公司代码：603222 公司简称：济民医疗
济民健康管理股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李丽莎、主管会计工作负责人陈坤及会计机构负责人（会计主管人员）杨国伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，请参阅“第三节管理层讨论与分析可能面对的风险”相关内容。《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为本公司指定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 41
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
| 备查文件目录 | 载有董事长签名并盖章的公司2021年半年度报告全文及摘要。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、济民医疗 | 指 | 济民健康管理股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 国家药监局 | 指 | 国家食品药品监督管理产局 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| GMP | 指 | GoodManufacturingPractice，药品生产质量管理规范 |
| FDA注册 | 指 | 美国食品和药物管理局FoodandDrugAdministration对美国生产和进口的食品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安全检验和认可，只有通过注册的产品才能进入美国市场销售 |
| 大输液 | 指 | 50ml或以上的大容量注射液 |
| 输液器 | 指 | 一种主要用于静脉输液的经过无菌处理的、建立静脉与药液之间通道的常见的一次性的医疗耗材 |
| 安全注射器 | 指 | 回缩式自毁注射器，使用后其尖锐的部件自动被有效的保护起来，避免意外伤害医护人员和他人的一次性注射器。俗称“安全注射器” |
| IVD | 指 | 体外诊断试剂 |
| 聚民生物 | 指 | 公司全资子公司聚民生物科技有限公司 |
| 济民堂 | 指 | 公司全资子公司浙江济民堂医药贸易有限公司 |
| 台州聚瑞塑胶 | 指 | 公司全资子公司台州市聚瑞塑胶科技有限公司 |
| 上海中医药大学博鳌国际医院 | 指 | 公司控股子公司海南济民博鳌国际医院有限公司 |
| LINEAR公司 | 指 | 公司全资子公司LINEARCHEMICALS,S.L.U, |
| 鄂州二医院 | 指 | 公司控股子公司鄂州二医院有限公司 |
| 白水济民医院 | 指 | 白水县济民医院有限公司 |
| 新友谊医院 | 指 | 公司控股子公司郓城新友谊医院有限公司 |
| 上海铭迦 | 指 | 公司控股子公司上海铭迦医院管理有限公司 |
| 铭迦生物 | 指 | 公司全资子公司上海铭迦生物科技有限公司 |
| 上海伊蒂斯 | 指 | 公司全资子公司上海伊蒂斯健康管理有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 济民健康管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 济民医疗 |
| 公司的外文名称 | CHIMINHEALTHMANAGEMENTCO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | Chimin |
| 公司的法定代表人 | 李丽莎 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张茜 | 潘敏 |
| 联系地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
| 电 话 | 0576-84066800 | 0576-84066800 |
| 传 真 | 0576-84066800 | 0576-84066800 |
| 电子信箱 | investment@chimin.cn | investment@chimin.cn |
| 公司注册地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 318020 |
| 公司网址 | www.chimin.cn |
| 电子信箱 | investment@chimin.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事办 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 济民医疗 | 603222 | 济民制药 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 534,196,190.84 | 343,229,756.29 | 55.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 105,133,473.16 | 3,595,946.88 | 2823.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 69,470,745.31 | 13,169,909.75 | 427.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,311,772.73 | 24,199,927.12 | 240.13 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,200,825,004.10 | 864,745,057.76 | 38.86 |
| 总资产 | 2,499,057,090.73 | 2,291,974,753.98 | 9.04 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.32 | 0.01 | 3100.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.32 | 0.01 | 3100.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.21 | 0.04 | 425.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.18 | 0.41 | 增加9.77个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.73 | 1.51 | 增加5.22个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 37,451,166.64 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,798,679.20 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 151,939.20 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 30,493.15 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,084,319.29 | |
| 少数股东权益影响额 | 428,910.74 | |
| 所得税影响额 | -3,114,141.79 | |
| 合计 | 35,662,727.85 |
| 图1：安全注射器、安全注射针、一次性无菌注射器 | |||
| 图2：安全注射器使用后针尖缩回至芯杆 |
| 图3：新冠病毒检测试剂盒 | 图4：FOB粪便潜血自动免疫检测产品 |
2、医疗服务
公司旗下包括上海中医药大学博鳌国际医院、鄂州二医院两家医院，床位近2000张（含鄂州二医院新院）。
（1）上海中医药大学博鳌国际医院
上海中医药大学博鳌国际医院位于海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区,医院总用地面积约
81.2亩，总建筑面积6.5万平方米，核定病床数560张，是第一批进入海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区的企业和医院。
| 图5：上海中医药大学博鳌国际医院 |
鄂州二医院新院项目位于湖北省鄂州市滨湖西路，总占地面积41283平方米，总建筑面积113345平方米，规划床位1,000张，目前已进入内部全面装修阶段。鄂州二医院新院将重点打造肿瘤医学中心、生殖医学中心、心血管诊疗中心、健康管理中心、高端产科中心五大特色医学中心，重点发展微创外科、泌尿外科、心胸外科、骨科、脑病科、呼吸内科、内分泌科、肾病科、妇产科、儿科等特色科室。同时与海南博鳌国际医院形成技术、人才、客户等资源共享和联动，努力将医院打造成为一家具有国际化水平的、以肿瘤治疗为特色的、在鄂东南有影响力的三级综合性医院。
| 图6：鄂州二医院新院 |
| 图7：大输液系列产品 | |||
订单式生产，即在收到美国RTI公司采购订单后安排生产。
②其他产品
以销定产，由生产部门根据销售计划、历年数据和现有库存制定生产计划安排生产。
（3）销售模式
①代工产品
美国RTI公司根据其市场情况，向聚民生物下达订单，聚民生物根据订单生产，按照约定的价格将产品销售给美国RTI公司。
②其他产品
主要采取经销模式，由合作的经销商客户将产品销售至医疗机构终端用户。
2、医疗服务业务
（1）经营模式
公司下属各医院通过向每一个就诊客户提供专业化的医疗服务，获取医疗服务收入。
（2）采购模式
对于医疗器械中价值较高的设备，由公司集中采购；低值器械及耗材、药品的采购，部分由公司集中采购、部分在公司的管理下由下属各医院选择本地供应商自行采购，以及时满足临床业务的需要。
3、大输液
（1）采购模式
采购部门根据生产部门制定的生产计划开展工作。对于原料药、聚烯烃粒子等用量较大、采购距离较远的主要原材料，公司采用储备定额采购模式，由采购部依据库存管理制度结合生产部安排的生产计划进行采购。
（2）生产模式
内销产品由公司生产部根据销售计划制定生产计划安排生产。公司外销产品在公司收到销售订单后开展生产。
（3）销售模式
销售模式分为直销和经销两种。在直销模式下，公司直接与终端医院签订销售合同达成购销关系，根据医院的用药需求，将产品直接发往终端医院。在经销模式下，公司不直接与终端医院达成购销关系而是与经销商（医药公司）签订销售合同再由经销商销售至医院等最终用户。
（四） 行业发展趋势
1、全国医疗卫生总需求持续增长
根据《2020年我国卫生健康事业发展统计公报》，2020年末全国医疗卫生机构总数达1,022,922个，比上年增加15,377个；2020年末，全国医疗卫生机构床位910.1万张，比上年增加29.4万张；2020年全国卫生总费用预计达72,306.4亿元，较2019年增加6,465亿元。
2、医疗器械行业市场潜力巨大，国内市场产品普及需求与升级换代需求并存美国、欧洲、日本等发达国家和地区的医疗器械产业发展时间较早，医疗器械产品的技术水平和质量相对较高，市场规模庞大，增长稳定。而以中国为代表的新兴市场则是全球最具潜力的医疗器械市场，产品普及需求与升级换代需求并存，近年来增长速度较快。
《“健康中国2030”规划纲要》提出，未来15年将加强高端医疗器械创新能力建设、推进医疗器械国产化。《中国制造2025》明确把新材料、生物医药及高性能医疗器械作为重点发展的十大领域之一，逐步摆脱高端医疗器械依赖进口的局面。我国医疗器械企业面临着从数量向质量，从模仿到树立品牌的方向转变。
3、社会资本办医迎来了历史发展机遇
近年来，国家先后发布了《关于支持社会力量提供多层次多样化医疗服务的意见》、《“健康中国2030”规划纲要》等多项重磅政策，支持社会力量深入医疗服务领域。2019年1月，国家发展改革委等9部门联合印发了《关于优化社会办医疗机构跨部门审批工作的通知》，以进一步调动社会力量办医积极性，激发社会办医领域的活力；2019年6月12日，国家卫生健康委员会正式发布《关于印发促进社会办医持续健康规范发展意见的通知》，文件明确指出要加大政府支持社会办医力度，拓展社会办医空间，落实“十三五”期间医疗服务体系规划要求，严格控制公立医院数量和规模，为社会办医留足发展空间，社会资本办医迎来了历史发展机遇。
4、输液行业集中度加速提高，输液市场需求有望企稳回升
近年来，受医保控费、带量采购和限输限抗的影响，大输液行业市场空间呈逐渐缩小的态势，消费量逐步下滑，市场竞争程度不断加剧，大输液行业主要厂商因具有生产规模大、产品种类丰富、成本压缩空间更为充足的优势，可以不断在市场竞争中占据更为有利的地位，导致行业集中度逐渐提升。但是，日益加深的老龄化问题依旧为我国大输液行业带来较大的需求，预计未来几年，大输液行业市场需求有望呈缓慢增长态势。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）品牌、技术及质量优势
聚民生物双鸽品牌注射器已有三十年余历史，双鸽牌一次性使用无菌输注医疗器械曾获得上海名牌、中国名牌产品证书。聚民生物作为美国RTI公司安全注射器、安全注射针产品的唯一贴牌生产商，双方已合作十余年。公司积累了针尖硅化、外套硅化、弹簧组装、自动点胶、胶水检测、电化处理等核心技术及工艺，这些核心技术及工艺是公司产品技术水准及质量的保障，也是公司重要的竞争优势。
聚民生物根据《医疗器械质量管理规范》、ISO9001、ISO13485、21CFR820等要求建立了质量管理体系，先后通过德国TUV、ISO09001、ISO13485体系认证、欧盟CE认证（产品包括一次性使用无菌注射器、一次性使用输液器、一次性使用无菌胰岛素注射器（带针或不带针）、一次性使用无菌安全注射器）、美国FDA体系检查。
（二）国际化优势
公司通过并购西班牙LINEAR公司，切入发达国家体外诊断市场，同时将其优势品种引入国内，丰富国内产品结构，增强市场竞争力；通过为美国RTI公司贴牌生产安全注射器、安全注射针等产品，参与国际市场竞争，同时取得美国RTI公司国内销售授权，满足国内相关产品升级换代需求。上述产品或业务的国际化，有利于改善公司业务结构，增强公司市场竞争力。
（三）政策优势
2021年4月8日国家发展改革委、商务部发布《关于支持海南自由贸易港建设放宽市场准入若干特别措施的意见》，面向医药卫生领域放宽准入的特别措施包括：开展互联网处方药销售、加大对药品市场准入支持、支持海南高端医美产业发展、优化移植科学全领域准入和发展环境、鼓励高校在海南进行科研成果转化。
公司旗下上海中医药大学博鳌国际医院是第一批进入海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区的医院，医院充分享受国家给予的相关产业优惠政策。
三、 经营情况的讨论与分析
(一)公司整体经营业绩实现较大幅度增长
2021年上半年，公司实现营业总收入53,419.62万元，较上年同期增长55.64%。其中医疗器械业务实现营业收入27,393.11万元，较上年同期增长107.39%；医疗服务业务实现营业收入13,323.19万元，较上年同期增长53.08%；大输液业务实现营业收入12,285.16万元，较上年同期增长1.36%。公司实现归属于上市公司股东的净利润10,513.35万元，较上年同期增长2823.67%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,947.07万元，较上年同期增长427.50%。
（二）医疗器械板块成为公司收入及利润的主要来源
2021年上半年，公司医疗器械业务实现营业收入27,393.11万元，占公司总营业收入的51.28%。其中，聚民生物生产安全注射器（针）2.68亿支，销售2.72亿支，安全注射器（针）持续处于满产满销状态。2021年上半年，聚民生物实现收入17,947.15万元，净利润6,305.76万元；LINEAR
公司实现收入8,172.07 万元，净利润1,260.71万元，医疗器械板块已成为公司收入及利润的主要来源。
（三）公司资产结构逐步改善
公司于2021年4月完成非公开发行股票工作，成功募集资金（净额）约2.34亿元。随着募集资金的到位，公司的资产负债率水平得到有效降低，资产结构得到有效改善。同时，公司通过原股东回购的方式处置了业绩不及预期的郓城新友谊医院，以进一步改善公司资产结构，提升资产盈利能力。
（四）新项目建设顺利推进
随着募集资金到位，鄂州二医院新院正加快施工，争取年底前开业。安全注射器扩产方面，聚民生物2021年新增的4条安全注射器（针）生产线已陆续投产,安全注射器（针）产能已提升至7000万支/月。
（五）新产品研发情况
2021年4月，聚民生物取得了国家药品监督管理局颁发的安全注射器《医疗器械注册证》，并启动安全注射器国内市场推广工作。此外，公司申报的预充式导管冲洗器、大便隐血（FOB）检测试剂盒（胶乳免疫比浊法）、全自动生化分析仪等产品已进入国家局审评或准备注册阶段。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
通过原股东回购方式处置了业绩不及预期的郓城新友谊医院，并于2021年6月25日办妥了控制权交接手续，自2021年6月后不再纳入合并财务报表范围。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 534,196,190.84 | 343,229,756.29 | 55.64 |
| 营业成本 | 283,259,544.85 | 211,053,502.94 | 34.21 |
| 销售费用 | 70,112,269.30 | 54,012,277.84 | 29.81 |
| 管理费用 | 44,679,023.19 | 35,802,315.04 | 24.79 |
| 财务费用 | 19,550,725.97 | 17,769,861.32 | 10.02 |
| 研发费用 | 15,317,427.04 | 11,174,590.29 | 37.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,311,772.73 | 24,199,927.12 | 240.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -216,832,165.44 | -61,118,377.19 | -254.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 156,179,624.01 | 19,704,911.01 | 692.59 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 长期股权投资 | 560,052.29 | 0.02 | -114,271.75 | 主要系子公司聚民生物投资增加所致 | ||
| 使用权资产 | 7,234,579.30 | 0.29 | 主要系公司首次执行“新租赁准则”子公司聚民生物对租赁房产确认使用 |
| 权资产所致 | ||||||
| 租赁负债 | 1,533,869.94 | 0.06 | 主要系公司首次执行“新租赁准则”子公司聚民生物对租赁房产确认租赁负债所致 | |||
| 交易性金融资产 | 80,440,000.00 | 3.22 | 128,588,209.20 | 5.61 | -37.44 | 主要系公司处置控股子公司新友谊医院所致 |
| 应收款项融资 | 3,278,929.57 | 0.13 | 1,985,064.88 | 0.09 | 65.18 | 主要系公司报告期内收到应收票据大于支付所致 |
| 其他应收款 | 40,484,482.25 | 1.62 | 28,214,195.64 | 1.23 | 43.49 | 主要系公司对原控股子公新友谊医院资金拆借款增加所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 113,962,000.00 | 4.56 | 60,800,000.00 | 2.65 | 87.44 | 主要系邵品应收股权转让款增加所致 |
| 其他流动资产 | 127,812,265.00 | 5.11 | 33,182,528.40 | 1.45 | 285.18 | 主要系公司闲置募集资金购买理财产品增加所致 |
| 长期应收款 | 58,800,000.00 | 2.35 | 1,800,000.00 | 0.08 | 3,166.67 | 主要系邵品应收股权转让款增加所致 |
| 其他非流动资产 | 43,004,324.25 | 1.72 | 27,295,503.00 | 1.19 | 57.55 | 主要系子公司聚民生物和鄂州二医院报告期内预付设备工程款增 |
| 加所致 | ||||||
| 应付票据 | 33,256,000.00 | 1.33 | 20,582,000.00 | 0.90 | 61.58 | 主要系子公司济民堂报告期内开出票据增加所致 |
| 应交税费 | 22,820,583.93 | 0.91 | 37,619,372.83 | 1.64 | -39.34 | 主要系公司及子公司支付税费增加所致 |
| 其他应付款 | 23,625,924.70 | 0.95 | 39,211,393.87 | 1.71 | -39.75 | 主要系原控股子公司新友谊医院归还资金拆借款所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 117,263,857.53 | 4.69 | 219,480,827.70 | 9.58 | -46.57 | 主要系公司报告期内归还长期借款所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,302,400.00 | 保证金 |
| 15,427,998.42 | 子公司鄂州二院未决诉讼被法院冻结的资金 | |
| 固定资产 | 324,686,064.05 | 银行授信提供最高额抵押担保。 |
| 无形资产 | 131,664,025.35 | |
| 合计 | 485,080,487.82 |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司全资子公司聚民生物与关联方双鸽集团有限公司及陈飚等自然人共同投资设立了无锡诺平医药科技有限公司，注册资本500万元，其中聚民生物持有30%股权，认缴金额150万元于2021年1月8日实缴到位。2021年2月4日博鳌国际医院原股东拟同比例现金增资人民币2,000万元，其中公司按持股比例51%增资人民币1,020万元，截止本报告日公司实缴510万元，现海南博鳌国际医院注册资本由20,000万元增加到22,000万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 交易性金融资产 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 |
| 合计 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 |
| 被投资企业名称 | 经营范围 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润(万元) | 报告期末股权比例 |
| 浙江济民堂医药贸易有限公司 | 中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品批发（以上均不包含冷 | 4,000 | 22,319.06 | 7,595.36 | 550.69 | 100% |
| 藏冷冻药品），医疗器械及零配件销售、售后服务，水处理工程设计及技术咨询，水处理设备、零配件及耗材销售，食品销售，玻璃仪器、化妆品及卫生用品、日用百货、消毒产品、化学试剂、日用化工产品（以上两项不含危险化学品及易制毒化学品）、电子产品（不含电子出版物）、实验仪器、塑料制品销售，软件开发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||||
| 聚民生物科技有限公司 | 医疗器械生产（具体项目详见许可证），生物科技领域内（除食品、药品、血液制品）的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，三层共挤输液用膜制造、加工，从事货物及技术的进出口业务，塑料原料批发、零售。 | 5,000 | 27,088.91 | 16,965.30 | 6,305.76 | 100% |
| 台州市聚瑞塑胶科技有限公司 | 塑料粒子改性加工、销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) | 100 | 510.01 | 480.41 | 8.31 | 100% |
| 海南济民博鳌国际医院有限公司 | 医学抗衰、整形美容、生物诊疗、健康体检、健康管理、康复保健、老年医学、生物样本存储、干细胞存储、细胞制备、细胞治疗、生殖医学、内科、外科、妇产科、老年医学科、中医科、耳鼻喉科、口腔科、皮肤科、肿瘤科、体检科、预防保健科、康复医学科、医疗美容科、转化医学中心、检验科、病理科、放射科、 | 20,000 | 49,880.42 | 17,581.78 | -432.17 | 51% |
| 药剂科、手术室、营养科、供应科、医务科、护理部、感染办、麻醉科、抗衰老咨询科、心理咨询科。(一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) | ||||||
| LINEARCHEMICALSS.L.U, | 开发及生产体外诊断产品及生物技术产品，包括试剂和医疗器械。 | 432.15 | 14,313.06 | 7,993.07 | 1,260.71 | 100% |
