公司代码:603259 公司简称:药明康德
无锡药明康德新药开发股份有限公司
2020年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 4
三、 重要事项 ...... 9
四、 附录 ...... 14
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人Ge Li(李革)、主管会计工作负责人Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛)及会计机构负责人(会计主管人员)孙瑾 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
1.5 释义
常用词语释义 | ||
公司、本公司、药明康德 | 指 | 无锡药明康德新药开发股份有限公司 |
本集团 | 指 | 药明康德及其子公司 |
本报告期、报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年9月30日 |
本报告期末、报告期末 | 指 | 2020年9月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
股份 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股,包括A股及H股 |
CDMO | 指 | Contract Development and Manufacturing Organization,合同研发与生产业务,即在CMO的基础上增加相关产品的定制化研发业务 |
CMO | 指 | Contract Manufacture Organization,合同生产业务组织,主要是接受制药公司的委托,提供产品生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产(如粉剂、针剂)以及包装等业务 |
CRO | 指 | Contract Research Organization,合同研发服务,是通过合同形式为制药企业和研发机构在药物研发过程中提供专业化服务的一种学术性或商业性的科学机构 |
CDS | 指 | Clinical Development Services,临床开发服务 |
SMO | 指 | Site Management Organization,临床试验现场管理服务 |
二、 公司基本情况
公司是全球领先的药物研发服务平台,总部设于中国上海,通过在中国、美国及欧洲等全球各地设立的29个运营基地和分支机构为超过4,100家客户(活跃客户)提供小分子化学药的发现、研发及生产的全方位、一体化平台服务,以全产业链平台的形式面向全球制药企业提供各类新药的研发、生产及配套服务,并开展部分医疗器械检测及精准医疗研发生产服务。截至本报告期末,公司共拥有25,743名员工,其中8,387名获得硕士或以上学位,1,105名获得博士或同等学位。按照职能及地区划分明细如下:
岗位 | 中国 (包括香港)(人) | 美国(人) | 欧洲(人) | 总计(人) |
研发 | 20,408 | 945 | 54 | 21,407 |
生产 | 1,774 | 233 | 0 | 2,007 |
销售 | 24 | 80 | 11 | 115 |
管理及行政 | 1,781 | 428 | 5 | 2,214 |
总计 | 23,987 | 1,686 | 70 | 25,743 |
公司将继续通过招聘、培训、晋升等方式留任优秀人才,以维持公司高水准的服务、行业领先的专业地位,持续满足客户需求。
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 44,514,742,469.14 | 29,239,134,370.82 | 52.24 |
归属于上市公司股东的净资产 | 31,896,267,121.03 | 17,312,255,409.07 | 84.24 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,421,904,868.13 | 1,773,185,018.60 | 36.59 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 11,814,802,985.22 | 9,278,514,251.38 | 27.34 |
归属于上市公司股东的净利润 | 2,368,356,528.79 | 1,765,146,773.87 | 34.17 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,653,896,640.54 | 1,714,238,075.88 | -3.52 |
加权平均净资产收益率(%) | 11.89 | 9.89 | 增加2.00个百分点 |
基本每股收益(元/股) | 1.03 | 0.77 | 33.77 |
稀释每股收益(元/股) | 1.02 | 0.76 | 34.21 |
1. 总资产和归属于上市公司股东的净资产
总资产和归属于上市公司股东的净资产较2019年末,分别增加52.24%及84.24%,主要是公司在本报告期内完成H股配售和A股非公开定向增发使资产和权益项目余额增加所致。
2. 经营活动产生的现金流量净额
本期公司经营活动产生的现金流量净额为人民币242,190.49万元,较去年同期上升36.59%。主要系公司主营业务增长,收款及时且成本付款控制有效所致。
3. 营业收入
公司2020年第三季度实现营业收入人民币458,336.90万元,同比增长35.44%。其中:
(1) 中国区实验室服务实现收入人民币233,763.17万元,同比增长38.88%。公司小分子药物发现和药物分析测试服务均实现高速增长,其中化学客户定制服务(Fee For Services)收入同比增长约53%、药物安全性评价业务收入同比增长约77%;
(2) 合同研发与生产(CDMO/CMO)服务实现收入人民币154,811.17万元,同比增长54.91%。2020年前三季度,公司坚定推进“跟随药物分子”发展的策略,小分子CDMO/CMO服务新增分子数量超过440个,包括从外部(客户及其他供应商)赢得的25个正在进行II/III期临床试验的项目。截至2020年9月30日,公司小分子CDMO/CMO服务项目所涉新药物分子项目超过1,100个,其中,处于III期临床试验阶段的项目42个、已获批上市的项目26个;
(3) 美国区实验室服务实现收入人民币37,238.49万元,同比下降13.45%,主要是由于新型冠状病毒肺炎疫情的影响,以及部分客户项目延期所致。截至2020年9月30日,公司美国地区细胞和基因治疗CDMO服务板块为33个临床阶段项目提供服务,包括22个I期临床试验项目和11个II/III期临床试验项目,其中预计有至少2个项目将于2021年向美国FDA递交上市申请,有望带动公司美国区实验室板块恢复快速增长;
(4) 临床研究及其他CRO服务板块虽然受到新型冠状病毒肺炎疫情的影响,依然实现收入人民币31,463.35万元,同比增长16.78%,收入增速逐季提高。公司临床研究及其他CRO服务板块在手订单保持高速增长,其中CDS在手订单较去年同期增长约100%、SMO在手订单较去年同期增长约45%。
公司2020年前三季度实现营业收入人民币1,181,480.30万元,同比增长27.34%。其中:(1)中国区实验室服务实现收入人民币611,758.96万元,同比增长30.94%;(2)CDMO/CMO服务实现收入人民币370,961.42万元,同比增长36.53%;(3)美国区实验室服务实现收入人民币115,404.19万元,同比增长1.22%;(4)临床研究及其他CRO服务板块实现收入人民币81,463.11万元,同比增长9.86%。
4. 归属于上市公司股东的净利润
本报告期归属于上市公司股东的净利润同比增长34.17%。在公司主营业务强劲增长的同时,本报告期投资收益及公允价值变动分别实现人民币41,123.92万元以及人民币31,209.07万元,合计较上年同期增长人民币65,591.27万元,增幅较大,主要系公司所投资标的市场价值上升,增加了公司的公允价值变动收益以及投资收益。
5. 加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率同比上涨2.00个百分点,主要系本报告期归属于上市公司股东的净利润受营业收入以及投资标的公允价值变动和投资收益影响较上年同期有所增长,同时因H股配售和A股非公开定向增发完成导致本报告期加权平均所有者权益有所增加。
6. 每股收益
基本每股收益以及稀释每股收益,较上年同期分别增长33.77%和34.21%,主要系本期归属于上市公司股东的净利润增长幅度较大。
2020年6月,公司执行经2020年5月15日股东大会审议通过的2019年利润分配方案,以资本公积向全体股东每10股转增4股。转增前公司总股本为1,651,126,531股,本次转增共计660,450,612股,分配后总股本为2,311,577,143股。公司已按转增后的股数计算报告期间的基本和稀释每股收益,并也相应地调整了比较期间的每股收益。同时,公司于2020年8月及9月分别完成H股配售和A股非公开定向增发导致本期发行在外的加权平均股数略有增加。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | -2,299,157.68 | -5,283,781.46 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 32,801,831.71 | 127,672,281.22 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 145,576,726.11 | 672,588,438.67 | 2020年1-9月主要包括: 所投资标的的公允价值变动收益人民币77,110.33万元,被投资联营公司股份的会计核算方式变更确认的投资收益人民币35,149.08万元和处置投资标的收益人民币13,289.56万元,交易性金融资产持有期间及处置收益人民币5,896.14万元,非套期保值用途的远期外汇合约持有期间公允价值变动损益和结算损益人民币6,573.70万元,抵减可转债公允价值变动损失人民币67,641.49万元,金融负债公允价值变动人民币3,118.47万元。 |
