公司代码:603283 公司简称:赛腾股份
苏州赛腾精密电子股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人孙丰、主管会计工作负责人刘红宁及会计机构负责人(会计主管人员)刘振声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司实现归属于上市公司股东的净利润121,038,085.00元,合并报表年初未分配利润182,102,237.83元,本年度提取盈余公积11,276,727.64 元,分配现金股利28,800,000元,截至2018年12月31日,公司累计可供股东分配的利润为人民币263,063,595.19元。2018年12月31日公司总股本162,763,900股,已离职限制性股票激励对象股份217,650股,拟以扣除已离职限制性股票激励对象股份后合计162,546,250股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.1元(含税),公司2018年拟分配现金红利共计50,389,337.5元。因限制性股票股权激励已离职员工不再是公司激励对象,对于已离职但未注销的股份不参与利润分配,剩余未分配利润结转以后年度;不进行资本公积金转增股本,不送红股。
该利润分配预案尚需股东大会批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中有涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在风险事项,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中的“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的 “可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62
第九节 公司治理 ...... 70
第十节 公司债券相关情况 ...... 72
第十一节 财务报告 ...... 73
第十二节 备查文件目录 ...... 194
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
本公司、公司、赛腾股份 | 指 | 苏州赛腾精密电子股份有限公司 |
指定信息披露媒体 | 指 | 上海证券交易所、《中国证券报》、《上海证券报》 |
《公司章程》 | 指 | 《苏州赛腾精密电子股份有限公司章程》 |
苏州赛伟、赛伟 | 指 | 苏州赛伟投资管理中心(有限合伙) |
苏州赛越、赛越 | 指 | 苏州赛越投资中心(有限合伙) |
苏州赛强、赛强 | 指 | 苏州赛强投资管理中心(有限合伙) |
苏州赛宇、赛宇 | 指 | 苏州赛宇投资管理中心(有限合伙) |
香港赛腾 | 指 | 香港赛腾精密电子有限公司,HongKong Secote Precision Electronic Co.,Limited |
苏州普瑞玛 | 指 | 苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 |
苏州镭峰 | 指 | 苏州镭峰激光科技有限公司 |
苏州赛众 | 指 | 苏州赛众自动化科技有限公司 |
苏州迈智特 | 指 | 苏州迈智特智能科技有限公司 |
苏州中固 | 指 | 苏州中固精密机械有限公司 |
上海麦志 | 指 | 上海麦志信息科技有限公司 |
苏州智冠 | 指 | 苏州智冠光电科技有限公司 |
无锡昌鼎 | 指 | 无锡昌鼎电子有限公司 |
昆山平成 | 指 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 |
SECO INTERNATIONAL | 指 | SECO INTERNATIONAL LLC |
报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
报告期末 | 指 | 2018年12月31日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 苏州赛腾精密电子股份有限公司 |
公司的中文简称 | 赛腾股份 |
公司的外文名称 | Suzhou Secote Precision Electronic Co.,LTD |
公司的外文名称缩写 | Secote co.ltd. |
公司的法定代表人 | 孙丰 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘言维 | 刘长艳 |
联系地址 | 江苏省苏州吴中经济开发区东吴南路4号 | 江苏省苏州吴中经济开发区东吴南路4号 |
电话 | 0512-65648619 | 0512-65648619 |
传真 | 0512-65648619 | 0512-65648619 |
电子信箱 | zqb@secote.com | zqb@secote.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 苏州吴中经济开发区东吴南路4号 |
公司注册地址的邮政编码 | 215168 |
公司办公地址 | 苏州吴中经济开发区东吴南路4号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215168 |
公司网址 | www.secote.com |
电子信箱 | zqb@secote.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 赛腾股份 | 603283 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市中山南路100号金外滩国际广场6层 | |
签字会计师姓名 | 陆士敏奚晓茵 |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 吴学孔李金虎 | |
持续督导的期间 | 2017年12月25日至2019年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
基本每股收益(元/股) | 0.75 | 0.8 | -6.25% | 0.40 |
稀释每股收益(元/股) | 0.75 | 0.8 | -6.25% | 0.40 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.54 | 0.73 | -26.03% | 0.55 |
加权平均净资产收益率(%) | 17.72% | 27.40% | 减少9.68个百分点 | 16.35% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 12.63% | 25.24% | 减少12.61个百分点 | 22.36% |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
营业收入 | 904,386,416.95 | 683,175,388.07 | 32.38% | 403,022,589.03 |
归属于上市公司股东的净利润 | 121,038,085.00 | 95,669,093.20 | 26.52% | 48,048,733.98 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 86,280,634.45 | 88,140,119.57 | -2.11% | 65,785,649.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | -69,622,355.84 | 152,284,374.68 | -145.72% | 31,199,814.94 |
主要会计数据 | 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2016年末 |
归属于上市公司股东的净资产 | 743,624,247.62 | 633,512,160.38 | 17.38% | 321,388,187.44 |
总资产 | 1,373,706,146.14 | 1,010,716,738.06 | 35.91% | 464,332,510.84 |
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 205,428,233.28 | 237,902,551.57 | 201,912,138.06 | 259,143,494.04 |
归属于上市公司股东的净利润 | 20,051,602.66 | 33,647,554.37 | 21,901,609.23 | 45,437,318.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 16,496,868.84 | 32,431,061.76 | 31,738,446.34 | 5,613,253.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | 74,259,221.96 | -141,796,935.00 | -128,594,692.81 | 126,510,050.01 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注(如适用) | 2017年金额 | 2016年金额 |
非流动资产处置损益 | -288,818.98 | -185,953.05 | -365,280.70 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,612,020.28 | 8,969,803.01 | 3,903,070 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 27,056,578.69 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -147,748.83 | 65,036.37 | 10,672.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -20,771,292.33 | |||
少数股东权益影响额 | -103,281.46 | |||
所得税影响额 | -1,371,299.15 | -1,319,912.70 | -514,085.35 | |
合计 | 34,757,450.55 | 7,528,973.63 | -17,736,915.44 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一) 主要业务赛腾股份系高新技术企业,主要从事智能制造装备的研发、设计、生产、销售及技术服务,为客户实现智能化生产提供系统解决方案,公司产品和服务涉及消费电子、汽车(新能源汽车)、半导体及锂电池等业务领域。报告期内,公司积极寻找优质行业标的,一方面吸收新生力量,一方面整合原有业务,持续深化行业布局、拓展新的业务、巩固竞争优势,实现了营收规模与市场份额的增长。
赛腾股份以智能制造装备设计研发团队的建设为根本,以持续的研发投入为保障,以客户产品需求为导向,经过多年努力建立了研发经验丰富、创新能力强的技术团队,积累了丰富的技术储备和项目经验,具备将客户产品理念快速转化为设计方案和产品的业务能力,所生产的智能制造装备能够有效提高客户的生产效率,并提升客户产品品质。目前,赛腾股份的产品主要运用于消费电子行业,适用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴设备等产品的智能组装和智能检测。
(二) 行业特征与经营模式
1、行业特有的经营模式
智能装备制造业包括自动化设备关键零部件子行业、自动化单元产品子行业和自动化设备子行业。其中,自动化设备关键零部件和自动化单元产品的开放度较高,具有标准化特征,设备制造商多采用备货型生产。由于自动化设备广泛运用于消费电子、新能源汽车及零部件、医疗器械、锂电池、光伏等多个领域的产品生产,设备的功能、结构、技术参数等需要与不同行业客户的工艺要求相匹配,具有非标准化和定制化特征,因此自动化设备的制造主要为订货型生产,即以销定产。
2、行业的周期性、区域性和季节性
本行业的周期性特点与下游客户行业的景气度紧密相关,而消费电子、新能源汽车及零部件、医疗器械、锂电池、光伏等行业的景气度与宏观经济形势密切相关,因此智能装备制造行业亦呈现出一定的周期性。
智能装备制造业不存在明显的区域性和季节性特征,但具体细分行业或企业可能会表现出一定特征。受下游消费类电子产品制造业的销售计划和固定资产投入计划影响,行业内企业的经营业绩呈现出一定的季节性,即每
年下半年产品生产和实现收入规模较大。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
(一)收购苏州中固精密机械有限公司股权
2018年4月24日,上市公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司收购苏州中固精密机械有限公司100%股权的议案》,决定全资子公司苏州镭峰激光科技有限公司以现金6,800万元收购苏州中固精密机械有限公司100%股权,以满足公司扩大产能的需求,交易已经完成,2018年11月苏州中固更名为苏州赛腾麦智智能科技有限公司。
(二)购买苏州市相城区黄埭镇东桥开发区健民路58号厂房及土地
2018年4月24日,上市公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司购买土地厂房的议案》,决定全资子公司苏州团结普瑞玛激光科技有限公司以5,417.50万元购买苏州市相城区黄埭镇东桥开发区健民路58号厂房及土地,目前已全部支付,已取得不动产登记证。
(三)收购苏州智冠光电科技有限公司股权
2018年5月,上市公司子公司苏州团结普瑞玛激光科技有限公司以4,724.44万元收购苏州智冠光电科技有限公司100%股权,交易已经完成。
(四)收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权
2018年7月30日,上市公司召开的第二届董事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权的议案》,决定全资子公司苏州迈智特智能科技有限公司以现金6,120万元收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权,交易已经完成。
(五)收购昆山平成电子科技有限公司股权
2018年12月6日,公司召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于全资子公司收购昆山平成电子科技有限公司股权的议案》,决定全资子公司苏州迈智特智能科技有限公司、苏州镭峰激光科技有限公司以现金6,000万元收购昆山平成电子科技有限公司股权,交易已完成,2019年1月更名为昆山赛腾平成电子科技股份有限公司。
其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)技术研发优势
1、行业领先的产品研发设计和定制化生产能力
行业领先的产品研发设计和定制化生产能力是赛腾股份核心竞争力最重要的组成部分,技术及研发设计团队则是保证研发设计能力持续提升的关键。经过多年努力,赛腾股份已经树立了良好的品牌形象,建立了全面的人才引进制度和研发激励机制,为扩大研发人员规模、维护核心技术团队稳定提供了重要基础。截至2018年12月31日,公司已拥有一支高素质的硬件、软件和机械工程研发团队,技术及研发人员总数达1,322人,占公司员工总数的62.09%,报告期内核心技术人员保持稳定。
2、丰富的技术储备
赛腾股份是一家高度重视技术储备及研发投入的高新技术企业,近三年,公司研发投入分别为4,939.40万元、7,181.99万元、10,290.59万元。在持续性研发资金投入的基础上,通过公司研发人员的不懈努力,截至2018年12月31日,公司取得实用新型专利334项,发明专利42项,外观专利2项。凭借较为雄厚的技术储备,赛腾股份逐步建立了产品的技术优势,树立了良好的行业口碑。
3、充足的行业应用经验
赛腾股份深耕智能装备制造行业多年,深入了解下游客户的需求,能够以客户需求为出发点进行技术研发和产品设计,其技术成果的针对性和实用性更强,因此可以顺利实现产业化应用。先进技术成果的产业化应用一方面提高了赛腾股份产品的质量,另一方面也为控制产品成本做出了贡献,使得赛腾股份能够在竞争中取得技术优势和价格优势,从而赢得客户的青睐。
(二)优质客户优势
赛腾股份与多家全球知名的消费电子产品制造商建立了良好的合作关系。与优质客户的合作,一方面为公司提供了可观的经济效益,另一方面帮助公司树立了良好的口碑。在长期的合作过程中,赛腾股份的研发能力、管理能力、生产组织能力、质量控制能力等方面均取得了长足的进步,公司的综合竞争力随之提升,为赛腾股份不
断开拓新的行业市场和客户奠定了坚实基础。
(三)服务优势赛腾股份主要为客户提供个性化、定制化的产品。与标准化产品相比,定制化产品要求供应商更加深入理解客户的设备需求,更加贴近客户的业务流程,对企业的服务能力提出了较高的要求。赛腾股份建立了专业素质高、技术能力强的专业客户服务团队,为客户提供高效、迅速的优质服务,能够对客户的产品需求和设备使用中发现的问题进行及时响应,从而提升了客户满意度,提高了客户黏性,为实现再次销售创造了有利条件。
(四)质量控制优势赛腾股份的下游客户对自动化设备的安全、稳定、精确运行提出了严格的要求。为保证设备的质量,公司严格按照ISO9001-2008标准制定了一系列质量控制文件,并建立了以质量管理部为质量控制执行部门,市场开发部、技术中心、资材部、生产管理部等部门协助配合,全面覆盖原材料采购过程和产品生产过程的质量控制体系,保证了产品质量,赢得了客户的认可和信赖。
(五)品牌优势凭借优秀的产品技术、可靠的产品质量、合理的产品价格和周到的产品服务,赛腾股份已经赢得了消费电子产品行业客户的普遍认可,与多家国际知名企业建立了稳定的合作关系,公司已在行业内建立了较高的品牌知名度和良好的品牌效应。这种品牌优势将很好的服务于公司的发展战略,为公司长期持续稳定发展奠定良好基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年,公司坚持“依道而行、利他为先、自强不息、厚积薄发”的经营理念,贯彻“做专、做精、做大、做强”的发展战略,以“竭诚服务客户,打造百年赛腾”为奋斗目标,坚持以市场为导向,以科技为依托,以创新为动力,深挖企业内部潜能和市场潜能,加强企业管理,加大技术创新力度。公司不断完善和优化现有的制度和体系,在公司管理层的带领下,全体员工共同努力,开拓进取,顺利完成各项经营任务目标,公司在业务拓展、内部治理等方面都在稳步提升。报告期内公司收购了无锡昌鼎、昆山平成等公司股权,这些收购能够帮助公司拓
展产品及客户资源,增强协同效应,为公司注入经济发展新动力,打造公司新的利润增长点,促进公司业务的长远发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业总收入90,438.64万元,比上年同期增长32.38%;营业成本34,743.92万元,比上年同期增长35.93%;销售费用、管理费用与上年同期相比增长47.76%、54.86%;实现营业利润9,941.41万元,比上年同期减少7.63%;归属于母公司的净利润12,103.81万元,比上年同期增长26.52%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 904,386,416.95 | 683,175,388.07 | 32.38% |
营业成本 | 472,262,548.55 | 347,439,242.12 | 35.93% |
销售费用 | 128,302,698.44 | 86,831,960.38 | 47.76% |
管理费用 | 78,253,510.65 | 50,531,251.78 | 54.86% |
研发费用 | 102,905,867.68 | 71,819,853.92 | 43.28% |
财务费用 | 14,710,452.81 | 18,235,624.53 | -19.33% |
经营活动产生的现金流量净额 | -69,622,355.84 | 152,284,374.68 | -145.72% |
投资活动产生的现金流量净额 | -348,010,531.49 | -43,011,948.73 | 709.10% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 139,956,538.89 | 226,444,185.68 | -38.19% |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用详情如下
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
智能制造设备 | 903,626,608.41 | 471,867,208.62 | 47.78% | 32.98% | 36.91% | 减少1.50个百分点 |
消费电子行业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减 | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
(%) | ||||||
自动化设备 | 688,408,616.70 | 352,188,296.43 | 48.84% | 22.59% | 23.29% | 减少0.29个百分点 |
夹治具 | 146,308,476.08 | 75,346,053.57 | 48.50% | 40.58% | 38.36% | 增加0.82个百分点 |
技术服务费 | 68,909,515.63 | 44,332,858.62 | 35.67% | 396.47% | 876.51% | 16.60 |
电子消费品 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内销 | 432,611,262.97 | 245,763,838.22 | 43.19% | 275.01% | 257.50% | 增加2.78个百分点 |
外销 | 471,015,345.44 | 226,103,370.40 | 52.00% | -16.88% | -18.66% | 增加1.05个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
智能制造设备 | 直接材料 | 381,834,945.22 | 80.92% | 281,514,415.90 | 81.20% | 35.64% | 随着18年收入的增加而增长 |
智能制造设备 | 直接人工 | 44,733,011.38 | 9.48% | 27,416,046.03 | 7.91% | 63.16% | 随着18年收入的增加而增长 |
智能制造设备 | 制造费用 | 45,299,252.03 | 9.60% | 35,724,058.13 | 10.30% | 26.80% | 随着18年收入的增加而增长 |
消费电子行业 | 直接材料 | 1,560,593.13 | 0.45% | -100.00% | 18年未经营消费电子产品业务 | ||
消费电子行业 | 直接人工 | 352,653.35 | 0.10% | -100.00% | 18年未经营消费电子产品业务 | ||
消费电子行业 | 制造费用 | 140,356.35 | 0.04% | -100.00% | 18年未经营消费电子产品业务 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本 | 上年同期金额 | 上年同期占总 | 本期金额较 | 情况 |
分行业情况 | |||||||
比例(%) | 成本比例(%) | 上年同期变动比例(%) | 说明 | ||||
自动化设备 | 直接材料 | 305,100,721.20 | 64.66% | 235,694,091.82 | 67.99% | 29.45% | 随着18年收入的增加而增长 |
自动化设备 | 直接人工 | 29,231,628.60 | 6.19% | 21,374,130.02 | 6.16% | 36.76% | 随着18年收入的增加而增长 |
自动化设备 | 制造费用 | 35,623,685.68 | 7.55% | 28,589,969.16 | 8.25% | 24.60% | 随着18年收入的增加而增长 |
治具 | 直接材料 | 36,734,224.02 | 7.78% | 35,019,707.44 | 10.10% | 4.90% | 随着18年收入的增加而增长 |
治具 | 直接人工 | 14,643,957.59 | 3.10% | 14,046,639.00 | 4.05% | 4.25% | 随着18年收入的增加而增长 |
治具 | 制造费用 | 6,200,132.91 | 1.31% | 5,390,030.62 | 1.55% | 15.03% | 随着18年收入的增加而增长 |
电子消费品 | 直接材料 | 0.00% | 1,560,593.13 | 0.45% | -100.00% | 18年未经营消费电子产品业务 | |
电子消费品 | 直接人工 | 0.00% | 352,653.35 | 0.10% | -100.00% | 18年未经营消费电子产品业务 | |
电子消费品 | 制造费用 | 0.00% | 140,356.35 | 0.04% | -100.00% | 18年未经营消费电子产品业务 | |
技术服务 | 制造费用 | 44,332,858.62 | 9.40% | 4,539,952.00 | 1.31% | 876.51% | 服务费增大,人力成本增加 |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额64,876.60万元,占年度销售总额71.74%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0.00 %。
