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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
共进股份2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-13

公司代码:603118 公司简称:共进股份

深圳市共进电子股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人汪大维、主管会计工作负责人唐晓琳及会计机构负责人(会计主管人员)吴英声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

半年度不实施利润分配

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 30

第九节 公司债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 32

第十一节 备查文件目录 ...... 183

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、母公司深圳市共进电子股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
报告期、本报告期2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称深圳市共进电子股份有限公司
公司的中文简称共进股份
公司的外文名称SHENZHEN GONGJIN ELECTRONICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写GONGJIN
公司的法定代表人汪大维

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名贺依朦李艳
联系地址深圳市南山区南海大道1019号南山医疗器械产业园B座5楼深圳市南山区南海大道1019号南山医疗器械产业园B座5楼
电话0755-268592190755-26859219
传真0755-260213380755-26021338
电子信箱heyimeng@twsz.comliyan@twsz.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址深圳市坪山区坑梓街道丹梓北路2号
公司注册地址的邮政编码518122
公司办公地址深圳市南山区南海大道1019号南山医疗器械产业园B116、B118;B201-B213;A311-313;B411-413;BF08-09;B115;B401-403;
公司办公地址的邮政编码518067
公司网址http://twsz.com/
电子信箱investor@twsz.com
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券与公共关系部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所共进股份603118无变化

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入4,032,940,682.393,617,332,171.0611.49
归属于上市公司股东的净利润170,589,084.7756,558,286.05201.62
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润160,488,814.3050,923,435.28215.16
经营活动产生的现金流量净额334,760,888.27152,685,984.58119.25
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产4,297,807,180.804,507,639,190.02-4.66
总资产7,690,649,587.778,099,399,624.08-5.05

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.220.07214.29
稀释每股收益(元/股)0.220.07214.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.210.07200.00
加权平均净资产收益率(%)3.831.29增加2.54个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.601.16增加2.44个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、报告期内,归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长201.62%,主要原因如下:

(1)聚焦海外优质客户,加强市场拓展,巩固并突破与大客户合作关系,提升公司产品的市场份额。

(2)高端产品持续升级替换,出货增加,利润率提高。报告期内营业收入比上年同期增长11.49%,毛利率比上年同期提升5.39%

(3)加强供应链管理及整合能力,通过强化与供应商战略合作关系、改善产品设计、合理配备原材料、上游器件自产化等途径,优化成本,提升毛利。

(4)本期非经常性损益较上年同期增加,其中政府补助、委托投资或管理资产的损益同比增加1458万元。

2、报告期内,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长215.16%,主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润增长。

3、报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长119.25%,主要系本报告期营业收入较上年同期增加。

4、报告期内,归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长,导致基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期分别增长214.29%、214.29%、200.00%。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-2,471,530.86处置固定资产产生的损失
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外20,915,972.50与资产相关的收益转入及当期收到的与收益相关的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益5,510,009.17银行理财产品收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,278,621.08生产经营额外支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目11,101.71
少数股东权益影响额243,329.17
所得税影响额-2,829,990.14
合计10,100,270.47

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、主要业务

公司作为国内大型宽带通信终端制造商,深耕通信制造领域,聚焦于宽带通信终端设备、移动通信和通信应用设备的研发、生产和销售。通信终端设备:主流产品覆盖运营商、企业及家庭消费类客户,产品类型含括有线宽带(DSL终端)、光接入(PON终端)、无线终端(WIFI设备、LTE CPE设备)等系列。

移动通信和通信应用设备:通过自建研发团队和外延并购,致力于移动通信类产品,例如4G/5G小基站设备等,以及以移动通信为技术基础的各类专业和综合应用产品和解决方案的研发、生产和销售,例如公安系统专用电子围栏等设备。

在主要发展宽带通信设备的同时,公司也在探索发展智慧医疗业务,收购相关企业,建立整合研发团队、生产基地等资源,发展呼吸健康、智慧体育、肢体康复等业务。

2、经营模式

公司是拥有国家级企业技术中心的国家高新技术企业,经营模式包括:以ODM模式为国内外的通信设备提供商和电信运营商提供宽带通信终端的研发、生产和服务;运营商直营业务,以运营商直营模式将产品直接销售给国内外主流运营商。

在移动通信、通信应用领域以内生方式进行移动通信产品的自主研发和销售,同时以并购方式获取较为成熟的技术、产品和市场。以自主品牌销售,通信应用产品广泛应用于公安、军队、电力、智慧农业、交通、林业等领域。

智慧医疗健康领域,进行多品牌联动,主要布局呼吸健康、智慧体育、肢体康复等产品领域。其中 “IVYLINK”、“瑞甲”、“GOLDWEB”、“思谱乐”等多个品牌同时开展线上、线下,等多项业务模式。

3、行业情况说明

宽带发展迈入千兆时代

我国的家庭固定宽带接入历史,最初是依托铜线部署基础设施,宽带能力约20M,主要应用是网页的浏览。2012年国家明确“宽带中国”战略,提升宽带建设水平,光进铜退百兆网步入千家万户。到现在随着技术的飞速发展、应用场景的多重高速需求,我们即将进入以10G PON光纤接入为主的千兆宽带时代。

2019年5月,工信部、国资委两部委发布了《关于开展深入推进宽带网络提速降费 支撑经济高质量发展2019专项行动的通知》,提出要“开展千兆宽带入户示范,推动基础电信企业在超过300个城市部署千兆宽带接入网络,千兆宽带覆盖用户规模超过2000万,为高带宽应用创新和推广提供基础网络保障。”5月15日,国务院常务会议提出“把加快网络升级扩容作为扩大有效投资的重要着力点,今年在300个以上的城市部署千兆宽带接入网络,推动固定和移动宽带迈入千兆时代”。

截至2019年5月底,全国已有21个省的26家省级运营商推出了千兆宽带融合套餐。根据工信部的统计数据显示,截至2019年4月,我国千兆宽带用户20.8万,500M以上用户(不含千兆)1408万。目前我国千兆宽带建设初起步,全国千兆网络普及率仍较低,根据预测机构Ovum的预测数据,预计到2020年中国光纤宽带用户数大约为4亿户左右。10G PON作为未来千兆宽带网络的主流接入技术,将在几年内成为行业标配。PON产品技术逐渐升级,智能化、定制化和高速互联需求将实现质的飞跃,同时也将带动WIFI等设备和技术的进一步发展,整个产业链将会进入全新的蓬勃发展周期。

5G建设加速推进

2019年4月美国及韩国宣布正式提供5G商用服务,截至5月,全球已有19个国家宣称启动了5G商用。6月6日,国家工信部发出4张5G牌照,5G商用正式启动,我国正式进入5G商用元年。

5G的发展进入新阶段,运营商对5G的投资也有所追加。据调研,2019年三大运营商对5G的投资额合计为千亿量级,约占各自资本支出10%。据GSMA移动智库预测,到2025年我国5G连接数量将达4.6亿,超过北美与欧洲的总和,位列全球第一。 据移动运营商规划今年将建设超过5万个5G基站,探索5G+行业视频等技术及应用模式,共建5G产业生态,中国联通也将在约40个城市提供5G网络覆盖。

我国提出的5G愿景、概念、需求等获得了国际标准化组织的高度认可,新型网络架构、极化码、大规模天线等多项关键技术被国际标准组织采纳。截至2019年5月,我国企业声明专利数量位居全球首位,5G国际标准话语权大幅提升。

物联网应用落地开花随着5G技术逐渐成熟,5G下游应用迅速成长,物联网、智慧家居等技术逐步落地。据《沃达丰物联网市场晴雨表》(2017)中数据表示,2017年物联网行业渗透率已达29%。在外部设施建设升级和内生技术突破动力的双重驱动下,物联网应用范围不断扩大,应用场景逐渐增多,家居、安防、政务等多产业实现融合。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、市场占有率的规模优势

报告期内,公司继续维持作为全球领先的宽带终端制造商的市场地位。庞大、稳定的客户基础,领先的市场占有率规模,使得公司与国内外众多知名企业建立了长期、稳定的合作关系。同时,公司在维护现有客户资源的情况下,优化客户结构,积极谋求新的业务经营模式的转变,推动海外市场的拓展,海外业务分量持续增大,综合竞争力不断加强。

2、技术积累与研发能力

自主研发、技术创新作为公司设立以来的核心发展思路,也一直是公司的核心竞争力之一。公司的企业技术中心作为国家级企业技术中心,一直致力于不断提升研发能力。生产与销售的规模优势,不仅助力公司拥有长期稳定的下游客户,也使得公司在研发方面具备有力的竞争优势。公司在研发合作上得到上游芯片商的优先方案支持与配合,帮助公司完善5G产业布局、加快新品研发步伐。同时,公司建立校企联盟,与多家国内知名高校合作建立产学研基地共同进行人才培养、技术开发、实验室工程中心建立等。公司在多地具有研发中心,在大连设立研发中心研发5G小基站技术,在山东济南设立以移动通信为技术基础的专业通信应用产品研发中心,在太仓及坪山建设多个高规格技术实验室,充分借助区域人才优势,布局新的技术和产品。

3、生产及经营规模优势

公司在深圳坪山和江苏太仓的两个生产基地建筑面积合计近40万平方米,SMT产能、技术水平和业务拓展能力都处于国内领先地位。目前,公司拥有62条SMT生产线,设备精密度高,能够满足各类高端电子产品的制造需求。在工艺技术保障、品质技术控制和生产技术管理等各个环节保持着较高水准,产线逐步实现自动化。同时,公司更全面建设智能制造产业,加快实现产线智能化步伐。

4、供应链管控能力

为减少材料价格波动影响,公司不断强化供应链管控及整合能力。在供应商战略合作、产品优化设计、原料替代等方面取得良好效果。公司在产业链中的话语权得到提升,与相关企业互利共生协同发展。同时公司向上游延伸产业链条,加强部分原材料自主研发生产。公司推动产品成本优化工作有序开展,库存优化工作持续进行,通过深入、周密的降价规划及供应商有效资源管理,有效地控制物料成本。严抓精确订单需求,提高物料周转次数,持续降低库存和呆滞。凭借强劲的研发实力、技术的不断优化改进、规模生产带来的经济效益,产品成本优势不断加强。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019年上半年,国内外经济形势严峻。在此形势下,公司管理层带领公司上下一心迎着困难,砥砺前行,通过体制改革全面优化、聚焦主营业务发展、清除多方消极因素等一系列措施,超额完成上半年任务目标,取得亮眼业绩。

报告期内,公司实现营业收入40.33亿元,比上年同期增长11.49%,实现归属于上市公司股东的净利润1.71亿元,比上年同期增长201.62%,毛利率比上年同期提升5.39%。

1、研发投入持续增加,拓展企业技术储备

报告期内,公司研发费用为2.15亿元,比上年同期增加27.95%。公司在全国拥有多个研发中心,建立高规格实验室,加强与芯片供应商技术合作,推动公司技术能力跃进。

1.1基础宽带产品迭代升级

2019年我国大规模部署千兆宽带接入网络,推动固定和移动宽带迈入千兆时代。用户需求的升级进一步推动技术的发展,对PON技术也提出了更高要求。升级前的PON技术能提供的有效极限带宽在100M-200M左右,升级到10G PON后,能提供极限达1000M左右的带宽。10G PON满足更多用户高速率网络接入需求,将成为千兆时代下主流接入技术。公司在升级PON技术,实现PON 设备更快速率的同时,也逐渐往智能化方向发展,在软件上具备更大的可拓展性,融合更多功能。

Wi-Fi 6技术落地,带来新一代WIFI产品的变革。Wi-Fi 6具有高速率高接入数、低时延低能耗的特性,可以提供接近10Gbps,4倍于传统Wi-Fi的带宽。据Dell’Oro的预测 , Wi-Fi 6 AP将在2023年占室内AP市场出货量的90%。公司密集部署Wi-Fi 6产品线,强大的设计及生产能力,可以为客户提供性能更优、质量更好的无线网络产品。

同时,公司的MESH产品也不断升级,能够更好地解决家庭网络覆盖问题。开创性的MESH无人车自动化测试系统,针对大户型无线覆盖、无线Mesh网络等综合应用场景,结合分布各个房间的定点无线接入端,模拟家庭、办公的日常WiFi使用场景,对WiFi覆盖、Mesh漫游等实现自动化无人值守测试,创新测试过程,提升产品质量。

1.2新世代5G技术持续孵化

“二次创业”提出后,根据既定的创新转型发展规划,公司除继续专注主营的宽带通信终端产品业务外,还在移动通信设备及应用领域增加投入,通过自我生长与并购融合,提升产品技术、扩大市场范围。报告期内,公司继续推动新业务稳定发展,加强管理与投入持续孵化。强化与芯片企业合作,基于高通FSM100xx 5G平台拓展公司原有小基站产品线,通过自有软件与其开发平

台结合,建设满足客户需求的小基站解决方案。公司与中国电信签约5G合作,并在2019年MWC大会期间接受中国移动5G联合创新中心合作伙伴授牌,加快了公司移动通信业务发展,并为公司持续探索产业路线奠定行业基础。