除上述各项之外的其 | -6,434,900.98 | -15,579,484.68 |
他营业外收入和支出 | |||
少数股东权益影响额(税后) | -2,130,764.48 | -2,464,141.20 | |
所得税影响额 | -39,100,300.42 | -62,473,424.30 | |
合计 | 128,413,434.26 | 714,459,888.25 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 97,040 | ||||||||
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||
HKSCC NOMINEES LIMITED(注1) | 306,892,706 | 12.5672 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
G&C VI Limited | 158,760,000 | 6.5012 | 158,760,000 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
香港中央结算有限公司 | 153,919,807 | 6.3030 | 0 | 未知 | 0 | 境外法人 | |||
SUMMER BLOOM INVESTMENTS(I)PTE. LTD. | 145,124,379 | 5.9428 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
G&C IV Hong Kong Limited | 116,099,424 | 4.7542 | 116,099,424 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
WuXi AppTec(BVI)Inc. | 94,140,725 | 3.8550 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
G&C V Limited | 81,124,596 | 3.3220 | 81,124,596 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
上海中民银孚投资管理有限公司-嘉兴宇祥投资合伙企业(有限合伙) | 72,562,140 | 2.9714 | 72,562,140 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
Glorious Moonlight Limited | 58,003,498 | 2.3752 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
G&C VII Limited | 42,012,600 | 1.7204 | 42,012,600 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
HKSCC NOMINEES LIMITED(注1) | 306,892,706 | 境外上市外资股 | 306,892,706 | ||||||
香港中央结算有限公司 | 153,919,807 | 人民币普通股 | 153,919,807 | ||||||
SUMMER BLOOM INVESTMENTS(I)PTE. LTD. | 145,124,379 | 人民币普通股 | 145,124,379 | ||||||
WuXi AppTec(BVI)Inc. | 94,140,725 | 人民币普通股 | 94,140,725 |
Glorious Moonlight Limited | 58,003,498 | 人民币普通股 | 58,003,498 |
高瓴资本管理有限公司-HCM基金二期(QFII) | 25,356,686 | 人民币普通股 | 25,356,686 |
国开博裕(上海)股权投资管理有限责任公司-嘉世康恒(天津)投资合伙企业(有限合伙) | 24,720,814 | 人民币普通股 | 24,720,814 |
UBS AG | 19,105,258 | 人民币普通股 | 19,105,258 |
香港上海汇丰银行有限公司 | 18,875,075 | 人民币普通股 | 18,875,075 |
中国银行股份有限公司-招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | 14,223,983 | 人民币普通股 | 14,223,983 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东之间G&C VI Limited、G&C IV Hong Kong Limited、G&C V Limited、G&C VII Limited同为Ge Li(李革)控制;本公司前十名无限售条件股东之间Glorious Moonlight Limited提名并获选委任的公司董事Xiaomeng Tong(童小幪)的近亲属持有嘉世康恒(天津)投资合伙企业(有限合伙)之最终控制方博裕(上海)股权投资管理有限责任公司股权。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
注1:HKSCC NOMINEES LIMITED 即香港中央结算(代理人)有限公司,其所持股份是代表多个客户持有。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
合并利润表项目 | 年初至报告期期末金额 (1-9月) | 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) | 变动比例(%) | 变动原因 |
营业收入 | 11,814,802,985.22 | 9,278,514,251.38 | 27.34 | 主要系海外客户订单的较快增长,以及公司产能利用和经营效率的不断提升,中国区实验室和合同研发与生产业务(CDMO/CMO)增速较快。 |
营业成本 | 7,374,781,534.27 | 5,612,735,942.99 | 31.39 | 本报告期内营业成本同步收入增长,公司继续加强产能及能力建设,同时加大对关键人才激励导致成本增幅较高。 |
销售费用 | 410,788,005.00 | 313,174,962.20 | 31.17 | 主要系本报告期内对销售人员的股权激励计划费用增加所致。 |
财务费用 | 326,603,223.36 | -100,488,321.63 | 不适用 | 主要系本报告期内人民币对美元大幅升值,汇率变动导致汇兑损失增加,且平均借款余额增加导致利息费用增加,以及可转债和租赁负债利息费用摊销增长。 |
投资收益 | 411,239,174.22 | 199,593,997.90 | 106.04 | 主要系本报告期内公司变更对一被投资联营公司股份的会计核算方式引起的投资收益增长约为人民币35,149.08万元(公司已于2020年6月11日公告该事项,详见公告编号:临2020-040),同时相抵部分联营合营公司的经营损失。 |
公允价值变动收益 | 312,090,742.03 | -132,176,799.62 | 不适用 | 主要系本报告期内投资的部分上市公司股权随股价上涨以及非上市公司的增值导致公允价值上升。 |
资产减值损失 | -10,173,426.54 | -1,025,136.30 | 不适用 | 主要系长库龄原材料减值损失有所增加。 |
资产处置收益 | -4,566,306.12 | 1,035,391.87 | -541.02 | 主要系本报告期内集团处置固定资产产生的损失。 |
营业外支出 | 18,675,386.55 | 6,759,572.67 | 176.28 | 主要系本报告期内生物资产处置损失。 |
合并资产负债表项目 | 报告期期末余额 | 年初余额 | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 13,475,354,163.79 | 5,227,242,858.56 | 157.79 | 本报告期内,公司完成H股配售和A股非公开定向增发,合计收到款项人民币1,303,025.38万元。 |
交易性金融资产 | 3,022,027,021.27 | 1,701,637,915.47 | 77.60 | 主要系本报告期内购买理财产品金额增加。 |
衍生金融资产 | 261,067,732.82 | 36,755,179.22 | 610.29 | 主要系衍生金融工具公允价值波动所致。 |
应收票据 | 3,564,016.00 | 24,734,692.87 | -85.59 | 主要系应收票据到期赎回。 |
预付款项 | 170,830,093.70 | 92,158,061.18 | 85.37 | 主要系本报告期内预付的材料采购款及各类预付费用增加。 |
