公司代码:603108 公司简称:润达医疗
上海润达医疗科技股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘辉、主管会计工作负责人凌海卿及会计机构负责人(会计主管人员)李娜声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司第三届董事会第二十七次会议审议,同意公司以2018年12月31日的总股本579,534,079股为基准,向全体股东以每10股派发现金股利0.95元(含税),共计派发55,055,737.51元,占2018年度合并报表中归属于母公司股东净利润的21.02%,剩余可供分配的利润留待以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”之“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。
十、 其他√适用 □不适用无
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 36
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 48
第七节 优先股相关情况 ...... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 55
第九节 公司治理 ...... 61
第十节 公司债券相关情况 ...... 63
第十一节 财务报告 ...... 67
第十二节 备查文件目录 ...... 234
第一节 释义
一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、上市公司、发行人、润达医疗 | 指 | 上海润达医疗科技股份有限公司 |
上海华臣、华臣生物 | 指 | 上海华臣生物试剂有限公司或其生产的产品 |
上海润湜 | 指 | 上海润湜生物科技有限公司 |
青岛益信 | 指 | 青岛益信医学科技有限公司 |
润达实业 | 指 | 上海润达实业发展有限公司 |
上海康祥 | 指 | 上海康祥卫生器材有限公司 |
上海惠中 | 指 | 上海惠中医疗科技有限公司或其生产的产品 |
上海益骋 | 指 | 上海益骋精密机械有限公司 |
哈尔滨润达、哈尔滨润达康泰 | 指 | 哈尔滨润达康泰生物科技有限公司 |
黑龙江龙卫 | 指 | 黑龙江龙卫精准医学检验中心有限公司 |
鑫海润邦、山东鑫海 | 指 | 山东鑫海润邦医疗用品配送有限公司 |
上海昆涞、上海昆涞生物 | 指 | 上海昆涞生物科技有限公司或其生产的产品 |
上海求立 | 指 | 上海求立科技有限公司 |
上海昆涞实业 | 指 | 上海昆涞实业发展有限公司 |
济南润达 | 指 | 济南润达生物科技有限公司 |
苏州润达 | 指 | 苏州润达汇昌生物科技有限公司 |
南京润达 | 指 | 南京润达强瀚医疗科技有限公司 |
润达榕嘉、上海润达榕嘉 | 指 | 上海润达榕嘉生物科技有限公司 |
上海润医 | 指 | 上海润医科学仪器有限公司 |
杭州怡丹 | 指 | 杭州怡丹生物技术有限公司 |
上海加易 | 指 | 加易生物科技(上海)有限公司 |
嘉兴市新孚臣 | 指 | 嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 |
合肥润达 | 指 | 合肥润达万通医疗科技有限公司 |
上海中科 | 指 | 上海中科润达精准医学检验有限公司 |
中科实验室、上海中科实验室 | 指 | 上海中科润达医学检验实验室有限公司 |
北京润诺思 | 指 | 北京润诺思医疗科技有限公司或其生产的产品 |
广东润达 | 指 | 广东省润达医学诊断技术有限公司 |
北京东南、北京东南悦达 | 指 | 北京东南悦达医疗器械有限公司 |
云南康泰、云南润达康泰 | 指 | 云南润达康泰医疗科技有限公司 |
上海秸瑞、秸瑞信息 | 指 | 上海秸瑞信息科技有限公司 |
黑龙江泰信 | 指 | 黑龙江润达泰信生物科技有限公司 |
武汉尚检、武汉润达尚检 | 指 | 武汉润达尚检医疗科技有限公司 |
长春金泽瑞 | 指 | 长春金泽瑞医学科技有限公司 |
杭州润怡 | 指 | 杭州润怡诊断技术有限公司 |
武汉优科联盛 | 指 | 武汉优科联盛科贸有限公司 |
江苏润怡 | 指 | 江苏润怡医疗设备有限公司 |
润达医疗国际、润达国际 | 指 | RUNDA MEDICAL INTERNATIONAL LIMITED 润达医疗国际有限公司 |
上海润灏 | 指 | 上海润灏医疗科技有限公司 |
润澜生物、上海润澜 | 指 | 润澜(上海)生物技术有限公司 |
上海康夏 | 指 | 上海康夏医疗科技有限公司 |
重庆润达、重庆润达康泰 | 指 | 重庆润达康泰医疗器械有限公司 |
国药控股润达 | 指 | 国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 |
国润供应链 | 指 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 |
1077801公司 | 指 | 1077801 B.C. LTD. |
RBM、Response | 指 | Response Biomedical Corp. |
云南赛力斯 | 指 | 云南赛力斯生物科技有限公司 |
四川润达宏旺 | 指 | 四川润达宏旺医疗科技有限公司 |
广西柳润 | 指 | 广西柳润医疗科技有限公司 |
黑龙江泰诚 | 指 | 黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 |
天津润达 | 指 | 天津润达医疗科技有限公司 |
贵州润达 | 指 | 贵州润达康益医疗科技有限公司 |
福建福瑞 | 指 | 福建省福瑞医疗科技有限公司 |
哈尔滨弘泰 | 指 | 哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 |
瑞美科技、上海瑞美、上海瑞美电脑 | 指 | 上海瑞美电脑科技有限公司 |
上海遥影、上海润达遥影 | 指 | 上海润达遥影医学科技有限公司 |
四川润达瑞泰 | 指 | 四川润达瑞泰生物科技有限公司 |
湖南云雅 | 指 | 湖南润达云雅生物科技有限公司 |
普照检验 | 指 | 泰安市普照医学检验有限公司 |
武汉海吉力 | 指 | 武汉海吉力生物科技有限公司 |
上海丹利 | 指 | 上海丹利生物科技有限公司 |
上海达恩慧 | 指 | 上海达恩慧投资有限公司 |
润睿投资 | 指 | 上海润睿投资合伙企业(有限合伙) |
Hycor公司 | 指 | Hycor Holdings Inc. 海柯尔控股有限公司 |
麦迪医疗 | 指 | 麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司 |
瑞莱生物、深圳瑞莱 | 指 | 瑞莱生物工程(深圳)有限公司或其生产的产品 |
上海润妤 | 指 | 上海润妤生物科技有限公司 |
内蒙古润鸿达 | 指 | 内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 |
盛睦投资 | 指 | 上海盛睦投资合伙企业(有限合伙) |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司章程》 | 指 | 《上海润达医疗科技股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
LIMS | 指 | 实验室综合管理系统 |
SIMS | 指 | 实验室库存信息管理系统 |
B2B | 指 | 供应链管理系统 |
POCT | 指 | point-of-care testing,快速床边诊断系统 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海润达医疗科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 润达医疗 |
公司的外文名称 | Shanghai Runda Medical Technology Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Runda Medical |
公司的法定代表人 | 刘辉 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 陆晓艳 | 徐明霞 |
联系地址 | 上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼 | 上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼 |
电话 | 021-68406213 | 021-68406213 |
传真 | 021-68406213 | 021-68406213 |
电子信箱 | board@rundamedical.com | board@rundamedical.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 上海市金山区卫昌路1018号1号楼201室 |
公司注册地址的邮政编码 | 201508 |
公司办公地址 | 上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼 |
公司办公地址的邮政编码 | 200085 |
公司网址 | www.rundamedical.com |
电子信箱 | board@rundamedical.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 证券事务部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 润达医疗 | 603108 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号楼4楼 | |
签字会计师姓名 | 潘莉华 陈书珍 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | 无 |
办公地址 | 无 | |
签字会计师姓名 | 无 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 无 |
办公地址 | 无 |
签字的保荐代表人姓名 | 无 | |
持续督导的期间 | 无 | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 无 |
办公地址 | 无 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 无 | |
持续督导的期间 | 无 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
营业收入 | 5,964,339,223.59 | 4,318,809,841.40 | 38.10% | 2,164,688,840.78 |
归属于上市公司股东的净利润 | 261,953,796.24 | 219,186,704.90 | 19.51% | 116,427,774.26 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 255,107,456.04 | 220,989,035.35 | 15.44% | 107,406,304.85 |
经营活动产生的现金流量净额 | 538,902,960.72 | -87,852,783.61 | 713.42% | -125,474,686.69 |
2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2016年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,505,563,204.49 | 2,287,045,057.86 | 9.55% | 2,117,256,084.66 |
总资产 | 7,542,987,931.15 | 7,125,328,689.04 | 5.86% | 4,107,954,612.94 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
基本每股收益(元/股) | 0.45 | 0.38 | 18% | 0.23 |
稀释每股收益(元/股) | 0.45 | 0.38 | 18% | 0.23 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.44 | 0.38 | 16% | 0.21 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.97 | 9.98 | 增加0.99个百分点 | 10.95 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.68 | 10.06 | 增加0.62个百分点 | 10.10 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,295,061,825.45 | 1,499,712,220.62 | 1,541,566,119.19 | 1,627,999,058.33 |
归属于上市公司股东的净利润 | 56,429,701.73 | 87,855,123.84 | 98,927,589.93 | 18,741,380.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 58,534,358.94 | 85,373,730.99 | 95,764,917.93 | 15,434,448.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | -4,450,083.80 | 167,404,494.02 | 62,527,842.83 | 313,420,707.67 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注(如适用) | 2017年金额 | 2016年金额 |
非流动资产处置损益 | 15,075,623.24 | -1,909,226.45 | 4,183,433.21 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,506,178.76 | 9,964,080.33 | 6,547,741.14 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 953,750.24 | |||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,971,683.88 | 483,463.90 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | -7,991,900 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -19,755,048.05 | / | / | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | / | |||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | / | / | ||
对外委托贷款取得的损益 | 155,300.55 | 494,945.25 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -769,876.94 | -927,166.58 | -611,172.78 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | -3,140,895.06 | 206,487.19 | -46,679.24 | |
所得税影响额 | -9,150,376.42 | -1,628,068.84 | -1,546,798.17 | |
合计 | 6,846,340.20 | -1,802,330.45 | 9,021,469.41 |
十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 415,476,300.00 | 260,231,348.05 | -155,244,951.95 | -19,755,048.05 |
合计 | 415,476,300.00 | 260,231,348.05 | -155,244,951.95 | -19,755,048.05 |
十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司主营业务基本情况
公司作为医学实验室综合服务商,主要向各类医学实验室提供体外诊断产品及专业技术支持的综合服务。
公司自成立以来持续专注于体外诊断领域,经过多年经营实践,确立了以服务扩大客户的发展策略,通过针对检验系统运行特点构建的整体综合服务体系,为客户提供包括产品组合选择方案、专业技术服务团队与服务网络、信息化管理的仓储物流配送系统、全方位技术支持服务等在内的医学实验室综合服务,还包括根据客户的实际需求,逐步完善具有个性化、差异化的自主品牌产品体系。公司的终端客户为归属于各级医院的医学实验室(主要为医院的检验科,又称临床实验室),还包括第三方医学实验室、体检中心、疾控中心和血站等其他医疗单位所属的医学实验室。
公司的综合服务内容包括两方面:一是体外诊断产品的供应链服务,以产品的流通配送为基础,辅以为各级医学实验室提供全面丰富的产品组合服务、先进的冷链仓储物流配送服务、定期维护保养及属地化快速响应维修保养等全供应链服务。二是为各级医学实验室运营管理提供综合的增值服务,包括:1)实验室设计及检验系统构建支持服务,如在实验室的环境规划方面给予专业的意见和服务,提供专业的医学实验室设计,并通过标本采集和运输、SOP文件建立、性能验证试验、溯源性证明文件、参考值确定等方面提供协助服务支持,降低检验人员的工作量和操作难度,协助构建检验系统;2)实验室信息化系统服务,通过以信息化进销存管理系统为基础,以LIMS(医学实验室信息管理系统)、SIMS(医学实验室库存信息管理系统)、B2B供应链信息管理平台等为核心的客户端软件服务等信息化服务支撑体系的构建,形成了国内同行业中信息化程度最高、管理效率一流的信息服务支撑体系,应用各种信息化技术,建设高质量、高水平、高智能化的信息技术平台,提高医院整体管理水平和工作效率,优化流程;3)第三方质量控制服务,向医学实验室提供多种选择的第三方质控品,协助医学实验室建立质控规则,还通过提供先进的第三方质量控制信息化管理系统,帮助检验人员解读质控结果报告,协助医学实验室进行出控分析;4)医院无纸化管理、设备升级、ISO15189质量标准认证咨询、临床培训、科研合作等服务。
通过公司提供的上述增值服务帮助检验科提升医学实验室内部运营能力,达到为检验科打造更先进的实验室、培养一流的医学检验人才,提升检验科经济受益及学术水平,改善人员绩效,提升医院区域内影响力等方面提升的目的。公司提供的各类综合性增值服务的收入主要通过体外诊断产品的流通配送方式变现。
此外,公司也开展了第三方实验室、区域检验中心业务。同时也积极响应国家分级诊疗号召,将集约化服务进行横向拓展,在给各级医院检验科提供集约化服务基础上,还协助公立医院建立区域医技中心,包括检验中心、病理中心、影像中心等,将现有成熟的服务经验和模式延伸到精准检验和区域检验中心领域中去,助力各地医联体的成功落地,分级诊疗的成功实现。目前在全国已向数十家区域检验中心提供集约化模式解决方案,获得客户和市场高度认可。
(二)经营模式
1、采购模式
公司根据对产品组合的需求选择制造商和产品,通过批量化集中采购方式获得较低的采购成本。公司会根据客户采购需求信息、安全库存和产品效期情况,定期向供应商下达订单进行集中采购,并由供应商发货到指定仓库。
2、销售模式
公司充分利用专业分工优势,将更多资源集中在综合服务方面,并考虑到体外诊断产品终端客户数量众多且分散的特点,在流通环节中搭建了“直销和分销相结合”的销售体系。对二级甲等及以上大型医院采取直销方式;对其他客户更多采取分销方式,但相关的技术服务仍主要由公司提供。
3、仓储管理与物流服务模式
公司严格执行药监部门对体外诊断经营企业的质量管理要求,产品出入库均通过条形码系统和进销存专业软件系统进行信息化管理,确保对产品从入库到出库的整个供应链过程进行跟踪管理。鉴于体外诊断产品具有效期较短、储存条件要求高等特点,公司针对不同产品,配备了常温库、阴冷库、冷藏库和冷冻库,实行冷链仓储管理。同时,公司拥有专业的物流配送队伍和冷藏/冻车、冷藏/冻箱等专业冷链配送设备,对公司及其子公司本地客户采取直接物流配送方式,对外地客户采取委托第三方专业物流配送方式。
公司建立了安全库存及警戒库存管理体系,并通过信息化系统建立了严格的效期管理制度,有效保证了产品的质量和库存流动的有效性,一方面能够充分满足下游客户的需求,另一方面也能够降低无效库存或过效期产品报废给公司带来的库存减值风险。
4、技术服务模式
公司建立了多个技术服务网点并通过为重点客户指定技术服务专员等模式,对技术服务人员进行属地化管理,除为客户提供定期的维护保养服务外,还能够为客户提供全年24小时应急服务,在主要经营地区能做到在2个小时快速反应,有效的帮助客户排除设备故障、解决应用难题,提供应急服务。公司同时通过为终端客户提供增值服务实现全方位技术服务,服务内容涵盖了售前、售中和售后全部三个阶段。
(三)行业情况说明
公司所处行业为体外诊断产品流通与服务行业,自主品牌产品部分属于体外诊断产品制造行业,根据中国证监会《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,体外诊断产品流通与服务行业属于“F51 批发业”;体外诊断产品制造行业属于“C27 医药制造业”。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自成立以来持续专注于体外诊断产品领域,在多年的经营中,始终坚持以服务锁定客户的发展策略,针对检验系统的运行特点,通过构建完善的综合服务体系,全方位地契合了医学实验室的应用及发展需求,已形成较为突出的竞争优势。
1、体外诊断产品供应链服务优势:
(1)产品种类齐全丰富,可满足客户个性化需求
公司在原有涵盖体外诊断领域绝大部分的检验项目的产品供应体系的基础上,导入了更多各项国际国内领先的产品,进一步完善公司产品供应体系,公司构建的产品供应体系涵盖了近1,200家不同厂商提供的近19,000个品项的体外诊断相关产品。公司产品供应体系已基本覆盖了业内主流的供应商和产品。公司可根据各级医学实验室对产品性能、服务内容和购买价格的实际需求,凭借多品牌、全产品种类的优质产品组合为其提供专业的个性化解决方案并有效实施。
(2)供应链资源优势
公司目前已积累了相当规模的客户群,已经形成一定的客户端规模优势,在拥有较大采购规模的情况下,与上游生产商的议价能力日益增强。公司及下属主要地区子公司已搭建符合GSP认证的供应链体系,以专业、高效、精细化的库存管理和冷链运输为核心的供应链体系,是公司保障为客户提供优质售后服务体验的坚实基础。
(3)服务网络和客户资源优势
公司是服务范围覆盖全国各主要区域的体外诊断流通与服务企业之一,通过自建和投资合作等方式,公司主要服务区域已经覆盖华东、东北、华北、西南、华南、华中等地区,使公司能够为全国范围内的客户提供稳定、及时、高效的体外诊断产品与贴身服务。公司从2010年起为医院客户提供的整体综合服务,结合了公司产品种类完善、技术服务能力强的优势,为医学实验室体外诊断产品的采购与使用提供了完整的解决方案,获得了客户的认可,积累了大量优质的客户资源:截至2018年底,公司已累计为全国3,500余家各级医疗机构提供专业的体外诊断产品和技术服务支持,服务网络已经基本覆盖全国市场。
(4)优良的服务保障能力和丰富的行业经验
公司深耕IVD行业20余年,拥有丰富的IVD产品供应链服务经验。公司拥有设备安装调试和应用培训、属地化快速响应维修保养等服务。拥有国内同行业规模最大的专业化技术服务团队,目前有近四百名专业技术维修工程师,五十人以上厂家认证工程师,可以为现有超过50个主流品牌的仪器设备提供技术服务。秉持“以客户需求为导向,以综合服务为核心”的理念,服务执行力强、覆盖面广,具有主动性、及时性、专业性和前瞻性,在同行业中处在领先地位。
(5)自主品牌产品研发及自主品牌战略合作优势
作为医学实验室综合服务商,公司针对客户的需求,选择了差异化的自有品牌产品研发政策,自主研发了糖化血红蛋白分析仪及配套试剂等产品,并于2011年成功投放市场。经过多年的市场开拓,在糖化血红蛋白分析仪领域市场份额仅次于占领高端市场的进口品牌。随着公司最新一代高端产品MQ-6000糖化血红蛋白分析仪投放市场,进一步巩固了在该产品领域的国产产品领导者的市场地位。公司顺应客户在实验结果的质量控制方面的需求,为客户提供多种选择的自主品牌第三方质控品,结合自研的第三方质量控制信息化管理系统,已经成为国内第三方质控服务的领先供应商。此外,公司在化学发光免疫产品方面进行差异化研发,力争在国产化学发光产品替代进口产品的过程中,利用检验项目差异化优势,抢占市场;同时,为满足分级诊疗实施后基层医疗机构对快速检验的需求,公司通过对RBM公司的投资,介入快速发展的POCT市场,力争在未来市场竞争中保持现有的竞争优势。
2、实验室运营管理服务优势
随着我国各项医疗改革的逐步深入,在两票制、分级诊疗等多项政策的推动下,医学实验室在医学实验室检验结果互认、更高的质量控制标准、更精准的检验结果等方面的要求日益提高,医学实验室的需求已经从最基础的高效稳定运行,扩展到管理流程的精细化、信息化的提升、运营管理成本的有效控制、检验标准的统一化等全方位的服务需求。公司通过信息化等多种手段为客户提供简化管理流程、降低管理成本的各项综合服务体系,并根据客户新的需求,不断加强和完善,为客户提供最优质的实验室运营管理服务。
(1)强大的信息化系统开发及实施能力
公司非常重视信息化系统开发建设,通过以信息化进销存管理系统为基础,以SIMS、B2B供应链信息管理平台、LIMS(医学实验室信息管理系统)等为核心的客户端软件服务等信息化服务支撑体系的构建,形成了国内同行业中信息化程度最高、管理效率一流的信息服务支撑体系,通过建立信息化网络,实现实验室管理上的智能化、简便化、标准化、精细化,提高医院整体管理水平和工作效率,优化流程,减少人为的错误操作,提升医院的服务质量和患者满意度。
SIMS系统全称为实验室库存信息管理系统,是公司专门为医学实验室个性化定制的体外诊断试剂库存管理系统;B2B系统(www.mai47.com)是公司为提供试剂订购与供应链管理打造的订单协同管理平台。B2B系统结合安装在客户端的SIMS系统,通过互联网或离线方式与B2B云平台进行信息交换,处理包括订单、交货单、发票等信息,实现采购一体化与自动化,落实计划采购与自动补货。
LIMS系统即医学实验室信息管理系统,是专为医院检验科设计的一套信息管理系统,该系统能将实验仪器与计算机组成网络,使病人样品登录、实验数据存取、报告审核、打印分发、实验数据统计分析等繁杂的操作过程实现了智能化、自动化和规范化管理。该系统有助于提高实验室的整体管理水平,减少漏洞,提高检验质量。
公司现有SIMS系统投入运行已有4年多,结合B2B系统,实现全程二维码管理,精细化成本分析。SIMS+B2B系统结合方案已在近百家医院上线使用,获得了良好的客户反馈。
(2)持续的外延增值服务能力
公司为实验室提供系列的外延增值服务,包括提供实验室设计优化服务、实验室ISO15189质量体系认可服务、第三方质量控制管理服务、提供人员培训及学术交流支持、提供学科建设支持等。通过公司提供的各项增值服务,帮助检验科提升医学实验室内部运营能力,达到为检验科打造更先进的实验室、培养一流的医学检验人才,提升检验科经济收益及学术水平、改善人员绩效,提升医院区域内影响力等方面提升的目的,提升整体服务质量和服务水平。
3、管理团队和人才优势
公司创始人及主要管理团队成员具有极为丰富的体外诊断产品经销和服务经验,核心团队成员来自希森美康、强生、德灵、贝克曼库尔特、西门子等知名跨国公司,多年来积累了与大型跨国体外诊断产品制造商的长期合作经验,对本行业的业务模式有深刻理解。公司管理层队伍人员稳定,主要管理人员在公司服务年限均在5年以上。
公司拥有各领域专业人才,包括研发生产人员、销售人员、技术服务人员、IT技术人员等,尤其是IT技术人才储备在同行业公司中处在领先地位,能够有效的巩固公司在实验室信息服务领域的优势地位。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
体外诊断市场规模与一国人口基数、人均医疗支出、医疗保障水平、医疗技术及服务水平等因素息息相关,虽然我国为世界上人口最多的国家,但我国体外诊断市场仅占全球市场不足7%,体外诊断产品市场总量明显偏低,根据Kalorama Information预测,我国体外诊断市场预计在2021年之前将保持15%的年均增长速度,我国体外诊断行业面临着广阔的发展前景。在借鉴国外体外诊断产品成熟的流通与服务模式的基础上,国内的专业综合服务商将在体外诊断市场快速增长的背景下,迎来高速发展的良好契机。
在国家医疗体制改革的背景下,在我国体外诊断市场快速增长,分级诊疗等政策逐步落地实施,一方面将促使检验量向基层迁移,另一方面对检验资源均衡化的需求,使区域检验结果互认将成发展趋势,基层检验水平与能力进一步提高。同时,随着两票制等政策的逐步实施,对于体外诊断流通企业而言,对其专业技术服务能力的要求日益提高,对其业务的深度和广度也提出了
更高的要求,促使传统的代理渠道模式向综合服务模式转变,市场集中度将快速提高。对于已经在体外诊断产品流通与服务领域中先行积累的专业综合服务商而言,其面临着新的市场机遇。
润达医疗作为专业的IVD服务商,响应国家医改政策,助力分级诊疗落地,推动检验结果互认,公司以整体综合服务为核心协助各级医院的区域检验中心建设,从医院实验室综合服务向区域检验中心综合服务发展,将现有成熟的服务经验和模式延伸到精准检验和区域检验中心领域中去。目前已向数十家区域检验中心提供集约化模式解决方案,获得客户和市场高度认可。
公司在2018年依然专注于医学实验室综合服务业务,持续整体综合服务业务的推广,优化服务内容,强化人力资源建设,加强扩张区域的业务整合力度,在2018年取得了稳中有升的经营业绩,保持了良好的发展势头。
一、业务情况分析
1、加强主营业务做精做强
公司在主营业务进一步广拓深耕,积极拓展市场,继续推进整体综合服务业务,市场接受度逐步提高,2018年整体综合服务业务收入约占总收入30%,较同期增长45%。公司不断提升增值服务的内容和品质加强核心竞争力。
2、继续市场战略布局与整合
2017年度公司已基本完成市场战略布局,2018年公司进一步落实渠道扩容,将业务范围快速覆盖到华东、华北、东北、华中、西南地区,尤其华中、西南地区的收入增速超过公司整体增长水平。业务规模、经营形态、市场占有率等方面获得较大提升。
3、推进公司业务模式的延伸
在分级诊疗、两票制的政策指导下,公司不断探索围绕整体综合服务业务的配套业务模式,在整体综合服务业务较成规模的上海及黑龙江地区开展第三方精准检测实验室业务,在哈尔滨地区实行了108家医院实验室检验结果互认的信息系统搭建工程,同时在全国范围内支持23家医院成立区域检验中心并提供整体综合服务,进一步扩大公司业务规模。
4、继续提升自主品牌产品的市场份额
公司针对不同产品的市场竞争格局不同,采取了不同的市场竞争策略:在国内自主品牌中处在市场领先地位的糖化血红蛋白分析系统及第三方实验室质量控制产品方面,公司通过加大高端产品市场推广力度、全面提升公司综合服务体系对自主品牌产品的带动效应等措施,进一步提高市场占有率和美誉度,巩固市场领先地位;对于国产品牌市场竞争较为激烈的生化试剂、化学发光分析系统等产品,公司通过差异化的产品策略和市场推广政策,力图在国产品牌的红海中争取更大的市场份额,享受进口替代的政策红利。2018年度,虽然公司自主品牌产品生产在一定程度上受到了上海生产基地搬迁的影响,但整体销售收入仍达到了历史新高的21,650.33万元,较去年同期增长超过28%,取得了较好的市场表现。
2018年公司顺利完成润达金山产业园的全面启用,上海地区的自主品牌产品研发、生产均已实现集中化管理和资源配置,提高了整体管理效率,为今后持续发展自主品牌事业构筑更坚强的架构。
5、继续完善信息化系统建设
公司拥有专业的技术服务团队,可向客户提供从售前到售后的全方位专业技术服务,具有全方位的综合服务优势。公司通过对信息化服务体系的升级及开发,可在满足客户信息化管理需求的同时,加快公司各分支机构间、公司与分销商之间、公司与客户、公司与供应商之间的信息传递速度和信息交流的效率,从而更高效的为客户提供服务。
2018年度继续大力投入信息化系统开发和完善,完成了控股公司实施ERP等系统衔接外,探索B2B供应链信息管理平台系统+ SIMS实验室库存信息管理系统相结合的系统开发,已在近百家医院上线使用,获得了良好的客户反馈。启动开发POCT管理系统,在满足客户在POCT仪器管理需求的同时,通过网络化的管理方式帮助客户简化工作流程、节省管理维护时间、提升POCT检验报告质量,降低仪器耗损和人力成本,增加客户的整体收益,体现出公司较强的信息化服务能力。
二、运营管理情况分析
1、加强公司管理机制建设
截至报告期末,润达医疗下属公司36家,公司全面实施集团管理战略:
(1)HR方面:控股子公司的人事、财务经理由集团委派,由集团确定岗位职责、薪酬方案和绩效考核,实现矩阵式汇报模式,加强重要岗位人员的管控。
(2)资金方面:采用资金日报的汇报模式,对每日各银行账户收入和支出情况、大额待支付款项明细、银行贷款情况明细、各账户余额、当月累计开票收入总额、经营性现金流净额等统计填报。确保对资金的管控、提供集团整体资金使用效率。
(3)内控及法规方面:控股子公司已分期切换使用上市公司的ERP管理系统、OA电子化流程办公系统等,将上市公司的内控制度通过信息系统上线的方式输出到子公司。日常业务所接触到的各类法规,以事前宣传、定期内审审计的循环模式加以管理。
(4)运营管理方面:集团实施“三重一大”管理制度,要求各子公司涉及重大事项均需第一时间向集团申报,待批准后方可执行。每季度召开各公司总经理会议,会议内容包含行业政策交流、集团战略传达、各公司当季度业绩情况汇报分析、专题业务和管理交流等。
(5)业绩方面:采用全面预算管理方式,每年第四季度编制下一年度预算+年中修订预算,每月对标预算达成情况;明确各公司年度各项重要财务指标和考核方案,与管理层绩效有效挂钩。
2、优化供应链资源,改善经营性现金流
公司在前几年的投资并购之后,专注于增强业务整合和发展,提升了整体的资金使用效率,业务整合带来的现金流的好转体现在:
(1)供应商应付账款增加:随着公司业务规模扩张,与上游供应商的议价能力不断提升,部分长期合作的供应商在2018年度进一步给公司更优惠的信用政策,加大信用额度和加长信用账期。
(2)应收账款管理加强:公司及子公司加强对应收账款的精细化管理,及时对账催款,成立专门的AR小组参与应收账款的过程管理,并实施了有效的奖惩考核机制。2018年应收账款余额增幅30%,小于销售收入的增幅。
(3)库存管理水平提升:2018年公司通过信息化系统对库存进行集团化管理,加强库存的流转。2018年末库存总额11.51亿元,在收入增长16.46亿元的情况下,库存仅增加了1.07亿元。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入596,434万元,同比增长38.10%;归属于母公司股东的净利润为26,195万元,同比增长19.51%;净资产为313,084万元,基本每股收益0.45元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 5,964,339,223.59 | 4,318,809,841.40 | 38.10% |
营业成本 | 4,323,479,018.07 | 3,102,843,960.90 | 39.34% |
销售费用 | 440,760,772.25 | 371,692,818.40 | 18.58% |
管理费用 | 319,535,361.20 | 257,455,486.90 | 24.11% |
研发费用 | 44,308,243.65 | 34,334,021.65 | 29.05% |
财务费用 | 188,250,145.68 | 107,096,375.12 | 75.78% |
经营活动产生的现金流量净额 | 538,902,960.72 | -87,852,783.61 | 713.42% |
投资活动产生的现金流量净额 | -300,849,312.27 | -1,750,143,709.38 | 82.81% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -427,811,455.19 | 1,445,066,964.73 | -129.60% |
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
2018年营业收入596,433.92万元,较去年同期431,880.98万元增加164,552.94万元,增长38.10%,主要是
(1)公司积极拓展市场,前期推进市场战略布局,业务范围延伸到东北、华北、华中、西南等地区,且公司原有主要经营区域华东地区的业务继续保持较快增长;
(2)继续大力推进整体综合服务业务,市场接受度逐步提高,将该业务模式逐步复制到新的地区市场;
(3)随着募投项目的继续投入并逐步实现效益,促进了公司收入的快速增长。此外,公司自主品牌产品体系趋于完善,产品竞争力有所增强,与现有渠道的协同效应加大,综合推动公司盈利的提高。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
商 业 | 5,739,950,781.63 | 4,241,012,685.14 | 26.11% | 38.50% | 39.34% | 减少0.45个百分点 |
工 业 | 216,503,316.60 | 80,089,831.01 | 63.01% | 28.62% | 44.09% | 减少3.97个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
试剂及其他耗材 | 5,615,511,798.61 | 4,052,053,498.13 | 27.84% | 40.23% | 42.42% | 减少1.10个百分点 |
仪器 | 340,942,299.62 | 269,049,018.02 | 21.09% | 10.54% | 5.92% | 增加3.44个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华东地区 | 3,469,511,826.58 | 2,588,517,451.82 | 25.39% | 18.44% | 22.68% | 减少2.58个百分点 |
东北地区 | 930,212,983.79 | 632,305,201.31 | 32.03% | 96.97% | 89.61% | 增加2.64个百分点 |
华北地区 | 841,943,032.67 | 604,859,534.31 | 28.16% | 32.69% | 29.28% | 增加1.90个百分点 |
西南地区 | 155,434,440.33 | 119,968,854.62 | 22.82% | 187.36% | 211.82% | 减少6.05个百分点 |
华中地区 | 453,920,006.69 | 300,374,117.13 | 33.83% | 226.92% | 242.22% | 减少2.96个百分点 |
其他 | 105,431,808.17 | 75,077,356.96 | 28.79% | 25.82% | 21.57% | 增加2.49个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用
主营业务分行业情况为:
1、商业:即公司主要从事医学实验室综合服务业务,属于体外诊断产品流通与服务,主要为商业业态;
2、工业:即公司自主品牌产品的研发、生产、销售业务,属于体外诊断产品研发、生产制造,主要为工业业态。
主营业务分产品情况为:体外诊断产品主要由体外诊断仪器及试剂和耗材构成。
主营业务分地区情况为:公司业务范围已经覆盖华东、华北、东北、华中、西南地区,基本完成全国市场布局。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
产品1 | 10,682 | 11,076 | 2,064 | 4.27% | 25.95% | -16.03% |
产品2 | 18,579 | 21,634 | 1,857 | -23.45% | -3.03% | -62.19% |
说明:产品1生产量、销售量的单位为套;产品2生产量、销售量的单位为升。
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
商 业 | 采购成本 | 4,241,012,685.14 | 98.09% | 3,043,668,019.96 | 98.09% | 39.34% | 销售增长38%,成本同向增长 |
工 业 | 生产成本 | 80,089,831.01 | 1.85% | 55,582,158.55 | 1.79% | 44.09% | 上海金山产业园区装修工程2017年末完工,折旧费用增加 |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比 | 情况 说明 |
例(%) | |||||||
试剂及其他耗材 | 采购成本 | 3,979,682,050.90 | 92.05% | 2,795,071,639.40 | 90.08% | 42.38% | 销售增长40.76% |
仪器 | 采购成本 | 261,330,634.24 | 6.04% | 248,596,380.56 | 8.01% | 5.12% | |
试剂及其他耗材(自主品牌) | 生产成本 | 72,371,447.23 | 1.67% | 50,157,569.06 | 1.62% | 44.29% | 上海金山园区折旧费用增加 |
仪器(自主品牌) | 生产成本 | 7,718,383.78 | 0.18% | 5,424,589.49 | 0.17% | 42.29% | 自主品牌仪器销售增长55%,成本同向增长 |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用前五名客户销售额63,650.44万元,占年度销售总额10.68%;其中前五名客户销售额中关联方销售额28,584.87万元,占年度销售总额4.79%。
前五名供应商采购额218,159.51万元,占年度采购总额45.23%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
3. 费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 440,760,772.25 | 371,692,818.40 | 19% |
管理费用 | 319,535,361.20 | 257,455,486.90 | 24% |
研发费用 | 44,308,243.65 | 34,334,021.65 | 29% |
财务费用 | 188,250,145.68 | 107,096,375.12 | 76% |
财务费用变动原因说明:比上年同期增长76%,1)业务规模扩大;2)融资综合利率上浮;3)融资结构优化,新增期限较长的融资。
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 44,308,243.65 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 44,308,243.65 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 0.74% |
公司研发人员的数量 | 72 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 3.37% |
研发投入资本化的比重(%) | 0% |
情况说明□适用 √不适用
5. 现金流√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 |
经营活动现金流量净额 | 538,902,960.72 | -87,852,783.61 | 713% |
投资活动现金流量净额 | -300,849,312.27 | -1,750,143,709.38 | 83% |
筹资活动现金流量净额 | -427,811,455.19 | 1,445,066,964.73 | -130% |
现金及现金等价物净增加额 | -189,580,767.55 | -392,963,638.64 | 52% |
经营活动现金流量: 2018年度经营活动现金流量净额53,890.30万元,2017年度为-8785.28万,经营现金流已呈正向发展,主要原因为:
(1)随着公司业务规模的扩大,采购信息化、精细化水平提高,采购支出现金流有所下降;
(2)公司加强了应收账款管理,及时催款,并实施了有效的奖惩机制,加快资金回流;
(3)随着公司业务规模进一步扩大,公司与主流品牌供应商均达成了集团采购协议,可以以较优惠的价格向上游采购的同时拥有一定的信用期限和额度,降低了采购资金压力,使得公司经营性现金流好转。
投资活动现金流量:2018年投资活动现金流量净额-30,084.93万元。总体来看,2018年公司没有执行重大投资并购,投资资金的流出较上年减少,同时转让部分投资的公司股权,回笼部分资金。
筹资活动现金流量:2018年筹资活动现金流量净额-42,781.15万元。2018年新增并购贷款和融资租赁分别增长了约8500万、3.68亿;此外,公司按照募集说明书约定行使赎回选择权,赎回全部发行在外的“17润达01”公司债券(本金6.3亿元),导致筹资活动现金流出。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 372,655,032.24 | 4.94% | 549,695,389.79 | 7.71% | -32.21% | 公司2018年9月赎回“17润达01”非公开发行公司债本息合计6.7亿 |
应收票据及应收账款 | 2,436,603,753.99 | 32.30% | 1,894,276,015.79 | 26.59% | 28.63% | |
预付款项 | 126,016,041.53 | 1.67% | 138,030,755.48 | 1.94% | -8.70% | |
其他应收款 | 69,559,264.42 | 0.92% | 77,110,475.03 | 1.08% | -9.79% | |
存货 | 1,148,202,861.53 | 15.22% | 1,040,823,431.17 | 14.61% | 10.32% | |
一年内到期的非流动资产 | 2,501,281.16 | 0.03% | 7,324,000.00 | 0.10% | -65.85% | 部分融资租赁业务到期,押金结清 |
其他流动资产 | 128,726,379.57 | 1.71% | 132,108,159.68 | 1.85% | -2.56% | |
可供出售金融资产 | 9,700,000.00 | 0.13% | 9,700,000.00 | 0.14% | 0.00% | |
长期应收款 | 23,350,000.00 | 0.31% | 4,800,000.00 | 0.07% | 386.46% | 公司本年度新增融资租赁业务,增加保证金 |
长期股权投资 | 487,630,307.01 | 6.46% | 552,470,440.12 | 7.75% | -11.74% | |
固定资产 | 868,184,896.16 | 11.51% | 762,134,889.04 | 10.70% | 13.91% | |
在建工程 | 1,062,669.40 | 0.01% | 6,648,293.51 | 0.09% | -84.02% | 上海金山基地相关项目、仓储物 |
流管理平台开发项目等分别按照其性质分别转入无形资产、长期待摊费用和管理费用 | ||||||
无形资产 | 31,600,910.05 | 0.42% | 32,944,794.05 | 0.46% | -4.08% | |
商誉 | 1,655,752,716.96 | 21.95% | 1,669,832,716.96 | 23.44% | -0.84% | |
长期待摊费用 | 93,006,274.28 | 1.23% | 88,558,668.24 | 1.24% | 5.02% | |
递延所得税资产 | 82,712,439.58 | 1.10% | 63,193,172.16 | 0.89% | 30.89% | 主要系资产减值准备计提递延所得税金 |
其他非流动资产 | 5,723,103.27 | 0.08% | 95,677,488.02 | 1.34% | -94.02% | 瑞莱生物相关股权已处理完成,原股权合作意向金结清 |
短期借款 | 1,545,760,014.66 | 20.49% | 1,692,501,412.09 | 23.75% | -8.67% | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 260,231,348.05 | 3.45% | 415,476,300.00 | 5.83% | -37.37% | 2018年度实际支付股权转让款1.75亿元 |
应付票据及应付账款 | 793,881,809.36 | 10.52% | 355,722,417.26 | 4.99% | 123.17% | 因公司业务规模持续扩大,从上游供应商取得更好的信用政策 |
预收款项 | 78,200,989.21 | 1.04% | 73,146,314.51 | 1.03% | 6.91% | |
应付职工薪酬 | 48,585,132.06 | 0.64% | 44,144,338.79 | 0.62% | 10.06% | |
应交税费 | 104,675,579.81 | 1.39% | 96,891,597.90 | 1.36% | 8.03% | |
其他应付款 | 445,744,255.54 | 5.91% | 354,789,519.61 | 4.98% | 25.64% | |
一年 | 317,750,094.67 | 4.21% | 158,844,131.95 | 2.23% | 100.04% | 公司新增融资租 |
内到期的非流动负债 | 赁业务3.68亿元 | |||||
长期借款 | 252,399,689.51 | 3.35% | 184,835,963.54 | 2.59% | 36.55% | 新增1.75亿并购贷款 |
应付债券 | 306,339,608.89 | 4.06% | 927,359,726.81 | 13.01% | -66.97% | 根据募集说明书约定,公司赎回“17润达01”公司债券,本息合计为6.7095亿元 |
长期应付款 | 248,633,494.80 | 3.30% | 62,800,762.00 | 0.88% | 295.91% | 公司新增融资租赁业务3.68亿元 |
预计负债 | 312,318.02 | 0.00% | 341,099.72 | 0.00% | -8.44% | |
递延收益 | 8,164,892.97 | 0.11% | 9,920,380.76 | 0.14% | -17.70% | |
递延所得税负债 | 1,466,517.60 | 0.02% | - | 0.00% | 0.00% | |
股本 | 579,534,079.00 | 7.68% | 579,534,079.00 | 8.13% | 0.00% | |
资本公积 | 1,024,200,447.15 | 13.58% | 1,023,732,422.68 | 14.37% | 0.05% | |
其他综合收益 | 149,371.17 | 0.00% | 8,456.18 | 0.00% | 1,666.41% | 主要系1077801 B.C. LTD.外币折算影响 |
盈余公积 | 41,724,733.35 | 0.55% | 41,724,733.35 | 0.59% | 0.00% | |
未分配利润 | 859,954,573.82 | 11.40% | 642,045,366.65 | 9.01% | 33.94% | 公司业务增长,盈利增加 |
少数股东权益 | 625,278,981.51 | 8.29% | 461,509,666.24 | 6.48% | 35.49% | 公司业务增长,盈利增加 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 56,728,349.33 | 质押 |
杭州怡丹45%股权 | 266,935,808.39 | 质押 |
山东鑫海100%股权 | 287,591,740.22 | 质押 |
北京东南悦达60%股权 | 386,221,850.19 | 质押 |
长春金泽瑞60%股权 | 949,481,862.82 | 质押 |
固定资产-房屋建筑物 | 110,609,785.32 | 抵押 |
无形资产-土地使用权 | 14,049,388.87 | 抵押 |
存货 | 120,000,000.00 | 抵押 |
固定资产-融资租入固定资产 | 328,477,302.38 | 融资租赁 |
合计 | 2,520,096,087.52 |
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司所处行业为体外诊断产品流通与服务行业,自主品牌产品部分属于体外诊断产品制造行业,根据中国证监会《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,体外诊断产品流通与服务行业属于“F51 批发业”;体外诊断产品制造行业属于“C27 医药制造业”。
体外诊断(In-Vitro Diagnostics,IVD),指在体外对人体血液、体液、组织等样本进行检测而获取临床诊断信息,从而判断疾病或机体功能的诊断方法。体外诊断是临床诊断信息的重要来源,能够为医生在疾病预防、诊断、治疗方案及用药提供重要参考指标,体外诊断也被誉为“医生的眼睛”。
体外诊断使用的检测系统是由仪器、试剂以及标准品共同构成的,从事这些体外诊断仪器、试剂、标准品以及耗材和质控品研发、生产、营销、服务和应用的企业形成体外诊断产业,在国际上统称为IVD产业。
1、体外诊断行业市场概况
(1)行业规模
体外诊断行业是医疗器械行业的子行业,是一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业,是传统工业与生物医学工程、电子信息技术和现代医学影像技术等高新技术相结合的行业。据Evaluate MedTech发布的《World Preview 2018, Outlook to 2024》的统计预测,2017年全球医疗器械市场规模已突破4000亿美元,预测2018年全球医疗器械市场规模可达4278亿美元,到2019年规模可突破4500亿美元。从医疗器械行业各细分市场销售额来看,IVD行业为医疗器械市场中规模最大的细分行业,2017年该领域销售额达到526亿美元。
数据来源:《Evaluate Medtech World Preview 2018, Outlook to 2024》
中国体外诊断行业起始于20世纪80年代,经过30多年的发展,国内体外诊断行业取得了较大发展,已处于行业生命周期中的成长阶段。随着我国人口老龄化的加深,国内潜在市场需求释放,叠加国内产业政策、分级诊疗等政策推动和企业技术突破,国产化程度将不断提升,未来我国体外诊断行业将迎来黄金期。从国内市场规模来看,随着经济的快速发展,国家对于医疗产业
的投入不断增大以及国家医疗保障水平的提高,体外诊断行业也随之保持较高的发展速度,年均复合增长率高达15%。从国内行业发展空间来看,2017年中国体外诊断费用每年人均支出约5美元,世界人均体外诊断支出约 8.5 美元,而同期发达国家每年人均支出达到30美元,我国体外诊断人均支出有较大的提升空间。
根据中国医疗器械行业协会体外诊断分会出具的《2017年中国体外诊断行业年度报告》,预计2016年我国体外诊断市场营收超过600亿人民币。同时,中国医疗器械行业协会体外诊断分会的调研结果指出:“2016年国内体外诊断行业56家上市公司全年总营收人民币231亿元,同比增长35.9%。”
(2)市场格局
全球IVD行业产业化水平不断提升,产业发展成熟,市场集中度较高,规模效益明显。全球涌现了一大批IVD企业巨头,包括Roche(罗氏)、Danaher(丹纳赫)、Abbott(雅培)、Siemens(西门子)等,2017年全球前四大公司市场份额占比达50.24%,前十大公司占据全球74.08%的市场份额,呈现寡头垄断的竞争格局。
数据来源:《Evaluate Medtech World Preview 2018, Outlook to 2024》
中国体外诊断产业仍处于成长期,行业渗透率和国产化程度相对较低,国内行业集中度较低,大部分为中小企业,产品品种少,厂家数量多,国内企业中实力较强的综合性企业还较少,行业排名靠前的企业主要是在某一领域具备竞争优势,而高端体外诊断技术领域和市场主要被国外品牌占据。截至2017年末,我国体外诊断生产企业超过1400家,流通企业30000余家。随着国内领先企业技术研发实力的提升和经营规模的壮大,可以预期行业市场集中度将进一步提高,同时国内领先企业与国外企业在高端市场的竞争能力也将快速提升。
2、中国体外诊断流通服务行业市场概况
由于体外诊断产品具有的多样性、复杂性和客户需求的差异化特性,除国内体外诊断产品制造商有少量的直销业务以外,国际品牌的体外诊断产品都由综合服务商向终端客户提供产品及相关服务。鉴于体外诊断产品的相关特性,中间流通服务商须具备丰富的产品种类供应和产品组合解决方案以满足下游客户的多样化和差异化需求、须具备快速响应的专业冷链仓储和物流体系以保证配送供货的快速及时和质量安全、须具备较强的售后服务和技术维修能力以保障设备的正常可靠运行。
国内IVD流通服务行业随着社会的发展、人口变迁、政策出台、企业自身进步等内外部因素的影响,商业模式由早期的产品、渠道代理时代,发展到以供应和服务为核心竞争力的集约化时代以及集约化基础上衍生出的其他创新商业模式时代。尤其随着新医改的推行、监管规范化、两票制及分级诊疗制度的落地,加之市场集中化的发展,体外诊断行业流通端由单一销售模式向销
售、配送及服务一体外模式过度,更加强调业务的服务性,以利民便民为价值指导,为医疗机构提供规范化及效率化的流通服务。
(1)市场规模我国体外诊断流通服务行业具有整体市场容量大,但市场竞争激烈、行业集中度低、渠道分散等特点,截至2017年末,我国有IVD领域流通企业30000余家。从国内市场来看,各级公立医院是体外诊断产品消费的主要终端,各级医院检查收入在医疗总收入中的占比相对稳定,约占10-11%左右。截至2017年末,我国医院总数31,056个,基层医疗卫生机构933,024个,专业公共卫生机构19,896个。医院中,公立医院12,297个,民营医院18,759个;三级医院2,340(三级甲等1,360个),二级医院8,422个,一级医院10,050个。而数量仅占19%的三级医院检验收入约占所有公立医院总检验收入的65%,这些三级医院规模突出,是国内IVD流通的最重要市场。
数据来源:2017年我国卫生健康事业发展统计公报
(2)市场格局及未来趋势
A、市场格局我国的IVD流通服务行业目前正处于充分市场化竞争阶段,服务商种类繁多,主要包括以下几种类型:
1)各地区分销的厂家代理商:这些企业资金、规模上都相对较小,但具备一定的渠道能力,是最传统的IVD流通服务企业;
2)大型药品流通企业:代表性企业如瑞康医药、上海医药、国药股份等,该类企业依托其终端客户关系、渠道网络、管理模式、资金等方面的优势,通过收购传统IVD渠道商介入IVD流通服务领域,但该类企业在IVD行业的专业能力、管理及服务等方面略显不足;
3)全国性的专业IVD流通服务商,代表性企业如润达医疗、塞力斯等,主要借助专业化服务能力及全国性的服务网络,重构产业链价值;
4)上下游企业:上游产品制造商涉足IVD流通服务的,如美康生物、迈克生物等;下游第三方实验室服务提供商介入IVD流通服务的,如迪安诊断、金域医学等。
随着医保控费降价、两票制推行以及压缩流通环节政策的逐步落地,在政策压力之下,很多传统的中小代理商由于其相对有限的医院资源和品牌供应资源,面临更严峻的竞争态势。在近几年的市场发展中,在资本市场的助力下,以上市公司为代表的大型诊断流通企业为了巩固其市场地位,加强自身的竞争优势,对该类型的传统中小代理商进行了一轮整合,以形成或完善自己的产品领域和流通渠道,以扩大企业规模和产品市场占有率。因此,整个体外诊断流通渠道的整合和集中是大势所趋,未来行业集中度有望持续提高。
B、未来趋势
由于IVD行业的特殊属性,当前IVD渠道整合除了单纯的产品流通配送渠道的整合,更需要根据整合者的资源禀赋,产品能力、渠道能力、服务能力等差异,深度介入产业链各个环节,进行服务价值的深度整合进而实现价值重构。
受到老龄化、健康认知提升等社会因素,POCT、基因测序、互联网等技术因素,两票制、分级诊疗等政策因素以及上市公司增加、行业投资活跃、整合速度加快等资本因素的综合影响,近年来体外诊断流通服务行业衍生出各种创新商业模式。目前主要有以下三种:
1)集约化业务模式:集约化模式将检验科的人力、物力、财力、管理等诸多生产要素进行有效整合,统一优化配置资源,从实验室整体需求出发,不但在外部“供应链”层面通过提供“集中采购、统一配送”的方式为医院实现降低试剂耗材的采购成本及管理成本的目的,更进一步通过提供信息化服务、质控服务、售后技术服务、学术支持等系列增值服务帮助检验科提升医学实验室内部运营能力,帮助检验科打造更先进的实验室、提升检验科经济受益及学术水平、改善人员绩效,提升医院区域内影响力等,实现降本增效的价值取向,显著降低检验科的运营成本,实现高效运营的目的。其服务对象以大型的公立医院为主。目前国内开展集约化业务模式代表性企业有润达医疗、合富医疗、塞力斯等。
2)第三方实验室模式:主要是通过第三方实验室的模式,满足终端医院客户对院内检测成本过高、质控困难、样本较少以及特检项目的需求,同时满足部分基层医院检验能力不足,需要依托第三方实验室满足其检验需求,降低其自身运营成本的需求。目前国内开展第三方实验室业务代表性企业有金域医学、迪安诊断等。
3)区域检验中心:目前区域检验中心类型包括:a)医联体区域检验中心:以医联体内龙头医院检验科成立,一般会集中在需要昂贵设备支持的检测标本;b)医共体区域检验中心:大部分依托主体核心医院检验科或者少部第三方检验机构;c)集团和区域检验中心:集团内连锁的医疗机构依托核心单位成立的内部共享的检验中心,如连锁体检中心等;d)区域性精准检验中心:鉴于精准检验涉及昂贵的设备和更专业的人才投入,一般依托省级医疗机构成立,服务整个二级及以上的医疗机构,如黑龙江精准检验中心,天津医大总医院精准检验中心等。区域检验中心模式能大幅度提高区域内医学检验资源的利用水平和效率,是未来IVD流通服务发展的重要模式。在未来医联体建设加强,分级诊疗目标逐步实现的趋势下,区域检验中心将以区县为单位,布局全国,形成多县联动,市级统筹的格局,依此建立的区域检验中心数量将以千计,市场前景较为乐观。目前部分上市公司通过自身资源优势介入区域检验中心业务,侧重点各有不同,代表性企业有润达医疗、迪安诊断、美康生物等。
集约化模式、第三方实验室模式以及区域检验中心模式,这几种模式并不是相互割裂的,本质上,其最终目的都是帮助医院降低检验成本,提高检验效率。其中拥有可复制性强,扩张能力好的商业模式的龙头公司,借助公司的资源优势、技术优势及经验优势,可实现较快速的扩张。
医疗器械行业经营性信息分析1 报告期内新增注册证或备案凭证整体情况√适用 □不适用
注册分类 | 期初数 | 新增数 | 失效数 | 期末数 |
器械一类 | 5 | 6 | 1 | 10 |
器械二类 | 84 | 2 | 0 | 86 |
器械三类 | 24 | 0 | 0 | 24 |
