公司代码:603178 公司简称:圣龙股份
宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司
2024年半年度报告
二〇二四年八月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人罗力成、主管会计工作负责人杨明及会计机构负责人(会计主管人员)阮方声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中“管理层讨论与分析”章节阐述了公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
本报告期 | 指 | 2024年1月1日-2024年6月30日 |
公司、本公司、圣龙、圣龙股份 | 指 | 宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司 |
圣龙集团 | 指 | 宁波圣龙(集团)有限公司 |
圣龙智造 | 指 | 宁波圣龙智造凸轮轴有限公司 |
湖州精密 | 指 | 湖州圣龙精密制造有限公司 |
圣龙五湖 | 指 | 宁波圣龙五湖汽车零部件有限公司 |
圣龙智能 | 指 | 宁波圣龙智能汽车系统有限公司 |
SLW公司 | 指 | SLW汽车股份有限公司(SLW Automotive,Inc.) |
圣龙德国公司 | 指 | SLPT Deutschland GmbH |
圣龙新能源 | 指 | 宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 |
华纳圣龙 | 指 | 华纳圣龙(宁波)有限公司 |
菁华智能 | 指 | 重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司 |
瑞祥一号 | 指 | 青岛火眼瑞祥一号产业投资合伙企业(有限合伙) |
圣龙众成 | 指 | 圣龙众成汽车零部件(安徽)有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司 |
公司的中文简称 | 圣龙股份 |
公司的外文名称 | Ningbo Shenglong Automotive Powertrain System CO.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | SLPT |
公司的法定代表人 | 罗力成 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张勇 | 王萍 |
联系地址 | 浙江省宁波市鄞州区金达路788号 | 浙江省宁波市鄞州区金达路788号 |
电话 | 0574-88167898 | 0574-88167898 |
传真 | 0574-88167123 | 0574-88167123 |
电子信箱 | Alex.yong@sheng-long.com | Jacqueline.wang@sheng-long.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | |
公司办公地址 | 宁波市鄞州区工业园区金达路788号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315104 |
公司网址 | http://slpt.sheng-long.com |
电子信箱 | 宁波市鄞州区工业园区金达路788号 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn/ |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部办公室 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 圣龙股份 | 603178 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 714,628,757.52 | 683,893,492.57 | 4.49 |
归属于上市公司股东的净利润 | 20,808,676.77 | 27,245,838.33 | -23.63 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -36,832,923.54 | 4,379,878.66 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,308,019.29 | 54,347,980.29 | -18.47 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,288,423,765.16 | 1,284,455,075.96 | 0.31 |
总资产 | 2,209,020,685.43 | 2,148,773,110.26 | 2.80 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.12 | -25 |
稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.12 | -25 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.16 | 0.02 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.61 | 2.14 | -0.53 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -2.84 | 0.34 | 减少3.18个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的净利润变动原因说明:主要系产品结构变化及新产品开发导致研发投入增加所致
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明:主要系归属于上市公司股东的净利润变动及非经常性损益变动所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收到的政府补贴减少及支付员工工资增加所致;基本每股收益(元/股)变动原因说明:主要系归属于上市公司股东的净利润变动所致;稀释每股收益(元/股)变动原因说明:主要系归属于上市公司股东的净利润变动所致;扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)变动原因说明:主要系归属于上市公司股东的净利润变动及非经常性损益变动所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 50,826,207.85 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 7,392,428.26 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -55,208.34 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 436,236.75 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -399,940.55 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 322,069.32 | |
减:所得税影响额 | 880,192.98 | |
合计 | 57,641,600.31 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所属行业为“C36汽车制造业”中的“C3670汽车零部件及配件制造业”。
公司作为国内外主要整车厂的一级零部件配套商,生产的产品主要应用于传统汽车及新能源汽车的动力系统、传动系统、热管理系统、电驱系统及电控系统。配套的产品主要分为:泵系列、凸轮轴系列、变速器核心零部件系列、热管理系列、驱动系统系列及智能执行系统等其他产品。泵系列零部件公司系国内动力系统泵类产品龙头,目前在北美、欧洲、中国分别设有专门的研发中心,公司泵系列零部件门类齐全包括:发动机机械油泵、分动器油泵、变速器机械油泵、变速器电子油泵、多合一电驱动电子油泵、机械水泵、电子水泵、机械真空泵等。发动机油泵公司自90年代初便开始泵类产品的研发设计生产,通过自主研发和技术升级,公司产品不断升级:1、从定排量到可排量。早在2009年公司已通过中美两地技术团队合作开发出可变排量油泵,近年来,通过自主研发和技术升级,油泵产品已经从定排量油泵升级到两级、全程可变油泵系列,并且模块化:2、集成化:通过将产品集成到发动机前盖或者平衡轴等各种集成,更好地满足客户的节能减排需求。2014年,公司创新实现了从单一泵类产品向集成双联泵类产品发展,如捷豹路虎机械真空泵与发动机机械油泵的集成式双联泵。3、应用创新。2023年年中开始,公司成功拓展了机械泵在混动车型上的应用,针对增程市场机会,公司升级了全程可变排量油泵技术,实现了应用覆盖和获取了较大的市场业务机会。变速器油泵早在2009年,通过给北美福特成功全球同步开发公司第一款变速器油泵产品成功匹配福特明星产品F350、F550皮卡车型,填补了国内变速器油泵的空白。在随后几年期间,陆续成功开发了长安福特6AT、8AT变速器油泵、上海通用9AT变速器油泵等极具竞争力的产品,借助这几款产品的成功开发,公司在变速器油泵领域成为顶尖供货商,并在行业享有盛誉。在近几年新能源浪潮的环境下,公司大力发展新能源变速箱油泵技术,旨在为客户提供低噪、高效、具有成本优势的产品,并成功开发了通用全球BEV3变速器油泵,比亚迪476ZQF变速器油泵,奇瑞DHT150变速器油泵集成阀板等新能源项目。同时在商用变速器领域,我司成功为伊顿康明斯开发了12速自动变速器油泵,为公司开展商用车变速器油泵业务奠定坚实基础。
电子油泵
针对新能源车和混动车型的电驱系统、变速器系统在冷却与润滑方面的需求,公司开发了sEOP120、sEOP150、sEOP200、sEOP3000等平台化产品。其中sEOP150平台的两款产品已经实现量产,sEOP120平台的2款产品在24年上半年也已经达成量产,新一代sEOP120平台产品和sEOP200平台产品将在未来一年陆续量产。目前电子油泵通讯模式已覆盖LIN、CAN和CANFD总线通讯,通过平台化、模块化、一体化设计,实现了流体、结构、电磁、电控全技术链的设计和开发,具有低成本、低噪音、高可靠性、高效率的特点,针对新能源车市场,有着广泛的应用前
景。目前已获得青山工业(赛力斯)、吉利威睿、比亚迪、理想、汇川、邦奇等客户的定点项目。
真空泵公司发动机真空泵产品依托完善的一维仿真能力、EOL下线以及NVH测试系统的成熟应用,在单叶片泵的开发中能够在噪音和功耗表现中优于同行;通过垂直整合厂内强大的压铸、机加工和装配能力,长期以来在Stellantis集团业务上产品表现优异。
电子水泵公司通过收购华纳圣龙(宁波)有限公司的水泵业务和接收相应的客户资源,实现了在电子水泵业务的快速拓展。公司优化及迭代多个平台的产品:ATCP20、ATCP60、ATCP100、ATCP200和ATCP400等,广泛应用于混合动力和纯电动汽车的热管理系统上。电子水泵业务未来有望成长为公司新的业务增长点。公司泵系列产品如下图所示:
发动机油泵 | 变速器油泵 | 电子油泵 | 真空泵 | 电子水泵 |
凸轮轴系列零部件公司的产品覆盖了市场主流的凸轮轴应用形式,包括各种类型的铸件凸轮轴、锻造凸轮轴及装配式凸轮轴,除了传统燃油车,还广泛配套在各种主流混动车上。获得了包括比亚迪、大众、长安福特、斯特兰蒂斯Stellantis和江铃等国内外主机厂的客户。公司凸轮轴系列产品如下图所示:
整体式钢制凸轮轴 | 整体式铸造凸轮轴 | 装配式凸轮轴 |
变速器核心零部件自动变速器一直以来都是中国汽车产业的短板,特别是液力变矩器、离合器总成、阀板总成、行星齿轮架等核心部件,长期被国外零部件企业所垄断,基于各主机厂开发需求我司投入大量技术、资源,采购国外生产设备及验证设备,分别为长安福特8速自动变速器、上汽通用9速自动变速器和上汽CVT开发了绝大部分核心零部件,并开发的这些零部件已经全部实现量产,在高性能离合器总成、混动阀板总成和行星齿轮架等核心部件领域填补了国内空白。目前我司开发
的离合器总成、阀板总成、行星架总成、毂类总成等变速器产品已广泛应用于传统燃油车及各类混动车型。
公司变速器核心零部件如下图所示:
离合器总成 | 行星架 | 离合器毂 | 混动阀板总成 |
热管理系列零部件热管理集成模块及域控制器(TMCU)公司创新团队成功开发完成了热管理域控制器(TMCU),产品集成了多个水泵、多通水阀和膨胀阀的控制,大幅减少了芯片用量,可协助客户降低热管理系统成本10%以上,目前产品已经得到了国内主流车厂的定点配套。依托于在热管理系统核心零件-如电子水泵、电子水阀、域控等产品的研发基础和成熟配套经验,公司迈入热管理集成模块系统总成的研发,目前已完成相关开发和验证测试。
电子水阀针对新能源汽车热管理系统,公司结合多年在流体上的优势,开发了新能源热管理系统核心零部件之一电子水阀,并且针对不同系统的应用开发了球阀、柱阀和盘阀三大平台,适合集成和分离式的热管理应用,其中球阀已实现供新能源客户的定点,圣龙全新一代三通比例水阀,响应更快,噪音更低,内泄漏更小,能够进行LIN总线或者CAN总线通讯。同时基于新一代三通延伸四通及五通阀,能够满足新能源整车热管理需求,有着广泛的应用场景。公司热管理系列零部件如下图所示:
热管理域控制器TMCU | 三通电子水阀 |
电驱动系统零部件公司通过设立合资企业圣龙新能源引进新能源汽车行业专业人才,核心研发团队有着平均超过10年的新能源汽车驱动系统开发和应用集成经验,产品覆盖轮毂电机、电驱减速器、增程发电机系统、电驱集成产品等。新能源项目轮毂电机、混动变速器的产品,已完成产品验证;电驱动高速减速器已经实现量产;增程控制器配套吉利商用车;增程发电机和发电机控制器二合一产
品已经定点国内某造车新势力,产品将于年内上市;多合一增程/混动电驱动系统正在开发,待进一步验证落地。
公司电驱动系统零部件如下图所示:
单减速器 | 增程发电机总成 | 轮毂电机 | 整车控制器 |
报告期内,公司主营业务未发生变化。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术创新和产品开发优势
(1)经验丰富的国际化技术团队
2007年公司成立后全面继承了圣龙集团汽车零部件研发团队,在此基础上不断加强技术团队的建设。2009年收购博格华纳油泵工厂后,公司的技术团队更是实现了全面的全球化,公司技术中心系国家发改委、科技部、财政部、海关总署和税务总局认定的“国家认定企业技术中心”,下属发动机系统研发中心、配气系统产品研发中心、变速器系统产品研发中心、电控泵研发中心、热管理系统研发中心、新能源电驱电控系统研发中心、汽车自动驾驶系统研发中心、先进制造技术研究中心、前沿科学研究室、中心实验室、知识管理部、产学研办公室、博士后工作站和技术中心办公室,并聘请行业技术专家组建了专家委员会。
(2)引进与合作并行,不断加强技术团队力量
公司通过成立合资公司等形式引进新能源技术团队。快速实现在新能源电驱系统、控制器等相关领域的技术储备。 同时,通过收购华纳圣龙水泵业务和资产,与日本理研设立合资公司进行电子泵类集成电机的研发等相关方式实现技术的强化。
(3)与高校及优质新型研发平台进行战略合作
不断完善创新机制。公司依托国家级技术中心,建立了完善的技术创新管理制度和技术创新激励机制,有效保障研发人员的积极性和创造性。
强大的专家委员会和产学研平台的支持。公司积极引进外部专家组建专家委员会,评审技术与产品规划的可行性、合理性,提供技术指导、重大课题咨询及技术资源支持,提升公司的基础研究水平,储备前沿技术,保持公司的持续创新能力。
公司为加快新能源汽车产品转型研发以适应行业快速发展的紧迫需求,积极寻求高端技术资源渠道,开展产学研合作和企业间技术合作,构建完善的开放型技术创新体系。与清华大学苏州汽研院及重庆理工大学签订战略合作协议、建有联合研发中心,开展新能源汽车电驱系统和热管理系统的共同研发;同时还与同济大学、吉林大学、中国汽车工程学会、中国汽车工程研究院股份有限公司、宁波浙大联科科技有限公司、东睦新材料集团股份有限公司等研究机构和企业建立了长期技术合作关系。
2、客户资源优势
零部件行业的特点是主机厂均有较强的进入门槛,公司产品所配套的客户均为国内外知名主机厂商。通过多年的拓展和积累,公司已同一批国内外知名的主机厂客户建立了深厚的合作关系。
传统的知名主机厂商:公司国内客户主要为长安福特、上汽通用、奇瑞汽车、吉利汽车、上汽通用五菱、上汽乘用车、广汽乘用车、长城汽车、江铃汽车、神龙汽车等整车制造商以及潍柴、上汽变速器、伊顿、东安动力等优质Tier1企业。国外客户为Stellantis、福特汽车、通用汽车、大众汽车、捷豹路虎等整车制造商以及博格华纳、美国车桥等国际知名汽车零部件系统集成供应商。
强势崛起的新能源车头部客户:公司在新能源市场上不断突破,已经获得通用、福特、比亚迪、赛力斯、理想、合众、吉利等国内外主机厂头部客户。
实力强大的第三方总成供应商:汇川、邦奇、青山等知名Tier 1供应商的定点。
在广泛的合作历史中,公司与客户建立了全球同步开发的能力,并培养了“契合”型客户关系,获得了主机厂商的多重荣誉认可。
3、行业影响力优势
公司行业内属于细分领域龙头,公司拥有国家认定企业技术中心、国家级博士后工作站、“CNAS认可”的中心实验室,获评浙江省政府质量奖、国家级单项冠军等荣誉。公司拥有较强的品牌影响力。
4、装备和制造优势
公司在机加领域采用美国进口ICON、德国进口SW、日本进口的法纳克、马扎可等多主轴加工中心;在装配领域先后建成国际一流的变速器油泵无尘装配车间、发动机油泵机加和装配恒温车间,拥有独立的自动化产线开发团队。公司采用业内顶尖设备,引入先进管理体系,通过国际化管理团队,达成高效的生产管理能力。
5、国际化的布局优势
公司早在2009年就在北美建立全球化的研发和营销中心以及制造工厂,并在欧洲建立了营销和研发机构。同时通过和一些国外的公司建立合资合作,公司建立起完善的全球化的研发、营销服务体系,为公司建立起良好的市场响应能力,满足全球客户的需求。
三、经营情况的讨论与分析
电动化、智能化、网联化正加速推进,汽车的技术革新、模式变化创造出更多更大的市场需求。报告期内,圣龙股份虽经历了传统汽车行业份额需求大幅度降低的冲击以及国际市场大环境疲软冲击,但圣龙股份仍牢牢既定的2024年工作重点与目标展开工作,在新能源领域持续发力,不仅推出了具备行业领先性的拳头产品,也获得了头部新能源车企的定点与合作,在新业务市场获取上取得不俗的成绩,同时内部也不断持续修炼“内功”,持续增强精益运营能力以及建设高效研发能力,为企业的快速发展建立了良好的依托。现将2024年上半年主要工作汇报如下:
一、确保核心产品的快速高效地量产
公司核心产品在新能源领域里获得多个重要的项目定点并相继批产。
变量泵:藉由变排量油泵的行业影响力与客户积累,进入了新能源快车道;上半年市场畅销的问界系列、理想L系列、比亚迪、吉利等国内顶流热门车型给我们上半年带来高额销售收入。
电子油泵:当前电子油泵正处于新项目批量投产与客户需求蓬勃的井喷期;上半年按照既定任务相继完成:极氪威睿400V三代电子泵/汇川平台电子泵/比亚迪海洋系列电子泵等多个项目的导入与投产;获得青山平台产品120W电子油泵定点和小批交付;欧洲邦奇电子油泵项目也如期按节点到了OTS阶段,该项目为圣龙股份在欧美新能源业务的发展取得先发示范和后续在欧洲建立生产制造基地提供基础。
混动变速箱部件:2024年上半年随着奇瑞混动变速器阀板总成、离合器总成的相继批产,不仅有效利用公司变速器业务空余产能和大幅提升销售收入,同时进一步提升圣龙股份在当前日益增长的混动汽车业务板块上零部件行业的影响力。
二、精益生产与持续降本
公司通过深化运营组织架构革新,高效扁平的管理模式,深入问题本质,一切围绕降低生产制造成本以及减少浪费开展精益运营管理,在库存控制、生产计划管理、质量管理、设备资源和人力资源管理、市场开发及销售管理等企业经营管理涉及的诸多层面通过系统性的能力建设,公司在原运营人数减低10%的情况下提高产出30%,大幅度降低了运营成本,同时进一步提高了公司市场竞争力。
三、智能化与数字工厂的持续推进
公司积极响应政府产业升级号召,对工厂进行深度智能化数字化升级,通过工业物联网的高速数据链,建设打通各工厂级MES, 通过信息传递对从订单下达到产品完成对的整个生产过程进行优化管理。
结合iWMS系统,为公司建立完善的仓储管理体系,实现仓储业务的精细化管理和集约化管理提供系统支持,通过iWMS仓储管理系统,为公司带来实实在在的管理和经济效益,同时也能够提高企业的市场竞争能力,帮助企业实现更高的企业战略目标。
四、北美新工厂整合按计划推进
在北美建设沃伦新工厂按计划推进,目标是在底特律打造区位更合理、效率更高、制造更智能的产、销、研一体化新产业基地。通过新的布局与新的合作,加强在北美的新能源业务的拓展。
五、资本合作顺利推进
同私募基金合作,入股奇瑞汽车。通过参与奇瑞汽车的投资,进一步加强和奇瑞汽车的合作,同时,也分享奇瑞汽车在资本市场上的发展。
同时,与相关的私募基金保持良好的沟通,寻求相关外延增长的发展机会。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 714,628,757.52 | 683,893,492.57 | 4.49 |
营业成本 | 645,224,913.90 | 607,117,441.54 | 6.28 |
销售费用 | 15,690,224.20 | 13,206,834.61 | 18.80 |
管理费用 | 40,855,089.85 | 33,230,152.24 | 22.95 |
财务费用 | 54,109.17 | -4,235,491.17 | 不适用 |
研发费用 | 54,251,216.32 | 39,706,968.51 | 36.63 |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,308,019.29 | 54,347,980.29 | -18.47 |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,083,743.65 | -159,947,351.41 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 55,874,489.87 | 80,595,380.39 | -30.67 |
其他收益 | 10,034,608.25 | 17,875,111.79 | -43.86 |
投资收益 | 62,016,130.27 | 10,924,354.54 | 467.69 |
资产减值损失 | -2,465,100.23 | 2,786,475.99 | -188.47 |
资产处置收益 | -2,022,896.36 | 5,059,203.60 | -139.98 |
营业外收入 | 400.00 | 1,000,177.87 | -99.96 |
营业外支出 | 400,340.55 | 918,364.86 | -56.41 |
所得税费用 | 660,277.79 | -159,075.83 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:主要系汇兑损益变化所致;研发费用变动原因说明:主要系研发人员和直接投入增加所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期资产处置及上期海外子公司购建厂房土地所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系分红时点差异以及本期银行借款归还增加所致;
其他收益变动原因说明:主要系政府补贴减少所致;投资收益变动原因说明:主要系资产处置所致;资产减值损失变动原因说明:主要系存货减值增加所致;资产处置收益变动原因说明:主要系上期子公司出售资产所致;营业外收入变动原因说明:主要系上期收到增发再融资补助所致;营业外支出变动原因说明:主要系上期产线索赔及应收款清账所致;所得税费用变动原因说明:主要系确认递延所得税费用所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 219,068,998.49 | 9.92 | 149,172,594.90 | 6.94 | 46.86 | (1) |
应收票据 | 246,031.02 | 0.01 | 1,144,051.09 | 0.05 | -78.49 | (2) |
应收款项 | 308,248,855.32 | 13.95 | 320,522,506.77 | 14.92 | -3.83 | (3) |
应收款项融资 | 39,545,491.41 | 1.79 | 72,505,730.81 | 3.37 | -45.46 | (4) |
其他应收款 | 3,079,028.86 | 0.14 | 1,569,846.80 | 0.07 | 96.14 | (5) |
存货 | 218,930,047.15 | 9.91 | 217,897,833.55 | 10.14 | 0.47 | (6) |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | 29,600,307.33 | 1.38 | 不适用 | (7) |
其他流动资产 | 12,675,844.80 | 0.57 | 63,866,296.69 | 2.97 | -80.15 | (8) |
其他权益工具投资 | 74,119,019.94 | 3.36 | 1,750,382.68 | 0.08 | 4,134.45 | (9) |
使用权资产 | 11,323,475.73 | 0.51 | 5,032,947.25 | 0.23 | 124.99 | (10) |
其他非流动资产 | 52,336,590.00 | 2.37 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | (11) |
合同负债 | 1,267,616.54 | 0.06 | 784,951.72 | 0.04 | 61.49 | (12) |
应交税费 | 5,037,777.14 | 0.23 | 10,774,099.93 | 0.50 | -53.24 | (13) |
其他流动负债 | 159,582.86 | 0.01 | 5,103,465.83 | 0.24 | -96.87 | (14) |
长期借款 | 76,064,446.12 | 3.44 | 26,032,764.38 | 1.21 | 192.19 | (15) |
租赁负债 | 9,269,456.51 | 0.42 | 2,706,501.05 | 0.13 | 242.49 | (16) |
其他说明
(1)货币资金变动原因说明:报告期末余额21,906.90万元,对比上年期末增加6,989.64万元,涨幅46.86%,主要系日常经营资金需求变化所致;
(2)应收票据变动原因说明:报告期末余额24.60万元,对比上年期末减少89.80万元,降幅
78.49%,主要系商业承兑汇票到期增加所致;
(3)应收账款变动原因说明:报告期末余额30,824.89万元,对比上年期末减少1,227.37万元,降幅3.83%,主要系销售回款增加所致;
(4)应收款项融资变动原因说明:报告期末余额3,954.55万元,对比上年期末减少3,296.02万元,降幅45.46%,主要系票据处置金额增加所致;
(5)其他应收款变动原因说明:报告期末余额307.90万元,对比上年期末增加150.92万元,涨幅96.14%,主要系应收暂付款增加所致;
(6)存货变动原因说明:报告期末余额21,893.00万元,对比上年期末增加103.22万元,涨幅
0.47%,主要系原材料及在产品增加所致;
(7)持有待售资产变动原因说明:报告期末无余额,对比上年期末减少2,960.03万元,主要系本期处置待出售资产所致;
(8)其他流动资产变动原因说明:报告期末余额1,267.58万元,对比上年期末减少5,119.05万元,降幅80.15%,主要系定期存单到期所致;
(9)其他权益工具投资变动原因说明:报告期末余额7,411.90万元,对比上年期末增加7,236.86万元,涨幅4134.45%,主要系新增通过投资私募基金参股奇瑞汽车;
(10)使用权资产变动原因说明:报告期末余额1,132.35万元,对比上年期末增加629.05万元,涨幅124.99%,主要系租赁期变化重新计量所致;
(11)其他非流动资产变动原因说明:报告期末余额5,233.66万元,对比上年期末增加5,233.66万元,主要系购买定期存单所致;
(12)合同负债变动原因说明:报告期末余额126.76万元,对比上年期末增加48.27万元,涨幅
61.49%,主要系预收款项增加所致;
(13)应交税费变动原因说明:报告期末余额503.78万元,对比上年期末减少573.63万元,降幅
53.24%,主要系上年税款根据政策在本年支付所致;
(14)其他流动负债变动原因说明:报告期末余额15.96万元,对比上年期末减少494.39万元,降幅96.87%,主要系供应链融资到期还款所致;
(15)长期借款变动原因说明:报告期末余额7,606.44万元,对比上年期末增加5,003.17万元,涨幅192.19%,主要系借款增加所致;
(16)租赁负债变动原因说明:报告期末余额926.95万元,对比上年期末增加656.30万元,涨幅
