华贸物流：港中旅华贸国际物流股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：603128 公司简称：华贸物流

港中旅华贸国际物流股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人向宏、主管会计工作负责人于永乾及会计机构负责人（会计主管人员）陆国庆声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中可能面临的风险。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境与社会责任 ...... 38

第六节 重要事项 ...... 39

第七节 股份变动及股东情况 ...... 60

第八节 优先股相关情况 ...... 63

第九节 债券相关情况 ...... 63

第十节 财务报告 ...... 64

备查文件目录	载有董事长签名的2021年半年度报告文本
	载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、华贸物流	指	港中旅华贸国际物流股份有限公司
中国诚通、诚通集团	指	中国诚通控股集团有限公司
诚通香港	指	中国诚通香港有限公司
诚通金控	指	北京诚通金控投资有限公司
港中旅集团	指	中国港中旅集团公司（现更名为中国旅游集团公司）、香港中旅（集团）有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
国务院国资委	指	国务院国有资产监督管理委员会
上海华贸物流	指	上海华贸国际物流有限公司
深圳华贸国际物流	指	深圳市港中旅华贸国际物流有限公司
厦门华贸物流	指	厦门华贸物流有限公司
厦门供应链	指	华贸供应链管理（厦门）有限公司
华贸报关	指	华贸报关（厦门）有限公司
天津华贸柏骏	指	天津华贸柏骏国际物流有限公司
成都华贸物流	指	成都港中旅华贸国际物流有限公司
南京供应链	指	华贸供应链管理南京有限公司
宁波华贸物流	指	宁波港中旅华贸国际物流有限公司
重庆华贸物流	指	重庆华贸国际物流有限公司
深圳报关	指	港中旅华贸报关（深圳）有限公司
武汉供应链	指	华贸供应链武汉有限公司
上海柏荟	指	上海柏荟报关有限公司
郑州华贸	指	郑州港中旅华贸国际物流有限公司
长沙华贸	指	华贸国际物流（长沙）有限公司
华贸信息科技	指	港中旅华贸(上海)信息科技有限公司
美国华贸	指	华贸（美国）物流有限公司
华贸物流香港	指	华贸物流（香港）有限公司
港中货	指	香港中旅货运有限公司
临港仓储物流中心	指	临港仓储物流中心募投项目
华贸工程	指	港中旅华贸工程有限公司
昆山华贸	指	昆山港中旅华贸国际物流有限公司
济南华贸	指	港中旅华贸国际物流(济南)有限公司

上海供应链	指	港中旅华贸供应链管理(上海)有限公司
德祥集团、德祥	指	上海德祥国际货运代理有限公司、上海德祥物流有限公司、上海德祥船务有限公司、上海德祥集装箱运输有限公司、上海德祥物流营销有限公司、上海德祥国际航空货运代理有限公司的统称
中特物流	指	中特物流有限公司
华安润通	指	北京华安润通国际物流有限公司
华安物流	指	北京华安润通国际物流有限公司、华大国际物流有限公司
中国邮政	指	中国邮政速递物流股份有限公司
佳成物流	指	杭州佳成国际物流股份有限公司
恒展远东	指	恒展远东（北京）国际供应链管理股份有限公司

公司的中文名称	港中旅华贸国际物流股份有限公司
公司的中文简称	华贸物流
公司的外文名称	CTS International Logistics Corporation Limited
公司的外文名称缩写	CTS Logistics
公司的法定代表人	向宏

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	于永乾	李锐
联系地址	上海市南京西路338号天安中心20楼	上海市南京西路338号天安中心20楼
电话	021-63588811	021-63588811
传真	021-63582311	021-63582311
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	上海市浦东机场海天一路528号
公司注册地址的历史变更情况	201202
公司办公地址	上海市南京西路338号天安中心20楼

公司办公地址的邮政编码	200003
公司网址	http://www.ctsfreight.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市南京西路338号天安中心20楼董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	华贸物流	603128	不适用

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	9,814,126,953.31	6,487,358,075.08	51.28
归属于上市公司股东的净利润	474,575,896.93	271,082,038.21	75.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	466,233,126.59	263,838,621.50	76.71
经营活动产生的现金流量净额	-59,408,852.85	477,377,081.26	-112.44
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	5,056,882,975.48	4,585,633,853.06	10.28
总资产	8,679,637,271.60	7,502,734,517.63	15.69

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.37	0.21	76.19
稀释每股收益（元／股）	0.36	0.21	71.43
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.36	0.20	80.00

加权平均净资产收益率（%）	9.84	6.38	增加3.46个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	9.67	6.21	增加3.46个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	5,237,483.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,808,297.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-432,873.02
少数股东权益影响额	-224,254.86
所得税影响额	-2,045,882.35
合计	8,342,770.34

业内权威咨询公司Armstrong& Associates,Inc.（A&A）发布了2020年全球货运代理TOP25和全球空运货代Top25排行榜，公司分别位居全球货代、全球空运货代的第十五名和第十四名。

此外，Armstrong & Associates还发布了2020年全球第三方物流50强名单，公司位列44名。

(二) 经营模式

公司经营模式是为客户提供点对点、港到港、门到门跨境现代综合第三方物流服务，服务内容涵盖运输、仓储、包装、搬运装卸、流通、配送、干线运输、港口通关服务、单证制作、交易结算等，服务链条包括全程或者部分环节，同时还提供现代物流方案的咨询、分析、诊断、设计、优化、控制、信息服务等其他综合服务。

公司经营模式的核心是全过程协同整合跨境物流七大构成要素，满足客户的最好需求。

1、国际空海铁货运代理

公司国际空海铁货运代理业务主要包括国际空运出口代理、国际空运进口代理、国际海运出口代理、国际海运进口代理、国际铁路运输（主要是中欧班列）代理五大类业务。

2、跨境电商物流

公司跨境电商物流业务分为国际邮政航空函件（邮政小包）、集中发货专线物流、跨境电商商品空海铁干线运输以及对应的地面收集、安全检测、分拨、包装、清关、海外仓、终端派送相关配套服务，公司同时运营跨境电商进出口海关监管区，可以提供清关、商品分拨、卡车通关检验等服务。

3、国际工程物流

公司国际工程物流是指根据客户的不同需求，以国际空海铁货运代理为基础，通过进一步拓展和延伸，为客户量身打造工程物资一体化物流解决方案。

公司国际工程物流服务的客户主要是参与“一带一路”沿线国家及地区的石化、电力、冶金、矿业、核电建设、基础设施、轨道车辆等行业的中国对外走出去的企业。

4、国际仓储物流

公司属下的德祥集团提供特许资质进口集装箱分拨服务，拥有经相关部门批准设立的中华人民共和国上海海关第五监管区（海关监管仓库），占地面积38,791平方米，具有进口分拨、进出境货物报关、报检、仓储、保税、集装箱内陆运输、海关监管货物转关运输等业务为一体的综合性专业物流服务能力。

公司在国内、中国香港、东南亚、非洲、美洲等主要港口城市经营国际仓储物流,为国际空海铁货运代理业务、跨境电商物流业务提供基础服务保障。

5、特大件特种专业物流

公司属下中特物流提供超限超重非标准化的物流运输服务，目前以特高压电力设备运输为主要服务对象。铁路专用车自行设计,拥有完全知识产权,单车运输能力最大可达1,800吨，核心竞争优势明显，国内市场占有率持续领先。

公司还通过合营企业中广核铀业（北京）物流有限公司稳步推进核铀料、核乏料、放射性等物资的特种物流运输服务，市场发展前景广阔。

6、其他国际综合物流

公司所从事的其他国际综合物流主要包括国际跨境合同物流、国际航材物流、国际项目物流、国际卡板物流等的总包或者分包。

(三) 行业情况

公司所在的全球第三方物流行业，面对新冠疫情的强力冲击，与过往相比存在更多的风险也拥有最好的发展机会，处在难得的新的历史机遇期。

1、商流决定物流

商流需求继续大增。

随着疫苗投入使用，欧美国家新冠疫情一度好转，但传染力更高的Delta变种在世界范围内传播，未来的疫情面临较大不确定性。疫情形势下的世界经济复苏不稳定不平衡，国际产业链供应链布局深刻调整，受益于中国在全球制造领域的整体实力，加上在新冠疫情管控方面的有力举措，叠加跨境电商等新业态蓬勃发展，中国的进出口货物贸易整体实现强劲增长。海关总署发布数据显示，2021年上半年，我国货物贸易进出口总值18.07万亿元人民币，同比增长27.1%。其中，出口9.85万亿元，增长28.1%，进口8.22万亿元，增长25.9%。2021年6月，进出口同比增长22%，连续第13个月实现正增长。其中，出口增长20.2%，进口增长24.2%，均超出市场预期。

2、物流影响商流

干线运力市场一片景气。

国际空运市场：

受国外疫情反复影响，国际客机腹舱运力恢复预期持续延后，叠加疫苗运输挤占运力，航空运力紧张的局面仍将持续，航空货运价格仍居高位水平。国际航空运输协会（IATA，以下简称“国际航协”）发布全球航空货运定期报告显示，今年6月份全球航空货运市场比新冠肺炎疫情前（2019年6月份）增长9.9%。上半年航空货运增长率飙升至8%，创下2017年（行业全年货运需求同比增长10.2%）以来最强劲的上半年业绩。由于客机持续停飞，总运力（按照可用货运吨公里或“ACTKs”计算）仍比新冠肺炎疫情前水平（2019年6月份）低10.8%，其中腹舱运力比2019年6月份下降

38.9%，货运专机运力增长29.7%。

国际海运市场：

受疫情影响叠加苏伊士运河堵塞等偶发事件影响，港口拥堵、船期紊乱渐成常态，集装箱空箱周转速度迟缓等现象未见缓解，全球集装箱航运市场运力供给日趋偏紧。2021年上半年中国出口集装箱运价综合指数（CCFI）均值为2066.64点，与上一年度同期相比增长133.86%，与上一年度下半年相比增长92.44%。2021上半年，全国港口集装箱吞吐量为1.38亿标准箱，同比增长15.0%；全国港口外贸货物吞吐量为23.57亿吨，同比增长9.2%。由于全球贸易需求大增，航运市场一

片景气，过量的货物造成缺柜、塞港情形不断上演，而这也直接推高了航运费用，这也让许多航运商的营收出现“爆炸性”增长。国际铁路市场—中欧班列：

在航空货运、集装箱航运等传统干线运力趋于紧张的形势下，中欧班列作为跨大洲、跨国别、长距离、大运量的新型运输方式，已经成为国际干线运力的重要补充，成为我国参与全球开放合作、共建“一带一路”的国家名片。2021年上半年中欧班列共开行7323列，同比增长43%，其中5月和6月单月开行量均超1300列，连续14个月保持在千列以上。上半年共运送货物70.1万标箱，同比增长52%。截至目前，已铺画中欧班列专用运行线73条，通达23个国家的168个城市，西安、乌鲁木齐、重庆、成都、郑州等5个中欧班列集结中心开行4581列，占全国开行总量的63%。以铁路运输方式对“一带一路”沿线国家进出口2097.8亿元，增长43.1%，增速比水运、公路、空运进出口分别快了15.3个、13个和21.3个百分点。

公司作为第三方国际综合物流服务商，需求端受益于国际商品贸易增长，供给段受制于国际空海铁运力紧张和价格高位，最有利的行业环境是尽快恢复到常态化市场，利于公司作为物流要素整合者，更好发挥核心竞争优势。

4、跨境电商

疫情催生线上消费导致跨境电商渗透率持续走高，跨境电商交易规模整体呈高速增长的态势。2021年上半年，我国跨境电商进出口8867亿元，同比增长28.6%。其中，出口6036亿元，增长

44.1%；进口2831亿元，增长4.6%。跨境出口电商行业的快速发展直接带动跨境物流行业的整体向前，迎来前所未有的爆发式增长。艾瑞咨询预计，2025年跨境电商出口物流行业规模有望超过

3.6万亿，2021-2025年的年复合增长率将高达22.5%。

5月份，亚马逊封杀了一批中国卖家店铺，亚马逊封店导致的中国电商行业损失金额预估超过千亿元，至今还有许多大卖家仍在漫长申诉路上。业界分析，不管这是否属于中美贸易战的第二战场，总体上看这是外贸新业态发展过程中出现的问题，是阶段性的水土不服，是成长的烦恼，中国本土跨境电商企业一定会通过品牌出海、自建独立站、打造本土跨境电商龙头平台企业三大模式，拥有自己的话语权，跨境电商发展前景依然广阔。

5、产业政策

2020年新冠疫情影响下全球政治与经济格局正在发生巨变，中共中央、国务院提出国内国外“双循环”的新发展格局，物流作为社会流通体系的基础将在双循环发展格局中扮演更为重要的角色。保障国际供应链稳定性，增强国际物流服务竞争力，补齐我国国际供应链安全的重大短板，已成为国家战略层面的紧迫任务。

2021年2月，中共中央、国务院印发《国家综合立体交通网规划纲要》，要求加快建设交通强国，构建现代化高质量国家综合立体交通网，并强调围绕陆海内外联动、东西双向互济的开放格局，着力形成功能完备、立体互联、陆海空统筹的面向全球的运输网络。发改委、交通运输部、商务部等各部门也相继印发《商贸物流高质量发展专项行动计划（2021-2025年）》、《推动物

流业制造业深度融合创新发展实施方案》、《关于进一步降低物流成本的实施意见》，出台各种措施，支持物流行业降本提质增效。在跨境电商物流方面，国务院办公厅2021年7月9日印发《关于加快发展外贸新业态新模式的意见》，明确支持跨境电商及配套物流发展的一系列措施，包括：完善跨境电商发展支持政策、扎实推进跨境电子商务综合试验区建设、培育一批优秀海外仓企业、完善覆盖全球的海外仓网络。

6、行业格局

在市场、科技和资本的驱动下，国际物流企业沿着服务链、产业链和数据链三条主线，通过投资、并购，不断整合行业资源，产业并购层出不穷。继DSV收购Panalpina、FedEx收购MantonAir Sea，达飞集团收购CEVA，罗宾逊物流（C.H.Robinson）收购The Space Cargo、圆通速递收购先达国际之后，2021年上半年，德迅宣布收购Apex，顺丰控股宣布对嘉里物流的并购，马士基宣布收购Visible SCM和荷兰B2C Europe两家电商物流，预示着行业集中度仍在加速提高，行业资源正向头部企业不断集中。也有一些物流企业黯然谢幕，远成物流股份有限公司、友和道通旗下的速递公司和航空公司先后进入破产程序、深圳市飞马国际供应链股份有限公司进入重整，也警示着竞争加剧、行业洗牌的残酷性。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司自成立以来一直聚焦主业深耕不辍，经过37年的发展积淀，已经发展成为品牌影响力强、产品多样化、服务专业化、网络全球化的第三方国际综合物流服务产品提供者，兼综合方案解决者。

公司作为第三方物流服务商，主要的作用就是整合所有的物流资源、要素、以及服务好各参与方，如客户、承运人、监管方等，这种轻资产商业模式的核心资源是人，公司多年来养成了简单、阳光、透明的市场化文化氛围。

公司主要竞争优势：

1、组织优势

公司组织与业务管理体系扁平，决策高效，能够按照国际空运和国际海运两项核心业务的市场和客户需要，不断快速修正和创新发展，使决策、经营、管理、操作紧贴市场。

党的领导融入公司治理，党建工作支持企业经营发展。

2、文化优势

公司坚持以客户为中心，以问题为导向，多年来形成了能够自我革新、自我优化的体制机制和高度市场化的管理文化。华贸物流以利润共享机制为核心点的绩效考核及分配机制经过多年的运行和不断完善，其绩效文化和理念深入人心并深得同行认可。

3、人才优势

公司管理团队、营销团队、业务团队、职能团队、研发团队等骨干均具有多年的行业经验，综合业务管理素质强，符合行业发展的趋势要求，同时专业、工作积极、富有激情，市场和服务意识强，对行业发展趋势和市场变化具有较强的洞察力、决断力和执行力，业务上相互配合支持，协同性能好。

4、服务优势

公司在物流资源整合，物流方案优化设计，以及关键核心要素资源的构建等方面有较高的综合统筹服务能力，差异化竞争优势明显。可以提供包括营销、咨询、设计方案、组织运力、协调信息、控制成本、时效运算等在内的前期工作，干线运输、理货、仓储、配套作业、配载集装、监管、海外配单等在内的过程工作，以及核对、结算、资金支付等后续工作。服务综合，从订舱、单证、关务、港区等在内的口岸离出境服务，空运集运、海运集运、铁路集运等在内的国际干线运输服务，目的港清关、仓储、转运、分拨派送等在内的目的地服务。

5、产品优势

公司国际跨境物流专业性强，逐渐由单一代理向提供全过程综合物流解决方案发展，按照客户需求，承担出口和进口货物物流服务的总包或者分包，提供高效高质价优的国际空运、海运、铁路、公路、水路、仓储、集货和分拨等的多式联运物流方案。

6、市场优势

公司成立来坚持以市场为导向和协同发展为内涵的市场化发展理念，形成了市场导向、价值导向、业绩导向的良好经营生态和企业核心价值观。经过多年发展，公司建立了一支高素质、专业化的营销队伍，能够深刻理解客户的需求，目前公司直客大客户数量众多。

7、科技优势

公司高度注重数字化转型，积极应对和引领科技对第三方物流企业的重大影响甚至是颠覆式冲击，投入精力自主研发了全流程物流智慧运作与管控信息平台，实现了对物流全过程的计划、执行、控制和管理，把业务流程和财务资源、服务资源、产品资源、客户资源等连接为一个整体，形成大数据中心，不断降低公司的营运成本，不断提高服务的效率和质量，实现科技驱动。

8、网络优势

公司国际跨境物流服务网络资源完善，在中国和全球主要物流节点拥有营运网点或国际合作同行，物流服务网络遍布世界160多个国家和地区，依托完善的网络布局，形成了可信赖的全球物流服务与保障体系。

9、协同优势

公司国际跨境物流业务来源区域分部广泛，集中于长三角区域、粤港澳大湾区、京津冀，布局发展在长江经济带、中西部地区、东北地区，重视传统产业区、新动能区，沿海经济发达地区业务协同、运力协同、产品协同、营销协同、联运协同。

10、差异化优势

公司在国际空运物流服务方面行业地位领先，同时商品运输服务包含工业普货、跨境电商商品、国际快递物品以及万国邮政渠道物品，国际空运“四流合一”，与国内其他企业相比，差异化竞争优势明显，具备与国际物流巨头在细分市场同台竞争的能力和水平。

三、 经营情况的讨论与分析

上半年，管理层认真执行和积极落实董事会的各项决策部署，保持战略定力，坚定不移做好内生增长和资本外延两方面工作。

内生增长上，公司坚持聚焦传统国际空海运货代业务、聚焦新业态培育、聚焦细分市场，深化落实营销与科技双轮驱动，不断实现产品多样化、业务差异化、网络国际化、运营专业化、营销一体化与管理集约化，构筑在行业变革与技术迭代环境中的市场竞争优势与核心竞争能力。

资本外延上，在“布网络”的基础上，着力在“补短板”、“控资源”和“建生态”上下功夫，积极参与国际干线运输与跨境服务能力的整合工作，进一步布局跨境电商物流小包产业链合作生态，加快改革发展与结构调整步伐。

2021年上半年，公司实现营业收入98.14亿元，同比增长51.28 %；实现利润总额6.50亿元，同比增长79.68%；实现归属母公司净利润4.75亿元，同比增长75.07 %，扣除非经常性损益后归属母公司净利润4.66 亿元，同比增长76.71%。

具体工作有：

1、大力推动运力产品建设

2021年，管理层大力推进运力产品建设，一方面，把传统优势的空运、海运运力资源转换为面向市场营销、满足客户需求的标准化运力产品，另一方面，密切与航空公司、船公司的合作关系，补足在中欧班列领域的短板，巩固对运力资源的掌控能力，为运力产品在时效、价格方面的稳定性，进一步夯实基础。

空运业务方面，一是继续深化与国内三大航以及大韩、F5等外航的合作，开展各种形式的包机、包板。例如，欧洲团队在建立了欧洲当地及境内营销渠道基础上，成功推出首个海外自营运力产品“伦敦-杭州”航线客改货进口包舱产品；国内口岸相继开通并运营盐城-仁川，盐城-大阪，宁波-雅加达，南京-台北等航线的定班自营包机航班。二是深化与各地机场集团的合作，提高地面保障能力。例如，黑龙江公司中标佳木斯东郊国际机场、牡丹江海浪国际机场、鸡西凯湖机场货运整体外包服务业务。三是在活体动物空运方面形成了特色品牌，包括大连公司成功运作智利羊驼进口包机；黑龙江公司成功运作“哈尔滨-大阪-哈尔滨”锦鲤往返包机。

海运业务方面，一是建成第一条全国至澳洲线产品，该航线将打造成为公司特色海运运力产品。二是进一步开展与以星快线（ZIM）的合作，将华南较成熟的ZIM美西快线产品延展至华东，目前签约站点增加至上海、宁波、南京、常州。三是通过组织变革、业务互动和资源共建共享，

打通公司内部网络微循环，聚焦高附加值产品，实现全网一盘棋统筹，有效提升全网络海运产品的市场竞争力。铁路业务方面，一是运用中特物流作为“双百企业”的混改政策，引进战略投资者，合资设立华贸铁路运营管理有限公司，作为华贸物流中欧班列业务运营实体。战略投资者原有中欧班列业务和资源注入后，华贸物流在中欧班列领域快速跻身行业前列。二是积极推动华贸铁运的身份从班列代理向班列运营平台延展，瞄准铁路枢纽和产业聚集地，参与各地班列运营平台建设。三是重点在成都、重庆、徐州等地开行出口包列业务，有效缓解了华贸南京、厦门、深圳、扬州、重庆、成都等地货源的紧急出货需求。多式联运方面，重点推动海铁联运业务，开通了首列定制班列“淮北=连云港海铁联运班列”，为淮北地区货物进出连云港港口增添了新通道；打通日、韩过境连云港西行巴库、格鲁吉亚的中亚线路。实现多式联运通道产品的选择多样化、车货运输通关一体化、海陆联运信息共享化、班列运输和物流贸易便利化。