| 鄂州二医院有限公司 | 预防保健科、内科、外科、妇产科、儿科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、皮肤科、急诊科、麻醉科、医学检验科、医学影像科、病理科、中医科、血液透析诊疗技术；骨科、重症医学科、中医科（康复医学专业）、内科（内分泌专业、肾病学专业）、内分泌科（门诊）；血库；健康体检服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 23,800 | 52,353.51 | 28,813.08 | 444.52 | 80% |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 综合医院的经营，医疗器械、耗材、药品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 8,000 | - | - | 64.37 | 84.49% |
| 上海铭迦医院管理有限公司[注] | 医院管理，医疗器械、生物科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，健康咨询，医药咨询，企业管理咨询，会展会务服务，计算机服务，计算机软硬件、实验室设备、一类医疗器械的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 1,000 | - | - | - | 100% |
| 上海铭迦生物科技有限公司[注] | 从事生物科技、医疗科技领域内的技术开发、 | 10,000 | - | - | - | 100% |
| 技术咨询、技术服务、技术转让，营养健康咨询服务，网络科技，计算机系统集成，计算机软件开发，计算机、软件及辅助设备的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | ||||||
| 上海伊蒂斯健康管理有限公司[注] | 许可项目：医疗美容服务；食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：健康咨询服务（不含诊疗服务），远程健康管理服务，体育健康服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），健身休闲活动，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，化妆品批发，家用电器销售，电子产品销售，养生保健服务（非医疗），第二类医疗器械销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 5,000 | - | - | - | 100% |
盈利水平，行业竞争格局持续翻新，公司也将面临政策变化的风险，公司将密切关注政策，并及时有效地应对，充分降低因政策变化引起的经营风险。
2、业务与经营风险
药品及医疗器械从研发到上市须经历临床前研究、临床试验、申报注册、获准生产等过程，具有投入大、环节多、周期长、风险高的特点，容易受到不可预测因素的影响，即使上市后也因竞争加剧等因素导致销售不畅，均有可能影响公司盈利水平。
药品、医疗器械及诊断产品作为一种特殊商品，其质量问题一直受到全人类的关注，它直接关系到生命健康。同时医疗服务业务可能面临医疗事故或纠纷风险，将可能导致公司面临相关赔偿和损失的风险，也会对公司下属医疗机构的经营业绩及市场声誉造成不利影响。
对此，公司一贯秉承守法合规经营的原则，持续坚持产品质量风险管理，同时，将继续以精益、科学运营为手段，稳健发展大健康医疗服务业务。
3、国际化风险
在国际化的实施过程中，公司可能面临对海外市场环境不够熟悉、部分国家实施贸易保护等问题。同时，随着公司海外市场销售规模进一步扩大，对公司的经营和管理能力也将提出更高的要求，海外公司的的生产经营、市场营销、质量控制、风险管理、合适的海外人才，将会引发相应的经营和管理风险。
4、汇率波动风险
公司外汇业务主要以美元结算,随着公司出口销售规模不断扩大，美元结算金额增加，如果人民币汇率出现大幅波动，将可能给公司生产经营带来较大影响。为了规避汇率波动的风险,公司将加强国际贸易和汇率政策的研究，最大限度地规避国际结算汇率风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月26日 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告 | 2021年1月27日 | 审议通过《关于终止转让控股子公司股权的议案》（详见公司公告2021-010号） |
| 2021 | 2021年 | 详见上海证券交易所网 | 2021 | 审议通过《关于延长公司非公开发行股 |
| 年第二次临时股东大会 | 3月2日 | 站（www.sse.com.cn）公司公告 | 年3月3日 | 票决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理非公开发行股票相关事宜的议案》2项议案（详见公司公告2021-024号） |
| 2020年度股股大会 | 2021年5月26日 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告 | 2021年5月27日 | 审议通过《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《关于公司2020年度财务决算的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》、《关于公司2020年年度报告全文及摘要的议案》、《关于续聘2021年度审计机构并支付其2020年度审计报酬的议案》、《关于确认公司2020年度董事、监事薪酬的议案》、《关于2021年度公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》、《关于2021年度公司及子公司续展及新增借款额度的议案》、《关于公司2021年度向子公司提供担保额度的议案》及《关于公司计提资产减值准备的议案》11项议案（详见公司公告2021-062号） |
| 2021年第三次临时股东大会 | 2021年6月25日 | 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告 | 2021年6月26日 | 审议通过《关于新友谊医院业绩补偿事项处置方案的议案》（详见公司公告2021-069号） |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司或子公司 | 排污名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放浓度和总量 | 超标排放情况 | 执行排放标准 | 核定排放总量 | |
| 济民医疗 | 废水 | COD | 滤排 | 1只 | 在厂区南边废水标排口排出、排往黄岩北控污水净化有限公司再处理 | 浓度245mg/L、年总量21.56吨 | 无 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级排放 | 浓度500mg/L、总量153.25吨/年 |
| 氨氮 | 浓度4.5mg/L、年总量0.3963吨 | 无 | 《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值（DB33/887-2013) | 浓度35mg/L、总量10.73吨/年 | |||||
| 排放量 | 年排放量是8.8万吨 | 无 | / | 排放量是306500吨/年 | |||||
| 济民医疗 | 废气 | 二氧化硫 | 滤排 | 1只 | 在厂区东南角，排向高空 | 0 | 无 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中的燃气锅炉排放标准 | 浓度50mg/M3、总量81.6吨/年 |
| 氮氧化物 | 0 | 无 | 浓度200mg/M3、总量52.96吨/年 | ||||||
| 济民医疗 | 固废 | 药用废活性炭 | 转移到德力西长江处理 | 1处 | 输液过滤 | 7.5吨 | 无 | GB18597--2001 | 无核定 |
| 废活性炭 | 环卫部门清运处理 | 2处 | 纯水系统 | 0.8吨 | 无 | GB18599--2001 | 无核定 | ||
| 废包装材料 | 外售废品收购站 | 3处 | 各车间原辅材料 | 4.5吨 | 无 | GB18599--2001 | 无核定 | ||
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司有一座处理能力为80吨/天的污水生化处理设施和一座处理能力为1440吨/天废水酸碱中和处理设施，在本年度内，两座设施运行正常，各项指标都达到环保规定要求。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
无
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司有突发环境污染事故应急预案，全面评估企业突发环境污染事故的现有应急能力，加强企业对突发环境污染事故的管理能力，全面预防突发环境污染事故的发生。按照预案要求并根据实际，公司在2021年6月22日进行了应急环保演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司自行监测方案有两套，一套是废水在线监测方案，一套是排污指标定期监测方案。废水在线监测方案如下：
| 类别 | 检测项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 数据形成 |
| 废水 | COD | 污水标准排放口 | 每二小时一次 | 每二小时一次 | 数据每一小时更新一次，实时记录并上传到省监测平台 |
| 氨氮 | 污水标准排放口 | 每二小时一次 | 每二小时一次 | 数据每一小时更新一次，实时记录并上传到省监测平台 | |
| PH | 污水标准排放口 | 24小时实时检测 | 24小时实时进行 | 数据每一小时更新一个均值，实时记录并上传到省监测平台 | |
| 污水量 | 污水标准排放口 | 24小时实时检测 | 24小时实时进行 | 数据每一小时更新一个和值，实时记录并上传到省监测平台 |
| 类别 | 检测项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 采样时间 |
| 废水 | 挥发酚、BOD5、动植物油、石油类、悬浮物 | 污水标准排放口 | 每月一次 | 上午或下午采集一次，每次采集3个样品 | 每月月初，所采集的样品需当天送检 |
| 噪声 | 三界噪声 | 厂区四周（4个点位） | 每季度一次 | 上午或下午采集一次 | 1月、4月、7月、10月 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 解决同业竞争 | 实际控制人李仙玉家族、公司控股股东双鸽集团、梓铭贸易 | 避免同业竞争的有关协议和承诺承诺人出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺主要内容如下：本承诺人、本承诺人的直系亲属、本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业、及/或本承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他企业不存在从事与发行人及/或发行人的控股子公司所从事的业务相同、相似或构成实质性同业竞争业务的情况；若发行人之股票在证券交易所上市，则在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）之期间内，本承诺人将采取有效措施，并促使本承诺人、直系亲属及相关企业采取有效措施，不会以任何形式从事或参与任何可能对发行人及其子公司目前主要从事的业务相同、相似或构成实质性同业竞争的业务，或于该等业务中持有权益或利益；在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）期间，如本承诺人及本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业自境内外获得任何业务机会，且该业务机会与发行人及其子公司目前主要从事之业务或于其时所主要从事之业务相同、相似或构成实质性同业竞争，本承诺人应立刻通知或促使相关企业立刻通知发行人，保证发行人较本承诺人及相关企业在同等条件下享有优先获得该业务机会的权利，并将协助发行人以本承诺人及相关企业获得的条件、公允条件 | 长期 | 是 | 是 |
| 或发行人可接受的条件取得该业务机会；在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）期间，除非发行人明确书面表示不从事该类业务或者放弃相关机会，本承诺人将不再新设立从事与发行人相同、相似业务或对发行人构成实质性同业竞争的控股子公司；如本承诺人在上述条件下设立新的控股子公司，从事与发行人具有同业竞争关系的业务，本承诺人将同意发行人保留适时以公允价格购买该等业务的权利；本承诺人承诺不利用本承诺人及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）的地位和对发行人的实际控制能力，损害发行人以及发行人其他股东的权益；本承诺函同样适用于本承诺人的直系亲属，以及本承诺人、本承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他企业；本承诺人承诺对以上承诺的真实性承担全部法律责任并同意向发行人及其子公司赔偿由于本承诺人、本承诺人的直系亲属及相关企业因违反本承诺而致使发行人及其子公司遭受的一切损失、损害和开支。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 14名非公开发行认购对象[注] | 承诺其认购的股票自公司非公开发行结束之日起六个月内不得转让。 | 2021年4月12日至2021年10月13日 | 是 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司控股子公司鄂州二医院被翁雄祥起诉，要求对龙游西联超市有限公司的债务承担连带清偿责任。（涉案金额800万元及利息）。现浙江省高级人民法院再审阶段，尚未判决。 | 公司于2020年11月24日披露的《关于控股子公司诉讼事项的进展公告》(公告编号：2020-056)载于上海证券交易所网站及公司指定的信息披露媒体上。 |
| 公司起诉尼尔迈特公司，因鄂州二医院未完成业绩承诺，要求尼尔迈特公司赔偿公司因鄂州二医院20%股权无法变更登记给公司造成的损失和现金补偿（涉案金额20%股权进行拍卖、变卖所得款和现金补偿款7553.67万元加利息）。公司于2021年5月18日收到浙江省台州市中级人民法院受理案件通知书。现公司胜诉，法院决定立案执行阶段。 | 公司于2021年1月16日、2021年1月18日、2021年5月19日披露的《关于控股子公司业绩承诺补偿实施的进展的公告》(公告编号：2021-006、2021－007、2021-029、2021-057)载于上海证券交易所网站及公司指定的信息披露媒体上。 |
| 公司控股子公司鄂州二医院被姜松发起诉，要求对龙游西联超市有限公司的债务承担连带清偿责任。（涉案金额400万元及利息）。现浙江省高级人民法院再审阶段，尚未判决。 | 公司于2020年9月9日披露的《关于控股子公司诉讼事项的进展公告》(公告编号：2020-050)载于上海证券交易所网站及公司指定的信息披露媒体上。 |
2021年1月公司、公司董事长李丽莎、总裁田云飞、董事会秘书张茜违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条规定，浙江证监局分别采取出具警示函的监督管理措施的决定，详见公司刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告（2021-002）。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
2021年1月公司、公司实际控制人李丽莎、田云飞违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条规定，浙江证监局分别采取出具警示函的监督管理措施的决定。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与赵选民于2019年6月10日共同签署《关于白水县济民医院有限公司之股权回购协议》，赵选民以现金13,861.65万元回购公司持有白水济民医院60%股权。截止本报告日，赵选民已支付6,261.65万元 ，剩余回购款（本金7,600万元）至2021年12月31日之前支付完成。 | 详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及其它指定信息披露媒体披露的公司公告（2019-036、2019-042、2019-044、2019－073、2019-075、2020－003、2020-060）。 |
| 公司与邵品2021年6月9日共同签署《关于郓城新友谊医院有限公司之股权回购协议》和《保证合同》，回购公司持有新友谊医院84.49%股权，回购款合计13,596万元。截止本报告日，邵品已支付3019.80万元 ，2022 年 6 月 30 日前，邵品支付回购价款不低于 4,596 万元；2023 年 6月 30 日前，支付剩余全部回购价款。 | 详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及其它指定信息披露媒体披露的公司公告（2021-067、2021-071）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 鉴于新友谊医院2018年、2019年和2020年实际累计扣非净利润总额低于当年承诺的累计扣非净利润总额，公司要求邵品回购公司持有的新友谊医院84.49%股权，回购款合计13,596万元。据此，各方签署了《股权回购协议》和《保证合同》，本次交易完成后，公司不再持有新友谊医院股权。 | 详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及其它指定信息披露媒体披露的公司公告（2021-067、2021-071）。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0 | +20,743,468 | 0 | 0 | 0 | +20,743,468 | 20,743,468 | 6.09 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | +1,500,428 | 0 | 0 | 0 | +1,500,428 | 1,500,428 | 0.44 |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0 | +19,243,040 | 0 | 0 | 0 | +19,243,040 | 19,243,040 | 5.64 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | 0 | +9,415,304 | 0 | 0 | 0 | +9,415,304 | 9,415,304 | 2.76 |
| 境内自然人持股 | 0 | 0 | +9,827,736 | 0 | 0 | 0 | +9,827,736 | 9,827,736 | 2.88 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 320,000,000 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 320,000,000 | 93.91 |
| 1、人民币普通股 | 320,000,000 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 320,000,000 | 93.91 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 三、股份总数 | 320,000,000 | 100 | +20,743,468 | 0 | 0 | 0 | +20,743,468 | 340,743,468 | 100 |
根据公司第三届董事会第二十四次会议、2018年第五次临时股东大会会议、第三届董事会第三十一次会议，第四届董事会第四次会议、2020年第一次临时股东大会会议,第四届董事会第十二次会议及2021年第二次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准济民健康管理股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕721号）核准，公司获准非公开发行不超过6,400万股人民币普通股股票。2021年3月，根据实际发行及询价情况，公司向14名特定投资者非公开发行人民币普通股股票20,743,468股，每股面值1元，每股发行价格为人民币11.63元。此次发行的新增股份已于2021年4月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。本次发行完成后，公司增加20,743,468股有限售条件流通股，总股本为340,743,468股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 上海纯达资产管理有限公司-纯达定增精选一号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 1,289,767 | 1,289,767 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 张齐龙 | 0 | 0 | 1,719,690 | 1,719,690 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 周倩 | 0 | 0 | 2,579,535 | 2,579,535 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 林金涛 | 0 | 0 | 171,969 | 171,969 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 沈普群 | 0 | 0 | 1,600,000 | 1,600,000 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 范大帅 | 0 | 0 | 429,922 | 429,922 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 孙燕平 | 0 | 0 | 342,000 | 342,000 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 徐毓荣 | 0 | 0 | 515,907 | 515,907 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 马云 | 0 | 0 | 859,845 | 859,845 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 林忠海 | 0 | 0 | 600,000 | 600,000 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 深圳市纵贯资本管理有限公司-纵贯债券增强一号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 8,125,537 | 8,125,537 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 芮雪峰 | 0 | 0 | 278,000 | 278,000 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 财通基金-中原证券股份有限公司-财通基金天禧定增66号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 859,845 | 859,845 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 财通基金-李绍君-财通基金玉泉919号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 472,914 | 472,914 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 财通基金-悬铃增强21号私募证券投资基金-财通基金悬铃1号资产管理计划 | 0 | 0 | 42,992 | 42,992 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 财通基金-孙韬雄-财通基金玉泉963号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 42,992 | 42,992 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 财通基金-廖志文-财通基金安吉112号单一资产管理计划 | 0 | 0 | 81,685 | 81,685 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 刘响丰 | 0 | 0 | 730,868 | 730,868 | 非公开发行 | 2021年10月13日 |
| 合计 | 0 | 0 | 20,743,468 | 20,743,468 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 52,406 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 双鸽集团有限公司 | -6,564,000 | 103,466,800 | 30.37 | 0 | 质押 | 67,000,000 | 境内非国有法人 |