242.49%,主要系租赁期变化重新计量所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产3.66(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为16.56%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 37,496,028.44 | 票据保证金等 |
固定资产 | 16,691,010.00 | 用于借款抵押 |
无形资产 | 32,817,834.72 | 用于借款抵押 |
合计 | 87,004,873.16 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
被投资单位的名称 | 主要业务 | 投资额(万元) | 权益占比 | 备注 |
华纳圣龙(宁波)有限公司 | 汽车风扇、硅油风扇离合器、汽车水泵等汽车零部件的研发、制造、加工及销售 | 7,646.39 | 30% | |
宁波圣龙新能源有限公司 | 汽车、摩托车零部件及配件的制造;电机及控制系统的研发、制造 | 6,690.00 | 49% | |
重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司 | 摩托车、机械设备、智能无人飞行器等机器及零部件的研发、制造、销售 | 100.00 | 10% | |
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 汽车零部件、电机及其控制系统等汽车零部件的研发、制造、加工及销售 | 1,000.00 | 50% | |
深圳君宜私募证券基金管理有限公司 | 私募证券投资基金管理服务 | 100.00 | 4.76% | |
青岛火眼瑞祥一号产业投资合伙企业(有限合伙) | 自有资金从事投资活动、创业投资 | 7,280.00 | 5.34% |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他 | 60,000,000.00 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
其他 | 72,505,730.81 | -32,960,239.40 | 39,545,491.41 | |||||
私募基金 | 1,750,382.68 | -431,362.74 | 72,800,000.00 | 74,119,019.94 | ||||
合计 | 134,256,113.49 | - | -431,362.74 | - | 72,800,000.00 | 10,000,000.00 | -32,960,239.40 | 163,664,511.35 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
公司于2022年以自有资金出资 100 万元投资了深圳君宜私募证券基金管理有限公司。截至本报告期末,公司仍为深圳君宜私募证券基金管理有限公司股东。公司于2024年以自有资金出资 7280万元投资了青岛火眼瑞祥一号产业投资合伙企业(有限合伙)。截至本报告期末,公司仍为青岛火眼瑞祥一号产业投资合伙企业(有限合伙)股东。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
主要控股参股公司 | 注册资本 | 经营范围 | 持股比例 | 财务指标 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
宁波圣龙智造凸轮轴有限公司 | 1,084万元 | 凸轮轴及其零部件的制造加工与制造 | 100% | 总资产 | 13,683.48 | 11,804.44 |
净资产 | 11,041.35 | 9,203.34 | ||||
营业收入 | 2,972.74 | 1,986.61 | ||||
净利润 | 1,838.01 | 81.39 | ||||
宁波圣龙五湖汽车零部件有限公司 | 9,500万元 | 汽车凸轮轴、压铸件的研发、制造、加工 | 100% | 总资产 | 27,721.10 | 29,969.26 |
净资产 | 935.35 | 1,220.43 | ||||
营业收入 | 10,276.57 | 8,206.39 | ||||
净利润 | -285.09 | -56.42 | ||||
宁波圣龙智能汽车系统有限公司 | 8,000万元 | 汽车零部件的研发、制造和加工 | 100% | 总资产 | 69,703.56 | 67,050.79 |
净资产 | 19,172.54 | 21,579.87 | ||||
营业收入 | 9,467.87 | 10,360.88 | ||||
净利润 | -2,407.32 | -358.40 | ||||
SLW AUTOMOTIV | 700股 | 发动机油泵、变速箱油泵汽车零部 | 100% | 总资产 | 36,559.65 | 30,362.42 |
净资产 | 5,750.96 | 2,654.38 |
E,INC. | 件的制造、加工、研发及销售 | 营业收入 | 24,998.91 | 23,642.22 | ||
净利润 | 2,565.33 | 788.87 | ||||
华纳圣龙(宁波)有限公司 | 900万美元 | 汽车风扇、硅油风扇离合器、汽车水泵等汽车零部件的研发、制造、加工及销售 | 30% | 总资产 | 56,293.30 | 52,409.21 |
净资产 | 30,681.78 | 28,552.97 | ||||
营业收入 | 22,107.47 | 20,167.61 | ||||
净利润 | 4,801.94 | 4,056.08 | ||||
宁波圣龙新能源有限公司 | 1,000万元 | 汽车、摩托车零部件及配件的制造;电机及控制系统的研发、制造 | 49% | 总资产 | 8,064.47 | 7,077.43 |
净资产 | 5,403.11 | 5,969.32 | ||||
营业收入 | 101.40 | 409.95 | ||||
净利润 | -566.21 | -232.45 | ||||
重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司 | 1,000万元 | 摩托车、机械设备、智能无人飞行器等机器及零部件的研发、制造、销售 | 10% | 总资产 | 1,291.96 | 1,309.15 |
净资产 | 359.78 | 563.62 | ||||
营业收入 | 36.18 | 1.43 | ||||
净利润 | -203.83 | -125.78 | ||||
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 3000万元 | 汽车零部件、电机及其控制系统等汽车零部件的研发、制造、加工及销售 | 50% | 总资产 | 2,146.45 | 1,350.99 |
净资产 | 2,077.20 | 1,325.74 | ||||
营业收入 | - | - | ||||
净利润 | -248.54 | - |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、下游产品需求波动导致的业绩下降风险
公司作为国内外主要整车厂的一级零部件配套商,生产的产品主要应用于传统汽车及新能源汽车的动力传动系统、润滑系统、热管理系统及刹车系统。下游客户为各大乘用车整车厂,汽车整车的产销量情况直接影响本公司产品的市场需求。如果未来汽车产销量出现大幅下降,零部件配套需求将因此减少,本公司将面临更激烈的市场竞争环境,从而对公司的经营业绩造成不利影响。
2、新技术新产品替代导致的业绩下降风险
汽车工业竞争日趋激烈,各整车厂以技术更新为核心不断提升其产品竞争力,这对各整车配套企业提出了更高的技术要求,需要各配套企业持续性地对原有的产品进行升级,同时不断开发出符合整车厂要求更高性价比的新产品。如果本公司的同步开发和生产能力不能满足整车厂的要求,整车厂可能会寻求其它供应商,从而对本公司的经营业绩造成不利影响。
3、主要原材料价格波动风险
公司直接材料成本占生产成本的比例较高,公司主要原材料价格波动对生产成本影响较大。公司生产所需的主要原材料包括铝压铸件、粉末冶金件、轴类零件、凸轮轴毛坯等。受国内大宗商品价格波动影响,公司主要原材料采购价格存在一定的波动,增加了公司产品生产成本管理难度。如果未来公司主要原材料价格发生大幅波动,将不利于公司生产成本控制,进而影响公司盈利的稳定性。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年年度股东大会 | 2024年5月28日 | www.sse.com.cn | 2024年5月29日 | 详见《2023 年年度股东大会决议公告》,公告编号:2024-025。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司及下属子公司主要从事汽车零部件的生产制造,生产环节包括机械加工、表面清洗、装配、检验、包装等,生产过程产生的污染物包括废气、废水、固废、噪声等。A、废气废气主要来自于热处理废气、回火废气和打标烟尘等,热处理废气和回火废气经集气罩统一收集后利用油雾净化器处理后通过15m高空排气筒有组织排放,打标烟尘经移动式烟尘净化器处理后于车间内无组织排放。废气排放达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中的相关要求 。
B、废水
废水主要来自于生产过程中的清洗废水和员工生活废水。生产废水经公司自建污水处理站处理达标后纳管,污水处理站污水处理工艺采用物化和生化处理工艺,物化阶段采用隔油、破乳、絮凝、气浮和催化氧化等去除浮油和悬浮物。生化阶段采用水解酸化、接触氧化等去除有机物和氨氮,处理后达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)和《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的标准后纳管。生活废水主要为员工日常生活用水、厕所废水等,经化粪池处理达标后纳管,纳管标准符合《污水综合排放标准》(GB8978-1996)。纳入市政污水管网后经城镇污水处理厂处理达到《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》(DB33/2169-2018)排放标准。
C、噪声
噪声主要来源于机械设备的运行噪声。为确保营运期间厂界噪声排放达标,采取以下噪声防治措施:
1)加强对机械设备的维护保养,保持其良好的运行效果;2)合理布局生产设备,高噪声设备避免靠近厂界一侧布置;3)风机进出口采用软接头连接并安装消声器,水泵进出传输管道安装橡胶避震喉。公司生产设备噪声在落实上述防治措施的基础上,再通过厂房实墙隔声,厂界噪声排放达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中的3类标准。D、固体废物固体废物分为一般固体废物和危险废物,一般固体废物包括废金属边角料、废包装物、员工生活垃圾等 ,生活垃圾分类收集后委托环卫部门清运处理。废金属边角料和废包装物收集后外售进行资源化利用。危险废物包括废水处理后的污泥、设备检修维护过程中产生的废油、机械加工过程中产生的废切削液等,均委托有资质的危废处置单位处置。
E、突发环境应急预案公司注重环境事件应急工作,在进行环境应急资源调查和环境风险评估后已编制《突发环境事件应急预案》,并在环境保护部门进行备案。根据应急预案要求配备应急物资,定期组织进行培训和演练。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 2006 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 在原有光伏发电基础上,再计划利用现有厂房屋顶面积约12000多平,扩大屋顶光伏发电面积,进一步提高光伏发电比例。 |
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东圣龙集团和实际控制人罗玉龙、陈雅卿、罗力成 | 详见附注1 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | 公司控股股东圣龙集团、实际控制人罗玉龙、陈雅卿、罗力成以及公司董事、监事、高级管理人员 | 详见附注2 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司 | 详见附注3 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东圣龙集团 | 详见附注4 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 实际控制人罗玉龙、陈雅卿、罗力成 | 详见附注4 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 详见附注5 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 控股股东圣龙集团 | 详见附注6 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 实际控制人罗玉龙、陈雅卿、罗力成及董事、监事、高级管理人员 | 详见附注7 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司 | 详见附注8 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 详见附注9 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | 详见附注10 | 长期 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
附注1:
1、本公司/本人目前控制或能够施加重大影响的企业、组织、机构未从事与发行人及其控股子公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;
2、本公司/本人未来不会以任何形式直接或间接从事任何与发行人及其控股子公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或在该等业务中持有权益或利益;不会以任何形式支持发行人及其控股子公司以外的其他企业从事与发行人及其控股子公司目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。
若本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业从事与发行人相同业务,则将从事该业务而获得的收益全部无偿赠于发行人,并赔偿因违反上述承诺而给发行人及其控股子公司造成的一切损失。
附注2:
1、截至本承诺出具之日,除已经披露的情形之外,本公司/本人及本公司/本人控制的企业与发行人不存在其他重要关联交易;
2、本公司/本人不会实施影响发行人的独立性的行为,并将保持发行人在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性;
3、本公司/本人将尽量避免与发行人之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定;
4、本公司/本人将严格遵守发行人公司章程中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露;
5、本公司/本人保证不会利用关联交易转移发行人的利润,不会通过影响发行人的经营决策来损害发行人及其他股东的合法权益;
6、本公司/本人及本公司/本人控制的企业不以任何方式违法违规占用发行人资金及要求发行人违规提供担保。
附注3:
圣龙股份承诺招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
若本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将及时提出股份回购预案,并提交董事会、股东大会讨论,依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份),回购价格按照发行价(若发行人股票在此期间发生除权除息事项的,发行价做相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规规定的程序实施。若因公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后,本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。附注4:
若发行人本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股,并依法购回发行人首次公开发行股票时本公司公开发售的股份(如有),购回价格根据发行人股票发行价格加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规规定的程序实施。
如发行人本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。
上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后,本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
附注5:
发行人招股意向书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形,且本人对招股意向书所载内容之真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。
如发行人招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。
附注6:
1、本公司应当在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉;
2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益;
3、如本公司因未履行承诺获得收益的,则该等收益归发行人所有;
4、本公司将停止从发行人处获得现金分红,同时本公司直接或间接持有的发行人股票不得转让,直至本公司履行相关承诺或作出补充承诺或替代承诺为止;
5、本公司未履行相关承诺给发行人和投资者造成损失的,公司将依法承担损害赔偿责任;
6、如有关股份锁定、减持意向的承诺事项被证明不真实或未被遵守,本公司将出售发行人的股票收益所得上缴发行人,同时,所持限售股锁定期自期满后延长六个月。
附注7:
1、本人应当在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉;
2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益;
3、如本人因未履行承诺获得收益的,则该等收益归发行人所有;
4、本人将停止从发行人处获得分红、薪酬或津贴,同时本人直接或间接持有的发行人股票不得转让,直至本人履行相关承诺或作出补充承诺或替代承诺为止;
5、本人未履行相关承诺给投资者造成损失的,将依法承担损害赔偿责任;
6、如有关股份锁定的承诺事项被证明不真实或未被遵守,则本人将出售发行人的股票收益所得上缴发行人,同时,所持限售股锁定期自期满后延长六个月。
附注8:
1、本公司应当在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉;
2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益;
3、本公司未履行相关承诺给投资者造成损失的,公司将依法承担损害赔偿责任。
附注9:
根据中国证监会的有关规定及要求,为保证公司上市后填补回报措施能够得到切实履行,承诺如下:
1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、本人将对职务消费行为进行约束,保证本人的任何职务消费行为均为履行本人职责所必须的花费,并严格接受公司的监督与管理。
3、本人不会动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
4、本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并严格遵守相关制度。
5、本人将尽责促使公司未来拟公布的公司股权激励的行权条件(如有)与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并严格遵守相关条件。
6、本承诺出具日后,如监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他细化规定,且上述承诺不能满足监管机构的细化要求时,本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。
如违反上述承诺,本人将严格按照《宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于未履行相关承诺的约束措施的承诺函》所载的内容,采取补救措施或依法承担责任。
附注10
1、为使公司填补回报措施能够得到切实履行,公司董事、高级管理人员承诺如下:
(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
(2)本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
(4)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
(5)若公司后续推出公司股权激励政策,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
(6)自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
2、为使公司填补回报措施能够得到切实履行,公司控股股东圣龙集团、实际控制人罗玉龙、陈雅卿、罗力成承诺如下:
(1)承诺不越权干预公司的经营管理活动;
(2)承诺不会侵占公司的利益;
(3)自本承诺函出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 6,467.76 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 7,313.55 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 7,313.55 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 5.68 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 7,104.36 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 7,104.36 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额(1) | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额(2) | 超募资金总额(3)=(1)-(2) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(4) | 其中:截至报告期末超募资金累计投入总额 (5) | 截至报告期末募集资金累计投入进度(%)(6)=(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度(%)(7)=(5)/(3) | 本年度投入金额(8) | 本年度投入金额占比(%)(9)=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
向特定对象发行股票 | 2021年11月25日 | 43,953.28 | 43,897.47 | 43,897.47 | 21,644.10 | 49.31 | 0 | 3,421.34 | 7.79 | 0 | ||
合计 | / | 43,953.28 | 43,897.47 | 43,897.47 | 21,644.10 | / | / | 3,421.34 | / | 0 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) | 项目达到预定可使 | 是否已结项 | 投入进度是否符合 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发 | 节余金额 |
募集说明书中的承诺投资项目 | (3)=(2)/(1) | 用状态日期 | 计划的进度 | 生重大变化,如是,请说明具体情况 | ||||||||||||
向特定对象发行股票 | 年产350万套高效节能与新能源关键汽车零部件项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 31,382.00 | 3,421.34 | 9,128.63 | 29.09 | 2024年 | 否 | 否 | [注1] | 309.63 | 10,390.24 | 否 | |
向特定对象发行股票 | 补充流动资金 | 其他 | 是 | 否 | 12,515.47 | 12,515.47 | 100.00 | 不适用 | 否 | 是 | 无 | [注2] | 否 | |||
合计 | / | / | / | / | 43,897.47 | 3,421.34 | 21,644.1 | / | / | / | / | / | 309.63 | / | / |
[注1] :“年产350万套高效节能与新能源关键汽车零部件项目”使用进度较缓,主要原因系高效节能的燃油车项目市场不及预期,而部分新能源车项目因行业定点、开发、试验认可到最终量产的时间周期较长,使得整体投入进度延后,且公司在项目实施过程中相对谨慎,根据市场反应和客户需求适时调整实施进度;[注2] : 补充流动资金改善了公司资产负债结构,降低了财务费用,提高了抗风险能力,对经营业绩产生积极影响,该项目无法单独核算经济效益。
1、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用 □不适用
公司于2021年12月20日召开了第五届董事会第十二次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金1,730.52 万元,已支付发行费用的自筹资金55.66万元。天健会计师事务所对公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的具体情况进行了鉴证,出具了天健审〔2021〕10327号《关于宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》,公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意意见。
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
公司于2023年10月27日召开了第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司拟使用闲置募集资金人民币合计不超过20,000.00万元向公司及公司全资子公司暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
2023年11月10日 | 6,000 | 2023年11月10日 | 2024年11月9日 | 5,000 | 否 |
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 41,714 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
宁波圣龙(集团)有限公司 | -4,720,000 | 124,007,390 | 52.45 | 无 | 境内非国有法人 | |||
宁波禹舜商贸有限公司 | 10,294,100 | 4.35 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
宁波圣达尔投资合伙企业(有限合伙) | -2,280,000 | 5,720,000 | 2.42 | 无 | 境内非国有法人 | |||
罗力成 | 5,147,100 | 2.18 | 无 | 境内自然人 | ||||
陈雅卿 | 3,860,300 | 1.63 | 无 | 境内自然人 | ||||
香港中央结算有限公司 | 1,568,300 | 0.66 | 未知 | 未知 | ||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 867,957 | 0.37 | 未知 | 未知 | ||||
中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT3(R) | 635,500 | 0.27 | 未知 | 未知 | ||||
MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 567,252 | 0.24 | 未知 | 未知 |
