迎驾贡酒2018年半年度报告

公司代码：603198 公司简称：迎驾贡酒

安徽迎驾贡酒股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人倪永培、主管会计工作负责人舒启军及会计机构负责人（会计主管人员）舒启军

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示

公司已在本半年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节 “经营情况的讨论与分析”中“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风险”的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 13

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 21

第七节 优先股相关情况 ...... 24

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 24

第九节 公司债券相关情况 ...... 25

第十节 财务报告 ...... 25

第十一节 备查文件目录 ...... 123

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司/本公司/迎驾贡酒/上市公司	指	安徽迎驾贡酒股份有限公司
迎驾集团/控股股东	指	安徽迎驾集团股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
销售公司	指	安徽迎驾酒业销售有限公司
安徽美佳	指	安徽美佳印务有限公司
合肥美佳	指	合肥美佳印务有限公司
溢彩玻璃	指	安徽溢彩玻璃器皿有限公司
迎驾物流	指	安徽迎驾物流有限公司
武汉衡山	指	武汉衡山商贸有限公司
北京龙博	指	北京北方龙博商贸发展有限公司
迎驾洞藏	指	安徽迎驾洞藏酒销售有限公司
迎驾电商	指	安徽迎驾电子商务有限公司
迎驾基金会	指	安徽六安市迎驾慈善基金会
报告期	指	2018年1月1日至 2018年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	安徽迎驾贡酒股份有限公司
公司的中文简称	迎驾贡酒
公司的外文名称	ANHUI YINGJIA DISTILLERY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	YINGJIA DISTILLERY
公司的法定代表人	倪永培

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙汪胜	孙汪胜
联系地址	安徽省六安市霍山县佛子岭镇	安徽省六安市霍山县佛子岭镇
电话	0564-5231473	0564-5231473
传真	0564-5231473	0564-5231473
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	安徽省六安市霍山县佛子岭镇
公司注册地址的邮政编码	237271
公司办公地址	安徽省六安市霍山县佛子岭镇
公司办公地址的邮政编码	237271
公司网址	http://www.yingjia.cn/

电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上交所	迎驾贡酒	603198	/

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,733,047,637.98	1,563,973,886.05	10.81
归属于上市公司股东的净利润	382,071,767.39	329,473,262.31	15.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	369,175,698.22	339,191,748.51	8.84
经营活动产生的现金流量净额	-34,762,059.05	-81,581,689.37	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,941,136,013.55	4,119,064,352.04	-4.32
总资产	5,160,158,558.19	5,890,219,077.54	-12.39

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.48	0.41	17.07
稀释每股收益（元／股）	0.48	0.41	17.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.46	0.42	9.52
加权平均净资产收益率（%）	8.86	8.37	增加0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.57	8.62	减少0.05个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

1、归属于上市公司股东的净资产减少，主要系分配股利所致。

2、总资产减少，主要系分配股利和流动负债减少所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	585,520.04
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,529,184.82
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	28,892,218.88

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-16,796,519.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-4,314,335.50
合计	12,896,069.17

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务公司主要从事白酒的研发、生产和销售。公司主要白酒产品包括生态洞藏系列、生态年份酒系列、迎驾金星系列、迎驾银星系列、百年迎驾贡系列等。

（二）经营模式公司经营模式集产、供、销为一体，具有完整产业链的现代化白酒企业，主要经营模式如下：

1、采购模式公司采购部门根据生产计划及各分、子公司对原材料的需求，并结合库存情况制定采购计划，根据采购计划向合格供应商下达采购订单，到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。大宗物资由公司采购中心集中采购，一般物资由分、子公司自行采购。

2、生产模式公司白酒产品主要由酒业分公司进行勾调及灌装生产，由曲酒分公司向酒业分公司提供基酒，配套分、子公司提供生产白酒所需的相关包装物（箱、盒、标、瓶、盖等）。

3、销售模式销售公司及其下属子公司具体负责公司白酒产品的对外销售。按区域设立营销中心，通过经销与直销相结合的方式实现销售。经销模式针对的渠道为经销商，直销渠道包括酒店、商超、直营店及团购等。

（三）行业情况白酒行业属于充分竞争的行业，发展呈现：一、结构性增长和挤压式增长，产业集中度提升；二、品牌力、渠道力强的企业具有更好的市场掌控能力。

当前我国经济发展进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。马斯洛需要层次理论决定了消费者需求的递增性，随着人均

收入水平的提高，消费者日益增长的生态产品需求与生产者相对不足的生态产品供给之间的矛盾会越来越突出，由此决定了优质的生态白酒一定会成为消费者追逐的热点。公司正是通过“生态产区、生态剐水、生态酿艺、生态循环、生态洞藏”的全生态酿造体系,为广大消费者奉上了生态、健康、好喝的白酒。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用详见第四节 “经营情况的讨论与分析”中“一、经营情况的讨论与分析”之“（三）资产、负债情况分析”的内容。

其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力未发生重大改变。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司坚持 “三大战略”，推动高质量发展，在“全面提升品牌力和渠道力，全面提升管理标准化水平，确保收入增长”的经营方针指引下，不断提升生产机械化和自动化水平，不断提升生产效率和产品品质，不断提高运营效率，为完成全年目标任务奠定基础。报告期内，重点做了以下工作：

一、市场营销方面1、不断完善组织架构优化组织，调整结构，进一步突出主渠道功能定位，以适应市场发展；加强城市公司组织职能发展，加速直营业务拓展，使其成为品牌宣传、销售引导的前沿和样板。

2、加快生态洞藏布局坚持“品牌引领、资源聚焦、核心区域高占有”的营销战略，以点带面，从线到面，加速布局生态洞藏系列等中高档产品；制定业务规范，重点突出主渠道的引导和操作，制定招商及客户发展奖励管理办法，鼓励招好商、招优商。

3、强化产品价格管控全面梳理现有价格体系，结合产品定位、市场差异、渠道特点等统筹考虑，合理分配各层级利润；对价格违规、执行不力等情况予以严惩，以规范市场行为，提高产品价格稳定性；同时，对部分主导产品进行提价，对终端和消费者大力宣传，确保提价到位，以保证和提高各级利润，促进产品的健康发展，推动市场量价齐升。

4、扎实推进“三大行动”从生态产区到生态消费，从贡酒到国人的迎宾酒，迎驾贡酒的生态、健康、好喝、迎宾等已经标签化，针对生态白酒的主题推广活动层出不穷；加速平台升级，从地媒到央视，从传统媒介到新媒体，互通互融，在平台上开展“迎驾洞藏—我的大学”助梦计划评选等活动，增加与粉丝的互动性；加强消费者互动，策划了 “寻找安徽掼蛋王”、“寻找品酒师”、“品生态迎驾，倡绿色出行”等活动，积极筹备各地演唱会，提升消费者对产品和品牌的认知度、记忆度，增加认同感。

二、生产制造方面

坚持“创新、协调、绿色、开发、共享”的发展理念，把“生态产区、生态剐水、生态酿艺、生态循环、生态洞藏、生态消费” 六位一体的生态品质理念贯穿生产经营的全过程，继续完善中国生态白酒研究院的架构搭建和人才引入工作，推动行业生态白酒酿造研究。

1、基酒生产加强生产过程管控，利用大数据分析与监控；进行酿酒车间自动化改造，推进污水处理中心二期工程；开展粮食基地建设工作，为基酒生产提供有力保障。

2、成品酒生产强化质量管理，实行定线专线生产，生产成本有效降低；推进自动化设备调试，加快生产自动化改造；优化生产组合，明确淡旺季，合理配置资源，保障市场供货。

三、内部管理方面贯彻落实公司“十六字”管理方针，修订《公司章程》、《总经理工作细则》；加强生产计划管控，及时处理库存包装；建立健全信息联络人机制，加强信息披露管理工作；突出内审重点，注重内审成效。

四、社会责任方面公司吸纳大别山区库区居民就业；加强各分子公司主要污染物梳理排查，注重环境保护和生态循环系统建设；积极宣传安全法规，安全生产警钟长鸣；向安徽六安市迎驾慈善基金会捐款，实施精准扶贫、精准脱贫，服务乡村振兴。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,733,047,637.98	1,563,973,886.05	10.81
营业成本	675,607,492.39	609,554,644.42	10.84
销售费用	218,606,508.45	191,044,177.87	14.43
管理费用	80,804,059.19	78,241,361.49	3.28
财务费用	-7,381,401.78	-10,158,873.81	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-34,762,059.05	-81,581,689.37	不适用
投资活动产生的现金流量净额	241,443,940.14	132,299,785.37	82.50
筹资活动产生的现金流量净额	-559,850,000.00	-477,855,196.00	不适用
研发支出	9,237,871.83	4,494,012.96	105.56

营业收入变动原因说明:主要系主营业务收入增长所致；营业成本变动原因说明:主要系销量增长所致；销售费用变动原因说明:主要系广告宣传费、薪酬费增长所致；管理费用变动原因说明:主要系薪酬费、维修费增长所致；财务费用变动原因说明:主要系银行存款下降所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系经营活动现金流入增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资活动现金流入增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系分配股利增加所致；研发支出变动原因说明:主要系研发项目增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	307,405,886.28	5.96	690,214,165.00	11.72	-55.46	主要系分配股利所致
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	60,021,160.54	1.16	250,090,440.20	4.25	-76.00	开放式基金赎回所致
应收票据	15,575,480.64	0.30	111,847,489.00	1.90	-86.07	主要系票据结算的货款减少以及票据背书增加所致
在建工程	241,675,033.01	4.68	168,852,874.17	2.87	43.13	主要系曲酒产业园项目及其配套工程增加所致
长期待摊费用	4,244,213.37	0.08	1,630,222.60	0.03	160.35	主要系装修费增加所致
其他非流动资产	39,613,009.50	0.77	27,110,426.95	0.46	46.12	主要系预付设备款所致
应付账款	284,639,530.59	5.52	411,449,329.47	6.99	-30.82	主要系应付货款减少所致

预收款项	298,954,669.20	5.79	478,507,263.93	8.12	-37.52	主要系预收货款发货结算所致
应交税费	229,998,974.36	4.46	446,514,215.26	7.58	-48.49	主要系缴纳税款所致
其他综合收益			105.88		-100.00	可供出售金融资产赎回所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用单位：元