2、全力服务营销战略客户

近年来，华贸物流着眼于优化客户结构，构建总部、区域和分子公司三级营销体系，整合和充实营销团队，凭借全程化、多样化、数据化的专业化物流服务能力，重点在电子、医疗、汽车零部件、工程大件物流领域参与客户招投标；依托品牌优势，主动对接国家核电、中车等央企的物流需求，构建战略合作关系。直接客户、大客户数量不断增加，营业收入占比逐年提升。在跨境电商物流市场，成功开发科沃斯、泽宝、兰亭、字节跳动等优质客户，并与敦煌网等跨境电商平台、SHEIN等独立站达成全面战略合作。公司服务得到客户的广泛认可，陆续获得诸多大型客户授予的“优秀生态资源方”、“优秀供应商”等各类荣誉。

3、继续推动数字信息化发展

华贸物流以“管理信息化、业务信息化、决策信息化”为建设目标，积极推进“华贸智慧物流信息平台”建设，以此满足客户个性化需要的高组合性模块化物流解决方案，努力向科技型物流企业转型升级。上半年，公司在前期各业务系统完成阶段性开发与投入运营的基础上，空运出口业务系统优化了订舱、航线、报关、单证、仓库、财务等所有环节，实现PC端、移动端App的无缝操作连接，全面实现和CCN、CCSP、EZcargo、唐翼四大航空公司对接平台数据直连，同时对接30多家航司和单一窗口的报关平台，实时获取报关和航程信息，将空运出口各个环节统一在一体化可视平台展现；全新的海运业务系统和结算系统已初步完成需求分析、设计和研发，开始进行上线前的全面测试阶段，跨境电商系统完成与客户OMS系统、委托订舱系统对接，引进部署了华磊TMS系统，并扩展了渠道和客户的API对接。

4、资本推动战略布局

跨境电商物流方面。公司2019年收购北京华安润通国际物流有限公司和华大国际物流有限公司70%股权，进入邮政国际空运代理市场。2021年公司又先后完成对深圳市深创建供应链有限公

司33.5%股权以及杭州佳成国际物流股份有限公司70%股份的收购。至此华贸物流在跨境电商物流领域的战略布局已经初具雏形，服务对象覆盖邮政、跨境电商平台和卖家，服务能力涵盖前端揽货、转运分拨、出口报关、干线运输、进口清关、海外仓配，并具备整合尾程派送的能力、服务产品囊括邮政包裹、FBA专线、国际快递、个人快件。下一步，华贸物流将整合跨境电商物流板块的成员企业资源，结合传统贸易的普货、邮政小包以及佳成物流的FBA专线电商货，进一步构建和充实华贸物流的干线产品，增加华贸物流现有海外网点的服务功能，构建服务跨境电商行业的全球供应链服务体系。通过初步业务协同，杭州佳成国际物流股份有限公司1-6月份实现跨境电商物流小包2.67万吨，比去年同期增长118%；深圳市深创建供应链有限公司实现跨境电商商品通关服务36.73万吨，比去年同期增长11%，但对这些重要客户的运输全要素开发尚未取得实质性突破，这也是今年下半年的重点工作。

工程物流方面，继2016年收购中特物流，2019年收购洛阳中重运输后，2021年又通过设立合资公司的方式整合了恒展远东在东部非洲和南亚地区的尾程服务能力。在此基础上，公司设立组建工程物流业务中心，整合北京、上海、洛阳以及海外的业务资源，统筹海内外工程物流业务拓展。中特物流在深耕电网电力行业、巩固龙头地位的同时，积极向机车、石化、核电领域拓展；中重运输加大了固定资产投入，在合作方中信重工支持下成功进入海上风电装备运输领域；恒展远东得到流动资金的补充，积极对接业务板块的海外段需求。

5、党建与生产经营深度融合

2021年迎来中国共产党建党一百周年，华贸物流坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想，推进党建工作与生产经营深度融合。以庆祝建党一百周年为契机，认真学习党史，从党的光辉历程、优良传统中汲取精神力量，坚定了打造国际物流“国家队”、服务中国企业“走出去”的初心和使命，以构建全球供应链服务保障体系为战略目标，谋篇布局，主动加压，矢志不渝，全力推进。

在党建引领下，公司积极践行国企担当，在保障新冠疫苗和其他医疗防疫物资运输方面，持续贡献力量。2021年上半年先后承担福建、广东、浙江省委统战部“新春暖心包”运输任务，为全球各地同胞送去祖国的关爱；成功操作国药集团向阿根廷、阿联酋及老挝等国的疫苗运输任务，昆明政府向不丹、尼泊尔的医疗物资援助任务。

此外，公司主动加入可持续航空燃料计划（SAF Programme），在连接中国与欧洲航线上提供更为绿色的货运服务。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	9,814,126,953.31	6,487,358,075.08	51.28
营业成本	8,666,117,645.28	5,698,844,011.50	52.07
销售费用	306,588,168.91	268,129,494.09	14.34
管理费用	186,121,353.02	164,349,690.31	13.25
财务费用	11,995,857.64	6,158,245.50	94.79
研发费用	7,119,092.99	8,628,931.54	-17.50
经营活动产生的现金流量净额	-59,408,852.85	477,377,081.26	-112.44
投资活动产生的现金流量净额	-195,084,999.18	-49,762,163.76	292.03
筹资活动产生的现金流量净额	439,694,821.88	-80,144,922.59	-648.62

的客户的力度，二是洛阳中重上半年海上风电运输业务取得突破性进展。

5.仓储第三方物流。仓储第三方物流业务的营业收入2.56亿元，同比增长10.54%；毛利0.71亿元，同比增长19.23%。主要是公司延伸服务链条，通过国际空海运及电商物流业务加大客户的仓库使用需求。营业成本变动原因说明：营业成本86.66亿元，同比增长52.07%，升幅与营收增幅基本持平。销售费用变动原因说明：销售费用3.07亿元，同比增加0.38亿元，同比增长14.34%。主要是持续加大了人才引进的力度，确保战略规划的组织人力资源保障，为后续发展奠定好基础；因经营业绩提升，按照激励考核办法，对应的激励总额也相应增加，体现同比正向关系。上述两项因素中的职工薪酬同比增加0.32亿元，其增长额占销售费用增量的83%。管理费用变动原因说明：管理费用1.86亿元，同比增加0.22亿元，同比增长13.25%。主要是公司发展增加专业管理人员，以及公司整体盈利增加，绩效奖金根据业绩考核同比有所上升，职工薪酬同比增加0.19亿元，其增长额占管理费用增量的90%。财务费用变动原因说明：财务费用1199万元，同比增加584万元。其中汇兑损益463万元，同比增加损失929万元。研发费用变动原因说明：研发费用712万元，同比减少151万元，同比减少17.50%，上半年研发项目同比较少，但预计全年会有所增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金净流出0.59亿元，去年同期净流入

4.77亿元。经营性现金流净流出，主要是上半年新增直客比例增加，公司应收账款余额比年初增加5.6亿元，公司2季度过渡期实现经营活动现金流量持平和稳定后，3季度可以实现经营活动现金净流入。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动现金净流出1.95亿元，主要是购建固定资产和在建工程所支付0.51亿元及支付收购佳成物流股权所支付的定金1.0亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动现金净流入4.40亿元，主要为银行借款流入4.8亿元，偿还银行借款流出0.61亿元，支付利息流出884万元。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
流动资产
货币资金	1,678,713,609.02	19.34	1,507,886,589.41	20.10	11.33
应收票据	56,670,934.29	0.65	29,023,546.04	0.39	95.26
应收账款	3,351,277,042.67	38.61	2,792,217,505.72	37.21	20.02
应收款项融资	197,550,497.27	2.27	135,974,589.99	1.81	45.28
预付款项	163,179,074.87	1.88	117,876,624.73	1.57	38.43
其他应收款	367,656,205.12	4.24	221,899,210.74	2.96	65.69
存货	65,625,240.32	0.75	13,590,258.04	0.18	382.88
合同资产	206,621,291.41	2.38	151,194,400.49	2.02	36.66
其他流动资产	25,803,061.55	0.30	24,437,109.63	0.32	5.59
非流动资产
长期股权投资	256,045,460.96	2.95	198,570,282.65	2.64	28.94
投资性房地产	42,266,117.20	0.49	43,367,384.62	0.58	-2.54
固定资产净额	626,379,703.59	7.22	618,752,022.17	8.25	1.23
在建工程	22,758,000.19	0.26	9,601,769.62	0.13	137.02
无形资产	175,841,340.62	2.03	179,767,018.02	2.40	-2.18
开发支出	535,082.53	0.01
商誉	1,374,282,517.00	15.83	1,374,282,517.00	18.32	0.00
长期待摊费用	14,621,495.31	0.17	14,572,795.56	0.19	0.33
递延所得税资产	53,810,597.68	0.62	69,720,893.20	0.93	-22.82
资产合计	8,679,637,271.60	100.00	7,502,734,517.63	100.00	15.69
流动负债
短期借款	581,506,306.79	16.83	100,083,835.51	3.56	481.02
交易性金融负债	750,000.00	0.02	750,000.00	0.03	0.00
应付票据	50,000,000.00	1.45	27,000,000.00	0.96	85.19
应付账款	1,884,725,145.84	54.55	1,568,993,025.10	55.79	20.12
合同负债	91,086,649.26	2.64	21,969,528.76	0.78	314.60
应付职工薪酬	132,307,634.94	3.83	220,368,967.88	7.84	-39.96
应交税费	124,371,498.32	3.60	101,088,234.45	3.59	23.03
其他应付	191,964,780.45	5.56	310,991,462.94	11.06	-38.27

款
一年内到期的非流动负债	60,068,858.30	1.74	60,046,048.32	2.14	0.04
其他流动负债	136,725.62	0.00	617,113.45	0.02	-77.84
非流动负债
长期借款	115,331,022.54	3.34	176,443,587.82	6.27	-34.64
递延收益	2,500,000.00	0.07	2,500,000.00	0.09	0.00
递延所得税负债	35,265,337.44	1.02	36,176,456.48	1.29	-2.52
其他非流动负债	184,911,085.56	5.35	185,093,356.17	6.58	-0.10
负债合计	3,454,925,045.06	100.00	2,812,121,616.88	100.00	22.86
所有者权益	5,224,712,226.54		4,690,612,900.75		11.39

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产1,192,810,267.25（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为13.74%。

(2) 境外资产相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目	余额	受限原因
货币资金	388,567.07	信用证保证金
货币资金	18,014,385.51	履约保证金
货币资金	34,615,038.80	保函保证金
货币资金	17,099,711.43	诉讼冻结资金
货币资金	20,000,000.00	银承保证金
固定资产	100,987,056.72	按揭贷款取得房产及银行授信抵押
合计	191,104,759.53	—

	金额
报告期内对外股权投资额	5,025.00
对外股权投资额增减变动数	1,304.11
上年同期对外股权投资额	3,720.89
对外股权投资额增减幅度	35.05%

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、上海华贸国际物流有限公司

上海华贸物流成立于2009年10月27日，注册资本为6,000万元，实收资本为6,000万元，注册地为中国（上海）自贸区深水港商务广场B楼403B单元，主营业务为保税港区内运输代理服务，普通货运、仓储、装卸等，投资持有高投（临港华贸国际物流中心）全部股权。本公司直接持有其100%的股权。截至2021年06月30日，上海华贸物流的总资产为87,867,264.00元，净资产为51,495,139.46元，2021年1-6月实现净利润为148,508.19元（上述财务数据未经审计）。

2、深圳市港中旅华贸国际物流有限公司

深圳华贸国际物流成立于1990年9月7日，注册资本为1,100万元，实收资本为1,100万元，注册地为深圳市南山区临海路海运中心主塔楼415-2房，主营业务为国际货运代理；代理货物联运、中转，承办集装箱拆箱及拼箱业务；装卸服务。承办揽货、仓储、租船业务、货物运输和报关业务；代理报检业务；普通货运；从事进出中国港口货物运输的无船承运业务；国内航线（危险品除外）；国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空货运销售代理业务（危险品除外）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，深圳华贸国际物流的总资产为292,947,840.53元，净资产为113,513,999.62元，2021年1-6月实现净利润为36,661,410.86元（上述财务数据未经审计）。

3、厦门华贸物流有限公司

厦门华贸物流成立于2002年8月30日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为厦门现代物流园区（保税区）26JD幢1楼A单元，主营业务为国际货运代理；国内货运代理；道路货物运输（不含危险货物运输）；供应链管理；从事报检业务；装卸搬运；其他航空运输辅助活动；其他道路运输辅助活动（不含须经审批许可的项目）；其他未列明运输代理业务（不含须经许可审批的事项）；其他仓储业（不含需经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，厦门华贸物流的总资产为12,275,323.48元，净资产为12,224,197.18元，2021年1-6月实现净利润为550,989.24元（上述财务数据未经审计）。

4、华贸报关（厦门）有限公司

华贸报关成立于2010年9月15日，注册资本为150万元，实收资本为150万元，注册地为厦门现代物流园区港中路1270号303室，主营业务为报关、报检业务。本公司直接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，华贸报关的总资产为6,624,799.43元，净资产为5,310,334.64元，2021年1-6月实现净利润为530,482.39元（上述财务数据未经审计）。

5、天津华贸柏骏国际物流有限公司

天津华贸柏骏成立于2007年7月4日，注册资本为550万元，实收资本为550万元，注册地为天津市和平区西康路与成都道交口东北侧赛顿大厦3-1-1705，主营业务为国际货运代理。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，天津华贸柏骏的总资产为50,526,596.44元，净资产为13,913,104.33元，2021年1-6月实现净利润为1,912,101.77元（上述财务数据未经审计）。

6、成都港中旅华贸国际物流有限公司

成都华贸物流成立于2010年3月8日，注册资本为1000万元，实收资本为500万元，注册地为成都市青羊区西御街3号1栋1单元2304、2305号，主营业务为承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务；包括：订舱、仓储、中转、报关业务；国内铁路、水运及航空货运代理业务；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，成都华贸物流的总资产为54,876,958.44元，净资产为22,257,264.42元，2021年1-6月实现净利润为12,641,755.35元（上述财务数据未经审计）。

7、华贸供应链管理南京有限公司

南京供应链成立于2010年7月23日，注册资本为1,000万元，实收资本为1,000万元，注册地为南京综合保税区综康路10号B-110号，主营业务为普通货运；货物专用运输（冷藏保鲜）。承办国际运输代理业务；包括：揽货、托运、订舱、仓储、中转、集装箱拼装、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，南京供应链的总资产为18,387,948.79元，净资产为13,884,620.83元，2021年1-6月实现净利润为712,939.34元（上述财务数据未经审计）。

8、宁波港中旅华贸国际物流有限公司

宁波华贸物流成立于2011年5月25日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为鄞州区潜龙巷26号545，主营业务为国际海运辅助业务。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，宁波华贸物流的总资产为102,408,720.69元，净资产为23,597,000.31元，2021年1-6月实现净利润为5,778,982.79 元（上述财务数据未经审计）。

9、重庆华贸国际物流有限公司

重庆华贸物流成立于2011年11月2日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为重庆市两路寸滩保税港区空港综合服务大楼B栋第3层334房间，主营业务为从事海上、陆路、航空国际货物运输代理业务，货物及技术进出口，仓储(不含危险品)，从事国内航空货物运输代理业务；普通货运；从事报关、报检业务；物流信息咨询。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，重庆华贸物流的总资产为98,491,473.53元，净资产为21,932,248.57元，2021年1-6月实现净利润为8,227,023.69元（上述财务数据未经审计）。

10、港中旅华贸报关（深圳）有限公司

深圳报关成立于2011年11月29日，注册资本为150万元，实收资本为150万元，注册地为深圳市南山区开平街2号华侨城中旅仓G1栋101，主营业务为代理报关、报验、报检业务（凭相关许可证经营）；经济信息咨询；经营进出口业务（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，深圳报关的总资产为3,226,360.53元，净资产为3,046,580.72元，2021年1-6月实现净利润为98,204.05元（上述财务数据未经审计）。

11、华贸供应链武汉有限公司

武汉供应链成立于2011年12月7日，注册资本为1100万元，实收资本为500万元，注册地为武汉市东西湖区革新大道1998号综保区大厦414室（3），主营业务为物流供应链渠道的设计及管理；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；转口贸易，保税仓储；物流分拨及相关物流业务；承办海、陆、空货物的国内、国际运输代理；物流方案的设计，提供相关咨询服务，物流软件的研发及咨询；普通货运；无船承运业务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，武汉供应链的总资产为7,603,547.12元，净资产为5,608,765.15元，2021年1-6月实现净利润为26,042.63元（上述财务数据未经审计）。

12、上海柏荟报关有限公司

上海柏荟成立于2011年12月20日，注册资本为150万元，实收资本为150万元，注册地为中国（上海）自由贸易试验区闻居路1333号B区723室，主营业务为在上海海关关区各口岸或监管业务集中地从事报关业务。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，上海柏荟的总资产为8,210,566.53元，净资产为7,440,288.40元，2021年1-6月实现净利润为-654,500.71元（上述财务数据未经审计）。

13、郑州港中旅华贸国际物流有限公司

郑州华贸成立于2012年2月9日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为郑州新郑国际机场货站楼367室，主营业务为海上、航空、陆运国际货物运输代理。（以上范围法

律、法规规定应经审批的，未获批准前不得经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，郑州华贸的总资产为67,751,827.86元，净资产为19,385,656.27元，2021年1-6月实现净利润为5,172,091.04元（上述财务数据未经审计）。

14、华贸国际物流(长沙)有限公司

长沙华贸成立于2012年7月10日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为长沙市开福区青竹湖街道青竹湖路29号长沙金霞海关保税物流投资建设有限公司商务写字楼第8层802-11，主营业务为普通货物运输，国际货运代理，国内货运代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，长沙华贸的总资产为6,093,961.39元，净资产为4,889,361.94元，2021年1-6月实现净利润为201,263.59元（上述财务数据未经审计）。

15、港中旅华贸(上海)信息科技有限公司

华贸信息科技成立于2012年10月18日，注册资本为1,000万元，实收资本为1,000万元，注册地为上海市杨浦区双阳路控江七村61号172幢207-3室，主营业务为信息科技、计算机科技技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；电子产品、计算机软硬件及配件的销售；计算机系统集成，计算机网络系统工程服务。本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，华贸信息科技的总资产为30,452,569.43元，净资产为29,829,749.20元，2021年1-6月实现净利润为-3,374,995.75元（上述财务数据未经审计）。

16、华贸（美国）物流有限公司

美国华贸成立时间为2005年2月15日，地址为C/O TODD A GABOR 132 SPRUCE STREETCEDARHURST, NY 11516，主营业务为货运代理、物流。本公司于2005年8月3日取得商务部颁发的《中华人民共和国境外投资批准证书》（[2005]商合境外企证字第000405号）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，美国华贸的总资产为3,187,293.32元，净资产为881,879.69元，2021年1-6月实现净利润为0元（上述财务数据未经审计）。

17、华贸物流（香港）有限公司

华贸物流香港成立于2009年3月19日，授权资本为8,349万港币，注册地为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为投资控股。本公司于2009年1月8日取得商务部颁发的《中国企业境外投资批准证书》（[2009]商合境外投资证字第000054号）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，华贸物流香港的总资产为691,740,128.42元，净资产为300,294,740.76元，2021年1-6月实现净利润为124,872.62元（上述财务数据未经审计）。

18、华贸国际物流（北美）有限公司

华贸北美成立时间为2010年11月30日，地址为230-59 International Airport CenterBoulevard,Suite 295，Jamaica, NY,11413。主营业务为货运代理、物流等。本公司于2011年2月12日取得商务部颁发的《企业境外投资证书》（商境外投资证字第3100201100025号）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，华贸北美的总资产为585,521.89元，净资产为585,521.89元，2021年1-6月实现净利润为0元（上述财务数据未经审计）。

19、港中旅华贸工程有限公司

华贸工程成立于2013年3月25日，注册资本为5,009万元，实收资本为5,009万元，注册地为北京市东城区天坛东路66号11号楼二层2004A室，主营业务为专业承包；仓储服务；经济信息咨询；物业管理；技术服务；承办展览展示活动（不含演出）；资产管理；投资管理；货运进出口；代理进出口；道路货运代理；国际货运代理；装卸服务；企业管理咨询；零售五金、电子产品、建筑材料；销售化工产品（不含危险化学品）、汽车配件、日用品、食用农产品；无船承运业务；进出口贸易；大件运输（道路运输经营许可证有效期至2023年02月24日）；销售食品。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；无船承运业务、道路货物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，华贸工程的总资产为32,150,135.52元，净资产为25,916,838.77元，2021年1-6月实现净利润为-811,383.51元（上述财务数据未经审计）。

20、昆山港中旅华贸国际物流有限公司

昆山华贸成立于2013年8月1日，注册资本为1,500万元，实收资本为1,500万元，注册地为昆山开发区伟业路8号137室，主营业务为承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、仓储、中转、集装箱拼装、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的运输咨询业务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，昆山华贸的总资产为23,901,334.82元，净资产为19,660,362.37元，2021年1-6月实现净利润为840,343.95元（上述财务数据未经审计）。

21、港中旅华贸国际物流(济南)有限公司

济南华贸成立于2013年9月10日，注册资本为1,500万元，实收资本为1,500万元，注册地为山东省济南市高新区，主营业务为国内、国际货物运输代理；保税物流中心经营；保税仓库经营；供应链管理服务；仓储服务（不含危险品）；包装服务；代理报关、报检；商务信息咨询；

道路货物运输；物流信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司持有其100%的股权。截至2021年06月30日，济南华贸的总资产为16,773,170.01元，净资产为15,522,662.24元，2021年1-6月实现净利润为353,878.00元（上述财务数据未经审计）。

22、港中旅华贸供应链管理(上海)有限公司

上海供应链成立于2013年8月2日，注册资本为1,000万元，实收资本为1,000万元，注册地为中国（上海）自由贸易试验区日樱南路15号二幢四层A2部位，主营业务为从事货物与技术的进出口业务，转口贸易，供应链咨询、供应链设计、供应链管理，国内货运代理，海上、陆上、航空国际货运代理，物流信息咨询（除经纪），区内仓储（除危险品）。本公司持有其100%的股权。截至2021年06月30日，上海供应链的总资产为9,966,619.12元，净资产为9,953,819.12元，2021年1-6月实现净利润为-4,418.88元（上述财务数据未经审计）。

