网达软件(603189)_公司公告_网达软件2016年年度报告新浪财经

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网达软件2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-27
2016 年年度报告公司代码：603189 公司简称：网达软件上海网达软件股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人冯达、主管会计工作负责人沈宇智及会计机构负责人（会计主管人员）李良声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016年度公司利润分配预案为：以2016年12月31日的总股本220,800,000股为基数，拟向公司全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共分配利润22,080,000元。本年度不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第四节“管理层讨论与分析”中可能面临风险及对策内容的描述。 1 / 129 2016 年年度报告十、其他 √适用 □不适用（1）根据中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司本年度完成首次公开发行股份，并于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市。（2）2017 年 2 月 10 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，通过了《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》，拟终止募资资金投资项目中的商业智能系统升级建设项目和移动视频通信系统建设项目。2017 年 3 月 3 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，同意终止实施上述募集资金投资项目，并将该部分募集资金全部用于募集资金投资项目 “融合媒体运营平台项目”的建设。（3）2016 年 6 月，公司与上海金桥出口加工区联合发展有限公司签订《商品房买卖合同》，公司已支付相关款项。截止目前，该房屋房产证仍在办理中，未交付使用。 2 / 129 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 27 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 41 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42 第九节公司治理........................................................................................................................... 47 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 50 第十一节财务报告........................................................................................................................... 51 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 129 3 / 129 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义网达软件、公司、本公司指上海网达软件股份有限公司合肥网达指合肥网达软件有限公司明昊信息指上海明昊信息技术有限公司众响信息指上海众响信息技术有限公司明昊互娱指合肥明昊互娱网络科技有限公司网鸣投资指上海网鸣投资中心（有限合伙）网诺投资指上海网诺投资中心（有限合伙）网恒投资指上海网恒投资中心（有限合伙）网智投资指上海网智投资中心（有限合伙） OMS 指 Operation Management System，是基于移动互联网多媒体内容的运营管理系统软件，用于实现大规模、高并发、跨地域的移动互联网多媒体海量内容的组织运行和包装，以及多屏多门户的统一发布和管理，为客户建立移动互联网多媒体业务管理逻辑的产品 WRP 指 Wonder Runtime Platform，是移动互联网终端虚拟操作系统，可运行在 Android、iOS、Windows Phone，Linux 等多种操作系统之上，为开发者提供一种独立的中间语言和开发环境。中间件指中间件(Middle Ware)是提供系统软件和应用软件之间连接的软件，以便于软件各部件之间的沟通，特别是应用软件对于系统软件的集中的逻辑，在现代信息技术应用框架中使用比较广泛 App 指 Application 的简写，泛指手机、平板电脑或及智能电视上的客户端应用 Android 指基于 Linux 平台开源手机操作系统名称，该平台由操作系统、中间件、用户界面和应用软件组成，被誉为是全球首个为移动终端打造的真正开放和完整的移动软件 Symbian 指一个实时性、多任务的纯 32 位操作系统，具有功耗低、内存占用少等特点 IOS 指 IOS 是由苹果公司为 iPhone 开发的操作系统。它主要是给 iPhone、 iPod touch、iPad 以及 Apple TV 使用。原本这个系统名为 iPhone OS，直到 2010 年 6 月 7 日 WWDC 大会上宣布改名为 iOS SDK 指软件开发工具包（Software Development Kit, 即 SDK）一般是一些被软件工程师用于为特定的软件包、软件框架、硬件平台、操作系统等创建应用软件的开发工具的集合公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所 A股指人民币普通股 4 / 129 2016 年年度报告元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期、本报告期指会计期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海网达软件股份有限公司公司的中文简称网达软件公司的外文名称 Shanghai Wondertek Software Co., Ltd 公司的外文名称缩写 Wondertek 公司的法定代表人冯达二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名孙琳谢忠铭联系地址上海浦东新区新金桥路27号13号楼3层上海浦东新区新金桥路27号13号楼3层电话 021-50306629 021-50306629 传真 021-50301863 021-50301863 电子信箱 sunlin@wondertek.com.cn xiezhongming@wondertek.com.cn 三、基本情况简介公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区新金桥路27号13号楼第3层西侧B单元公司注册地址的邮政编码 201206 公司办公地址中国（上海）自由贸易试验区新金桥路27号13号楼第3层西侧B单元公司办公地址的邮政编码 201206 公司网址 www.wondertek.com.cn 电子信箱 sunlin@wondertek.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所网达软件 603189 / 5 / 129 2016 年年度报告六、其他相关资料名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层师事务所（境内）签字会计师姓名陈晓华、柴培生名称兴业证券股份有限公司报告期内履行持办公地址上海市浦东新区长柳路 36 号丁香国际商业中心东续督导职责的保塔 10 楼荐机构签字的保荐代表人姓名李勇、刘秋芬持续督导的期间 2016 年至 2018 年七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2016年 2015年年同期增 2014年减(%) 营业收入 223,787,561.34 207,263,682.48 7.97 176,830,653.47 归属于上市公司股东的净利 72,701,761.14 73,260,697.59 -0.76 67,152,161.18 润归属于上市公司股东的扣除 61,298,784.95 69,789,156.68 -12.17 61,361,839.65 非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净 34,513,931.23 75,176,591.16 -54.09 61,194,360.07 额归属于上市公司股东的净资 789,700,140.56 338,354,281.27 133.39 314,773,583.68 产总资产 842,206,994.16 404,702,659.24 108.11 373,808,450.64 (二) 主要财务指标主要财务指标 2016年 2015年本期比上年同期增减(%) 2014年基本每股收益（元／股） 0.41 0.44 -6.82 0.41 稀释每股收益（元／股） 0.41 0.44 -6.82 0.41 扣除非经常性损益后的基本每 0.34 0.42 -19.05 0.37 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 15.49 23.02 减少7.53个百分点 22.76 扣除非经常性损益后的加权平 13.06 21.93 减少8.87个百分点 20.80 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用报告期内公司实现营业收入 22,378.75 万元，较上年同期增加 1,652.39 万元，同比增长了 7.97%。本年度营业成本为 8,859.98 万元，较上年同期有所增加，主要是因为本年度公司为客户实施的集成播控项目、视频转码等项目中，所包含的第三方软硬件采购较往年有所增加，导致营业成本增加。经营活动产生的现金流量净额较去年减少，主要是由于报告期内，公司实施的含第三方采购的项目占比提高且人员规模扩张，导致所支付的人工成本及第三方采购金额较去年有所增加。加之， 6 / 129 2016 年年度报告公司主要客户内部审批流程调整，合同结算周期加长，使公司经营性净现金流较去年同期有所下降。八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 52,487,818.11 33,971,132.08 42,528,816.05 94,799,795.10 归属于上市公司股东的净 2,372,299.07 12,773,664.25 4,819,102.87 52,736,694.95 利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 2,134,679.73 11,704,834.64 4,878,467.39 42,580,803.19 润经营活动产生的现金流量 -59,420,081.11 1,484,534.71 10,851,346.95 81,598,130.68 净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额非流动资产处置损益 -102,955.36 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 6,154,553.12 4,264,165.78 6,735,127.88 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7 / 129 2016 年年度报告企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 -2,662,305.46 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,999.62 -180,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 7,965,728.15 -612,624.87 -841,890.99 合计 11,402,976.19 3,471,540.91 5,790,281.53 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用 8 / 129 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主营业务主要为面向电信运营商、媒体等行业提供移动互联网软件产品的开发、销售、咨询及服务。尤其在移动互联网音视频领域，公司具有突出的领先优势。公司软件方案涉及音视频运营、新闻媒体、集成播控、商业智能、营销推广、在线教育、应用发行等不同领域，并提供针对移动互联网的推广服务、基于专家团队的咨询服务、快捷的定制开发服务、营销策划运营服务以及面向集成实施的运维服务等。一、公司的主要产品 1、运营管理系统：应用于多媒体内容的互联网化运营，用于实现大规模、高并发、跨地域的移动互联网多媒体海量内容的组织运行和包装，进行多屏多门户的统一发布和管理。实现业务流程化、清晰化、高效化运营，满足客户全国性、区域性、分布式、大容量、高并发的各类运营要求。目前，公司的移动多媒体综合解决方案已部署在咪咕视讯、天翼视讯、央视国际等主流运营商和大型中央级媒体。公司已持续 7 年为中国移动视频多媒体业务提供运营支撑解决方案，积累了丰富的研发和实施经验。 2、移动虚拟操作系统：面向移动应用开发、运行、管理的平台。针对目前移动互联网多终端、多操作系统的现状，通过对底层操作系统和硬件类型差异的屏蔽、提供跨平台引擎，实现便捷、高效的客户端开发，满足移动互联网在多个应用领域的业务需求。公司在移动虚拟操作系统框架下为电信运营商、媒体企业等客户提供移动客户端的开发服务，涉及移动视频、移动阅读、移动金融、移动新闻、物联网等业务终端产品的开发和服务。公司基于移动虚拟操作系统开发的移动客户端在移动互联网多媒体领域的应用案例有中国移动的“咪咕视频”、“咪咕阅读”、“咪咕影院”，央视国际的“CNTV”、新媒体方面的“澎湃新闻”、“新蓝网”等。 3、融合媒资平台：新媒体时代的媒资管理利器。该平台提供了多格式内容转化，海量内容存储，内容在线制作，多内容提供方管理等功能。覆盖了从内容源片的上传、入库、审核、加工、发布、分发的完整内容管理流程，具备采集快、容量大、调度好、管理易、多点分发、全在线等特点。 4、音视频处理系统: 是针对直播、点播业务进行头端接入、集中转码、高效分发、终端播放的音视频处理软件。软件提供基于云端的视频处理能力；支持一源多屏（机顶盒、手机、PAD 和 PC 终端），实现了 H265/4K 等业界领先技术。报告期内，视音频处理系统作为公司今年重点技术攻关和投入方向，实现了技术和产品上的突破，目前已进入大规模商用，向中国移动旗下咪咕视讯“视频云”产品提供视音频处理能力。 5、数字营销分析系统：是基于大数据分析和商业智能技术，为企业提供可分析的数字营销平台进行移动互联网下的营销活动管理、多渠道数字化推广、以及营销效果分析。本平台通过数据分析监控活动并随时调整活动，在营销推广阶段整合分散的推广数据进行统一管理，实现渠道的统一分析管理。二、公司的经营模式 1. 产品实施 9 / 129 2016 年年度报告公司专注于核心软件产品的自主研发，形成了全平台覆盖的虚拟操作系统、互联网业务运营管理系统、融合媒资管理平台、多格式多协议的音视频处理系统、数字营销推广平台等主要商用产品，多角度，全流程，专业化地为客户实现商业价值。 2. 定制开发依托具有优势的音视频处理技术、前端开发技术，公司针对不同行业、流程和组织架构，提供贴合用户业务需求的定制方案。公司为电信运营商、新媒体领域等客户提供基于主要产品之上的定制开发服务，通过“产品+定制”的方式保证共性和个性的结合。通过量身定制的开发服务，可以为客户带来准确、便捷、实用、稳定的技术平台。 3. 多媒体业务运营服务公司为客户提供专业化的日常运营及营销支撑。通过深入研究客户的目标用户群，进行市场细分定位，提炼业务能力，实现产品的精准化市场执行，快速高效响应运营要求。运营服务包括内容编辑、播测审核、主编推荐、互动业务、门户设计、一二线客服等，还涵盖功能策划、专题策划、营销策划、活动策划等功能。 4. 业务推广服务公司为客户定制专业的客户端 APP 推广方案。推广的渠道包括但不限于应用商店、软件下载、浏览器渠道、活动渠道、运营商渠道等。推广方案如能有效执行，可快速提升 APP 的知名度和下载量，协助客户建立品牌规模。三、行业发展情况 2016 年，国家相继出台各项行业政策为移动互联网信息化发展进一步指明了方向。7 月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《国家信息化发展纲要》；12 月，国务院办公厅印发《“十三五”国家信息化规划》。在国家政策扶植和资源不断注入的背景下，伴随着移动带宽升级、移动多媒体用户规模化、多媒体内容海量呈现等趋势，大用户、大融合、大数据、大生态重新定义整个视听行业。随之，移动互联网多媒体市场的垂直细分领域不断拓展，各种形态的视频业务模式发展如火如荼。以视频云、视频直播、短视频、虚拟现实等为代表的新技术、新产品和新市场不断涌现，带动移动多媒体行业硬件、软件、终端、平台的产业形态发生着颠覆性的变革。可以预测，未来两到三年，市场参与者将会不断增加。受益于此，移动互联网多媒体软件市场面临加速发展的时机,以视频业务为主的视听产业进入提升期。目前，视频平台云化、生态化已成为主流。互动直播、自频道等视听形式与业态的繁荣带动服务模式升级发展。游戏、体育、秀场、教育等丰富视频应用场景将给视频平台带来大量的用户和收入来源，从而产生海量的基础设施和技术需求。未来，逐渐成熟的 4K、AR、VR 产业也将成为视频技术厂商争夺的下一个市场；基于大数据的深度运营和需求挖掘，有望为视听行业带来了全新的经济模式。截至 2016 年，我国手机网络视频用户规模接近 5 亿，使用率接近 72%,而其中 91.8% 的视频用户分布在手机端。移动音视频在移动端的流量贡献和收入贡献得到稳定提升。中国 APP 分类排行榜显示，“看”、“听”、“读”也已经成为了中国网民除去通讯外的第一应用。Gartner 预计 2020 年运营商管道中 80%－90%的流量将来自于视频业务。 10 / 129 2016 年年度报告来源：Analysys 易观智库目前，视频业务被普遍认为是未来运营商、新媒体行业的杀手级应用，包括中移动、中电信、央视在内的各大电信运营商、广电新媒体企业积极加大建设视听业务基础平台。通过引入互联网思维，大规模扩宽业务、资源、能力形态，提升运营模式，以期实现视听经济升级。针对以上行业格局变化，技术投入、服务升级、成本控制成为公司获取客户的三个关键要素。公司将持续对行业技术保持研发的高投入，以公司原有的技术积累为基础，不断开发出适合新业态的高性能视频产品和解决方案。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用（1）首次公开发行股票根据中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,520 万股，每股面值 1.00 元人民币，发行价格 7.26 元/股，募集资金总额为 40,075.20 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 37,735.3624 万元，并于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市。本次发行完成后，公司注册资本变更为 220,800,000 元。（2）2016 年 6 月，公司与上海金桥出口加工区联合发展有限公司签订《商品房买卖合同》，公司拟购买位于川桥路 409 号的房屋，该房屋面积 6295.75 ㎡，金额 8939.97 万元，公司已支付了相应款项。截止目前，该房屋房产证仍在办理中，尚未交付使用。（3）重要的业务经营许可及变化情况公司于 2011 年 12 月 6 日被认定为高新技术企业，并于 2014 年 9 月 4 日通过复审。公司的高新技术企业资质将在 2017 年到期，公司正积极准备申请复审。 11 / 129 2016 年年度报告三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用（1）技术优势在移动互联网多媒体软件开发及服务领域，公司具备领先的整体解决方案提供能力，在后端运营平台软件体系及前端移动客户端软件体系均拥有成熟的产品方案，技术优势显著，并已支撑数千万的用户规模和百万以上的内容规模，是行业内少有的拥有稳定的整体解决方案提供能力的厂商。公司始终关注行业前沿技术发展，结合近年来云计算、云服务、视频通信的快速发展，坚持自主研发，并通过项目建设和实施反复验证、提升。致力为新时期新媒体业务升级提供软件及服务支持。（2）大客户服务经验优势公司通过多年来积累的服务于大型客户的行业经验，凭借过亿级移动互联网多媒体系统端到端的建设经验，丰富的多媒体业务基地运营经验，多层级的商业合作经验，培养了大批了解行业发展，市场需求的移动互联网多媒体业务与技术，人才，形成一套完善的知识体系，可以向新媒体业务领域的新进入者提供平台级战略发展规划、运营规划、产品用户体验设计、应用产品运营推广策划、商业模式、合作模式策划等多方面咨询服务。保障客户对行业的深度理解，有助于协助各类传统企业向移动互联网业务领域转型。降低行业进入壁垒，降低客户的业务风险。 (3) 整体解决方案优势公司为客户提供业务咨询、软件、运营、推广等全方位的整体解决方案。公司依靠核心产品为客户提供涵盖后端业务运营管理至前端内容展现，形成完整业务闭环的技术支持，发挥后端软件和前端软件的协同效应，提高整体系统的运行效率。公司经过多年的行业经验积累，在提供技术支持的同时，为客户提供移动互联网业务转型咨询建议，并通过公司的软件产品落实到客户的业务再造过程中，保障客户能够低风险、高效率地顺利转型。公司具备丰富的运营服务经验，储备了大数据分析技术，对移动互联网多媒体业务的用户需求、运作规则、上下游合作关系有深刻的理解，在客户业务落成后，可为其提供运营支持及客户端推广服务，保障客户顺利开展移动互联网业务，不断提升业务规模。（3）团队优势公司通过内部培养和引进外部优秀人才，目前已建立了一支实力雄厚、经验丰富、结构合理的团队。在现有团队中，77%的员工拥有本科以上学历，90%以上为研发人员，主要核心员工具备国内外大型软件开发公司工作的经历，技术实力雄厚，项目实施经验丰厚，对技术和行业发展趋势有深刻理解，已成为公司技术创新的基石。通过加强法人治理机制，公司拥有高效、合理的决策机制，保证公司业务稳健发展。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析一、概述 12 / 129 2016 年年度报告 2016 年,在国家陆续颁布的“互联网+”、“国家信息化发展纲要”、“十三五”国家信息化规划等一系列政策带动下，移动多媒体行业各种业务形态推陈出新，是充满了希望和挑战的一年。公司始终迎合移动多媒体软件技术的发展方向和市场需求，围绕“软件技术”这一核心布局和实施全年发展战略。报告期，公司各项传统业务稳步发展，利用新一代技术手段，加大在视频云、虚拟高清视频直播、融合媒体、物联网方面的技术储备和市场拓展，以期在多领域开拓业务增长点,提高公司竞争力。 2016 年也是发展历程中具有历史意义的一年。公司于 2016 年 9 月 14 日成功发行股票并在上交所挂牌上市，这标志着公司成功登陆资本市场的发展平台，为公司长远发展开创了发展的新篇章。报告期内，公司实现营业收入 22378.76 万元，较上年同期增长 7.97%，营业成本 8859.98 万元，较上年同期增长 20.64%，归属于上市公司股东的净利润 7270.18 万元，与上年基本持平。二、公司主营业务市场格局（一）运营商公司在移动互联网多媒体软件领域一直保持稳定的市场优势，尤其移动视频软件一直是公司的传统业务。公司长久以来为中国移动、中国电信旗下的包括视频、阅读、新闻、教育在内的新媒体业务提供业务运营解决方案。以咪咕视讯为例，作为中国移动在视频领域的唯一运营实体，公司已连续 7 年为其视频内容平台提供核心技术支撑，形成了包括咪咕视频、咪咕影院、咪咕直播在内的各业务模块。报告期，公司重点为咪咕视讯的云项目进行技术支持，建设包括云运营系统，视频云直播系统，视频云点播系统，视频云门户系统，新增视频云计费系统等，为其打造一站式视频云解决方案。这标志着公司产品及项目开发向云开发重要转型。2017 年，在咪咕视频业务方面，公司计划将与各省移动公司展开深度合作，协助中国移动视频业务开展分省运营，积极进行研发投入，为开拓各省公司业务奠定基础。另外公司围绕“物联网”、“在线支付”等领域与电信运营商开展不同程度的合作。报告期内，公司与运营商在技术开发、产品运营、移动应用云开发以及视频能力云平台方面达成多模式的战略合作。公司利用长期以来专注于运营商领域的研究开发优势，为运营商搭建应用于物联网行业的应用开发云服务平台。该平台目前已上线运营，可为广大的物联网行业客户提供快速便捷的轻应用开发环境和运营服务支撑。（二）媒体公司新媒体业务主要面向中央级传统媒体转型的新媒体业务实体，包括央视国际、浙江卫视等。公司通过成型软件销售和定制软件开发的模式面向客户运营产品提供技术支持，具体包括业务运营平台，客户端系统开发，在线、离线转码解决方案，视频云以及 CDN 服务，同时向客户提供营销分析、业务运营、产品推广等服务。至报告期日，公司扩充了以梨视频拍客类短视频、华数传媒智能机顶盒门户为代表的新业务形态，继续采用“平台+应用”的模式升级改造互联网电视牌照方、广电新媒体的点播和直播业务。公司独家承建的央视手机电视台 4G 播控中心的建设获得成功验收，并成为广电总局旗下全国最大的手机播控牌照运营和管理中心；为“澎湃新闻”进行第六次技术升级，重点推出短视频栏目及海外版本；2016 年世界互联网大会期间，由公司承担平台开发工作的浙江广电中国蓝新闻，对大会全程进行了稳定实时的新闻直播报道，得到用户积极反响。 13 / 129 2016 年年度报告 2017 年，公司仍将以技术为支撑，复制更多的以澎湃、中国蓝等为代表的有影响力的新媒体实施案例。积极把握行业动态，拓宽业务纵深度，从中央级媒体到地方媒体，从牌照方新媒体公司延伸到内容新媒体公司，为更多的移动多媒体内容提供商以及业务运营商提供软件和服务支持。（三）金融公司金融类客户目前以保险行业为主，包括太平洋保险集团，太平洋产险以及太平人寿等。报告期内，业务主要以数据平台开发，运维和产险移动应用开发为主。三、技术研发工作报告期公司始终坚持技术创新，结合新的行业发展需求和技术发展方向，对核心产品持续研发和技术提升：网达运营管理系统：该系统全面运用于公司客户的大型商用系统中，成为咪咕视讯科技有限公司、咪咕数字传媒有限公司相关业务的核心业务运营平台。报告期内，网达运营管理系统在原有平台基础上，对产品运营管理系统、展现运营管理系统进行了功能和业务流程的专项优化，有效提高平台在高数据量、大并发条件下的运营效率，提升了用户使用体验。结合最新的容器云技术和数据可视化技术对系统进行重构，全力打造下一代运营管理系统。虚拟操作系统：在图形布局、脚本引擎、网络传输、数据安全、插件开发方面均做了新的技术研发。目前已开发出中间件引擎 SDK、离线开发平台（Studio）及在线开发平台（Cloud）三种产品形态可供不同用户选择使用，最新发布版本为 SDK V4.6，StudioV2.0 及 Cloud V2.6 版本。融合媒资内容管理系统：在海量内容的上传、入库、审核、加工、发布和分发各个环节进行了优化，提供了不同直播信源的接入、调度和切换功能，新增了视频非线性编辑功能和智能编目功能，大大提升了多媒体内容检索和制作效率。公司资质方面：2016 年公司启动了国家信息安全服务资质认证（安全开发一级）审核，经过近一年的相关准备及现场审核，并依据审核意见实施了相应整改措施并通过了最终审核，于 2017 年 1 月正式获得了资质证书。本年度连续通过了 CMMI4 的认证复审，ISO27001/ISO9000 的年审，高新技术企业、软件企业复核工作，公司研究院也顺利通过了浦东新区研发机构年审。 2016 年，公司获得 2 项国家发明专利授权，同年新增申报 4 项专利、8 项软件著作权。截止目前，公司拥有 10 项国家发明专利授权，35 项软件著作权，另有 11 项知识产权处于申请中。相关知识产权目前大部分已经投入商用，得到市场充分肯定。（1）公司取得的专利情况如下：专利权人专利名称网达软件利用 ZIP 压缩格式的虚拟文件系统应用网达软件一种视频播放器系统及其开发、安装运行方法网达软件不同分辨率的用户界面的自转换方法及自转换系统网达软件利用手持式电子装置控制目标设备的系统及方法网达软件一种基于分布式存储系统的碎片文件存储方法网达软件 Linux 服务器集群管理的管理和维护方法网达软件一种文档在线处理方法、系统及文档服务器网达软件基于单数据库和单文件的进程内虚拟文件系统网达软件 RSFEC 解码算法的解码性能优化方法 14 / 129 2016 年年度报告网达软件一种控件内容显示方法（2）公司获得的著作权情况如下：著作权人软件名称网达软件网达手机综合媒体客户端软件 V1.0 网达软件网达移动拍客服务平台软件 V1.0 网达软件网达手机综合媒体运营管理软件 V1.0 网达软件网达流媒体 CMMB 播放器软件 V1.0 网达软件网达客户端 License 软件 V1.0 网达软件网达 Android 播放器软件 V1.0 网达软件网达中间件平台软件[简称：WRP]V1.0 网达软件网达网上贷款软件 V1.0 网达软件网达综合媒体业务营销平台软件 V1.0 网达软件明昊移动终端中间件软件[简称：WEP]V1.0 网达软件网达展现管理系统 V1.0.0 网达软件网达消息推送管理系统 V1.0.0 网达软件网达云存储软件网达软件网达视频通讯软件网达软件网达手机扫描图像识别软件网达软件网达企业资讯软件[简称：企业资讯]V1.8 网达软件 WRP 集成开发环境软件[简称：WRP Studio]V2.5.2 网达软件网达视频抽取管理系统[简称：视频抽取系统]V1.0.4 网达软件网达虚拟直播系统 V1.0.0 网达软件网达转码集群网管系统 V1.0.0 网达软件网达产品组织批价管理系统 V1.0.0 众响信息网达 AppStore 应用客户端软件 V1.0 众响信息网达图文信息机软件[简称：WD_CT_MAS]V1.1 合肥网达网达视频推荐系统合肥网达网达智慧生活运营支撑系统合肥网达网达中间件云平台运营管理系统合肥网达网达生活无限软件合肥网达网达掌上视频运营管理系统合肥网达网达会议云运营管理系统合肥网达手机电视棒机顶盒等连接控制通信合肥网达网达分布式云存储平台合肥网达 WRP 集成开发环境软件合肥网达基于图像识别的自动化测试软件 15 / 129 2016 年年度报告合肥网达 Linux 服务器集成化管理和维护合肥网达网达 Android 和 iOS 自动构建软件[简称：自构建]V1.5 四、品牌建设和行业影响力 2016 年公司积极参与各类市场推广活动。公司开通了微信公众号，反映公司重大管理、经营决策，增强外界交流，并服务于市场。亮相 2016 中国移动全球合作伙伴大会备受关注；出席“上海市推进智慧城市建设‘十三五’规划专家解读会”，为智慧城市建设献计献策。2016 年公司荣获“上海市软件业名企”殊荣，公司“网达手机综合媒体运营管理软件”和“网达中间件平台软件”两项产品荣获“2016 年度上海市优秀软件产品”。五、人才培养和组织架构调整报告期，公司进一步优化组织结构，优化销售体系和考核机制，积极引进及培育各层次优质人才。新的组织体系增强了市场和研发的联动，可迅速复制高效团队经验、促进公司技术资源平台的共享，以满足业务需求与能力再造。六、强化法人治理，积极履行投资者信息披露义务报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》规定不断完善法人治理结构，始终以上市公司的标准规范股东会、董事会、监事会的运作和公司管理层工作制度。自上市以来，公司通过上证 E 互动、咨询专线电话、接待调研等形式与投资者交流互动，增进投资者与公司交流的深度和广度。公司证券部门认真履行信息披露义务，确保信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业收入 22378.76 万元，较上年同期增长 7.97%，营业成本 8859.98 万元，较上年同期增长 20.64%，归属于上市公司股东的净利润 7270.18 万元，与上年基本持平。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 223,787,561.34 207,263,682.48 7.97 营业成本 88,599,785.39 73,439,057.59 20.64 销售费用 13,858,023.32 8,701,794.79 59.25 管理费用 48,393,431.62 47,665,095.07 1.53 财务费用 -2,995,458.79 -5,127,072.79 41.58 经营活动产生的现金流量净额 34,513,931.23 75,176,591.16 -54.09 投资活动产生的现金流量净额 -265,526,864.29 -18,619,793.85 -1,326.05 筹资活动产生的现金流量净额 377,323,174.00 -54,352,000.00 794.22 研发支出 32,121,428.37 25,166,902.29 27.63 16 / 129 2016 年年度报告 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期内公司实现营业收入 22,378.75 万元，较上年同期增加 1,652.39 万元，同比增长了 7.97%。本年度营业成本为 8,859.98 万元，较上年同期增加 1,516.07 万元,同比增长了 20.64%，主要是因为本年度公司为客户实施的集成播控项目、视频转码等项目中，所包含的第三方软硬件采购较往年有所增加，导致营业成本增加。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）移动互联 216,894,168.37 86,012,562.10 60.34% 8.40% 24.79% -7.95% 网其他 6,893,392.79 2,587,223.29 62.47% -3.89% -42.65% 68.36% 主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%） OMS 118,985,235.59 43,353,315.29 63.56 27.40 136.96 减少 20.95 个百分点 WRP 71,411,589.22 26,956,978.15 62.25 -15.39 -20.42 增加 3.98 个百分点其他 33,390,736.55 18,289,491.95 45.23 13.29 -14.02 增加 17.40 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）华东 172,555,452.08 50,800,140.62 239.68 -2.30 -3.02 增加 1.48 个百分点华北 45,946,294.36 37,172,316.37 19.10 108.89 96.01 增加 38.58 个百分点西南 2,390,008.15 208,204.01 91.29 88.30 -66.73 增加 80.09 个百分点华中 2,673,521.76 221,059.92 91.73 -44.45 -59.32 增加 3.41 个百分点华南 222,284.81 198,064.47 10.90 -91.03 -75.64 减少 17 / 129 2016 年年度报告 83.79 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用公司绝大部分业务均集中于移动互联网行业，主要基于公司核心产品 OMS 和 WRP 为客户提供与之业务相一致的高端软件定制服务，公司目前营业额主要集中在华东地区，在报告期公司获得了央视 4G 集成播控平台的订单及中国移动位于重庆的物联网基地的新增订单，致使公司在华北、西南片区营业额有较大幅度增加。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金本期占上年同期额较上分行成本构情况本期金额总成本上年同期金额占总成本年同期业成项目说明比例(%) 比例(%) 变动比例(%) 移动人工、 86,012,562.10 97.08 68,927,870.46 93.86 24.79 人工成本上互联折旧、升和第三方网房租、软硬件采购第三方额增加，导采购等致成本上升其他人工、 2,587,223.29 2.92 4,511,187.13 6.14 -42.65 公司基于核折旧、心技术，为房租、非移动互联第三方网行业客户采购等提供的业务由于公司的技术日臻完善，开发效率提高，人工成本下降分产品情况本期占上年同期本期金额较分产成本构情况本期金额总成本上年同期金额占总成本上年同期变品成项目说明比例(%) 比例(%) 动比例(%) OMS 人工、 43,353,315.29 48.93 18,295,520.09 24.91 136.96 人工成 18 / 129 2016 年年度报告折旧、本上升房租、和第三第三方方软硬采购等件采购额增加，导致成本上升 WRP 人工、 26,956,978.15 30.43 33,872,572.23 46.12 -20.42 该技术折旧、日臻成房租、熟，开发第三方效率提采购等升，人工成本下降其他人工、 18,289,491.95 20.64 21,270,965.26 28.96 -14.02 折旧、房租、第三方采购等成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 18,106.68 万元，占年度销售总额 80.90%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。单位：元本期销售额占总收入比例（%）客户一 102,122,611.39 45.63 客户二 29,520,322.73 13.19 客户三 26,141,712.78 11.68 客户四 15,283,170.89 6.83 客户五 7,999,024.34 3.57 前五名供应商采购额 2,968.16 万元，占年度采购总额 42.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明单位：元本期采购金额(不含税）占采购总额的比例(%) 供应商一 8,393,162.28 12.05 供应商二 6,709,401.71 9.63 19 / 129 2016 年年度报告供应商三 7,097,978.77 10.19 供应商四 3,883,293.16 5.58 供应商五 3,597,811.96 5.17 2. 费用 √适用 □不适用单位：元项目 2016 年 2015 年变动比例备注销售主要是本期加大了运营商分省运营后 13,858,023.32 8,701,794.79 59.25% 费用的销售投入和物联网市场的开发力度管理 48,393,431.62 47,665,095.07 1.53% 费用在公司获得上市融资前，公司向上海金财务桥出口加工区联合发展有限公司购买 -2,995,458.79 -5,127,072.79 -41.58% 费用了研发楼，导致存款金额有所下降及当期银行利率下跌所致 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 24,081,860.78 本期资本化研发投入 8,039,567.59 研发投入合计 32,121,428.37 研发投入总额占营业收入比例（%） 14.35 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 93.58 研发投入资本化的比重（%） 25.03 情况说明 √适用 □不适用技术研发是公司赖以生存之本，公司本期较上年增加研发投入，为了适应行业技术和市场需求变化，公司立足于现有的核心技术，以实现高、频、快的开发需求为目标，投入新产品的研发，新产品的开发以公司核心技术为基础，在技术上具有可行性；公司研发团队经验丰富，拥有多项专利和软件著作权，且公司拥有稳定的经营现金流支撑研发工作，因此公司有足够的技术、财务资源支持以完成项目开发；公司已有完善的项目工时系统，归属于新产品研发项目的支出能够可靠计量，公司开发支出中的资本化研发投入已具备资本化条件。 4. 现金流 √适用 □不适用 20 / 129 2016 年年度报告项目 2016 年度 2015 年度变动比例经营活动现金流入小计 216,906,415.31 212,340,003.25 2.15% 经营活动现金流出小计 182,392,484.08 137,163,412.09 32.97% 经营活动产生的现金流量净额 34,513,931.23 75,176,591.16 -54.09% 投资活动现金流入小计 147,337,694.54 - 不适用投资活动现金流出小计 412,864,558.83 18,619,793.85 2117.34% 投资活动产生的现金流量净额 -265,526,864.29 -18,619,793.85 1326.05% 筹资活动现金流入小计 424,552,000.00 - 不适用筹资活动现金流出小计 47,228,826.00 54,352,000.00 -13.11% 筹资活动产生的现金流量净额 377,323,174.00 -54,352,000.00 -794.22% 现金及现金等价物净增加额 146,310,240.94 2,204,797.31 6536.00% （1）经营活动产生的现金流量净额较去年减少，主要是由于报告期内，公司实施的含第三方采购的项目占比提高且人员规模扩张，导致所支付的人工成本及第三方采购金额较去年有所增加。加之，公司主要客户内部审批流程调整，合同结算周期加长，使公司经营性现金流量较去年同期有所下降。（2）投资活动产生的现金流量净额大幅变动，主要是公司本期利用闲置资金进行现金管理所致。（3）筹资活动现金流入主要是公司首次公开发行股票募集资金所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明名称的比例的比例动比例（%）（%）（%）货币 560,710,977.54 66.58 263,861,825.00 65.20 112.50 主要系本期公司首次资金公开发行股票融资所致应收 119,687,079.70 14.21 102,872,390.35 25.42 16.35 客户付款流程加长，账款现金收款不及预期预付 4,166.59 0.00 16,666.63 0.00 -75.00 主要系公司正常经营款项所致存货 17,404,906.55 2.07 7,323,705.21 1.81 137.65 本期存货较去年年底增加，主要系公司在 2016 年为战略性客户 21 / 129 2016 年年度报告进行多个项目的前瞻性预先投入，研发投入增加较快，相关项目在期后取得相关合同或中标通知书后，在期末保留为存货其他 3,905,769.48 0.46 176,232.00 0.04 2,116.27 其他流动资产较去年流动年底增加了，主要系资产待抵扣进项税增加所致固定 16,619,723.00 1.97 11,479,242.33 2.84 44.78 本期增加的固定资产资产主要系公司加大了研发投入，相应增加了研发设备递延 4,418,284.50 0.52 2,273,971.04 0.56 94.30 本期递延所得税资产所得较去年年底增加了，税资主要是因为应收账款产坏账准备及应付职工薪酬导致的递延所得税资产增加所致其他 93,949,650.00 11.16 12,800,000.00 3.16 633.98 本期其他非流动资产非流较去年年底增加了，动资主要是因为本期公司产购置房产，尚未取得产证，暂列入该科目所致。应付 10,726,613.79 1.27 7,133,479.09 1.76 50.37 本期应付账款较去年账款年底增加了，主要是因为本期公司扩大业务规模，应付账款余额随采购额扩大而相应增加预收 40,000.00 0.00 13,313,148.60 3.29 -99.70 本期预收账款较去年款项年底减少了，主要是因为随着业务的持续进行，去年年底的预收款项本期均已确认为收入其他 2,224,193.82 0.26 437,908.15 0.11 407.91 本期其他应付款较去应付年年底增长了，主要款是因为本期应付的市场费用尚未支付。其他说明 22 / 129 2016 年年度报告无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司主要对外投资为设立全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2016 年 3 月 18 日，公司召开第二届董事会第三次会议，一致同意以货币出资 5,000 万元投资成立全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司。2016 年 3 月 22 日，明昊互娱在合肥市工商行政管理局注册登记，注册资本为 5,000 万元。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元公司主要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业务 23 / 129 2016 年年度报告上海明昊子公软件信息技术 1000 万元 2083.34 2046.42 269.46 -114.48 -111.84 司开发有限公司合肥网达子公软件软件有限 1000 万元 8164,58 6975.21 3391.52 628,47 649.01 司开发公司上海众响子公软件信息技术 2000 万元 82,54 -758.26 23.93 -618.42 -618.42 司开发有限公司合肥明昊互娱网络子公软件 5000 万元 86.20 -28.38 - -28.38 -28.38 科技有限司开发公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用详见第三节“公司业务概要”中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”中“（二）行业情况说明”。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司将继续秉承“为客户创造价值”的理念，以移动互联网多媒体领域为战略重点，紧紧把握大视频、云计算、物联网和数据爆炸式增长的大趋势，深挖行业潜力，加大研发投入，利用公司核心技术，为客户提供更加丰富的产品及服务组合，并不断延展公司产品的客户群体与应用领域，为更多行业转型移动互联网提供专业的软件及服务支持。 1、进一步专注于移动互联网多媒体产业链的技术支持与服务水平公司将以移动互联网多媒体软件开发技术为核心，不断提高产品功能和加强新产品研发，加强行业内的技术和市场优势。结合云计算技术，构建一个全方位的、以云服务为支撑的移动互联网多媒体技术支持与服务融合平台。公司将深入参与移动互联网多媒体产业链的各个环节，坚持技术、商业模式创新，为内容提供商、业务运营商、独立应用开发者等参与者提供覆盖业务前、后端的技术支持与服务平台，协助产业链各主体共同分享移动互联网多媒体市场的巨大商机。主要表现在：（1）客户群体方面，在 5G 商用预期提前、移动多媒体消费成为电信消费主流、移动终端普及率不断提升以及文化产业大发展等外部因素刺激下，公司将利用在电信运营商及中央媒体企业 24 / 129 2016 年年度报告中确立的先发优势，持续加大电信运营商旗下多媒体公司、运营商省公司、地方电视台、视频制作运营公司及报业集团等版权内容企业的开拓力度；（2）应用领域方面，挟移动视频领域的技术与服务优势，顺势向虚拟现实、移动政务、移动城市、移动支付、移动商务、在线游戏等移动互联网其他领域拓展，大大丰富公司产品在移动互联网市场的应用空间。 2、推动、完善物联网产业布局。公司将以行业市场需求为主线，借助在移动互联网多媒体软件开发领域的技术经验和业务经验，积极参与推进与运营商物联网基地在技术开发、产品运营以及移动应用云开发平台和视频能力服务云平台的战略合作。未来可进一步规划布局搭建物联网移动视频能力服务平台，为物联网行业客户提供便捷、高效的移动视频服务。 (三) 经营计划 √适用 □不适用为进一步推进公司战略规划的顺利实现，落实各业务领域的协同发展，2017 年公司将致力: 1、加大研发投入，推动技术产品化公司继续坚持自主创新的发展道路，以市场为导向，通过加强研发和技术创新驱动产品升级，巩固移动多媒体软件领域的领先地位。公司将进一步结合云计算发展的大趋势，深挖客户需求，从提升客户盈利能力的角度出发，对主要产品进行改造和优化，为客户提供以视频云为载体的云模式运营、开发能力平台，努力提高客户服务体系建设，从而增加客户的黏性，赢取更多的市场机会。 2、推动各项业务融合、创新公司在持续提升技术实力的同时将不断探索新兴的盈利模式。公司在技术开发、软件销售、技术服务三大主要业务的基础上，不断深入参与移动互联网产业链，充分整合公司现有业务平台资源，不断优化和提升各业务线产品的融合，体验丰富公司的盈利模式。2017 年公司将着重建设实施推广融合媒体平台，视频云平台，协助广大的资讯类多媒体平台、运营商省公司、广电媒体、纸媒顺利切入移动互联网多媒体业务，从而扩大公司销售规模。 3、加强市场拓展为了快速拓展市场，本公司将加强营销网络的建设，建立辐射全国的营销与服务网络，深入开发各区域的客户资源，为各区域提供本地化的产品销售和技术服务支持。公司未来将继续跟进业务发展和客户开拓情况，构筑以中心城市为节点、辐射全国的营销与服务网络。开创全新的营销格局。 4、加强团队建设公司将进一步优化人才引进、培养、激励和任职资格的管理体系。优化人员结构、加大人才储备、完善员工的薪酬机制和激励机制，激发员工的创新能力，健全员工的职业发展规划机制，使员工和公司的发展有机结合在一起，共同实现可持续性的提高与进步。公司将以优秀的企业文化、良好的工作环境、富于竞争力的薪酬体系和广阔的发展空间吸引并留住人才，建立能够适应现代化企业发展的高水平队伍。 5、规范公司治理体系，加强内部控制 25 / 129 2016 年年度报告公司上市使得我们在经营管理和规范运作有了更高的要求。公司将不断建立健全各项规章制度，结合公司以往的实施经验，完善公司治理。加强内部审计、风险控制等多方面的实施力度。建立科学有效的决策机制、风险防范机制，为公司健康有序运行奠定坚实有力的基础。 6、加强募投项目的建设与管理报告期内，公司首次募集资金建设项目“云运营管理系统升级建设项目”、“云开发平台升级建设项目”、“融合媒体运营平台”按期投入和建设。 2017 年度，公司将以市场需求为导向，促使募投项目尽快产生效益，提高管理效率，增加股东收益。确保在募投项目实施过程中，严格遵守《证券法》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，加强募投项目的建设和管理，合理、规范、高效地实施募投项目，对公司整体经营情况产生积极作用。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、技术风险在移动互联网多媒体领域为了确保行业的竞争优势，公司必须正确预见行业发展趋势、技术革新动态，及时、高效地响应客户的需求，对现有产品进行升级换代并进行新技术的研发。由于技术开发投入大、迭代快、成本高，如果公司不能持续、及时地进行技术和产品的升级，或者新技术研发失败，都将导致公司在市场竞争中处于不利地位。 2、大客户依赖风险公司对中国移动、中国电信等电信运营商的销售比例偏高。如果电信运营商在移动视频领域的快速发展趋势有所减缓和改变，或者其业务需求发生重大变化，可能会给公司的业务发展带来不利影响。如果前五大客户尤其是咪咕视讯选择自建研发团队进行业务系统和客户端的开发，自建运营团队进行后台运营系统的运营，公司存在流失对客户的技术开发业务收入和运营服务收入的风险；如果未来移动互联网多媒体业务，尤其是移动视频业务呈现向优酷土豆、爱奇艺等互联网巨头垄断的趋势，行业内电信运营商和传统媒体的生存空间被挤压，公司的开发收入和运营收入将存在下滑的风险。公司需要进一步拓展客户类型，扩大产业链覆盖范围，建立全产业链的客户结构，以此提升公司的盈利能力和抗风险能力。 3、高端人才相对缺乏风险公司所从事的移动互联网多媒体软件行业具备发展迅速、技术更新快、产品迭代周期短、高度依赖人力资源等特征。从业人员大多为需具备通晓 IT、媒体运营、互联网的复合型人才。该方面人才需要较长时间的持续培养，因此高端人才相对紧缺。公司通过多年的发展，已形成了自身的人才培养体系，拥有一支具备丰富行业经验、专业化水平高的管理、研发队伍。随着公司业务快速发展以及行业竞争的加剧，公司对优秀的技术、运营、管理人才需求进一步增加。未来公司将努力完善激励机制、优化薪酬体系，但不能排除无法及时培养、引入人才对公司经营造成的不利影响。 4、经营成本上升的风险随着我国一线城市房价物价水平的持续攀升以及人才的竞争性、流动性加大，公司主营业务成本、管理成本总体成上升趋势，使公司面临经营成本上升的风险。公司需要推陈出新，提升技 26 / 129 2016 年年度报告术和产品的盈利能力，不断推出技术含量高、利润率高、附加值高的新产品，才能为公司带来稳定的利润增长点。 5、毛利率波动风险公司向客户提供基于主要产品之上的定制开发服务过程中，会依据客户的需求加入第三方采购。如第三方采购的比例波动较大，将会影响公司整体毛利率水平。随着公司经营规模持续扩大，为拓展新客户，公司也会承接一些毛利率相对较低的订单，从而毛利率较高的产品的销售占比下降，由此导致毛利率出现一定程度的波动。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据公司 2015 年度股东大会审议通过《关于提请股东大会延长授权董事会在股东大会决议范围内办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市事宜的议案》的授权，公司董事会于 2016 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于修改<公司章程> 的议案》。《公司章程》中已明确了规定了公司的利润分配政策。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红的报表中归属于归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 数额上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利的净利润的比润率(%) 2016 年 1.00 22,080,000 72,701,761.14 30.37 2015 年 0 0 73,260,697.59 2014 年 3.00 49,680,000 67,152,121.18 73.98 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 27 / 129 2016 年年度报告 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺时承诺承诺承诺有履及时承诺方间及期背景类型内容行期严格限限履行股份蒋宏（1）网达软件股票在上海证券交易所上市之日无固定否是限售业、冯起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其在期限达本次发行前直接和间接持有的网达软件股份，也不由网达软件回购该部分股份；（2）在任职公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有的网达软件股份总数的百分之二十五；离任后半年内不转让本人持有的网达软件股份；（3）网达软件上市后六个月内如网达软件股票连续二十个交易日的收盘价（指复权后的价格，下同）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有的网达软件公开发行股份前已发行的股份的锁定期限将自动延长六个月；（4）本人所持网达软件与首公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期次公满后两年内减持的，减持价格（指复权后的价格）开发不低于发行价；本人若在该期间内以低于发行价行相的价格减持本人所持网达软件公开发行股份前关的已发行的股份，减持所得收入归网达软件所有。承诺股份上海网（1）自网达软件在上海证券交易所上市交易之承诺有是是限售鸣投资日起十二个月内，本承诺人将不转让或者委托他效期至中心人管理其持有的网达软件公开发行股票前已发 2019 （有限行的股份，也不由网达软件回购其持有的公司公年9月合伙）开发行股票前已发行的股份。 13 日（2）本企业所持网达软件股票在锁定期届满后 2 年内减持的，减持价格和减持数量确定如下： ①锁定期满后第一年减持数量不超过持股总量的 50%，第二年累积减持数量不超过持股总量的 80%；②锁定期满两年内减持价格不低于首次发行并上市时网达软件股票的发行价格（如发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价） 28 / 129 2016 年年度报告其他蒋宏（1）本人拟长期持有网达软件股票，自股票上无固定否是业、冯市之日起 36 个月内，本人不减持网达软件股份；期限达（2）如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；（3）本人减持网达软件股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；（4）本人所持网达软件股票在锁定期届满后 2 年内减持的，每年减持的网达软件股票数量不超过上年末本人持有的网达软件股份数量的 25%，并且减持价格不低于网达软件发行并上市时股票的发行价格（如发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）；（5）如本人未按照本持股意向及减持意向的声明减持转让股份，则转让减持股份所得收入将归网达软件所有；（6）本人减持网达软件股份前，应于减持前 3 个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；若未履行公告程序，该次减持所得收入将归网达软件所有。依照相关法律、行政法规和证券监管主管机关、证券交易所发布的上市公司信息披露规则和制度，本人不需承担披露义务的情况除外。解决蒋宏（1）本承诺人目前没有、将来也不直接或间接无固定否是同业业、冯从事与网达软件及其控股子公司现有及将来从期限竞争达、上事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违海网鸣反上述承诺而给网达软件造成的经济损失承担投资中赔偿责任。心（有（2）对于本承诺人直接和间接控股的其他企业，限合本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于伙）董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺中与本承诺人相同的义务，保证该等企业不与网达软件进行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而给网达软件造成的经济损失承担全部赔偿责任。（3）本承诺人承诺如从第三方获得的任何商业机会与网达软件经营的业务存在竞争或潜在竞争，将立即通知网达软件，并尽力将该商业机会让予网达软件。 29 / 129 2016 年年度报告解决蒋宏本承诺人将尽量避免与网达软件之间产生新增无固定否是关联业、冯关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往期限交易达、上来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、海网鸣公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市投资中场公认的合理价格确定。本承诺人将严格遵守上心（有海网达软件股份有限公司章程等规范性文件中限合关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交伙）易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过网达软件的经营决策权损害股份公司及其他股东的合法权益。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 30 / 129 2016 年年度报告境内会计师事务所报酬 700,000 境内会计师事务所审计年限从 2009 年至今聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司经董事会决议将继续聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司外部审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用 31 / 129 2016 年年度报告其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 32 / 129 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 √适用 □不适用投资是否签约方投资份额投资期限产品类型投资盈亏类型涉诉基金兴业全球基金 92,660,612.80 无期限私募基金 -2,662,305.46 元否管理有限公司 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 2017 年 2 月 10 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，通过了《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》，拟终止募资资金投资项目中的商业智能系统升级建设项目和移动视频通信系统建设项目。2017 年 3 月 3 日，公司召开了 2017 年第一次临时股 33 / 129 2016 年年度报告东大会，同意终止实施上述募集资金投资项目，并将该部分募集资金全部用于募集资金投资项目 “融合媒体运营平台项目”的建设。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：万股 34 / 129 2016 年年度报告本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%) 发行新股小计数量比例(%) 一、有限售条件股份 16,560 100 16,560 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 16,560 100 16,560 其中：境内非国有法人持股 2,820 17.03 2,820 12.77 境内自然人持股 13,740 82.97 13,740 62.23 二、无限售条件流通股份 5,520 5,520 5,520 1、人民币普通股 5,520 5,520 5,520 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股股份总数 16,560 100 5,520 5,520 22,080 100 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用经中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,520 万股，每股面值 1.00 元人民币，发行价格 7.26 元/股。本次发行后，公司新增无限售条件流通股 5,520 万股，公司发起人持有 16,560 万股限售流通股，总股本 22,080 万股。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用报告期内，公司首次公开发行新股 5520 万股，发行后总股本 22080 万股。上述股本变动使公司 2016 年度的每股收益、每股净资产等指标被摊薄。2016 年度的每股收益为 0.41 元，每股净资产为 3.58 元。