2 报告期内新增注册证或备案凭证具体情况√适用 □不适用
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 应用领域 | 取得时间 | 备注 |
1 | 清洗液 | 器械一类 | 免疫诊断 | 2018年4月28日 | 京昌械备20180019号 |
2 | 糖化血红蛋白溶血剂 | 器械一类 | IVD样本处理 | 2018年9月1日 | 沪金械备20180021号 |
3 | 清洗液 | 器械一类 | IVD样本处理 | 2018年9月25日 | 沪金械备20180023号 |
4 | 清洗液 | 器械一类 | IVD样本处 | 2018年9月25日 | 沪金械备20180024号 |
理 | |||||
5 | 清洗液 | 器械一类 | IVD样本处理 | 2018年11月5日 | 京昌械备20140036号 |
6 | 清洗液 | 器械一类 | IVD样本处理 | 2018年11月5日 | 京昌械备20180019号 |
7 | 高密度脂蛋白胆固醇(HDL-C)测定试剂盒 | 器械二类 | 体外诊断 | 2018年9月30日 | 沪械注准20182400320 |
8 | 低密度脂蛋白胆固醇(LDL-C)测定试剂盒 | 器械二类 | 体外诊断 | 2018年9月30日 | 沪械注准20182400321 |
3 报告期内失效注册证或备案凭证具体情况√适用 □不适用
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 应用领域 | 失效时间 | 是否再注册 | 备注 |
1 | 糖化血红蛋白溶血剂 | 器械一类 | IVD样本处理 | 2018年9月1日 | 是 | 沪嘉械备20160053号 |
4 报告期内公司主要产品基本信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 应用领域 | 是否属于创新医疗器械及类别 | 发明专利及起止期限(如适用) | 生产量 | 销售量 | 销售收入 |
1 | 产品1 | 器械二类 | 医学实验室检测 | 否 | 不适用 | 10,682 | 11,076 | 72,754,113.11 |
2 | 产品2 | 器械二类 | 医学实验室检测 | 否 | 不适用 | 18,579 | 21,634 | 67,139,147.01 |
说明:产品1生产量、销售量的单位为套;产品2生产量、销售量的单位为升。
5 报告期内公司主要产品基本信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 应用领域 | 是否属于创新医疗器械及类别 | 采购量 | 销售量 | 销售收入 | 毛利率 |
1 | 试剂及其他耗 | 器械一类 | 免疫诊断 | 否 | 2,725,243,729.96 | 26.00% |
材-产品1 | 器械二类 器械三类 | |||||||
2 | 试剂及其他耗材-产品2 | 器械二类 器械三类 | 生化检测 | 否 | 907,966,459.30 | 30.76% | ||
3 | 试剂及其他耗材-产品3 | 器械二类 器械三类 | 血液 | 否 | 635,299,122.01 | 23.59% | ||
4 | 试剂及其他耗材-产品4 | 器械一类 器械二类 器械三类 | 微生物 | 否 | 253,440,016.11 | 32.15% |
说明:1、披露采购量、销售量存在泄露公司主要产品的价格体系从而引起恶意的市场竞争,故未列示。
2、注册分类披露主要分类。
6 报告期内按应用领域划分的主营业务盈利情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产品应用领域 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
免疫 | 2,725,243,729.96 | 2,016,589,111.38 | 26.00% | 59.18% | 58.54% | 0.30% | |
生化 | 907,966,459.30 | 628,688,636.37 | 30.76% | 22.74% | 35.67% | -6.60% | |
血液 | 635,299,122.01 | 485,462,911.35 | 23.59% | 58.46% | 61.35% | -1.37% | |
微生物 | 253,440,016.11 | 171,952,545.56 | 32.15% | 16.88% | 21.29% | -2.47% | |
临检 | 229,071,577.25 | 147,601,309.49 | 35.57% | 29.98% | 34.39% | -2.12% | |
仪器 | 340,942,299.62 | 269,049,018.02 | 21.09% | 10.54% | 5.92% | 3.44% |
说明:因已披露年报的同行业上市公司中无类似信息,同行业同领域产品毛利率情况数据未列示。
7 报告期内研发投入整体情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入费用化金额占营业收入比 | 研发投入资本化金额占净资产比例 | 本期金额较上年同期变动比 | 情况 说明 |
例(%) | (%) | 例(%) | ||||
44,308,243.65 | 44,308,243.65 | 0 | 0.74% | 0 | 29.05% |
8 报告期内主要研发项目具体情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
研发项目 | 产品基本信息 | 研发(注册)所处阶段 | 进展情况 | 累计研发投入 | 备注 |
临床实验室室内质控软件桌面版开发 | 质量管理软件(桌面版) | 初期 | 获得1项软件著作权 | 825,131.19 | |
临床实验室干粉质控品的辅助配件升级 | 干粉质控品 | 已完成 | 获得1项实用新型专利 | 402,165.52 | |
临床实验室尿液干化学复合质控品一期研发 | 尿液质控品 | 启动 | 获得6项实用新型专利 | 402,165.50 | |
临床实验室质量管理大数据B/S架构平台开发 | 质量管理软件(网络版) | 初期 | 获得2项软件著作权 | 825,131.18 | |
临床实验室质量管理数据无线传输系统初期开发 | 质量管理软件(硬件模块) | 初期 | 申请1项发明专利(实质审查) | 632,731.29 | |
基质金属蛋白酶3(MMP-3)测定试剂盒(免疫比浊法) | 基质金属蛋白酶3(MMP-3)测定试剂盒,供医疗机构用于检测人血中基质金属蛋白酶3的体外活性测定,可做类风湿关节炎的早期辅助诊断及治疗监测 | 已完成 | 3,168,999.70 | 基质金属蛋白酶3(MMP-3)测定试剂盒已于2019年2月获得医疗器械产品注册证书 | |
糖化血红蛋白分析仪-MQ-3000 | 用于检测血样中的糖化血红蛋白占总血红蛋白的含量。 | 样机搭建,调试 | 样机搭建,调试。按计划进行。 | 4,295,407.84 | 项目期间为2018年1月1日至2020年10月16日 |
糖化血红蛋白分析仪-MQ-6000 | 用于检测血样中的糖化血红蛋白占总血红蛋白的含量。 | 转产批量生产 | 产品持续改进,按计划进行。 | 26,834,723.67 | 已转产 |
糖化血红蛋白分析仪-MQ-8000 | 用于检测血样中的糖化血红蛋白占总血红蛋白的含量。 | 方案设计 | 产品技术指标有调整,方案再设计 | 17,335,911.22 | 项目期间为2017年12月10日至2020年12月31日 |
中。 | |||||
全自动发光免疫分析仪-IMS1200 | 该产品采用基于AMPPD和碱性磷酸酶的间接化学发光法,与配套的检测试剂共同使用,在临床上用于对来源于人体的血清样本中的被分析物进行定量检测,包括:甲状腺功能、激素、肿瘤标志物、、肝脏纤维化、炎症标志物、代谢疾病等检测项目 | 转产,小批量试制 | 转产批量生产,反馈市场使用情况,持续改进,按计划进行。 | 18,247,312.96 | 已转产 |
全自动发光免疫分析仪-IMS2000 | 该产品采用基于AMPPD和碱性磷酸酶的间接化学发光法,与配套的检测试剂共同使用,在临床上用于对来源于人体的血清样本中的被分析物进行定量检测,包括:甲状腺功能、激素、肿瘤标志物、肝脏纤维化、炎症标志物、代谢疾病等检测项目 | 市场调研,立项 | 市场调研,评估市场需求。 | ||
JRCRM | 客户资源管理软件 | 研发进行中 | 研发进行中 | 395,492.87 | |
POCTIMS | 管理软件 | 研发进行中 | 研发进行中 | 743,551.46 | |
SIMS PLUS | 实验室试剂库存管理软件加强版 | 研发进行中 | 研发进行中 | 589,557.32 | |
全自动磁微粒化学发光免疫检测试剂及耗材 | 包含多款全自动磁微粒化学发光免疫检测试剂,如:CA724测试试剂盒、CA242测试试剂盒、GP73测试试剂盒、甲胎蛋白异质体(AFP-L3)测试试剂盒等诊断试剂,主要用 | 目前全自动磁微粒化学发光免疫检测试剂及耗材项目中有20个左右的试剂项目正在研发阶段,35个 | 目前全自动磁微粒化学发光免疫检测试剂及耗材项目中AFP、CEA、CA19-9、FERR等肿瘤标志物产品和 | 74,243,303.39 | 从2012年起至今 |
于肿瘤、性腺激素、甲状腺等疾病标志物的检测 | 项目已经获得注册证书 | PIIINP等肝脏纤维化产品等合计35个项目已经取得注册证,另 有20个左右的试剂项目正在研发阶段,按照计划逐步开发进行中。 |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2018年3月19日经公司第三届董事会第十六次会议和2018年4月9日2018年第一次临时股东大会会议决议通过:公司向宁波梅山保税港区国金鼎兴三期股权投资基金中心(有限合伙)及芜湖歌斐佳诺投资中心(有限合伙)分别转让持有的瑞莱生物工程(深圳)有限公司6.92%、1.56%股权,合计8.48%股权,交易金额分别为人民币8,438万元、1,899万元,合计人民币10,337万元。瑞莱生物工程(深圳)有限公司的转股手续于2018年5月3日办妥工商变更登记手续。
2018年3月29日,麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司(以下简称“麦迪电气”)与协励行(厦门)电气有限公司、协励行电气工程有限公司、公司、厦门竞创投资管理合伙企业(有限合伙)、添宝投资有限公司、BRANKO PALCIC CONSULTING LTD.、BRITISH COLUMBIA CANCER AGENCYBRANCH签订《支付现金购买资产协议》,以支付现金的方式收购麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司(以下简称“麦迪医疗”)80%股权,其中,公司持有的麦迪医疗20%股权作价人民币10,800万元出售给麦迪电气。麦迪医疗的转股手续于2018年6月8日办妥工商变更登记手续。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司简称 | 注册资本 | 持股比例% | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
北京东南悦达 | 1,000.00 | 60 | 41,372.16 | 34,668.27 | 6,970.78 |
长春金泽瑞 | 1,000.00 | 60 | 47,878.92 | 30,069.97 | 14,671.86 |
杭州怡丹 | 2,000.00 | 45 | 25,745.78 | 16,894.00 | 5,438.11 |
国药控股润达 | 8,500.00 | 49 | 96,178.58 | 25,213.10 | 7,006.17 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
我国体外诊断行业起步晚,体外诊断产品流通与服务行业集中程度较低,市场参与主体除专业的综合服务商以外,还包括大量的代理经销企业、产品生产企业、药品和其他耗材流通企业等,目前尚处在产业发展的初期阶段,体外诊断行业流通端的市场表现为竞争无序,厂家众多,渠道分散。
随着新医改的推行、监管规范化、分级诊疗制度及两票制的落地,加之市场规范化的要求,行业集中度将逐步提高,体外诊断行业流通端将由多级分销小代理模式向区域大代理集中和过度,代理商职能向多元化发展,由单一中介模式向流通服务\质量管理\降本增效\资源共享的一体化模式过渡,更加强调业务的专业化与规模化,以利民便民为价值指导,为医疗机构提供规范化及效率化的综合服务。政策要求、市场竞争、行业升级三大因素正在加剧行业整合的共振。在政策层面的医改控费及两票制等流通领域整治压力下,对行业内企业带来了新的挑战,同时也带来了发展的机遇,领先企业面临的整合机会大于中小企业,领先企业正通过“整合、转型、延伸”等战略方式重构行业新的态势。
对于公司所属的IVD流通服务行业,目前影响较大的政策主要有以下几个方面:
渠道端,对医疗器械产品实施阳光采购、“两票制”政策:目前药品领域“两票制”、阳光采购等政策已在全国范围内推行,医疗器械流通领域“两票制”也有部分省市尝试推行。从2016年九部委印发《2016 年纠正医药购销和医疗服务中不正之风专项治理工作要点》,首次明确提及在综合医改试点省和城市公立医院综合改革试点地区的耗材采购中实行“两票制”;到2018 年3 月,六部委联合发布的《关于巩固破除以药补医成果持续深化公立医院综合改革的通知》再次提及耗材两票制的实行。两票制的核心内容即产品(药品或器械)自生产企业到终端医疗机构只可开两次发票,其中生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到医疗机构开一次发票。两票制的推行,小型代理商将面临更严峻的竞争态势,整个器械流通行业也将加快进行整合,行业集中度将不断提升,其中龙头企业有望抓住机会扩大市场份额。
润达医疗的渠道服务类业务,多半产品的销售采取直销模式,在核心集约化业务模式下,公司直接从厂家采购产品销往下游终端客户,符合国家“两票制”政策,减少中间流通环节,降低采购成本。未来这类通过集中统一采购、能够规模性覆盖试剂产品品种以及提供全面的市场网络覆盖的集约服务商将得到包括政府主管部门在内的医院管理者的认可。
医院端,在医保控费压力下,检验项目价格下降及对医疗器械耗材实施集采降价:基于医保控费和医院运营成本的压力,医院的采购优化与运营增效将是长期持续行为,检验试剂及设备采购作为医院成本项,医院对于检验科的成本控制更加重视,因而对于IVD产业的成本控制要求也越来越高。历史上检验项目及产品的迭代与降价一直是持续伴随发生和发展的,同人民生活水平日益提高\健康品质需求日益重视同步发展, 整个IVD产业应该会在需求扩大的同时促优汰劣,综合毛利率保持动态平衡。目前检验项目及诊断产品的降价主要针对的是技术相对淘汰落后的产品及项目,但由于IVD产品的特殊性,产品的降价和技术迭代会有短期的时间差。同时,部分检验项目价格的下降,也让相关检测产品的患者受众面扩大,整体的市场容量也相应扩大。
公司为了应对未来医院检验项目成本优化以及迭代产品降价存在的风险,公司在继续加强产品全覆盖的同时, 加强成本和内部供应链流程的管控,同时坚持在保持规模化、区域化、集约化的研发与投入,结合未来采购量的改变增强与上游供应商的议价能力,强化与上游供应商战略合作关系等措施,来降低风险发生的影响。
市场端,分级诊疗的推行,加大医联体、区域医技中心的建设:为有效解决我国医疗资源配置不均衡、不充分的现状,分级诊疗一直作为国家医改政策工作的重中之重。随着医改的深入,以建设医联体/医共体为核心的政策频频颁布,国家卫健委、国家中医药管理局颁发《关于印发全面提升县级医院综合能力工作方案(2018-2020年)的通知》,提出:依托县级公立医院建立医学检查检验等中心,到2020年,500家县医院达到“三级医院”服务能力要求;同时强调“在规划布局医联体过程中,要将社会力量举办医疗机构纳入其中,具备条件的也可以牵头组建医联体”;另外,国家及多省出台关于重点加强县域医共体建设等政策,明确将在100个城市医疗集团和500个县域医共体建设试点。建立区域检验中心、病理中心、影像中心等医技共享中心,是分级诊疗下提升基层医院诊断能力、诊疗水平的必要条件。在未来医联体建设加强,分级诊疗目标逐步实现的趋势下,区域检验中心将以区县为单位,布局全国,形成多县联动,市级统筹的格局,依此建立的区域检验中心数量将以千计,市场前景较为乐观。
同时,在分级诊疗政策的推动下,体外诊断流通领域企业模式从服务于单体医院的检验科转变为通过辐射区域内多家医院检验科的“中心实验室”模式,为实验室提供起到支撑作用的区域信息化产品、设备、试剂耗材的物流供应,中心实验室的运营管理服务。客户对象由单体医院转变为整个医联体下的所有医院,进而对流通企业在价格优势,服务能力,信息化建设等多方面的能力提出了更高的要求,也导致了流通企业的不断整合,行业集中度不断的提升。
润达医疗作为专业的IVD服务商,响应国家医改政策,助力分级诊疗落地,推动检验结果互认,公司以集约化服务为核心协助各级医院的区域检验中心建设,公司配备高效的物流,针对软件对接,公司建设先进的信息系统,实现区域检测中心与各个终端医院之间信息实时互通。满足报告传输,自动结算,结果互认等多种需求。从医院实验室综合服务向区域检验中心综合服务发展,将现有成熟的服务经验和模式延伸到精准检验和区域检验中心领域中去。
有关体外诊断流通服务行业格局和趋势,详见第三节“行业经营性信息分析”之“中国体外诊断流通服务行业市场概况”之“市场格局与未来趋势”。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
未来3-5年内,公司将继续本着“以客户需求为导向,以综合服务为核心”的理念,立足体外诊断,以成为我国医学实验室的整体综合解决方案提供商为战略目标,在以下方面持续发展:
第一,继续扩大经营规模:完善并加强全国化服务平台建设,将现有成熟的整体综合服务推广到更多的区域中去;进一步加强投资合作企业的整合,全面提升业务协同。同时,从传统检验向其他精准检验领域发展,从医院实验室综合服务向区域检验中心综合服务发展,将现有成熟的服务经验和模式延伸到精准检验及区域检验中心领域中去;
第二,进一步提升综合服务的水平,不断完善综合服务的内容,通过自主开发的信息化系统满足客户的个性化需求,增加服务种类、深度,最终成为涵盖全部医学实验室需求的整体综合解决方案提供商;
第三,继续完善自主品牌产品体系,提升产品质量和生产效率,加强产品的竞争优势,并加大自主品牌产品在现有渠道中的协同效应。
(三) 经营计划√适用 □不适用
1、进一步扩大和深化服务网络,通过建立更多的服务网点,扩大技术服务团队和营销团队的规模,将现有的先进服务推广到更多区域,同时缩短服务半径和响应时间,以专业的综合服务促进业绩持续增长,注重客户满意度提升,以差异化服务价值不断巩固提升在行业中的竞争优势,以提高公司的市场占有率;
2、通过不断发掘客户持续增长的需求,积极探索自身服务能力的发展方向,着重提升服务的深度和广度,加强服务的专业性、针对性、及时性和有效性;通过贴近客户了解客户需求,将需求以SIMS、B2B等信息化手段形成标准化的服务模块,不断累积服务模块以加强服务的核心竞争力,加强与客户的服务粘性,探索并建立衍生业务的新增长点。通过自主品牌产品的加强、扩充与优化,实现总体毛利率提升。
3、充分利用好自有资金和融资资金,提高资金的使用效率。积极拓宽融资渠道,充分利用资本市场获得长期资金,不断优化公司负债结构,为今后业务快速发展做好筹资准备。
4、加强投资合作公司的管理与整合,保障公司整体经营效率与成果。将公司的核心业务模式以标准化方式快速输出到子公司,将公司的整体综合服务模式复制到全国各布局的区域。对公司及下属子公司采用集团管理模式,从采购模块、人力资源模块、财务模块、合规模块、服务模块等方面进行系列管理,以达到高效运营,提高协同效应,保障经营业绩进一步提升。
5、加强运营管理,提升经营效率。持续改善应收账款回款,优化应收账款信息化管理机制,加大应收账款考核力度。通过集团化采购平台的搭建,逐步优化库存结构,盘活集团各子公司库存商品的周转,减低损耗。
6、人力资源储备与人才培养。根据业务发展需要,加强人力资源储备和人才引进,以使人力资源储备与公司业务发展相匹配;搭建系统化的人才培养课程与模块,加强专业人才培养,以使人力资源成长与公司发展相匹配。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
公司作为医学实验室综合服务商,主要向各类医学实验室提供体外诊断产品及专业技术支持的综合服务。目前,国内市场中体外诊断产品品牌众多、品种复杂,流通与服务领域各区域内的综合服务商的市场份额均未能在全国市场上占据绝对优势。同时,体外诊断产品市场一流制造商相对集中(前十大制造商占全球市场份额超过80%),体外诊断产品的供应受制于制造商的生产营销政策等的影响,因此,公司虽然在部分地区体外诊断产品的流通与服务领域拥有一定的竞争优势,但是随着体外诊断流通与服务行业企业纷纷进入资本市场,以及上市公司加大体外诊断流通与服务领域的投资,市场竞争程度明显加剧,公司面临着一定的经营风险。
2、应收账款快速增长的风险
受总体经济形势及行业经营特点影响,公司直销客户的回款周期普遍较分销客户长,未来随着公司直销业务规模的不断增加,公司面临应收账款回款压力进一步增大的可能性。公司针对上述风险,一方面公司通过完善应收账款信息化建设,加强应收账款回款的考核力度;通过加强集团化采购管理降低库存总量,另一方面公司将充分利用资本市场资源,拓宽融资渠道,争取更多长期借款以优化融资结构,增强公司资本实力,增加抵御市场波动风险的能力。
3、下属公司管理整合的风险
近年来公司规模逐步扩张,下属公司的数量和规模不断增加,这在提升公司整体竞争力的同时,也使得公司的组织结构和管理体系逐步趋于复杂化。尽管公司通过多种措施积极参与下属公司的经营管理,但若少数股东存在与公司利益或战略目标不一致等导致下属公司未能最大程度满足公司的业务发展目标,可能对公司的战略实施及经营业绩等产生不利影响。如何有效发挥下属公司的业务发展潜能,如何有效提升公司的整体资源效应等,均对公司管理模式以及管理层的经营能力、管理能力等提出更高的要求
4、行业监管政策变化的风险
随着国家卫生健康委员会、国家市场监督管理局以及国家医疗保障局的设立,公司所处的医疗大健康行业的相关行业政策和监管政策必将迎来进一步的调整和优化,各项政策(例如医疗器械的限价或平台化采购等)的推进和实施可能会导致公司出现毛利率短期内下行的风险。公司在不断扩大业务规模的同时将不断增强与上游供应商的议价能力,完善供应链体系;通过提升综合服务能力,进一步加强客户粘度。
(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于2018年5月15日第三届董事会第十九次会议及2018年6月15日2018年第二次临时股东大会审议通过《公司未来三年(2018-2020年度)股东回报规划》(以下简称“本规划”),具体内容如下,
1、利润分配政策的主要内容
公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润,并优先考虑采取现金方式分配利润。公司在符合利润分配的条件下,应当每年度进行利润分配,也可以进行中期现金分红。在公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下,公司应当进行现金分红,以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的20%。公司采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。公司目前处于成长期,进行利润分配时,现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到20%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出方案。
2、利润分配方案的制定及执行
公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出利润分配方案,并提交股东大会审议。股东大会审议时,应当充分考虑独立董事、监事会和股东(特别是中小股东)的意见,应当通过电话、传真、电子邮件、投资者关系互动平台等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。在公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。
3、未分配利润的使用安排
公司留存未分配利润主要用于技术改造、对外投资、收购资产或股权、购买设备、补充流动资金等资金支出,逐步扩大生产经营规模,优化财务结构,促进公司的快速发展,有计划有步骤地实现公司未来的规划发展目标,最终实现股东利益最大化。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2018年 | 0 | 0.95 | 0 | 55,055,737.51 | 261,953,796.24 | 21.02 |
2017年 | 0 | 0.76 | 0 | 44,044,590.00 | 219,186,704.90 | 20.09 |
2016年 | 0 | 0.75 | 8 | 24,147,253.28 | 116,427,774.26 | 20.74 |
说明:2017年度实际分红金额为44,044,589.07元;2016年度实际分红金额为24,147,252.99元。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 朱文怡刘辉 | 注1 | 在本人被认定为润达医疗实际控制人期间 | 是 | 是 | ||
解决同业竞争 | 冯荣卫明 | 注2 | 在本人持有润达医疗5%以上的股份或者在公司任职期间持续有效 | 是 | 是 | |||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 朱文怡刘辉卫明 | 注3 | 从本次非公开发行定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内 | 是 | 是 | ||
其他 | 朱文怡刘辉 | 注4 | 长期 | 是 | 是 | |||
其他 | 朱文怡刘辉 | 注5 | 非公开发行股票实施期间 | 是 | 是 | |||
其他 | 朱文怡刘辉 | 注6 | 长期 | 是 | 是 | |||
其他承诺 | 解决同业竞争 | 刘辉 | 注7 | 在本人被认定为润达医疗实际控制人期间 | 是 | 是 |
注1:本人和本人近亲属所控制的企业目前未从事或参与同润达医疗存在同业竞争的行为;为避免与润达医疗产生同业竞争,本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与在商业上对润达医疗构成竞争的业务,或拥有与润达医疗存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;上述承诺在本人持有润达医疗5%以上的股份或者在公司任职期间持续有效,如违反上述承诺,承诺人愿意承担因此而给润达医疗造成的全部经济损失。
注2:本人和本人近亲属所控制的企业目前未从事或参与同润达医疗存在同业竞争的行为;为避免与润达医疗产生同业竞争,本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与在商业上对润达医疗构成竞争的业务,或拥有与润达医疗存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;上述承诺在本人持有润达医疗5%以上的股份或者在公司任职期间持续有效,如违反上述承诺,承诺人愿意承担因此而给润达医疗造成的全部经济损失。
注3:公司实际控制人朱文怡、刘辉,参与润达医疗第一期员工持股计划的董事、副总经理胡震宁,监事卫明,副总经理、董事会秘书陆晓艳已出具承诺,承诺内容如下:本人及本人的关联方从本次非公开发行定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内不存在减持润达医疗股份或计划减持润达医疗股份的情况。
注4:为使公司制定的填补本次非公开发行摊薄即期回报的措施能够得到切实履行,公司实际控制人根据中国证监会相关规定,对填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺,承诺内容如下:
本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。
注5:除本公司实际控制人朱文怡、刘辉作为本次非公开认购对象,直接认购本次非公开发行股票;本公司部分董监高以其自有资金及合法自筹资金参与的员工持股计划通过委托国金证券股份有限公司成立的“国金润达惠员工持股1号定向资产管理计划”认购本次非公开发行股票外,本公司、本公司控股股东、实际控制人及其关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定,直接或间接对参与本次非公开发行认购的合伙企业及其合伙人、资管产品及其委托人,提供财务资助或者补偿。
注6:本人参与本次非公开的认购资金来源为本人合法自有资金及自筹资金,本人拟以持有的润达医疗股票进行质押融资贷款作为认购资金来源,本人不存在对外募集资金、股份代持、分级收益等结构化安排等行为。
注7:本人,刘辉,就投资Hycor Holding Inc.(以下简称“Hycor公司”),为避免未来Hycor公司新产品成功上市后可能导致的和上海润达医疗科技股份有限公司(以下简称“润达医疗”)同业竞争的问题,作为润达医疗的实际控制人,特别承诺如下:
1、Hycor公司的新产品获得FDA及CE认证并正式在欧美市场上市后,润达医疗可在时机成熟时提出收购Hycor公司之要约,本人承诺接受该等要约;在不违反法律法规规定的前提下,在合理价格范围内及同等条件下润达医疗拥有优先受让本人持有的Hycor公司股权之权利;2、若Hycor公司的产品拟进入中国市场,将由润达医疗作为其产品的中国区总代理。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否*/达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
杭州怡丹2016年公司完成对杭州怡丹的控股权收购,根据《关于杭州怡丹生物技术有限公司45%股权转让协议之补充协议》杭州怡丹2016年度、2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币4,000万元、人民币4,800万元、人民币5,300万元。(以下简称“杭州怡丹承诺事项”)。若杭州怡丹2016年度至2017年度累计实际净利润低于人民币8,096万元、2016年度至2018年度累计实际净利润低于人民币13,396万元,杭州怡丹管理层及转让方应以现金方式补偿。
2016年、2017年、2018年聘请立信会计师事务所对杭州怡丹公司进行年度审计,其2016年 、2017年、2018年杭州怡丹净利润分别为4,111万、4,335万、5,305万元,完成杭州怡丹承诺事项。
山东鑫海
2016年公司完成对山东鑫海的控股权收购,根据《关于山东鑫海润邦医疗用品配送有限公司100%股权之股权转让协议》山东鑫海2016年度、2017年度、2018年度净利润分别不得低于人民币2,000万元、人民币2,500万元、人民币3,100万元。(以下简称“山东鑫海承诺事项”)。
2016年、2017年、2018年聘请立信会计师事务所对山东鑫海公司进行审计,其2016年 、2017年、2018年公司净利润分别为2363万、2514万、3467万元,完成山东鑫海承诺事项。
合肥润达
2016年公司完成对合肥润达的控股权收购,根据《关于合肥润达万通医疗科技有限公司之增资协议》合肥润达2016年、2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币500万元、人民币1,400万元、人民币1,680万元(以下简称“合肥润达承诺事项”)。
2016年、2017年、2018年聘请立信会计师事务所对合肥润达公司进行年度审计,其2016年、2017年、2018年公司净利润分别为608万、1,434万、1,810万元,完成合肥润达承诺事项。
长春金泽瑞
2017年公司完成对长春金泽瑞的控股权收购,根据《宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙)与上海润达医疗科技股份有限公司关于长春金泽瑞医学科技有限公司60%股权之股权转让协议》长春金泽瑞2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币14000万元、人民币16,100万元。若长春金泽瑞利润考核期间任一年度实际扣非净利润低于当年度利润承诺的90%的,则转让方应以现金方式补偿。
2017年、2018年聘请立信会计师事务所对长春金泽瑞公司进行年度审计,其2017年、2018年公司净利润分别为13,549万、14,576万元,完成约定且不涉及业绩补偿事项。
北京东南
2016年公司完成对北京东南的控股权收购,根据《德清阳晟合润投资管理合伙企业(有限合伙)与上海润达医疗科技股份有限公司关于北京东南悦达医疗器械有限公司60%股权之
股权转让协议》北京东南2016年度、2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币2,800万元、人民币5,375万元、人民币6,718.75万元。(以下简称“北京东南承诺事项”)。
2016年、2017年、2018年聘请立信会计师事务所对北京东南公司进行年度审计,其2016年 、2017年、2018年公司净利润分别为4,944万、5,722万、6,862万元,完成北京东南承诺事项。
武汉尚检
2017年公司完成对武汉润达尚检的控股权收购,根据《武汉润达尚检医疗科技有限公司投资合作协议》武汉润达尚检2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币3,100万元、人民币3,700万元。(以下简称“武汉尚检承诺事项”)。
2017年、2018年聘请立信会计师事务所对武汉润达尚检公司进行年度审计, 其2017年、2018年公司净利润分别为3,104万、4,095万元,完成武汉尚检承诺事项。
武汉优科联盛
2017年公司完成对武汉优科联盛的控股权收购,根据《关于武汉优科联盛科贸有限公司之股权转让协议》、《关于武汉优科联盛科贸有限公司之股权转让协议之补充协议》武汉优科联盛2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币1,800万元、人民币4,320万元。2017年、2018年度公司累计净利润达到6,120万元,视为完成2018年度业绩承诺(以下简称“武汉优科联盛承诺事项”)。
2017年、2018年聘请立信会计师事务所对武汉润达尚检公司进行年度审计,其 2017年、2018年公司净利润分别为2,473万、4,010万元,累计达到6,483万元。完成武汉优科联盛承诺事项。
云南润达
2017年公司完成对云南润达的控股权收购,根据《云南润达康泰医疗科技有限公司股权收购协议》云南润达2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币390万元、人民币487.5万元。(以下简称“云南润达承诺事项”)。
2017年、2018年聘请立信会计师事务所对云南润达公司进行年度审计, 2017年、2018年公司净利润分别为431万、662万元,完成云南润达承诺事项。
上海瑞美
2017年公司完成对上海瑞美的股权收购,根据《上海涌阳企业管理合伙企业(有限合伙)与上海润达医疗科技股份有限公司关于上海瑞美电脑科技有限公司45%股权之股权转让协议》上海瑞美2017年度、2018年度扣非后净利润(以下简称“净利润”)分别不得低于人民币1,656万元、人民币1,987万元。(以下简称“上海瑞美承诺事项”)。若公司2017年及2018年实际扣除非经常性损益后合并净利润低于当年度承诺净利润的95%的,则管理层股东应以现金方式补偿受让方。
2017年、2018年聘请立信会计师事务所对上海瑞美进行审计,其2017年、2018年公司净利润分别为1,665万、1,914万元,完成约定且不涉及业绩补偿事项。
注:由于收购时识别出可辨认无形资产(软件注册权)每期需分摊进行确认并计量。故对赌净利润数据和公司权益法披露数据稍有差异。
2018年公司聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司,对以上存在业绩承诺的相关资产组进行测试,采取资产组预计未来现金流量现值的测算方法,使用的资产组确定方法均和以前年度保持一致。经测试均未发生商誉减值。具体商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法,详见报告附注“商誉”。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额 |
他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 | 2,436,603,753.99元,上期金额1,894,276,015.79元; |
“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额793,881,809.36元,上期金额355,722,417.26元; | |
调增“其他应收款”本期金额79,412.33元,上期金额0元; | |
调增“其他应付款”本期金额38,059,639.82元,上期金额35,295,097.37元; | |
调增“固定资产”本期金额0元,上期金额0元; | |
调增“在建工程”本期金额0元,上期金额0元; | |
调增“长期应付款”本期金额0元,上期金额0元。 | |
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 | 调减“管理费用”本期金额44,308,243.65元,上期金额34,334,021.65元,重分类至“研发费用”。 |
(3)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 | “设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额0元,上期金额0元。 |
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 230 |
境内会计师事务所审计年限 | 9 |
境外会计师事务所名称 | 无 |
境外会计师事务所报酬 | - |
境外会计师事务所审计年限 | 无 |
名称 | 报酬 |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 70 |
财务顾问 | 无 | - |
保荐人 | 无 | - |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
2018年4月23日召开的2017年度股东大会,同意继续聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度外部审计机构和内部控制审计机构,聘任期为一年(自股东大会通过之日起生效)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2015年12月24日第二届董事会第二十七次会议审议通过《上海润达医疗科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)(非公开发行方式认购))等相关 | 公告编号:临2015-050至临2015-059、临2016-115、临2016-131。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
议案,该等议案于2016年1月25日经公司2016年第一次临时股东大会审议通过。2016年8月9日,中国证监会下发《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕1783号)核准批文。2016年11月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。事项概述
事项概述 | 查询索引 |
公司、盛睦投资及润睿投资对国润供应链自润达医疗2017年年度股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会召开之日止向银行申请不超过人民币5亿元的贷款中的56.65%的部分提供连带责任保证担保,公司实际承担不超过41.65%的担保责任。 | 公告编号:临2018-020 |
公司2018年度日常关联交易预计:向关联人购买商品预计1640万元、向关联人销售商品27780万元、向关联人提供劳务305万元、接受关联人提供的劳务752万元、向关联人借款产生利息177万元、向关联人承租房屋32万元。 | 公告编号: 临2018-018 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用
2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用
(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
润达医疗、上海润睿投资合伙企业(有限合伙) | 公司本部 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 5,381,750.00 | 2017/4/14 | 2017/4/14 | 2018/4/14 | 连带责任保证 | 是 | 否 | 0 | 是 | 是 | 其他 |
润达医疗、上海润睿投资合伙企业(有限合伙) | 公司本部 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 5,665,000.00 | 2017/9/13 | 2017/9/13 | 2018/9/13 | 连带责任保证 | 是 | 否 | 0 | 是 | 是 | 其他 |
润达医疗、上海润睿投资合伙企业(有限合伙) | 公司本部 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 28,325,000.00 | 2018/2/13 | 2018/2/13 | 2018/10/12 | 连带责任保证 | 是 | 否 | 0 | 是 | 是 | 其他 |
润达医疗、 | 公司本 | 国润医疗供应 | 16,995,000.00 | 2018/3/14 | 2018/3/14 | 2018/12/4 | 连带责 | 是 | 否 | 0 | 是 | 是 | 其他 |
上海润睿投资合伙企业(有限合伙) | 部 | 链服务(上海)有限公司 | 任保证 | |||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 56,366,750.00 | |||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 | |||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,361,548,403.67 | |||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 679,134,357.38 | |||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||||||
担保总额(A+B) | 679,134,357.38 | |||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 27.11% | |||||
其中: | ||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 | |||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 | |||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 | |||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 | |||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||
担保情况说明 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司秉承和谐社会、以人为本的理念,将社会责任意识贯穿于企业发展的各个环节,通过为社会创造财富、注重股东回报、关爱员工成长、积极进行社会公益活动等,积极履行企业社会责任。报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》及《股东大会议事规则》等法律法规,不断完善法人治理结构。在经营业绩稳步增长的同时,重视对投资者的合理回报,制定出相对稳定的利润分配政策和分红方案。不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度,尊重和维护员工的个人权益,通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境,重视人才培训和培养,实现员工与公司的共同成长,切实维护员工的合法权益。报告期内,公司还积极从事救助困难家庭,资助贫困学生等公益活动。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 357,674,371 | 61.72 | -286,422,398 | -286,422,398 | 71,251,973 | 12.29 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 357,674,371 | 61.72 | -286,422,398 | -286,422,398 | 71,251,973 | 12.29 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 37,428,510 | 6.46 | -7,450,186 | -7,450,186 | 29,978,324 | 5.17 | |||
境内自然人持股 | 320,245,861 | 55.26 | -278,972,212 | -278,972,212 | 41,273,649 | 7.12 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 |
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 221,859,708 | 38.28 | 286,422,398 | 286,422,398 | 508,282,106 | 87.71 | |||
1、人民币普通股 | 221,859,708 | 38.28 | 286,422,398 | 286,422,398 | 508,282,106 | 87.71 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、普通股股份总数 | 579,534,079 | 100.00 | 0 | 0 | 579,534,079 | 100.00 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2018年5月,IPO限售股286,422,398股上市流通,详见《首次公开发行限售股上市流通公告》(临2018-046)。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
朱文怡 | 117,422,176 | 102,390,156 | 0 | 15,032,020 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
冯荣 | 64,359,425 | 64,359,425 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
刘辉 | 40,983,462 | 18,435,433 | 0 | 22,548,029 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
卫明 | 28,615,712 | 28,615,712 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
宋欣 | 21,999,146 | 21,999,146 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
叶柏平 | 8,776,350 | 8,776,350 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
金晓萍 | 8,776,350 | 8,776,350 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
上海达恩慧投资有限公司 | 7,450,186 | 7,450,186 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
钱咏凌 | 5,851,019 | 5,851,019 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
陈政 | 5,851,019 | 5,851,019 | 0 | 0 | 首次公开发行限 | 2018年5月 |
售股上市流通 | 28日 | |||||
韩靖雅 | 3,564,000 | 3,564,000 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
倪清秀 | 2,925,331 | 2,925,331 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
宋涛 | 2,382,350 | 2,382,350 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
戴长生 | 2,382,350 | 2,382,350 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
胡震宁 | 975,110 | 975,110 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
胡日成 | 702,108 | 702,108 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
刘彤 | 635,299 | 635,299 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
陆晓艳 | 351,054 | 351,054 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股上市流通 | 2018年5月28日 |
合计 | 324,002,447 | 286,422,398 | 0 | 37,580,049 | / | / |
说明:
朱文怡持股:报告期末限售股数系非公开发行股票15,032,020股将于2019年11月17日解除。刘辉持股:报告期末限售股数系非公开发行股票22,548,029股将于2019年11月17日解除。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用
报告期内,IPO限售股286,422,398股上市流通,完成后公司限售股股份71,251,973股,流通股508,282,106。报告期期初:资产总额为7,125,328,689.04元,负债总额为4,376,773,964.94元,资产负债率为61.43%;期末:资产总额为7,542,987,931.15元,负债总额为4,412,145,745.15元,资产负债率为58.49%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 17,559 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,988 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |||
股份 状态 | 数量 | ||||||||
朱文怡 | 0 | 117,422,176 | 20.26 | 15,032,020 | 质押 | 101,792,077 | 境内自然人 | ||
冯荣 | -10,350,000 | 54,009,425 | 9.32 | 0 | 质押 | 42,640,000 | 境内自然人 | ||
刘辉 | 720,000 | 41,703,462 | 7.20 | 22,548,029 | 质押 | 27,948,029 | 境内自然人 | ||
卫明 | 0 | 28,615,712 | 4.94 | 0 | 质押 | 25,093,000 | 境内自然人 | ||
宋欣 | -6,795,314 | 15,203,832 | 2.62 | 0 | 质押 | 14,760,000 | 境内自然人 | ||
东营东创投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 14,989,162 | 2.59 | 14,989,162 | 质押 | 14,989,161 | 境内非国有法人 | ||
九江昊诚投资管理中心(有限合伙) | 0 | 14,989,162 | 2.59 | 14,989,162 | 质押 | 14,989,161 | 境内非国有法人 | ||
李青 | 0 | 8,776,350 | 1.51 | 0 | 质押 | 7,800,000 | 境内自然人 | ||
金晓萍 | -88,400 | 8,687,950 | 1.50 | 0 | 质押 | 4,500,000 | 境内自然人 | ||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德精选混合型证券投资基金 | 7,795,680 | 7,795,680 | 1.35 | 0 | 质押 | 0 | 其他 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
朱文怡 | 102,390,156 | 人民币普通股 | 102,390,156 | ||||||
冯荣 | 54,009,425 | 人民币普通股 | 54,009,425 | ||||||
卫明 | 28,615,712 | 人民币普通股 | 28,615,712 | ||||||
刘辉 | 19,155,433 | 人民币普通股 | 19,155,433 | ||||||
宋欣 | 15,203,832 | 人民币普通股 | 15,203,832 | ||||||
李青 | 8,776,350 | 人民币普通股 | 8,776,350 | ||||||
金晓萍 | 8,687,950 | 人民币普通股 | 8,687,950 | ||||||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德精选混合型证券投资基金 | 7,795,680 | 人民币普通股 | 7,795,680 | ||||||
上海达恩慧投资有限公司 | 7,450,186 | 人民币普通股 | 7,450,186 | ||||||
王磊 | 7,225,417 | 人民币普通股 | 7,225,417 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 朱文怡和刘辉系母子关系,2012年2月,朱文怡与刘辉签署《一致行动人协议》,约定共同控制发行人,承担实际控制人的责任与义务,协议有效期为自签署之日起五年;2017年2月22日,朱文怡和刘辉续签《一致行动人协议》,协议有效期为自签署之日起三年,期满无改变共同控制及一致行动的书面意向的,自动延续三年。 未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条 |
售条件股份数量 | 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | 件 | ||
1 | 朱文怡 | 15,032,020 | 2019年11月17日 | 15,032,020 | 锁定期36个月 |
2 | 刘辉 | 22,548,029 | 2019年11月17日 | 22,548,029 | 锁定期36个月 |
3 | 东营东创投资合伙企业(有限合伙) | 14,989,162 | 2019年11月17日 | 14,989,162 | 锁定期36个月 |
4 | 九江昊诚投资管理中心(有限合伙) | 14,989,162 | 2019年11月17日 | 14,989,162 | 锁定期36个月 |
5 | 上海润达医疗科技股份有限公司-第1期员工持股计划 | 3,693,600 | 2019年11月17日 | 3,693,600 | 锁定期36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 朱文怡和刘辉系母子关系,2012年2月,朱文怡与刘辉签署《一致行动人协议》,约定共同控制发行人,承担实际控制人的责任与义务,协议有效期为自签署之日起五年;2017年2月22日,朱文怡和刘辉续签《一致行动人协议》,协议有效期为自签署之日起三年,期满无改变共同控制及一致行动的书面意向的,自动延续三年。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 | 约定持股起始日期 | 约定持股终止日期 |
东营东创投资合伙企业(有限合伙) | 2016年11月17日 | 2019年11月16日 |
九江昊诚投资管理中心(有限合伙) | 2016年11月17日 | 2019年11月16日 |
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 | 公司于2016年向东营东创投资合伙企业(有限合伙)与九江昊诚投资管理中心(有限合伙)非公开发行股票共16,654,624股,本次发行新增股份为有限售条件的流通股,上市日为2016年11月17日,自办理完毕股份登记手续之日起36个月不得上市交易或转让。 |
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 朱文怡 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 无 |
姓名 | 刘辉 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 朱文怡 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 无 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 刘辉 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
刘辉 | 董事长 | 男 | 46 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 40,983,462 | 41,703,462 | 720,000 | 报告期内增持 | 137.66 | 否 |
黄俊朝 | 董事、总经理 | 男 | 65 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 49.36 | 否 | |
陈政 | 董事、副总经理 | 男 | 46 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 5,851,019 | 5,851,019 | 0 | 57.66 | 否 | |
胡震宁 | 董事、副总经理 | 男 | 45 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 975,110 | 975,110 | 0 | 57.72 | 否 | |
仝文斌 | 董事、副总经理 | 男 | 47 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 76,000 | 76,000 | 报告期内增持 | 78.53 | 否 |
罗祁峰 | 董事 | 男 | 43 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 否 | |
徐继强 | 独立董事 | 男 | 54 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 8.00 | 否 | |
许静之 | 独立董事 | 女 | 59 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 400 | 400 | 报告期内买入 | 8.00 | 否 |
顾中宪 | 独立董事 | 女 | 65 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 8.00 | 否 | |
卫明 | 监事会主席 | 男 | 57 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 28,615,712 | 28,615,712 | 0 | 30.62 | 否 | |
沈坤雪 | 监事 | 男 | 43 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 100.04 | 否 | |
张宏峰 | 职工监事 | 男 | 44 | 2017.09.08 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 48.96 | 否 | |
陆晓艳 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 38 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 351,054 | 353,054 | 2,000 | 报告期内增持 | 57.66 | 否 |
凌海卿 | 财务总监 | 男 | 44 | 2016.12.09 | 2019.12.08 | 0 | 0 | 0 | 57.66 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 76,776,357 | 77,574,757 | 798,400 | / | 699.87 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
刘辉 | 1992年至1998年历任江西电视机厂工程部工程师、香港华鑫行上海办事处工程师;1999年至今先后担任公司执行董事代表、董事长代表、董事长。目前担任青岛益信执行董事、济南润达执行董事、苏州润达执行董事、润达医疗国际董事、国药控股润达董事、国润供应链董事、上海达恩慧执行董事、上海润睿投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、上海欣利睿投资合伙企业(有限合伙)投资执行事务合伙人,上海润领投资管理有限公司执行董事兼总经理,Hycor holdings Inc董事、Runling holdings Inc董事;任公司董事长。 |
黄俊朝 | 1985至1999年就职于日兴证券株式会社,历任国际金融部职员,国际企划部亚洲业务课长,北京代表处业务代表、首席代表,海外本部次长等职务。1999年至2003年曾任日本希森美康株式会社海外本部部长,希森美康医用电子(上海)公司董事、总经理。2003年3月至今曾任公司总经理、董事、财务总监。目前担任青岛益信监事、上海惠中监事、济南润达监事、苏州润达监事、上海昆涞董事;任公司董事、总经理。 |