项 目

期末账面价值

受限原因

货币资金

69,330,850.93

保证金

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

报告期内，公司持有以公允价值计量的金融资产投资成本期初余额30,323.08万元，当期赎回24,323.08万元，期末余额6,000.00万元，资金来源为自有资金，公允价值当期变动416.12万元，实现投资收益414.01万元。(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

1.安徽迎驾酒业销售有限公司成立于 1998 年 7 月，注册资本 21,000 万元人民币，为公司全资子公司。公司经营范围是：白酒、色酒（含葡萄酒）、保健酒、啤酒、饮料、矿泉水、保健食品等预包装食品、散装食品批发兼零售，农副土特产品批发、零售；日用百货批发、零售；再生资源回收经营（不含危险废物和报废汽车），自营或代理各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止报告期末，该公司资产总额153,238.47万元，股东权益66,075.90万元，营业收入162,653.75万元，净利润27,202.99万元。

2.安徽溢彩玻璃器皿有限公司成立于 2007 年 9 月，注册资本 10,000 万元人民币，为公司全资子公司。公司经营范围是：日用玻璃制品、玻璃包装容器及其他玻璃制品制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止报告期末，该公司资产总额24,946.15万元，股东权益14,938.87万元，营业收入14,384.08万元，净利润1,552.10万元。

3.安徽美佳印务有限公司成立于 2003 年 12 月，注册资本 5,000 万元人民币，为公司全资子公司。公司经营范围是：纸箱、纸盒、纸袋、瓦楞纸板、灰纸板、纸制品制造与销售；包装装潢、装订及印刷相关服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止报告期末，该公司资产总额10,909.47万元，股东权益7,901.91万元，营业收入9,930.51万元，净利润874.02万元。

4.安徽迎驾物流有限公司成立于2000年9月，注册资本260万元人民币，为公司全资子公司。公司经营范围是：道路货物运输，道路运输辅助服务；运输代理；运输信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截止报告期末，该公司资产总额811.12万元，股东权益671.86万元，营业收入2,171.03万元，净利润98.35万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1.市场需求变化风险。白酒作为中国特有的传统饮品和内需消费品，目前在我国酒精及饮料酒行业中居于主导地位，但随着消费者偏好的变化以及国家提倡适度饮酒、健康饮酒，啤酒、葡萄酒、保健酒和果酒等低度酒的市场需求可能相应增加，白酒的消费量将有可能下降；消费升级，低端消费群体在缩小，中档、中高档酒逐渐成为市场主流，白酒消费者面临高龄化趋势，上述变化将加大公司进一步拓展市场的难度。

2.品牌风险。公司“迎驾”白酒品牌虽然在安徽等区域市场居于优势地位，但与全国市场一线白酒品牌相比，品牌知名度、美誉度、影响力尚存一定差距，若公司不能持续有效提升“迎驾”品牌价值、加大品牌推广力度，将可能导致消费者对公司品牌的认知度下降，进而影响公司白酒产品的销售。

3.环保政策变化导致的风险。公司重视生产经营过程中的环境保护，制定了一系列严格的生产管理和污染治理措施，使得公司生产过程中的“三废”排放达到国家有关环保要求。然而，随着我国经济增长模式转变和可持续发展战略的全面实施，国家环保政策将日益严格，公司未来环保投入会有所增加，可能导致产品成本上升，进而影响公司的经营业绩。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年5月18日	www.sse.com.cn	2018年5月19日

股东大会情况说明√适用 □不适用

公司 2017年年度股东大会审议通过了《公司2017年度董事会工作报告》、《公司2017年度监事会工作报告》、《公司2017年年度报告全文及其摘要》、《公司2017年财务决算和2018年财务预算报告》、《关于2017年度利润分配预案的议案》、《关于续聘2018年度审计业务承办机构的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》等7个议案，其中《关于2017年度利润分配预案的议案》拟向全体股东按每10股分配现金红利7.00 元（含税），该利润分配已于2018年6月12日实施完毕。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司未拟定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	控股股东迎驾	自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公	承诺时间：2015/05/11；上市后 3 年有效	是	是	不适用	不适用

	集团	司回购该部分股份。
其他	控股股东迎驾集团	所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内，迎驾集团若试图通过任何途径或手段减持公司首次公开发行股票前已持有的公司股份，则其减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在减持公司股票前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则前述减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。	承诺时间：2015/05/11；所持公司股份锁定期满2年内有效	是	是	不适用	不适用
其他	控股股东迎驾集团	发行人控股股东迎驾集团就其持股意向和减持意向作出如下承诺：（1）减持前 3个交易日公告减持计划；（2）股份减持拟通过证券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行，或通过协议转让进行，但如果预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量合计超过发行人股份总数 1%的，将不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份；（3）所持股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若存在派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息情形的，发行价将进行除权、除息调整）；锁定期满两年后减持的，通过证券交易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于减持公告日前一个交易日股票收盘价；通过证券交易所大宗交易系统、协议转让减持股份的，转让价格由转让双方协商确定，并符合有关法律、法规规定；（4）若在锁定期满后两年内拟进行股份减持，减持股份数量为发行人股份总数的	承诺时间：2015/05/11；长期有效	否	是	不适用	不适用

		5%～10%；（5）减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则须再次履行减持公告。（6）若未履行股份减持的相关承诺，其减持股份所得收益归属发行人所有。
股份限售	实际控制人倪永培	自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。除前述锁定期外，倪永培在担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过其直接和间接持有公司股份总数的25%；倪永培离职后半年内，不转让其直接和间接持有的公司股份。	承诺时间：2015/05/11；上市后 3 年有效	是	是	不适用	不适用
其他	实际控制人倪永培	所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内，倪永培若试图通过任何途径或手段减持公司首次公开发行股票前已持有的公司股份，则其减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在减持公司股票前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则前述减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。	承诺时间： 2015/05/11；所持公司股份锁定期满2 年内有效	是	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2017年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2018 年度审计业务承办机构的议案》，同意继续聘用华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计业务承办机构，聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况保持良好，公司是安徽省诚信单位。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
经公司第三届董事会第五次会议审议，通过了《关于确认公司 2017 年度日常关联交易情况及预计2018年度日常关联交易金额的议案》。	2018年4月24日，公司在上交所网站和指定报刊上披露了《关于确认公司2017年度日常关联交易情况及预计 2018年度日常关联交易金额的公告》（2018-011）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他√适用 □不适用

经公司第三届董事会第五次会议审议，通过了《关于向安徽六安市迎驾慈善基金会进行捐赠的关联交易的议案》，决定向安徽六安市迎驾慈善基金会捐赠1600万元；详见2018年4月24日，公司在上交所网站披露的《关于向安徽六安市迎驾慈善基金会进行捐赠的关联交易公告》

（2018-012）。

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

为深入贯彻落实中央扶贫开发工作会议精神，务实推进霍山县“百企帮扶贫困村”行动，公司与霍山县东西溪乡结对帮扶，根据贫困村现状、贫困户致富能力等差异，整合政策、信息、项目、资金等资源，旨在帮助村民摸索出一条适合自家的致富路；同时，发挥实体经济在增加就业、改善民生等方面的作用，在大别山区开展教育、医疗卫生等方面的帮扶和贫困救助，吸纳贫困山区库区居民就业，服务一方水土，造福一方百姓。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

报告期内，公司多措并举，坚持“输血”与“造血”相结合，从资金、物质、技术等方面帮助结对帮扶点，改善了老百姓的生活；践行生态保护扶贫，开展淠河生态保护与建设；坚持向迎驾基金会捐赠，主要用于资助困难职工、帮助社会弱势群体、有关面向学校和困难学生的资助、有关面向农村基层组织的公益性资助等。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况	开展各种形式的扶贫工作及慈善救助活动
其中：1.资金	509.00
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
其中：6.1项目名称	√ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额	3.00
7.兜底保障

8.社会扶贫
9.其他项目	1、销售公司向迎驾基金会捐赠500万元； 2、销售公司向霍山县总工会捐款6万元。
9.2.投入金额	506.00
三、所获奖项（内容、级别）	2018年7月，在安徽上市公司社会责任论坛中，迎驾贡酒荣获安徽上市公司履行社会责任贡献奖。

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

公司认真贯彻落实中央和省委省政府精准扶贫决策部署，积极履行社会责任，多措并举，真帮实扶，全力推动精准扶贫工作。指导贫困村通过产业脱贫，开展特色教育扶贫，关心大病救助扶贫，积极参与医疗养老、地方基础设施建设扶贫，吸纳山区库区居民就业扶贫。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

关注山区、库区的学生教育问题，支教助学；进一步加大就业扶贫，扩大在大别山区的医疗卫生养老扶贫，加强山区基础设施建设，助力乡村振兴战略；进一步完善贫困职工档案，提高精准扶贫力度。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用（1）主要污染物：废水（2）特征污染物的名称: COD、氨氮（3）2018年上半年污染物排放情况：

公司名称	主要污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
曲酒分公司	COD	间歇式	1	公司西北侧	30-50mg/L	发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准（GB27631-2011）	6.066吨	55.6吨	无
曲酒分公司	氨氮	间歇式	1	公司西北侧	2-4mg/L	发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准（GB27631-2011）	0.323吨	8.34吨	无

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

公司在历次项目建设过程中，均根据《环境影响报告书》制定的环保治理措施，配套建设了环保治理设施,对生产过程中产生的废气、废水、固废、噪音、粉尘等污染物，均按环评要求进行治理、达标排放，公司主要环保设施有：处理能力为 2500 吨/日的污水处理站，配备的污水收集池和事故应急池各1000m?，并配套深度处理设施，确保废水稳定达标排放。针对产生的废气，公司建有采用双碱法脱硫、SCR脱硝、静电+布袋除尘等工艺的环保设施，保证烟气达标排放。公司固体废物（酒糟）做酒糟饲料。报告期，公司各类污染物均实现达标排放，各类环保设施运行正常，无其他环保违法行为，未发生环境污染事故，亦未被行政处罚。3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

公司新改扩建项目根据国家环保法、环评法要求，项目开工建设前需办理环评审批手续，项目竣工后，按照环评要求按时进行项目竣工环保验收，2018 年建设项目均是在办理环保审批手续后开工的。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用公司突发环境事件应急预案已报六安市环保局备案，备案编号：3415252014C020009。公司突发环境事件应急预案主要内容包括：