2、巩固国内龙头地位,危中寻机强化海外领先优势

公司作为国内最大的通信终端设备制造商,持续深耕海外通信终端市场多年,在终端通信设备领域具备强大的综合竞争力及品牌信誉度,在海外市场极具竞争优势。报告期内,伴随海外市场光通信等宽带终端设备需求的增长,公司在日韩、欧洲等重点地区业务量大幅提升。同时为应对国际贸易环境变化影响,公司加快海外基地建设,一方面可以减少不利影响,另一方面拓展新的海外基地,增加海外业务增长点。

3、策略合作建立供应联盟,智能升级加持精益生产

报告期内,公司供应商战略管理、产品优化设计、原料替代等成本控制措施取得良好成效。新产品、重点产品项目成本优化工作全面启动,有序开展;库存优化工作持续进行。通过深入、周密的降价规划及供应商有效资源管理,有效地控制物料成本。严抓精确订单需求,提高物料周转次数,持续降低库存和呆滞。同时充分借助日本精益顾问专家的指导进行精益化改造,强化工厂MES 系统、质量管理系统、智能化自动化水平,提升生产效率和生产质量,达成损失工时下降10%的目标。

4、产销融合打造高效决策企业,授权管理培养发展领军人才

上半年公司进行组织架构融合改革,打破部门墙,调整产品线,简化流程,提高效率。通过对产品线、流程、制度、人员等多方面的调整和优化,实现效率、质量和成本的多重改进,最终实现整体效益的大幅提升。一切以“满足客户需求”为原则,增强各产品线对客户的把控能力,推进工作任务在不同组织间平滑过渡,让客户需求贯穿整个产品的全流程,最大限度满足、最快速度响应客户的质量、成本、交付、性能等多方面要求。此次的体制改革优化使公司架构更加扁平化、高效化,工作质量与效率提升,精细化管理水平进一步加强。管理改革将业务的指挥权、决策权、执行权全部下放到直接领导团队,简化管理结构,取消业务上的双重领导模式。提高对管理团队的要求,加强培养领军人才。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入4,032,940,682.393,617,332,171.0611.49
营业成本3,396,862,451.513,241,939,945.034.78
销售费用90,021,275.2964,372,079.0539.85
管理费用114,870,382.0292,832,753.2623.74
财务费用-2,344,475.98-30,576,588.90不适用
研发费用215,353,208.84168,311,948.8927.95
经营活动产生的现金流量净额334,760,888.27152,685,984.58119.25
投资活动产生的现金流量净额-88,331,431.01-462,490,443.06不适用
筹资活动产生的现金流量净额-149,595,284.3921,683,617.25-789.90

销售费用变动原因说明:主要系本报告期业务增长及加大对销售人员的激励。财务费用变动原因说明:主要系本报告期利息支出增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期营业收入增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期股权收购款及基建投资减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期股利分配增加。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司主要对外投资项目为:

设立并对境外全资子公司共进电子(越南)有限公司进行增资为建设强化市场竞争力的战略平台,更好应对国际战略形势变化,开拓公司海外业务,加快海外业务扩张速度。公司于2019年3月29日召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《设立境外全资子公司的议案》,公司出资490万美元在越南海防设立全资子公司(临2019-019公告)。2019年5月7日,共进电子(越南)有限公司(以下简称“共进越南”)在越南设立完成。

2019年6月24日公司召开第三届董事会第二十四次会议,审议通过关于《公司对全资子公司共进电子(越南)有限公司进行增资的议案》,公司以自有资金510万美元对共进越南进行增资。增资完成后,对共进越南的投资额增加至1000万美元。本次增资,将帮助共进越南尽快完善产线,顺利开展生产工作,加快业务开展(临2019-037公告)。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

截至本报告期末,公司主要控股子公司及重要的次级子公司的经营情况和业绩情况如下:

1、太仓市同维电子有限公司

太仓市同维电子有限公司(以下简称“太仓同维”)成立于 2008 年 4 月 1 日,注册资本35,000万元,注册地址为太仓市娄东街道江南路89号。太仓同维的经营范围是研发、生产、加工、销售宽带通信设备、无线通信设备、网络设备、机顶盒、计算机板卡、适配器;经销计算机软硬件、电子产品;产品特征、特性检验服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务;房地产开发经营;自有房屋租赁;物业管理。截至本报告期末,太仓同维总资产2,605,661,361.25元,净资产1,702,127,547.80元,2019年1-6月营业收入1,851,666,394.81元,净利润68,593,315.16元。

2、上海市共进通信技术有限公司

上海市共进通信技术有限公司(以下简称“上海共进”)成立于 2008 年 10 月 28 日,注册资本 25,000 万元,注册地址为上海市闵行区兴虹路187弄2号501室、502室、503室、504 室、601室、602室、603室、604 室。上海共进的经营范围是通信设备、网络设备、机顶盒、计算机软硬件领域内的技术开发和上述产品的销售,通信产品、电子产品的销售,从事货物进出口及技术进出口业务。截至本报告期末,上海共进总资产275,476,828.02 元,净资产253,355,473.47元,2019年1-6月营业收入38,467,924.00元,净利润-9,752,876.00元。

3、深圳市海蕴新能源有限公司

深圳市海蕴新能源有限公司(以下简称“海蕴新能源”)原深圳市兰丁科技有限公司,成立于2006 年 10 月 24 日,注册资本 3,500 万元,注册地址为深圳市南山区南海大道 1019 号南山医疗器械产业园 A211-A213。海蕴新能源的经营范围是电动汽车充电桩新能源系统、电源模块、光伏逆变器、电源产品的技术开发和销售;宽带通信(讯)设备、电脑电视盒、机顶盒(包括有

线机顶盒和网络机顶盒)、互联网多媒体终端、智能家居设备、可穿戴设备、计算机板卡、互联网相关软硬件产品、大数据类产品的技术开发、销售、咨询服务;自行开发的软硬件产品的技术开发、销售;经营进出口业务。截至本报告期末,海蕴新能源总资产 88,238,079.23元,净资产30,786,681.25元,2019年1-6月营业收入13,220,840.76元,净利润 3,553,093.68元。

4、深圳市同维通信技术有限公司

深圳市同维通信技术有限公司(以下简称“同维通信”)成立于 2009 年 5 月 5 日,注册资本30 万元,注册地址为深圳市坪山区坑梓街道丹梓北路2号1栋。同维通信的经营范围是电子产品质量检测、宽带通信设备、无线通信设备、光通信设备、网络设备、机顶盒的软件和硬件的研发及销售,电源产品的研发与销售,并提供相关技术咨询服务;经营进出口业务。截至本报告期末,同维通信总资产18,155,587.99元,净资产-239,384.06元, 2019年1-6月营业收入 0.00元,净利润-159,244.18 元。

5、 上海市共进医疗科技有限公司

上海市共进医疗科技有限公司(以下简称“共进医疗”)成立于 2016 年 3 月 24 日,注册资本 10,000 万元,注册地址为上海市闵行区兴虹路187弄2号3层301室、302室、303室、30室、4层401室、402室、403室、404室。共进医疗的经营范围是从事医疗科技、医疗器械科技、生物科技、医药技术、计算机及软件科技、信息科技、机电产品科技、体育科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、健康咨询服务、医疗器械、卫生用品、卫生洁具、体育用品、户外装备、照相器材、服装服饰、鞋帽、箱包、文化办公用品、日用百货、针纺织品、化妆品、数码产品及其附件、机电设备的销售,商务咨询,体育器材的租赁,体育赛事策划,从事货物及技术的进出口业务。截至本报告期末,共进医疗总资产100,461,743.02元,净资产77,043,399.96元, 2019年1-6月营业收入 30,501,360.51元,净利润-11,267,564.60元。

6、 山东闻远通信技术有限公司

山东闻远通信技术有限公司(以下简称“山东闻远”)成立于 2013 年 6 月 6 日,并购于 2018年 6 月 15 日,注册资本 2,159.10233 万元,注册地址为山东省济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 2 号楼 3601 室。山东闻远的经营范围是通信技术开发;非专控通信器材的开发、生产、服务及销售;计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术服务及销售;技术进出口;自有房屋租赁。截至本报告期末,山东闻远总资产254,031,360.51元,净资产135,663,761.36元,2019年1-6月营业收入44,576,595.53元,净利润-421,271.91元。

7、 重要的次级子公司

江苏苏航医疗设备有限公司(以下简称“江苏苏航”)成立于 2008 年 1 月 3 日,并购于 2018年 2 月 13 日,注册资本 4,725 万元,注册地址为泰兴经济开发区城区工业园大生园区。江苏

苏航主要从事医疗器械制造、销售、安装(按医疗器械生产企业许可证所列范围经营);航空线缆及备件设计、制造、安装、销售;高低压电器、家用电器、五金配件、玻璃仪器制造、销售;机械设备、五金交电、电子产品、橡胶制品、塑料制品销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。截至本报告期末,公司总资产70,062,750.83元,净资产54,408,319.94元, 2019年1-6月营业收入 14,451,146.47元,净利润-25,697,783.17元。

大连市共进科技有限公司(以下简称“大连共进”)成立于 2016 年 9 月 5 日,注册资本3,000万元,注册地址为辽宁省大连市沙河口区五一路 267 号 17 号楼 101 号房间。大连共进主要经营计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务;通信设备开发、销售及相关技术咨询服务;国内一般贸易,货物及技术进出口。截至本报告期末,公司总资产13,133,675.29元,净资产6,283,745.58元, 2019年1-6月营业收入6,600,161.25元,净利润-14,348,538.20元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、原材料价格波动的风险

通信终端设备制造领域原材料成本是最重要的成本要素。如果公司未能控制或减少原材料等相关物料成本的上升, 将进一步压缩公司通信终端产品的毛利率,导致毛利润出现下降的风险,进而影响到公司净利润。

2、海外市场波动的风险

公司海外销售占比50%左右,海外市场的经济发展与贸易策略变化会对公司经营业务产生影响。公司采取一系列积极措施应对贸易环境情况变化,若公司未能有效降低海外市场波动带来的负面影响,将会影响公司营业收入及利润。同时,公司海外业务相应的货款结算均以美元结算,汇率波动可能导致财务费用的汇兑损失增加,从而影响净利润,公司一直在努力降低汇率波动对业绩的影响。未来如人民币兑美元汇率出现较大幅度的走高,此种情况下,仍将可能对公司业绩产生一定负面影响。

3、并购交易形成的商誉及可能存在的减值风险

报告期内,公司在合并资产负债表中商誉5.59亿,公司将于每年年度终进行商誉减值测试。根据《企业会计准则》之〈资产减值〉指引第五条规定:如未来由于标的公司实现的营业利润远远低于预计金额等情况发生时,将存在商誉减值风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019-04-15http://www.sse.com.cn2019-04-16

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)不适用
每10股派息数(元)(含税)不适用
每10股转增数(股)不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺其他公司1、首次公开发行股票招股说明书及其摘要不存在虚假记承诺长期有效
载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、如果招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将依法回购首次公开发行的全部股份。回购价格将根据相关法律法规确定,且不低于首次公开发行股份的发行价格。若招股说明书因存在前述问题,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。
其他控股股东暨实际控制人汪大维、唐佛南1、首次公开发行股票招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、如果发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质性影响的,承诺人将依法购回已转让的原限售股份。 3、在证券监管部门或其他有权部门认定发行人招股说明书存在上述情承诺长期有效
形后10 个交易日内,承诺人将采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式回购已转让的原限售股份。购回价格依据协商价格或二级市场价格确定,但是不低于原转让价格及依据相关法律法规及监管规则确定的价格。若承诺人购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,承诺人将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。4、如发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将依法赔偿投资者损失。
其他全体董事、监事、高管1、发行人招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。2、如果发行人招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭承诺长期有效
受损失的,将依法赔偿投资者损失。
其他控股股东暨实际控制人汪大维、唐佛南及其一致行动人王丹华、崔正南本人所持公司股票在锁定期满后两年内,如确需减持,将通过大宗交易方式或直接在二级市场交易进行减持,并提前三个交易日予以公告。减持价格及减持数量如下:①锁定期满后第一年内减持数量不超过本人持股数量10%,两年内累计减持股份数量不超过本人持股数量的20%;②两年内减持价格不低于公司首次公开发行的股票价格(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的,减持价格将进行相应调整)。上市之日起五年
股份限售担任公司 董事、高级管理人员的股东其担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%,离职后半年内,不转让其所持有的公司股份。长期有效
解决同业竞争实际控制人汪大维、唐佛南1、承诺人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形。 2、在承长期有效
诺人直接或间接持有发行人股份期间,承诺人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或其他任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。 3、如承诺人违反上述承诺,则发行人有权依法要求承诺人履行上述承诺,并赔偿因此给发行人造成的全部损失;承诺人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。
分红公司1、股利分配方式:公司采取现金、股票、现金和股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。 2、现金分红的条件及比例:在公司的现金能够满足公司正常经营和发展需要的前提下,公司优先采取现金方式分配股利。公长期有效
司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之三十。
解决土地等产权瑕疵控股股东暨实际控制人汪大维、唐佛南如果公司因租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁房产被拆除或拆迁,或租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷,并给公司造成经济损失,唐佛南、汪大维就公司实际遭受的经济损失,向公司承担连带赔偿责任,以使公司不因此遭受经济损失。承诺长期有效