前五名供应商采购额6,590.79万元,占年度采购总额15.47%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0.00%。其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
项目 | 2018 年 1-12 月 | 2017 年 1-12 月 | 本期金额较上年同期变动比例(%) | ||
金额 | 占营业收入的比例(%) | 金额 | 占营业收入的比例(%) | ||
销售费用 | 128,302,698.44 | 14.19% | 86,831,960.38 | 12.71% | 47.76% |
管理费用 | 78,253,510.65 | 8.65% | 50,531,251.78 | 7.40% | 54.86% |
财务费用 | 14,710,452.81 | 1.63% | 18,235,624.53 | 2.67% | -19.33% |
研发费用 | 102,905,867.68 | 11.38% | 71,819,853.92 | 10.51% | 43.28% |
1、销售费用本期数比上期数增加47.76%,主要原因是随着公司销售规模的增加,人员数量及人均工资上升导致职工薪酬增加。2、管理费用本期较上期增加54.86%,主要原因系本年度股权激励确认股份支付费用。3、研发费用本期数比上期数增加43.28%,主要原因系研发投入增大引起研发费用增加。
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 102,905,867.68 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 102,905,867.68 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 11.38% |
公司研发人员的数量 | 433 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 20.34% |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
情况说明□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | -69,622,355.84 | 152,284,374.68 | -145.72% | 1、本期公司产品主要原材料采购、发放工资较上期增多 2、销售回款比率同期有所下降 |
投资活动产生的现金流量净额 | -348,010,531.49 | -43,011,948.73 | 709.10% | 本年度收购公司引起现金流增大 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 139,956,538.89 | 226,444,185.68 | -38.19% | 由于上年度公司首发上市收到募集资金款较多 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,071,143.88 | -6,863,479.11 | -11.54% |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、18年来自于政府补助确认的其他收益9,612,020.28元,详见“第十一节财务报告/七、合并财务报表项目注释/59、其他收益”。
2、企业取得子公司昆山赛腾平成电子科技股份投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益27,056,578.69元,计入营业外收入。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 221,026,458.45 | 16.07% | 515,267,965.10 | 50.98% | -57.10% | 1、募集资金投入建设;2、期末银行理财产品未到期。 |
应收票据 | 12,393,036.12 | 0.90% | 2,747,089.00 | 0.27% | 351.13% | 期末未到承兑期的应收票据增多。 |
应收账款 | 329,575,518.13 | 23.96% | 114,146,944.22 | 11.29% | 188.73% | 1、本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额;2、本年收入增加导致相应的应收账款增加。 |
预付账款 | 6,604,484.33 | 0.48% | 2,386,815.37 | 0.24% | 176.71% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
其他应收款 | 7,028,069.62 | 0.51% | 2,191,247.48 | 0.22% | 220.73% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 |
存货 | 226,832,760.85 | 16.49% | 188,487,234.96 | 18.65% | 20.34% | 尚未验收确认收入的发出商品增加 |
其他流动资产 | 92,060,479.69 | 6.69% | 17,347,472.76 | 1.72% | 430.69% | 期末理财产品及留底进项税增加 |
固定资产 | 205,864,451.97 | 14.97% | 77,464,108.02 | 7.66% | 165.75% | 1、购买的银行理财产品期末尚未到期;2、期末留抵进项税以及预交企业所得税较多。 |
在建工程 | 101,335,337.35 | 7.37% | 36,702,289.60 | 3.63% | 176.10% | 募投项目及自建厂房设备工程持续投入建设。 |
无形资产 | 76,016,656.81 | 5.53% | 23,493,269.52 | 2.32% | 223.57% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 |
商誉 | 53,042,098.77 | 3.86% | 0.00% | |||
递延所得税资产 | 16,374,249.36 | 1.19% | 6,861,936.24 | 0.68% | 138.62% | 期末资产减值准备等暂时性差异增加,相应计提的递延所得税资产增加。 |
其他非流动资产 | 27,374,839.51 | 1.99% | 23,620,365.79 | 2.34% | 15.90% | |
短期借款 | 165,470,644.74 | 12.03% | 29,403,900.00 | 2.91% | 462.75% | 公司增加短期借款的规模。 |
应付票据 | 68,426,754.06 | 4.97% | 107,635,808.86 | 10.65% | -36.43% | 期末未到期兑付的银行承兑汇票较少。 |
应付账款 | 138,922,843.28 | 10.10% | 102,935,446.46 | 10.18% | 34.96% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 |
预收款项 | 76,453,587.70 | 5.56% | 49,213,824.99 | 4.87% | 55.35% | 1、本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额;2、期末已预收但未达到确认收入时点的款项较多。 |
应付职工薪酬 | 55,093,782.17 | 4.01% | 40,959,688.82 | 4.05% | 34.51% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 |
应交税费 | 4,554,535.42 | 0.33% | 3,216,426.91 | 0.32% | 41.60% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 |
应付利息 | 632,327.04 | 0.05% | 0.00% | |||
其他应付款 | 73,083,063.94 | 5.31% | 9,382,481.64 | 0.93% | 678.93% | 1、本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额;2、支付的限制性股票回购义务增加。 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
一年内到期的非流动负债 | 1,075,504.67 | 0.08% | 0.00% | 本年非同一控制并购增加子公司,并入其期末余额。 | ||
长期借款 | 36,418,967.91 | 2.65% | 34,007,000.00 | 3.36% | 7.09% | |
递延收益 | 306,250.00 | 0.02% | 450,000.00 | 0.04% | -31.94% | 与资产相关的政府补助按期摊销。 |
递延所得税负债 | 1,576,152.12 | 0.11% | 0.00% | 本年非同一控制并购增加子公司,根据可辨认资产公允价值与计税基础的差异增加递延所得税负债。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
(1)2017年4月24日,本公司的子公司苏州赛众自动化科技有限公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订《固定资产贷款合同》及《补充协议》,约定由苏州赛众向苏州银行贷款13,000万元用于支付工程款项,贷款期限自2017年4月24日至2021年12月30日止。苏州赛众将其位于苏州市吴中区吴淞江科技产业园吴淞路南侧苏吴园土2015-G-15的土地使用权抵押给苏州银行作为固定资产贷款担保,该土地面积为47,819.7平方米,抵押担保额度为11,247,000.00元。
(2)2018年3月26日,本公司的子公司无锡昌鼎电子有限公司与江苏银行无锡山北支行签订《法人按揭借款合同》以及《最高额抵押合同》,约定由无锡昌鼎向江苏银行贷款350万元用于购买房产,贷款期限自2018年3月26日至2023年3月25日止。无锡昌鼎将其位于江苏省无锡市会西路30-28房产使用权抵押给江苏银行作为贷款担保,该房产建筑面积1,929.06平方米,土地使用面积521.2平方米,抵押担保额度为829.4958万元,抵押期限为2018年3月26日至2023年3月25日止。
(3)受限货币资金21,858,030.55元,主要为银行承兑汇票保证金。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1)收购苏州中固精密机械有限公司股权
2018年4月24日,上市公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司收购苏州中固精密机械有限公司100%股权的议案》,决定全资子公司苏州镭峰激光科技有限公司以现金6,800万元收购苏州中固精密机械有限公司100%股权,以满足公司扩大产能的需求,交易已经完成,2018年11月苏州中固更名为苏州
赛腾麦智智能科技有限公司。
(2)收购苏州智冠光电科技有限公司股权
2018年5月,上市公司子公司苏州团结普瑞玛激光科技有限公司以4,724.44万元收购苏州智冠光电科技有限公司100%股权,交易已经完成。
(3)收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权
2018年7月30日,上市公司召开的第二届董事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权的议案》,决定全资子公司苏州迈智特智能科技有限公司以现金6,120万元收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权,交易已经完成。
(4)收购昆山平成电子科技有限公司股权
2018年12月6日,公司召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于全资子公司收购昆山平成电子科技有限公司股权的议案》,决定全资子公司苏州迈智特智能科技有限公司、苏州镭峰激光科技有限公司以现金6,000万元收购昆山平成电子科技有限公司股权,交易已完成,2019年1月更名为昆山赛腾平成电子科技股份有限公司。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
(1)收购苏州中固精密机械有限公司股权
2018年4月24日,上市公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司收购苏州中固精密机械有限公司100%股权的议案》,决定全资子公司苏州镭峰激光科技有限公司以现金6,800万元收购苏州中固精密机械有限公司100%股权,以满足公司扩大产能的需求,交易已经完成,2018年11月苏州中固更名为苏州赛腾麦智智能科技有限公司。
(2)收购苏州智冠光电科技有限公司股权
2018年5月,上市公司子公司苏州团结普瑞玛激光科技有限公司以4,724.44万元收购苏州智冠光电科技有限公司100%股权,交易已经完成。
(3)收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权
2018年7月30日,上市公司召开的第二届董事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权的议案》,决定全资子公司苏州迈智特智能科技有限公司以现金6,120万元收购无锡昌鼎电子有限公司51%股权,交易已经完成。
(4)收购昆山平成电子科技有限公司股权
2018年12月6日,公司召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于全资子公司收购昆山平成电子科
技有限公司股权的议案》,决定全资子公司苏州迈智特智能科技有限公司、苏州镭峰激光科技有限公司以现金6,000万元收购昆山平成电子科技有限公司股权,交易已完成,2019年1月更名为昆山赛腾平成电子科技股份有限公司。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
(1)购买苏州市相城区黄埭镇东桥开发区健民路58号厂房及土地2018年4月24日,上市公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司购买土地厂房的议案》,决定全资子公司苏州团结普瑞玛激光科技有限公司以5,417.50万元购买苏州市相城区黄埭镇东桥开发区健民路58号厂房及土地,目前已全部支付,已取得不动产登记证。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、 苏州赛众自动化科技有限公司
成立于2014年10月22日,系经苏州市吴中工商行政管理局批准设立并核发营业执照,由赛腾股份独资设立的有限责任公司,设立时注册资本为18,000万元。2015年2月,苏州赛众将注册资本由18,000万元增至21,510万元,2018年5月注册资本由至21,510万元增加至40,000万元,新增注册资本全由赛腾股份以现金认缴。
营业范围:研发、生产、加工、组装、销售:自动化设备及其零配件;销售:半导体组装设备及其配件;并提供上述产品的技术服务。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
截至报告期末苏州赛众相关厂房仍在建设中。
2、 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司
赛腾平成系公司2018年收购,通过子公司苏州迈智特智能科技有限公司、苏州镭峰激光科技有限公司持有其100%股权。
营业范围:生产电子专用设备、测试仪器、工模具制造;精密在线测试仪器、设备的开发与制造以及维护;
塑料合成板的加工制造;精冲模、精密型腔模、模具标准件;电子线材组装;接插件及金属加工;销售自产产品;从事与本企业生产同类产品、墨水、胶水、化学品(以上均不含危险化学品)的商业批发及进出口业务。
截止报告期末,公司已经完成收购程序。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、国家政策大力扶持,行业有望保持快速增长
在适龄劳动力数量减少、劳动力成本持续上升、自动化设备技术水平不断提高和我国产业结构面临转型调整压力等因素的综合影响下,智能装备产业作为实现《中国制造2025》规划、推动我国工业转型升级的基石产业,受到了我国政府的高度重视,产业扶持力度不断加大。国务院《智能制造装备产业“十二五”发展规划》中明确指出,至2020年我国将建立完善的智能制造装备产业体系,产业销售收入超过3万亿元,实现装备的智能化及制造过程的自动化,使产业生产效率、产品技术水平和质量得到显著提高。因此未来5年将是我国自动化制造业实现突破的关键窗口期,行业有望保持快速增长趋势。
2、自主品牌加强核心技术研发,推进关键零部件国产化
经过多年发展,我国智能装备制造业取得了长足进步,但仍面临着核心技术储备不足,关键零部件国产化水平低的严峻形势,国产自动化单元产品和自动化设备的生产成本仍有较大的下降空间。2015年6月工信部公布了首批智能制造试点示范项目,共涉及77家企业的94个项目,其中包括20项基础研究项目和74项产业项目,重点支持自主品牌工业机器人及关键核心零部件、智能柔性制造系统、工业机器人高精度减速装备等项目的研发建设。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司是一家长期专注于智能制造装备研发、设计、生产、销售及提供智能制造整体解决方案与服务的创新型技术企业,公司产品和服务涉及消费电子、汽车(新能源汽车)、半导体、锂电池、医疗器械及光伏等业务领域。公司秉承“依道而行、利他为先、自强不息、厚积薄发”的经营理念,贯彻“做专、做精、做大、做强”的发展战略,以“竭诚服务客户,打造百年赛腾”为奋斗目标。
公司一直坚持以技术创新为核心经营理念,抓住中国智能制造装备高速发展的良好机遇,积极拓展产品线及应用领域,提升企业在智能制造装备产品的技术实力,进一步拓宽产品种类及应用领域,大力拓展非消费电子行业的应用技术、客户及销售渠道,进一步使中国智能制造装备技术赶超国际先进水平。
公司在未来发展中将持续聚焦工业4.0并发挥智能制造装备技术优势,紧跟着国内外智能制造装备技术发展潮流,保持现有智能检测技术和智能组装技术的领先及市场份额,积极拓展新能源汽车零部件、锂电池、半导体、医疗器械及光伏等应用领域,不断为客户创造价值,不断提升技术团队、完善管理体系和综合服务能力,力争成为智能制造装备行业可持续发展的世界级企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、产品技术开发计划
智能制造装备的技术水平是公司核心竞争力的重要组成部分,也是公司未来发展计划的重中之重。公司的发展战略是以新产品开发和技术创新为基础,以客户需求为导向,贯彻产业链条的横向发展和纵向发展齐头并进的发展策略。其中,产业链条的横向发展是指以消费电子行业智能制造装备为基础,向新能源汽车及零部件、锂电池、半导体、医疗器械及光伏等应用领域智能制造装备横向拓展;纵向发展是指由智能制造装备行业向下游的智能终端产品行业拓展。
通过募投项目中研发中心的建设,公司将着力在以下方面取得突破:
(1)进一步提升自主研发能力,开发出一系列核心技术,依靠这些核心技术制造出的产品,大大提升公司的市场竞争力,得到客户高度认可,进一步增强客户粘性。
(2)重点实施新能源汽车零部件、锂电池、半导体、医疗器械及光伏产品制造等领域智能装备产品的研发突破,以扩大公司产品的应用规模,实现多元化发展。
(3)不断改进和完善公司消费电子行业智能制造装备技术,力争达到或突破国际先进水平。
(4)提高研究设施及装备水平,硬件上达到国内同类研发中心一流水平。2、产能扩充计划在我国经济发展转型升级的背景下,智能制造行业的发展前景较为光明。近年来随着公司业务发展迅速,客户订单量逐年攀升,原有的产能规模已经难以适应公司的发展节奏。为进一步提高承接订单能力并分散经营风险,未来一段时间公司将着力推进募投项目建设以实现产能扩充。预计募投项目达产后公司的生产能力将得到质的飞跃,产能紧张问题有望得到解决。
3、人才培养和人员扩充计划
根据公司“以客户满意为中心,以奋斗者为本”的理念和发展要求,公司高度重视人才培养和研发团队建设公司计划扩大技术团队的规模,持续更新、完善技术人员的知识结构,建设与公司发展战略相适应的人才梯队。具体措施包括:
(1)加强对现有员工的持续教育和培训,尤其是基层技术人员、管理人员的培训和管理;(2)引进新能源汽车及零部件、锂电池、半导体、医疗器械、光伏等智能制造装备应用领域的专业设计、研发人才和管理人才,建设跨行业、多领域的专业人才队伍,建立适合公司发展的高水平人才团队。
(3)进一步完善激励、约束机制,公司根据相关政策结合公司实际情况积极推出了员工股权激励计划,以良好的工作环境和发展机遇吸引并留住人才。
4、市场拓展计划
为应对日渐激烈的行业竞争并分散经营风险,未来公司将大力推进以多元化经营为核心的市场拓展计划。计划的核心即在继续深耕消费电子产品制造行业的同时,全面拓展新能源汽车及零部件、锂电池、半导体、医疗器
械、光伏等行业智能制造装备应用市场。
(1)深耕消费电子产品制造行业
经过多年发展,赛腾股份与多家全球知名的消费电子产品制造商建立了良好的合作关系,生产的智能制造装备产品得到了客户的广泛认可,在行业内树立了良好口碑。未来赛腾股份将继续保持在消费电子产品制造业的竞争优势,为客户提供及时、高效的优质服务。
(2)拓展其他智能制造装备应用领域
为创造新的业绩增长点并分散经营风险,公司将大力拓展新能源汽车及零部件、锂电池、半导体、医疗器械、光伏等行业市场。近年来,新能源汽车在全球范围内已进入快速发展阶段,我国也将新能源汽车产业作为战略性新兴产业,产业的迅速发展带动了相当可观的关键工艺智能制造装备广阔的市场空间。目前公司在新能源汽车及零部件制造领域的业务拓展已经取得了一定突破。
5、内部管理提升计划
公司将按照现代企业制度,进一步完善公司管理结构,建立有效的决策机制和内部管理机制,实现决策科学
化、运行规范化,最大限度地降低经营风险。
公司将进一步推进扁平化的组织管理模式,精简管理层次,实现管理信息化,提高管理的效率,实现管理指令的有效执行。公司将根据发展需要合理设置和整合业务部门与控股子公司的股权架构,建立适合于公司发展的管理架构,使管理有序、高效、精干;进一步完善标准化、规范化管理制度建设,规范和统一工作流程和员工的行为,优化公司内部组织构架和人员配置,营造“能者上、平者让、庸者下”的竞争氛围,提高公司组织效率和全员整体素质,为加快发展创造良好的内部条件;切实完善预算管理、成本控制、质量控制等重点环节的管理制度,同时强化内控机制的贯彻实施,确保内控制度的完整性、合理性、有效性。
6、企业文化建设计划
企业要具有长久的生命力,就必须形成自身特有的企业文化,以此增强组织内部凝聚力与核心竞争力,强调员工与企业共同发展进步。为此,公司将在未来的几年内本着“有利于最大限度地调动员工的积极性,有利于实现企业的科学高效运营,有利于企业之间的合作多赢,有利于企业与员工综合素质的不断提高”等目标,通过制度建设、形象设计、企业文化硬件建设、企业文化软件配套等措施逐步形成更具凝聚力的赛腾文化。
7、筹资规划
公司将根据业务发展及优化资本结构的需要,选择适当的股权融资和债权融资组合,取得满足公司可持续发展所需要的资金,实现企业价值最大化。一方面,公司将以规范的运作、科学的管理、持续的增长、丰厚的回报给投资者以信心,保持公司在资本市场持续融资的功能;另一方面,公司将根据具体情况,综合利用银行贷款、公司债券等债权融资方式进行融资,以保持公司合理的资本结构。
8、收购兼并及对外扩张计划
随着公司规模的扩大、实力的增强,公司将按照总体规划和业务发展战略,本着对股东有利、对公司发展有利的基本原则,在发现合适的目标时,适时、稳妥地通过收购兼并实现对外扩张计划。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、客户所处行业较为单一的风险
赛腾股份主要从事智能制造装备的设计研发、生产、销售和技术服务,目前产品主要应用于消费电子产品的组装和测试,因此赛腾股份的下游客户主要集中于消费电子产品制造业。尽管赛腾股份已有计划地逐步开拓汽车
及零部件制造、医疗器械制造等行业的自动化设备市场,但新行业客户的培育仍需要时间,新行业拓展效果存在不确定性,因此赛腾股份面临客户所处行业较为单一的风险。如果因消费者偏好转变、行业供需格局变化等不可预测原因导致消费电子产品制造业的产品销售规模和销售价格出现大幅波动,则赛腾股份的营业收入和盈利能力将可能出现下降。
2、人力成本上升以及主要原材料价格波动的风险
随着经济发展以及通货膨胀等因素,未来公司员工平均工资可能会逐步提高,公司人力成本将相应上升。如果人均产出不能相应增长,则人力成本的上升可能会对公司的经营业绩带来不利影响。
同时,公司生产使用的主要原材料为机械零部件、电气元器件等。报告期内,机械零部件、电气元器件等原材料价格存在波动,未来主要原材料价格若出现短期内大幅上涨,也将对公司的经营业绩产生不利影响。
3、汇率变动的风险
本公司境外收入占主营业务收入的比例较高,境外销售主要采用美元结算,若未来人民币兑美元汇率发生较大波动,则会对公司业绩产生影响。如果人民币出现短期内大幅升值,公司产品出口以及经营业绩可能受到不利影响。
4、新行业市场开拓的风险
依托在消费电子自动化设备行业的先发优势及多年积累的产品设计、研发、生产及技术服务经验,公司将向汽车(新能源汽车)、半导体及锂电池等业务领域拓展,以提高销售规模并分散经营风险。为应对上述领域国内外众多竞争对手的激烈竞争,赛腾股份需要投入更多的资金、技术、人力等资源以迅速扩大新行业市场的市场占有率。若公司的新行业拓展策略、营销服务等不能很好的适应并引导客户需求,公司将面临新行业市场开拓风险。