1、签署发布令；

2、突发环境事件应急预案备案表、突发环境事件应急预案备案登记表；

3、环境应急预案文本；

4、环境应急预案评审意见；

5、其他附件5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

为认真履行法定义务和社会责任，根据《环境保护法》和《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》等有关规定和要求，公司制定了“2018年安徽迎驾贡酒股份有限公司曲酒分公司自行监测方案”，并向社会公布，公司严格按照自行监测方案开展各项自行监测工作，及时向社会公众发布自行监测信息，并对信息的真实性、准确性、完整性负责。

公开地址:六安市国控重点企业自行监测及监督性监测信息公开平台:

（http://60.173.163.169:8000/GK/ZXGK/index.aspx）、全国污染源监测信息管理与共享平台（http://123.127.175.61:6375/eap/Login.action）。

手工监测收到报告后三日内公布数据，自动监测与六安市国控重点企业自行监测及监督性监测信息公开平台、全国污染源监测信息管理与共享平台联网。6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：万股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	63,360.00	79.20				-63,360.00	-63,360.00	0.00	0.00
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	63,360.00	79.20				-63,360.00	-63,360.00	0.00	0.00
其中：境内非国有法人持股	63,201.60	79.00				-63,201.60	-63,201.60	0.00	0.00
境内自然人持股	158.40	0.20				-158.40	-158.40	0.00	0.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	16,640.00	20.80				+63,360.00	+63,360.00	80,000.00	100.00
1、人民币普通股	16,640.00	20.80				+63,360.00	+63,360.00	80,000.00	100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股

4、其他
三、股份总数	80,000.00	100.00						80,000.00	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司法人股东安徽迎驾集团股份有限公司、自然人股东倪永培合计持有的共计63,360.00万股股份为公司首次公开发行限售股。上述股东持有的限售股锁定期自公司股票上市之日起三十六个月内，锁定期届满，于2018年5月28日起上市流通。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
迎驾集团	632,016,000	632,016,000	0	0	首发上市限售	2018-05-28
倪永培	1,584,000	1,584,000	0	0	首发上市限售	2018-05-28
合计	633,600,000	633,600,000	0	0	/	/

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	39,520
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
安徽迎驾集团股份有限公司	+2,306,525	636,571,350	79.57	0	无	0	境内非国有法人

中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司	-10,229,645	7,160,355	0.90	0	质押	3,140,000		境内非国有法人
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金	-376,102	4,024,875	0.50	0	未知	0		未知
苏颜翔	+3,380,000	3,380,000	0.42	0	未知	0		未知
李晨	-20,000	3,200,000	0.40	0	未知	0		未知
安徽中科安广创业投资有限公司	0	3,000,000	0.38	0	无	0		境内非国有法人
中国银行－招商先锋证券投资基金	+1,888,500	1,888,500	0.24	0	未知	0		未知
倪永培	0	1,584,000	0.20	0	无	0		境内自然人
香港中央结算有限公司	+1,383,426	1,571,238	0.20	0	未知	0		未知
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金	+445,200	1,473,284	0.18	0	未知	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
安徽迎驾集团股份有限公司		636,571,350			人民币普通股		636,571,350
中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司		7,160,355			人民币普通股		7,160,355
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金		4,024,875			人民币普通股		4,024,875
苏颜翔		3,380,000			人民币普通股		3,380,000
李晨		3,200,000			人民币普通股		3,200,000

安徽中科安广创业投资有限公司	3,000,000	人民币普通股	3,000,000
中国银行－招商先锋证券投资基金	1,888,500	人民币普通股	1,888,500
倪永培	1,584,000	人民币普通股	1,584,000
香港中央结算有限公司	1,571,238	人民币普通股	1,571,238
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金	1,473,284	人民币普通股	1,473,284
上述股东关联关系或一致行动的说明	倪永培与安徽迎驾集团股份有限公司之间存在关联关系；中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司与安徽中科安广创业投资有限公司之间存在关联关系；除此之外，本公司未知其它股东之间的关联关系、是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
杨照兵	总经理	聘任
秦海	总经理	离任
孙汪胜	董事会秘书	聘任
舒启军	财务负责人	聘任
潘剑	董事会秘书、财务负责人	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

因工作岗位变动，2018年1月秦海先生申请辞去公司总经理职务，后经公司第三届董事会第三次会议审议聘任杨照兵先生为公司总经理；2018年3月，因工作岗位变动，潘剑先生申请辞去公司董事会秘书兼财务负责人职务，后经公司第三届董事会第四次会议审议聘任孙汪胜先生为公司董事会秘书，聘任舒启军先生为公司财务负责人。三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 安徽迎驾贡酒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		307,405,886.28	690,214,165.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		60,021,160.54	250,090,440.20
衍生金融资产
应收票据		15,575,480.64	111,847,489.00
应收账款		54,655,412.92	69,032,296.04
预付款项		4,948,568.13	4,822,183.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		8,338,102.33	7,908,338.37
买入返售金融资产
存货		2,129,348,564.17	2,097,991,479.47
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		858,186,362.10	989,151,071.32

流动资产合计		3,438,479,537.11	4,221,057,462.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产		1,271,935,751.19	1,312,114,427.80
在建工程		241,675,033.01	168,852,874.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		117,498,719.83	119,902,993.12
开发支出
商誉
长期待摊费用		4,244,213.37	1,630,222.60
递延所得税资产		46,712,294.18	39,550,670.12
其他非流动资产		39,613,009.50	27,110,426.95
非流动资产合计		1,721,679,021.08	1,669,161,614.76
资产总计		5,160,158,558.19	5,890,219,077.54
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		102,904,706.57	140,739,288.20
应付账款		284,639,530.59	411,449,329.47
预收款项		298,954,669.20	478,507,263.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		33,309,290.36	47,533,104.80
应交税费		229,998,974.36	446,514,215.26
应付利息
应付股利
其他应付款		202,780,613.67	185,457,489.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,152,587,784.75	1,710,200,690.84

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		58,110,450.75	52,862,149.57
递延所得税负债		980,148.32	1,049,265.90
其他非流动负债
非流动负债合计		59,090,599.07	53,911,415.47
负债合计		1,211,678,383.82	1,764,112,106.31
所有者权益
股本		800,000,000.00	800,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,263,000,533.82	1,263,000,533.82
减：库存股
其他综合收益			105.88
专项储备
盈余公积		296,807,038.93	296,807,038.93
一般风险准备
未分配利润		1,581,328,440.80	1,759,256,673.41
归属于母公司所有者权益合计		3,941,136,013.55	4,119,064,352.04
少数股东权益		7,344,160.82	7,042,619.19
所有者权益合计		3,948,480,174.37	4,126,106,971.23
负债和所有者权益总计		5,160,158,558.19	5,890,219,077.54

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:安徽迎驾贡酒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		292,075,674.74	581,068,176.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		60,021,160.54	250,090,440.20
衍生金融资产
应收票据		1,597,869.38	104,810,435.70
应收账款		224,517,947.51	354,106,638.45
预付款项		43,981,350.93	44,378,508.88
应收利息

应收股利		12,000,000.00
其他应收款		1,112,889.78	419,409.73
存货		2,022,624,708.02	1,992,935,740.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		853,228,024.94	987,559,371.16
流动资产合计		3,511,159,625.84	4,315,368,720.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		497,662,419.45	497,662,419.45
投资性房地产
固定资产		819,110,421.17	854,173,383.51
在建工程		217,136,630.97	144,517,153.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		87,922,615.79	90,068,107.17
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,640,817.02	981,321.89
递延所得税资产		11,287,701.76	9,561,562.64
其他非流动资产		27,232,580.00	10,222,854.46
非流动资产合计		1,661,993,186.16	1,607,186,802.42
资产总计		5,173,152,812.00	5,922,555,523.24
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		102,904,706.57	139,160,682.30
应付账款		200,263,923.51	306,318,383.77
预收款项		1,089,133.36	631,461.62
应付职工薪酬		14,316,817.54	22,859,758.07
应交税费		100,838,794.92	197,570,468.79
应付利息
应付股利
其他应付款		1,208,502,624.94	1,783,401,064.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,627,916,000.84	2,449,941,819.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股

永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		55,124,853.25	49,710,449.57
递延所得税负债		5,290.14	22,645.34
其他非流动负债
非流动负债合计		55,130,143.39	49,733,094.91
负债合计		1,683,046,144.23	2,499,674,914.25
所有者权益：
股本		800,000,000.00	800,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,366,010,113.75	1,366,010,113.75
减：库存股
其他综合收益			105.88
专项储备
盈余公积		296,807,038.93	296,807,038.93
未分配利润		1,027,289,515.09	960,063,350.43
所有者权益合计		3,490,106,667.77	3,422,880,608.99
负债和所有者权益总计		5,173,152,812.00	5,922,555,523.24

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		1,733,047,637.98	1,563,973,886.05
其中：营业收入		1,733,047,637.98	1,563,973,886.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,240,873,622.65	1,113,056,695.98
其中：营业成本		675,607,492.39	609,554,644.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		274,096,071.69	245,101,996.10

销售费用		218,606,508.45	191,044,177.87
管理费用		80,804,059.19	78,241,361.49
财务费用		-7,381,401.78	-10,158,873.81
资产减值损失		-859,107.29	-726,610.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-69,279.66
投资收益（损失以“－”号填列）		28,961,498.54	6,242,427.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）		585,520.04	-1,787,393.83
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益		3,151,384.82	5,438,634.92
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		524,803,139.07	460,810,858.91
加：营业外收入		2,096,387.92	111,905.79
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		17,515,106.99	22,547,382.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		509,384,420.00	438,375,382.04
减：所得税费用		127,161,110.98	108,883,777.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		382,223,309.02	329,491,604.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		382,223,309.02	329,491,604.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		382,071,767.39	329,473,262.31
2.少数股东损益		151,541.63	18,342.16
六、其他综合收益的税后净额			-3,311,966.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额			-3,311,966.91
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益			-3,311,966.91
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益			-3,311,966.91
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额

6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		382,223,309.02	326,179,637.56
归属于母公司所有者的综合收益总额		382,071,767.39	326,161,295.40
归属于少数股东的综合收益总额		151,541.63	18,342.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.48	0.41
（二）稀释每股收益(元/股)		0.48	0.41

