证券代码：603259 证券简称：药明康德
无锡药明康德新药开发股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人Ge Li（李革）、主管会计工作负责人施明及会计机构负责人（会计主管人员）孙瑾保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
释义
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 无锡药明康德新药开发股份有限公司 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2023年7月1日至2023年9月30日 |
| 本报告期末、报告期末 | 指 | 2023年9月30日 |
| 股份 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，包括A股及H股 |
| 临床试验 | 指 | 任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性 |
| CRDMO | 指 | Contract Research Development and Manufacturing Organization，合同研究、开发与生产业务 |
| CRO | 指 | Contract Research Organization，合同研发服务，是通过合同形式为制药企业和研发机构在药物研发过程中提供专业化服务的一种学术性或商业性的科学机构 |
| CTDMO | 指 | Contract Testing Development and Manufacturing Organization，合同测试、研发与生产业务 |
| IND申报 | 指 | 研究性新药（Investigational New Drug, IND）的临床试验申报，指在进行临床试验前必须进行的研究性新药及申请相关阶段 |
| SMO | 指 | Site Management Organization，临床试验现场管理服务 |
公司基本情况公司为全球生物医药行业提供一体化、端到端的新药研发和生产服务，在亚洲、欧洲、北美等地均设有运营基地。公司通过独特的“CRDMO”和“CTDMO”业务模式，不断降低研发门槛，助力客户提升研发效率，为患者带来更多突破性的治疗方案，服务范围涵盖化学药研发和生产、生物学研究、临床前测试和临床试验研发、细胞及基因疗法研发、测试和生产等领域。截至本报告期末，公司共拥有41,148名员工，其中12,877名获得硕士或以上学位，1,400名获得博士或同等学位。按照职能及地区划分明细如下：
| 亚洲（人） | 美国（人） | 欧洲（人） | 总计（人） | |
| 研发 | 32,653 | 1,084 | 101 | 33,838 |
| 生产 | 3,771 | 219 | 71 | 4,061 |
| 销售 | 59 | 116 | 32 | 207 |
| 管理及行政 | 2,470 | 456 | 116 | 3,042 |
| 总计 | 38,953 | 1,875 | 320 | 41,148 |
公司将继续通过招聘、培训、晋升、激励等方式留任优秀人才，以维持公司高水准的服务、行业领先的专业地位，持续满足客户需求。
一、 主要财务数据
主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 10,670,040,635.96 | 0.30 | 29,541,326,133.58 | 4.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,763,287,456.82 | 0.77 | 8,076,407,160.91 | 9.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,948,329,613.55 | 23.76 | 7,709,412,169.46 | 23.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 10,316,787,859.57 | 33.82 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.94 | 1.08 | 2.75 | 9.13 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.94 | 16.05 | 2.73 | 18.70 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.59 | 减少0.92个百分点 | 16.19 | 减少1.53个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 71,759,281,237.93 | 64,690,326,746.96 | 10.93 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 51,586,653,307.01 | 46,589,953,393.31 | 10.72 | |
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 48,711,664.58 | 42,351,833.54 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 60,534,356.50 | 286,542,935.38 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -291,895,967.65 | 96,477,847.98 | 主要系非流动金融资产、衍生金融工具等公允价值变动及处置损益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,689,187.82 | -20,236,671.94 | |
| 减：所得税影响额 | -2,786,115.61 | 37,821,176.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -510,862.05 | 319,777.22 | |
| 合计 | -185,042,156.73 | 366,994,991.45 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 营业收入_年初至报告期末 | 4.04 | 详见下方分析附注。 |
| 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 | 33.82 | 主要得益于收入收款平稳增长以及营运资本管理持续优化。 |