陈政 | 1995年至2002年历任山东兰桥医学科技有限公司销售工程师、北京兰桥医学科技有限公司市场部经理及总经理助理、上海兰桥医学科技有限公司总经理、北京兰桥医学科技有限公司总经理。2004年3月至今先后担任公司南京代表处经理,销售部副总经理、副总经理、董事。目前担任哈尔滨润达执行董事、鑫海润邦执行董事、北京润诺思董事、广东润达执行董事、北京东南董事、云南康泰董事、黑龙江泰信董事长、武汉尚检董事长、长春金泽瑞董事、杭州润怡执行董事及总经理、武汉优科联盛执行董事、江苏润怡董事、重庆润达董事、云南赛力斯董事、广西柳润董事、黑龙江泰诚董事、福建福瑞董事、哈尔滨弘泰董事、瑞美科技董事、湖南云雅董事、上海丹利董事;任公司董事、副总经理。 |
胡震宁 | 1998年至2006年任合富医疗(中国)股份有限公司销售总监等职务,2006年至今任公司副总经理。目前担任润达实业董事长、上海昆涞董事、南京润达执行董事、润达榕嘉董事、杭州怡丹董事、合肥润达董事、北京东南董事长、秸瑞信息执行董事、黑龙江泰信董事、武汉尚检董事、长春金泽瑞董事、江苏润怡董事、润澜生物执行董事、上海康夏执行董事、国药控股润达董事、国润供应链董事、云南赛力斯董事、四川润达宏旺董事、广西柳润董事、天津润达董事、贵州润达董事、福建福瑞董事、哈尔滨弘泰董事、瑞美科技董事、上海遥影董事、普照检验总经理;任公司董事、副总经理。 |
仝文斌 | 1994-1999年担任北京大学人民医院肝病研究所分子生物学助理研究员;1999-2001年担任北京德易生物化学研究所第三方实验室主任;2001-2007年历任强生(中国)医疗器材有限公司OCD事业部实验室专员、产品经理、市场经理;2007-2010年担任北京倍爱康生物技术有限公司总经理;目前担任上海华臣执行董事、上海惠中执行董事及总经理、上海益骋执行董事、北京润诺思执行董事及总经理、北京东南董事、1077801公司董事、RBM董事、武汉海吉力董事;任公司董事、副总经理。 |
罗祁峰 | 1998年至2009年历任中国建设银行湖南省分行会计、信贷员、法律顾问,涌金实业(集团)有限公司股权投资部投资经理、高级投资经理,上海涌铧投资管理有限公司副总经理。现任中国科技产业投资管理公司董事总经理,力合科技(湖南)股份有限公司董事、北京索为系统技术股份有限公司董事、派臣(上海)投资管理有限公司董事。现担任公司董事。 |
徐继强 | 1998年7月至2013年7月历任上海师范大学法政学院讲师、副教授、教授、法律系主任。2003年至2012年先后在(上海)协力律师事务所、(上海)中银律师事务所兼职律师。2013年7月至今任上海财经大学法学院教授、博士生导师。现担任公司独立董事。 |
许静之 | 曾任日本第一化学东京研究所主任研究员、美国伯乐公司大中华区临床诊断部经理。现担任公司独立董事。 |
顾中宪 | 曾任上海财经大学会计学系副教授;上海实业医药投资股份有限公司监事,审计总监;上海实业联合集团股份有限公司财务总监;上海永利带业股份有限公司,上海海得控制系统股份有限公司,常熟风范电力设备股份有限公司,钜泉光电科技(上海)股份有限公司,上海联明机械股份有限公司等多家公司的独立董事。现任上海锦江国际旅游股份有限公司独立董事。现担任公司独立董事。 |
卫明 | 曾担任上海浦东公利医院检验科职员、上海浦东新区人民医院检验科职员等职务。2004年至今担任本公司销售部员工,兼任哈尔滨润达监事。2008年9月至2016年12月担任公司监事,现担任公司监事会主席。 |
沈坤雪 | 2000年至2013年历任上海市第六人民医院糖尿病研究所技师,美国伯乐公司临床诊断部技术支持,产品经理,市场部经理。目前担任上海昆涞总经理及董事长、上海昆涞实业发展有限公司之执行董事;任公司监事。 |
张宏峰 | 1998-2003年历任德灵诊断(上海)有限公司区域工程师、物流主管、培训师等职务。2003年至今历任上海润达医疗科技股份有限公司技术科科长、技术服务部经理、技术总监。现担任公司职工代表监事。 |
陆晓艳 | 2003年至今在公司先后担任售后服务助理、市场部助理、商业运营部经理、董事会秘书、副总经理。目前担任润达榕嘉董事、杭州怡丹董事、北京东南董事、武汉尚检董事、四川润达宏旺董事、黑龙江泰诚董事、天津润达董事、贵州润达董事、福建福瑞董事、普照检验董事及总经理、上海润湜监事、上海中科监事、中科实验室监事、秸瑞信息监事、长春金泽瑞监事、江苏润怡监事、润澜生物监事、上海康夏监事、国药控股润达监事、国润供应链监事;任公司董事会秘书、副总经理。 |
凌海卿 | 1998年至2003年任上海市复兴会计师事务所审计员,2003年至今历任公司管理科科长兼财务部会计、财务经理、财务总监助理、财务总监职务。现担任公司财务总监。 |
其它情况说明√适用 □不适用上海达恩慧持有公司股票7,450,186股,刘辉、凌海卿及张宏峰分别持有上海达恩慧17.02%、4.71%和4.714%的股权。胡震宁、卫明、陆晓艳、沈坤雪及张宏峰分别通过润达医疗第一期员工持股计划分别持有公司股票615,600股、369,360股、30,780股、277,020股及215,460股。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
刘辉 | 上海达恩慧投资有限公司 | 执行董事 | 2010年7月 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
罗祁峰 | 北京索为系统技术股份有限公司 | 董事 | 2015年12月 | |
罗祁峰 | 中国科技产业投资管理有限公司 | 董事总经理 | 2016年12月 | |
罗祁峰 | 力合科技(湖南)股份有限公司 | 董事 | 2016年4月 | |
罗祁峰 | 派臣(上海)投资管理有限公司 | 董事 | 2016年4月 | |
罗祁峰 | 深圳天邦达科技有限公司 | 董事 | 2017年4月 | |
徐继强 | 上海财经大学法学院 | 教授、博士生导师 | 2013年7月 | |
顾中宪 | 上海锦江国际旅游股份有限公司 | 独立董事 | 2015年8月 | |
陆晓艳 | Hycor Holdings Inc. | 董事 | 2016年5月 | 2018年10月 |
刘辉 | Hycor Holdings Inc. | 董事 | 2016年5月 | |
刘辉 | Runling Holdings Inc. | 董事 | 2016年5月 | |
刘辉 | 上海润睿投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年9月 | |
刘辉 | 上海欣利睿投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年12月 | |
刘辉 | 上海润领投资管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年5月 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | (1) 公司董事、监事的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审核,并由公司股东大会批准后实施。 (2) 公司高级管理人员的报酬决定根据《公司高级管理人员薪酬管理制度》由公司董事会薪酬与考核 |
委员会确定后,提交公司董事会批准后实施。 | |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据《公司高级管理人员薪酬管理制度》确定高级管理人员薪酬与考核方案。高级管理人员年薪由基本薪酬、绩效薪酬和单项工作奖组成,与公司业绩挂钩。独立董事薪酬根据公司独立董事工作制度确定,报股东大会批准。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期末,公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬699.87万元。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末,公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬699.87万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 477 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,661 |
在职员工的数量合计 | 2,138 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 60 |
销售人员 | 733 |
技术人员 | 397 |
财务人员 | 141 |
行政人员 | 110 |
研发人员 | 72 |
质量人员 | 73 |
采购人员 | 114 |
物流人员 | 244 |
市场人员 | 80 |
管理人员 | 114 |
合计 | 2,138 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 9 |
硕士 | 115 |
本科 | 864 |
专科 | 896 |
高中及以下 | 254 |
合计 | 2,138 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
在薪酬方面,公司实行以任职资格匹配度为基准的固定薪酬与绩效激励为导向的浮动薪酬相结合的薪酬制度。公司薪酬总额根据公司主要经营指标完成情况确定。在薪酬总额范围内,兼顾行业薪酬水平,制定有竞争力的固定薪酬标准;同时根据公司整体业绩及各部门关键绩效指标达成情况,确定相关人员的补贴、奖金等浮动薪酬标准。此外,公司还建立了奖惩制度体系,鼓励员工为公司业绩发展、技术创新、管理优化等方面积极建言献策。公司未来薪酬制度调整方向是在保障员工基本收入水平的基础上,逐步增大浮动薪酬占薪酬总额的比例,有效激励员工高质量、创造性完成工作,充分调动员工积极性、激发员工潜能。
(三) 培训计划√适用 □不适用
公司培训体系主要由新员工入职导入培训、行业产品及专业知识培训、岗位技能及通用管理类培训三大模块构成。其中新员工入职培训、产品专业知识培训属常规性定期培训,按月度进行,
由公司内部讲师团队完成;岗位技能及通用管理类培训根据各部门及员工需求适时开展,不断提升员工职业能力,增强中高层人员管理水平。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会等有关部门的相关法律、法规,以及规范性文件的要求,加强信息披露工作,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度体系,规范公司运作,以确保公司股东利益的最大化。
公司股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的日常决策机构,下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会以及审计委员会四个专门委员会。董事会向股东大会负责,对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定,或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。
公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。报告期内,公司进一步完善并新建立了一系列内部制度,包括《公司章程》、《重大投资和交易决策制度》等,公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018年4月9日 | www.sse.com.cn | 2018年4月10日 |
2017年年度股东大会 | 2018年4月23日 | www.sse.com.cn | 2018年4月24日 |
2018年第二次临时股东大会 | 2018年6月15日 | www.sse.com.cn | 2018年6月16日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 |
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
刘辉 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
黄俊朝 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈政 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
胡震宁 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
仝文斌 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
罗祁峰 | 否 | 9 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
徐继强 | 是 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
许静之 | 是 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
顾中宪 | 是 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 9 |
其中:现场会议次数 | 7 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况□适用 √不适用
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《上海润达医疗科技股份有限公司2018年度内部控制评价报告》 详见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:万元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 |
上海润达医疗科技股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第一期) | 17润达01 | 145754 | 2017年9月1日 | 2020年9月1日 | 0 | 6.5 | 按年付息,到期一次还本 | 上海证券交易所 |
上海润达医疗科技股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第二期) | 17润达02 | 145393 | 2017年11月9日 | 2020年11月9日 | 30,000 | 6.7 | 按年付息,到期一次还本 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况√适用 □不适用
17润达01公司债:公司发行的债券期限为3年,债券存续期的第1年末、第2年末附发行人调整票面利率选择权、赎回选择权和投资者回售选择权。17润达01公司债于2017年9月1日正式起息,首次付息日为2018年9月1日(遇非工作日顺延)。2018年9月3日,“17润达01”公
司债券已兑付完成(提前赎回)并摘牌,兑付本金总额为63,000万元,兑付利息总额为4,095万元。
17润达02公司债:公司发行的债券期限为3年,债券存续期的第2年末附发行人调整票面利率选择权、赎回选择权和投资者回售选择权。17润达02公司债于2017年11月9日正式起息,首次付息日为2018年11月9日(遇非工作日顺延)。2018年11月9日,公司已完成“17润达02”公司债券的首期付息工作,兑付利息总额为2,010万元。
公司债券其他情况的说明□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
债券受托管理人 | 名称 | 国金证券股份有限公司 |
办公地址 | 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼 | |
联系人 | 翟雨舟 | |
联系电话 | 021-68826801 | |
资信评级机构 | 名称 | 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 |
办公地址 | 上海市汉口路398号华盛大厦14楼 |
其他说明:
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
上海润达医疗科技股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第一期)根据募集说明书约定,募集资金扣除发行费用后全部用于补充流动资金。截至2018年12月31日,公司已按照募集说明书约定,募集资金使用完毕。
上海润达医疗科技股份有限公司2017年非公开发行公司债券(第二期)根据募集说明书约定,募集资金扣除发行费用后全部用于偿还银行借款以及补充流动资金。截至2018年12月31日,公司已按照募集说明书约定,将募集资金全部使用。
公司制定了债券募集资金使用计划,并按照本公司内部资金使用程序及相关协议使用募集资金,相关业务部门对资金使用情况进行严格检查,切实做到专款专用,保证募集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作,并确保债券募集资金根据股东大会决议并按照募集说明书披露的用途使用。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定,公司委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对2017年发行的6.3
亿、3亿公司债券进行跟踪评级。
评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司在对本公司经营状况和其他情况进行综合分析与评估的基础上,对17润达01公司债于2017年8月17日出具了《信用评级报告》:主体信用评级AA,评级展望稳定,债项信用等级:AA(未安排增级);对17润达02公司债于2017年10月31日出具了《信用评级报告》:主体信用评级AA,评级展望稳定,债项信用等级:AA(未安排增级)。
报告期内,评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司在对本公司经营状况和其他情况进行综合分析与评估的基础上,对17润达01公司债、17润达02公司债于2018年5月9日出具了《信用评级报告》:维持公司“AA”的主体信用等级,评级展望维持“稳定”,同时维持“17润达01”和“17润达02”债券信用等级为“AA”。
上海新世纪资信评估投资服务有限公司将在17润达01公司债、17润达02公司债的存续期内对其每年定期或不定期进行跟踪评级。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措与募集说明书的约定和相关承诺一致,未发生变化。
17润达01公司债和17润达02公司债均为无担保债券,公司将根据债务结构进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理,保证资金按计划使用,及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付,以充分保障投资者的利益。
上述债券公司均将按照条款约定,按时偿还本息。同时,为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为公司债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
17润达01公司债、17润达02公司债的债券受托管理人为国金证券股份有限公司,报告期内,国金证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券受托管理人执业行业准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理人职责。
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 变动原因 |
息税折旧摊销前利润 | 1,001,510,118.68 | 658,658,903.67 | 52.05% | 利润总额增长53% |
流动比率 | 1.19 | 1.20 | -0.93% | |
速动比率 | 0.87 | 0.88 | -0.51% | |
资产负债率(%) | 58.49% | 61.43% | -4.77% | |
EBITDA全部债务比 | 0.38 | 0.23 | 69.28% | 利润增长,债务规模减少 |
利息保障倍数 | 4.15 | 4.54 | -8.45% | |
现金利息保障倍数 | 4.92 | 1.27 | 286.99% | 经营现金流增幅达到713.42% |
EBITDA利息保障倍数 | 5.34 | 6.02 | -11.42% | |
贷款偿还率(%) | 100% | 100% | 0.00% | |
利息偿付率(%) | 100% | 100% | 0.00% |
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系,间接债务融资能力强,银行授信额度较为充裕。截至 2018 年 12 月 31 日,公司及下属公司合计获得授信总额人民币24.95亿元,已使用授信总额人民币22.95亿元,剩余授信2亿元。报告期内,公司均已按期归还或支付借款本金及利息。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用报告期内,本公司严格遵守《债券受托管理协议》和本次债券募集说明书中条款的约定,并履行相关承诺。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2019]第ZA12688号
上海润达医疗科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了上海润达医疗科技股份有限公司(以下简称润达医疗)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了润达医疗2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于润达医疗,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)营业收入确认 | |
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“重要会计政策和会计估计”所述的会计政策及“合并财务报表项目”。 润达医疗目前的营业收入主要为试剂和耗材销售收入、仪器的销售收入。润达医疗2018年营业收入为人民币59.64亿元,较2017年营业收入增加38.10%。2018年试剂和耗材销售收入为55.09亿元,仪器销售收入为3.41亿元,两项收入合计约占润达医疗营业收入的98.07%。 由于润达医疗的试剂和耗材销售、仪器 | 与试剂和耗材销售收入、仪器的销售收入确认相关的审计程序中包括以下程序: 1、了解、评价及测试与试剂和耗材销售收入、仪器的销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、就本年试剂和耗材销售收入、仪器的销售收入,检查主要客户相关合同、协议或者订单,抽样检查发货签收记录、仪器相关装机报告,复核润达医疗收入确认时点是否符合润达医疗的收入确认政策; 3、就本年试剂和耗材销售收入、仪器 |
销售收入对润达医疗财务报表的重要性,因此,我们将试剂和耗材销售、仪器销售收入确认识别为关键审计事项。 | 的销售收入,选取样本,对销售回款进行检查测试、分析回款情况,对年末应收账款余额进行函证,以评价相关销售收入的经济利益流入润达医疗情况; 4、在资产负债表日前后对相关销售收入进行截止性测试,选取样本,检查相关发货签收记录、仪器相关装机报告,以评价相关销售收入是否已在恰当的期间确认; 5、了解、分析2018年相关销售收入大幅增长的原因,以确认销售收入大幅增长的合理性。 |
(二)商誉减值测试 | |
商誉减值的会计政策详情及商誉的分析请参阅合并财务报表附注“重要会计政策和会计估计”所述的会计政策及“合并财务报表项目”。 截至2018年12月31日,润达医疗合并财务报表中商誉的账面价值为16.56亿元,占润达医疗归属于母公司所有者权益的比例为66.08%。 由于商誉金额对于润达医疗财务报表的重要性,同时在确定是否应计提减值时涉及重大的管理层估计和判断,特别在预测未来现金流量时采用的关键假设和估计,这些关键假设和估计具有固有的不确定性且可能受到管理层偏向的影响。因此,我们将商誉减值识别为关键审计事项。 | 与评估合并财务报表中商誉的减值相关的审计程序中包括以下程序: 1、了解、评价及测试与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性,包括关键假设的采用和估计及减值计提金额的复核及审批; 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素养和客观性; 3、通过参考行业惯例,评估管理层使用的估值方法的适当性; 4、通过对行业和润达医疗的了解,分析并复核管理层在商誉减值测试中预计未来现金流量现值时采用的关键假设和估计判断的合理性; 5、分析并复核了管理层在减值测试中采用的折现率的合理性、所分摊商誉的资产组产生现金流入的独立性; 6、将预计未来现金流量现值时的基础数据与历史数据及其他支持性证据进行核对,并考虑其合理性。 7、复核公司在财务报告中披露与商誉减值相关的信息是否充分、恰当。 |
(三)应收账款的可收回性 | |
应收账款坏账准备的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“重要会计政策和会计估计”所述的会计政策及“合并财务报表项目”。 截至2018年12月31日,润达医疗合并财务报表中应收票据及应收账款的账面价值为24.37亿元,其中应收账款账面价值24.10亿元,占润达医疗总资产的比例为31.95%,。 由于应收账款金额对于润达医疗财务报表的重要性,同时在确定应收账款可收回时涉及重大的管理层估计和判断。因此,我们将应收账款的可收回性识别为关键审计 | 与评估合并财务报表中应收账款可收回性相关的审计程序中包括以下程序: 1、了解、评价及测试应收账款相关的内部控制设计和运行有效性,包括管理层对应收账款账龄分析、信用控制、应收账款可收回性评估、坏账准备计提相关的内部控制; 2、考虑管理层本期坏账政策是否与上期保持一致,对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理; 3、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,关注管理层是 |
事项。 | 否充分识别已发生减值的项目; 4、根据抽样原则,检查与应收款项余额相关的销售合同、销售发票、发货单、客户签收记录,评价按账龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区间划分是否恰当; 5、实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对; 6、结合资产负债表日后应收账款回款检查,评价管理层坏账准备计提合理性; |
四、其他信息
润达医疗管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括润达医疗2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估润达医疗的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督润达医疗的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对润达医疗持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致润达医疗不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就润达医疗中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:潘莉华(项目合伙人)
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:陈书珍
中国?上海 二〇一九年四月二十二日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 上海润达医疗科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 372,655,032.24 | 549,695,389.79 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 2,436,603,753.99 | 1,894,276,015.79 | |
其中:应收票据 | 26,586,780.27 | 27,011,356.04 | |
应收账款 | 2,410,016,973.72 | 1,867,264,659.75 | |
预付款项 | 126,016,041.53 | 138,030,755.48 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 69,559,264.42 | 77,110,475.03 |
其中:应收利息 | 79,412.33 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,148,202,861.53 | 1,040,823,431.17 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 2,501,281.16 | 7,324,000.00 | |
其他流动资产 | 128,726,379.57 | 132,108,159.68 | |
流动资产合计 | 4,284,264,614.44 | 3,839,368,226.94 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | 23,350,000.00 | 4,800,000.00 | |
长期股权投资 | 487,630,307.01 | 552,470,440.12 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 868,184,896.16 | 762,134,889.04 | |
在建工程 | 1,062,669.40 | 6,648,293.51 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 31,600,910.05 | 32,944,794.05 | |
开发支出 | |||
商誉 | 1,655,752,716.96 | 1,669,832,716.96 | |
长期待摊费用 | 93,006,274.28 | 88,558,668.24 | |
递延所得税资产 | 82,712,439.58 | 63,193,172.16 | |
其他非流动资产 | 5,723,103.27 | 95,677,488.02 | |
非流动资产合计 | 3,258,723,316.71 | 3,285,960,462.10 | |
资产总计 | 7,542,987,931.15 | 7,125,328,689.04 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,545,760,014.66 | 1,692,501,412.09 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 260,231,348.05 | 415,476,300.00 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 793,881,809.36 | 355,722,417.26 | |
预收款项 | 78,200,989.21 | 73,146,314.51 | |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 48,585,132.06 | 44,144,338.79 | |
应交税费 | 104,675,579.81 | 96,891,597.90 |
其他应付款 | 445,744,255.54 | 354,789,519.61 | |
其中:应付利息 | 7,059,639.82 | 20,295,097.37 | |
应付股利 | 31,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
应付分保账款 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 317,750,094.67 | 158,844,131.95 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 3,594,829,223.36 | 3,191,516,032.11 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 252,399,689.51 | 184,835,963.54 | |
应付债券 | 306,339,608.89 | 927,359,726.81 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | 248,633,494.80 | 62,800,762.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 312,318.02 | 341,099.72 | |
递延收益 | 8,164,892.97 | 9,920,380.76 | |
递延所得税负债 | 1,466,517.60 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 817,316,521.79 | 1,185,257,932.83 | |
负债合计 | 4,412,145,745.15 | 4,376,773,964.94 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 579,534,079.00 | 579,534,079.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,024,200,447.15 | 1,023,732,422.68 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 149,371.17 | 8,456.18 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 41,724,733.35 | 41,724,733.35 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 859,954,573.82 | 642,045,366.65 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,505,563,204.49 | 2,287,045,057.86 | |
少数股东权益 | 625,278,981.51 | 461,509,666.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,130,842,186.00 | 2,748,554,724.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 7,542,987,931.15 | 7,125,328,689.04 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:上海润达医疗科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 65,374,418.18 | 311,534,100.24 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 594,189,792.29 | 549,888,166.28 | |
其中:应收票据 | 1,300,000.00 | 5,100,000.00 | |
应收账款 | 592,889,792.29 | 544,788,166.28 | |
预付款项 | 44,111,311.02 | 50,298,508.72 | |
其他应收款 | 213,363,342.65 | 186,985,523.36 | |
其中:应收利息 | 544,118.72 | 370,910.29 | |
应收股利 | 24,000,000.00 | ||
存货 | 542,952,358.87 | 488,669,146.20 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 588,186.60 | 6,162,000.00 | |
其他流动资产 | 280,650,000.00 | 243,500,000.00 | |
流动资产合计 | 1,741,229,409.61 | 1,837,037,444.80 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | 15,900,000.00 | ||
长期股权投资 | 2,938,489,057.93 | 3,019,650,529.59 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 361,392,106.55 | 266,599,707.71 | |
在建工程 | 309,271.34 | 4,885,071.48 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 10,381,404.37 | 13,954,893.46 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 11,936,397.59 | 6,644,830.94 | |
递延所得税资产 | 34,414,895.60 | 29,163,079.31 | |
其他非流动资产 | 776,262.14 | 93,713,317.45 | |
非流动资产合计 | 3,383,099,395.52 | 3,444,111,429.94 | |
资产总计 | 5,124,328,805.13 | 5,281,148,874.74 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 877,500,000.00 | 1,102,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 260,231,348.05 | 415,476,300.00 |
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 480,659,912.80 | 193,904,248.03 | |
预收款项 | 118,065,559.93 | 20,905,091.94 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 7,984,993.22 | 12,373,975.92 | |
应交税费 | 10,647,472.76 | 17,857,408.46 | |
其他应付款 | 405,888,673.37 | 182,965,647.27 | |
其中:应付利息 | 5,829,688.39 | 19,375,022.06 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 276,637,040.40 | 137,567,516.79 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,437,615,000.53 | 2,083,050,188.41 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 248,200,000.00 | 171,050,000.00 | |
应付债券 | 299,297,108.89 | 927,359,726.81 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | 185,954,752.89 | 75,911,100.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,085,547.76 | 2,588,380.76 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 735,537,409.54 | 1,176,909,207.57 | |
负债合计 | 3,173,152,410.07 | 3,259,959,395.98 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 579,534,079.00 | 579,534,079.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,074,327,343.60 | 1,073,941,535.07 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 124,799.94 | 8,456.18 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 43,235,917.41 | 43,235,917.41 | |
未分配利润 | 253,954,255.11 | 324,469,491.10 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,951,176,395.06 | 2,021,189,478.76 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,124,328,805.13 | 5,281,148,874.74 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
一、营业总收入 | 5,964,339,223.59 | 4,318,809,841.40 | |
其中:营业收入 | 5,964,339,223.59 | 4,318,809,841.40 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 5,450,946,571.33 | 3,938,723,555.89 | |
其中:营业成本 | 4,323,479,018.07 | 3,102,843,960.90 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 26,764,475.85 | 17,763,205.76 | |
销售费用 | 440,760,772.25 | 371,692,818.40 | |
管理费用 | 319,535,361.20 | 257,455,486.90 | |
研发费用 | 44,308,243.65 | 34,334,021.65 | |
财务费用 | 188,250,145.68 | 107,096,375.12 | |
其中:利息费用 | 187,694,616.81 | 109,344,151.75 | |
利息收入 | 4,710,430.20 | 3,341,584.29 | |
资产减值损失 | 107,848,554.63 | 47,537,687.16 | |
信用减值损失 | |||
加:其他收益 | 4,771,957.60 | 1,315,715.75 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 70,096,267.65 | 9,134,993.22 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 60,988,150.65 | 8,651,529.32 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -19,755,048.05 | -7,991,900.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 9,231,687.51 | -1,909,226.45 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 577,737,516.97 | 380,635,868.03 | |
加:营业外收入 | 15,510,650.38 | 7,121,576.37 | |
减:营业外支出 | 1,396,309.98 | 1,066,935.60 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 591,851,857.37 | 386,690,508.80 | |
减:所得税费用 | 159,805,132.57 | 89,362,490.19 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 432,046,724.80 | 297,328,018.61 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 432,046,724.80 | 297,328,018.61 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润 | 261,953,796.24 | 219,186,704.90 | |
2.少数股东损益 | 170,092,928.56 | 78,141,313.71 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 140,914.99 | 1,791.68 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 140,914.99 | 1,791.68 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 140,914.99 | 1,791.68 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 116,343.76 | 1,791.68 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | 24,571.23 | ||
9.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 432,187,639.79 | 297,329,810.29 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 262,094,711.23 | 219,188,496.58 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 170,092,928.56 | 78,141,313.71 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.45 | 0.38 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.45 | 0.38 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
一、营业收入 | 1,941,921,292.95 | 1,698,296,811.67 | |
减:营业成本 | 1,593,407,609.02 | 1,318,361,660.50 | |
税金及附加 | 2,179,523.39 | 1,810,563.30 | |
销售费用 | 130,076,881.51 | 107,029,125.82 | |
管理费用 | 107,661,754.82 | 116,998,536.47 | |
研发费用 | 13,521,290.48 | 15,182,329.65 | |
财务费用 | 142,087,286.87 | 74,806,069.61 | |
其中:利息费用 | 142,006,371.50 | 76,095,012.07 | |
利息收入 | 2,970,336.72 | 1,924,102.42 | |
资产减值损失 | 82,608,547.59 | 13,546,775.78 | |
信用减值损失 | |||
加:其他收益 | 692,393.70 | 290,103.20 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 105,436,632.88 | 19,884,175.79 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 60,460,191.41 | 8,651,529.32 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -19,755,048.05 | -7,991,900.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 2,974,786.12 | 2,985,329.88 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -40,272,836.08 | 65,729,459.41 | |
加:营业外收入 | 9,054,382.39 | 5,541,444.71 | |
减:营业外支出 | 202,166.67 | 108,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -31,420,620.36 | 71,162,904.12 | |
减:所得税费用 | -4,949,973.44 | 1,941,353.81 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -26,470,646.92 | 69,221,550.31 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -26,470,646.92 | 69,221,550.31 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 116,343.76 | 1,791.68 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 116,343.76 | 1,791.68 | |
1.权益法下可转损益的其他综合 | 116,343.76 | 1,791.68 |
收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分 | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | -26,354,303.16 | 69,223,341.99 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.05 | 0.12 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.05 | 0.12 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
合并现金流量表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,315,393,881.00 | 4,452,425,895.96 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 3,108,984.73 | 789,845.71 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 49,758,486.34 | 85,731,917.92 | |
经营活动现金流入小计 | 6,368,261,352.07 | 4,538,947,659.59 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,602,416,431.74 | 3,731,091,000.73 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 |
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 347,593,573.37 | 270,853,313.36 | |
支付的各项税费 | 434,934,061.08 | 259,942,916.30 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 444,414,325.16 | 364,913,212.81 | |
经营活动现金流出小计 | 5,829,358,391.35 | 4,626,800,443.20 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 538,902,960.72 | -87,852,783.61 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 856,050,000.00 | 237,500,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 12,556,510.39 | 401,230.90 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,491,002.42 | 3,257,377.87 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 100,349,208.18 | 6,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 981,446,720.99 | 247,158,608.77 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 264,428,481.92 | 346,395,845.76 | |
投资支付的现金 | 780,555,700.00 | 618,492,587.01 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 236,198,000.00 | 937,700,567.93 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,113,851.34 | 94,713,317.45 | |
投资活动现金流出小计 | 1,282,296,033.26 | 1,997,302,318.15 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -300,849,312.27 | -1,750,143,709.38 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 9,850,000.00 | 46,260,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 9,850,000.00 | 26,760,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 2,508,657,591.72 | 2,110,285,841.66 | |
发行债券收到的现金 | 7,300,000.00 | 927,489,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 479,804,639.52 | 7,380,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 3,005,612,231.24 | 3,091,414,841.66 | |
偿还债务支付的现金 | 3,070,347,539.03 | 1,415,164,499.71 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 227,039,293.35 | 108,257,157.70 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 136,036,854.05 | 122,926,219.52 | |
筹资活动现金流出小计 | 3,433,423,686.43 | 1,646,347,876.93 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -427,811,455.19 | 1,445,066,964.73 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 177,039.19 | -34,110.38 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -189,580,767.55 | -392,963,638.64 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 505,507,450.46 | 898,471,089.10 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 315,926,682.91 | 505,507,450.46 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,320,309,282.75 | 1,802,255,103.87 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,205,103.74 | 61,649,062.52 | |
经营活动现金流入小计 | 2,342,514,386.49 | 1,863,904,166.39 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,644,048,716.78 | 1,584,549,066.70 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 114,559,497.67 | 95,849,640.42 | |
支付的各项税费 | 54,080,404.46 | 27,928,603.65 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 113,626,177.76 | 99,458,682.29 | |
经营活动现金流出小计 | 1,926,314,796.67 | 1,807,785,993.06 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 416,199,589.82 | 56,118,173.33 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 513,700,000.00 | 226,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 26,033,197.43 | 11,836,397.37 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,548,565.81 | 8,359,841.86 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 98,713,317.45 | 6,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 646,995,080.69 | 252,196,239.23 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 125,822,590.72 | 149,134,125.70 | |
投资支付的现金 | 527,811,753.84 | 739,862,587.01 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 239,158,000.00 | 977,074,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 267,440.00 | 94,713,317.45 | |
投资活动现金流出小计 | 893,059,784.56 | 1,960,784,030.16 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -246,064,703.87 | -1,708,587,790.93 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,779,613,783.82 | 1,446,500,000.00 | |
发行债券收到的现金 | 927,489,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 344,838,323.62 | 7,380,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,124,452,107.44 | 2,381,369,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 2,273,350,000.00 | 976,650,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 188,698,428.93 | 80,814,032.32 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 53,732,746.52 | 48,395,893.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 2,515,781,175.45 | 1,105,859,925.72 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -391,329,068.01 | 1,275,509,074.28 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的 |