| 张雪琴 | -3,199,900 | 35,869,300 | 10.53 | 0 | 质押 | 12,000,000 | 境内自然人 |
| 台州市梓铭贸易有限公司 | 0 | 22,000,000 | 6.46 | 0 | 质押 | 14,000,000 | 境内非国有法人 |
| 李丽莎 | 0 | 10,000,000 | 2.93 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 李慧慧 | 0 | 10,000,000 | 2.93 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 深圳市纵贯资本管理有限公司－纵贯债券增强一号私募证券投资基金 | +8,125,537 | 8,125,537 | 2.38 | 8,125,537 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海纯达资产管理有限公司－纯达锐进创新成长2号私募证券投资基金 | +6,564,000 | 6,564,000 | 1.93 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 田云飞 | 0 | 3,400,000 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 别涌 | 0 | 3,400,000 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 周倩 | +2,627,535 | 2,627,535 | 0.77 | 2,627,535 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 双鸽集团有限公司 | 103,466,800 | 人民币普通股 | 103,466,800 | |||||
| 张雪琴 | 35,869,300 | 人民币普通股 | 35,869,300 | |||||
| 台州市梓铭贸易有限公司 | 22,000,000 | 人民币普通股 | 22,000,000 | |||||
| 李丽莎 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||
| 李慧慧 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||
| 上海纯达资产管理有限公司－纯达锐进创新成长2号私募证券投资基金 | 6,564,000 | 人民币普通股 | 6,564,000 | |||||
| 田云飞 | 3,400,000 | 人民币普通股 | 3,400,000 | |||||
| 别涌 | 3,400,000 | 人民币普通股 | 3,400,000 | |||||
| 上海一村投资管理有限公司－一村基石13号私募证券投资基金 | 1,400,500 | 人民币普通股 | 1,400,500 | |||||
| 肖海东 | 660,000 | 人民币普通股 | 660,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人李仙玉家族持有公司股份6,316.93万股，占公司总股本的18.54%，并持有公司控股股东双鸽集团100%的股权和法人股股东台州市梓铭贸易有限公司92.73%的股权,纯达锐进创新成长2号为公司控股股东、实际控制人的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 深圳市纵贯资本管理有限公司-纵贯债券增强一号私募证券投资基金 | 8,125,537 | 2021年10月13日 | 8,125,537 | 非公开发行限售 |
| 2 | 周倩 | 2,579,535 | 2021年10月13日 | 2,579,535 | 非公开发行限售 |
| 3 | 张齐龙 | 1,719,690 | 2021年10月13日 | 1,719,690 | 非公开发行限售 |
| 4 | 沈普群 | 1,600,000 | 2021年10月13日 | 1,600,000 | 非公开发行限售 |
| 5 | 上海纯达资产管理有限公司-纯达定增精选一号私募证券投资基金 | 1,289,767 | 2021年10月13日 | 1,289,767 | 非公开发行限售 |
| 6 | 马云 | 859,845 | 2021年10月13日 | 859,845 | 非公开发行限售 |
| 7 | 财通基金-中原证券股份有限公司-财通基金天禧定增66号单一资产管理计划 | 859,845 | 2021年10月13日 | 859,845 | 非公开发行限售 |
| 8 | 刘响丰 | 730,868 | 2021年10月13日 | 730,868 | 非公开发行限售 |
| 9 | 林忠海 | 600,000 | 2021年10月13日 | 600,000 | 非公开发行限售 |
| 10 | 徐毓荣 | 515,907 | 2021年10月13日 | 515,907 | 非公开发行限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||||
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位：济民健康管理股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 265,245,455.81 | 242,945,606.11 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 204,594,914.35 | 198,585,917.44 | |
| 应收款项融资 | 3,278,929.57 | 1,985,064.88 | |
| 预付款项 | 7,495,609.48 | 7,381,204.23 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 40,484,482.25 | 28,214,195.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 129,702,360.21 | 120,061,847.43 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 113,962,000.00 | 60,800,000.00 | |
| 其他流动资产 | 127,812,265.00 | 33,182,528.40 | |
| 流动资产合计 | 973,016,016.67 | 821,744,573.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 58,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 长期股权投资 | 560,052.29 | -114,271.75 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 743,020,008.52 | 755,195,175.33 | |
| 在建工程 | 345,643,489.87 | 349,176,190.87 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 7,234,579.30 | ||
| 无形资产 | 220,591,405.80 | 222,301,728.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 80,640,937.23 | 86,758,950.13 | |
| 长期待摊费用 | 7,110,883.25 | 6,380,088.97 | |
| 递延所得税资产 | 19,435,393.55 | 21,436,815.74 | |
| 其他非流动资产 | 43,004,324.25 | 27,295,503.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,526,041,074.06 | 1,470,230,180.65 | |
| 资产总计 | 2,499,057,090.73 | 2,291,974,753.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 452,243,294.74 | 389,112,616.77 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 33,256,000.00 | 20,582,000.00 | |
| 应付账款 | 191,031,890.60 | 220,457,637.80 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 41,926,644.98 | 38,583,732.76 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,183,585.40 | 19,265,526.40 | |
| 应交税费 | 22,820,583.93 | 37,619,372.83 | |
| 其他应付款 | 23,625,924.70 | 39,211,393.87 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 117,263,857.53 | 219,480,827.70 | |
| 其他流动负债 | 2,752,090.10 | 2,376,558.99 | |
| 流动负债合计 | 901,103,871.98 | 986,689,667.12 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 188,367,503.71 | 187,573,851.31 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,533,869.94 | ||
| 长期应付款 | 32,567,702.61 | 39,957,544.74 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 16,935,280.72 | 15,975,280.72 | |
| 递延收益 | 13,344,650.78 | 14,864,686.35 | |
| 递延所得税负债 | 602,333.24 | 649,833.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 253,351,341.00 | 259,021,196.44 |
| 负债合计 | 1,154,455,212.98 | 1,245,710,863.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 340,743,468.00 | 320,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 413,100,460.48 | 199,739,626.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 402,792.24 | 3,560,621.06 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 33,734,117.69 | 33,734,117.69 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 412,844,165.69 | 307,710,692.53 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,200,825,004.10 | 864,745,057.76 | |
| 少数股东权益 | 143,776,873.65 | 181,518,832.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,344,601,877.75 | 1,046,263,890.42 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,499,057,090.73 | 2,291,974,753.98 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 131,498,360.19 | 106,774,808.69 | |
| 交易性金融资产 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,169,274.51 | 1,644,486.94 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,651,184.39 | 1,694,390.96 | |
| 其他应收款 | 122,439,883.14 | 47,402,029.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 51,647,436.61 | 49,749,498.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 113,962,000.00 | 60,800,000.00 | |
| 其他流动资产 | 85,112,420.86 | 247,325.88 | |
| 流动资产合计 | 590,920,559.70 | 396,900,749.07 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 58,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 长期股权投资 | 480,129,792.47 | 525,143,234.70 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 187,527,819.40 | 203,127,779.72 | |
| 在建工程 | 22,736,404.82 | 22,447,527.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 76,804,721.17 | 78,093,454.37 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 10,560,573.79 | 11,925,799.01 | |
| 其他非流动资产 | 737,485.00 | 751,927.50 | |
| 非流动资产合计 | 837,296,796.65 | 843,289,722.44 | |
| 资产总计 | 1,428,217,356.35 | 1,240,190,471.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 381,727,585.86 | 342,455,513.37 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,982,000.00 | ||
| 应付账款 | 28,502,906.25 | 33,462,259.22 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,432,710.31 | 6,478,016.65 | |
| 应付职工薪酬 | 4,619,807.10 | 6,214,051.49 | |
| 应交税费 | 2,911,135.97 | 6,522,799.84 | |
| 其他应付款 | 2,833,166.81 | 2,417,634.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,702,729.60 | 107,713,715.26 | |
| 其他流动负债 | 816,321.89 | 758,880.94 | |
| 流动负债合计 | 440,546,363.79 | 526,004,871.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 27,907,102.68 | 35,161,372.60 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,344,650.78 | 14,813,853.02 | |
| 递延所得税负债 | 602,333.24 | 649,833.32 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,854,086.70 | 50,625,058.94 | |
| 负债合计 | 482,400,450.49 | 576,629,930.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 340,743,468.00 | 320,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 413,100,460.48 | 199,739,626.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 33,734,118.69 | 33,734,118.69 | |
| 未分配利润 | 158,238,858.69 | 110,086,796.00 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 945,816,905.86 | 663,560,541.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,428,217,356.35 | 1,240,190,471.51 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 534,196,190.84 | 343,229,756.29 | |
| 其中：营业收入 | 534,196,190.84 | 343,229,756.29 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 439,148,531.77 | 333,773,588.97 | |
| 其中：营业成本 | 283,259,544.85 | 211,053,502.94 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 6,229,541.42 | 3,961,041.54 | |
| 销售费用 | 70,112,269.30 | 54,012,277.84 | |
| 管理费用 | 44,679,023.19 | 35,802,315.04 | |
| 研发费用 | 15,317,427.04 | 11,174,590.29 | |
| 财务费用 | 19,550,725.97 | 17,769,861.32 | |
| 其中：利息费用 | 19,312,171.37 | 18,372,958.90 |
| 利息收入 | 749,175.44 | 492,835.35 | |
| 加：其他收益 | 2,798,679.20 | 2,955,548.67 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 37,618,537.28 | 4,486,320.71 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,770,247.68 | 798,524.82 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -418,236.87 | -463,269.88 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -542,220.02 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 125,734,170.98 | 17,233,291.64 | |
| 加：营业外收入 | 31,060.56 | 220,163.40 | |
| 减：营业外支出 | 2,383,774.08 | 25,838,308.30 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 123,381,457.46 | -8,384,853.26 | |
| 减：所得税费用 | 19,161,161.88 | -2,734,350.19 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,220,295.58 | -5,650,503.07 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,576,566.04 | -5,650,503.07 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 643,729.54 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 105,133,473.16 | 3,595,946.88 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -913,177.58 | -9,246,449.95 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,157,828.82 | 923,853.17 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,157,828.82 | 923,853.17 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -3,157,828.82 | 923,853.17 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -3,157,828.82 | 923,853.17 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 101,062,466.76 | -4,726,649.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 101,975,644.34 | 4,519,800.05 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -913,177.58 | -9,246,449.95 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.32 | 0.01 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.32 | 0.01 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 79,596,878.86 | 87,994,922.88 | |
| 减：营业成本 | 64,156,385.96 | 66,138,194.29 | |
| 税金及附加 | 2,217,100.84 | 2,027,891.22 | |
| 销售费用 | 371,365.52 | 485,666.83 | |
| 管理费用 | 8,842,512.46 | 8,922,756.56 | |
| 研发费用 | 4,939,930.80 | 5,687,329.82 | |
| 财务费用 | 9,573,270.18 | 10,833,371.24 | |
| 其中：利息费用 | 10,096,856.04 | 11,167,837.77 | |
| 利息收入 | 543,728.93 | 258,100.88 | |
| 加：其他收益 | 1,486,644.71 | 2,065,543.20 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 69,548,400.14 | 25,814,245.23 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,827,612.71 | 752,050.91 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -429,596.87 | -320,129.59 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -541,344.18 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,732,804.19 | 22,211,422.67 | |
| 加：营业外收入 | 570.69 | 0.59 | |
| 减：营业外支出 | 263,587.05 | 109,366.55 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,469,787.83 | 22,102,056.71 | |