游联华 | 500,000 | 0.21 | 未知 | 未知 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
宁波圣龙(集团)有限公司 | 124,007,390 | 人民币普通股 | 124,007,390 | |||||
宁波禹舜商贸有限公司 | 10,294,100 | 人民币普通股 | 10,294,100 | |||||
宁波圣达尔投资合伙企业(有限合伙) | 5,720,000 | 人民币普通股 | 5,720,000 | |||||
罗力成 | 5,147,100 | 人民币普通股 | 5,147,100 | |||||
陈雅卿 | 3,860,300 | 人民币普通股 | 3,860,300 | |||||
香港中央结算有限公司 | 1,568,300 | 人民币普通股 | 1,568,300 | |||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 867,957 | 人民币普通股 | 867,957 | |||||
中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT3(R) | 635,500 | 人民币普通股 | 635,500 | |||||
MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 567,252 | 人民币普通股 | 567,252 | |||||
游联华 | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈雅卿与罗力成分别持有宁波圣龙(集团)有限公司25%和35%的股权;宁波禹舜商贸有限公司系宁波圣龙(集团)有限公司全资子公司;陈雅卿系宁波圣达尔投资合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人委派代表;陈雅卿与罗力成为母子关系。除上述股东外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券(含企业债券)和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位: 宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 219,068,998.49 | 149,172,594.90 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 246,031.02 | 1,144,051.09 | |
应收账款 | 308,248,855.32 | 320,522,506.77 | |
应收款项融资 | 39,545,491.41 | 72,505,730.81 | |
预付款项 | 10,509,011.19 | 13,387,804.51 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 3,079,028.86 | 1,569,846.80 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 218,930,047.15 | 217,897,833.55 | |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | 901,000.00 | 978,000.00 | |
持有待售资产 | 29,600,307.33 | ||
一年内到期的非流动资产 | 54,515,652.81 | 53,564,450.01 | |
其他流动资产 | 12,675,844.80 | 63,866,296.69 | |
流动资产合计 | 917,719,961.05 | 984,209,422.46 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 160,083,395.93 | 163,876,149.60 | |
其他权益工具投资 | 74,119,019.94 | 1,750,382.68 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 638,553,661.10 | 680,347,760.25 |
在建工程 | 202,530,319.57 | 158,016,946.16 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 11,323,475.73 | 5,032,947.25 | |
无形资产 | 100,710,101.22 | 102,984,603.06 | |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | |||
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 41,916,324.27 | 43,137,320.41 | |
递延所得税资产 | 9,727,836.62 | 9,417,578.39 | |
其他非流动资产 | 52,336,590.00 | ||
非流动资产合计 | 1,291,300,724.38 | 1,164,563,687.80 | |
资产总计 | 2,209,020,685.43 | 2,148,773,110.26 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 230,131,000.00 | 193,129,388.88 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 162,945,114.69 | 176,684,945.20 | |
应付账款 | 328,813,998.90 | 338,688,453.21 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,267,616.54 | 784,951.72 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 17,452,506.83 | 19,937,466.13 | |
应交税费 | 5,037,777.14 | 10,774,099.93 | |
其他应付款 | 15,111,661.79 | 12,104,961.90 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 5,305,882.61 | 5,490,520.88 | |
其他流动负债 | 159,582.86 | 5,103,465.83 | |
流动负债合计 | 766,225,141.36 | 762,698,253.68 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 76,064,446.12 | 26,032,764.38 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 9,269,456.51 | 2,706,501.05 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 |
预计负债 | |||
递延收益 | 56,767,666.30 | 61,580,437.56 | |
递延所得税负债 | 12,270,209.98 | 11,300,077.63 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 154,371,778.91 | 101,619,780.62 | |
负债合计 | 920,596,920.27 | 864,318,034.30 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 236,411,881.00 | 236,411,881.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 724,476,889.71 | 724,476,889.71 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 3,360,190.71 | 3,685,649.93 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 70,546,059.32 | 70,546,059.32 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 253,628,744.42 | 249,334,596.00 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,288,423,765.16 | 1,284,455,075.96 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,288,423,765.16 | 1,284,455,075.96 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,209,020,685.43 | 2,148,773,110.26 |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位:宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 53,223,770.69 | 74,076,186.38 | |
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
衍生金融资产 | - | - | |
应收票据 | 246,031.02 | 1,144,051.09 | |
应收账款 | 274,786,830.24 | 317,637,447.96 | |
应收款项融资 | 22,831,667.56 | 48,719,842.06 | |
预付款项 | 4,256,805.65 | 4,288,918.93 | |
其他应收款 | 454,544,208.69 | 370,621,286.95 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 80,291,790.47 | 69,963,936.00 | |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | 901,000.00 | 978,000.00 |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | 54,515,652.81 | 53,564,450.01 | |
其他流动资产 | 7,731,797.32 | 60,187,831.50 | |
流动资产合计 | 1,003,329,554.45 | 1,061,181,950.88 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 628,704,845.89 | 617,997,599.56 | |
其他权益工具投资 | 74,119,019.94 | 1,750,382.68 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 175,393,190.34 | 192,185,272.90 | |
在建工程 | 53,767,697.12 | 28,956,613.96 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 10,757,969.94 | 4,779,552.95 | |
无形资产 | 33,621,536.53 | 36,014,214.20 | |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | |||
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 18,751,083.21 | 20,709,022.51 | |
递延所得税资产 | 4,780,860.73 | 3,871,555.20 | |
其他非流动资产 | 50,796,250.00 | - | |
非流动资产合计 | 1,050,692,453.70 | 906,264,213.96 | |
资产总计 | 2,054,022,008.15 | 1,967,446,164.84 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 190,131,000.00 | 140,113,611.11 | |
交易性金融负债 | - | - | |
衍生金融负债 | - | - | |
应付票据 | 123,173,938.63 | 120,370,280.65 | |
应付账款 | 156,034,549.59 | 200,487,437.23 | |
预收款项 | - | - | |
合同负债 | 1,048,544.44 | 703,424.21 | |
应付职工薪酬 | 9,806,952.22 | 10,158,962.33 | |
应交税费 | 2,212,480.73 | 6,018,260.10 | |
其他应付款 | 62,243,431.49 | 17,250,027.90 | |
其中:应付利息 | - | - | |
应付股利 | - | - | |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 4,294,302.41 | 4,468,504.79 | |
其他流动负债 | 131,103.49 | 5,092,867.25 | |
流动负债合计 | 549,076,303.00 | 504,663,375.57 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 68,046,800.00 | 18,014,500.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
租赁负债 | 8,806,036.98 | 2,569,958.86 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 36,008,799.25 | 38,807,767.89 | |
递延所得税负债 | 1,661,548.51 | 829,490.37 | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 114,523,184.74 | 60,221,717.12 | |
负债合计 | 663,599,487.74 | 564,885,092.69 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 236,411,881.00 | 236,411,881.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 722,966,135.69 | 722,966,135.69 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | 271,166.95 | 637,825.28 | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 70,546,059.32 | 70,546,059.32 | |
未分配利润 | 360,227,277.45 | 371,999,170.86 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,390,422,520.41 | 1,402,561,072.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,054,022,008.15 | 1,967,446,164.84 |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
合并利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 714,628,757.52 | 683,893,492.57 | |
其中:营业收入 | 714,628,757.52 | 683,893,492.57 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 760,952,124.39 | 694,156,576.52 | |
其中:营业成本 | 645,224,913.90 | 607,117,441.54 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 4,876,570.95 | 5,130,670.78 |
销售费用 | 15,690,224.20 | 13,206,834.61 | |
管理费用 | 40,855,089.85 | 33,230,152.24 | |
研发费用 | 54,251,216.32 | 39,706,968.51 | |
财务费用 | 54,109.17 | -4,235,491.17 | |
其中:利息费用 | 4,323,445.76 | 2,311,898.04 | |
利息收入 | 3,168,543.32 | 862,573.82 | |
加:其他收益 | 10,034,608.25 | 17,875,111.79 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 62,016,130.27 | 10,924,354.54 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,022,536.52 | 10,668,060.66 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 629,520.05 | 622,887.52 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,465,100.23 | 2,786,475.99 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -2,022,896.36 | 5,059,203.60 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 21,868,895.11 | 27,004,949.49 | |
加:营业外收入 | 400.00 | 1,000,177.87 | |
减:营业外支出 | 400,340.55 | 918,364.86 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 21,468,954.56 | 27,086,762.50 | |
减:所得税费用 | 660,277.79 | -159,075.83 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,808,676.77 | 27,245,838.33 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,808,676.77 | 27,245,838.33 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,808,676.77 | 27,245,838.33 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | -325,459.22 | 1,015,280.02 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -325,459.22 | 1,015,280.02 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -366,658.33 | 142,079.17 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -366,658.33 | 142,079.17 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 41,199.11 | 873,200.85 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 41,199.11 | 873,200.85 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 20,483,217.55 | 28,261,118.35 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,483,217.55 | 28,261,118.35 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.12 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
母公司利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业收入 | 358,920,799.58 | 380,914,709.03 | |
减:营业成本 | 322,546,159.44 | 339,355,548.47 | |
税金及附加 | 1,599,934.21 | 2,258,470.13 | |
销售费用 | 10,637,502.90 | 10,166,843.31 | |
管理费用 | 15,207,139.93 | 11,092,401.89 | |
研发费用 | 24,588,328.88 | 17,836,231.49 | |
财务费用 | -4,151,167.04 | -6,714,384.79 | |
其中:利息费用 | 4,107,248.10 | 2,019,078.88 |
利息收入 | 7,285,404.95 | 3,498,657.99 | |
加:其他收益 | 7,046,862.45 | 5,564,639.84 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,507,702.53 | 9,923,425.85 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,025,346.33 | 10,685,466.63 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 2,493,692.83 | 41,364.58 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,322,345.91 | 757,807.81 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -89,121.20 | - | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 5,129,691.96 | 23,206,836.61 | |
加:营业外收入 | 400.00 | 1,000,176.99 | |
减:营业外支出 | 400,000.00 | 771,302.89 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 4,730,091.96 | 23,435,710.71 | |
减:所得税费用 | -12,542.98 | 299,231.14 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,742,634.94 | 23,136,479.57 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,742,634.94 | 23,136,479.57 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -366,658.33 | 142,079.17 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -366,658.33 | 142,079.17 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -366,658.33 | 142,079.17 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 4,375,976.61 | 23,278,558.74 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
合并现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 788,842,561.30 | 736,542,047.03 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 6,565,004.29 | 8,756,881.59 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,510,935.59 | 25,987,276.83 | |
经营活动现金流入小计 | 804,918,501.18 | 771,286,205.45 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 578,770,503.68 | 535,957,731.78 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 143,139,150.29 | 129,173,411.56 | |
支付的各项税费 | 19,881,901.23 | 29,345,548.76 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 18,818,926.69 | 22,461,533.06 | |
经营活动现金流出小计 | 760,610,481.89 | 716,938,225.16 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,308,019.29 | 54,347,980.29 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 24,230,796.64 | 1,232,505.73 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 65,000.00 | 8,763,668.60 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 74,327,064.09 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 99,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 257,622,860.73 | 119,996,174.33 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 58,908,524.38 | 80,128,329.74 | |
投资支付的现金 | 177,798,080.00 | 199,815,196.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 49,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 285,706,604.38 | 279,943,525.74 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -28,083,743.65 | -159,947,351.41 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 190,000,000.00 | 166,321,186.78 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 190,000,000.00 | 166,321,186.78 | |