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 万股年初限本年解除本年增加年末限股东名称限售原因解除限售日期售股数限售股数限售股数售股数蒋宏业 9,540 0 0 9,540 首发限售股 2019 年 9 月 14 日冯达 1,530 0 0 1,530 首发限售股 2019 年 9 月 14 日上海网鸣投资中心 1,200 0 0 1,200 首发限售股 2017 年 9 月 14 日（有限合伙）海滨 780 0 0 780 首发限售股 2017 年 9 月 14 日陈锋 780 0 0 780 首发限售股 2017 年 9 月 14 日 35 / 129 2016 年年度报告崔晓路 360 0 0 360 首发限售股 2017 年 9 月 14 日郑颖勤 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日上海网智投资中心 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日（有限合伙）上海网恒投资中心 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日（有限合伙）上海网诺投资中心 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日（有限合伙）合肥睿财投资管理 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日中心（有限合伙）安徽华茂产业投资 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日有限公司苏州达泰创业投资 240 0 0 240 首发限售股 2017 年 9 月 14 日中心（有限合伙）江晖 210 0 0 210 首发限售股 2017 年 9 月 14 日曹敏 150 0 0 150 首发限售股 2017 年 9 月 14 日中孵创业投资有限 120 0 0 120 首发限售股 2017 年 9 月 14 日公司沈浩 90 0 0 90 首发限售股 2017 年 9 月 14 日徐永平 60 0 0 60 首发限售股 2017 年 9 月 14 日深圳市英泓瑞方投 60 0 0 60 首发限售股 2017 年 9 月 14 日资合伙企业（有限合伙）合计 16,560 0 0 16,560 / / 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：万股币种：人民币股票及其衍生发行价格发行获准上市交易终发行日期上市日期证券的种类（或利率）数量交易数量止日期普通股股票类人民币普通股 2016 年 9 月 2 日 7.26 5,520 2016 年 9 月 14 日 5,520 / 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用经中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,520 万股。本次发行后，公司总股本为 22,080 万股。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 36 / 129 2016 年年度报告详见本节 “(一) 截至报告期内证券发行情况”中的内容。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 32,979 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 32,001 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期期末持股数比例性质条件股份数（全称）内增减量 (%) 股份量数量状态蒋宏业 95,400,000 43.21 95,400,000 无境内自然人冯达 15,300,000 6.93 15,300,000 无境内自然人上海网鸣投资 12,000,000 5.43 12,000,000 其他中心（有限合无伙）海滨 7,800,000 3.53 7,800,000 未知境内自然人陈峰 7,800,000 3.53 7,800,000 质押 7,800,000 境内自然人崔晓路 3,600,000 1.63 3,600,000 未知境内自然人郑颖勤 2,400,000 1.09 2,400,000 未知境内自然人苏州达泰创业 2,400,000 1.09 2,400,000 其他投资中心（有未知限合伙）安徽华茂产业 2,400,000 1.09 2,400,000 境内非国有未知投资有限公司法人合肥睿财投资 2,400,000 1.09 2,400,000 其他管理中心（有未知限合伙）上海网恒投资 2,400,000 1.09 2,400,000 其他中心（有限合无伙）上海网诺投资 2,400,000 1.09 2,400,000 其他中心（有限合无伙）上海网智投资 2,400,000 1.09 2,400,000 其他中心（有限合无伙） 37 / 129 2016 年年度报告前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量北方国际信托股份有限公司－北方信托戎 370,000 370,000 人民币普通股億一期结构化证券投资集合资金信托计划李建军 255,000 人民币普通股 255,000 李佳诣 253,200 人民币普通股 253,200 李锋 222,700 人民币普通股 222,700 蔡水英 213,000 人民币普通股 213,000 中国对外经济贸易信托有限公司－睿远理 200,000 200,000 人民币普通股成专户 1 号证券投资集合资金信托计划钱小英 189,100 人民币普通股 189,100 黄文军 170,000 人民币普通股 170,000 王方军 167,400 人民币普通股 167,400 戚剑伟 162,100 人民币普通股 162,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、蒋宏业和冯达为兄弟关系； 2、上海网鸣投资中心（有限合伙）、上海网恒投资中心（有限合伙）、上海网诺投资中心（有限合伙）、上海网智投资中心（有限合伙）为公司员工持股平台 3、蒋宏业为上海网鸣投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 4、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或存在一致行动关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情持有的有限况限售条序号有限售条件股东名称售条件股份新增可上件数量可上市交易时间市交易股份数量 1 蒋宏业 95,400,000 2019 年 9 月 14 日 0 36 个月 2 冯达 15,300,000 2019 年 9 月 14 日 0 36 个月 3 上海网鸣投资中心（有限合伙） 12,000,000 2019 年 9 月 14 日 0 12 个月 4 海滨 7,800,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 5 陈峰 7,800,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 6 崔晓路 3,600,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 7 郑颖勤 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 8 苏州达泰创业投资中心（有限合 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月伙） 9 安徽华茂产业投资有限公司 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 38 / 129 2016 年年度报告 10 合肥睿财投资管理中心（有限合 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月伙） 11 上海网恒投资中心（有限合伙） 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 12 上海网诺投资中心（有限合伙） 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月 13 上海网智投资中心（有限合伙） 2,400,000 2017 年 9 月 14 日 0 12 个月上述股东关联关系或一致行动的说明 1、蒋宏业和冯达为兄弟关系； 2、蒋宏业为上海网鸣投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 3、上海网鸣投资中心（有限合伙）、上海网恒投资中心（有限合伙）、上海网诺投资中心（有限合伙）、上海网智投资中心（有限合伙）为公司员工持股平台 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名蒋宏业国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事、战略总监 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 39 / 129 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名蒋宏业国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事、战略总监过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 40 / 129 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 41 / 129 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股年度内报告期内从增减是否在公性年股份增公司获得的姓名职务(注) 任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动司关联方别龄减变动税前报酬总原因获取报酬量额（万元）冯达董事长、总经理男 41 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 15,300,000 15,300,000 0 / 38.00 否蒋宏业董事、战略总监男 45 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 95,400,000 95,400,000 0 / 40.00 否王振邦董事、副总经理女 41 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 21.14 否刘天山董事、部门经理男 42 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 30.50 否万凡董事女 42 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 是高嵩董事男 41 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 是董沪众独立董事女 63 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 8.00 否张建平独立董事男 51 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 8.00 否刘韵洁独立董事男 74 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 8.00 否林育庆监事会主席、职工监事男 34 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 18.94 否李泉生监事男 54 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 是李文罡监事男 44 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 是沈宇智财务总监男 37 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 38.00 否孙琳董事会秘书女 37 2015 年 9 月 7 日 2018 年 9 月 7 日 0 / 22.00 否合计 / / / / / 0 / 232.58 / 姓名主要工作经历冯达 2006 年-2009 年担任网达信息电信事业部总经理；网达软件成立后担任网达软件董事长。现任公司第二届董事会董事长、总经理。蒋宏业 2009 年创建网达有限。现任公司第二届董事会董事兼战略总监。 42 / 129 2016 年年度报告王振邦 2010 年加入网达软件。现任公司第二届董事会董事兼副总经理。刘天山 2010 年加入网达软件，现任公司第二届董事会董事。万凡历任深圳发展银行信贷审查员及风险管理部助理总经理，加拿大丰业银行（SCOTIABANK）投资顾问，南京银行上海分行风险管理部总经理。现任公司第二届董事会董事。高嵩 2010 年 8 月至今担任郑州东威科技有限公司总经理。现任公司第二届董事会董事。董沪众 2001 年退休后，先后担任过 20 多家企业的法务，其中包括上海绿地（集团）有限公司、上海云峰（集团）有限公司、上海航天实业有限公司、上海东湖宾馆、上海万得信息技术股份有限公司、上海上实南洋大酒店有限公司等。现任公司第二届董事会独立董事。张建平对外经济贸易大学资本市场研究中心主任，兼任中国商业联合会专家委员会委员，北京市会计学会理事，中国企业家联合会职业经理人资格认证专家委员会副主任，以及上海交通大学、浙江大学、东北财经大学、武汉大学和中南财大等 9 个大学的 EMBA“高级财务管理”客座教授。现任公司第二届董事会独立董事。刘韵洁 2009 年至今任国家信息化专家咨询委员会委员、国家三网融合咨询专家组专家、国家物联网咨询专家。现任公司第二届董事会独立董事。林育庆 2012 年初进入网达，现任公司人力资源部经理、第二届监事会主席、职工监事。李泉生现任达泰资本创始人和管理合伙人，清华企业家协会副主席，公司第二届监事会监事。李文罡 2011 年至今于上海天亿投资（集团）有限公司担任副总裁。现任公司第二届监事会监事。沈宇智曾任职于中国银行、德勤中国、易凯资本以及多家股权投资机构。2012 年加入网达软件，现任公司财务总监。孙琳历任北京国际信托投资有限公司上海营业部财务会计；南都能源科技（上海）有限公司财务部经理；上海乐宝信息技术有限公司财务总监、副总经理。2010 年加入网达软件，现任公司董事会秘书。其它情况说明 √适用 □不适用报告期末，公司存在部分董事、高级管理人员通过网鸣投资、网诺投资等间接持有公司股份的情形，具体情况如下：（1）通过公司股东网鸣投资间接持股情况：姓名公司职务持有网鸣投资出资份额的比例网鸣投资持有本公司的股份比例蒋宏业董事、战略总监 0.50% 5.43% （2）通过公司股东网诺投资间接持股情况：姓名公司职务持有网诺投资出资份额的比例网诺投资持有本公司的股份比例刘天山董事 20.00% 沈宇智财务总监 9.75% 1.09% 孙琳董事会秘书 2.25% 43 / 129 2016 年年度报告（3）通过公司股东网恒投资间接持股情况：姓名公司职务持有网恒投资出资份额的比例网恒投资持有本公司的股份比例王振邦董事、副总经理 25.00% 1.09% 孙琳董事会秘书 3.50% （4）通过公司股东网智投资间接持股情况：姓名公司职务持有网智投资出资份额的比例网智投资持有本公司的股份比例孙琳董事会秘书 2.25% 1.09% （5）其他间接持股情况姓名公司职务说明持有比例万凡董事公司股东英泓瑞方的股东 0.0008% 李泉生监事公司股东达泰创业的股东 0.0096% (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 □适用 √不适用 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期蒋宏业上海欢乐无限信息技术有限公司董事 -- -- 蒋宏业上海龙辰投资有限公司执行董事 -- -- 蒋宏业上海网鸣投资中心（有限合伙）执行事务合伙人 -- -- 蒋宏业上海乐宝信息技术有限公司董事 -- -- 万凡深圳市鼎泓乘方投资有限公司董事兼副总裁 -- -- 万凡北京格源天润生物技术有限公司董事 -- -- 高嵩郑州东威科技有限公司执行董事兼总经理 -- -- 44 / 129 2016 年年度报告董沪众上海易牵宝实业有限公司执行董事 -- -- 张建平对外经济贸易大学教授 -- -- 张建平中远海运控股股份有限公司独立监事 2014 年 5 月 20 日 -- 张建平湖南华菱钢铁股份有限公司独立董事 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日张建平北京清新环境技术股份有限公司独立董事 2016 年 8 月 10 日 2019 年 8 月 9 日刘韵洁中国联通科技委主任 -- -- 刘韵洁北京邮电大学信息通信学院院长 -- -- 刘韵洁南京（中国）未来网络产业创新中心主任 -- -- 刘韵洁蓝汛国际控股有限公司独立董事 -- -- 刘韵洁畅捷通信息技术股份有限公司独立董事 -- -- 刘韵洁深圳市大富科技股份有限公司董事 2011 年 2 月 18 日 -- 刘韵洁天音通信控股股份有限公司独立董事 2011 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 25 日刘韵洁北京国创富盛通信股份有限公司董事 2014 年 12 月 2017 年 12 月李泉生苏州达泰创业投资管理有限公司董事长、总经理 -- -- 李泉生江苏达泰股权投资基金管理有限公司董事长、总经理 -- -- 李泉生北京天奕谷能源技术有限公司董事 -- -- 李泉生武汉枭龙汽车技术有限公司董事 -- -- 李泉生深圳市优网科技有限公司董事 -- -- 李泉生金石机器人常州有限公司董事 -- -- 李泉生北京航天长城节能环保科技有限公司董事 -- -- 李泉生北京格林雷斯环保科技有限公司董事 -- -- 李泉生苏州摩维天然纤维材料有限公司董事 -- -- 李泉生北京基恒通信技术有限公司董事 -- -- 李泉生福建福鼎海鸥水产食品有限公司董事 -- -- 李泉生海客瑞斯（上海）实业有限公司监事 -- -- 李泉生北京一龙恒业石油工程技术有限公司监事 -- -- 李泉生内蒙古莱德马业有限责任公司监事 -- -- 李泉生无锡凯乐士科技有限公司董事 -- -- 李泉生上海卓越睿新数码科技有限公司董事 -- -- 李泉生江苏紫清信息科技有限公司董事 -- -- 李文罡上海天亿投资（集团）有限公司副总裁 -- -- 45 / 129 2016 年年度报告李文罡湖北新农生态麻业有限公司董事 -- -- 李文罡西安盈谷网络科技有限公司董事 -- -- 李文罡江苏康众数字医疗设备有限公司董事 -- -- 李文罡北京雅果科技有限公司董事 -- -- 李文罡武汉民生耳鼻喉专科医院有限公司监事 -- -- 李文罡美年大健康产业（集团）有限公司监事 -- -- 李文罡上海中卫创业投资管理有限公司总经理 -- -- 在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司薪酬制度董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 232.58 万元报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 232.58 万元四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 46 / 129 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数销售人员研发人员财务人员行政管理人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上本科大专大专以下合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司本着“以人为本”、“科学合理”的原则，结合公司实际情况，制定了员工薪酬及考核管理制度。员工薪酬主要包括基本薪资、岗位技能薪资、绩效薪资等多个方面。报告期内，公司员工薪酬根据员工薪酬及考核管理制度确定。 (三) 培训计划 □适用 √不适用 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 6,024 劳务外包支付的报酬总额 337,562.39 元七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用（一）公司治理情况 47 / 129 2016 年年度报告公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规的规定建立了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构，制定了《公司章程》。同时根据有关法律、法规及《公司章程》制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法独立运作，切实履行应尽的职责和义务，公司治理规范。（二）内部控制建设情况公司按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的要求，在所有重大财务方面与其保持一致。 2017 年，公司将着重建设、加强并完善内部控制体系。公司将聘请瑞华会计师事务所担任公司 2017 年度内控审计机构，并在 2018 年披露内部控制自我评价报告和内控审计报告。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查询索会议届次召开日期决议刊登的披露日期引 2015 年度股东大会 2016 年 3 月 16 日 www.sse.com.cn 2016 年 9 月 1 日股东大会情况说明 √适用 □不适用公司于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市，公司 2015 年度股东大会有关情况刊登在 2016 年 9 月 1 日的《招股说明书》中。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数冯达否 6 6 2 0 0 否蒋宏业否 6 6 2 0 0 否王振邦否 6 6 2 0 0 否刘天山否 6 6 2 0 0 否万凡否 6 6 3 0 0 否高嵩否 6 6 3 0 0 否董沪众是 6 6 3 0 0 否刘韵洁是 6 6 3 0 0 否张建平是 6 6 3 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数 48 / 129 2016 年年度报告其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据年度经营情况对高级管理人员进行考评。八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所上市，2016 年度暂不进行内部控制审计。公司拟聘任瑞华会计师事务所担任 2017 年度内控审计机构，于 2018 年披露内控审计报告。是否披露内部控制审计报告：否十、其他 □适用 √不适用 49 / 129 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 50 / 129 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告瑞华审字【2017】33030050 号上海网达软件股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海网达软件股份有限公司（以下简称“网达软件公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是网达软件公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海网达软件股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈晓华中国北京中国注册会计师：柴培生二〇一七年四月二十五日 51 / 129 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 上海网达软件股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 560,710,977.54 263,861,825.00 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 119,687,079.70 102,872,390.35 预付款项 4,166.59 16,666.63 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4,414,582.31 3,898,626.68 买入返售金融资产存货 17,404,906.55 7,323,705.21 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,905,769.48 176,232.00 流动资产合计 706,127,482.17 378,149,445.87 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 16,619,723.00 11,479,242.33 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 12,808,576.21 开发支出 8,039,567.59 商誉长期待摊费用 243,710.69 递延所得税资产 4,418,284.50 2,273,971.04 其他非流动资产 93,949,650.00 12,800,000.00 非流动资产合计 136,079,511.99 26,553,213.37 52 / 129 2016 年年度报告资产总计 842,206,994.16 404,702,659.24 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 10,726,613.79 7,133,479.09 预收款项 40,000.00 13,313,148.60 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 7,207,367.67 6,893,064.47 应交税费 22,736,610.24 27,929,419.69 应付利息应付股利其他应付款 2,224,193.82 437,908.15 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 42,934,785.52 55,707,020.00 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 4,689,845.86 4,199,582.63 递延收益 4,882,222.22 6,441,775.34 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 9,572,068.08 10,641,357.97 负债合计 52,506,853.60 66,348,377.97 所有者权益股本 220,800,000.00 165,600,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 372,317,231.73 48,873,133.58 减：库存股 53 / 129 2016 年年度报告其他综合收益专项储备盈余公积 25,830,972.00 18,665,819.55 一般风险准备未分配利润 170,751,936.83 105,215,328.14 归属于母公司所有者权益合计 789,700,140.56 338,354,281.27 少数股东权益所有者权益合计 789,700,140.56 338,354,281.27 负债和所有者权益总计 842,206,994.16 404,702,659.24 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:上海网达软件股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 524,024,435.68 214,849,598.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 109,705,112.32 87,109,403.94 预付款项应收利息应收股利其他应收款 11,250,816.10 14,533,500.05 存货 19,339,016.66 10,982,064.96 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 10,873.49 流动资产合计 664,330,254.25 327,474,567.92 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 23,500,831.46 23,500,831.46 投资性房地产固定资产 16,229,958.08 10,699,762.52 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出 7,446,530.41 商誉 54 / 129 2016 年年度报告长期待摊费用 243,710.69 递延所得税资产 3,797,800.85 1,716,963.87 其他非流动资产 93,949,650.00 非流动资产合计 145,168,481.49 35,917,557.85 资产总计 809,498,735.74 363,392,125.77 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 25,023,752.32 36,764,349.27 预收款项 13,253,148.60 应付职工薪酬 4,721,184.08 4,765,116.04 应交税费 13,239,029.63 17,966,418.22 应付利息应付股利其他应付款 27,110,147.82 282,813.20 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 70,094,113.85 73,031,845.33 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 4,494,703.65 4,186,431.69 递延收益 4,882,222.22 6,441,775.34 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 9,376,925.87 10,628,207.03 负债合计 79,471,039.72 83,660,052.36 所有者权益：股本 220,800,000.00 165,600,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 375,117,976.09 51,673,877.94 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 25,830,972.00 18,665,819.55 未分配利润 108,278,747.93 43,792,375.92 所有者权益合计 730,027,696.02 279,732,073.41 55 / 129 2016 年年度报告负债和所有者权益总计 809,498,735.74 363,392,125.77 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 223,787,561.34 207,263,682.48 其中：营业收入 223,787,561.34 207,263,682.48 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 153,600,377.34 128,644,076.08 其中：营业成本 88,599,785.39 73,439,057.59 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,090,684.38 971,607.62 销售费用 13,858,023.32 8,701,794.79 管理费用 48,393,431.62 47,665,095.07 财务费用 -2,995,458.79 -5,127,072.79 资产减值损失 4,653,911.42 2,993,593.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -2,662,305.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,524,878.54 78,619,606.40 加：营业外收入 6,445,950.14 5,389,282.67 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 55,000.00 180,000.00 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,915,828.68 83,828,889.07 减：所得税费用 1,214,067.54 10,568,191.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,701,761.14 73,260,697.59 归属于母公司所有者的净利润 72,701,761.14 73,260,697.59 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综 56 / 129 2016 年年度报告合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 72,701,761.14 73,260,697.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 72,701,761.14 73,260,697.59 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.41 0.44 （二）稀释每股收益(元/股) 0.41 0.44 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 213,461,352.55 173,364,004.24 减：营业成本 103,761,807.68 85,945,017.62 税金及附加 711,388.56 485,929.87 销售费用 7,711,165.58 6,358,377.89 管理费用 30,591,269.19 33,182,502.28 财务费用 -2,316,310.23 -4,066,610.83 资产减值损失 3,960,568.28 3,605,126.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -2,662,305.46 30,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,379,158.03 77,853,661.33 加：营业外收入 6,438,780.37 5,374,805.42 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 55,000.00 180,000.00 其中：非流动资产处置损失 57 / 129 2016 年年度报告三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,762,938.40 83,048,466.75 减：所得税费用 1,111,413.94 6,933,345.28 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,651,524.46 76,115,121.47 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 71,651,524.46 76,115,121.47 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 207,509,725.05 189,926,577.32 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 906,107.06 收到其他与经营活动有关的现金 9,396,690.26 21,507,318.87 58 / 129 2016 年年度报告经营活动现金流入小计 216,906,415.31 212,340,003.25 购买商品、接受劳务支付的现金 56,325,984.10 42,741,570.99 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 78,435,969.67 67,248,865.83 支付的各项税费 22,518,612.70 11,640,189.64 支付其他与经营活动有关的现金 25,111,917.61 15,532,785.63 经营活动现金流出小计 182,392,484.08 137,163,412.09 经营活动产生的现金流量净额 34,513,931.23 75,176,591.16 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 90,740,592.24 取得投资收益收到的现金 56,597,102.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 147,337,694.54 购建固定资产、无形资产和其他长 112,864,558.83 18,619,793.85 期资产支付的现金投资支付的现金 300,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 412,864,558.83 18,619,793.85 投资活动产生的现金流量净额 -265,526,864.29 -18,619,793.85 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 384,552,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 40,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 424,552,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 30,450.00 53,802,000.00 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 7,198,376.00 550,000.00 筹资活动现金流出小计 47,228,826.00 54,352,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 377,323,174.00 -54,352,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 59 / 129 2016 年年度报告五、现金及现金等价物净增加额 146,310,240.94 2,204,797.31 加：期初现金及现金等价物余额 263,861,825.00 261,657,027.69 六、期末现金及现金等价物余额 410,172,065.94 263,861,825.00 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 190,868,638.94 147,627,446.67 收到的税费返还 906,107.06 收到其他与经营活动有关的现金 44,208,450.60 20,015,236.45 经营活动现金流入小计 235,077,089.54 168,548,790.18 购买商品、接受劳务支付的现金 94,117,429.51 24,070,521.89 支付给职工以及为职工支付的现金 54,740,162.46 49,623,537.01 支付的各项税费 18,951,014.38 8,620,216.35 支付其他与经营活动有关的现金 22,827,781.02 18,869,805.22 经营活动现金流出小计 190,636,387.37 101,184,080.47 经营活动产生的现金流量净额 44,440,702.17 67,364,709.71 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 90,740,592.24 取得投资收益收到的现金 56,597,102.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 147,337,694.54 购建固定资产、无形资产和其他长 110,465,645.60 5,776,423.85 期资产支付的现金投资支付的现金 300,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 410,465,645.60 5,776,423.85 投资活动产生的现金流量净额 -263,127,951.06 -5,776,423.85 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 384,552,000.00 取得借款收到的现金 40,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 424,552,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 30,450.00 53,802,000.00 现金支付其他与筹资活动有关的现金 7,198,376.00 550,000.00 60 / 129 2016 年年度报告筹资活动现金流出小计 47,228,826.00 54,352,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 377,323,174.00 -54,352,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 158,635,925.11 7,236,285.86 加：期初现金及现金等价物余额 214,849,598.97 207,613,313.11 六、期末现金及现金等价物余额 373,485,524.08 214,849,598.97 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良 61 / 129 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 165,600 48,873, 18,665, 105,215 338,354,2 ,000.00 133.58 819.55 ,328.14 81.27 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 165,600 48,873, 18,665, 105,215 338,354,2 ,000.00 133.58 819.55 ,328.14 81.27 三、本期增减变动金额（减 55,200, 323,444 7,165,1 65,536, 451,345,8 少以“－”号填列） 000.00 ,098.15 52.45 608.69 59.29 （一）综合收益总额 72,701, 72,701,76 761.14 1.14 （二）所有者投入和减少资 55,200, 323,444 378,644,0 本 000.00 ,098.15 98.15 1．股东投入的普通股 55,200, 323,444 378,644,0 000.00 ,098.15 98.15 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 7,165,1 -7,165, 52.45 152.45 1．提取盈余公积 7,165,1 -7,165, 52.45 152.45 62 / 129 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 220,800 372,317 25,830, 170,751 789,700,1 ,000.00 ,231.73 972.00 ,936.83 40.56 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 165,600 48,873, 11,054, 89,246, 314,773,5 ,000.00 133.58 307.40 142.70 83.68 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 165,600 48,873, 11,054, 89,246, 314,773,5 ,000.00 133.58 307.40 142.70 83.68 三、本期增减变动金额（减 7,611,5 15,969, 23,580,69 少以“－”号填列） 12.15 185.44 7.59 （一）综合收益总额 73,260, 73,260,69 63 / 129 2016 年年度报告 697.59 7.59 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 7,611,5 -57,291 -49,680,0 12.15 ,512.15 00.00 1．提取盈余公积 7,611,5 -7,611, 12.15 512.15 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -49,680 -49,680,0 分配 ,000.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 165,600 48,873, 18,665, 105,215 338,354,2 ,000.00 133.58 819.55 ,328.14 81.27 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 64 / 129 2016 年年度报告单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 165,600,0 51,673,87 18,665,8 43,792,3 279,732,0 00.00 7.94 19.55 75.92 73.41 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 165,600,0 51,673,87 18,665,8 43,792,3 279,732,0 00.00 7.94 19.55 75.92 73.41 三、本期增减变动金额（减 55,200,00 323,444,0 7,165,15 64,486,3 450,295,6 少以“－”号填列） 0.00 98.15 2.45 72.01 22.61 （一）综合收益总额 71,651,5 71,651,52 24.46 4.46 （二）所有者投入和减少资 55,200,00 323,444,0 378,644,0 本 0.00 98.15 98.15 1．股东投入的普通股 55,200,00 323,444,0 378,644,0 0.00 98.15 98.15 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 7,165,15 -7,165,1 2.45 52.45 1．提取盈余公积 7,165,15 -7,165,1 2.45 52.45 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股 65 / 129 2016 年年度报告本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 220,800,0 375,117,9 25,830,9 108,278, 730,027,6 00.00 76.09 72.00 747.93 96.02 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 165,600,0 51,673,87 11,054,3 24,968,7 253,296,9 00.00 7.94 07.40 66.60 51.94 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 165,600,0 51,673,87 11,054,3 24,968,7 253,296,9 00.00 7.94 07.40 66.60 51.94 三、本期增减变动金额（减 7,611,51 18,823,6 26,435,12 少以“－”号填列） 2.15 09.32 1.47 （一）综合收益总额 76,115,1 76,115,12 21.47 1.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 7,611,51 -57,291, -49,680,0 2.15 512.15 00.00 66 / 129 2016 年年度报告 1．提取盈余公积 7,611,51 -7,611,5 2.15 12.15 2．对所有者（或股东）的分 -49,680, -49,680,0 配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 165,600,0 51,673,87 18,665,8 43,792,3 279,732,0 00.00 7.94 19.55 75.92 73.41 法定代表人：冯达主管会计工作负责人：沈宇智会计机构负责人：李良 67 / 129 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 1、历史沿革（1）设立情况上海网达软件股份有限公司（前身系上海网达软件有限公司，以下简“公司”或“本公司”）由自然人蒋宏业、冯达、郑颖勤和上海网达信息技术有限公司共同投资设立。公司成立时，注册资本为人民币 1,000.00 万元，实收资本为人民币 200.00 万元，其中：蒋宏业出资 160.00 万元，占注册资本的 16.00%；冯达出资 30.00 万元，占注册资本的 3.00%；郑颖勤出资 10.00 万元，占注册资本的 1.00%。该次出资业经上海建衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具沪建衡[2009]验字 465 号《验资报告》。 2009 年 12 月 9 日在上海市工商行政管理局浦东新区分局注册登记，并取得注册号为 310115001178608 的《企业法人营业执照》。（2）注册资本变动情况经 2011 年 8 月 11 日公司股东会决议通过，公司原股东按照章程认缴注册资本的第二期出资人民币 800.00 万元，同时新增注册资本人民币 1,300.00 万元，其中：蒋宏业出资 1,540.00 万元，上海网达信息技术有限公司出资 300.00 万元，冯达出资 230.00 万元，郑颖勤出资 30.00 万元。该次出资业经国富浩华会计师事务所有限公司浙江分所审验，并由其出具国浩浙验字[2011]第 01 号《验资报告》。 2011 年 9 月 13 日，上海网达信息技术有限公司与上海网鸣投资中心（有限合伙）签订股权转让协议，将其持有公司 8.70%的股权（即 200.00 万元出资）以 400.00 万元的价格转让给上海网鸣投资中心（有限合伙）。 2011 年 9 月 27 日，上海网达信息技术有限公司与崔晓路签订股权转让协议，将其持有公司 1.74% 的股权（即 40.00 万元出资）以 300.00 万元的价格转让给崔晓路。经 2011 年 10 月 8 日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币 200.00 万元，由新股东以 1： 4 的价格认缴，其中：上海网智投资中心（有限合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；上海网恒投资中心（有限合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；上海网诺投资中心（有限合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；合肥睿财投资管理中心（有限合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；曹敏出资 25.00 万元，占注册资本的 1.00%；沈浩出资 15.00 万元，占注册资本的 0.60%。增资后公司的注册资本和实收资本均为人民币 2,500.00 万元。该次出资业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具国浩验字[2011]第 301C166 号《验资报告》。 2012 年 3 月 29 日，上海网达信息技术有限公司与江晖签订股权转让协议，将其持有公司 1.40% 的股权（即 35.00 万元出资）以 1,680.00 万元的价格转让给江晖。 2012 年 4 月 1 日，上海网达信息技术有限公司与徐永平签订股权转让协议，将其持有公司 0.20% 的股权（即 5.00 万元出资）以 240.00 万元的价格转让给徐永平。 2012 年 4 月 1 日，冯达与徐永平签订股权转让协议，将其持有公司 0.20%的股权（即 5.00 万元出资）以 240.00 万元的价格转让给徐永平。 2012 年 4 月 1 日，上海网达信息技术有限公司与中孵创业投资有限公司签订股权转让协议，将其持有公司 0.80%的股权（即 20.00 万元出资）以 960.00 万元的价格转让给中孵创业投资有限公司。 2012 年 5 月 2 日，蒋宏业与崔晓路签订股权转让协议，将其持有公司 0.80%的股权（即 20.00 万元出资）以 960.00 万元的价格转让给崔晓路。 2012 年 5 月 15 日，蒋宏业与安徽华茂产业投资有限公司签订股权转让协议，将其持有公司 1.60% 的股权（即 40.00 万元出资）以 2,200.00 万元的价格转让给安徽华茂产业投资有限公司。 2012 年 5 月 15 日，蒋宏业与深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，将其持有公司 0.40%的股权（即 10.00 万元出资）以 550.00 万元的价格转让给深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙）。 2012 年 5 月 15 日，蒋宏业与苏州达泰创业投资中心（有限合伙）签订股权转让协议，将其持有公司 1.60%的股权（即 40.00 万元出资）以 2,200.00 万元的价格转让给苏州达泰创业投资中心（有限合伙）。 68 / 129 2016 年年度报告经 2012 年 5 月 20 日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币 260.00 万元，由新股东以 1： 55 的价格认缴，其中：海滨出资 130.00 万元，占注册资本的 4.71%；陈峰出资 130.00 万元，占注册资本的 4.71%。增资后公司的注册资本和实收资本均为人民币 2,760.00 万元。该次出资业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所审验，并由其出具国浩浙验字[2012] 313C4 号《验资报告》。经 2012 年 7 月 20 日公司股东会决议通过，公司以 2012 年 6 月 30 日为基准日整体变更设立为股份有限公司。基准日的净资产额 217,273,877.94 元，按照 1.3120:1 的比例折合股份总数 165,600,000 股，每股面值 1 元，转作股本，剩余净资产 51,673,877.94 元计入资本公积-股本溢价。该次变更业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具国浩验字[2012] 313A104 号《验资报告》。 2016 年 9 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1891 号）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）5,520 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 7.26 元。公开发行后，公司的注册资本为人民币 220,800,000.00 元，股份总数为 220,800,000.00 股（每股面值 1 元）。该次公开发行股票业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2016]33030017 号《验资报告》。公司股票代码为 603189，于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所正式挂牌交易。 2、行业性质及经营范围所处行业：软件和信息技术服务业。经营范围：计算机软硬件的开发、设计、销售，计算机专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络工程的设计与施工（凭资质），通讯设备、电子产品的开发与销售，从事货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3、主要产品和服务公司基于两大核心技术“移动互联网多媒体运营管理平台”和“移动终端虚拟操作系统”，为客户提供软件定制开发及相关运营支撑服务和客户端推广服务。报告期内，公司主营业务未发生变更。 4、财务报告批准报出日本财务报表业经本公司第二届董事会第九次会议于 2017 年 4 月 25 日批准。 5、公司的基本组织结构股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会负责公司的内部监督。公司下设项目实施与服务部、项目质量管理部、研究院、商业智能事业部、采购部、销售部、财务部、人力资源部、行政管理部等主要职能部门，拥有 4 个子公司和 1 个分公司，分别是上海明昊信息技术有限公司（以下简称“明昊信息公司”）、合肥网达软件有限公司（以下简称“合肥网达公司”）、上海众响信息技术有限公司（以下简称“众响信息公司”）、合肥明昊互娱网络科技有限公司（以下简称“明昊互娱公司”）和上海网达软件股份有限公司西安分公司（以下简称“西安分公司”）。子公司情况详见第十一节、九 “在其他主体中的权益”。报告期内合并范围的变化情况详见第十一节、八 “合并范围的变更”。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 2016 年，公司合并报表范围增加了全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 69 / 129 2016 年年度报告关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司及各子公司主要从事软件和信息技术服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对存货、收入确认、研究开发支出、无形资产摊销等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见第十一节、五、12“存货”、21“无形资产”、28“收入”的描述。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指公司从项目投标或签订合同起，到研发投入，再到实施，最后交付验收并实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 70 / 129 2016 年年度报告合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 71 / 129 2016 年年度报告地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 72 / 129 2016 年年度报告资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10. 金融工具 √适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 73 / 129 2016 年年度报告在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 74 / 129 2016 年年度报告若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵 75 / 129 2016 年年度报告销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析组合相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3 年以上 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显异常坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 76 / 129 2016 年年度报告 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类公司存货分为：原材料、劳务成本、库存商品等。公司报告期的存货主要是劳务成本，其核算方法为：财务部根据项目立项情况，设置“劳务成本 —项目”，对各项目发生的职工薪酬、软硬件支出以及其他费用进行归集；月末确认收入时，按照项目预计总成本（或项目完工成本）和该项目的完工进度进行结转。（2）存货取得和发出的计价方法采购存货专门用于单项业务时，发出按个别认定法计价；劳务成本的发出详见本附注四、20 之说明。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 77 / 129 2016 年年度报告的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 78 / 129 2016 年年度报告 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法” 中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 79 / 129 2016 年年度报告 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）电子设备年限平均法 3 5 31.67 运输设备年限平均法 4 5 23.75 其他设备年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 16. 在建工程 √适用 □不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节、五、22“长期资产减值”。 17. 借款费用 √适用 □不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18. 生物资产 □适用 √不适用 19. 油气资产 □适用 √不适用 20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 80 / 129 2016 年年度报告无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各项无形资产的使用寿命如下：类别使用寿命土地使用权 50 开发支出 3-5 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司内部研发项目在满足上述条件，通过技术可行性和商业化可行性研究，结合行业特点，在项目立项后，进入开发阶段。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节、五、22“长期资产减值”。 21. 长期资产减值 √适用 □不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后 81 / 129 2016 年年度报告的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 23. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为基本养老保险、失业保险费。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 24. 预计负债 √适用 □不适用当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 82 / 129 2016 年年度报告如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司根据合同的约定，在质保期对所售产品或提供的服务按预计可能发生的后续服务支出计提预计负债，实际发生的后续服务支出在预计负债中列支，质保期满后结余的质保金予以冲回。 