23、港中旅华贸国际物流(张家港)有限公司

张家港华贸成立于2014年3月19日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为张家港市杨舍镇人民东路11号华昌东方广场Z1105室，主营业务为国际货运代理，代理报关、报检业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，张家港华贸的总资产为6,523,550.83元，净资产为5,717,937.13元，2021年1-6月实现净利润为2,496.63元（上述财务数据未经审计）。

24、佛山港中旅华贸国际物流有限公司

佛山华贸成立于2014年4月15日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为佛山市三水区西南工业园B区105-16号，主营业务为国内、国际货运代理，仓储，货物运输服务等。本公司持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，佛山华贸的总资产为9,762,885.93元，净资产为9,041,360.36元，2021年1-6月实现净利润为-3,332,041.07元（上述财务数据未经审计）。

25、广州华贸国际货运代理有限公司

广州华贸成立于2005年4月20日，注册资本为550万元，实收资本为550万元，注册地为广州市天河区天河路228号之一广晟大厦2304-05，主营业务为装卸搬运和运输代理业(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

截至2021年06月30日，广州华贸的总资产为157,062,390.34元，净资产为56,961,643.66元，2021年1-6月实现净利润为14,026,263.06元（上述财务数据未经审计）。

26、深圳港中旅供应链贸易有限公司

深圳供应链成立于1996年4月30日，注册资本为5,000万元，实收资本为5,000万元，注册地为深圳市南山区开平街2号华侨城中旅仓G1栋201，主营业务为承办海运、陆运、空运进出

口货物的国际运输代理业务(揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费)；二类医疗器械（不含体外诊断试剂）批零兼营；化工原料（不含危险化学品）的销售；电机、电器、电子产品的批发；经营进出口业务及相关咨询业务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：普通货运；预包装食品销售（含冷藏冷冻食品）；国际快递（邮政企业专营业务除外）。截至2021年06月30日，深圳供应链的总资产为169,265,804.03元，净资产为-26,716,728.44元，2021年1-6月实现净利润为-237,575.39元（上述财务数据未经审计）。

27、香港中旅货运有限公司

香港中货成立时间为1985年8月13日，地址为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。截至2021年06月30日，香港中货的总资产为173,367,163.12元，净资产为21,115,221.90元，2021年1-6月实现净利润为705,011.64元（上述财务数据未经审计）。

28、中旅货运物流中心有限公司

物流中心成立时间为1994年6月7日，地址为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，物流中心的总资产为74,491,530.52元，净资产为28,441,741.87元，2021年1-6月实现净利润为-591,324.08元（上述财务数据未经审计）。

29、旅达储运有限公司

旅达成立时间为1996年4月16日，地址为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，旅达的总资产为0元，净资产为-54,704.96元，2021年1-6月实现净利润为0元（上述财务数据未经审计）。

30、香港中旅永达行有限公司

永达成立时间为1952年11月6日，地址为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其96.2%的股权。

截至2021年06月30日，永达的总资产为645,726.21元，净资产为66,603.84元，2021年1-6月实现净利润为0元（上述财务数据未经审计）。

31、无锡港中旅供应链管理有限公司

无锡供应链成立时间为2010年9月21日，注册资本为3481.767万元，实收资本为3481.767万元，地址为无锡市惠山区钱桥街道惠澄大道77号C楼522室。主营业务为供应链及相关系统的咨询及管理；货运代理服务；矿产品的批发（不含煤炭）、电机、电器、电子产品、钢材、冶金炉料、有色金属（不含贵金属）、化工原料（不含危险品）、木材的批发；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，无锡供应链的总资产为39,596,799.25元，净资产为39,153,187.63元，2021年1-6月实现净利润为18,558.29元（上述财务数据未经审计）。

32、香港中旅物流贸易有限公司

香港中贸成立时间为1983年9月10日，地址为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为供应链贸易业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，香港中贸的总资产为436,049,489.42元，净资产为208,345,652.14元，2021年1-6月实现净利润为11,397,075.32元（上述财务数据未经审计）。

33、香港华贸国际物流有限公司

香港中贸成立时间为2010年9月27日，地址为香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，香港华贸的总资产为447,907,202.35元，净资产为178,859,071.12元，2021年1-6月实现净利润为44,634,257.63元（上述财务数据未经审计）。

34、CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC

CTS GLOBAL成立时间为2009年10月21日，地址为5192 SOUTHRIDGE PARKWAY SUITE 117ATLANTA GA 30349。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，CTS GLOBAL的总资产为86,049,418.51元，净资产为-20,006,226.79元，2021年1-6月实现净利润为1,890,454.14元（上述财务数据未经审计）。

35、CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SIGNAPORE) PTE. LTD

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SIGNAPORE)成立时间为2012年4月2日，地址为33 UBIAVENUE 3, #06-49, VERTEX, SIGNAPORE(408868)。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SIGNAPORE)的总资产为45,951,716.92元，净资产为-12,135,679.06元，2021年1-6月实现净利润为547,355.06元（上述财务数据未经审计）。

36、上海高投国际物流有限公司

上海高投成立时间为2007年3月15日，注册资本为5,000万元，实收资本为5,000万元，地址为浦东新区临港物流园区C1401地块。主营业务为仓储(除危险品），物流分拨服务，航空、海上国际货运代理，物流信息咨询（除经纪），从事货物及技术的进出口业务，集装箱维修保养，社会经济咨询，纺织原料及产品（除专控），机电设备，五金交电，化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），金属材料，建筑材料的销售，自有房屋租赁。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，上海高投的总资产为151,554,301.07元，净资产为61,551,413.48元，2021年1-6月实现净利润为3,151,494.81元（上述财务数据未经审计）。

37、上海德祥国际货运代理有限公司

德祥货代成立时间为1997年3月6日，注册资本为1,000万元，实收资本为1,000万元，地址为上海市嘉定工业区叶城路925号1幢205室。主营业务承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务，报关，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务，货物运输代理。本公司直接持有其75%的股权。

截至2021年06月30日，德祥货代的总资产为114,768,928.45元，净资产为88,149,805.09元，2021年1-6月实现净利润为9,616,622.54元（上述财务数据未经审计）。

38、上海德祥物流有限公司

德祥物流成立时间为1997年2月21日，注册资本为580万元，实收资本为580万元，地址为上海市宝山区顾村一号工业园区富联路1181号。主营业务为仓储（除危险化学品）；危险化学品储存（经营范围详见许可证）；商务信息咨询；五金交电、百货、建筑装潢材料、金属材料（除贵金属）、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、机械装备、办公用品的批售；机电设备、机械设备安装（除特种设备）、销售；海上、公路、水路、航空国际货运代理业务；无船承运业务；报关；从事货物及技术的进出口业务。本公司直接持有其75%的股权。

截至2021年06月30日，德祥物流的总资产为181,114,494.55元，净资产为101,675,663.39元，2021年1-6月实现净利润为6,352,916.56元（上述财务数据未经审计）。

39、上海德祥船务有限公司

德祥船务成立时间为2002年8月9日，注册资本为50万元，实收资本为50万元，地址为上海市宝山区顾新东路5号临4幢-1039。主营业务为集装箱装箱、拆箱；仓储（除易燃易爆危险品）；无船承运业务。（依法须经批准的项目，经先关部门批准后方可开展经营活动）。本公司直接持有其75%的股权。

截至2021年06月30日，德祥船务的总资产为19,750,969.04元，净资产为11,737,855.45元，2021年1-6月实现净利润为1,436,061.31元（上述财务数据未经审计）。

40、上海德祥集装箱运输有限公司

德祥集装箱成立时间为1999年6月23日，注册资本为720万元，实收资本为720万元，地址为上海市嘉定工业区叶城路925号1幢205室。主营业务为普通货物运输，货物专用运输（集装箱A），从事国际海上货物运输代理，从事国际公路货物运输代理，从事国际航空货物运输代理。本公司直接持有其75%的股权。

截至2021年06月30日，德祥集装箱的总资产为10,526,972.91元，净资产为10,491,272.98元，2021年1-6月实现净利润为20,047.08元（上述财务数据未经审计）。

41、上海德祥国际航空货运代理有限公司

德祥航空成立时间为2004年8月26日，注册资本为300万元，实收资本为300万元，地址为上海市嘉定工业区叶城路925号B区4幢J4391室。主营业务为航空国际货物运输代理，公路国际货物运输代理，货物运输代理，仓储管理。本公司间接持有其75%的股权。截至2021年06月30日，德祥航空的总资产为16,649,396.46元，净资产为6,427,516.41元，2021年1-6月实现净利润为219,494.03元（上述财务数据未经审计）。

42、上海德祥物流营销有限公司

德祥营销成立时间为2005年8月26日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，地址为上海市嘉定工业区叶城路925号B区4幢J2392室。主营业务为物流营销策划，物流咨询，从事国际航空货物运输代理，从事国际海上货物运输代理，从事国际公路货物运输代理。本公司间接持有其75%的股权。

截至2021年06月30日，德祥营销的总资产为17,624,514.37元，净资产为14,517,004.06元，2021年1-6月实现净利润为1,732,483.22元（上述财务数据未经审计）。

43、昆明华贸国际物流有限公司

昆明华贸成立时间为2015年4月8日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，地址为中国（云南）自由贸易试验区昆明片区官渡区春城路289号昆明国际会展中心老馆2号门2-215号。主营业务为物流方案的设计；货运代理；货运配载；仓储理货；搬运装卸；货运信息；国内贸易、物流供销；货物及技术进出口业务（国家限制项目除外）；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，昆明华贸的总资产为6,723,708.56元，净资产为3,676,564.33元，2021年1-6月实现净利润为106,981.57元（上述财务数据未经审计）。

44、中特物流有限公司

中特物流成立时间为2005年7月18日，注册资本为14,752.5万元，实收资本为14,752.5万元，地址为北京市丰台区南四环西路188号12区36号楼。主营业务为普通货运，大件运输；放射性物品运输（一类、二类、三类），无船承运业务；物流及运输技术研发；技术转让、技术咨询、技术服务；物流及运输管理咨询；从事国际货运代理业务（包括：订舱（租船，包机，包舱）托运，仓储，包装；货物的监装，监卸，集装箱拼装拆箱，分拨，中专及相关的短途运输服务；代理报关、报验、报检、保险，缮制有关单证、交付运费、结算及交付杂费；国际展品、私人物品及过境货物运输代理；国际多式联运、集运（含集装箱拼箱）；咨询及其他国际货运代理业务。）货物进出口、技术进出口；销售煤炭（不在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）。汽车租赁（不含九座以上客车）；机械设备租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动，依法须经批准的项目，经相关部门批准后的内容展开营业活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，中特物流的总资产为1,022,658,955.23元，净资产为346,934,311.16元，2021年1-6月实现净利润为493,424.78元（上述财务数据未经审计）。

45、湖南电力物流服务有限责任公司

湖南中特成立时间为1998年6月19日，注册资本为2500万元，实收资本为2500万元，地址为湖南省株洲市云龙示范区云田镇马鞍社区。主营业务为大型物件运输，危险货物运输，普通货物运输，货物专用运输（集装箱）；货运代理；铁路、公路、水路运输服务；运输技术咨询；仓储；汽车维修(限汽修厂经营)；重型卡车销售；人力装卸搬运；通信设施安装工程服务；公路工程施工；电力工程施工；铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑；自有房屋租赁，房屋租赁，机械设备租赁，汽车租赁。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可经营）本公司间接持有其100%的股权。截至2021年06月30日，湖南中特的总资产为743,783,954.04元，净资产为613,601,593.23元，2021年1-6月实现净利润为55,710,150.86元（上述财务数据未经审计）。

46、中特国际物流有限公司

上海中特成立时间为2007年10月23日，注册资本为5000万元，实收资本为5000万元，地址为中国（上海）自由贸易试验区业盛路188号A-526室。主营业务为道路货物运输，仓储（除危险品），国际货运代理（海运，空运，陆运），从事货物及技术的进出口业务，货物装卸，物流技术领域的技术咨询，技术开发，技术服务，技术转让，商务信息咨询，企业形象策划，企业营销策划；金属材料，机电设备，机械设备，电气成套设备的销售，国际海运辅助业务，从事代理报关业务，报检业务，自有房屋租赁。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，上海中特的总资产为122,901,032.71元，净资产114,833,387.53元，2021年1-6月实现净利润为1,043,501.23元（上述财务数据未经审计）。

47、中特物流供应链有限公司

广西中特成立时间为2009年6月19日，注册资本为5000万元，实收资本为5000万元，地址为广西钦州市扬帆北大道35号开投大厦5楼526-528室。主营业务为物流服务、技术咨询、货物装卸、搬运；铁路投资、建设；铁路货物运输代理服务；提供铁路仓储服务（除化学危险品）；铁路养路机械化产品、测量仪器、数显道尺、人机对话工程的技术开发，技术转让，技术咨询，技术服务；建筑材料（除化学危险品）、机电产品（除小汽车）、矿产品（国家有专项规定除外）、仪器仪表、洗涤剂、工业植物油、沥青、燃料油、重油、蜡油、豆粕、粉煤灰、煤炭、焦炭、兰炭、机械产品、金属材料、钢材的销售；代办、订舱、报关、报检、保险联运相关业务；货物进出口贸易（国家限制或禁止的除外）；有形动产租赁。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，广西中特的总资产为94,997,858.71元，净资产为88,764,514.84元，2021年1-6月实现净利润为244,809.53元（上述财务数据未经审计）。

48、中特物流（香港）有限公司

香港中特成立时间为2012年6月25日，地址为香港观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为进出口贸易、物流运输、仓储、报关、货代船代、路桥建设。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，香港中特的总资产为6,754,332.23元，净资产为2,842,970.03元，2021年1-6月实现净利润为854,804.25元（上述财务数据未经审计）。

49、湖南中特铁兴建设有限公司

中特铁兴成立时间为2016年4月8日，注册资本为3000万元，均为认缴，地址为湖南省长沙市天心区新韶东路429号天一康园大厦11楼。主营业务为铁路工程建筑；铁路运输；铁路运输辅助活动；铁路运输设备修理；铁路轨道配件的销售；承装（承修、承试）电力设施；从事10千伏以下电压等级电力设施的安装、维修或者试验活动；货物仓储（不含危化品和监控品）；物流园运营服务；装卸搬运（砂石除外）；装卸服务（砂石除外）；运输代理业；国内货运代理；新能源汽车充电桩建设；机械设备租赁；工业用润滑材料销售；铁路轨道配件、煤炭及制品、矿产品、粉煤灰、矿粉、脱硫石膏的销售；机械设备、五金产品及电子产品、钢材的批发；机电设备、起重设备的安装服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，中特铁兴的总资产为38,548,862.56元，净资产为34,336,653.88元，2021年1-6月实现净利润为131,136.02元（上述财务数据未经审计）。

50、上海中特仓储有限公司

中特仓储成立时间为2019年5月15日，注册资本为1000万元，地址为上海市浦东新区泥城镇千祥路239号1-4幢。主营业务为仓储服务（除危险化学品）。本公司间接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，中特仓储的总资产为45,638,893.38元，净资产为-1,544,420.69元，2021年1-6月实现净利润为-1,833,587.86元（上述财务数据未经审计）。

51、深圳华贸跨境电商物流有限公司

深圳跨境电商成立时间为2019年11月13日，地址为深圳市前海深港合作区南山街道临海大道59号海运中心口岸楼208A-2。注册资本为800万元，实收资本为800万元。主营业务为一般经营项目是：普通货运；无船承运业务；国际货运代理；报关、报检相关的短途运输服务及运输咨询业务；分拣包装服务；技术服务、技术转让、技术开发、技术推广、技术咨询；电子产品、计算机软件及辅助设备、汽车、机械设备、汽车零配件、日用品、化妆品、消毒用品 、劳保用品、纺织品、家居护理用品的销售；软件开发；物业管理；国内贸易、经营进出口业务（不含专营、专控、专卖商品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），许可经营项目是：仓储服务；预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、酒类的销售。医用口罩和医用防护服的销售、研发；额温枪、测温仪、酒精、护眼镜、呼吸机、防护用品的销售；第二类医疗器械的销售。本公司直接持有100%的股权。

截至2021年06月30日，深圳跨境电商的总资产为42,761,194.62元，净资产为6,810,423.10元，2021年1-6月实现净利润为-1,214,572.93元（上述财务数据未经审计）。

52、华大国际物流有限公司

华大国际成立时间为2019年6月25日，地址为29TH FLOOR EGL TOWER NO.83 HUNG TO ROADKWUN TONG KL。主营业务为跨境电商物流业务。本公司间接持有其70%的股权。

截至2021年06月30日，华大国际的总资产为63,467,889.39元，净资产为28,851,300.04元，2021年1-6月实现净利润为-80,973.75元（上述财务数据未经审计）。

53、盐城华贸国际物流有限公司

盐城华贸成立时间为2019年6月24日，注册资本为1000万元，实收资本为0万元，地址为盐城经济技术开发区希望大道南路18号综合保税区封关区内10号标准厂房2楼202室。主营业务为承办海运、陆运、空运进出口货物、过境货物、国际展品和私人物品的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、包装、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、相关的短途运输服务及咨询业务；国内航空货运销售代理业务；无船承运业务；道路普通货运、道路货物专用运输（集装箱货运、冷藏保鲜货运）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2021年06月30日，盐城华贸的总资产为11,825,131.33元，净资产为5,058,457.38元，2021年1-6月实现净利润为1,536,419.44元（上述财务数据未经审计）。

54、北京华安润通国际物流有限公司

华安润通成立时间为2019年7月19日，注册资本为1000万元，实收资本为1000万元，地址为北京市顺义区龙湾屯镇府南路2号10幢1层104。主营业务为 道路货物运输；国际、国内陆路、海上、航空货运代理；包装服务；装卸服务；报关；报检；货物进出口；技术进出口；代理进出口；计算机系统集成服务。（（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；道路货物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。））本公司直接持有其70%的股权。

截至2021年06月30日，华安润通的总资产为354,207,357.02元，净资产为183,457,987.94元，2021年1-6月实现净利润为60,775,912.84元（上述财务数据未经审计）。

55、华贸铁路运营管理有限公司

华贸铁运成立时间为2021年05月17日，注册资本为10000万元，实收资本为7250万元，地址为重庆市沙坪坝去土主镇月台路18号（口岸贸易服务大厦）B1单元6楼603室。主营业务为货物进出口、技术进出口、道路货物运输、国际道路货物运输、公共铁路运输、供应链管理服务、国际货物运输代理、国内货物运输代理、普通货物仓储服务、集装箱维修、无船承运业务。本公司间接持有其45%的股权。

截至2021年06月30日，华贸铁运的总资产为76,495,822.88元，净资产为75,045,068.32元，2021年1-6月实现净利润为2,545,068.32元（上述财务数据未经审计）。

56、华贸医疗科技（广州）有限公司

华贸医疗科技成立时间为2019年11月08日，注册资本为1000万元，实收资本为1000万元。地址为广州市南沙区珠江街南江二路6号自编1栋2层2210（仅限办公）。主营业务为医学研究

和试验发展;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;医护人员防护用品批发;医护人员防护用品零售;消毒剂销售（不含危险化学品）;医用口罩批发;医用口罩零售;专业保洁、清洗、消毒服务;医疗设备租赁;企业管理咨询;社会经济咨询服务;健康咨询服务（不含诊疗服务）;信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;软件销售;供应链管理服务;物联网应用服务;互联网销售（除销售需要许可的商品）;汽车新车销售;国内货物运输代理;运输货物打包服务;装卸搬运;国内贸易代理;第三类医疗器械经营;道路货物运输（不含危险货物）;货物进出口;技术进出口;食品经营（销售预包装食品）;食品互联网销售（销售预包装食品）;保健食品销售;药品零售;医疗器械互联网信息服务;药品互联网信息服务;互联网信息服务;医疗服务。本公司直接持有其51%的股权。

截至2021年06月30日，华贸医疗科技的总资产为 82,372,409.46 元，净资产为9,234,590.84元，2021年1-6月实现净利润为-930,265.45元（上述财务数据未经审计）。

57、华贸国际物流（西班牙）有限公司

西班牙华贸成立于2019年11月11日，注册资本为10万欧元，实收资本为10万欧元。地址为Calle Maria Tubau, 17 Esc. A 3-228050 Madrid。主营业务为国际货物运输代理。本公司间接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，西班牙华贸的总资产为5,439,470.01元，净资产为-232,529.30元，2021年1-6月实现净利润为-1,026,955.04元（上述财务数据未经审计）。

58、华贸物流（越南）有限公司

越南华贸成立于2020年01月02日，注册资本为500万美元，实收资本为50万美元。地址为Unit 918, Paragon Building, 3 Nguyen Luong Bang Street, District 7, HCMC。主营业务为国际货物运输代理。本公司间接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，越南华贸的总资产为3,688,455.60元，净资产为3,382,011.51元，2021年1-6月实现净利润为147,788.19元（上述财务数据未经审计）。

59、华贸国际物流（德国）有限公司

德国华贸成立于2020年03月16日，注册资本为100万欧元，实收资本为100万欧元。地址为Kruppstra?e 122, 60388 Frankfurt am Main。主营业务为国际货物运输代理。本公司间接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，德国华贸的总资产为10,291,980.74元，净资产为8,832,636.62元，2021年1-6月实现净利润为948,009.80元（上述财务数据未经审计）。

60、华贸国际物流（荷兰）有限公司

荷兰华贸成立于2019年11月12日，注册资本为10万欧元，实收资本为10万欧元。地址为Joop Geesinkweg 901, Ground, 1114AB Amsterdam-Duivendrecht。主营业务为国际货物运输代理。本公司间接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，荷兰华贸的总资产为7,244,002.92元，净资产为1,964,907.70元，2021年1-6月实现净利润为1,212,538.18元（上述财务数据未经审计）。