| 减：所得税费用 | 1,317,725.14 | -1,229,413.73 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,152,062.69 | 23,331,470.44 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,152,062.69 | 23,331,470.44 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 48,152,062.69 | 23,331,470.44 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 532,809,771.73 | 350,230,956.67 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 20,173,020.24 | 7,855,706.92 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,281,349.83 | 16,517,730.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 579,264,141.80 | 374,604,394.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 210,122,969.66 | 168,219,817.78 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 108,774,903.93 | 80,678,126.05 | |
| 支付的各项税费 | 58,275,792.77 | 25,497,454.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 119,778,702.71 | 76,009,068.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 496,952,369.07 | 350,404,466.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,311,772.73 | 24,199,927.12 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,493.15 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 868,281.56 | 933,358.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 19,641,083.65 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,333,333.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 30,539,858.36 | 27,266,691.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 150,872,023.80 | 88,385,068.19 | |
| 投资支付的现金 | 96,500,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 247,372,023.80 | 88,385,068.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -216,832,165.44 | -61,118,377.19 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 239,004,302.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,900,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 332,077,872.88 | 275,675,822.36 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 571,082,174.88 | 275,675,822.36 | |
| 偿还债务支付的现金 | 380,353,773.55 | 215,946,478.63 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,976,136.07 | 40,024,432.72 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,572,641.25 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 414,902,550.87 | 255,970,911.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 156,179,624.01 | 19,704,911.01 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,800,906.87 | 790,191.51 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,858,324.43 | -16,423,347.55 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 216,656,732.96 | 138,982,669.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 236,515,057.39 | 122,559,321.50 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 72,508,568.58 | 80,335,365.17 | |
| 收到的税费返还 | 285,031.92 | 105,824.69 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,448,788.59 | 3,050,656.17 | |
| 经营活动现金流入小计 | 86,242,389.09 | 83,491,846.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 54,306,639.39 | 56,912,029.43 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 20,974,222.80 | 20,484,358.37 | |
| 支付的各项税费 | 10,643,414.82 | 3,266,432.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,763,886.31 | 8,086,033.38 | |
| 经营活动现金流出小计 | 93,688,163.32 | 88,748,853.33 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,445,774.23 | -5,257,007.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,030,493.15 | 21,120,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 865,481.56 | 933,358.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 12,629,133.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 62,895,974.71 | 58,682,491.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,632,900.49 | 36,661,017.70 | |
| 投资支付的现金 | 100,100,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 79,988,526.96 | 11,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 181,721,427.45 | 47,661,017.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -118,825,452.74 | 11,021,473.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 234,104,302.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 273,500,000.00 | 228,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 507,604,302.00 | 228,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 334,220,000.00 | 210,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,826,548.01 | 26,659,858.92 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,572,641.25 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 346,619,189.26 | 237,159,858.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 160,985,112.74 | -9,159,858.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 665.73 | 107,839.62 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 34,714,551.50 | -3,287,553.30 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 96,783,808.69 | 34,254,484.44 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 131,498,360.19 | 30,966,931.14 |
合并所有者权益变动表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 3,560,621.06 | 33,734,117.69 | 307,710,692.53 | 864,745,057.76 | 181,518,832.66 | 1,046,263,890.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 3,560,621.06 | 33,734,117.69 | 307,710,692.53 | 864,745,057.76 | 181,518,832.66 | 1,046,263,890.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,743,468.00 | 213,360,834.00 | -3,157,828.82 | 105,133,473.16 | 336,079,946.34 | -37,741,959.01 | 298,337,987.33 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,157,828.82 | 105,133,473.16 | 101,975,644.34 | -913,177.58 | 101,062,466.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,743,468.00 | 213,360,834.00 | 234,104,302.00 | -36,828,781.43 | 197,275,520.57 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 20,743,468.00 | 213,360,834.00 | 234,104,302.00 | 4,900,000.00 | 239,004,302.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 |
| 入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -41,728,781.43 | -41,728,781.43 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,743,468.00 | 413,100,460.48 | 402,792.24 | 33,734,117.69 | 412,844,165.69 | 1,200,825,004.10 | 143,776,873.65 | 1,344,601,877.75 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 1,938,343.52 | 33,734,117.69 | 316,673,472.73 | 872,085,560.42 | 200,722,045.40 | 1,072,807,605.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 1,938,343.52 | 33,734,117.69 | 316,673,472.73 | 872,085,560.42 | 200,722,045.40 | 1,072,807,605.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,490,593.45 | 923,853.17 | -11,764,053.12 | -33,330,793.40 | -47,027,930.34 | -80,358,723.74 | |||||||||
| （一）综合收 | 923,853.17 | 3,595,946.88 | 4,519,800.05 | -9,246,449.95 | -4,726,649.90 |
| 益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -22,490,593.45 | -22,490,593.45 | -31,901,480.39 | -54,392,073.84 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -22,490,593.45 | -22,490,593.45 | -31,901,480.39 | -54,392,073.84 |
| （三）利润分配 | -15,360,000.00 | -15,360,000.00 | -5,880,000.00 | -21,240,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,360,000.00 | -15,360,000.00 | -5,880,000.00 | -21,240,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专 |
| 项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 177,249,033.03 | 2,862,196.69 | 33,734,117.69 | 304,909,419.61 | 838,754,767.02 | 153,694,115.06 | 992,448,882.08 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 33,734,118.69 | 110,086,796.00 | 663,560,541.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 33,734,118.69 | 110,086,796.00 | 663,560,541.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,743,468.00 | 213,360,834.00 | 48,152,062.69 | 282,256,364.69 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 48,152,062.69 | 48,152,062.69 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,743,468.00 | 213,360,834.00 | 234,104,302.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 20,743,468.00 | 213,360,834.00 | 234,104,302.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 340,743,468.00 | 413,100,460.48 | 33,734,118.69 | 158,238,858.69 | 945,816,905.86 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 33,734,118.69 | 167,687,068.06 | 721,160,813.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 33,734,118.69 | 167,687,068.06 | 721,160,813.23 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,971,470.44 | 7,971,470.44 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,331,470.44 | 23,331,470.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,360,000.00 | -15,360,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,360,000.00 | -15,360,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 33,734,118.69 | 175,658,538.50 | 729,132,283.67 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
济民健康管理股份有限公司（原名浙江济民制药股份有限公司，以下简称公司或本公司）系在浙江济民制药有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2010年10月28日在台州市工商行政管理局登记注册，设立时注册资本11,000万元，股份总数11,000万股（每股面值1元）。公司现持有统一社会信用代码为91330000610008739T的营业执照，注册资本340,743,468.00元，股份总数340,743,468.00股（每股面值1元）。公司股票已于2015年2月17日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。主要经营活动为健康管理咨询、健康信息咨询，大输液和注射器、输液器、体外诊断产品的研发、生产和销售以及提供医疗服务，主要产品为非PVC软袋、塑瓶大输液、注射器、输液器、体外诊断产品和医疗服务。
本财务报表业经公司2021年8月12日第四届董事会第十八次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江济民堂医药贸易有限公司、聚民生物科技有限公司、海南济民博鳌国际医院有限公司、鄂州二医院有限公司和郓城新友谊医院有限公司等11家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，测算整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 |
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 20.00 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10-50 | 0-5 | 1.90-10.00 |
| 通用设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
| 专用设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
| 运输工具 | 平均年限法 | 4-10 | 5-10 | 9.00-23.75 |
| 其他设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
| 土地 | - | - | - | - |
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期
开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（3）使用权资产的后续计量
1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
2) 公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 软件使用权 | 5 |
| 土地使用权 | 33.75-46.75 |
| 客户营销网络 | 10 |
| 其他 | 10-15 |
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
公司主要销售非PVC软袋、塑瓶大输液和注射器、输液器、体外诊断等产品以及提供医疗服务，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移，产品相关的成本能够可靠地计量。医疗服务收入确认需满足以下条件：公司已完成对客户的医疗服务，且收入金额已确定，已经获取了收回服务款的收款凭证且相关经济利益很可能流入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司作为承租人的会计处理方法在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额确认为租赁负债。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
2）公司作为出租人的会计处理方法公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行 | 经本公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过。 | 参见本节（3）“2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况” |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 242,945,606.11 | 242,945,606.11 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 128,588,209.20 | 128,588,209.20 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 198,585,917.44 | 198,585,917.44 | |
| 应收款项融资 | 1,985,064.88 | 1,985,064.88 | |
| 预付款项 | 7,381,204.23 | 7,381,204.23 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 28,214,195.64 | 28,214,195.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 120,061,847.43 | 120,061,847.43 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 60,800,000.00 | 60,800,000.00 | |
| 其他流动资产 | 33,182,528.40 | 33,683,383.89 | 500,855.49 |
| 流动资产合计 | 821,744,573.33 | 822,245,428.82 | 500,855.49 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 长期股权投资 | -114,271.75 | -114,271.75 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 755,195,175.33 | 755,195,175.33 | |
| 在建工程 | 349,176,190.87 | 349,176,190.87 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 10,017,109.80 | 10,017,109.80 | |