25. 股份支付 □适用 √不适用 26. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 27. 收入 √适用 □不适用（1）收入确认的基本原则 ①销售商品销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 ②提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 ③让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： A、利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（2）收入确认的具体会计政策 ①技术开发技术开发指公司基于自身拥有的核心技术或通用工具，通过定制开发软件产品，为客户提供整体解决方案。技术开发项目采用完工百分比法确认收入。当期应确认的技术开发项目收入=合同总金额×截至当期期末完工进度-前期累计已确认收入当期应确认的技术开发项目成本=项目预计总成本（或项目完工成本）×截至当期期末完工进度- 前期累计已确认成本完工进度的确认方法：出于对项目管理的要求，公司与客户定期核对项目进展情况，故采用经客户认可的完工进度确认单作为项目完工百分比的确定依据。 ②软件产品销售软件产品销售主要是公司将自有的软件产品直接或应客户需求对产品适当优化后授权给客户使用。公司在软件产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的管理权和控制权，相关的成本能够可靠计量时确认收入。实务中，公司在取得客户对产品的验收单后按照合同价款一次确认收入。 ③技术服务技术服务指公司为客户提供与技术开发或软件产品销售相关的衍生服务，包括：为客户提供 IT 运营维护、客户端产品的推广等。 83 / 129 2016 年年度报告公司在已根据合同约定提供了相应服务，相关成本能够可靠地计量时确认收入。合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需要客户考核或验收确认的，根据客户考核或验收结果确认收入。 28. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 29. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销 84 / 129 2016 年年度报告当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 30. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 31. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 32. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 85 / 129 2016 年年度报告 33. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税一般纳税人软件产品销售收入按 17%的税率计算销项税，技 17%，6%，3% 术开发及服务收入按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按应纳税营业额的 3%计缴增值税。城市维护建设税按应纳流转税额的 1%、7%计缴[注 1]。 1%，7% 教育费附加按应纳流转税额的 3%计缴。 3% 地方教育附加按应纳流转税额的 2%计缴。 2% 河道管理费按应纳流转税额的 1%计缴[注 2]。 1% 企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴[注 3]。 25% 注 1：本公司、明昊信息公司和众响信息公司按应纳流转税额的 1%计缴城市维护建设税，合肥网达公司和明昊互娱公司按应纳流转税额的 7%计缴城市维护建设税。注 2：合肥网达公司和明昊互娱公司无需缴纳河道管理费。注 3：考虑税收优惠后，本公司 2016 年度企业所得税实际适用税率为 15%；合肥网达公司 2016 年度企业所得税实际适用税率为 12.5%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）企业所得税根据财政部和国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。合肥网达公司于 2013 年 12 月 3 日被认定为软件企业，享受新办软件企业所得税优惠政策。2013 年度为第一个获利年度，2016 年度减半征收企业所得税。经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务批准，本公司于 2011 年 12 月 6 日被认定为高新技术企业，并于 2014 年 9 月 4 日通过复审，现持有编号为 GF201431000271 的高新技术企业证书，本公司 2016 年度企业所得税实际适用税率为 15%。（2）增值税根据财政部、国家税务总局于 2011 年 10 月 13 日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），本公司、明昊信息公司和合肥网达公司销售自行开发的软件产品，可享受按法定 17%的税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 86 / 129 2016 年年度报告项目期末余额期初余额库存现金 233,662.70 179,857.34 银行存款 559,938,403.24 263,681,967.66 其他货币资金 538,911.60 合计 560,710,977.54 263,861,825.00 其中：存放在境外的款项总额其他说明 2016 年 12 月 31 日，本公司的使用权受到限制的其他货币资金为人民币 538,911.60 元，为履约保函。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 131,61 100.00 11,928 9.06 119,68 110,23 100.00 7,362, 6.68 102,87 征组合计提坏 6,076. ,996.5 7,079. 4,423. 032.81 2,390. 账准备的应收 27 7 70 16 账款 87 / 129 2016 年年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 131,61 / 11,928 / 119,68 110,23 / 7,362, / 102,87 合计 6,076. ,996.5 7,079. 4,423. 032.81 2,390. 27 7 70 16 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 95,682,687.68 4,784,134.38 5.00% 1至2年 22,344,053.02 2,234,405.30 10.00% 2至3年 9,688,019.92 2,906,405.98 30.00% 3 年以上 3至4年 3,723,338.70 1,861,669.35 50.00% 4至5年 177,976.95 142,381.56 80.00% 5 年以上合计 131,616,076.27 11,928,996.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,566,963.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 102,282,003.63 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 77.71%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 6,466,954.11 元。 88 / 129 2016 年年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 4,166.59 100.00 1至2年 16,666.63 100.00 2至3年 3 年以上合计 4,166.59 100.00 16,666.63 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过 1 年的重要预付款项。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称与本公司关系金额年限未结算原因上海金桥出口加工区联合发展有限公司非关联方 4,166.59 1 年以内预付房租款合计 4,166.59 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 89 / 129 2016 年年度报告 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) 例(%) (%) 按信用 5,033 100.0 618,860. 12.2 4,414,582. 4,430,539. 100.0 531,912. 12.01 3,898, 风险特 ,442. 0 60 9 31 62 0 94 626.68 征组合 91 计提坏账准备的其他应收款 5,033 / 618,860. / 4,414,582. 4,430,539. / 531,912. / 3,898, 合计 ,442. 60 31 62 94 626.68 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 3,864,642.49 193,232.13 5.00% 1至2年 635,858.90 63,585.89 10.00% 2至3年 216,643.48 64,993.04 30.00% 3 年以上 3至4年 27,697.00 13,848.50 50.00% 4至5年 27,000.00 21,600.00 80.00% 5 年以上 261,601.04 261,601.04 100.00% 合计 5,033,442.91 618,860.60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 90 / 129 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 86,947.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额投标及履约保证金 1,989,368.65 2,223,882.68 备用金 2,535,844.30 1,828,133.30 房租及物业押金 508,229.96 378,523.64 合计 5,033,442.91 4,430,539.62 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 张涛备用金 821,478.00 1 年以内 16.32 41,073.90 上海通信招标投标保证金 602,044.00 1 年以内 11.96 30,102.20 有限公司邵南备用金 583,079.70 1 年以内 11.58 29,153.99 309,950.00 1 年以内 6.16 15,497.50 82,997.07 1至2年 1.65 8,299.71 郭芳备用金 58,458.88 2至3年 1.16 17,537.66 27,547.00 3至4年 0.55 13,773.50 2,200.00 5 年以上 0.04 2,200.00 129,706.32 1 年以内 2.58 6,485.32 上海金桥出口 49,992.60 2至3年 0.99 14,997.78 加工区联合发房租及物业 207,221.04 5 年以上 4.12 207,221.04 展有限公司押金合计 / 2,874,674.61 / 57.11 386,342.60 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 91 / 129 2016 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产劳务成本 17,404,906.55 17,404,906.55 7,323,705.21 7,323,705.21 合计 17,404,906.55 17,404,906.55 7,323,705.21 7,323,705.21 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 92 / 129 2016 年年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴企业所得税 10,873.49 176,232.00 待抵扣增值税 3,894,895.99 合计 3,905,769.48 176,232.00 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 93 / 129 2016 年年度报告 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目电子设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 16,260,057.18 10,609,818.80 331,006.73 27,200,882.71 2.本期增加金额 10,470,905.05 129,871.80 10,600,776.85 （1）购置 10,470,905.05 129,871.80 10,600,776.85 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 26,730,962.23 10,609,818.80 460,878.53 37,801,659.56 二、累计折旧 1.期初余额 7,660,495.79 7,797,134.82 264,009.77 15,721,640.38 2.本期增加金额 3,774,671.12 1,635,854.64 49,770.42 5,460,296.18 （1）计提 3,774,671.12 1,635,854.64 49,770.42 5,460,296.18 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 11,435,166.91 9,432,989.46 313,780.19 21,181,936.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 15,295,795.32 1,176,829.34 147,098.34 16,619,723.00 2.期初账面价值 8,599,561.39 2,812,683.98 66,996.96 11,479,242.33 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 94 / 129 2016 年年度报告 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 19、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 20、工程物资 □适用 √不适用 21、固定资产清理 □适用 √不适用 22、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 23、油气资产 □适用 √不适用 24、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 13,184,000.00 13,184,000.00 (1)购置 13,184,000.00 13,184,000.00 95 / 129 2016 年年度报告 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 13,184,000.00 13,184,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 375,423.79 375,423.79 （1）计提 375,423.79 375,423.79 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 375,423.79 375,423.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 12,808,576.21 12,808,576.21 2.期初账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 25、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初本期增加金额本期减少金额期末 96 / 129 2016 年年度报告余额确认为余额转入当内部开发支出其他无形资期损益产项目一 7,442,332.81 7,442,332.81 项目二 597,234.78 597,234.78 合计 8,039,567.59 8,039,567.59 其他说明注：本公司以产品开发项目立项时作为资本化开始时点，各研发项目按照研发里程碑进度正常执行。 26、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 27、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额信息披露费 283,018.86 39,308.17 243,710.69 合计 283,018.86 39,308.17 243,710.69 其他说明：无 28、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 11,611,583.81 1,718,499.49 7,443,306.61 1,097,252.33 预计负债 4,663,494.17 695,304.37 4,186,431.69 627,964.75 内部交易未实现利润 1,938,307.71 290,746.16 3,658,359.75 548,753.96 应付职工薪酬 6,906,972.37 981,401.15 递延收益 4,882,222.22 732,333.33 合计 30,002,580.28 4,418,284.50 15,288,098.05 2,273,971.04 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 97 / 129 2016 年年度报告 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,236,668.66 7,356,854.55 可抵扣亏损 8,807,225.04 1,965,181.54 合计 10,043,893.70 9,322,036.09 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2020 年 1,965,181.54 1,965,181.54 2021 年 6,842,043.50 合计 8,807,225.04 1,965,181.54 / 其他说明： □适用 √不适用 29、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额房屋购置款 89,399,650.00 12,800,000.00 设备购置款 4,550,000.00 合计 93,949,650.00 12,800,000.00 其他说明：无 30、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 98 / 129 2016 年年度报告 32、衍生金融负债 □适用 √不适用 33、应付票据 □适用 √不适用 34、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 7,582,964.51 6,966,513.69 1至2年 3,143,649.28 166,965.40 合计 10,726,613.79 7,133,479.09 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因项目采购款 3,138,533.28 未到结算期合计 3,138,533.28 / 其他说明 □适用 √不适用 35、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 40,000.00 13,313,148.60 合计 40,000.00 13,313,148.60 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 99 / 129 2016 年年度报告 36、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 6,740,666.18 74,841,710.61 74,634,829.99 6,947,546.80 二、离职后福利-设定提存 152,398.29 9,541,219.91 9,433,797.33 259,820.87 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 6,893,064.47 84,382,930.52 84,068,627.32 7,207,367.67 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 6,405,020.15 62,605,937.49 62,799,091.25 6,211,866.39 补贴二、职工福利费 3,453,619.33 3,453,619.33 三、社会保险费 72,698.23 4,775,254.64 4,672,085.93 175,866.94 其中：医疗保险费 64,623.49 4,223,891.71 4,136,292.84 152,222.36 工伤保险费 3,452.85 121,357.28 121,744.54 3,065.59 生育保险费 4,621.89 430,005.65 414,048.55 20,578.99 四、住房公积金 262,947.80 3,650,347.90 3,653,883.10 259,412.60 五、工会经费和职工教育 356,551.25 56,150.38 300,400.87 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 6,740,666.18 74,841,710.61 74,634,829.99 6,947,546.80 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 145,495.54 9,102,030.02 9,001,487.75 246,037.81 2、失业保险费 6,902.75 439,189.89 432,309.58 13,783.06 3、企业年金缴费合计 152,398.29 9,541,219.91 9,433,797.33 259,820.87 其他说明： √适用 □不适用本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，并向相关主管部门缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 100 / 129 2016 年年度报告 37、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 12,578,195.64 10,065,944.37 企业所得税 191,290.69 8,333,474.36 城市维护建设税 612,708.79 495,453.04 教育费附加 377,756.03 301,978.36 地方教育附加 251,837.33 201,318.90 河道管理费 44,783.14 34,860.51 代扣代缴个人所得税 8,680,038.62 8,496,390.15 合计 22,736,610.24 27,929,419.69 其他说明：期末代扣代缴的个人所得税主要为 2015 年公司分配股利代扣代缴的个人所得税 8,244,000.00 元。 38、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 39、应付股利 □适用 √不适用 40、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额房租及物业费 36,000.00 36,000.00 残疾人就业保障金 144,505.20 144,505.20 独立董事津贴 58,294.00 58,294.00 其他 240,111.60 199,108.95 市场费 1,745,283.02 合计 2,224,193.82 437,908.15 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 41、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 101 / 129 2016 年年度报告 42、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 43、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 44、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 45、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 46、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 102 / 129 2016 年年度报告 47、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 48、专项应付款 □适用 √不适用 49、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因预计后续服务支出 4,199,582.63 4,689,845.86 合计 4,199,582.63 4,689,845.86 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：根据合同约定和售后服务经验，对公司负有履行后续服务义务的合同按照收入的2%计提预计的后续服务支出。 50、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 6,441,775.34 4,595,000.00 6,154,553.12 4,882,222.22 合计 6,441,775.34 4,595,000.00 6,154,553.12 4,882,222.22 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 金额外收入金额与收益相关上海市浦 916,666.67 500,000.00 416,666.67 与资产相关东新区科学技术委员会关于公布 2013 年度上海市科技小巨人企业资助金桥经济 885,108.67 885,108.67 与资产相关技术开发区服务业综合改革试点财政 103 / 129 2016 年年度报告扶持款 2014 年浦 1,400,000.00 466,666.67 933,333.33 与资产相关东新区金桥经济技术开发区 2,100,000.00 2,100,000.00 与收益相关服务业综合改革试点财政扶持 650,000.00 650,000.00 与收益相关上海市促进文化创 350,000.00 252,777.78 97,222.22 与资产相关意产业发展财政扶持资金 2015 年软 540,000.00 540,000.00 尚未验收件企业和集成电路专项资金 2014 年软 900,000.00 900,000.00 尚未验收件企业和集成电路发展专项资金江苏未来 100,000.00 100,000.00 尚未验收网络创新研究院项目经费上海市 1,300,000.00 1,300,000.00 尚未验收 2016 年度服务业引导基金浦东新区 500,000.00 500,000.00 与收益相关财政局配套补贴（上市补贴）浦东新区 595,000.00 595,000.00 尚未验收智慧城市建设专项资金浦东新区 800,000.00 800,000.00 与收益相关科技发展基金重点企业研发机构补贴合计 6,441,775.34 4,595,000.00 6,154,553.12 4,882,222.22 / 其他说明： 104 / 129 2016 年年度报告 √适用 □不适用对于需要验收的政府补助，公司依据验收报告或验收时中介机构出具的审计报告，确定与资产相关的政府补助金额和与收益相关的政府补助金额。 51、其他非流动负债 □适用 √不适用 52、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公积期初余额发行送期末余额金其他小计新股股转股股份 165,600,000.00 55,200,000.00 55,200,000.00 220,800,000.00 总数其他说明： 2016 年 8 月 18 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕1891 号文）核准，公司于 2016 年 9 月 6 日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）552 万股，采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）4,968 万股，共计公开发行人民币普通股（A 股）5,520 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 7.26 元。募集资金总额 400,752,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币 377,353,624.00 元，其中新增注册资本人民币 55,200,000.00 元，余额人民币 322,153,624.00 元转入资本公积。此次公开发行股票的股本到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2016]33030017 号《验资报告》。 53、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 54、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 48,873,133.58 323,444,098.15 372,317,231.73 其他资本公积 105 / 129 2016 年年度报告合计 48,873,133.58 323,444,098.15 372,317,231.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本年资本公积增加 322,153,624.00 元，详见合并财务报表项目注释 53、其他说明；本年资本公积增加 1,290,474.15 元系发行费用可抵扣增值税进项税的金额。 55、库存股 □适用 √不适用 56、其他综合收益 □适用 √不适用 57、专项储备 □适用 √不适用 58、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 18,665,819.55 7,165,152.45 25,830,972.00 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 18,665,819.55 7,165,152.45 25,830,972.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 59、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 105,215,328.14 89,246,142.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 105,215,328.14 89,246,142.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,701,761.14 73,260,697.59 减：提取法定盈余公积 7,165,152.45 7,611,512.15 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 49,680,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 170,751,936.83 105,215,328.14 60、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 106 / 129 2016 年年度报告本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 223,787,561.34 88,599,785.39 207,263,682.48 73,439,057.59 其他业务合计 223,787,561.34 88,599,785.39 207,263,682.48 73,439,057.59 61、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税 286,134.51 346,228.47 教育费附加 643,079.51 553,851.8 资源税房产税土地使用税车船使用税印花税水利建设基金 59,107.58 河道管理费 102,362.78 71,527.35 合计 1,090,684.38 971,607.62 其他说明：无 62、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工薪酬 4,791,755.37 4,454,378.65 市场费 6,716,924.88 1,379,016.06 办公费、差旅费、交通费等 1,160,202.29 837,049.65 后续服务支出 599,306.50 1,416,583.16 折旧费 319,341.56 318,831.99 房租及物业管理费 270,492.72 258,310.28 其他 37,625.00 合计 13,858,023.32 8,701,794.79 其他说明：无 63、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额研发支出 24,081,860.78 25,551,453.37 员工薪酬 12,540,572.98 15,108,641.52 107 / 129 2016 年年度报告办公费、差旅费、交通费等 5,512,548.29 3,324,625.85 上市费 2,040,854.70 折旧及摊销 1,158,922.89 921,658.63 房租及物业管理费 813,218.85 871,924.40 业务招待费 775,982.94 507,036.92 中介费 634,828.65 665,806.58 董事会费 240,000.00 240,000.00 印花税等税费 10,198.32 56,303.08 其他 584,443.22 417,644.72 合计 48,393,431.62 47,665,095.07 其他说明：无 64、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 30,450.00 减：利息收入 -3,047,210.79 -5,146,483.49 汇兑损益其他 21,302.00 19,410.70 合计 -2,995,458.79 -5,127,072.79 其他说明：无 65、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,653,911.42 2,993,593.80 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 4,653,911.42 2,993,593.80 其他说明：无 108 / 129 2016 年年度报告 66、公允价值变动收益 □适用 √不适用 67、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期 56,597,102.30 损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 -59,259,407.76 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 -2,662,305.46 其他说明：无 68、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 6,154,553.12 5,170,272.84 6,154,553.12 其他 291,397.02 219,009.83 0.38 合计 6,445,950.14 5,389,282.67 6,154,553.50 109 / 129 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 2014 年浦东新区金桥 466,666.67 与资产相关经济技术开发区服务业综合改革试点财政扶持 2014 年浦东新区金桥 2,100,000.00 与收益相关经济技术开发区服务业综合改革试点财政扶持上海市促进文化创意 650,000.00 与收益相关产业发展财政扶持资金上海市促进文化创意 252,777.78 与资产相关产业发展财政扶持资金浦东新区科技发展基 800,000.00 与收益相关金重点企业研发机构补贴金桥经济技术开发区 885,108.67 918,121.45 与资产相关服务业综合改革财政扶持款金桥经济技术开发区 2,152,000.00 与收益相关服务业综合改革财政扶持款浦东新区财政局配套 500,000.00 与收益相关补贴（上市补贴）上海市浦东新区科学 500,000.00 583,333.33 与资产相关技术委员会关于公布 2013 年度上海市科技小巨人企业资助上海市浦东新区科学 500,000.00 与收益相关技术委员会关于公布 2013 年度上海市科技小巨人企业资助增值税即征即退 906,107.06 与收益相关增值税即征即退 100,000.00 与收益相关专利资助款 10,711.00 与收益相关合计 6,154,553.12 5,170,272.84 / 其他说明： □适用 √不适用 110 / 129 2016 年年度报告 69、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠赔偿款 55,000.00 180,000.00 55,000.00 合计 55,000.00 180,000.00 55,000.00 其他说明：无 70、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 3,358,381.00 11,546,807.64 递延所得税费用 -2,144,313.46 -978,616.16 合计 1,214,067.54 10,568,191.48 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 73,915,828.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 11,087,374.30 子公司适用不同税率的影响 -914,741.63 调整以前期间所得税的影响 -25,160.61 非应税收入的影响 -8,489,565.35 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 72,726.44 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,854,918.94 研发费用加计扣除 1,214,067.54 期初未确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异的影响 -953,061.21 所得税费用 1,205,817.54 其他说明： 111 / 129 2016 年年度报告 □适用 √不适用 71、其他综合收益 □适用 √不适用 72、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 4,595,000.00 5,862,711.00 利息收入 3,047,210.79 5,146,483.49 保证金及押金 831,526.73 257,714.15 用于开立保函的定期存单质押解除 10,000,000.00 其他及个人往来款净额 922,952.74 240,410.23 合计 9,396,690.26 21,507,318.87 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额办公费、差旅费及交通费等 8,336,022.60 5,294,698.10 市场费、业务招待费等 5,849,887.89 1,899,228.08 房租及物业管理费 3,467,744.97 3,323,416.46 上市费 2,387,800.00 保证金及押金 1,402,009.62 1,822,654.68 调研试验费 1,245,359.41 840,293.59 中介费 634,828.65 240,360.53 赔偿支出 55,000.00 其他及个人往来款净额 1,733,264.47 2,112,134.19 合计 25,111,917.61 15,532,785.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 112 / 129 2016 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额上市费 7,198,376.00 550,000.00 合计 7,198,376.00 550,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 73、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 72,701,761.14 73,260,697.59 加：资产减值准备 4,653,911.42 2,993,593.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 5,067,781.06 4,610,507.01 产折旧无形资产摊销 375,423.79 长期待摊费用摊销 39,308.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 30,450.00 投资损失（收益以“－”号填列） 2,662,305.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,144,313.46 -978,616.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -10,081,201.34 1,828,804.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -25,701,593.84 -19,366,674.87 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -13,089,901.17 12,828,279.43 列）其他经营活动产生的现金流量净额 34,513,931.23 75,176,591.16 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 410,172,065.94 263,861,825.00 减：现金的期初余额 263,861,825.00 261,657,027.69 113 / 129 2016 年年度报告加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 146,310,240.94 2,204,797.31 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 410,172,065.94 263,861,825.00 其中：库存现金 233,662.70 179,857.34 可随时用于支付的银行存款 409,938,403.24 263,681,967.66 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 410,172,065.94 263,861,825.00 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 74、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 75、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 76、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 114 / 129 2016 年年度报告 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 77、套期 □适用 √不适用 78、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 115 / 129 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用报告期内，公司投资设立了全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司，本年度纳入合并报表范围。 6、其他 □适用 √不适用 116 / 129 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式上海明昊上海浦东上海浦东软件和信息 100.00 同一控制下信息技术技术服务企业合并有限公司合肥网达合肥蜀山合肥蜀山软件和信息 100.00 设立软件有限技术服务公司上海众响中国（上海）中国（上海）软件和信息 100.00 设立信息技术自由贸易实自由贸易实技术服务有限公司验区验区合肥明昊合肥蜀山合肥蜀山软件和信息 100.00 设立互娱网络技术服务科技有限公司 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 117 / 129 2016 年年度报告 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用 118 / 129 2016 年年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 119 / 129 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 120 / 129 2016 年年度报告 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 121 / 129 2016 年年度报告 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 按信用 119,959 100 10,253, 8.55 109,705 93,426,211.5 100 6,316,8 6.76 87,109 风险特 ,066.92 954.60 ,112.32 4 07.60 ,403.9 征组合计提坏账准备的应收账款 119,959 / 10,253, / 109,705 93,426,211.5 / 6,316,8 / 87,109 合计 ,066.92 954.60 ,112.32 4 07.60 ,403.9 122 / 129 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 95,523,424.77 4,776,171.24 5.00% 其中：1 年以内分项 95,523,424.77 4,776,171.24 5.00% 1 年以内小计 95,523,424.77 4,776,171.24 5.00% 1至2年 13,307,827.49 1,330,782.75 10.00% 2至3年 7,276,499.01 2,182,949.70 30.00% 3 年以上 3至4年 3,723,338.70 1,861,669.35 50.00% 4至5年 127,976.95 102,381.56 80.00% 5 年以上合计 119,959,066.92 10,253,954.60 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,937,147.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 98,564,152.94 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 82.16%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 6,095,169.04 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 123 / 129 2016 年年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 12,217, 100. 966,607 7.91 11,250 15,476, 100.00 943,186 6.09 14,533,500.0 险特征组 423.93 00 .83 ,816.1 686.60 .55 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 12,217, / 966,607 / 11,250 15,476, / 943,186 / 14,533,500.0 合计 423.93 .83 ,816.1 686.60 .55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 8,690,389.33 434,519.47 5.00% 其中：1 年以内分项 8,690,389.33 434,519.47 5.00% 1 年以内小计 8,690,389.33 434,519.47 1至2年 3,129,258.90 312,925.89 10.00% 124 / 129 2016 年年度报告 2至3年 235,378.18 70,613.45 30.00% 3 年以上 3至4年 27,697.00 13,848.50 50.00% 4至5年 5 年以上 134,700.52 134,700.52 100% 合计 12,217,423.93 966,607.83 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 23,421.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额内部往来 7,544,231.00 11,511,643.50 投标及履约保证金 1,989,368.65 2,223,882.68 备用金 2,441,124.30 1,563,313.60 房租及物业押金 242,699.98 177,846.82 合计 12,217,423.93 15,476,686.60 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 上海众响信息内部往来 4,000,000.00 1 年以内 32.74 200,000.00 技术有限公司上海众响信息内部往来 2,500,000.00 1 至 2 年 20.46 250,000.00 技术有限公司上海众响信息内部往来 44,231.00 2 至 3 年 0.36 13,269.30 技术有限公司 125 / 129 2016 年年度报告合肥明昊互娱内部往来 1,000,000.00 1 年以内 8.19 50,000.00 网络科技有限公司张涛备用金 821,478.00 1 年以内 6.72 41,073.90 上海通信招标投标及履约 602,044.00 1 年以内 4.93 30,102.20 有限公司保证金邵南备用金 583,079.70 1 年以内 4.77 29,153.99 合计 / 9,550,832.70 / 78.17 613,599.39 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 23,500,831.46 23,500,831.46 23,500,831.46 23,500,831.46 对联营、合营企业投资合计 23,500,831.46 23,500,831.46 23,500,831.46 23,500,831.46 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额上海明昊信息 13,500,831.46 13,500,831.46 技术有限公司合肥网达软件 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司合肥明昊互娱 0.00 0.00 网络科技有限公司合计 23,500,831.46 23,500,831.46 126 / 129 2016 年年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明：无 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 213,461,352.55 103,761,807.68 173,351,025.16 85,932,038.54 其他业务 12,979.08 12,979.08 合计 213,461,352.55 103,761,807.68 173,364,004.24 85,945,017.62 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的 56,597,102.30 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -59,259,407.76 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 -2,662,305.46 30,000,000.00 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 127 / 129 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助（与企业业务密 6,154,553.12 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -2,662,305.46 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,999.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 7,965,728.15 少数股东权益影响额合计 11,402,976.19 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益 128 / 129 2016 年年度报告归属于公司普通股股东的净利 15.49 0.41 0.41 润扣除非经常性损益后归属于公 13.06 0.34 0.35 司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。备查文件目录报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。董事长：冯达董事会批准报送日期：2017 年 4 月 25 日修订信息 □适用 √不适用 129 / 129
附件：公告原文

网达软件2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-27

2016 年年度报告
公司代码：603189                                             公司简称：网达软件
                   上海网达软件股份有限公司
                       2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人冯达、主管会计工作负责人沈宇智及会计机构负责人（会计主管人员）李良声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2016年度公司利润分配预案为：以2016年12月31日的总股本220,800,000股为基数，拟向公司全体
股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共分配利润22,080,000元。本年度不进行资本公积金
转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第四节“管理层讨
论与分析”中可能面临风险及对策内容的描述。
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十、 其他
√适用 □不适用
（1）根据中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次
公开发行股票的批复》核准，公司本年度完成首次公开发行股份，并于 2016 年 9 月 14 日在上海
证券交易所挂牌上市。
（2）2017 年 2 月 10 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，通过了
《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》，拟终止募资资金投资项目中的商业智能系统升
级建设项目和移动视频通信系统建设项目。2017 年 3 月 3 日，公司召开了 2017 年第一次临时股
东大会，同意终止实施上述募集资金投资项目，并将该部分募集资金全部用于募集资金投资项目
“融合媒体运营平台项目”的建设。
（3）2016 年 6 月，公司与上海金桥出口加工区联合发展有限公司签订《商品房买卖合同》，公
司已支付相关款项。截止目前，该房屋房产证仍在办理中，未交付使用。
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第九节     公司治理........................................................................................................................... 47
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 50
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 51
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 129
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                                   第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
网达软件、公司、本公司   指   上海网达软件股份有限公司
合肥网达                 指   合肥网达软件有限公司
明昊信息                 指   上海明昊信息技术有限公司
众响信息                 指   上海众响信息技术有限公司
明昊互娱                 指   合肥明昊互娱网络科技有限公司
网鸣投资                 指   上海网鸣投资中心（有限合伙）
网诺投资                 指   上海网诺投资中心（有限合伙）
网恒投资                 指   上海网恒投资中心（有限合伙）
网智投资                 指   上海网智投资中心（有限合伙）
OMS                      指   Operation Management System，是基于移动互联网多媒体内容的
                              运营管理系统软件，用于实现大规模、高并发、跨地域的移动互
                              联网多媒体海量内容的组织运行和包装，以及多屏多门户的统一
                              发布和管理，为客户建立移动互联网多媒体业务管理逻辑的产品
WRP                      指   Wonder Runtime Platform，是移动互联网终端虚拟操作系统，可
                              运行在 Android、iOS、Windows Phone，Linux 等多种操作系统
                              之上，为开发者提供一种独立的中间语言和开发环境。
中间件                   指   中间件(Middle Ware)是提供系统软件和应用软件之间连接的软
                              件，以便于软件各部件之间的沟通，特别是应用软件对于系统软
                              件的集中的逻辑，在现代信息技术应用框架中使用比较广泛
App                      指   Application 的简写，泛指手机、平板电脑或及智能电视上的客
                              户端应用
Android                  指   基于 Linux 平台开源手机操作系统名称，该平台由操作系统、中
                              间件、用户界面和应用软件组成，被誉为是全球首个为移动终端
                              打造的真正开放和完整的移动软件
Symbian                  指   一个实时性、多任务的纯 32 位操作系统，具有功耗低、内存占用
                              少等特点
IOS                      指   IOS 是由苹果公司为 iPhone 开发的操作系统。它主要是给 iPhone、
                              iPod touch、iPad 以及 Apple TV 使用。原本这个系统名为 iPhone
                              OS，直到 2010 年 6 月 7 日 WWDC 大会上宣布改名为 iOS
SDK                      指   软件开发工具包（Software Development Kit, 即 SDK）一般是
                              一些被软件工程师用于为特定的软件包、软件框架、硬件平台、
                              操作系统等创建应用软件的开发工具的集合
公司法                   指   中华人民共和国公司法
证券法                   指   中华人民共和国证券法
证监会、中国证监会       指   中国证券监督管理委员会
上交所                   指   上海证券交易所
A股                      指   人民币普通股
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元、万元、亿元            指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期          指    会计期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                              上海网达软件股份有限公司