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经2018年年度股东大会审议通过,公司继续聘请中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年财务、内控审计服务机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2018 年7 月12 日召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了关于《公司拟回购注销已离职的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》和《公司拟终止限制性股票激励计划并回购注销尚未解锁的限制性股票的议案》。 鉴于公司原激励对象王达国、王侃等56 人出现因个人原因离职及公司2017 年经营业绩未能满足限制性股票激励计划首次授予的第三期及预留部分授予的第二期解锁(为总计430 名在职员工所获授的未解锁限制性股票)的业绩考核条件,公司拟将前述离职的56 人计77.759万股、首次授予的第三期及预留部分授予的第二期共430人获授的530.607 万股限制性股票予以回购注销,前述共计486 人回购注销股票总数量608.366万股。2019 年1 月30 日,公司对上述未解锁的608.366万股限制性股票依法办理了回购过户手续,并于2019 年2 月1 日予以注销。http://www.sse.com.cn 公告编号: 临2018‐045;临2019‐004

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

√适用 □不适用

公司于 2018 年1 月8 日召开第三届董事会第六次会议,审议通过了关于《公司收购江苏苏航医疗设备有限公司股权》的议案,将以自有资金人民币总计8000 万元作为交易对价获得江苏苏航医疗设备有限公司(以下简称“苏航医疗”)53.33%的股权。2018 年2 月12 日,公司与相关方签订了正式的《投资协议》,协议主要内容已在临时公告中予以披露,详情见(临2018-013 号公告)。

因苏航医疗 2018 年度实现的扣除非经常性损益后的净利润为 541 万,未达成 2018年度业绩承诺。根据《投资协议》条款,经双方协商确认,承诺方江苏治宇医疗器材有限公司(以下简称“江苏治宇”)将以股权及现金相结合的方式向公司进行补偿。截至报告期,承诺方江苏治宇根据业绩补偿方案将其所持有的苏航医疗 31.67%的股权转让给共进股份,并已完成了工商备案登记,现共进股份持有苏航医疗 85%的股权。补偿方案中,江苏治宇承诺的现金补偿款 183.82 万元人民币目前尚未支付(临2019-033公告)。

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经核查,公司及子公司不属于重点排污单位。公司制定了完善的环保措施,能严格按照国家和地方的环保要求进行环保治理。报告期内,公司不存在违规排放废气、污水的情形,也未发生过环保事故;公司的环保处理设施均正常运转,达到了环保治理的目的;环保相关的成本费用投入与处理公司生产经营所产生的污染相匹配。公司倡导低碳环保的绿色办公方式,在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。

报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。 根据新金融工具准则的实施时间要求,公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则,并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 2、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),对企业财务报表格式进行调整。本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下

单位:元 币种:人民币

2018.12.31调整前调整后变动额
应收票据及应收账款2,657,018,944.65-2,657,018,944.65
应收票据599,065,785.20599,065,785.20
应收账款2,057,953,159.452,057,953,159.45
应付票据及应付账款2,457,460,159.42-2,457,460,159.42
应付票据709,633,912.16709,633,912.16
应付账款1,747,826,247.261,747,826,247.26

公司于2019年8月12日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《公司会计政策变更的议案》,该议案无需提交股东大会审议。本次会计政策变更,仅对公司财务报表项目列示产生影

响,对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份6,083,6600.78-6,083,660-6,083,66000
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股5,841,6600.75-5,841,660-5,841,66000
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股5,841,6600.75-5,841,660-5,841,66000
4、外资持股242,0000.03-242,000-242,00000
其中:境外法人持股
境外自然人持股242,0000.03-242,000-242,00000
二、无限售条件流通股份775,733,33299.2200775,733,332100
1、人民币普通股775,733,33299.2200775,733,332100
2、境内上
市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数781,816,992100-6,083,660-6,083,660775,733,332100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

鉴于公司原激励对象王达国、王侃等56 人因个人原因离职以及公司2017年度业绩情况未达到限制性股票激励计划首次授予的第三期及预留部分授予的第二期解锁的业绩考核条件,公司拟回购注销上述获授的2018年不符合解锁条件的限制性股票,公司对该前述486人共计608.366万股尚未解锁的限制性股票予以回购并注销。上述股票于2019年1月30日依法办理了回购过户手续,并于2019年2月1日完成注销。详情请见公司于2019年2月1日登载于上海证券交易所网站的《共进股份关于限制性股票回购注销已完成的公告》的公告(编号:临 2019-004)。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
股权激励对象6,083,6606,083,660/0股权激励限售2019年2月1日
合计6,083,6606,083,660/0//

鉴于公司原激励对象王达国、王侃等56 人因个人原因离职以及公司2017年度业绩情况未达到限制性股票激励计划首次授予的第三期及预留部分授予的第二期解锁的业绩考核条件,公司拟回购注销上述获授的2018年不符合解锁条件的限制性股票,公司对该前述486人共计608.366万股尚未解锁的限制性股票予以回购并注销。上述股票于2019年1月30日依法办理了回购过户

手续,并于2019年2月1日完成注销。详情请见公司于2019年2月1日登载于上海证券交易所网站的《共进股份关于限制性股票回购注销已完成的公告》的公告(编号:临 2019-004)。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)45,468
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
汪大维-7,694,521187,638,70324.1900境内自然人
唐佛南-7,820,000187,513,22424.1700境内自然人
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·国鑫33号集合资金信托计划010,266,6651.320未知其他
青岛城投金融控股集团有限公司010,202,8981.320未知国有法人
香港中央结算有限公司7,807,5389,118,5711.180未知境外法人
中国银河证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户4,040,0007,360,0000.950未知其他
崔正南03,949,0020.5100境内自然人
王丹华03,949,0020.5100境外自然人
李晋安3,425,9400.440未知境内自然人
吕巧华2,659,1713,218,6400.410未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
汪大维187,638,703人民币普通股187,638,703
唐佛南187,513,224人民币普通股187,513,224
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托?国鑫33号集合资金信托计划10,266,665人民币普通股10,266,665
青岛城投金融控股集团有限公司10,202,898人民币普通股10,202,898
香港中央结算有限公司9,118,571人民币普通股9,118,571
中国银河证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户7,360,000人民币普通股7,360,000
崔正南3,949,002人民币普通股3,949,002
王丹华3,949,002人民币普通股3,949,002
李晋安3,425,940人民币普通股3,425,940
吕巧华3,218,640人民币普通股3,218,640
上述股东关联关系或一致行动的说明1、汪大维先生、唐佛南先生是公司控股股东暨实际控制人。2、汪大维先生和王丹华女士为配偶关系;唐佛南先生与崔正南女士为配偶关系。此四人为一致行动人。3、未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
汪大维董事195,333,224187,638,703-7,694,521二级市场减持
唐佛南董事195,333,224187,513,224-7,820,000二级市场减持
胡祖敏董事1,083,700991,300-92,400股权激励回购注销
王志波(已辞职)董事1,114,0001,021,600-92,400股权激励回购注销
贺依朦董事428,200368,800-59,400股权激励回购
注销
王燕鸣独立董事000不适用
夏树涛独立董事000不适用
袁广达独立董事000不适用
丁涛独立董事000不适用
漆建中监事495,000495,0000不适用
李涛监事000不适用
何卫娣监事000不适用
汪澜高管000不适用
唐晓琳高管163,400104,000-59,400股权激励回购注销
龙晓晶高管445,000385,600-59,400股权激励回购注销
龚谱升高管651,000571,800-79,200股权激励回购注销
韦一明高管858,000778,800-79,200股权激励回购注销
徐正伟高管000不适用
合计395,904,748379,868,827-16,035,921

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量
胡祖敏董事92,40000
王志波(已离职)董事92,40000
贺依朦董事59,40000
唐晓琳高管59,40000
龙晓晶高管59,40000
龚谱升高管79,20000
韦一明高管79,20000
合计/521,40000

因公司2017年度业绩情况未达到限制性股票激励计划首次授予的第三期及预留部分授予的第二期解锁的业绩考核条件,公司拟回购注销2018年不符合解锁条件的限制性股票。上述股票于2019年1月30日依法办理了回购过户手续,并于2019年2月1日完成注销。详情请见公司于2019年2月1日登载于上海证券交易所网站的《共进股份关于限制性股票回购注销已完成的公告》的公告(编号:临 2019-004)。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
王志波董事、副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 深圳市共进电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金430,801,692.54335,651,298.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据642,178,021.09599,065,785.20
应收账款1,981,158,893.972,057,953,159.45
应收款项融资
预付款项53,329,849.2632,767,919.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款17,333,402.1626,008,616.76
其中:应收利息1,027,354.364,250,521.64
应收股利
买入返售金融资产
存货659,905,922.46869,532,923.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产921,516,386.951,264,909,910.31
流动资产合计4,706,224,168.435,185,889,613.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产600,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资30,544,061.1937,115,648.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产600,000.00
投资性房地产56,825,471.0921,428,249.56
固定资产1,624,227,440.761,346,516,180.69
在建工程377,189,686.19605,728,467.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产256,151,366.97264,196,532.77
开发支出12,723,561.96
商誉559,338,056.47565,508,527.01
长期待摊费用17,438,136.5114,434,530.75
递延所得税资产43,632,982.9734,340,204.10
其他非流动资产18,478,217.1910,918,108.01
非流动资产合计2,984,425,419.342,913,510,010.93
资产总计7,690,649,587.778,099,399,624.08
流动负债:
短期借款659,180,557.25504,851,983.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据633,212,469.73709,633,912.16
应付账款1,609,110,067.641,747,826,247.26
预收款项18,384,232.2320,456,987.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬104,621,960.06100,438,057.49
应交税费39,420,204.1240,449,197.16
其他应付款70,870,240.0279,612,676.21
其中:应付利息892,676.11716,927.06
应付股利-3,114,454.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,134,799,731.053,203,269,060.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款223,376,351.70318,728,182.96
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益15,811,248.5019,163,902.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计239,187,600.20337,892,084.96
负债合计3,373,987,331.253,541,161,145.79
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)775,733,332.00781,816,992.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,661,257,698.092,681,364,649.82
减:库存股47,365,434.00
其他综合收益1,312,459.501,205,943.52
专项储备
盈余公积123,049,151.90123,049,151.90
一般风险准备
未分配利润736,454,539.31967,567,886.78
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,297,807,180.804,507,639,190.02
少数股东权益18,855,075.7250,599,288.27
所有者权益(或股东权益)合计4,316,662,256.524,558,238,478.29
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,690,649,587.778,099,399,624.08

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:深圳市共进电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金221,722,405.13169,442,945.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据641,938,890.57580,438,578.47
应收账款2,034,992,199.871,870,097,790.37
应收款项融资
预付款项10,349,152.1412,369,938.34
其他应收款47,699,655.11372,618,414.42
其中:应收利息730,062.691,739,079.33
应收股利
存货381,412,400.24498,804,409.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产863,597,821.77741,084,655.30
流动资产合计4,201,712,524.834,244,856,731.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,614,307,527.942,587,768,627.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产35,846,365.592,707,681.18
固定资产605,824,357.81301,996,734.03
在建工程223,213,877.28479,583,917.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产172,114,886.51177,107,916.30
开发支出
商誉
长期待摊费用6,556,252.542,525,479.96
递延所得税资产18,907,595.7519,374,404.40
其他非流动资产12,554,865.518,011,814.86
非流动资产合计3,689,325,728.933,579,076,575.94
资产总计7,891,038,253.767,823,933,306.94
流动负债:
短期借款648,047,104.33487,718,530.17
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据633,212,469.73702,761,646.71
应付账款2,021,094,191.751,775,152,027.69
预收款项57,716,313.3246,018,482.91
应付职工薪酬58,809,775.6457,891,360.35
应交税费24,113,131.544,096,564.96
其他应付款148,897,709.00128,429,796.24
其中:应付利息
应付股利3,114,454.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,591,890,695.313,202,068,409.03
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款223,376,351.70318,728,182.96
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益15,811,248.5019,163,902.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计239,187,600.20337,892,084.96
负债合计3,831,078,295.513,539,960,493.99
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)775,733,332.00781,816,992.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,641,247,213.752,682,528,987.75
减:库存股47,365,434.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积123,049,151.90123,049,151.90
未分配利润519,930,260.60743,943,115.30
所有者权益(或股东权益)合计4,059,959,958.254,283,972,812.95
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,891,038,253.767,823,933,306.94