其他应收款 | 52,931,424.76 | 30,891,335.36 | 71.35 | 主要系本报告期内应收税金返还款增加。 |
存货 | 2,362,079,955.55 | 1,742,485,452.79 | 35.56 | 主要系公司CDMO业务规模扩大,产能提升,在手客户订单增加,存货备库量上升。 |
合同资产 | 509,975,788.00 | 379,395,934.04 | 34.42 | 主要系合同资产随业务规模扩大、收入增长而增加。 |
其他非流动金融资产 | 5,812,706,851.88 | 4,009,081,069.57 | 44.99 | 主要系本报告期内增加对医药研发公司的股权投资,以及被投公司公允价值上升。 |
其他非流动资产 | 562,724,528.66 | 50,334,411.99 | 1,017.97 | 主要系本报告期内新增大额存单。 |
衍生金融负债 | 43,680,541.42 | 86,378,137.81 | -49.43 | 主要系衍生金融工具公允价值波动,及本报告期内衍生金融工具交割所致。 |
应付票据 | 11,818,925.60 | 19,089,888.52 | -38.09 | 主要系应付票据到期支付。 |
应付账款 | 823,931,431.52 | 573,097,931.92 | 43.77 | 主要系本报告期内存货采购增加,应付账款同步增加。 |
合同负债 | 1,281,163,042.04 | 897,139,905.65 | 42.81 | 主要系公司各板块业务增长,于项目启动时收取的预收款项增加。 |
一年内到期的非流动负债 | 186,913,439.36 | 348,097,143.48 | -46.30 | 主要系本报告期内偿还一年内到期的长期借款。 |
长期借款 | - | 762,400,000.00 | -100.00 | 本报告期内偿还全部长期借款。 |
其他非流动负债 | 1,159,074,595.42 | 554,554,757.31 | 109.01 | 主要系可转债衍生金融工具部分公允价值随公司股价上涨而增加。 |
合并现金流量表项目 | 年初至报告期期末金额(1-9月) | 上年年初至报告期期末金额(1-9月) | 变动比例(%) | 变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,421,904,868.13 | 1,773,185,018.60 | 36.59 | 主要系本期主营业务增长、收款及时且成本付款控制有效。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,566,410,413.85 | -3,899,946,133.25 | 不适用 | 主要由于理财产品投资支付的现金抵减处置股权投资收回的现金后的净流出较去年同期增加。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 10,244,054,008.50 | 1,003,167,883.97 | 921.17 | 主要由于报告期内完成H股配售及A股非公开定向增发所募得款项现金流入高于上年同期发行的境外零息可转债现金流入所致。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、完成境外上市外资股(H股)配售
经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡药明康德新药开发股份有限公司发行境外上市外资股的批复》(证监许可[2020]1576号)核准,公司增发68,205,400股境外上市外资股(H股),每股面值人民币1元,全部为普通股。前述68,205,400股境外上市外资股已达成所有条件并于2020年8月5日完成配售。具体内容请详见公司于2020年8月6日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及相关指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于公司完成新增发行H股配售的公告》(公告编号:临2020-066)。
2、股权激励限制性股票回购注销
2020年6月10日,公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票与股票期权激励计划首次及预留授予部分限制性股票回购价格、数量及预留授予部分期权行权价格、数量的议案》及相关议案,同意公司共计向105名激励对象回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票,回购数量合计为897,964股。前述回购的897,964股已于2020年8月19日完成注销。具体内容请详见公司于2020年8月17日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及相关指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:临2020-072)。
3、2020年H股奖励信托计划(草案)
2020年8月31日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《无锡药明康德新药开发股份有限公司2020年H股奖励信托计划(草案)》(以下简称“《H股奖励信托计划》”或“本计划”)。在本计划项下公司将向香港中央证券信托有限公司(Computershare Hong Kong Trustees Limited,以下简称“受托人”)提供不超过港币7亿元资金用以根据《H股奖励信托计划》从公开市场上收购H股股票作为本计划项下奖励股票的来源。公司的资金来源为自有资金。本计划最终涉及的H股数量取决于受托人收购H股的实际执行情况,因此具体数目尚待确定。具体内容请详见公司于2020年7月22日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及相关指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司H股奖励信托计划(草案)》。
4、2019年限制性股票与股票期权激励计划限制性股票与股票期权预留授予结果
2020年6月10日,公司召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议,分别审议通过了《关于向激励对象授予预留权益的议案》,同意公司以2020年6月10日为预留授予日,按照拟定的方案以40.59元/股的价格向18名激励对象授予427,000股限制性股票,以81.17元/股的行权价格向1名激励对象授予29,131份股票期权。本次预留授予383,240股限制性股票已于2020年9月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记。本次预留授予29,131份股票期权已于2020年9月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关登记手续。具体内容请详见公司于2020年9月18日及2020年9月22日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及相关指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于2019年限制性股票与股票期权激励计划限制性股票预留授予结果的公告》(公告编号:临2020-078)及《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于2019年限制性股票与股票期权激励计划股票期权预留授予结果的公告》(公告编号:临2020-080)。
5、2018年限制性股票与股票期权激励计划预留股票期权第一个行权期部分行权结果暨股份上市2020年7月21日,公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议,分别审议通过了《关于2018年限制性股票与股票期权激励计划预留授予部分股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》,同意2018年限制性股票与股票期权激励计划预留授予股票期权的2名激励对象第一个行权期160,720份股票期权按照相关规定行权。根据德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具的编号为德师报(验)字(20)第00460号《验资报告》,截至2020年8月24日,公司收到1名股票期权行权条件成就激励对象认购62,720股人民币普通股(A股)所缴付的资金人民币2,906,444.80元,均以货币出资。本次行权股票62,720股已于2020年9月23日上市流通。具体内容请详见公司于2020年9月18日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及相关指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于2018年限制性股票与股票期权激励计划预留股票期权第一个行权期部分行权结果暨股份上市公告》(公告编号:临2020-077)。
6、非公开发行人民币普通股(A股)