公司的中文简称                              网达软件
公司的外文名称                              Shanghai Wondertek Software Co., Ltd
公司的外文名称缩写                          Wondertek
公司的法定代表人                            冯达
二、 联系人和联系方式
                               董事会秘书                            证券事务代表
姓名            孙琳                                      谢忠铭
联系地址        上海浦东新区新金桥路27号13号楼3层         上海浦东新区新金桥路27号13号楼3层
电话            021-50306629                              021-50306629
传真            021-50301863                              021-50301863
电子信箱        sunlin@wondertek.com.cn                   xiezhongming@wondertek.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                中国（上海）自由贸易试验区新金桥路27号13号楼第3层西侧B单元
公司注册地址的邮政编码      201206
公司办公地址                中国（上海）自由贸易试验区新金桥路27号13号楼第3层西侧B单元
公司办公地址的邮政编码      201206
公司网址                    www.wondertek.com.cn
电子信箱                    sunlin@wondertek.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称             股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        网达软件             603189              /
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六、 其他相关资料
                 名称                           瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请 的会计
                 办公地址                       北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
师事务所（境内）
                 签字会计师姓名                 陈晓华、柴培生
                    名称                        兴业证券股份有限公司
报告期内 履行持     办公地址                    上海市浦东新区长柳路 36 号丁香国际商业中心东
续督导职 责的保                                 塔 10 楼
荐机构              签字的保荐代表人姓名        李勇、刘秋芬
                    持续督导的期间              2016 年至 2018 年
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                        本期比上
       主要会计数据                  2016年               2015年        年同期增      2014年
                                                                          减(%)
营业收入                       223,787,561.34      207,263,682.48            7.97 176,830,653.47
归属于上市公司股东的净利        72,701,761.14       73,260,697.59           -0.76  67,152,161.18
润
归属于上市公司股东的扣除        61,298,784.95           69,789,156.68     -12.17    61,361,839.65
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净        34,513,931.23           75,176,591.16     -54.09    61,194,360.07
额
归属于上市公司股东的净资       789,700,140.56      338,354,281.27         133.39   314,773,583.68
产
总资产                         842,206,994.16      404,702,659.24         108.11   373,808,450.64
(二)    主要财务指标
    主要财务指标             2016年         2015年        本期比上年同期增减(%)      2014年
基本每股收益（元／股）               0.41          0.44                        -6.82        0.41
稀释每股收益（元／股）               0.41          0.44                        -6.82        0.41
扣除非经常性损益后的基本每           0.34          0.42                       -19.05        0.37
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             15.49         23.02     减少7.53个百分点             22.76
扣除非经常性损益后的加权平            13.06         21.93     减少8.87个百分点             20.80
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内公司实现营业收入 22,378.75 万元，较上年同期增加 1,652.39 万元，同比增长了 7.97%。
本年度营业成本为 8,859.98 万元，较上年同期有所增加，主要是因为本年度公司为客户实施的集
成播控项目、视频转码等项目中，所包含的第三方软硬件采购较往年有所增加，导致营业成本增
加。
经营活动产生的现金流量净额较去年减少，主要是由于报告期内，公司实施的含第三方采购的项
目占比提高且人员规模扩张，导致所支付的人工成本及第三方采购金额较去年有所增加。加之，
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公司主要客户内部审批流程调整，合同结算周期加长，使公司经营性净现金流较去年同期有所下
降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            第一季度              第二季度       第三季度        第四季度
                          （1-3 月份）          （4-6 月份）   （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入                  52,487,818.11        33,971,132.08   42,528,816.05   94,799,795.10
归属于上市公司股东的净
                              2,372,299.07     12,773,664.25    4,819,102.87   52,736,694.95
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利        2,134,679.73     11,704,834.64    4,878,467.39   42,580,803.19
润
经营活动产生的现金流量
                         -59,420,081.11         1,484,534.71   10,851,346.95   81,598,130.68
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           非经常性损益项目                      2016 年金额    2015 年金额     2014 年金额
非流动资产处置损益                                                               -102,955.36
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营        6,154,553.12    4,264,165.78    6,735,127.88
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值   -2,662,305.46
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出             -54,999.62    -180,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                  7,965,728.15     -612,624.87    -841,890.99
                  合计                       11,402,976.19    3,471,540.91   5,790,281.53
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主营业务主要为面向电信运营商、媒体等行业提供移动互联网软件产品的开发、销售、
咨询及服务。尤其在移动互联网音视频领域，公司具有突出的领先优势。公司软件方案涉及音视
频运营、新闻媒体、集成播控、商业智能、营销推广、在线教育、应用发行等不同领域，并提供
针对移动互联网的推广服务、基于专家团队的咨询服务、快捷的定制开发服务、营销策划运营服
务以及面向集成实施的运维服务等。
    一、公司的主要产品
    1、 运营管理系统：应用于多媒体内容的互联网化运营，用于实现大规模、高并发、跨地域
的移动互联网多媒体海量内容的组织运行和包装，进行多屏多门户的统一发布和管理。实现业务
流程化、清晰化、高效化运营，满足客户全国性、区域性、分布式、大容量、高并发的各类运营
要求。目前，公司的移动多媒体综合解决方案已部署在咪咕视讯、天翼视讯、央视国际等主流运
营商和大型中央级媒体。公司已持续 7 年为中国移动视频多媒体业务提供运营支撑解决方案，积
累了丰富的研发和实施经验。
    2、移动虚拟操作系统：面向移动应用开发、运行、管理的平台。针对目前移动互联网多终端、
多操作系统的现状，通过对底层操作系统和硬件类型差异的屏蔽、提供跨平台引擎，实现便捷、
高效的客户端开发，满足移动互联网在多个应用领域的业务需求。公司在移动虚拟操作系统框架
下为电信运营商、媒体企业等客户提供移动客户端的开发服务，涉及移动视频、移动阅读、移动
金融、移动新闻、物联网等业务终端产品的开发和服务。公司基于移动虚拟操作系统开发的移动
客户端在移动互联网多媒体领域的应用案例有中国移动的“咪咕视频”、“咪咕阅读”、“咪咕
影院”，央视国际的“CNTV”、新媒体方面的“澎湃新闻”、“新蓝网”等。
    3、融合媒资平台：新媒体时代的媒资管理利器。该平台提供了多格式内容转化，海量内容存
储，内容在线制作，多内容提供方管理等功能。覆盖了从内容源片的上传、入库、审核、加工、
发布、分发的完整内容管理流程，具备采集快、容量大、调度好、管理易、多点分发、全在线等
特点。
    4、音视频处理系统: 是针对直播、点播业务进行头端接入、集中转码、高效分发、终端播放
的音视频处理软件。软件提供基于云端的视频处理能力；支持一源多屏（机顶盒、手机、PAD 和
PC 终端），实现了 H265/4K 等业界领先技术。报告期内，视音频处理系统作为公司今年重点技术
攻关和投入方向，实现了技术和产品上的突破，目前已进入大规模商用，向中国移动旗下咪咕视
讯“视频云”产品提供视音频处理能力。
    5、数字营销分析系统：是基于大数据分析和商业智能技术，为企业提供可分析的数字营销平
台进行移动互联网下的营销活动管理、多渠道数字化推广、以及营销效果分析。本平台通过数据
分析监控活动并随时调整活动，在营销推广阶段整合分散的推广数据进行统一管理，实现渠道的
统一分析管理。
    二、公司的经营模式
    1. 产品实施
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    公司专注于核心软件产品的自主研发，形成了全平台覆盖的虚拟操作系统、互联网业务运营
管理系统、融合媒资管理平台、多格式多协议的音视频处理系统、数字营销推广平台等主要商用
产品，多角度，全流程，专业化地为客户实现商业价值。
    2. 定制开发
    依托具有优势的音视频处理技术、前端开发技术，公司针对不同行业、流程和组织架构，提
供贴合用户业务需求的定制方案。公司为电信运营商、新媒体领域等客户提供基于主要产品之上
的定制开发服务，通过“产品+定制”的方式保证共性和个性的结合。通过量身定制的开发服务，
可以为客户带来准确、便捷、实用、稳定的技术平台。
    3. 多媒体业务运营服务
    公司为客户提供专业化的日常运营及营销支撑。通过深入研究客户的目标用户群，进行市场
细分定位，提炼业务能力，实现产品的精准化市场执行，快速高效响应运营要求。运营服务包括
内容编辑、播测审核、主编推荐、互动业务、门户设计、一二线客服等，还涵盖功能策划、专题
策划、营销策划、活动策划等功能。
    4. 业务推广服务
    公司为客户定制专业的客户端 APP 推广方案。推广的渠道包括但不限于应用商店、软件下载、
浏览器渠道、活动渠道、运营商渠道等。推广方案如能有效执行，可快速提升 APP 的知名度和下
载量，协助客户建立品牌规模。
    三、行业发展情况
    2016 年，国家相继出台各项行业政策为移动互联网信息化发展进一步指明了方向。7 月，中
共中央办公厅、国务院办公厅印发《国家信息化发展纲要》；12 月，国务院办公厅印发《“十三
五”国家信息化规划》。在国家政策扶植和资源不断注入的背景下，伴随着移动带宽升级、移动
多媒体用户规模化、多媒体内容海量呈现等趋势，大用户、大融合、大数据、大生态重新定义整
个视听行业。随之，移动互联网多媒体市场的垂直细分领域不断拓展，各种形态的视频业务模式
发展如火如荼。以视频云、视频直播、短视频、虚拟现实等为代表的新技术、新产品和新市场不
断涌现，带动移动多媒体行业硬件、软件、终端、平台的产业形态发生着颠覆性的变革。可以预
测，未来两到三年，市场参与者将会不断增加。受益于此，移动互联网多媒体软件市场面临加速
发展的时机,以视频业务为主的视听产业进入提升期。
    目前，视频平台云化、生态化已成为主流。互动直播、自频道等视听形式与业态的繁荣带动
服务模式升级发展。游戏、体育、秀场、教育等丰富视频应用场景将给视频平台带来大量的用户
和收入来源，从而产生海量的基础设施和技术需求。未来，逐渐成熟的 4K、AR、VR 产业也将成为
视频技术厂商争夺的下一个市场；基于大数据的深度运营和需求挖掘，有望为视听行业带来了全
新的经济模式。截至 2016 年，我国手机网络视频用户规模接近 5 亿，使用率接近 72%,而其中 91.8%
的视频用户分布在手机端。移动音视频在移动端的流量贡献和收入贡献得到稳定提升。中国 APP
分类排行榜显示，“看”、“听”、“读”也已经成为了中国网民除去通讯外的第一应用。Gartner
预计 2020 年运营商管道中 80%－90%的流量将来自于视频业务。
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                                   来源：Analysys 易观智库
    目前，视频业务被普遍认为是未来运营商、新媒体行业的杀手级应用，包括中移动、中电信、
央视在内的各大电信运营商、广电新媒体企业积极加大建设视听业务基础平台。通过引入互联网
思维，大规模扩宽业务、资源、能力形态，提升运营模式，以期实现视听经济升级。
    针对以上行业格局变化，技术投入、服务升级、成本控制成为公司获取客户的三个关键要素。
公司将持续对行业技术保持研发的高投入，以公司原有的技术积累为基础，不断开发出适合新业
态的高性能视频产品和解决方案。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
（1）首次公开发行股票
根据中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发
行股票的批复》核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,520 万股，每股面值 1.00 元人
民币，发行价格 7.26 元/股，募集资金总额为 40,075.20 万元，扣除发行费用后实际募集资金净
额为 37,735.3624 万元，并于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市。本次发行完成后，
公司注册资本变更为 220,800,000 元。
（2）2016 年 6 月，公司与上海金桥出口加工区联合发展有限公司签订《商品房买卖合同》，公
司拟购买位于川桥路 409 号的房屋，该房屋面积 6295.75 ㎡，金额 8939.97 万元，公司已支付了
相应款项。截止目前，该房屋房产证仍在办理中，尚未交付使用。
（3）重要的业务经营许可及变化情况
公司于 2011 年 12 月 6 日被认定为高新技术企业，并于 2014 年 9 月 4 日通过复审。公司的高新技
术企业资质将在 2017 年到期，公司正积极准备申请复审。
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
   （1）技术优势
   在移动互联网多媒体软件开发及服务领域，公司具备领先的整体解决方案提供能力，在后端
运营平台软件体系及前端移动客户端软件体系均拥有成熟的产品方案，技术优势显著，并已支撑
数千万的用户规模和百万以上的内容规模，是行业内少有的拥有稳定的整体解决方案提供能力的
厂商。公司始终关注行业前沿技术发展，结合近年来云计算、云服务、视频通信的快速发展，坚
持自主研发，并通过项目建设和实施反复验证、提升。致力为新时期新媒体业务升级提供软件及
服务支持。
   （2）大客户服务经验优势
   公司通过多年来积累的服务于大型客户的行业经验，凭借过亿级移动互联网多媒体系统端到
端的建设经验，丰富的多媒体业务基地运营经验，多层级的商业合作经验，培养了大批了解行业
发展，市场需求的移动互联网多媒体业务与技术，人才，形成一套完善的知识体系，可以向新媒
体业务领域的新进入者提供平台级战略发展规划、运营规划、产品用户体验设计、应用产品运营
推广策划、商业模式、合作模式策划等多方面咨询服务。保障客户对行业的深度理解，有助于协
助各类传统企业向移动互联网业务领域转型。降低行业进入壁垒，降低客户的业务风险。
   (3) 整体解决方案优势
   公司为客户提供业务咨询、软件、运营、推广等全方位的整体解决方案。公司依靠核心产品
为客户提供涵盖后端业务运营管理至前端内容展现，形成完整业务闭环的技术支持，发挥后端软
件和前端软件的协同效应，提高整体系统的运行效率。公司经过多年的行业经验积累，在提供技
术支持的同时，为客户提供移动互联网业务转型咨询建议，并通过公司的软件产品落实到客户的
业务再造过程中，保障客户能够低风险、高效率地顺利转型。公司具备丰富的运营服务经验，储
备了大数据分析技术，对移动互联网多媒体业务的用户需求、运作规则、上下游合作关系有深刻
的理解，在客户业务落成后，可为其提供运营支持及客户端推广服务，保障客户顺利开展移动互
联网业务，不断提升业务规模。
   （3）团队优势
   公司通过内部培养和引进外部优秀人才，目前已建立了一支实力雄厚、经验丰富、结构合理
的团队。在现有团队中，77%的员工拥有本科以上学历，90%以上为研发人员，主要核心员工具备
国内外大型软件开发公司工作的经历，技术实力雄厚，项目实施经验丰厚，对技术和行业发展趋
势有深刻理解，已成为公司技术创新的基石。通过加强法人治理机制，公司拥有高效、合理的决
策机制，保证公司业务稳健发展。
                         第四节    经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
   一、概述
                                       12 / 129
                                     2016 年年度报告
    2016 年,在国家陆续颁布的“互联网+”、“国家信息化发展纲要”、“十三五”国家信息化
规划等一系列政策带动下，移动多媒体行业各种业务形态推陈出新，是充满了希望和挑战的一年。
公司始终迎合移动多媒体软件技术的发展方向和市场需求，围绕“软件技术”这一核心布局和实
施全年发展战略。报告期，公司各项传统业务稳步发展，利用新一代技术手段，加大在视频云、
虚拟高清视频直播、融合媒体、物联网方面的技术储备和市场拓展，以期在多领域开拓业务增长
点,提高公司竞争力。
    2016 年也是发展历程中具有历史意义的一年。公司于 2016 年 9 月 14 日成功发行股票并在上
交所挂牌上市，这标志着公司成功登陆资本市场的发展平台，为公司长远发展开创了发展的新篇
章。报告期内，公司实现营业收入 22378.76 万元，较上年同期增长 7.97%，营业成本 8859.98 万
元，较上年同期增长 20.64%，归属于上市公司股东的净利润 7270.18 万元，与上年基本持平。
    二、 公司主营业务市场格局
    （一）运营商
    公司在移动互联网多媒体软件领域一直保持稳定的市场优势，尤其移动视频软件一直是公司
的传统业务。公司长久以来为中国移动、中国电信旗下的包括视频、阅读、新闻、教育在内的新
媒体业务提供业务运营解决方案。以咪咕视讯为例，作为中国移动在视频领域的唯一运营实体，
公司已连续 7 年为其视频内容平台提供核心技术支撑，形成了包括咪咕视频、咪咕影院、咪咕直
播在内的各业务模块。报告期，公司重点为咪咕视讯的云项目进行技术支持，建设包括云运营系
统，视频云直播系统，视频云点播系统，视频云门户系统，新增视频云计费系统等，为其打造一
站式视频云解决方案。这标志着公司产品及项目开发向云开发重要转型。2017 年，在咪咕视频业
务方面，公司计划将与各省移动公司展开深度合作，协助中国移动视频业务开展分省运营，积极
进行研发投入，为开拓各省公司业务奠定基础。
    另外公司围绕“物联网”、“在线支付”等领域与电信运营商开展不同程度的合作。报告期
内，公司与运营商在技术开发、产品运营、移动应用云开发以及视频能力云平台方面达成多模式
的战略合作。
    公司利用长期以来专注于运营商领域的研究开发优势，为运营商搭建应用于物联网行业的应
用开发云服务平台。该平台目前已上线运营，可为广大的物联网行业客户提供快速便捷的轻应用
开发环境和运营服务支撑。
    （二）媒体
    公司新媒体业务主要面向中央级传统媒体转型的新媒体业务实体，包括央视国际、浙江卫视
等。公司通过成型软件销售和定制软件开发的模式面向客户运营产品提供技术支持，具体包括业
务运营平台，客户端系统开发，在线、离线转码解决方案，视频云以及 CDN 服务，同时向客户提
供营销分析、业务运营、产品推广等服务。
    至报告期日，公司扩充了以梨视频拍客类短视频、华数传媒智能机顶盒门户为代表的新业务
形态，继续采用“平台+应用”的模式升级改造互联网电视牌照方、广电新媒体的点播和直播业务。
公司独家承建的央视手机电视台 4G 播控中心的建设获得成功验收，并成为广电总局旗下全国最大
的手机播控牌照运营和管理中心；为“澎湃新闻”进行第六次技术升级，重点推出短视频栏目及
海外版本；2016 年世界互联网大会期间，由公司承担平台开发工作的浙江广电中国蓝新闻，对大
会全程进行了稳定实时的新闻直播报道，得到用户积极反响。
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                                    2016 年年度报告
    2017 年，公司仍将以技术为支撑，复制更多的以澎湃、中国蓝等为代表的有影响力的新媒体
实施案例。积极把握行业动态，拓宽业务纵深度，从中央级媒体到地方媒体，从牌照方新媒体公
司延伸到内容新媒体公司，为更多的移动多媒体内容提供商以及业务运营商提供软件和服务支持。
    （三）金融
    公司金融类客户目前以保险行业为主，包括太平洋保险集团，太平洋产险以及太平人寿等。
报告期内，业务主要以数据平台开发，运维和产险移动应用开发为主。
    三、 技术研发工作
    报告期公司始终坚持技术创新，结合新的行业发展需求和技术发展方向，对核心产品持续研
发和技术提升：
    网达运营管理系统：该系统全面运用于公司客户的大型商用系统中，成为咪咕视讯科技有限
公司、咪咕数字传媒有限公司相关业务的核心业务运营平台。报告期内，网达运营管理系统在原
有平台基础上，对产品运营管理系统、展现运营管理系统进行了功能和业务流程的专项优化，有
效提高平台在高数据量、大并发条件下的运营效率，提升了用户使用体验。结合最新的容器云技
术和数据可视化技术对系统进行重构，全力打造下一代运营管理系统。
    虚拟操作系统：在图形布局、脚本引擎、网络传输、数据安全、插件开发方面均做了新的技
术研发。目前已开发出中间件引擎 SDK、离线开发平台（Studio）及在线开发平台（Cloud）三种
产品形态可供不同用户选择使用，最新发布版本为 SDK V4.6，StudioV2.0 及 Cloud V2.6 版本。
    融合媒资内容管理系统：在海量内容的上传、入库、审核、加工、发布和分发各个环节进行
了优化，提供了不同直播信源的接入、调度和切换功能，新增了视频非线性编辑功能和智能编目
功能，大大提升了多媒体内容检索和制作效率。
    公司资质方面：2016 年公司启动了国家信息安全服务资质认证（安全开发一级）审核，经过
近一年的相关准备及现场审核，并依据审核意见实施了相应整改措施并通过了最终审核，于 2017
年 1 月正式获得了资质证书。本年度连续通过了 CMMI4 的认证复审，ISO27001/ISO9000 的年审，
高新技术企业、软件企业复核工作，公司研究院也顺利通过了浦东新区研发机构年审。
    2016 年，公司获得 2 项国家发明专利授权，同年新增申报 4 项专利、8 项软件著作权。截止
目前，公司拥有 10 项国家发明专利授权，35 项软件著作权，另有 11 项知识产权处于申请中。相
关知识产权目前大部分已经投入商用，得到市场充分肯定。
    （1）公司取得的专利情况如下：
    专利权人                                       专利名称
    网达软件     利用 ZIP 压缩格式的虚拟文件系统应用
    网达软件     一种视频播放器系统及其开发、安装运行方法
    网达软件     不同分辨率的用户界面的自转换方法及自转换系统
    网达软件     利用手持式电子装置控制目标设备的系统及方法
    网达软件     一种基于分布式存储系统的碎片文件存储方法
    网达软件     Linux 服务器集群管理的管理和维护方法
    网达软件     一种文档在线处理方法、系统及文档服务器
    网达软件     基于单数据库和单文件的进程内虚拟文件系统
    网达软件     RSFEC 解码算法的解码性能优化方法
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                                  2016 年年度报告
网达软件     一种控件内容显示方法
（2）公司获得的著作权情况如下：
著作权人     软件名称
网达软件     网达手机综合媒体客户端软件 V1.0
网达软件     网达移动拍客服务平台软件 V1.0
网达软件     网达手机综合媒体运营管理软件 V1.0
网达软件     网达流媒体 CMMB 播放器软件 V1.0
网达软件     网达客户端 License 软件 V1.0
网达软件     网达 Android 播放器软件 V1.0
网达软件     网达中间件平台软件[简称：WRP]V1.0
网达软件     网达网上贷款软件 V1.0
网达软件     网达综合媒体业务营销平台软件 V1.0
网达软件     明昊移动终端中间件软件[简称：WEP]V1.0
网达软件     网达展现管理系统 V1.0.0
网达软件     网达消息推送管理系统 V1.0.0
网达软件     网达云存储软件
网达软件     网达视频通讯软件
网达软件     网达手机扫描图像识别软件
网达软件     网达企业资讯软件[简称：企业资讯]V1.8
网达软件     WRP 集成开发环境软件[简称：WRP Studio]V2.5.2
网达软件     网达视频抽取管理系统[简称：视频抽取系统]V1.0.4
网达软件     网达虚拟直播系统 V1.0.0
网达软件     网达转码集群网管系统 V1.0.0
网达软件     网达产品组织批价管理系统 V1.0.0
众响信息     网达 AppStore 应用客户端软件 V1.0
众响信息     网达图文信息机软件[简称：WD_CT_MAS]V1.1
合肥网达     网达视频推荐系统
合肥网达     网达智慧生活运营支撑系统
合肥网达     网达中间件云平台运营管理系统
合肥网达     网达生活无限软件
合肥网达     网达掌上视频运营管理系统
合肥网达     网达会议云运营管理系统
合肥网达     手机电视棒机顶盒等连接控制通信
合肥网达     网达分布式云存储平台
合肥网达     WRP 集成开发环境软件
合肥网达     基于图像识别的自动化测试软件
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                                       2016 年年度报告
    合肥网达        Linux 服务器集成化管理和维护
    合肥网达        网达 Android 和 iOS 自动构建软件[简称：自构建]V1.5
    四、品牌建设和行业影响力
    2016 年公司积极参与各类市场推广活动。公司开通了微信公众号，反映公司重大管理、经营
决策，增强外界交流，并服务于市场。亮相 2016 中国移动全球合作伙伴大会备受关注；出席“上
海市推进智慧城市建设‘十三五’规划专家解读会”，为智慧城市建设献计献策。2016 年公司荣
获“上海市软件业名企”殊荣，公司“网达手机综合媒体运营管理软件”和“网达中间件平台软
件”两项产品荣获“2016 年度上海市优秀软件产品”。
    五、人才培养和组织架构调整
    报告期，公司进一步优化组织结构，优化销售体系和考核机制，积极引进及培育各层次优质
人才。新的组织体系增强了市场和研发的联动，可迅速复制高效团队经验、促进公司技术资源平
台的共享，以满足业务需求与能力再造。
    六、强化法人治理，积极履行投资者信息披露义务
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》规定不断完善法人治理结构，始终以上市公司
的标准规范股东会、董事会、监事会的运作和公司管理层工作制度。
自上市以来，公司通过上证 E 互动、咨询专线电话、接待调研等形式与投资者交流互动，增进投
资者与公司交流的深度和广度。公司证券部门认真履行信息披露义务，确保信息披露的及时性、
真实性、准确性和完整性。
二、报告期内主要经营情况
  报告期内，公司实现营业收入 22378.76 万元，较上年同期增长 7.97%，营业成本 8859.98 万
元，较上年同期增长 20.64%，归属于上市公司股东的净利润 7270.18 万元，与上年基本持平。
(一) 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
               科目                      本期数           上年同期数       变动比例（%）
营业收入                             223,787,561.34      207,263,682.48               7.97
营业成本                              88,599,785.39       73,439,057.59              20.64
销售费用                              13,858,023.32        8,701,794.79              59.25
管理费用                              48,393,431.62       47,665,095.07               1.53
财务费用                              -2,995,458.79       -5,127,072.79              41.58
经营活动产生的现金流量净额            34,513,931.23       75,176,591.16             -54.09
投资活动产生的现金流量净额          -265,526,864.29      -18,619,793.85          -1,326.05
筹资活动产生的现金流量净额           377,323,174.00      -54,352,000.00             794.22
研发支出                              32,121,428.37       25,166,902.29              27.63
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                                     2016 年年度报告
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内公司实现营业收入 22,378.75 万元，较上年同期增加 1,652.39 万元，同比增长了 7.97%。
本年度营业成本为 8,859.98 万元，较上年同期增加 1,516.07 万元,同比增长了 20.64%，主要是
因为本年度公司为客户实施的集成播控项目、视频转码等项目中，所包含的第三方软硬件采购较
往年有所增加，导致营业成本增加。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                              营业收入   营业成本   毛利率比
                                                毛利率
 分行业       营业收入         营业成本                       比上年增   比上年增   上年增减
                                                （%）
                                                              减（%）    减（%）      （%）
移动互联   216,894,168.37   86,012,562.10            60.34%      8.40%     24.79%     -7.95%
网
其他         6,893,392.79    2,587,223.29            62.47%     -3.89%    -42.65%     68.36%
                                  主营业务分产品情况
                                                              营业收入   营业成本   毛利率比
                                                毛利率
 分产品       营业收入         营业成本                       比上年增   比上年增   上年增减
                                                （%）
                                                              减（%）    减（%）      （%）
OMS        118,985,235.59   43,353,315.29             63.56      27.40     136.96       减少
                                                                                     20.95 个
                                                                                      百分点
WRP         71,411,589.22   26,956,978.15             62.25     -15.39     -20.42   增加 3.98
                                                                                    个百分点
其他        33,390,736.55   18,289,491.95             45.23      13.29     -14.02       增加
                                                                                     17.40 个
                                                                                      百分点
                                  主营业务分地区情况
                                                              营业收入   营业成本   毛利率比
                                                毛利率
 分地区       营业收入         营业成本                       比上年增   比上年增   上年增减
                                                （%）
                                                              减（%）    减（%）      （%）
华东       172,555,452.08   50,800,140.62            239.68      -2.30      -3.02   增加 1.48
                                                                                    个百分点
华北        45,946,294.36   37,172,316.37             19.10     108.89      96.01       增加
                                                                                     38.58 个
                                                                                      百分点
西南         2,390,008.15      208,204.01             91.29      88.30     -66.73       增加
                                                                                     80.09 个
                                                                                      百分点
华中         2,673,521.76      221,059.92             91.73     -44.45     -59.32   增加 3.41
                                                                                    个百分点
华南           222,284.81      198,064.47             10.90     -91.03     -75.64       减少
                                          17 / 129
                                       2016 年年度报告
                                                                                    83.79 个
                                                                                     百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
公司绝大部分业务均集中于移动互联网行业，主要基于公司核心产品 OMS 和 WRP 为客户提供与之
业务相一致的高端软件定制服务，公司目前营业额主要集中在华东地区，在报告期公司获得了央
视 4G 集成播控平台的订单及中国移动位于重庆的物联网基地的新增订单，致使公司在华北、西南
片区营业额有较大幅度增加。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                    单位：元
                                           分行业情况
                                                                       本期金
                                 本期占                     上年同期   额较上
分行   成本构                                                                       情况
                   本期金额      总成本      上年同期金额   占总成本   年同期
业     成项目                                                                       说明
                                 比例(%)                    比例(%)    变动比
                                                                       例(%)
移动   人工、   86,012,562.10      97.08    68,927,870.46      93.86     24.79   人工成本上
互联   折旧、                                                                    升和第三方
网     房租、                                                                    软硬件采购
       第三方                                                                    额增加，导
       采购等                                                                    致成本上升
其他   人工、     2,587,223.29      2.92     4,511,187.13       6.14    -42.65   公司基于核
       折旧、                                                                    心技术，为
       房租、                                                                    非移动互联
       第三方                                                                    网行业客户
       采购等                                                                    提供的业务
                                                                                 由于公司的
                                                                                 技术日臻完
                                                                                 善，开发效
                                                                                 率提高，人
                                                                                 工成本下降
                                           分产品情况
                                 本期占                     上年同期   本期金额较
分产   成本构                                                                         情况
                   本期金额      总成本      上年同期金额   占总成本   上年同期变
品     成项目                                                                         说明
                                 比例(%)                    比例(%)    动比例(%)
OMS    人工、   43,353,315.29      48.93    18,295,520.09      24.91       136.96   人工成
                                             18 / 129
                                         2016 年年度报告
         折旧、                                                                       本上升
         房租、                                                                       和第三
         第三方                                                                       方软硬
         采购等                                                                       件采购
                                                                                      额增加，
                                                                                      导致成
                                                                                      本上升
WRP      人工、   26,956,978.15      30.43     33,872,572.23      46.12     -20.42    该技术
         折旧、                                                                       日臻成
         房租、                                                                       熟，开发
         第三方                                                                       效率提
         采购等                                                                       升，人工
                                                                                      成本下
                                                                                      降
其他     人工、   18,289,491.95      20.64     21,270,965.26      28.96     -14.02
         折旧、
         房租、
         第三方
         采购等
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 18,106.68 万元，占年度销售总额 80.90%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
                                                                              单位：元
                                  本期销售额                         占总收入比例（%）
      客户一                                   102,122,611.39                            45.63
      客户二                                    29,520,322.73                            13.19
      客户三                                    26,141,712.78                            11.68
      客户四                                    15,283,170.89                             6.83
      客户五                                      7,999,024.34                            3.57
前五名供应商采购额 2,968.16 万元，占年度采购总额 42.62%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
                                                                                     单位：元
                          本期采购金额(不含税）                      占采购总额的比例(%)
  供应商一                                         8,393,162.28                          12.05
  供应商二                                         6,709,401.71                            9.63
                                               19 / 129
                                        2016 年年度报告
  供应商三                                      7,097,978.77                          10.19
  供应商四                                      3,883,293.16                           5.58
  供应商五                                      3,597,811.96                           5.17
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元
 项目        2016 年          2015 年        变动比例                   备注
 销售                                                     主要是本期加大了运营商分省运营后
           13,858,023.32     8,701,794.79        59.25%
 费用                                                     的销售投入和物联网市场的开发力度
 管理
           48,393,431.62    47,665,095.07         1.53%
 费用
                                                          在公司获得上市融资前，公司向上海金
 财务                                                     桥出口加工区联合发展有限公司购买
           -2,995,458.79    -5,127,072.79      -41.58%
 费用                                                     了研发楼，导致存款金额有所下降及当
                                                          期银行利率下跌所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
本期费用化研发投入                                                             24,081,860.78
本期资本化研发投入                                                              8,039,567.59
研发投入合计                                                                   32,121,428.37
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                       14.35
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                   93.58
研发投入资本化的比重（%）                                                             25.03
情况说明
√适用 □不适用
技术研发是公司赖以生存之本，公司本期较上年增加研发投入，为了适应行业技术和市场需求变
化，公司立足于现有的核心技术，以实现高、频、快的开发需求为目标，投入新产品的研发，新
产品的开发以公司核心技术为基础，在技术上具有可行性；公司研发团队经验丰富，拥有多项专
利和软件著作权，且公司拥有稳定的经营现金流支撑研发工作，因此公司有足够的技术、财务资
源支持以完成项目开发；公司已有完善的项目工时系统，归属于新产品研发项目的支出能够可靠
计量，公司开发支出中的资本化研发投入已具备资本化条件。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                            20 / 129
                                        2016 年年度报告
              项目                    2016 年度            2015 年度       变动比例
  经营活动现金流入小计                216,906,415.31     212,340,003.25         2.15%
  经营活动现金流出小计                182,392,484.08     137,163,412.09       32.97%
  经营活动产生的现金流量净额           34,513,931.23      75,176,591.16      -54.09%
  投资活动现金流入小计                147,337,694.54                   -      不适用
  投资活动现金流出小计                412,864,558.83      18,619,793.85    2117.34%
  投资活动产生的现金流量净额         -265,526,864.29     -18,619,793.85 1326.05%
  筹资活动现金流入小计                424,552,000.00                   -      不适用
  筹资活动现金流出小计                 47,228,826.00      54,352,000.00      -13.11%
  筹资活动产生的现金流量净额          377,323,174.00     -54,352,000.00    -794.22%
  现金及现金等价物净增加额            146,310,240.94       2,204,797.31    6536.00%
（1）经营活动产生的现金流量净额较去年减少，主要是由于报告期内，公司实施的含第三方采购
的项目占比提高且人员规模扩张，导致所支付的人工成本及第三方采购金额较去年有所增加。加
之，公司主要客户内部审批流程调整，合同结算周期加长，使公司经营性现金流量较去年同期有
所下降。
（2）投资活动产生的现金流量净额大幅变动，主要是公司本期利用闲置资金进行现金管理所致。
（3）筹资活动现金流入主要是公司首次公开发行股票募集资金所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                     单位：元
                          本期期                       上期期   本期期末
                          末数占                       末数占   金额较上
项目
           本期期末数     总资产     上期期末数        总资产   期期末变        情况说明
名称
                          的比例                       的比例   动比例
                          （%）                        （%）      （%）
货币     560,710,977.54   66.58    263,861,825.00      65.20    112.50     主要系本期公司首次
资金                                                                       公开发行股票融资所
                                                                           致
应收     119,687,079.70   14.21    102,872,390.35      25.42    16.35      客户付款流程加长，
账款                                                                       现金收款不及预期
预付     4,166.59         0.00     16,666.63           0.00     -75.00     主要系公司正常经营
款项                                                                       所致
存货     17,404,906.55    2.07     7,323,705.21        1.81     137.65     本期存货较去年年底
                                                                           增加，主要系公司在
                                                                           2016 年为战略性客户
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                                   2016 年年度报告