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		1,037,219,976.07	908,457,797.82
减：营业成本		636,362,660.92	565,265,249.16
税金及附加		258,535,039.76	230,641,854.45
销售费用		9,068,227.44	9,195,040.40
管理费用		54,431,651.39	50,573,743.15
财务费用		-5,710,877.68	-8,176,551.17
资产减值损失		90,995.73	107,561.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-69,279.66
投资收益（损失以“－”号填列）		568,961,498.54	593,477,775.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		540,000,000.00	588,500,000.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-178,419.38	-273,645.89
其他收益		2,985,282.32	5,060,536.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		656,141,360.33	659,115,566.29
加：营业外收入		299,004.77	108,236.91
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		32,425.04	400,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		656,407,940.06	658,823,803.20
减：所得税费用		29,181,775.40	17,615,043.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		627,226,164.66	641,208,759.32
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		627,226,164.66	641,208,759.32
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额			-3,311,966.91
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益			-3,311,966.91
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益			-3,311,966.91
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		627,226,164.66	637,896,792.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,757,883,287.38	1,519,081,506.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		34,520,593.09	31,359,597.94
经营活动现金流入小计		1,792,403,880.47	1,550,441,104.68
购买商品、接受劳务支付的现金		590,600,731.09	519,161,047.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		219,520,000.86	196,746,995.76
支付的各项税费		790,446,093.15	715,562,951.13
支付其他与经营活动有关的现金		226,599,114.42	200,551,800.07
经营活动现金流出小计		1,827,165,939.52	1,632,022,794.05
经营活动产生的现金流量净额		-34,762,059.05	-81,581,689.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,282,900,802.74	352,933,333.62
取得投资收益收到的现金		28,961,498.54	6,174,544.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,552,656.50	48,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		15,786,259.22	9,800,612.61
投资活动现金流入小计		1,330,201,217.00	368,956,791.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		128,757,276.86	84,925,610.09
投资支付的现金		960,000,000.00	151,731,395.68
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,088,757,276.86	236,657,005.77
投资活动产生的现金流量净额		241,443,940.14	132,299,785.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		150,000.00	3,545,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		150,000.00	3,545,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		150,000.00	3,545,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		560,000,000.00	481,400,196.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		560,000,000.00	481,400,196.00
筹资活动产生的现金流量净额		-559,850,000.00	-477,855,196.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-353,168,118.91	-427,137,100.00
加：期初现金及现金等价物余额		591,243,154.26	862,956,365.84
六、期末现金及现金等价物余额		238,075,035.35	435,819,265.84

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,272,212,917.90	782,809,458.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		9,123,530.97	190,431,287.71
经营活动现金流入小计		1,281,336,448.87	973,240,745.91
购买商品、接受劳务支付的现金		625,800,891.06	516,233,593.80
支付给职工以及为职工支付的现金		107,454,140.06	99,786,001.78
支付的各项税费		442,386,637.75	391,288,606.36
支付其他与经营活动有关的现金		594,693,354.85	20,867,007.88
经营活动现金流出小计		1,770,335,023.72	1,028,175,209.82
经营活动产生的现金流量净额		-488,998,574.85	-54,934,463.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,282,900,802.74	250,000,000.00
取得投资收益收到的现金		556,961,498.54	55,977,775.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,488,814.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		14,462,063.50	8,248,734.93
投资活动现金流入小计		1,856,813,179.38	314,226,509.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		108,745,552.46	44,558,602.56
投资支付的现金		960,000,000.00	80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,068,745,552.46	124,558,602.56
投资活动产生的现金流量净额		788,067,626.92	189,667,907.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		560,000,000.00	480,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		560,000,000.00	480,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-560,000,000.00	-480,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额		-260,930,947.93	-345,266,556.49
加：期初现金及现金等价物余额		483,675,771.74	743,299,781.18
六、期末现金及现金等价物余额		222,744,823.81	398,033,224.69

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	800,000,000.00				1,263,000,533.82		105.88		296,807,038.93		1,759,256,673.41	7,042,619.19	4,126,106,971.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	800,000,000.00				1,263,000,533.82		105.88		296,807,038.93		1,759,256,673.41	7,042,619.19	4,126,106,971.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-105.88				-177,928,232.61	301,541.63	-177,626,796.86
（一）综合收益总额							-105.88				382,071,767.39	151,541.63	382,223,203.14
（二）所												150,000.00	150,000.00

有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

150,000.00

150,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-560,000,000.00

-560,000,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-560,000,000.00

-560,000,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	800,000,000.00				1,263,000,533.82				296,807,038.93		1,581,328,440.80	7,344,160.82	3,948,480,174.37

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

800,000,000.00

1,263,000,533.82

226,780,654.23

1,642,647,318.84

4,787,292.28

3,937,215,799.17

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	800,000,000.00				1,263,000,533.82				226,780,654.23		1,642,647,318.84	4,787,292.28	3,937,215,799.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-3,311,966.91				-150,526,737.69	2,163,146.16	-151,675,558.44
（一）综合收益总额							-3,311,966.91				329,473,262.31	18,342.16	326,179,637.56
（二）所有者投入和减少资本												3,545,000.00	3,545,000.00
1．股东投入的普通股												3,545,000.00	3,545,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-480,000,000.00	-1,400,196.00	-481,400,196.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-480,000,000.00	-1,400,196.00	-481,400,196.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积

转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	800,000,000.00				1,263,000,533.82		-3,311,966.91		226,780,654.23		1,492,120,581.15	6,950,438.44	3,785,540,240.73

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	800,000,000.00				1,366,010,113.75		105.88		296,807,038.93	960,063,350.43	3,422,880,608.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

二、本年期初余额	800,000,000.00				1,366,010,113.75		105.88		296,807,038.93	960,063,350.43	3,422,880,608.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-105.88			67,226,164.66	67,226,058.78
（一）综合收益总额							-105.88			627,226,164.66	627,226,058.78
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-560,000,000.00	-560,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-560,000,000.00	-560,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积

转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	800,000,000.00				1,366,010,113.75				296,807,038.93	1,027,289,515.09	3,490,106,667.77

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	800,000,000.00				1,366,010,113.75				226,780,654.23	809,825,888.08	3,202,616,656.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	800,000,000.00				1,366,010,113.75				226,780,654.23	809,825,888.08	3,202,616,656.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-3,311,966.91			161,208,759.32	157,896,792.41
（一）综合收益总额							-3,311,966.91			641,208,759.32	637,896,792.41

（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-480,000,000.00	-480,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-480,000,000.00	-480,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	800,000,000.00				1,366,010,113.75		-3,311,966.91		226,780,654.23	971,034,647.40	3,360,513,448.47

法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：舒启军 会计机构负责人：舒启军

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由安徽迎驾贡酒有限公司于2011年9月15日整体变更设立的股份公司，公司设立时股本为36,000万元。

2012年6月22日，根据公司股东大会决议，决定以2011年12月31日为基准日，按总股本36,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本为72,000万元。2015年5月25日，根据公司股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字【2015】836号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）8,000万股（每股面值1元），每股发行价格11.80元，扣除发行费用后实际募集资金882,932,335.94元，其中股本80,000,000.00元，资本公积802,932,335.94元，发行后公司股本为80,000万元。此次增资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年5月25日出具会验字【2015】1322号验资报告。至此，公司注册资本变更为80,000万元。

法定代表人：倪永培注册资本：80,000万元注册地址：六安市霍山县佛子岭镇经营范围：白酒及其他酒研发、生产与销售；粮食等原辅料收购；饲料加工、销售。包装装潢、装订及其他印刷相关服务、纸制品制造与销售（分公司经营）；瓶罐、瓶盖、特种容器、药品包装材料、模具制造与销售（分公司经营）。自营和代理各类商品技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展相关经营活动）2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

（1）本公司本期纳入合并范围的子公司

序号	子公司全称	子公司简称	持股比例%
			直接	间接
1	安徽美佳印务有限公司	安徽美佳	100.00
2	合肥美佳印务有限公司	合肥美佳	100.00
3	安徽溢彩玻璃器皿有限公司	溢彩玻璃	100.00
4	安徽迎驾物流有限公司	迎驾物流	100.00
5	安徽迎驾酒业销售有限公司	销售公司	100.00
6	武汉衡山商贸有限公司	武汉衡山		100.00
7	北京北方龙博商贸发展有限公司	北京龙博		100.00
8	安徽迎驾电子商务有限公司	迎驾电商		52.40
9	安徽迎驾洞藏酒销售有限公司	迎驾洞藏		100.00

上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点，确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、收入确认、固定资产折旧等交易事项。1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司正常营业周期为一年（12 个月）

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。

其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。

不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具√适用 □不适用

（1）金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，

本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

（2）金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。（3）金融资产的重分类

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（4）金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（5）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（6）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据：

A.发行方或债务人发生严重财务困难；B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。②金融资产的减值测试（不包括应收款项）A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

B.可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将200万元及以上应收账款，200万元及以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
A．单项金额重大按账龄计提坏账准备的应收款项：指期末单项金额达到上述(1)标准的，且经单独减值测试后未发现明显减值风险的，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项。	账龄分析法
B．单项金额不重大按账龄计提坏账准备的应收款项：指期末单项金额未达到上述(1)标准的，且没有确切依据证明债务人无法继续履行信用义务，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项。	账龄分析法
C．控股子公司应收款项：指以本公司可以实施控制并纳入合并报表范围内的下属子公司为信用风险特征组合的应收款项。	不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	10	10
2－3年	30	30
3年以上
3－4年	50	50
4－5年	80	80

5年以上

100

100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项
坏账准备的计提方法	按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。（3）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单 位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-30年	5%	9.50-3.17
机器设备	年限平均法	4-15年	5%	23.75-6.33
运输设备	年限平均法	5-10年	5%	19.00-9.50
其他	年限平均法	3-5年	5%	31.67-19.00

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
计算机软件	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法

系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①内部研究开发支出会计政策划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。

（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。（6）商誉减值测试

企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用 □不适用

（1）预计负债的的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付√适用 □不适用

（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

（1）销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认

递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；执行2018年1月12日，财政部发布的《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》	2017年12月25日发《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，2018年1月12日，财政部发布《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，《企业会计准则第30号——财务报表列报》	财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。

其他说明

由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对2017年上半年的报表项目影响如下：

单位：元 币种：人民币

项目	变更前	变更后
资产处置收益		-1,787,393.83
营业外收入	201,394.41	111,905.79
营业外支出	24,424,265.11	22,547,382.66