影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -221,194,182.06 | -376,960,543.32 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 282,534,100.24 | 659,494,643.56 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 61,339,918.18 | 282,534,100.24 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 579,534,079.00 | 1,023,732,422.68 | 8,456.18 | 41,724,733.35 | 642,045,366.65 | 2,287,045,057.86 | 461,509,666.24 | 2,748,554,724.10 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 579,534,079.00 | 1,023,732,422.68 | 8,456.18 | 41,724,733.35 | 642,045,366.65 | 2,287,045,057.86 | 461,509,666.24 | 2,748,554,724.10 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 468,024.47 | 140,914.99 | 217,909,207.17 | 218,518,146.63 | 163,769,315.27 | 382,287,461.90 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 140,914.99 | 261,953,796.24 | 262,094,711.23 | 170,092,928.56 | 432,187,639.79 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 82,215.94 | 82,215.94 | 9,676,386.71 | 9,758,602.65 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 8,950,000.00 | 8,950,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 82,215.94 | 82,215.94 | 726,386 | 808,602.6 |
.71 | 5 | ||||||||||||||
(三)利润分配 | -44,044,589.07 | -44,044,589.07 | -16,000,000.00 | -60,044,589.07 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -44,044,589.07 | -44,044,589.07 | -16,000,000.00 | -60,044,589.07 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 385,808.53 | 385,808.53 | 385,808.53 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 579,534,079.00 | 1,024,200,447.15 | 149,371.17 | 41,724,733.35 | 859,954,573.82 | 2,505,563,204.49 | 625,278,981.51 | 3,130,842,186.00 |
项目 | 2017年度 | ||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 321,963,377.00 | 1,306,555,395.07 | 6,664.50 | 34,802,578.32 | 453,928,069.77 | 2,117,256,084.66 | 104,903,761.10 | 2,222,159,845.76 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 321,963,377.00 | 1,306,555,395.07 | 6,664.50 | 34,802,578.32 | 453,928,069.77 | 2,117,256,084.66 | 104,903,761.10 | 2,222,159,845.76 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 257,570,702.00 | -282,822,972.39 | 1,791.68 | 6,922,155.03 | 188,117,296.88 | 169,788,973.20 | 356,605,905.14 | 526,394,878.34 | |||||||
(一)综合收益总额 | 1,791.68 | 219,186,704.90 | 219,188,496.58 | 78,141,313.71 | 297,329,810.29 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -25,438,076.89 | -25,438,076.89 | 278,464,591.43 | 253,026,514.54 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 77,160,000.00 | 77,160,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -25,438,076.89 | -25,438,076.89 | 201,304,591.43 | 175,866,514.54 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,922,155.03 | -31,069,408.02 | -24,147,252.99 | -24,147,252.99 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,922,155.03 | -6,922,155.03 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -24,147,252.99 | -24,147,252.99 | -24,147,252.99 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 257,570,702.00 | -257,570,702.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 257,570,702.00 | -257,570,702.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 185,806.50 | 185,806.50 | 185,806.50 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 579,534,079.00 | 1,023,732,422.68 | 8,456.18 | 41,724,733.35 | 642,045,366.65 | 2,287,045,057.86 | 461,509,666.24 | 2,748,554,724.10 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年度 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 579,534,079.00 | 1,073,941,535.07 | 8,456.18 | 43,235,917.41 | 324,469,491.10 | 2,021,189,478.76 | |||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 579,534,079.00 | 1,073,941,535.07 | 8,456.18 | 43,235,917.41 | 324,469,491.10 | 2,021,189,478.76 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 385,808.53 | 116,343.76 | -70,515,235.99 | -70,013,083.70 | |||||||
(一)综合收益总额 | 116,343.76 | -26,470,646.92 | -26,354,303.16 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -44,044,589.07 | -44,044,589.07 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -44,044,589.07 | -44,044,589.07 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 385,808.53 | 385,808.53 | |||||||||
四、本期期末余额 | 579,534,079.00 | 1,074,327,343.60 | 124,799.94 | 43,235,917.41 | 253,954,255.11 | 1,951,176,395.06 |
项目 | 2017年度 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 321,963,377.00 | 1,331,326,430.57 | 6,664.50 | 36,313,762.38 | 286,317,348.81 | 1,975,927,583.26 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 321,963,377.00 | 1,331,326,430.57 | 6,664.50 | 36,313,762.38 | 286,317,348.81 | 1,975,927,583.26 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 257,570,702.00 | -257,384,895.50 | 1,791.68 | 6,922,155.03 | 38,152,142.29 | 45,261,895.50 | |||||
(一)综合收益总额 | 1,791.68 | 69,221,550.31 | 69,223,341.99 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 6,922,155.03 | -31,069,408.02 | -24,147,252.99 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,922,155.03 | -6,922,155.03 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -24,147,252.99 | -24,147,252.99 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 257,570,702.00 | -257,570,702.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 257,570,702.00 | -257,570,702.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 185,806.50 | 185,806.50 | |||||||||
四、本期期末余额 | 579,534,079.00 | 1,073,941,535.07 | 8,456.18 | 43,235,917.41 | 324,469,491.10 | 2,021,189,478.76 |
法定代表人:刘辉 主管会计工作负责人:凌海卿 会计机构负责人:李娜
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用上海润达医疗科技股份有限公司(前身为“上海润达经贸有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”或“润达医疗”)于1999年1月6日在上海市金山区朱泾镇注册成立。公司成立后,经多次股权转让及增资,截至2010年7月末,公司注册资本为人民币1218.2806万元。2010年11月,公司召开“上海润达医疗科技股份有限公司创立大会暨第一次股东大会”,以2010年7月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,变更后公司注册资本为人民币6,600万元,并于2010年12月17日办妥工商变更手续。公司变更为股份有限公司后,经数次股权转让及增资,截至2015年4月末,公司注册资本为人民币7,052.6316万元。2015年5月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]842号”《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司在上海证券交易所上市,向社会公开发行人民币普通股(A股)2,360万股,增加注册资本人民币2,360万元,变更后公司注册资本为人民币9,412.6316万元。根据公司2015年年度股东大会决议,公司申请新增的注册资本为人民币18,825.2632万元,按每10股转增20股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额为人民币18,825.2632万元,转增后公司注册资本为人民币28,237.8948万元,公司于2016年7月5日办妥工商变更登记手续。根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1783号),核准公司非公开发行不超过39,862,874股新股;根据公司董事会及股东大会决议,公司申请新增的注册资本为人民币3,986.2874万元。公司以非公开发行方式向自然人刘辉、自然人朱文怡、东营东创投资合伙企业(有限合伙)、九江昊诚投资管理中心(有限合伙)和国金润达惠员工持股1号定向资产管理计划五名特定对象发行人民币普通股(A股)39,862,874股新股,每股面值人民币1元(增加股本3,986.2874万元),每股发行价格为28.80元;截至2016年11月10日止,国金润达惠员工持股1号定向资产管理计划认购股数由原2,330,445股调整为2,052,000股;故公司实施上述非公开发行 A股后,申请增加注册资本人民币3,958.4429万元,申请增加股本人民币3,958.4429万元,变更后注册资本为人民币32,196.3377万元,公司于2016年12月22日办妥工商变更登记手续。根据公司2016年年度股东大会决议,公司申请新增的注册资本为人民币25,757.0702万元,按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额为人民币25,757.0702万元,转增后公司注册资本为人民币57,953.4079万元,公司于2017年8月14日办妥工商变更登记手续。本公司统一社会信用代码为“91310000631344037Q”,经营范围为:从事医疗器械领域内技术咨询、技术转让、技术开发、技术服务及机械设备维修,医疗器械(见医疗器械经营企业许可证),药品类体外诊断试剂,自有设备租赁,化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品),电脑及配件、仪器仪表、办公用品销售,实业投资,从事货物及技术进出口业务,软件开发,信息系统集成服务,信息技术咨询服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。截至2018年12月31日止,本公司累计发行股本总数57,953.4079万股,注册资本为57,953.4079万元,注册地:上海市金山区卫昌路1018号1号楼201室,总部地址:上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼。本公司实际控制人为刘辉、朱文怡。本财务报表业经公司董事会于2019年4月22日批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
序号 | 子公司名称 | 子公司简称 |
1 | 上海润达实业发展有限公司 | 润达实业 |
2 | 上海惠中医疗科技有限公司 | 上海惠中 |
3 | 上海康祥卫生器材有限公司 | 上海康祥 |
4 | 上海华臣生物试剂有限公司 | 上海华臣 |
5 | 青岛益信医学科技有限公司 | 青岛益信 |
6 | 上海益骋精密机械有限公司 | 上海益骋 |
7 | 济南润达生物科技有限公司 | 济南润达 |
8 | 哈尔滨润达康泰生物科技有限公司 | 哈尔滨润达康泰 |
9 | 上海昆涞生物科技有限公司 | 上海昆涞生物 |
10 | 上海润达榕嘉生物科技有限公司 | 上海润达榕嘉 |
11 | 苏州润达汇昌生物科技有限公司 | 苏州润达 |
12 | 南京润达强瀚医疗科技有限公司 | 南京润达 |
13 | 山东鑫海润邦医疗用品配送有限公司 | 山东鑫海 |
14 | 上海中科润达精准医学检验有限公司 | 上海中科 |
15 | 北京润诺思医疗科技有限公司 | 北京润诺思 |
16 | 杭州怡丹生物技术有限公司 | 杭州怡丹 |
17 | 合肥润达万通医疗科技有限公司 | 合肥润达 |
18 | 广东省润达医学诊断技术有限公司 | 广东润达 |
19 | 上海润湜生物科技有限公司 | 上海润湜 |
20 | 黑龙江省龙卫临床医学精准检验检测有限公司 | 黑龙江龙卫 |
21 | 上海润医科学仪器有限公司 | 上海润医 |
22 | 北京东南悦达医疗器械有限公司 | 北京东南悦达 |
23 | 云南润达康泰医疗科技有限公司 | 云南润达康泰 |
24 | 武汉润达尚检医疗科技有限公司 | 武汉润达尚检 |
25 | 长春金泽瑞医学科技有限公司 | 长春金泽瑞 |
26 | 黑龙江润达泰信生物科技有限公司 | 黑龙江泰信 |
27 | 上海秸瑞信息科技有限公司 | 上海秸瑞 |
28 | 武汉优科联盛科贸有限公司 | 武汉优科联盛 |
29 | 杭州润怡医疗设备有限公司 | 杭州润怡 |
30 | 江苏润怡医疗设备有限公司 | 江苏润怡 |
31 | 上海中科润达医学检验实验室有限公司 | 上海中科实验室 |
32 | 润达医疗国际有限公司 | 润达国际 |
33 | 润澜(上海)生物技术有限公司 | 上海润澜 |
34 | 上海康夏医疗科技有限公司 | 上海康夏 |
35 | 上海润灏医疗科技有限公司 | 上海润灏 |
36 | 上海昆涞实业发展有限公司 | 上海昆涞实业 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更” 和 “在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营√适用 □不适用公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3. 营业周期√适用 □不适用本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用(1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。A、增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B、处置子公司或业务①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。C、购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。D、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用(1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。B、持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。C、应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。D、可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。E、其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A、所转移金融资产的账面价值;B、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A、终止确认部分的账面价值;B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。A、可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。B、持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收票据及应收账款(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用A、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额在100万元以上且排名前十名的应收账款。 |
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入关联方组合(合并范围内)或账龄组合计提坏账准备。 |
B、按信用风险特征组合计提坏账准备应收账款:
确定组合的依据 | |
关联方组合(合并范围内) | 按关联方(合并范围内)划分组合 |
账龄组合 | 除关联方组合(合并范围内)及单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法: | |
组合名称 | 计提方法 |
关联方组合(合并范围内) | 单独进行减值测试 |
账龄组合 | 按账龄分析法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 |
1-2年 | 20 |
2-3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
组合名称 | 方法说明 |
关联方组合(合并范围内) | 单独进行减值测试,如有客观证据表明发生了减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经测试未发现减值,不计提坏账准备。 |
C、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款:
单独计提坏账准备的理由 | 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 |
坏账准备的计提方法 | 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 |
12. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用A、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款:
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 余额在50万元以上且排名前十名的其他应收款。 |
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入关联方组合(合并范围内)或账龄组合计提坏账准备。 |
B、按信用风险特征组合计提坏账准备其他应收款:
确定组合的依据 | |
关联方组合(合并范围内) | 按关联方(合并范围内)划分组合 |
账龄组合 | 除关联方组合(合并范围内)及单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法: |
组合名称 | 计提方法 |
关联方组合(合并范围内) | 单独进行减值测试 |
账龄组合 | 按账龄分析法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 |
1-2年 | 20 |
2-3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
组合名称 | 方法说明 |
关联方组合(合并范围内) | 单独进行减值测试,如有客观证据表明发生了减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经测试未发现减值,不计提坏账准备。 |
C、单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款:
单独计提坏账准备的理由 | 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 |
坏账准备的计提方法 | 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 |
13. 存货√适用 □不适用(1)存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
A、低值易耗品采用一次转销法;B、包装物采用一次转销法。
14. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
17. 长期应收款(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用
18. 持有待售资产√适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
19. 长期股权投资√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。B、其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
A、成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。B、权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。C、长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
20. 投资性房地产不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;B、该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20~45.17 | 5 | 4.75~2.10 |
生产及研发设备 | 年限平均法 | 3~10 | 5 | 31.67~9.50 |
提供仪器设备 | 年限平均法 | 3.5~5 | 5 | 27.14~19.00 |
其中:融资租入固定资产 | 年限平均法 | 3.5~5 | 5 | 27.14~19.00 |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 3~10 | 5 | 31.67~9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 3~5 | 5 | 31.67~19.00 |
固定资产装修费 | 年限平均法 | 3~10 | 33.33~10.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
A、租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;B、公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;C、租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;D、租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
22. 在建工程√适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;B、借款费用已经发生;C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产□适用 √不适用
25. 油气资产□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用A、无形资产的计价方法①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
电脑软件 | 5年 | 预计可使用年限 |
土地使用权 | 50年 | 预计可使用年限 |
专有技术使用权 | 5年 | 预计可使用年限 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用A、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
B、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
27. 长期资产减值√适用 □不适用长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用√适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费、共建检验科建造装修费等。(1)摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)摊销年限装修费按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销;共建检验科建造费按剩余合作期与共建建造资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
29. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用A、设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。B、设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
A、该义务是本公司承担的现时义务;B、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;C、该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32. 股份支付√适用 □不适用本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
33. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
34. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)销售商品收入确认的一般原则:
A、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;B、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;C、收入的金额能够可靠地计量;D、相关的经济利益很可能流入本公司;E、相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)具体原则本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准为公司发出货物、客户签收确认且相关的经济利益很可能流入本企业。公司销售商品收入主要包括试剂及耗材销售收入、仪器销售收入,其销售模式分为三种:
A、单纯销售体外诊断试剂及耗材,即公司向客户销售自主品牌或经销的体外诊断试剂及耗材,其收入来源于体外诊断试剂及耗材的销售收入,利润来源于自主品牌体外诊断试剂及耗材的毛利和经销体外诊断试剂及耗材的进销差价;B、单纯销售体外诊断仪器,即公司向客户销售体外诊断仪器,对于后续的试剂供应不做特别约定。其收入来源于体外诊断仪器的销售收入,利润来源于自主品牌体外诊断仪器的毛利和经销体外诊断仪器的进销差价;
C、联动销售,即公司向客户提供或者出租体外诊断仪器,根据合同约定,客户每年向公司采购配套诊断试剂,其收入来源于体外诊断试剂及耗材的销售收入和出租收入,利润来源于自主品牌体外诊断试剂的毛利和经销体外诊断试剂的进销差价。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用
35. 合同成本□适用 √不适用
36. 政府补助√适用 □不适用政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与资产相关的政府补助确认时点:相关资产达到预定可使用状态;与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助确认时点:相关费用或损失发生时。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用A、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。B、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用A、融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。B、融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
39. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分;
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额2,436,603,753.99元,上期金额1,894,276,015.79元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额793,881,809.36元,上期金额355,722,417.26元;调增“其他应收款”本期金额79,412.33元,上期金额0元;调增“其他应付款”本期金额38,059,639.82元,上期金额35,295,097.37元;调增“固定资产”本期金额0元,上期金额0元;调增“在建工程”本期金额0元,上期金额0元;调增“长期应付款”本期金额0元,上期金额0元。 |
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 | 调减“管理费用”本期金额44,308,243.65元,上期金额34,334,021.65元,重分类至“研发费用”。 |
(3)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 | “设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额0元,上期金额0元。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 √不适用无
(4). 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明□适用 √不适用
41. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 | 注 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物、应税劳务和房屋租赁收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3% | 1 |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 | 7%、5%、1% | |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、16%、15% |
注1:根据【财税2018年32号文件】规定,2018年5月1日起纳税人发生增值税应税销售行为,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。纳税人购进农产品,原适用11%扣除率的,扣除率调整为10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
上海惠中 | 15% |
上海华臣 | 15% |
北京润诺思 | 15% |
上海益骋 | 20% |
上海润医 | 20% |
润达医疗国际 | 16% |
2. 税收优惠√适用 □不适用(1)、上海惠中于2017年11月23通过复审取得了高新技术企业证书(有效期三年),根据企业所得税法的规定,上海惠中报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策,所得税减按15%计缴。
(2)、上海华臣于2016年11月24日取得高新技术企业证书(有效期三年),根据企业所得税法的规定,上海华臣报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策,所得税减按15%计缴。
(3)、北京润诺思于2018年9月10日通过复审取得了高新技术企业证书(有效期三年),根据企业所得税法的规定,北京润诺思报告期内享受高新技术企业所得税优惠政策,所得税减按15%计缴。
(4)、根据上海市浦东新区国家税务局于2018年2月6日出具的《纳税人减免税备案登记表》,上海惠中办理的“(应税服务)技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税”备案事项已予以接受备案。对本公司委托开发的“自适应补偿高压泵技术”项目在2018年1月1日至2019年12月31日所取得技术开发收入,核准免征增值税,合同金额为2,600万元。2018年实际取得技术开发收入1,300万元(含税),免征增值税金额为735,849.06元。
(5)、根据上海市虹口区国家税务局于2017年12月15日出具的《纳税人减免税备案登记表》,上海中科实验室办理的“医疗卫生机构免征增值税优惠”备案事项已予以接受备案。对其在2017年7月1日至2019年12月31日提供的符合免税条件的医疗服务收入,核准免征增值税。
(6)、根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43号),自2017年1月1日至2019年12月31日,经营所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上海益骋、上海润医符合小型微利企业条件,实际按照应纳税所得额10%比例计缴企业所得税。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 255,395.19 | 333,603.20 |
银行存款 | 315,671,287.72 | 505,173,847.26 |
其他货币资金 | 56,728,349.33 | 44,187,939.33 |
合计 | 372,655,032.24 | 549,695,389.79 |
其中:存放在境外的款项总额 | 137,689.38 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 34,100,840.00 | 135,000.00 |
信用证保证金 | 8,440,009.33 | 34,189.33 |
履约保证金 | 187,500.00 | 18,750.00 |
用于担保的定期存款或通知存款 | 14,000,000.00 | 44,000,000.00 |
合计 | 56,728,349.33 | 44,187,939.33 |
注:上述受限制的货币资金在编制现金流量表时均已作剔除。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 26,586,780.27 | 27,011,356.04 |
应收账款 | 2,410,016,973.72 | 1,867,264,659.75 |
合计 | 2,436,603,753.99 | 1,894,276,015.79 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 13,091,655.37 | 15,694,078.24 |
商业承兑票据 | 13,495,124.90 | 11,317,277.80 |
合计 | 26,586,780.27 | 27,011,356.04 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 29,850,000.00 | |
合计 | 29,850,000.00 |
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(6). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内小计 | 2,316,091,916.66 |
1至2年 | 241,575,004.49 |
2至3年 | 32,939,298.64 |
3年以上 | 10,152,509.25 |
合计 | 2,600,758,729.04 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 11,125,992.68 | 0.43 | 11,125,992.68 | 100.00 | 9,980,331.48 | 0.50 | 9,980,331.48 | 100.00 | ||
其中: |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 11,125,992.68 | 0.43 | 11,125,992.68 | 100.00 | 9,980,331.48 | 0.50 | 9,980,331.48 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 2,600,758,729.04 | 99.57 | 190,741,755.32 | 7.33 | 2,410,016,973.72 | 1,993,223,946.90 | 99.50 | 125,959,287.15 | 6.32 | 1,867,264,659.75 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,600,758,729.04 | 99.57 | 190,741,755.32 | 7.33 | 2,410,016,973.72 | 1,993,223,946.90 | 99.50 | 125,959,287.15 | 6.32 | 1,867,264,659.75 |
合计 | 2,611,884,721.72 | / | 201,867,748.00 | / | 2,410,016,973.72 | 2,003,204,278.38 | / | 135,939,618.63 | / | 1,867,264,659.75 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
青岛市黄岛区第三人民医院 | 1,400,552.40 | 1,400,552.40 | 100 | 根据青仲决字(2019)第7号裁决书,此款项不能收回 |
南京强瀚医疗设备有限公司 | 9,725,440.28 | 9,725,440.28 | 100 | 历史遗留及法律诉讼 |
合计 | 11,125,992.68 | 11,125,992.68 | / | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,316,091,916.66 | 115,804,595.84 | 5.00 |
1至2年 | 241,575,004.49 | 48,315,000.90 | 20.00 |
2至3年 | 32,939,298.64 | 16,469,649.33 | 50.00 |
3年以上 | 10,152,509.25 | 10,152,509.25 | 100.00 |
合计 | 2,600,758,729.04 | 190,741,755.32 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
1年以内 | 93,855,967.17 | 22,134,842.26 | 186,213.59 | 115,804,595.84 | |
1至2年 | 19,033,324.15 | 29,437,077.20 | 155,400.45 | 48,315,000.90 | |
2至3年 | 7,867,987.08 | 8,662,668.39 | 61,006.14 | 16,469,649.33 | |
3年以上 | 5,202,008.75 | 5,584,744.30 | 634,243.80 | 10,152,509.25 | |
单项计提 | 9,980,331.48 | 1,400,552.40 | 254,891.20 | 11,125,992.68 | |
合计 | 135,939,618.63 | 67,219,884.55 | 1,291,755.18 | 201,867,748.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,291,755.18 |
其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
第一名 | 61,846,186.45 | 2.37 | 3,108,459.03 |
第二名 | 50,306,799.27 | 1.93 | 2,966,699.67 |
第三名 | 48,652,726.83 | 1.86 | 2,432,942.34 |
第四名 | 37,630,167.93 | 1.44 | 2,012,505.25 |
第五名 | 35,641,264.50 | 1.36 | 2,180,647.73 |
合计 | 234,077,144.98 | 8.96 | 12,701,254.02 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 123,172,163.30 | 97.74 | 135,945,487.21 | 98.50 |
1至2年 | 2,294,494.72 | 1.82 | 1,757,099.23 | 1.27 |
2至3年 | 485,389.91 | 0.39 | 46,727.04 | 0.03 |
3年以上 | 63,993.60 | 0.05 | 281,442.00 | 0.20 |
合计 | 126,016,041.53 | 100.00 | 138,030,755.48 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 25,567,495.93 | 20.29 |
第二名 | 11,694,622.20 | 9.28 |
第三名 | 7,378,949.49 | 5.86 |
第四名 | 5,411,006.12 | 4.29 |
第五名 | 3,630,482.00 | 2.88 |
合计 | 53,682,555.74 | 42.60 |
其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 79,412.33 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 69,479,852.09 | 77,110,475.03 |
合计 | 69,559,264.42 | 77,110,475.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 65,500.00 | |
委托贷款 | 13,912.33 | |
合计 | 79,412.33 |
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(4). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(5). 应收股利
□适用 √不适用
(6). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(7). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(8). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内小计 | 44,699,125.97 |
1至2年 | 27,356,931.69 |
2至3年 | 10,260,274.14 |
3年以上 | 9,268,676.63 |
合计 | 91,585,008.43 |
(9). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 66,776,365.90 | 56,998,716.33 |
备用金 | 1,072,374.68 | 1,037,788.33 |
代垫款 | 2,154,439.00 | 7,093,753.41 |
应收出口退税款 | 162,036.76 | 130,170.86 |
借款及往来款 | 19,506,884.88 | 24,808,740.48 |
其他 | 1,912,907.21 | 1,644,852.07 |
合计 | 91,585,008.43 | 91,714,021.48 |
(10). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
1年以内 | 3,224,163.11 | -995,271.71 | 6,064.90 | 2,234,956.30 | |
1至2年 | 3,367,657.32 | 2,103,729.02 | 5,471,386.34 | ||
2至3年 | 2,380,746.50 | 2,790,390.57 | -25,000.00 | 16,000.00 | 5,130,137.07 |
3年以上 | 5,510,979.52 | 3,949,029.32 | -20,000.00 | 171,332.21 | 9,268,676.63 |
单项计提 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||
合计 | 14,603,546.45 | 7,847,877.20 | -38,935.10 | 307,332.21 | 22,105,156.34 |
本期变动的金额 “收回或转回”列披露说明:上海加易处置引起坏账准备减少45,000.00元;润澜生物纳入合并范围增加坏账准备6,064.90元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(12). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 307,332.21 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(13). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 押金及保证金 | 21,890,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 23.90 | 11,666,500.00 |
第二名 | 押金及保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 10.92 | 500,000.00 |
第三名 | 借款及往来款 | 5,520,000.00 | 1-2年 | 6.03 | 1,104,000.00 |
第四名 | 押金及保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 5.46 | 250,000.00 |
第五名 | 借款及往来款 | 4,397,222.50 | 1-2年、2-3年 | 4.80 | 1,502,244.50 |
合计 | / | 46,807,222.50 | / | 51.11 | 15,022,744.50 |
(14). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(15). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(16). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 54,469,645.94 | 54,469,645.94 | 45,596,268.70 | 45,596,268.70 | ||
在产品 | 3,746,401.42 | 3,746,401.42 | 3,609,526.80 | 3,609,526.80 | ||
库存商品 | 1,089,531,737.83 | 3,157,620.29 | 1,086,374,117.54 | 990,380,081.68 | 2,781,395.20 | 987,598,686.48 |
自制半成品 | 3,612,696.63 | 3,612,696.63 | 4,018,949.19 | 4,018,949.19 | ||
合计 | 1,151,360,481.82 | 3,157,620.29 | 1,148,202,861.53 | 1,043,604,826.37 | 2,781,395.20 | 1,040,823,431.17 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 2,781,395.20 | 1,370,792.88 | 994,567.79 | 3,157,620.29 | ||
合计 | 2,781,395.20 | 1,370,792.88 | 994,567.79 | 3,157,620.29 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
8、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 持有待售资产
□适用 √不适用
10、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 2,501,281.16 | 7,324,000.00 |
合计 | 2,501,281.16 | 7,324,000.00 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
11、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行理财及结构化存款 | 104,500,000.00 | 114,500,000.00 |
待抵扣增值税进项税 | 13,307,644.98 | 17,581,569.51 |
预缴企业所得税 | 918,734.59 | 26,590.17 |
委托贷款(注) | 10,000,000.00 | |
合计 | 128,726,379.57 | 132,108,159.68 |
注:委托贷款详见附注 “关联方及关联交易/关联交易情况”4关联方资金拆借中,杭州怡丹、润达医疗委托银行向联营企业提供的借款内容。
12、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
13、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
14、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁押金 | 23,350,000.00 | 23,350,000.00 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | 不适用 | ||
合计 | 23,350,000.00 | 23,350,000.00 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | / |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
15、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | ||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 其他 | |||||
联营企业 | |||||||||||
1、国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 71,052,200.76 | 28,915,115.30 | 97,362.18 | 100,064,678.24 | |||||||
2、1077801 B.C. LTD., | 33,107,834.54 | -6,469,795.20 | 116,343.76 | 288,446.35 | 27,042,829.45 | 17,330,000.00 | 17,330,000.00 | ||||
3、内蒙古润鸿达医疗器 | 9,727,188.08 | -1,727,188.08 | 8,000,000.00 |
械有限公司(注1) | |||||||||||
4、云南赛力斯生物科技有限公司 | 29,263,885.81 | 12,638,064.57 | 41,901,950.38 | ||||||||
5、重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 2,146,572.76 | 321,811.94 | 2,468,384.70 | ||||||||
6、麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司(注2) | 107,439,582.21 | 107,773,334.14 | 333,751.93 | ||||||||
7、润澜(上海)生物技术有限公司(注3) | 1,386,699.01 | 725,677.49 | 2,043,814.36 | -68,562.14 | |||||||
8、上海润达盛瑚投资管理中 | 56,008,183.00 | 3,240,785.85 | 59,248,968.85 |
心(有限合伙) | |||||||||||
9、上海润瑚投资管理中心(有限合伙) | 47,427,683.60 | -6,496,820.79 | 40,930,862.81 | ||||||||
10、上海润祺投资管理中心(有限合伙) | 12,405,248.92 | 209,270.66 | 12,614,519.58 | ||||||||
11、上海润帛投资管理中心(有限合伙) | 14,096,429.50 | -874,918.51 | 13,221,510.99 | ||||||||
12、芜湖润杰投资管理中心(有限合伙) | 16,976,320.24 | 8,248,783.32 | 25,225,103.56 | ||||||||
13、福建润达源利医疗科技有限公司(注 | 2,347.81 | -324,612.41 | -326,960.22 |
4) | |||||||||||
14、福建省福瑞医疗科技有限公司 | 17,189,249.04 | 1,009,094.95 | 18,198,343.99 | ||||||||
15、广西柳润医疗科技有限公司 | 9,472,834.90 | 404,206.99 | 9,877,041.89 | ||||||||
16、黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 11,467,317.88 | 8,420,712.87 | 19,888,030.75 | ||||||||
17、四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 2,311,594.73 | 188,511.95 | 2,500,106.68 | ||||||||
18、天津润达医疗科技有限公司(注5) | 3,622,615.24 | 2,242,057.70 | -686,343.90 | 694,213.64 | |||||||
19、贵州润达康 | 7,321,804.86 | 80,805.68 | 7,402,610.54 |
益医疗科技有限公司 | |||||||||||
20、上海瑞美电脑科技有限公司 | 94,320,000.40 | 7,730,514.77 | 9,360,000.00 | 92,690,515.17 | |||||||
21、嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司(注6) | 2,327,385.19 | 547,519.72 | 2,874,904.91 | ||||||||
22、四川润达瑞泰生物科技有限公司(注7) | 2,100,000.00 | 4,200,000.00 | 4,789,192.13 | 32,863.71 | 11,122,055.84 | ||||||
23、哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | -173,300.95 | 900,000.00 | -474,377.91 | 252,321.14 | |||||||
24、河南润百达医疗器械 | 1,470,762.59 | 1,133,934.33 | 2,604,696.92 |
有限公司 | |||||||||||
25、上海丹利生物科技有限公司(注8) | 2,000,000.00 | 145,687.88 | 2,145,687.88 | ||||||||
26、湖南润达云雅生物科技有限公司(注9) | 3,455,700.00 | -73,987.99 | 657,961.35 | 4,039,673.36 | |||||||
27、上海润达遥影医学科技有限公司(注10) | -121,955.19 | -170,659.45 | -48,704.26 | ||||||||
小计 | 552,470,440.12 | 11,281,377.49 | 111,612,638.60 | 60,988,150.65 | 116,343.76 | 385,808.53 | 9,360,000.00 | 690,825.06 | 504,960,307.01 | 17,330,000.00 | 17,330,000.00 |