分析附注：营业收入公司通过全球32个营运基地和分支机构，为来自全球30多个国家的客户提供服务。2023年前三季度，公司新增客户超过900家，过去十二个月服务的活跃客户超过6,000家，全球各地的客户对公司服务的需求持续增长。公司来自美国客户收入人民币194.0亿元，剔除特定商业化生产项目后同比增长36%；来自欧洲客户收入人民币32.8亿元，同比增长10%；来自中国客户收入人民币52.4亿元，同比增长5%；来自其他地区客户收入人民币16.2亿元，同比增长10%。公司拥有庞大且不断扩大的客户群，客户粘性极强。2023年前三季度，公司近99%的收入来自原有客户，达人民币291.2亿元，剔除特定商业化生产项目后同比增长26%；来自新增客户收入人民币
4.3亿元，新增客户不但为公司带来额外的收入，也为公司不断追随新技术、新分子提供了更广阔的机会。公司持续实施“长尾”战略并不断提高大药企渗透率。2023年前三季度，来自于全球前20大制药企业收入持续保持高速增长达到人民币118.2亿元，剔除特定商业化生产项目后同比强劲增长43%，来自于全球其他客户收入同比增长16%，达到人民币177.2亿元。2023年前三季度，使用公司多个业务部门服务的客户贡献收入人民币272.7亿元，剔除特定商业化生产项目后同比增长28%，占公司收入比例进一步上升，达到92%。
单位：万元 币种：人民币
| 经营分部 | 2023年 前三季度 | 2022年 前三季度 | 变动 比例（%） | 2023年前三季度经调整非《国际财务报告准则》下毛利率（%） |
| 化学业务 （WuXi Chemistry） | 2,124,138.51 | 2,081,665.75 | 2.0 | 45.7 |
| 测试业务 （WuXi Testing） | 485,424.43 | 417,708.46 | 16.2 | 38.6 |
| 生物学业务 （WuXi Biology） | 189,491.26 | 177,938.13 | 6.5 | 42.8 |
| 细胞及基因疗法CTDMO业务 （WuXi ATU） | 102,825.47 | 92,164.56 | 11.6 | -6.1 |
| 国内新药研发服务部 （WuXi DDSU） | 49,110.01 | 67,179.67 | -26.9 | 31.6 |
| 其他 （Others） | 3,142.94 | 2,799.61 | 12.3 | 50.8 |
| 合计 | 2,954,132.61 | 2,839,456.18 | 4.0 | 42.3 |
注：上表中单项之和与合计不等为四舍五入造成。
公司2023年前三季度实现营业收入人民币2,954,132.61万元，同比增长4.0%；主营业务收入人民币2,950,989.68万元，同比增长4.0%，其中：
（1）化学业务实现收入人民币212.4亿元，同比增长2.0%，剔除特定商业化生产项目，化学业务板块收入同比强劲增长31.0%。经调整非《国际财务报告准则》下毛利率为45.7%，同比提升
4.5个百分点，主要得益于汇率影响，同时业务效率持续提升。药物发现（“R”，Research）业务为下游持续引流。公司在过去十二个月里为客户成功合成并交付超过42万个新化合物，同比增长11%，成为公司下游业务部门重要的“流量入口”。公司通过贯彻“跟随客户”和“跟随分子”的战略，与全球客户建立了值得信赖的合作关系，为公司CRDMO业务持续增长奠定坚实基础。公司坚持长尾战略，长尾客户对公司小分子和新分子种类相关的药物发现服务需求持续增长，新增客户同比增加12%。工艺研发和生产（“D”和“M”，Development and Manufacturing）业务强劲增长。2023年前三季度，D&M收入人民币156.3亿元，同比增长1.4%，剔除特定商业化生产项目，D&M收入同比强劲增长48.2%。2023年前三季度，公司累计新增926个分子，目前D&M分子管线总数首次超过3,000个达到3,014个分子，包括58个商业化项目，61个临床III期项目，316个临床II期项目，以及2,579个临床前和临床I期项目。其中，2023年前三季度商业化和临床III期项目合计新增12个。TIDES业务（主要为寡核苷酸和多肽）继续放量。2023年前三季度，TIDES业务收入达到人民币20.7亿元，同比强劲增长38.1%。公司预计第四季度TIDES业务收入将大幅增长，全年将超过60%。截至2023年9月末，TIDES业务在手订单同比加速增长245%。2023年前三季度，TIDES D&M服务客户数量达到127个，同比提升31%，服务分子数量达到230个，同比提升48%。公司启动了常州和泰兴基地产能扩建工程。新产能预计将于2023年12月投入使用，多肽固相合成反应釜体积将由原计划的20,000L增加至32,000L。
（2）测试业务实现收入人民币48.5亿元，同比增长16.2%。经调整非《国际财务报告准则》下毛利率为38.6%，同比提升1.8个百分点，主要得益于汇率影响，同时业务效率持续提升。2023年前三季度，实验室分析及测试服务收入人民币35.4亿元，同比增长16.3%。其中药物安全性评价业务收入同比增长26.9%，以符合全球最高监管标准的服务质量，继续保持亚太区行业领先地位。同时，启东和苏州新设施内已展开针对全球市场的新项目。公司新分子能力持续发力，核酸类、偶联类、mRNA类市场份额进一步扩大，新型疫苗类能力不断完善。2023年前三季度，临床CRO及SMO业务实现收入人民币13.2亿元，同比增长15.9%。其中，SMO业务收入同比强劲增长31.0%，保持中国行业领先地位。2023年前三季度，SMO助力客户35个新药产品获批上市。2023年前三季度，临床CRO业务助力客户获得13项临床试验批件，并申报递交5项上市申请。
（3）生物学业务实现收入人民币18.9亿元，同比增长6.5%。经调整非《国际财务报告准则》下毛利率为42.8%，受汇率影响，同比提升1.6个百分点。公司拥有世界最大的发现生物学赋能平台之一，在全球范围内拥有约3,000位经验丰富的科学家（分布于中、美、德三地9个园区），能力涵括新药发现的各个阶段以及所有主要疾病领域。公司着力建设新分子种类相关的生物学能力，核酸类新分子平台服务客户数及项目数持续增加，已累计为超过130家客户提供服务，自2021年以来已成功交付超过800个项目。2023年前三季度，生物学业务板块新分子种类相关收入同比强劲增长35%，贡献生物学业务收入的25.9%。公司生物学早期发现综合筛选平台集成了HTS/DEL/ASMS/FBDD/CADD等多技术和多维度数据库分析能力，为客户提供广泛且具有深度的服务。2023年第三季度，落成苏州园区高通量自动化蛋白生产线，并推出全新服务DELvision（蛋白质-DEL信息库），连接小分子化学空间和蛋白质组，通过高质量实验信息的持续积累，赋能客户更高效解析蛋白质-小分子相互作用。作为公司下游业务的重要“流量入口”，在2023年前三季度为公司持续贡献超过20%的新客户。
（4）细胞及基因疗法CTDMO业务实现收入人民币10.3亿元，同比增长11.6%。经调整非《国际财务报告准则》下毛利率为-6.1%，受汇率影响，同比提升0.4个百分点。公司持续加强细胞及基因疗法CTDMO服务平台建设，为总计68个项目提供工艺开发、检测与生产服务，包括7