5、公司规模扩张带来的整合管理风险
为发挥资产及业务之间的协同效应,提高公司竞争力,公司与新收购资产的相关业务需进行一定程度的整合。公司在并购企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司已在《公司章程》中制定了利润分配的相关政策,明确利润分配的原则、分配顺序、分配形式和条件、决策程序及调整机制等内容,明确现金分红在利润分配中的优先顺序。公司原则上单一年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的15%,公司的利润分配在经过董事会审议后提交至公司股东大会审议通过并予以实施。
2017年度,公司以2017年12月31日总股本160,000,000股为基数,向全体股东按每10股派发人民币1.8元(含税)的现金红利,共计派发人民币28,800,000元,剩余未分配利润结转以后年度分配。2017年度公司不进行资本公积转增股本。2017年度的利润分配已经于2018年5月执行完毕。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2018年 | 0 | 0 | 0 | 50,389,337.50 | 121,038,085.00 | 41.63% |
2017年 | 0 | 0 | 0 | 28,800,000.00 | 95,566,275.77 | 30.14% |
2016年 | 0 | 0 | 0 | 30,000,000.00 | 48,048,733.98 | 62.44% |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完 | 如未能及时履行应说 |
成履行的具体原因 | 明下一步计划 | |||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 注一 | 注一 | 注一 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 注二 | 注二 | 注二 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 注三 | 注三 | 注三 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注四 | 注四 | 注四 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注五 | 注五 | 注五 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注六 | 注六 | 注六 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注七 | 注七 | 注七 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注八 | 注八 | 注八 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 注九 | 注九 | 注九 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注一:股份的流通限制及股东对所持股份自愿锁定的承诺公司控股股东孙丰、曾慧承诺:自本次发行及上市之日起三十六个月内(以下简称“锁定期”),本人不转让或者委托他人管理本人所持发行人股份,也不由发行人回购本人所持发行人股份。本人所持发行人股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。本次发行及上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次发行及上市之日后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股份的锁定期自动延长至少六个月。上述锁定期届满后,在本人担任赛腾电子董事或高级管理人员任职期间,每年转让的股份不得超过本人所持发行人股份的百分之二十五,在本人离职后六个月内,不转让本人所持发行人股份。
公司股东苏州赛伟、苏州赛越承诺:自本次发行及上市之日起三十六个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业所持发行人股份,也不由发行人回购本企业所持发行人股份。
公司董事/高级管理人员陈俊、赵建华、LIM KOK OON、李三宝、刘言维、刘红宁承诺:自本次发行及上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所持发行人股份,也不由发行人回购本企业所持发行人股份。本人所持发行人股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。本次发行及上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次发行及上市之日后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股份的锁定期自动延长至少六个月。上述锁定期届满后,在本人担任赛腾电子董事或高级管理人员任职期间,每年转让的股份不得超过本人所持发行人股份的百分之二十五,在本人离职后六个月内,不转让本
人所持发行人股份。
监事冉进国、章荣林、贾华军承诺:自本次发行及上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所持发行人股份,也不由发行人回购本企业所持发行人股份。上述锁定期届满后,在本人担任赛腾电子监事任职期间,每年转让的股份不得超过本人所持发行人股份的百分之二十五,在本人离职后六个月内,不转让本人所持发行人股份。
注二、避免同业竞争的承诺
为了避免未来可能发生的同业竞争,本公司实际控制人孙丰与曾慧夫妇已向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺:
1、截止本函出具之日,不存在本人可控制的其经营的业务可能会与公司经营的业务构成同业竞争的企业。
2、本人不会向其他在业务上与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
3、在公司本次发行及上市后,本人将不会通过自己或可控制的其他企业,从事与公司业务相同或相似的业务;如有该类业务,其所产生的收益归公司所有。
4、如将来出现本人所投资的全资、控股企业从事的业务与公司构成竞争的情况,本人同意通过有效方式将该等业务纳入公司经营或采取其他恰当的方式以消除该等同业竞争;公司有权随时要求本人出让在该等企业中的全部股份,本人给予公司对该等股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的。
5、如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。本人以当年度以及以后年度发行人利润分配方案中本人享有的利润分配作为履约担保,且若本人未履行上述赔偿义务,则在履行承诺前,所持的发行人股份不得转让。
6、本承诺函自签署之日起生效,上述承诺在本人对公司拥有直接或间接的控制权期间持续有效,且不可变更或撤销。
注三、规范和减少关联交易的承诺
为规范和减少关联交易,公司实际控制人孙丰、曾慧夫妇已向本公司出具了《关于减少关联交易的承诺函》。承诺主要内容如下:
1、本人严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次发行及上市文件中披露的关联交易外(如有),本人及本人控制的企业与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
2、本次发行及上市后,本人严格按照《公司法》等法律法规和规范性文件与证券交易所的相关规定,以及发
行人的公司章程,行使股东和董事的权利,履行股东和董事的义务,在股东大会和董事会对本人以及本人控制的企业与发行人之间的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。
3、本人及本人控制的其他企业将尽量减少与发行人的关联交易,并在未来条件成熟时尽快采取适当措施消除与发行人之间发生关联交易。如果届时发生确有必要且无法避免的关联交易,本人保证本人及本人控制的企业将遵循市场化原则和公允价格公平交易,严格履行法律和发行人公司章程设定的关联交易的决策程序,并依法及时履行信息披露义务,绝不通过关联交易损害发行人及其非关联股东合法权益。
4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益,不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。
5、如本人违背上述承诺,给发行人造成了直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用,本人以当年度以及以后年度发行人利润分配方案中本人享有的利润分配作为履约担保,且若本人未履行上述收购或赔偿义务,则在履行承诺前,所持的发行人股份不得转让。
6、本承诺函自签署之日起生效,并在本人对公司拥有直接或间接的控制权期间持续有效、不可撤销。
注四、稳定股价的承诺
根据 2016 年3月31日召开的公司2015年度股东大会决议,若赛腾电子首次公开发行股票并上市后三年内公司股价出现低于每股净资产的情况时,将启动稳定股价的预案,具体如下:
(一)启动稳定股价措施的具体条件
自公司A股股票正式上市交易之日起三年内,非因不可抗力所致,公司股票股价一旦出现连续20个交易日收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产值(第20个交易日构成“触发稳定股价措施日”;最近一期审计基准日后,公司如有利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产值相应进行调整;每股净资产值=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/审计基准日公司股份总数,下同),且满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、股份回购、股份增持等相关规定的情形下,则公司控股股东孙丰、曾慧(以下简称“控股股东”)、公司、公司董事(不含独立董事,下同)和高级管理人员等将启动稳定公司股价措施。具体而言:
1、启动条件及程序:在本公司上市后三年内,非因不可抗力因素所致,公司股价出现持续 20 个交易日收盘价低于最近一期经审计的每股净资产值的情形。
2、停止条件:在稳定股价措施实施期间内,公司股票收盘价连续10个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值,则可中止实施该次稳定公司股价计划;公司股票收盘价连续20个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值,则终止实施该次稳定公司股价计划。
(二)稳定公司股价的义务人及顺序
控股股东、公司、公司董事和高级管理人员为稳定公司股价的义务人,其中公司为第一顺位义务人,控股股东为第二顺位义务人,公司董事和高级管理人员为第三顺位义务人。
(三)稳定公司股价的具体措施
稳定公司股价的具体措施:(1)公司回购股票;(2)公司控股股东增持股票;(3)董事、 高级管理人员增持公司股票。
选用前述稳定公司股价的的措施时应保证股价稳定措施实施后,公司股权分布仍符合上市条件,且不能致使增持主体履行要约收购义务。
1、公司回购本公司的股票
公司董事会应于触发稳定股价措施日起10个交易日内公告回购公司股份的预案,回购预案包括但不限于回购股份数量、回购价格区间、回购资金来源、回购对公司股价及公司经营的影响等内容。公司应于触发稳定股价措施日起3个月内以不高于最近一期经审计的每股净资产值的价格回购公司的股份,回购股份数量不超过公司股份总数的3%;但是,公司股票收盘价连续10个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值,则公司可中止实施该次回购计划;公司股票收盘价连续20个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值或公司已回购公司股份总数3%的股份,则可终止实施该次回购计划。
2、公司控股股东增持
在下列情形之一出现时将启动控股股东增持:
(1)公司无法实施回购股票,且控股股东增持公司股票不会导致公司将无法满足法定上市条件;
(2)公司虽实施完毕股票回购计划但仍未满足停止执行稳定股价措施的条件。
公司控股股东应于确认前述事项之日起10个交易日内向公司送达增持公司股票书面通知(以下简称“增持通知书”),增持通知书应包括增持股份数量、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容,公司控股股东应于增持通知书送达公司之日起3个月内以不高于公司最近一期经审计的每股净资产值的价格增持公司股份,增持股份数量不超过公司股份总数的3%;但是,公司股票收盘价连续10个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值,则控股股东可中止实施该次增持计划;公司股票收盘价连续20个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值或控股股东已增持了公司股份总数3%的股份,则可终止实施该次增持计划。
3、公司董事、高级管理人员增持
在前述两项措施实施后,仍出现公司股票价格仍未满足停止执行稳定股价措施的条件,并且董事和高级管理人员增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件,则启动董事、高级管理人员增持措施。
董事、高级管理人员应于确认前述事项之日起10个交易日内向公司送达增持通知书,增持通知书应包括增持股份数量、增持价格确定方式、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容。除存在交易限制外,公司董事、高级管理人员应于增持通知书送达之日起3个月内以不高于最近一期经审计的每股净资产值的价格增持公司的股份,其累计增持资金金额不超过其上一年度在公司领取的税后薪酬总额(不在公司领取薪酬的董事以其他董事的平均税后薪酬的50%为限);但是,公司股票收盘价连续10个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值,则公司董事、高级管理人员可中止实施该次增持计划;公司股票收盘价连续20个交易日高于最近一期经审计的每股净资产值或增持资金使用完毕,则可终止实施该次增持计划。
(四)稳定公司股价的具体措施须履行的法律程序
稳定公司股价的义务人实施稳定公司股价具体措施过程中增持或回购股份的行为以及增持或回购的股份处置行为应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定,并应按照《上海证券交易所股票上市规则》及其他适用的监管规定履行其相应的信息披露义务。
(五)未履行稳定公司股价措施的约束措施
1、就稳定股价相关事项的履行,公司愿意接受有权主管机关的监督,并承担法律责任。
2、在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如控股股东违反上述稳定公司股价的义务,公司将采用以下措施直至其按上述稳定股价措施实施完毕时为止:
(1)冻结其在公司利润分配方案中所享有的全部利润分配;(2)冻结控股股东在公司领取的全部收入;(3)不得转让公司股份,因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。同时控股股东每次发生违反稳定股价义务的情况时,其锁定期将在原有基础上再延长6个月。
3、在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如董事、高级管理人员未履行上述稳定股价的义务,公司将冻结向其实际发放的工资、薪金、分红(包括直接或间接持股所取得的红利),直至其按上述稳定股价措施实施完毕时为止。
4、公司将及时对稳定股价的措施和实施方案进行公告,并将在定期报告中披露公司、控股股东以及董事、高级管理人员关于股价稳定措施的履行情况,及未履行股价稳定措施时的补救及改正情况。当针对同一对象存在多项同一种类约束措施时,应当采用高值对其进行约束。
5、公司未来新聘任的董事、高级管理人员也应履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作出的关于股价稳定措施的相应承诺要求。
6、上市后三年内,如公司董事、高级管理人员发生了变更,则公司新聘任董事、高级管理人员亦要履行上述义务,且须在公司正式聘任之前签署与本议案相关的承诺函,否则不得聘任为公司董事、高级管理人员。
注五、关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺发行人承诺本公司的本次公开发行股票的招股说明书、其他申请文件以及向各上市中介机构提供的所有材料真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本公司对上述材料的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
若因本公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准。
若本公司本次公开发行股票的招股说明书出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的情形,在该等事实经有权机关认定之日起30日内,本公司将启动回购首次公开发行的全部新股,回购价格为首次公开发行价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整)并加算银行同期存款利息或中国证监会认定的价格,并根据相关法律法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。
发行人控股股东承诺:发行人的本次公开发行股票的招股说明书、其他申请文件以及向各上市中介机构提供的所有材料均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本人对上述材料的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准。
若证券监督管理部门或其他有权部门认定招股说明书所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的情形,则本人承诺在该等事实经有权机关认定之日起30日内,将督促发行人启动回购首次公开发行的全部新股,回购价格为首次公开发行价格(如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整)并加算银行同期存款利息,并根据相关法律法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另
有规定的从其规定。
若本人违反上述承诺,本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明具体原因及向股东和社会公众投资者道歉,并将在限期内继续履行前述承诺,同时因违反上述承诺给投资者造成损失的,本人依法赔偿投资者损失,赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额,或中国证监会、司法机关认定的金额确定。在违反承诺发生之日起,本人将延期从发行人处领取前述赔偿义务发生当年及以后年度的全部股东分红及50%的薪酬,同时不转让本人所持发行人的股份(但因赔偿损失资金需要转让股份的除外),直至本人将承诺的赔偿等义务完全履行完毕时止。
发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺:发行人的本次公开发行股票的招股说明书、其他申请文件以及向各上市中介机构提供的所有材料均真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本人对上述材料的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
若因发行人本次公开发行A股股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准。
若本人违反上述承诺,本人将在公司股东大会和中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在限期内继续履行前述承诺;因违反上述承诺给投资者造成损失的,本人依法赔偿投资者损失,赔偿金额依据本人与投资者协商确定的金额,或中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定;若本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间从公司领薪或持有公司股份,则自违反上述承诺之日起,本人将延期从公司领取全部股东分红及50%的薪酬,本人持有的公司股份不得转让(但因赔偿损失资金需要转让股份的除外),直至本人将承诺的赔偿等义务完全履行完毕时止
注六、持股5%以上股东的持股意向及减持意向
孙丰先生、曾慧女士为公司控股股东,其持有发行人股份的持股意向及减持意向如下:
自本次发行及上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所持发行人股份,也不由发行人回购本人所持发行人股份。本人所持发行人股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。本次发行及上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次发行及上市之日后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股份的锁定期自动延长至少六个月。上述锁定期届满后,在本人担任赛腾电子董事或高级管理人员任职期间,每年转让的股份不得超过本人所持发行人股份的百分之二十五,在本人离职
后六个月内,不转让本人所持发行人股份。
如果在锁定期满后,本人拟减持所持发行人股份的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持。
本人减持本人所持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
本人减持发行人股份前,应提前三个交易日予以公告,并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务,但本人持有发行人股份低于5%以下时除外;
本人所持发行人股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价(若发行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理);
如果本人未履行上述减持意向,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
如果本人未履行上述减持意向,本人所持发行人股份自本人未履行上述减持意向之日起6个月内不得减持。
注七、董事和高级管理人员关于确保公司填补即期回报措施得以切实履行的承诺
赛腾股份全体董事、高级管理人员对公司填补即期回报措施得以切实履行作出承诺如下:
1、本人承诺将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、本人将严格自律并积极促使公司采取实际有效措施,对公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
3、本人将不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;
4、本人将积极促使由公司董事会或薪酬委员会制定、修改的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、本人将积极促使公司未来拟制定的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、本人将根据中国证监会、证券交易所等监管机构未来出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使公司填补回报措施能够得到有效的实施;
7、如本人未能履行上述承诺,本人将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使公司填补回报措施能够得到有效的实施,并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因,并向公司股东道歉。
注八、未履行承诺的约束措施的承诺
(一)发行人关于未履行承诺的约束措施的承诺函
本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、
公司章程的规律履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴;(3)给投资者造成损失的,本公司将向投资者依法承担赔偿责任。2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护本公司投资者利益。
(二)控股股东关于未履行承诺的约束措施的承诺函
本人将严格履行本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。1、若本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项,应提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)主动申请调减或停发薪酬或津贴;