合计 | 552,470,440.12 | 11,281,377.49 | 111,612,638.60 | 60,988,150.65 | 116,343.76 | 385,808.53 | 9,360,000.00 | 690,825.06 | 504,960,307.01 | 17,330,000.00 | 17,330,000.00 |
注1:2018年12月20日,经内蒙古润鸿达医疗器械有限公司(以下简称内蒙古润鸿达)股东会决议通过,公司拟退出对内蒙古润鸿达的投资,退出方式为:内蒙古润鸿达注册资本由人民币3,000万元减少至人民币1,800万元,其中,公司已实缴的800万元出资款通过减资由内蒙古润鸿达支付给公司,并且由内蒙古润鸿达原股东约定,如果内蒙古润鸿达于2019年3月31日前将800万元减资款支付给公司,公司将放弃持有内蒙古润鸿达股权期间享有的利润分红权利,内蒙古润鸿达已于2018年12月办理工商变更登记手续,截至2018年12月31日,公司收到撤资款500万元,并于2019年3月31日之前全部收回了800万元撤资款。
注2:2018年4月9日,经公司2018年第一次临时股东大会决议通过,公司将持有麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司的20%股权作价人民币10,800万元出售给麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司。麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司已于2018年6月8日办妥工商变更登记手续,公司分别于2018年6月和2018年8月分次收回了全部股权转让款共计10,800万元。
注3:详见附注 “合并范围的变更/非同一控制下企业合并”2、3。
注:4:2018年,经福建润达源利医疗科技有限公司股东会决议通过,公司拟将现持有福建润达源利医疗科技有限公司的40%股权作价人民币120万元出售给郑晓晨。截至2018年12月31日,公司已办妥工商变更登记手续,并于2019年3月收到股权转让款共计120万元。
注5:2018年6月,公司签订投资合作协议之补充协议,天津润达注册资本从3,000万元减资为1,000万元,同时调整各方的股权比例,公司持有股权从40%减少到10%,截至2018年12月31日,公司已办妥工商变更登记手续,收到减资款300万元。
注6:2018年5月,公司将持有嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司的20%股权转让给杭州怡丹,并于2018年5月4日办妥工商变更登记手续。
注7:2017年7月,公司与成都润和鑫医疗科技中心(有限合伙)、成都和润瑞泰生物科技中心(有限合伙)签订出资及股东股权转让合同,取得四川润达瑞泰21%股权。截至2018年12月31日,公司已支付投资款630万元。公司取得联营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益32,876.71元。
注8:2017年9月,公司签订对上海丹利生物科技有限公司增资扩股的协议书,协议约定,公司以200.00万元对上海丹利生物科技有限公司进行增资,其中52.6316万元作为注册资本,公司占上海丹利生物科技有限公司增资后股权比例为5%,2018年3月,公司完成了对上海丹利生物科技有限公司的出资。
注9:2018年3月,公司对湖南云雅生物科技有限公司进行增资,并更名为湖南润达云雅生物科技有限公司,公司增资后持有湖南润达云雅生物科技有限公司股权比例为21.00%。根据章程约定,公司委派一名董事。截至2018年12月31日,公司已全部交付增资款345.57万元。公司取得联营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益657,961.35元。
注10:2017年11月,公司与吴建明、李晓东、方正华和韩爱国合资设立上海润达遥影医学科技有限公司,注册资本5,000万元,公司认缴2,000万元,持有40%股权。2018年10月,公司签订股权转让协议,将公司持有的30%股权转让给上海东遨企业管理咨询中心(有限合伙),截至2018年12月31日,公司持有上海润达遥影医学科技有限公司10%股权,认缴注册资本500万元,尚未实际支付出资款。
16、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
17、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
19、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 868,184,896.16 | 762,134,889.04 |
固定资产清理 | ||
合计 | 868,184,896.16 | 762,134,889.04 |
其他说明:
□适用 √不适用固定资产
(2). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 生产及研发设备 | 提供仪器设备 | 电子及其他设备 | 运输设备 | 固定资产装修费 | 融资租入固定资产 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||||
1.期初余额 | 116,484,962.17 | 31,819,430.65 | 765,008,362.44 | 59,378,616.51 | 25,608,156.38 | 44,035,429.11 | 115,494,975.07 | 1,157,829,932.33 |
2.本期增加金额 | 514,309.01 | 2,572,618.28 | 378,152,234.79 | 8,349,339.72 | 6,220,423.88 | 9,498,855.41 | 337,371,179.06 | 742,678,960.15 |
(1)购置 | 26,290.99 | 2,572,618.28 | 49,134,162.76 | 7,685,728.36 | 5,707,423.88 | 1,905,542.74 | 67,031,767.01 | |
(2)在建工程转入 | 488,018.02 | 519,319.20 | 9,498,855.41 | 10,506,192.63 | ||||
(3)企业合并增加 | 18,160.62 | 18,160.62 | ||||||
(4)存货转入 | 253,324,411.54 | 126,131.54 | 253,450,543.08 | |||||
(5)其他(注) | 75,693,660.49 | 513,000.00 | 335,465,636.32 | 411,672,296.81 | ||||
3.本期减少金额 | 627,909.70 | 484,752,799.14 | 3,164,178.92 | 2,562,655.10 | 64,977,314.86 | 556,084,857.72 | ||
(1)处置或报废 | 627,909.70 | 37,282,704.24 | 3,164,178.92 | 2,562,655.10 | 43,637,447.96 | |||
(2)其他(注) | 447,470,094.90 | 64,977,314.86 | 512,447,409.76 | |||||
4.期末余额 | 116,999,271.18 | 33,764,139.23 | 658,407,798.09 | 64,563,777.31 | 29,265,925.16 | 53,534,284.52 | 387,888,839.27 | 1,344,424,034.76 |
二、累计折旧 | ||||||||
1.期初余额 | 3,546,577.32 | 15,788,472.00 | 275,354,126.44 | 16,922,036.62 | 13,465,352.28 | 2,072,820.88 | 68,545,657.75 | 395,695,043.29 |
2.本期增加金额 | 2,842,908.54 | 4,455,136.34 | 195,572,432.80 | 8,026,554.07 | 5,712,596.56 | 5,448,536.03 | 42,675,296.63 | 264,733,460.97 |
(1)计提 | 2,842,908.54 | 4,455,136.34 | 132,809,834.68 | 8,025,922.83 | 5,436,431.56 | 5,448,536.03 | 42,675,296.63 | 201,694,066.61 |
(2)企业 | 631.24 | 631.24 |
合并增加 | ||||||||
(3)其他(注) | 62,762,598.12 | 276,165.00 | 63,038,763.12 | |||||
3.本期减少金额 | 542,680.81 | 127,698,425.54 | 1,961,591.45 | 2,177,250.37 | 51,809,417.49 | 184,189,365.66 | ||
(1)处置或报废 | 542,680.81 | 15,693,966.96 | 1,961,591.45 | 2,177,250.37 | 20,375,489.59 | |||
(2)其他(注) | 112,004,458.58 | 51,809,417.49 | 163,813,876.07 | |||||
4.期末余额 | 6,389,485.86 | 19,700,927.53 | 343,228,133.70 | 22,986,999.24 | 17,000,698.47 | 7,521,356.91 | 59,411,536.89 | 476,239,138.60 |
三、减值准备 | ||||||||
1.期初余额 | ||||||||
2.本期增加金额 | ||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||
4.期末余额 | ||||||||
四、账面价值 | ||||||||
1.期末账面价值 | 110,609,785.32 | 14,063,211.70 | 315,179,664.39 | 41,576,778.07 | 12,265,226.69 | 46,012,927.61 | 328,477,302.38 | 868,184,896.16 |
2.期初账面价值 | 112,938,384.85 | 16,030,958.65 | 489,654,236.00 | 42,456,579.89 | 12,142,804.10 | 41,962,608.23 | 46,949,317.32 | 762,134,889.04 |
注:其他增减主要为本公司通过出售固定资产,售后回租的融资租入固定资产及融资租入固定资产到期转入固定资产等形成。
(3). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
提供仪器设备 | 385,983,296.53 | 59,132,237.29 | 326,851,059.24 | |
运输设备 | 1,905,542.74 | 279,299.60 | 1,626,243.14 | |
合计 | 387,888,839.27 | 59,411,536.89 | 328,477,302.38 |
(5). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理□适用 √不适用
20、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,062,669.40 | 6,648,293.51 |
工程物资 | ||
合计 | 1,062,669.40 | 6,648,293.51 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(2). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
ERP及相关系统 | 44,781.84 | 44,781.84 |
办公室装修工程 | 1,119,023.64 | 1,119,023.64 | ||||
办公系统开发项目 | 209,499.90 | 209,499.90 | ||||
仓储管理系统 | 192,307.70 | 192,307.70 | 192,307.70 | 192,307.70 | ||
仓储物流管理平台开发项目 | 753,398.06 | 753,398.06 | 1,028,291.82 | 1,028,291.82 | ||
金山生产基地建造工程 | 143,105.87 | 143,105.87 | ||||
实验室装修工程 | 116,963.64 | 116,963.64 | 3,911,282.74 | 3,911,282.74 | ||
合计 | 1,062,669.40 | 1,062,669.40 | 6,648,293.51 | 6,648,293.51 |
(3). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
ERP及相关系统 | 89,600.00 | 44,781.84 | 44,781.84 | 89,563.68 | 99.96 | 已完工 | 自筹 | |||||
办公室装修工程 | 1,849,200.00 | 1,119,023.64 | 682,107.00 | 208,974.37 | 1,592,156.27 | 97.40 | 已完工 | 自筹 | ||||
办公系统开发项目 | 632,700.00 | 209,499.90 | 391,194.55 | 600,694.45 | 94.94 | 已完工 | 自筹 | |||||
仓储管理系统 | 606,600.00 | 192,307.70 | 358,018.66 | 310,344.83 | 47,673.83 | 192,307.70 | 90.72 | 未完工 | 自筹 | |||
仓储物流管理平台开发项目 | 4,058,900.00 | 1,028,291.82 | 1,584,847.96 | 1,859,741.72 | 753,398.06 | 64.38 | 未完工 | 自筹 |
金山生产基地建造工程 | 41,893,800.00 | 143,105.87 | 9,843,767.56 | 9,986,873.43 | 98.91 | 已完工 | 自筹/募投 | |||||
实验室装修工程 | 9,358,700.00 | 3,911,282.74 | 3,356,301.86 | 7,150,620.96 | 116,963.64 | 77.66 | 未完工 | 自筹 | ||||
合计 | 58,489,500.00 | 6,648,293.51 | 16,261,019.43 | 10,506,192.63 | 11,340,450.91 | 1,062,669.40 | / | / | / | / |
注:本期其他减少11,340,450.91元系按照其性质分别转入无形资产、长期待摊费用和管理费用。
(4). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
22、 油气资产□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 电脑软件 | 土地使用权 | 专有技术使用权 | 专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余 | 34,458,582.00 | 16,304,900.00 | 1,004,009.44 | 300,000.00 | 52,067,491.44 |
额 | |||||
2.本期增加金额 | 5,818,149.32 | 5,818,149.32 | |||
(1)购置 | 5,627,712.08 | 5,627,712.08 | |||
(2)内部研发 | 190,437.24 | 190,437.24 | |||
3.本期减少金额 | 15,286.32 | 15,286.32 | |||
(1)处置 | 15,286.32 | 15,286.32 | |||
4.期末余额 | 40,261,445.00 | 16,304,900.00 | 1,004,009.44 | 300,000.00 | 57,870,354.44 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 16,739,946.99 | 1,929,413.13 | 418,337.27 | 35,000.00 | 19,122,697.39 |
2.本期增加金额 | 6,561,375.74 | 326,098.00 | 200,801.88 | 60,000.00 | 7,148,275.62 |
(1)计提 | 6,561,375.74 | 326,098.00 | 200,801.88 | 60,000.00 | 7,148,275.62 |
3.本期减少金额 | 1,528.62 | 1,528.62 | |||
(1)处置 | 1,528.62 | 1,528.62 | |||
4.期末余额 | 23,299,794.11 | 2,255,511.13 | 619,139.15 | 95,000.00 | 26,269,444.39 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 16,961,650.89 | 14,049,388.87 | 384,870.29 | 205,000.00 | 31,600,910.05 |
2.期初账面价值 | 17,718,635.01 | 14,375,486.87 | 585,672.17 | 265,000.00 | 32,944,794.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例18.03%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
24、 开发支出□适用 √不适用
25、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
杭州怡丹 | 190,912,789.61 | 190,912,789.61 | ||
山东鑫海 | 163,253,624.13 | 163,253,624.13 | ||
北京润诺思 | 92,579,264.72 | 92,579,264.72 | ||
合肥润达 | 31,971,814.32 | 31,971,814.32 | ||
上海华臣 | 1,434,774.73 | 1,434,774.73 | ||
上海昆涞 | 1,091,920.18 | 1,091,920.18 | ||
长春金泽瑞 | 769,062,024.69 | 769,062,024.69 | ||
北京东南悦达 | 178,212,247.37 | 178,212,247.37 | ||
武汉优科联盛 | 123,857,753.05 | 123,857,753.05 | ||
武汉润达尚检 | 106,575,743.55 | 106,575,743.55 | ||
云南润达康泰 | 10,880,760.61 | 10,880,760.61 | ||
合计 | 1,669,832,716.96 | 1,669,832,716.96 |
2018年,上述商誉资产组有承诺业绩的为杭州怡丹、山东鑫海、合肥润达、长春金泽瑞、北京东南悦达、武汉优科联盛、武汉润达尚检和云南润达康泰,其他无业绩承诺。其中,杭州怡丹、山东鑫海、合肥润达和北京东南悦达均为三年业绩承诺期的最后一期,并且均已完成协议约定的三年承诺业绩。长春金泽瑞、武汉优科联盛、武汉润达尚检和云南润达康泰均处于三年业绩承诺期的第二年,武汉优科联盛、武汉润达尚检和云南润达康泰均已完成前两年的承诺业绩。长春金泽瑞2017年及2018年分别完成当年度利润承诺的96.70%及90.48%,根据《宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙)与上海润达医疗科技股份有限公司关于长春金泽瑞医学科技有限公司60%股权之股权转让协议》,如果长春金泽瑞利润考核期间任一年度实际扣非净利润高于当年度利润承诺的90%的,则受让方无需向转让方支付的股权转让款相应调整。经测试,以上存在业绩承诺的相关资产组均未发生商誉减值。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
成商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||
北京润诺思 | 14,080,000.00 | 14,080,000.00 | ||
合计 | 14,080,000.00 | 14,080,000.00 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用资产负债表日,润达医疗对商誉相关的各资产组或资产组组合进行确认,将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包含在内,调整各资产组合账面价值。润达医疗商誉所在资产组或资产组组合的相关信息见下表:
单位:万元
资产组或资产组组合的构成 | 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 |
杭州怡丹 | 无需分摊 | 是 |
山东鑫海 | 无需分摊 | 是 |
北京润诺思 | 无需分摊 | 是 |
合肥润达 | 无需分摊 | 是 |
上海华臣 | 无需分摊 | 是 |
上海昆涞 | 无需分摊 | 是 |
长春金泽瑞 | 无需分摊 | 是 |
北京东南悦达 | 无需分摊 | 是 |
武汉优科联盛 | 无需分摊 | 是 |
武汉润达尚检 | 无需分摊 | 是 |
云南润达康泰 | 无需分摊 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用资产负债表日,公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。公司无法可靠估计资产组的公允价值减去处置费用后的净额,以资产组合预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。各资产组或资产组组合预计未来现金流量现值采用了关键参数,关键参数参考各公司历史实际情况,同行业公司及市场发展情况综合确定。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率。公司各资产组或资产组组合可收回金额按照其预计未来现金流量的现值确定,其预计现金流量以管理层制定的财务预算为基础的现金流量预测来确定。公司对11个资产组预计未来现金流量的现
值(可收回金额)的测算分别参考了北京国融兴华资产评估有限责任公司于2019年4月对应出具的以财务报告为目的商誉减值测试评估报告。
资产组名称 | 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率(%) | 利润率 | 税前折现率(%) |
杭州怡丹 | 2019年-2023年 | 12.66-18.20 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 15.76 |
山东鑫海 | 2019年-2023年 | 8.92-12.85 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 16.28 |
北京润诺思 | 2019年-2024年 | 32.69-149.60 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 13.62 |
合肥润达 | 2019年-2023年 | 9.66-15.43 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 15.80 |
上海华臣 | 2019年-2023年 | 12.56-33.27 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 13.70 |
上海昆涞 | 2019年-2023年 | 15.01-54.58 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 18.19 |
长春金泽瑞 | 2019年-2023年 | 8.51-15.46 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 15.66 |
北京东南悦达 | 2019年-2023年 | 11.12-12.70 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 16.10 |
武汉优科联盛 | 2019年-2023年 | 0.00-28.07 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 16.00 |
武汉润达尚检 | 2019年-2023年 | 3.28-23.20 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 15.91 |
云南润达康泰 | 2019年-2023年 | 3.17-16.61 | 0.00 | 根据预测期内收入、成本、费用等计算 | 16.09 |
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用经测试,公司管理层预计报告期内,北京润诺思商誉计提减值准备1,408万元,其他商誉所在资产组或资产组组合可收回金额大于其账面价值,商誉未发生减值。
其他说明□适用 √不适用
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 22,775,845.45 | 17,831,670.17 | 9,419,229.94 | 31,188,285.68 |
预付长期租赁费用 | 16,450.00 | 16,450.00 | |||
黑龙江龙卫精准医疗中心建造装修工程 | 65,766,372.79 | 3,685,622.33 | 262,761.86 | 61,817,988.60 | |
合计 | 88,558,668.24 | 17,831,670.17 | 13,121,302.27 | 262,761.86 | 93,006,274.28 |
注:其他减少为孙公司黑龙江龙卫所投资精准医疗中心建造装修工程根据决算金额对初始入账金额进行调整。
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 221,681,276.64 | 55,319,558.28 | 147,152,501.10 | 36,759,494.58 |
内部交易未实现利润 | 43,982,806.56 | 9,215,827.48 | 40,434,521.61 | 8,927,825.43 |
预计负债 | 312,318.02 | 46,847.70 | 341,099.72 | 51,164.96 |
折扣与折让 | 682,552.26 | 170,638.07 | 891,498.43 | 222,874.61 |
权益法影响 | 61,553,385.45 | 15,388,346.37 | 68,927,250.26 | 17,231,812.58 |
可抵扣亏损 | 13,412,522.52 | 2,571,221.68 | ||
合计 | 341,624,861.45 | 82,712,439.58 | 257,746,871.12 | 63,193,172.16 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
折旧或摊销差 | 5,866,070.40 | 1,466,517.60 | ||
合计 | 5,866,070.40 | 1,466,517.60 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 5,449,247.99 | 6,172,059.18 |
可抵扣亏损 | 123,702,995.22 | 71,562,436.10 |
合计 | 129,152,243.21 | 77,734,495.28 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2019 | 4,338,022.10 | 4,338,022.10 | |
2020 | 4,434,761.37 | 7,029,910.16 | |
2021 | 21,576,195.73 | 26,138,970.34 | |
2022 | 33,350,029.73 | 34,055,533.50 | |
2023 | 60,003,986.29 | ||
合计 | 123,702,995.22 | 71,562,436.10 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
28、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
非流动资产预付款 | 5,723,103.27 | 5,723,103.27 | 1,964,170.57 | 1,964,170.57 | ||
其他 | 93,713,317.45 | 93,713,317.45 | ||||
合计 | 5,723,103.27 | 5,723,103.27 | 95,677,488.02 | 95,677,488.02 |
29、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 251,562,852.45 | 334,601,412.09 |
抵押借款 | 65,000,000.00 | 100,000,000.00 |
保证借款 | 1,217,197,162.21 | 1,257,900,000.00 |
信用借款 | 12,000,000.00 | |
合计 | 1,545,760,014.66 | 1,692,501,412.09 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
30、 交易性金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | 18,894,116.11 | 135,000.00 |
应付账款 | 774,987,693.25 | 355,587,417.26 |
合计 | 793,881,809.36 | 355,722,417.26 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付票据
(2). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 18,894,116.11 | 135,000.00 |
合计 | 18,894,116.11 | 135,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
应付账款
(3). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 774,987,693.25 | 355,587,417.26 |
合计 | 774,987,693.25 | 355,587,417.26 |
(4). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 78,200,989.21 | 73,146,314.51 |
合计 | 78,200,989.21 | 73,146,314.51 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
34、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 43,489,037.18 | 318,422,644.78 | 314,085,007.40 | 47,826,674.56 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 655,301.61 | 33,088,050.85 | 32,984,894.96 | 758,457.50 |
三、辞退福利 | 31,581.00 | 31,581.00 | ||
四、一年内到期的其他 |
福利 | ||||
合计 | 44,144,338.79 | 351,542,276.63 | 347,101,483.36 | 48,585,132.06 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 42,906,502.54 | 274,411,256.47 | 270,146,724.61 | 47,171,034.40 |
二、职工福利费 | 9,412,332.90 | 9,410,732.90 | 1,600.00 | |
三、社会保险费 | 482,016.19 | 19,315,623.03 | 19,260,329.92 | 537,309.30 |
其中:医疗保险费 | 440,002.53 | 16,625,569.43 | 16,576,726.88 | 488,845.08 |
工伤保险费 | 12,410.13 | 629,393.39 | 630,382.11 | 11,421.41 |
生育保险费 | 29,603.53 | 1,654,522.51 | 1,647,083.23 | 37,042.81 |
残保金 | 406,137.70 | 406,137.70 | ||
四、住房公积金 | 42,588.93 | 13,423,222.75 | 13,408,548.77 | 57,262.91 |
五、工会经费和职工教育经费 | 57,929.52 | 1,860,209.63 | 1,858,671.20 | 59,467.95 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | ||||
合计 | 43,489,037.18 | 318,422,644.78 | 314,085,007.40 | 47,826,674.56 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 633,853.17 | 32,098,404.26 | 31,998,550.98 | 733,706.45 |
2、失业保险费 | 21,448.44 | 989,646.59 | 986,343.98 | 24,751.05 |
3、企业年金缴费 | ||||
4、其他 | ||||
合计 | 655,301.61 | 33,088,050.85 | 32,984,894.96 | 758,457.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
36、 应交税费√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 34,029,121.86 | 25,652,632.00 |
企业所得税 | 66,379,047.34 | 66,246,780.20 |
个人所得税 | 722,238.89 | 1,285,048.43 |
城市维护建设税 | 1,578,257.73 | 1,428,971.00 |
房产税 | 29,329.65 | 29,329.62 |
土地使用税 | 395.84 | 395.85 |
印花税 | 240,940.28 | 748,885.40 |
教育费附加 | 1,661,203.47 | 1,477,182.21 |
其他附加费用 | 35,044.75 | 22,373.19 |
合计 | 104,675,579.81 | 96,891,597.90 |
37、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 7,059,639.82 | 20,295,097.37 |
应付股利 | 31,000,000.00 | 15,000,000.00 |
其他应付款 | 407,684,615.72 | 319,494,422.24 |
合计 | 445,744,255.54 | 354,789,519.61 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业债券利息 | 3,350,000.00 | 17,000,000.00 |
短期借款应付利息 | 3,681,477.48 | 3,295,097.37 |
应付融资租赁付息 | 28,162.34 | |
合计 | 7,059,639.82 | 20,295,097.37 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(3). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利-宁波梅山保税港区红瑞投资中心 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
应付股利-宁波梅山保税港区欣跃投资中心 | 22,000,000.00 | 6,000,000.00 |
合计 | 31,000,000.00 | 15,000,000.00 |
应付股利余额是子公司长春金泽瑞决议分配给股东的股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金及保证金 | 26,788,657.38 | 20,900,495.85 |
垫款、借款及往来款 | 299,388,078.85 | 158,807,958.15 |
应付非流动资产购建款 | 8,274,729.43 | 23,337,070.44 |
预提费用 | 18,054,613.51 | 19,384,070.88 |
其他 | 678,536.55 | 604,826.92 |
股权转让款、出资款(注) | 54,500,000.00 | 96,460,000.00 |
合计 | 407,684,615.72 | 319,494,422.24 |
注:5,450万元余额分别为公司上年非同一控制下企业合并武汉优科联盛股权转让款的余款4,950万元和内蒙古润鸿达于2018年12月支付公司的撤资款500万元,详见附注“合并财务报表项目注释/长期股权投资” 注1。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
武汉光兴投资管理有限公司 | 49,500,000.00 | 购买武汉优科尚未支付的股权款 |
申屠金胜 | 29,009,461.48 | 子公司怡丹生物暂借股东款 |
宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙) | 27,825,847.52 | 子公司长春金泽瑞暂借款 |
孙波 | 2,369,750.00 | 子公司怡丹生物暂借股东款 |
合计 | 108,705,059.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 持有待售负债
□适用 √不适用
39、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 注 |
1年内到期的长期借款 | 81,186,274.03 | 63,655,035.70 | 1 |
1年内到期的应付债券 | |||
1年内到期的长期应付款 | 236,563,820.64 | 95,189,096.25 | 2 |
其中:应付融资租赁款 | 162,988,366.83 | 31,194,896.25 | |
股权转让款 | 73,575,453.81 | 63,994,200.00 | |
合计 | 317,750,094.67 | 158,844,131.95 |
注1:详见本附注“合并财务报表项目注释/长期借款”。注2:详见本附注“合并财务报表项目注释/长期应付款”。
其他说明:
无
40、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
41、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 注 |
质押借款 | 252,399,689.51 | 144,800,000.00 | 1 |
抵押借款 | 4,785,963.54 | 2 | |
保证借款 | 35,250,000.00 | 3 | |
合计 | 252,399,689.51 | 184,835,963.54 |
注1:(1)本公司因收购杭州怡丹45%股权,向中国民生银行股份有限公司上海分行取得并购贷款10,800.00万元,借款期限为五年,自2016年9月30日起至2021年9月23日。本公司以持有的杭州怡丹45%股权为上述贷款提供质押担保,同时子公司上海惠中、青岛益信及股东朱文怡、
股东刘辉为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,借款本金为6,480.00万元,其中列入“一年内到期的非流动负债”2,160.00万元。(2)本公司向招商银行股份有限公司上海分行取得并购贷款10,000.00万元,借款期限为三年,自2017年9月8日起至2020年9月8日。本公司以持有的北京东南悦达60%股权为上述贷款提供质押担保,子公司青岛益信及股东朱文怡、股东刘辉为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,借款本金为8,000.00万元,其中列入“一年内到期的非流动负债”5,000.00万元。(3)本公司与新华信托股份有限公司签订最高金额为22,574.00万元的信托贷款协议,贷款期限为2018年8月23日至2021年8月16日。股东刘辉、朱文怡提供无限连带责任保证担保,同时子公司上海惠中以持有的房产提供抵押担保,本公司以持有的长春金泽瑞60%股权提供质押担保。截至2018年12月31日,共计发放贷款17,500.00万元。注2:子公司青岛益信购买位于青岛市市北区黑龙江南路2号甲万科中心1号楼1202室、1203室、1204室、1205室、1206室的办公用房所取得抵押借款,截至2018年12月31日,借款本金为478.60万元,其中列入“一年内到期的非流动负债”58.63万元。注3:(1)子公司上海惠中向上海浦东建信村镇银行有限责任公司取得贷款1,500.00万元,借款期限为两年,自2017年6月19日起至2019年6月18日。本公司为上述事项提供保证担保,截至2018年12月31日,借款本金为900.00万元,列入“一年内到期的非流动负债”900.00万元。(2)本公司因收购麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司股权,向中国民生银行股份有限公司上海分行取得并购贷款5,250.00万元,借款期限为三年,自2017年4月1日起至2020年4月1日。子公司上海惠中、青岛益信及股东朱文怡、股东刘辉为上述事项提供保证担保。由于股权的出售,借款已于2018年11月30日提前还款。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
42、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2017年非公开发行公司债券(第一期) | 628,853,232.47 | |
2017年非公开发行公司债券(第二期) | 299,297,108.89 | 298,506,494.34 |
青岛益信医学科技有限公司债务融资计划(第一期) | 7,042,500.00 | |
合计 | 306,339,608.89 | 927,359,726.81 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
2017年非公开发行公司债券(第一期) | 100 | 2017年9月1日 | 3年 | 630,000,000.00 | 628,853,232.47 | 1,146,767.53 | 630,000,000.00 | |||
2017年非公开发行公司债券(第二期) | 100 | 2017年11月9日 | 3年 | 300,000,000.00 | 298,506,494.34 | 790,614.55 | 299,297,108.89 | |||
青岛益信医学科技有限公司债务融资计划(第一期) | 100 | 2018年12月13日 | 18个月 | 7,300,000.00 | 7,300,000.00 | -257,500.00 | 7,042,500.00 | |||
合计 | / | / | / | 937,300,000.00 | 927,359,726.81 | 7,300,000.00 | 1,679,882.08 | 630,000,000.00 | 306,339,608.89 |
注1:根据上海证券交易所出具的《关于对上海润达医疗科技股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》(上证函〔2017〕685号),本公司获准面向合格投资者非公开发行总额
10亿元的公司债券。本公司分别于2017年9月1日和2017年11月9日发行面值为6.3亿元和3亿元的公司债券,6.3亿元公司债券已于2018年9月3日赎回。本公司按照实际利率法进行会计核算,期末余额为2.99亿元。注2:根据青岛国富金融资产交易中心出具的关于“青岛益信医学科技有限公司债务融资计划”的备案登记通知书(备案代码5003192),子公司青岛益信获准通过募集资金1.5亿元,子公司青岛益信于2018年12月20日收到第一期挂牌通知书,挂牌金额为1,000万元,截至2018年12月31日收到730万元,青岛益信按照实际利率法进行会计核算,期末账面余额为704.25万元。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 248,633,494.80 | 62,800,762.00 |
专项应付款 | ||
合计 | 248,633,494.80 | 62,800,762.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(2). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
应付融资租赁款(注1) | 1,229,662.00 | 238,113,494.80 |
股权转让款(注2) | 61,571,100.00 | 10,520,000.00 |
合计 | 62,800,762.00 | 248,633,494.80 |
注1:截至2018年12月31日,公司因融资租赁产生的长期应付款余额为40,110.19万元,其中,期末列入“一年内到期的非流动负债”16,298.84万元,详见附注“关联方及关联交易/关联交易情况/关联担保情况”(2)关联担保情况。注2:(1)公司于2016年非同一控制下企业合并山东鑫海,根据合同约定股权转让款共计20,000.00万元。截至2018年12月31日,已支付16,000.00万元,剩余款项根据约定支付时间计入“一年内到期的非流动负债”4,000.00万元。(2)公司于2017年非同一控制下企业合并云南润达康泰,根据合同约定股权转让款共计1,599.00万元。截至2018年12月31日,已支付1,279.20万元,剩余款项根据约定支付时间计入“一年内到期的非流动负债”319.80万元。(3)公司于2017年非同一控制下企业合并武汉润达尚检,根据合同约定股权转让款共计10,520.00万元。截至2018年12月31日,已支付6,312.00万元,剩余款项根据约定支付时间并考虑贴现后计入“一年内到期的非流动负债”3,037.75万元,计入“长期应付款”1,052.00万元。
专项应付款
(3). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
44、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
45、 预计负债√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 341,099.72 | 312,318.02 | 子公司上海惠中计提的自主品牌仪器产品质量保证金,用于保修期内的售后维修服务。 |
合计 | 341,099.72 | 312,318.02 | / |
46、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 9,920,380.76 | 560,000.00 | 2,315,487.79 | 8,164,892.97 | |
合计 | 9,920,380.76 | 560,000.00 | 2,315,487.79 | 8,164,892.97 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
医学检验物流系统智能化管理工程项目资金(注1) | 118,380.76 | 118,380.76 | 与资产相关 | |||
临床实验室试剂耗材与科技创新结合管理平台(注2) | 1,120,000.00 | 1,120,000.00 | 与资产相关 | |||
润达B2B供应链管理平台(注3) | 1,350,000.00 | 384,452.24 | 965,547.76 | 与资产相关 | ||
血气分析等医疗检验仪器及配套试剂的产业化项目资金(注4) | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||
2012年度市级技改第二批(注5) | 2,040,000.00 | 1,280,654.79 | 759,345.21 | 与资产相关 | ||
MQ-6000糖化血红蛋白仪样机研制(注6) | 312,000.00 | 312,000.00 | 与收益相关 | |||
MQ-8000糖化血红蛋白仪样机研制(注6) | 560,000.00 | 560,000.00 | 与收益相关 | |||
基于磁分离的卵巢癌血清Tn-CA125 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
ELISA检测试剂盒开发(注7) | ||||||
羊抗人载脂蛋白A1抗血清项目资金(注8) | 220,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 | |||
肠癌血浆MicroRNA项目资金(注9) | 560,000.00 | 560,000.00 | 与收益相关 | |||
全自动磁微粒化学发光免疫检测系统(注10) | 140,000.00 | 140,000.00 | 与收益相关 | |||
合计 | 9,920,380.76 | 560,000.00 | 2,315,487.79 | 8,164,892.97 |
注1:根据上海市发展和改革委员会、上海市经济和信息化委员会、上海市商务委员会、上海市财政局沪发改服务(2011)019号《关于下达2011年度第三批上海市 服务业发展引导资金支持项目的通知》的相关规定,本公司于2011年12月收到医学检验物流系统智能化管理工程项目资金1,500,000.00元,2011年计入递延收益1,500,000.00元,2013年,该项目完工交付使用。本公司根据资产的摊销年限转销递延收益,本期转入其他收益118,380.76元。
注2:根据本公司与上海市文化创意产业推进领导小组、金山区产业推进领导小组签订的临床实验室试剂耗材与科技创新结合管理平台项目的相关规定,给与公司2,100,000.00元项目资助,其中:市级资金扶持金额为1,400,000.00元,金山区扶持金额为700,000.00元。公司于2016年6月收到上海市国库收付中心零余额专户980,000.00元,于2016年10月收到上海市金山区财政局350,000.00元,2016年计入递延收益1,330,000.00元。2017年,由于该项目未完工交付使用,上海市金山区财政局收回对公司的扶持资金210,000.00元。截至2018年12月31日,该项目已完工尚未验收。
注3:根据公司与上海市经济与信息化委员会签订的润达B2B供应链管理平台项目的相关规定,上海市经济和信息化委员给与公司1,500,000.00元资助。公司于2016年3月收到上海市国库收付中心零余额专户1,350,000.00元资助款,2016年计入递延收益1,350,000.00元。由于公司未按照约定的时间完工,故剩余的150,000元不予拨付。2018年4月,该项目已完工验收。本公司根据资产的摊销年限转销递延收益,本期转入其他收益384,452.24元。
注4:根据子公司上海惠中与上海市科学技术委员会签订上海市战略性新兴产业重点项目实施框架协议书的相关规定,上海惠中2013年6月收到上海市生物医药科技产业促进中心支付的血气分析等医疗检验仪器及配套试剂的产业化项目资金4,000,000.00元,截至2018年12月31日,该项目已完工尚未验收。
注5:2012年6月,子公司上海惠中以“自有体外诊断产品扩产项目”,申请2012年上海市重点技术改造项目计划资金,2013年7月,子公司上海惠中收到上海市金山区财政局转入的2012年度市级技改第二批专项资金,计入递延收益810,000.00元;2016年12月,子公司上海惠中收到上海市金山区财政局转入的区级市级技改专项资金,2016年计入递延收益1,230,000.00元。至2018年12月31日,该项目已完工验收。本公司根据资产的摊销年限转销递延收益,本期转入其他收益1,280,254.79元。
注6:根据子公司上海惠中与上海市科学委员会签订科研计划项目合同的相关规定,上海惠中于2014年6月收到课题经费560,000.00元,其中承担单位为上海惠中的MQ-6000糖化血红蛋白仪样机研制课题为312,000.00元,代收其他课题款项248,000.00元。该项目已完工,本期转入其他收益312,000.00元。2018年6月,上海惠中收到MQ-8000糖化血红蛋白仪样机研制课题经费560,000.00元,计入递延收益560,000.00元。截至2018年12月31日,该项目尚未完工。
注7:根据子公司上海惠中与上海市科学委员会签订科研计划项目合同的相关规定,上海惠中2015年6月收到财政拨款800,000.00元,其中课题承担单位为上海惠中的款项为60,000.00元,代收其他课题款项740,000.00元。截至2018年12月31日,该项目已完工尚未验收。
注8:根据上海华臣与上海市科学技术委员会、嘉定区科学技术委员会签订科技企业培育项目合同的相关规定,上海华臣于2014年12月收到上海市科学技术委员会支付的项目(羊抗人载脂蛋白A1抗血清)首期拨款100,000.00元,2017年3月收到50,000.00元拨款,2015年9月收到嘉定区科学技术委员会支付的项目(羊抗人载脂蛋白A1抗血清)首期拨款70,000.00元(计划拨款150,000.00元)。至2018年12月31日,该项目已完工验收,本期转入其他收益220,000.00元。
注9:根据子公司上海华臣与上海市科学技术委员会签订科技企业培育项目合同的相关规定,上海华臣2016年6月收到上海市科学技术委员会支付的项目(肠癌血浆MicroRNA)首期拨款560,000.00元(计划拨款700,000.00元),截至2018年12月31日,该项目尚未完工。
注10:根据子公司北京润诺思与北京科学技术委员会签订科研计划项目课题合同的相关规定,北京润诺思2015年10月收到北京市科学技术委员会支付的项目(全自动磁微粒化学发光免疫检测系统)首期拨款140,000.00元(计划拨款200,000.00元)。截至2018年12月31日,项目已完工尚未验收。
其他说明:
□适用 √不适用
47、 其他非流动负债
□适用 √不适用
48、 股本√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 |
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 579,534,079.00 | 579,534,079.00 |
其他说明:
项目 | 年初余额 | 本期变动增(+)减(-) | 期末余额 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
1.有限售条件股份 | |||||||
(1). 国家持股 | |||||||
(2). 国有法人持股 | |||||||
(3). 其他内资持股 | 357,674,371.00 | -286,422,398.00 | -286,422,398.00 | 71,251,973.00 | |||
其中:境内法人持股 | 37,428,510.00 | -7,450,186.00 | -7,450,186.00 | 29,978,324.00 | |||
境内自然人持股 | 320,245,861.00 | -278,972,212.00 | -278,972,212.00 | 41,273,649.00 | |||
(4). 外资持股 | |||||||
其中:境外法人持股 | |||||||
境外自然人持股 | |||||||
有限售条件股份合计 | 357,674,371.00 | -286,422,398.00 | -286,422,398.00 | 71,251,973.00 | |||
2.无限售条件流通股份 | |||||||
(1). 人民币普通股 | 221,859,708.00 | 286,422,398.00 | 286,422,398.00 | 508,282,106.00 | |||
(2). 境内上市的外资股 | |||||||
(3). 境外上市的外资股 | |||||||
(4). 其他 | |||||||
无限售条件流通股份合 | 221,859,708.00 | 286,422,398.00 | 286,422,398.00 | 508,282,106.00 |
计 | |||||||
合 计 | 579,534,079.00 | 579,534,079.00 |
上海达恩慧投资有限公司及朱文怡等17名自然人于2018年5月28日限售股上市流通数量合计为286,422,398股。
49、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 资本公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,023,620,745.97 | 82,215.94 | 1,023,702,961.91 | |
其中:(1)投资者投入的资本公积 | 1,073,829,858.36 | 1,073,829,858.36 | ||
(2)同一控制下企业合并的影响 | -1,332,085.12 | -1,332,085.12 | ||
(3)子公司少数股东股权变动的影响(注1) | -48,877,027.27 | 82,215.94 | -48,794,811.33 | |
其他资本公积 | 111,676.71 | 385,808.53 | 497,485.24 | |
其中:(1)被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 | 111,676.71 | 385,808.53 | 497,485.24 | |
合计 | 1,023,732,422.68 | 468,024.47 | 1,024,200,447.15 |
注1:根据杭州润怡股东会决议,股东成都金卫诊断技术开发有限公司将其持有的杭州润怡占注册资本10%的股权转让给本公司,受让后本公司持有杭州润怡比例从90%增加到100%,杭州润怡已于2018年6月28日办妥工商登记变更手续。截至2018年12月31日,本公司已经支付全部股权转让款18万元。股权转让款与取得的股权比例计算的杭州润怡净资产份额之间的差额计入资本公积82,215.94元,详见附注“在其他主体中的权益/在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”。
51、 库存股□适用 √不适用
52、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 8,456.18 | 140,914.99 | 140,914.99 | 149,371.17 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 8,456.18 | 116,343.76 | 116,343.76 | 124,799.94 | |||
外币财务报表折算差额 | 24,571.23 | 24,571.23 | 24,571.23 | ||||
其他综合收益合计 | 8,456.18 | 140,914.99 | 140,914.99 | 149,371.17 |
53、 专项储备□适用 √不适用
54、 盈余公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 41,724,733.35 | 41,724,733.35 | ||
合计 | 41,724,733.35 | 41,724,733.35 |
55、 未分配利润√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 642,045,366.65 | 453,928,069.77 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 642,045,366.65 | 453,928,069.77 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 261,953,796.24 | 219,186,704.90 |
减:提取法定盈余公积 | 6,922,155.03 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 44,044,589.07 | 24,147,252.99 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 859,954,573.82 | 642,045,366.65 |
56、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 5,956,454,098.23 | 4,321,102,516.15 | 4,312,797,946.88 | 3,099,250,178.51 |
其他业务 | 7,885,125.36 | 2,376,501.92 | 6,011,894.52 | 3,593,782.39 |
合计 | 5,964,339,223.59 | 4,323,479,018.07 | 4,318,809,841.40 | 3,102,843,960.90 |
主营业务(分行业)
单位:元 币种:人民币
行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商业 (流通服务类) | 5,739,950,781.63 | 4,241,012,685.14 | 4,144,473,893.68 | 3,043,668,019.96 |
工业 (自主品牌类) | 216,503,316.60 | 80,089,831.01 | 168,324,053.20 | 55,582,158.55 |
合计 | 5,956,454,098.23 | 4,321,102,516.15 | 4,312,797,946.88 | 3,099,250,178.51 |
主营业务(分产品)
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 |