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入4,032,940,682.393,617,332,171.06
其中:营业收入4,032,940,682.393,617,332,171.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,835,275,978.273,552,725,066.00
其中:营业成本3,396,862,451.513,241,939,945.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加20,513,136.5915,844,928.67
销售费用90,021,275.2964,372,079.05
管理费用114,870,382.0292,832,753.26
研发费用215,353,208.84168,311,948.89
财务费用-2,344,475.98-30,576,588.90
其中:利息费用13,639,467.773,412,031.74
利息收入29,876,770.9739,334,874.93
加:其他收益5,416,641.703,983,537.79
投资收益(损失以“-”号填列)4,938,421.894,345,755.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-582,688.99-398,670.11
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-21,170,458.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,036,852.75-18,373,816.11
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,471,530.86-792,956.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)177,340,925.7253,769,626.01
加:营业外收入20,984,705.318,473,481.49
减:营业外支出11,347,353.896,782,940.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)186,978,277.1455,460,166.55
减:所得税费用22,624,582.65-1,881,259.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列)164,353,694.4957,341,426.37
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)164,353,694.4957,341,426.37
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)170,589,084.7756,558,286.05
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-6,235,390.28783,140.32
六、其他综合收益的税后净额106,515.986,376.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额106,515.986,376.96
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益106,515.986,376.96
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额106,515.986,376.96
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额164,460,210.4757,347,803.33
归属于母公司所有者的综合收益总额170,695,600.7556,564,663.01
归属于少数股东的综合收益总额-6,235,390.28783,140.32
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.220.07
(二)稀释每股收益(元/股)0.220.07

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入3,967,007,146.923,568,844,492.34
减:营业成本3,523,280,243.493,328,150,968.10
税金及附加10,811,554.578,410,330.40
销售费用45,341,468.0544,438,681.58
管理费用73,358,712.0563,999,333.13
研发费用131,167,046.4091,010,903.27
财务费用6,944,997.34-30,178,372.06
其中:利息费用13,463,718.722,970,649.07
利息收入17,126,918.4726,117,684.23
加:其他收益4,148,286.313,935,939.51
投资收益(损失以“-”号填列)2,048,909.174,744,425.60
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)7,066,168.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)-16,369,822.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,310,356.52-581,791.53
二、营业利润(亏损以“-”号填列)188,056,132.1754,741,398.58
加:营业外收入20,541,831.805,974,235.33
减:营业外支出5,954,005.373,227,937.03
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)202,643,958.6057,487,696.88
减:所得税费用24,954,381.062,549,316.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)177,689,577.5454,938,380.15
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)177,689,577.5454,938,380.15
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额177,689,577.5454,938,380.15
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,872,319,172.343,342,348,569.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还310,581,851.59265,165,958.35
收到其他与经营活动有关的现金68,314,981.3955,982,348.64
经营活动现金流入小计4,251,216,005.323,663,496,876.97
购买商品、接受劳务支付的现金3,156,159,012.342,926,190,920.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金449,098,723.21406,965,599.63
支付的各项税费83,620,199.4227,379,125.39
支付其他与经营活动有关的现金227,577,182.08150,275,247.04
经营活动现金流出小计3,916,455,117.053,510,810,892.39
经营活动产生的现金流量净额334,760,888.27152,685,984.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,270,371,443.003,011,500,000.00
取得投资收益收到的现金5,375,437.174,157,492.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额550,191.08148,771.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5,276,297,071.253,015,806,263.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金139,147,512.05209,733,675.73
投资支付的现金5,223,964,279.002,915,444,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,516,711.21353,119,031.25
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,364,628,502.263,478,296,706.98
投资活动产生的现金流量净额-88,331,431.01-462,490,443.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金774,500,489.83742,372,263.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金264,175,389.98324,308,781.80
筹资活动现金流入小计1,038,675,879.811,066,681,045.05
偿还债务支付的现金623,469,320.65731,842,199.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金410,511,422.4533,792,356.40
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金154,290,421.10279,362,871.45
筹资活动现金流出小计1,188,271,164.201,044,997,427.80
筹资活动产生的现金流量净额-149,595,284.3921,683,617.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-649,599.54-1,760,059.57
五、现金及现金等价物净增加额96,184,573.33-289,880,900.80
加:期初现金及现金等价物余额327,827,224.55814,336,174.23
六、期末现金及现金等价物余额424,011,797.88524,455,273.43

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,697,196,055.533,223,148,728.60
收到的税费返还298,761,722.92265,165,958.35
收到其他与经营活动有关的现金701,215,570.83364,623,322.27
经营活动现金流入小计4,697,173,349.283,852,938,009.22
购买商品、接受劳务支付的现金3,336,987,767.022,847,417,844.49
支付给职工以及为职工支付的现金220,124,130.16208,367,887.67
支付的各项税费15,833,620.838,682,521.06
支付其他与经营活动有关的现金403,259,465.76463,033,199.71
经营活动现金流出小计3,976,204,983.773,527,501,452.93
经营活动产生的现金流量净额720,968,365.51325,436,556.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,344,371,443.003,011,500,000.00
取得投资收益收到的现金5,375,437.174,157,492.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额428,550.32131,666.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4,350,175,430.493,015,789,158.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金84,210,315.38156,656,273.41
投资支付的现金4,783,964,279.003,330,644,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4,868,174,594.383,487,300,273.41
投资活动产生的现金流量净额-517,999,163.89-471,511,114.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金774,500,489.83641,451,062.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金262,728,489.11324,200,045.25
筹资活动现金流入小计1,037,228,978.94965,651,107.90
偿还债务支付的现金623,469,320.65691,990,452.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金410,511,422.4533,607,785.20
支付其他与筹资活动有关的现金153,493,754.44268,929,537.75
筹资活动现金流出小计1,187,474,497.54994,527,774.95
筹资活动产生的现金流量净额-150,245,518.60-28,876,667.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-60,278.314,599,296.74
五、现金及现金等价物净增加额52,663,404.71-170,351,928.51
加:期初现金及现金等价物余额169,059,000.42615,041,167.24
六、期末现金及现金等价物余额221,722,405.13444,689,238.73

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

合并所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额781,816,992.002,681,364,649.8247,365,434.001,205,943.52123,049,151.90967,567,886.784,507,639,190.0250,599,288.274,558,238,478.29
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额781,816,992.002,681,364,649.8247,365,434.001,205,943.52123,049,151.90967,567,886.784,507,639,190.0250,599,288.274,558,238,478.29
三、本期增减变动金-6,083,660.00-20,106,951.73-47,365,434.00106,515.98-231,113,347.47-209,832,009.22-31,744,212.55-241,576,221.77
额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额106,515.98170,589,084.77170,695,600.75-6,235,390.28164,460,210.47
(二)所有者投入和减少资本-6,083,660.00-20,106,951.73-47,365,434.0021,174,822.27-25,508,822.27-4,334,000.00
1.所有者投入的普通股-4,990,548.58-4,990,548.58656,548.58-4,334,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-6,083,660.00-41,281,774.00-47,365,434.00
4.其他26,165,370.8526,165,370.85-26,165,370.85
(三)利润分配-401,702,432.24-401,702,432.24-401,702,432.24
1.提取盈
余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-401,702,432.24-401,702,432.24-401,702,432.24
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额775,733,332.002,661,257,698.091,312,459.50123,049,151.90736,454,539.314,297,807,180.8018,855,075.724,316,662,256.52
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额781,816,992.002,679,365,442.9247,365,434.00530,193.78114,948,166.37814,527,476.214,343,822,837.281,787,353.094,345,610,190.37
加:会计
政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额781,816,992.002,679,365,442.9247,365,434.00530,193.78114,948,166.37814,527,476.214,343,822,837.281,787,353.094,345,610,190.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,790,000.00-6,376.9625,285,606.3727,081,983.3344,600,314.3071,682,297.63
(一)综合收益总额6,376.9656,558,286.0556,564,663.01783,140.3257,347,803.33
(二)所有者投入和减少资本1,790,000.001,790,000.0043,817,173.9845,607,173.98
1.所有者投入的普通股43,817,173.9843,817,173.98
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,790,000.001,790,000.001,790,000.00
4.其他
(三)利润分配-31,272,679.68-31,272,679.68-31,272,679.68
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分-31,272,679.68-31,272,679.68-31,272,679.68
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额781,816,992.002,681,155,442.9247,365,434.00536,570.74114,948,166.37839,813,082.584,370,904,820.6146,387,667.394,417,292,488.00

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额781,816,992.002,682,528,987.7547,365,434.00123,049,151.90743,943,115.304,283,972,812.95
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额781,816,992.002,682,528,987.7547,365,434.00123,049,151.90743,943,115.304,283,972,812.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-6,083,660.00-41,281,774.00-47,365,434.00-224,012,854.70-224,012,854.70
(一)综合收益总额177,689,577.54177,689,577.54
(二)所有者投入和减少资本-6,083,660.00-41,281,774.00-47,365,434.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付 计入所有者权益的金额-6,083,660.00-41,281,774.00-47,365,434.00
4.其他
(三)利润分配-401,702,432.24-401,702,432.24
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-401,702,432.24-401,702,432.24
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额775,733,332.002,641,247,213.75123,049,151.90519,930,260.604,059,959,958.25
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额781,816,992.002,679,321,707.7547,365,434.00114,948,166.37702,306,925.244,231,028,357.36
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额781,816,992.002,679,321,707.7547,365,434.00114,948,166.37702,306,925.244,231,028,357.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,790,000.0023,665,700.4725,455,700.47
(一)综合收益总额54,938,380.1554,938,380.15
(二)所有者投入和减少资本1,790,000.001,790,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,790,000.001,790,000.00
4.其他
(三)利润分配-31,272,679.68-31,272,679.68
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-31,272,679.68-31,272,679.68
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额781,816,992.002,681,111,707.7547,365,434.00114,948,166.37725,972,625.714,256,484,057.83

法定代表人:汪大维 主管会计工作负责人:唐晓琳 会计机构负责人:吴英

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1)公司注册地和总部地址

深圳市共进电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由深圳市共进电子有限公司2011年9月14日整体改制变更设立的股份有限公司,公司股票于2015年2月25日在上海证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本775,733,332.00元,股份总数775,733,332股(每股面值1元),全部为无限售条件流通股。

统一社会信用代码:91440300708463684L

法定代表人:汪大维

成立日期:1998年11月24日

企业类型:股份有限公司

地址:深圳市坪山区坑梓街道丹梓北路2号2)行业性质、经营范围及主营业务

行业性质:计算机、通信和其他电子设备制造业

经营范围:通讯设备、光通讯产品、存储类产品及相关产品和组件、电源产品、电脑电视盒、机顶盒、计算机板卡、交换机、小基站、网络摄像头产品、电源的技术开发、销售;计算机及其软硬件、电子产品的购销(不含专营、专控、专卖商品及限制项目);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);电磁波屏蔽设施、实验室专用设备和装置的安装及维护业务;国际货运代理。普通货运(在许可有效期内经营);从事信息、工业、家电、无线通讯产品的试测及技术服务业务;通讯设备、光通讯产品、存储类产品及相关产品和组件、电源产品、电脑电视盒、机顶盒、计算机板卡、交换机、小基站、网络摄像头产品、电源的生产。

公司主营宽带通讯设备、电脑电视盒、机顶盒、计算机板卡、电源的技术开发、销售。3)财务报告的批准报出日

本财务报表经公司董事会于2019年8月12日批准报出 。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计29家,详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制

下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④ 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务折算

本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期近似汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

① 收取金融资产现金流量的权利届满;

② 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金

流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:

① 以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收账款保理、其他应收款和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

(3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

② 其他金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(4)金融资产(不含应收款项)减值

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(5)衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

(6)金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据,本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据组合1银行承兑汇票
应收票据组合2商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用

损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

账龄应收账款计提比例(%)
1年以内(含1年,以下同)5
1-2年15
2-3年40
3年以上100

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款项的减值损失计量,比照前述12.应收账款的减值损失计量方法处理

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的类别

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,主要包括原材料、在产品、产成品等。

(2)存货的计价方法

取得的存货按实际成本进行初始计量,领用和销售按加权平均法计价。

(3)低值易耗品的摊销方法

领用时采用一次转销法摊销。

(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值的确定方法:产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确

定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(5)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益(通过多次交易分步取得

同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理)。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益)。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

本公司投资性房地产包括:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。

(2)采用成本模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,其折旧政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。本公司的固定资产分为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、仪器仪表、工具器具、运输设备。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-355-102.57-4.75
机器设备年限平均法3-103-109.00-32.33
电子设备年限平均法3-100-109.00-33.33
仪器仪表年限平均法3-100-109.00-33.33
工具器具年限平均法3-100-109.00-33.33
运输设备年限平均法4-103-109.00-24.25

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见重要会计政策及会计估计“29.长期资产减值”。

24. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建才能达到预定可使用的固定资产。

如果符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象,如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象,应当进行减值测试长期资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较,以确定资产是否发生了减值,以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计,应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,对于这些资产,无论是否存在减值迹象,都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,经营性租入固定资产的装修费用在两次装修期和租赁期两者较低年限进行平均摊销,其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于已无法在以后会计期间带来预期经济利益的长期待摊费用,其摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

32. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)股份支付的会计处理

①以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

②以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)权益工具公允价值的确定方法

①存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

②不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的

市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

a销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司确认商品销售收入的具体方式:本公司国内销售业务以商品发出,取得客户签收单作为收入确认时点;国外销售业务以商品已发出,报关、取得提单时作为收入确认时点。

b提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发

生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。c让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法/将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期保值》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等(合称“ 新金融工具准则”),本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理公司于2019年8月12日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《公司会计政策变更》的 议案。详见其他说明
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报 表格式的通知》(财会[2019]6 号)要求,本公司财务报表格式进行了修订公司于2019年8月12日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《公司会计政策变更》的 议案。详见其他说明