偿还债务支付的现金 | 112,000,000.00 | 82,430,736.25 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,628,006.13 | 2,082,360.14 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,497,504.00 | 1,212,710.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 134,125,510.13 | 85,725,806.39 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 55,874,489.87 | 80,595,380.39 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -305,503.84 | 3,070,320.70 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 71,793,261.67 | -21,933,670.03 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 109,779,708.38 | 161,429,934.86 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 181,572,970.05 | 139,496,264.83 |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
母公司现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 465,346,845.92 | 403,728,295.15 | |
收到的税费返还 | 2,697,291.99 | 2,361,315.28 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,408,950.53 | 9,033,036.25 | |
经营活动现金流入小计 | 474,453,088.44 | 415,122,646.68 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 363,617,662.03 | 336,711,641.91 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 55,875,871.29 | 48,293,756.60 | |
支付的各项税费 | 7,847,316.84 | 17,468,521.78 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 15,843,188.86 | 13,444,968.12 | |
经营活动现金流出小计 | 443,184,039.02 | 415,918,888.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 31,269,049.42 | -796,241.73 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | 80,789,360.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 24,230,796.64 | - | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 478,801.21 | - | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 99,000,000.00 | 18,240,276.47 | |
投资活动现金流入小计 | 183,709,597.85 | 99,029,636.47 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,954,484.35 | 9,931,855.79 | |
投资支付的现金 | 203,650,080.00 | 142,743,736.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
支付其他与投资活动有关的现金 | 49,000,000.00 | - | |
投资活动现金流出小计 | 270,604,564.35 | 152,675,591.79 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -86,894,966.50 | -53,645,955.32 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 190,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | -38,592,456.18 | 58,250,353.62 | |
筹资活动现金流入小计 | 151,407,543.82 | 98,250,353.62 | |
偿还债务支付的现金 | 95,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,393,195.01 | 1,910,250.04 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,422,450.00 | 1,151,360.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 116,815,645.01 | 68,061,610.04 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 34,591,898.81 | 30,188,743.58 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -203,762.44 | -1,420,374.57 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -21,237,780.71 | -25,673,828.04 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 53,590,894.57 | 98,924,439.98 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 32,353,113.86 | 73,250,611.94 |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 236,411,881.00 | 724,476,889.71 | 3,685,649.93 | 70,546,059.32 | 249,334,596.00 | 1,284,455,075.96 | 1,284,455,075.96 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 236,411,881.00 | 724,476,889.71 | 3,685,649.93 | 70,546,059.32 | 249,334,596.00 | 1,284,455,075.96 | 1,284,455,075.96 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -325,459.22 | 4,294,148.42 | 3,968,689.20 | 3,968,689.20 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | -325,459.22 | 20,808,676.77 | 20,483,217.55 | 20,483,217.55 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -16,514,528.35 | -16,514,528.35 | -16,514,528.35 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,514,528.35 | -16,514,528.35 | -16,514,528.35 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者 |
权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结 |
转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 3,269,077.76 | 3,269,077.76 | 3,269,077.76 | ||||||||||||
2.本期使用 | -3,269,077.76 | -3,269,077.76 | -3,269,077.76 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 236,411,881.00 | 724,476,889.71 | 3,360,190.71 | 70,546,059.32 | 253,628,744.42 | 1,288,423,765.16 | 1,288,423,765.16 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 236,411,881.00 | 722,826,079.71 | 3,870,201.07 | 63,766,280.91 | 231,119,916.00 | 1,257,994,358.69 | 1,257,994,358.69 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 236,411,881.00 | 722,826,079.71 | 3,870,201.07 | 63,766,280.91 | 231,119,916.00 | 1,257,994,358.69 | 1,257,994,358.69 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,015,280.02 | 27,245,838.33 | 28,261,118.35 | 28,261,118.35 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 1,015,280.02 | 27,245,838.33 | 28,261,118.35 | 28,261,118.35 | |||||||||||
(二)所 |
有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或 |
股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 5,550,780.62 | 5,550,780.62 | 5,550,780.62 | ||||||||||||
2.本期使用 | -5,550,780.62 | -5,550,780.62 | -5,550,780.62 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 236,411,881.00 | 722,826,079.71 | 4,885,481.09 | 63,766,280.91 | 258,365,754.33 | 1,286,255,477.04 | 1,286,255,477.04 |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 236,411,881.00 | 722,966,135.69 | 637,825.28 | 70,546,059.32 | 371,999,170.86 | 1,402,561,072.15 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 236,411,881.00 | 722,966,135.69 | 637,825.28 | 70,546,059.32 | 371,999,170.86 | 1,402,561,072.15 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -366,658.33 | -11,771,893.41 | -12,138,551.74 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -366,658.33 | 4,742,634.94 | 4,375,976.61 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -16,514,528.35 | -16,514,528.35 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -16,514,528.35 | -16,514,528.35 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 1,319,266.62 | 1,319,266.62 | |||||||||
2.本期使用 | -1,319,266.62 | -1,319,266.62 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 236,411,881.00 | 722,966,135.69 | 271,166.95 | 70,546,059.32 | 360,227,277.45 | 1,390,422,520.41 |
项目 | 2023年半年度 |
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 236,411,881.00 | 721,315,325.69 | 443,248.22 | 63,766,280.91 | 339,334,317.49 | 1,361,271,053.31 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 236,411,881.00 | 721,315,325.69 | 443,248.22 | 63,766,280.91 | 339,334,317.49 | 1,361,271,053.31 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 142,079.17 | 23,136,479.57 | 23,278,558.74 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 142,079.17 | 23,136,479.57 | 23,278,558.74 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 2,194,080.16 | 2,194,080.16 | |||||||||
2.本期使用 | -2,194,080.16 | -2,194,080.16 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 236,411,881.00 | 721,315,325.69 | 585,327.39 | 63,766,280.91 | 362,470,797.06 | 1,384,549,612.05 |
公司负责人:罗力成 主管会计工作负责人:杨明 会计机构负责人:阮方
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市市场监督局批准,由宁波圣龙(集团)有限公司发起设立,于2007年4月17日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200799535603U的营业执照,注册资本23,641.19万元,股份总数23,641.19万股(每股面值1元)。公司股票已于2017年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属汽车制造行业。主要经营活动为汽车动力系统零部件的研发、生产和销售。产品主要有:泵系列、凸轮轴系列、变速器核心零部件系列、热管理系列、驱动系统系列及智能执行系统等其他产品。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的在建工程项目 | 公司将金额超过资产总额0.5%的在建工程确定为重要在建工程项目 |
重要的子公司、非全资子公司 | 公司将资产总额9%的子公司确定为重要子公 |
司。 | |
重要的合营企业、联营企业 | 公司将资产总额3%的合营企业、联营企业确定为重要的合营企业、联营企业。 |
重要的投资活动现金流量 | 单项投资活动金额超过资产总额0.1% |
重要的资产负债表日后事项 | 公司将单项金额超过资产总额 0.5%的资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
(1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;
(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损
失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属
于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
7. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并财务报表范围内应收款组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——应收押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并财务报表范围内应收款组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
8. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) | 合同资产 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
3-4年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 | 80.00 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
应收账款,其他应收款,合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
9. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具说明。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
1. 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2. 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
3. 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
1. 终止经营的确认标准
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十八(五)之说明。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重
组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 0-5 | 2.44-5.00 |
机器设备 | 年限平均法 | 7-15 | 0-5 | 6.33-14.29 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5 | 9.50-33.33 |
土地[注] |
[注]境外子公司拥有的土地所有权,不计提折旧
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
房屋建筑物 | 完成竣工验收并达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 39.42-50年,土地使用期限 | 年限平均法 |
软件 | 3 -10年,会计估计 | 年限平均法 |
非专利技术 | 5年与产品预计的供货周期孰短,会计估计 | 年限平均法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
1. 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
2. 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
3. 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。
4. 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。
5. 委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。
6. 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
7. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
按时点确认的收入:公司销售商品,属于在某一时点履约义务。
(1) 国内销售收入的确认方法
1) 下线结算:公司按照客户订单安排生产,将产品由物流公司向客户附近设立的中转仓库或客户仓库发货。客户一般于次月将完成装机的数量发公司物流部核对,公司物流部核对无误后即通知财务部开具发票确认收入。
2) 非下线结算:公司按照客户订单要求发货,并根据出库单、客户签收单据等确认收入。
(2)国外销售收入的确认方法
公司按照客户订单要求发货,办妥报关手续并在货物装船交由海运承运人后,凭提单、报关单等确认收入。
(3) 美国SLW公司销售收入的确认方法:按照客户订单要求发货,并根据出库单、客户签收单据等确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2. 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1). 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2). 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3). 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 19%、13%、6% [注] |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%,12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 |
[注]提供检测管理等劳务的增值税率为6%,圣龙德国公司增值税率为19%(出口货物实行“免、抵、退”税政策),美国SLW公司不适用增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加;圣龙德国公司不适用城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
宁波圣龙智造凸轮轴有限公司 | 15% |
宁波圣龙五湖汽车零部件有限公司 | 15% |
宁波圣龙智能汽车系统有限公司 | 15% |
美国SLW公司 | 州税4%,联邦税21% |
圣龙德国公司 | 适用15%税率,加征5.5%附加税 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,本公司2023年通过高新技术企业重新认定(有效期三年),2023年至2025年减按15%的税率征收企业所得税。根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于公布宁波市2021年第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2022〕1号),圣龙智造和圣龙五湖已于2021年重新通过高新技术企业认定(有效期三年),2021年至2023年减按15%的税率征收企业所得税, 圣龙五湖已于2024年6月提交复审认定。根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于公布宁波市2022年度第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2023〕1号),圣龙智能已于2022年通过高新技术企业认定(有效期三年),2022年至2024年减按15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | ||
银行存款 | 181,572,970.05 | 109,779,708.38 |
其他货币资金 | 37,496,028.44 | 39,392,886.52 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 219,068,998.49 | 149,172,594.90 |
其中:存放在境外的款项总额 | 124,070,658.78 | 36,684,230.97 |
其他说明期末其他货币资金中票据保证金37,409,783.61元,证件到期的金额84,244.83元,ETC保证金2,000.00元冻结使用受限,不属于现金及现金等价物。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | / |
其中: | |||
银行理财产品 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | / |
合计 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 246,031.02 | 1,144,051.09 |
合计 | 246,031.02 | 1,144,051.09 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 258,980.02 | 100.00 | 12,949.00 | 5.00 | 246,031.02 | 1,204,264.30 | 100.00 | 60,213.21 | 5.00 | 1,144,051.09 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 258,980.02 | 100.00 | 12,949.00 | 5.00 | 246,031.02 | 1,204,264.30 | 100.00 | 60,213.21 | 5.00 | 1,144,051.09 |
合计 | 258,980.02 | / | 12,949.00 | / | 246,031.02 | 1,204,264.30 | / | 60,213.21 | / | 1,144,051.09 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 258,980.02 | 12,949.00 | 5.00 |
合计 | 258,980.02 | 12,949.00 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具的说明。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 60,213.21 | 60,213.21 | ||
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | 47,264.21 | 47,264.21 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 12,949.00 | 12,949.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按账龄情况对各阶段进行划分,账龄1年以内作为第一阶段,账龄1-2年的作为第二阶段,账龄2年以上的作为第三阶段。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
商业承兑汇票 | 60,213.21 | 47,264.21 | 12,949.00 | |||
合计 | 60,213.21 | 47,264.21 | 12,949.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 318,433,136.85 | 331,573,237.27 |
