公司代码:603083 公司简称:剑桥科技
上海剑桥科技股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
2.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
2.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
2.3 公司负责人Gerald G Wong、主管会计工作负责人程谷成及会计机构负责人(会计主管人员)崔新家保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.5 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 3,540,573,739.69 | 2,894,495,840.03 | 22.32 |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,799,879,413.25 | 1,183,064,807.71 | 52.14 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | -461,105,343.16 | 165,456,349.47 | -378.69 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 2,124,540,914.14 | 2,156,606,387.02 | -1.49 |
归属于上市公司股东的净利润 | -125,675,242.20 | -9,227,382.53 | 不适用 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -147,918,528.62 | -17,994,185.10 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | -8.19 | -0.82 | 减少7.37个百分点 |
基本每股收益(元/股) | -0.53 | -0.04 | 不适用 |
稀释每股收益(元/股) | -0.53 | -0.04 | 不适用 |
变动主要原因:
1、报告期末总资产和归属于上市公司股东的净资产较上年度末增长,主要系报告期内公司实施了非公开发行股票所致。
2、经营活动产生的现金流量净额同比减少,主要系报告期内受疫情影响,销售、回款速度与上年同期相比均有所下降,同时本报告期内原材料采购增加所致。
3、报告期内,归属于上市公司股东的净利润同比下降主要系:
⑴受新冠肺炎疫情及市场环境变化影响,公司在国内销售的部分JDM产品(主要供华为)营收下滑幅度较大;因关键元器件如芯片供应不足,部分无线产品客户订单将推迟到第四季度交付。同时,第三季度光电子市场整体增长低于预期,公司光电子业务营收虽然同比增长逾50%,但仍未达到公司原定季度工作目标,影响了公司整体利润。鉴于第三季度期间光电子事业部已完成大多数生产设备调试,且光电子产品交付自8月起逐月上升,预计第四季度光电子产品交付将继续增加。
⑵公司产品主要销往海外市场,流动资产中美元资产占比较高。受下半年人民币兑美元汇率大幅上升影响,本报告期汇兑损失同比增加2,564.48万元。
4、公司已根据相关会计准则的规定,按2019年度资本公积转增股本方案实施完成后的总股本252,220,566股计算本期及上年同期基本每股收益和稀释每股收益。每股收益本期数较去年同期数下降主要系本报告期净利润下降所致。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | -11,722.00 | 829,126.73 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,395,589.06 | 6,685,180.23 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
非货币性资产交换损益 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | |||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
债务重组损益 | |||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | |||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |||
对外委托贷款取得的损益 | |||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
受托经营取得的托管费收入 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,901,702.25 | 20,487,679.52 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
少数股东权益影响额(税后) | |||
所得税影响额 | -1,087,019.59 | -5,758,700.06 | |
合计 | 6,198,549.72 | 22,243,286.42 |
2.6 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 21,645 | |||||
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | |||||
Cambridge Industries Company Limited | 47,636,618 | 18.89 | 47,636,618 | 质押 | 5,475,600 | 境外法人 |
上海康宜桥投资咨询合伙企业(有限合伙) | 26,861,230 | 10.65 | 0 | 无 | 其他 | |
上海康令投资咨询有限公司 | 14,343,334 | 5.69 | 14,343,334 | 无 | 境内非国有法人 | |
Hong Kong CIG Holding Company, Limited | 11,153,454 | 4.42 | 11,153,454 | 无 | 境外法人 | |
红塔红土基金-爽银财富-高定V2-红塔红土蔷薇致远1号单一资产管理计划 | 3,359,173 | 1.33 | 3,359,173 | 无 | 其他 | |
贺军 | 3,078,616 | 1.22 | 0 | 无 | 境内自然人 |
中国工商银行股份有限公司-财通价值动量混合型证券投资基金 | 2,729,328 | 1.08 | 2,729,328 | 无 | 其他 | |||||
中国工商银行股份有限公司-财通成长优选混合型证券投资基金 | 2,729,328 | 1.08 | 2,729,328 | 无 | 其他 | |||||
中国工商银行-广发聚丰混合型证券投资基金 | 2,687,338 | 1.07 | 2,687,338 | 无 | 其他 | |||||
中国银行股份有限公司-华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金 | 2,259,603 | 0.90 | 0 | 无 | 其他 | |||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