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                                                                    性预先投入，研发投
                                                                    入增加较快，相关项
                                                                    目在期后取得相关合
                                                                    同或中标通知书后，
                                                                    在期末保留为存货
其他   3,905,769.48    0.46    176,232.00         0.04   2,116.27   其他流动资产较去年
流动                                                                年底增加了，主要系
资产                                                                待抵扣进项税增加所
                                                                    致
固定   16,619,723.00   1.97    11,479,242.33      2.84   44.78      本期增加的固定资产
资产                                                                主要系公司加大了研
                                                                    发投入，相应增加了
                                                                    研发设备
递延   4,418,284.50    0.52    2,273,971.04       0.56   94.30      本期递延所得税资产
所得                                                                较去年年底增加了，
税资                                                                主要是因为应收账款
产                                                                  坏账准备及应付职工
                                                                    薪酬导致的递延所得
                                                                    税资产增加所致
其他   93,949,650.00   11.16   12,800,000.00      3.16   633.98     本期其他非流动资产
非流                                                                较去年年底增加了，
动资                                                                主要是因为本期公司
产                                                                  购置房产，尚未取得
                                                                    产证，暂列入该科目
                                                                    所致。
应付   10,726,613.79   1.27    7,133,479.09       1.76   50.37      本期应付账款较去年
账款                                                                年底增加了，主要是
                                                                    因为本期公司扩大业
                                                                    务规模，应付账款余
                                                                    额随采购额扩大而相
                                                                    应增加
预收   40,000.00       0.00    13,313,148.60      3.29   -99.70     本期预收账款较去年
款项                                                                年底减少了，主要是
                                                                    因为随着业务的持续
                                                                    进行，去年年底的预
                                                                    收款项本期均已确认
                                                                    为收入
其他   2,224,193.82    0.26    437,908.15         0.11   407.91     本期其他应付款较去
应付                                                                年年底增长了，主要
款                                                                  是因为本期应付的市
                                                                    场费用尚未支付。
其他说明
                                       22 / 129
                                       2016 年年度报告
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司主要对外投资为设立全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2016 年 3 月 18 日，公司召开第二届董事会第三次会议，一致同意以货币出资 5,000 万元投资成
立全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司。2016 年 3 月 22 日，明昊互娱在合肥市工商行政
管理局注册登记，注册资本为 5,000 万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                 单位：万元
           公司     主要
公司名称                    注册资本   总资产     净资产   营业收入   营业利润     净利润
           类型     业务
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上海明昊
             子公   软件
信息技术                   1000 万元   2083.34        2046.42   269.46    -114.48    -111.84
             司     开发
有限公司
合肥网达
             子公   软件
软件有限                   1000 万元   8164,58        6975.21   3391.52     628,47   649.01
             司     开发
公司
上海众响
             子公   软件
信息技术                   2000 万元    82,54         -758.26    23.93     -618.42   -618.42
             司     开发
有限公司
合肥明昊
互娱网络     子公   软件
                           5000 万元    86.20         -28.38         -      -28.38   -28.38
科技有限     司     开发
公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    详见第三节“公司业务概要”中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说
明”中“（二）行业情况说明”。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将继续秉承“为客户创造价值”的理念，以移动互联网多媒体领域为战略重点，紧紧把
握大视频、云计算、物联网和数据爆炸式增长的大趋势，深挖行业潜力，加大研发投入，利用公
司核心技术，为客户提供更加丰富的产品及服务组合，并不断延展公司产品的客户群体与应用领
域，为更多行业转型移动互联网提供专业的软件及服务支持。
    1、进一步专注于移动互联网多媒体产业链的技术支持与服务水平
    公司将以移动互联网多媒体软件开发技术为核心，不断提高产品功能和加强新产品研发，加
强行业内的技术和市场优势。结合云计算技术，构建一个全方位的、以云服务为支撑的移动互联
网多媒体技术支持与服务融合平台。公司将深入参与移动互联网多媒体产业链的各个环节，坚持
技术、商业模式创新，为内容提供商、业务运营商、独立应用开发者等参与者提供覆盖业务前、
后端的技术支持与服务平台，协助产业链各主体共同分享移动互联网多媒体市场的巨大商机。主
要表现在：
    （1）客户群体方面，在 5G 商用预期提前、移动多媒体消费成为电信消费主流、移动终端普
及率不断提升以及文化产业大发展等外部因素刺激下，公司将利用在电信运营商及中央媒体企业
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中确立的先发优势，持续加大电信运营商旗下多媒体公司、运营商省公司、地方电视台、视频制
作运营公司及报业集团等版权内容企业的开拓力度；
    （2）应用领域方面，挟移动视频领域的技术与服务优势，顺势向虚拟现实、移动政务、移动
城市、移动支付、移动商务、在线游戏等移动互联网其他领域拓展，大大丰富公司产品在移动互
联网市场的应用空间。
    2、推动、完善物联网产业布局。公司将以行业市场需求为主线，借助在移动互联网多媒体软
件开发领域的技术经验和业务经验，积极参与推进与运营商物联网基地在技术开发、产品运营以
及移动应用云开发平台和视频能力服务云平台的战略合作。未来可进一步规划布局搭建物联网移
动视频能力服务平台，为物联网行业客户提供便捷、高效的移动视频服务。
(三)     经营计划
√适用 □不适用
    为进一步推进公司战略规划的顺利实现，落实各业务领域的协同发展，2017 年公司将致力:
    1、加大研发投入，推动技术产品化
    公司继续坚持自主创新的发展道路，以市场为导向，通过加强研发和技术创新驱动产品升级，
巩固移动多媒体软件领域的领先地位。公司将进一步结合云计算发展的大趋势，深挖客户需求，
从提升客户盈利能力的角度出发，对主要产品进行改造和优化，为客户提供以视频云为载体的云
模式运营、开发能力平台，努力提高客户服务体系建设，从而增加客户的黏性，赢取更多的市场
机会。
    2、推动各项业务融合、创新
    公司在持续提升技术实力的同时将不断探索新兴的盈利模式。公司在技术开发、软件销售、
技术服务三大主要业务的基础上，不断深入参与移动互联网产业链，充分整合公司现有业务平台
资源，不断优化和提升各业务线产品的融合，体验丰富公司的盈利模式。2017 年公司将着重建设
实施推广融合媒体平台，视频云平台，协助广大的资讯类多媒体平台、运营商省公司、广电媒体、
纸媒顺利切入移动互联网多媒体业务，从而扩大公司销售规模。
    3、加强市场拓展
    为了快速拓展市场，本公司将加强营销网络的建设，建立辐射全国的营销与服务网络，深入
开发各区域的客户资源，为各区域提供本地化的产品销售和技术服务支持。公司未来将继续跟进
业务发展和客户开拓情况，构筑以中心城市为节点、辐射全国的营销与服务网络。开创全新的营
销格局。
    4、加强团队建设
    公司将进一步优化人才引进、培养、激励和任职资格的管理体系。优化人员结构、加大人才
储备、完善员工的薪酬机制和激励机制，激发员工的创新能力，健全员工的职业发展规划机制，
使员工和公司的发展有机结合在一起，共同实现可持续性的提高与进步。公司将以优秀的企业文
化、良好的工作环境、富于竞争力的薪酬体系和广阔的发展空间吸引并留住人才，建立能够适应
现代化企业发展的高水平队伍。
    5、规范公司治理体系，加强内部控制
                                          25 / 129
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    公司上市使得我们在经营管理和规范运作有了更高的要求。公司将不断建立健全各项规章制
度，结合公司以往的实施经验，完善公司治理。加强内部审计、风险控制等多方面的实施力度。
建立科学有效的决策机制、风险防范机制，为公司健康有序运行奠定坚实有力的基础。
    6、加强募投项目的建设与管理
    报告期内，公司首次募集资金建设项目“云运营管理系统升级建设项目”、“云开发平台升
级建设项目”、“融合媒体运营平台”按期投入和建设。
    2017 年度，公司将以市场需求为导向，促使募投项目尽快产生效益，提高管理效率，增加股
东收益。确保在募投项目实施过程中，严格遵守《证券法》以及公司《募集资金管理制度》等相
关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，加强募投项目的建设和管理，合理、规范、高效
地实施募投项目，对公司整体经营情况产生积极作用。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、技术风险
    在移动互联网多媒体领域为了确保行业的竞争优势，公司必须正确预见行业发展趋势、技术
革新动态，及时、高效地响应客户的需求，对现有产品进行升级换代并进行新技术的研发。由于
技术开发投入大、迭代快、成本高，如果公司不能持续、及时地进行技术和产品的升级，或者新
技术研发失败，都将导致公司在市场竞争中处于不利地位。
    2、大客户依赖风险
    公司对中国移动、中国电信等电信运营商的销售比例偏高。如果电信运营商在移动视频领域
的快速发展趋势有所减缓和改变，或者其业务需求发生重大变化，可能会给公司的业务发展带来
不利影响。 如果前五大客户尤其是咪咕视讯选择自建研发团队进行业务系统和客户端的开发，自
建运营团队进行后台运营系统的运营，公司存在流失对客户的技术开发业务收入和运营服务收入
的风险；如果未来移动互联网多媒体业务，尤其是移动视频业务呈现向优酷土豆、爱奇艺等互联
网巨头垄断的趋势，行业内电信运营商和传统媒体的生存空间被挤压，公司的开发收入和运营收
入将存在下滑的风险。公司需要进一步拓展客户类型，扩大产业链覆盖范围，建立全产业链的客
户结构，以此提升公司的盈利能力和抗风险能力。
    3、高端人才相对缺乏风险
    公司所从事的移动互联网多媒体软件行业具备发展迅速、技术更新快、产品迭代周期短、高
度依赖人力资源等特征。从业人员大多为需具备通晓 IT、媒体运营、互联网的复合型人才。该方
面人才需要较长时间的持续培养，因此高端人才相对紧缺。公司通过多年的发展，已形成了自身
的人才培养体系，拥有一支具备丰富行业经验、专业化水平高的管理、研发队伍。随着公司业务
快速发展以及行业竞争的加剧，公司对优秀的技术、运营、管理人才需求进一步增加。未来公司
将努力完善激励机制、优化薪酬体系，但不能排除无法及时培养、引入人才对公司经营造成的不
利影响。
    4、经营成本上升的风险
    随着我国一线城市房价物价水平的持续攀升以及人才的竞争性、流动性加大，公司主营业务
成本、管理成本总体成上升趋势，使公司面临经营成本上升的风险。公司需要推陈出新，提升技
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术和产品的盈利能力，不断推出技术含量高、利润率高、附加值高的新产品，才能为公司带来稳
定的利润增长点。
    5、毛利率波动风险
    公司向客户提供基于主要产品之上的定制开发服务过程中，会依据客户的需求加入第三方采
购。如第三方采购的比例波动较大，将会影响公司整体毛利率水平。随着公司经营规模持续扩大，
为拓展新客户，公司也会承接一些毛利率相对较低的订单，从而毛利率较高的产品的销售占比下
降，由此导致毛利率出现一定程度的波动。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据公司 2015 年度股东大会审议通过《关于提请股东大会延长授权董事会在股东大会决议范
围内办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市事宜的议案》的授权，公司董事会
于 2016 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于修改<公司章程>
的议案》。《公司章程》中已明确了规定了公司的利润分配政策。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                 分红年度合并    占合并报表中
           每 10 股送   每 10 股派               现金分红的      报表中归属于    归属于上市公
 分红                                 每 10 股转
             红股数     息数(元)                     数额        上市公司普通    司普通股股东
 年度                                 增数（股）
             （股）     （含税）                   （含税）      股股东的净利    的净利润的比
                                                                     润              率(%)
2016 年                      1.00                   22,080,000   72,701,761.14          30.37
2015 年                          0                          0    73,260,697.59
2014 年                      3.00                   49,680,000   67,152,121.18          73.98
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
                                              27 / 129
                                      2016 年年度报告
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                              是否   是否
                                                                     承诺时
承诺    承诺                              承诺                                有履   及时
               承诺方                                                间及期
背景    类型                              内容                                行期   严格
                                                                       限
                                                                              限     履行
    股份   蒋宏     （1）网达软件股票在上海证券交易所上市之日 无固定      否     是
    限售   业、冯   起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其在 期限
               达       本次发行前直接和间接持有的网达软件股份，也
                        不由网达软件回购该部分股份；（2）在任职公
                        司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的
                        股份不超过本人所持有的网达软件股份总数的
                        百分之二十五；离任后半年内不转让本人持有的
                        网达软件股份；（3）网达软件上市后六个月内
                        如网达软件股票连续二十个交易日的收盘价（指
                        复权后的价格，下同）均低于发行价，或者上市
                        后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有的网
                        达软件公开发行股份前已发行的股份的锁定期
                        限将自动延长六个月；（4）本人所持网达软件
与首                    公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期
次公                    满后两年内减持的，减持价格（指复权后的价格）
开发                    不低于发行价；本人若在该期间内以低于发行价
行相                    的价格减持本人所持网达软件公开发行股份前
关的                    已发行的股份，减持所得收入归网达软件所有。
承诺    股份   上海网   （1）自网达软件在上海证券交易所上市交易之    承诺有   是     是
    限售   鸣投资   日起十二个月内，本承诺人将不转让或者委托他   效期至
               中心     人管理其持有的网达软件公开发行股票前已发     2019
               （有限   行的股份，也不由网达软件回购其持有的公司公   年9月
               合伙）   开发行股票前已发行的股份。                   13 日
                        （2）本企业所持网达软件股票在锁定期届满后
                        2 年内减持的，减持价格和减持数量确定如下：
                        ①锁定期满后第一年减持数量不超过持股总量
                        的 50%，第二年累积减持数量不超过持股总量的
                        80%；②锁定期满两年内减持价格不低于首次发
                        行并上市时网达软件股票的发行价格（如发生分
                        红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除
                        息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后
                        用于比较的发行价）
                                          28 / 129
                              2016 年年度报告
其他   蒋宏     （1）本人拟长期持有网达软件股票，自股票上 无固定    否   是
       业、冯   市之日起 36 个月内，本人不减持网达软件股份； 期限
       达       （2）如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，
                将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关
                规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作
                的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期
                满后逐步减持；
                （3）本人减持网达软件股份应符合相关法律、
                法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易
                所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让
                方式等；
                （4）本人所持网达软件股票在锁定期届满后 2
                年内减持的，每年减持的网达软件股票数量不超
                过上年末本人持有的网达软件股份数量的 25%，
                并且减持价格不低于网达软件发行并上市时股
                票的发行价格（如发生分红、派息、送股、资本
                公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应
                比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）；
                （5）如本人未按照本持股意向及减持意向的声
                明减持转让股份，则转让减持股份所得收入将归
                网达软件所有；
                （6）本人减持网达软件股份前，应于减持前 3
                个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及
                时、准确地履行信息披露义务；若未履行公告程
                序，该次减持所得收入将归网达软件所有。依照
                相关法律、行政法规和证券监管主管机关、证券
                交易所发布的上市公司信息披露规则和制度，本
                人不需承担披露义务的情况除外。
解决   蒋宏     （1）本承诺人目前没有、将来也不直接或间接 无固定    否   是
同业   业、冯   从事与网达软件及其控股子公司现有及将来从    期限
竞争   达、上   事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违
       海网鸣   反上述承诺而给网达软件造成的经济损失承担
       投资中   赔偿责任。
       心（有   （2）对于本承诺人直接和间接控股的其他企业，
       限合     本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于
       伙）     董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的
                控股地位，保证该等企业履行本承诺中与本承诺
                人相同的义务，保证该等企业不与网达软件进行
                同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而给
                网达软件造成的经济损失承担全部赔偿责任。
                （3）本承诺人承诺如从第三方获得的任何商业
                机会与网达软件经营的业务存在竞争或潜在竞
                争，将立即通知网达软件，并尽力将该商业机会
                让予网达软件。
                                  29 / 129
                                      2016 年年度报告
    解决   蒋宏     本承诺人将尽量避免与网达软件之间产生新增     无固定   否   是
    关联   业、冯   关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往 期限
    交易   达、上   来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、
               海网鸣   公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市
               投资中   场公认的合理价格确定。本承诺人将严格遵守上
               心（有   海网达软件股份有限公司章程等规范性文件中
               限合     关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交
               伙）     易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法
                        程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本承
                        诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不
                        会通过网达软件的经营决策权损害股份公司及
                        其他股东的合法权益。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                          30 / 129
                                     2016 年年度报告
境内会计师事务所报酬                                                         700,000
境内会计师事务所审计年限                                               从 2009 年至今
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司经董事会决议将继续聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司外部审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
                                         31 / 129
                                   2016 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         32 / 129
                                       2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资                                                                                是否
            签约方       投资份额       投资期限      产品类型    投资盈亏
类型                                                                                涉诉
基金   兴业全球基金    92,660,612.80   无期限         私募基金   -2,662,305.46 元   否
       管理有限公司
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 10 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，通过了
《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》，拟终止募资资金投资项目中的商业智能系统升
级建设项目和移动视频通信系统建设项目。2017 年 3 月 3 日，公司召开了 2017 年第一次临时股
                                           33 / 129
                                    2016 年年度报告
东大会，同意终止实施上述募集资金投资项目，并将该部分募集资金全部用于募集资金投资项目
“融合媒体运营平台项目”的建设。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                          单位：万股
                                        34 / 129
                                             2016 年年度报告
                                    本次变动前                  本次变动增减（＋，－）      本次变动后
                                  数量         比例(%)           发行新股       小计      数量     比例(%)
一、有限售条件股份                 16,560           100                                  16,560
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股                    16,560           100                                  16,560
其中：境内非国有法人持股            2,820        17.03                                    2,820      12.77
境内自然人持股                     13,740        82.97                                   13,740      62.23
二、无限售条件流通股份                                               5,520       5,520    5,520
1、人民币普通股                                                      5,520       5,520    5,520
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数                 16,560           100              5,520       5,520   22,080        100
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
       经中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开
发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,520 万股，每股面值 1.00
元人民币，发行价格 7.26 元/股。本次发行后，公司新增无限售条件流通股 5,520 万股，公司发
起人持有 16,560 万股限售流通股，总股本 22,080 万股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，公司首次公开发行新股 5520 万股，发行后总股本 22080 万股。上述股本变动使公司
2016 年度的每股收益、每股净资产等指标被摊薄。2016 年度的每股收益为 0.41 元，每股净资产
为 3.58 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位: 万股
                     年初限      本年解除      本年增加          年末限
       股东名称                                                              限售原因      解除限售日期
                     售股数      限售股数      限售股数          售股数
蒋宏业                9,540              0                  0     9,540     首发限售股   2019 年 9 月 14 日
冯达                  1,530              0                  0     1,530     首发限售股   2019 年 9 月 14 日
上海网鸣投资中心      1,200              0                  0     1,200     首发限售股   2017 年 9 月 14 日
（有限合伙）
海滨                       780           0                  0       780     首发限售股   2017 年 9 月 14 日
陈锋                       780           0                  0       780     首发限售股   2017 年 9 月 14 日
                                                 35 / 129
                                           2016 年年度报告
崔晓路                  360            0                  0      360   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
郑颖勤                  240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
上海网智投资中心        240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
（有限合伙）
上海网恒投资中心        240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
（有限合伙）
上海网诺投资中心        240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
（有限合伙）
合肥睿财投资管理        240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
中心（有限合伙）
安徽华茂产业投资        240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
有限公司
苏州达泰创业投资        240            0                  0      240   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
中心（有限合伙）
江晖                    210            0                  0      210   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
曹敏                    150            0                  0      150   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
中孵创业投资有限        120            0                  0      120   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
公司
沈浩                      90           0                  0       90   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
徐永平                    60           0                  0       60   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
深圳市英泓瑞方投          60           0                  0       60   首发限售股   2017 年 9 月 14 日
资合伙企业（有限
合伙）
         合计       16,560             0                  0   16,560        /                  /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：万股 币种：人民币
股票及其衍生                        发行价格        发行                            获准上市       交易终
                   发行日期                                        上市日期
  证券的种类                        （或利率）      数量                            交易数量       止日期
普通股股票类
人民币普通股    2016 年 9 月 2 日          7.26    5,520       2016 年 9 月 14 日      5,520            /
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    经中国证监会出具的证监许可[2016]1891 号《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开
发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,520 万股。本次发行后，
公司总股本为 22,080 万股。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
                                               36 / 129
                                        2016 年年度报告
详见本节 “(一) 截至报告期内证券发行情况”中的内容。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          32,979
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                            32,001
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                                    股东
                                                 持有有限售    质押或冻结情况
  股东名称      报告期   期末持股数     比例                                        性质
                                                 条件股份数
  （全称）      内增减       量         (%)                   股份
                                                     量                数量
                                                              状态
蒋宏业                   95,400,000     43.21    95,400,000   无                 境内自然人
冯达                     15,300,000      6.93    15,300,000   无                 境内自然人
上海网鸣投资             12,000,000      5.43    12,000,000                      其他
中心（有限合                                                  无
伙）
海滨                      7,800,000      3.53     7,800,000   未知               境内自然人
陈峰                      7,800,000      3.53     7,800,000   质押   7,800,000   境内自然人
崔晓路                    3,600,000      1.63     3,600,000   未知               境内自然人
郑颖勤                    2,400,000      1.09     2,400,000   未知               境内自然人
苏州达泰创业              2,400,000      1.09     2,400,000                      其他
投资中心（有                                                  未知
限合伙）
安徽华茂产业              2,400,000      1.09     2,400,000                      境内非国有
                                                              未知
投资有限公司                                                                     法人
合肥睿财投资              2,400,000      1.09     2,400,000                      其他
管理中心（有                                                  未知
限合伙）
上海网恒投资              2,400,000      1.09     2,400,000                      其他
中心（有限合                                                  无
伙）
上海网诺投资              2,400,000      1.09     2,400,000                      其他
中心（有限合                                                  无
伙）
上海网智投资              2,400,000      1.09     2,400,000                      其他
中心（有限合                                                  无
伙）
                                            37 / 129
                                        2016 年年度报告
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                           持有无限售条件                 股份种类及数量
                   股东名称
                                           流通股的数量                种类               数量
北方国际信托股份有限公司－北方信托戎                   370,000                             370,000
                                                                   人民币普通股
億一期结构化证券投资集合资金信托计划
李建军                                                 255,000     人民币普通股            255,000
李佳诣                                                 253,200     人民币普通股            253,200
李锋                                                   222,700     人民币普通股            222,700
蔡水英                                                 213,000     人民币普通股            213,000
中国对外经济贸易信托有限公司－睿远理                   200,000                             200,000
                                                                   人民币普通股
成专户 1 号证券投资集合资金信托计划
钱小英                                                 189,100     人民币普通股            189,100
黄文军                                                 170,000     人民币普通股            170,000
王方军                                                 167,400     人民币普通股            167,400
戚剑伟                                                 162,100     人民币普通股            162,100
上述股东关联关系或一致行动的说明           1、蒋宏业和冯达为兄弟关系；
                                           2、上海网鸣投资中心（有限合伙）、上海网恒投资
                                           中心（有限合伙）、上海网诺投资中心（有限合伙）、
                                           上海网智投资中心（有限合伙）为公司员工持股平台
                                           3、蒋宏业为上海网鸣投资中心（有限合伙）执行事
                                           务合伙人
                                           4、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或
                                           存在一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                          单位：股
                                                          有限售条件股份可上市交易情
                                        持有的有限                    况
                                                                                           限售条
序号            有限售条件股东名称      售条件股份                             新增可上
                                                                                             件
                                            数量          可上市交易时间       市交易股
                                                                                 份数量
1        蒋宏业                         95,400,000        2019 年 9 月 14 日          0    36 个月
2        冯达                           15,300,000        2019 年 9 月 14 日          0    36 个月
3        上海网鸣投资中心（有限合伙）   12,000,000        2019 年 9 月 14 日          0    12 个月
4        海滨                            7,800,000        2017 年 9 月 14 日          0    12 个月
5        陈峰                            7,800,000        2017 年 9 月 14 日          0    12 个月
6        崔晓路                          3,600,000        2017 年 9 月 14 日          0    12 个月
7        郑颖勤                          2,400,000        2017 年 9 月 14 日          0    12 个月
8        苏州达泰创业投资中心（有限合    2,400,000        2017 年 9 月 14 日          0    12 个月
         伙）
9        安徽华茂产业投资有限公司        2,400,000        2017 年 9 月 14 日          0    12 个月
                                            38 / 129
                                        2016 年年度报告
10       合肥睿财投资管理中心（有限合     2,400,000       2017 年 9 月 14 日   0   12 个月
         伙）
11       上海网恒投资中心（有限合伙）     2,400,000       2017 年 9 月 14 日   0   12 个月
12       上海网诺投资中心（有限合伙）     2,400,000       2017 年 9 月 14 日   0   12 个月
13       上海网智投资中心（有限合伙）     2,400,000       2017 年 9 月 14 日   0   12 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明        1、蒋宏业和冯达为兄弟关系；
                                        2、蒋宏业为上海网鸣投资中心（有限合伙）执行事务合
                                        伙人
                                        3、上海网鸣投资中心（有限合伙）、上海网恒投资中心
                                        （有限合伙）、上海网诺投资中心（有限合伙）、上海
                                        网智投资中心（有限合伙）为公司员工持股平台
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               蒋宏业
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     公司董事、战略总监
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            39 / 129
                                       2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                        蒋宏业
国籍                                        中国
是否取得其他国家或地区居留权                否
主要职业及职务                              公司董事、战略总监
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况        无
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            40 / 129
                                     2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         41 / 129
                                                                    2016 年年度报告
                                          第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                               单位：股
                                                                                                                年度内           报告期内从
                                                                                                                          增减                 是否在公
                                性   年                                                                         股份增           公司获得的
 姓名          职务(注)                     任期起始日期         任期终止日期         年初持股数   年末持股数             变动                 司关联方
                                别   龄                                                                         减变动           税前报酬总
                                                                                                                          原因                 获取报酬
                                                                                                                  量             额（万元）
冯达     董事长、总经理         男   41    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日      15,300,000   15,300,000         0    /           38.00   否