61、洛阳中重运输有限责任公司

洛阳中重成立于1999年02月04日，注册资本为2000万元，实收资本为2000万元。地址河南省洛阳市涧西区建设路206号。主营业务为道路普通货物运输,大型物件运输(二类、三类、四类、一类),装卸服务,汽车出租,机械设备的维修加工,汽车配件、日用百货的批发零售;仓储服务(不含易燃易爆易制毒品、不含危险化学品);票务服务;货物运输信息服务；大型物件护送；道路救援；货运代理；联运服务。本公司直接持有其60%股权。

截至2021年06月30日，洛阳中重的总资产为136,134,558.61元，净资产为49,908,873.31元，2021年1-6月实现净利润为18,725,736.63元（上述财务数据未经审计）。

62、连云港华贸国际物流有限公司

连云港华贸成立于2020年07月03日，注册资本为500万元，实收资本为500万元。地址为中国（江苏）自由贸易试验区连云港片区经济技术开发区综合保税区（区块三）7-2号仓库（经营场所：连云港经济技术开发区黄海大道65号A1号厂房部分）。主营业务为国际道路货物运输；保税仓库经营；保税物流中心经营；海关监管货物仓储服务（不含危险化学品）；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：报关业务；国际货物运输代理；国内货物运输代理；航空国际货物运输代理；陆路国际货物运输代理；集装箱租赁服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国际船舶代理；国内船舶代理；无船承运业务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本公司直接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，连云港华贸的总资产为26,385,089.64元，净资产为6,808,712.07元，2021年1-6月实现净利润为1,450,233.65元（上述财务数据未经审计）。

63、徐州华贸国际物流有限公司

徐州华贸成立于2020年06月29日，注册资本为500万元，实收资本为500万元。地址为徐州市泉山区苏山街道苏山商贸综合楼A-36号。主营业务为道路货物运输；技术进出口；进出口代理；货物进出口；报关业务；海关监管货物仓储服务；国际货物运输代理；国内货物运输代理；无船承运业务；供应链管理服务；运输货物打包服务；装卸搬运；包装服务。本公司直接持有其100%股权。

截至2021年06月30日，徐州华贸的总资产为10,017,332.49元，净资产为5,407,539.28元，2021年1-6月实现净利润为126,797.29元（上述财务数据未经审计）。

64、港中旅华贸医疗科技（江苏）有限公司

华贸医疗江苏成立于2021年02月01日，注册资本为1000万元，实收资本为300万元。地址为南京市建邺区嘉陵江东街8号B4栋1单元17层。主营业务为第三类医疗器械经营；技术进

出口；货物进出口代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；医护人员防护用品批发；医用口罩批发；消毒剂销售（不含危险化学品）；医疗设备租赁；日用化学产品销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；特种劳动防护用品销售；国内贸易代理；信息技术咨询服务；技术推广服务；物联网技术服务；物联网技术研发；运输货物打包服务；互联网数据服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；供应链管理服务；企业管理；企业管理咨询；财务咨询；软件开发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）华贸医疗科技广州直接持有其33%股权。

截至2021年06月30日，华贸医疗江苏的总资产为95,828,128.61元，净资产为7,767,492.71元，2021年1-6月实现净利润为4,767,492.71元（上述财务数据未经审计）。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用□不适用

公司通过综合努力，有能力在国际空运物流、国际海运物流两项主营业务上应对政策风险、经营风险、市场客户风险、财务风险、信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、国际贸易摩擦或者国际贸易战风险、数字技术颠覆行业风险等。

公司认为中短期内行业最不可控两类风险是逆全球化和贸易保护所引起的国际宏观经济环境剧烈变动，以及在全球继续起伏不定的新冠疫情，本公司对这类风险采取底线思维，高度审慎的应对方式。

公司已经做好长期应对外部环境变化的准备，抓住行业格局重构的重大战略机遇期，努力实现战略发展目标。

(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年6月15日	详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登的临2021-034公告	2021年6月16日	详见《2020年年度股东大会决议公告》（临2021-034）

姓名	担任的职务	变动情形
孙晋	董事及副总经理	离任
茅宁	独立董事	离任
韩刚	独立董事	选举
林树	独立董事	选举

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	诚通香港、诚通金控、诚通集团	保障华贸物流人员独立、保障华贸物流资产独立完整、保障华贸物流财务独立、保障华贸物流机构独立、保障华贸物流业务独立	长期	否	是
	解决同业竞争	诚通香港、诚通金控	诚通香港、诚通金控承诺：“（1）在本公司及一致行动人控股上市公司期间，本公司将依法采取必要及可能的措施以避免	长期	否	是

		承诺不利用控制地位谋取不当利益，不损害华贸物流及其他股东的合法利益。（4）本承诺函自本公司签署之日起生效，在本公司及一致行动人对华贸物流拥有控制力期间内持续有效。”
解决同业竞争	诚通集团	诚通集团承诺：“（1）本公司在作为上市公司间接控股股东期间，将依法采取必要及可能的措施尽力避免发生与上市公司主营业务产生实质性同业竞争及利益冲突的业务或活	长期	否	是

解决关联交易

诚通香港、诚通金控、诚通集团

诚通香港、诚通金控、诚通集团承诺：“（1）本公司将充分尊重华贸物流的独立法人地位，保障华贸物流的独立经营、自主决策。（2）保证本公司及控股或实际控制的其他公司或经济组织今后尽量避免或减少与华贸物流发生关联交易。（3）如果华贸物流在今后的经营活动中与本公司及本公司的关联企业发生不可避免或合理存在的关联交易，本公司将促使此等交易严

长期

否

是

			流谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。（5）本承诺自本公司签章之日起生效，在本公司及一致行动人对华贸物流拥有控制力期间内持续有效。”
	其他	诚通集团、诚通香港	中国旅游集团公司、港中旅华贸向华贸物流作出的其他承诺事项在本次收购完成后分别由诚通集团、诚通香港承继。	长期	否	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	公司董事、监事、高级管理人员，上市公司控股股东及实际控制人	1）承诺人将及时、公平地向上市公司提供本次重大资产重组相关信息，并保证所提供	长期	否	是

		息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
其他	上市公司及其董事、监事、高级管理人员	承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情况，最近三年内未受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚。承诺人最近三年内诚信情况良好，未	长期	否	是

		受到上海证券交易所公开谴责。
解决同业竞争	上市公司控股股东及实际控制人	承诺人将继续履行其于华贸物流首次公开发行股份并上市时作出的避免与上市公司同业竞争的承诺。	长期	否	是
解决关联交易	上市公司控股股东及实际控制人

				长期	否	是
其他承诺	分红	华贸物流	每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%	长期	否	是
	盈利预测及补偿	Chen, Stephen Ping、Chang	北京华安润通国际物流有限公司和	2019年10月1日至2022年3月31日	是	是

	Danhong、肖素芬、上海预盼供应链管理中心（普通合伙）、迅诚国际物流有限公司	华大国际物流有限公司2019年度年化净利润不低于9,000万元，2020年度年化净利润不低于10,000万元；承诺期内累计年化净利润不低于30,000万元
盈利预测及补偿	Chen, Stephen Ping、Chang Danhong、肖素芬、上海预盼供应链管理中心（普通合伙）、迅诚国际物流有限公司	若北京华安润通国际物流有限公司和华大国际物流有限公司于业绩承诺期内未能实现承诺净利润，双方同意乙方按照合同条款进行业绩补偿，或调整股权转让价款	2019年10月1日至2022年3月31日	是	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
深圳港中旅供应链贸易有限公司	霸州市东升实业有限公司	无	民事诉讼	本公司之控股子公司深圳港中旅供应链贸易有限公司（以下简称“深圳供应链”）就未收回的应收款项向霸州市东升实业有限公司（以下简称“霸州东升”）进行了诉讼，应收款项为30,133,486.88元。	3,013.35	本公司已50%计提信用减值损失	2019年9月17日，此案由中华人民共和国广东省深圳市南山区人民法院作出判决	被告霸州东升向深圳供应链支付货款30,133,486.88元及逾期付款利息（利息以30,133,486.88元为基数自2016年5月11日起按年化20%计算至被告霸州东升付清货款之日止）	目前上述判决已经生效，深圳供应链于2020年1月21日向深圳市南山区人民法院申请强制执行，截至本财务报表批准报出日止，案件尚在执行阶段。
深圳市港中旅信息咨询有限公司	深圳市港中旅华贸国际物流有限公	无	仲裁	本公司之控股子公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公	985.00	无	无	信息咨询公司请求深圳华贸交付其占用的深圳市南山区华侨城东部工业区的中旅保税1号仓	截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。

	司			司（以下简称“深圳华贸”）因房屋租赁合同纠纷被深圳市港中旅信息咨询有限公司（以下简称“信息咨询公司”）提起仲裁。				和中旅保税2号仓物业，按照每月197万元市场租金标准支付自2020年1月1日至物业实际交付之日期间的物业占用费
普泰通信发展有限公司	深圳市港中旅华贸国际物流有限公司	无	民事诉讼	本公司之控股子公司深圳华贸因仓储合同纠纷被普泰通信发展有限公司（以下简称“普泰公司”）提起诉讼	106.77万美元	无	2020年3月23日，广东省深圳前海合作区人民法院作出判决（（2018）粤0391民初3746号），支持普泰公司的诉讼请求。深圳华贸不服一审判决，于2020年3月30日向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，请求撤销前述判决。	普泰公司请求深圳华贸赔偿105.024万美元以及利息损失17,504美元（按年利率4%计算，自2018年4月3日起暂计至2018年9月12日，实际支付时计至付清之日止），并承担案件受理费、诉讼保全费人民币5,000元、诉讼保全担保费人民币7,410元等诉讼费用。	截至本财务报表批准报出日止，此案正在二审审理过程中。
黄友忠	港中旅华贸国际物流股份有限公司	无	仲裁	黄友忠请求仲裁庭申请仲裁裁决本公司收购其享有德祥	8,191.61	无	仲裁庭驳回了申请人全部的仲裁请求。	仲裁庭驳回申请人以下仲裁请求：1、裁决被申请人收购德祥股权，即人民币	仲裁庭已经驳回申请人全部诉讼请求。

				集团的剩余股权。				51,680,288.14*12*10.5%=65,117,163.0564元，支付方式是股票；2、前述收购价格自2020年6月28日起按万分之三单利计算违约金暂计2,949,807.49元；3、全部累计未分配利润131,896,880.61元；（应分配给申请人的利润为13,849,172.46元）
OOO ACK	港中旅华贸国际物流股份有限公司	无	民事诉讼	OOO ACK要求我司赔偿集装箱的损失共计102 018 459.96卢布	10,201.85万卢布	无	俄罗斯新西伯利亚法院受理该案。	俄罗斯货代ACK公司已向新西伯利亚法院起诉要求我司铁路中心赔偿52,690,448.5卢布的债务，及49,328,011.46卢布的违约罚金。	俄罗斯新西伯利亚法院预计9月开庭审理该案。
中特物流有限公司	中国太平洋财产保险有限公司苏州分公司	无	民事诉讼	我司子公司中特物流请求中国太平洋保险公司苏州分公司赔偿740万货损。	740.00	无	经双方调解达成协议，由中国太平洋保险有限公司苏州分公司支付我公司740万元。	被告中国太平洋保险公司苏州分公司在收到民事调解书后30日内支付740万和解款。	双方已达成调解协议。

(三) 其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人没有受到与证券市场相关的行政处罚或刑事处罚情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司2020年度股东大会经审议通过《关于2021年度日常关联交易的议案》	详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登的临2021-034公告
公司2020年度股东大会经审议通过《关于与诚通财务有限责任公司签署<金融服务框架协议>的议案》	详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登的临2021-034公告

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
第四届董事会十六次会议经审议同意本公司全资子公司中特物流以自筹资金投资4,500万元人民币与华盛重庆物流有限公司、重庆捷迈诺供应链管理有限公司、关联方重庆中集物流有限公司共同在重庆西部物流园区新设多式联运公司从事铁路代理及多式联运相关业务。	详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登的临2021-016公告

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

10,770,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

407,195,700.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

417,965,700.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

8.27

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	35,737
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国诚通香港有限公司	0	543,606,465	41.51	0	无		境外法人

北京诚通金控投资有限公司	0	56,038,362	4.28	0	无			国有法人
上海浦东发展银行股份有限公司－易方达创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金	10,241,016	41,852,362	3.20	0	无			其他
香港中央结算有限公司	12,149,315	37,852,370	2.89	0	无			其他
基本养老保险基金一二零五组合	15,910,069	37,086,800	2.83	0	无			其他
易方达基金－建设银行－易方达研究精选1号股票型资产管理计划	21,282,110	32,639,169	2.49	0	无			其他
中国工商银行股份有限公司－易方达科翔股票型证券投资基金	0	29,245,956	2.23	0	无			其他
易方达基金管理有限公司－社保基金17041组合	15,692,005	24,351,287	1.86	0	无			其他
港中旅华贸国际物流股份有限公司回购专用证券账户	0	20,622,962	1.57	0	无			其他
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金	0	15,771,870	1.20	0	无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国诚通香港有限公司		543,606,465			人民币普通股		543,606,465
北京诚通金控投资有限公司		56,038,362			人民币普通股		56,038,362

上海浦东发展银行股份有限公司－易方达创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金	41,852,362	人民币普通股	41,852,362
香港中央结算有限公司	37,852,370	人民币普通股	37,852,370
基本养老保险基金一二零五组合	37,086,800	人民币普通股	37,086,800
易方达基金－建设银行－易方达研究精选1号股票型资产管理计划	32,639,169	人民币普通股	32,639,169
中国工商银行股份有限公司－易方达科翔股票型证券投资基金	29,245,956	人民币普通股	29,245,956
易方达基金管理有限公司－社保基金17041组合	24,351,287	人民币普通股	24,351,287
港中旅华贸国际物流股份有限公司回购专用证券账户	20,622,962	人民币普通股	20,622,962
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金	15,771,870	人民币普通股	15,771,870
前十名股东中回购专户情况说明	港中旅华贸国际物流股份有限公司回购专用证券账户持有公司的股份数量为20,622,962股
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	中国诚通香港有限公司及北京诚通金控投资有限公司的实际控制人均为中国诚通控股集团有限公司。上海浦东发展银行股份有限公司－易方达创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金、易方达基金－建设银行－易方达研究精选1号股票型资产管理计划、中国工商银行股份有限公司－易方达科翔股票型证券投资基金、易方达基金管理有限公司－社保基金17041组合、中国银行－易方达平稳增长证券投资基金同属于易方达基金管理有限公司。除此之外公司未知前10名无限售条件股东之间存在其它关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位：港中旅华贸国际物流股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		1,678,713,609.02	1,507,886,589.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		56,670,934.29	29,023,546.04
应收账款		3,351,277,042.67	2,792,217,505.72
应收款项融资		197,550,497.27	135,974,589.99
预付款项		163,179,074.87	117,876,624.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		367,656,205.12	221,899,210.74
其中：应收利息
应收股利		429,232.42
买入返售金融资产
存货		65,625,240.32	13,590,258.04
合同资产		206,621,291.41	151,194,400.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		25,803,061.55	24,437,109.63
流动资产合计		6,113,096,956.52	4,994,099,834.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		256,045,460.96	198,570,282.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		42,266,117.20	43,367,384.62
固定资产		626,379,703.59	618,752,022.17

在建工程		22,758,000.19	9,601,769.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		175,841,340.62	179,767,018.02
开发支出		535,082.53
商誉		1,374,282,517.00	1,374,282,517.00
长期待摊费用		14,621,495.31	14,572,795.56
递延所得税资产		53,810,597.68	69,720,893.20
其他非流动资产
非流动资产合计		2,566,540,315.08	2,508,634,682.84
资产总计		8,679,637,271.60	7,502,734,517.63
流动负债：
短期借款		581,506,306.79	100,083,835.51
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		750,000.00	750,000.00
衍生金融负债
应付票据		50,000,000.00	27,000,000.00
应付账款		1,884,725,145.84	1,568,993,025.10
预收款项
合同负债		91,086,649.26	21,969,528.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		132,307,634.94	220,368,967.88
应交税费		124,371,498.32	101,088,234.45
其他应付款		191,964,780.45	310,991,462.94
其中：应付利息
应付股利		496,297.03	501,999.12
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		60,068,858.30	60,046,048.32
其他流动负债		136,725.62	617,113.45
流动负债合计		3,116,917,599.52	2,411,908,216.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		115,331,022.54	176,443,587.82
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		2,500,000.00	2,500,000.00
递延所得税负债		35,265,337.44	36,176,456.48
其他非流动负债		184,911,085.56	185,093,356.17
非流动负债合计		338,007,445.54	400,213,400.47
负债合计		3,454,925,045.06	2,812,121,616.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,309,462,971.00	1,309,462,971.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,652,509,941.46	1,652,711,939.65
减：库存股		126,672,922.34	126,672,922.34
其他综合收益		-33,052,618.27	-28,590,649.66
专项储备		1,457,783.85	120,591.56
盈余公积		124,149,941.96	124,149,941.96
一般风险准备
未分配利润		2,129,027,877.82	1,654,451,980.89
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		5,056,882,975.48	4,585,633,853.06
少数股东权益		167,829,251.06	104,979,047.69
所有者权益（或股东权益）合计		5,224,712,226.54	4,690,612,900.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,679,637,271.60	7,502,734,517.63

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		902,812,544.23	694,069,569.97
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据			752,236.04
应收账款		2,061,618,654.31	1,602,796,466.26
应收款项融资		87,324,668.63	46,834,128.94
预付款项		71,580,746.44	49,854,265.58
其他应收款		881,844,918.93	632,717,545.10
其中：应收利息

应收股利		26,753,392.15	26,753,392.15
存货			0
合同资产		206,621,291.41	151,194,400.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		10,178,200.45	10,135,084.67
流动资产合计		4,221,981,024.40	3,188,353,697.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		2,781,422,470.85	2,714,554,190.08
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		100,943,380.23	103,079,504.66
在建工程		11,204,849.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		23,160,798.52	25,667,197.86
开发支出		535,082.53
商誉
长期待摊费用		4,795,794.79	5,448,204.78
递延所得税资产		19,403,167.01	36,188,180.44
其他非流动资产
非流动资产合计		2,941,465,542.93	2,884,937,277.82
资产总计		7,163,446,567.33	6,073,290,974.87
流动负债：
短期借款		581,506,306.79	100,083,835.51
交易性金融负债		750,000.00	750,000.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,316,546,791.23	1,023,880,139.80
预收款项
合同负债		82,697,607.02	5,396,620.60
应付职工薪酬		34,619,631.47	101,759,685.21
应交税费		41,010,675.10	28,038,426.30
其他应付款		1,083,123,013.78	940,801,491.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		60,068,858.30	60,046,048.32
其他流动负债

流动负债合计		3,200,322,883.69	2,260,756,247.00
非流动负债：
长期借款		80,090,958.33	140,107,446.09
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债		166,740,000.00	166,740,000.00
非流动负债合计		246,830,958.33	306,847,446.09
负债合计		3,447,153,842.02	2,567,603,693.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,309,462,971.00	1,309,462,971.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,635,363,269.80	1,635,363,269.80
减：库存股		126,672,922.34	126,672,922.34
其他综合收益
专项储备
盈余公积		124,577,225.17	124,577,225.17
未分配利润		773,562,181.68	562,956,738.15
所有者权益（或股东权益）合计		3,716,292,725.31	3,505,687,281.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,163,446,567.33	6,073,290,974.87

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		9,814,126,953.31	6,487,358,075.08
其中：营业收入		9,814,126,953.31	6,487,358,075.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		9,183,667,988.71	6,150,263,513.18
其中：营业成本		8,666,117,645.28	5,698,844,011.50

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		5,725,870.87	4,153,140.24
销售费用		306,588,168.91	268,129,494.09
管理费用		186,121,353.02	164,349,690.31
研发费用		7,119,092.99	8,628,931.54
财务费用		11,995,857.64	6,158,245.50
其中：利息费用		9,137,894.10	12,588,231.44
利息收入		4,954,019.20	4,511,810.76
加：其他收益		9,164,641.33	10,432,157.41
投资收益（损失以“－”号填列）		7,856,408.92	8,984,745.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		7,856,408.92	7,289,271.40
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-2,337,363.82	3,195,307.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		5,237,483.41	2,164,805.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		650,380,134.44	361,871,577.45
加：营业外收入		251,271.94	45,257.03
减：营业外支出		684,144.96	190,192.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		649,947,261.42	361,726,642.17
减：所得税费用		141,060,525.90	72,461,647.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		508,886,735.52	289,264,995.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		508,886,735.52	289,264,995.05
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		474,575,896.93	271,082,038.21

（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		34,310,838.59	18,182,956.84
六、其他综合收益的税后净额		-4,461,997.69	7,005,577.16
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-4,461,968.61	7,005,523.44
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-4,461,968.61	7,005,523.44
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-4,461,968.61	7,005,523.44
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-29.08	53.72
七、综合收益总额		504,424,737.83	296,270,572.21
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		470,113,928.32	278,087,561.65
（二）归属于少数股东的综合收益总额		34,310,809.51	18,183,010.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.37	0.21
（二）稀释每股收益(元/股)		0.36	0.21

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		6,277,739,797.67	3,965,274,492.54
减：营业成本		5,769,132,120.33	3,649,607,748.40

税金及附加		1,577,167.30	972,411.82
销售费用		135,309,225.78	126,792,983.55
管理费用		104,071,333.61	101,647,054.68
研发费用
财务费用		11,680,855.41	7,600,012.31
其中：利息费用		8,821,958.74	11,440,540.58
利息收入		3,159,093.94	1,264,973.18
加：其他收益		3,012,024.57	4,395,403.87
投资收益（损失以“－”号填列）		16,618,280.77	62,229,817.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		7,627,362.21	7,229,817.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		636,995.40	-313,958.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		14,229.85	39,387.09
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		276,250,625.83	145,004,931.57
加：营业外收入		40,495.92	1,910.11
减：营业外支出		274,435.94	146,430.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		276,016,685.81	144,860,411.55
减：所得税费用		65,411,242.28	20,591,023.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		210,605,443.53	124,269,388.21
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		210,605,443.53	124,269,388.21
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		210,605,443.53	124,269,388.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		9,251,757,448.04	6,346,463,225.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		3,003,105.88	1,753,932.26
收到其他与经营活动有关的现金		53,197,946.92	27,534,103.16
经营活动现金流入小计		9,307,958,500.84	6,375,751,261.37
购买商品、接受劳务支付的现金		8,553,384,280.32	5,293,050,839.08
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		555,680,234.12	418,224,046.58
支付的各项税费		146,958,538.16	66,982,767.85
支付其他与经营活动有关的现金		111,344,301.09	120,116,526.60
经营活动现金流出小计		9,367,367,353.69	5,898,374,180.11
经营活动产生的现金流量净额		-59,408,852.85	477,377,081.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,831,329.09	2,869,319.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		5,831,329.09	2,869,319.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		50,666,328.27	15,422,617.87
投资支付的现金		50,250,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			37,208,865.00
支付其他与投资活动有关的现金		100,000,000.00
投资活动现金流出小计		200,916,328.27	52,631,482.87
投资活动产生的现金流量净额		-195,084,999.18	-49,762,163.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		28,500,000.00	4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		28,500,000.00	4,900,000.00
取得借款收到的现金		481,131,221.90	200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		509,631,221.90	204,900,000.00
偿还债务支付的现金		61,096,077.52	272,097,618.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		8,840,322.50	12,947,303.87