其他说明:

1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量( 2017 年修订)》(财会〔 2017〕 7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移( 2017 年修订)》(财会〔 2017〕 8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计( 2017 年修订)》(财会〔 2017〕 9 号),于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报( 2017年修订)》(财会〔 2017〕 14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则” )。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。 根据新金融工具准则的实施时间要求,公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则,并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号),对企业财务报表格式进行调整。本公司根据财会[2019]6 号规定的财务报表格式编制 2019 年中期财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:

单位:元 币种:人民币

2018.12.31调整前调整后变动额
应收票据及应收账款2,657,018,944.65-2,657,018,944.65
应收票据599,065,785.20599,065,785.20
应收账款2,057,953,159.452,057,953,159.45
应付票据及应付账款2,457,460,159.42-2,457,460,159.42
应付票据709,633,912.16709,633,912.16
应付账款1,747,826,247.261,747,826,247.26

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金335,651,298.04335,651,298.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据599,065,785.20599,065,785.20
应收账款2,057,953,159.452,057,953,159.45
应收款项融资
预付款项32,767,919.7032,767,919.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款26,008,616.7626,008,616.76
其中:应收利息4,250,521.644,250,521.64
应收股利
买入返售金融资产
存货869,532,923.69869,532,923.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,264,909,910.311,264,909,910.31
流动资产合计5,185,889,613.155,185,889,613.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产600,000.00-600,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资37,115,648.4737,115,648.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产600,000.00600,000.00
投资性房地产21,428,249.5621,428,249.56
固定资产1,346,516,180.691,346,516,180.69
在建工程605,728,467.61605,728,467.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产264,196,532.77264,196,532.77
开发支出12,723,561.9612,723,561.96
商誉565,508,527.01565,508,527.01
长期待摊费用14,434,530.7514,434,530.75
递延所得税资产34,340,204.1034,340,204.10
其他非流动资产10,918,108.0110,918,108.01
非流动资产合计2,913,510,010.932,913,510,010.93
资产总计8,099,399,624.088,099,399,624.08
流动负债:
短期借款504,851,983.09504,851,983.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据709,633,912.16709,633,912.16
应付账款1,747,826,247.261,747,826,247.26
预收款项20,456,987.4620,456,987.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬100,438,057.49100,438,057.49
应交税费40,449,197.1640,449,197.16
其他应付款79,612,676.2179,612,676.21
其中:应付利息716,927.06716,927.06
应付股利3,114,454.403,114,454.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,203,269,060.833,203,269,060.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款318,728,182.96318,728,182.96
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益19,163,902.0019,163,902.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计337,892,084.96337,892,084.96
负债合计3,541,161,145.793,541,161,145.79
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)781,816,992.00781,816,992.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,681,364,649.822,681,364,649.82
减:库存股47,365,434.0047,365,434.00
其他综合收益1,205,943.521,205,943.52
专项储备
盈余公积123,049,151.90123,049,151.90
一般风险准备
未分配利润967,567,886.78967,567,886.78
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,507,639,190.024,507,639,190.02
少数股东权益50,599,288.2750,599,288.27
所有者权益(或股东权益)合计4,558,238,478.294,558,238,478.29
负债和所有者权益(或股东权益)总计8,099,399,624.088,099,399,624.08

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金169,442,945.04169,442,945.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据580,438,578.47580,438,578.47
应收账款1,870,097,790.371,870,097,790.37
应收款项融资
预付款项12,369,938.3412,369,938.34
其他应收款372,618,414.42372,618,414.42
其中:应收利息1,739,079.331,739,079.33
应收股利
存货498,804,409.06498,804,409.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产741,084,655.30741,084,655.30
流动资产合计4,244,856,731.004,244,856,731.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,587,768,627.942,587,768,627.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产2,707,681.182,707,681.18
固定资产301,996,734.03301,996,734.03
在建工程479,583,917.27479,583,917.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产177,107,916.30177,107,916.30
开发支出
商誉
长期待摊费用2,525,479.962,525,479.96
递延所得税资产19,374,404.4019,374,404.40
其他非流动资产8,011,814.868,011,814.86
非流动资产合计3,579,076,575.943,579,076,575.94
资产总计7,823,933,306.947,823,933,306.94
流动负债:
短期借款487,718,530.17487,718,530.17
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据702,761,646.71702,761,646.71
应付账款1,775,152,027.691,775,152,027.69
预收款项46,018,482.9146,018,482.91
应付职工薪酬57,891,360.3557,891,360.35
应交税费4,096,564.964,096,564.96
其他应付款128,429,796.24128,429,796.24
其中:应付利息
应付股利3,114,454.403,114,454.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,202,068,409.033,202,068,409.03
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款318,728,182.96318,728,182.96
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益19,163,902.0019,163,902.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计337,892,084.96337,892,084.96
负债合计3,539,960,493.993,539,960,493.99
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)781,816,992.00781,816,992.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,682,528,987.752,682,528,987.75
减:库存股47,365,434.0047,365,434.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积123,049,151.90123,049,151.90
未分配利润743,943,115.30743,943,115.30
所有者权益(或股东权益)合计4,283,972,812.954,283,972,812.95
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,823,933,306.947,823,933,306.94

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%、10%、9%、6%、5%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额12.5%、15%、16.5%、20%、25%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
深圳市共进电子股份有限公司15
太仓市同维电子有限公司15
上海市共进通信技术有限公司15
深圳市海蕴新能源有限公司25
深圳市同维通信技术有限公司25
共进电子(香港)有限公司16.5
共进欧洲股份有限公司20
共进电子美国有限公司15~35
深圳市共进投资管理有限公司25
深圳市同维投资管理有限公司25
上海沃澜网络科技有限公司25
上海共进新媒体技术有限公司25
上海市共进医疗科技有限公司25
大连市共进科技有限公司15
深圳市兰丁投资有限公司25
深圳市思谱乐科技有限公司25
太仓市共进医疗科技有限公司25
成都市共维科技有限公司20
山东闻远通信技术有限公司12.5
江苏苏航医疗设备有限公司25
深圳市共维技术服务有限公司25
深圳市偕行投资合伙企业(有限合伙)25
杜恩医疗器械(上海)有限公司25
上海共进信息技术有限公司25

注1、共进电子(香港)有限公司注册地在香港,根据《香港法例》第112章《税务条例》,2019年度企业利得税税率为16.5%。

注2、共进欧洲股份有限公司在英国注册成立,按英国所得税税法缴纳企业所得税,2019年度企业所得税税率为20%。

注3、共进电子美国有限公司在美国注册成立,按美国所得税税法缴纳企业所得税,2019年度企业所得税执行税率为15%-35%的超额累进税率。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、增值税

根据国务院《关于印发进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展若干政策的通知》【国发(2011)4号】和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》【财税(2011)100号】 规定,

对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。

2、所得税

本公司及子公司太仓市同维电子有限公司、上海市共进通信技术有限公司、大连市共进科技有限公司均系高新技术企业,依据企业所得税法的规定适用15%的企业所得税税率。子公司山东闻远通信技术有限公司于2017年5月12日申请取得济南市地方税务局《济地税税通[2017]68209号税务事项通知书》,准予依据“《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27号第三条:我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业,经认定后,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。”的规定,享受企业所得税减免优惠。2016年度为企业第一个获利年度,免征企业所得税;2017年度为企业的第二个获利年度,免征企业所得税,2018年-2019年企业所得税按12.5%的税率征收。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金48,185.4677,162.41
银行存款423,963,612.42327,750,062.14
其他货币资金6,789,894.667,824,073.49
合计430,801,692.54335,651,298.04
其中:存放在境外的款项总额155,495,909.75101,275,089.65

其他说明:

其他货币资金为履约保函保证金、 诉讼,法院冻结资金,使用受限。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据392,955,406.68419,273,655.08
商业承兑票据249,222,614.41179,792,130.12
合计642,178,021.09599,065,785.20

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,911,194.88
商业承兑票据362,685,863.21
合计368,597,058.09

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内2,071,205,101.38
其中:1年以内分项
1年以内小计2,071,205,101.38
1至2年43,429,168.08
2至3年5,092,535.00
合计2,119,726,804.46

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备27,849,754.001.3127,849,754.00100.00
其中:
按组合计提坏账准备2,091,877,050.4698.69110,718,156.495.291,981,158,893.972,172,238,139.03100.00114,284,979.585.262,057,953,159.45
其中:
合计2,119,726,804.46/138,567,910.49/1,981,158,893.972,172,238,139.03/114,284,979.58/2,057,953,159.45

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
江苏泰培进出口有限公司25,975,296.0025,975,296.00100.00预计无法收回
佳电(上海)管理有限公司1,800,000.001,800,000.00100.00预计无法收回
东台中医院10,000.0010,000.00100.00预计无法收回
重庆医科大学附属第二医院31,558.0031,558.00100.00预计无法收回
甘肃恒顺通商贸有限公司32,900.0032,900.00100.00预计无法收回
合计27,849,754.0027,849,754.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内2,043,365,347.38102,168,267.285.00
1-2年43,419,168.086,512,875.2115.00
2-3年5,092,535.002,037,014.0040.00
3年以上--
合计2,091,877,050.46110,718,156.495.29

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备114,284,979.5824,334,621.3851,690.47138,567,910.49
合计114,284,979.5824,334,621.3851,690.47138,567,910.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称款项的性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
Nokia Solutions and Networks Oy货款356,934,497.451年以内16.8417,846,724.87
SAGEMCOM BROADBAND SAS货款256,670,778.111年以内12.1112,833,538.91
深圳市中兴康讯电子有限公司货款194,742,752.711年以内9.199,737,137.64
中移(杭州)信息技术有限公司货款180,805,785.521年以内8.539,040,289.28
D-LINK INTERNATIONAL PTE LTD货款107,880,378.551年以内5.095,394,018.93
合计/1,097,034,192.34/51.7654,851,709.63

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内52,146,134.2697.7828,457,961.4586.85
1至2年1,128,163.242.124,276,305.7213.05
2至3年55,551.760.1033,652.530.10
3年以上-
合计53,329,849.26100.0032,767,919.70100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称款项性质余额账龄占期末余额比例(%)
QUALCOMM CDMA Technologies Asia-Pacific Pte. Ltd.采购材料30,730,733.971年以内57.62
中国出口信用保险公司深圳分公司预付出口保险5,628,431.341年以内10.55
太仓海关预付进口增值税款1,666,838.301年以内3.13
广州运康实业有限公司采购材料1,265,000.001年以内2.37
深圳市坪山区住房和建设局预付租金1,040,961.331年以内1.95
合计40,331,964.9475.62

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息1,027,354.364,250,521.64
应收股利
其他应收款16,306,047.8021,758,095.12
合计17,333,402.1626,008,616.76

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款133,494.591,160,832.75
委托贷款
债券投资
理财产品827,193.103,023,022.22
其他66,666.6766,666.67
合计1,027,354.364,250,521.64

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内13,667,726.42
其中:1年以内分项
1年以内小计13,667,726.42
1至2年3,195,528.72
2至3年1,009,180.60
3年以上3,392,287.26
3至4年
4至5年
5年以上
合计21,264,723.00

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金3,346,876.329,257,974.90
保证金4,009,993.864,825,389.80
备用金1,502,860.531,941,309.34
其他12,404,992.2916,456,724.79
合计21,264,723.0032,481,398.83

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余9,221,135.061,502,168.6510,723,303.71
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-1,502,168.651,502,168.650.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-4,262,459.862,144,706.89-2,117,752.97
本期转回
本期转销
本期核销3,646,875.543,646,875.54
其他变动
2019年6月30日余额4,958,675.200.000.004,958,675.20

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备10,723,303.71-2,117,752.973,646,875.544,958,675.20
合计10,723,303.71-2,117,752.973,646,875.544,958,675.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
深圳市海普智合投资合伙企业(有限公司)股权转让款5,000,000.001年以内23.51250,000.00
百盈置业(深圳)有限公司租房押金72,764.402-3年0.3429,105.76
2,071,254.033年以上9.742,071,254.03
山东浩禾钛克信息技术有限公司借款2,000,000.001-2年9.41300,000.00
深圳市爱得威电联电器有限公司保证金759,726.801年以内3.5737,986.34
深圳市深越联合投资有限公司保证金670,000.001年以内3.1533,500.00
合计10,573,745.23-49.722,721,846.13

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料218,872,570.6838,062,809.32180,809,761.36252,038,046.2334,815,226.83217,222,819.40
在产品81,089,676.94-81,089,676.94131,685,343.34-131,685,343.34
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
产成品401,308,225.913,301,741.75398,006,484.16521,534,078.37909,317.42520,624,760.95
合计701,270,473.5341,364,551.07659,905,922.46905,257,467.9435,724,544.25869,532,923.69

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料34,815,226.833,757,085.74509,503.2538,062,809.32
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
产成品909,317.423,280,091.92887,667.593,301,741.75
合计35,724,544.257,037,177.661,397,170.8441,364,551.07