蒋宏业   董事、战略总监         男   45    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日      95,400,000   95,400,000         0    /           40.00   否
王振邦   董事、副总经理         女   41    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /           21.14   否
刘天山   董事、部门经理         男   42    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /           30.50   否
万凡     董事                   女   42    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /                   是
高嵩     董事                   男   41    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /                   是
董沪众   独立董事               女   63    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /           8.00    否
张建平   独立董事               男   51    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /           8.00    否
刘韵洁   独立董事               男   74    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /           8.00    否
林育庆   监事会主席、职工监事   男   34    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /          18.94    否
李泉生   监事                   男   54    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /                   是
李文罡   监事                   男   44    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /                   是
沈宇智   财务总监               男   37    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /          38.00    否
孙琳     董事会秘书             女   37    2015 年 9 月 7 日   2018 年 9 月 7 日                                      0    /          22.00    否
  合计             /            /     /           /                    /                                              0    /         232.58         /
  姓名                                                            主要工作经历
冯达     2006 年-2009 年担任网达信息电信事业部总经理；网达软件成立后担任网达软件董事长。现任公司第二届董事会董事长、总经理。
蒋宏业   2009 年创建网达有限。现任公司第二届董事会董事兼战略总监。
                                                                        42 / 129
                                                            2016 年年度报告
王振邦   2010 年加入网达软件。现任公司第二届董事会董事兼副总经理。
刘天山   2010 年加入网达软件，现任公司第二届董事会董事。
万凡     历任深圳发展银行信贷审查员及风险管理部助理总经理，加拿大丰业银行（SCOTIABANK）投资顾问，南京银行上海分行风险管理部总经理。
         现任公司第二届董事会董事。
高嵩     2010 年 8 月至今担任郑州东威科技有限公司总经理。现任公司第二届董事会董事。
董沪众   2001 年退休后，先后担任过 20 多家企业的法务，其中包括上海绿地（集团）有限公司、上海云峰（集团）有限公司、上海航天实业有限公司、
         上海东湖宾馆、上海万得信息技术股份有限公司、上海上实南洋大酒店有限公司等。现任公司第二届董事会独立董事。
张建平   对外经济贸易大学资本市场研究中心主任，兼任中国商业联合会专家委员会委员，北京市会计学会理事，中国企业家联合会职业经理人资格
         认证专家委员会副主任，以及上海交通大学、浙江大学、东北财经大学、武汉大学和中南财大等 9 个大学的 EMBA“高级财务管理”客座教授。
         现任公司第二届董事会独立董事。
刘韵洁   2009 年至今任国家信息化专家咨询委员会委员、国家三网融合咨询专家组专家、国家物联网咨询专家。现任公司第二届董事会独立董事。
林育庆   2012 年初进入网达，现任公司人力资源部经理、第二届监事会主席、职工监事。
李泉生   现任达泰资本创始人和管理合伙人，清华企业家协会副主席，公司第二届监事会监事。
李文罡   2011 年至今于上海天亿投资（集团）有限公司担任副总裁。现任公司第二届监事会监事。
沈宇智   曾任职于中国银行、德勤中国、易凯资本以及多家股权投资机构。2012 年加入网达软件，现任公司财务总监。
孙琳     历任北京国际信托投资有限公司上海营业部财务会计；南都能源科技（上海）有限公司财务部经理；上海乐宝信息技术有限公司财务总监、
         副总经理。2010 年加入网达软件，现任公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期末，公司存在部分董事、高级管理人员通过网鸣投资、网诺投资等间接持有公司股份的情形，具体情况如下：
（1）通过公司股东网鸣投资间接持股情况：
           姓名                        公司职务                   持有网鸣投资出资份额的比例           网鸣投资持有本公司的股份比例
蒋宏业                     董事、战略总监                                                     0.50%                            5.43%
（2）通过公司股东网诺投资间接持股情况：
           姓名                       公司职务                     持有网诺投资出资份额的比例             网诺投资持有本公司的股份比例
刘天山                     董事                                                                 20.00%
沈宇智                     财务总监                                                              9.75%   1.09%
孙琳                       董事会秘书                                                            2.25%
                                                                43 / 129
                                                           2016 年年度报告
（3）通过公司股东网恒投资间接持股情况：
           姓名                        公司职务                   持有网恒投资出资份额的比例                    网恒投资持有本公司的股份比例
王振邦                     董事、副总经理                                                        25.00%
                                                                                                                                           1.09%
孙琳                       董事会秘书                                                             3.50%
（4）通过公司股东网智投资间接持股情况：
           姓名                       公司职务                     持有网智投资出资份额的比例                    网智投资持有本公司的股份比例
孙琳                       董事会秘书                                                                 2.25%                              1.09%
（5）其他间接持股情况
           姓名                       公司职务                                   说明                                        持有比例
万凡                       董事                                                  公司股东英泓瑞方的股东                                  0.0008%
李泉生                     监事                                                  公司股东达泰创业的股东                                  0.0096%
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                        其他单位名称                        在其他单位担任的职务           任期起始日期        任期终止日期
蒋宏业                     上海欢乐无限信息技术有限公司                      董事                                 --                  --
蒋宏业                     上海龙辰投资有限公司                              执行董事                             --                  --
蒋宏业                     上海网鸣投资中心（有限合伙）                      执行事务合伙人                       --                  --
蒋宏业                     上海乐宝信息技术有限公司                          董事                                 --                  --
万凡                       深圳市鼎泓乘方投资有限公司                        董事兼副总裁                         --                  --
万凡                       北京格源天润生物技术有限公司                      董事                                 --                  --
高嵩                       郑州东威科技有限公司                              执行董事兼总经理                     --                  --
                                                               44 / 129
                                            2016 年年度报告
董沪众   上海易牵宝实业有限公司                               执行董事                 --                   --
张建平   对外经济贸易大学                                     教授                     --                   --
张建平   中远海运控股股份有限公司                             独立监事         2014 年 5 月 20 日           --
张建平   湖南华菱钢铁股份有限公司                             独立董事         2016 年 2 月 16 日   2019 年 2 月 15 日
张建平   北京清新环境技术股份有限公司                         独立董事         2016 年 8 月 10 日   2019 年 8 月 9 日
刘韵洁   中国联通科技委                                       主任                     --                   --
刘韵洁   北京邮电大学信息通信学院                             院长                     --                   --
刘韵洁   南京（中国）未来网络产业创新中心                     主任                     --                   --
刘韵洁   蓝汛国际控股有限公司                                 独立董事                 --                   --
刘韵洁   畅捷通信息技术股份有限公司                           独立董事                 --                   --
刘韵洁   深圳市大富科技股份有限公司                           董事             2011 年 2 月 18 日           --
刘韵洁   天音通信控股股份有限公司                             独立董事         2011 年 12 月 7 日   2017 年 12 月 25 日
刘韵洁   北京国创富盛通信股份有限公司                         董事                2014 年 12 月       2017 年 12 月
李泉生   苏州达泰创业投资管理有限公司                         董事长、总经理           --                   --
李泉生   江苏达泰股权投资基金管理有限公司                     董事长、总经理           --                   --
李泉生   北京天奕谷能源技术有限公司                           董事                     --                   --
李泉生   武汉枭龙汽车技术有限公司                             董事                     --                   --
李泉生   深圳市优网科技有限公司                               董事                     --                   --
李泉生   金石机器人常州有限公司                               董事                     --                   --
李泉生   北京航天长城节能环保科技有限公司                     董事                     --                   --
李泉生   北京格林雷斯环保科技有限公司                         董事                     --                   --
李泉生   苏州摩维天然纤维材料有限公司                         董事                     --                   --
李泉生   北京基恒通信技术有限公司                             董事                     --                   --
李泉生   福建福鼎海鸥水产食品有限公司                         董事                     --                   --
李泉生   海客瑞斯（上海）实业有限公司                         监事                     --                   --
李泉生   北京一龙恒业石油工程技术有限公司                     监事                     --                   --
李泉生   内蒙古莱德马业有限责任公司                           监事                     --                   --
李泉生   无锡凯乐士科技有限公司                               董事                     --                   --
李泉生   上海卓越睿新数码科技有限公司                         董事                     --                   --
李泉生   江苏紫清信息科技有限公司                             董事                     --                   --
李文罡   上海天亿投资（集团）有限公司                         副总裁                   --                   --
                                                45 / 129
                                                            2016 年年度报告
李文罡                     湖北新农生态麻业有限公司                           董事     --   --
李文罡                     西安盈谷网络科技有限公司                           董事     --   --
李文罡                     江苏康众数字医疗设备有限公司                       董事     --   --
李文罡                     北京雅果科技有限公司                               董事     --   --
李文罡                     武汉民生耳鼻喉专科医院有限公司                     监事     --   --
李文罡                     美年大健康产业（集团）有限公司                     监事     --   --
李文罡                     上海中卫创业投资管理有限公司                       总经理   --   --
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                   董事会薪酬与考核委员会
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                     公司薪酬制度
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况               232.58 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计   232.58 万元
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                46 / 129
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                        专业构成类别                              专业构成人数
销售人员
研发人员
财务人员
行政管理人员
合计
                                      教育程度
                        教育程度类别                               数量（人）
硕士及以上
本科
大专
大专以下
合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司本着“以人为本”、“科学合理”的原则，结合公司实际情况，制定了员工薪酬及考核管理
制度。员工薪酬主要包括基本薪资、岗位技能薪资、绩效薪资等多个方面。报告期内，公司员工
薪酬根据员工薪酬及考核管理制度确定。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                            6,024
劳务外包支付的报酬总额                                                 337,562.39 元
七、其他
□适用 √不适用
                              第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    （一）公司治理情况
                                       47 / 129
                                          2016 年年度报告
    公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规的
规定建立了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构，制定了《公
司章程》。同时根据有关法律、法规及《公司章程》制定了《股东大会议事规则》、《董事会议
事规则》、《监事会议事规则》等规章制度。
    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法独立运作，切实履行应尽的职责和义务，公
司治理规范。
    （二）内部控制建设情况
    公司按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的要求，在所有重大财务
方面与其保持一致。
    2017 年，公司将着重建设、加强并完善内部控制体系。公司将聘请瑞华会计师事务所担任公
司 2017 年度内控审计机构，并在 2018 年披露内部控制自我评价报告和内控审计报告。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                           决议刊登的指定网站的查询索
    会议届次             召开日期                                            决议刊登的披露日期
                                                       引
2015 年度股东大会    2016 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn                    2016 年 9 月 1 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所挂牌上市，公司 2015 年度股东大会有关情况刊登在
2016 年 9 月 1 日的《招股说明书》中。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事    是否独
                    本年应参              以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名    立董事                 亲自出                   委托出   缺席
                    加董事会              方式参                         次未亲自参   大会的次
                                席次数                   席次数   次数
                      次数                加次数                            加会议      数
冯达     否                 6        6          2             0      0   否
蒋宏业   否                 6        6          2             0      0   否
王振邦   否                 6        6          2             0      0   否
刘天山   否                 6        6          2             0      0   否
万凡     否                 6        6          3             0      0   否
高嵩     否                 6        6          3             0      0   否
董沪众   是                 6        6          3             0      0   否
刘韵洁   是                 6        6          3             0      0   否
张建平   是                 6        6          3             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
                                              48 / 129
                                     2016 年年度报告
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据年度经营情况对高级管理人员进行考评。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所上市，2016 年度暂不进行内部控制审计。公司拟聘任
瑞华会计师事务所担任 2017 年度内控审计机构，于 2018 年披露内控审计报告。
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                                         49 / 129
                           2016 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               50 / 129
                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                      审 计 报 告
                                                            瑞华审字【2017】33030050 号
    上海网达软件股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的上海网达软件股份有限公司（以下简称“网达软件公司”）财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的
现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是网达软件公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海网
达软件股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营
成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：陈晓华
    中国北京                             中国注册会计师：柴培生
                                                                  二〇一七年四月二十五日
                                         51 / 129
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海网达软件股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             560,710,977.54        263,861,825.00
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                             119,687,079.70        102,872,390.35
  预付款项                                                   4,166.59             16,666.63
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             4,414,582.31          3,898,626.68
  买入返售金融资产
  存货                                                  17,404,906.55          7,323,705.21
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           3,905,769.48            176,232.00
    流动资产合计                                       706,127,482.17        378,149,445.87
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                              16,619,723.00         11,479,242.33
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              12,808,576.21
  开发支出                                               8,039,567.59
  商誉
  长期待摊费用                                             243,710.69
  递延所得税资产                                         4,418,284.50          2,273,971.04
  其他非流动资产                                        93,949,650.00         12,800,000.00
    非流动资产合计                                     136,079,511.99         26,553,213.37
                                         52 / 129
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                       842,206,994.16   404,702,659.24
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            10,726,613.79     7,133,479.09
  预收款项                                                40,000.00    13,313,148.60
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         7,207,367.67     6,893,064.47
  应交税费                                            22,736,610.24    27,929,419.69
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           2,224,193.82      437,908.15
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      42,934,785.52    55,707,020.00
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                             4,689,845.86     4,199,582.63
  递延收益                                             4,882,222.22     6,441,775.34
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     9,572,068.08    10,641,357.97
      负债合计                                        52,506,853.60    66,348,377.97
所有者权益
  股本                                               220,800,000.00   165,600,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           372,317,231.73    48,873,133.58
  减：库存股
                                       53 / 129
                                      2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         25,830,972.00               18,665,819.55
  一般风险准备
  未分配利润                                      170,751,936.83              105,215,328.14
  归属于母公司所有者权益合计                      789,700,140.56              338,354,281.27
  少数股东权益
    所有者权益合计                                789,700,140.56              338,354,281.27
      负债和所有者权益总计                        842,206,994.16              404,702,659.24
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海网达软件股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              524,024,435.68        214,849,598.97
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              109,705,112.32         87,109,403.94
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             11,250,816.10         14,533,500.05
  存货                                                   19,339,016.66         10,982,064.96
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                               10,873.49
    流动资产合计                                        664,330,254.25        327,474,567.92
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           23,500,831.46         23,500,831.46
  投资性房地产
  固定资产                                               16,229,958.08         10,699,762.52
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出                                                7,446,530.41
  商誉
                                          54 / 129
                                   2016 年年度报告
  长期待摊费用                                           243,710.69
  递延所得税资产                                       3,797,800.85     1,716,963.87
  其他非流动资产                                      93,949,650.00
    非流动资产合计                                   145,168,481.49    35,917,557.85
      资产总计                                       809,498,735.74   363,392,125.77
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            25,023,752.32    36,764,349.27
  预收款项                                                             13,253,148.60
  应付职工薪酬                                         4,721,184.08     4,765,116.04
  应交税费                                            13,239,029.63    17,966,418.22
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                          27,110,147.82      282,813.20
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      70,094,113.85    73,031,845.33
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                             4,494,703.65     4,186,431.69
  递延收益                                             4,882,222.22     6,441,775.34
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     9,376,925.87    10,628,207.03
      负债合计                                        79,471,039.72    83,660,052.36
所有者权益：
  股本                                               220,800,000.00   165,600,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           375,117,976.09    51,673,877.94
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            25,830,972.00    18,665,819.55
  未分配利润                                         108,278,747.93    43,792,375.92
    所有者权益合计                                   730,027,696.02   279,732,073.41
                                       55 / 129
                                   2016 年年度报告
      负债和所有者权益总计                      809,498,735.74          363,392,125.77
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                       223,787,561.34      207,263,682.48
其中：营业收入                                       223,787,561.34      207,263,682.48
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       153,600,377.34     128,644,076.08
其中：营业成本                                        88,599,785.39      73,439,057.59
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       1,090,684.38         971,607.62
      销售费用                                        13,858,023.32       8,701,794.79
      管理费用                                        48,393,431.62      47,665,095.07
      财务费用                                        -2,995,458.79      -5,127,072.79
      资产减值损失                                     4,653,911.42       2,993,593.80
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  -2,662,305.46
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    67,524,878.54      78,619,606.40
  加：营业外收入                                       6,445,950.14       5,389,282.67
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          55,000.00         180,000.00
      其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                73,915,828.68      83,828,889.07
  减：所得税费用                                       1,214,067.54      10,568,191.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    72,701,761.14      73,260,697.59
  归属于母公司所有者的净利润                          72,701,761.14      73,260,697.59
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
                                         56 / 129
                                    2016 年年度报告
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    72,701,761.14          73,260,697.59
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  72,701,761.14          73,260,697.59
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.41                   0.44
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.41                   0.44
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          213,461,352.55       173,364,004.24
  减：营业成本                                        103,761,807.68        85,945,017.62
      税金及附加                                           711,388.56           485,929.87
      销售费用                                           7,711,165.58         6,358,377.89
      管理费用                                         30,591,269.19        33,182,502.28
      财务费用                                         -2,316,310.23        -4,066,610.83
      资产减值损失                                       3,960,568.28         3,605,126.08
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   -2,662,305.46       30,000,000.00
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     66,379,158.03       77,853,661.33
  加：营业外收入                                        6,438,780.37        5,374,805.42
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                           55,000.00           180,000.00
      其中：非流动资产处置损失
                                         57 / 129
                                    2016 年年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              72,762,938.40          83,048,466.75
    减：所得税费用                                    1,111,413.94          6,933,345.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  71,651,524.46          76,115,121.47
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                    71,651,524.46          76,115,121.47
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        207,509,725.05      189,926,577.32
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                              906,107.06
  收到其他与经营活动有关的现金                          9,396,690.26       21,507,318.87
                                        58 / 129
                                   2016 年年度报告
    经营活动现金流入小计                             216,906,415.31   212,340,003.25
  购买商品、接受劳务支付的现金                        56,325,984.10    42,741,570.99
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      78,435,969.67    67,248,865.83
  支付的各项税费                                      22,518,612.70    11,640,189.64
  支付其他与经营活动有关的现金                        25,111,917.61    15,532,785.63
    经营活动现金流出小计                             182,392,484.08   137,163,412.09
      经营活动产生的现金流量净额                      34,513,931.23    75,176,591.16
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  90,740,592.24
  取得投资收益收到的现金                              56,597,102.30
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             147,337,694.54
  购建固定资产、无形资产和其他长                     112,864,558.83    18,619,793.85
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     300,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           412,864,558.83      18,619,793.85
      投资活动产生的现金流量净额                  -265,526,864.29     -18,619,793.85
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 384,552,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  40,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             424,552,000.00
  偿还债务支付的现金                                  40,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                          30,450.00    53,802,000.00
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         7,198,376.00       550,000.00
    筹资活动现金流出小计                              47,228,826.00    54,352,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                     377,323,174.00   -54,352,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
                                       59 / 129
                                    2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                      146,310,240.94               2,204,797.31
  加：期初现金及现金等价物余额                    263,861,825.00             261,657,027.69
六、期末现金及现金等价物余额                      410,172,065.94             263,861,825.00
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        190,868,638.94         147,627,446.67
  收到的税费返还                                                                 906,107.06
  收到其他与经营活动有关的现金                         44,208,450.60          20,015,236.45
    经营活动现金流入小计                              235,077,089.54         168,548,790.18
  购买商品、接受劳务支付的现金                         94,117,429.51          24,070,521.89
  支付给职工以及为职工支付的现金                       54,740,162.46          49,623,537.01
  支付的各项税费                                       18,951,014.38           8,620,216.35
  支付其他与经营活动有关的现金                         22,827,781.02          18,869,805.22
    经营活动现金流出小计                              190,636,387.37         101,184,080.47
  经营活动产生的现金流量净额                           44,440,702.17          67,364,709.71
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   90,740,592.24
  取得投资收益收到的现金                               56,597,102.30
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              147,337,694.54
  购建固定资产、无形资产和其他长                      110,465,645.60           5,776,423.85
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      300,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               410,465,645.60          5,776,423.85
      投资活动产生的现金流量净额                      -263,127,951.06         -5,776,423.85
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  384,552,000.00
  取得借款收到的现金                                   40,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              424,552,000.00
  偿还债务支付的现金                                   40,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                           30,450.00          53,802,000.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          7,198,376.00             550,000.00
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                                   2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                           47,228,826.00    54,352,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                  377,323,174.00   -54,352,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      158,635,925.11     7,236,285.86
  加：期初现金及现金等价物余额                    214,849,598.97   207,613,313.11
六、期末现金及现金等价物余额                      373,485,524.08   214,849,598.97
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           165,600                                  48,873,                                  18,665,            105,215               338,354,2
                           ,000.00                                   133.58                                   819.55            ,328.14                   81.27
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           165,600                                  48,873,                                  18,665,            105,215               338,354,2