个临床III期项目（其中2个项目处于上市申请审核阶段，2个项目处于上市申请准备阶段），9个临床II期项目，以及52个临床前和临床I期项目。2023年前三季度，公司已助力客户完成一个将成为世界首个创新肿瘤淋巴细胞疗法（TIL）项目的FDA上市许可申请（BLA），并且美国费城设施顺利通过FDA药品上市批准前检查（PLI）。公司已助力客户完成一个CAR-T细胞治疗的慢病毒载体（LVV）项目的BLA，成为中国首家通过国家药品监督管理局食品药品审核查验中心（CFDI）LVV注册现场核查的CGT CDMO，预计客户产品将在2023年第四季度迎来获批。另外，公司完成一项生产重磅商业化CAR-T产品的技术转让，正在进行工艺验证，预计将在2024年上半年申报FDA。2023年6月，公司与一家大客户签订一项商业化CAR-T产品的LVV生产订单，预计将在2024年上半年开始生产。
（5）国内新药研发服务部实现收入人民币4.9亿元，同比下降26.9%。经调整非《国际财务报告准则》下毛利率为31.6%，同比提升3.5个百分点，主要得益于有利的项目组合。2023年前三季度，公司为客户研发的两款新药已获批上市，一款为口服抗病毒创新药，一款为治疗肿瘤的药物。目前另有两款药物处于上市申请阶段。公司持续获得已上市的两款新药销售收入分成。随着越来越多客户的药品上市，预计未来十年销售收入分成将达到超过50%的复合增速。2023年前三季度，公司为客户完成15个项目的IND申报工作，同时获得19个临床试验批件（CTA）。目前，公司已累计为客户完成187个项目的IND申报工作，并获得163个项目的CTA，其中2个项目已获批上市，2个项目处于上市申请阶段，以及5个临床III期项目，29个临床II期项目和70个临床I期项目，覆盖多个疾病领域。公司正在为客户开展17个新分子种类项目，覆盖多肽/多肽偶联药物（PDC）、蛋白降解剂和寡核苷酸。其中2个项目已进入临床阶段，部分项目已递交IND申请，另有多个项目预计将于今年陆续递交IND申请。
2023年第四季度，公司收入将全部来自于非特定商业化生产项目，公司预计单季度非特定商业化生产项目收入将首次突破人民币100亿元，其中WuXi Chemistry D&M业务将保持强劲增长，并在前三季度基础上加速增长。剔除特定商业化生产项目，公司第四季度收入增长预计将达到29-34%。公司2023年收入在剔除特定商业化生产项目后预计将增长25-26%，整体收入将首次突破人民币400亿元。由于第四季度早期药物研发阶段需求不及预期，部分相关实验室业务收入预计将低于最初预期，因此，公司调整2023年收入增长区间，从同比增长5-7%，调整至同比增长2-3%；剔除特定商业化生产项目后，从同比增长29-32%，调整至同比增长25-26%。
得益于汇率贡献和业务经营效率的不断提升，公司上调2023年全年经调整非《国际财务报告准则》下毛利率约0.5个百分点，至41.7-42.1%；同时，随着经营效率和规模效益的进一步提升，公司经调整非《国际财务报告准则》下归母净利润将首次突破人民币百亿元。得益于公司独特的CRDMO和CTDMO业务模式，以及不断提升的资产利用率和经营效率，公司上调2023年《国际财务报告准则》下自由现金流，预计为人民币45-50亿元，将达到去年同期的17倍以上。
上述提及的2023年全年经营业绩展望以公司目前在手订单情况为基础预测，并以全球医药行业发展平稳、国际贸易环境和主要运营所在地国家监管环境稳定等为前提基础，并不代表公司管理层对2023年度全年经营业绩的盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于内外部环境变化等多种因素影响，存在较大的不确定性。
二、 股东信息
普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 202,845 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注1） | 境外法人 | 402,500,362 | 13.5583 | 0 | 未知 | 0 |
| 香港中央结算有限公司（注2） | 境外法人 | 264,445,691 | 8.9079 | 0 | 无 | 0 |
| SUMMER BLOOM INVESTMENTS（I）PTE. LTD. | 境外法人 | 159,160,073 | 5.3614 | 0 | 无 | 0 |
| G&C VI Limited | 境外法人 | 143,015,795 | 4.8175 | 0 | 无 | 0 |
| G&C IV Hong Kong Limited | 境外法人 | 104,626,051 | 3.5244 | 0 | 无 | 0 |
| 北京中民银孚投资管理有限公司－嘉兴宇祥投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 87,074,568 | 2.9331 | 0 | 无 | 0 |
| G&C V Limited | 境外法人 | 73,105,843 | 2.4626 | 0 | 无 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 61,499,699 | 2.0716 | 0 | 无 | 0 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 其他 | 54,817,084 | 1.8465 | 0 | 无 | 0 |
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 43,514,263 | 1.4658 | 0 | 无 | 0 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注1） | 402,500,362 | 境外上市外资股 | 402,500,362 | |||
| 香港中央结算有限公司（注2） | 264,445,691 | 人民币普通股 | 264,445,691 | |||
| SUMMER BLOOM INVESTMENTS（I）PTE. LTD. | 159,160,073 | 人民币普通股 | 159,160,073 | |||
| G&C VI Limited | 143,015,795 | 人民币普通股 | 143,015,795 | |||
| G&C IV Hong Kong Limited | 104,626,051 | 人民币普通股 | 104,626,051 | |||
| 北京中民银孚投资管理有限公司－嘉兴宇祥投资合伙企业（有限合伙） | 87,074,568 | 人民币普通股 | 87,074,568 |
| G&C V Limited | 73,105,843 | 人民币普通股 | 73,105,843 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 61,499,699 | 人民币普通股 | 61,499,699 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 54,817,084 | 人民币普通股 | 54,817,084 |