上海康宜桥投资咨询合伙企业(有限合伙) | 26,861,230 | 人民币普通股 | 26,861,230 | |||||||
贺军 | 3,078,616 | 人民币普通股 | 3,078,616 | |||||||
中国银行股份有限公司-华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金 | 2,259,603 | 人民币普通股 | 2,259,603 | |||||||
郭小球(参与融资融券) | 2,201,053 | 人民币普通股 | 2,201,053 | |||||||
宁波安丰和众创业投资合伙企业(有限合伙) | 1,655,308 | 人民币普通股 | 1,655,308 | |||||||
上海康桂桥投资咨询合伙企业(有限合伙) | 1,566,704 | 人民币普通股 | 1,566,704 | |||||||
谭振华(参与融资融券) | 1,380,000 | 人民币普通股 | 1,380,000 | |||||||
宁波安丰领先创业投资合伙企业(有限合伙) | 877,451 | 人民币普通股 | 877,451 | |||||||
吴志强(参与融资融券) | 830,000 | 人民币普通股 | 830,000 | |||||||
何兰(参与融资融券) | 824,520 | 人民币普通股 | 824,520 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | Cambridge Industries Company Limited与Hong Kong CIG Holding Company, Limited存在关联关系且为实际控制人同一控制下的企业;上海康令的唯一股东赵海波与公司实际控制人Gerald G Wong签署了《一致行动协议》,赵海波为公司实际控制人的一致行动人;中国工商银行股份有限公司-财通成长优选混合型证券投资基金与中国工商银行股份有限公司-财通价值动量混合型证券投资基金为同一管理人控制下的企业。此外,未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间、前十名有限售条件股东之间及其相互之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
2.7 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
⑴ 合并资产负债表相关科目同比变动分析
项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动幅度 | 变动原因说明(以下“本期”指“年初至报告期末”) |
应收款项融资 | 870,000.00 | 2,997,338.39 | -70.97% | 主要系报告期内收回应收款项融资所致。 |
预付款项 | 82,930,770.37 | 43,012,324.23 | 92.81% | 主要系报告期内预付货款增加所致。 |
存货 | 907,640,642.21 | 619,046,607.72 | 46.62% | 主要系报告期内原材料采购增加所致。 |
其他流动资产 | 44,912,242.87 | 21,944,806.61 | 104.66% | 主要系报告期内待抵扣增值税增加所致。 |
其他非流动金融资产 | 1,372,640.00 | 2,066,340.00 | -33.57% | 主要系报告期内处置部分金融资产所致。 |
在建工程 | 323,734,263.95 | 36,744,453.11 | 781.04% | 主要系报告期内设备采购增加所致。 |
开发支出 | 171,534,564.46 | 67,012,349.62 | 155.97% | 主要系报告期内研发项目增加所致。 |
其他非流动资产 | 135,931,927.39 | 10,417,655.91 | 1204.82% | 主要系报告期内设备采购预付款增加所致。 |
预收款项 | - | 1,582,290.20 | -100.00% | 主要系新会计准则科目变更预收款项/合同负债,且报告期内预收货款增加所致。 |
合同负债 | 2,003,250.86 | - | 不适用 | 同上。 |
应交税费 | 12,380,643.53 | 6,017,326.37 | 105.75% | 主要系报告期内美国子公司销售税金增加所致。 |
应付股利 | - | 130,573.66 | -100.00% | 主要系报告期内应付股利支付完毕所致。 |
长期借款 | 49,500,000.00 | - | 不适用 | 主要系银行借款所致。 |
长期应付款 | 14,679,156.38 | 41,059,812.65 | -64.25% | 主要系部分转入一年内到期的非流动负债所致。 |
实收资本(或股本) | 252,220,566.00 | 169,448,940.00 | 48.85% | 主要系报告期内实施资本公积转增股本及非公开发行新股所致。 |
资本公积 | 1,246,766,431.86 | 581,767,080.44 | 114.31% | 主要系报告期内完成非公开发行所致。 |
其他综合收益 | -6,493,436.36 | 1,865,594.78 | -448.06% | 主要系外币报表折算影响所致。 |
⑵ 合并利润表相关科目同比变动分析
项目 | 本期金额 | 上年同期 | 变动幅度 | 变动原因说明(以下“本期”指“年初至报告期末”) |
财务费用 | 36,575,282.03 | -9,172,226.36 | 不适用 | 主要系报告期内受外币汇率变动影响所致。 |
信用减值损失 | -173,305.46 | 7,143,875.62 | -102.43% | 主要系报告期内客户回款减缓所致。 |
资产减值损失 | -5,798,314.90 | -1,440,429.70 | 不适用 | 主要系报告期内存货跌价准备计提增加所致。 |
营业外收入 | 20,629,910.11 | 3,251,455.02 | 534.48% | 主要系报告期内收到房屋承租人提前解约违约金及供应商大额质量赔款所致。 |
营业外支出 | 142,230.59 | 648,390.22 | -78.06% | 主要系上年同期存在退租修复补偿金所致。 |
所得税费用 | 1,170,252.16 | 2,931,241.02 | -60.08% | 主要系本期利润下降所致。 |
⑶ 合并现金流量表相关科目同比变动分析
项目 | 本期金额 | 上年同期 | 变动幅度 | 变动原因说明(以下“本期”指“年初至报告期末”) |
经营活动产生的现金流量净额 | -461,105,343.16 | 165,456,349.47 | -378.69% |
投资活动产生的现金流量净额 | -423,124,402.21 | -265,866,283.02 | 不适用 | 主要系报告期内设备采购增加所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 831,196,362.54 | 163,262,581.76 | 409.12% | 主要系报告期内完成非公开发行所致。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 | 上海剑桥科技股份有限公司 |
法定代表人 | Gerald G Wong |
日期 | 2020年10月16日 |