                           ,000.00                                   133.58                                   819.55            ,328.14                   81.27
三、本期增减变动金额（减   55,200,                                  323,444                                  7,165,1            65,536,               451,345,8
少以“－”号填列）          000.00                                  ,098.15                                    52.45             608.69                   59.29
（一）综合收益总额                                                                                                              72,701,               72,701,76
                                                                                                                                 761.14                    1.14
（二）所有者投入和减少资   55,200,                                  323,444                                                                           378,644,0
本                          000.00                                  ,098.15                                                                               98.15
1．股东投入的普通股        55,200,                                  323,444                                                                           378,644,0
                            000.00                                  ,098.15                                                                               98.15
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                               7,165,1            -7,165,
                                                                                                               52.45             152.45
1．提取盈余公积                                                                                              7,165,1            -7,165,
                                                                                                               52.45             152.45
                                                                              62 / 129
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           220,800                                  372,317                                  25,830,            170,751              789,700,1
                           ,000.00                                  ,231.73                                   972.00            ,936.83                  40.56
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           165,600                                  48,873,                                  11,054,            89,246,              314,773,5
                           ,000.00                                   133.58                                   307.40             142.70                  83.68
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           165,600                                  48,873,                                  11,054,            89,246,              314,773,5
                           ,000.00                                   133.58                                   307.40             142.70                  83.68
三、本期增减变动金额（减                                                                                     7,611,5            15,969,              23,580,69
少以“－”号填列）                                                                                             12.15             185.44                   7.59
（一）综合收益总额                                                                                                              73,260,              73,260,69
                                                                              63 / 129
                                                            2016 年年度报告
                                                                                          697.59        7.59
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                 7,611,5   -57,291   -49,680,0
                                                                                 12.15   ,512.15       00.00
1．提取盈余公积                                                                7,611,5   -7,611,
                                                                                 12.15    512.15
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                  -49,680   -49,680,0
分配                                                                                     ,000.00       00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          165,600                      48,873,                 18,665,   105,215   338,354,2
                          ,000.00                       133.58                  819.55   ,328.14       81.27
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2016 年 1—12 月
                                                                 64 / 129
                                                                   2016 年年度报告
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            165,600,0                                    51,673,87                                      18,665,8     43,792,3   279,732,0
                                00.00                                         7.94                                         19.55        75.92       73.41
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            165,600,0                                    51,673,87                                      18,665,8     43,792,3   279,732,0
                                00.00                                         7.94                                         19.55        75.92       73.41
三、本期增减变动金额（减    55,200,00                                    323,444,0                                      7,165,15     64,486,3   450,295,6
少以“－”号填列）               0.00                                        98.15                                          2.45        72.01       22.61
（一）综合收益总额                                                                                                                   71,651,5   71,651,52
                                                                                                                                        24.46        4.46
（二）所有者投入和减少资    55,200,00                                    323,444,0                                                              378,644,0
本                               0.00                                        98.15                                                                  98.15
1．股东投入的普通股         55,200,00                                    323,444,0                                                              378,644,0
                                 0.00                                        98.15                                                                  98.15
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          7,165,15     -7,165,1
                                                                                                                            2.45        52.45
1．提取盈余公积                                                                                                         7,165,15     -7,165,1
                                                                                                                            2.45        52.45
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
                                                                       65 / 129
                                                                   2016 年年度报告
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            220,800,0                                    375,117,9                                      25,830,9   108,278,   730,027,6
                                00.00                                        76.09                                         72.00     747.93       96.02
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            165,600,0                                    51,673,87                                      11,054,3   24,968,7   253,296,9
                                00.00                                         7.94                                         07.40      66.60       51.94
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            165,600,0                                    51,673,87                                      11,054,3   24,968,7   253,296,9
                                00.00                                         7.94                                         07.40      66.60       51.94
三、本期增减变动金额（减                                                                                                7,611,51   18,823,6   26,435,12
少以“－”号填列）                                                                                                          2.15      09.32        1.47
（一）综合收益总额                                                                                                                 76,115,1   76,115,12
                                                                                                                                      21.47        1.47
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          7,611,51   -57,291,   -49,680,0
                                                                                                                            2.15     512.15       00.00
                                                                       66 / 129
                                                           2016 年年度报告
 1．提取盈余公积                                                               7,611,51   -7,611,5
                                                                                   2.15      12.15
 2．对所有者（或股东）的分                                                                -49,680,   -49,680,0
 配                                                                                         000.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            165,600,0                             51,673,87   18,665,8   43,792,3   279,732,0
                                 00.00                                  7.94      19.55      75.92       73.41
法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：李良
                                                               67 / 129
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、历史沿革
（1）设立情况
上海网达软件股份有限公司（前身系上海网达软件有限公司，以下简“公司”或“本公司”）由
自然人蒋宏业、冯达、郑颖勤和上海网达信息技术有限公司共同投资设立。公司成立时，注册资
本为人民币 1,000.00 万元，实收资本为人民币 200.00 万元，其中：蒋宏业出资 160.00 万元，占
注册资本的 16.00%；冯达出资 30.00 万元，占注册资本的 3.00%；郑颖勤出资 10.00 万元，占注
册资本的 1.00%。该次出资业经上海建衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具沪建
衡[2009]验字 465 号《验资报告》。
2009 年 12 月 9 日在上海市工商行政管理局浦东新区分局注册登记，并取得注册号为
310115001178608 的《企业法人营业执照》。
（2）注册资本变动情况
经 2011 年 8 月 11 日公司股东会决议通过，公司原股东按照章程认缴注册资本的第二期出资人民
币 800.00 万元，同时新增注册资本人民币 1,300.00 万元，其中：蒋宏业出资 1,540.00 万元，上
海网达信息技术有限公司出资 300.00 万元，冯达出资 230.00 万元，郑颖勤出资 30.00 万元。该
次出资业经国富浩华会计师事务所有限公司浙江分所审验，并由其出具国浩浙验字[2011]第 01
号《验资报告》。
2011 年 9 月 13 日，上海网达信息技术有限公司与上海网鸣投资中心（有限合伙）签订股权转让
协议，将其持有公司 8.70%的股权（即 200.00 万元出资）以 400.00 万元的价格转让给上海网鸣
投资中心（有限合伙）。
2011 年 9 月 27 日，上海网达信息技术有限公司与崔晓路签订股权转让协议，将其持有公司 1.74%
的股权（即 40.00 万元出资）以 300.00 万元的价格转让给崔晓路。
经 2011 年 10 月 8 日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币 200.00 万元，由新股东以 1：
4 的价格认缴，其中：上海网智投资中心（有限合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；上
海网恒投资中心（有限合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；上海网诺投资中心（有限
合伙）出资 40.00 万元，占注册资本的 1.60%；合肥睿财投资管理中心（有限合伙）出资 40.00
万元，占注册资本的 1.60%；曹敏出资 25.00 万元，占注册资本的 1.00%；沈浩出资 15.00 万元，
占注册资本的 0.60%。增资后公司的注册资本和实收资本均为人民币 2,500.00 万元。该次出资业
经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具国浩验字[2011]第 301C166 号《验
资报告》。
2012 年 3 月 29 日，上海网达信息技术有限公司与江晖签订股权转让协议，将其持有公司 1.40%
的股权（即 35.00 万元出资）以 1,680.00 万元的价格转让给江晖。
2012 年 4 月 1 日，上海网达信息技术有限公司与徐永平签订股权转让协议，将其持有公司 0.20%
的股权（即 5.00 万元出资）以 240.00 万元的价格转让给徐永平。
2012 年 4 月 1 日，冯达与徐永平签订股权转让协议，将其持有公司 0.20%的股权（即 5.00 万元出
资）以 240.00 万元的价格转让给徐永平。
2012 年 4 月 1 日，上海网达信息技术有限公司与中孵创业投资有限公司签订股权转让协议，将其
持有公司 0.80%的股权（即 20.00 万元出资）以 960.00 万元的价格转让给中孵创业投资有限公司。
2012 年 5 月 2 日，蒋宏业与崔晓路签订股权转让协议，将其持有公司 0.80%的股权（即 20.00 万
元出资）以 960.00 万元的价格转让给崔晓路。
2012 年 5 月 15 日，蒋宏业与安徽华茂产业投资有限公司签订股权转让协议，将其持有公司 1.60%
的股权（即 40.00 万元出资）以 2,200.00 万元的价格转让给安徽华茂产业投资有限公司。
2012 年 5 月 15 日，蒋宏业与深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，将
其持有公司 0.40%的股权（即 10.00 万元出资）以 550.00 万元的价格转让给深圳市英泓瑞方投资
合伙企业（有限合伙）。
2012 年 5 月 15 日，蒋宏业与苏州达泰创业投资中心（有限合伙）签订股权转让协议，将其持有
公司 1.60%的股权（即 40.00 万元出资）以 2,200.00 万元的价格转让给苏州达泰创业投资中心（有
限合伙）。
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经 2012 年 5 月 20 日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币 260.00 万元，由新股东以 1：
55 的价格认缴，其中：海滨出资 130.00 万元，占注册资本的 4.71%；陈峰出资 130.00 万元，占
注册资本的 4.71%。增资后公司的注册资本和实收资本均为人民币 2,760.00 万元。该次出资业经
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所审验，并由其出具国浩浙验字[2012] 313C4 号
《验资报告》。
经 2012 年 7 月 20 日公司股东会决议通过，公司以 2012 年 6 月 30 日为基准日整体变更设立为股
份有限公司。基准日的净资产额 217,273,877.94 元，按照 1.3120:1 的比例折合股份总数
165,600,000 股，每股面值 1 元，转作股本，剩余净资产 51,673,877.94 元计入资本公积-股本溢
价。该次变更业经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具国浩验字[2012]
313A104 号《验资报告》。
2016 年 9 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2016]1891 号）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）5,520 万股，
每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 7.26 元。公开发行后，公司的注册资本为人民币
220,800,000.00 元，股份总数为 220,800,000.00 股（每股面值 1 元）。该次公开发行股票业经
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2016]33030017 号《验资报告》。
公司股票代码为 603189，于 2016 年 9 月 14 日在上海证券交易所正式挂牌交易。
2、行业性质及经营范围
所处行业：软件和信息技术服务业。
经营范围：计算机软硬件的开发、设计、销售，计算机专业领域内的技术开发、技术转让、技术
咨询、技术服务，网络工程的设计与施工（凭资质），通讯设备、电子产品的开发与销售，从事
货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、主要产品和服务
公司基于两大核心技术“移动互联网多媒体运营管理平台”和“移动终端虚拟操作系统”，为客
户提供软件定制开发及相关运营支撑服务和客户端推广服务。
报告期内，公司主营业务未发生变更。
4、财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司第二届董事会第九次会议于 2017 年 4 月 25 日批准。
5、公司的基本组织结构
股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工
作，监事会负责公司的内部监督。
公司下设项目实施与服务部、项目质量管理部、研究院、商业智能事业部、采购部、销售部、财
务部、人力资源部、行政管理部等主要职能部门，拥有 4 个子公司和 1 个分公司，分别是上海明
昊信息技术有限公司（以下简称“明昊信息公司”）、合肥网达软件有限公司（以下简称“合肥
网达公司”）、上海众响信息技术有限公司（以下简称“众响信息公司”）、合肥明昊互娱网络
科技有限公司（以下简称“明昊互娱公司”）和上海网达软件股份有限公司西安分公司（以下简
称“西安分公司”）。
子公司情况详见第十一节、九 “在其他主体中的权益”。报告期内合并范围的变化情况详见第十
一节、八 “合并范围的变更”。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
2016 年，公司合并报表范围增加了全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业
会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15
日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
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关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事软件和信息技术服务业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，
依据相关企业会计准则的规定，对存货、收入确认、研究开发支出、无形资产摊销等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见第十一节、五、12“存货”、21“无形资产”、28“收
入”的描述。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31
日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。本公司的财务报表在所有重大方面
符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－
财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指公司从项目投标或签订合同起，到研发投入，再到实施，最后交付验收并实现
现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性
划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日
期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公
积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
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合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并
的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的
或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取
得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确
认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，
同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并
相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5
号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行
会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导
致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评
估。
（2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
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地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东
损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益
的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定
受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余
股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工
具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不
经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情
况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的
期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的
交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其
他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确
认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且
代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出
售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期
内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损
失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该
金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向
关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余
成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用
的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
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在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流
量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应
收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和
外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金
融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照
成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行
减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值
损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供
出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他
综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产
已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
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若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产
的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继
续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不
终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继
续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动
形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为
以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确
认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照
《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的
公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工
具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独
的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
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销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合
并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。
其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100
                                               万元）的应收款项确认为单项金额重大的应收
                                               款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                               值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
                                               括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                               进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                               收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
                                               应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析组合                                相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                           5.00
1－2 年                                             10.00                          10.00
2－3 年                                             30.00                          30.00
3 年以上
3－4 年                                             50.00                          50.00
4－5 年                                             80.00                          80.00
5 年以上                                           100.00                         100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由   有确凿证据表明可收回性存在明显异常
坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                         额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用
                         风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
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12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
公司存货分为：原材料、劳务成本、库存商品等。
公司报告期的存货主要是劳务成本，其核算方法为：财务部根据项目立项情况，设置“劳务成本
—项目”，对各项目发生的职工薪酬、软硬件支出以及其他费用进行归集；月末确认收入时，按
照项目预计总成本（或项目完工成本）和该项目的完工进度进行结转。
（2）存货取得和发出的计价方法
采购存货专门用于单项业务时，发出按个别认定法计价；劳务成本的发出详见本附注四、20 之说
明。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑
持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权
投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金
融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金
融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股
东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照
发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并
方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
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的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认
的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允
价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上
新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权
益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投
资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允
价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其
他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但
不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定
的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，
则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本
公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司
的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股
东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确
认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对
被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权
之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综
合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法        折旧年限（年）     残值率（%）       年折旧率（%）
电子设备        年限平均法                        3                  5             31.67
运输设备        年限平均法                        4                  5             23.75
其他设备        年限平均法                      3-5                  5       31.67-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
16. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状
态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资
产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节、五、22“长期资产减值”。
17. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可
直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资
本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本
化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司
且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期
损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出
和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价
款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金
额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
各项无形资产的使用寿命如下：
类 别 使用寿命
土地使用权 50
开发支出    3-5
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计
入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司内部研发项目在满足上述条件，通过技术可行性和商业化可行性研究，结合行业特点，在项
目立项后，进入开发阶段。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节、五、22“长期资产减值”。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股
权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市
场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的
最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产
在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
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的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资
产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价
值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期
待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务
的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货
币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定
受益计划，具体为基本养老保险、失业保险费。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职
工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时
义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
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如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司根据合同的约定，在质保期对所售产品或提供的服务按预计可能发生的后续服务支出计提
预计负债，实际发生的后续服务支出在预计负债中列支，质保期满后结余的质保金予以冲回。
25. 股份支付
□适用 √不适用
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
（1）收入确认的基本原则
①销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关
的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
②提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务
方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允
的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
③让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
A、利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体会计政策
①技术开发
技术开发指公司基于自身拥有的核心技术或通用工具，通过定制开发软件产品，为客户提供整体
解决方案。技术开发项目采用完工百分比法确认收入。
当期应确认的技术开发项目收入=合同总金额×截至当期期末完工进度-前期累计已确认收入
当期应确认的技术开发项目成本=项目预计总成本（或项目完工成本）×截至当期期末完工进度-
前期累计已确认成本
完工进度的确认方法：出于对项目管理的要求，公司与客户定期核对项目进展情况，故采用经客
户认可的完工进度确认单作为项目完工百分比的确定依据。
②软件产品销售
软件产品销售主要是公司将自有的软件产品直接或应客户需求对产品适当优化后授权给客户使用。
公司在软件产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的管理权和控制权，相关
的成本能够可靠计量时确认收入。实务中，公司在取得客户对产品的验收单后按照合同价款一次
确认收入。
③技术服务
技术服务指公司为客户提供与技术开发或软件产品销售相关的衍生服务，包括：为客户提供 IT
运营维护、客户端产品的推广等。
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公司在已根据合同约定提供了相应服务，相关成本能够可靠地计量时确认收入。合同明确约定服
务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需要客户考核或
验收确认的，根据客户考核或验收结果确认收入。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有
关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资
产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或
可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的
递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果
本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也
不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与
子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不
是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认
有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费
用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入
资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债
列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和
的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一
年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                               计税依据                             税率
增值税            一般纳税人软件产品销售收入按 17%的税率计算销项税，技 17%，6%，3%
                  术开发及服务收入按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允
                  许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按应
                  纳税营业额的 3%计缴增值税。
城市维护建设税    按应纳流转税额的 1%、7%计缴[注 1]。                     1%，7%
教育费附加        按应纳流转税额的 3%计缴。                               3%
地方教育附加      按应纳流转税额的 2%计缴。                               2%
河道管理费        按应纳流转税额的 1%计缴[注 2]。                         1%
企业所得税        按应纳税所得额的 25%计缴[注 3]。                        25%
注 1：本公司、明昊信息公司和众响信息公司按应纳流转税额的 1%计缴城市维护建设税，合肥网
达公司和明昊互娱公司按应纳流转税额的 7%计缴城市维护建设税。
注 2：合肥网达公司和明昊互娱公司无需缴纳河道管理费。
注 3：考虑税收优惠后，本公司 2016 年度企业所得税实际适用税率为 15%；合肥网达公司 2016
年度企业所得税实际适用税率为 12.5%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
根据财政部和国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，我国境内
新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年
减半征收企业所得税。
合肥网达公司于 2013 年 12 月 3 日被认定为软件企业，享受新办软件企业所得税优惠政策。2013
年度为第一个获利年度，2016 年度减半征收企业所得税。
经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务批准，本公司于
2011 年 12 月 6 日被认定为高新技术企业，并于 2014 年 9 月 4 日通过复审，现持有编号为
GF201431000271 的高新技术企业证书，本公司 2016 年度企业所得税实际适用税率为 15%。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局于 2011 年 10 月 13 日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财
税[2011]100 号），本公司、明昊信息公司和合肥网达公司销售自行开发的软件产品，可享受按
法定 17%的税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                         86 / 129
                                     2016 年年度报告
                   项目                             期末余额              期初余额
库存现金                                                233,662.70              179,857.34
银行存款                                            559,938,403.24          263,681,967.66
其他货币资金                                            538,911.60
合计                                                560,710,977.54       263,861,825.00
         其中：存放在境外的款项总额
其他说明
2016 年 12 月 31 日，本公司的使用权受到限制的其他货币资金为人民币 538,911.60 元，为履约
保函。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                 期初余额
                 账面余额       坏账准备                 账面余额        坏账准备
    类别                                      账面                                   账面
                       比例          计提比                    比例           计提比
               金额           金额            价值     金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                     (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 131,61 100.00 11,928      9.06 119,68 110,23 100.00 7,362,       6.68 102,87
征组合计提坏 6,076.        ,996.5           7,079. 4,423.        032.81            2,390.