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 43,514,263 | 人民币普通股 | 43,514,263 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东之间G&C VI Limited、G&C IV Hong Kong Limited、G&C V Limited、北京中民银孚投资管理有限公司－嘉兴宇祥投资合伙企业（有限合伙）存在一致行动关系。 | ||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 无 | ||
注1：HKSCC NOMINEES LIMITED即香港中央结算（代理人）有限公司，其所持股份是代表多个客户持有。注2：香港中央结算有限公司为沪港通人民币普通股的名义持有人。
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2023年9月30日编制单位:无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 9,448,561,845.32 | 7,985,741,393.85 |
| 交易性金融资产 | 3,210,072,026.91 | 2,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | 14,298,217.95 | 135,635,584.75 |
| 应收票据 | 843,225.02 | 74,620,707.44 |
| 应收账款 | 7,605,627,345.21 | 5,972,777,810.06 |
| 预付款项 | 264,018,875.09 | 290,612,821.22 |
| 其他应收款 | 69,373,421.65 | 169,309,944.71 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 存货 | 5,293,440,871.40 | 5,668,594,794.94 |
| 合同资产 | 1,276,675,259.39 | 1,048,155,092.24 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,674,979,863.08 | 1,427,794,911.22 |
| 其他流动资产 | 919,298,660.64 | 1,221,983,479.78 |
| 流动资产合计 | 29,777,189,611.66 | 23,997,226,540.21 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 1,162,875,678.36 | 1,202,930,849.89 |
| 其他非流动金融资产 | 8,887,883,288.16 | 8,954,329,860.71 |
| 固定资产 | 15,717,972,879.31 | 14,171,333,933.05 |
| 在建工程 | 7,612,767,738.53 | 7,473,305,409.62 |
| 生产性生物资产 | 1,126,996,000.00 | 937,985,000.00 |
| 使用权资产 | 1,282,574,497.23 | 998,984,468.93 |
| 无形资产 | 1,910,683,093.47 | 1,784,832,359.55 |
| 商誉 | 1,872,069,798.24 | 1,822,101,781.03 |
| 长期待摊费用 | 1,691,012,787.63 | 1,810,854,549.30 |
| 递延所得税资产 | 622,464,416.82 | 492,110,798.65 |
| 其他非流动资产 | 94,791,448.52 | 1,044,331,196.02 |
| 非流动资产合计 | 41,982,091,626.27 | 40,693,100,206.75 |
| 资产总计 | 71,759,281,237.93 | 64,690,326,746.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,631,117,062.62 | 3,874,119,856.00 |
| 衍生金融负债 | 1,154,568,048.86 | 115,443,017.00 |
| 应付票据 | - | 18,620,505.45 |
| 应付账款 | 2,201,394,873.03 | 1,640,693,871.65 |
| 合同负债 | 2,297,181,339.21 | 2,496,636,589.50 |
| 应付职工薪酬 | 1,880,579,476.89 | 1,913,153,687.34 |
| 应交税费 | 1,306,381,870.00 | 882,049,008.77 |
| 其他应付款 | 3,307,164,521.77 | 3,331,218,622.01 |
| 其中：应付利息 | 14,632,484.48 | 3,408,767.64 |
| 应付股利 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 200,744,379.08 | 227,426,896.09 |
| 流动负债合计 | 16,979,131,571.46 | 14,499,362,053.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 356,647,794.99 | 279,085,982.26 |
| 应付债券 | - | 501,990,079.66 |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 租赁负债 | 1,072,207,593.97 | 983,818,758.44 |
| 递延收益 | 963,800,536.87 | 910,921,739.47 |
| 递延所得税负债 | 399,091,348.31 | 440,461,919.35 |
| 其他非流动负债 | - | 148,013,478.22 |
| 非流动负债合计 | 2,791,747,274.14 | 3,264,291,957.40 |
| 负债合计 | 19,770,878,845.60 | 17,763,654,011.21 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 2,968,655,855.00 | 2,960,526,697.00 |
| 资本公积 | 27,671,143,598.13 | 26,511,514,346.78 |
| 减：库存股 | 3,808,464,330.99 | 2,745,245,607.24 |