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		69,936,400.02	285,044,922.59
筹资活动产生的现金流量净额		439,694,821.88	-80,144,922.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-9,134,260.39	14,361,359.50
五、现金及现金等价物净增加额		176,066,709.46	361,831,354.41
加：期初现金及现金等价物余额		1,412,529,196.75	1,094,313,315.66
六、期末现金及现金等价物余额		1,588,595,906.21	1,456,144,670.07

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,793,232,835.22	3,838,207,057.32
收到的税费返还		1,328,948.40	589,605.63
收到其他与经营活动有关的现金		6,032,666.03	15,268,507.75
经营活动现金流入小计		5,800,594,449.65	3,854,065,170.70
购买商品、接受劳务支付的现金		5,485,182,310.67	3,117,791,654.97
支付给职工及为职工支付的现金		261,826,230.13	208,716,404.26
支付的各项税费		52,568,172.75	21,469,998.54
支付其他与经营活动有关的现金		36,034,914.14	33,082,249.41
经营活动现金流出小计		5,835,611,627.69	3,381,060,307.18
经营活动产生的现金流量净额		-35,017,178.04	473,004,863.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			95,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		137,875.14	197,445.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		137,875.14	95,197,445.99
购建固定资产、无形资产和其		14,680,563.96	2,399,982.47

他长期资产支付的现金
投资支付的现金		50,250,000.00	50,308,865.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		100,000,000.00
投资活动现金流出小计		164,930,563.96	52,708,847.47
投资活动产生的现金流量净额		-164,792,688.82	42,488,598.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		481,131,221.90	200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		481,131,221.90	200,000,000.00
偿还债务支付的现金		60,000,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		8,524,387.14	11,421,250.01
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		68,524,387.14	161,421,250.01
筹资活动产生的现金流量净额		412,606,834.76	38,578,749.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,253,993.64	1,910,868.05
五、现金及现金等价物净增加额		210,542,974.26	555,983,080.08
加：期初现金及现金等价物余额		680,719,569.97	266,550,278.58
六、期末现金及现金等价物余额		891,262,544.23	822,533,358.66

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,309,462,971.00				1,652,711,939.65	126,672,922.34	-28,590,649.66	120,591.56	124,149,941.96		1,654,451,980.89		4,585,633,853.06	104,979,047.69	4,690,612,900.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,309,462,971.00	0.00	0.00	0.00	1,652,711,939.65	126,672,922.34	-28,590,649.66	120,591.56	124,149,941.96	0.00	1,654,451,980.89	0.00	4,585,633,853.06	104,979,047.69	4,690,612,900.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	-201,998.19	0.00	-4,461,968.61	1,337,192.29	0.00	0.00	474,575,896.93	0.00	471,249,122.42	62,850,203.37	534,099,325.79
（一）综合收益总额							-4,461,968.61				474,575,896.93		470,113,928.32	34,310,809.51	504,424,737.83
（二）所有者投入和减少资本					-201,998.19	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			-201,998.19	28,539,393.86	28,337,395.67
1．所有者投入的普通股													0.00	28,539,393.86	28,539,393.86
2．其他权益工具持有者投入资本													0.00		0.00

3．股份支付计入所有者权益的金额													0.00		0.00
4．其他					-201,998.19								-201,998.19	0.00	-201,998.19
（三）利润分配											0.00		0.00		0.00
1．提取盈余公积													0.00		0.00
2．提取一般风险准备													0.00		0.00
3．对所有者（或股东）的分配													0.00		0.00
4．其他											0.00		0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转													0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）													0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）													0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损													0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益													0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益													0.00		0.00
6．其他													0.00		0.00
（五）专项储备								1,337,192.29					1,337,192.29		1,337,192.29
1．本期提取								3,054,682.27					3,054,682.27		3,054,682.27
2．本期使用								1,717,489.98					1,717,489.98		1,717,489.98
（六）其他													0.00		0.00
四、本期期末余额	1,309,462,971.00	0.00	0.00	0.00	1,652,509,941.46	126,672,922.34	-33,052,618.27	1,457,783.85	124,149,941.96	0.00	2,129,027,877.82	0.00	5,056,882,975.48	167,829,251.06	5,224,712,226.54

项目

2020年半年度

	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,012,038,353.00				1,937,675,314.38	126,672,922.34	-6,059,316.38	467,397.33	104,415,895.34		1,193,286,419.44		4,115,151,140.77	62,131,353.55	4,177,282,494.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,012,038,353.00				1,937,675,314.38	126,672,922.34	-6,059,316.38	467,397.33	104,415,895.34		1,193,286,419.44		4,115,151,140.77	62,131,353.55	4,177,282,494.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00				-20,070,848.23	0.00	7,005,523.44	226,097.27	0.00		221,511,268.66		208,672,041.14	5,944,993.79	214,617,034.93
（一）综合收益总额							7,005,523.44				271,082,038.21		278,087,561.65	18,183,010.56	296,270,572.21
（二）所有者投入和减少资本					-20,070,848.23	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00			-20,070,848.23	-12,238,016.77	-32,308,865.00
1．所有者投入的普通股													0.00	4,900,000.00	4,900,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本													0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额													0.00		0.00
4．其他					-20,070,848.23								-20,070,848.23	-17,138,016.77	-37,208,865.00
（三）利润分配											-49,570,769.55		-49,570,769.55		-49,570,769.55
1．提取盈余公积													0.00		0.00
2．提取一般风险准备													0.00		0.00

3．对所有者（或股东）的分配													0.00		0.00
4．其他											-49,570,769.55		-49,570,769.55		-49,570,769.55
（四）所有者权益内部结转													0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）													0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）													0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损													0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益													0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益													0.00		0.00
6．其他													0.00		0.00
（五）专项储备								226,097.27					226,097.27		226,097.27
1．本期提取								2,926,643.52					2,926,643.52		2,926,643.52
2．本期使用								2,700,546.25					2,700,546.25		2,700,546.25
（六）其他													0.00		0.00
四、本期期末余额	1,012,038,353.00				1,917,604,466.15	126,672,922.34	946,207.06	693,494.60	104,415,895.34		1,414,797,688.10		4,323,823,181.91	68,076,347.34	4,391,899,529.25

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年期末余额	1,309,462,971.00				1,635,363,269.80	126,672,922.34			124,577,225.17	562,956,738.15	3,505,687,281.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,309,462,971.00	0.00	0.00	0.00	1,635,363,269.80	126,672,922.34	0.00	0.00	124,577,225.17	562,956,738.15	3,505,687,281.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						0.00				210,605,443.53	210,605,443.53
（一）综合收益总额										210,605,443.53	210,605,443.53
（二）所有者投入和减少资本											0.00
1．所有者投入的普通股											0.00
2．其他权益工具持有者投入资本											0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额											0.00
4．其他											0.00
（三）利润分配										0.00	0.00
1．提取盈余公积											0.00
2．对所有者（或股东）的分配										0.00	0.00
3．其他											0.00
（四）所有者权益内部结转											0.00
1．资本公积转增资本（或股本）											0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）											0.00
3．盈余公积弥补亏损											0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益											0.00
5．其他综合收益结转留存收益											0.00
6．其他											0.00
（五）专项储备											0.00
1．本期提取											0.00

2．本期使用											0.00
（六）其他											0.00
四、本期期末余额	1,309,462,971.00	0.00	0.00	0.00	1,635,363,269.80	126,672,922.34	0.00	0.00	124,577,225.17	773,562,181.68	3,716,292,725.31

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,012,038,353.00				1,902,501,887.80	126,672,922.34			104,843,178.55	434,921,088.09	3,327,631,585.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,012,038,353.00				1,902,501,887.80	126,672,922.34			104,843,178.55	434,921,088.09	3,327,631,585.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						0				74,698,618.66	74,698,618.66
（一）综合收益总额										124,269,388.21	124,269,388.21
（二）所有者投入和减少资本											0
1．所有者投入的普通股											0
2．其他权益工具持有者投入资本											0
3．股份支付计入所有者权益的金额											0
4．其他											0
（三）利润分配										-49,570,769.55	-49,570,769.55
1．提取盈余公积											0
2．对所有者（或股东）的分配										-49,570,769.55	-49,570,769.55
3．其他											0
（四）所有者权益内部结转											0
1．资本公积转增资本（或股											0

本）
2．盈余公积转增资本（或股本）											0
3．盈余公积弥补亏损											0
4．设定受益计划变动额结转留存收益											0
5．其他综合收益结转留存收益											0
6．其他											0
（五）专项储备											0
1．本期提取											0
2．本期使用											0
（六）其他											0
四、本期期末余额	1,012,038,353.00				1,902,501,887.80	126,672,922.34			104,843,178.55	509,619,706.75	3,402,330,203.76

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

港中旅华贸国际物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为华贸国际货运有限公司（以下简称“华贸国际”），是一家在中华人民共和国上海市注册的外商投资股份有限公司，于2010年9月28日经上海市商务委员会《关于同意华贸国际货运有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（沪商外资批[2010]2649号）同意，并于同日经上海市人民政府商外资沪股份字[2008]2852号外商投资企业批准证书批准，由港中旅华贸国际货运有限公司（“港中旅华贸”）、创华投资发展有限公司（“创华投资”）、中国旅行社总社有限公司（“中国旅行社”）和港旅商务公寓（广州）有限公司（“港旅商务”）共同发起设立，并经上海市工商行政管理局于2010年9月29日核准登记，企业法人营业执照注册号：310000400000470（市局）。

根据发起人协议和章程规定，本公司申请注册资本人民币300,000,000.00元，以华贸国际于2010年6月30日经审计的净资产金额计人民币389,395,116.25元作价折股，其中缴纳注册资本人民币300,000,000.00元，股份总数为300,000,000.00股，每股面值为人民币1元，余额人民币89,395,116.25元作为资本公积—股本溢价。此次注册资本变更业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2010）验字第60468585_B02号验资报告。2010年9月29日，上海市工商行政管理局核准了该次变更，并换发了股份公司的营业执照。

根据本公司2012年2月6日召开的第一届董事会第十六次会议及2012年2月21日召开的2012年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）批准（证监许可[2012]501号），本公司2012年首次向社会公众公开发行A股股票10,000万股增加注册资本人民币100,000,000.00元。增资后，注册资本增加至人民币400,000,000.00元，股本总数为40,000万股，其中国有发起人港中旅华贸国际货运有限公司持有23,400万股，中国旅行社总社有限公司持有300万股，港旅商务公寓（广州）有限公司持有300万股，其他发起人创华投资发展有限公司持有6,000万股，社会公众持有10,000万股。截至2012年5月22日止，本公司收到的首次公开发行股票募集资金人民币629,489,200.00元（实际募集现金人民币666,000,000.00元，扣除主承销商中银国际证券有限责任公司的承销费人民币36,510,800.00元），其中新增股本10,000万股，每股面值人民币1元，新增实收资本计人民币100,000,000.00元，扣除应向保荐机构中银国际证券有限责任公司支付的保荐费人民币2,000,000.00元和实际发生的其他发行费用人民币17,668,384.43元，其余部分计人民币509,820,815.57元计入资本公积。本次注册资本变更业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2012）验字第60468585_B01号验资报告。2012年8月13日，上海市工商行政管理局核准了该次变更，并换发了股份公司的营业执照。

经公司2014年度股东大会审议同意，本公司同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，即每股转增1股，共计转增40,000万股，转增后本公司总股本增加至80,000万股，在2015年6月12日完成转增送股。本次注册资本变更业经大华会计师事务所验字[2015]001107号验资报告验证。2015年10月23日，本公司第二届董事会第十四次会议审议了《关于调整股票期权计划激励对象名单、期权数量及行权价格的议案》、《关于股票期权第一个行权期行权相关事项的议案》，独立董事就相关事项发表了独立意见,上海瑛明律师事务所就相关事项出具了法律意见书。在公司批准的本期可行权的激励对象行权过程中，共计50名激励对象行权8,349,000份股票期权。2015年11月26日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具证券变更登记证明。本次注册资本变更业经大华会计师事务所验字[2015]001108号验资报告验证。

根据2015年12月21日本公司2015年第二次临时股东大会通过的《港中旅华贸国际物流股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》，《港中旅华贸国际物流股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议》等相关议案，经中国证监会《关于核准港中旅华贸国际物流股份有限公司向北京杰讯睿智科技发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司发行股份购买资产合计发行66,225,162股，其中向北京杰讯睿智科技发展有限公司发行21,455,577股股份，向戴东润发行10,727,788股股份，向瀚博汇鑫（天津）投资有限公司发行14,191,125股股份，向新余百番投资管理中心（有限合伙）发行5,363,894股股份，向新余可提投资管理中心（有限合伙）发行5,363,894股股份，向新余美雅投资管理中心（有限合伙）发行4,829,632股股份，向新余百升投资管理中心（有限合伙）发行2,453,136股股份，向新余乐提投资管理中心（有限合伙）发行1,840,116股股份；本次发行价格为10.22元／股，发行总金额为人民币676,821,155.64元，其中新增股本66,225,162股，每股面值为人民币1元，新增实收资本66,225,162.00元，其余部分共计人民币610,595,993.64元计入资本公积。本次发行股份购买资产的新增股份已于2016年4月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次注册资本变更业经安永华明会计师事务所出具的（2016）验字第60468585_B01号验资报告验证。

同时，根据以上董事会决议及证监会核准，本公司获准非公开发行不超过132,450,331股新股募集收购资产的配套资金。本公司最终非公开发行A股股票124,610,591股，其中向星旅易游信息科技（北京）有限公司发行37,383,178股，向财通基金管理有限公司发行25,441,331股，向申万菱信基金管理有限公司发行24,922,118股，向广发证券资产管理（广东）有限公司发行13,499,480股，向博时基金管理有限公司发行12,980,269股，向国投瑞银基金管理有限公司发行10,384,215股。本次募集资金发行价格9.63元／股，募集资金总额为人民币1,199,999,991.33元，扣除发行费用人民币39,285,290.03元，募集资金净额为人民币1,160,714,701.30元；其中

新增股本124,610,591股，每股面值为人民币1元，新增实收资本人民币124,610,591.00元，其余部分共计人民币1,036,104,110.30元计入资本公积。本次注册资本变更业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2016）验字第60468585_B03号验资报告。

2017年4月16日，公司第三届董事会第五次会议审议了《关于调整股票期权计划激励对象名单、期权数量及行权价格的议案》、《关于股票期权行权相关事项的议案》。在公司批准的本期可行权的激励对象行权过程中，共计40名激励对象行权623.04万份股票期权。截至2017年5月23 日止，本公司已收到股票期权激励对象缴纳的股票期权行权款合计人民币 18,192,768.00元，其中计入“股本”为人民币 6,230,400.00元，计入“资本公积-股本溢价”为人民币 11,962,368.00元。本次注册资本变更业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为大华验字[2017]000352号港中旅华贸国际物流股份有限公司验资报告验证。2017年5月24日，中国旅游集团公司、港中旅华贸国际货运有限公司( 以下称“港中旅华贸”)、中国诚通控股集团有限公司（以下称“诚通集团”）、中国诚通香港有限公司（以下称“诚通香港”）签署《关于港中旅华贸国际物流股份有限公司之部分国有股份无偿划转协议》。港中旅华贸将持有的本公司418,158,819股股份无偿划转至诚通香港。2017年5月24日，中国旅游集团公司、中国旅行总社有限公司（以下称“国旅总社”）、港旅商务公寓（广州）有限公司（以下称“港旅商务”）、星旅易游信息科技(北京）有限公司（以下称“星旅易游”）、诚通集团、北京诚通金控投资有限公司（以下称“诚通金控”）签署《关于港中旅华贸国际物流股份有限公司之部分国有股份无偿划转协议》。国旅总社、港旅商务、星旅易游将分别持有的本公司1,068,254股、4,000,000股、37,383,178股股份(合计42,451,432股股份) 无偿划转至诚通金控。2017年6 月13日，国务院国资委作出了《关于港中旅华贸国际物流股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》 ( 国资产权[2017]457号) ，同意将港中旅华贸所持本公司418,158,819 股股份无偿划转至诚通香港；将星旅易游、港旅商务、国旅总社分别持有的本公司37,383,178股、4,000,000股、1,068,254股股份无偿划转至诚通金控持有。本次划转完成后，诚通香港和诚通金控分别持有418,158,819股和42,451,432股股份，占股份总数的比例分别为41.59%、4.22%。

2018年4月25日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第三个行权期行权相关事项调整的议案》，华贸物流股票期权第三期行权期激励对象39名，可行权股票数量6,623,200股。截至2018年5月9日止，本公司已收到第三期股票期权激励对象缴纳的出资款18,743,656.00元，其中：计入“股本”6,623,200.00元；计入“资本公积-股本溢价”12,120,456.00元。本次注册资本变更业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为京永验字[2018]210026号港中旅华贸国际物流股份有限公司验资报告验证。

2018年11月6日公司召开第三届董事会第二十五次会议以及2018年11月23日召开的2018

年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》等相关议案。截止2020年12月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为20,662,962股，约占公司目前总股本的2.04%，成交的最高价格为7.98元/股，成交的最低价格为5.20元/股，支付的总金额为126,672,922.34元（含交易费用），回购股份数量达到回购预案中的回购数量，回购股份方案实施完毕。

2020年6月29日公司召开2019年度股东大会，会议审议通过了《关于2019年度利润分配及资本公积转增股本预案》等相关议案。公司拟以2019年12月31日总股本1,012,038,353股为基数，减去截止该议案通过日已回购股份20,622,962股，向全体股东每10股派发人民币现金股利0.50元人民币（含税），现金分红金额49,570,769.55元人民币；2019 年回购股份总金额56,669,316.85元人民币，加上上述分红 49,570,769.55 元人民币，合计现金分红106,240,086.40元人民币；以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增297,424,618股，本次分配后总股本为1,309,462,971股。2020年12月17日，公司完成前述注册资本变更的工商登记备案。截止2020年12月31日，本公司持有统一社会信用代码为913100006072270179的营业执照，发行股本总数1,309,462,971股，注册资本为人民币1,309,462,971元，注册地址及总部地址为上海市浦东机场海天一路528号。

本公司的母公司为于香港成立的中国诚通香港有限公司，最终控制方为中国诚通控股集团有限公司。

(二) 经营范围

本公司经营范围为：许可项目，快递服务（除国内信件快递业务）；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目，承办海运、陆运、空运进出口货物、过境货物、国际展品和私人物品的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、包装、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、相关的短途运输服务及运输咨询业务；国内航空货运销售代理业务；无船承运业务。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

(三) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属物流仓储行业，主要从事综合物流服务。

(四) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年8月17日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
昆明华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸供应链管理南京有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
上海华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
天津华贸柏骏国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
厦门华贸物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
成都港中旅华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
深圳市港中旅华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸（美国）物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸物流（香港）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸报关（厦门）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
宁波港中旅华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
CTS WORLDWIDE LOGISTICSINC.	全资子公司	一级	100.00	100.00
重庆华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
港中旅华贸报关（深圳）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
上海柏荟报关有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸供应链武汉有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
郑州港中旅华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸国际物流（长沙）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
港中旅华贸（上海）信息科技有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
港中旅华贸工程有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
昆山港中旅华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
港中旅华贸国际物流（济南）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
港中旅华贸供应链管理（上海）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
港中旅华贸国际物流（张家港）有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
佛山港中旅华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
深圳港中旅供应链贸易有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
广州华贸国际货运代理有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
上海德祥国际货运代理有限公司	控股子公司	一级	75.00	75.00
上海德祥物流有限公司	控股子公司	一级	75.00	75.00
上海德祥船务有限公司	控股子公司	一级	75.00	75.00
上海德祥集装箱运输有限公司	控股子公司	一级	75.00	75.00
无锡港中旅供应链管理有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
上海高投国际物流有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
香港华贸国际物流有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
香港中旅货运有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
中旅货运物流中心有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00

香港中旅永达行有限公司	控股子公司	二级	96.20	96.20
旅达储运有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
香港中旅物流贸易有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC.	全资子公司	二级	100.00	100.00
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE LTD.	全资子公司	二级	100.00	100.00
上海德祥国际航空货运代理有限公司	控股子公司	二级	75.00	75.00
上海德祥物流营销有限公司	控股子公司	二级	75.00	75.00
中特物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
湖南电力物流服务有限责任公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
中特国际物流有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
中特物流供应链有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
中特物流（香港）有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
湖南中特铁兴建设有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
北京华安润通国际物流有限公司	控股子公司	一级	70.00	70.00
华大国际物流有限公司	控股子公司	二级	70.00	70.00
盐城华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
上海中特仓储有限公司	全资子公司	三级	100.00	100.00
湖南跃驰运输有限公司	全资子公司	三级	100.00	100.00
CTS INTERNATIONAL FREIGHT (SPAIN) S.L.	全资子公司	二级	100.00	100.00
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (VN) CO. LTD.	全资子公司	二级	100.00	100.00
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (GERMANY) GMBH.GR.	全资子公司	二级	100.00	100.00
华贸医疗科技（广州）有限公司	控股子公司	一级	51.00	51.00
深圳华贸跨境电商物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.	全资子公司	二级	100.00	100.00
洛阳中重运输有限责任公司	控股子公司	一级	60.00	60.00
连云港华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
徐州华贸国际物流有限公司	全资子公司	一级	100.00	100.00
华贸铁路运营管理有限公司	控股子公司	二级	45.00	55.00
港中旅华贸医疗科技（江苏）有限公司	控股子公司	二级	34.17	67.00