试剂及其他耗材 | 5,615,511,798.61 | 4,052,053,498.13 | 4,004,358,642.62 | 2,845,229,208.46 |
仪器 | 340,942,299.62 | 269,049,018.02 | 308,439,304.26 | 254,020,970.05 |
合计 | 5,956,454,098.23 | 4,321,102,516.15 | 4,312,797,946.88 | 3,099,250,178.51 |
主营业务(分地区)
单位:元 币种:人民币
地 区 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
华东地区 | 3,469,511,826.58 | 2,588,517,451.82 | 2,929,292,714.36 | 2,109,903,763.21 |
东北地区 | 930,212,983.79 | 632,305,201.31 | 472,271,033.21 | 333,476,140.46 |
华北地区 | 841,943,032.67 | 604,859,534.31 | 634,498,782.14 | 467,868,250.39 |
西南地区 | 155,434,440.33 | 119,968,854.62 | 54,090,106.35 | 38,473,487.16 |
华中地区 | 453,920,006.69 | 300,374,117.13 | 138,847,538.74 | 87,772,877.33 |
其他 | 105,431,808.17 | 75,077,356.96 | 83,797,772.08 | 61,755,659.96 |
合计 | 5,956,454,098.23 | 4,321,102,516.15 | 4,312,797,946.88 | 3,099,250,178.51 |
公司前五名客户的营业收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 | 营业收入总额 | 占公司2018年度营业收入的比例(%) |
第一名 | 285,848,699.01 | 4.79 |
第二名 | 146,585,035.87 | 2.46 |
第三名 | 80,997,522.26 | 1.36 |
第四名 | 66,063,133.23 | 1.11 |
第五名 | 57,010,017.02 | 0.96 |
合计 | 636,504,407.39 | 10.68 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
57、 税金及附加√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 13,683,316.44 | 8,555,460.23 |
教育费附加 | 11,520,482.63 | 7,011,190.75 |
房产税 | 175,977.91 | 117,318.57 |
土地使用税 | 126,435.61 | 114,383.46 |
印花税 | 827,404.73 | 1,739,031.94 |
其他 | 430,858.53 | 225,820.81 |
合计 | 26,764,475.85 | 17,763,205.76 |
58、 销售费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 169,944,276.11 | 134,043,860.20 |
差旅交通费 | 52,415,521.63 | 57,327,398.79 |
调试维修费 | 46,943,349.16 | 32,709,431.47 |
办公费 | 29,288,158.55 | 28,965,138.69 |
技术服务费 | 32,510,860.55 | 30,112,306.74 |
业务招待费 | 28,933,869.47 | 24,644,291.43 |
业务宣传费 | 37,320,197.40 | 21,955,018.96 |
会务费 | 20,759,522.33 | 15,261,973.36 |
其他 | 22,645,017.05 | 26,673,398.76 |
合计 | 440,760,772.25 | 371,692,818.40 |
59、 管理费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 144,595,242.76 | 110,624,792.43 |
折旧摊销费 | 33,773,177.13 | 21,947,614.58 |
租金物业费 | 30,031,846.92 | 18,797,131.49 |
差旅交通费 | 19,942,930.28 | 18,203,582.39 |
存货报废 | 18,302,939.30 | 40,272,833.73 |
中介机构费 | 17,626,328.75 | 12,560,486.05 |
业务招待费 | 14,847,269.83 | 9,824,252.32 |
办公费 | 15,083,524.42 | 13,428,523.83 |
其他 | 25,332,101.81 | 11,796,270.08 |
合计 | 319,535,361.20 | 257,455,486.90 |
60、 研发费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 22,767,041.51 | 16,911,613.03 |
直接材料费 | 8,854,313.64 | 7,566,312.00 |
折旧摊销费 | 5,337,213.36 | 3,840,538.69 |
燃料动力费 | 2,720,551.93 | 2,141,617.02 |
租赁费 | 1,377,467.45 | 1,711,774.14 |
其他 | 3,251,655.76 | 2,162,166.77 |
合计 | 44,308,243.65 | 34,334,021.65 |
61、 财务费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 187,694,616.81 | 109,344,151.75 |
利息收入 | -4,710,430.20 | -3,341,584.29 |
汇兑损益 | -187,694.56 | 155,954.77 |
其他 | 5,453,653.63 | 937,852.89 |
合计 | 188,250,145.68 | 107,096,375.12 |
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 75,067,761.75 | 46,448,196.39 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,370,792.88 | 1,089,490.77 |
三、可供出售金融资产减值损失 | ||
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | 17,330,000.00 | |
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | ||
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | 14,080,000.00 |
十四、其他 | ||
合计 | 107,848,554.63 | 47,537,687.16 |
63、 信用减值损失
□适用 √不适用
64、 其他收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
医学检验物流系统智能化管理工程项目资金 | 118,380.76 | 290,103.20 | 与资产相关 |
2012年度市级技改第二批 | 1,280,654.79 | 与资产相关 | |
润达B2B供应链管理平台 | 384,452.24 | 与资产相关 | |
生育津贴 | 65,217.54 | 126,738.16 | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 308,182.06 | 45,801.39 | 与收益相关 |
产学研医合作项目HLA-B*5801等位基因检测试剂盒项目资金 | 440,000.00 | 与收益相关 | |
2016年度第二批高新技术成果转化项目扶持资金 | 69,000.00 | 与收益相关 | |
企业转型补贴 | 130,000.00 | 与收益相关 | |
创新资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
S0370562孵化资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
其他 | 14,073.00 | 与收益相关 | |
房租补贴 | 1,330,000.00 | 与收益相关 | |
残保金奖励 | 25,985.20 | 与收益相关 | |
MQ-6000糖化血红蛋白仪样机研制 | 312,000.00 | 与收益相关 | |
创业带动补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
个税及个税手续费返还 | 299,789.69 | 与收益相关 | |
开办费补贴 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
科技发展基金拨款 | 78,000.00 | 与收益相关 | |
青年创业社保补贴 | 24,300.00 | 与收益相关 | |
上海市科技型中小企业技术创新资金项目补贴 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
社保失业金奖励 | 36,855.32 | 与收益相关 | |
失业转就业 | 12,872.00 | 与收益相关 | |
小微企业创业创新基地城市示范专项资金 | 32,000.00 | 与收益相关 | |
羊抗人载脂蛋白A1抗血清项目 | 220,000.00 | 与收益相关 | |
知识产权局退费 | 8,268.00 | 与收益相关 | |
合计 | 4,771,957.60 | 1,315,715.75 |
65、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 60,988,150.65 | 8,651,529.32 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 5,981,132.57 | |
委托贷款或理财收益 | 3,126,984.43 | 483,463.90 |
合计 | 70,096,267.65 | 9,134,993.22 |
66、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -19,755,048.05 | -7,991,900.00 |
合计 | -19,755,048.05 | -7,991,900.00 |
68、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产利得或损失 | 9,231,687.51 | -1,909,226.45 |
合计 | 9,231,687.51 | -1,909,226.45 |
69、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 14,067,663.93 | 6,981,807.35 | 14,067,663.93 |
盘盈利得 | 354,050.47 | 70,821.00 | 354,050.47 |
违约金、罚款收入 | 4,274.50 | 23,847.44 | 4,274.50 |
其他 | 1,084,661.48 | 45,100.58 | 1,084,661.48 |
合计 | 15,510,650.38 | 7,121,576.37 | 15,510,650.38 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
扶持资金 | 13,338,163.93 | 6,624,000.00 | 与收益相关 |
2017年度创新资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
科技发展基金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
车间清理费补贴 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
其他 | 4,000.00 | 57,807.35 | 与收益相关 |
2017年度经济工作先进企业奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
2017年嘉定区科技进步奖 | 62,500.00 | 与收益相关 | |
2017年武昌区小进限奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
上海市金山区山阳镇人民政府杰出贡献奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
中关村企业信用促进金 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
虹口区财政局绩效奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
四新示范企业奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 14,067,663.93 | 6,981,807.35 |
其他说明:
□适用 √不适用
70、 营业外支出√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 137,196.83 | 137,196.83 | |
对外捐赠 | 861,705.20 | 208,000.00 | 861,705.20 |
盘亏损失 | 86,553.12 | 86,553.12 | |
罚款滞纳金支出 | 224,654.36 | 824,021.07 | 224,654.36 |
赔偿支出 | 22,111.02 | 22,111.02 | |
其他 | 64,089.45 | 34,914.53 | 64,089.45 |
合计 | 1,396,309.98 | 1,066,935.60 | 1,396,309.98 |
71、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 177,869,132.39 | 123,249,001.73 |
递延所得税费用 | -18,063,999.82 | -33,886,511.54 |
合计 | 159,805,132.57 | 89,362,490.19 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 591,851,857.37 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 147,962,964.34 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,132,775.58 |
调整以前期间所得税的影响 | -287,971.16 |
非应税收入的影响 | 23,527.44 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,241,562.02 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -329,879.97 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,327,705.48 |
所得税费用 | 159,805,132.57 |
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||||
税前金额 | 所得税 | 税后金额 | 税前金额 | 所得税 | 税后金额 | |
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||||||
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||||||
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 140,914.99 | 140,914.99 | 1,791.68 | 1,791.68 | ||
1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 116,343.76 | 116,343.76 | 1,791.68 | 1,791.68 | ||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | ||||||
小计 | 116,343.76 | 116,343.76 | 1,791.68 | 1,791.68 | ||
2.可供出售金融资产公允 |
价值变动损益 | ||||||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | ||||||
小计 | ||||||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | ||||||
小计 | ||||||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | ||||||
小计 | ||||||
4.现金流量套期损益的有效部分 | ||||||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | ||||||
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||||||
小计 | ||||||
5.外币财务报表折算差额 | 24,571.23 | 24,571.23 | ||||
减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | ||||||
小计 | 24,571.23 | 24,571.23 | ||||
合计 | 140,914.99 | 140,914.99 | 1,791.68 | 1,791.68 |
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、收回往来款、代垫款 | 27,706,297.33 | 60,764,425.74 |
2、专项补贴、补助款 | 17,084,133.74 | 7,699,172.05 |
3、利息收入 | 4,644,930.20 | 3,286,191.29 |
4、营业外收入 | 135,185.74 | 128,756.08 |
5、保证金 | 187,939.33 | 13,853,372.76 |
合计 | 49,758,486.34 | 85,731,917.92 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、企业间往来 | 30,772,073.54 | 37,164,010.08 |
2、销售费用支出 | 241,819,680.23 | 226,711,952.85 |
3、管理费用支出 | 145,930,583.23 | 85,447,094.61 |
4、财务费用支出 | 1,168,608.83 | 941,309.74 |
5、营业外支出 | 1,239,593.15 | 1,066,975.60 |
6、保证金 | 10,000,349.33 | |
7、研发费用支出 | 13,483,436.85 | 13,581,869.93 |
合计 | 444,414,325.16 | 364,913,212.81 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、投资意向金-深圳瑞莱 | 93,713,317.45 | |
2、撤资款-内蒙古润鸿达 | 5,000,000.00 | |
3、投资意向金-福建福瑞 | 6,000,000.00 | |
4、取得上海润澜收到的现金净额 | 1,635,890.73 | |
合计 | 100,349,208.18 | 6,000,000.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、支付委贷手续费 | 267,440.00 | |
2、处置上海加易所产生的现金净额 | 846,411.34 | |
3、投资意向金-深圳瑞莱 | 93,713,317.45 | |
4、投资意向金-福建福瑞 | 1,000,000.00 | |
合计 | 1,113,851.34 | 94,713,317.45 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、收回借款保证金 | 44,000,000.00 | 7,380,000.00 |
2、收到售后回租融资租赁款项 | 435,804,639.52 | |
合计 | 479,804,639.52 | 7,380,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、支付融资租赁担保费、手续费 | 28,780,454.57 | 810,000.00 |
2、支付借款保证金 | 48,478,000.00 | 59,000,000.00 |
3、归还售后回租融资租赁本金 | 55,638,399.48 | 34,156,219.52 |
4、收购少数股权-杭州润怡 | 180,000.00 | |
5、收购少数股权-济南润达 | 2,960,000.00 | 28,960,000.00 |
合计 | 136,036,854.05 | 122,926,219.52 |
74、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 432,046,724.80 | 297,328,018.61 |
加:资产减值准备 | 107,848,554.63 | 47,537,687.16 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 201,694,066.61 | 146,854,348.49 |
无形资产摊销 | 7,148,275.62 | 6,958,513.35 |
长期待摊费用摊销 | 13,121,302.27 | 8,811,381.28 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -9,231,687.51 | 1,909,226.45 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 137,196.83 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 19,755,048.05 | 7,991,900.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 187,542,148.85 | 109,378,262.13 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -70,096,267.65 | -9,134,993.22 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -19,530,517.42 | -33,886,511.54 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,466,517.60 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -204,605,843.23 | -211,342,530.26 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -566,573,199.87 | -532,984,042.88 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 438,180,641.14 | 72,725,956.82 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 538,902,960.72 | -87,852,783.61 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 315,926,682.91 | 505,507,450.46 |
减:现金的期初余额 | 505,507,450.46 | 898,471,089.10 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -189,580,767.55 | -392,963,638.64 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 236,198,000.00 |
其中:武汉优科联盛 | 18,000,000.00 |
云南润达康泰 | 3,198,000.00 |
山东鑫海 | 40,000,000.00 |
长春金泽瑞 | 175,000,000.00 |
取得子公司支付的现金净额 | 236,198,000.00 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 315,926,682.91 | 505,507,450.46 |
其中:库存现金 | 255,395.19 | 333,603.20 |
可随时用于支付的银行存款 | 315,671,287.72 | 505,173,847.26 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 |
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 315,926,682.91 | 505,507,450.46 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 56,728,349.33 | 质押 |
杭州怡丹45%股权 | 266,935,808.39 | 质押 |
山东鑫海100%股权 | 287,591,740.22 | 质押 |
北京东南悦达60%股权 | 386,221,850.19 | 质押 |
长春金泽瑞60%股权 | 949,481,862.82 | 质押 |
固定资产-房屋建筑物 | 110,609,785.32 | 抵押 |
无形资产-土地使用权 | 14,049,388.87 | 抵押 |
存货 | 120,000,000.00 | 抵押 |
固定资产-融资租入固定资产 | 328,477,302.38 | 融资租赁 |
合计 | 2,520,096,087.52 | / |
注:所有权或使用权受到限制资产的抵押、质押情况详见附注 “承诺及或有事项/重要承诺事项”2。
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 2,953,642.43 | ||
其中:美元 | 20,123.72 | 6.8632 | 138,113.12 |
欧元 | 358,785.46 | 7.8473 | 2,815,497.14 |
日元 | 519.98 | 0.0619 | 32.18 |
应收账款 | 1,432,954.08 | ||
其中:美元 | 208,788.04 | 6.8632 | 1,432,954.08 |
预收账款 | 338,632.84 | ||
其中:美元 | 7,572.00 | 6.8632 | 51,968.15 |
欧元 | 36,530.36 | 7.8473 | 286,664.69 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
78、 套期□适用 √不适用
79、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
上海润澜 | 2018/2/1 | 2,043,814.36 | 70.00 | 股权转让 | 2018/2/28 | 公司已按照股权转让协议的约定于2018年2月支付股权转让款,并于2018年2月 | 9,839,508.06 | 2,836,806.12 |
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
26日办妥工商变更登记手续,持股比例达到70%,拥有实质控制权合并成本
合并成本 | 上海润澜 |
--现金 | 725,677.49 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 1,318,136.87 |
--其他 | |
合并成本合计 | 2,043,814.36 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 2,306,739.54 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -262,925.18 |
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
上海润澜 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 3,388,851.13 | 3,388,851.13 |
货币资金 | 2,361,568.22 | 2,361,568.22 |
预付款项 | 79,300.00 | 79,300.00 |
其他应收款 | 115,233.10 | 115,233.10 |
存货 | 687,727.10 | 687,727.10 |
其他流动资产 | 127,493.33 | 127,493.33 |
固定资产 | 17,529.38 | 17,529.38 |
负债: | 93,508.93 | 93,508.93 |
预收款项 | 101,164.00 | 101,164.00 |
应付职工薪酬 | 32,640.00 | 32,640.00 |
应交税费 | 3,451.03 | 3,451.03 |
其他应付款 | -43,746.10 | -43,746.10 |
净资产 | 3,295,342.20 | 3,295,342.20 |
减:少数股东权益 | 988,602.66 | 988,602.66 |
取得的净资产 | 2,306,739.54 | 2,306,739.54 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
上海加易 | 2,000,000.00 | 100.00 | 股权转让 | 2018/12/29 | 公司已按照股权转让协议的约定于2018年12月收到全部股权转让款,并于2018年12月29日办妥工商变更登记手续,丧失实质控制权 | -20,043.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
1、公司于2018年1月15日新设全资子公司上海润灏医疗科技有限公司,自成立之日起,将其纳入合并报表范围。2、公司于2018年10月25日注销控股子公司上海润妤生物科技有限公司,自注销之日起,不再纳入合并报表范围。3、公司子公司上海昆涞生物于2018年10月25日新设全资子公司上海昆涞实业发展有限公司,自成立之日起,将其纳入合并报表范围。4、公司于2018年12月4日受让上海康夏医疗科技有限公司全部股权,拥有实质控制权,将其纳入合并报表范围。上海康夏在公司取得其股权之前尚未运营,也无投入、产出,尚未构成业务。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
润达实业 | 上海 | 上海 | 商业 | 45 | 同一控制下企业合并 | |
上海惠中 | 上海 | 上海 | 生产研发 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
上海康祥 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
上海华臣 | 上海 | 上海 | 生产研发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
青岛益信 | 青岛 | 青岛 | 商业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
上海益骋 | 上海 | 上海 | 机械零件制造 | 100 | 设立 | |
济南润达 | 济南 | 济南 | 商业 | 70 | 设立 | |
哈尔滨润达康泰 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 商业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
上海昆涞生物 | 上海 | 上海 | 商业 | 60 | 非同一控制下企业合并 | |
上海润达榕嘉 | 上海 | 上海 | 商业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
苏州润达 | 苏州 | 苏州 | 商业 | 51 | 设立 | |
南京润达 | 南京 | 南京 | 商业 | 100 | 设立 | |
山东鑫海 | 青岛 | 青岛 | 商业 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
上海中科 | 上海 | 上海 | 商业 | 51 | 设立 | |
北京润诺思 | 北京 | 北京 | 生产研发 | 64.87 | 非同一控制下企业合并 | |
杭州怡丹 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 70 | 非同一控制下企业合并 | |
合肥润达 | 合肥 | 合肥 | 商业 | 40.01 | 非同一控制下企业合并 | |
广东润达 | 广州 | 广州 | 商业 | 75 | 设立 | |
上海润湜 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 设立 | |
黑龙江龙卫 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 检验服务 | 70 | 设立 | |
上海润医 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 设立 | |
北京东南悦达 | 北京 | 北京 | 商业 | 60 | 非同一控制下企业合并 | |
云南润达康泰 | 昆明 | 昆明 | 商业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
武汉润达尚检 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
长春金泽瑞 | 长春 | 长春 | 商业 | 60 | 非同一控制下企业合并 | |
武汉优科联盛 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
黑龙江泰信 | 佳木斯 | 佳木斯 | 商业 | 51 | 设立 | |
上海秸瑞 | 上海 | 上海 | 软件服务 | 70 | 设立 | |
上海中科实验室 | 上海 | 上海 | 检验服务 | 100 | 设立 | |
杭州润怡 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100 | 设立 | |
江苏润怡 | 苏州 | 苏州 | 商业 | 51 | 设立 | |
润达国际 | 香港 | 香港 | 投资、商业 | 100 | 设立 | |
上海润澜 | 上海 | 上海 | 商业 | 70 | 非同一控制下企业合并 | |
上海润灏 | 上海 | 上海 | 技术开发及服务 | 100 | 设立 | |
上海康夏 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 购买股权 | |
上海昆涞实业 | 上海 | 上海 | 商业 | 100 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
杭州怡丹 | 55.00 | 29,909,608.45 | 92,917,022.94 | |
北京东南悦达 | 40.00 | 27,883,135.38 | 138,673,068.57 | |
武汉润达尚检 | 49.00 | 20,064,251.96 | 67,047,769.51 | |
长春金泽瑞 | 40.00 | 58,687,427.75 | 16,000,000.00 | 120,279,892.08 |
武汉优科联盛 | 49.00 | 19,703,058.10 | 61,512,704.74 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
杭州怡丹 | 235,787,595.85 | 21,670,168.90 | 257,457,764.75 | 88,517,723.03 | 88,517,723.03 | 180,499,666.72 | 16,879,551.91 | 197,379,218.63 | 82,820,283.18 | 82,820,283.18 | ||
北京东南悦达 | 391,107,996.62 | 22,613,652.98 | 413,721,649.60 | 67,038,978.21 | 67,038,978.21 | 316,577,390.59 | 25,202,507.42 | 341,779,898.01 | 64,805,065.07 | 64,805,065.07 | ||
武汉润达尚检 | 151,252,835.47 | 5,022,450.33 | 156,275,285.80 | 18,812,812.19 | 630,290.95 | 19,443,103.14 | 109,137,647.50 | 1,716,188.76 | 110,853,836.26 | 14,969,106.57 | 14,969,106.57 | |
长春金泽瑞 | 444,358,706.96 | 34,430,514.58 | 478,789,221.54 | 178,089,491.33 | 178,089,491.33 | 292,058,512.37 | 31,341,181.60 | 323,399,693.97 | 129,418,533.14 | 129,418,533.14 | ||
武汉优科 | 163,793,880.33 | 5,767,837.29 | 169,561,717.62 | 44,025,585.49 | 44,025,585.49 | 103,590,509.45 | 2,804,246.27 | 106,394,755.72 | 21,068,946.25 | 21,068,946.25 |
联盛
子公司名称
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
杭州怡丹 | 411,887,805.90 | 54,381,106.27 | 54,381,106.27 | 34,266,626.48 | 327,672,054.40 | 42,796,825.32 | 42,796,825.32 | 33,707,518.76 |
北京东南悦达 | 665,461,439.36 | 69,707,838.45 | 69,707,838.45 | -9,606,432.94 | 486,903,228.59 | 51,895,245.20 | 51,895,245.20 | -3,703,850.53 |
武汉润达尚检 | 147,230,330.94 | 40,947,452.97 | 40,947,452.97 | 2,224,468.06 | 49,984,112.28 | 13,037,854.21 | 13,037,854.21 | -20,535,728.86 |
长春金泽瑞 | 703,020,414.64 | 146,718,569.38 | 146,718,569.38 | 84,988,241.31 | 206,993,092.70 | 41,610,535.31 | 41,610,535.31 | 8,423,219.89 |
武汉优科联盛 | 231,132,005.92 | 40,210,322.66 | 40,210,322.66 | 242,928.06 | 18,122,811.43 | 3,478,266.43 | 3,478,266.43 | 2,086,955.89 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用根据杭州润怡股东会决议,股东成都金卫诊断技术开发有限公司将其持有的杭州润怡占注册资本10%的股权转让给本公司,受让后本公司持有杭州润怡比例从90%增加到100%,杭州润怡已于2018年6月28日办妥工商登记变更手续。本公司已分别于2018年5月和2018年6月分次支付全部股权转让款18万元。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
杭州润怡 | |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | 180,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 180,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 97,784.06 |
差额 | 82,215.94 |
其中:调整资本公积 | 82,215.94 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 49.00 | 权益法 | |
1077801 B.C. LTD. | 加拿大温哥华 | 加拿大不列颠哥伦比亚省 | 生产研发 | 48.48 | 权益法 | |
上海瑞美电脑科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发及服务 | 45.00 | 权益法 | |
云南赛力斯生物科技有限公 | 昆明 | 昆明 | 商业 | 35.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
司
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||||||||
国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 1077801 B.C. LTD. | 上海瑞美电脑科技有限公司 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 1077801 B.C. LTD. | 上海瑞美电脑科技有限公司 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司 | |
流动资产 | 829,658,414.09 | 20,023,927.83 | 73,566,147.21 | 159,696,689.47 | 539,832,560.26 | 21,899,971.46 | 64,904,221.42 | 109,995,053.90 | 210,517,171.33 |
非流动资产 | 132,127,349.34 | 20,127,617.40 | 27,353,658.04 | 8,320,069.26 | 26,139,947.24 | 24,173,783.20 | 29,112,708.11 | 14,757,339.07 | 17,151,742.89 |
资产合计 | 961,785,763.43 | 40,151,545.23 | 100,919,805.25 | 168,016,758.73 | 565,972,507.50 | 46,073,754.66 | 94,016,929.53 | 124,752,392.97 | 227,668,914.22 |
流动负债 | 681,443,965.43 | 14,519,446.85 | 22,433,300.69 | 56,170,509.06 | 387,120,314.52 | 18,510,622.01 | 11,909,346.67 | 49,017,134.97 | 26,079,467.43 |
非流动负债 | 28,210,779.86 | 47,313,631.20 | 36,193,063.10 | 734,221.54 | |||||
负债合计 | 709,654,745.29 | 61,833,078.05 | 22,433,300.69 | 56,170,509.06 | 387,120,314.52 | 54,703,685.11 | 11,909,346.67 | 49,017,134.97 | 26,813,688.97 |
少数股东 | 40,569,376.30 | 26,803,015.37 | 19,377,210.70 |
权益 | |||||||||
归属于母公司股东权益 | 211,561,641.84 | -21,681,532.82 | 78,486,504.56 | 111,846,249.67 | 152,049,177.61 | -8,629,930.44 | 82,107,582.86 | 75,735,258.00 | 181,478,014.55 |
按持股比例计算的净资产份额 | 103,665,204.50 | -10,511,207.11 | 35,318,927.05 | 39,146,187.38 | 74,504,097.03 | -4,183,790.28 | 36,948,412.29 | 26,507,340.30 | 36,295,602.91 |
调整事项 | -3,600,526.26 | 20,224,036.56 | 57,371,588.12 | 2,755,763.00 | -3,451,896.27 | 37,291,624.82 | 57,371,588.12 | 2,756,545.51 | 71,143,979.30 |
--商誉 | 22,099,268.77 | 57,371,588.12 | 2,756,545.51 | 39,429,268.77 | 57,371,588.12 | 2,756,545.51 | 71,143,979.30 | ||
--内部交易未实现利润 | -3,600,526.26 | -1,875,232.21 | -782.51 | -3,451,896.27 | -2,137,643.95 | - | - | - | |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 100,064,678.24 | 9,712,829.45 | 92,690,515.17 | 41,901,950.38 | 71,052,200.76 | 33,107,834.54 | 94,320,000.40 | 29,263,885.81 | 107,439,582.21 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | |||||||||
营业收入 | 1,623,884,219.39 | 36,190,476.00 | 70,317,819.96 | 165,533,057.94 | 1,089,840,588.67 | 52,765,248.60 | 46,144,225.24 | 132,318,440.33 | 88,829,712.78 |
净利润 | 59,313,765.90 | -13,886,565.49 | 17,178,921.70 | 36,110,991.67 | 49,583,778.18 | -8,423,031.76 | 16,860,080.67 | 21,994,266.14 | 11,106,622.16 |
终止经营的净利 |
润 | |||||||||
其他综合收益 | 239,983.01 | 4,125.08 | |||||||
综合收益总额 | 59,313,765.90 | -13,646,582.48 | 17,178,921.70 | 36,110,991.67 | 49,583,778.18 | -8,418,906.68 | 16,860,080.67 | 21,994,266.14 | 11,106,622.16 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 9,360,000.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 243,260,333.77 | 217,286,936.40 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 18,174,251.21 | -16,730,294.63 |
--其他综合收益 | 185,806.50 | |
--综合收益总额 | 18,174,251.21 | -16,916,101.13 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
结构化主体名称 | 合伙期限 | 认缴出资总额 | 公司出资金额 | 最大损失敞口 | 长期股权投资账面价值 |
上海润达盛瑚投资管理中心(有限合伙) | 自2015年11月24日至2019年11月23日止 | 258,600,000.00 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | 59,248,968.85 |
上海润祺投资管理中心(有限合伙) | 自2016年04月08日至2020年4月7日止 | 150,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 12,614,519.58 |
上海润瑚投资管理中心(有限合伙) | 自2016年12月14日至2020年12月13日止 | 270,000,000.00 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | 40,930,862.81 |
上海润帛投资管理中心(有限合伙) | 自2017年2月10日至2020年2月09日止 | 404,050,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 13,221,510.99 |
芜湖润杰投资管理中心(有限合伙) | 自2017年9月25日至2021年9月24日止 | 480,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 25,225,103.56 |
上述结构化主体均为有限合伙企业,公司在上述有限合伙企业中均为劣后级有限合伙人,与其他多方成为共同劣后级,在上述五家基金投资决策委员会中享有一席位,因此,对该5家基金具有重大影响,在公司报表项目“长期股权投资”列示,采用权益法计量,详见附注 “合并财务报表项目注释/长期股权投资”相关内容。上述五家基金对所投资公司采用公允价值计量。由于公司为处于劣后级的投资者,根据合伙协议约定,最大风险敞口以认缴的出资额为限。最大风险敞口与财务报表中确认的长期股权投资账面价值差异的原因是公司对基金采用权益法会计计量所致。
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款、公司债券和金融负债。公司根据资金金额、时间的需求,综合分析各银行借款的利率、时间等因素后,进行借款。报告期内,公司的浮动利率借款占外部借款的0.26%。于2018年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加3.59万元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 138,113.12 | 2,815,529.32 | 2,953,642.43 | 2,014,044.44 | 937,409.28 | 2,951,453.72 |
应收账款 | 1,432,954.07 | 1,432,954.07 | 105,403.77 | 105,403.77 | ||
合计 | 1,571,067.19 | 2,815,529.32 | 4,386,596.50 | 2,119,448.21 | 937,409.28 | 3,056,857.49 |
预收账款 | 51,968.15 | 286,664.69 | 338,632.84 | 141,707.91 | 415,473.72 | 557,181.63 |
合计 | 51,968.15 | 286,664.69 | 338,632.84 | 141,707.91 | 415,473.72 | 557,181.63 |
于2018年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润14.67万元(2017年12月31日: 9.37元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(3)其他价格风险
本公司报告期内无持有其他上市公司的权益投资,因此,不存在该类投资活动所面临的市场价格风险。
3、流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:万元
项目 | 期末余额 | ||||
1年内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 154,576.00 | 154,576.00 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 15,000.00 | 12,500.00 | 27,500.00 | ||
应付票据 | 1,889.41 | 1,889.41 | |||
应付账款 | 77,498.77 | 77,498.77 | |||
应付利息 | 705.96 | 4,794.32 | 783.47 | 8.36 | 6,292.11 |
其他应付款 | 44,923.34 | 2,878.20 | 2,488.41 | 50,289.95 | |
一年内到期的非流动负债 | 31,775.01 | 31,775.01 | |||
长期借款 | 13,971.93 | 11,117.49 | 150.55 | 25,239.97 | |
应付债券 | 30,730.00 | 30,730.00 | |||
长期应付款 | 17,826.16 | 8,816.97 | 26,643.13 | ||
合计 | 326,368.49 | 82,700.61 | 23,206.34 | 158.91 | 432,434.35 |
项目 | 期初余额 | ||||
1年内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 169,250.14 | 169,250.14 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 17,500.00 | 15,000.00 | 12,500.00 | 45,000.00 | |
应付票据 | 13.50 | 13.50 | |||
应付账款 | 35,558.74 | 35,558.74 | |||
应付利息 | 8,134.51 | 6,105.00 | 4,405.00 | 18,644.51 | |
其他应付款 | 34,000.76 | 1,762.28 | 1,787.84 | 37,550.88 | |
一年内到期的非流动负债 | 16,061.62 | 16,061.62 | |||
长期借款 | 9,868.63 | 8,391.43 | 223.54 | 18,483.60 | |
应付债券 | 93,000.00 | 93,000.00 | |||
长期应付款 | 5,494.77 | 1,052.00 | 6,546.77 | ||
合计 | 280,519.27 | 38,230.67 | 121,136.28 | 223.54 | 440,109.76 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
(六)交易性金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
(七)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 260,231,348.05 | 260,231,348.05 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 260,231,348.05 | 260,231,348.05 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间(加权平均值) |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 260,231,348.05 | 现金流量折现法 | 折现率 | 市场参考公司确定借款利率 |
或有对价完成概率 | 或有对价完成概率估计 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 关联关系 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
朱文怡 | 实际控制人 | 20.26 | 20.26 |
刘辉 | 实际控制人 | 7.20 | 7.20 |
合计 | 27.46 | 27.46 |
注1:朱文怡与刘辉系母子关系。
注2:截至2018年 12 月 31 日,朱文怡持有本公司的股份为117,422,176股,其中101,792,077股已质押冻结,上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记手续。注3:截至2018 年 12 月 31 日,刘辉持有本公司的股份为41,703,462股,其中27,948,029股已质押冻结,上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记手续。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”。√适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
福建省福瑞医疗科技有限公司 | 联营企业 |
贵州润达康益医疗科技有限公司 | 联营企业 |
哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 联营企业 |
河南润百达医疗器械有限公司 | 联营企业 |
黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 联营企业 |
嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 联营企业 |
内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 联营企业 |
上海瑞美电脑科技有限公司 | 联营企业 |
上海瑞美信息技术有限公司 | 联营企业 |
四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 联营企业 |
天津润达医疗科技有限公司 | 联营企业 |
云南赛力斯生物科技有限公司 | 联营企业 |
重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 联营企业 |
上海润达遥影医学科技有限公司 | 联营企业 |
麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司 | 联营企业(已于2018年股权转让) |
上海丹利生物科技有限公司 | 联营企业 |
四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 联营企业 |
广西柳润医疗科技有限公司 | 联营企业 |
湖南润达云雅生物科技有限公司 | 联营企业 |
国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 联营企业 |
其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海求立科技有限公司 | 子公司上海昆涞生物参股的企业 |
王晓宇 | 长春金泽瑞原实际控制人之子 |
王磊 | 长春金泽瑞原实际控制人 |
宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙) | 长春金泽瑞原控股股东 |
宁波梅山保税港区欣跃投资中心(有限合伙) | 长春金泽瑞少数股东 |
王萍 | 云南润达康泰少数股东 |
马俊生 | 云南润达康泰少数股东 |
夏玉红 | 云南润达康泰少数股东 |
李武红 | 武汉优科联盛少数股东之妻 |
武汉阿波特科贸有限公司 | 武汉优科联盛少数股东控制的企业 |
武汉瑞博和科贸有限公司 | 武汉优科联盛少数股东控制的企业 |
熊冬和 | 武汉优科联盛少数股东 |
杨雨竹 | 武汉润达尚检医疗科技有限公司少数股东的女儿 |
胡银国 | 武汉润达尚检少数股东胡潇的父亲 |
陈新华 | 武汉润达尚检少数股东股东曾青的丈夫 |
曾青 | 武汉润达尚检少数股东 |
胡潇 | 武汉润达尚检少数股东 |
杨三齐 | 武汉润达尚检少数股东 |
瑞莱生物工程(深圳)有限公司 | 董事仝文斌担任深圳瑞莱的董事 |
张昕明 | 苏州润达少数股东之妻 |
李华宾 | 苏州润达少数股东 |
季晓秦 | 实际控制人刘辉之妻 |
上海麦际生物科技有限公司 | 上海润达榕嘉少数股东投资的企业 |
上海忠琪医疗器械有限公司 | 上海润达榕嘉原少数股东投资的企业 |
杨群芳 | 山东鑫海原实际控制人之妻 |
青岛润泰医学科技有限公司 | 山东鑫海原实际控制人李军控制的企业 |
李军 | 山东鑫海原实际控制人 |
镇江汉和医疗设备有限公司 | 润达实业少数股东控制的企业 |
瑞莱生物科技江苏有限公司 | 关联企业深圳瑞莱子公司 |
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 联营企业国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司的子公司 |
Response Biomedical Corp. | 联营企业1077801 B.C.LTD.的子公司 |
呼世强 | 江苏润怡少数股东 |
陈哲 | 江苏润怡高管 |
李杰 | 济南润达少数股东 |
黑龙江正信医疗科技有限公司 | 黑龙江泰信少数股东控制的企业 |