| 其他综合收益 | -511,160,990.28 | 24,002,397.39 |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 702,680,509.92 | 702,680,509.92 |
| 未分配利润 | 24,563,798,665.23 | 19,136,475,049.46 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 51,586,653,307.01 | 46,589,953,393.31 |
| 少数股东权益 | 401,749,085.32 | 336,719,342.44 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 51,988,402,392.33 | 46,926,672,735.75 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 71,759,281,237.93 | 64,690,326,746.96 |
公司负责人：Ge Li(李革) 主管会计工作负责人：施明 会计机构负责人：孙瑾
合并利润表2023年1—9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年前三季度（1-9月） | 2022年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 29,541,326,133.58 | 28,394,561,790.41 |
| 其中：营业收入 | 29,541,326,133.58 | 28,394,561,790.41 |
| 二、营业总成本 | 20,390,754,912.94 | 21,159,921,597.90 |
| 其中：营业成本 | 17,341,307,169.32 | 17,853,755,830.08 |
| 税金及附加 | 175,990,089.52 | 90,706,491.42 |
| 销售费用 | 521,220,394.83 | 555,299,587.48 |
| 管理费用 | 1,979,875,643.41 | 2,040,026,783.97 |
| 研发费用 | 1,025,811,070.87 | 1,089,268,152.01 |
| 财务费用 | -653,449,455.01 | -469,135,247.06 |
| 其中：利息费用 | 113,947,206.59 | 70,546,311.05 |
| 利息收入 | 319,668,946.61 | 118,541,636.91 |
| 加：其他收益 | 286,536,806.88 | 224,609,998.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 463,436,866.04 | 420,983,118.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -51,583,124.74 | -107,257,206.20 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 102,676,079.72 | 1,095,201,959.52 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -128,620,014.23 | -91,474,117.90 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -61,486,509.43 | -34,482,484.73 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -5,697,972.07 | -7,282,339.87 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,807,416,477.55 | 8,842,196,326.34 |
| 加：营业外收入 | 6,624,331.87 | 6,239,512.33 |
| 减：营业外支出 | 32,074,532.76 | 29,166,086.82 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,781,966,276.66 | 8,819,269,751.85 |
| 减：所得税费用 | 1,633,319,192.33 | 1,372,652,145.65 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,148,647,084.33 | 7,446,617,606.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,148,647,084.33 | 7,446,617,606.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,076,407,160.91 | 7,377,913,928.98 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） | 72,239,923.42 | 68,703,677.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -543,935,758.12 | -752,051,759.33 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -535,163,387.67 | -740,124,849.48 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -535,163,387.67 | -740,124,849.48 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | -967,296,336.10 | -1,277,712,903.20 |
| （6）外币财务报表折算差额 | 432,132,948.43 | 537,588,053.72 |
| （7）其他 | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -8,772,370.45 | -11,926,909.85 |
| 七、综合收益总额 | 7,604,711,326.21 | 6,694,565,846.87 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 7,541,243,773.24 | 6,637,789,079.50 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 63,467,552.97 | 56,776,767.37 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.75 | 2.52 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.73 | 2.30 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：Ge Li(李革) 主管会计工作负责人：施明 会计机构负责人：孙瑾