名称	变更原因
华贸铁路运营管理有限公司	新设
港中旅华贸医疗科技（江苏）有限公司	新设

名称	变更原因
无

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2． 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3． 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当

期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1． 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2． 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2） 处置子公司或业务

1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3） 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2． 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1． 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。2． 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1． 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1） 以摊余成本计量的金融资产。

（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2． 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合

同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2） 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3． 金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4． 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6． 金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的

损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1） 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2） 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3） 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4） 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对涉及金额重大、有长期合作关系或合作关系有异常情况等的应收账款，本公司根据应收账款的具体信用风险特征，如客户信用评级、行业及业务特点、历史回款与坏账损失情况等，于应收账款初始确认时按照整个存续期内预期信用损失的金额确认损失准备。本公司于每个报告日重新评估应收账款余下的存续期内预期信用损失的金额变动，调整损失准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
组合1	除单项评估信用风险的应收账款，关联方应收账款
组合2	除单项评估信用风险的应收账款，跨境综合物流服务及供应链贸易业务的客户
组合3	除单项评估信用风险的应收账款，特种物流服务的客户

的具体信用风险特征，如业务特点、历史回款与坏账损失情况等，于其他应收款初始确认时按照整个存续期内预期信用损失的金额确认损失准备。本公司于每个报告日重新评估其他应收款余下的存续期内预期信用损失的金额变动，调整损失准备。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
组合1	收回风险较低的其他应收款，包括备用金、保证金、关联方往来
组合2	除单项评估信用风险的其他应收款、组合1外的跨境综合物流服务及供应链贸易业务的其他应收款
组合3	除单项评估信用风险的其他应收款、组合1外的特种物流的其他应收款

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法；

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用□不适用

1． 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预

计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2． 持有待售核算方法本公司于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量的，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧（摊销）率（%）
土地使用权	50	-	2.00
房屋建筑物	20	3.00	4.85

资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-70	0-10	1.29-10.00
运输工具	年限平均法	5-30	0-10	3.00-20.00
办公设备	年限平均法	3-10	0-10	9.00-33.33
机器设备	年限平均法	5-10	3	9.7-19.40

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用□不适用

1． 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用□不适用

1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用权证规定年限	土地使用权证
计算机软件	3-50年	有效使用年限
FMC营运资格	不确定	永久会员资质
专有技术	10-50年	有效使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2） 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

1． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2． 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

1． 摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。2． 摊销年限

类别	摊销年限
装修费	5
租赁费	3-15
其他	2-20

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用□不适用

1． 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用□不适用

1． 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2． 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4． 会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3． 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2.收入确认的具体方法

本公司的主营业务为综合物流及供应链贸易，其中综合物流主要分为国际空运、国际海运、国际工程物流、仓储第三方物流、特种物流及跨境电商物流。各主要业务的收入确认方法可细分为：

国际空运：于提供货运代理服务完成时确认收入。空运出口业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。空运进口在货物到港后根据服务内容的完成情况确认收入。

国际海运：于提供货运代理服务完成时确认收入。海运出口业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。海运进口在货物到港后根据服务内容的完成情况确认收入。

国际工程物流：于资产负债表日按照履约进度确认收入，履约进度按已经提供的服务占应提供服务总量的比例确定。

仓储第三方物流：配送业务在仓库提供各类配送服务后，确认相关收入。租赁业务在租赁期内按月确认收入。

特种物流：于资产负债表日按照履约进度确认收入，履约进度按已经提供的服务占应提供服务总量的比例确定。

跨境电商物流：于提供跨境货运代理服务完成时确认收入。出口业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。

供应链贸易：商品销售业务在商品控制权转移给购货方后确认相关收入。相关劳务在服务提供完成后确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确

认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助、与企业日常活动相关的政府补助、与企业日常活动无关的政府补助

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第14号-收入》	集团通知

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用√不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	供应链贸易业务、修理修配、有形动产租赁收入、货运代理服务、技术咨询服务、仓储服务收入、公路运输、铁路运输业务收入	6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
企业所得税
教育费附加	实缴流转税税额	5%

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司及在境内的子公司	25.00
注册于香港的子公司	16.50
注册于美国的子公司	美国所在地的所得税率
注册于新加坡的子公司	17.00
注册于德国的子公司	32.00
注册于越南的子公司	20.00
注册于西班牙的子公司	25.00
注册于荷兰的子公司	25.00

2.依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定经认定为高新技术企业的企业可申请享受减至15%的税率征收企业所得税。子公司港中旅华贸（上海）信息科技有限公司已于2018年8月申请高新技术企业，企业所得税率按15%缴纳。

3.经重庆市两路寸滩保税区国家税务局[2016]保税港国税税通字第305号文批准，子公司重庆华贸国际物流有限公司自2015年1月1日至2020年12月31日享受西部大开发企业所得税优惠税率15%。

4.根据财政部、国家税务总局于2014年3月25日发布的关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录通知（财税【2014】26号），子公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公司符合前海深港现代服务业合作区税收优惠条件，按15%的税率计缴企业所得税，优惠期限2014年1月1日至2020年12月31日。

5.根据财政部、国家税务总局于2016年3月23日发布的关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税【2016】36号）附件3营业税改征增值税试点过渡政策的规定，子公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公司、重庆华贸国际物流有限公司及宁波港中旅华贸国际物流有限公司提供的直接或者间接国际货物运输代理服务免征增值税。

6.依据国家税务总局公告2014年第42号的有关规定，本公司经营的国际货物运输代理服务项目，符合享受免征增值税税收优惠政策的条件。

7.子公司湖南电力物流服务有限责任公司于2018年续评为高新技术企业，有效期三年，2020年度享受15%的所得税税率。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	890,889.97	1,247,048.14
银行存款	1,587,705,016.24	1,411,282,148.61
其他货币资金	90,117,702.81	95,357,392.66
合计	1,678,713,609.02	1,507,886,589.41

其中：存放在境外的款项总额

268,166,004.17

270,909,776.52

项目	期末余额	期初余额
信用证保证金	388,567.07	392,406.64
履约保证金	18,014,385.51	17,037,561.59
保函保证金	34,615,038.80	43,954,992.56
诉讼冻结资金	17,099,711.43	17,172,431.87
银承保证金	20,000,000.00	16,800,000.00
合计	90,117,702.81	95,357,392.66

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	56,670,934.29	29,023,546.04
合计	56,670,934.29	29,023,546.04

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	95,800,784.82
商业承兑票据	48,731,065.71
合计	144,531,850.53

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,200,207,152.33
1至2年	128,431,289.97
2至3年	44,808,966.62
3年以上	66,695,725.31
3至4年
4至5年
5年以上
合计	3,440,143,134.23

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	298,801,389.11	8.69	61,267,086.76	20.50	237,534,302.35	361,236,534.65	12.55	61,977,969.92	17.16	299,258,564.73
其中：
按组合计提坏账准备	3,141,341,745.12	91.31	27,599,004.80	0.88	3,113,742,740.32	2,518,156,909.11	87.45	25,197,968.12	1.00	2,492,958,940.99
其中：
组合1
组合2	2,943,387,950.02	85.56	16,394,321.97	0.56	2,926,993,628.05	2,386,215,059.35	82.87	17,734,744.31	0.74	2,368,480,315.04
组合3	197,953,795.10	5.75	11,204,682.83	5.66	186,749,112.27	131,941,849.76	4.58	7,463,223.81	5.66	124,478,625.95
合计	3,440,143,134.23	/	88,866,091.56	/	3,351,277,042.67	2,879,393,443.76	/	87,175,938.04	/	2,792,217,505.72

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
山东电力设备有限公司	75,192,966.97	1,184,964.83	1.58	存续期信用风险低
特变电工沈阳变压器集团有限公司	52,535,000.00	2,748,350.00	5.23	存续期信用风险低
霸州市东升实业有限公司	29,597,987.20	14,798,993.60	50.00	涉及诉讼收回风险较高

中车株洲电力机车有限公司	23,245,184.46	1,230,602.92	5.29	存续期信用风险低
中国华电科工集团有限公司	17,360,194.57	144,797.26	0.83	存续期信用风险低
中曼石油天然气集团股份有限公司	11,882,101.08	0.00	0.00	存续期信用风险低
中车长江车辆有限公司	9,073,471.67	1,539,520.76	16.97	存续期信用风险较低
保定天威保变电气股份有限公司	9,062,990.80	803,711.73	8.87	存续期信用风险低
特变电工衡阳变压器有限公司	6,905,249.76	71,370.83	1.03	存续期信用风险低
上海亚致力物流有限公司	6,167,831.13	191,720.23	3.11	存续期信用风险低
SINO TOP LOGISTICS LTD	6,025,579.30	6,025,579.30	100.00	存续期信用风险高
大唐华银攸县能源有限公司	5,671,053.80	28,355.26	0.50	存续期信用风险低
上海势捷国际物流有限公司	4,062,681.20	4,062,681.20	100.00	存续期信用风险高
中经得美国际快运代理有限公司	3,572,433.00	6,739.80	0.19	存续期信用风险低
北方重工集团有限公司	3,366,976.58	3,067,007.29	91.09	存续期信用风险高
国电电力邯郸东郊热电有限责任公司	2,805,008.86	14,025.04	0.50	存续期信用风险低
山东联诚电力工程有限公司	2,696,427.20	295,736.88	10.97	存续期信用风险较低
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司	2,264,797.90	113,239.90	5.00	存续期信用风险低
金华市永发贸易有限公司	1,982,833.06	1,982,833.06	100.00	存续期信用风险高
远景能源（江苏）有限公司	1,863,500.64	1,863,500.64	100.00	存续期信用风险高
上海利剑国际货物运输代理有限公司	1,720,479.63	1,720,479.63	100.00	存续期信用风险高
上海货呢网络科技有限公司	1,690,585.61	1,690,585.61	100.00	存续期信用风险高
江阴市蓝天金属制品有限公司	1,648,243.86	1,648,243.86	100.00	存续期信用风险高
其他	18,407,810.83	16,034,047.13	87.10	存续期信用风险高
合计	298,801,389.11	61,267,086.76	20.50	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：无

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
组合1
组合2	2,943,387,950.02	16,394,321.97	0.56
组合3	197,953,795.10	11,204,682.83	5.66
合计	3,141,341,745.12	27,599,004.80	/

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款	61,977,969.92	53,642.11	0.00	662,553.40	-101,971.87	61,267,086.76
按组合计提预期信用损失的应收账款	25,197,968.12	3,741,459.02	1,450,800.05	0.00	110,377.71	27,599,004.80
合计	87,175,938.04	3,795,101.13	1,450,800.05	662,553.40	8,405.84	88,866,091.56

单位名称	收回或转回金额	收回方式
ETA LOGISTICS LTD	697,575.15	收回
中设国际商务运输代理有限责任公司	549,546.34	收回
合计	1,247,121.49	/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	662,553.40

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
SUNRUN SUPPLY CHAIN (HK) LIMITED	应收业务款	176,291.74	确认无法收回	管理层批复	否
B&J INTERNATIONAL CARGO CO LTD	应收业务款	486,261.66	客户破产	管理层批复	否
合计	/	662,553.40	/	/	/

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
中国邮政集团有限公司	253,481,136.71	0.07	0
上海亚致力物流有限公司	131,956,299.70	0.04	191720.23
近铁国际物流（中国）有限公司	90,439,793.86	0.03	0.00
全球国际货运代理（中国）有限公司	82,036,085.95	0.02	0.00
加拿大太阳能国际有限公司	64,736,848.14	0.02	0
合计	622,650,164.35	0.18	191,720.23

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	197,550,497.27	135,974,589.99
合计	197,550,497.27	135,974,589.99

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	159,798,285.51	97.93	115,418,678.66	97.92
1至2年	2,641,185.35	1.62	1,430,651.11	1.21
2至3年	303,183.05	0.19	192,735.96	0.16
3年以上	436,420.96	0.27	834,559.00	0.71
合计	163,179,074.87	100.00	117,876,624.73	100.00

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)	坏账准备	预付款时间	未结算原因
ORIENT STAR TRANSPORT INT'L LTD.	13,833,755.05	8.48		1年以内	业务未完成
北京宏远国际物流有限公司	11,659,920.00	7.15		1年以内	业务未完成
江苏寰球工程物流有限公司	8,516,476.80	5.22		1年以内	业务未完成

俄罗斯空桥货运航空公司	8,317,150.94	5.10		1年以内	业务未完成
广东铧为现代物流股份有限公司	5,000,000.00	3.06		1年以内	业务未完成
合计	47,327,302.79	29.00	-	—	—

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	429,232.42
其他应收款	367,226,972.70	221,899,210.74
合计	367,656,205.12	221,899,210.74

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海欣硕报关有限公司	429,232.42
合计	429,232.42

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	252,439,513.88
1至2年	22,108,198.95
2至3年	11,783,025.21
3年以上	164,264,261.30
合计	450,594,999.34

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	6,774,662.14	5,960,186.51
保证金	156,585,341.50	121,060,826.38
应收暂付款	143,174,794.75	34,192,960.80
钢贸业务往来款	144,060,200.95	144,060,200.95
合计	450,594,999.34	305,274,174.64

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的其他应收款	82,624,201.62	0.00	1,379.87	0.00	0.00	82,622,821.75
按组合计提预期信用损失的其他应收款	750,762.28	0.00	5,557.39	0.00	0.00	745,204.89
合计	83,374,963.90	0.00	6,937.26	0.00	0.00	83,368,026.64

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
天津天铁冶金集团商贸有限公司	钢贸业务往来款	88,812,723.14	5年以上	19.71	80,724,642.79
天津冶金轧一钢铁集团有限公司	钢贸业务往来款	55,247,477.81	5年以上	12.26	0
厦门航空有限公司	存出保证金	5,394,000.00	1-2年	1.2	0
温州立鑫国际物流有限公司	存出保证金	5,265,000.00	1年以内	1.16	0
盐城南洋机场有限责任公司	存出保证金	4,000,000.00	1年以内	0.89	0
合计	/	158,719,200.95	/	35.22	80,724,642.79

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,017,417.67		1,017,417.67	768,903.49		768,903.49
库存商品	61,317,194.76		61,317,194.76	265,486.71		265,486.71
周转材料	26,342.56		26,342.56	14,638.59		14,638.59
劳务成本	3,264,285.33		3,264,285.33	12,541,229.25		12,541,229.25
合计	65,625,240.32		65,625,240.32	13,590,258.04		13,590,258.04

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
跨境综合物流服务	206,621,291.41		206,621,291.41	151,194,400.49		151,194,400.49
合计	206,621,291.41		206,621,291.41	151,194,400.49		151,194,400.49

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴所得税	4,237,281.25	3,861,110.19
增值税留抵扣额	7,156,053.96	7,783,369.55
房租费	6,657,145.87	6,311,910.54
车辆租赁费及保险费	3,150,363.19	1,560,190.50
其它	4,602,217.28	4,920,528.85
合计	25,803,061.55	24,437,109.63

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海欣硕报关有限公司	3,014,884.32			16,171.03			429,232.42			2,601,822.93
小计	3,014,884.32			16,171.03			429,232.42			2,601,822.93
二、联营企业
中广核铀业物流（北京）有限公司	17,862,596.93			-89,690.98		-201,998.19				17,570,907.76
厦门华港物流有限公司	46,760,479.33			519,031.97						47,279,511.30
河南航投物流有限公司	128,194,737.68			4,688,420.41						132,883,158.09
河南航投物流（卢森堡）有限责任公司	2,737,584.39									2,737,584.39
深圳深创建控股集团有限公司		50,250,000.00		2,722,476.49						52,972,476.49
小计	195,555,398.33	50,250,000.00		7,840,237.89		-201,998.19				253,443,638.03
合计	198,570,282.65	50,250,000.00		7,856,408.92		-201,998.19	429,232.42			256,045,460.96

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	31,876,474.70	29,751,550.00		61,628,024.70
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	31,876,474.70	29,751,550.00		61,628,024.70
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	10,717,706.96	7,542,933.12		18,260,640.08
2.本期增加金额	804,363.84	296,903.58		1,101,267.42
（1）计提或摊销	804,363.84	296,903.58		1,101,267.42
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	11,522,070.80	7,839,836.70		19,361,907.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	20,354,403.90	21,911,713.30		42,266,117.20
2.期初账面价值	21,158,767.74	22,208,616.88		43,367,384.62

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	626,379,703.59	618,752,022.17
固定资产清理
合计	626,379,703.59	618,752,022.17

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	613,395,477.09	31,738,120.33	436,065,630.72	54,927,785.26	1,136,127,013.40
2.本期增加金额	-22,500.72	312,464.45	29,384,930.17	4,216,250.67	33,891,144.57
（1）购置	0.00	312,464.45	29,492,166.15	4,310,367.34	34,114,997.94
（2）在建工程转入	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（3）企业合并增加	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（4）外币报表折算差额	-22,500.72	0.00	-107,235.98	-94,116.67	-223,853.37
3.本期减少金额	1,179,711.77	66,800.00	3,506,565.78	2,263,503.21	7,016,580.76
（1）处置或报废	1,179,711.77	66,800.00	3,506,565.78	2,263,503.21	7,016,580.76
4.期末余额	612,193,264.60	31,983,784.78	461,943,995.11	56,880,532.72	1,163,001,577.21
二、累计折旧
1.期初余额	146,119,051.44	27,650,136.11	303,388,616.88	40,100,527.87	517,258,332.30

2.本期增加金额	10,073,126.68	703,020.43	12,091,353.85	2,626,369.68	25,493,870.63
（1）计提	10,082,556.25	703,696.99	12,173,891.65	2,702,524.68	25,662,669.57
（2）外币报表折算差额	-9,429.57	-676.56	-82,537.80	-76,155.00	-168,798.94
3.本期减少金额	910,327.88	64,796.00	3,238,362.46	2,033,501.90	6,246,988.24
（1）处置或报废	910,327.88	64,796.00	3,238,362.46	2,033,501.90	6,246,988.24
4.期末余额	155,281,850.24	28,288,360.54	312,241,608.27	40,693,395.65	536,505,214.69
三、减值准备
1.期初余额	116,658.93	0.00	0.00	0.00	116,658.93
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	116,658.93	0.00	0.00	0.00	116,658.93
四、账面价值
1.期末账面价值	456,794,755.43	3,695,424.24	149,702,386.84	16,187,137.07	626,379,703.59
2.期初账面价值	467,159,766.72	4,087,984.22	132,677,013.84	14,827,257.39	618,752,022.17

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	22,758,000.19	9,601,769.62
工程物资
合计	22,758,000.19	9,601,769.62

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
云龙示范区基地	11,553,151.19		11,553,151.19	9,601,769.62		9,601,769.62
分公司办公室	11,204,849.00		11,204,849.00
合计	22,758,000.19		22,758,000.19	9,601,769.62		9,601,769.62

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	FMC营运资格	合计
一、账面原值
1.期初余额	157,267,355.89	230,000.00	15,682,929.00	57,635,923.23	2,586,613.50	233,402,821.62
2.本期增加金额				72,500.00		72,500.00
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)转入				72,500.00		72,500.00
3.本期减少金额				52,031.45		52,031.45
(1)处置				52,031.45		52,031.45
4.期末余额	157,267,355.89	230,000.00	15,682,929.00	57,656,391.78	2,586,613.50	233,423,290.17
二、累计摊销
1.期初余额	28,644,376.37	208,912.96	2,408,235.16	22,374,279.11		53,635,803.60
2.本期增加金额	1,669,580.26	11,499.54	161,391.47	2,109,008.02		3,951,479.29
（1）计提	1,669,580.26	11,499.54	161,391.47	2,109,008.02		3,951,479.29
3.本期减少金额				5,333.34		5,333.34
(1)处置
(2)其他转出				5,333.34		5,333.34
4.期末余额	30,313,956.63	220,412.50	2,569,626.63	24,477,953.79		57,581,949.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	126,953,399.26	9,587.50	13,113,302.37	33,178,437.99	2,586,613.50	175,841,340.62
2.期初账面价值	128,622,979.52	21,087.04	13,274,693.84	35,261,644.12	2,586,613.50	179,767,018.02

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
智慧物流项目			535,082.53			535,082.53
合计			535,082.53			535,082.53

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
德祥集团公司	163,191,610.08			163,191,610.08
中特物流	550,899,780.21			550,899,780.21
华安物流	611,920,000.00			611,920,000.00
洛阳中重	48,271,126.71			48,271,126.71
合计	1,374,282,517.00			1,374,282,517.00

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	7,631,202.51	2,198,435.14	1,755,084.50	7,817.46	8,066,735.69
修理费	3,947,608.85	160,733.95	592,586.82	0.00	3,515,755.98
其他	2,993,984.20	1,035,930.67	990,911.22	0.01	3,039,003.64
合计	14,572,795.56	3,395,099.76	3,338,582.54	7,817.47	14,621,495.31

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	159,313,957.47	39,686,744.16	155,742,842.67	38,730,290.81
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
已计提未发放工资	15,056,791.76	3,764,197.94	82,196,845.50	20,549,211.38
预提成本	14,570,300.48	2,713,285.26	14,881,723.47	2,791,141.01
递延收益	2,500,000.00	375,000.00	2,500,000.00	375,000.00
权益结算股份支付	30,286,000.00	7,271,370.32	30,286,000.00	7,275,250.00
合计	221,727,049.71	53,810,597.68	285,607,411.64	69,720,893.20

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	141,061,349.76	35,265,337.44	144,705,825.92	36,176,456.48
合计	141,061,349.76	35,265,337.44	144,705,825.92	36,176,456.48

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	58,499,917.81	63,770,205.32
资产减值准备	14,924,718.20	14,924,718.20
合计	73,424,636.01	78,694,923.52

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年		16,524,872.25
2022年	14,898,564.63	14,898,564.63
2023年	3,603,221.39	3,603,221.39
2024年	15,733,015.16	15,733,015.16
2025年	13,010,531.89	13,010,531.89
2026年	6,288,334.45
合计	53,533,667.52	63,770,205.32	/