账准备的应收     27             7               70     16
账款
                                         87 / 129
                                       2016 年年度报告
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
               131,61   /    11,928     /      119,68 110,23      /      7,362,   /      102,87
    合计       6,076.        ,996.5            7,079. 4,423.             032.81          2,390.
                   27             7                70     16
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备               计提比例
1 年以内
1 年以内小计                 95,682,687.68                4,784,134.38                    5.00%
1至2年                       22,344,053.02                2,234,405.30                   10.00%
2至3年                        9,688,019.92                2,906,405.98                   30.00%
3 年以上
3至4年                        3,723,338.70                1,861,669.35                   50.00%
4至5年                          177,976.95                  142,381.56                   80.00%
5 年以上
    合计                131,616,076.27               11,928,996.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,566,963.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 102,282,003.63 元，占应收账款年末余
额合计数的比例为 77.71%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 6,466,954.11 元。
                                            88 / 129
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                            期末余额                             期初余额
    账龄
                    金额               比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内               4,166.59                100.00
1至2年                                                      16,666.63              100.00
2至3年
3 年以上
    合计                  4,166.59            100.00         16,666.63             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过 1 年的重要预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称                               与本公司关系      金额       年限       未结算原因
上海金桥出口加工区联合发展有限公司     非关联方          4,166.59   1 年以内   预付房租款
合 计                                                    4,166.59
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                           89 / 129
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                     期初余额
    账面余额      坏账准备                        账面余额           坏账准备
  类别                       计提   账面                                              账面
             比例                                             比例             计提比
       金额           金额 比例     价值              金额             金额           价值
              (%)                                             (%)              例(%)
                              (%)
按信用 5,033 100.0 618,860. 12.2 4,414,582. 4,430,539. 100.0 531,912.         12.01 3,898,
风险特 ,442.      0       60     9       31         62     0       94               626.68
征组合    91
计提坏
账准备
的其他
应收款
       5,033 /      618,860. / 4,414,582. 4,430,539. /       531,912.          /        3,898,
  合计 ,442.              60             31         62             94                   626.68
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄              其他应收款                   坏账准备            计提比例
1 年以内
1 年以内小计                   3,864,642.49                 193,232.13                   5.00%
1至2年                           635,858.90                  63,585.89                  10.00%
2至3年                           216,643.48                  64,993.04                  30.00%
3 年以上
3至4年                            27,697.00                  13,848.50               50.00%
4至5年                            27,000.00                  21,600.00               80.00%
5 年以上                         261,601.04                 261,601.04              100.00%
          合计                 5,033,442.91                 618,860.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                           90 / 129
                                    2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 86,947.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                   期初账面余额
投标及履约保证金                             1,989,368.65                   2,223,882.68
备用金                                       2,535,844.30                   1,828,133.30
房租及物业押金                                 508,229.96                     378,523.64
            合计                             5,033,442.91                   4,430,539.62
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额           账龄     末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                              比例(%)
张涛           备用金         821,478.00 1 年以内                    16.32      41,073.90
上海通信招标   投标保证金     602,044.00 1 年以内                    11.96      30,102.20
有限公司
邵南           备用金         583,079.70    1 年以内                11.58      29,153.99
                              309,950.00    1 年以内                 6.16      15,497.50
                               82,997.07    1至2年                   1.65       8,299.71
郭芳           备用金          58,458.88    2至3年                   1.16      17,537.66
                               27,547.00    3至4年                   0.55      13,773.50
                                2,200.00    5 年以上                 0.04       2,200.00
                              129,706.32    1 年以内                 2.58       6,485.32
上海金桥出口                   49,992.60    2至3年                   0.99      14,997.78
加工区联合发   房租及物业     207,221.04    5 年以上                 4.12     207,221.04
展有限公司     押金
       合计          /      2,874,674.61              /             57.11     386,342.60
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                           91 / 129
                                            2016 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                期初余额
   项目
                   账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额   跌价准备   账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
劳务成本         17,404,906.55              17,404,906.55 7,323,705.21            7,323,705.21
    合计         17,404,906.55              17,404,906.55 7,323,705.21            7,323,705.21
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                                92 / 129
                                     2016 年年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                  期初余额
预缴企业所得税                                      10,873.49               176,232.00
待抵扣增值税                                    3,894,895.99
              合计                              3,905,769.48               176,232.00
  其他说明
  无
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                           93 / 129
                                      2016 年年度报告
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             电子设备           运输工具     其他设备         合计
一、账面原值：
    1.期初余额            16,260,057.18 10,609,818.80       331,006.73   27,200,882.71
    2.本期增加金额        10,470,905.05                     129,871.80   10,600,776.85
      （1）购置           10,470,905.05                     129,871.80   10,600,776.85
      （2）在建工程转入
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额            26,730,962.23 10,609,818.80       460,878.53   37,801,659.56
二、累计折旧
    1.期初余额             7,660,495.79     7,797,134.82    264,009.77   15,721,640.38
    2.本期增加金额         3,774,671.12     1,635,854.64     49,770.42    5,460,296.18
      （1）计提            3,774,671.12     1,635,854.64     49,770.42    5,460,296.18
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额            11,435,166.91     9,432,989.46    313,780.19   21,181,936.56
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        15,295,795.32     1,176,829.34    147,098.34   16,619,723.00
    2.期初账面价值         8,599,561.39     2,812,683.98     66,996.96   11,479,242.33
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
                                          94 / 129
                                      2016 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
       项目            土地使用权           专利权      非专利技术         合计
一、账面原值
    1.期初余额
    2.本期增加金额    13,184,000.00                                     13,184,000.00
      (1)购置         13,184,000.00                                     13,184,000.00
                                          95 / 129
                                        2016 年年度报告
        (2)内部研发
        (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额         13,184,000.00                                       13,184,000.00
二、累计摊销
     1.期初余额
     2.本期增加金额       375,423.79                                           375,423.79
        （1）计提         375,423.79                                           375,423.79
     3.本期减少金额
         (1)处置
     4.期末余额           375,423.79                                           375,423.79
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
        （1）计提
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值    12,808,576.21                                       12,808,576.21
      2.期初账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
 项目       期初           本期增加金额                   本期减少金额           期末
                                            96 / 129
                                          2016 年年度报告
             余额                                        确认为                       余额
                                                                  转入当
                     内部开发支出      其他              无形资
                                                                  期损益
                                                           产
项目一            7,442,332.81                                          7,442,332.81
项目二              597,234.78                                            597,234.78
  合计            8,039,567.59                                          8,039,567.59
其他说明
注：本公司以产品开发项目立项时作为资本化开始时点，各研发项目按照研发里程碑进度正常执
行。
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额       本期增加金额   本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
信息披露费                           283,018.86       39,308.17                     243,710.69
    合计                             283,018.86       39,308.17                     243,710.69
其他说明：
无
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                           期初余额
    项目                   可抵扣暂时性    递延所得税         可抵扣暂时性    递延所得税
                                   差异            资产               差异            资产
  资产减值准备                 11,611,583.81   1,718,499.49       7,443,306.61    1,097,252.33
  预计负债                      4,663,494.17      695,304.37      4,186,431.69       627,964.75
  内部交易未实现利润            1,938,307.71      290,746.16      3,658,359.75       548,753.96
  应付职工薪酬                  6,906,972.37      981,401.15
  递延收益                      4,882,222.22      732,333.33
    合计                   30,002,580.28   4,418,284.50       15,288,098.05   2,273,971.04
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
                                              97 / 129
                                   2016 年年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                           1,236,668.66                       7,356,854.55
可抵扣亏损                                 8,807,225.04                       1,965,181.54
           合计                          10,043,893.70                        9,322,036.09
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                 期初金额               备注
2020 年                    1,965,181.54             1,965,181.54
2021 年                    6,842,043.50
          合计             8,807,225.04              1,965,181.54              /
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                期末余额                           期初余额
房屋购置款                                 89,399,650.00                     12,800,000.00
设备购置款                                  4,550,000.00
                 合计                      93,949,650.00                     12,800,000.00
其他说明：
无
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                       98 / 129
                                   2016 年年度报告
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                          期初余额
1 年以内                                7,582,964.51                       6,966,513.69
1至2年                                  3,143,649.28                          166,965.40
             合计                      10,726,613.79                       7,133,479.09
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                    期末余额                   未偿还或结转的原因
项目采购款                                 3,138,533.28       未到结算期
               合计                        3,138,533.28                   /
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                        期初余额
1 年以内                                          40,000.00              13,313,148.60
             合计                                 40,000.00              13,313,148.60
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       99 / 129
                                   2016 年年度报告
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              6,740,666.18     74,841,710.61   74,634,829.99  6,947,546.80
二、离职后福利-设定提存     152,398.29      9,541,219.91    9,433,797.33    259,820.87
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            6,893,064.47     84,382,930.52   84,068,627.32   7,207,367.67
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    6,405,020.15     62,605,937.49   62,799,091.25   6,211,866.39
补贴
二、职工福利费                              3,453,619.33    3,453,619.33
三、社会保险费               72,698.23      4,775,254.64    4,672,085.93     175,866.94
其中：医疗保险费             64,623.49      4,223,891.71    4,136,292.84     152,222.36
      工伤保险费              3,452.85        121,357.28      121,744.54       3,065.59
      生育保险费              4,621.89        430,005.65      414,048.55      20,578.99
四、住房公积金              262,947.80      3,650,347.90    3,653,883.10     259,412.60
五、工会经费和职工教育                        356,551.25       56,150.38     300,400.87
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            6,740,666.18     74,841,710.61   74,634,829.99   6,947,546.80
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险            145,495.54       9,102,030.02    9,001,487.75    246,037.81
2、失业保险费                6,902.75         439,189.89      432,309.58      13,783.06
3、企业年金缴费
         合计              152,398.29       9,541,219.91    9,433,797.33     259,820.87
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，并向相关主管部门缴存费用。除
上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相
关资产的成本。
                                         100 / 129
                                     2016 年年度报告
37、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                     期初余额
增值税                                     12,578,195.64                10,065,944.37
企业所得税                                     191,290.69                 8,333,474.36
城市维护建设税                                 612,708.79                   495,453.04
教育费附加                                     377,756.03                   301,978.36
地方教育附加                                   251,837.33                   201,318.90
河道管理费                                      44,783.14                    34,860.51
代扣代缴个人所得税                           8,680,038.62                 8,496,390.15
            合计                           22,736,610.24                27,929,419.69
其他说明：
期末代扣代缴的个人所得税主要为 2015 年公司分配股利代扣代缴的个人所得税 8,244,000.00 元。
38、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
房租及物业费                                   36,000.00                     36,000.00
残疾人就业保障金                              144,505.20                    144,505.20
独立董事津贴                                   58,294.00                     58,294.00
其他                                          240,111.60                    199,108.95
市场费                                      1,745,283.02
          合计                              2,224,193.82                    437,908.15
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
                                        101 / 129
                                    2016 年年度报告
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
                                       102 / 129
                                      2016 年年度报告
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                  期初余额                  期末余额             形成原因
预计后续服务支出                4,199,582.63              4,689,845.86
    合计                    4,199,582.63              4,689,845.86           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据合同约定和售后服务经验，对公司负有履行后续服务义务的合同按照收入的2%计提预计的后
续服务支出。
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种人民币
     项目          期初余额      本期增加          本期减少      期末余额       形成原因
政府补助          6,441,775.34 4,595,000.00 6,154,553.12        4,882,222.22
    合计          6,441,775.34 4,595,000.00 6,154,553.12        4,882,222.22       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
 负债项目   期初余额   本期新增补助 本期计入营业 其他变动          期末余额   与资产相关/
                           金额     外收入金额                                  与收益相关
上海市浦    916,666.67                500,000.00                   416,666.67 与资产相关
东新区科
学技术委
员会关于
公布 2013
年度上海
市科技小
巨人企业
资助
金桥经济    885,108.67                  885,108.67                             与资产相关
技术开发
区服务业
综合改革
试点财政
                                            103 / 129
                                    2016 年年度报告
扶持款
2014 年浦               1,400,000.00 466,666.67         933,333.33 与资产相关
东新区金
桥经济技
术开发区
           2,100,000.00              2,100,000.00                    与收益相关
服务业综
合改革试
点财政扶
持
             650,000.00                650,000.00                    与收益相关
上海市促
进文化创
             350,000.00                252,777.78        97,222.22 与资产相关
意产业发
展财政扶
持资金
2015 年软    540,000.00                                 540,000.00 尚未验收
件企业和
集成电路
专项资金
2014 年软    900,000.00                                 900,000.00 尚未验收
件企业和
集成电路
发展专项
资金
江苏未来     100,000.00                                 100,000.00 尚未验收
网络创新
研究院项
目经费
上海市                  1,300,000.00                  1,300,000.00 尚未验收
2016 年度
服务业引
导基金
浦东新区                  500,000.00 500,000.00                      与收益相关
财政局配
套补贴（上
市补贴）
浦东新区                  595,000.00                    595,000.00 尚未验收
智慧城市
建设专项
资金
浦东新区                  800,000.00 800,000.00                      与收益相关
科技发展
基金重点
企业研发
机构补贴
合计       6,441,775.34 4,595,000.00 6,154,553.12     4,882,222.22        /
其他说明：
                                       104 / 129
                                     2016 年年度报告
√适用 □不适用
对于需要验收的政府补助，公司依据验收报告或验收时中介机构出具的审计报告，确定与资产相
关的政府补助金额和与收益相关的政府补助金额。
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
                                              公
                                              积
            期初余额        发行        送                                  期末余额
                                              金 其他        小计
                            新股        股
                                              转
                                              股
股份   165,600,000.00   55,200,000.00                    55,200,000.00   220,800,000.00
总数
其他说明：
2016 年 8 月 18 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海网达软件股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可〔2016〕1891 号文）核准，公司于 2016 年 9 月 6 日采用网下配售
方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）552 万股，采用网上定价方式公开发行人民币普通
股（A 股）4,968 万股，共计公开发行人民币普通股（A 股）5,520 万股，每股面值人民币 1 元，
每股发行价格为人民币 7.26 元。募集资金总额 400,752,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资
金净额人民币 377,353,624.00 元，其中新增注册资本人民币 55,200,000.00 元，余额人民币
322,153,624.00 元转入资本公积。此次公开发行股票的股本到位情况业经瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2016]33030017 号《验资报告》。
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目               期初余额          本期增加       本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）        48,873,133.58    323,444,098.15               372,317,231.73
其他资本公积
                                        105 / 129
                                    2016 年年度报告
          合计              48,873,133.58 323,444,098.15               372,317,231.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年资本公积增加 322,153,624.00 元，详见合并财务报表项目注释 53、其他说明；本年资本公
积增加 1,290,474.15 元系发行费用可抵扣增值税进项税的金额。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额       本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积        18,665,819.55   7,165,152.45                         25,830,972.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          18,665,819.55   7,165,152.45                       25,830,972.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
59、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                            本期                    上期
调整前上期末未分配利润                         105,215,328.14             89,246,142.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润                           105,215,328.14            89,246,142.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润              72,701,761.14            73,260,697.59
减：提取法定盈余公积                             7,165,152.45             7,611,512.15
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                       49,680,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 170,751,936.83           105,215,328.14
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                        106 / 129
                                       2016 年年度报告
                              本期发生额                              上期发生额
     项目
                        收入             成本                 收入               成本
 主营业务           223,787,561.34    88,599,785.39       207,263,682.48      73,439,057.59
 其他业务
     合计           223,787,561.34    88,599,785.39       207,263,682.48      73,439,057.59
61、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                     286,134.51                      346,228.47
教育费附加                                         643,079.51                       553,851.8
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税
水利建设基金                                        59,107.58
河道管理费                                         102,362.78                       71,527.35
            合计                                 1,090,684.38                      971,607.62
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                     上期发生额
员工薪酬                                         4,791,755.37                   4,454,378.65
市场费                                           6,716,924.88                   1,379,016.06
办公费、差旅费、交通费等                         1,160,202.29                     837,049.65
后续服务支出                                       599,306.50                   1,416,583.16
折旧费                                             319,341.56                     318,831.99
房租及物业管理费                                   270,492.72                     258,310.28
其他                                                                               37,625.00
             合计                                13,858,023.32                  8,701,794.79
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                          本期发生额                上期发生额
研发支出                                              24,081,860.78            25,551,453.37
员工薪酬                                              12,540,572.98            15,108,641.52
                                           107 / 129
                               2016 年年度报告
办公费、差旅费、交通费等                       5,512,548.29             3,324,625.85
上市费                                         2,040,854.70
折旧及摊销                                     1,158,922.89               921,658.63
房租及物业管理费                                 813,218.85               871,924.40
业务招待费                                       775,982.94               507,036.92
中介费                                           634,828.65               665,806.58
董事会费                                         240,000.00               240,000.00
印花税等税费                                      10,198.32                56,303.08
其他                                             584,443.22               417,644.72
合计                                          48,393,431.62            47,665,095.07
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                 上期发生额
利息支出                                         30,450.00
减：利息收入                                 -3,047,210.79             -5,146,483.49
汇兑损益
其他                                              21,302.00                19,410.70
合计                                          -2,995,458.79            -5,127,072.79
其他说明：
无
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                          4,653,911.42                      2,993,593.80
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                     4,653,911.42                    2,993,593.80
其他说明：
无
                                  108 / 129
                                      2016 年年度报告
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期               56,597,102.30
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入              -59,259,407.76
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                           -2,662,305.46
其他说明：
无
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   6,154,553.12                 5,170,272.84            6,154,553.12
其他                         291,397.02                   219,009.83                    0.38
    合计               6,445,950.14                 5,389,282.67            6,154,553.50
                                         109 / 129
                                    2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额     与资产相关/与收益相关
2014 年浦东新区金桥            466,666.67                            与资产相关
经济技术开发区服务
业综合改革试点财政
扶持
2014 年浦东新区金桥          2,100,000.00                            与收益相关
经济技术开发区服务
业综合改革试点财政
扶持
上海市促进文化创意             650,000.00                            与收益相关
产业发展财政扶持资
金
上海市促进文化创意             252,777.78                            与资产相关
产业发展财政扶持资
金
浦东新区科技发展基             800,000.00                            与收益相关
金重点企业研发机构
补贴
金桥经济技术开发区             885,108.67                 918,121.45 与资产相关
服务业综合改革财政
扶持款
金桥经济技术开发区                                      2,152,000.00 与收益相关
服务业综合改革财政
扶持款
浦东新区财政局配套             500,000.00                            与收益相关
补贴（上市补贴）
上海市浦东新区科学             500,000.00                 583,333.33 与资产相关
技术委员会关于公布
2013 年度上海市科技
小巨人企业资助
上海市浦东新区科学                                        500,000.00 与收益相关
技术委员会关于公布
2013 年度上海市科技
小巨人企业资助
增值税即征即退                                            906,107.06 与收益相关
增值税即征即退                                            100,000.00 与收益相关
专利资助款                                                 10,711.00 与收益相关
         合计                6,154,553.12               5,170,272.84            /
其他说明：
□适用 √不适用
                                        110 / 129
                                     2016 年年度报告
69、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
赔偿款                        55,000.00                  180,000.00                55,000.00
      合计                    55,000.00                  180,000.00                55,000.00
其他说明：
无
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                 3,358,381.00                     11,546,807.64
递延所得税费用                                -2,144,313.46                       -978,616.16
            合计                               1,214,067.54                     10,568,191.48
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                项目                                           本期发生额
利润总额                                                                      73,915,828.68
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               11,087,374.30
子公司适用不同税率的影响                                                         -914,741.63
调整以前期间所得税的影响                                                          -25,160.61
非应税收入的影响                                                              -8,489,565.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                   72,726.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                    1,854,918.94
研发费用加计扣除                                                                1,214,067.54
期初未确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异的影响                                   -953,061.21
所得税费用                                                                      1,205,817.54
其他说明：
                                        111 / 129
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
□适用 √不适用
72、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
政府补助                                        4,595,000.00                 5,862,711.00
利息收入                                        3,047,210.79                 5,146,483.49
保证金及押金                                      831,526.73                   257,714.15
用于开立保函的定期存单质押解除                                             10,000,000.00
其他及个人往来款净额                                  922,952.74               240,410.23
              合计                                  9,396,690.26           21,507,318.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
办公费、差旅费及交通费等                        8,336,022.60                 5,294,698.10
市场费、业务招待费等                            5,849,887.89                 1,899,228.08
房租及物业管理费                                3,467,744.97                 3,323,416.46
上市费                                          2,387,800.00
保证金及押金                                    1,402,009.62                1,822,654.68
调研试验费                                      1,245,359.41                  840,293.59
中介费                                            634,828.65                  240,360.53
赔偿支出                                           55,000.00
其他及个人往来款净额                            1,733,264.47                2,112,134.19
              合计                            25,111,917.61                15,532,785.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                        112 / 129
                                    2016 年年度报告
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                 上期发生额
上市费                                            7,198,376.00                 550,000.00
              合计                                7,198,376.00                 550,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                补充资料                              本期金额             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                 72,701,761.14        73,260,697.59
加：资产减值准备                                        4,653,911.42         2,993,593.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资                5,067,781.06         4,610,507.01
产折旧
无形资产摊销                                              375,423.79
长期待摊费用摊销                                           39,308.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                             30,450.00
投资损失（收益以“－”号填列）                          2,662,305.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -2,144,313.46          -978,616.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -10,081,201.34         1,828,804.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填                -25,701,593.84       -19,366,674.87
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填                -13,089,901.17        12,828,279.43
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                             34,513,931.23        75,176,591.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                        410,172,065.94       263,861,825.00
减：现金的期初余额                                    263,861,825.00       261,657,027.69
                                          113 / 129
                                     2016 年年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               146,310,240.94         2,204,797.31
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                       期初余额
一、现金                                     410,172,065.94                 263,861,825.00
其中：库存现金                                   233,662.70                     179,857.34
    可随时用于支付的银行存款                 409,938,403.24                 263,681,967.66
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   410,172,065.94               263,861,825.00
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
76、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
                                        114 / 129
                                   2016 年年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      115 / 129
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内，公司投资设立了全资子公司合肥明昊互娱网络科技有限公司，本年度纳入合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              116 / 129
                                      2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                  直接          间接       方式
上海明昊   上海浦东       上海浦东    软件和信息          100.00             同一控制下
信息技术                              技术服务                               企业合并
有限公司
合肥网达   合肥蜀山       合肥蜀山    软件和信息         100.00              设立
软件有限                              技术服务
公司
上海众响   中国（上海）   中国（上海） 软件和信息        100.00              设立
信息技术   自由贸易实     自由贸易实 技术服务
有限公司   验区           验区
合肥明昊   合肥蜀山       合肥蜀山     软件和信息        100.00              设立
互娱网络                               技术服务
科技有限
公司
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
                                         117 / 129
                                   2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
                                         118 / 129
                                   2016 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
                                         119 / 129
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
                                       120 / 129
                                   2016 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
                                      121 / 129
                                     2016 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                期初余额
           账面余额       坏账准备                 账面余额          坏账准备
  种类                                  账面                                       账面
                 比例           计提比                      比例           计提比
          金额          金额            价值       金额            金额            价值
                 (%)            例(%)                       (%)            例(%)
按 信 用 119,959 100 10,253, 8.55 109,705 93,426,211.5 100 6,316,8 6.76 87,109
风 险 特 ,066.92        954.60         ,112.32            4         07.60         ,403.9
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
         119,959 / 10,253,        /    109,705 93,426,211.5 / 6,316,8        /    87,109
  合计 ,066.92          954.60         ,112.32            4         07.60         ,403.9
                                         122 / 129
                                     2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
         账龄
                               应收账款                坏账准备           计提比例
1 年以内                       95,523,424.77             4,776,171.24             5.00%
其中：1 年以内分项             95,523,424.77             4,776,171.24             5.00%
1 年以内小计                   95,523,424.77             4,776,171.24             5.00%
1至2年                         13,307,827.49             1,330,782.75           10.00%
2至3年                           7,276,499.01            2,182,949.70           30.00%
3 年以上
3至4年                          3,723,338.70            1,861,669.35             50.00%
4至5年                            127,976.95              102,381.56             80.00%
5 年以上
          合计                119,959,066.92           10,253,954.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,937,147.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 98,564,152.94 元，占应收账款年末余
额合计数的比例为 82.16%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 6,095,169.04 元。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                         123 / 129
                                        2016 年年度报告
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                     期初余额
            账面余额         坏账准备                  账面余额         坏账准备
  类别                             计提    账面                               计提     账面
                     比例                                    比例
            金额           金额 比例       价值    金额               金额 比例        价值
                     (%)                                     (%)
                                   (%)                                          (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风   12,217, 100. 966,607 7.91 11,250 15,476, 100.00 943,186 6.09 14,533,500.0
险特征组    423.93   00     .83      ,816.1 686.60             .55
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
           12,217,    /   966,607   /     11,250 15,476,      /      943,186   /   14,533,500.0
  合计      423.93            .83         ,816.1 686.60                  .55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额
              账龄
                                          其他应收款              坏账准备         计提比例
1 年以内                                  8,690,389.33              434,519.47            5.00%
其中：1 年以内分项                        8,690,389.33              434,519.47            5.00%
1 年以内小计                              8,690,389.33              434,519.47
1至2年                                    3,129,258.90              312,925.89           10.00%
                                           124 / 129
                                     2016 年年度报告
2至3年                                   235,378.18           70,613.45          30.00%
3 年以上
3至4年                                     27,697.00          13,848.50          50.00%
4至5年
5 年以上                                134,700.52           134,700.52            100%
               合计                  12,217,423.93           966,607.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 23,421.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
内部往来                                      7,544,231.00                11,511,643.50
投标及履约保证金                              1,989,368.65                  2,223,882.68
备用金                                        2,441,124.30                  1,563,313.60
房租及物业押金                                  242,699.98                    177,846.82
            合计                            12,217,423.93                 15,476,686.60
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                       占其他应收款期
                                                                         坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额         账龄    末余额合计数的
                                                                         期末余额
                                                           比例(%)
上海众响信息   内部往来     4,000,000.00 1 年以内                 32.74    200,000.00
技术有限公司
上海众响信息   内部往来     2,500,000.00 1 至 2 年                 20.46      250,000.00
技术有限公司
上海众响信息   内部往来        44,231.00 2 至 3 年                  0.36       13,269.30
技术有限公司
                                         125 / 129
                                         2016 年年度报告
合肥明昊互娱   内部往来        1,000,000.00 1 年以内                       8.19       50,000.00
网络科技有限
公司
张涛           备用金              821,478.00 1 年以内                     6.72       41,073.90
上海通信招标   投标及履约          602,044.00 1 年以内                     4.93       30,102.20
有限公司       保证金
邵南           备用金            583,079.70 1 年以内                    4.77          29,153.99
     合计            /         9,550,832.70       /                    78.17         613,599.39
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                           期初余额
      项目                       减值                               减值
                     账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                 准备                               准备
对子公司投资       23,500,831.46       23,500,831.46 23,500,831.46        23,500,831.46
对联营、合营企业
投资
      合计       23,500,831.46             23,500,831.46 23,500,831.46            23,500,831.46
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                          本期计提 减值准备
 被投资单位         期初余额        本期增加   本期减少      期末余额
                                                                          减值准备 期末余额
上海明昊信息      13,500,831.46                            13,500,831.46
技术有限公司
合肥网达软件      10,000,000.00                            10,000,000.00
有限公司
合肥明昊互娱                0.00                                   0.00
网络科技有限
公司
     合计         23,500,831.46                            23,500,831.46
                                            126 / 129
                                   2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                           上期发生额
           项目
                           收入           成本                  收入             成本
主营业务              213,461,352.55 103,761,807.68        173,351,025.16 85,932,038.54
其他业务                                                        12,979.08       12,979.08
           合计       213,461,352.55 103,761,807.68        173,364,004.24 85,945,017.62
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的                56,597,102.30
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损               -59,259,407.76
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                -2,662,305.46           30,000,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
                                       127 / 129
                                    2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                  6,154,553.12
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保               -2,662,305.46
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -54,999.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                          7,965,728.15
少数股东权益影响额
                合计                               11,402,976.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                      每股收益
    报告期利润           加权平均净资产收益率（%）
                                                             基本每股收益   稀释每股收益
                                       128 / 129
                                   2016 年年度报告
归属于公司普通股股东的净利                        15.49               0.41            0.41
润
扣除非经常性损益后归属于公                        13.06               0.34            0.35
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。
                                                                              董事长：冯达
                                                     董事会批准报送日期：2017 年 4 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      129 / 129

附件：公告原文

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