(3)暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分;
(4)如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个交易日内将所获收益支付给公司的指定账户;
(5)本人如因未履行相关承诺事项给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。
2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。
(三)董事、监事、高级管理人员关于未履行承诺的约束措施的承诺函
本人将严格履行本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的
承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)主动申请调减或停发薪酬或津贴;
(3)暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分(如持有发行人股份);(4)如果未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司的指定账户;
(5)本人如因未履行相关承诺事项给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:
(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。注九、业绩补偿承诺
1、无锡昌鼎电子有限公司利润承诺及补偿约定
2018年7月17 日,迈智特与陈能强、葛鹏举、朱才飞、于永皞签署了《关于无锡昌鼎电子有限公司之股权转让协议》(以下简称“《股权转让协议》”),《股权转让协议》关于利润承诺及补偿约定如下:
(1)业绩承诺期间及承诺净利润数
交易对方承诺,对迈智特的业绩承诺补偿期间为 2018年、2019年及2020年。交易对方承诺,无锡昌鼎自 2018 年初至2018年末、2019 年末以及2020 年末累计经审计的净利润分别不低于1,000万元、1,200万元及1,400万元(以扣除非经常性损益前后的净利润孰低值为准)。
(2)业绩补偿的触发条件
在每个承诺年度,由迈智特聘请的具有证券业务资格的会计师事务所对标的公司进行年度审计,并对当年实现的净利润与承诺净利润数的差异情况进行审核,并出具《专项审核报告》,交易对方应当根据上述审计结果承担补偿义务。
承诺期满后,交易对方应就承诺年度内标的公司累计实际实现的税前利润不足承诺税前利润的部分向甲方进行累计补偿。
业绩补偿金额的计算公式如下:
2018-2020年当年应补偿金额=[(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实际净利润数)
÷承诺净利润数总和]×6120万元
2、 苏州菱欧自动化科技股份有限公司利润承诺及补偿约定
2018年11月8日,赛腾股份与张玺、陈雪兴、邵聪签署了《发行可转换公司债券、股份及支付现金购买资产暨业绩补偿协议》(以下简称“《业绩补偿协议》”)。于2018年11月18日与交易对方签署了《发行可转换公司债券、股份及支付现金购买资产暨业绩补偿协议补充协议》(以下简称“《业绩补偿协议之补充协议(一)》”)。于2019年1月29日与交易对方签署了《发行可转换债券、股份及支付现金购买资产协议暨业绩补偿补充协议(二)》(以下简称“《业绩补偿协议之补充协议(二)》”)。
(1)业绩承诺期间及承诺净利润数
交易对方承诺,对赛腾股份的业绩承诺补偿期间为2018年、2019年及2020年。根据标的公司收益法评估数,交易对方承诺,标的公司在2018年度、2019年度、2020年度的承诺净利润分别不低于1,500万元、1,700万元、2,100万元。(净利润指扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润准,下同)。
(2)业绩补偿的触发条件
本次交易完成后,赛腾股份将聘请各方认可的具有证券期货业务资格的会计师事务所对标的公司该年度实现的净利润数与承诺净利润数的差异情况进行审核并出具专项审核报告(应与赛腾股份的年度审计报告同日出具,以下简称“《专项审核报告》”)。
在业绩承诺期内,根据标的公司相应《专项审核报告》,若2018年实际净利润大于等于2018年承诺净利润的85%,则不触发当期补偿义务,即不计算补偿2018年度补偿金额,若2018年实际净利润小于2018年承诺净利润的85%,则应按本协议约定计算2018年度补偿金额并由乙方进行相应补偿;若2018、2019年累计实际净利润大于等于2018、2019年累计承诺净利润的85%,则不触发当期补偿义务,即不计算补偿2019年度补偿金额,若2018、2019年累计实际净利润小于2018、2019年累计承诺净利润的85%,则应按本协议约定计算2019年度补偿金额并由乙方进行相应补偿。已履行的业绩补偿行为不可撤销。
标的公司2020年《专项审核报告》以及《减值测试报告》出具披露后,应按《业绩补偿协议》约定计算2020年度补偿金额,并由交易对方进行相应补偿
业绩承诺期届满后,赛腾股份应在两个月内及时聘请具备证券期货业务资格的会计师事务所对标的公司进行减值测试,如:期末减值额>累计已补偿金额,则交易对方需另行补偿(优先以本次交易所取得的可转换公司债券进行补偿,若可转换公司债券不足补偿的,不足部分应以本次交易所取得的股份向甲方进行补偿,若本次交易所取得的可转换公司债券及股份均不足补偿的,不足部分应以支付现金进行补偿)。
备注:公司发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资金交易截至目前尚未实施完毕,苏州菱欧自动化科技股份有限公司已于2019年3月更名为苏州赛腾菱欧智能科技有限公司。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用
1、 无锡昌鼎电子有限公司在2018年第一年承诺期内完成业绩承诺
2、 苏州菱欧自动化科技有限公司2018年第一年承诺期内完成承诺业绩。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
无锡昌鼎在2018年第一年承诺期内完成业绩承诺。本公司本期在进行商誉减值测试时,根据上海申威资产评估有限公司出具的以2018年12月31日为基准日的沪申威评报字〔2019〕第 1247号《苏州赛腾精密电子股份有限公司拟对股权并购无锡昌鼎电子有限公司所形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组可回收价值的资产评估报告》评估结果。截至2018年12月31日,与商誉相关的资产组的账面价值为11,786.40万元,商誉资产组可收回金额为12,800.00万元。经测试,本期无需计提减值准备。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会<2018>15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据 | 2,747,089.00 | 应收票据及应收账款 | 116,894,033.22 |
应收账款 | 114,146,944.22 | ||
应付利息 | 其他应付款 | 9,382,481.64 | |
其他应付款 | 9,382,481.64 | ||
管理费用 | 122,351,105.70 | 管理费用 | 50,531,251.78 |
研发费用 | 71,819,853.92 |
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 90 |
境内会计师事务所审计年限 | 5年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
公司召开的2017年年度股东大会,审议通过了《关于公司续聘2018年度审计机构的议案》,公司决定聘请众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
√适用 □不适用
2018年2月公司收到苏州市公安消防支队吴中区大队行政处罚决定书【苏吴公(消)行罚决字(2018)0275号】,公司已在规定期限内足额缴纳罚款3万元整。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2018年3月28日召开2018年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于<苏州赛腾精密电子股份有限公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要>的议案》及《关于<苏州赛腾精密电子股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》,因受资管新规、A股二级市场表现等情况影响公司于2018年9月25日召开第二届董事会第四次会议审议通过了《关于终止公司第一期员工持股计划的议案》,公司于2018年9月26日在上交所网站披露了《苏州赛腾精密电子股份有限公司关于终止公司第一期员工持股计划的公告》。 | 详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的2018-027号等公告。 |
公司于2018年5月3日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于向公司2018年限制性股票股权激励计划激励对象授予限制性股票的议案》等议案,确定限制性股票授予日为2018年5月3日,授予价格14.49元/股,公司限制性股票实际授予对象为348人,实际授予数量为276.39万股。众华会计师事务 | 详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的2018-028、2018-055号等公告。 |
事项概述 | 查询索引 |
所(特殊普通合伙)于2018年5月9日出具了《苏州赛腾精密电子股份有限公司验资报告》(众会字(2018)第4544号),验证截至2018年5月8日,公司已收到激励对象共348人以货币缴纳的出资合计人民币40,048,911.00元,其中计入实收资本2,763,900.00元,计入资本公积37,285,011.00元。本次授予的276.39万股限制性股票已于2018年5月31日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 |
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 19,120 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 19,120 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 19,120 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | |||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
担保情况说明 | 2017年4月24日,本公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订了《保证合同》,为苏州赛众公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行于2017年4月24日签订的固定资产贷款合同提供连带责任保证担保,被担保的主债权金额为13,000.00万元。 2018年7月30日,为确保收购无锡昌鼎51%股权的顺利履行,公司同意为迈智特在本次收购项下应当履行的各项义务提供保证担保。本次保证担保的主债权为转让方依据收购合同可向迈智特主张的各项权利,其中包括迈智特依约应向转让方支付的6120万元收购款。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 21,548 | 4,000 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 13,000 | 3,000 | 0 |
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
苏州银行苏州工业园区支行 | 银行理财产品 | 10,000 | 2018.2.9 | 2018.5.9 | 募集资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 4.51% | 112.75 | 112.75 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
苏州银行苏州工业园区支行 | 银行理财产品 | 10,000 | 2018.5.11 | 2018.6.11 | 募集资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 4.00% | 33.33 | 33.33 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
苏州银行苏州工业园区支行 | 银行理 | 10,000 | 2018.6.12 | 2018.9.12 | 募集资 | 银行理 | 以银行 | 4.51% | 112.75 | 112.75 | 本金及 | 是 | 是 | 0 |
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
财产品 | 金 | 财产品 | 进账为准 | 收益都到账 | ||||||||||
上海浦东发展银行吴中支行 | 银行理财产品 | 10,000 | 2018.6.20 | 2018.6.28 | 自有资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 3.20% | 7.12 | 7.12 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
中信银行吴中支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2018.1.30 | 2018.2.5 | 自有资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 3.60% | 12.49 | 12.49 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
中信银行吴中支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2018.2.1 | 2018.5.7 | 自有资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 4.9% | 63.77 | 63.77 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
中国银行 | 银 | 5,000 | 2018.2.2 | 2018.3.12 | 自 | 银 | 以 | 3.90% | 20.30 | 20.30 | 本 | 是 | 是 | 0 |
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
吴中经济开发区支行 | 行理财产品 | 有资金 | 行理财产品 | 银行进账为准 | 金及收益都到账 | |||||||||
中国银行吴中经济开发区支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2018.3.12 | 2018.4.18 | 自有资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 4.0% | 20.27 | 20.27 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
光大银行吴中支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2018.4.18 | 2018.4.27 | 自有资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 3.8% | 4.93 | 4.93 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
宁波银行苏州分行 | 银行理财产品 | 4,650 | 2018.9.19 | 2018.11.19 | 自有资金 | 银行理财产品 | 以银行进账为准 | 4.0% | 31.08 | 31.08 | 本金及收益都到账 | 是 | 是 | 0 |
注:上表仅列示按委托理财金额排名前十位的理财产品。其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
1、2017年4月24日,本公司的子公司苏州赛众自动化科技有限公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订《固定资产贷款合同》及《补充协议》,约定由苏州赛众向苏州银行贷款13,000万元用于支付工程款项,贷款期限自2017年4月24日至2021年12月30日止。苏州赛众将其位于苏州市吴中区吴淞江科技产业园吴淞路南侧苏吴园土2015-G-15的土地使用权抵押给苏州银行作为固定资产贷款担保,该土地面积为47,819.7平方米,土地使用权账面原值为16,549,441.57元,抵押担保额度为11,247,000.00元。同时,赛腾股份、孙丰、曾慧为13,000万元的主债权提供连带责任保证担保。
2、2017年4月24日,本公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订了《保证合同》,为苏州赛众公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行于2017年4月24日签订的固定资产贷款合同提供连带责任保证担保,被
担保的主债权金额为13,000万元。
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:万股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 12,000 | 75 | 276.39 | 276.39 | 12,276.39 | 75.42 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 12,000 | 75 | 276.39 | 276.39 | 12,276.39 | 75.42 | |||
其中:境内非国有法人持股 | 840 | 5.25 | 840 | 5.16 | |||||
境内自然人持股 | 11,160 | 69.75 | 276.39 | 276.39 | 11,436.39 | 70.26 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 4,000 | 25 | 4,000 | 24.58 | |||||
1、人民币普通股 | 4,000 | 25 | 4,000 | 24.58 | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、普通股股份总数 | 16,000 | 100 | 276.39 | 276.39 | 16,276.39 | 100 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2018年5月3日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于向公司2018年限制性股票股权激励计划激励对象授予限制性股票的议案》等议案,确定限制性股票授予日为2018年5月3日,授予价格14.49元/股,公司限制性股票实际授予对象为348人,实际授予数量为276.39万股。众华会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年5月9日出具了《苏州赛腾精密电子股份有限公司验资报告》(众会字(2018)第4544号),验证截至2018年5月8日,公司已收到激励对象共348人以货币缴纳的出资合计人民币40,048,911.00元,其中计入实收资本2,763,900.00元,计入资本公积37,285,011.00元。本次授予的276.39万股限制性股票已于2018年5月31日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记,公司股本由16,000万元增加至16,276.39万元。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 万股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
孙丰 | 10,558.80 | 10,558.80 | 首发 | 2020/12/24 | ||
曾慧 | 601.20 | 601.20 | 首发 | 2020/12/24 | ||
苏州赛越投资中心(有限合伙) | 480.00 | 480.00 | 首发 | 2020/12/24 | ||
苏州赛伟投资管理中心(有限合伙) | 360.00 | 360.00 | 首发 | 2020/12/24 | ||
公司2018年限制性股票股权激励计划348名激励对象 | 0 | 0 | 276.39 | 276.39 | 股权激励 | 2021/5/2 |
合计 | 12,000.00 | 0 | 276.39 | 12,276.39 | / | / |
解除限售日期说明:
2018年限制性股票股权激励授予日2018年5月3日,第一个解除限售期自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止,解禁数量是总数的40%;第二个解除限售期自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止,解禁数量是总数的30%;第三个解除限售期自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止,解禁数量是总数的30%。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 17,012 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 11,971 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
孙丰 | 0 | 105,588,000 | 64.87 | 105,588,000 | 质押 | 18,680,000 | 境内自然人 |
曾慧 | 0 | 6,012,000 | 3.69 | 6,012,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
苏州赛越投资中心(有限合伙) | 0 | 4,800,000 | 2.95 | 4,800,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
苏州赛伟投资管理中心(有限合伙) | 0 | 3,600,000 | 2.21 | 3,600,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
吴仲秋 | 595,632 | 595,632 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
深圳前海瀚漠投资管理企业(有限合伙)-瀚漠一期 | 380,000 | 380,000 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
芦贺明 | 273,800 | 273,800 | 0.17 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
吴俐施 | 265,500 | 265,500 | 0.16 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
股份 状态 | 数量 | |||||||
孟晓艳 | 250,000 | 250,000 | 0.15 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
马叶梅 | 226,600 | 226,600 | 0.14 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
吴仲秋 | 595,632 | 人民币普通股 | 595,632 | |||||
深圳前海瀚漠投资管理企业(有限合伙)-瀚漠一期 | 380,000 | 人民币普通股 | 380,000 | |||||
芦贺明 | 273,800 | 人民币普通股 | 273,800 | |||||
吴俐施 | 265,500 | 人民币普通股 | 265,500 | |||||
孟晓艳 | 250,000 | 人民币普通股 | 250,000 | |||||
马叶梅 | 226,600 | 人民币普通股 | 226,600 | |||||
钱乐洋 | 220,600 | 人民币普通股 | 220,600 | |||||
夏晓明 | 200,000 | 人民币普通股 | 200,000 | |||||
韩迎 | 180,700 | 人民币普通股 | 180,700 |
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
股份 状态 | 数量 | |||||||