| 无形资产 | 222,301,728.36 | 222,301,728.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 86,758,950.13 | 86,758,950.13 | |
| 长期待摊费用 | 6,380,088.97 | 6,380,088.97 | |
| 递延所得税资产 | 21,436,815.74 | 21,436,815.74 | |
| 其他非流动资产 | 27,295,503.00 | 27,295,503.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,470,230,180.65 | 1,480,247,290.45 | 10,017,109.80 |
| 资产总计 | 2,291,974,753.98 | 2,302,492,719.27 | 10,517,965.29 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 389,112,616.77 | 389,112,616.77 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,582,000.00 | 20,582,000.00 | |
| 应付账款 | 220,457,637.80 | 220,457,637.80 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 38,583,732.76 | 38,583,732.76 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 19,265,526.40 | 19,265,526.40 | |
| 应交税费 | 37,619,372.83 | 37,619,372.83 | |
| 其他应付款 | 39,211,393.87 | 39,211,393.87 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 219,480,827.70 | 225,397,183.17 | 5,916,355.47 |
| 其他流动负债 | 2,376,558.99 | 2,376,558.99 | |
| 流动负债合计 | 986,689,667.12 | 992,606,022.59 | 5,916,355.47 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 187,573,851.31 | 187,573,851.31 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,601,609.82 | 4,601,609.82 | |
| 长期应付款 | 39,957,544.74 | 39,957,544.74 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 15,975,280.72 | 15,975,280.72 | |
| 递延收益 | 14,864,686.35 | 14,864,686.35 | |
| 递延所得税负债 | 649,833.32 | 649,833.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 259,021,196.44 | 263,622,806.26 | 4,601,609.82 |
| 负债合计 | 1,245,710,863.56 | 1,256,228,828.85 | 10,517,965.29 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 199,739,626.48 | 199,739,626.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,560,621.06 | 3,560,621.06 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 33,734,117.69 | 33,734,117.69 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 307,710,692.53 | 307,710,692.53 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 864,745,057.76 | 864,745,057.76 | |
| 少数股东权益 | 181,518,832.66 | 181,518,832.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,046,263,890.42 | 1,046,263,890.42 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,291,974,753.98 | 2,302,492,719.27 | 10,517,965.29 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 106,774,808.69 | 106,774,808.69 | |
| 交易性金融资产 | 128,588,209.20 | 128,588,209.20 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,644,486.94 | 1,644,486.94 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,694,390.96 | 1,694,390.96 | |
| 其他应收款 | 47,402,029.40 | 47,402,029.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 49,749,498.00 | 49,749,498.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 60,800,000.00 | 60,800,000.00 | |
| 其他流动资产 | 247,325.88 | 247,325.88 | |
| 流动资产合计 | 396,900,749.07 | 396,900,749.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 长期股权投资 | 525,143,234.70 | 525,143,234.70 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 203,127,779.72 | 203,127,779.72 | |
| 在建工程 | 22,447,527.14 | 22,447,527.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 78,093,454.37 | 78,093,454.37 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 11,925,799.01 | 11,925,799.01 | |
| 其他非流动资产 | 751,927.50 | 751,927.50 | |
| 非流动资产合计 | 843,289,722.44 | 843,289,722.44 | |
| 资产总计 | 1,240,190,471.51 | 1,240,190,471.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 342,455,513.37 | 342,455,513.37 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,982,000.00 | 19,982,000.00 | |
| 应付账款 | 33,462,259.22 | 33,462,259.22 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,478,016.65 | 6,478,016.65 | |
| 应付职工薪酬 | 6,214,051.49 | 6,214,051.49 | |
| 应交税费 | 6,522,799.84 | 6,522,799.84 | |
| 其他应付款 | 2,417,634.63 | 2,417,634.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 107,713,715.26 | 107,713,715.26 | |
| 其他流动负债 | 758,880.94 | 758,880.94 | |
| 流动负债合计 | 526,004,871.40 | 526,004,871.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 35,161,372.60 | 35,161,372.60 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,813,853.02 | 14,813,853.02 | |
| 递延所得税负债 | 649,833.32 | 649,833.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 50,625,058.94 | 50,625,058.94 | |
| 负债合计 | 576,629,930.34 | 576,629,930.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 199,739,626.48 | 199,739,626.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 33,734,118.69 | 33,734,118.69 | |
| 未分配利润 | 110,086,796.00 | 110,086,796.00 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 663,560,541.17 | 663,560,541.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,240,190,471.51 | 1,240,190,471.51 | |
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、10%、9%、6%、21%；出口货物享受“免、抵、退”税政策或退（免）税政策，退税率为13%； |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 聚民生物科技有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
36号)，依据附件3《营业税改增值税试点过渡政策的规定》中的有关规定，子公司海南济民博鳌国际医院有限公司、鄂州二医院有限公司和郓城新友谊医院有限公司提供的医疗服务收入均免征增值税。
（4）根据财政部、税务总局联合发布的《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第8号）相关规定，子公司海南济民博鳌国际医院有限公司提供生活服务取得的收入，免征增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 72,121.11 | 29,365.97 |
| 银行存款 | 251,751,656.81 | 231,796,294.70 |
| 其他货币资金 | 13,421,677.89 | 11,119,945.44 |
| 合计 | 265,245,455.81 | 242,945,606.11 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 20,378,772.63 | 29,660,238.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 |
| 合计 | 80,440,000.00 | 128,588,209.20 |
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 198,852,663.70 |
| 1年以内小计 | 198,852,663.70 |
| 1至2年 | 17,979,183.72 |
| 2至3年 | 2,603,073.73 |
| 3年以上 | 6,048,994.92 |
| 合计 | 225,483,916.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 225,483,916.07 | 100.00 | 20,889,001.72 | 9.26 | 204,594,914.35 | 218,072,925.91 | 100.00 | 19,487,008.47 | 8.94 | 198,585,917.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 225,483,916.07 | 100.00 | 20,889,001.72 | 9.26 | 204,594,914.35 | 218,072,925.91 | 100.00 | 19,487,008.47 | 8.94 | 198,585,917.44 |
| 合计 | 225,483,916.07 | / | 20,889,001.72 | / | 204,594,914.35 | 218,072,925.91 | / | 19,487,008.47 | / | 198,585,917.44 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 198,852,663.70 | 9,942,633.19 | 5.00 |
| 1-2年 | 17,979,183.72 | 3,595,836.74 | 20.00 |
| 2-3年 | 2,603,073.73 | 1,301,536.87 | 50.00 |
| 3年以上 | 6,048,994.92 | 6,048,994.92 | 100.00 |
| 合计 | 225,483,916.07 | 20,889,001.72 | 9.26 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 19,487,008.47 | 1,742,220.13 | -340,226.88 | 20,889,001.72 | ||
| 合计 | 19,487,008.47 | 1,742,220.13 | -340,226.88 | 20,889,001.72 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 | 坏账准备 |
| 的比例(%) | |||
| 客户（一） | 25,702,819.25 | 11.40 | 1,285,140.96 |
| 客户（二） | 20,357,742.72 | 9.03 | 1,017,887.14 |
| 客户（三） | 15,691,322.41 | 6.96 | 784,566.12 |
| 客户（四） | 12,212,407.76 | 5.42 | 1,433,926.01 |
| 客户（五） | 10,990,939.26 | 4.87 | 549,546.96 |
| 小计 | 84,955,231.40 | 37.68 | 5,071,067.19 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 3,278,929.57 | 1,985,064.88 |
| 合计 | 3,278,929.57 | 1,985,064.88 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,331,082.62 | 97.80 | 6,600,134.98 | 89.42 |
| 1至2年 | 33,608.00 | 0.45 | 702,739.25 | 9.52 |
| 2至3年 | 53,682.44 | 0.72 | 5,750.00 | 0.08 |
| 3年以上 | 77,236.42 | 1.03 | 72,580.00 | 0.98 |
| 合计 | 7,495,609.48 | 100.00 | 7,381,204.23 | 100.00 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 供应商（一） | 1,650,000.00 | 22.01 |
| 供应商（二） | 449,659.20 | 6.00 |
| 供应商（三） | 276,500.00 | 3.69 |
| 供应商（四） | 185,420.60 | 2.47 |
| 供应商（五） | 156,000.00 | 2.08 |
| 小计 | 2,717,579.80 | 36.25 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 40,484,482.25 | 28,214,195.64 |
| 合计 | 40,484,482.25 | 28,214,195.64 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 42,608,507.60 |
| 1年以内小计 | 42,608,507.60 |
| 1至2年 | 2,000.00 |
| 2至3年 | 9,600.00 |
| 3年以上 | 1,136,975.32 |
| 合计 | 43,757,082.92 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 21,397,033.71 | 19,520,486.75 |
| 资金拆借款 | 13,279,193.40 | |
| 应收出口退税 | 7,456,766.29 | 8,104,150.95 |
| 押金保证金 | 1,007,354.23 | 2,761,755.18 |
| 邵品股权转让款利息 | 151,939.20 | |
| 其他 | 464,796.09 | 465,389.95 |
| 合计 | 43,757,082.92 | 30,851,782.83 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,454,004.64 | 108,499.97 | 1,075,082.58 | 2,637,587.19 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -100.00 | 100.00 | ||
| --转入第三阶段 | -1,920.00 | 1,920.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,134,000.33 | -106,279.97 | 64,772.74 | 1,092,493.10 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -457,479.62 | -457,479.62 | ||
| 2021年6月30日余额 | 2,130,425.35 | 400.00 | 1,141,775.32 | 3,272,600.67 |
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,637,587.19 | 1,092,493.10 | -457,479.62 | 3,272,600.67 | ||
| 合计 | 2,637,587.19 | 1,092,493.10 | -457,479.62 | 3,272,600.67 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 德玛克（长兴）自动化系统有限公司 | 应收暂付款 | 16,460,000.00 | 1年以内 | 37.62 | 823,000.00 |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 资金拆借款 | 13,279,193.40 | 1年以内 | 30.35 | 663,959.67 |
| 应收出口退税 | 应收出口退税 | 7,456,766.29 | 1年以内 | 17.04 | 372,838.31 |
| 浙江高盛钢结构有限公司 | 应收暂付款 | 816,500.00 | 3年以上 | 1.87 | 816,500.00 |
| 台州市黄岩区财政局 | 押金保证金 | 307,575.32 | 3年以上 | 0.70 | 307,575.32 |
| 合计 | / | 38,320,035.01 | / | 87.58 | 2,983,873.30 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 35,005,509.41 | 514,253.71 | 34,491,255.70 | 29,016,822.49 | 594,692.24 | 28,422,130.25 |
| 在产品 | 12,169,490.77 | 12,169,490.77 | 13,571,260.13 | 13,571,260.13 | ||
| 库存商品 | 84,024,066.67 | 3,540,637.38 | 80,483,429.29 | 77,917,545.73 | 3,041,961.98 | 74,875,583.75 |
| 自制半成品 | 2,558,184.45 | 2,558,184.45 | 3,192,873.30 | 3,192,873.30 | ||
| 合计 | 133,757,251.30 | 4,054,891.09 | 129,702,360.21 | 123,698,501.65 | 3,636,654.22 | 120,061,847.43 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 594,692.24 | 80,438.53 | 514,253.71 | |||
| 库存商品 | 3,041,961.98 | 498,675.40 | 3,540,637.38 | |||
| 合计 | 3,636,654.22 | 498,675.40 | 80,438.53 | 4,054,891.09 | ||
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股权转让款 | 113,962,000.00 | 60,800,000.00 |
| 合计 | 113,962,000.00 | 60,800,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 85,000,000.00 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 42,420,476.24 | 33,683,383.89 |
| 财产保险费 | 132,588.76 | |
| 其他费用 | 259,200.00 | |
| 合计 | 127,812,265.00 | 33,683,383.89 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁保证金 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||
| 应收股权转让款 | 60,000,000.00 | 3,000,000.00 | 57,000,000.00 | ||||
| 合计 | 61,800,000.00 | 3,000,000.00 | 58,800,000.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | / | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资损益 | 或利润 | ||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 无锡诺平医药科技有限公司 | -114,271.75 | 1,500,000.00 | -825,675.96 | 560,052.29 | |||||||
| 小计 | -114,271.75 | 1,500,000.00 | -825,675.96 | 560,052.29 | |||||||
| 合计 | -114,271.75 | 1,500,000.00 | -825,675.96 | 560,052.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 743,020,008.52 | 755,195,175.33 |
| 合计 | 743,020,008.52 | 755,195,175.33 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 481,058,557.05 | 47,042,376.01 | 496,548,351.97 | 9,694,595.57 | 9,829,355.62 | 1,044,173,236.22 | |
| 2.本期增加金额 | 17,748,396.58 | 31,224,553.38 | 348,518.32 | 37,791,766.46 | 1,086,303.54 | 815,809.78 | 89,015,348.06 |
| （1）购置 | 18,008,634.96 | 207,287.51 | 430,555.26 | 37,719,573.43 | 1,086,771.81 | 859,717.36 | 58,312,540.33 |