经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡药明康德新药开发股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]1828号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A股)62,690,290股(以下简称“本次非公开发行A股”),每股发行价格为104.13元/股,募集资金总额为652,793.99万元,扣除不含税发行费用后,募集资金净额为646,124.63万元。本次非公开发行A股已于2020年9月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。具体内容请详见公司于2020年9月25日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及相关指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》(公告编号:临2020-081)。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 | 无锡药明康德新药开发股份有限公司 |
法定代表人 | Ge Li(李革) |
日期 | 2020年10月29日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2020年9月30日编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 13,475,354,163.79 | 5,227,242,858.56 |
交易性金融资产 | 3,022,027,021.27 | 1,701,637,915.47 |
衍生金融资产 | 261,067,732.82 | 36,755,179.22 |
应收票据 | 3,564,016.00 | 24,734,692.87 |
应收账款 | 3,609,498,992.56 | 2,936,543,068.55 |
预付款项 | 170,830,093.70 | 92,158,061.18 |
其他应收款 | 52,931,424.76 | 30,891,335.36 |
其中:应收利息 | 2,337,823.29 | 5,229,133.59 |
应收股利 | - | - |
存货 | 2,362,079,955.55 | 1,742,485,452.79 |
合同资产 | 509,975,788.00 | 379,395,934.04 |
其他流动资产 | 523,152,240.91 | 491,189,419.80 |
流动资产合计 | 23,990,481,429.36 | 12,663,033,917.84 |
非流动资产: | ||
长期股权投资 | 826,617,657.55 | 793,506,346.91 |
其他非流动金融资产 | 5,812,706,851.88 | 4,009,081,069.57 |
固定资产 | 5,228,171,385.36 | 4,332,721,080.60 |
在建工程 | 2,535,775,765.31 | 2,091,667,072.04 |
生产性生物资产 | 375,235,000.00 | 360,253,830.00 |
使用权资产 | 1,155,844,089.41 | 1,142,274,258.81 |
无形资产 | 1,008,963,498.21 | 918,038,106.73 |
商誉 | 1,455,873,623.54 | 1,362,176,212.72 |
长期待摊费用 | 1,265,318,554.59 | 1,253,832,614.95 |
递延所得税资产 | 297,030,085.27 | 262,215,448.66 |
其他非流动资产 | 562,724,528.66 | 50,334,411.99 |
非流动资产合计 | 20,524,261,039.78 | 16,576,100,452.98 |
资产总计 | 44,514,742,469.14 | 29,239,134,370.82 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,513,666,500.00 | 1,604,257,325.12 |
交易性金融负债 | 24,140,035.03 | 19,498,803.04 |
衍生金融负债 | 43,680,541.42 | 86,378,137.81 |
应付票据 | 11,818,925.60 | 19,089,888.52 |
应付账款 | 823,931,431.52 | 573,097,931.92 |
合同负债 | 1,281,163,042.04 | 897,139,905.65 |
应付职工薪酬 | 839,800,973.24 | 758,376,758.94 |
应交税费 | 349,071,659.95 | 281,846,421.04 |
其他应付款 | 2,277,095,941.72 | 2,045,666,329.43 |
其中:应付利息 | 2,898,686.90 | 5,325,095.60 |
应付股利 | 3,700,000.00 | - |
一年内到期的非流动负债 | 186,913,439.36 | 348,097,143.48 |
其他流动负债 | 1,485,071.56 | 937,799.03 |
流动负债合计 | 7,352,767,561.44 | 6,634,386,443.98 |
非流动负债: | ||
长期借款 | - | 762,400,000.00 |
应付债券 | 1,881,142,323.23 | 1,874,914,616.22 |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
租赁负债 | 1,116,248,747.88 | 1,104,688,525.91 |
递延收益 | 681,689,084.71 | 667,382,398.75 |
递延所得税负债 | 239,158,325.63 | 231,097,542.54 |
其他非流动负债 | 1,159,074,595.42 | 554,554,757.31 |
非流动负债合计 | 5,077,313,076.87 | 5,195,037,840.73 |
负债合计 | 12,430,080,638.31 | 11,829,424,284.71 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 2,442,020,829.00 | 1,651,126,531.00 |
资本公积 | 22,555,369,397.81 | 10,287,644,187.17 |
减:库存股 | 1,033,999,945.07 | 705,816,790.55 |
其他综合收益 | 197,893,833.37 | 156,245,363.37 |
盈余公积 | 146,215,359.82 | 146,215,359.82 |
未分配利润 | 7,588,767,646.10 | 5,776,840,758.26 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 31,896,267,121.03 | 17,312,255,409.07 |
少数股东权益 | 188,394,709.80 | 97,454,677.04 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 32,084,661,830.83 | 17,409,710,086.11 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 44,514,742,469.14 | 29,239,134,370.82 |
法定代表人:Ge Li(李革) 主管会计工作负责人:Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛) 会计机构负责人:孙瑾
母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 9,397,232,473.49 | 3,414,206,477.00 |
交易性金融资产 | 2,831,311,917.82 | 451,622,465.78 |
预付款项 | 194,649.28 | 245,180.84 |
其他应收款 | 1,113,854,786.60 | 3,451,714,031.07 |
其中:应收利息 | 2,337,823.29 | 5,202,261.38 |
应收股利 | - | 650,000,000.00 |
其他流动资产 | 16,049,309.20 | 6,618,951.08 |
流动资产合计 | 13,358,643,136.39 | 7,324,407,105.77 |
非流动资产: | ||
长期股权投资 | 15,068,303,312.06 | 8,884,910,358.54 |
在建工程 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 |
无形资产 | 89,136,843.76 | 90,884,625.00 |
非流动资产合计 | 15,158,880,155.82 | 8,977,234,983.54 |
资产总计 | 28,517,523,292.21 | 16,301,642,089.31 |
流动负债: | ||
应付职工薪酬 | 158,620.36 | 15,147,379.40 |
应交税费 | - | 10,686,822.43 |
其他应付款 | 605,274,516.20 | 742,523,646.04 |
其中:应付利息 | - | - |
应付股利 | - | - |