陈炳裕 | 179,000 | 人民币普通股 | 179,000 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 孙丰先生与曾慧女士系夫妻关系,为本公司的控股股东,苏州赛伟投资管理中心(有限合伙)是其一致行动人。流通股股东之间未知是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 孙丰 | 105,588,000 | 2020年12月24日 | 0 | 自发行及上市之日起三十六个月内不得转让 |
2 | 曾慧 | 6,012,000 | 2020年12月24日 | 0 | 自发行及上市之日起三十六个月内不得转让 |
3 | 苏州赛越投资中心(有限合伙) | 4,800,000 | 2020年12月24日 | 0 | 自发行及上市之日起三十六个月内不得转让 |
4 | 苏州赛伟投资管理中心(有限合伙) | 3,600,000 | 2020年12月24日 | 0 | 自发行及上市之日起三十六个月内不得转让 |
5 | 李三宝 | 138,750 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
6 | 史鹏举 | 81,450 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
7 | 孙刘芳 | 78,650 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
8 | 陈俊 | 78,000 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
9 | 刘红建 | 70,000 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
10 | 刘言维 | 63,000 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
11 | LIM KOK OON | 63,000 | 2019年5月2日 | 0 | 全部限制性股票适用不同的限售期,分别为12个月、24个月、36个月,均自授予之日起计。 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 孙丰先生与曾慧女士系夫妻关系,为本公司的控股股东,苏州赛伟投资管理中心(有限合伙)是其一致行动人。刘红建先生与孙刘芳女士系夫妻关系,为本公司员工。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 孙丰 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 赛腾股份董事长 |
姓名 | 曾慧 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 赛腾股份总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 孙丰 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 赛腾股份董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 曾慧 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 赛腾股份总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
孙丰 | 董事长 | 男 | 40 | 2015年4月 | 2021年5月 | 105,588,000 | 105,588,000 | 0 | 不适用 | 214.95 | 否 |
曾慧 | 董事、总经理 | 女 | 41 | 2015年4月 | 2021年5月 | 6,012,000 | 6,012,000 | 0 | 不适用 | 191.55 | 否 |
陈俊 | 董事、副总经理 | 女 | 36 | 2015年4月 | 2018年6月 | 0 | 78,000 | 78,000 | 股权激励 | 76.98 | 否 |
赵建华 | 董事、副总经理 | 男 | 40 | 2015年10月 | 2021年5月 | 0 | 54,000 | 54,000 | 股权激励 | 74.78 | 否 |
LIM KOK OON | 董事、核心技术人员 | 男 | 41 | 2015年4月 | 2021年5月 | 0 | 63,000 | 63,000 | 股权激励 | 105.96 | 否 |
周纯杰 | 独立董事 | 男 | 53 | 2015年10月 | 2018年10月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 5.47 | 否 |
付凯强 | 董事 | 男 | 36 | 2018年5月 | 2018年10月 | 0 | 27,000 | 27,000 | 股权激励 | 42.91 | 否 |
方世南 | 独立董事 | 男 | 64 | 2015年4月 | 2021年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 7.25 | 否 |
权小锋 | 独立董事 | 男 | 37 | 2015年5月 | 2021年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 7.25 | 否 |
冉进国 | 监事会主席 | 男 | 40 | 2015年4月 | 2018年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 83.12 | 否 |
章荣林 | 监事 | 男 | 43 | 2015年9月 | 2021年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 100.38 | 否 |
贾华军 | 职工监事 | 男 | 40 | 2015年8月 | 2021年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 22.20 | 否 |
李三宝 | 副总经理、董事 | 男 | 40 | 2015年9月 | 2021年5月 | 0 | 138,750 | 138,750 | 股权激励 | 113.94 | 否 |
刘言维 | 董事会秘书 | 男 | 43 | 2015年9月 | 2021年5月 | 0 | 63,000 | 63,000 | 股权激励 | 66.18 | 否 |
刘红宁 | 财务总监 | 女 | 43 | 2015年4月 | 2021年5月 | 0 | 30,000 | 30,000 | 股权激励 | 52.31 | 否 |
陈向兵 | 核心技术人员、董事 | 男 | 31 | 2015年4月 | 2021年5月 | 0 | 22,500 | 22,500 | 股权激励 | 66.46 | 否 |
陈再良 | 独立董事 | 男 | 55 | 2018年10月 | 2021年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 1.78 | 否 |
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
吴大伟 | 监事 | 男 | 35 | 2018年5月 | 2021年5月 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 36.18 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 111,600,000 | 112,076,250 | 476,250 | / | 1,269.65 | / |
注:2018年5月10日召开2017年度股东大会,第一届董事会及第一届监事会任期届满换届选举了第二届董事会及第二届监事会。2018年6月8日召开第二届董事会第一次会议及第二届监事会第一次会议,选举了第二届董事长、监事会主席及高级管理人员,2018年10月11日召开2018年第五次临时股东大会更换了部分董事,详见相关公告。
姓名 | 主要工作经历 |
孙丰 | 孙丰先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年8月出生,本公司创始人之一。1998年9月至2002年10月,在昆山通力电梯任测试工程师;2002年11月至2007年6月,在苏州吴中经济开发区延令自动化设备厂任总经理;2007年6月创办赛腾电子,2015年4月至今,任公司董事长。孙丰还兼任苏州赛众执行董事、总经理,苏州迈智特、上海麦志、香港赛腾的执行董事,苏州镭峰、团结普瑞玛执行董事、总经理,以及兼任苏州赛伟和苏州赛强执行事务合伙人。 |
曾慧 | 曾慧女士:中国国籍,无境外永久居留权,1977年5月出生,大专学历,本公司创始人之一。1999年9月至2002年4月,在上海良瑞电子公司从事业务工作;2002年10月至2007年6月,在苏州吴中经济开发区延令自动化设备厂任副总经理;2007年6月创办赛腾电子,2015年4月至2018年5月,任公司董事,2015年4月至今,任公司总经理。曾慧还兼任苏州迈智特、苏州赛众、苏州镭峰、团结普瑞玛的监事,以及香港赛腾董事。 |
陈俊 | 陈俊女士:中国国籍,无境外永久居留权,1982年9月出生,本科学历。2003年3月至2007年9月,在苏州佳能公司任资深采购;2007年10月至2010年9月,在苏州意展公司任项目经理;2010年9月至2014年4月,在苏州卓越自动化公司任项目经理;2014年4月至2015年9月,在本公司任总经理特别助理;2015年4月至2018年5月,任公司董事;2015年9月至2018年6月,任公司副总经理,2018年12月离职。 |
赵建华 | 赵建华先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年8月出生,专科学历。1997年9月至2005年5月,在湖北襄樊铁路分局襄北机务段任列车司机;2005年6月至2007年6月,在深圳世强电脑科技公司任软件工程师;2007年6月至2008年4月,在顺丰速运(集团)公司任软件工程师;2008年4月至2009年10月,在优创科技(深圳)公司任高级软件工程师;2009年11月至2012年7月,在深圳汇川技术公司任项目经理;2012年7月至2015年10月,在本公司任软件研发主管;2015年10月至今,任本公司董事;2018年6月至今,任本公司副总经理。 |
LIM KOK OON | LIM KOK OON先生:马来西亚国籍,1977年4月出生,专科学历。1999年11月至2001年2月,在Samsung Electronics Display(M)Sdn.Bhd.任制程工程师;2001年2月至2003年2月,在Traneat Electronics(M)Sdn. Bhd.任研发工程师;2003年2月至2013年7月,在全艺电子(昆山)公司任研发及制造部经理;2013年7月至2014年11月,在昆山迈致治具科技公司任研发总监;2014年12月至今,在公司任项目总监;2015年4月至今任公司董事及核心技术人员。 |
周纯杰 | 周纯杰先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965年10月生,博士研究生学历。1991年4月至今,在华中科技大学工作;现任华中科技大学自动化学院教授、博士生导师,教育部高等学校自动化类专业教学指导委员会委员,工业控制系统信息安全产业联盟理事,湖北省自动化学会理事;2016年12月至今在中能电气股份有限公司任董事;2011年10月至今在黄石市科威控制技术有限责任公司任董事。2015年4月至2015年5月以及2015年10月2018年10月,任本公司独立董事。 |
方世南 | 方世南先生:中国国籍,无境外永久居留权,1954年6月出生,本科学历。1982年3月至今,在苏州大学工作;现任苏州大学教授,博士生导师,享受国务院政府特殊津贴专家,苏州市专家咨询团团长、苏州市委政策研究室特聘研究员、苏州市公共关系协会会长、中国人学学会常务理事、苏州和氏设计营造股份有限公司独立董事、苏州上声电子股份有限公司独立董事。2015年4月至今,任本公司独立董事。 |
权小锋 | 权小锋先生:中国国籍,无境外永久居留权,1981年4月出生,博士研究生学历。2006年4月至2008年8月,在鲁东大学管理学院从事教学工作;2011年12月至今,在苏州大学任教;现任苏州大学商学院会计系教授、硕士生导师,中国会计学会高级会员及中国金融学会会员、东吴证券股份有限公司独立董事、苏州苏试试验集团股份有限公司独立董事、苏州三鑫时代新材料股份有限公司独立董事、康平科技(苏州)股份有限公司独立董事。2015年5月至今,任本公司独立董事。 |
冉进国 | 冉进国先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年12月出生,高中学历。2007年7月至今,历任本公司市场部组长、课长、经理及项目总监职务;2015年4月至2018年5月,任公司监事会主席。 |
章荣林 | 章荣林先生:中国国籍,无境外永久居留权,1975年6月出生,本科学历。1998年9月至2002年5月,在好孩子集团任工程部科长;2002年5月至2013年2月,在华冠通讯任工程部课长;2013年2月至今,在本公司任总经理特别助理;2015年9月至今,任本公司监事;2018年6月至今,任公司监事会主席。 |
贾华军 | 贾华军先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年11月出生,大专学历。1998年9月至2006年6月,在荆州市天保中学任教师;2006年7月至2007年6月,在苏州吴中经济开发区延令自动化设备厂工作;2007年6月至今,历任本公司人力资源及行政管理部组长、课长等职务;2015年8月至今,任本公司职工监事。 |
李三宝 | 李三宝先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978年10月出生,本科学历。1997年9月至2001年8月,在浙江高压开关厂任技术员;2001年9月至2011年8月,在浙江阿克希龙舜华铝塑业公司任项目经理;2011年9月至2015年4月,在上虞市道墟五金厂任常务副总经理;2015年4月至2015年9月,任本公司董事会秘书;2015年9月至今,任本公司副总经理;2018年5月至今,任公司董事。 |
刘言维 | 刘言维先生:中国国籍,无境外永久居留权,1975年6月出生,本科学历。2005年5月至2009年6月,在力捷电脑(中国)公司任财务副经理;2009年9月至2011年2月,在苏州科斯伍德油墨股份公司任财务经理;2012年4月至2014年4月,在苏州安洁科技股份公司任内审部及投资部经理;2014年4月至2015年8月,在苏州和鑫电气股份公司任财务总监;2015年9月至今,任本公司董事会秘书。 |
刘红宁 | 刘红宁女士:中国国籍,无境外永久居留权,1975年2月出生,本科学历,会计师。1999年10月至2004年9月,在上海瑞尚机电公司任会计;2004年10月至2009年9月,在上海科文斯集成微电公司任财务主管;2009年10月至2011年3月,在上海万创危险品公司任财务主管;2011年4月至2014年1月,在上海精隆建筑工程公司任财务经理;2014年2月至2015年4月,在本公司任财务经理;2015年4月至今,任本公司财务总监。 |
付凯强 | 付凯强先生:中国国籍,无境外永久居留权,1982年11月出生,专科学历。2005年10月至2007年12月,在名硕电脑(苏州)有限公司任技术员;2008年1月至2009年9月,在郑州道中道企业管理咨询有限公司任培训助教;2009年10月至2012年2月,在苏州凯尔博精密机械有限公司任部门主管;2012年2月至今,任本公司生产管理部副总监;2018年5月至2018年10月,任本公司董事。 |
陈向兵 | 陈向兵先生:中国国籍,无境外永久居留权,1988年2月出生,本科学历。2010年7月至2012年2月,在爱司帝(ASTI)光电有限公司任软件工程师;2012年2月至今,任本公司项目软件负责人;2015年4月至今,任本公司核心技术人员;2018年10月至今,任本公司董事。 |
陈再良 | 陈再良先生:中国国籍,无境外永久居留权,1963年8月生,工学博士。1984年8月-2002年1月任教于广东石油化工学院;2002年1月至今,苏州大学机电工程学院教授;2018年10月至今,任本公司独立董事。 |
吴大伟 | 吴大伟先生:中国国籍,无境外永久居留权,1983年6月出生,专科学历。2003年4月至2007年8月,在昆山威典电子有限公司任质量课课长;2007年12月至2010年12月,在昆山凌达光电科技有限公司任SQE;2011年4月至2012年6月,在昆山普奥电子科技有限公司任职质量课课长;2012年6月至今,在本公司任质量部副总监;2018年5月至今,任本公司监事。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
李三宝 | 董事、高管 | 0 | 138,750 | 14.49 | 0 | 138,750 | 138,750 | 17.74 |
LIM KOK OON | 董事、核心技术人员 | 0 | 63,000 | 14.49 | 0 | 63,000 | 63,000 | 17.74 |
刘言维 | 高管 | 0 | 63,000 | 14.49 | 0 | 63,000 | 63,000 | 17.74 |
赵建华 | 董事、高管 | 0 | 54,000 | 14.49 | 0 | 54,000 | 54,000 | 17.74 |
刘红宁 | 高管 | 0 | 30,000 | 14.49 | 0 | 30,000 | 30,000 | 17.74 |
陈向兵 | 董事、高管 | 0 | 22,500 | 14.49 | 0 | 22,500 | 22,500 | 17.74 |
合计 | / | 0 | 371,250 | / | 0 | 371,250 | 371,250 | / |
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
孙丰 | 苏州赛伟投资管理中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2014年7月 | |
孙丰 | 香港赛腾电子有限公司 | 执行董事 | 2014年8月 | |
孙丰 | 苏州赛众自动化科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2014年10月 | |
孙丰 | 上海麦志信息科技有限公司 | 执行董事 | 2015年5月 | |
孙丰 | 苏州迈智特智能科技有限公司 | 执行董事 | 2015年6月 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
孙丰 | 苏州赛强投资管理中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年12月 | |
孙丰 | 苏州镭峰激光科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年5月 | |
孙丰 | 苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年5月 | |
孙丰 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年12月 | |
孙丰 | 苏州智冠光电科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年9月 | |
孙丰 | 苏州赛腾麦智智能科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年5月 | |
孙丰 | 苏州礼德电子科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年6月 | |
孙丰 | 苏州丰之慧投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2018年6月 | |
曾慧 | 苏州赛众自动化科技有限公司 | 监事 | 2014年10月 | |
曾慧 | 苏州迈智特智能科技有限公司 | 监事 | 2015年6月 | |
曾慧 | 苏州镭峰激光科技有限公司 | 监事 | 2016年5月 | |
曾慧 | 苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 监事 | 2016年5月 | |
曾慧 | 香港赛腾电子有限公司 | 董事 | 2016年8月 | |
曾慧 | 苏州智冠光电科技有限公司 | 监事 | 2018年9月 | |
曾慧 | 苏州礼德电子科技有限公司 | 监事 | 2018年6月 | |
权小锋 | 苏州大学 | 教授 | 2011年12月 | |
权小锋 | 苏州苏试试验集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年9月 | |
权小锋 | 东吴证券股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月 | |
权小锋 | 康平科技(苏州)股份有限公司 | 独立董事 | 2017年12月 | |
权小锋 | 苏州三鑫时代新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2018年1月 | |
方世南 | 苏州大学 | 教授 | 1982年2月 | |
方世南 | 苏州市公共关系协会 | 会长 | 1996年12月 | |
方世南 | 中国人学学会常务 | 理事 | 2008年10月 | |
方世南 | 苏州市委政策研究室 | 特聘研究员 | 2010年6月 | |
方世南 | 苏州恒久光电科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年7月 | 2018年5月 |
方世南 | 苏州和氏设计营造股份有限公司 | 独立董事 | 2017年7月 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
方世南 | 苏州上声电子股份有限公司 | 独立董事 | 2018年1月 | |
周纯杰 | 华中科技大学 | 教授 | 1984年9月 | |
周纯杰 | 湖北省自动化学会 | 理事 | 2006年12月 | |
周纯杰 | 黄石市科威控制技术有限责任公司 | 董事 | 2011年10月 | |
周纯杰 | 工业控制系统信息安全产业联盟 | 理事 | 2014年4月 | |
周纯杰 | 中能电气股份有限公司 | 董事 | 2016年12月 | 2018年9月 |
李三宝 | 无锡昌鼎电子有限公司 | 董事 | 2018年10月 | |
赵建华 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | 董事 | 2018年12月 | |
贾华军 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | 监事 | 2018年12月 | |
冉进国 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | 监事会主席 | 2018年12月 | |
冉进国 | 无锡昌鼎电子有限公司 | 监事 | 2018年10月 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 人力资源及行政管理部、财务部负责根据《董监高薪酬管理制度》和公司经营情况制定高级管理人员的年度绩效考核制度,设定考核指标,制定具体的考核程序,以及奖惩方式,报董事会薪酬与考核委员会审核批准后执行。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据个人年度绩效考核指标、岗位职等职级、经营管理等综合情况,对相关人员进行考核。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事及高级管理人员薪酬的实际支付情况与年报披露的数据相符,按规定发放。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 1,269.65万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
曾慧 | 董事 | 离任 | 换届 |
陈俊 | 董事、副总经理 | 离任 | 换届 |
周纯杰 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
付凯强 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
冉进国 | 监事会主席 | 离任 | 换届 |
付凯强 | 董事 | 选举 | 换届 |
李三宝 | 董事 | 选举 | 换届 |
陈向兵 | 董事 | 选举 | 接任付凯强董事职务 |
陈再良 | 独立董事 | 选举 | 接任周纯杰独立董事职务 |
吴大伟 | 监事 | 选举 | 换届 |
赵建华 | 副总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,383 |
主要子公司在职员工的数量 | 746 |
在职员工的数量合计 | 2,129 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 485 |
销售人员 | 177 |
技术人员 | 1,322 |
财务人员 | 29 |
行政人员 | 116 |
合计 | 2,129 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 2 |
硕士 | 30 |
本科 | 440 |
大专 | 885 |
大专以下 | 772 |