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售过程或提供应税劳务过程中的增值额	16%、17%

	货物运输收入	10%、11%
	房屋租赁收入	5%、11%
消费税	（1）从价计征：按照白酒销售额计算缴纳	20%
	（2）从量计征：按照销售数量计算缴纳	0.5元/500ml
营业税
城市维护建设税		5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠□适用 √不适用

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金
银行存款	237,432,134.91	590,071,080.14
其他货币资金	69,973,751.37	100,143,084.86
合计	307,405,886.28	690,214,165.00
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

期末其他货币资金系开具银行承兑汇票存入的保证金69,330,850.93元及存放于支付宝账户的642,900.44元，除此之外，期末货币资金无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	60,021,160.54	250,090,440.20
其中：债务工具投资
权益工具投资	60,021,160.54	250,090,440.20
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资

其他
合计	60,021,160.54	250,090,440.20

其他说明：

期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为方正富邦金小宝货币市场证券投资基金，该金融资产公允价值每日波动，属于权益工具投资。

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	15,575,480.64	111,847,489.00
商业承兑票据
合计	15,575,480.64	111,847,489.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	37,696,023.42
商业承兑票据
合计	37,696,023.42

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

期末应收票据较年初下降86.07%，主要原因系票据结算的货款减少以及票据背书增加所致。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	3,304,461.99	5.39	3,304,461.99	100.00		3,928,599.09	5.11	3,928,599.09	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	58,032,677.83	94.61	3,377,264.91	5.82	54,655,412.92	72,951,306.66	94.89	3,919,010.62	5.37	69,032,296.04
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	61,337,139.82		6,681,726.90		54,655,412.92	76,879,905.75		7,847,609.71		69,032,296.04

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
广州市汇丰包装制品有限公司	3,304,461.99	3,304,461.99	100.00	合作中产生经济纠纷，法院判决对方公司、法定代表人承担还款责任，对方履行中。
合计	3,304,461.99	3,304,461.99	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	52,591,285.11	2,629,564.30	5.00
1年以内小计	52,591,285.11	2,629,564.30	5.00
1至2年	4,870,789.10	487,078.91	10.00
2至3年	153,683.07	46,104.92	30.00
3年以上
3至4年	398,764.18	199,382.08	50.00
4至5年	15,108.37	12,086.70	80.00
5年以上	3,048.00	3,048.00	100.00
合计	58,032,677.83	3,377,264.91	5.82

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-541,745.71元；本期收回或转回坏账准备金额624,137.10元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
广州市汇丰包装制品有限公司	624,137.10	银行存款
合计	624,137.10	/

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	与本公司关系	期末余额	账龄	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	非关联方	16,239,259.71	2年内	26.48	885,945.98

第二名	非关联方	3,791,510.60	1年以内	6.18	189,575.53
第三名	非关联方	3,304,461.99	5年以上	5.39	3,304,461.99

第四名	非关联方	2,074,166.03	1年以内	3.38	103,708.30
第五名	非关联方	1,976,699.01	2年内	3.22	141,789.90

合计

27,386,097.34

44.65

4,625,481.70

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)

1年以内	4,948,568.13	100.00	4,822,183.38	100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合计	4,948,568.13	100.00	4,822,183.38	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位名称	性质	期末余额	账龄	占预付账款总额
				的比例(%)

中粮食品蓬莱有限公司

货款

1,842,517.76

1年以内

37.23

安徽省高速公路联网运营有限公司

货款

143,529.35

1年以内

2.90

国网安徽省电力有限公司合肥供电公司	货款	126,070.33	1年以内	2.55
中国石化销售有限公司安徽六安霍山石油分公司	货款	100,531.85	1年以内	2.03

上海共聚化工有限公司

货款

90,304.00

1年以内

1.82

合 计

2,302,953.29

46.54

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	9,421,033.16	100.00	1,082,930.83	11.49	8,338,102.33	8,684,493.68	100.00	776,155.31	8.94	7,908,338.37
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	9,421,033.16	/	1,082,930.83	/	8,338,102.33	8,684,493.68	/	776,155.31	/	7,908,338.37

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	6,943,577.86	347,104.07	5.00
1年以内小计	6,943,577.86	347,104.07	5.00
1至2年	135,929.14	13,592.91	10.00
2至3年	2,242,646.16	672,793.85	30.00
3年以上
3至4年	98,880.00	49,440.00	50.00
4至5年			80.00
5年以上			100.00
合计	9,421,033.16	1,082,930.83	11.49

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额306,775.52元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
预付返利款	4,856,001.72	4,608,549.86
备用金	488,102.70	976,759.12
往来款	2,013,909.96	2,530,967.01
其他	2,063,018.78	568,217.69
合计	9,421,033.16	8,684,493.68

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
合肥市上上座餐饮有限责任公司	预付返利款	2,640,000.00	1年以内	28.02	132,000.00
合肥杏林花园大酒店	预付返利款	1,003,946.80	2-3年	10.66	301,184.04
合肥紫云楼大酒店	预付返利款	316,842.30	2-3年	3.36	95,052.69
天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司	往来款	300,000.00	1年以内	3.18	15,000.00
嘉年华盛宴楼酒店	预付返利款	177,068.80	1年以内	1.88	8,853.44
合计	/	4,437,857.90	/	47.10	552,090.17

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	73,817,771.08		73,817,771.08	113,045,042.35		113,045,042.35
在产品	51,864,928.34		51,864,928.34	51,149,543.78		51,149,543.78
库存商品	167,946,086.55		167,946,086.55	189,059,565.56		189,059,565.56
周转材料	2,535,803.95		2,535,803.95	3,868,177.65		3,868,177.65
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资				314,604.03		314,604.03
半成品	1,833,183,974.25		1,833,183,974.25	1,740,554,546.10		1,740,554,546.10
合计	2,129,348,564.17		2,129,348,564.17	2,097,991,479.47		2,097,991,479.47

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
理财产品	825,000,000.00	958,230,943.91
待抵扣进项税	30,041,019.02	30,639,885.94
财产保险费	222,870.22	40,399.96
其他	2,922,472.86	239,841.51
合计	858,186,362.10	989,151,071.32

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,179,232,020.88	744,078,142.63	32,588,409.91	136,556,315.00	2,092,454,888.42
2.本期增加金额	13,493,834.23	19,221,093.80	1,623,866.20	2,692,132.03	37,030,926.26
（1）购置	12,681,871.83	19,126,612.85	1,623,866.20	2,692,132.03	36,124,482.91
（2）在建工程转入	203,883.50				203,883.50
（3）企业合并增加
(4)其他	608,078.90	94,480.95			702,559.85
3.本期减少金额	2,801,567.75	13,846,266.87	576,964.61	52,101.40	17,276,900.63
（1）处置或报废	2,193,488.85	13,846,266.87	559,141.89	52,101.40	16,650,999.01
（2）其他	608,078.90		17,822.72		625,901.62
4.期末余额	1,189,924,287.36	749,452,969.56	33,635,311.50	139,196,345.63	2,112,208,914.05
二、累计折旧
1.期初余额	302,259,341.28	353,607,218.30	28,409,930.41	96,063,970.63	780,340,460.62
2.本期增加金额	29,242,617.56	34,707,233.46	1,014,372.88	7,051,676.97	72,015,900.87
（1）计提	28,971,526.34	34,008,680.64	637,027.20	7,051,676.97	70,668,911.15
（2）其他	271,091.22	698,552.82	377,345.68		1,346,989.72
3.本期减少金额	713,771.10	10,788,633.16	531,184.80	49,609.57	12,083,198.63
（1）处置或报废	442,679.88	8,274,675.69	531,184.80	43,244.18	9,291,784.55
（2）其他	271,091.22	2,513,957.47		6,365.39	2,791,414.08
4.期末余额	330,788,187.74	377,525,818.60	28,893,118.49	103,066,038.03	840,273,162.86

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	859,136,099.62	371,927,150.96	4,742,193.01	36,130,307.60	1,271,935,751.19
2.期初账面价值	876,972,679.60	390,470,924.33	4,178,479.50	40,492,344.37	1,312,114,427.80

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
邢台办事处房屋	630,564.00	房产证正在办理
保定办事处房屋	873,030.08	房产证正在办理
邯郸办事处房屋	836,563.00	房产证正在办理
唐山办事处房屋	1,207,526.00	房产证正在办理
桐城办事处房屋	572,498.47	房产证正在办理
迎驾衡山龙庭商业门面房6幢101#	2,544,133.33	房产证正在办理
迎驾衡山龙庭商业门面房6幢102#	2,701,933.33	房产证正在办理
迎驾衡山龙庭商业门面房6幢103#	3,168,000.00	房产证正在办理
迎驾衡山龙庭商业门面房15	325,529.52	房产证正在办理

幢106#
迎驾衡山龙庭商业门面房15幢107#	310,870.47	房产证正在办理
六安盐湖公馆1#112/212	1,289,269.29	房产证正在办理
六安盐湖公馆1#111/211	1,339,218.10	房产证正在办理
合肥东方蓝海DS2栋1层商102室	2,818,871.33	房产证正在办理
合肥淮矿东方蓝海房屋门面房	2,854,768.35	房产证正在办理
合肥天街商业中心3栋1单元商124室	3,142,857.14	房产证正在办理
六安文汇中央广场1栋21层2101-2104号	2,240,000.00	房产证正在办理
信阳办事处房屋	1,930,000.00	房产证正在办理
合计	28,785,632.41

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
曲酒污水处理	22,508,538.08		22,508,538.08	19,450,648.82		19,450,648.82
曲酒新建车间	47,660,815.18		47,660,815.18	33,007,700.21		33,007,700.21
酒业新建罐区及消防设施	52,297,921.93		52,297,921.93	46,866,460.30		46,866,460.30
彩印新建车间	15,292,061.35		15,292,061.35	7,388,599.29		7,388,599.29
溢彩烟气治理及窑炉改造	20,255,976.18		20,255,976.18	20,053,295.01		20,053,295.01
酒业新建车间及仓库	25,749,818.38		25,749,818.38	9,469,009.91		9,469,009.91
曲酒酿造生产线	3,350,427.20		3,350,427.20
辅助配套工程	9,251,758.90		9,251,758.90	9,251,758.90		9,251,758.90
零星工程	45,307,715.81		45,307,715.81	23,365,401.73		23,365,401.73
合计	241,675,033.01		241,675,033.01	168,852,874.17		168,852,874.17