1年以内小计 | 318,433,136.85 | 331,573,237.27 |
1至2年 | 5,347,923.74 | 4,765,015.76 |
2至3年 | 715,917.57 | 1,114,278.41 |
3年以上 | ||
3至4年 | 431,372.83 | 606,572.20 |
4至5年 | 379,254.61 | 222,762.63 |
5年以上 | ||
合计 | 325,307,605.60 | 338,281,866.27 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 325,307,605.60 | 100.00 | 17,058,750.28 | 5.24 | 308,248,855.32 | 338,281,866.27 | 100.00 | 17,759,359.50 | 5.25 | 320,522,506.77 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 325,307,605.60 | 100.00 | 17,058,750.28 | 5.24 | 308,248,855.32 | 338,281,866.27 | 100.00 | 17,759,359.50 | 5.25 | 320,522,506.77 |
合计 | 325,307,605.60 | / | 17,058,750.28 | / | 308,248,855.32 | 338,281,866.27 | / | 17,759,359.50 | / | 320,522,506.77 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 325,307,605.60 | 17,058,750.28 | 5.24 |
合计 | 325,307,605.60 | 17,058,750.28 | 5.24 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 16,578,661.86 | 476,501.58 | 704,196.06 | 17,759,359.50 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -267,396.19 | 267,396.19 | ||
--转入第三阶段 | -71,591.76 | 71,591.76 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -389,608.83 | -137,513.63 | -173,486.75 | -700,609.22 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 15,921,656.84 | 534,792.37 | 602,301.06 | 17,058,750.28 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按账龄情况对各阶段进行划分,账龄1年以内作为第一阶段,账龄1-2年的作为第二阶段,账龄2-3年及3-4年的作为第三阶段。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按账龄组合计提坏账准备 | 17,759,359.50 | -700,609.22 | 17,058,750.28 | |||
合计 | 17,759,359.50 | -700,609.22 | 17,058,750.28 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
福特汽车 | 51,496,269.06 | - | 51,496,269.06 | 15.78 | 2,574,813.45 |
长安福特 | 48,571,051.89 | - | 48,571,051.89 | 14.88 | 2,430,088.73 |
车和家汽车 | 36,880,282.41 | - | 36,880,282.41 | 11.30 | 1,844,014.12 |
江铃汽车 | 29,934,918.83 | - | 29,934,918.83 | 9.17 | 1,559,103.96 |
Stellantis | 28,128,543.16 | - | 28,128,543.16 | 8.62 | 1,506,765.40 |
合计 | 195,011,065.36 | - | 195,011,065.36 | 59.75 | 9,914,785.67 |
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 1,070,000.00 | 169,000.00 | 901,000.00 | 1,070,000.00 | 92,000.00 | 978,000.00 |
合计 | 1,070,000.00 | 169,000.00 | 901,000.00 | 1,070,000.00 | 92,000.00 | 978,000.00 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按组合计提坏账准备 | 1,070,000.00 | 100.00 | 169,000.00 | 15.79 | 901,000.00 | 1,070,000.00 | 100.00 | 92,000.00 | 8.60 | 978,000.00 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 1,070,000.00 | 100.00 | 169,000.00 | 15.79 | 901,000.00 | 1,070,000.00 | 100.00 | 92,000.00 | 8.60 | 978,000.00 |
合计 | 1,070,000.00 | / | 169,000.00 | / | 901,000.00 | 1,070,000.00 | / | 92,000.00 | / | 978,000.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | |||
其中:1年以内 | 300,000.00 | 15,000.00 | 5.00 |
2-3年 | 770,000.00 | 154,000.00 | 20.00 |
合计 | 1,070,000.00 | 169,000.00 | 15.79 |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 15,000.00 | 77,000.00 | - | 92,000.00 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -77,000.00 | 77,000.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期计提 | 77,000.00 | 77,000.00 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 15,000.00 | - | 154,000.00 | 169,000.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按账龄情况对各阶段进行划分,账龄1年以内作为第一阶段,账龄1-2年的作为第二阶段,账龄2-3年及3-4年的作为第三阶段。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提 | 77,000.00 | |||
合计 | 77,000.00 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 39,545,491.41 | 72,505,730.81 |
合计 | 39,545,491.41 | 72,505,730.81 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 172,430,354.85 | |
合计 | 172,430,354.85 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8).其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 8,604,121.76 | 81.87 | 10,811,696.95 | 80.76 |
1至2年 | 1,838,254.08 | 17.49 | 2,021,451.80 | 15.10 |
2至3年 | 66,445.78 | 0.63 | 531,541.05 | 3.97 |
3年以上 | 189.57 | 0.00 | 23,114.71 | 0.17 |
合计 | 10,509,011.19 | 100.00 | 13,387,804.51 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占预付款余额的比例(%) |
国网浙江宁波市鄞州区供电有限公司 | 1,602,465.17 | 15.25 |
宁波市鄞州佳阳机械制造有限公司 | 1,157,235.94 | 11.01 |
Rockwell Automation (Plex) | 989,292.49 | 9.41 |
CBTS | 643,668.92 | 6.12 |
宁波新奥燃气有限公司 | 413,806.92 | 3.94 |
合计 | 4,806,469.44 | 45.74 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,079,028.86 | 1,569,846.80 |
合计 | 3,079,028.86 | 1,569,846.80 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 3,076,745.11 | 1,506,672.67 |
1年以内小计 | 3,076,745.11 | 1,506,672.67 |
1至2年 | 112,480.00 | 100,205.97 |
2至3年 | 31,000.00 | 35,528.00 |
3年以上 | ||
3至4年 | 57,818.00 | 39,800.00 |
4至5年 | 5,900.00 | |
合计 | 3,283,943.11 | 1,682,206.64 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收暂付款 | 1,827,497.47 | 853,473.41 |
押金及保证金 | 307,208.00 | 545,769.17 |
其他 | 1,149,237.64 | 282,964.06 |
合计 | 3,283,943.11 | 1,682,206.64 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 75,333.64 | 10,020.60 | 27,005.60 | 112,359.84 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -5,624.00 | 5,624.00 | ||
--转入第三阶段 | -3,100.00 | 3,100.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 84,127.62 | -1,296.60 | 9,723.39 | 92,554.41 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 153,837.26 | 11,248.00 | 39,828.99 | 204,914.25 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按账龄情况对各阶段进行划分,账龄1年以内作为第一阶段,账龄1-2年的作为第二阶段,账龄2-3年及3-4年的作为第三阶段。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄组合 | 112,359.84 | 92,554.41 | 204,914.25 | |||
合计 | 112,359.84 | 92,554.41 | 204,914.25 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 1,149,237.64 | 37.32 | 其他 | 一年以内 | 57,461.88 |
浙江省宁波市中级人民法院 | 568,047.00 | 18.45 | 应收暂付款 | 一年以内 | 28,402.35 |
代扣代缴个人社保公积金 | 274,613.00 | 8.92 | 应收暂付款 | 一年以内 | 13,730.65 |
贵州国酒茅台销售有限公司 | 200,000.00 | 6.50 | 押金保证金 | 一年以内 | 10,000.00 |
房租押金 | 162,490.00 | 5.28 | 押金保证金 | 两年以内 | 12,538.00 |
合计 | 2,354,387.64 | 76.47 | / | / | 122,132.88 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
在途物资 | 2,206,766.42 | - | 2,206,766.42 | 1,417,149.78 | 1,417,149.78 | |
原材料 | 105,291,882.46 | 12,288,938.14 | 93,002,944.32 | 100,652,799.64 | 10,282,137.38 | 90,370,662.26 |
在产品 | 22,155,414.47 | 1,504,541.10 | 20,650,873.37 | 18,016,107.02 | 1,117,256.40 | 16,898,850.62 |
库存商品 | 115,143,189.90 | 17,804,587.76 | 97,338,602.14 | 112,796,472.62 | 10,166,423.04 | 102,630,049.58 |
委托加工物资 | 3,754,932.31 | 555,176.63 | 3,199,755.68 | 4,606,337.15 | 555,176.63 | 4,051,160.52 |
模具 | 2,531,105.22 | - | 2,531,105.22 | 2,529,960.79 | 2,529,960.79 | |
合计 | 251,083,290.78 | 32,153,243.63 | 218,930,047.15 | 240,018,827.00 | 22,120,993.45 | 217,897,833.55 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 10,282,137.38 | 3,046,145.61 | - | 1,039,344.85 | 12,288,938.14 | |
在产品 | 1,117,256.40 | 818,106.27 | - | 430,821.57 | 1,504,541.10 | |
库存商品 | 10,166,423.04 | 8,246,773.69 | - | 608,608.97 | 17,804,587.76 | |
委托加工物资 | 555,176.63 | - | - | - | 555,176.63 | |
合计 | 22,120,993.45 | 12,111,025.57 | - | 2,078,775.39 | - | 32,153,243.63 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 客户重启产品需求,前期导致存货跌价的影响因素已消失 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货领用 |
在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 客户重启产品需求,前期导致存货跌价的影响因素已消失 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 |
库存商品、 委托加工物资、模具 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 客户重启产品需求,前期导致存货跌价的影响因素已消失 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的大额定期存单 | 54,515,652.81 | 53,564,450.01 |
合计 | 54,515,652.81 | 53,564,450.01 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
大额定期存款 | - | 50,600,555.56 |
待抵扣的增值税 | 3,930,214.20 | 3,610,032.29 |
预缴企业所得税 | 3,995,220.60 | 3,238,708.84 |
其他 | 4,750,410.00 | 6,417,000.00 |
合计 | 12,675,844.80 | 63,866,296.69 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
宁波圣龙新能源汽车动 | 62,565,029.68 | -2,772,769.10 | 59,792,260.58 |
力有限公司 | |||||||||||
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 4,128,712.51 | 5,000,000.00 | -1,242,704.97 | 7,886,007.54 | |||||||
小计 | 66,693,742.19 | 5,000,000.00 | - | -4,015,474.07 | - | - | - | - | - | 67,678,268.12 | |
二、联营企业 | |||||||||||
华纳圣龙(宁波)有限公司 | 96,618,789.44 | 14,244,653.38 | 18,818,100.00 | 92,045,342.82 | |||||||
重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司 | 563,617.97 | -203,832.98 | 359,784.99 | ||||||||
小计 | 97,182,407.41 | - | - | 14,040,820.40 | - | - | 18,818,100.00 | - | - | 92,405,127.81 | |
合计 | 163,876,149.60 | 5,000,000.00 | - | 10,025,346.33 | - | - | 18,818,100.00 | - | - | 160,083,395.93 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
深圳君宜私募证券基金管理有限公司 | 1,750,382.68 | 180,413.19 | 265,994.51 | 1,664,801.36 | 1,023,665.47 | 358,864.11 | 非交易性权益工具投资 | ||||
青岛火眼瑞祥一号产业投资合伙企业(有限合伙) | 72,800,000.00 | 345,781.42 | 72,454,218.58 | 345,781.42 | 非交易性权益工具投资 | ||||||
合计 | 1,750,382.68 | 72,800,000.00 | - | 180,413.19 | 611,775.93 | - | 74,119,019.94 | - | 1,023,665.47 | 704,645.53 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 638,553,661.10 | 680,347,760.26 |
固定资产清理 | ||
合计 | 638,553,661.10 | 680,347,760.26 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 其他设备 | 土地 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 288,155,570.15 | 1,154,642,159.34 | 33,523,900.14 | 2,097,895.60 | 1,478,419,525.23 | |
2.本期增加金额 | 12,386,875.15 | 6,222,854.31 | 874,329.49 | 13,062.42 | 6,581,862.94 | 26,078,984.31 |
(1)购置 | - | - | - | - | - | - |
(2)在建工程转入 | 3,387,298.94 | 4,554,429.31 | 825,129.38 | - | - | 8,766,857.63 |
(3)汇率原因增加 | 278,378.02 | 1,036,756.47 | 13,580.74 | 13,062.42 | - | 1,341,777.65 |
(4)其他转入 | 8,721,198.19 | 631,668.53 | 35,619.37 | - | 6,581,862.94 | 15,970,349.03 |
3.本期减少金额 | 6,969,142.83 | 58,492,497.09 | - | - | - | 65,461,639.92 |
(1)处置或报废 | - | 49,107,582.11 | - | - | - | 49,107,582.11 |
(2)其他转出 | 6,969,142.83 | 9,384,914.98 | - | - | - | 16,354,057.81 |
4.期末余额 | 293,573,302.47 | 1,102,372,516.56 | 34,398,229.63 | 2,110,958.02 | 6,581,862.94 | 1,439,036,869.62 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 66,450,996.76 | 574,423,393.53 | 26,171,732.54 | 667,046,122.83 | ||
2.本期增加金额 | 6,310,053.28 | 42,691,505.07 | 1,462,004.99 | - | 5,169,702.62 | 55,633,265.96 |
(1)计提 | 6,290,402.05 | 40,926,233.29 | 1,445,122.80 | - | 57,442.91 | 48,719,201.05 |
(2)汇率原因增加 | 19,651.23 | 652,300.38 | 12,810.10 | - | - | 684,761.71 |
(3)其他转入 | - | 1,112,971.40 | 4,072.09 | - | 5,112,259.71 | 6,229,303.20 |
3.本期减少金额 | 5,116,331.80 | 45,069,297.21 | - | - | - | 50,185,629.01 |
(1)处置或报废 | - | 44,879,553.36 | - | - | - | 44,879,553.36 |
(2)其他转出 | 5,116,331.80 | 189,743.85 | - | - | - | 5,306,075.65 |
4.期末余额 | 67,644,718.24 | 572,045,601.39 | 27,633,737.53 | - | 5,169,702.62 | 672,493,759.78 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 130,947,446.17 | 78,195.97 | 131,025,642.14 | |||
2.本期增加金额 | - | 85,952.43 | - | - | - | 85,952.43 |
(1)计提 | - | - | - | - | - | - |
(2)汇率原因增加 | - | 85,952.43 | - | - | - | 85,952.43 |
3.本期减少金额 | - | 3,122,145.83 | - | - | - | 3,122,145.83 |
(1)处置或报废 | - | 3,122,145.83 | - | - | - | 3,122,145.83 |
4.期末余额 | - | 127,911,252.77 | 78,195.97 | - | - | 127,989,448.74 |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 225,928,584.23 | 402,415,662.40 | 6,686,296.13 | 2,110,958.02 | 1,412,160.32 | 638,553,661.10 |
2.期初账面价值 | 221,704,573.39 | 449,271,319.64 | 7,273,971.63 | 2,097,895.60 | - | 680,347,760.26 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 144,382,740.90 | 63,101,681.61 | 13,715,684.29 | 67,565,375.00 | |
其他设备 | 2,176,564.24 | 1,114,728.95 | 791,993.32 | 269,841.97 | |
小计 | 146,559,305.14 | 64,216,410.56 | 14,507,677.61 | 67,835,216.97 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 106,112.56 |
小计 | 106,112.56 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
机器设备 | 530,326,915.17 | 402,415,662.40 | 127,911,252.77 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 |
其他设备 | 6,764,492.10 | 6,686,296.13 | 78,195.97 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 |
合计 | 537,091,407.27 | 409,101,958.53 | 127,989,448.74 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 202,530,319.57 | 158,016,946.16 |
工程物资 | ||
合计 | 202,530,319.57 | 158,016,946.16 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
圣龙智能厂房工程 | 20,651,007.56 | - | 20,651,007.56 | 21,764,501.52 | 21,764,501.52 | |
年产100万套高效汽车发动机真空泵项目 | 3,390,991.85 | - | 3,390,991.85 | 3,390,991.85 | 3,390,991.85 | |
年产120万套节能汽车发动机机油泵项目 | 8,699,523.86 | - | 8,699,523.86 | 9,145,546.14 | 9,145,546.14 | |
年产130万套汽车精密自动变速箱油泵项目 | 4,031,387.52 | - | 4,031,387.52 | 4,096,287.52 | 4,096,287.52 | |
CSS375设备 | 115,484.54 | - | 115,484.54 | 115,484.54 | 115,484.54 | |
变速器项目 | 8,444,955.56 | - | 8,444,955.56 | 1,722,999.46 | 1,722,999.46 | |
电子泵(新能源) | 43,520,234.30 | - | 43,520,234.30 | 34,922,503.77 | 34,922,503.77 | |
发动机真空泵项目 | 397,702.45 | 397,702.45 | - | |||
发动机机油泵项目 | 17,441,785.70 | 17,441,785.70 | - | |||
变速箱油泵项目 | 406,682.76 | 406,682.76 | - | |||
其他产线及设备 | 95,512,837.05 | 82,273.58 | 95,430,563.47 | 82,940,904.94 | 82,273.58 | 82,858,631.36 |