合计 | 2,129 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬制度的目的在于提高公平的待遇、均等的机会,促进公司及员工的发展与成长。通过薪酬与岗位价值、员工业绩、团结绩效、公司发展有效结合起来,遵循按劳分配、效率优先及可持续发展的原则,以激发员工工作的积极性,对员工为公司付出的劳动和做出的绩效给予合理的回报和激励。薪酬分配的依据是岗位价值、能力和业绩贡献。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立了分层分类的培训体系,采取内训、外训相结合的方式对员工进行培训。内部培训包括企业文化、业务技能等培训;外部培训包括参加监管部门和行业主管部门组织的培训、企业领导力的培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求, 结合公司实际,进一步完善法人治理结构和公司内部管理制度,积极履行信息披露义务,持续规范公司治理,不断提高公司治理水平。
(一) 关于股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及《股东大会议事规则》等相关法律法规的规定召集和召开股东大会。
(二) 关于控股股东与上市公司:公司控股股东依法行使其权利,承担其义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员方面都做到了独立,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作,确保公司重大决策由公司独立作出和实施;公司与控股股东无关联交易;公司积极督促协调,促进控股股东和实际控制人认真履行信息披露义务,切实保障控股股东和实际控制人有关重要信息的及时披露。
(三) 关于董事与董事会:公司全体董事都了解、掌握董事的权利、义务和责任,能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,并按照《董事会议事规则》勤勉尽责,充分发挥其在公司经营管理中的重要作用。公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会四个专门委员会。公司各专门委员会按照相关实施细则的有关规定开展工作,充分发挥各自的专业作用,加强了董事会集团决策的民主性、科学
性、正确性,确保公司的健康发展。
(四) 关于监事和监事会:公司监事能以认真负责的态度出席监事会并列席董事会会议及股东大会,本着对全体股东负责的态度,对董事会日常运作、董事、高级管理人员及公司财务等进行合法、合规性监督,认真履行自己的职责。
(五) 关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》等制度,并指定公司证券部负责依法履行信息披露的义务,公司所有应披露的信息均在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)真实、准确、完整、及时地披露,确保所有股东都有平等机会获取信息。
(六) 关于内幕信息知情人登记管理:公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作,对公司定期报告和重大事项建立内幕信息知情人档案,并按规定及时报送、备案;同时严格规范向外部信息使用人报送公司信息的行为。报告期内,公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018年1月29日 | www.sse.com.cn | 2018年1月30日 |
2018年第二次临时股东大会 | 2018年3月28日 | www.sse.com.cn | 2018年3月29日 |
2017年年度股东大会 | 2018年5月10日 | www.sse.com.cn | 2018年5月11日 |
2018年第三次临时股东大会 | 2018年5月14日 | www.sse.com.cn | 2018年5月15日 |
2018年第四次临时股东大会 | 2018年8月16日 | www.sse.com.cn | 2018年8月17日 |
2018年第五次临时股东大会 | 2018年10月11日 | www.sse.com.cn | 2018年10月12日 |
2018年第六次临时股东大会 | 2018年12月5日 | www.sse.com.cn | 2018年12月6日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
公司股东大会的全过程都经律师现场见证并出具《法律意见书》。公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果,均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
孙丰 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
曾慧 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 7 |
陈俊 | 5 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 | |
LIM KOK OON | 否 | 13 | 13 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
赵建华 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 7 |
周纯杰 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
方世南 | 是 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
权小锋 | 是 | 13 | 13 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李三宝 | 否 | 8 | 8 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
付凯强 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈向兵 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈再良 | 是 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 13 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 13 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内,董事会下设专门委员会按照有关规定履行了职责:战略与发展委员会对公司战略和重大事项决策进行研究并提出建议;审计委员会在公司编制年度报告等过程中,与公司及会计师进行了充分沟通,实施了有效监督,深入了解内部控制情况;薪酬与考核委员会拟定公司董事、监事及高级管理人员薪资奖金方案。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
人力资源及行政管理部、财务部负责根据《董监高薪酬管理制度》和公司经营情况制定高级管理人员的年度绩效考核制度,设定考核指标,制定具体的考核程序,以及奖惩方式,报董事会薪酬与考核委员会审核批准后执行。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
内部控制自我评价报告详见2019年4月19日披露的《苏州赛腾精密电子股份有限公司2018年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,详见2019年4月19日披露于上海证券交易所网站(www.see.com.cn)的《苏州赛腾精密电子股份有限公司内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
众会字(2019)第3466号
苏州赛腾精密电子股份有限公司全体股东:
(一)审计意见我们审计了苏州赛腾精密电子股份有限公司(以下简称“赛腾股份”)财务报表,包括2018年12月31 日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了赛腾股份2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
(二)形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于赛腾股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(三)关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
一、收入确认
1、事项描述
赛腾股份主要从事自动化设备及夹治具的生产和销售,2018年度,公司营业收入为90,438.64万元,比上年增长32.38%。根据产品是否需要由赛腾公司承担安装调试责任,公司产品销售收入确认时点分为两类:
(1)合同约定公司不承担安装调试责任的:在产品运抵买方指定地点,对产品完成验收时确认为销售的实现。
(2)合同约定公司承担安装调试责任的:在产品运抵买方指定地点,安装调试完毕并完成验收时确认为销售的实现。
由于收入为公司关键业绩指标,可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的重大错报风险,因此我们将收入确定为关键审计事项。
公司与收入相关的信息披露详见附注五、27,附注十四、4。
2、审计应对
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(3)获取本年度销售清单,对本年记录的收入交易选取样本,核对销售合同、发票、出库单、验收单、报关单等支持性文件进行核对,评价相关收入确认是否符合公司的会计政策;
(4)对重大客户实施函证程序并对主要客户期后回款进行测试;
(5)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试;
(6)从江苏苏州海关取得出口数据并与账面外销记录核对。
(7)对本年新增的客户进行背景了解,关注是否存在关联交易。
二、存货跌价准备
1、事项描述
截至2018年12月31日,赛腾股份存货账面余额23,400.50万元,存货跌价准备717.23万元。公司的存货按成本和可变现净值孰低计量。产成品和库存商品以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。在确定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会计估计和判断,且存货跌价准备计提对于合并财务报表具有重要性,因此我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。
公司与存货跌价相关的信息披露详见附注五、5存货。
2、审计应对
(1)了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)将管理层确定可变现净值时的估计售价、销售费用等与实际发生额进行核对,以评价管理层在确定存货可变现净值时做出的判断是否合理;
(3)结合存货监盘程序,检查存货的数量及状况,并对长库龄存货进行重点检查,对存在减值迹象的存货分析其跌价准备计提的充分性;
(4)检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况,分析存货跌价准备变化的合理性。
(5)获取公司存货跌价准备计算表,对存货可变现净值以及存货减值计提金额进行复核。
三、商誉减值
1、事项描述
截至2018年12月31日,赛腾股份合并报表中商誉余额为5,304.21万元,系2018年赛腾股份非同一控制下合并无锡昌鼎公司形成,2018年底未计提减值。
根据企业会计准则的规定,公司管理层至少应当在每年年度终了对商誉进行减值测试,以确定是否需计提商誉减值准备。当商誉所在资产组或资产组组合出现特定减值迹象时,公司应及时进行商誉减值测试,并恰当考虑该减值迹象的影响。公司管理层通过比较商誉所在资产组或资产组组合的可收回金额与该资产组或资产组组合及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特别是对于未来期间的销售增长率、毛利率、折现率等。由于商誉金额重大,减值测试过程较为复杂,同时涉及公司管理层的重大判断,因此,我们将商誉减值识别为关键审计事项。
公司与商誉减值相关的信息披露详见附注五、10商誉。2、审计应对
(1)检查及分析与商誉产生相关的股权收购协议、业绩承诺情况、董事会决议等资料,确定商誉形成的价值;
(2)了解和评价管理层与商誉减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(3)获取并复核管理层编制的商誉所在资产组或资产组组合可收回金额的计算表,比较商誉所在资产组或
资产组组合的账面价值与其可收回金额的差异,复核未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确;
(4)复核公司确定的商誉减值测试方法和模型是否恰当;
(5)复核公司进行商誉减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数是否恰当,评价所采取的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理,分析减值测试方法与价值类型是否匹配;
(6)对于公司聘请外部评估专家对期末商誉进行以商誉减值为目的的专项评估,我们与外部评估专家进行了沟通,评价其胜任能力、专业素质和客观性,了解其工作方法;并请内部估值专家复核了价值类型和评估方法的合理性,以及折现率等评估参数的合理性;
(7)根据商誉减值测试结果,复核和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当。
(四)其他信息赛腾股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括赛腾股份2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
(五)管理层和治理层对财务报表的责任
赛腾股份管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估赛腾股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算赛腾股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督赛腾股份的财务报告过程。
(六)注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌
驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对赛腾股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致赛腾股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就赛腾股份集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。<此页无正文>
众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 陆士敏
中国注册会计师 奚晓茵
中国,上海 2019年4月18日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 苏州赛腾精密电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 五、1 | 221,026,458.45 | 515,267,965.10 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 五、2 | 341,968,554.25 | 116,894,033.22 |
其中:应收票据 | 12,393,036.12 | 2,747,089.00 | |
应收账款 | 329,575,518.13 | 114,146,944.22 | |
预付款项 | 五、3 | 6,604,484.33 | 2,386,815.37 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 五、4 | 7,028,069.62 | 2,191,247.48 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 五、5 | 226,832,760.85 | 188,487,234.96 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 五、6 | 90,238,184.87 | 17,347,472.76 |
流动资产合计 | 893,698,512.37 | 842,574,768.89 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 五、7 | 205,864,451.97 | 77,464,108.02 |
在建工程 | 五、8 | 101,335,337.35 | 36,702,289.60 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 五、9 | 76,016,656.81 | 23,493,269.52 |
开发支出 | |||
商誉 | 五、10 | 53,042,098.77 | |
长期待摊费用 |
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
递延所得税资产 | 五、11 | 16,374,249.36 | 6,861,936.24 |
其他非流动资产 | 五、12 | 27,374,839.51 | 23,620,365.79 |
非流动资产合计 | 480,007,633.77 | 168,141,969.17 | |
资产总计 | 1,373,706,146.14 | 1,010,716,738.06 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 五、13 | 165,470,644.74 | 29,403,900.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 五、14 | 207,349,597.34 | 210,571,255.32 |
预收款项 | 五、15 | 76,453,587.70 | 49,213,824.99 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 五、16 | 55,093,782.17 | 40,959,688.82 |
应交税费 | 五、17 | 4,554,535.42 | 3,216,426.91 |
其他应付款 | 五、18 | 73,715,390.98 | 9,382,481.64 |
其中:应付利息 | 632,327.04 | ||
应付股利 | |||
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 五、19 | 1,075,504.67 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 583,713,043.02 | 342,747,577.68 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 五、20 | 36,418,967.91 | 34,007,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 五、21 | 306,250.00 | 450,000.00 |
递延所得税负债 | 五、11 | 1,576,152.12 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 38,301,370.03 | 34,457,000.00 | |
负债合计 | 622,014,413.05 | 377,204,577.68 |
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 五、22 | 162,763,900.00 | 160,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 五、23 | 317,938,079.56 | 262,779,066.32 |
减:库存股 | 五、24 | 40,048,911.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 五、25 | 39,907,583.87 | 28,630,856.23 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 五、26 | 263,063,595.19 | 182,102,237.83 |
归属于母公司所有者权益合计 | 743,624,247.62 | 633,512,160.38 | |
少数股东权益 | 8,067,485.47 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 751,691,733.09 | 633,512,160.38 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,373,706,146.14 | 1,010,716,738.06 |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:苏州赛腾精密电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 163,688,866.15 | 506,722,159.45 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 十四、1 | 281,390,785.19 | 116,624,246.83 |
其中:应收票据 | 8,130,000.00 | 854,901.00 | |
应收账款 | 273,260,785.19 | 115,769,345.83 | |
预付款项 | 2,059,187.72 | 1,923,798.42 | |
其他应收款 | 十四、2 | 45,027,200.84 | 1,207,619.87 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 180,401,211.83 | 176,944,682.72 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 70,843,349.72 | 9,050,056.29 | |
流动资产合计 | 743,410,601.45 | 812,472,563.58 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 |
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十四、3 | 455,685,720.63 | 134,693,530.63 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 65,825,559.30 | 76,090,815.48 | |
在建工程 | 187,905.99 | 39,829.06 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 6,997,622.79 | 7,503,489.52 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 4,460,049.89 | 2,014,689.23 | |
其他非流动资产 | 869,229.96 | 695,140.65 | |
非流动资产合计 | 534,026,088.56 | 221,037,494.57 | |
资产总计 | 1,277,436,690.01 | 1,033,510,058.15 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 165,470,644.74 | 29,403,900.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 151,102,282.58 | 265,292,240.11 | |
预收款项 | 62,450,773.38 | 39,702,624.99 | |
应付职工薪酬 | 29,923,425.74 | 39,228,475.76 | |
应交税费 | 3,204,046.97 | 1,245,517.31 | |
其他应付款 | 114,050,359.24 | 9,099,671.30 | |
其中:应付利息 | 632,327.04 | ||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 526,201,532.65 | 383,972,429.47 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 306,250.00 | 450,000.00 | |
递延所得税负债 |
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 306,250.00 | 450,000.00 | |