| （2）在建工程转入 | 31,455,759.48 | 437,039.58 | 31,892,799.06 | ||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币折算 | -260,238.38 | -438,493.61 | -82,036.94 | -364,846.55 | -468.27 | -43,907.58 | -1,189,991.33 |
| 3.本期减少金额 | 50,859,945.52 | 7,515,574.73 | 42,226,221.87 | 3,764,667.94 | 1,641,563.02 | 106,007,973.08 | |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 34,731.97 | 28,350,829.37 | 254,894.53 | 24,159.02 | 28,664,614.89 | |
| （2）处置子公司转出 | 50,859,945.52 | 7,480,842.76 | 13,875,392.50 | 3,509,773.41 | 1,617,404.00 | 77,343,358.19 | |
| 4.期末余额 | 17,748,396.58 | 461,423,164.91 | 39,875,319.60 | 492,113,896.56 | 7,016,231.17 | 9,003,602.38 | 1,027,180,611.20 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 67,624,063.46 | 27,468,241.26 | 181,987,464.78 | 4,955,271.63 | 6,688,152.53 | 288,723,193.66 | |
| 2.本期增加金额 | 7,114,778.87 | 2,260,152.04 | 22,797,751.96 | 817,090.32 | 548,386.27 | 33,538,159.46 |
| （1）计提 | 7,149,571.71 | 2,297,153.35 | 23,042,577.86 | 817,090.32 | 579,123.52 | 33,885,516.76 | |
| （2）外币折算 | -34,792.84 | -37,001.31 | -244,825.90 | -30,737.25 | -347,357.30 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,109,095.29 | 1,619,152.97 | 30,318,735.75 | 1,850,257.58 | 458,376.08 | 38,355,617.67 | |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 32,543.38 | 23,124,494.07 | 242,149.80 | 20,360.42 | 23,419,547.67 | |
| （2）处置子公司转出 | 4,109,095.29 | 1,586,609.59 | 7,194,241.68 | 1,608,107.78 | 438,015.66 | 14,936,070.00 | |
| 4.期末余额 | 70,629,747.04 | 28,109,240.33 | 174,466,480.99 | 3,922,104.37 | 6,778,162.72 | 283,905,735.45 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 254,867.23 | 254,867.23 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 254,867.23 | 254,867.23 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 17,748,396.58 | 390,793,417.87 | 11,766,079.27 | 317,392,548.34 | 3,094,126.80 | 2,225,439.66 | 743,020,008.52 |
| 2.期初账面价值 | 413,434,493.59 | 19,574,134.75 | 314,306,019.96 | 4,739,323.94 | 3,141,203.09 | 755,195,175.33 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 4,021,561.65 | 562,421.74 | 3,459,139.91 | |
| 专用设备 | 83,442,876.53 | 25,104,510.14 | 58,338,366.39 | |
| 合计 | 87,464,438.18 | 25,666,931.88 | 61,797,506.30 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 海南济民博鳌国际医院房屋及建筑 | 296,573,877.00 | 待综合验收后进行办理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 345,643,489.87 | 349,176,190.87 |
| 合计 | 345,643,489.87 | 349,176,190.87 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 输液车间直软工程 | 16,663,032.25 | 16,663,032.25 | 16,663,032.25 | 16,663,032.25 | ||
| 海南济民博鳌国际医院项目 | 28,665,844.69 | 28,665,844.69 | ||||
| 鄂州二院公司新医院工程 | 319,836,505.63 | 319,836,505.63 | 297,567,231.88 | 297,567,231.88 | ||
| 医疗防护用品车间工程 | 7,714,243.79 | 3,760,658.70 | 3,953,585.09 | 7,714,243.79 | 3,760,658.70 | 3,953,585.09 |
| 零星工程 | 5,190,366.90 | 5,190,366.90 | 2,326,496.96 | 2,326,496.96 | ||
| 合计 | 349,404,148.57 | 3,760,658.70 | 345,643,489.87 | 352,936,849.57 | 3,760,658.70 | 349,176,190.87 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 输液车间直软工程 | 20,000,000.00 | 16,663,032.25 | 16,663,032.25 | 83.32 | 98.00 | 其他 | ||||||
| 海南济民博鳌国际医院项目 | 275,000,000.00 | 28,665,844.69 | 2,657,508.54 | 31,323,353.23 | 132.99 | 100.00 | 17,941,901.00 | 740,466.42 | 6.75 | 其他 | ||
| 鄂州二院公司新医院工程 | 530,710,400.00 | 297,567,231.88 | 22,269,273.75 | 319,836,505.63 | 60.27 | 70.00 | 5,361,763.15 | 871,921.68 | 7.50 | 募集资金、金融机构贷款及其他 | ||
| 医疗防护用品车间工程 | 10,000,000.00 | 7,714,243.79 | 7,714,243.79 | 95.50 | 95.00 | 其他 | ||||||
| 零星工程 | 2,326,496.96 | 6,859,238.61 | 569,445.83 | 3,425,922.84 | 5,190,366.90 | 其他 | ||||||
| 合计 | 835,710,400.00 | 352,936,849.57 | 31,786,020.90 | 31,892,799.06 | 3,425,922.84 | 349,404,148.57 | / | / | 23,303,664.15 | 1,612,388.10 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 16,708,433.14 | 16,708,433.14 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 16,708,433.14 | 16,708,433.14 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 6,691,323.34 | 6,691,323.34 |
| 2.本期增加金额 | 2,782,530.50 | 2,782,530.50 |
| (1)计提 | 2,782,530.50 | 2,782,530.50 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 9,473,853.84 | 9,473,853.84 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 7,234,579.30 | 7,234,579.30 |
| 2.期初账面价值 | 10,017,109.80 | 10,017,109.80 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 客户营销网络 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 248,825,051.99 | 11,506,801.62 | 15,551,972.58 | 4,234,280.53 | 280,118,106.72 |
| 2.本期增加金额 | 3,050,141.63 | -656,574.24 | -173,066.53 | 2,220,500.86 | |
| (1)购置 | 3,060,002.51 | 5,696.63 | 3,065,699.14 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| （4）外币折算 | -9,860.88 | -656,574.24 | -178,763.16 | -845,198.28 | |
| 3.本期减少金额 | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）处置子公司转出 | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 248,825,051.99 | 13,546,943.25 | 14,895,398.34 | 4,061,214.00 | 281,328,607.58 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 41,766,665.38 | 5,509,055.81 | 6,868,787.84 | 3,671,869.33 | 57,816,378.36 |
| 2.本期增加金额 | 2,632,961.44 | 616,403.79 | 454,783.01 | -149,491.55 | 3,554,656.69 |
| （1）计提 | 2,632,961.44 | 618,783.87 | 755,690.25 | 5,608.73 | 4,013,044.29 |
| （2）外币折算 | -2,380.08 | -300,907.24 | -155,100.28 | -458,387.60 | |
| 3.本期减少金额 | 633,833.27 | 633,833.27 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）处置子公司转出 | 633,833.27 | 633,833.27 | |||
| 4.期末余额 | 44,399,626.82 | 5,491,626.33 | 7,323,570.85 | 3,522,377.78 | 60,737,201.78 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 204,425,425.17 | 8,055,316.92 | 7,571,827.49 | 538,836.22 | 220,591,405.80 |
| 2.期初账面价值 | 207,058,386.61 | 5,997,745.81 | 8,683,184.74 | 562,411.20 | 222,301,728.36 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 鄂州二医院有限公司 | 151,478,162.66 | 151,478,162.66 | ||||
| 郓城新友谊医院有限公司 | 72,045,884.34 | 72,045,884.34 | ||||
| 合计 | 223,524,047.00 | 72,045,884.34 | 151,478,162.66 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 鄂州二医院有限公司 | 70,837,225.43 | 70,837,225.43 | ||||
| 郓城新友谊医院有限公司 | 65,927,871.44 | 65,927,871.44 | ||||
| 合计 | 136,765,096.87 | 65,927,871.44 | 70,837,225.43 | |||
| 资产组或资产组组合的构成 | 鄂州二医院 资产组 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 88,253,634.00 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 100,801,171.54 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 189,054,805.54 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
现率14.15%，收益期的确定采用永续年期，其中2021年至2025年根据各资产组的经营情况及经营计划，收益状况处于变化中，2026年起为永续经营，假设各资产组将保持稳定的盈利水平。
减值测试中采用的其他关键数据包括：门诊及医疗收入的增长率、医院运行人力成本等其他相关成本。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 5,529,388.17 | 1,903,291.86 | 1,043,332.70 | 6,389,347.33 | |
| 医院物资 | 850,700.80 | 129,164.88 | 721,535.92 | ||
| 合计 | 6,380,088.97 | 1,903,291.86 | 1,172,497.58 | 7,110,883.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 24,787,227.42 | 5,166,206.50 | 23,049,662.64 | 4,782,102.64 |
| 内部交易未实现利润 | 2,978,771.34 | 636,317.24 | 3,529,389.27 | 781,534.57 |
| 可抵扣亏损 | 49,315,680.08 | 7,397,352.01 | 61,612,252.84 | 9,657,280.40 |
| 递延收益 | 13,344,650.78 | 2,001,697.62 | 14,813,853.02 | 2,222,077.95 |
| 预计负债 | 16,935,280.72 | 4,233,820.18 | 15,975,280.72 | 3,993,820.18 |
| 合计 | 107,361,610.34 | 19,435,393.55 | 118,980,438.49 | 21,436,815.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 4,015,554.93 | 602,333.24 | 4,332,222.14 | 649,833.32 |
| 合计 | 4,015,554.93 | 602,333.24 | 4,332,222.14 | 649,833.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 35,386,015.88 | 31,360,791.76 |
| 可抵扣亏损 | 20,256,125.91 | 15,990,395.06 |
| 合计 | 55,642,141.79 | 47,351,186.82 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 1,310,252.54 | 1,310,252.54 | |
| 2022年 | 3,098,518.64 | 3,098,518.64 | |
| 2023年以后 | 15,847,354.73 | 11,581,623.88 | |
| 合计 | 20,256,125.91 | 15,990,395.06 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 43,004,324.25 | 43,004,324.25 | 14,545,571.00 | 14,545,571.00 | ||
| 预付土地款及相关费用 | 12,749,932.00 | 12,749,932.00 | ||||
| 合计 | 43,004,324.25 | 43,004,324.25 | 27,295,503.00 | 27,295,503.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 263,302,600.00 | 302,000,000.00 |
| 保证借款 | 70,410,000.00 | 46,430,000.00 |
| 信用借款 | 117,197,400.00 | 40,000,000.00 |
| 借款利息 | 1,333,294.74 | 682,616.77 |
| 合计 | 452,243,294.74 | 389,112,616.77 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 33,256,000.00 | 20,582,000.00 |
| 合计 | 33,256,000.00 | 20,582,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 124,654,203.70 | 137,841,729.04 |
| 货款 | 57,901,008.83 | 69,269,151.78 |
| 物流费 | 2,134,324.67 | 4,100,347.69 |
| 其他 | 6,342,353.40 | 9,246,409.29 |
| 合计 | 191,031,890.60 | 220,457,637.80 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 医疗款 | 31,748,723.16 | 26,293,247.96 |
| 货款 | 10,177,921.82 | 12,290,484.80 |
| 合计 | 41,926,644.98 | 38,583,732.76 |
| 项目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 代储药材预收款 | 5,944,539.52 | 未结算 |
| 小计 | 5,944,539.52 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,265,526.40 | 100,264,952.61 | 103,394,025.57 | 16,136,453.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,195,797.98 | 6,148,666.02 | 47,131.96 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 19,265,526.40 | 106,460,750.59 | 109,542,691.59 | 16,183,585.40 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,529,410.08 | 88,721,560.90 | 90,995,440.96 | 15,255,530.02 |
| 二、职工福利费 | 288,358.94 | 4,262,949.90 | 4,262,949.90 | 288,358.94 |
| 三、社会保险费 | 560,568.00 | 4,548,966.75 | 5,081,967.20 | 27,567.55 |
| 其中：医疗保险费 | 560,568.00 | 4,300,236.78 | 4,834,803.18 | 26,001.60 |
| 工伤保险费 | 184,432.95 | 182,867.00 | 1,565.95 | |
| 生育保险费 | 64,297.02 | 64,297.02 | ||
| 四、住房公积金 | 1,467,667.00 | 1,463,708.00 | 3,959.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 887,189.38 | 1,263,808.06 | 1,589,959.51 | 561,037.93 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 19,265,526.40 | 100,264,952.61 | 103,394,025.57 | 16,136,453.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,997,321.17 | 5,951,814.45 | 45,506.72 | |
| 2、失业保险费 | 198,476.81 | 196,851.57 | 1,625.24 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 6,195,797.98 | 6,148,666.02 | 47,131.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,168,735.80 | 14,267,424.49 |
| 企业所得税 | 13,527,165.98 | 15,130,177.66 |
| 个人所得税 | 904,588.18 | 1,892,440.77 |
| 城市维护建设税 | 150,104.56 | 619,695.41 |
| 房产税 | 1,557,795.71 | 2,795,027.62 |
| 土地使用税 | 1,154,176.04 | 2,089,991.08 |
| 教育费附加 | 157,060.20 | 431,352.65 |
| 地方教育附加 | 104,706.80 | 287,568.43 |
| 印花税 | 96,250.66 | 105,694.72 |
| 合计 | 22,820,583.93 | 37,619,372.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 23,625,924.70 | 39,211,393.87 |
| 合计 | 23,625,924.70 | 39,211,393.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 12,852,041.63 | 12,613,450.46 |
| 应付股权收购款 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 |
| 应计未付物流费 | 6,018,171.49 | 7,154,079.80 |
| 应付新冠疫情款项 | 1,133,469.50 | 2,403,931.67 |
| 资金拆借款 | 12,000,000.00 | |
| 其他 | 1,572,242.08 | 2,989,931.94 |
| 合计 | 23,625,924.70 | 39,211,393.87 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 邵品 | 2,050,000.00 | 股权收购款未结算 |
| 合计 | 2,050,000.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 97,883,587.96 | 209,760,626.18 |
| 1年内到期的长期应付款 | 13,150,327.77 | 9,324,523.71 |
| 1年内到期的租赁负债 | 6,062,438.33 | 5,916,355.47 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 167,503.47 | 395,677.81 |