合计 | 202,612,593.15 | 82,273.58 | 202,530,319.57 | 158,099,219.74 | 82,273.58 | 158,016,946.16 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
圣龙智能厂房工程 | 223,086,500.00 | 21,764,501.52 | 6,710,216.73 | 3,387,298.94 | 4,436,411.75 | 20,651,007.56 | 99.9 | 91.4 | 银行贷款、自有资金 |
年产100万套高效汽车发动机真空泵项目 | 32,081,603.64 | 3,390,991.85 | - | - | - | 3,390,991.85 | 98.1 | 100.0 | 自有资金、募投资金 | |||
年产120万套节能汽车发动机机油泵项目 | 171,329,321.80 | 9,145,546.14 | - | 145,137.32 | 300,884.96 | 8,699,523.86 | 100.0 | 95.9 | 自有资金、募投资金 | |||
年产130万套汽车精密自动变速箱油泵项目 | 64,550,764.05 | 4,096,287.52 | - | - | 64,900.00 | 4,031,387.52 | 98.8 | 97.7 | 自有资金、募投资金 | |||
CSS375设备 | 166,154,482.49 | 115,484.54 | - | - | - | 115,484.54 | 43.7 | 79.8 | 自有资金 | |||
变速器项目 | 1,722,999.46 | 6,911,336.63 | 189,380.53 | - | 8,444,955.56 | 82.4 | 100.0 | 自有资金 | ||||
电子泵(新能源) | 50,240,643.00 | 34,922,503.77 | 11,598,314.64 | 2,000,130.41 | 1,000,453.70 | 43,520,234.30 | 88.4 | 88.4 | 募投资金 | |||
发动机真空泵项目 | - | 397,702.45 | - | - | 397,702.45 | |||||||
发动机机油泵项目 | - | 17,441,785.70 | - | - | 17,441,785.70 | |||||||
变速箱油泵项目 | - | 406,682.76 | - | - | 406,682.76 | |||||||
其他产线及设备 | 82,940,904.94 | 22,558,129.97 | 3,044,910.43 | 6,941,287.43 | 95,512,837.05 | 自有资金 | ||||||
合计 | 707,443,314.98 | 158,099,219.74 | 66,024,168.88 | 8,766,857.63 | 12,743,937.84 | 202,612,593.15 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
其他产线及设备 | 1,589,528.33 | 1,507,254.75 | 82,273.58 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 |
合计 | 1,589,528.33 | 1,507,254.75 | 82,273.58 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 11,637,481.65 | 11,637,481.65 |
2.本期增加金额 | 7,548,692.52 | 7,548,692.52 |
(1)租入 | 7,548,692.52 | 7,548,692.52 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 19,186,174.17 | 19,186,174.17 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 6,604,534.40 | 6,604,534.40 |
2.本期增加金额 | 1,258,164.04 | 1,258,164.04 |
(1)计提 | 1,258,164.04 | 1,258,164.04 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 7,862,698.44 | 7,862,698.44 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 11,323,475.73 | 11,323,475.73 |
2.期初账面价值 | 5,032,947.25 | 5,032,947.25 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 123,204,419.78 | 17,084,145.34 | 25,597,319.35 | 165,885,884.47 |
2.本期增加金额 | - | 1,180,976.99 | - | 1,180,976.99 |
(1)购置 | - | 1,145,547.68 | - | 1,145,547.68 |
(2)在建工程转入 | - | |||
(3)汇率原因增加 | - | 35,429.31 | - | 35,429.31 |
3.本期减少金额 |
4.期末余额 | 123,204,419.78 | 18,265,122.33 | 25,597,319.35 | 167,066,861.46 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 24,465,027.27 | 14,873,311.53 | 14,878,085.65 | 54,216,424.45 |
2.本期增加金额 | 1,329,797.82 | 596,927.08 | 1,528,753.92 | 3,455,478.82 |
(1)计提 | 1,329,797.82 | 561,685.47 | 1,528,753.92 | 3,420,237.21 |
(2)汇率原因增加 | - | 35,241.61 | - | 35,241.61 |
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | 25,794,825.09 | 15,470,238.61 | 16,406,839.57 | 57,671,903.27 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | 8,684,856.97 | 8,684,856.97 | ||
2.本期增加金额 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | - | - | 8,684,856.97 | 8,684,856.97 |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 97,409,594.69 | 2,794,883.72 | 505,622.81 | 100,710,101.22 |
2.期初账面价值 | 98,739,392.51 | 2,210,833.81 | 2,034,376.73 | 102,984,603.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例15.32%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
非专利技术 | 9,190,479.78 | 505,622.81 | 8,684,856.97 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 |
合计 | 9,190,479.78 | 505,622.81 | 8,684,856.97 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
圣龙德国公司 | 46,703.93 | 46,703.93 | ||
合计 | 46,703.93 | - | - | 46,703.93 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
圣龙德国公司 | 46,703.93 | 46,703.93 | ||
合计 | 46,703.93 | - | - | 46,703.93 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
圣龙德国公司 | 46,703.93 | 46,703.93 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 | 预期变卖价值 | |
合计 | 46,703.93 | 46,703.93 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
工装模具费 | 32,448,422.77 | 2,455,175.62 | 7,147,985.42 | - | 27,755,612.97 |
装修费 | 6,473,906.00 | 4,436,411.75 | 1,243,276.48 | - | 9,667,041.27 |
租入固定资产改良 | 1,917,867.43 | 350.00 | 91,162.14 | 1,787.78 | 1,825,267.51 |
其他 | 2,297,124.21 | 2,357,380.13 | 1,986,101.82 | - | 2,668,402.52 |
合计 | 43,137,320.41 | 9,249,317.50 | 10,468,525.86 | 1,787.78 | 41,916,324.27 |
其他说明:
其他减少系汇率变动和重分类减少
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
内部交易未实现利润 | 428,923.47 | 64,338.52 | ||
递延收益 | 21,140,311.30 | 3,171,046.69 | 53,063,449.37 | 3,264,747.70 |
资产减值准备 | 14,828,778.02 | 2,224,316.71 | 58,124,681.89 | 2,144,454.85 |
可抵扣亏损 | 13,372,240.47 | 2,005,836.07 | 18,832,492.18 | 2,824,873.83 |
信用减值准备 | 3,413,266.16 | 511,989.92 | 12,302,157.77 | 427,974.16 |
新租赁准则税会差异 | 61,765,536.24 | 1,750,308.71 | 7,038,463.63 | 755,527.85 |
合计 | 114,949,055.66 | 9,727,836.62 | 149,361,244.85 | 9,417,578.39 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
固定资产加速折旧 | 42,448,636.28 | 10,523,835.57 | 40,676,339.24 | 10,470,587.25 |
新租赁准则税会差异 | 59,123,337.33 | 1,698,521.42 | 5,032,947.25 | 716,932.98 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 319,019.94 | 47,852.99 | 750,382.68 | 112,557.40 |
合计 | 101,890,993.55 | 12,270,209.98 | 46,459,669.17 | 11,300,077.63 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 149,604,093.87 | 147,309,011.77 |
可抵扣亏损 | 126,306,498.54 | 106,005,901.00 |
合计 | 275,910,592.41 | 253,314,912.77 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024年 | |||
2025年 | 7,153,174.07 | 7,153,174.07 | |
2026年 | 3,188,266.39 | 3,188,266.39 | |
2027年 | |||
2028年 | 10,623,110.91 | 10,623,110.91 | |
2029年 | 25,720,182.56 | 19,851,387.75 | |
2030年 | |||
2031年 | 10,156,257.54 | 4,470,222.90 | |
2032年 | 27,410,364.13 | 11,186,443.68 | |
2033年 | 55,427,383.41 | 49,533,295.30 | |
合计 | 139,678,739.01 | 106,005,901.00 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
根据美国联邦税法规定,美国SLW公司发生亏损,亏损年度以后可以无限期弥补亏损。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
大额定期存单 | 50,796,250.00 | 50,796,250.00 |
快速降价预付款 | 1,540,340.00 | 1,540,340.00 | ||||
合计 | 52,336,590.00 | - | 52,336,590.00 |
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 37,496,028.44 | 37,496,028.44 | 质押 | 票据保证金等 | 39,392,886.52 | 39,392,886.52 | 质押 | 票据保证金等 |
应收账款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 质押 | 用于借款质押 | ||||
固定资产 | 49,502,941.65 | 16,691,010.00 | 抵押 | 用于借款抵押 | 49,502,941.65 | 17,666,885.88 | 抵押 | 用于借款抵押 |
无形资产 | 48,614,831.60 | 32,817,834.72 | 抵押 | 用于借款抵押 | 48,614,831.60 | 33,400,906.99 | 抵押 | 用于借款抵押 |
合计 | 135,613,801.69 | 87,004,873.16 | / | / | 142,510,659.77 | 95,460,679.39 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 90,000,000.00 | 57,000,000.00 |
信用借款 | 40,000,000.00 | 36,000,000.00 |
抵押及保证借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
应付利息 | 131,000.00 | 129,388.88 |
合计 | 230,131,000.00 | 193,129,388.88 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 162,945,114.69 | 176,684,945.20 |
合计 | 162,945,114.69 | 176,684,945.20 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 238,936,423.11 | 241,077,024.57 |
设备工程款 | 58,365,254.75 | 59,341,836.96 |
费用类款项 | 31,512,321.04 | 38,269,591.68 |
合计 | 328,813,998.90 | 338,688,453.21 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
杭州玛恩科技有限公司 | 3,543,300.00 | 未达到验收状态 |
南京泰普森自动化设备有限公司 | 3,020,000.00 | 未达到验收状态 |
江苏大族智能焊接装备集团有限公司 | 2,598,000.00 | 未达到验收状态 |
大连迈思信息技术有限公司 | 2,166,702.00 | 未达到验收状态 |
重庆凯瑞测试装备有限公司 | 649,000.00 | 未达到验收状态 |
合计 | 11,977,002.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待执行销售合同 | 1,267,616.54 | 784,951.72 |
合计 | 1,267,616.54 | 784,951.72 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 18,915,224.58 | 133,036,476.55 | 135,126,376.01 | 16,825,325.12 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,022,241.55 | 5,105,733.40 | 5,500,793.24 | 627,181.71 |
合计 | 19,937,466.13 | 138,142,209.95 | 140,627,169.25 | 17,452,506.83 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,466,222.82 | 121,650,186.11 | 122,806,649.56 | 15,309,759.37 |
二、职工福利费 | 4,478,624.40 | 4,478,624.40 | - | |
三、社会保险费 | 1,171,047.73 | 4,514,796.79 | 5,441,308.11 | 244,536.41 |
其中:医疗保险费 | 1,094,750.53 | 3,770,377.01 | 4,672,610.03 | 192,517.51 |
工伤保险费 | 76,297.20 | 744,419.78 | 768,698.08 | 52,018.90 |
生育保险费 | - | - | - | |
四、住房公积金 | 1,646,652.80 | 1,646,033.80 | 619.00 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,277,954.03 | 746,216.45 | 753,760.14 | 1,270,410.34 |
六、短期带薪缺勤 | - | - | - | |
七、短期利润分享计划 | - | - | - |
合计 | 18,915,224.58 | 133,036,476.55 | 135,126,376.01 | 16,825,325.12 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 989,361.16 | 4,980,145.82 | 5,361,568.33 | 607,938.65 |
2、失业保险费 | 32,880.39 | 125,587.58 | 139,224.91 | 19,243.06 |
合计 | 1,022,241.55 | 5,105,733.40 | 5,500,793.24 | 627,181.71 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房产税 | 2,609,822.78 | 4,243,578.31 |
土地使用税 | 386,030.70 | 699,221.84 |
个人所得税 | 466,957.59 | 585,511.63 |
增值税 | 396,223.36 | 3,537,853.81 |
印花税 | 217,438.58 | 251,072.28 |
城市维护建设税 | 46,069.89 | 184,664.89 |
教育费附加 | 19,744.23 | 79,142.10 |
地方教育费附加 | 13,162.82 | 52,761.39 |
其他 | 882,327.19 | 1,140,293.68 |
合计 | 5,037,777.14 | 10,774,099.93 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 15,111,661.79 | 12,104,961.90 |
合计 | 15,111,661.79 | 12,104,961.90 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款 | 14,859,364.02 | 10,802,769.89 |
押金保证金 | 252,297.77 | 1,139,938.96 |
其他 | - | 162,253.05 |
合计 | 15,111,661.79 | 12,104,961.90 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 2,892,368.26 | 2,892,529.38 |
1年内到期的租赁负债 | 2,413,514.35 | 2,597,991.50 |
合计 | 5,305,882.61 | 5,490,520.88 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
中国进出口银行应收款链融资 | 5,006,597.22 | |
待转销项税额 | 159,582.86 | 96,868.61 |
合计 | 159,582.86 | 5,103,465.83 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 76,012,700.00 | 26,012,700.00 |
应付利息 | 51,746.12 | 20,064.38 |
合计 | 76,064,446.12 | 26,032,764.38 |
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 9,966,240.48 | 3,122,253.55 |
减:未确认融资费用 | 696,783.97 | 415,752.50 |
合计 | 9,269,456.51 | 2,706,501.05 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 61,580,437.56 | 660,000.00 | 5,472,771.26 | 56,767,666.30 | 收到与资产相关的政府补助 |
合计 | 61,580,437.56 | 660,000.00 | 5,472,771.26 | 56,767,666.30 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 236,411,881.00 | - | - | 236,411,881.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 716,301,913.62 | - | 716,301,913.62 | |
其他资本公积 | 8,174,976.09 | 8,174,976.09 | ||
合计 | 724,476,889.71 | - | - | 724,476,889.71 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 637,825.28 | -431,362.74 | - | - | -64,704.41 | -366,658.33 | - | 271,166.95 |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 637,825.28 | -431,362.74 | -64,704.41 | -366,658.33 | 271,166.95 |
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,047,824.65 | 41,199.11 | - | - | - | 41,199.11 | - | 3,089,023.76 |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 3,047,824.65 | 41,199.11 | 41,199.11 | 3,089,023.76 | ||||
其他综合收益合计 | 3,685,649.93 | -390,163.63 | - | - | -64,704.41 | -325,459.22 | - | 3,360,190.71 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 3,269,077.76 | 3,269,077.76 | ||
合计 | 3,269,077.76 | 3,269,077.76 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 70,546,059.32 | 70,546,059.32 | ||
合计 | 70,546,059.32 | 70,546,059.32 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 249,334,596.00 | 231,082,579.98 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | 37,336.02 |
调整后期初未分配利润 | 249,334,596.00 | 231,119,916.00 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,808,676.77 | 53,347,610.73 |
减:提取法定盈余公积 | 6,779,778.41 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 16,514,528.35 | 28,353,152.32 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 253,628,744.42 | 249,334,596.00 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 702,490,733.62 | 638,391,340.49 | 679,711,885.57 | 600,575,590.24 |
其他业务 | 12,138,023.90 | 6,833,573.41 | 4,181,607.00 | 6,541,851.30 |
合计 | 714,628,757.52 | 645,224,913.90 | 683,893,492.57 | 607,117,441.54 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||
发动机油泵 | 411,755,944.84 | 407,458,583.45 |
变速箱油泵 | 82,291,459.91 | 66,057,775.20 |
变速器零件 | 80,610,860.10 | 64,849,927.66 |
凸轮轴 | 94,133,948.90 | 74,751,233.51 |
分动箱油泵 | 29,554,674.75 | 23,189,919.92 |
其他 | 15,980,753.68 | 8,707,954.83 |
小 计 | 714,327,642.18 | 645,015,394.56 |
按经营地区分类 | ||
中国境内 | 409,020,752.68 | 355,584,019.37 |
中国境外 | 305,306,889.50 | 289,431,375.19 |
小 计 | 714,327,642.18 | 645,015,394.56 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 714,327,642.18 | 645,015,394.56 |
合计 | 714,327,642.18 | 645,015,394.56 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 678,736.05 | 960,235.96 |
教育费附加 | 290,886.86 | 411,529.74 |
房产税 | 2,466,208.25 | 2,305,068.54 |
土地使用税 | 384,589.86 | 348,890.52 |