流动负债合计 | 605,433,136.56 | 768,357,847.87 |
非流动负债: | ||
应付债券 | 1,881,142,323.23 | 1,874,914,616.22 |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
其他非流动负债 | 948,823,992.60 | 298,012,885.51 |
非流动负债合计 | 2,829,966,315.83 | 2,172,927,501.73 |
负债合计 | 3,435,399,452.39 | 2,941,285,349.60 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 2,442,020,829.00 | 1,651,126,531.00 |
资本公积 | 24,270,568,614.93 | 11,646,077,546.55 |
减:库存股 | 1,033,999,945.07 | 705,816,790.55 |
盈余公积 | 146,215,359.82 | 146,215,359.82 |
未分配利润 | -742,681,018.86 | 622,754,092.89 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 25,082,123,839.82 | 13,360,356,739.71 |
负债和所有者权益(或股东权益) | 28,517,523,292.21 | 16,301,642,089.31 |
法定代表人:Ge Li(李革) 主管会计工作负责人:Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛)会计机构负责人:
孙瑾
合并利润表2020年1—9月编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
总计
项目
项目 | 2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 4,583,368,978.34 | 3,384,155,804.66 | 11,814,802,985.22 | 9,278,514,251.38 |
其中:营业收入 | 4,583,368,978.34 | 3,384,155,804.66 | 11,814,802,985.22 | 9,278,514,251.38 |
二、营业总成本 | 3,907,157,930.48 | 2,539,091,079.67 | 9,915,155,578.94 | 7,288,072,146.07 |
其中:营业成本 | 2,811,769,972.90 | 2,004,453,094.76 | 7,374,781,534.27 | 5,612,735,942.99 |
税金及附加 | 7,663,334.20 | 4,420,243.64 | 23,489,740.63 | 19,866,202.71 |
销售费用 | 136,285,193.14 | 104,661,434.58 | 410,788,005.00 | 313,174,962.20 |
管理费用 | 489,621,177.86 | 372,185,300.85 | 1,304,332,457.93 | 1,028,463,979.83 |
研发费用 | 141,721,766.85 | 170,696,987.34 | 475,160,617.75 | 414,319,379.97 |
财务费用 | 320,096,485.53 | -117,325,981.50 | 326,603,223.36 | -100,488,321.63 |
其中:利息费用 | 31,459,919.07 | 25,426,485.53 | 117,765,221.50 | 41,229,366.95 |
利息收入 | 16,531,660.05 | 12,719,911.75 | 42,212,862.68 | 64,563,264.19 |
加:其他收益 | 32,401,831.71 | 34,949,234.93 | 126,963,559.87 | 103,553,177.55 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,650,256.34 | 73,655,335.10 | 411,239,174.22 | 199,593,997.90 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -60,364,128.51 | 52,160,865.23 | -90,684,351.77 | 104,937,141.53 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 90,005,767.00 | -77,783,461.98 | 312,090,742.03 | -132,176,799.62 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,431,233.64 | -8,886,650.83 | -11,513,281.88 | -10,038,827.73 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,365,528.25 | -1,650,787.38 | -10,173,426.54 | -1,025,136.30 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -2,055,148.61 | -1,038,817.09 | -4,566,306.12 | 1,035,391.87 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 792,416,992.41 | 864,309,577.74 | 2,723,687,867.86 | 2,151,383,908.98 |
加:营业外收入 | 879,776.46 | 368,516.31 | 3,087,147.88 | 1,342,760.21 |
减:营业外支出 | 7,158,686.47 | 177,719.61 | 18,675,386.55 | 6,759,572.67 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 786,138,082.40 | 864,500,374.44 | 2,708,099,629.19 | 2,145,967,096.52 |
减:所得税费用 | 126,510,438.50 | 151,041,366.29 | 320,994,194.03 | 327,543,076.13 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 659,627,643.90 | 713,459,008.15 | 2,387,105,435.16 | 1,818,424,020.39 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 659,627,643.90 | 713,459,008.15 | 2,387,105,435.16 | 1,818,424,020.39 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | - | - |
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 651,201,091.63 | 708,384,430.87 | 2,368,356,528.79 | 1,765,146,773.87 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 8,426,552.27 | 5,074,577.28 | 18,748,906.37 | 53,277,246.52 |
六、其他综合收益的税后净额 | -4,400,499.81 | -8,336,848.05 | 43,504,321.35 | 47,275,770.54 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -6,304,257.37 | -7,919,136.41 | 41,648,470.00 | 44,029,150.62 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -6,304,257.37 | -7,919,136.41 | 41,648,470.00 | 44,029,150.62 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
(2)其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
(3)金融资产重 | - | - | - | - |
分类计入其他综合收益的金额 | ||||
(4)其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
(5)现金流量套期储备 | 115,934,137.71 | -98,587,786.55 | 123,109,973.33 | -51,336,658.65 |
(6)外币财务报表折算差额 | -122,238,395.08 | 90,668,650.14 | -81,461,503.33 | 95,365,809.27 |