负债合计 | 526,507,782.65 | 384,422,429.47 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 162,763,900.00 | 160,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 317,938,079.56 | 262,779,066.32 | |
减:库存股 | 40,048,911.00 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 39,907,583.87 | 28,630,856.23 | |
未分配利润 | 270,368,254.93 | 197,677,706.13 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 750,928,907.36 | 649,087,628.68 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,277,436,690.01 | 1,033,510,058.15 |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 五、27 | 904,386,416.95 | 683,175,388.07 |
其中:营业收入 | 五、27 | 904,386,416.95 | 683,175,388.07 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 821,201,115.09 | 585,432,298.78 | |
其中:营业成本 | 五、27 | 472,262,548.55 | 347,439,242.12 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 五、28 | 13,888,806.71 | 4,395,182.59 |
销售费用 | 五、29 | 128,302,698.44 | 86,831,960.38 |
管理费用 | 五、30 | 78,253,510.65 | 50,531,251.78 |
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发费用 | 五、31 | 102,905,867.68 | 71,819,853.92 |
财务费用 | 五、32 | 14,710,452.81 | 18,235,624.53 |
其中:利息费用 | 6,852,661.94 | 3,013,273.64 | |
利息收入 | 1,887,819.74 | 814,607.45 | |
资产减值损失 | 五、33 | 10,877,230.25 | 6,179,183.46 |
加:其他收益 | 五、34 | 9,612,020.28 | 8,969,803.01 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 五、35 | 6,905,194.89 | 1,099,680.54 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 五、36 | -288,374.19 | -184,183.80 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 99,414,142.84 | 107,628,389.04 | |
加:营业外收入 | 五、37 | 27,210,139.02 | 193,049.91 |
减:营业外支出 | 五、38 | 301,753.95 | 129,782.79 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 126,322,527.91 | 107,691,656.16 | |
减:所得税费用 | 五、39 | 5,054,940.98 | 12,022,562.96 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 121,267,586.93 | 95,669,093.20 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 121,267,586.93 | 95,669,093.20 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润 | 121,038,085.00 | 95,669,093.20 | |
2.少数股东损益 | 229,501.93 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -102,817.43 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -102,817.43 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -102,817.43 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | -102,817.43 | ||
6.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 121,267,586.93 | 95,566,275.77 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 121,038,085.00 | 95,566,275.77 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 229,501.93 | ||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 十五、2 | 0.75 | 0.8 |
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 十五、2 | 0.75 | 0.8 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 十四、4 | 882,142,984.31 | 692,454,979.23 |
减:营业成本 | 十四、4 | 465,520,060.17 | 368,117,882.18 |
税金及附加 | 11,923,596.22 | 3,686,203.11 | |
销售费用 | 114,572,975.09 | 81,121,855.50 | |
管理费用 | 66,837,696.97 | 48,453,355.32 | |
研发费用 | 91,678,141.36 | 67,750,930.02 | |
财务费用 | 13,290,711.27 | 18,031,313.17 | |
其中:利息费用 | 5,181,268.77 | 3,013,273.64 | |
利息收入 | 1,735,146.81 | 797,847.68 | |
资产减值损失 | 9,261,789.68 | 6,224,726.00 | |
加:其他收益 | 9,358,400.99 | 8,850,199.47 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十四、5 | 6,273,462.88 | 596,238.11 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -279,510.75 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 124,410,366.67 | 108,515,151.51 | |
加:营业外收入 | 152,560.33 | 174,643.76 | |
减:营业外支出 | 260,948.05 | 126,754.49 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 124,301,978.95 | 108,563,040.78 | |
减:所得税费用 | 11,534,702.51 | 11,329,940.24 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 112,767,276.44 | 97,233,100.54 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 112,767,276.44 | 97,233,100.54 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | |||
6.其他 |
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
六、综合收益总额 | 112,767,276.44 | 97,233,100.54 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
合并现金流量表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 813,475,866.12 | 725,678,926.41 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 34,006,546.17 | 34,897,821.80 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、40(1) | 11,750,602.08 | 10,973,150.15 |
经营活动现金流入小计 | 859,233,014.37 | 771,549,898.36 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 498,410,033.77 | 351,027,069.57 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 289,942,729.27 | 191,705,159.46 | |
支付的各项税费 | 52,475,545.80 | 29,325,231.92 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、40(2) | 88,027,061.37 | 47,208,062.73 |
经营活动现金流出小计 | 928,855,370.21 | 619,265,523.68 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -69,622,355.84 | 152,284,374.68 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,260,400,000.00 | 993,883,663.37 | |
取得投资收益收到的现金 | 6,905,194.89 | 1,116,017.17 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 423,150.98 | 1,559,914.53 |
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -1,833,743.30 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,267,728,345.87 | 994,725,851.77 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,925,506.05 | 43,837,800.50 | |
投资支付的现金 | 1,330,400,000.00 | 993,900,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 165,413,371.31 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,615,738,877.36 | 1,037,737,800.50 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -348,010,531.49 | -43,011,948.73 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 40,048,911.00 | 256,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 363,353,518.74 | 185,947,064.72 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 403,402,429.74 | 441,947,064.72 | |
偿还债务支付的现金 | 228,425,555.95 | 180,516,111.72 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,020,334.90 | 33,285,626.92 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、40(3) | 1,701,140.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 263,445,890.85 | 215,502,879.04 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 139,956,538.89 | 226,444,185.68 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,071,143.88 | -6,863,479.11 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -283,747,492.32 | 328,853,132.52 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 482,915,920.22 | 154,062,787.70 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 199,168,427.90 | 482,915,920.22 |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 809,476,928.04 | 710,071,623.18 | |
收到的税费返还 | 33,545,528.20 | 34,897,821.80 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 82,114,613.40 | 10,624,498.09 | |
经营活动现金流入小计 | 925,137,069.64 | 755,593,943.07 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 581,888,021.03 | 357,924,214.18 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 245,756,506.73 | 175,256,165.33 | |
支付的各项税费 | 45,451,812.59 | 23,445,840.17 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 115,665,671.34 | 41,698,216.02 |
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营活动现金流出小计 | 988,762,011.69 | 598,324,435.70 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -63,624,942.05 | 157,269,507.37 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,260,400,000.00 | 993,951,425.86 | |
取得投资收益收到的现金 | 6,273,462.88 | 1,044,812.25 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 370,144.79 | 830,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,267,043,607.67 | 995,826,238.11 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,815,194.58 | 6,723,419.74 | |
投资支付的现金 | 1,651,392,190.00 | 1,003,850,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,670,207,384.58 | 1,010,573,419.74 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -403,163,776.91 | -14,747,181.63 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 40,048,911.00 | 256,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 363,353,518.74 | 151,940,064.72 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 403,402,429.74 | 407,940,064.72 | |
偿还债务支付的现金 | 228,323,250.00 | 180,516,111.72 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,348,941.73 | 33,139,747.36 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,701,140.40 | ||
筹资活动现金流出小计 | 261,672,191.73 | 215,356,999.48 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 141,730,238.01 | 192,583,065.24 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,150,798.02 | -6,769,191.00 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -331,209,278.97 | 328,336,199.98 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 474,370,114.57 | 146,033,914.59 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 143,160,835.60 | 474,370,114.57 |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 160,000,000 | 262,779,066.32 | 28,630,856.23 | 182,102,237.83 | 633,512,160.38 | 633,512,160.38 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 160,000,000 | 262,779,066.32 | 28,630,856.23 | 182,102,237.83 | 633,512,160.38 | 633,512,160.38 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,763,900.00 | 55,159,013.24 | 40,048,911.00 | 11,276,727.64 | 80,961,357.36 | 110,112,087.24 | 8,067,485.47 | 118,179,572.71 | |||||||
(一)综合收益总额 | 121,038,085.00 | 121,038,085.00 | 229,501.93 | 121,267,586.93 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,763,900.00 | 55,159,013.24 | 40,048,911.00 | 17,874,002.24 | 7,837,983.54 | 25,711,985.78 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,763,900.00 | 37,285,011.00 | 40,048,911.00 | 0 | 0 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 17,874,002.24 | 17,874,002.24 | 17,874,002.24 | ||||||||||||
4.其他 | 7,837,983.54 | 7,837,983.54 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 11,276,727.64 | -40,076,727.64 | -28,800,000.00 | -28,800,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 11,276,727.64 | -11,276,727.64 |
项目 | 本期 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -28,800,000.00 | -28,800,000.00 | -28,800,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 162,763,900.00 | 317,938,079.56 | 40,048,911.00 | 39,907,583.87 | 263,063,595.19 | 743,624,247.62 | 8,067,485.47 | 751,691,733.09 |
项目 | 上期 | ||
归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有者权益合计 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | ||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 56,221,369.15 | 102,817.43 | 18,907,546.18 | 126,156,454.68 | 321,388,187.44 | 321,388,187.44 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 56,221,369.15 | 102,817.43 | 18,907,546.18 | 126,156,454.68 | 321,388,187.44 | 321,388,187.44 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,000,000.00 | 206,557,697.17 | -102,817.43 | 9,723,310.05 | 55,945,783.15 | 312,123,972.94 | 312,123,972.94 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -102,817.43 | 95,669,093.20 | 95,566,275.77 | 95,566,275.77 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 40,000,000.00 | 206,557,697.17 | 246,557,697.17 | 246,557,697.17 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 40,000,000.00 | 206,557,697.17 | 246,557,697.17 | 246,557,697.17 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 9,723,310.05 | -39,723,310.05 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 9,723,310.05 | -9,723,310.05 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留 |
项目 | 上期 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