地方教育费附加 | 193,924.59 | 274,353.11 |
其他 | 862,225.34 | 830,592.91 |
合计 | 4,876,570.95 | 5,130,670.78 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及工资性支出 | 4,324,783.30 | 3,323,142.16 |
仓储费 | 1,898,341.94 | 1,975,253.88 |
业务招待费 | 3,799,598.20 | 5,789,783.79 |
质量索赔费 | 3,522,292.66 | 282,192.63 |
质量处理费 | 784,129.76 | 485,512.39 |
差旅费 | 598,064.18 | 656,418.66 |
其他 | 763,014.17 | 694,531.10 |
合计 | 15,690,224.20 | 13,206,834.61 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及工资性支出 | 21,630,929.45 | 18,140,093.90 |
折旧和摊销 | 5,747,315.62 | 5,974,848.73 |
办公费 | 3,493,315.35 | 2,949,402.35 |
差旅费 | 872,184.48 | 390,888.91 |
咨询服务费 | 3,096,388.73 | 2,084,560.04 |
租赁费 | 112,774.27 | 159,974.25 |
审计费 | 957,872.99 | 754,716.98 |
业务招待费 | 604,728.82 | 134,659.06 |
其他 | 4,339,580.15 | 2,641,008.02 |
合计 | 40,855,089.85 | 33,230,152.24 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及工资性支出 | 30,350,908.49 | 28,068,821.83 |
试制费用 | 11,082,162.37 | 6,391,609.83 |
折旧和摊销 | 8,465,382.60 | 2,938,876.59 |
差旅费 | 597,754.45 | 525,517.69 |
办公费 | 146,526.13 | 509,825.17 |
外部咨询服务费 | 3,144,102.77 | 734,000.77 |
其他 | 464,379.51 | 538,316.62 |
合计 | 54,251,216.32 | 39,706,968.51 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 4,323,445.76 | 2,311,898.04 |
利息收入 | -3,168,543.32 | -862,573.82 |
汇兑损益 | -1,259,075.38 | -5,812,219.18 |
手续费 | 158,282.11 | 127,403.79 |
合计 | 54,109.17 | -4,235,491.17 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 5,472,771.26 | 5,201,318.10 |
与收益相关的政府补助 | 1,919,657.00 | 12,575,667.09 |
代扣个人所得税手续费返还 | 102,337.42 | 98,126.60 |
增值税加计抵减 | 2,363,829.89 | |
其他 | 176,012.68 | |
合计 | 10,034,608.25 | 17,875,111.79 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,022,536.52 | 10,668,060.66 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 52,849,104.22 | - |
理财产品收益 | 519,569.25 | 1,162,741.25 |
应收票据贴现利息 | -1,319,871.38 | -906,447.37 |
其他 | -55,208.34 | |
合计 | 62,016,130.27 | 10,924,354.54 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 674,810.26 | 482,966.67 |
其他应收款坏账损失 | -45,290.21 | -144,099.03 |
应收票据坏账损失 | - | 284,019.88 |
合计 | 629,520.05 | 622,887.52 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,388,100.23 | 2,786,475.99 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | -77,000.00 | - |
合计 | -2,465,100.23 | 2,786,475.99 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | - | 5,059,203.60 |
固定资产处置损失 | -2,022,896.36 | |
合计 | -2,022,896.36 | 5,059,203.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | - | 1,000,176.99 | |
索赔收入 | 400.00 | - | 400.00 |
其他 | - | 0.88 | - |
合计 | 400.00 | 1,000,177.87 | 400.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 |
其他 | 340.55 | 518,364.86 | 340.55 |
合计 | 400,340.55 | 918,364.86 | 400,340.55 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 302,684.42 | |
递延所得税费用 | 660,277.79 | -461,760.25 |
合计 | 660,277.79 | -159,075.83 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 21,468,954.56 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,220,343.18 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,565,333.27 |
调整以前期间所得税的影响 | - |
非应税收入的影响 | -1,506,611.76 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 60,051.08 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,421,919.43 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,237,625.68 |
研发费加计扣除影响 | -6,494,544.23 |
所得税费用 | 660,277.79 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的政府补助 | 5,221,836.99 | 22,323,993.69 |
收到银行存款利息收入 | 3,168,543.32 | 862,573.82 |
其他 | 1,120,555.28 | 2,800,709.32 |
合计 | 9,510,935.59 | 25,987,276.83 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付往来款及费用类款项 | 18,418,926.69 | 22,061,533.06 |
支付对外捐赠 | 400,000.00 | 400,000.00 |
合计 | 18,818,926.69 | 22,461,533.06 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置美国MCT子公司收到的现金净额 | 74,327,064.09 | 0 |
合计 | 74,327,064.09 | 0 |
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到股权处置保证金 | 49,000,000.00 | |
收回大额定期存单 | 50,000,000.00 | |
合计 | 99,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还股权处置保证金 | 49,000,000.00 | |
合计 | 49,000,000.00 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁负债租金支出 | 1,497,504.00 | 1,212,710.00 |
合计 | 1,497,504.00 | 1,212,710.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金 |
变动 | ||||||
短期借款 | 193,129,388.88 | 140,000,000.00 | 8,059,880.56 | 111,058,269.44 | 230,131,000.00 | |
长期借款(含一年内到期的长期借款) | 28,925,293.76 | 50,000,000.00 | 31,520.62 | 78,956,814.38 | ||
其他流动负债 | 5,006,597.22 | 48,611.12 | 5,055,208.34 | - | ||
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 5,720,245.05 | 8,083,258.42 | 1,423,748.64 | 12,379,754.83 | ||
合计 | 232,781,524.91 | 190,000,000.00 | 16,223,270.72 | 117,537,226.42 | - | 321,467,569.21 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
√适用 □不适用
项目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 17,343,607.91 | 23,314,127.18 |
其中:支付货款 | 17,343,607.91 | 20,723,827.18 |
支付固定资产等长期资产购置款 | - | 2,590,300.00 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 20,808,676.77 | 27,245,838.33 |
加:资产减值准备 | 2,465,100.23 | -2,786,475.99 |
信用减值损失 | -629,520.05 | -622,887.52 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 48,719,201.05 | 51,256,883.89 |
使用权资产摊销 | 1,258,164.04 | 1,258,236.85 |
无形资产摊销 | 3,420,237.21 | 3,360,247.59 |
长期待摊费用摊销 | 10,468,525.86 | 8,513,690.83 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 2,022,896.36 | -5,059,203.60 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 3,064,370.38 | -3,500,321.14 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -63,336,001.65 | -11,830,801.91 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -310,258.23 | -157,924.79 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 970,132.35 | 233,669.43 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -11,064,463.78 | 27,790,605.96 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 48,699,473.32 | 18,879,847.62 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -23,149,692.01 | -58,949,123.71 |
其他 | 901,177.43 | -1,284,301.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,308,019.29 | 54,347,980.29 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 181,572,970.05 | 139,496,264.83 |
减:现金的期初余额 | 109,779,708.38 | 161,429,934.86 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 71,793,261.67 | -21,933,670.03 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(1) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 74,327,064.09 |
美国MCT公司处置 | 74,327,064.09 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 0 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0 |
处置子公司收到的现金净额 | 74,327,064.09 |
(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 181,572,970.05 | 109,779,708.38 |
其中:库存现金 | - | |
可随时用于支付的银行存款 | 181,572,970.05 | 109,779,708.38 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 181,572,970.05 | 109,779,708.38 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(4) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(5) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
各类保证金存款 | 37,496,028.44 | 30,252,578.42 | 不可随时支取 |
合计 | 37,496,028.44 | 30,252,578.42 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 18,740,620.86 | 7.1268 | 133,560,656.75 |
欧元 | 258,706.60 | 7.6617 | 1,982,132.36 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 11,673,959.21 | 7.1268 | 83,197,972.51 |
欧元 | 67,379.83 | 7.6617 | 516,244.04 |
应付账款 | - | - | |
其中:美元 | 12,434,810.54 | 7.1268 | 88,620,407.76 |
欧元 | 417,259.27 | 7.6617 | 3,196,915.35 |
日元 | 5,200,000.00 | 0.0447 | 232,637.60 |
其他应付款 | - | - | |
其中:美元 | 439,654.12 | 7.1268 | 3,133,326.99 |
预付款项 | - | - | |
其中:美元 | 466,535.19 | 7.1268 | 3,324,902.99 |
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注十(五)38 之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 1,131,606.19 | 868,604.82 |
合计 | 1,131,606.19 | 868,604.82 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额2,629,110.19(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
经营租赁 | 301,115.34 | |
合计 | 301,115.34 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 646,632.13 | 436,166.78 |
第二年 | ||
第三年 | ||
第四年 | ||
第五年 | ||
五年后未折现租赁收款额总额 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及工资性支出 | 30,350,908.49 | 28,068,821.83 |
试制费用 | 11,082,162.37 | 6,391,609.83 |
折旧和摊销 | 8,465,382.60 | 2,938,876.59 |
差旅费 | 597,754.45 | 525,517.69 |
办公费 | 146,526.13 | 509,825.17 |
外部咨询服务费 | 3,144,102.77 | 734,000.77 |
其他 | 464,379.51 | 538,316.62 |
合计 | 54,251,216.32 | 39,706,968.51 |
其中:费用化研发支出 | 54,251,216.32 | 39,706,968.51 |
资本化研发支出 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:美元
子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例(%) | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
美国MCT公司 | 2024年6月 | 1,130 | 100 | 出售 | 控制权转移 | 743.9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 |
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
圣龙智造 | 浙江宁波 | 1,084 | 浙江宁波 | 制造业 | 100 | 设立 | |
圣龙五湖 | 浙江宁波 | 9,500 | 浙江宁波 | 制造业 | 100 | 设立 | |
圣龙智能 | 浙江宁波 | 21,000 | 浙江宁波 | 制造业 | 100 | 设立 | |
美国SLW公司 | 美国 | 0.48 | 美国 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
圣龙德国公司 | 德国 | 17.33 | 德国 | 商业 | 100 | 购买 |
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
华纳圣龙(宁波)有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 30.00 | 权益法核算 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 49.00 | 权益法核算 | |
重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司 | 重庆巴南 | 重庆巴南 | 制造业 | 10.00 | 权益法核算 | |
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 50.00 | 权益法核算 |
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
公司持有重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司10%股份,公司实际控制人之一罗力成任该公司董事,对其具有重大影响,故本公司采用权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
宁波圣龙新能源有限公司 | 宁波圣龙新能源有限公司 | |
流动资产 | 22,022,571.82 | 32,689,625.09 |
其中:现金和现金等价物 | 725,722.18 | 48,189.12 |
非流动资产 | 58,622,129.09 | 38,084,650.20 |
资产合计 | 80,644,700.91 | 70,774,275.29 |
流动负债 | 26,613,580.85 | 11,081,087.17 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 26,613,580.85 | 11,081,087.17 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 54,031,120.06 | 59,693,188.12 |
按持股比例计算的净资产份额 | 26,475,248.83 | 29,249,662.18 |
调整事项 | 33,317,011.75 | 33,315,367.50 |
--商誉 | 33,270,810.00 | 33,270,810.00 |
--内部交易未实现利润 | 46,201.75 | 44,557.50 |
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 59,792,260.58 | 62,565,029.68 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 1,014,011.56 | 4,099,528.26 |
财务费用 | -88,733.07 | -83,367.14 |
所得税费用 |
净利润 | -5,662,068.06 | -2,324,466.98 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -5,662,068.06 | -2,324,466.98 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
华纳圣龙(宁波)有限公司 | 华纳圣龙(宁波)有限公司 | |
流动资产 | 426,717,982.03 | 421,289,060.54 |
非流动资产 | 136,214,978.10 | 139,335,977.43 |
资产合计 | 562,932,960.13 | 560,625,037.97 |
流动负债 | 256,115,150.73 | 195,671,084.24 |
非流动负债 | 42,891,322.25 | |
负债合计 | 256,115,150.73 | 238,562,406.49 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 214,772,466.58 | 322,062,631.48 |
按持股比例计算的净资产份额 | 92,045,342.82 | 96,618.789.44 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 92,045,342.82 | 96,618.789.44 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 221,074,662.87 | 201,676,132.46 |
净利润 | 48,019,426.51 | 40,560,775.50 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 48,019,426.51 | 40,560,775.50 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 18,818,100.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 7,886,007.54 | 4,128,712.52 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -2,485,409.91 | - |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -2,485,409.91 | - |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 359,784.99 | 563,617.97 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -2,038,329.77 | -1,257,836.40 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -2,038,329.77 | -1,257,836.40 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 61,580,437.56 | 660,000.00 | 5,472,771.26 | 56,767,666.30 | 收到与资产相关的政府补助 | ||
合计 | 61,580,437.56 | 660,000.00 | 5,472,771.26 | 56,767,666.30 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 1,919,657.00 | 12,575,667.09 |
与收益相关 | 1,000,000.00 | |
合计 | 1,919,657.00 | 13,575,667.09 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注十(七)4、十(七)5、十(七)6、十(七)7、十(七)9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
(3) 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
59.75%(2023年12月31日:65.01%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 309,087,814.38 | 313,865,881.65 | 234,892,982.16 | 78,972,899.49 | - |
应付票据 | 162,945,114.69 | 162,945,114.69 | 162,945,114.69 | ||
应付账款 | 328,813,998.90 | 328,813,998.90 | 328,813,998.90 | ||
其他应付款 | 15,111,661.79 | 15,111,661.79 | 15,111,661.79 | ||
租赁负债 | 9,269,456.51 | 9,966,240.48 | 5,694,994.56 | 4,271,245.92 | |
一年内到期的租赁负债 | 2,413,514.35 | 2,847,497.28 | 2,847,497.28 | ||
其他流动负债 | - | - | - | ||
小计 | 827,641,560.62 | 833,550,394.79 | 744,611,254.82 | 84,667,894.05 | 4,271,245.92 |
(续上表)