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收出口退税款2,727,647.9253,338,769.37
增值税进项待抵扣税款37,475,253.7358,612,396.64
预缴待退企业所得税73,009.887,830,170.74
银行理财产品727,363,424.00879,051,072.00
定期存单153,493,754.44262,344,541.67
应收软件销售增值税即征即退款383,296.983,732,959.89
合计921,516,386.951,264,909,910.31

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鲲康生物科技中心(有限合伙)585,963.64-59.10585,904.54
上海小海龟科技有限公司28,207,407.79-521,758.8327,685,648.96
舒糖信息科技(深圳)有限公司2,333,378.75-60,871.062,272,507.69
青岛凯瑞宽桥无线通信技术有限公司5,988,898.29-5,988,898.29-
小计37,115,648.47-582,688.99-5,988,898.2930,544,061.19
合计37,115,648.47-582,688.99-5,988,898.2930,544,061.19

其他说明根据相关规定和公司管理层股权投资的持有意图以及持股比例,对被投资单位的经营管理产生重大影响,按被投资单位报告期实现的损益对被投资主体按投资比例计提投资收益。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
医兰达(深圳)网络科技有限公司600,000.00600,000.00
合计600,000.00600,000.00

其他说明:

期末其他非流动金融资产为 2017 年 9 月处置子公司医兰达(深圳)网络科技有限公司股权导致丧失控制权后剩余 10%的股权所对应的期末余额。

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额28,391,050.2228,391,050.22
2.本期增加金额36,423,064.1136,423,064.11
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入36,423,064.1136,423,064.11
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,043,410.685,043,410.68
(1)处置--
(2)其他转出5,043,410.685,043,410.68
4.期末余额59,770,703.6559,770,703.65
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额6,962,800.666,962,800.66
2.本期增加金额960,452.04960,452.04
(1)计提或摊销960,452.04960,452.04
3.本期减少金额4,978,020.144,978,020.14
(1)处置--
(2)其他转出4,978,020.144,978,020.14
4.期末余额2,945,232.562,945,232.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值56,825,471.0956,825,471.09
2.期初账面价值21,428,249.5621,428,249.56

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
奥盛大厦 3#楼8层及停车位20,979,105.50土地性质由科研用地变更商业用地,尚在办理中
中国华商金融中心1号楼1单元21 层 1-10 号35,846,365.59土地使用权质押给银行

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,624,203,681.711,346,516,180.69
固定资产清理23,759.05
合计1,624,227,440.761,346,516,180.69

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备仪器仪表工具器具合计
一、账面原值:
1.期初余额1,021,510,700.24612,771,726.4212,972,653.9765,228,595.83264,570,906.09127,918,200.422,104,972,782.97
2.本期增加金额340,323,597.7129,515,779.281,528,490.211,802,582.4112,473,843.466,210,876.91391,855,169.98
(1)购置-28,146,813.731,528,490.211,363,644.946,966,623.793,295,260.9441,300,833.61
(2)在建工程转入335,280,187.031,368,965.55438,937.475,487,823.122,915,615.97345,491,529.14
(3)企业合并增加-19,396.55-19,396.55
(4)其他转入5,043,410.685,043,410.68
3.本期减少金额38,336,161.9813,054,538.63324,610.531,799,595.221,227,551.292,952,939.8557,695,397.50
(1)处置或报废1,913,097.8713,054,538.63324,610.531,799,595.221,227,551.292,952,939.8521,272,333.39
(2)其他转出36,423,064.1136,423,064.11
4.期末余额1,323,498,135.97629,232,967.0714,176,533.6565,231,583.02275,817,198.26131,176,137.482,439,132,555.45
二、累计折旧
1.期初余额132,694,726.07328,894,766.348,138,736.1746,680,821.14166,440,702.7775,606,849.79758,456,602.28
2.本期增加金额24,653,459.5924,839,926.38643,756.863,115,549.3313,934,048.616,972,669.7374,159,410.50
(1)计提19,675,439.4524,839,926.38643,756.863,115,549.3313,933,127.286,972,669.7369,180,469.03
(2)企业合并增加-921.33-921.33
(3)其他转入4,978,020.144,978,020.14
3.本期减少金额1,212,341.6611,858,183.84255,880.621,393,632.07388,425.472,578,675.3817,687,139.04
(1)处置或报废731,759.5611,858,183.84255,880.621,393,632.07388,425.472,578,675.3817,206,556.94
(2)其他转出480,582.10-480,582.10
4.期末余额156,135,844.00341,876,508.888,526,612.4148,402,738.40179,986,325.9180,000,844.14814,928,873.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,167,362,291.97287,356,458.195,649,921.2416,828,844.6295,830,872.3551,175,293.341,624,203,681.71
2.期初账面价值888,815,974.17283,876,960.084,833,917.8018,547,774.6998,130,203.3252,311,350.631,346,516,180.69

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
苏航医疗仓库2,019,071.32竣工验收手续正在办理
华冠花园6栋东面单元整单元(100套房)84,548,214.56竣工验收手续正在办理

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
电子设备13,117.43
工具器具10,641.62
合计23,759.05

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程377,189,686.19605,728,467.61
工程物资
合计377,189,686.19605,728,467.61

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装设备2,203,542.962,203,542.967,810,600.197,810,600.19
太仓二期厂房及配套18,602,722.6018,602,722.6012,614,674.7812,614,674.78
太仓干部宿舍楼33,632,933.4233,632,933.4224,394,085.7124,394,085.71
太仓活动会议中心61,617,389.7161,617,389.7151,056,519.4951,056,519.49
坪山项目工程221,044,744.88221,044,744.88473,038,165.49473,038,165.49
新能源大厦工程252,448.35252,448.35
光模块净化车间302,816.31302,816.31
共进科技大厦28,307,688.0828,307,688.0828,155,928.4828,155,928.48
装修工程11,225,399.8811,225,399.888,658,493.478,658,493.47
合计377,189,686.19377,189,686.19605,728,467.61605,728,467.61

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
太仓干部宿舍楼43,000,000.0024,394,085.719,238,847.7133,632,933.4278.2298.00自有资金
太仓活动会议中心93,000,000.0051,056,519.4910,560,870.2261,617,389.7178.2585.00自有资金
共进科技大厦288,875,700.0028,155,928.48151,759.6028,307,688.089.805.00自有资金/募集资金
坪山项目工程602,350,000.00473,038,165.4983,286,766.42335,280,187.03221,044,744.8892.3693.00自有资金
合计1,027,225,700.00576,644,699.17103,238,243.95335,280,187.03344,602,756.09////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额247,627,548.7420,735,616.9365,335,026.31333,698,191.98
2.本期增加金额690,852.90690,852.90
(1)购置690,852.90690,852.90
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额247,627,548.7420,735,616.9366,025,879.21334,389,044.88
二、累计摊销
1.期初余额26,556,137.733,045,420.9239,900,100.5669,501,659.21
2.本期增加金额3,704,997.421,872,534.303,158,486.988,736,018.70
(1)计提3,704,997.421,872,534.303,158,486.988,736,018.70
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额30,261,135.154,917,955.2243,058,587.5478,237,677.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值217,366,413.5915,817,661.7122,967,291.67256,151,366.97
2.期初账面价值221,071,411.0117,690,196.0125,434,925.75264,196,532.77

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
25Gbps高速光模块4,498,709.381,564,469.656,063,179.030.00
F0200X4,569,451.43-4,569,451.430.00
M0200X3,655,401.15-3,655,401.150.00
合计12,723,561.961,564,469.6514,288,031.610.00

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置其他
广州市天誉汇通科技服务有限公司1,078,729.331,078,729.33
上海共进新媒体技术有限公司6,098,661.816,098,661.81
山东闻远通信技术有限公司554,812,565.12554,812,565.12
江苏苏航医疗设备有限公司25,748,930.579,334,000.0016,414,930.57
杜恩医疗器械(上海)有限公司3,163,529.463,163,529.46
合计587,738,886.833,163,529.469,334,000.00581,568,416.29

备注1、 本公司于 2015年支付261,100.00元合并成本收购了广州市天誉汇通科技服务有限公司(以下简称“广州天誉)100%的股权。合并成本超过获得的广州天誉可辨认净资产公允价值的差额1,078,729.33元,确认为与广州天誉相关的商誉。

2、 本公司之全资子公司深圳市共进投资管理有限公司于2016年5月支付6,600,000.00元合并成本收购了上海共进新媒体技术有限公司(以下简称“共进新媒体”)66%的股权。合并成本超过按比例获得的共进新媒体可辨认净资产公允价值的差额6,098,661.81元,确认为与共进新媒体相关的商誉。

3、 本公司之全资子公司上海市共进医疗科技有限公司于2018年2月开始分期向江苏苏航医疗设备有限公司(以下简称“苏航医疗”)增资80,000,000.00元的合并成本取得了苏航医疗53.33%的股权。合并成本超过按比例获得的苏航医疗可辨认净资产公允价值的差额25,748,930.57元,确认为与苏航医疗相关的商誉。

苏航医疗未达成2018年业绩承诺,为确保公司整体战略布局的良性运营, 经与交易各方友好协商,决定取消苏航医疗 2019、 2020 年业绩承诺。同时,公司将不再支付苏航医疗第三期、第四期增资余款共计 20,000,000.00万元,导致减少商誉账面原值9,334,000.00元。

4、 本公司于2018年6月首期支付人民币360,000,000.00元,后续3年内分3期支付340,000,000.00元,共计700,000,000.00元收购山东闻远通信技术有限公司(以下简称“山东闻远”)100%的股权。合并成本折现值671,368,838.80元超过获得的山东闻远可辨认净资产公允价值的差额554,812,565.12元,确认为与山东闻远相关的商誉。

5、本公司于2019年1月首期支付人民币1,516,800.00元,后续支付1,603,200.00元,共计3,120,000.00元收购杜恩医疗器械(上海)有限公司(以下简称“杜恩医疗”)100%股权。合并成本超过获得的杜恩医疗可辨认净资产公允价值的差额3,163,529.46元,确认为与杜恩医疗相关的商誉。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
广州市天誉汇通科技服务有限公司1,078,729.331,078,729.33
上海共进新媒体技术有限公司6,098,661.816,098,661.81
江苏苏航医疗设备有限公司15,052,968.6815,052,968.68
合计22,230,359.8222,230,359.82

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下:

1、苏航医疗:苏航医疗为主营医疗器械研发、制造、销售的企业,主要产品为医用制氧机。苏航医疗于 2018 年2月并购完成,本公司期末将苏航医疗整体认定为一个资产组,该资产组与购买日所确定的资产组一致。 2、山东闻远:山东闻远为主营移动通信技术开发,非专控通信器材的开发、生产、服务及销售的企业,主要产品为4G一体化基站通信产品、4G移动信息采集系统通信产品、专网通信产品及系统。山东闻远于 2018 年6月并购完成,本公司期末将山东闻远整体认定为一个资产组,该资产组与购买日所确定的资产组一致。

3、广州天誉:广州天誉于2015年10月并购完成,本公司期末将广州天誉整体认定为一个资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉测试时所确定的资产组一致。

4、杜恩医疗:杜恩医疗于2019年1月并购完成,本公司期末将杜恩医疗整体认定为一个资产组,该资产组与购买日所确定的资产组一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商

誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公室装修费2,525,479.96127,335.122,398,144.84
坪山桥梁工程-3,916,050.4960,432.903,855,617.59
太仓光通车间装修费10,048,304.64-573,021.729,475,282.92
零星工程1,860,746.15324,096.55475,751.541,709,091.16
合计14,434,530.754,240,147.041,236,541.2817,438,136.51

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备184,891,136.7630,402,604.89160,639,460.5724,115,136.24
内部交易未实现利润13,587,924.932,038,188.74120,415.3630,103.84
可抵扣亏损40,892,842.259,091,062.4040,892,842.259,091,062.40
未确认融资费用14,007,512.932,101,126.947,359,344.161,103,901.62
合计253,379,416.8743,632,982.97209,012,062.3434,340,204.10

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损112,990,261.7796,030,733.94
合计112,990,261.7796,030,733.94

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年度7,638,708.91
2020年度14,648,028.6617,936,061.43
2021年度17,805,468.0517,805,468.05
2022年度18,544,902.6235,284,815.95
2023年度17,172,969.9617,365,679.60
2024年度44,818,892.48
合计112,990,261.7796,030,733.94/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备及工程款18,478,217.1910,918,108.01
合计18,478,217.1910,918,108.01

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款153,684,960.82263,609,451.33
抵押借款
保证借款
信用借款505,495,596.43241,242,531.76
合计659,180,557.25504,851,983.09

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票633,212,469.73709,633,912.16
合计633,212,469.73709,633,912.16

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其中:一年以上24,047,223.2928,037,129.88
一年以内1,585,062,844.351,719,789,117.38
合计1,609,110,067.641,747,826,247.26

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其中:一年以上4,265,032.385,996,771.38
一年以内14,119,199.8514,460,216.08
合计18,384,232.2320,456,987.46