合肥万通医疗器械有限公司 | 合肥润达少数股东控制的企业 |
杨红 | 合肥润达少数股东 |
汪硕 | 合肥润达少数股东 |
彭华兵 | 杭州怡丹少数股东 |
申屠金胜 | 杭州怡丹少数股东 |
孙波 | 杭州怡丹少数股东 |
青岛兰信医疗投资有限公司 | 公司原主要股东控制的公司 |
上海高进源医疗设备有限公司 | 参股企业 |
武汉海吉力生物科技有限公司 | 参股企业 |
上海祥闰医疗科技有限公司 | 参股企业 |
上海涌阳企业管理合伙企业(有限合伙) | 北京润诺思少数股东控制的企业 |
金岚 | 北京东南悦达少数股东 |
孟繁煜 | 北京东南悦达少数股东 |
乔阳 | 北京东南悦达少数股东 |
成都金卫诊断技术开发有限公司 | 杭州润怡原少数股东 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
瑞莱生物科技江苏有限公司 | 采购商品 | 3,194,180.73 | |
福建省福瑞医疗科技有限公司 | 采购商品 | 12,317.41 | 111,111.12 |
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 采购商品 | 7,144,010.10 | |
哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 采购商品 | 1,840,330.54 | 84,042.89 |
合肥万通医疗器械有限公司 | 采购商品 | 156,181.54 | 12,298,374.77 |
嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 采购商品 | 1,638,955.81 | |
青岛润泰医学科技有限公司 | 采购商品 | 1,340,395.45 | 28,540,510.62 |
瑞莱生物工程(深圳)有限公司 | 采购商品 | 362,217.35 | |
上海麦际生物科技有限公司 | 采购商品 | 5,884.35 | 1,167,125.64 |
上海瑞美电脑科技有限公司 | 采购商品 | 123,931.62 | |
上海瑞美电脑科技有限公司 | 接受劳务 | 1,228,219.87 | 728,164.01 |
上海瑞美信息技术有限公司 | 采购商品 | 1,535,016.48 | |
上海祥闰医疗科技有限公司 | 采购商品 | 91,281.55 | |
上海祥闰医疗科技有限公司 | 接受劳务 | 1,597,022.88 | 323,584.91 |
四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 采购商品 | 3,134,125.27 | |
四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 采购商品 | 32,857,100.88 | |
武汉阿波特科贸有限公司 | 采购商品 | 98,717.95 | |
云南赛力斯生物科技有限公司 | 采购商品 | 1,855,541.64 | 1,267,333.83 |
武汉润达尚检 | 采购商品 | 13,162.39 | |
上海忠琪医疗器械有限公司 | 采购商品 | 230,243.59 | |
Response Biomedical Corp. | 采购商品 | 11,099,515.16 | 21,775,587.01 |
黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 接受劳务 | 2,569,961.30 | |
麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司 | 采购商品 | 128,205.13 | |
上海高进源医疗设备有限公司 | 采购商品 | 10,716.94 | |
武汉优科联盛 | 采购商品 | 12,348.02 | |
云南润达康泰 | 采购商品 | 146,326.72 | |
武汉海吉力生物科技有限公司 | 采购商品 | 1,094,615.35 | 2,488,540.17 |
武汉海吉力生物科技有限公司 | 接受劳务 | 31,698.12 | |
上海求立科技有限公司 | 接受劳务 | 1,267,961.17 | 1,995,194.59 |
上海麦际生物科技有限公司 | 接受劳务 | 400,943.40 | |
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 接受劳务 | 519,533.89 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福建省福瑞医疗科技有限公司 | 提供劳务 | 1,077,526.74 | |
福建省福瑞医疗科技有限公司 | 销售商品 | 8,023,163.22 | 13,153,678.55 |
广西柳润医疗科技有限公司 | 提供劳务 | 56,310.69 | |
贵州润达康益医疗科技有限公司 | 提供劳务 | 136,432.97 | 74,150.94 |
贵州润达康益医疗科技有限公司 | 销售商品 | 745,010.46 | 504,227.36 |
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 提供劳务 | 3,802,734.77 | 281,067.97 |
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 销售商品 | 282,045,964.24 | 183,156,343.26 |
哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 提供劳务 | 30,958.96 | |
哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 销售商品 | 698,755.86 | |
合肥万通医疗器械有限公司 | 销售商品 | 1,751,055.33 | 16,053,213.58 |
河南润百达医疗器械有限公司 | 提供劳务 | 4,309,698.54 | 590,462.44 |
河南润百达医疗器械有限公司 | 销售商品 | 35,182,407.91 | 46,667,518.49 |
黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 销售商品 | 11,725,149.67 | 4,056.42 |
湖南润达云雅生物科技有限公司 | 提供劳务 | 3,773.58 | |
湖南润达云雅生物科技有限公司 | 销售商品 | 147,959.15 | |
嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 提供劳务 | 261,846.97 | 352,003.88 |
嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 销售商品 | 22,082,094.94 | 16,435,986.86 |
麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司 | 提供劳务 | 53,730.68 | |
内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 提供劳务 | 4,760.35 | |
内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 销售商品 | 2,109,381.53 | 1,847,889.32 |
瑞莱生物科技江苏有限公司 | 提供劳务 | 169,811.32 | |
瑞莱生物科技江苏有限公司 | 销售商品 | 5,504,547.98 | |
上海丹利生物科技有限公司 | 销售商品 | 39,914.53 | |
上海高进源医疗设备有限公司 | 提供劳务 | 174,490.02 | 100,903.34 |
上海高进源医疗设备有限公司 | 销售商品 | 11,978,927.61 | 21,998,274.32 |
上海麦际生物科技有限公司 | 提供劳务 | 120,364.37 | 623,742.13 |
上海麦际生物科技有限公司 | 销售商品 | 145,234.74 | 1,564,079.22 |
上海瑞美电脑科技有限公司 | 提供劳务 | 44,028.21 | |
上海祥闰医疗科技有限公司 | 提供劳务 | 136,712.38 | 6,267.52 |
上海祥闰医疗科技有限公司 | 销售商品 | 721,245.10 | 170,391.01 |
上海忠琪医疗器械有限公司 | 提供劳务 | 286,083.56 | |
四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 提供劳务 | 25,943.40 | |
四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 提供劳务 | 43,007.91 | 74,150.94 |
四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 销售商品 | 1,250,206.99 | |
武汉阿波特科贸有限公司 | 销售商品 | 2,001,501.77 | 504,739.60 |
武汉瑞博和科贸有限公司 | 销售商品 | 38,233,156.20 | 2,350,009.15 |
云南赛力斯生物科技有限公司 | 销售商品 | 2,415,223.96 | 965,404.17 |
镇江汉和医疗设备有限公司 | 提供劳务 | 64,470.97 | |
镇江汉和医疗设备有限公司 | 销售商品 | 104,000.13 | |
重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 提供劳务 | 94,722.31 | 35,971.12 |
重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 销售商品 | 1,464,026.75 | 913,445.67 |
国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 销售商品 | 1,569.23 | |
广西柳润医疗科技有限公司 | 销售商品 | 21,367.52 | |
上海忠琪医疗器械有限公司 | 销售商品 | 534,358.97 | |
武汉海吉力生物科技有限公司 | 销售商品 | 26,206.90 | 16,666.68 |
武汉海吉力生物科技有限公司 | 提供劳务 | 3,773.58 | |
Response Biomedical Corp. | 提供劳务 | 117,924.53 | |
云南赛力斯生物科技有限公司 | 提供劳务 | 42,821.08 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
瑞莱生物科技江苏有限公司 | 仪器租赁 | 15,086.21 | |
曾青 | 房屋租赁 | 189,588.57 | 63,196.19 |
黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 房屋租赁 | 1,854,545.40 | |
黑龙江正信医疗科技有限公司 | 车辆租赁 | 36,022.00 | 2,564.10 |
胡潇 | 房屋租赁 | 189,586.29 | 63,195.43 |
李杰 | 房屋租赁 | 307,113.08 | |
彭华兵 | 房屋租赁 | 373,094.25 | 304,267.68 |
青岛润泰医学科技有限公司 | 房屋租赁 | 659,190.00 | 299,527.04 |
杨雨竹 | 房屋租赁 | 94,925.71 | |
朱文怡 | 房屋租赁 | 60,225.00 | |
青岛兰信医疗投资有限公司 | 房屋租赁 | 217,473.62 | 216,699.01 |
王晓宇 | 房屋租赁 | 68,750.00 |
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 借款银行 | 担保金额 | 关联担保披露 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
上海惠中 | 上海浦东发展银行股份有限公司虹口支行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2017/5/18 | 2018/4/13 | 是 |
5,000,000.00 | 保证 | 2017/5/22 | 2018/4/13 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/5/2 | 2019/5/1 | 否 | ||
上海惠中 | 平安银行股份有限公司上海分行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2017/3/15 | 2018/3/14 | 是 |
上海惠中 | 上海浦东建 | 9,000,000.00 | 保证 | 2017/6/19 | 2019/6/18 | 否 |
信村镇银行 | ||||||
青岛益信 | 恒丰银行股份有限公司青岛东海路支行 | 30,000,000.00 | 保证 | 2018/1/9 | 2019/1/9 | 是 |
青岛益信 | 华夏银行股份有限公司青岛分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/2/6 | 2018/2/6 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/3/17 | 2018/3/17 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/5/24 | 2019/5/24 | 否 | ||
青岛益信 | 中国民生银行股份有限公司青岛分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/1/13 | 2018/1/13 | 是 |
20,000,000.00 | 保证 | 2018/1/22 | 2019/1/22 | 是 | ||
青岛益信 | 平安银行股份有限公司上海分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/2/23 | 2018/2/23 | 是 |
青岛益信 | 青岛银行股份有限公司广西路支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/5/31 | 2018/5/31 | 是 |
青岛益信 | 上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2018/10/18 | 2019/10/17 | 否 |
青岛益信 | 兴业银行股份有限公司青岛分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/10/13 | 2018/10/13 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/11/6 | 2018/11/6 | 是 | ||
青岛益信 | 招商银行股份有限公司青岛香港西路支行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/7/5 | 2018/7/4 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/9/8 | 2018/9/7 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/8/3 | 2019/8/2 | 否 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/9/7 | 2019/9/6 | 否 | ||
青岛益信 | 中信银行股份有限公司青岛分行 | 18,000,000.00 | 保证 | 2017/10/26 | 2018/10/25 | 是 |
17,000,000.00 | 保证 | 2017/11/17 | 2018/11/16 | 是 | ||
13,000,000.00 | 保证 | 2017/11/28 | 2018/11/27 | 是 | ||
25,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/11/19 | 2019/11/18 | 否 | ||
青岛益信 | 青岛银行股份有限公司文创支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2018/6/14 | 2019/6/13 | 否 |
7,600,000.00 | 保证、质押 | 2018/11/27 | 2019/11/26 | 否 | ||
青岛益信 | 日照银行股份有限公司青岛分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2018/6/14 | 2019/6/13 | 否 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/7/19 | 2019/7/15 | 否 | ||
青岛益信 | 北京银行股份有限公司青岛分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2018/12/12 | 2019/12/12 | 否 |
青岛益信 | 平安银行股份有限公司上海分行 | 19,600,000.00 | 保证 | 2018/12/21 | 2019/6/17 | 否 |
济南润达 | 齐鲁银行股份有限公司济南张庄支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/2/27 | 2018/2/26 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/3/12 | 2019/3/11 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/8/1 | 2019/3/11 | 是 |
济南润达 | 天津银行股份有限公司济南分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/3/15 | 2018/3/13 | 是 |
20,000,000.00 | 保证 | 2018/3/15 | 2019/3/13 | 是 | ||
济南润达 | 招商银行股份有限公司济南分行 | 15,000,000.00 | 保证 | 2017/4/10 | 2018/4/9 | 是 |
5,000,000.00 | 保证 | 2017/6/13 | 2018/6/12 | 是 | ||
济南润达 | 北京银行股份有限公司济南分行 | 14,000,000.00 | 保证 | 2017/7/5 | 2018/7/5 | 是 |
14,000,000.00 | 保证 | 2018/7/31 | 2019/7/30 | 否 | ||
6,000,000.00 | 保证 | 2017/11/8 | 2018/11/5 | 是 | ||
6,000,000.00 | 保证 | 2018/11/5 | 2019/11/4 | 否 | ||
济南润达 | 中国光大银行股份有限公司济南分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2018/1/12 | 2019/1/11 | 是 |
哈尔滨润达康泰 | 中国光大银行股份有限公司哈尔滨宣化支行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2017/5/5 | 2018/5/4 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/5/12 | 2018/5/11 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2017/7/19 | 2018/7/18 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/7/5 | 2019/7/4 | 否 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/7/27 | 2019/7/26 | 否 | ||
哈尔滨润达康泰 | 平安银行股份有限公司上海分行 | 7,400,000.00 | 保证 | 2017/12/7 | 2018/12/7 | 是 |
12,600,000.00 | 保证 | 2018/2/1 | 2019/2/1 | 是 | ||
哈尔滨润达康泰 | 上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/5/22 | 2018/5/21 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/6/7 | 2018/6/6 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2017/6/29 | 2018/6/28 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2017/10/20 | 2018/10/19 | 是 | ||
29,000,000.00 | 保证 | 2018/8/31 | 2019/8/30 | 否 | ||
11,000,000.00 | 保证 | 2018/9/13 | 2019/9/12 | 否 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/10/22 | 2019/10/21 | 否 | ||
哈尔滨润达康泰 | 招商银行股份有限公司哈尔滨分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/6/22 | 2018/6/21 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/9/21 | 2018/9/20 | 是 | ||
哈尔滨润达康泰 | 中国民生银行股份有限公司哈尔滨分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/4/21 | 2018/4/4 | 是 |
4,300,000.00 | 保证 | 2017/4/25 | 2018/4/4 | 是 | ||
5,700,000.00 | 保证 | 2017/9/5 | 2018/9/5 | 是 | ||
14,300,000.00 | 保证 | 2018/4/10 | 2019/4/10 | 是 | ||
5,700,000.00 | 保证 | 2018/10/16 | 2019/10/10 | 否 | ||
苏州润达 | 中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2017/11/15 | 2018/10/24 | 是 |
5,000,000.00 | 保证 | 2018/11/1 | 2019/4/25 | 否 | ||
苏州润达 | 苏州银行苏州工业园区支行 | 2,500,000.00 | 保证 | 2018/3/30 | 2019/3/29 | 是 |
2,500,000.00 | 保证 | 2018/4/2 | 2019/3/29 | 是 | ||
1,000,000.00 | 保证 | 2018/11/16 | 2019/11/15 | 否 | ||
山东鑫海 | 华夏银行股份有限公司青岛分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/1/24 | 2018/1/24 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2017/2/4 | 2018/2/5 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/2/2 | 2019/2/2 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/2/9 | 2019/2/9 | 是 |
山东鑫海 | 日照银行股份有限公司青岛分行 | 30,000,000.00 | 保证 | 2017/3/31 | 2018/3/8 | 是 |
30,000,000.00 | 保证 | 2018/3/9 | 2018/6/13 | 是 | ||
27,500,000.00 | 保证 | 2018/6/14 | 2019/6/13 | 否 | ||
山东鑫海 | 中信银行股份有限公司青岛分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/4/10 | 2018/4/9 | 是 |
20,000,000.00 | 保证 | 2018/4/20 | 2018/10/27 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2017/10/10 | 2018/9/1 | 是 | ||
15,000,000.00 | 保证 | 2018/10/29 | 2019/10/25 | 否 | ||
山东鑫海 | 青岛银行股份有限公司广西路支行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/9/20 | 2018/8/3 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/8/3 | 2019/8/3 | 否 | ||
山东鑫海 | 兴业银行股份有限公司青岛分行 | 8,000,000.00 | 保证 | 2017/10/12 | 2018/10/12 | 是 |
7,000,000.00 | 保证 | 2017/10/13 | 2018/10/13 | 是 | ||
山东鑫海 | 齐鲁银行股份有限公司青岛经济技术开发区支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/12/26 | 2018/12/25 | 是 |
山东鑫海 | 中国银行股份有限公司青岛山东路支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/12/15 | 2018/11/15 | 是 |
山东鑫海 | 中国银行股份有限公司辽阳东路支行 | 15,000,000.00 | 保证 | 2018/11/19 | 2019/11/18 | 否 |
山东鑫海 | 中国工商银行青岛福州路支行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2018/2/13 | 2018/12/28 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/3/1 | 2018/12/28 | 是 | ||
山东鑫海 | 恒丰银行股份有限公司青岛东海路支行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2018/6/12 | 2019/6/12 | 否 |
山东鑫海 | 中国民生银行股份有限公司青岛分行 | 3,000,000.00 | 保证 | 2018/11/5 | 2019/11/5 | 否 |
山东鑫海 | 北京银行股份有限公司青岛分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2018/12/12 | 2019/12/11 | 否 |
合肥润达 | 徽商银行合肥创新大道支行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2017/9/11 | 2018/9/5 | 是 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/7/18 | 2019/7/18 | 否 | ||
3,000,000.00 | 保证 | 2018/9/6 | 2019/8/29 | 否 | ||
合肥润达 | 中国工商银行合肥城建支行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2018/12/26 | 2019/12/17 | 否 |
云南润达康泰 | 平安国际融资租赁有限公司 | 6,211,412.09 | 保证 | 2017/7/18 | 2018/7/17 | 是 |
556,128.56 | 保证、质押 | 2018/2/1 | 2019/1/31 | 是 | ||
6,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/11/29 | 2019/12/12 | 否 |
北京东南悦达 | 华夏银行股份有限公司北京万柳支行 | 28,000,000.00 | 保证 | 2018/5/18 | 2019/5/18 | 否 |
武汉优科联盛 | 富邦华一银行有限公司武汉分行 | 15,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/7/27 | 2018/10/25 | 是 |
15,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/10/25 | 2019/1/22 | 是 | ||
武汉尚检 | 光大银行武汉书城路支行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2018/12/6 | 2019/12/5 | 否 |
1,152,041.54 | 保证 | 2018/12/7 | 2019/12/6 | 否 | ||
134,250.00 | 保证 | 2018/12/11 | 2019/12/10 | 否 | ||
1,415,636.56 | 保证 | 2018/12/14 | 2019/12/13 | 否 | ||
395,234.11 | 保证 | 2018/12/20 | 2019/12/19 | 否 | ||
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 北京银行股份有限公司上海分行 | 5,381,750.00 | 质押反担保 | 2017/4/14 | 2018/4/14 | 是 |
5,665,000.00 | 质押反担保 | 2017/9/13 | 2018/9/13 | 是 | ||
28,325,000.00 | 质押反担保 | 2018/2/13 | 2018/10/12 | 是 | ||
16,995,000.00 | 质押反担保 | 2018/3/14 | 2018/12/4 | 是 | ||
青岛益信 | 上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行 | 672,000.00 | 保证 | 2018/10/24 | 2019/4/24 | 否 |
4,328,000.00 | 保证 | 2018/11/22 | 2019/5/22 | 否 | ||
青岛益信 | 华夏银行股份有限公司青岛分行 | 10,000,000.00 | 保证 | 2018/12/11 | 2019/6/11 | 否 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/11/29 | 2019/5/28 | 否 | ||
山东鑫海 | 齐鲁银行股份有限公司青岛经济技术开发区支行 | 5,000,000.00 | 保证 | 2018/1/9 | 2019/1/9 | 是 |
山东鑫海 | 日照银行股份有限公司青岛分行 | 2,500,000.00 | 保证 | 2018/9/17 | 2019/9/17 | 否 |
山东鑫海 | 工商银行股份有限公司青岛福州路支行 | 2,500,000.00 | 保证 | 2018/9/25 | 2018/12/25 | 是 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 借款银行 | 担保金额 | 关联担保披露 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
上海康祥、青岛益信、刘辉、 朱文怡 | 招商银行股份有限公司上海徐家汇支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/2/22 | 2018/2/5 | 是 |
40,000,000.00 | 保证 | 2017/7/20 | 2018/2/5 | 是 | ||
青岛益信、朱文怡、 刘辉 | 招商银行股份有限公司上海徐家汇支行 | 40,000,000.00 | 保证 | 2018/6/20 | 2019/6/20 | 否 |
10,000,000.00 | 保证 | 2018/6/29 | 2019/6/29 | 否 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/9/14 | 2019/9/14 | 否 | ||
80,000,000.00 | 保证、质押 | 2017/9/8 | 2020/9/8 | 否 |
上海康祥、刘辉 | 上海浦东发展银行股份有限公司虹口支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/10/30 | 2018/10/29 | 是 |
上海惠中、青岛益信、刘辉、 季晓秦 | 平安银行股份有限公司上海安亭支行 | 95,000,000.00 | 保证、抵押 | 2017/9/30 | 2018/9/30 | 是 |
20,000,000.00 | 保证、抵押 | 2018/5/31 | 2019/2/28 | 是 | ||
40,000,000.00 | 保证、抵押 | 2018/9/30 | 2019/7/1 | 否 | ||
上海惠中、上海康祥、刘辉、 朱文怡 | 中国民生银行股份有限公司上海外高桥支行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/8/15 | 2018/8/15 | 是 |
50,000,000.00 | 保证 | 2018/1/3 | 2019/1/3 | 是 | ||
青岛益信、上海惠中、刘辉、 朱文怡 | 中国民生银行股份有限公司上海外高桥支行 | 64,800,000.00 | 保证、质押 | 2016/9/30 | 2021/9/23 | 否 |
43,750,000.00 | 保证 | 2017/4/1 | 2018/11/30 | 是 | ||
青岛益信、上海惠中、上海华臣 | 杭州银行股份有限公司上海浦东支行 | 40,000,000.00 | 保证 | 2018/2/7 | 2018/11/23 | 是 |
青岛益信、刘辉、 朱文怡 | 花旗银行(中国)有限公司上海分行 | 5,900,000.00 | 保证 | 2017/11/17 | 2018/1/17 | 是 |
5,900,000.00 | 保证 | 2018/1/17 | 2018/3/16 | 是 | ||
7,900,000.00 | 保证 | 2017/11/13 | 2018/1/12 | 是 | ||
7,900,000.00 | 保证 | 2018/1/12 | 2018/3/12 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2017/11/27 | 2018/1/26 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2018/1/26 | 2018/3/27 | 是 | ||
4,000,000.00 | 保证 | 2017/12/11 | 2018/2/12 | 是 | ||
4,000,000.00 | 保证 | 2018/2/12 | 2018/4/11 | 是 | ||
26,200,000.00 | 保证 | 2017/12/28 | 2018/2/27 | 是 | ||
26,200,000.00 | 保证 | 2018/2/28 | 2018/4/27 | 是 | ||
7,900,000.00 | 保证 | 2018/1/12 | 2018/3/12 | 是 | ||
7,900,000.00 | 保证 | 2018/3/12 | 2018/5/10 | 是 | ||
5,900,000.00 | 保证 | 2018/3/16 | 2018/5/16 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2018/3/27 | 2018/4/27 | 是 | ||
4,000,000.00 | 保证 | 2018/4/11 | 2018/6/11 | 是 | ||
26,200,000.00 | 保证 | 2018/4/27 | 2018/6/27 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2018/4/27 | 2018/6/27 | 是 | ||
7,900,000.00 | 保证 | 2018/5/10 | 2018/7/12 | 是 | ||
5,900,000.00 | 保证 | 2018/5/16 | 2018/7/12 | 是 | ||
4,000,000.00 | 保证 | 2018/6/11 | 2018/8/13 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2018/6/27 | 2018/8/27 | 是 | ||
26,200,000.00 | 保证 | 2018/6/27 | 2018/8/27 | 是 | ||
13,800,000.00 | 保证 | 2018/7/12 | 2018/10/10 | 是 | ||
4,000,000.00 | 保证 | 2018/8/13 | 2018/11/9 | 是 | ||
26,200,000.00 | 保证 | 2018/8/27 | 2018/11/23 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2018/8/27 | 2018/11/23 | 是 | ||
12,800,000.00 | 保证 | 2018/10/10 | 2019/1/8 | 是 | ||
4,000,000.00 | 保证 | 2018/11/9 | 2019/1/9 | 是 |
26,200,000.00 | 保证 | 2018/11/23 | 2019/2/21 | 是 | ||
26,000,000.00 | 保证 | 2018/11/23 | 2019/2/21 | 是 | ||
刘辉 | 宁波银行股份有限公司上海静安支行 | 30,000,000.00 | 保证 | 2017/11/16 | 2018/11/14 | 是 |
20,000,000.00 | 保证 | 2017/11/22 | 2018/11/22 | 是 | ||
30,000,000.00 | 保证 | 2018/11/22 | 2019/11/21 | 否 | ||
20,000,000.00 | 保证 | 2018/11/29 | 2019/11/29 | 否 | ||
刘辉、 朱文怡 | 浙商银行股份有限公司上海分行 | 72,000,000.00 | 保证、质押 | 2017/3/8 | 2018/3/7 | 是 |
40,000,000.00 | 保证 | 2017/6/6 | 2018/6/5 | 是 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2017/8/8 | 2018/8/8 | 是 | ||
72,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/3/9 | 2019/3/8 | 是 | ||
40,000,000.00 | 保证 | 2018/6/6 | 2019/6/5 | 否 | ||
10,000,000.00 | 保证 | 2018/8/8 | 2019/8/7 | 否 | ||
刘辉 | 上海银行股份有限公司金山支行 | 50,000,000.00 | 保证 | 2017/7/19 | 2018/7/18 | 是 |
青岛益信、上海惠中、刘辉、 季晓秦、 朱文怡 | 中信银行股份有限公司上海分行 | 60,000,000.00 | 保证 | 2017/5/19 | 2018/5/19 | 是 |
30,000,000.00 | 保证 | 2017/6/16 | 2018/3/22 | 是 | ||
25,500,000.00 | 保证 | 2017/7/28 | 2018/7/28 | 是 | ||
30,000,000.00 | 保证 | 2018/3/22 | 2018/10/27 | 是 | ||
48,000,000.00 | 保证 | 2018/10/29 | 2019/10/29 | 否 | ||
7,000,000.00 | 保证 | 2018/11/30 | 2019/11/30 | 否 | ||
刘辉、 朱文怡 | 上海农商银行金山支行 | 60,000,000.00 | 保证 | 2017/5/18 | 2018/5/4 | 是 |
30,000,000.00 | 保证 | 2018/4/12 | 2019/4/11 | 是 | ||
30,000,000.00 | 保证 | 2018/5/4 | 2019/4/11 | 是 | ||
上海康祥、上海惠中 | 天津银行股份有限公司上海分行 | 40,000,000.00 | 保证 | 2017/5/27 | 2018/5/26 | 是 |
上海惠中 | 交通银行股份有限公司上海浦东分行 | 20,000,000.00 | 保证 | 2017/6/2 | 2018/5/25 | 是 |
青岛益信、刘辉、 朱文怡 | 汇丰银行(中国)有限公司上海分行 | 50,000,000.00 | 保证 | 2017/7/6 | 2018/4/13 | 是 |
上海惠中、上海华臣、上海康祥、刘辉 | 中国光大银行上海静安支行 | 60,000,000.00 | 保证 | 2017/8/24 | 2018/8/23 | 是 |
哈尔滨润达康泰、刘辉、季晓秦、朱文怡 | 中国工商银行股份有限公司上海金山支行 | 50,000,000.00 | 保证 | 2017/9/5 | 2018/8/27 | 是 |
50,000,000.00 | 保证 | 2018/12/7 | 2019/12/7 | 否 | ||
青岛益信、刘辉、 朱文怡 | 首都银行(中国)有限公司上海分行 | 50,000,000.00 | 保证 | 2017/9/30 | 2018/9/5 | 是 |
50,000,000.00 | 保证 | 2018/10/18 | 2019/4/17 | 是 | ||
刘辉、 朱文怡 | 兴业银行股份有限公司上海分行 | 100,000,000.00 | 保证 | 2017/10/31 | 2018/9/17 | 是 |
50,000,000.00 | 保证 | 2018/9/13 | 2019/9/12 | 否 | ||
50,000,000.00 | 保证 | 2018/9/18 | 2019/9/17 | 否 |
青岛益信、刘辉、 朱文怡 | 东亚银行(中国)有限公司上海分行 | 60,000,000.00 | 保证、质押 | 2017/12/14 | 2018/12/13 | 是 |
上海惠中、刘辉、 朱文怡 | 华夏银行上海分行 | 50,000,000.00 | 保证 | 2018/1/16 | 2019/1/16 | 是 |
刘辉、 朱文怡 | 华美银行(中国)有限公司 | 20,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/2/1 | 2018/8/1 | 是 |
20,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/5/9 | 2018/11/9 | 是 | ||
20,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/8/3 | 2019/2/1 | 是 | ||
20,000,000.00 | 保证、质押 | 2018/11/13 | 2019/5/10 | 否 | ||
刘辉、 朱文怡、 上海华臣 | 广发银行股份有限公司上海分行 | 35,000,000.00 | 保证 | 2018/9/29 | 2019/9/28 | 否 |
15,000,000.00 | 保证 | 2018/9/30 | 2019/9/29 | 否 | ||
刘辉、 朱文怡 | 新华信托股份有限公司 | 175,000,000.00 | 保证、质押、抵押 | 2018/8/23 | 2021/8/16 | 否 |
融资租赁担保1)本公司于2014年9月和2014年10月,分别与海尔融资租赁(中国)有限公司签订售后回租协议,本公司将109台仪器设备以3,000万元和2,000万元出售给海尔融资租赁(中国)有限公司,然后再通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为500万元,租赁期限为48个月。由子公司上海惠中、上海华臣、上海康祥、润达实业、青岛益信以及股东朱文怡、刘辉为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日已归还完毕。本公司于2015年4月30日与海尔融资租赁(中国)有限公司签订售后回租协议,本公司将66台仪器设备以1,162万元出售给海尔融资租赁(中国)有限公司,然后再通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为116.2万元,租赁期限为36个月。由子公司上海惠中、上海华臣、润达实业、哈尔滨润达、青岛益信以及股东朱文怡、刘辉、叶柏平为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日已归还完毕。本公司于2018年12月17日与海尔融资租赁(中国)有限公司签订售后回租协议,将本公司57台仪器设备和青岛益信41台仪器设备以6,000.00万元出售给海尔融资租赁(中国)有限公司,然后通过租赁形式租回固定资产。租赁保证金为560.00万元,租赁期限为36个月,咨询服务费180.00万元。由股东朱文怡、刘辉和季晓秦为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,尚未归还的本金为5,820.00万元。
2)本公司于2018年8月10日与中电通商融资租赁有限公司签订售后回租协议,将本公司63台仪器设备以3,700.00万元出售给中电通商融资租赁有限公司,然后以租赁形式租回。租赁保证金为150.00万元,租赁期限为36个月。股东刘辉、季晓秦为上述事项提供保证担保。截至到2018年12月31日,尚未归还的本金为3,435.32万元。于2018年10月26日与中电通商融资租赁有限公司签订售后回租协议,将本公司58台仪器设备以3,250万元出售给中电通商融资租赁有限公司,然后以租赁形式租回,咨询服务费400.00万元。租赁期限为36个月。股东刘辉、季晓秦、朱文怡为上述事项提供保证担保。截至到2018年12月31日,尚未归还的本金为2,895.67万元。
3)本公司于2018年8月7日和2018年9月3号分别与远东国际租赁有限公司签订售后回租协议,将本公司27台和20台仪器设备分别以3000.00万元和2000.00万元出售给远东国际租赁有限公司,然后以租赁形式租回,租赁本金共计5,000.00万元。租赁保证金分别为205.00万元和100.00万元,租赁期限为36个月。子公司上海惠中与股东刘辉、朱文怡为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,尚未归还的本金为4,239.75万元。
4)2018年8月23日,本公司与国药控股(中国)融资租赁有限公司签订售后回租协议,将本公司59台仪器设备以3,000.00万元出售给国药控股(中国)融资租赁有限公司,然后以租赁形式
租回。租赁保证金300.00万元,租赁期限为36个月。股东刘辉、朱文怡为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,尚未归还的本金为2,609.49万元。
5)2018年8月24日,本公司与海通恒信国际租赁股份有限公司签订售后回租协议,将本公司289台仪器设备以10,000.00万元出售给海通恒信国际租赁股份有限公司,然后以租赁形式租回。租赁保证金100.00万元,租赁期限为24个月。股东刘辉、朱文怡为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,尚未归还的本金为8,937.77万元。
6)本公司向达安融资租赁(广州)有限公司借款2,000.00万元,子公司上海润达榕嘉以18台仪器作为抵押担保,该部分固定资产评估价格为2,521.88万元;本公司股东刘辉及上海润达榕嘉股东钱学庆为上述事项提供保证担保。上述事项以融资租赁形式进行操作,租赁期为24个月。截至2018年12月31日,尚未归还的为租赁本金为1,289.13万元。
7)子公司青岛益信于2016年1月22日与上海国金租赁有限公司签订售后回租协议,将青岛益信335台仪器设备以3,000.00万元出售给上海国金租赁有限公司,通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为300万元,租赁期限为36个月。子公司哈尔滨润达以其对鹤岗市人民医院、伊春市第一医院、牡丹江市中医医院、绥化市第一医院及黑龙江省边防总队医院的应收账款作为质押担保。截至2018年12月31日,该部分应收账款金额为5,810.35万元;本公司与股东刘辉、朱文怡为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,尚未归还的租赁本金为89.82万元。
8)子公司青岛益信于2018年11月19日与平安点创国际融资租赁有限公司签订售后回租合同,将青岛益信188台仪器以4,400.00万元出售给平安点创国际融资租赁有限公司,通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为400.00万元,租赁期限为24个月。本公司、子公司山东鑫海和股东刘辉为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31号,尚未归还的租赁本金为4,320.64万元。
9)子公司济南润达于2018年8月10日与中电通商融资租赁有限公司签订售后回租合同,将济南润达31台仪器以350.00万元出售给中电通商融资租赁有限公司,通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为15.00万元,租赁期限为36个月。截至2018年12月31号,尚未归还的租赁本金为323.27万元。
10)子公司云南润达于2018年8月10日与中电通商融资租赁有限公司签订售后回租合同,将云南润达56台仪器以950.00万元出售给中电通商融资租赁有限公司,通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为40.00万元,租赁期限为36个月。截至2018年12月31号,尚未归还的租赁本金为886.64万元。
11)子公司哈尔滨润达于2016年1月22日与上海国金租赁有限公司签订售后回租协议,将哈尔滨润达182台仪器设备以1,800.00万元出售给上海国金租赁有限公司,然后以租赁形式租回固定资产。租赁保证金为180.00万元,租赁期限为36个月。子公司以杜尔伯特蒙古族自治县中医院、鸡西矿业集团总医院、黑龙江省农垦总局总医院、五大连池市第一人民医院的应收账款作为质押担保,截至2018年12月31日,该部分应收账款金额为2,413.98万元;本公司与股东朱文怡、刘辉为上述事项提供保证担保。截至2018年12月31日,尚未归还的租赁本金为53.89万元。
12) 子公司哈尔滨润达于2018年6月28日与中电通商融资租赁有限公司签订售后回租协议,将哈尔滨润达351台仪器设备以5,000万元出售给中电通商融资租赁有限公司,然后以租赁形式租回。租赁保证金为205.00万元,租赁期限为36个月。股东刘辉及季晓秦为上述事项提供1.0亿元的最高额保证担保。截至到2018年12月31日,尚未归还的租赁本金为4,230.62万元。
13) 子公司上海润达榕嘉于2018年10月23日与上海大众融资租赁有限公司签订售后回租协议,将上海润达榕嘉74台仪器设备以1,000万元出售给上海大众融资租赁有限公司,然后以租赁形式租回。租赁保证金为100.00万元,租赁期限为36个月。本公司股东刘辉及上海润达榕嘉股东钱
学庆为上述事项提供1.0亿元的最高额保证担保。截至到2018年12月31日,尚未归还的租赁本金为949.66万元。
14)子公司上海康祥于2015年4月30日与海尔融资租赁(中国)有限公司签订售后回租协议,上海康祥将258台仪器设备以1,162万元出售给海尔融资租赁(中国)有限公司,然后再通过租赁形式租回固定资产,租赁保证金为116.2万元,租赁期限为36个月。子公司上海康祥以其履行期间在2015年1月1日至2018年12月31日的基础合同产生的不低于2,773万元的应收账款作为质押担保,另由本公司与子公司上海惠中、上海华臣、润达实业、哈尔滨润达、青岛益信以及股东朱文怡、刘辉、叶柏平为上述事项提供保证担保。截至到2018年12月31日已归还完毕。
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金拆出方 | 资金拆入方 | 本年期初余额 | 本年新增借款本金 | 本年利息发生额 | 本年偿还借款本金 | 本年借款余额 | 本年应付利息余额 | 起始日 | 到期日 |
申屠金胜 | 杭州怡丹 | 38,107,780.86 | 1,388,649.83 | 9,090,000.00 | 26,253,400.00 | 4,153,030.69 | |||
彭华兵 | 杭州怡丹 | 7,900,763.12 | 183,841.88 | 6,410,000.00 | 1,674,605.00 | ||||
孙波 | 杭州怡丹 | 6,369,750.00 | 174,000.00 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 | 543,750.00 | |||
杭州怡丹 | 嘉兴市新孚臣 | 3,000,000.00 | 69,962.50 | 3,000,000.00 | 3,987.50 | 2018/6/22 | 2019/6/21 | ||
杭州怡丹 | 嘉兴市新孚臣 | 3,000,000.00 | 65,250.00 | 3,000,000.00 | 3,987.50 | 2018/7/5 | 2019/7/3 | ||
上海瑞美电脑 | 黑龙江龙卫 | 10,000,000.00 | 352,767.13 | 10,000,000.00 | 352,767.13 | 2018/2/26 | 2018/12/20 | ||
杨三齐 | 武汉润达尚检 | 896,000.00 | 896,000.00 | 2017/8/17 | 2018/3/5 | ||||
武汉润达尚检 | 重庆润达康泰 | 1,500,000.00 | 15,000.00 | 1,500,000.00 | 2018/9/25 | 2018/11/29 | |||
润达医疗 | 福建福瑞 | 4,000,000.00 | 5,937.11 | 4,000,000.00 | 5,937.33 | 2018/12/24 | 2019/12/23 | ||
云南赛力斯 | 润达医疗 | 8,000,000.00 | 54,666.67 | 8,000,000.00 | 54,666.67 | 2018/11/21 | 2019/1/20 | ||
云南赛力斯 | 润达医疗 | 7,000,000.00 | 46,666.67 | 7,000,000.00 | 46,666.67 | 2018/11/22 | 2019/1/21 | ||
宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙) | 润达医疗 | 160,000,000.00 | 3,866,222.20 | 40,000,000.00 | 120,000,000.00 | 3,866,222.20 | 2018/8/24 | 2019/2/23 |
乔阳 | 北京东南悦达 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | 2017/12/5 | 2018/5/5 | ||||
孟繁煜 | 北京东南悦达 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2017/12/6 | 2018/6/6 | ||||
金岚 | 北京东南悦达 | 900,000.00 | 900,000.00 | 2017/12/6 | 2018/6/6 | ||||
上海瑞美电脑 | 云南润达康泰 | 20,655,479.46 | 851,875.00 | 20,000,000.00 | 2017/3/14 | 2019/3/13 | |||
王磊 | 长春金泽瑞 | 101,835.78 | -101,835.78 | ||||||
宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙) | 长春金泽瑞 | 62,825,847.52 | 1,999,255.37 | 35,000,000.00 | 29,825,102.89 | 2017/12/10 | |||
瑞莱生物工程(深圳)有限公司 | 润达医疗 | 50,000,000.00 | 1,116,666.66 | 50,000,000.00 | 1,116,666.66 | 2018/8/20 | 2019/2/20 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
天津润达医疗科技有限公司 | 调整股权比例 | -2,242,057.70 | |
杭州润怡医疗设备有限公司 | 收购少数股权 | 180,000.00 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 699.87 | 1,031.61 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用公司部分控股子公司原实际控制人承诺将其所控制企业的购销渠道转移至公司控股子公司,相关情况见下表:
购销渠道承接方 | 购销渠道转出方 | 开始转移时间 | 期末是否完成转移 |
黑龙江泰信 | 黑龙江正信医疗科技有限公司 | 2017年 | 否 |
润达实业 | 镇江汉和医疗设备有限公司 | 2017年 | 是 |
长春金泽瑞 | 长春康卫达医学科技有限公司、长春康桥商贸有限公司 | 2016年 | 是 |
合肥润达 | 合肥万通医疗器械有限公司 | 2016年 | 是 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
应收账款 | 福建省福瑞医疗科技有限公司 | 9,483,100.69 | 1,536,109.65 | 12,609,990.87 | 630,499.54 |
应收账款 | 贵州润达康益医疗科技有限公司 | 48,593.23 | 2,429.66 | 2,523.31 | 126.17 |
应收账款 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 30,418,869.96 | 1,520,943.50 | 6,060,495.81 | 303,024.79 |
应收账款 | 哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 8,710.00 | 435.50 | ||
应收账款 | 合肥万通医疗器械有限公司 | 5,219,088.85 | 643,924.56 | 15,097,146.09 | 754,857.30 |
应收账款 | 河南润百达医疗器械有限公司 | 23,524,678.78 | 3,927,038.01 | 30,586,846.90 | 1,529,342.35 |
应收账款 | 黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 861,130.46 | 43,056.52 | 4,746.00 | 237.30 |
应收账款 | 湖南润达云雅生物科技有限公司 | 10,000.00 | 500.00 | ||
应收账款 | 嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 10,528,309.73 | 813,404.84 | 9,888,677.80 | 494,433.89 |
应收账款 | 内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 985,046.76 | 49,252.34 | 513,117.00 | 25,655.85 |
应收账款 | 上海高进源医疗设备有限公司 | 2,210,419.05 | 110,520.95 | 4,605,946.91 | 230,297.35 |
应收账款 | 上海麦际生物科技有限公司 | 1,278,290.52 | 241,139.53 | 3,389,966.90 | 169,498.35 |
应收账款 | 上海祥闰医疗科技有限公司 | 256,981.17 | 43,852.63 | 206,690.50 | 10,334.53 |
应收账款 | 四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 200,000.00 | 10,000.00 | ||
应收账款 | 武汉瑞博和科贸有限公司 | 48,513.00 | 2,425.65 | 7,955,477.71 | 397,773.89 |
应收账款 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 0.06 | 0.01 | 6,231.56 | 311.58 |
应收账款 | 镇江汉和医疗设备有限公司 | 1,771,861.25 | 545,868.90 | 1,781,732.08 | 199,129.82 |
应收账款 | 重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 379,183.28 | 18,959.16 | ||
应收账款 | 四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 4,056.60 | 202.83 | ||
预付账款 | |||||
预付账款 | 曾青 | 94,794.27 | 104,273.73 |
预付账款 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 231,301.58 | 106,702.78 | ||
预付账款 | 合肥万通医疗器械有限公司 | 18,162.40 | |||
预付账款 | 黑龙江正信医疗科技有限公司 | 28,448.38 | 28,205.13 | ||
预付账款 | 胡潇 | 94,793.13 | 104,272.47 | ||