合并现金流量表2023年1—9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年前三季度 （1-9月） | 2022年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,156,882,495.54 | 29,493,538,739.88 |
| 收到的税费返还 | 1,335,873,478.10 | 1,002,407,672.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,070,091,927.36 | 398,595,973.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 31,562,847,901.00 | 30,894,542,385.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,995,805,548.50 | 13,452,305,984.43 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 8,258,283,939.09 | 7,177,292,652.12 |
| 支付的各项税费 | 1,728,708,555.73 | 1,057,217,973.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,263,261,998.11 | 1,498,075,227.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 21,246,060,041.43 | 23,184,891,837.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,316,787,859.57 | 7,709,650,548.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,444,052,430.09 | 1,320,850,794.30 |
| 取得投资收益收到的现金 | 101,907,253.66 | 72,780,787.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,071,989.61 | 294,791,691.52 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 1,557,031,673.36 | 1,688,423,273.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,649,714,542.52 | 6,746,412,720.88 |
| 投资支付的现金 | 3,667,190,618.13 | 1,035,634,022.34 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 22,091,789.01 | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 21,193,032.64 |
| 投资活动现金流出小计 | 7,338,996,949.66 | 7,803,239,775.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,781,965,276.30 | -6,114,816,502.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 58,303,918.84 | 63,670,747.14 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 6,162,238,486.31 | 2,162,537,303.81 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,220,542,405.15 | 2,226,208,050.95 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,396,980,526.12 | 1,138,983,410.21 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,733,548,830.21 | 1,572,965,368.08 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,394,000,468.50 | 213,568,167.72 |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,524,529,824.83 | 2,925,516,946.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,303,987,419.68 | -699,308,895.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 231,612,284.73 | 143,095,323.49 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,462,447,448.32 | 1,038,620,474.64 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,983,904,283.09 | 8,175,335,986.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,446,351,731.41 | 9,213,956,461.06 |
公司负责人：Ge Li(李革) 主管会计工作负责人：施明 会计机构负责人：孙瑾
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
(四) 按照国际财务报告准则编制之季度合并财务报表
综合损益及其他全面收益表2023年1-9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2023年 第三季度 (7-9月) | 2022年 第三季度 (7-9月) | 2023年 前三季度 (1-9月) | 2022年 前三季度 (1-9月) | |