| 合计 | 117,263,857.53 | 225,397,183.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 2,752,090.10 | 2,376,558.99 |
| 合计 | 2,752,090.10 | 2,376,558.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 163,342.74 | 230,727.50 |
| 保证借款 | 12,125,000.00 | 18,175,000.00 |
| 信用借款 | 21,267,157.46 | 11,471,375.65 |
| 抵押及保证借款 | 154,500,000.00 | 157,340,000.00 |
| 借款利息 | 312,003.51 | 356,748.16 |
| 合计 | 188,367,503.71 | 187,573,851.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 1,533,869.94 | 4,601,609.82 |
| 合计 | 1,533,869.94 | 4,601,609.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 32,567,702.61 | 39,957,544.74 |
| 合计 | 32,567,702.61 | 39,957,544.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 政府机构借款 | 1,519,452.21 | 1,820,092.07 |
| 融资租赁 | 31,048,250.40 | 38,137,452.67 |
| 合计 | 32,567,702.61 | 39,957,544.74 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 15,975,280.72 | 16,935,280.72 | |
| 合计 | 15,975,280.72 | 16,935,280.72 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 14,864,686.35 | 1,520,035.57 | 13,344,650.78 | ||
| 合计 | 14,864,686.35 | 1,520,035.57 | 13,344,650.78 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业转型升级项目资金 | 13,426,263.34 | 1,337,048.40 | 12,089,214.94 | 与资产相关 |
| 锅炉改造补助 | 276,922.99 | 46,153.86 | 230,769.13 | 与资产相关 | |||
| 循环经济专项资金 | 144,000.00 | 36,000.00 | 108,000.00 | 与资产相关 | |||
| 重点企业扩大口罩生产能力补助资金 | 966,666.69 | 49,999.98 | 916,666.71 | 与资产相关 | |||
| 健康小屋建设基金 | 50,833.33 | 10,000.00 | 40,833.33 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 14,864,686.35 | 1,479,202.24 | 40,833.33 | 13,344,650.78 |
预计使用年限摊销计入损益，因邵品2021年6月回购郓城新友谊医院有限公司该递延收益余额随之转出。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 320,000,000.00 | 20,743,468.00 | 20,743,468.00 | 340,743,468.00 | |||
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 199,739,626.48 | 213,360,834.00 | 413,100,460.48 | |
| 合计 | 199,739,626.48 | 213,360,834.00 | 413,100,460.48 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,560,621.06 | -3,157,828.82 | -3,157,828.82 | 402,792.24 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 3,560,621.06 | -3,157,828.82 | -3,157,828.82 | 402,792.24 | ||||
| 其他综合收益合计 | 3,560,621.06 | -3,157,828.82 | -3,157,828.82 | 402,792.24 | ||||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,734,117.69 | 33,734,117.69 | ||
| 合计 | 33,734,117.69 | 33,734,117.69 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 307,710,692.53 | 316,673,472.73 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 307,710,692.53 | 316,673,472.73 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,133,473.16 | 6,397,219.80 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 15,360,000 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 412,844,165.69 | 307,710,692.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 530,014,647.75 | 280,563,202.64 | 340,320,330.25 | 208,706,337.52 |
| 其他业务 | 4,181,543.09 | 2,696,342.21 | 2,909,426.04 | 2,347,165.42 |
| 合计 | 534,196,190.84 | 283,259,544.85 | 343,229,756.29 | 211,053,502.94 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,022,711.03 | 765,341.57 |
| 教育费附加 | 677,358.07 | 427,841.48 |
| 资源税 | 7,072.50 | |
| 房产税 | 2,547,377.58 | 1,400,381.85 |
| 土地使用税 | 1,224,199.24 | 905,926.31 |
| 车船使用税 | 8,633.40 | 6,212.32 |
| 印花税 | 267,455.84 | 139,977.96 |
| 地方教育附加 | 451,572.06 | 285,227.68 |
| 企业经济活动税 | 30,234.20 | 23,059.87 |
| 合计 | 6,229,541.42 | 3,961,041.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务推广费及宣传费 | 59,396,792.52 | 45,507,268.97 |
| 差旅费 | 465,938.07 | 439,485.57 |
| 职工薪酬 | 6,949,944.23 | 4,983,291.04 |
| 办公费 | 2,247,888.29 | 2,090,954.87 |
| 其他 | 1,051,706.19 | 991,277.39 |
| 合计 | 70,112,269.30 | 54,012,277.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,939,662.99 | 18,768,164.22 |
| 办公费 | 5,715,560.01 | 4,356,567.00 |
| 折旧和摊销 | 9,263,461.18 | 7,518,376.39 |
| 专业机构咨询费 | 4,057,832.54 | 3,266,610.40 |
| 业务招待费 | 359,021.85 | 637,539.15 |
| 差旅费 | 436,935.84 | 417,023.28 |
| 其他 | 906,548.78 | 838,034.60 |
| 合计 | 44,679,023.19 | 35,802,315.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,393,344.01 | 7,508,804.00 |
| 直接投入 | 4,504,817.94 | 2,667,453.39 |
| 折旧费用 | 614,777.09 | 718,719.42 |
| 其他 | 804,488.00 | 279,613.48 |
| 合计 | 15,317,427.04 | 11,174,590.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 19,312,171.37 | 18,372,958.90 |
| 利息收入 | -749,175.44 | -492,835.35 |
| 汇兑损益 | 578,720.64 | -187,830.89 |
| 手续费支出 | 409,009.40 | 77,568.66 |
| 合计 | 19,550,725.97 | 17,769,861.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,319,476.96 | 1,509,679.76 |
| 递延收益的摊销 | 1,479,202.24 | 1,445,868.91 |
| 合计 | 2,798,679.20 | 2,955,548.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -825,675.96 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 38,261,780.89 |
| 理财产品利息收入 | 30,493.15 | |
| 资金拆借款利息 | 151,939.20 | 4,486,320.71 |
| 合计 | 37,618,537.28 | 4,486,320.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -8,770,247.68 | 798,524.82 |
| 合计 | -8,770,247.68 | 798,524.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -418,236.87 | -463,269.88 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -418,236.87 | -463,269.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -542,220.02 |
| 合计 | -542,220.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 7,014.89 | 7,014.89 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 7,014.89 | 7,014.89 | |
| 赔款收入 | 220,162.81 | ||
| 其他 | 24,045.67 | 0.59 | 24,045.67 |
| 合计 | 31,060.56 | 220,163.40 | 31,060.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 275,409.12 | 110,789.16 | 275,409.12 |
| 其中：固定资产处置损失 | 275,409.12 | 110,789.16 | 275,409.12 |
| 对外捐赠 | 215,000.00 | 1,540,120.08 | 215,000.00 |
| 预计诉讼损失 | 960,000.00 | 24,174,052.62 | 960,000.00 |
| 罚款支出 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
| 税收滞纳金 | 26,070.66 | 26,070.66 | |
| 其他 | 757,294.30 | 13,346.44 | 757,294.30 |
| 合计 | 2,383,774.08 | 25,838,308.30 | 2,383,774.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,207,785.77 | 4,357,261.00 |
| 递延所得税费用 | 1,953,376.11 | -7,091,611.19 |
| 合计 | 19,161,161.88 | -2,734,350.19 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 123,381,457.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,507,218.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,724,683.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -637,686.66 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 38,225.12 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 57,981.76 |
| 加计扣除费用的影响 | -1,529,260.16 |
| 所得税费用 | 19,161,161.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 1,306,192.49 | 1,259,210.21 |
| 收到利息 | 591,290.83 | 452,524.24 |
| 收回保证金 | 20,315,922.74 | 12,310,082.24 |
| 收到赔款 | 220,919.78 | |
| 其他 | 4,067,943.77 | 2,274,994.02 |
| 合计 | 26,281,349.83 | 16,517,730.49 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用类支出 | 67,766,661.83 | 47,351,463.12 |
| 管理费用类支出 | 16,705,559.67 | 8,201,570.42 |
| 支付保证金 | 20,195,291.99 | 10,289,938.49 |
| 对外捐赠支出 | 215,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 14,896,189.22 | 8,666,096.67 |
| 合计 | 119,778,702.71 | 76,009,068.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收赵选民股权转让款利息 | 2,333,333.00 | |
| 合计 | 2,333,333.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付山东泰铭城投应急转贷基金 | 12,000,000.00 | |
| 支付融资租赁款 | 3,572,641.25 | |
| 合计 | 15,572,641.25 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 104,220,295.58 | -5,650,503.07 |
| 加：资产减值准备 | 418,236.87 | 463,269.88 |
| 信用减值损失 | 8,770,247.68 | -798,524.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 33,885,516.76 | 30,670,765.33 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 4,013,044.29 | 4,130,651.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,172,497.58 | 1,010,448.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 542,220.02 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 275,409.12 | 91,130.45 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 19,550,725.97 | 17,769,861.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -37,618,537.28 | -4,694,245.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,001,422.19 | -7,091,611.19 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -47,500.08 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,640,512.78 | -17,042,604.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -7,188,456.35 | -11,783,304.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -38,042,836.84 | 17,124,593.92 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,311,772.73 | 24,199,927.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 236,515,057.39 | 122,559,321.50 |
| 减：现金的期初余额 | 216,656,732.96 | 138,982,669.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,858,324.43 | -16,423,347.55 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 20,000,000.00 |
| 其中：郓城新友谊医院有限公司 | 20,000,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 358,916.35 |
| 其中：郓城新友谊医院有限公司 | 358,916.35 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 19,641,083.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 236,515,057.39 | 216,656,732.96 |
| 其中：库存现金 | 72,121.11 | 29,365.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 236,323,658.39 | 216,440,945.20 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 119,277.89 | 186,421.79 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 236,515,057.39 | 216,656,732.96 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,302,400.00 | 保证金 |
| 货币资金 | 15,427,998.42 | 子公司鄂州二院未决诉讼被法院冻结的资金 |
| 固定资产 | 324,686,064.05 | 银行授信提供最高额抵押担保 |
| 无形资产 | 131,664,025.35 | 银行授信提供最高额抵押担保 |
| 合计 | 485,080,487.82 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,271,879.70 | 6.4601 | 27,596,770.05 |
| 欧元 | 2,659,474.62 | 7.6862 | 20,441,253.82 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,485,843.58 | 6.4601 | 28,978,998.11 |
| 欧元 | 6,226,957.79 | 7.6862 | 47,861,642.97 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 2,788,178.84 | 7.6862 | 21,430,500.20 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 2,045,963.21 | 7.6862 | 15,725,682.42 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 532,461.03 | 7.6862 | 4,092,601.97 |
| 应交税费 | - | - | |
| 其中：欧元 | 1,014,700.26 | 7.6862 | 7,799,189.14 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 487,513.98 | 7.6862 | 3,747,129.95 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其中：欧元 | 885,507.29 | 7.6862 | 6,806,186.13 |
| 长期应付款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 606,359.44 | 7.6862 | 4,660,599.93 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,194,563.00 | 其他收益 | 1,194,563.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 36,911.66 | 其他收益 | 36,911.66 |
| 与收益相关的政府补助 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,002.30 | 其他收益 | 10,002.30 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 135,960,000.00 | 84.49 | 出售 | 2021年6月25日 | 签订股权回购协议并办理控制权交接手续 | 92,528,002.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 上海伊蒂斯健康管理有限公司 | 投资设立 | 2021年5月27日 | 100.00% |
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 上海铭迦医院管理有限公司 | 注销 | 2021年6月3日 | 51.00% | |
| 海南济民博鳌生物科技有限公司 | 注销 | 2021年4月29日 | 70.00% |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江济民堂医药贸易有限公司 | 台州 | 台州 | 批发和零售业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 聚民生物科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 台州市聚瑞塑胶科技有限公司 | 台州 | 台州 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海铭迦生物科技有限公司（注） | 上海 | 上海 | 技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海南济民博鳌国际医院有限公司 | 琼海 | 琼海 | 医疗服务业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| LINEARCHEMICALSS.L.U, | 西班牙 | 西班牙 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 鄂州二医院有限公司 | 鄂州 | 鄂州 | 医疗服务业 | 80.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海伊蒂斯健康管理有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 海南济民博鳌国际医院有限公司 | 49.00 | -2,117,643.86 | 86,150,718.88 | |