预付账款 | 内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 736.00 | |||
预付账款 | 彭华兵 | 434,664.00 | 228,200.76 | ||
预付账款 | 瑞莱生物工程(深圳)有限公司 | 45,000.00 | |||
预付账款 | 瑞莱生物科技江苏有限公司 | 72,500.00 | |||
预付账款 | 上海麦际生物科技有限公司 | 0.06 | 0.06 | ||
预付账款 | 上海求立科技有限公司 | 202,912.62 | |||
预付账款 | 上海瑞美信息技术有限公司 | 8,000.00 | 188,000.00 | ||
预付账款 | 四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 45,965.65 | 1,317.31 | ||
预付账款 | 杨雨竹 | 47,462.85 | 47,462.85 | ||
预付账款 | 哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 687.50 | |||
预付账款 | 上海安百达投资管理顾问有限公司 | 5,810.11 | |||
预付账款 | 上海瑞美电脑科技有限公司 | 7,000.00 | |||
预付账款 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 23,333.32 | |||
预付账款 | 武汉海吉力生物科技有限公司 | 353.09 | 99,149.34 | ||
其他应收款 | |||||
其他应收款 | Response Biomedical Corp. | 117,924.53 | 5,896.23 | ||
其他应收款 | 福建省福瑞医疗科技有限公司 | 369,244.98 | 18,462.25 | ||
其他应收款 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 176,500.00 | 34,625.00 | 172,000.00 | 8,600.00 |
其他应收款 | 嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 18,000.00 | 900.00 | ||
其他应收款 | 瑞莱生物科技江苏有限公司 | 120,000.00 | 6,000.00 | ||
其他应收款 | 上海高进源医疗设备有限公司 | 73,500.00 | 3,675.00 | ||
其他应收 | 上海麦际生物科技 | 500.00 | 25.00 |
款 | 有限公司 | ||||
其他应收款 | 上海润达遥影医学科技有限公司 | 1,000,000.00 | 50,000.00 | ||
其他应收款 | 上海瑞美信息技术有限公司 | 12,000.00 | 600.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
应付账款 | 福建省福瑞医疗科技有限公司 | 3,509.73 | |
应付账款 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 2,196,961.40 | |
应付账款 | 哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 295,016.15 | |
应付账款 | 嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 1,851,864.61 | |
应付账款 | 青岛润泰医学科技有限公司 | 419,658.49 | |
应付账款 | 瑞莱生物科技江苏有限公司 | 30,000.00 | |
应付账款 | 上海丹利生物科技有限公司 | 126,715.20 | |
应付账款 | 上海麦际生物科技有限公司 | 121,105.59 | 96,553.59 |
应付账款 | 上海瑞美电脑科技有限公司 | 683.76 | |
应付账款 | 上海瑞美信息技术有限公司 | 258,408.17 | |
应付账款 | 上海祥闰医疗科技有限公司 | 45,105.16 | |
应付账款 | 四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 2,942,187.76 | |
应付账款 | 四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 23,793,925.12 | |
应付账款 | 武汉阿波特科贸有限公司 | 5,442,169.32 | 5,846,296.87 |
应付账款 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 101,377.50 | 255,274.87 |
应付账款 | 武汉海吉力生物科技有限公司 | 104,652.00 | |
其他应付款 | |||
其他应付款 | 陈哲 | 2,500.00 | |
其他应付款 | 贵州润达康益医疗科技有限公司 | 250,000.00 | |
其他应付款 | 国润医疗供应链服务(上海)有限公司 | 180,000.00 | 180,000.00 |
其他应付款 | 哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 160,000.00 | |
其他应付款 | 河南润百达医疗器械有限公司 | 900,000.00 | |
其他应付款 | 黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 1,020,000.00 | 1,178,343.90 |
其他应付款 | 呼世强 | 197,300.00 | |
其他应付款 | 嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 240,000.00 | 20,000.00 |
其他应付款 | 李杰 | 107,113.08 | |
其他应付款 | 内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 5,000,000.00 | |
其他应付款 | 宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙) | 153,691,325.09 | 62,825,847.52 |
其他应付款 | 彭华兵 | 1,674,605.00 | 7,900,763.12 |
其他应付款 | 青岛润泰医学科技有限公司 | 659,190.00 | |
其他应付款 | 瑞莱生物工程(深圳)有限公司 | 51,116,666.66 | |
其他应付款 | 上海高进源医疗设备有限公司 | 30,000.00 | |
其他应付款 | 上海麦际生物科技有限公司 | 80,000.00 | 80,000.00 |
其他应付款 | 上海瑞美电脑科技有限公司 | 352,767.13 | 20,655,479.46 |
其他应付款 | 上海瑞美信息技术有限公司 | 670,000.00 | |
其他应付款 | 上海祥闰医疗科技有限公司 | 60,000.00 |
其他应付款 | 申屠金胜 | 30,406,430.69 | 38,107,780.86 |
其他应付款 | 孙波 | 2,543,750.00 | 6,369,750.00 |
其他应付款 | 杨红 | 8,153.00 | |
其他应付款 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 15,101,333.34 | |
其他应付款 | 福建省福瑞医疗科技有限公司 | 4,000,000.00 | |
其他应付款 | 金岚 | 900,000.00 | |
其他应付款 | 孟繁煜 | 1,000,000.00 | |
其他应付款 | 乔阳 | 3,100,000.00 | |
其他应付款 | 上海涌阳企业管理合秋企业(有限合伙) | 22,000,000.00 | |
其他应付款 | 王磊 | 101,835.78 | |
其他应付款 | 杨三齐 | 896,000.00 | |
预收账款 | |||
预收账款 | 广西柳润医疗科技有限公司 | 27,500.00 | |
预收账款 | 哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 66,450.51 | |
预收账款 | 黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 33,462.71 | 2,151,794.03 |
预收账款 | 黑龙江正信医疗科技有限公司 | 237.60 | |
预收账款 | 内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 125.00 | |
预收账款 | 上海高进源医疗设备有限公司 | 57,000.00 | |
预收账款 | 上海麦际生物科技有限公司 | 11,767.68 | |
预收账款 | 上海祥闰医疗科技有限公司 | 4,500.00 | |
预收账款 | 四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 105.78 | |
预收账款 | 武汉引领医疗器械有限公司 | 0.10 | |
预收账款 | 云南赛力斯生物科技有限公司 | 86,610.32 | 22,792.03 |
预收账款 | 重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 115,549.06 | 86,921.07 |
其他应付款-应付股利 | |||
其他应付款-应付股利 | 宁波梅山保税港区红瑞投资中心(有限合伙) | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
其他应付款-应付股利 | 宁波梅山保税港区欣跃投资中心(有限合伙) | 22,000,000.00 | 6,000,000.00 |
7、 关联方承诺√适用 □不适用1、关联方担保导致的承诺事项详见本附注 “关联方及关联交易/关联交易情况” 3关联方担保情况。2、公司部分控股子公司原实际控制人将其所控制企业的购销渠道转移至公司控股子公司,相关承诺及执行情况详见本附注“关联方及关联交易/关联交易情况”7其他关联交易。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额(1)租赁截至2018年12月31日,本公司就不可撤销的营业场所、办公楼及仪器租赁协议未来需缴付的经营租赁最低租赁付款额为:
年度 | 金额 |
2019年 | 41,548,738.33 |
2020年 | 28,782,007.33 |
2021年 | 24,884,081.80 |
(2)抵押和质押
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 56,728,349.33 | 质押(注1) |
杭州怡丹45%股权 | 266,935,808.39 | 质押(注2) |
山东鑫海100%股权 | 287,591,740.22 | 质押(注3) |
北京东南悦达60%股权 | 386,221,850.19 | 质押(注4) |
长春金泽瑞60%股权 | 949,481,862.82 | 质押(注5) |
上海惠中固定资产 | 98,696,526.11 | 抵押(注5) |
上海惠中无形资产 | 14,049,388.87 | 抵押(注5) |
存货 | 120,000,000.00 | 抵押(注6) |
青岛益信固定资产 | 11,913,259.21 | 抵押(注7) |
青岛益信应收账款(账面余额) | 63,438,449.15 | 质押(注8) |
青岛益信应收账款(账面余额) | 12,698,131.00 | 质押(注9) |
哈尔滨润达应收账款(账面余额) | 82,243,369.23 | 质押(注10) |
云南润达康泰应收账款(账面余额) | 10,250,342.80 | 质押(注11) |
武汉优科联盛应收账款(账面余额) | 62,373,987.78 | 质押(注12) |
合计 | 2,422,623,065.10 |
注1:
1)2018年5月9日,本公司向华美银行(中国)有限公司贷款2,000.00万元,贷款期限为2018年5月9日至2018年11月9日;2018年8月3日,本公司向华美银行(中国)有限公司贷款2,000.00万元,贷款期限为2018年8月3日至2019年2月1日。上述贷款由股东刘辉、朱文怡提供不可撤销的共同连带保证责任担保,同时本公司提供400.00万元存单质押担保。
2)2018年11月2日,本公司与上海市公共卫生临床中心签订医疗设备器械购销合同,总价款69.00万元,并于2018年11月16日开具单位质量保函,保函金额共计3.45万元,受益人为上海市公共卫生临床中心,保函有效期为2018年11月16日至2020年1月15日。
3)子公司上海康祥为开具信用证提供40,009.33元保证金质押,信用证金额为日元48.80万元。
4)2018年12月21日,子公司青岛益信向平安银行股份有限公司上海分行申请开具国内信用证2,800万元,信用证期间为2018年12月21日至2019年6月17日,该笔信用证由本公司、股东刘辉及其妻子季晓秦提供最高额保证担保,同时青岛益信就上述信用证缴存30%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金金额为840.00万元。
5)①2018年10月24日,子公司青岛益信向上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行申请银行承兑汇票134.4万元,票据出票日为2018年10月24日,票据到期日为2019年4月24日;本公司、股东刘辉及其妻子季晓秦提供保证担保,同时青岛益信就上述票据缴存50%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为67.2万元。②2018年11月22日,子公司青岛益信向上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行申请银行承兑汇票865.6万元,票据出票日为2018年11月22日,票据到期日为2019年5月22日;本公司、股东刘辉及其妻子季晓秦提供保证担保,同时青岛益信就上述票据缴存50%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为432.8万元。③2018年11年29月,子公司青岛益信向华夏银行股份有限公司青岛分行营业部申请银行承兑汇票2,000万元,票据出票日为2018年11月29日,票据到期日为2019年5月28日;本公司及股东刘辉提供最高额保证担保,同时青岛益信就上述票据缴存50%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为1,000万元。④2018年12年11月,子公司青岛益信向华夏银行股份有限公司青岛分行营业部申请银行承兑汇票2,000万元,票据出票日为2018年12月11日,票据到期日为2019年6月11日;本公司及股东刘辉提供最高额保证担保;同时青岛益信就上述票据缴存50%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为1,000万元。⑤2018年8月2日,子公司青岛益信向青岛银行股份有限公司文创支行申请银行承兑汇票17.40万元,票据出票日为2018年8月2日,票据到期日为2019年2月2日;青岛益信就上述票据缴存100%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为17.4万元。
6)①2018年7月23日,子公司山东鑫海向青岛银行股份有限公司文创支行申请开具银行承兑汇票3张,共计金额61.34万元,票据出票日均为2018年7月23日,到期日为2019年1月23日;山东鑫海就上述票据缴存100%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为61.34万元。②2018年8月14日,子公司山东鑫海向青岛银行股份有限公司文创支行申请开具银行承兑汇票5张,共计金额81.34万元,票据出票日为2018年8月14日,到期日为2019年2月14日;山东鑫海就上述票据缴存100%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为81.34万。③2018年1月9日,子公司山东鑫海向齐鲁银行青岛经济技术开发区支行申请开具银行承兑汇票1,000.00万元,票据出票日为2018年1月9日,到期日为2019年1月9日。本公司为上述承兑汇票提供连带责任保证担保,山东鑫海就上述票据缴存50%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为500.00万元。④ 2018年9月17日,子公司山东鑫海向日照银行股份有限公司青岛分行申请开具银行承兑汇票500.00万元,票据出票日为2018年9月17日,到期日为2019年9月17日。本公司为上述承兑汇票提供连带责任保证担保,山东鑫海就上述票据缴存50%比例的保证金用于质押担保,截至2018年12月31日,用于质押担保的保证金余额为250.00万元。
7)2017年11月8日,子公司合肥润达与亳州市卫生和计划生育委员会签订设备供应合同,总价款306.00万元,并于2018年1月9日开具单位质量保函,保函金额共计15.3万元,受益人为亳州市卫生和计划生育委员会,保函有效期为2018年1月9日至2019年1月3日。
8)2018年8月23日,子公司济南润达向天津银行股份有限公司济南分行贷款970.00万元,贷款期限为2018年8月23日至2019年8月23日。济南润达提供1,000.00万元存单作为质押担保。
注2:2016年9月30日,本公司向中国民生银行股份有限公司上海分行贷款10,800万元,贷款期限为2016年9月30日至2021年9月23日。该笔贷款由股东刘辉、朱文怡以及上海惠中和青岛益信提供最高额保证担保,同时以本公司持有的杭州怡丹45%的股权提供7,920万元最高额质押担保。截至2018年12月31日,该笔贷款余额为6,480.00万元。
注3:2018年3月8日,本公司向浙商银行上海陆家嘴支行贷款7,200万元,贷款期限为2018年3月8日至2019年3月8日,该笔贷款由股东刘辉、朱文怡提供13,500万最高额保证担保,同时以本公司持有的山东鑫海100%股权提供10,800万元最高额质押担保。截至2018年12月31日,该笔贷款余额为7,200.00万元。
注4:2017年9月8日,本公司向招商银行徐家汇支行贷款10,000万元,贷款期限为2017年9月8日至2020年9月8日,该笔贷款由股东刘辉、朱文怡以及青岛益信提供连带保证责任担保,同时以本公司持有的北京东南悦达60%股权提供质押担保。截至2018年12月31日,该笔贷款余额为8,000.00万元。
注5:2018年8月23日,本公司与新华信托股份有限公司签订最高金额为22,574.00万元的信托贷款协议,贷款期限为2018年8月23日至2021年8月16日。股东刘辉、朱文怡提供无限连带责任保证担保,子公司上海惠中以持有的房产提供抵押担保,本公司以持有的长春金泽瑞60%股权提供质押担保。截至2018年12月31日,共计发放贷款17,500.00万元,上海惠中持有的抵押物账面价值为11,274.59万元。
注6:2018年5月31日,本公司向平安银行股份有限公司上海分行贷款2,0000.00万元,贷款期限为2018年5月31日至2019年2月28日;2019年9月29日,本公司向平安银行股份有限公司上海分行贷款4,000.00万元,贷款期限为2018年9月30日至2019年7月1日。上述贷款由股东刘辉、季晓秦以及子公司上海惠中和青岛益信提供最高额保证担保,同时本公司以12,000万元存货作为抵押担保。
注7:2015年11月26日,子公司青岛益信与中信银行股份有限公司青岛分行签订了金额为641万元的购房借款合同,贷款期限为2015年11月26日至2025年11月26日,该贷款用于购买位于青岛市市北区黑龙江南路2号甲万科中心1号楼1202、1203、1204、1205、1206室房屋。青岛益信将该批房屋作为贷款抵押物。截至2018年12月31日,该笔贷款余额为478.60万元,该批房产账面价值1,191.33万元。
注8:2018年11月19日,子公司青岛益信向中信银行股份有限公司青岛分行贷款2,500万元,贷款期限为2018年11月19日至2019年11月18日;该笔贷款由股东刘辉、季晓秦以及本公司提供2,800.00万元最高额保证担保,同时青岛益信以其对淄博市中心医院、烟台毓璜顶医院、五莲县人民医院和临沂市人民医院的应收账款提供质押担保,截至2018年12月31日,该部分应收账款余额为6,343.84万元。
注9:2018年11月27日,子公司青岛益信向青岛银行股份有限公司文创支行贷款760万元,贷款期限为2019年11月27日至2019年11月27日;该笔贷款由股东刘辉、季晓秦以及本公司提供1,500.00万元最高额保证担保,同时青岛益信以其2018年7月至2019年11月在青岛大学附
属医院产生的所有应收账款提供质押担保,截至2018年12月31日,该部分应收账款余额为1,269.81万元。
注10:详见附注 “关联方及关联交易/关联交易情况/关联担保情况/”(2)关联方融资租赁担保。
注11:
1)2018年1月23日,子公司云南润达与平安国际融资租赁有限公司续签应收账款保理合同(有追索权),保理融资额度550.00万元,该笔贷款由云南润达康泰少数股东王萍、少数股东马俊生和少数股东夏玉红提供保证担保,同时云南润达以其对普洱市人民医院与红河哈尼族彝族自治州第一人民医院应收账款提供质押担保,截至2018年12月31日,该部分应收账款余额为308.21万元,借款余额55.61万元。2)2018年11月5日,云南润达与平安国际融资租赁有限公司签定应收账款保理合同(有追索权),保理融资额度600.00万元,该笔贷款由云南润达康泰少数股东王萍、少数股东马俊生和少数股东夏玉红提供保证担保,云南润达以其对云南昆钢医院应收账款余额提供质押担保,截至2018年12月31日,该部分应收账款余额为716.82万元,借款余额600.00万元。
注12:2018年7月27日,武汉优科联盛向富邦华一银行有限公司武汉分行贷款1,500万元,贷款期限为2018年10月25日至2019年1月22日,该笔贷款由本公司和武汉优科联盛股东熊冬和及其配偶提供最高额保证担保,同时武汉优科联盛以其对华中科技大学同济医学院附属协和医院、华中科技大学同济医学院附属同济医院、武汉大学人民医院(湖北省人民医院)、国药东风总医院、襄阳市中心医院五家三甲医院的全部应收账款提供质押担保。截至2018年12月31日,该部分应收账款余额为6,237.40万元。
(3)截至2018年12月31日,公司尚未实际缴纳的认缴出资额情况如下:
投资单位 | 与本公司关系 | 持股比例(%) | 承诺认缴出资金额 | 实际已缴金额 | 未缴纳金额 | 承诺最晚出资时间 | 期后出资情况 |
哈尔滨润达 | 子公司 | 100.00 | 60,000,000.00 | 42,000,000.00 | 18,000,000.00 | 2026/12/31 | |
山东鑫海 | 子公司 | 100.00 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 | 2019/12/31 | |
江苏润怡 | 子公司 | 51.00 | 5,100,000.00 | 3,290,000.00 | 1,810,000.00 | 2047/6/30 | 1,030,000.00 |
北京润诺思 | 子公司 | 64.87 | 37,000,000.00 | 29,800,000.00 | 7,200,000.00 | 2017/12/31 | 1,000,000.00 |
济南润达 | 子公司 | 70.00 | 35,350,000.00 | 21,350,000.00 | 14,000,000.00 | 2017/12/31 | |
华臣生物 | 子公司 | 100.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 2023/11/10 | ||
杭州润怡 | 子公司 | 100.00 | 20,000,000.00 | 2,500,000.00 | 17,500,000.00 | 2018/9/30 | |
云南润达康泰 | 子公司 | 51.00 | 25,500,000.00 | 1,300,000.00 | 24,200,000.00 | 2034/12/31 | |
武汉润达尚检 | 子公司 | 51.00 | 5,864,087.00 | 5,762,398.54 | 101,688.46 | 2017/8/31 | 101,688.46 |
上海康夏 | 子公司 | 100.00 | 5,000,000.00 | 60,000.00 | 4,940,000.00 | 2026/2/13 | 300,000.00 |
上海润湜 | 孙公 | 100.00 | 5,000,000. | 200,000.00 | 4,800,000.0 | 2020/7/1 |
司 | 00 | 0 | 2 | ||||
上海润医 | 孙公司 | 100.00 | 500,000.00 | 200,000.00 | 300,000.00 | 2046/2/2 | |
上海中科实验室 | 孙公司 | 100.00 | 30,000,000.00 | 21,424,000.00 | 8,576,000.00 | 2019/12/31 | |
润澜(上海)生物技术有限公司 | 子公司 | 70.00 | 7,000,000.00 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 2036/4/11 | |
上海昆涞实业 | 孙公司 | 100.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2033/5/20 | ||
广西柳润医疗科技有限公司 | 联营企业 | 49.00 | 49,000,000.00 | 9,800,000.00 | 39,200,000.00 | 2022/3/1 | |
四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 联营企业 | 22.00 | 6,600,000.00 | 2,200,000.00 | 4,400,000.00 | 2066/12/31 | |
贵州润达康益医疗科技有限公司 | 联营企业 | 40.00 | 12,000,000.00 | 7,200,000.00 | 4,800,000.00 | 2036/12/31 | |
嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 联营企业 | 20.00 | 1,250,000.00 | 625,000.00 | 625,000.00 | 2017/9/21 | |
哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | 联营企业 | 30.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 2030/12/31 | ||
上海润达遥影 | 联营企业 | 10.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2037/10/31 | ||
泰安市普照医学检验有限公司 | 联营企业 | 30.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2023/12/31 |
(4)公司向产业投资基金优先级基金合伙人及其管理人的承诺公司所投资的上海润达盛瑚投资管理中心(有限合伙)、上海润祺投资管理中心(有限合伙)等5只产业投资基金,在达到约定的条件后经优先级基金合伙人要求,公司或公司指定方需溢价回购优先级基金合伙人之出资人持有之份额,转让完成受让方将成为该等优先级有限合伙人。
(5)截至2018年12月31日,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用A、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。截至2018年12月31日,本公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
B、截至2018年12月31日,本公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保到期日 |
青岛益信 | 润达医疗 | 40,000,000.00 | 2019/6/20 |
10,000,000.00 | 2019/6/29 | ||
10,000,000.00 | 2019/9/14 | ||
80,000,000.00 | 2020/9/8 | ||
12,800,000.00 | 2019/1/8 | ||
4,000,000.00 | 2019/1/9 | ||
26,200,000.00 | 2019/2/21 | ||
26,000,000.00 | 2019/2/21 | ||
50,000,000.00 | 2019/4/17 | ||
上海惠中 | 润达医疗 | 50,000,000.00 | 2019/1/16 |
上海华臣 | 润达医疗 | 35,000,000.00 | 2019/9/28 |
15,000,000.00 | 2019/9/29 | ||
哈尔滨润达康泰 | 润达医疗 | 50,000,000.00 | 2019/12/7 |
上海惠中、 青岛益信 | 润达医疗 | 20,000,000.00 | 2019/2/28 |
40,000,000.00 | 2019/7/1 | ||
64,800,000.00 | 2021/9/23 | ||
48,000,000.00 | 2019/10/29 | ||
7,000,000.00 | 2019/11/30 | ||
上海惠中、上海康祥 | 润达医疗 | 50,000,000.00 | 2019/1/3 |
润达医疗 | 北京东南悦达 | 28,000,000.00 | 2019/5/18 |
润达医疗 | 哈尔滨润达 | 538,948.19 | 2019/1/25 |
12,600,000.00 | 2019/2/1 | ||
14,300,000.00 | 2019/4/10 | ||
10,000,000.00 | 2019/7/4 | ||
10,000,000.00 | 2019/7/26 | ||
29,000,000.00 | 2019/8/30 | ||
11,000,000.00 | 2019/9/12 | ||
5,700,000.00 | 2019/10/10 | ||
10,000,000.00 | 2019/10/21 | ||
润达医疗 | 合肥润达 | 10,000,000.00 | 2019/7/18 |
3,000,000.00 | 2019/8/29 | ||
润达医疗 | 济南润达 | 20,000,000.00 | 2019/1/11 |
10,000,000.00 | 2019/3/11 | ||
20,000,000.00 | 2019/3/13 | ||
14,000,000.00 | 2019/7/30 | ||
10,000,000.00 | 2019/3/11 | ||
6,000,000.00 | 2019/11/4 | ||
润达医疗 | 青岛益信 | 898,246.98 | 2019/1/25 |
30,000,000.00 | 2019/1/9 | ||
20,000,000.00 | 2019/1/22 | ||
10,000,000.00 | 2019/5/24 | ||
20,000,000.00 | 2019/6/13 | ||
10,000,000.00 | 2019/6/13 | ||
10,000,000.00 | 2019/7/15 | ||
10,000,000.00 | 2019/8/2 |
10,000,000.00 | 2019/9/6 | ||
10,000,000.00 | 2019/10/17 | ||
672,000.00 | 2019/4/24 | ||
25,000,000.00 | 2019/11/18 | ||
4,328,000.00 | 2019/5/22 | ||
7,600,000.00 | 2019/11/26 | ||
10,000,000.00 | 2019/5/28 | ||
44,000,000.00 | 2020/11/29 | ||
20,000,000.00 | 2019/12/12 | ||
10,000,000.00 | 2019/6/11 | ||
19,600,000.00 | 2019/6/17 | ||
7,300,000.00 | 2020/6/29 | ||
润达医疗 | 山东鑫海 | 5,000,000.00 | 2019/1/9 |
10,000,000.00 | 2019/2/2 | ||
10,000,000.00 | 2019/2/9 | ||
10,000,000.00 | 2019/6/12 | ||
27,500,000.00 | 2019/6/13 | ||
10,000,000.00 | 2019/8/3 | ||
2,500,000.00 | 2019/9/17 | ||
15,000,000.00 | 2019/10/25 | ||
3,000,000.00 | 2019/11/5 | ||
15,000,000.00 | 2019/11/18 | ||
20,000,000.00 | 2019/12/11 | ||
润达医疗 | 上海惠中 | 9,000,000.00 | 2019/6/18 |
10,000,000.00 | 2019/5/1 | ||
润达医疗 | 苏州润达 | 1,250,000.00 | 2019/3/29 |
1,250,000.00 | 2019/3/29 | ||
2,500,000.00 | 2019/4/25 | ||
500,000.00 | 2019/11/15 | ||
润达医疗 | 武汉润达尚检 | 5,000,000.00 | 2019/12/5 |
1,152,041.54 | 2019/12/6 | ||
134,250.00 | 2019/12/10 | ||
1,415,636.56 | 2019/12/13 | ||
395,234.11 | 2019/12/19 | ||
润达医疗 | 武汉优科联盛 | 15,000,000.00 | 2019/1/22 |
C、截至2018年12月31日,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 2019年2月27日,经公司第三届董事会第二十六次会议通过,本公司拟公开发行可转换公司债券,本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币55,000万元(含55,000万元),发行种类为可转换为公司A股股票的公司债券。该可转换公司债券及未来转换的A股股票将在上海证券交易所上市。2019年3月18日,本次拟公开发行可转债事项业经公司2019年第一次临时股东大会通过。 | ||
重要的对外投资 | 2018 年,经公司董事会、股东大会批准,公司拟向特定对象发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金,2019 年 1 月 11 日,本公司收到中国证监会核发的《关于不予核准上海润达医疗科技股份有限公司向宁波睿晨投资合伙企业(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的决定》(证监许可[2019]22 号)。中国证监会依法对公司本次发行股份购买资产并募集配套资金申请作出不予核准的决定。公司经过认真慎重的讨论研究,于2019年1月31日决定终止本次重大资产重组事项。 | ||
重要的对外投资 | 2019年1月,根据章程和股东会决议,本公司以12,200 万元债权转增为对上海惠中的股权,上海惠中的注册资本增加至15,000万元,并于2019年1月4日办妥工商变更登记。 | ||
重要的对外投资 | 2018年11月,根据上海润澜股东会决议,股东潘登将其所持有的30%股权转让给本公司,转让后本公司持有上海润澜的100%股权,仍具有实质控制权。上海润澜于2019年1月12日办妥工商变更登记。截至2019年4月22日,本公司已支付股权转让款90万元。 |
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 55,055,737.51 |
2019年4月22日,经公司第三届董事会第二十七次会议决议通过,公司拟以截至2018年12月31日总股本579,534,079股为基数,向全体股东每十股派发0.95元,共计派发现金红利55,055,737.51元(含税),剩余未分配利润结转留存。本次分配不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用截至2019年4月22日,除上述事项外,本公司无需要披露的其他资产负债表日后非调整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用根据本公司管理层意图,本公司仅有一个用于报告的经营分部,即研发、生产和销售医疗器械、体外诊断试剂并提供相关服务。本公司管理层为了绩效考评和进行资源配置的目的,将业务单元的经营成果作为一个整体来进行管理。本公司按照商品及服务信息及地理信息而披露的交易收入参见附注“合并财务报表项目注释/营业收入和营业成本”。主要客户信息参见附注“合并财务报表项目注释/营业收入和营业成本”。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 1,300,000.00 | 5,100,000.00 |
应收账款 | 592,889,792.29 | 544,788,166.28 |
合计 | 594,189,792.29 | 549,888,166.28 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,300,000.00 | 5,100,000.00 |
合计 | 1,300,000.00 | 5,100,000.00 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 78,356,000.00 | |
合计 | 78,356,000.00 |
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(6). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内小计 | 506,053,383.33 |
1至2年 | 101,830,125.18 |
2至3年 | 13,502,189.56 |
3年以上 | 3,391,008.89 |
合计 | 624,776,706.96 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 8,511,014.75 | 1.30 | 8,511,014.75 | 100.00 | 8,511,014.75 | 1.45 | 8,511,014.75 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 8,511,014.75 | 1.30 | 8,511,014.75 | 100.00 | 8,511,014.75 | 1.45 | 8,511,014.75 | 100.00 |
按组合计提坏账准备 | 648,700,590.17 | 98.70 | 55,810,797.88 | 8.60 | 592,889,792.29 | 578,227,723.42 | 98.55 | 33,439,557.14 | 5.78 | 544,788,166.28 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 648,700,590.17 | 98.70 | 55,810,797.88 | 8.60 | 592,889,792.29 | 578,227,723.42 | 98.55 | 33,439,557.14 | 544,788,166.28 | |
合计 | 657,211,604.92 | / | 64,321,812.63 | / | 592,889,792.29 | 586,738,738.17 | / | 41,950,571.89 | / | 544,788,166.28 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
南京强瀚医疗设备有限公司 | 8,511,014.75 | 8,511,014.75 | 100 | 历史遗留及法律诉讼 |
合计 | 8,511,014.75 | 8,511,014.75 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 506,053,383.33 | 25,302,669.17 | 5.00 |
1至2年 | 101,830,125.18 | 20,366,025.04 | 20.00 |
2至3年 | 13,502,189.56 | 6,751,094.78 | 50.00 |
3年以上 | 3,391,008.89 | 3,391,008.89 | 100.00 |
合计 | 624,776,706.96 | 55,810,797.88 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
1年以内 | 24,821,278.09 | 481,391.08 | 25,302,669.17 | ||
1至2年 | 5,035,445.62 | 15,330,579.42 | 20,366,025.04 |
2至3年 | 990,281.60 | 5,760,813.18 | 6,751,094.78 | ||
3年以上 | 2,592,551.83 | 798,457.06 | 3,391,008.89 | ||
单项计提 | 8,511,014.75 | 8,511,014.75 | |||
合计 | 41,950,571.89 | 22,371,240.74 | 64,321,812.63 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
组合中,采用关联方组合(合并范围内)计提坏账准备的应收账款:
组合名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
苏州润达 | 8,335,107.08 | ||
哈尔滨润达康泰 | 7,756,220.62 | ||
润达实业 | 3,019,168.46 | ||
杭州怡丹 | 1,625,078.07 | ||
上海华臣 | 1,007,232.06 | ||
南京润达 | 892,083.94 | ||
广东润达 | 703,110.24 | ||
武汉润达尚检 | 272,069.00 | ||
上海惠中 | 84,000.00 | ||
上海中科 | 81,551.42 | ||
上海中科实验室 | 78,251.52 | ||
上海昆涞 | 38,400.00 | ||
云南润达康泰 | 15,071.80 | ||
武汉优科联盛 | 8,664.00 | ||
北京润诺思 | 7,875.00 | ||
合计 | 23,923,883.21 |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
第一名 | 37,367,223.93 | 5.69 | 1,933,978.05 |
第二名 | 29,271,275.96 | 4.45 | 1,463,563.80 |
第三名 | 28,885,911.92 | 4.40 | 3,181,440.33 |
第四名 | 26,309,270.77 | 4.00 | 2,874,182.81 |
第五名 | 24,610,146.57 | 3.74 | 1,264,854.04 |
合计 | 146,443,829.15 | 22.28 | 10,718,019.03 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 544,118.72 | 370,910.29 |
应收股利 | 24,000,000.00 | |
其他应收款 | 188,819,223.93 | 186,614,613.07 |
合计 | 213,363,342.65 | 186,985,523.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
委托贷款 | 544,118.72 | 370,910.29 |
合计 | 544,118.72 | 370,910.29 |
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(4). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(5). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
长春金泽瑞 | 24,000,000.00 | |
合计 | 24,000,000.00 |
(6). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(7). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内小计 | 7,912,570.82 |
1至2年 | 6,117,851.38 |
2至3年 | 3,111,450.00 |
3年以上 | 2,119,800.00 |
合计 | 19,261,672.20 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 13,820,980.12 | 9,952,762.20 |
备用金 | 182,643.19 | 190,000.00 |
代垫款 | 690,623.78 | 5,825,927.52 |
借款及往来款 | 179,419,700.66 | 173,837,015.53 |
合计 | 194,113,947.75 | 189,805,705.25 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
1年以内 | 519,409.15 | -123,780.61 | 395,628.54 | ||
1至2年 | 879,208.03 | 344,362.25 | 1,223,570.28 | ||
2至3年 | 1,118,325.00 | 437,400.00 | 1,555,725.00 | ||
3年以上 | 674,150.00 | 1,445,650.00 | 2,119,800.00 | ||
合计 | 3,191,092.18 | 2,103,631.64 | 5,294,723.82 |
组合中,采用关联方组合(合并范围内)计提坏账准备的其他应收款:
组合名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
上海惠中 | 122,547,760.21 | ||
哈尔滨润达康泰 | 42,554,577.89 | ||
上海榕嘉 | 6,858,205.25 | ||
上海秸瑞 | 2,410,732.20 | ||
济南润达 | 480,000.00 | ||
苏州润达 | 1,000.00 | ||
合计 | 174,852,275.55 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 借款及往来款 | 122,547,760.21 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年及以上 | 63.13 | |
第二名 | 借款及往来款 | 42,554,577.89 | 1-2年、2-3年、3年及以上 | 21.92 | |
第三名 | 借款及往来款 | 6,858,205.25 | 1-2年 | 3.53 | |
第四名 | 押金及保证金 | 6,395,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年及以上 | 3.29 | 2,702,500.00 |
第五名 | 借款及往来款 | 2,410,732.20 | 1年以内、1-2年 | 1.24 | |
合计 | / | 180,766,275.55 | / | 93.11 | 2,702,500.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,494,323,655.83 | 40,590,000.00 | 2,453,733,655.83 | 2,467,180,089.47 | 2,467,180,089.47 | |
对联营、合营企业投资 | 502,085,402.10 | 17,330,000.00 | 484,755,402.10 | 552,470,440.12 | 552,470,440.12 | |
合计 | 2,996,409,057.93 | 57,920,000.00 | 2,938,489,057.93 | 3,019,650,529.59 | 3,019,650,529.59 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
润达实业 | 8,600,000.00 | 8,600,000.00 | ||||
上海惠中 | 33,814,124.28 | 33,814,124.28 | ||||
上海康祥 | 6,432,020.01 | 6,432,020.01 | ||||
上海华臣 | 4,430,200.07 | 4,430,200.07 | ||||
青岛益信 | 102,990,735.17 | 102,990,735.17 | ||||
济南润达(注1) | 37,275,000.00 | 14,000,000.00 | 51,275,000.00 | |||
哈尔滨润达康泰 | 92,000,000.00 | 92,000,000.00 | ||||
上海昆涞 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | ||||
上海润达榕嘉 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | ||||
苏州润达 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | ||||
南京润达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
山东鑫海 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | ||||
北京润诺思 | 122,979,803.95 | 122,979,803.95 | 40,590,000.00 | 40,590,000.00 | ||
上海中科 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
杭州怡丹 | 216,000,000.00 | 216,000,000.00 | ||||
合肥润达 | 63,340,000.00 | 63,340,000.00 |
广东润达(注2) | 6,300,000.00 | 7,410,000.00 | 13,710,000.00 | |||
北京东南悦达 | 313,260,000.00 | 313,260,000.00 | ||||
云南润达康泰 | 17,236,155.95 | 17,236,155.95 | ||||
武汉润达尚检 | 148,827,650.04 | 148,827,650.04 | ||||
长春金泽瑞 | 860,484,400.00 | 860,484,400.00 | ||||
黑龙江泰信 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
上海秸瑞 | 350,000.00 | 350,000.00 | ||||
武汉优科联盛 | 165,600,000.00 | 165,600,000.00 | ||||
上海润妤(注3) | 350,000.00 | 400,624.35 | 750,624.35 | |||
江苏润怡(注4) | 500,000.00 | 2,790,000.00 | 3,290,000.00 | |||
杭州润怡(注5) | 1,500,000.00 | 680,000.00 | 2,180,000.00 | |||
上海康夏(注6) | 60,000.00 | 60,000.00 | ||||
润达国际(注7) | 509,752.00 | 509,752.00 | ||||
上海润澜(注8) | 2,043,814.36 | 2,043,814.36 | ||||
合计 | 2,467,180,089.47 | 27,894,190.71 | 750,624.35 | 2,494,323,655.83 | 40,590,000.00 | 40,590,000.00 |
注1:公司本年对控股子公司济南润达实缴出资1,400万元。
注2:公司本年对控股子公司广东润达投资741万元,其中,货币资金出资261万元,以应收480万元借款转做出资。
注3:公司于2018年10月25日注销控股子公司上海润妤。
注4:公司本年对全资子公司江苏润怡实际缴纳出资279万元。
注5:根据杭州润怡股东会决议,股东成都金卫诊断技术开发有限公司将其持有的杭州润怡占注册资本10%的股权转让给本公司,受让后本公司持有杭州润怡比例从90%变更为100%,详见附注“在其他主体中的权益/在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”1。
注6:2018年11月8日,公司与华志钢签订股权转让协议,受让后本公司持有上海康夏的100%股权,详见附注“在其他主体中的权益/在子公司中的权益”。
注7:公司本年对全资子公司润达国际实际缴纳出资8万美元。
注8:公司与潘登签订合作协议,双方约定将润澜生物的注册资本减至1000万元,减资后本公司认缴注册资本700万元,占股权比例的70%,详见附注“在其他主体中的权益/在子公司中的权益”。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | ||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 其他 | |||||
联营企业 | |||||||||||
国药控股润达医疗器械发展(上海)有限公司 | 71,052,200.76 | 28,915,115.30 | 97,362.18 | 100,064,678.24 | |||||||
1077801 B.C. LTD., | 33,107,834.54 | -6,469,795.20 | 116,343.76 | 288,446.35 | 27,042,829.45 | 17,330,000.00 | 17,330,000.00 | ||||
内蒙古润鸿达医疗器械有限公司 | 9,727,188.08 | -1,727,188.08 | 8,000,000.00 | ||||||||
云南赛力斯生物科技有限公司 | 29,263,885.81 | 12,638,064.57 | 41,901,950.38 | ||||||||
重庆润达康泰医疗器械有限公司 | 2,146,572.76 | 321,811.94 | 2,468,384.70 |
麦克奥迪(厦门)医疗诊断系统有限公司 | 107,439,582.21 | 107,773,334.14 | 333,751.93 | ||||||||
润澜(上海)生物技术有限公司 | 1,386,699.01 | 725,677.49 | 2,043,814.36 | -68,562.14 | |||||||
上海润达盛瑚投资管理中心(有限合伙) | 56,008,183.00 | 3,240,785.85 | 59,248,968.85 | ||||||||
上海润瑚投资管理中心(有限合伙) | 47,427,683.60 | -6,496,820.79 | 40,930,862.81 | ||||||||
上海润祺投资管理中心(有限合伙) | 12,405,248.92 | 209,270.66 | 12,614,519.58 | ||||||||
上海润帛投资管理中心(有限合伙) | 14,096,429.50 | -874,918.51 | 13,221,510.99 |
芜湖润杰投资管理中心(有限合伙) | 16,976,320.24 | 8,248,783.32 | 25,225,103.56 | ||||||||
福建润达源利医疗科技有限公司 | 2,347.81 | -324,612.41 | -326,960.22 | ||||||||
福建省福瑞医疗科技有限公司 | 17,189,249.04 | 1,009,094.95 | 18,198,343.99 | ||||||||
广西柳润医疗科技有限公司 | 9,472,834.90 | 404,206.99 | 9,877,041.89 | ||||||||
黑龙江润达泰诚医疗供应链有限公司 | 11,467,317.88 | 8,420,712.87 | 19,888,030.75 | ||||||||
四川润达宏旺医疗科技有限公司 | 2,311,594.73 | 188,511.95 | 2,500,106.68 | ||||||||
天津润达医疗科技有限公司 | 3,622,615.24 | 2,242,057.70 | -686,343.90 | 694,213.64 |
贵州润达康益医疗科技有限公司 | 7,321,804.86 | 80,805.68 | 7,402,610.54 | ||||||||
上海瑞美电脑科技有限公司 | 94,320,000.40 | 7,730,514.77 | 9,360,000.00 | 92,690,515.17 | |||||||
嘉兴市新孚臣医疗器械有限公司 | 2,327,385.19 | 2,346,945.67 | 19,560.48 | ||||||||
四川润达瑞泰生物科技有限公司 | 2,100,000.00 | 4,200,000.00 | 4,789,192.13 | 32,863.71 | 11,122,055.84 | ||||||
哈尔滨润达弘泰医疗科技有限公司 | -173,300.95 | 900,000.00 | -474,377.91 | 252,321.14 | |||||||
河南润百达医疗器械有限公司 | 1,470,762.59 | 1,133,934.33 | 2,604,696.92 | ||||||||
上海丹利生物科技有限公司 | 2,000,000.00 | 145,687.88 | 2,145,687.88 | ||||||||
湖南 | 3,455 | -73,9 | 657, | 4,039 |
润达云雅生物科技有限公司 | ,700.00 | 87.99 | 961.35 | ,673.36 | |||||||
上海润达遥影医学科技有限公司 | -121,955.19 | -170,659.45 | -48,704.26 | ||||||||
小计 | 552,470,440.12 | 11,281,377.49 | 113,959,584.27 | 60,460,191.41 | 116,343.76 | 385,808.53 | 9,360,000.00 | 690,825.06 | 502,085,402.10 | 17,330,000.00 | 17,330,000.00 |
合计 | 552,470,440.12 | 11,281,377.49 | 113,959,584.27 | 60,460,191.41 | 116,343.76 | 385,808.53 | 9,360,000.00 | 690,825.06 | 502,085,402.10 | 17,330,000.00 | 17,330,000.00 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,941,921,292.95 | 1,593,407,609.02 | 1,694,033,647.16 | 1,316,940,889.84 |
其他业务 | 4,263,164.51 | 1,420,770.66 | ||
合计 | 1,941,921,292.95 | 1,593,407,609.02 | 1,698,296,811.67 | 1,318,361,660.50 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 24,000,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 60,460,191.41 | 8,651,529.32 |
处置股权投资产生的投资收益 | 5,083,605.74 | |
委托贷款利息 | 15,892,835.73 | 11,232,646.47 |
合计 | 105,436,632.88 | 19,884,175.79 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 15,075,623.24 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 20,506,178.76 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 953,750.24 | |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,971,683.88 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -19,755,048.05 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | 155,300.55 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -769,876.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -9,150,376.42 | |
少数股东权益影响额 | -3,140,895.06 | |
合计 | 6,846,340.20 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.97 | 0.45 | 0.45 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.68 | 0.44 | 0.44 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
备查文件目录 | 载有董事长签名、公司盖章的年报报告文本。 |
备查文件目录 | 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上交所网站上公开披露过的所有公司文件及公告原文。 |
董事长:刘辉董事会批准报送日期:2019年4月22日
修订信息
□适用 √不适用