| 收入 | 10,670,041 | 10,638,304 | 29,541,326 | 28,394,562 |
| 服务成本 | (6,154,250) | (6,600,180) | (17,469,850) | (17,929,613) |
| 毛利 | 4,515,791 | 4,038,124 | 12,071,476 | 10,464,949 |
| 其他收入 | 182,861 | 113,264 | 622,662 | 353,813 |
| 其他收益及亏损 | 14,896 | 668,443 | 1,076,049 | 2,058,328 |
| 预期信用损失模式下的 | ||||
| 减值亏损(扣除拨回) | (31,078) | (35,209) | (132,778) | (93,959) |
| 于非金融资产确认的减值损失 | - | - | (42,880) | - |
| 销售及营销开支 | (167,746) | (199,686) | (521,220) | (555,300) |
| 行政开支 | (732,540) | (791,339) | (2,059,022) | (2,099,150) |
| 研发开支 | (358,766) | (432,068) | (1,025,811) | (1,089,268) |
| 经营溢利 | 3,423,418 | 3,361,529 | 9,988,476 | 9,039,413 |
| 应占联营公司之业绩 | 18,087 | (35,977) | (58,387) | (106,812) |
| 应占合营公司之业绩 | (891) | (1,880) | 6,804 | (446) |
| 财务成本 | (53,861) | (45,264) | (154,927) | (112,885) |
| 税前溢利 | 3,386,753 | 3,278,408 | 9,781,966 | 8,819,270 |
| 所得税开支 | (595,002) | (507,449) | (1,633,319) | (1,372,652) |
| 期内溢利 | 2,791,751 | 2,770,959 | 8,148,647 | 7,446,618 |
| 2023年 第三季度 (7-9月) | 2022年 第三季度 (7-9月) | 2023年 前三季度 (1-9月) | 2022年 前三季度 (1-9月) | |
| 期内其他综合收益(开支) | ||||
| 于往后期间将重分类至损益之项目： | ||||
| 外币报表折算差额 | 55,435 | 253,703 | 432,402 | 536,288 |
| 现金流量套期工具之公允价值变动亏损 | (85,702) | (707,167) | (976,337) | (1,288,340) |
| 期内其他综合开支，除所得税后 | (30,267) | (453,464) | (543,935) | (752,052) |
| 期内综合收益总额 | 2,761,484 | 2,317,495 | 7,604,712 | 6,694,566 |
| 期内溢利归属于： | ||||
| 母公司持有者 | 2,763,287 | 2,742,165 | 8,076,407 | 7,377,914 |
| 非控制性权益 | 28,464 | 28,794 | 72,240 | 68,704 |
| 2,791,751 | 2,770,959 | 8,148,647 | 7,446,618 |
| 期内综合收益总额归属于： | ||||
| 母公司持有者 | 2,734,277 | 2,295,330 | 7,541,244 | 6,637,789 |
| 非控制性权益 | 27,207 | 22,165 | 63,468 | 56,777 |
| 2,761,484 | 2,317,495 | 7,604,712 | 6,694,566 |
每股盈利 (以人民币元列示)
| 每股盈利 (以人民币元列示) | ||||
| – 基本 | 0.94 | 0.93 | 2.75 | 2.52 |
| – 摊薄 | 0.94 | 0.81 | 2.73 | 2.30 |
综合财务状况表2023年9月30日编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |
| 非流动资产 | ||
| 物业、厂房及设备 | 25,014,616 | 23,444,883 |
| 使用权资产 | 2,246,120 | 1,857,486 |
| 商誉 | 1,872,070 | 1,822,102 |
| 其他无形资产 | 947,138 | 926,331 |
| 于联营公司之权益 | 1,087,686 | 1,135,669 |
| 于合营公司之权益 | 75,190 | 67,262 |
| 递延税项资产 | 622,464 | 492,111 |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | 8,887,883 | 8,954,330 |
| 其他非流动资产 | 101,929 | 1,054,942 |
| 生物资产 | 1,126,996 | 937,985 |
| 非流动资产合计 | 41,982,092 | 40,693,101 |
| 流动资产 | ||
| 存货 | 3,413,452 | 3,952,560 |
| 合同成本 | 731,735 | 678,759 |
| 生物资产 | 1,148,254 | 1,037,275 |
| 应收关联方款项 | 64,722 | 122,955 |
| 应收账款及其他应收款 | 8,794,439 | 7,590,361 |
| 合同资产 | 1,276,675 | 1,048,155 |
| 应收所得税 | - | 15,989 |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | 3,210,072 | 2,000 |
| 衍生金融工具 | 14,298 | 135,636 |
| 其他流动资产 | 1,674,980 | 1,427,795 |
| 银行抵押存款 | 2,210 | 1,837 |
| 银行结余及现金 | 9,446,352 | 7,983,904 |
| 流动资产合计 | 29,777,189 | 23,997,226 |
| 资产合计 | 71,759,281 | 64,690,327 |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |
| 流动负债 | ||
| 应付账款及其他应付款 | 7,553,278 | 7,253,439 |
| 应付关联方款项 | 7,586 | 14,498 |
| 衍生金融工具 | 1,154,568 | 115,443 |
| 合同负债 | 2,297,181 | 2,496,637 |
| 借贷 | 4,639,057 | 3,874,120 |
| 租赁负债 | 192,804 | 205,335 |