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
曲酒污水处理	21,734,000.00	19,450,648.82	3,057,889.26			22,508,538.08	103.56	95.00%				自筹、募集资金
曲酒新建车间	71,252,800.00	33,007,700.21	14,653,114.97			47,660,815.18	66.89	70.00%				自筹
酒业新建罐区及消防设施	59,628,900.00	46,866,460.30	5,431,461.63			52,297,921.93	87.71	92.00%				自筹、募集资金
彩印新建车间	63,000,000.00	7,388,599.29	7,903,462.06			15,292,061.35	24.27	30.00%				自筹
溢彩烟气治理及窑炉改造	25,346,500.00	20,053,295.01	202,681.17			20,255,976.18	79.92	84.00%				自筹
酒业新建车间及仓库	75,997,875.00	9,469,009.91	16,280,808.47			25,749,818.38	33.88	35.00%				自筹
曲酒酿造生产线	30,380,000.00		3,350,427.20			3,350,427.20	11.03	15.00%				自筹、募集资金
辅助配套工程	11,800,000.00	9,251,758.90				9,251,758.90	78.40	90.00%				自筹
零星工程		23,365,401.73	21,942,314.08			45,307,715.81						自筹
合计	359,140,075.00	168,852,874.17	72,822,158.84			241,675,033.01	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	131,714,973.08			13,701,916.90	145,416,889.98
2.本期增加金额				974,281.12	974,281.12
(1)购置				974,281.12	974,281.12
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	1,155,205.08				1,155,205.08
(1)处置	1,085,930.28				1,085,930.28
（2）其他	69,274.80				69,274.80
4.期末余额	130,559,768.00			14,676,198.02	145,235,966.02
二、累计摊销
1.期初余额	17,609,596.22			7,904,300.64	25,513,896.86
2.本期增加金额	1,330,957.68			1,060,077.49	2,391,035.17
（1）计提	1,330,957.68			1,060,077.49	2,391,035.17
3.本期减少金额	167,685.84				167,685.84
(1)处置	157,459.56				157,459.56
（2）其他	10,226.28				10,226.28
4.期末余额	18,772,868.06			8,964,378.13	27,737,246.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	111,786,899.94			5,711,819.89	117,498,719.83

2.期初账面价值

114,105,376.86

5,797,616.26

119,902,993.12

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	1,630,222.60	3,384,202.32	770,211.55		4,244,213.37
合计	1,630,222.60	3,384,202.32	770,211.55		4,244,213.37

其他说明：

期末长期待摊费用较年初增加160.35%，主要由于装修费用增加所致。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	7,905,770.11	1,976,442.55	8,618,537.73	2,154,634.45
内部交易未实现利润	16,112,060.36	4,028,015.09	14,719,525.96	3,679,881.49
可抵扣亏损
递延收益	25,397,792.80	6,349,448.21	17,288,750.97	4,322,187.74
未结算折扣	117,821,689.67	29,455,422.41	97,224,551.77	24,306,137.94

拆除固定资产损失	19,611,863.72	4,902,965.92	20,351,313.99	5,087,828.50
合计	186,849,176.66	46,712,294.18	158,202,680.42	39,550,670.12

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	3,899,432.72	974,858.18	4,106,482.24	1,026,620.56
可供出售金融资产公允价值变动	21,160.54	5,290.14	90,581.36	22,645.34
合计	3,920,593.26	980,148.32	4,197,063.60	1,049,265.90

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	7,444.65	5,227.36
可抵扣亏损	2,645,307.71	5,573,360.16
合计	2,652,752.36	5,578,587.52

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		2,261,793.20
2020年	1,406,495.77	3,311,566.96
2021年
2022年
2023年	1,238,811.94
合计	2,645,307.71	5,573,360.16	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付购房款及设备款	39,613,009.50	27,110,426.95
合计	39,613,009.50	27,110,426.95

其他说明：

期末其他非流动资产较年初增加46.12%，主要系本年预付设备款增加所致。

31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	102,904,706.57	140,739,288.20
合计	102,904,706.57	140,739,288.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付货款	244,545,934.26	344,904,768.78
应付工程款	9,293,830.46	12,105,391.22
应付设备款	14,321,437.34	10,474,178.08
广告费	13,600,404.11	30,950,270.30
其他	2,877,924.42	13,014,721.09
合计	284,639,530.59	411,449,329.47

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	298,954,669.20	478,507,263.93
合计	298,954,669.20	478,507,263.93

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用?预收账款账龄情况：

单位：元 币种：人民币

帐龄	期末余额		期初余额
	金额	比列（%）	金额	比列（%）

1年以内	291,749,056.10	97.59	477,841,175.09	99.87
1-2年	4,004,522.14	1.34	289,923.29	0.06
2-3年	1,599,133.27	0.53	67,696.37	0.01
3年以上	1,601,957.69	0.54	308,469.18	0.06

合 计

298,954,669.20

100.00

478,507,263.93

100.00

?期末预收账款前五名情况：

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	期末余额	占预付账款总额的比例(%)
第一名	非关联方	4,879,926.66	1.63
第二名	非关联方	4,645,108.80	1.55

第三名	非关联方	4,464,478.00	1.49
第四名	非关联方	4,174,210.32	1.40
第五名	非关联方	4,067,547.20	1.36
合 计		22,231,270.98	7.44

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	42,516,080.34	190,305,002.84	199,514,726.09	33,306,357.09

二、离职后福利-设定提存计划	5,017,024.46	17,091,811.73	22,105,902.92	2,933.27
三、辞退福利		10,970.32	10,970.32
四、一年内到期的其他福利		1,243,616.80	1,243,616.80
合计	47,533,104.80	208,651,401.69	222,875,216.13	33,309,290.36

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	39,507,519.72	177,711,989.68	186,942,148.45	30,277,360.95
二、职工福利费		907,281.34	907,281.34
三、社会保险费		7,822,890.80	7,819,495.37	3,395.43
其中：医疗保险费		6,420,266.62	6,418,425.71	1,840.91
工伤保险费		981,210.69	981,012.01	198.68
生育保险费		421,413.49	420,057.65	1,355.84
四、住房公积金	363,103.00	2,443,522.00	2,412,749.00	393,876.00
五、工会经费和职工教育经费	2,645,457.62	1,405,607.14	1,419,340.05	2,631,724.71
六、短期带薪缺勤		13,711.88	13,711.88
七、短期利润分享计划
合计	42,516,080.34	190,305,002.84	199,514,726.09	33,306,357.09

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	5,017,024.46	16,801,396.29	21,814,226.71	4,194.04
2、失业保险费		290,415.44	291,676.21	-1,260.77
3、企业年金缴费
合计	5,017,024.46	17,091,811.73	22,105,902.92	2,933.27

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	24,568,912.26	76,413,970.46
消费税	43,217,659.66	113,911,278.70
营业税
企业所得税	132,469,829.87	217,868,223.20
个人所得税	2,013,808.33	2,510,083.54
城市维护建设税	10,626,992.16	14,646,687.59
教育费附加	6,379,042.02	6,575,922.49

地方教育费附加	4,252,631.91	4,383,411.30
房产税	4,127,937.75	5,669,198.68
土地使用税	1,416,204.26	2,632,462.50
印花税	204,600.64	887,985.99
水利建设基金	383,282.46	1,014,990.81
环境保护税	106,017.86
其他税费	232,055.18
合计	229,998,974.36	446,514,215.26

其他说明：

应交税费期末余额较年初余额下降48.49%,系缴纳税费所致。

39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未结算折扣	117,821,689.67	97,224,551.76
保证金及押金	66,334,431.88	67,898,402.20
其他	18,624,492.12	20,334,535.22
合计	202,780,613.67	185,457,489.18

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	52,862,149.57	8,315,686.00	3,067,384.82	58,110,450.75	摊销
合计	52,862,149.57	8,315,686.00	3,067,384.82	58,110,450.75	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
产业转移新型工业化项目	1,701,700.00			166,102.50	1,535,597.50	资产
污水深度治理项目	1,950,000.00			65,000.00	1,885,000.00	资产
太阳能示范项目	32,198,398.60			2,795,740.66	29,402,657.94	资产
曲酒废弃物综合利用项目	13,515,009.30				13,515,009.30	资产
曲酒污水处理升级改造项目	1,425,000.00				1,425,000.00	资产
县级研发设备补助	421,041.67			29,375.00	391,666.67	资产
省级研发设备补助	201,000.00			11,166.66	189,833.34	资产
衡山镇财政扶持配套资金		8,315,686.00			8,315,686.00	资产
4座燃煤气式玻璃窑炉改造	1,450,000.00				1,450,000.00	资产
合计	52,862,149.57	8,315,686.00		3,067,384.82	58,110,450.75	/

其他说明：

√适用 □不适用

本表“其他变动”栏列示的内容为“本期计入其他收益金额”

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	800,000,000.00						800,000,000.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,263,000,533.82			1,263,000,533.82
其他资本公积
合计	1,263,000,533.82			1,263,000,533.82

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所	减：前期	减：所	税后归	税后归

		得税前发生额	计入其他综合收益当期转入损益	得税费用	属于母公司	属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	105.88	-141.17		-35.29	-105.88		0.00
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益	105.88	-141.17		-35.29	-105.88		0.00
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	105.88	-141.17		-35.29	-105.88		0.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

期末其他综合收益较年初变动系本年赎回可供出售金融资产所致。

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	296,807,038.93			296,807,038.93
任意盈余公积
储备基金

企业发展基金
其他
合计	296,807,038.93			296,807,038.93

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,759,256,673.41	1,642,647,318.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,759,256,673.41	1,642,647,318.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润	382,071,767.39	329,473,262.31
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	560,000,000.00	480,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,581,328,440.80	1,492,120,581.15

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,602,127,144.63	565,463,671.69	1,449,904,626.30	517,293,842.79
其他业务	130,920,493.35	110,143,820.70	114,069,259.75	92,260,801.63
合计	1,733,047,637.98	675,607,492.39	1,563,973,886.05	609,554,644.42

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	225,011,603.85	198,072,356.53
营业税
城市维护建设税	19,550,849.44	17,891,382.27
教育费附加	11,638,498.36	10,319,956.26
资源税
房产税	3,868,632.36	4,192,226.01