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬97,520,089.47427,104,188.50423,403,380.70101,220,897.27
二、离职后福利-设定提存计划2,021,540.0224,242,882.2324,640,377.821,624,044.43
三、辞退福利896,428.0013,749,918.2012,869,327.841,777,018.36
四、一年内到期的其他福利
合计100,438,057.49465,096,988.93460,913,086.36104,621,960.06

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴95,644,664.89396,534,401.75392,804,657.8999,374,408.75
二、职工福利费-10,480,929.6810,480,929.68-
三、社会保险费1,017,845.539,953,562.929,981,035.82990,372.63
其中:医疗保险费848,330.538,320,396.948,339,983.78828,743.69
工伤保险费81,231.79645,443.38651,224.9575,450.22
生育保险费88,283.21973,187.49975,291.9886,178.72
采暖保险费-14,535.1114,535.11
四、住房公积金840,634.059,230,783.989,215,302.14856,115.89
五、工会经费和职工教育经费16,945.00904,510.17921,455.17-
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计97,520,089.47427,104,188.50423,403,380.70101,220,897.27

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,965,672.8623,624,992.6724,021,033.961,569,631.57
2、失业保险费55,867.16617,889.56619,343.8654,412.86
3、企业年金缴费
合计2,021,540.0224,242,882.2324,640,377.821,624,044.43

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税8,519,673.4526,348,953.87
消费税
营业税
企业所得税24,588,763.977,573,877.37
个人所得税1,308,608.311,251,919.72
城市维护建设税1,724,998.002,176,589.01
教育费附加1,054,973.46932,823.86
地方教育费附加703,315.63621,882.54
土地使用税66,992.13124,317.91
房产税1,417,420.981,392,824.39
环境保护税33,153.84
水利基金2,304.3526,008.49
合计39,420,204.1240,449,197.16

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息892,676.11716,927.06
应付股利-3,114,454.40
其他应付款69,977,563.9175,781,294.75
合计70,870,240.0279,612,676.21

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息892,676.11716,927.06
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计892,676.11716,927.06

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利-3,114,454.40
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计3,114,454.40

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金、保证金5,481,555.595,252,845.34
往来单位款48,710,784.9019,825,286.37
应付个人款1,452,802.56860,659.97
限制性股票回购义务-47,365,434.00
其他14,332,420.862,477,069.07
合计69,977,563.9175,781,294.75

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款223,376,351.70318,728,182.96
专项应付款
合计223,376,351.70318,728,182.96

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
山东闻远通信技术有限公司股权收购款238,000,000.00340,000,000.00
减:未确认融资费用-14,623,648.30-21,271,817.04
合计223,376,351.70318,728,182.96

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助19,163,902.00-3,352,653.5015,811,248.50相关的政府补助尚未符合确认营业外收入的条件
合计19,163,902.00-3,352,653.5015,811,248.50/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
企业技术中心创新能力建设项目补贴166,667.00166,667.00与资产相关
基于DSLITE技术的多功能终端设备研发及产业化项目补贴2,267,860.002,267,860.00与资产相关
有线宽带接入融合终端设备研发项目8,729,375.00918,126.507,811,248.50与资产相关
深圳家庭异构组网技术工程实验室项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
工业设计中心项目补助3,000,000.003,000,000.00与资产相关
合计19,163,902.003,352,653.5015,811,248.50

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数781,816,992.00-6,083,660.00-6,083,660.00775,733,332.00

其他说明:

2019年1月30日公司对限制性股票激励计划未解锁的6,083,660.00股限制性股票办理了回购过户手续,并于2019年2月1日予以注销。

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,592,288,916.3846,272,322.582,546,016,593.80
其他资本公积89,075,733.4426,165,370.85-115,241,104.29
合计2,681,364,649.8226,165,370.8546,272,322.582,661,257,698.09

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)2019年1月30日公司对限制性股票激励计划未解锁的6,083,660.00股限制性股票办理了回购过户手续,并于2019年2月1日予以注销,资本公积(股本溢价)对应的减少41,281,774.00元;

(2)子公司深圳市共进投资管理有限公司在不丧失控制权下将其持有的上海共进信息技术有限公司33.3%的股权转让给深圳市海普智合投资合伙企业(有限合伙),处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额4,990,548.58元冲减资本公积;

(3)苏航医疗未达成2018年度业绩承诺,根据《投资协议》条款,经双方协商确认,承诺方江苏治宇将以股权及现金相结合的方式向公司进行补偿,以零对价向公司转让其所持有的苏航医疗 31.67%的股权,零对价受让苏航医疗31.67%的股权增加资本公积26,165,370.85元。

54、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股权激励授予限制性股票的回购义务47,365,434.0047,365,434.000
合计47,365,434.0047,365,434.000

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2019年1月30日公司对限制性股票激励计划未解锁的6,083,660.00股限制性股票办理了回购过户手续,并于2019年2月1日予以注销,股权激励授予限制性股票的回购义务减少库存股47,365,434.00元。

55、 其他综合收益

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价
值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益1,205,943.52106,515.98106,515.981,312,459.50
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额1,205,943.52106,515.98106,515.981,312,459.50
其他综合收益合计1,205,943.52106,515.98106,515.981,312,459.50

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积123,049,151.90123,049,151.90
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计123,049,151.90123,049,151.90

58、 分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润967,567,886.78814,527,476.21
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)--
调整后期初未分配利润967,567,886.78814,527,476.21
加:本期归属于母公司所有者的净利润170,589,084.7756,558,286.05
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利401,702,432.2431,272,679.68
转作股本的普通股股利
期末未分配利润736,454,539.31839,813,082.58

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,992,825,468.053,367,342,582.113,577,792,528.443,223,016,790.95
其他业务40,115,214.3429,519,869.4039,539,642.6218,923,154.08
合计4,032,940,682.393,396,862,451.513,617,332,171.063,241,939,945.03

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税7,986,678.315,227,055.43
教育费附加3,426,045.662,244,970.46
资源税
房产税3,724,422.333,786,192.60
土地使用税135,707.51250,726.68
车船使用税10,357.083,007.80
印花税2,865,065.002,832,583.08
地方教育费附加2,279,783.921,496,646.99
地方水利建设基金-3,745.63
环境保护税85,076.78
合计20,513,136.5915,844,928.67

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬41,500,568.5320,524,277.68
差旅费7,524,023.595,453,914.30
招待费3,319,787.703,792,180.64
运费16,618,146.1314,455,090.66
宣传费5,807,596.727,595,398.44
其他15,251,152.6212,551,217.33
合计90,021,275.2964,372,079.05

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬65,406,665.9847,116,472.32
办公费2,085,596.51750,794.76
折旧及摊销10,487,956.839,318,994.99
租赁费7,127,111.417,296,702.58
股权激励费用-1,790,000.00
其他29,763,051.2926,559,788.61
合计114,870,382.0292,832,753.26

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬144,711,466.17104,094,476.92
材料费3,450,910.873,825,274.60
折旧及摊销14,498,750.2411,424,472.07
认证费1,822,938.722,476,490.66
委外开发费8,961,937.3119,088,333.95
租赁费2,715,859.834,635,488.45
其他39,191,345.7022,767,412.24
合计215,353,208.84168,311,948.89

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出13,639,467.773,412,031.74
减:利息收入-29,876,770.97-39,334,874.93
汇兑损益10,945,763.674,155,598.91
手续费支出2,947,063.551,190,655.38
合计-2,344,475.98-30,576,588.90

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
即征即退增值税1,268,355.39-
代扣代缴个人所得税手续费35,444.311,447,265.79
出口信用保险保费资助款4,112,842.002,536,272.00
合计5,416,641.703,983,537.79

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-582,688.99-398,670.11
处置长期股权投资产生的投资收益11,101.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财收益5,510,009.174,744,425.60
合计4,938,421.894,345,755.49

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-23,288,271.20
其他应收款坏账损失2,117,812.82
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计-21,170,458.38

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-18,373,816.11
二、存货跌价损失-7,036,852.75
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-7,036,852.75-18,373,816.11

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-2,471,530.86-792,956.22
合计-2,471,530.86-792,956.22

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助20,915,972.507,097,979.9920,915,972.50
无需支付的应付账款-1,038.28-
其他68,732.811,374,463.2268,732.81
合计20,984,705.318,473,481.4920,984,705.31

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业技术中心创新能力建设项目补贴166,667.00200,000.00与资产相关
基于DSLITE技术的多功能终端设备研发及产业化项目补贴2,267,860.002,721,428.00与资产相关
有线宽带接入融合终端设备研发项目补贴918,126.50428,250.00与资产相关
就业安置及补贴2,779.13与收益相关
残疾人就业奖励金10,338.76与收益相关
提升企业竞争力国内专利年费奖励2,000.00与收益相关
专利资助资金2,000.0023,755.50与收益相关
稳增长调结构资助项目1,706,848.00与收益相关
转型升级奖励200,000.00与收益相关
知识产权专项资金2,200.00与收益相关
生育津贴154,719.00244,180.60与收益相关
研究开发补贴6,823,000.001,177,000.00与收益相关
企业岗前培训补贴51,400.0051,400.00与收益相关
国家企业高新技术企业认定奖30,000.00与收益相关
技术改造倍增专项资助计划10,270,000.00与收益相关
工业企业上规入库奖励50,000.00与收益相关
省企业研发管理体系标准认定奖200,000.00与收益相关
企业上台阶奖10,000.00与收益相关
省强化知识产权专项资金300,000.00与收益相关
合计20,915,972.507,097,979.99

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,700,000.00700,000.001,700,000.00
违约补偿金6,606,312.004,285,101.506,606,312.00
其 他3,041,041.891,797,839.453,041,041.89
合计11,347,353.896,782,940.9511,347,353.89

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用31,917,351.654,868,054.27
递延所得税费用-9,292,769.00-6,749,314.09
合计22,624,582.65-1,881,259.82

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额186,978,277.14
按法定/适用税率计算的所得税费用28,046,741.57
子公司适用不同税率的影响-4,683,131.32
调整以前期间所得税的影响29,322.22
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响735,401.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,341,896.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10,004,136.29
当期所得税税率变更的影响82.02
减:免税、减计收入及加计扣除8,166,072.70
所得税费用22,624,582.65

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见合并财务报表项目注释“55.其他综合收益”。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府专项补助21,676,161.009,634,251.99
收到的利息、现金折扣35,653,160.7134,539,614.73
收到其他款项10,985,659.6811,808,481.92
合计68,314,981.3955,982,348.64

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研究开发费53,126,387.8653,080,921.72
运输费16,618,146.1314,455,090.66
差旅费8,715,115.637,703,181.41
宣传费5,807,596.727,595,398.44
银行手续费2,947,063.551,190,655.38
办公费1,147,146.80750,794.76
业务招待费6,490,253.256,178,650.95
其他132,725,472.1459,320,553.72
合计227,577,182.08150,275,247.04

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
质押定期存单到期262,344,541.67
票据承兑、履约保函、信用证等保证金1,830,848.31108,736.55
其他324,200,045.25
合计264,175,389.98324,308,781.80

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
质押定期存单153,493,754.44262,344,541.67
票据承兑、履约保函、信用证等保证金796,666.6614,417,646.58
其他2,600,683.20
合计154,290,421.10279,362,871.45

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润164,353,694.4957,341,426.37
加:资产减值准备28,207,311.1318,373,816.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧69,180,469.0364,904,845.28
无形资产摊销8,736,018.706,974,178.77
长期待摊费用摊销1,236,541.281,021,205.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)2,471,530.86792,956.22
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)30,287,470.17-15,301,136.05
投资损失(收益以“-”号填列)-4,938,421.89-4,345,755.49
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-9,292,778.87-7,397,087.09
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)203,986,994.41-226,489,423.78
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)86,132,100.0850,564,614.18
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-245,600,041.12204,456,344.16
其他1,790,000.00
经营活动产生的现金流量净额334,760,888.27152,685,984.58
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额424,011,797.88524,455,273.43
减:现金的期初余额327,827,224.55814,336,174.23
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额96,184,573.33-289,880,900.80

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,516,800.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物88.79
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额1,516,711.21

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金424,011,797.88327,827,224.55
其中:库存现金48,185.4677,162.41
可随时用于支付的银行存款423,963,612.42327,750,062.14
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额424,011,797.88327,827,224.55
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
其他货币资金1,796,666.66保函保证金
其他货币资金4,993,228.00诉讼、法院冻结资金
其他流动资产-定期存单153,493,754.44定期存单质押借款
投资性房地产(中国华商金融中心1号楼1单元21 层 1-10号)35,846,365.59土地使用权质押给银行
合计196,130,014.69/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元38,503,207.436.8747264,698,000.10
欧元915.517.81707,156.54
港币616,721.430.87966542,879.52
人民币
英镑120,161.368.71131,046,761.66
应收账款
其中:美元182,135,102.526.87471,252,124,189.29
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他应收款
其中:美元23,774.026.8747163,439.28
港币70,200.000.8796661,769.32
短期借款
其中:美元71,910,358.786.8747494,362,143.51
应付账款
其中:美元90,566,797.226.8747622,619,560.85
其他应付款
其中:美元163,389.456.87471,123,253.45