项目	期末余额	期初余额
信用借款	581,131,221.90	100,000,000.00
未到期应付利息	375,084.89	83,835.51
合计	581,506,306.79	100,083,835.51

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	750,000.00			750,000.00
其中：
其他	750,000.00			750,000.00
合计	750,000.00			750,000.00

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	50,000,000.00	27,000,000.00
合计	50,000,000.00	27,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付货款		2,175,854.73
应付劳务款	1,884,725,145.84	1,566,817,170.37
合计	1,884,725,145.84	1,568,993,025.10

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
迅诚国际物流有限公司	18,051,923.46	合同尚未执行完毕
硕达(上海)国际货运有限公司	9,219,834.77	合同尚未执行完毕
中华人民共和国上海海关	7,334,477.12	合同尚未执行完毕
中南大学	6,164,990.00	合同尚未执行完毕
武汉快客国际货运代理有限公司	3,225,164.10	合同尚未执行完毕
合计	43,996,389.45	/

项目	期末余额	期初余额
预收账款	91,086,649.26	21,969,528.76
合计	91,086,649.26	21,969,528.76

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	220,227,924.53	447,605,364.71	535,991,131.26	131,842,157.98
二、离职后福利-设定提存计划	118,173.01	27,065,496.56	26,728,062.95	455,606.62
三、辞退福利	22,870.34	2,717,269.24	2,730,269.24	9,870.34
四、一年内到期的其他福利
合计	220,368,967.88	477,388,130.51	565,449,463.45	132,307,634.94

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	218,609,524.75	396,947,770.39	485,379,014.81	130,178,280.33
二、职工福利费	0.00	10,861,929.02	10,861,929.02	0.00
三、社会保险费	358,213.34	18,100,887.32	18,188,030.18	271,070.48
其中：医疗保险费	256,351.95	15,377,774.33	15,442,547.17	191,579.11
工伤保险费	5,602.85	1,073,520.04	1,068,664.41	10,458.48
生育保险费	7,323.75	823,985.56	831,309.31	0.00
其他	88,934.79	825,607.39	845,509.29	69,032.89
四、住房公积金	17,115.84	16,875,224.32	16,867,661.32	24,678.84
五、工会经费和职工教育经费	1,119,580.57	3,401,611.46	3,213,318.39	1,307,873.64
六、短期带薪缺勤	123,490.03	1,417,942.20	1,481,177.54	60,254.69
七、短期利润分享计划
合计	220,227,924.53	447,605,364.71	535,991,131.26	131,842,157.98

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	94,833.09	26,125,057.72	25,778,384.99	441,505.82
2、失业保险费	23,339.92	823,748.84	832,987.96	14,100.80
3、企业年金缴费	0.00	116,690.00	116,690.00	0.00
合计	118,173.01	27,065,496.56	26,728,062.95	455,606.62

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,619,605.53	4,893,099.71
消费税
营业税
企业所得税	108,136,079.61	92,380,302.47
个人所得税	11,843,549.52	2,338,118.72
城市维护建设税	352,096.09	306,451.14
教育费附加	270,038.88	244,558.83
印花税	104,247.35	217,709.30
房产税	385,125.24	349,882.65
土地使用税	131,004.85	11,865.67
其他	529,751.25	346,245.96

合计

124,371,498.32

101,088,234.45

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	496,297.03	501,999.12
其他应付款	191,468,483.42	310,489,463.82
合计	191,964,780.45	310,991,462.94

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	496,297.03	501,999.12
合计	496,297.03	501,999.12

项目	期末余额	期初余额
代收代付款	154,200,058.11	163,840,212.04
存入保证金	23,726,367.69	125,910,383.34
预提费用	4,482,636.36	18,506,121.24
其他	9,059,421.26	2,232,747.20
合计	191,468,483.42	310,489,463.82

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	60,000,000.00	60,000,000.00
未到期应付利息	68,858.30	46,048.32
合计	60,068,858.30	60,046,048.32

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	136,725.62	617,113.45
合计	136,725.62	617,113.45

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	35,240,064.21	36,336,141.73
信用借款	80,000,000.00	140,000,000.00
未到期应付利息	90,958.33	107,446.09
合计	115,331,022.54	176,443,587.82

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	2,500,000.00			2,500,000.00
合计	2,500,000.00			2,500,000.00

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
基建专项资金	2,500,000.00					2,500,000.00	与资产相关

项目	期末余额	期初余额
应付股权款	184,911,085.56	185,093,356.17
合计	184,911,085.56	185,093,356.17

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,309,462,971.00						1,309,462,971.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,622,275,874.15			1,622,275,874.15
其他资本公积	30,436,065.50		201,998.19	30,234,067.31
合计	1,652,711,939.65		201,998.19	1,652,509,941.46

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
实行股权激励等目的回购股份	126,672,922.34			126,672,922.34
合计	126,672,922.34			126,672,922.34

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益	-28,590,649.66	-4,461,997.69				-4,461,968.61	-29.08	-33,052,618.27
外币财务报表折算差额	-28,590,649.66	-4,461,997.69				-4,461,968.61	-29.08	-33,052,618.27
其他综合收益合计	-28,590,649.66	-4,461,997.69				-4,461,968.61	-29.08	-33,052,618.27

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	120,591.56	3,054,682.27	1,717,489.98	1,457,783.85
合计	120,591.56	3,054,682.27	1,717,489.98	1,457,783.85

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	124,149,941.96			124,149,941.96
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	124,149,941.96			124,149,941.96

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,654,451,980.89	1,193,286,419.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-
调整后期初未分配利润	1,654,451,980.89	1,193,286,419.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润	474,575,896.93	530,470,377.62
减：提取法定盈余公积		19,734,046.62
应付普通股股利		49,570,769.55
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,129,027,877.82	1,654,451,980.89

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	9,814,126,953.31	8,666,117,645.28	6,487,358,075.08	5,698,844,011.50
其他业务
合计	9,814,126,953.31	8,666,117,645.28	6,487,358,075.08	5,698,844,011.50

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,369,463.39	948,192.77
教育费附加	1,028,865.46	718,724.80
房产税	1,557,914.62	1,280,660.27
土地使用税	633,515.62	541,848.98
车船使用税	48,613.44	35,047.82
印花税	1,010,936.33	501,606.06
其他	76,562.01	127,059.54
合计	5,725,870.87	4,153,140.24

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	253,692,112.26	221,899,395.07
租赁费	13,066,548.74	10,840,825.39
业务招待费	8,453,442.66	5,306,581.91
折旧费用	5,386,929.57	5,606,893.73
差旅费	2,483,567.09	1,546,772.94

汽车用款	3,307,008.15	3,095,601.88
通讯费	2,975,225.23	3,041,439.08
专业咨询费	757,729.27	4,336,218.36
能源费	1,461,226.43	1,393,798.52
办公用品费	1,732,437.46	1,701,256.29
保险费	929,241.06	1,038,100.74
长期待摊费用摊销	1,176,185.20	1,355,890.15
维修保养费	1,077,165.39	742,328.49
计算机费用	730,902.79	612,136.85
市内交通费	458,234.15	465,979.11
物料消耗	670,484.93	367,808.13
印刷费	132,938.99	224,757.39
各种会费	376,594.40	84,424.15
运输费	247,027.29	126,926.46
会议费	72,866.28	151,451.74
环保费用	88,683.30	175,378.68
其他费用	7,311,618.27	4,015,529.03
合计	306,588,168.91	268,129,494.09

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	152,561,809.91	133,062,498.84
折旧费用	7,230,682.14	6,919,764.03
租赁费	4,924,939.49	3,080,513.18
无形资产摊销	3,465,306.07	3,524,407.58
差旅费	2,012,836.96	1,307,884.35
专业咨询费	3,151,520.00	6,272,279.33
汽车用款	1,565,179.53	1,603,788.03
业务招待费	2,492,496.14	1,491,769.06
审计费	140,812.41	10,239.15
通讯费	1,171,027.40	1,232,846.16
办公用品费	1,655,961.41	1,166,277.92
保险费	536,308.67	889,572.56
能源费	576,658.89	512,027.61
管理费支出	93,792.57	26,999.90
市内交通费	213,307.54	325,156.43
计算机费用	516,868.66	541,422.94
党团活动费	50,893.79	386,897.58
维修保养费	411,400.57	288,904.85
会议费	160,961.36	97,779.95
各种会费	167,169.33	106,619.54
其他费用	3,021,420.18	1,502,041.32
合计	186,121,353.02	164,349,690.31

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,698,008.02	3,582,537.32
技术开发费	1,485,436.89	2,700,000.00
试制检测费	528,640.56	677,099.05
材料费	188,616.12	999,519.50
差旅费	51,761.33	15,573.79
折旧费	0.00	100,128.24
咨询费	18,992.33	301,886.79
其他	147,637.74	252,186.85
合计	7,119,092.99	8,628,931.54

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	9,137,894.10	12,588,231.44
减：利息收入	-4,954,019.20	-4,511,810.76
汇兑损益	4,634,471.02	-4,655,078.03
银行手续费	3,164,204.63	2,730,880.30
其他	13,307.09	6,022.55
合计	11,995,857.64	6,158,245.50

项目	本期发生额	上期发生额
企业扶持资金	5,526,757.56	5,412,099.29
增值税即征即退	855,104.21	438,779.85
个税手续费返还	1,158,422.78	713,543.19
增值税加计抵减	989,578.89	601,609.22
其它	634,777.89	3,266,125.86
合计	9,164,641.33	10,432,157.41

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	7,856,408.92	8,984,745.34
合计	7,856,408.92	8,984,745.34

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-2,337,363.82	3,195,307.00
合计	-2,337,363.82	3,195,307.00

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	5,237,483.41	2,164,805.80
合计	5,237,483.41	2,164,805.80

74、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款净收入	166,506.83		166,506.83
其他	84,765.11	45,257.03	84,765.11
合计	251,271.94	45,257.03	251,271.94

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	222,444.95	116,760.33	222,444.95
赔偿金、违约金及罚款支出	249,827.99	40,812.08	249,827.99
其他	211,872.02	32,619.90	211,872.02
合计	684,144.96	190,192.31	684,144.96

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	126,061,349.42	72,498,725.39
递延所得税费用	14,999,176.48	-37,078.27
合计	141,060,525.90	72,461,647.12

项目	本期发生额
利润总额	649,947,261.42
按法定/适用税率计算的所得税费用	162,486,815.36

子公司适用不同税率的影响	-19,934,615.34
调整以前期间所得税的影响	1,025,387.04
非应税收入的影响	-456,783.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	188,250.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,125,690.66
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,841,264.91
归属于合营企业和联营企业的损益	-1,964,102.23
所得税费用	141,060,525.90

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	6,161,535.45	8,678,225.15
利息收入	4,954,019.20	4,511,810.76
收到保证金	41,831,120.33	14,298,810.22
罚款及其他营业外收入	251,271.94	45,257.03
合计	53,197,946.92	27,534,103.16

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	22,429,810.74	20,575,729.44
销售费用	46,262,763.17	39,202,562.96
财务费用-手续费及其他	3,177,511.72	2,736,902.85
支付保证金	36,591,430.48	52,581,633.40
研发费用	2,421,084.97	4,946,265.98
其他营业外支出	461,700.01	73,431.97
合计	111,344,301.09	120,116,526.60

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付收购意向金	100,000,000.00
合计	100,000,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	508,886,735.52	289,264,995.05
加：资产减值准备
信用减值损失	2,337,363.82	-3,195,307.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	26,763,936.99	24,937,881.88
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,951,479.29	4,026,541.21
长期待摊费用摊销	3,338,582.54	2,688,764.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-5,237,483.41	-2,164,805.80
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	222,444.95	116,760.33
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	13,804,454.71	5,242,982.47
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,856,408.92	-8,984,745.34

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	15,910,295.52	182,969.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-911,119.04	-220,047.52
存货的减少（增加以“－”号填列）	-52,034,982.28	49,001,595.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-793,146,273.83	-378,919,643.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	224,562,121.29	495,173,043.30
其他	0.00	226,097.27
经营活动产生的现金流量净额	-59,408,852.85	477,377,081.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,588,595,906.21	1,456,144,670.07
减：现金的期初余额	1,412,529,196.75	1,094,313,315.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	176,066,709.46	361,831,354.41

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,588,595,906.21	1,412,529,196.75
其中：库存现金	890,889.97	1,247,048.14
可随时用于支付的银行存款	1,587,705,016.24	1,411,282,148.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,588,595,906.21	1,412,529,196.75

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	90,117,702.81	信用证保证金，诉讼冻结资金，保函保证金，银承保证金，履约保证金
固定资产	100,987,056.72	按揭贷款取得房产及银行授信抵押
合计	191,104,759.53	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	79,845,230.96	6.4601	515,808,176.52
欧元	1,736,127.80	7.6862	13,344,225.50
港币	74,118,954.79	0.83208	61,672,899.90
新加坡元	109,690.13	4.8027	526,808.79
澳元	227.12	4.8528	1,102.17
英镑	208,528.50	8.941	1,864,453.32
越南盾	352,912,064.06	0.000281	99,168.29
应收账款
其中：美元	173,330,979.45	6.4601	1,119,735,460.34
欧元	674,373.73	7.6862	5,183,371.36
港币	159,639,789.12	0.83208	132,833,075.73
新加坡元	1,819,414.73	4.8027	8,738,103.12
其他应收款
其中：美元	365,065.37	6.4601	2,358,358.80
港币	14,529,485.40	0.83208	12,089,694.21
新加坡元	312,955.45	4.8027	1,503,031.14
欧元	88,632.44	7.6862	681,246.66
应付账款
其中：美元	78,695,498.28	6.4601	508,380,788.44

欧元	695,550.67	7.6862	5,346,141.56
港币	146,903,576.10	0.83208	122,235,527.60
新加坡元	294,679.06	4.8027	1,415,255.12
日元	1,180,810.23	0.058428	68,992.38
英镑	1,462.42	8.941	13,075.50
其他应付款
其中：美元	359,416.83	6.4601	2,321,868.66
港币	22,623,499.81	0.83208	18,824,561.72
新加坡元	347,991.77	4.8027	1,671,300.07
长期借款
其中：港币	42,351,774.12	0.83208	35,240,064.21

子公司名称	主要经营地	记账本位币	选择依据
华贸（美国）物流有限公司	美国纽约	美元	当地货币
华贸物流（香港）有限公司	中国香港	人民币	主要结算币
CTS WORLDWIDE LOGISTICS INC.	美国纽约	美元	当地货币
香港华贸国际物流有限公司	中国香港	港元	当地货币
香港中旅货运有限公司	中国香港	港元	当地货币
中旅货运物流中心有限公司	中国香港	港元	当地货币
香港中旅永达行有限公司	中国香港	港元	当地货币
旅达储运有限公司	中国香港	港元	当地货币
香港中旅物流贸易有限公司	中国香港	港元	当地货币
CTS GLOBAL LOGISTICS(GEORGIA) INC.	美国亚特兰大	美元	当地货币
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS(SINGAPORE)PTE.LTD.	新加坡	新加坡元	当地货币
中特物流（香港）有限公司	中国香港	人民币	主要结算币
华大国际物流有限公司	中国香港	人民币	主要结算币
CTS INTERNATIONAL FREIGHT (SPAIN) S.L.	西班牙马德里	欧元	当地货币
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (VN) CO.LTD	越南胡志明市	美元	主要结算币
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (GERMANY) GMBH.GR.	德国法兰克福	欧元	当地货币
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.	荷兰阿姆斯特丹	欧元	当地货币

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
企业扶持资金	5,526,757.56	其他收益	5,526,757.56
增值税即征即退	855,104.21	其他收益	855,104.21
增值税加计抵减	989,578.89	其他收益	989,578.89
其他	634,777.89	其他收益	634,777.89

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
昆明华贸国际物流有限公司	昆明	昆明	物流	100.00		投资设立
华贸供应链管理南京有限公司	南京	南京	物流	100.00		投资设立
上海华贸国际物流有限公司	上海	上海	物流	100.00		投资设立
天津华贸柏骏国际物流有限公司	天津	天津	物流	100.00		投资设立
厦门华贸物流有限公司	厦门	厦门	物流	100.00		投资设立
成都港中旅华贸国际物流有限公司	成都	成都	物流	100.00		投资设立
深圳市港中旅华贸国际物流有限公司	深圳	深圳	物流	100.00		投资设立
华贸（美国）物流有限公司	纽约	纽约	物流	100.00		投资设立
华贸物流（香港）有限公司	香港	香港	物流	100.00		投资设立
华贸报关（厦门）有限公司	厦门	厦门	物流	100.00		投资设立
宁波港中旅华贸国际物流有限公司	宁波	宁波	物流	100.00		投资设立
CTS WORLDWIDE LOGISTICS INC.	纽约	纽约	物流	100.00		投资设立
重庆华贸国际物流有限公司	重庆	重庆	物流	100.00		投资设立
港中旅华贸报关（深圳）有限公司	深圳	深圳	物流	100.00		投资设立
上海柏荟报关有限公司	上海	上海	物流	100.00		投资设立
华贸供应链武汉有限公司	武汉	武汉	物流	100.00		投资设立
郑州港中旅华贸国际物流有限公司	郑州	郑州	物流	100.00		投资设立
华贸国际物流	长沙	长沙	物流	100.00		投资设立

（长沙）有限公司
港中旅华贸（上海）信息科技有限公司	上海	上海	物流IT服务	100.00		投资设立
港中旅华贸工程有限公司	北京	北京	物流	100.00		投资设立
昆山港中旅华贸国际物流有限公司	昆山	昆山	物流	100.00		投资设立
港中旅华贸国际物流（济南）有限公司	济南	济南	物流	100.00		投资设立
港中旅华贸供应链管理（上海）有限公司	上海	上海	物流	100.00		投资设立
港中旅华贸国际物流（张家港）有限公司	张家港	张家港	物流	100.00		投资设立
佛山港中旅华贸国际物流有限公司	佛山	佛山	物流	100.00		投资设立
深圳港中旅供应链贸易有限公司	深圳	深圳	贸易	100.00		同一控制企业合并
广州华贸国际货运代理有限公司	广州	广州	物流	100.00		同一控制企业合并
上海德祥国际货运代理有限公司	上海	上海	物流	75.00		非同一控制企业合并
上海德祥物流有限公司	上海	上海	物流	75.00		非同一控制企业合并
上海德祥船务有限公司	上海	上海	物流	75.00		非同一控制企业合并
上海德祥集装箱运输有限公司	上海	上海	物流	75.00		非同一控制企业合并
上海德祥国际航空货运代理有限公司	上海	上海	物流		75.00	非同一控制企业合并
上海德祥物流营销有限公司	上海	上海	物流		75.00	非同一控制企业合并
无锡港中旅供应链管理有限公司	无锡	无锡	贸易		100.00	投资设立
上海高投国际物流有限公司	上海	上海	物流		100.00	非同一控制企业合并
香港华贸国际物流有限公司	香港	香港	物流		100.00	投资设立

香港中旅货运有限公司	香港	香港	物流		100.00	同一控制企业合并
中旅货运物流中心有限公司	香港	香港	物流		100.00	同一控制企业合并
香港中旅永达行有限公司	香港	香港	物流		96.20	同一控制企业合并
旅达储运有限公司	香港	香港	物流		100.00	同一控制企业合并
香港中旅物流贸易有限公司	香港	香港	物流、贸易		100.00	同一控制企业合并
CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC.	亚特兰大	亚特兰大	物流		100.00	非同一控制企业合并
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.	新加坡	新加坡	物流		100.00	投资设立
中特物流有限公司	北京	北京	物流	100.00		非同一控制企业合并
湖南电力物流服务有限责任公司	株洲	株洲	物流		100.00	非同一控制企业合并
中特国际物流有限公司	上海	上海	物流		100.00	非同一控制企业合并
中特物流供应链有限公司	钦州	钦州	物流		100.00	非同一控制企业合并
中特物流（香港）有限公司	香港	香港	物流		100.00	非同一控制企业合并
湖南中特铁兴建设有限公司	株洲	株洲	物流		100.00	投资设立
北京华安润通国际物流有限公司	北京	北京	物流	70.00		非同一控制企业合并
华大国际物流有限公司	香港	香港	物流		70.00	非同一控制企业合并
盐城华贸国际物流有限公司	盐城	盐城	物流	100.00		投资设立
上海中特仓储有限公司	上海	上海	物流		100.00	投资设立
湖南跃驰运输有限公司	株洲	株洲	物流		100.00	投资设立
CTS INTERNATIONAL FREIGHT (SPAIN) S.L.	西班牙	西班牙	物流		100.00	投资设立
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS	越南	越南	物流		100.00	投资设立

(VN) CO.LTD
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (GERMANY) GMBH.GR.	德国	德国	物流		100.00	投资设立
华贸医疗科技（广州）有限公司	广州	广州	物流	51.00		投资设立
深圳华贸跨境电商物流有限公司	深圳	深圳	物流	100.00		投资设立
CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.	荷兰	荷兰	物流		100.00	投资设立
洛阳中重运输有限责任公司	洛阳	洛阳	物流	60.00		非同一控制企业合并
连云港华贸国际物流有限公司	连云港	连云港	物流	100.00		投资设立
徐州华贸国际物流有限公司	徐州	徐州	物流	100.00		投资设立
华贸铁路运营管理有限公司	重庆	重庆	物流		45.00	投资设立
港中旅华贸医疗科技（江苏）有限公司	南京	南京	物流		34.17	投资设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
德祥集团6家公司	25	4,844,406.19		42,135,060.58
北京华安润通国际物流有限公司	30	18,232,773.85		55,037,396.38
华大国际物流有限公司	30	-24,292.13		8,655,390.01

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
德祥集团6家公司	23,336.17	2,534.48	25,870.65	3,683.62	0.00	3,683.62	22,167.07	2,636.35	24,803.42	4,554.15		4,554.15
北京华安润通国际物流有限公司	35,387.19	33.54	35,420.73	17,074.94	0.00	17,074.94	35,822.21	51.35	35,873.56	23,605.35		23,605.35
华大国际物流有限公司	6,346.79	0.00	6,346.79	3,461.66	0.00	3,461.66	6,401.12		6,401.12	3,507.90		3,507.90