项目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 222,054,682.64 | 226,067,273.60 | 198,799,298.76 | 27,267,974.84 | |
应付票据 | 176,684,945.20 | 176,684,945.20 | 176,684,945.20 | ||
应付账款 | 338,688,453.21 | 338,688,453.21 | 338,688,453.21 | ||
其他应付款 | 12,104,961.90 | 12,104,961.90 | 12,104,961.90 | ||
租赁负债 | 2,706,501.05 | 2,767,017.24 | 2,767,017.24 | ||
一年内到期的租赁负债 | 2,597,991.51 | 2,767,017.24 | 2,767,017.24 | ||
其他流动负债 | 5,006,597.22 | 5,006,597.22 | 5,006,597.22 | ||
小计 | 759,844,132.73 | 764,086,265.61 | 734,051,273.53 | 30,034,992.08 | - |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2024年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币160,106,750.00元(2023年12月31日:人民币70,058,611.11元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)银行短期理财产品 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 74,119,019.94 | 74,119,019.94 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 |
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 39,545,491.41 | 39,545,491.41 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 163,664,511.35 | 163,664,511.35 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.保本不保收益的银行理财产品,其持有期限短,且账面价值与公允价值差异较小,按账面价值作为公允价值进行计量。
2.对于持有的应收票据,公允价值与账面价值差异较小,故采用其账面价值作为其公允价值。
3.因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司以投资成本和被投资企业经营成果作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 宁波市 | 制造业 | 5,000 | 52.45 | 52.45 |
本企业最终控制方是罗玉龙、罗力成、陈雅卿。其他说明:
罗力成系罗玉龙和陈雅卿的儿子,陈雅卿系罗玉龙的配偶。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注十之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注十之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 母公司的全资子公司 |
宁波鄞州农村商业银行股份有限公司 | 公司实际控制人之一罗力成担任其董事 |
宁波沃弗圣龙环境技术有限公司 | 母公司控制的子公司 |
宁波甬行充新能源科技有限公司 | 母公司的合资公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 水电费 | 140,632.40 | 131,433.19 | ||
埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 材料商品采购 | 3,759.29 | 3,759.29 | ||
埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 设备维修服务 | 51,681.41 | 313,447.99 | ||
埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 设备采购 | 1,264,918.41 | |||
宁波沃弗圣龙环境技术有限公司 | 维修服务等 | ||||
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 材料商品采购及其他 | 971,247.28 | |||
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 人工 | 11,263.97 | 143,467.08 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 销售商品、提供服务 | 4,976,229.22 | 847,408.40 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 水电费 | 217,596.15 | |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 人工 | 803,805.33 | |
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 人工 | 435,888.00 | |
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 专利 | 507,000.00 | |
宁波甬行充新能源科技有限公司 | 水电费 | 33,516.48 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 厂房 | 97,596.36 | 40,722.96 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 宿舍 | 33,027.54 | 41,284.38 |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 车辆 | 6,615.33 | |
宁波沃弗圣龙环境技术有限公司 | 宿舍 | 50,377.14 | 59,520.00 |
宁波沃弗圣龙环境技术有限公司 | 厂房 | 96,114.30 | 92,800.02 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 厂房 | 1,497,504.00 | 1,212,710.00 | 253,534.49 | 149,366.03 | 7,548,692.52 | 680,420.98 | ||||
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 设备 | 8126.84 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 20,000,000.00 | 2023/9/14 | 2025/9/14 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 50,000,000.00 | 2024/1/2 | 2026/1/1 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 50,000,000.00 | 2024/2/2 | 2025/1/27 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 40,000,000.00 | 2024/3/11 | 2025/3/11 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 12,987,707.14 | 2024/1/31 | 2024/7/31 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 14,382,553.92 | 2024/2/29 | 2024/8/29 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 9,308,115.47 | 2024/4/2 | 2024/10/2 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 6,423,810.47 | 2024/4/29 | 2024/10/29 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 32,000,000.00 | 2024/5/28 | 2024/11/28 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 10,631,366.52 | 2024/5/30 | 2024/11/30 | 否 |
宁波圣龙(集团)有限公司 | 12,815,922.98 | 2024/6/27 | 2024/12/27 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 247.51 | 183.47 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
截至 2024 年 6 月 30 日,本公司在宁波鄞州农村商业银行股份有限公司的人民币存款余额为
669.92 万元,应付票据余额为11,564.67 万元。本期取得人民币活期存款利息收入 23.41万元,人民币保证金存款利息收入 16.56 万元。
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 5,707,136.06 | 285,356.80 | 3,116.29 | 155.81 |
应收款项融资 | 华纳圣龙(宁波)有限公司 | 3,467,700.00 | |||
其他应收款 | 宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 1,149,237.64 | 57,461.88 | ||
其他应收款 | 宁波沃弗圣龙环境技术有限公司 | 153,816.00 | 7,690.80 | ||
其他应收款 | 圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 89,570.00 | 4,478.50 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 84,480.00 | 45,780.00 |
应付账款 | 宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 1,958,411.76 | 425,219.63 |
其他应付款 | 宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 60,563.67 | |
一年内到期的非流动负债 | 埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 2,413,514.35 | 2,597,991.51 |
租赁负债 | 埃美圣龙(宁波)机械有限公司 | 9,269,456.51 | 2,706,533.87 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部,各报告分部的资产总额和负债总额因不能准确划分故不作披露。本公司以地区分部为基础确定报告分部,与客户之间的合同产生的收入、成本按最终实现销售地进行划分,各报告分部的资产总额和负债总额因不能准确划分故不作披露。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产品分部
项目 | 中国境内 | 中国境外 | 合计 |
与客户之间的合同产生的收入 | 409,020,752.68 | 305,306,889.50 | 714,327,642.18 |
与客户之间的合同产生的成本 | 355,584,019.37 | 289,431,375.19 | 645,015,394.56 |
项目 | 与客户之间的合同产生的收入 | 与客户之间的合同产生的成本 |
发动机油泵 | 411,755,944.84 | 407,458,583.45 |
变速箱油泵 | 82,291,459.91 | 66,057,775.20 |
变速器零件 | 80,610,860.10 | 64,849,927.66 |
凸轮轴 | 94,133,948.90 | 74,751,233.51 |
分动箱油泵 | 29,554,674.75 | 23,189,919.92 |
其他 | 15,980,753.68 | 8,707,954.83 |
合计 | 714,327,642.18 | 645,015,394.56 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 183,218,240.57 | 254,045,382.89 |
1年以内小计 | 183,218,240.57 | 254,045,382.89 |
1至2年 | 86,973,014.11 | 60,594,646.97 |
2至3年 | 14,074,358.83 | 14,788,287.80 |
3年以上 | ||
3至4年 | 55,591.66 | 249,813.54 |
4至5年 | 15,559.49 | 14,476.87 |
合计 | 284,336,764.66 | 329,692,608.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按组合计提坏账准备 | 284,336,764.66 | 100.00 | 9,549,934.42 | 3.36 | 274,786,830.24 | 329,692,608.07 | 100.00 | 12,055,160.11 | 3.66 | 317,637,447.96 |
其中: | ||||||||||
信用风险特征组合 | 183,313,702.43 | 64.47 | 9,549,934.42 | 5.21 | 173,763,768.01 | 231,630,921.14 | 70.26 | 12,055,160.11 | 5.20 | 219,575,761.03 |
合并范围内组合 | 101,023,062.23 | 35.53 | 101,023,062.23 | 98,061,686.93 | 29.74 | 98,061,686.93 | ||||
合计 | 284,336,764.66 | / | 9,549,934.42 | / | 274,786,830.24 | 329,692,608.07 | / | 12,055,160.11 | / | 317,637,447.96 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险特征组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用风险特征组合 | 183,313,702.43 | 9,549,934.42 | 5.21 |
合计 | 183,313,702.43 | 9,549,934.42 | 5.21 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告之金融工具的说明。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 11,301,517.74 | 450,101.09 | 303,541.28 | 12,055,160.11 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -248,363.02 | 248,363.02 | - | |
--转入第三阶段 | -66,133.61 | 66,133.61 | - | |
--转回第二阶段 | - | |||
--转回第一阶段 | - |
本期计提 | -2,172,456.98 | -135,604.46 | -197,164.25 | -2,505,225.69 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 8,880,697.74 | 496,726.04 | 172,510.64 | 9,549,934.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按账龄情况对各阶段进行划分,账龄1年以内作为第一阶段,账龄1-2年的作为第二阶段,账龄2-3年及3-4年的作为第三阶段。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按账龄组合计提坏账准备 | 12,055,160.11 | -2,505,225.69 | 9,549,934.42 | |||
合计 | 12,055,160.11 | -2,505,225.69 | - | - | - | 9,549,934.42 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
车和家汽车 | 36,880,282.41 | - | 36,880,282.41 | 20.00 | 1,844,014.12 |
长安福特 | 34,539,883.04 | - | 34,539,883.04 | 18.73 | 1,728,530.29 |
上汽集团 | 19,414,711.25 | - | 19,414,711.25 | 10.53 | 970,735.56 |
神龙 | 18,445,794.01 | - | 18,445,794.01 | 10.00 | 922,289.70 |
奇瑞 | 13,842,225.67 | - | 13,842,225.67 | 7.51 | 692,575.43 |
合计 | 123,122,896.38 | - | 123,122,896.38 | 66.78 | 6,158,145.11 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 454,544,208.69 | 370,621,286.95 |
合计 | 454,544,208.69 | 370,621,286.95 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 454,563,488.33 | 370,613,433.55 |
1年以内小计 | 454,563,488.33 | 370,613,433.55 |
1至2年 | 88,270.00 | 76,605.97 |
2至3年 | 20,000.00 | |
合计 | 454,671,758.33 | 370,690,039.52 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收暂付款 | 453,846,773.00 | 370,371,129.52 |
押金及保证金 | 225,560.00 | 318,910.00 |
其他 | 599,425.33 | |
合计 | 454,671,758.33 | 370,690,039.52 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 61,091.97 | 7,660.60 | 68,752.57 | |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -4,413.50 | 4,413.50 | ||
--转入第三阶段 | -2,000.00 | 2,000.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 58,044.17 | -1,247.10 | 2,000.00 | 58,797.07 |
本期转回 | ||||
本期转销 |
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 114,722.64 | 8,827.00 | 4,000.00 | 127,549.64 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按账龄情况对各阶段进行划分,账龄1年以内作为第一阶段,账龄1-2年的作为第二阶段,账龄2-3年及3-4年的作为第三阶段。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄组合 | 68,752.57 | 58,797.07 | 127,549.64 | |||
合计 | 68,752.57 | 58,797.07 | - | - | - | 127,549.64 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
宁波圣龙智能汽车系统有限公司 | 250,360,352.64 | 55.08 | 应收暂付款 | 1年以内 | - |
SLW Automotive Inc. | 200,590,485.41 | 44.13 | 应收暂付款 | 1年以内 | - |
SLPT Deutschland GmbH | 1,318,197.46 | 0.29 | 应收暂付款 | 1年以内 | - |
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 599,425.33 | 0.13 | 其他 | 1年以内 | 29,971.27 |
浙江省宁波市中级人民法院 | 568,047.00 | 0.12 | 应收暂付款 | 1年以内 | 28,402.35 |
合计 | 453,436,507.84 | 99.76 | / | / | 58,373.62 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 468,621,449.96 | - | 468,621,449.96 | 454,121,449.96 | 454,121,449.96 | |
对联营、合营企业投资 | 160,083,395.93 | 160,083,395.93 | 163,876,149.60 | 163,876,149.60 | ||
合计 | 628,704,845.89 | - | 628,704,845.89 | 617,997,599.56 | - | 617,997,599.56 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
圣龙智造 | 20,662,819.16 | 20,662,819.16 | ||||
圣龙五湖 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | ||||
美国SLW公司 | 128,238,649.37 | 14,500,000.00 | 142,738,649.37 | |||
圣龙德国公司 | 219,981.43 | 219,981.43 | ||||
圣龙智能 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||||
合计 | 454,121,449.96 | 14,500,000.00 | - | 468,621,449.96 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 |
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
宁波圣龙新能源汽车动力有限公司 | 62,565,029.68 | -2,772,769.10 | 59,792,260.58 | ||||||||
圣龙理研新能源(宁波)有限公司 | 4,128,712.51 | 5,000,000.00 | -1,242,704.97 | 7,886,007.54 | |||||||
小计 | 66,693,742.19 | 5,000,000.00 | - | -4,015,474.07 | - | - | - | - | - | 67,678,268.12 | |
二、联营企业 | |||||||||||
华纳圣龙(宁波)有限公司 | 96,618,789.44 | 14,244,653.38 | 18,818,100.00 | 92,045,342.82 | |||||||
重庆世纪菁华智能科技研究院有限公司 | 563,617.97 | -203,832.98 | 359,784.99 | ||||||||
小计 | 97,182,407.41 | - | - | 14,040,820.40 | - | - | 18,818,100.00 | - | - | 92,405,127.81 | |
合计 | 163,876,149.60 | 5,000,000.00 | - | 10,025,346.33 | - | - | 18,818,100.00 | - | - | 160,083,395.93 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 350,761,452.93 | 319,041,171.06 | 374,559,891.98 | 336,119,996.23 |
其他业务 | 8,159,346.65 | 3,504,988.38 | 6,354,817.05 | 3,235,552.24 |
合计 | 358,920,799.58 | 322,546,159.44 | 380,914,709.03 | 339,355,548.47 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||
发动机油泵 | 190,332,380.62 | 182,867,421.47 |
变速箱油泵 | 69,781,619.79 | 60,392,659.88 |
变速器零件 | 80,610,860.10 | 65,382,839.49 |
凸轮轴 | 5,944,171.36 | 6,430,277.70 |
其他 | 10,599,947.38 | 6,842,908.88 |
小 计 | 357,268,979.25 | 321,916,107.42 |
按经营地区分类 | ||
中国境内 | 337,386,319.34 | 304,404,333.42 |
中国境外 | 19,882,659.91 | 17,511,774.00 |
小 计 | 357,268,979.25 | 321,916,107.42 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 357,268,979.25 | 321,916,107.42 |
合计 | 357,268,979.25 | 321,916,107.42 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 10,025,346.33 | 10,685,466.63 |
理财产品收益 | 519,569.25 | - |
应收票据贴现利息 | -982,004.71 | -762,040.78 |
其他 | -55,208.34 | |
合计 | 9,507,702.53 | 9,923,425.85 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 50,826,207.85 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 7,392,428.26 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -55,208.34 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 436,236.75 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -399,940.55 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 322,069.32 | |
减:所得税影响额 | 880,192.98 | |
合计 | 57,641,600.31 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.61 | 0.09 | 0.09 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.84 | -0.16 | -0.16 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:罗力成
董事会批准报送日期:2024年8月23日
修订信息
□适用 √不适用