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

①本公司境外全资子公司共进电子(香港)有限公司实际经营地在香港,记账本位币为美元。

②本公司境外全资子公司共进欧洲股份有限公司实际经营地在英国,记账本位币为英镑。

③本公司境外全资子公司共进电子美国有限公司实际经营地在美国,记账本位币为美元。

④本公司境外全资子公司共进电子(越南)有限公司实际经营地在越南,记账本位币为越南盾。

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业技术中心创新能力建设项目补贴2,000,000.00递延收益166,667.00
基于DSLITE技术的多功能终端设备研发及产业化项目补贴22,000,000.00递延收益2,267,860.00
有线宽带接入融合终端设备研发项目10,000,000.00递延收益918,126.50
深圳家庭异构组网技术工程实验室项目5,000,000.00递延收益
工业设计中心项目补助3,000,000.00递延收益
出口信用保险保费资助4,112,842.00其他收益4,112,842.00
专利资助资金2,000.00营业外收入2,000.00
知识产权专项资金2,200.00营业外收入2,200.00
生育津贴154,719.00营业外收入154,719.00
研究开发补贴6,823,000.00营业外收入6,823,000.00
企业岗前培训补贴51,400.00营业外收入51,400.00
技术改造倍增专项资助计划10,270,000.00营业外收入10,270,000.00
工业企业上规入库奖励50,000.00营业外收入50,000.00
省企业研发管理体系标准认定奖200,000.00营业外收入200,000.00
企业上台阶奖10,000.00营业外收入10,000.00
合计63,676,161.0025,028,814.50

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
杜恩医疗器械(上海)有限公司2019年1月16日3,120,000.00100.00货币资金购买2019年1月16日同时符合准则规定的条件689.66-829,105.06

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本杜恩医疗器械(上海)有限公司
--现金3,120,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计3,120,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额-43,529.46
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额3,163,529.46

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

杜恩医疗器械(上海)有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:1,388.791,388.79
货币资金88.7988.79
应收款项1,300.001,300.00
存货
固定资产
无形资产
负债:44,918.2544,918.25
借款
应付款项
递延所得税负债
预收账款2,000.002,000.00
其他应付款42,918.2542,918.25
净资产-43,529.46-43,529.46
减:少数股东权益
取得的净资产-43,529.46-43,529.46

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

a.新设子公司

名称子公司级次股权取得方式股权取得时点方式
上海共进信息技术有限公司二级货币资金出资2019-01-14新设

b.注销子公司

名称子公司级次股权处置方式股权处置时点
广州市天誉汇通科技服务有限公司一级注销2019-01-17

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
上海市共进通信技术有限公司上海市上海市研发、销售100设立
太仓市同维电子有限公司江苏省太仓市江苏省太仓市研发、生产100设立
深圳市海蕴新能源有限公司深圳市深圳市研发、销售100同一控制下合并
深圳市同维通信技术有限公司深圳市深圳市销售100设立
共进电子(香港)有限公司香港香港一般贸易100设立
共进欧洲股份有限公司英国英国一般贸易100设立
共进电子美国有限公司美国美国研发100设立
深圳市共进投资管理有限公司深圳市深圳市投资管理100设立
共进电子(越南)有限公司越南越南生产100设立
深圳市同维投资管理有限公司深圳市深圳市投资管理100设立
上海沪进投资合伙企业(有限合伙)上海市上海市投资管理85设立
上海沃澜网络科技有限公司上海市上海市研发、技术服务4020设立
上海共进网络科技有限公司上海市上海市研发、销售100设立
深圳市共维投资合伙企业(有限合伙)深圳市深圳市投资管理100设立
上海市共进医疗科技有限公司上海市上海市研发、销售9010设立
深圳市兰智投资合伙企业(有限合伙)深圳市深圳市投资管理100设立
上海共进新媒体有限公司上海市上海市研发、销售66非同一控制下合并
深圳市兰丁投资有限公司深圳市深圳市投资管理100设立
深圳市滨科投资合伙企业(有限合伙)深圳市深圳市投资管理100设立
大连市共进科技有限公司大连市大连市研发、销售93设立
太仓市共进医疗科技有限公司江苏省太仓市太仓市医用器件研发、销售100设立
深圳市兰通科技合伙企业(有限合伙)深圳市深圳市管理、信息咨询服务100设立
成都市共维科技有限公司成都市成都市软件开发100设立
江苏苏航医疗设备有限公司江苏省泰兴市江苏省泰兴市医疗器械研发、生产、销售85非同一控制下合并
山东闻远通信技术有限公司山东省济南市山东省济南市通信产品研发、生产、销售100-非同一控制下合并
深圳市共维技术服务有限公司深圳市深圳市通信终端设备安装、维护、维修及技术开发、技术转让100设立
深圳市偕行投资合深圳市深圳市信息咨询100设立
伙企业(有限合伙)
杜恩医疗器械(上海)有限公司上海市上海市医用器件研发、销售100非同一控制下合并
上海共进信息技术有限公司上海市上海市研发、技术服务66.70设立

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计30,544,061.1937,115,648.47
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-582,688.99-772,306.28
--其他综合收益
--综合收益总额-582,688.99-772,306.28

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

上述金融工具产生的主要风险如下:

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序等必要的措施确保应收账款的安全;本公司于每个资产负债表日会根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。此外,本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。 因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

(二)流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。因此,本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,充分的现金及现金等价物能够满足本公司经营需要,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。

(三)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险。

( 1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、英镑有关。本公司对境外的采购、销售主要以美元结算。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见合并财务报表项目注释 “80、外币货币性项目”。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

( 2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。通常利率风险敞口来自于市场利率的意外变动,公司目前对外借款业务全部为短期美元借款,如美元借款利率发生较大波动,将对本公司的利润总额和股东权益产生较大的影响。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

本企业实际控制人、控股股东是汪大维、唐佛南。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬394.29367.33

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额87,071,206.90
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

√适用 □不适用

2018 年7月12日,公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议,审议通过了关于《公司拟终止限制性股票激励计划并回购注销尚未解锁的限制性股票》的议案,公司2017年经营业绩未能满足限制性股票激励计划首次授予的第三期及预留部分授予的第二期解锁条件等情形,公司将首次授予的第三期及预留部分授予的第二期共430人获授的5,306,070股限制性股票予以回购注销。

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(1)已背书的商业承兑汇票

截至2019年6月30日,本公司已背书给他方但尚未到期的应收票据共有368,597,058.09元,其中商业承兑汇票362,685,863.21元。商业承兑汇票出票单位为中兴通讯股份有限公司的361,657,619.69元、出票单位为中国电信股份有限公司广西分公司1,028,243.52元,上述商业承兑汇票可能存在票据到期时出票人拒付风险。

(2)未决诉讼:

2017年7月24日深圳市基准信息科技有限公司向广东省深圳市宝安区人民法院诉讼,称本公司之子公司山东闻远通信技术有限公司违反与其签订的《销售合同》,请求法院判令本公司支付第一批货款人民币2,433,006.00元及第二批货款2,433,006.00元并接收第二批货物,支付违约金127,216.00元;法院于2017年9月13日冻结山东闻远通信技术有限公司账面银行存款4,993,228.00元。2018年4月24日广东省深圳市宝安区人民法院出具的民事判决书(2017)粤0306民初20956号判决:解除双方签订的销售合同;山东闻远通信技术有限公司支付第一批产品货款差额1,480,332.00元;原告深圳市基准信息科技有限公司向山东闻远通信技术有限公司支付违约金127,216.00元;驳回原告深圳市基准信息科技有限公司的其他诉讼请求。

原告深圳市基准信息科技有限公司不服一审判决,上诉至广东省深圳市中级人民法院,案号(2018)粤03民17969号,二审庭审已经结束,法院目前尚未出具判决书。本公司律师认为,深圳市基准信息科技有限公司在二审期间没有新证据提交法院,本案维持一审判决的可能性较大。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内2,130,292,838.43
其中:1年以内分项
1年以内小计2,130,292,838.43
1至2年219,912.68
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计2,130,512,751.11

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备2,130,512,751.11100.0095,520,551.244.482,034,992,199.871,968,848,063.30100.0098,750,272.935.021,870,097,790.37
其中:
组合1、账龄组合1,909,971,199.4889.6595,520,551.245.001,814,450,648.241,955,472,703.9399.3298,750,272.935.051,856,722,431.00
组合2、合并范围内公司组合220,541,551.6310.35220,541,551.6313,375,359.370.68----13,375,359.37
合计2,130,512,751.11/95,520,551.24/2,034,992,199.871,968,848,063.30/98,750,272.93/1,870,097,790.37

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,909,751,286.8095,487,564.345.00
1-2年219,912.6832,986.9015.00
2-3年
3年以上
合计1,909,971,199.4895,520,551.245.00

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备98,750,272.93-3,229,721.6995,520,551.24
合计98,750,272.93-3,229,721.6995,520,551.24

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称款项的性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
Nokia Solutions and Networks Oy货款356,934,497.451年以内16.7517,846,724.87
SAGEMCOM BROADBAND SAS货款256,670,778.111年以内12.0512,833,538.91
深圳市中兴康讯电子有限公司货款194,742,752.711年以内9.149,737,137.64
中移(杭州)信息技术有限公司货款180,805,785.521年以内8.499,040,289.28
D-LINK INTERNATIONAL PTE LTD货款107,880,378.551年以内5.065,394,018.93
合计/1,097,034,192.34/51.4954,851,709.63

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息730,062.691,739,079.33
应收股利
其他应收款46,969,592.42370,879,335.09
合计47,699,655.11372,618,414.42

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款133,494.591,160,832.75
委托贷款
债券投资
理财产品596,568.10
其他-578,246.58
合计730,062.691,739,079.33

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内46,870,639.17
其中:1年以内分项
1年以内小计46,870,639.17
1至2年350,588.00
2至3年102,764.40
3年以上2,938,888.93
3至4年
4至5年
5年以上
合计50,262,880.50

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金2,273,575.178,442,030.37
保证金2,766,243.862,765,337.80
备用金216,000.00236,000.00
其他3,350,526.029,696,026.77
合并范围内关联方往来款41,656,535.45359,288,536.93
合计50,262,880.50380,427,931.87

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额8,046,428.131,502,168.659,548,596.78
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-1,502,168.651,502,168.650.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-4,753,140.051,963,043.73-2,790,096.32
本期转回
本期转销
本期核销3,465,212.383,465,212.38
其他变动
2019年6月30日余额3,293,288.080.003,293,288.08

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备9,548,596.78-2,790,096.323,465,212.383,293,288.08
合计9,548,596.78-2,790,096.323,465,212.383,293,288.08

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
百盈置业(深圳)有限公司租房押金72,764.402-3年0.1429,105.76
租房押金2,071,254.033年以上4.122,071,254.03
深圳市爱得威电联电器有限公司保证金759,726.801年以内1.5137,986.34
深圳市深越联合投资有限公司保证金670,000.001年以内1.3333,500.00
深圳市新益技术有限公司其他562,000.001年以内1.1228,100.00
江苏亚东朗升国际物流有限公司太仓分公司保证金58,848.201年以内0.122,942.41
保证金340,147.393年以上0.68340,147.39
合计/4,534,740.82/9.022,543,035.93

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,614,307,527.942,614,307,527.942,587,768,627.942,587,768,627.94
对联营、合营企业投资
合计2,614,307,527.942,614,307,527.942,587,768,627.942,587,768,627.94

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
太仓市同维电子有限公司1,387,332,200.001,387,332,200.00
上海市共进通信技术有限公司257,753,800.00257,753,800.00
深圳市同维通信技术有限公司300,000.00300,000.00
深圳市海蕴新能源有限公司26,712,551.5426,712,551.54
共进电子(香港)有限公司662,150.00662,150.00
共进欧洲股份有限公司25,764,107.6025,764,107.60
共进电子美国有限公司5,843,880.005,843,880.00
深圳市共进投资管理有限公司111,070,000.0030,000,000.00141,070,000.00
上海沃澜网络科技有限公司7,500,000.007,500,000.00
广州市天誉汇通科技服务有限公司3,461,100.003,461,100.00-
上海共进医疗有限公司90,000,000.0090,000,000.00
山东闻远通信技术有限公司671,368,838.80671,368,838.80
合计2,587,768,627.9430,000,000.003,461,100.002,614,307,527.94

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,863,847,796.773,453,073,239.803,492,823,945.593,288,003,187.57
其他业务103,159,350.1570,207,003.6976,020,546.7540,147,780.53
合计3,967,007,146.923,523,280,243.493,568,844,492.343,328,150,968.10

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益-3,461,100.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财收益5,510,009.174,744,425.60
合计2,048,909.174,744,425.60

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-2,471,530.86处置固定资产产生的损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)20,915,972.50与资产相关的收益转入及当期收到的与收益相关的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益5,510,009.17银行理财产品收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,278,621.08生产经营额外支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目11,101.71
所得税影响额-2,829,990.14
少数股东权益影响额243,329.17
合计10,100,270.47

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润3.830.220.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.600.210.21

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的《2019年半年度财务报告》
载有法定代表人签名的2019年半年度报告正文
报告期内公司在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长:汪大维董事会批准报送日期:2019年8月12日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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