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
德祥集团6家公司	20,746.42	1,937.76	1,937.76	73.10	15,608.38	1,605.99	1,605.99	1,424.43
北京华安润通国际物流有限公司	29,553.58	6,077.59	6,077.59	-892.42	29,569.74	2,923.53	2,923.53	3,939.11
华大国际物流有限公司	565.14	-8.10	-8.10	73.37	2,980.82	1,589.80	1,589.80	4,336.86

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
中广核铀业物流北京有限公司	北京	北京	道路货物运输		49	权益法
厦门华港物流有限公司	厦门	厦门	仓储	14.7	15.3	权益法
河南航投物流有限公司	郑州	郑州	物流	49		权益法
深圳深创建控股集团有限公司	深圳	深圳	道路货物运输代理	33.5		权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额				期初余额/ 上期发生额
	中广核铀业物流北京有限公司	厦门华港物流有限公司	河南航投物流有限公司	深圳深创建控股集团有限公司	中广核铀业物流北京有限公司	厦门华港物流有限公司	河南航投物流有限公司	深圳深创建控股集团有限公司
流动资产	32,434,599.98	118,813,412.83	270,338,058.27	27,515,013.71	36,928,870.51	116,928,599.40	242,160,103.54
非流动资产	11,292,231.14	30,768,752.05	48,061,225.93	13,605,918.73	8,956,373.73	31,413,497.64	48,541,228.95
资产合计	43,726,831.12	149,582,164.88	318,399,284.20	41,120,932.44	45,885,244.24	148,342,097.04	290,701,332.49
流动负债	7,551,622.46	2,619,542.25	51,910,930.22	12,606,489.74	9,430,964.80	2,882,414.57	47,140,251.13
非流动负债	316,213.24			0.00
负债合计	7,867,835.70	2,619,542.25	51,910,930.22	12,606,489.74	9,430,964.80	2,882,414.57	47,140,251.13
少数股东权益
归属于母公司股东权益	35,858,995.42	146,962,622.63	266,488,353.98	28,514,442.70	36,454,279.44	145,459,682.47	243,561,081.36
按持股比例计算的净资产份额	17,570,907.76	44,088,786.79	130,579,293.45	9,552,338.30	17,862,596.93	43,637,904.74	119,344,929.87
调整事项		-50,289.35	2,303,864.64	43,420,138.19		-50,289.35	8,849,807.81
--商誉
--内部交易未

实现利润
—非同一控制下企业合并评估增值影响额		2,526,931.98				2,458,782.06
—丧失控制权日的公允价值与原账面价值之间的差异		714,081.88				714,081.88
--其他		-50,289.35	2,303,864.64	43,420,138.19		-50,289.35	8,849,807.81
对联营企业权益投资的账面价值	17,570,907.76	47,279,511.30	132,883,158.09	52,972,476.49	17,862,596.93	46,760,479.33	128,194,737.68
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	13,021,408.40	1,996,618.86		26,233,763.63	15,917,836.26	1,970,070.18	192,260,067.89
净利润	-613,707.90	1,586,145.52		8,126,795.51	2,649,454.31	724,872.77	15,005,860.11
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-613,707.90	1,586,145.52		8,126,795.51	2,649,454.31	724,872.77	15,005,860.11
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资			197,550,497.27	197,550,497.27
持续以公允价值计量的资产总额			197,550,497.27	197,550,497.27
（六）交易性金融负债			750,000.00	750,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债			750,000.00	750,000.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他			750,000.00	750,000.00
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额			750,000.00	750,000.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

√适用□不适用

本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国诚通香港有限公司	香港	投资、控股	100.00	41.51	41.51

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
诚通财务有限责任公司	受同一控制人控制
大安国际物流（北京）有限公司	子公司少数股东实际控制的公司
迅诚国际物流有限公司	子公司少数股东实际控制的公司
陈平	子公司少数股东的最终控制方
洛阳中重自动化工程有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
洛阳中重发电设备有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
中信重工机械股份有限公司	子公司少数股东
洛阳中重铸锻有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
中信重工工程技术有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司	子公司少数股东实际控制的公司
中信重工备件技术服务有限公司	子公司少数股东实际控制的公司
中广核铀业物流（株洲）有限公司	联营公司子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
诚通财务有限责任公司	利息支出	2,790,000.00	6,584,175.47
中广核铀业物流（北京）有限公司	货运代理服务		3,836,940.45

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
诚通财务有限责任公司	利息收入	67,711.06	59,329.63
中广核铀业物流（北京）有限公司	货运代理服务	1,506,050.45
中广核铀业物流（株洲）有限公司	货运代理服务	318,307.98
大安国际物流（北京）有限公司	提供劳务	3,735,911.44
中信重工机械股份有限公司	提供劳务	112,480,645.45
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司	提供劳务	485,763.09
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司	提供劳务	531,850.22

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中信重工机械股份有限公司	土地及房产	532,009.02

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
华贸物流(香港）有限公司	港币40,000,000.00	2020年6月23日	不适用	否
华贸物流(香港）有限公司	美元30,000,000.00	2020年6月15日	借款人承担最后一笔主债务履行期限届满之日起两（2）年	否
华贸物流(香港)有限公司	港币48,000,000.00	2017年9月7日	不适用	否
香港中旅物流贸易有限公司	港币52,000,000.00	2017年9月7日	不适用	否
香港中旅物流贸易有限公司	美元15,000,000.00	2018年5月28日	借款人承担最后一笔主债务履行期限届满之日起两年	否
河南航投物流(卢森堡)有限责任公司	人民币10,770,000.00	2020年5月18日	2023年5月17日	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	186.25	271.83

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	中广核铀业物流（北京）有	57,200.00	2,860.00

	限公司
应收账款	中广核铀业物流（株洲）有限公司	320,500.00	16,025.00
应收账款	洛阳中重自动化工程有限责任公司	595,023.80	29,751.19	465,160.80	23,258.04
应收账款	洛阳中重发电设备有限责任公司	1,679,152.00	83,957.60	2,079,152.00	103,957.60
应收账款	中信重工机械股份有限公司	23,312,398.52	1,165,619.93	3,590,168.80	179,508.44
应收账款	洛阳中重铸锻有限责任公司	4,699,427.80	234,971.39	1,450,305.40	72,515.27
应收账款	中信重工工程技 术有限责任公司	5,275,967.91	263,798.40	6,514,847.16	325,742.36
应收账款	洛阳中重建筑安装工程有限责任公司	1,632.00	81.60
应收账款	中信重工装备制造（漳州）有限公司	575,406.00	28,770.30
应收账款	中信重工备件技术服务有限公司	36,500.00	1,825.00
应收票据	洛阳中重铸锻有限责任公司	2,400,000.00		1,300,000.00
应收票据	中信重工备件技术服务有限公司	274,445.00		200,000.00
应收票据	中信重工机械股份有限公司	26,652,602.67		4,460,000.00
应收票据	中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司	760,000.00		160,000.00
应收票据	洛阳中重自动化工程有限责任公司	1,200,000.00
应收票据	洛阳中重发电设备有限责任公司	400,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付利息	诚通财务责任有限公司	255,277.75

应付账款	迅诚国际物流有限公司	18,051,923.46	21,351,923.46
应付账款	洛阳中重建筑安装工程有限责任公司		360,994.54
其他应付款	陈平	20,000,000.00	120,000,000.00
其他应付款	大安国际物流（北京）有限公司		42,183,100.04

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据	按各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

2017年扣除非经常性损益后的归属于母公司的加权平均净资产收益率不低于【6.0%】，且不低于对标企业50分位值水平；2017年扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润三年复合增长率不低于【15%】，且不低于对标企业50分位值水平；2017年经济增加值（EVA）按照国务院国资委对于中央企业的的相关要求，不低于董事会下达的目标值。 公司董事会经过认真核查，公司及激励对象均未发生上述不得授予股票期权的情况且满足业绩考核条件，因此，公司董事会认为激励计划的授予条件已经成就，同意向符合授予条件的246名激励对象授予3,000万份股票期权。

2. 激励计划的授予情况：

（1）授予日：2019年4月22 日；

（2）授予数量：3,000万份；

（3）行权价格：5.82元/股，股票期权行权前，如公司发生派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，相应行权价格将参照相关规定进行调整；

（4）授予人数：246名；

（5）股票来源：公司从二级市场上回购本公司A股普通股和向激励对象定向发行A股普通股；

（6）行权安排：本激励计划的有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过60个月；在授予日后的24个月为等待期，激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务；等待期满后在公司和激励对象满足相关业绩条件的情况下，可根据下述安排分期行权：

行权期	行权时间	可行权数量占获授股票期权数量比例
第一个行权期	自授予日起满24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日止	33%
第二个行权期	自授予日起满36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日止	33%
第三个行权期	自授予日起满48个月后的首个交易日起至授予日起60个月内的最后一个交易日止	34%

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

本公司之控股子公司深圳港中旅供应链贸易有限公司（以下简称“深圳供应链”）就未收回的应收款项向霸州市东升实业有限公司（以下简称“霸州东升”）提起诉讼，应收款项为30,133,486.88元。2019年9月17日，此案由中华人民共和国广东省深圳市南山区人民法院作出判决：被告霸州东升向深圳供应链支付货款30,133,486.88元及逾期付款利息（利息以30,133,486.88元为基数自2016年5月11日起按年化20%计算至被告霸州东升付清货款之日止）。目前上述判决已经生效，深圳供应链于2020年1月21日向深圳市南山区人民法院申请强制执行，截至本财务报表批准报出日止，案件尚在执行阶段。

本公司之控股子公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公司（以下简称“深圳华贸”）因房屋租赁合同纠纷被深圳市港中旅信息咨询有限公司（以下简称“信息咨询公司”）提起仲裁。信息咨询公司请求深圳华贸交付其占用的深圳市南山区华侨城东部工业区的中旅保税1号仓和中旅保税2号仓物业，按照每月197万元市场租金标准支付自2020年1月1日至物业实际交付之日期间的物业占用费（暂计算2020年1月1日至2020年5月31日物业占用费为985万元），并承担仲裁费及相关案件费用。截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。本公司之控股子公司深圳华贸因仓储合同纠纷被普泰通信发展有限公司（以下简称“普泰公司”）提起诉讼。普泰公司请求深圳华贸赔偿105.024万美元以及利息损失17,504美元（按年利率4%计算，自2018年4月3日起暂计至2018年9月12日，实际支付时计至付清之日止），并承担案件受理费、诉讼保全费人民币5,000元、诉讼保全担保费人民币7,410元等诉讼费用。2020年3月23日，广东省深圳前海合作区人民法院作出判决（（2018）粤0391民初3746号），支持普泰公司的诉讼请求。深圳华贸不服一审判决，于2020年3月30日向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，请求撤销前述判决。截至本财务报表批准报出日止，此案正在二审审理过程中。

本公司因集装箱损失纠纷被俄罗斯货代ACK公司向新西伯利亚法院起诉，要求我司赔偿52,690,448.5卢布的债务，及49,328,011.46卢布的违约罚金，共计10,201.85万卢布，俄罗斯新西伯利亚法院预计9月开庭审理该案。

。

2.对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

截至2021年6月30日止，本公司无为非关联方单位提供保证的情况。

除存在上述或有事项外，截止2021年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分

部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	跨境综合物流	特种物流	分部间抵销	合计
一. 营业收入	931,673.16	49,739.54		981,412.70
其中：对外交易收入	931,673.16	49,739.54		981,412.70
分部间交易收入	0.00	0.00		0.00
二. 营业总成本	877,564.08	40,802.72		918,366.80
信用减值损失	145.21	-378.95		-233.74
折旧费和摊销费	1,713.25	62.45		1,775.70
三. 利润总额	55,665.94	9,328.79		64,994.73
四. 所得税费用	12,430.23	1,675.82		14,106.05
五. 归属于母公司所有者的净利润	39,804.63	7,652.96		47,457.59
六. 资产总额	700,496.24	200,842.33	33,374.84	867,963.73
七. 负债总额	348,860.07	30,007.27	33,374.84	345,492.50

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,056,623,541.21
1至2年	8,103,970.99

2至3年	6,494,746.95
3年以上	31,622,899.64
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,102,845,158.79

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	36,171,981.63	1.72	25,230,856.18	69.75	10,941,125.45	99,775,418.32	6.07	25,230,856.18	25.29	74,544,562.14
其中：
按组合计提坏账准备	2,066,673,177.16	98.28	15,995,648.30	0.77	2,050,677,528.86	1,544,884,377.19	93.93	16,632,473.07	1.08	1,528,251,904.12
其中：
组合1	91,656,766.65	4.36			91,656,766.65	66,226,569.68	4.02			66,226,569.68
组合2	1,975,016,410.52	93.92	15,995,648.30	0.81	1,959,020,762.22	1,478,657,807.51	89.91	16,632,473.07	1.12	1,462,025,334.44
组合3
合计	2,102,845,158.79	/	41,226,504.48	/	2,061,618,654.31	1,644,659,795.51	/	41,863,329.25	/	1,602,796,466.26

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海亚致力物流有限公司	6,167,831.13	191,720.23	3.11	存续期信用风险低
上海势捷国际物流有限公司	4,062,681.20	4,062,681.20	100.00	存续期信用风险高
中经得美国际快运代理有限公司	3,572,433.00	6,739.80	0.19	存续期信用风险低

金华市永发贸易有限公司	1,982,833.06	1,982,833.06	100.00	存续期信用风险高
上海利剑国际货物运输代理有限公司	1,720,479.63	1,720,479.63	100.00	存续期信用风险高
上海货呢网络科技有限公司	1,690,585.61	1,690,585.61	100.00	存续期信用风险高
上海风利国际物流有限公司	1,465,212.10	1,465,212.10	100.00	存续期信用风险高
上海安睿国际货物运输代理有限公司	1,217,929.00	1,217,929.00	100.00	存续期信用风险高
上海天潼国际货运代理有限公司	964,362.19	964,362.19	100.00	存续期信用风险高
上海瑞福康盛国际物流有限公司	962,573.70	962,573.70	100.00	存续期信用风险高
上海佳辉国际物流有限公司	962,389.21	962,389.21	100.00	存续期信用风险高
上海贞佳实业有限公司	869,522.70	869,522.70	100.00	存续期信用风险高
上海锦强货运代理有限公司	706,379.41	706,379.41	100.00	存续期信用风险高
MARASST INCORPORATION	566,635.18	566,635.18	100.00	存续期信用风险高
上海汇裕国际货物运输代理有限公司	457,344.99	457,344.99	100.00	存续期信用风险高
上海元瀚国际货物运输代理有限公司	295,377.49	295,377.49	100.00	存续期信用风险高
上海起秀国际货运代理有限公司	256,514.00	256,514.00	100.00	存续期信用风险高
厦门速传物流发展股份有限公司	233,710.50	233,710.50	100.00	存续期信用风险高
山东德棉集团有限公司	226,481.19	226,481.19	100.00	存续期信用风险高
宁波新禾控股集团有限公司	222,734.50	222,734.50	100.00	存续期信用风险高
其他	7,567,971.84	6,168,650.49	81.51	存续期信用风险高
合计	36,171,981.63	25,230,856.18	69.75	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
组合1	91,656,766.65	0.00	0.00
组合2	1,975,016,410.52	15,995,648.30	0.81
合计	2,066,673,177.16	15,995,648.30	0.77

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款	25,230,856.18	0.00	0.00	0.00	0.00	25,230,856.18
按组合计提预期信用损失的应收账款	16,632,473.07	0.00	636,995.40	0.00	-170.63	15,995,648.30
合计	41,863,329.25	0.00	636,995.40	0.00	-170.63	41,226,504.48

单位名称	收回或转回金额	收回方式
中设国际商务运输代理有限责任公	549,546.34	收回

司
合计	549,546.34	/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
上海亚致力物流有限公司	130,270,313.30	6.19	191,720.23
近铁国际物流（中国）有限公司	90,359,528.73	4.30	0.00
全球国际货运代理（中国）有限公司	78,950,463.30	3.75	0.00
加拿大太阳能国际有限公司	64,736,848.14	3.08	0.00
隆基乐叶光伏科技有限公司	33,342,761.27	1.59	0.00
合计	397,659,914.74	18.91	191,720.23

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	26,753,392.15	26,753,392.15
其他应收款	855,091,526.78	605,964,152.95
合计	881,844,918.93	632,717,545.10

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
天津华贸柏骏国际物流有限公司	18,502,596.46	18,502,596.46
深圳市港中旅华贸国际物流有限公司	3,112,031.74	3,112,031.74
华贸物流（香港）有限公司	768,763.95	768,763.95
广州华贸国际货运代理有限公司	4,370,000.00	4,370,000.00
合计	26,753,392.15	26,753,392.15

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
天津华贸柏骏国际物流有限公司	18,502,596.46	5年以上	暂未安排支付	否
深圳市港中旅华贸国际物流有限公司	3,112,031.74	5年以上	暂未安排支付	否
华贸物流（香港）有限公司	768,763.95	5年以上	暂未安排支付	否
广州华贸国际货运代理有限公司	4,370,000.00	1-2年	暂未安排支付	否
合计	26,753,392.15	/	/	/

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	830,232,026.00
1至2年	7,636,821.68
2至3年	7,205,865.39
3年以上	10,476,360.71
3至4年
4至5年
5年以上
合计	855,551,073.78

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	82,441,408.25	59,968,103.92
备用金	1,421,940.09	1,621,642.04
应收暂付款	129,190,655.27	544,833,953.99
合计	213,054,003.61	606,423,699.95

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的其他应收款	339,547.00					339,547.00
按组合计提预期信用损失的其他应收款	120,000.00					120,000.00
合计	459,547.00					459,547.00

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
深圳港中旅供应链贸易有限公司	应收暂付款	126,103,938.62	1年以内	14.74
北京华安润通国际物流有限公司	应收暂付款	100,068,800.04	1年以内	11.70
上海高投国际物流有限公司	应收暂付款	67,279,647.11	1年以内	7.86
华贸医疗科技（广州）有限公司	应收暂付款	57,700,000.00	1年以内	6.74
CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA)INC.	应收暂付款	46,350,486.80	1年以内	5.42
合计	/	397,502,872.57	/	46.46

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,572,729,316.34		2,572,729,316.34	2,563,738,397.78		2,563,738,397.78

对联营、合营企业投资	208,693,154.51		208,693,154.51	150,815,792.30		150,815,792.30
合计	2,781,422,470.85		2,781,422,470.85	2,714,554,190.08		2,714,554,190.08

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
深圳港中旅供应链贸易有限公司	66,208,554.36			66,208,554.36
广州华贸国际货运代理有限公司	2,785,561.68			2,785,561.68
CTS WORLDWIDE LOGISTICS INC.	635,290.00			635,290.00
港中旅华贸工程有限公司	50,090,000.00			50,090,000.00
华贸物流（香港）有限公司	71,253,200.00			71,253,200.00
深圳市港中旅华贸国际物流有限公司	12,279,347.10			12,279,347.10
厦门华贸物流有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
华贸报关（厦门）有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00
华贸（美国）物流有限公司	4,038,250.00			4,038,250.00
成都港中旅华贸国际物流有限公司	5,312,000.00			5,312,000.00
重庆华贸国际物流有限公司	5,312,000.00			5,312,000.00
华贸国际物流（长沙）有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
华贸供应链	5,000,000.00			5,000,000.00

武汉有限公司
港中旅华贸国际物流（济南）有限公司	15,056,000.00			15,056,000.00
昆山港中旅华贸国际物流有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
华贸供应链管理南京有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
宁波港中旅华贸国际物流有限公司	5,379,000.00			5,379,000.00
上海华贸国际物流有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
上海柏荟报关有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00
港中旅华贸报关（深圳）有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00
港中旅华贸（上海）信息科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
天津华贸柏骏国际物流有限公司	5,789,000.00			5,789,000.00
郑州港中旅华贸国际物流有限公司	5,289,000.00			5,289,000.00
港中旅华贸供应链管理（上海）有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
港中旅华贸国际物流（张家港）有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
上海德祥国际货运代理有限公司	38,517,936.07			38,517,936.07
上海德祥物流有限公司	182,162,238.59			182,162,238.59
上海德祥船务有限公司	11,967,080.79			11,967,080.79
上海德祥集装箱运输有限公司	11,097,583.55			11,097,583.55

佛山港中旅华贸国际物流有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
昆明华贸国际物流有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
中特物流有限公司	1,278,491,155.64			1,278,491,155.64
深圳华贸跨境电商物流有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
华贸医疗科技（广州）有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
北京华安润通国际物流有限公司	556,550,000.00			556,550,000.00
连云港华贸国际物流有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
洛阳中重运输有限责任公司	69,207,200.00	8,990,918.56		78,198,118.56
徐州华贸国际物流有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
香港华贸国际物流有限公司	1,681,000.00			1,681,000.00
上海高投国际物流有限公司	111,000.00			111,000.00
湖南电力物流服务有限责任公司	891,000.00			891,000.00
中特国际物流有限公司	312,000.00			312,000.00
湖南中特铁兴建设有限公司	334,000.00			334,000.00
香港中旅物流贸易有限公司	278,000.00			278,000.00
香港中旅货运有限公司	111,000.00			111,000.00
合计	2,563,738,397.78	8,990,918.56	0.00	2,572,729,316.34

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门华港物流有限公司	22,621,054.62			216,465.31						22,837,519.93
河南航投物流有限公司	128,194,737.68			4,688,420.41						132,883,158.09
深圳深创建控股集团有限公司		50,250,000.00		2,722,476.49						52,972,476.49
小计	150,815,792.30	50,250,000.00		7,627,362.21						208,693,154.51
合计	150,815,792.30	50,250,000.00		7,627,362.21						208,693,154.51

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,277,739,797.67	5,769,132,120.33	3,965,274,492.54	3,649,607,748.40
其他业务
合计	6,277,739,797.67	5,769,132,120.33	3,965,274,492.54	3,649,607,748.40

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		55,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	16,618,280.77	7,229,817.71
合计	16,618,280.77	62,229,817.71

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	5,237,483.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,808,297.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-432,873.02
所得税影响额	-2,045,882.35
少数股东权益影响额	-224,254.86
合计	8,342,770.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	9.84	0.37	0.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.67	0.36	0.36