| 应付所得税 | 1,134,657 | 517,797 |
| 其他流动负债 | - | 22,092 |
| 流动负债合计 | 16,979,131 | 14,499,361 |
| 非流动负债 | ||
| 借贷 | 356,648 | 279,086 |
| 递延税项负债 | 399,091 | 440,462 |
| 递延收入 | 963,801 | 910,922 |
| 租赁负债 | 1,072,208 | 983,819 |
| 可转换债券—负债部分 | - | 501,990 |
| 可转换债券—衍生金融工具部分 | - | 147,934 |
| 其他长期负债 | - | 80 |
| 非流动负债合计 | 2,791,748 | 3,264,293 |
| 负债合计 | 19,770,879 | 17,763,654 |
| 资本及储备 | ||
| 股本 | 2,968,656 | 2,960,527 |
| 储备 | 48,617,997 | 43,629,426 |
| 归属于母公司持有者之权益 | 51,586,653 | 46,589,953 |
| 非控制性权益 | 401,749 | 336,720 |
| 权益总额 | 51,988,402 | 46,926,673 |
综合现金流量表
2023年1-9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2023年前三季度 (1-9月) | 2022年前三季度 (1-9月) | ||
| 经营活动所得现金净额 | 9,847,742 | 7,430,657 | |
| 投资活动 | |||
| 收到利息 | 328,799 | 56,250 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产所得款项 | 1,446,531 | 1,337,325 | |
| 购买以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | (3,566,779) | (506,218) | |
| 处置物业、厂房及设备及业务的收入 | 10,786 | 293,577 | |
| 处置其他无形资产的收入 | 286 | 1,214 | |
| 收购联营公司权益 | - | (529,416) | |
| 购买物业、厂房及设备 | (3,530,768) | (6,624,337) | |
| 使用权资产付款 | (118,933) | (118,988) | |
| 购买其他无形资产 | (14) | (3,087) | |
| (存入)提取银行抵押存款 | (373) | 63,137 | |
| 收购子公司之现金流出净额 | (22,092) | - | |
| 视作出售子公司之现金流出净额 | - | (21,193) | |
| 收取联营公司之股息 | 8,754 | 32,480 | |
| 收取以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产之股息 | 28,122 | 23,826 | |
| 衍生金融工具付款 | (100,411) | (1,897) | |
| 支付租赁押金 | (3,846) | (10,894) | |
| 收到与资产相关的研发补助及其他 | 203,173 | 161,504 | |
| 投资活动所用现金净额 | (5,316,765) | (5,846,717) |
| 2023年前三季度 (1-9月) | 2022年前三季度 (1-9月) | ||
| 筹资活动 | |||
| 支付股息 | (2,649,084) | (1,529,442) | |
| 新筹集借贷 | 6,162,239 | 2,162,537 | |
| 偿还借贷 | (5,320,130) | (1,138,982) | |
| 向非控股股东收购子公司部分权益 | (2,806) | (32,668) | |
| 支付利息 | (84,465) | (43,524) | |
| 行使股票期权所得款项净额 | 58,304 | 63,671 | |
| 赎回及注销限制性A股股票付款 | (425) | (3,367) | |
| 偿还租赁负债 | (205,138) | (166,640) | |
| 回购H股股份 | (1,181,786) | - | |
| 赎回可转换债券 | (76,850) | - | |
| 筹资活动所用现金净额 | (3,300,141) | (688,415) | |
| 现金及现金等价物增加净额 | 1,230,836 | 895,525 | |
| 期初现金及现金等价物 | 7,983,904 | 8,175,336 | |
| 汇率变动影响 | 231,612 | 143,095 | |
| 期末现金及现金等价物 | 9,446,352 | 9,213,956 |
(五)经调整非《国际财务报告准则》之母公司持有者之应占溢利：
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2023年 第三季度 (7-9月) | 2022年 第三季度 (7-9月) | 2023年 前三季度 (1-9月) | 2022年 前三季度 (1-9月) | |
| 母公司持有者之应占溢利 | 2,763,287 | 2,742,165 | 8,076,407 | 7,377,914 |
| 加： | ||||
| 股权激励费用 | 156,206 | 143,410 | 480,588 | 503,413 |
| 可转换债券发行成本 | - | 438 | 309 | 1,296 |
| 可转债衍生金融工具部分的公允 价值变动收益 | - | (342,542) | (40,174) | (617,051) |
| 汇率波动相关收益 | (18,289) | (207,418) | (354,782) | (365,948) |
| 并购所得无形资产摊销 | 14,759 | 13,831 | 43,273 | 42,482 |
| 非金融资产减值 | - | - | 42,880 | - |
| 非《国际财务报告准则》之母公司持有者之应占溢利 | 2,915,963 | 2,349,884 | 8,248,501 | 6,942,105 |
| 加： | ||||
| 已实现及未实现权益类资本性 投资亏损(收益) | 155,590 | 119,705 | (74,586) | (170,382) |
| 已实现及未实现应占合营公司之 亏损(收益) | 891 | 1,880 | (6,804) | 446 |
| 经调整非《国际财务报告准则》之母公司持有者之应占溢利 | 3,072,444 | 2,471,469 | 8,167,111 | 6,772,168 |
注：以上数据若出现各分项之和与合计不符的情况，均为四舍五入原因造成。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2023年10月30日