土地使用税	3,159,545.76	4,885,028.74
车船使用税	25,140.61	20,090.15
印花税	763,777.00	766,772.02
地方教育费附加	7,740,998.05	7,075,563.18
其他	2,337,026.26	1,878,620.94
合计	274,096,071.69	245,101,996.10

63、 销售费用□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	129,491,396.32	116,611,463.74
职工薪酬	53,232,050.49	42,234,812.35
运输费	16,173,420.42	14,705,011.01
招待费	2,760,872.13	2,762,922.92
差旅费	2,218,303.37	2,234,263.34
折旧费	8,134,311.55	6,983,307.21
车辆费	1,741,278.65	1,316,065.98
租赁费	1,265,050.71	1,422,341.28
其他	3,589,824.81	2,773,990.04
合计	218,606,508.45	191,044,177.87

64、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	35,623,010.70	33,447,367.53
差旅费	1,433,208.42	1,317,039.22
折旧费	17,790,817.44	16,942,794.63
车辆费	1,072,504.16	1,142,302.43
修理费	8,929,864.24	5,587,900.46
中介咨询费	1,705,247.26	3,243,418.01
招待费	2,010,928.70	1,573,121.43
物料消耗	217,766.51	56,473.20
无形资产摊销	2,404,921.96	2,312,620.80
其他	9,615,789.80	12,618,323.78
合计	80,804,059.19	78,241,361.49

65、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	-8,040,121.48	-10,286,838.56
利息收入
手续费	658,719.70	127,964.75
合计	-7,381,401.78	-10,158,873.81

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-859,107.29	-726,610.09
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-859,107.29	-726,610.09

67、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-69,279.66
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-69,279.66

68、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	4,245,173.27	38,042.78
持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品	24,716,325.27	6,204,384.97
合计	28,961,498.54	6,242,427.75

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	580,095.52	-1,787,393.83
无形资产处置收益	5,424.52
合计	585,520.04	-1,787,393.83

其他说明：

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
产业转移新型工业化项目	166,102.50	166,102.50
污水深度治理项目	65,000.00	65,000.00
太阳能示范项目	2,795,740.66	2,795,740.66
县级研发设备补助	29,375.00
省级研发设备补助	11,166.66
霍山县科技局设备补助资金	84,000.00
六安市工业发展专项资金		1,167,976.00
霍山县劳动就业管理局公益性岗位社保补助		6,819.76
霍山县科技局科技奖		20,000.00
霍山县创新驱动发展战略研发购置仪器设备补助专项资金		470,000.00
霍山县县委宣传部爱教基地以奖代补资金		10,000.00
六安市财政局环保局大别山生态补偿资金		525,000.00
稳岗补贴		47,869.00
开发区安全奖励		22,000.00
收2015年工业发展资金补贴		73,127.00
收16年研发设备补助		69,000.00
合计	3,151,384.82	5,438,634.92

其他说明：

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	1,377,800.00	16,800.00	1,377,800.00
其他	718,587.92	95,105.79	718,587.92
合计	2,096,387.92	111,905.79	2,096,387.92

本表中“非流动资产处置利得”及其明细调整至本报告中“七、69资产处置收益”中。

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
车辆报废补助		16,800.00	与收益相关
六安市特支人才奖励）	100,000.00		与收益相关
霍山县科技局专利资金补助	23,400.00		与收益相关
安徽省地方标准奖励资金	50,000.00		与收益相关
突出贡献工业企业十二强奖励	60,000.00		与收益相关
市级高企及研究中心补助	120,000.00		与收益相关
科技局专利资助	44,800.00		与收益相关
节约集约利用土地财政补助资金	979,600.00		与收益相关
合计	1,377,800.00	16,800.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	16,090,000.00	22,530,000.00	16,090,000.00
其他	1,425,106.99	17,382.66	1,425,106.99
合计	17,515,106.99	22,547,382.66	17,515,106.99

其他说明：

本表中“非流动资产处置损失”及其明细调整至本报告中“七、69资产处置收益”中。

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	134,043,683.73	109,003,192.12
递延所得税费用	-6,882,572.75	-119,414.55
合计	127,161,110.98	108,883,777.57

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	509,384,420.00
按法定/适用税率计算的所得税费用	127,346,105.00
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	4,808,809.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,888,768.80
当期确认的递延所得税费用	-6,882,572.75
所得税费用	127,161,110.98

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注57

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,288,400.00	2,411,791.76
押金	13,044,005.00	7,855,651.00
往来款	12,893,635.60	8,388,720.83
其他	7,294,552.49	12,703,434.35
合计	34,520,593.09	31,359,597.94

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
广告费	127,878,768.57	95,727,295.02
运输费	17,645,262.44	16,322,562.22
备用金往来款	27,621,324.70	42,349,079.21
招待费	3,160,258.71	3,442,560.13
差旅费	3,582,022.54	3,528,316.12
其他	46,711,477.46	39,181,987.37
合计	226,599,114.42	200,551,800.07

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	15,786,259.22	9,800,612.61
合计	15,786,259.22	9,800,612.61

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	382,223,309.02	329,491,604.47
加：资产减值准备	-859,107.29	-726,610.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	72,015,900.87	69,801,671.39
无形资产摊销	2,391,035.17	2,312,620.80
长期待摊费用摊销	770,211.55	112,254.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-585,520.04	1,787,393.83
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-7,381,401.78	-9,800,612.61
投资损失（收益以“－”号填列）	-28,961,498.54	-6,242,427.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,161,624.06	-67,652.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	69,117.58	-51,762.38
存货的减少（增加以“－”号填列）	-31,357,084.70	46,018,913.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	110,092,742.77	144,602,780.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-526,018,139.60	-658,819,863.66
其他
经营活动产生的现金流量净额	-34,762,059.05	-81,581,689.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	238,075,035.35	435,819,265.84
减：现金的期初余额	591,243,154.26	862,956,365.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-353,168,118.91	-427,137,100.00

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	238,075,035.35	591,243,154.26
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	237,432,134.91	590,071,080.14
可随时用于支付的其他货币资金	642,900.44	1,172,074.12
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	238,075,035.35	591,243,154.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

可随时用于支付的其他货币资金系存放于支付宝账户的款项。

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	69,330,850.93	保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	69,330,850.93	/

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
产业转移新型工业化项目	166,102.50	其他收益	166,102.50
污水深度治理项目	65,000.00	其他收益	65,000.00
太阳能示范项目	2,795,740.66	其他收益	2,795,740.66
县级研发设备补助	29,375.00	其他收益	29,375.00
省级研发设备补助	11,166.66	其他收益	11,166.66
霍山县科技局设备补助资金	84,000.00	其他收益	84,000.00
六安市特支人才奖励	100,000.00	营业外收入	100,000.00
霍山县科技局专利资金补助	23,400.00	营业外收入	23,400.00
安徽省地方标准奖励资金	50,000.00	营业外收入	50,000.00
突出贡献工业企业十二强奖励	60,000.00	营业外收入	60,000.00
市级高企及研究中心补助	120,000.00	营业外收入	120,000.00
科技局专利资助	44,800.00	营业外收入	44,800.00
节约集约利用土地财政补助资金	979,600.00	营业外收入	979,600.00
合计	4,529,184.82		4,529,184.82

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
安徽美佳	安徽六安	安徽六安	包装印刷	100.00		同一控制下企业合并
合肥美佳	安徽合肥	安徽合肥	包装印刷	100.00		同一控制下企业合并
溢彩玻璃	安徽霍山	安徽霍山	玻璃制品制造	100.00		同一控制下企业合并
迎驾物流	安徽霍山	安徽霍山	汽车货物运输	100.00		同一控制下企业合并
销售公司	安徽霍山	安徽霍山	白酒销售	100.00		同一控制下企业合并
武汉衡山	湖北武汉	湖北武汉	白酒销售		100.00	同一控制下企业合并
北京龙博	中国北京	中国北京	白酒销售		100.00	非同一控制下企业合并
迎驾电商	安徽霍山	安徽霍山	酒产品销售		52.40	非同一控制下企业合并
迎驾洞藏	安徽霍山	安徽霍山	白酒销售		100.00	设立

(2). 重要的非全资子公司□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

（一）定性信息本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。（二）信用风险信息本公司的信用风险主要来自银行存款、应收票据、应收账款等。本公司持有的银行存款，主要存放于国有银行和其他大中型商业银行，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据全部为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值，整体信用风险评价较低。于资产负债表日，本公司主要金融资产以未折现的合同现金流量列示如下：

项目名称	年末余额（万元）					坏账准备 （万元）	账面价值 （万元）
	1年以内	1至2年	2至3年	3年以上	合计
金融资产：
货币资金	30,740.59				30,740.59		30,740.59
应收票据	1,557.55				1,557.55		1,557.55
应收账款	6,133.71				6,133.71	668.17	5,465.54
合 计	38,431.85				38,431.85	668.17	37,763.68

（三）流动性风险信息流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。于资产负债表日，本公司主要金融负债以未折现的合同现金流量列示如下：

项目名称	年末余额（万元）
	1年以内	1至2年	2至3年	3年以上	合计
金融负债：

项目名称	年末余额（万元）
	1年以内	1至2年	2至3年	3年以上	合计
短期借款
应付票据	10,290.47				10,290.47
应付账款	28,463.95				28,463.95
合 计	38,754.42				38,754.42

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	60,021,160.54			60,021,160.54
1. 交易性金融资产	60,021,160.54			60,021,160.54
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	60,021,160.54			60,021,160.54
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	60,021,160.54			60,021,160.54
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他

（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例(%)

母公司对本企业的表决权比例(%)

安徽迎驾集团股份有限公司

安徽霍山

投资

26,336.10

79.57

79.57

本企业最终控制方是安徽迎驾集团股份有限公司2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
合肥鳌牌金属制品有限公司	母公司的全资子公司
安徽霍山亚力包装材料有限公司	母公司的控股子公司
安徽野岭饮料食品有限公司	母公司的全资子公司
安徽迎驾国际旅行社有限公司	母公司的全资子公司
安徽鳌牌新材料有限公司	母公司的全资子公司
安徽物宝光电材料有限公司	母公司的全资子公司
安徽宝峰置业有限公司	母公司的控股子公司
大别山野岭饮料股份有限公司	母公司的全资子公司
安徽六安市迎驾慈善基金会	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽鳌牌新材料有限公司	金属制品	9,765,443.61	13,543,558.02
安徽鳌牌新材料有限公司	废品	744,743.43	387,133.61
安徽鳌牌新材料有限公司	塑料盒座	17,726,619.97	5,837,973.52
安徽鳌牌新材料有限公司	包装材料		1,695,623.94
合肥鳌牌金属制品有限公司	金属制品		394,011.06
合肥鳌牌金属制品有限公司	废品		423,436.42
合肥鳌牌金属制品有限公司	包装材料		2,653,358.04
安徽物宝光电材料有限公司	废品	37,713.03	14,981.09