| 鄂州二医院有限公司 | 20.00 | 889,038.81 | 57,626,154.78 | |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 49.00 | 315,427.47 | ||
| 上海铭迦医院管理有限公司 | 49.00 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 海南济民博鳌国际医院有限公司 | 55,602,804.21 | 443,201,399.47 | 498,804,203.68 | 156,049,406.54 | 166,937,003.51 | 322,986,410.05 | 74,025,679.02 | 445,030,702.62 | 519,056,381.64 | 173,045,117.68 | 175,871,748.16 | 348,916,865.84 |
| 鄂州二医院有限公司 | 50,761,911.76 | 472,773,156.61 | 523,535,068.37 | 218,469,013.76 | 16,935,280.72 | 235,404,294.48 | 46,345,933.69 | 431,323,397.18 | 477,669,330.87 | 178,008,470.29 | 15,975,280.72 | 193,983,751.01 |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 32,918,782.41 | 78,178,311.23 | 111,097,093.64 | 26,528,176.32 | 50,833.33 | 26,579,009.65 | ||||||
| 上海铭迦医院管理有限公司 | 1,035.09 | 1,035.09 | ||||||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 海南济民博鳌国际医院有限公司 | 64,242,902.94 | -4,321,722.17 | -4,321,722.17 | 14,078,964.67 | 17,997,625.96 | -15,742,845.88 | -15,742,845.88 | -1,198,678.01 |
| 鄂州二医院有限公司 | 50,837,521.35 | 4,445,194.03 | 4,445,194.03 | 2,642,029.49 | 44,298,277.02 | -12,689,640.31 | -12,689,640.31 | 10,725,754.84 |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 18,376,350.87 | 643,729.54 | 643,729.54 | -1,892,447.31 | 24,797,407.69 | 2,051,984.88 | 2,051,984.88 | 884,730.58 |
| 上海铭迦医院管理有限公司 |
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
（1）信用风险管理实务
1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
①定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
②定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
①债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（2）预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
（3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注之说明。
（4）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年06月30日，本公司应收账款的37.68%(2020年12月31日：37.77%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2.流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 736,849,088.16 | 772,841,943.65 | 562,145,073.11 | 180,844,925.62 | 29,851,944.92 |
| 应付票据 | 33,256,000.00 | 33,256,000.00 | 33,256,000.00 | ||
| 应付账款 | 191,031,890.60 | 191,031,890.60 | 191,031,890.60 | ||
| 其他应付款 | 23,625,924.70 | 23,625,924.70 | 23,625,924.70 | ||
| 租赁负债 | 7,596,308.27 | 7,596,308.27 | 6,062,438.33 | 1,533,869.94 | |
| 长期应付款 | 45,718,030.38 | 46,421,828.74 | 14,029,549.74 | 29,789,153.88 | 2,603,125.12 |
| 小计 | 1,038,077,242.11 | 1,074,773,895.96 | 830,150,876.48 | 212,167,949.44 | 32,455,070.04 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 786,842,772.07 | 842,853,337.51 | 639,922,624.28 | 159,491,265.60 | 43,593,439.83 |
| 应付票据 | 20,582,000.00 | 20,582,000.00 | 20,582,000.00 | ||
| 应付账款 | 220,457,637.80 | 220,457,637.80 | 220,457,637.80 | ||
| 其他应付款 | 39,211,393.87 | 39,211,393.87 | 39,211,393.87 | ||
| 长期应付款 | 49,282,068.46 | 54,570,913.52 | 11,805,206.40 | 39,973,482.14 | 2,792,224.98 |
| 小计 | 1,116,375,872.20 | 1,177,675,282.70 | 931,978,862.35 | 199,464,747.74 | 46,385,664.81 |
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 80,440,000.00 | 80,440,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 80,440,000.00 | 80,440,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 80,440,000.00 | 80,440,000.00 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 3,278,929.57 | 3,278,929.57 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 83,718,929.57 | 83,718,929.57 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) | |
| 双鸽集团有限公司 | 台州 | 实业投资 | 8,180.00 | 30.37 | 30.37 | |
代表的股份合作企业（有限责任公司），后经多次股权结构调整、注册资本变更，双鸽集团现持有台州市工商行政管理局黄岩分局颁发的注册号为91331003148207964E的营业执照，注册资本8,180万元，其中李仙玉出资8,023万元，占98.08%；张雪琴出资141万元，占1.72%；李慧慧、李丽莎各出资8万元，各占0.1%。
本企业最终控制方是李仙玉家族，包括李仙玉及家族成员张雪琴、李慧慧、田云飞、李丽莎、别涌。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见第十节九之说明
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海双鸽实业有限公司 | 受实际控制人控制 |
| 邵品 | 持有原重要子公司10%以上股权的股东[注] |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 公司原重要控股子公司 |
| 邱高鹏 | 公司关键管理人员 |
| 陈坤 | 公司关键管理人员 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海双鸽实业有限公司 | 物业管理费 | 243,632.82 | 242,718.42 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联自然人 | 医疗服务 | 228,933.00 | 407,249.50 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海双鸽实业有限公司 | 房屋建筑物 | 2,921,656.98 | 2,650,029.12 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 双鸽集团有限公司、李仙玉、张雪琴 | 68,000,000.00 | 2019年3月29日 | 2024年3月15日 | 否 |
| 双鸽集团有限公司 | 96,000,000.00 | 2018年2月1日 | 2023年1月24日 | 否 |
| 双鸽集团有限公司 | 23,500,000.00 | 2018年9月3日 | 2023年1月24日 | 否 |
| 双鸽集团有限公司、李仙玉、邱高鹏 | 19,670,000.00 | 2020年9月23日 | 2025年8月27日 | 否 |
| 双鸽集团有限公司、李仙玉、邱高鹏 | 27,830,000.00 | 2020年9月27日 | 2023年8月27日 | 否 |
| 双鸽集团有限公司、李仙玉 | 23,150,000.00 | 2019年11月15日 | 2023年3月18日 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 郓城新友谊医院有限公司 | 13,000,000.00 | 2021年1月25日 | 2022年06月30日 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 204.45 | 169.49 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 郓城新友谊医院有限公司 | 13,279,193.40 | 663,959.67 | ||
| 其他应收款 | 邵品 | 151,939.20 | 7,596.96 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 邵品 | 55,960,000.00 | 2,798,000.00 | ||
| 长期应收款 | 邵品 | 60,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 合计 | 129,391,132.60 | 6,469,556.63 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 关联自然人 | 993,950.09 | 292,387.10 |
| 其他应付款 | 邵品 | 2,050,000.00 | |
| 合计 | 3,043,950.09 | 292,387.10 |
2019年7月，自然人姜松发向浙江省龙游县人民法院诉讼公司子公司鄂州二医院有限公司(以下简称二医院公司)，要求二医院公司应作为鄂州二医院(非营利性)的担保继承方对龙游西联超市有限公司向姜松发取得的借款本金400万元及利息承担连带还款责任。浙江省龙游县人民法院于2019年12月一审判决姜松发胜诉。二医院公司于2020年1月向浙江省衢州市中级人民法院提起上诉，浙江省衢州市中级人民法院于2020年5月驳回上诉，维持原判。
2019年6月，翁雄祥向浙江省龙游县人民法院诉讼公司子公司二医院公司，要求二医院公司应作为鄂州二医院(非营利性)的担保继承方对龙游西联超市有限公司向翁雄祥取得的借款本金800万元及利息承担连带还款责任。浙江省龙游县人民法院于2020年6月一审判决翁雄祥胜诉。二医院公司于2020年7月向浙江省衢州市中级人民法院提起上诉，浙江省衢州市中级人民法院于2020年8月驳回上诉，维持原判。
截至资产负债表日，二医院公司按照上述案件二审判决书涉及金额的100%计提诉讼损失26,250,666.67元，已执行9,315,385.95元。
针对上述两项案件，二医院公司不服二审判决，向浙江省高级人民法院申请再审。浙江省高级人民法院已分别于2020年9月、11月裁定再审。截至本报告批准报出日,上述两项案件处于再审阶段。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 新友谊医院 | 18,376,350.87 | 17,308,785.76 | 1,067,565.11 | 423,835.57 | 643,729.54 | 328,302.07 |
| 项目 | 医药制造 | 医药贸易 | 医疗服务 | 合计 |
| 主营业务收入 | 386,334,452.26 | 10,448,260.32 | 133,231,935.17 | 530,014,647.75 |
| 主营业务成本 | 196,154,658.71 | 8,479,071.24 | 75,929,472.69 | 280,563,202.64 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人因双鸽集团有限公司融资需要，分次将其持有的本公司9,300万股股票质押给浙商银行股份有限公司台州分行等2家机构，合计占本公司总股本的27.30%。截至本财务报告批准报出日，上述股份质押登记手续均已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
| 质押人 | 质押权人 | 质押股数（万股） | 质押股份占总股本比例（%） | 质押起始日 | 质押终止日 |
| 双鸽集团 | 浙商银行股份有限公司台州分行 | 1,500 | 4.40 | 2017年9月26日 | 2022年7月25日 |
| 浙商银行股份有限公司台州分行 | 500 | 1.48 | 2016年11月17日 | 2022年7月25日 | |
| 浙商银行股份有限公司台州分行 | 400 | 1.17 | 2018年6月5日 | 2022年7月25日 | |
| 浙商银行股份有限公司台州分行 | 2,250 | 6.6 | 2018年10月8日 | 2023年9月28日 | |
| 浙商银行股份有限公司台州分行 | 2,050 | 6.02 | 2019年9月19日 | 2025年9月17日 | |
| 张雪琴 | 浙商银行股份有限公司台州分行 | 1,200 | 3.52 | 2019年9月26日 | 2025年9月17日 |
| 台州梓铭贸易有限公司 | 上海浦东发展银行台州黄岩支行 | 1,400 | 4.11 | 2021年02月01日 | 2024年2月1日 |
| 合计 | 9,300 | 27.30 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,336,078.43 |
| 1年以内小计 | 3,336,078.43 |
| 合计 | 3,336,078.43 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,336,078.43 | 100.00 | 166,803.92 | 5.00 | 3,169,274.51 | 1,731,038.88 | 100 | 86,551.94 | 5 | 1,644,486.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,336,078.43 | 100.00 | 166,803.92 | 5.00 | 3,169,274.51 | 1,731,038.88 | 100 | 86,551.94 | 5 | 1,644,486.94 |
| 合计 | 3,336,078.43 | / | 166,803.92 | / | 3,169,274.51 | 1,731,038.88 | / | 86,551.94 | / | 1,644,486.94 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,336,078.43 | 166,803.92 | 5.00 |
| 合计 | 3,336,078.43 | 166,803.92 | 5.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 86,551.94 | 80,251.98 | 166,803.92 | |||
| 合计 | 86,551.94 | 80,251.98 | 166,803.92 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 客户（一） | 2,622,504.00 | 78.61 | 131,125.20 |
| 客户（二） | 283,376.00 | 8.49 | 14,168.80 |
| 客户（三） | 223,722.00 | 6.71 | 11,186.10 |
| 客户（四） | 121,336.83 | 3.64 | 6,066.84 |
| 客户（五） | 85,139.60 | 2.55 | 4,256.98 |
| 小计 | 3,336,078.43 | 100.00 | 166,803.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 122,439,883.14 | 47,402,029.40 |
| 合计 | 122,439,883.14 | 47,402,029.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 128,884,087.52 |
| 1年以内小计 | 128,884,087.52 |
| 3年以上 | 266,646.82 |
| 合计 | 129,150,734.34 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借款 | 112,208,103.75 | 32,551,957.57 |
| 应收暂付款 | 16,524,044.57 | 17,344,915.48 |
| 押金保证金 | 266,646.82 | 266,646.82 |
| 邵品股权转让款利息 | 151,939.20 | |
| 合计 | 129,150,734.34 | 50,163,519.87 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,494,843.65 | 266,646.82 | 2,761,490.47 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,949,360.73 | 3,949,360.73 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 6,444,204.38 | 266,646.82 | 6,710,851.20 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,761,490.47 | 3,949,360.73 | 6,710,851.20 | |||
| 合计 | 2,761,490.47 | 3,949,360.73 | 6,710,851.20 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 鄂州二医院有限公司 | 资金拆借款 | 98,928,910.35 | 1年以内 | 76.60 | 4,946,445.52 |
| 德玛克（长兴）自动化系统有限公司 | 应收暂付款 | 16,460,000.00 | 1年以内 | 12.74 | 823,000.00 |
| 郓城新友谊医院有限公司 | 资金拆借款 | 13,279,193.40 | 1年以内 | 10.28 | 663,959.67 |
| 台州市黄岩区财政局 | 押金保证金 | 266,646.82 | 3年以上 | 0.21 | 266,646.82 |
| 邵品 | 股权转让款利息 | 151,939.20 | 1年以内 | 0.12 | 7,596.96 |
| 合计 | / | 129,086,689.77 | / | 99.95 | 6,707,648.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 547,775,440.76 | 67,645,648.29 | 480,129,792.47 | 657,425,440.76 | 132,282,206.06 | 525,143,234.70 |
| 合计 | 547,775,440.76 | 67,645,648.29 | 480,129,792.47 | 657,425,440.76 | 132,282,206.06 | 525,143,234.70 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江济民堂医药贸易有限公司 | 30,845,648.29 | 30,845,648.29 | 30,845,648.29 | |||
| 台州市聚瑞塑胶科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 聚民生物科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
| 海南济民博鳌国际医院有限公司 | 102,000,000.00 | 5,100,000.00 | 107,100,000.00 | |||
| LINEARCHEMICALSS.L.U, | 29,829,792.47 | 29,829,792.47 | ||||
| 鄂州二医院有限公司 | 344,000,000.00 | 344,000,000.00 | 36,800,000.00 | |||
| 郓城新友谊医院有限公司 | 114,750,000.00 | 114,750,000.00 | ||||
| 合计 | 657,425,440.76 | 5,100,000.00 | 114,750,000.00 | 547,775,440.76 | 67,645,648.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 78,430,909.66 | 62,903,979.53 | 87,374,926.04 | 65,546,428.03 |
| 其他业务 | 1,165,969.20 | 1,252,406.43 | 619,996.84 | 591,766.26 |
| 合计 | 79,596,878.86 | 64,156,385.96 | 87,994,922.88 | 66,138,194.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | 21,120,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 37,698,348.57 | |
| 资金拆借款利息 | 1,819,558.42 | 4,694,245.23 |
| 理财收益 | 30,493.15 | |
| 合计 | 69,548,400.14 | 25,814,245.23 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 37,451,166.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,798,679.20 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 151,939.20 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,084,319.29 | |
| 所得税影响额 | -3,114,141.79 | |
| 少数股东权益影响额 | 428,910.74 | |
| 合计 | 35,662,727.85 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.18 | 0.32 | 0.32 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.73 | 0.21 | 0.21 |