(7)其他 | - | - | - | - |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,903,757.56 | -417,711.64 | 1,855,851.35 | 3,246,619.92 |
七、综合收益总额 | 655,227,144.09 | 705,122,160.10 | 2,430,609,756.51 | 1,865,699,790.93 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 644,896,834.26 | 700,465,294.46 | 2,410,004,998.79 | 1,809,175,924.49 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 10,330,309.83 | 4,656,865.64 | 20,604,757.72 | 56,523,866.44 |
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.31 | 1.03 | 0.77 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.30 | 1.02 | 0.76 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:Ge Li(李革) 主管会计工作负责人:Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛)会计机构负责人:
孙瑾
母公司利润表2020年1—9月编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) |
一、营业收入 | - | - | - | - |
减:营业成本 | - | - | - | - |
税金及附加 | 64,772.53 | 55,053.08 | 373,618.53 | 1,872,556.45 |
管理费用 | 13,451,342.56 | 13,751,788.92 | 25,597,024.14 | 31,755,679.87 |
财务费用 | 161,712,708.58 | -86,182,157.74 | 130,748,803.45 | -123,460,118.39 |
其中:利息费用 | 17,500,481.90 | 6,694,900.03 | 52,136,714.71 | 6,694,900.03 |
利息收入 | 9,478,918.48 | 9,794,126.48 | 35,529,461.25 | 68,943,368.79 |
加:其他收益 | 232,283.54 | 69,593.35 | 6,525,716.09 | 1,076,713.64 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 6,249,058.60 | 5,407,293.75 | 21,400,515.59 | 13,840,730.57 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | - |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -190,685,061.60 | -40,132.21 | -674,725,459.96 | 1,509,170.04 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -359,432,543.13 | 77,812,070.63 | -803,518,674.40 | 106,258,496.32 |
加:营业外收入 | - | - | - | - |
减:营业外支出 | 2,168,956.34 | - | 2,168,956.34 | - |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -361,601,499.47 | 77,812,070.63 | -805,687,630.74 | 106,258,496.32 |
减:所得税费用 | -17,969,136.44 | 19,784,316.15 | 3,317,840.06 | 26,038,962.67 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -343,632,363.03 | 58,027,754.48 | -809,005,470.80 | 80,219,533.65 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -343,632,363.03 | 58,027,754.48 | -809,005,470.80 | 80,219,533.65 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | - | - |
五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
六、综合收益总额 | -343,632,363.03 | 58,027,754.48 | -809,005,470.80 | 80,219,533.65 |
七、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
法定代表人:Ge Li(李革) 主管会计工作负责人:Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛)会计机构负责人:
孙瑾
合并现金流量表2020年1—9月编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,734,779,320.85 | 8,682,845,176.38 |
收到的税费返还 | 383,550,855.93 | 265,376,801.69 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 513,179,609.32 | 438,253,715.48 |
经营活动现金流入小计 | 12,631,509,786.10 | 9,386,475,693.55 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,084,323,959.27 | 3,559,056,647.35 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 3,896,908,463.95 | 3,010,928,564.97 |
支付的各项税费 | 485,276,529.31 | 371,629,062.58 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 743,095,965.44 | 671,676,400.05 |
经营活动现金流出小计 | 10,209,604,917.97 | 7,613,290,674.95 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,421,904,868.13 | 1,773,185,018.60 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 496,960,832.78 | 88,297,480.00 |
取得投资收益收到的现金 | 64,407,612.14 | 125,321,830.33 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,121,167.71 | 8,516,545.92 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流入小计 | 567,489,612.63 | 222,135,856.25 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,920,021,281.00 | 1,831,514,200.42 |
投资支付的现金 | 3,171,932,989.21 | 2,160,319,258.63 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 41,945,756.27 | 130,248,530.45 |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流出小计 | 5,133,900,026.48 | 4,122,081,989.50 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,566,410,413.85 | -3,899,946,133.25 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 13,162,166,778.45 | 333,018,425.12 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 113,450,831.77 | - |
取得借款收到的现金 | 1,688,382,744.44 | 2,194,936,329.76 |