安徽物宝光电材料有限公司	胶、油膜等	7,775,607.44	12,494,060.65
安徽野岭饮料食品有限公司	饮料	497,330.98	1,456,905.92
安徽野岭饮料食品有限公司	废品	140,601.19	8,910.53
安徽野岭饮料食品有限公司	劳务费	415,545.70	170,574.87
安徽野岭饮料食品有限公司	包装物	19,958.08
安徽野岭饮料食品有限公司	水电费	24,575.04
安徽迎驾国际旅行社有限公司	旅游服务	32,317.53	53,585.55
安徽迎驾国际旅行社有限公司	宣传费	500,000.00
安徽迎驾集团股份有限公司	餐饮服务	593,239.81	708,216.83
安徽迎驾集团股份有限公司	废品	6,482.76	5,864.96
安徽霍山亚力包装材料有限公司	塑料泡沫	12,527,816.68	9,115,753.69
安徽霍山亚力包装材料有限公司	包装材料	3,331,514.40	1,811,737.27
安徽霍山亚力包装材料有限公司	纸木制品	3,370,179.05
安徽霍山亚力包装材料有限公司	废品		1,307.69
大别山野岭饮料股份有限公司	饮料	3,179,551.75	79,656.70
大别山野岭饮料股份有限公司	包装物	133,045.09
大别山野岭饮料股份有限公司	废品	80,392.19
合计		60,902,677.73	50,856,650.36

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽鳌牌新材料有限公司	废品		21,909.83
安徽鳌牌新材料有限公司	白酒	4,620.52	56,854.70
安徽鳌牌新材料有限公司	运输服务	464,593.23	477,961.58
安徽鳌牌新材料有限公司	包装材料	65,004.25	49,276.07
安徽鳌牌新材料有限公司	劳务费	14,358.97
安徽鳌牌新材料有限公司	代收代垫电费	400,589.94	231,437.20
安徽霍山亚力包装材料有限公司	白酒	31,008.55	13,702.56

安徽霍山亚力包装材料有限公司	运输服务	271,022.82	420,545.96
安徽霍山亚力包装材料有限公司	代收代垫电费	1,183,451.56	1,358,794.43
安徽物宝光电材料有限公司	白酒	24,854.69	6,769.22
安徽物宝光电材料有限公司	代收代垫电费	2,485,707.93	1,975,598.82
安徽野岭饮料食品有限公司	白酒	52,820.51
安徽野岭饮料食品有限公司	包装材料	1,997,940.81	4,634,037.13
安徽野岭饮料食品有限公司	模具及配件		835,897.44
安徽野岭饮料食品有限公司	其他	36,829.10	125,684.63
安徽野岭饮料食品有限公司	运输服务	209,033.23	303,022.94
安徽迎驾国际旅行社有限公司	白酒	21,767.52	55,055.54
安徽迎驾国际旅行社有限公司	劳务费		12,627.20
安徽迎驾集团股份有限公司	红酒	4,512.82	305,299.15
安徽迎驾集团股份有限公司	其他	11,058.07
安徽迎驾集团股份有限公司	白酒	33,172.42	39,658.11
大别山野岭饮料股份有限公司	运输服务	2,614,490.23	2,427,201.92
大别山野岭饮料股份有限公司	白酒	48,301.38	7,986.33
大别山野岭饮料股份有限公司	劳务费	207,037.87	25,351.56
大别山野岭饮料股份有限公司	金属制品		16,116.24
大别山野岭饮料股份有限公司	包装材料	4,706,616.85
大别山野岭饮料股份有限公司	代收代垫电费	18,061.72
合肥鳌牌金属制品有限公司	运输服务		153,702.70
合肥鳌牌金属制品有限公司	代收代垫电费		76,427.54
安徽宝峰置业有限公司	白酒		7,521.36
合计		14,906,854.99	13,638,440.16

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
安徽迎驾集团股份有限公司	经营租赁	47,619.05	47,619.05

2015年6月，本公司与迎驾集团签署房屋租赁合同，合同约定本公司将证号为房地权霍字第105392号办公大楼第四层计1211平方米租赁给迎驾集团，迎驾集团按年支付租金10万元。租期自2015年7月1日至2017年6月30日，2017年6月底续签合同，租赁期自2017年7月1日至2022年6月30日。本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
安徽霍山亚力包装材料有限公司	租赁费		20,943.40
安徽物宝光电材料有限公司	租赁费	444,803.78	444,803.78
合肥鳌牌金属制品有限公司	租赁费	294,339.62	435,849.05
安徽迎驾集团股份有限公司	租赁费	293,333.34
安徽野岭饮料食品有限公司	租赁费	11,320.75

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽野岭饮料食品有限公司	出售房屋	1,436,404.38
安徽野岭饮料食品有限公司	转让土地	933,895.24

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	329.70	310.68

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

2018年5月，本公司子公司销售公司向安徽六安市迎驾慈善基金会捐款500万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	安徽迎驾集团股份有限公司	47,619.05	2,380.95

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	安徽霍山亚力包装材料有限公司	885,715.70	290,208.47
应付账款	安徽鳌牌新材料有限公司	575,771.21	939,364.93
应付账款	安徽物宝光电材料有限公司	203,532.30	235,771.81
应付账款	安徽野岭饮料食品有限公司		34,231.73
应付账款	大别山野岭饮料股份有限公司	49,757.22	3,855.36

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：

①安徽迎驾酒业销售有限公司；②安徽迎驾物流有限公司；③安徽溢彩玻璃器皿有限公司；④合肥美佳印务有限公司；⑤安徽美佳印务有限公司；⑥北京北方龙博商贸有限公司⑦武汉衡山商贸有限公司⑧安徽迎驾电子商务有限公司⑨安徽迎驾洞藏酒销售有限公司本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	生产分部	包装分部	销售分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	1,037,219,976.07	301,081,550.36	1,638,321,424.77	1,243,575,313.22	1,733,047,637.98
主营业务成本	636,362,660.92	240,880,109.94	1,038,183,708.27	1,239,818,986.74	675,607,492.39
资产总额	5,173,152,812.00	445,077,356.98	1,556,002,635.38	2,014,074,246.17	5,160,158,558.19
负债总额	1,683,046,144.23	139,642,766.69	895,243,678.42	1,506,254,205.52	1,211,678,383.82

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	224,704,526.13		186,578.62	0.08	224,517,947.51	354,251,145.07		144,506.62	0.04	354,106,638.45

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	224,704,526.13	/	186,578.62	/	224,517,947.51	354,251,145.07	/	144,506.62	/	354,106,638.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,731,572.43	186,578.62	5.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	3,731,572.43	186,578.62	5.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额42,072.00元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用单位：元 币种：人民币

单位名称	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备年末余额
安徽迎驾酒业销售有限公司	142,940,934.28	1年以内	63.61

安徽迎驾洞藏酒销售有限公司	74,595,752.08	1年以内	33.20
北京北方龙博商贸发展有限公司	2,000,000.00	1年以内	0.89
安徽迎驾洞藏酒销售有限公司合肥分公司	656,267.34	1年以内	0.29
安徽迎驾酒业销售有限公司天津市洞庭路店	580,000.00	1年以内	0.26
合计	220,772,953.70		98.25

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,244,381.15		131,491.37	10.57	1,112,889.78	501,977.37	100	82,567.64	16.45	419,409.73
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	1,244,381.15	/	131,491.37	/	1,112,889.78	501,977.37	/	82,567.64	/	419,409.73

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,026,017.51	51,300.88	5.00
1至2年	24,273.00	2,427.30	10.00
2至3年	96,410.64	28,923.19	30.00
3年以上
3至4年	97,680.00	48,840.00	50.00
4至5年
5年以上
合计	1,244,381.15	131,491.37

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额48,923.73元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	50,000.00	270,522.00
备用金	115,135.45	133,295.37
往来款	355,778.67
其他	723,467.03	98,160.00
合计	1,244,381.15	501,977.37

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司	中介费	105,558.78	1年以内	8.48	5,277.94
霍山县人力资源和社会保障局	保险金	97,680.00	3-4年	7.85	48,840.00
杜兆伍	工伤借款	56,410.64	3年以内	4.53	13,173.19
国网安徽省电力有限公司霍山县供电公司	保证金	50,000.00	2-3年	4.02	15,000.00
霍山县住房和城乡建设局计划财务管理中心	技术服务费	38,822.00	1年以内	3.12	1,941.10
合计	/	348,471.42	/	28.00	84,232.23

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	497,662,419.45		497,662,419.45	497,662,419.45		497,662,419.45
对联营、合营企业投资
合计	497,662,419.45		497,662,419.45	497,662,419.45		497,662,419.45

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
迎驾销售	269,732,531.80			269,732,531.80
迎驾物流	2,600,000.00			2,600,000.00
合肥美佳	58,040,186.81			58,040,186.81
安徽美佳	56,909,102.71			56,909,102.71
安徽溢彩	110,380,598.13			110,380,598.13
合计	497,662,419.45			497,662,419.45

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,015,613,080.29	621,261,708.83	878,062,014.55	543,581,186.03
其他业务	21,606,895.78	15,100,952.09	30,395,783.27	21,684,063.13
合计	1,037,219,976.07	636,362,660.92	908,457,797.82	565,265,249.16

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	540,000,000.00	588,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益	4,245,173.27	38,042.78
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益	244,424.66	176,054.79
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品	24,471,900.61	4,763,677.48
合计	568,961,498.54	593,477,775.05

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	585,520.04
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,529,184.82
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	28,892,218.88
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-16,796,519.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-4,314,335.50
少数股东权益影响额

合计

12,896,069.17

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.86	0.48	0.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.57	0.46	0.46

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 □不适用(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：倪永培董事会批准报送日期：2018-8-24

修订信息

□适用 √不适用