发行债券所收到的现金 | - | 2,083,882,461.21 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
筹资活动现金流入小计 | 14,850,549,522.89 | 4,611,837,216.09 |
偿还债务支付的现金 | 2,720,608,396.56 | 120,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 619,764,277.93 | 701,515,172.22 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,266,122,839.90 | 2,787,154,159.90 |
筹资活动现金流出小计 | 4,606,495,514.39 | 3,608,669,332.12 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 10,244,054,008.50 | 1,003,167,883.97 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -23,181,616.30 | 4,298,579.44 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 8,076,366,846.48 | -1,119,294,651.24 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,223,292,858.56 | 5,757,690,780.22 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 13,299,659,705.04 | 4,638,396,128.98 |
法定代表人:Ge Li(李革) 主管会计工作负责人:Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛) 会计机构负责人:孙瑾
母公司现金流量表
2020年1—9月编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 金额(1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | - | - |
收到的税费返还 | - | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | 36,393,573.26 | 54,279,898.59 |
经营活动现金流入小计 | 36,393,573.26 | 54,279,898.59 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | - | - |
支付给职工及为职工支付的现金 | 17,070,231.70 | 21,106,476.27 |
支付的各项税费 | 23,877,995.65 | 1,872,556.45 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 12,171,301.77 | 7,716,246.34 |
经营活动现金流出小计 | 53,119,529.12 | 30,695,279.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | -16,725,955.86 | 23,584,619.53 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | - | - |
取得投资收益收到的现金 | 671,400,515.59 | 513,840,730.57 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | 11,016,616,569.39 | 1,645,696,823.74 |
投资活动现金流入小计 | 11,688,017,084.98 | 2,159,537,554.31 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 3,620,660.38 |
投资支付的现金 | 4,437,089,675.98 | 2,666,366,984.01 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
支付其他与投资活动有关的现金 | 13,258,396,521.31 | 2,235,678,959.92 |
投资活动现金流出小计 | 17,695,486,197.29 | 4,905,666,604.31 |
投资活动产生的现金流量净额 | -6,007,469,112.31 | -2,746,129,050.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 13,048,715,946.68 | 323,767,915.19 |
取得借款收到的现金 | - | - |
发行债券所收到的现金 | - | 2,083,882,461.21 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
筹资活动现金流入小计 | 13,048,715,946.68 | 2,407,650,376.40 |
偿还债务支付的现金 | - | - |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 556,429,640.95 | 678,641,317.31 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 637,723,853.59 | 52,341,464.42 |
筹资活动现金流出小计 | 1,194,153,494.54 | 730,982,781.73 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 11,854,562,452.14 | 1,676,667,594.67 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -16,278,467.44 | -11,955,650.36 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 5,814,088,916.53 | -1,057,832,486.16 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 3,414,206,477.00 | 4,472,837,985.45 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,228,295,393.53 | 3,415,005,499.29 |
法定代表人:Ge Li(李革) 主管会计工作负责人:Ellis Bih-Hsin Chu(朱璧辛)会计机构负责人:
孙瑾
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
4.5 按照国际财务报告准则编制之季度合并财务报表
综合损益及其他全面收益表
2020年1-9月编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | |
收入 | 4,583,369 | 3,384,156 | 11,814,803 | 9,278,514 |
服务成本 | (2,818,740) | (2,007,272) | (7,391,589) | (5,618,039) |
毛利 | 1,764,629 | 1,376,884 | 4,423,214 | 3,660,475 |
其他收入 | 62,642 | 53,899 | 190,614 | 178,772 |
其他收益及亏损 | (156,347) | 76,871 | 565,456 | 54,378 |
预期信用损失模式下的减值亏损(扣除拨回) | (3,431) | (8,887) | (11,513) | (10,039) |
销售及营销开支 | (136,285) | (104,661) | (410,788) | (313,175) |
行政开支 | (495,804) | (376,706) | (1,325,061) | (1,047,946) |
研发开支 | (141,722) | (170,697) | (475,161) | (414,319) |
经营溢利 | 893,682 | 846,703 | 2,956,761 | 2,108,146 |
应占联营公司之(亏损)盈利 | (58,080) | 62,200 | (75,993) | 135,178 |
应占合营公司之亏损 | (2,284) | (10,039) | (14,692) | (30,241) |
财务成本 | (47,180) | (34,363) | (157,977) | (67,116) |
税前溢利 | 786,138 | 864,500 | 2,708,099 | 2,145,967 |
所得税开支 | (126,510) | (151,041) | (320,994) | (327,543) |
期内溢利 | 659,628 | 713,459 | 2,387,105 | 1,818,424 |
2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | |
期内其他综合收益(开支) | ||||
于往后期间将重分类至损益之项目: | ||||
外币报表折算差额 | (121,070) | 90,277 | (80,530) | 96,324 |
下列各项之公允价值变动收益(亏损) | ||||
- 现金流量套期工具 | 116,670 | (99,308) | 124,034 | (49,048) |
期内其他综合收益,除所得税后 | (4,400) | (9,031) | 43,504 | 47,276 |
期内综合收益总额 | 655,228 | 704,428 | 2,430,609 | 1,865,700 |
期内溢利归属于: | ||||
母公司持有者 | 651,201 | 708,384 | 2,368,357 | 1,765,147 |
非控制性权益 | 8,427 | 5,075 | 18,748 | 53,277 |
659,628 | 713,459 | 2,387,105 | 1,818,424 |
期内综合收益总额归属于: | ||||
母公司持有者 | 644,897 | 700,465 | 2,410,005 | 1,809,176 |
非控制性权益 | 10,331 | 3,963 | 20,604 | 56,524 |
655,228 | 704,428 | 2,430,609 | 1,865,700 | |
每股盈利 (以人民币元列示) | ||||
– 基本 | 0.28 | 0.31 | 1.03 | 0.77 |
– 摊薄 | 0.28 | 0.30 | 1.02 | 0.76 |
综合财务状况表2020年9月30日编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |
非流动资产 | ||
物业、厂房及设备 | 9,007,498 | 7,665,990 |
使用权资产 | 1,570,948 | 1,564,438 |
商誉 | 1,455,874 | 1,362,176 |
其他无形资产 | 593,860 | 495,874 |
于联营公司之权益 | 777,658 | 768,292 |
于合营公司之权益 | 48,959 | 25,215 |
递延税项资产 | 297,030 | 262,215 |
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | 5,812,707 | 4,009,081 |
其他非流动资产 | 584,318 | 62,391 |
生物资产 | 375,235 | 360,254 |
应收关联方款项 | 174 | 174 |
非流动资产合计 | 20,524,261 | 16,576,100 |
流动资产 | ||
存货 | 1,794,315 | 1,208,320 |
合同成本 | 187,839 | 180,201 |
生物资产 | 379,926 | 353,964 |
应收关联方款项 | 10,443 | 13,342 |
应收账款及其他应收款 | 4,342,202 | 3,555,889 |
合同资产 | 509,976 | 379,396 |
应收所得税 | 7,332 | 6,286 |
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | 3,022,027 | 1,701,638 |
衍生金融工具 | 261,068 | 36,755 |
银行抵押存款 | 175,694 | 3,950 |
银行结余及现金 | 13,299,660 | 5,223,293 |
流动资产合计 | 23,990,482 | 12,663,034 |
资产合计 | 44,514,743 | 29,239,134 |
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |
流动负债 | ||
应付账款及其他应付款 | 3,981,908 | 3,392,829 |
应付关联方款项 | 19,418 | 24,796 |
衍生金融工具 | 43,681 | 86,378 |
合同负债 | 1,281,163 | 897,140 |
借贷 | 1,528,667 | 1,809,857 |
租赁负债 | 171,913 | 142,497 |
以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 | 24,140 | 19,499 |
应付所得税 | 301,878 | 261,390 |
流动负债合计 | 7,352,768 | 6,634,386 |
非流动负债 | ||
借贷 | - | 762,400 |
递延税项负债 | 239,158 | 231,098 |
递延收入 | 681,689 | 667,382 |
应付债券-负债部分 | 1,881,142 | 1,874,915 |
应付债券-衍生金融工具部分 | 948,824 | 298,013 |
租赁负债 | 1,116,249 | 1,104,689 |
以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 | - | 24,729 |
其他长期负债 | 210,251 | 231,813 |
非流动负债合计 | 5,077,313 | 5,195,038 |
负债合计 | 12,430,081 | 11,829,424 |
权益 | ||
股本 | 2,442,021 | 1,651,127 |
储备 | 29,454,246 | 15,661,128 |
归属于母公司持有者之权益 | 31,896,267 | 17,312,255 |
非控制性权益 | 188,395 | 97,455 |
权益总额 | 32,084,662 | 17,409,710 |
综合现金流量表
2020年1-9月编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | |
经营活动所得现金净额 | 2,354,841 | 1,572,801 |
投资活动所用现金净额 | ||
收到利息 | 35,390 | 61,850 |
处置以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产收到的款项 | 496,961 | 88,297 |
购买以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | (2,517,416) | (1,989,525) |
处置物业、厂房及设备收到的款项 | 6,086 | 7,858 |
处置其他无形资产收到的款项 | 35 | 659 |
购买其他非流动资产 | (500,000) | - |
收购联营公司权益 | (100,816) | (126,220) |
收购合营公司权益 | (26,667) | (20,865) |
购买物业、厂房及设备 | (1,883,532) | (1,650,478) |
购买使用权资产 | - | (71,287) |
收回(支付)租赁押金 | 3,655 | (33,741) |
购买其他无形资产 | (36,489) | (32,260) |
购买生物资产 | - | (77,489) |
存放银行抵押存款 | (2,807) | (1,303) |
收购子公司之现金流出净额 | (41,946) | (130,249) |
收取联营公司之股息 | 2,075 | 11,487 |
收取以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产之股息 | 62,333 | 113,835 |
收到与资产相关的政府补助及补贴 | 30,825 | 173,574 |
远期合约付款 | (27,033) | (23,708) |
(4,499,346) | (3,699,565) | |
2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 (1-9月) | |
筹资活动所得现金净额 | ||
支付股息 | (556,430) | (678,641) |
新筹集借款 | 1,688,383 | 2,194,936 |
偿还借款 | (2,720,608) | (120,000) |
向非控股股东收购子公司部分权益 | (462,176) | (2,421,243) |
根据超额配售权发行H股所得款项 | - | 308,235 |
根据配售协议发行H股所得款项 | 6,564,329 | - |
非公开发行A股所得款项 | 6,465,924 | - |
非控股股东出资 | 113,451 | - |
发行限制性A股股票与股票期权行权所得款项 | 18,462 | 24,784 |
支付利息 | (63,334) | (22,874) |
赎回及注销限制性A股股票 | (20,535) | (12,305) |
偿还租赁负债 | (166,223) | (113,313) |
购买物业应付代价之分期还款 | - | (200,255) |
支付发行成本 | (2,085) | (40,036) |
发行可转换债券所得款项 | - | 2,083,882 |
回购H股股份用于员工股权计划 | (615,104) | - |
10,244,054 | 1,003,170 | |
现金及现金等价物增加(减少)净额 | 8,099,549 | (1,123,594) |
期初现金及现金等价物 | 5,223,293 | 5,757,691 |
汇率变动影响 | (23,182) | 4,299 |
期末现金及现金等价物 | 13,299,660 | 4,638,396 |