存收益 | |||||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 160,000,000 | 262,779,066.32 | 28,630,856.23 | 182,102,237.83 | 633,512,160.38 | 633,512,160.38 |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 262,779,066.32 | 28,630,856.23 | 197,677,706.13 | 649,087,628.68 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 262,779,066.32 | 28,630,856.23 | 197,677,706.13 | 649,087,628.68 |
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,763,900.00 | 55,159,013.24 | 40,048,911.00 | 11,276,727.64 | 72,690,548.80 | 101,841,278.68 | |||||
(一)综合收益总额 | 112,767,276.44 | 112,767,276.44 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,763,900.00 | 55,159,013.24 | 40,048,911.00 | 17,874,002.24 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,763,900.00 | 37,285,011.00 | 40,048,911.00 | 0 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 17,874,002.24 | 17,874,002.24 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 11,276,727.64 | -40,076,727.64 | -28,800,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 11,276,727.64 | -11,276,727.64 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -28,800,000.00 | -28,800,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 162,763,900.00 | 317,938,079.56 | 40,048,911.00 | 39,907,583.87 | 270,368,254.93 | 750,928,907.36 |
项目 | 上期 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 120,000,000.00 | 56,221,369.15 | 18,907,546.18 | 140,167,915.64 | 335,296,830.97 | ||||||
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||
其他 | - | - | |||||||||
二、本年期初余额 | 120,000,000.00 | 56,221,369.15 | 18,907,546.18 | 140,167,915.64 | 335,296,830.97 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,000,000.00 | 206,557,697.17 | 9,723,310.05 | 57,509,790.49 | 313,790,797.71 | ||||||
(一)综合收益总额 | 97,233,100.54 | 97,233,100.54 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 40,000,000.00 | 206,557,697.17 | - | 246,557,697.17 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 40,000,000.00 | 206,557,697.17 | - | 246,557,697.17 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||
(三)利润分配 | 9,723,310.05 | -39,723,310.05 | -30,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 9,723,310.05 | -9,723,310.05 | - | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他 | - | ||||||||||
(五)专项储备 | - | ||||||||||
1.本期提取 | - | ||||||||||
2.本期使用 | - |
项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 262,779,066.32 | 28,630,856.23 | 197,677,706.13 | 649,087,628.68 |
法定代表人:孙丰 主管会计工作负责人:刘红宁 会计机构负责人:刘振
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
注册地址:苏州吴中经济开发区东吴南路4号组织形式:股份有限公司(上市)办公地址:苏州吴中经济开发区东吴南路4号注册资本:人民币16,276.39万元
(2)公司设立情况
苏州赛腾精密电子股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司成立时,发起人投资入股12,000万股;根据公司股东会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准苏州赛腾精密电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]2226号)的核准,公司于2017年12月19日公开发行4,000万股普通股,每股面值1.00元,每股发行价6.90元,募集资金总额为27,600万元,增加注册资本4,000万元,变更后的注册资本为16,000万元。公司股票已于2017年12月25日在上海证券交易所挂牌交易,证券代码603283。
2018年5月3日,公司向激励对象授予限制性股票,授予价格:14.49元/股,根据众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“众会字(2018)第4544号”《验资报告》审验,截至2018年5月8日,公司实际发行276.39万股普通股,收到激励对象348人以货币缴纳的出资合计人民币40,048,911元,增加注册资本276.39万元,变更后的注册资本为16,276.39万元。2018年8月,公司完成了注册资本工商变更登记和备案手续。
本公司统一社会信用代码:91320500663279698D;注册地址:苏州吴中经济开发区东吴南路4号;法人代表:孙丰。本公司经营范围为研究、组装加工、销售:自动化设备、电子仪器、电子设备;销售:半导体组装设备及其配件;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
序号 | 子公司 | 2018年度 | 2017年度 |
1 | 苏州赛众自动化科技有限公司 | 合并 | 合并 |
2 | 香港赛腾精密电子有限公司 HongKong Secote Precision Electronic Co.,Ltd | 合并 | 合并 |
3 | 苏州迈智特智能科技有限公司 | 合并 | 合并 |
4 | 上海麦志信息科技有限公司 | 合并 | 合并 |
5 | 苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 合并 | 合并 |
6 | 苏州镭峰激光科技有限公司 | 合并 | 合并 |
7 | SecoInternationl.LLC(赛腾国际) | 合并 | |
8 | 苏州智冠光电科技有限公司 | 合并 | |
9 | 苏州赛腾麦智智能科技有限公司 | 合并 | |
10 | 无锡昌鼎电子有限公司 | 合并 | |
11 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司(原名:昆山平成电子科技有限公司) | 合并 | |
12 | 昆山奥帝电子科技有限公司 | 合并 | |
13 | 昆山平成贸易有限公司 | 合并 | |
14 | 深圳平成科技有限公司 | 合并 | |
15 | 崇州平成电子科技有限公司 | 合并 | |
16 | 昆山华资企业管理合伙企业(有限合伙) | 合并 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),本公司对财务报表格式进行了相应调整。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用详见财务报表编制基础“33、重要会计政策和会计估计变更”
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取
得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
(3)因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
(2)控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
(3)决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1) 存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。2) 除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。(4)投资性主体
当同时满足下列条件时,视为投资性主体:
1) 该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
2) 该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;3) 该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
1) 拥有一个以上投资;2) 拥有一个以上投资者;3) 投资者不是该主体的关联方;4) 其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。
(5)合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负
债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(6)特殊交易会计处理
1) 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2) 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
3) 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
4) 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用(1) 外币业务外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
(2) 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
(2)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。3)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。4)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(3)金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
(5)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(6)金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(7)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(8)金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大的判断依据为单项金额100万元(含100万元)以上。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项,当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,确认相应的坏账准备,根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) | |
1)按款项性质的组合 | 对于未单项计提坏账准备的应收款项按款项性质特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例,据此计算应计提的坏账准备。 |
2)按款项账龄的组合 | 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例,据此计算应计提的坏账准备。账龄
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 20 | 20 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 | 对于单项金额不重大的应收款项,当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,应确认坏账准备。 |
坏账准备的计提方法 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。 |
12. 存货
√适用 □不适用(1)存货的类别存货包括原材料、在产品、半成品、委托加工物资、库存商品和发出商品等,按成本与可变现净值孰低列示。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
(3)确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)划分为持有待售类别的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组,确认为持有待售类别:
1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2) 出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值,然后按照上款的规定进行会计处理。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。
(2)初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“三..5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:
1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
1) 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
2) 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
3) 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
4) 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5) 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6) 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投
资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线折旧法 | 5-20 | 5 | 4.75-19 |
机器设备 | 直线折旧法 | 10 | 5 | 9.5 |
运输设备 | 直线折旧法 | 4 | 5 | 11.88 |
办公及其他设备 | 直线折旧法 | 2-5 | 5 | 19.00-47.5 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)计价方法、使用寿命及减值测试
无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等。无形资产以实际成本计量。土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。软件、专利及专有技术按使用年限平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积
未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:
1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用1) 设定提存计划公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。2) 设定受益计划公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:
①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。②设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。③确定应当计入当期损益的金额。④确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1)修改设定受益计划时。2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
1)服务成本。2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入。(1)销售商品商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。(2)提供劳务提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
本公司的业务主要分为自动化设备和夹治具的销售及提供技术服务。1、自动化设备和夹治具的销售在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并且不再对该商品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。
(1)合同约定本公司不承担安装调试责任的:在设备运抵买方指定地点,对设备完成验收时确认为销售的实现。
(2)合同约定本公司承担安装调试责任的:在设备运抵买方指定地点,安装调试完毕并完成验收时确认为销售的实现。
2、技术服务收入通常为按期(如年度)提供服务,公司按照合同约定内容提供劳务,在服务期间内分期确认技术服务收入。
29. 政府补助
√适用 □不适用
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
(4)政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
(5)政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
(6)政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,按以下方法进行会计处理:
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给企业,企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负 债的计税基 础与其账面价值的 差额 (包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用商誉商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),本公司对财务报表格式进行了相应调整。 | 董事会审议 | 根据实际情况描述涉及的科目及调整金额:“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期余额341,968,554.25元,上期余额116,894,033.22元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期余额76,453,587.70元,上期余额210,571,255.32元;“固定资产清理并入固定资产”,本期余额20,586,4451.97元,上期余额77,464,108.02元;“工程物资并入在建工程”,本期余额101,335,337.35元,上期余额36,702,289.60元;“应收利息及应收股利并入其他应收款”,本期余额7,028,069.62元,上期余额2,191,247.48元;“应付利息及应付股利并入其他应付款”,本期余额73,715,390.98元,上期余额9,382,481.64元;调减“管理费用”,本期102,905,867.68元,上期71,819,853.92元;单列“研发费用”, |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况√适用 □不适用
本期102,905,867.68元,上期71,819,853.92元等。税种
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) | 5%、6%、11%、13%、16%及17% |
城市维护建设税 | 当期实际缴纳的增值税、营业税额 | 5%或7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 见详细说明 |
教育费附加 | 当期实际缴纳的增值税、营业税额 | 3% |
地方教育费附加 | 当期实际缴纳的增值税、营业税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
苏州赛腾精密电子股份有限公司 | 15% |
苏州赛众自动化科技有限公司 | 25% |
香港赛腾精密电子有限公司HongKong Secote Precision Electronic Co.,Ltd | 16.5% |
苏州迈智特智能科技有限公司 | 25% |
上海麦志信息科技有限公司 | 25% |
苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 25% |
苏州镭峰激光科技有限公司 | 25% |
SECO international LLC(赛腾国际)注1 | 15% |
苏州智冠光电科技有限公司 | 25% |
苏州赛腾麦智智能科技有限公司(原名:苏州中固精密机械有限公司) | 25% |
无锡昌鼎电子有限公司 | 12.5% |
昆山赛腾平成电子科技股份有限公司(原名:昆山平成电子科技股份有限公司) | 15% |
昆山奥帝电子科技有限公司 | 25% |
昆山平成贸易有限公司 | 25% |
深圳平成科技有限公司 | 25% |
崇州平成电子科技有限公司 | 25% |
昆山华资企业管理合伙企业(有限合伙) | 不适用 |
注1:赛腾国际适用所得税税率15%-35%的累进税率
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司2016年通过高新技术企业资格复审,按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2018年执行15%的企业所得税税率。
根据财政部发布的财税【2012】27号《国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》中的相关规定,本公司子公司无锡昌鼎电子有限公司2018年减半执行12.5%的税率。本公司子公司昆山赛腾平成电子科技股份有限公司2016年度被评定为高新技术企业, 2018年执行15%的企业所得税税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 196,089.82 | 1,240,238.32 |
银行存款 | 198,972,338.08 | 481,675,681.90 |
其他货币资金 | 21,858,030.55 | 32,352,044.88 |
合计 | 221,026,458.45 | 515,267,965.10 |
其中:存放在境外的款项总额 | 360,054.36 | 1,449,117.43 |
其他说明
其他货币资金
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 20,528,030.55 | 32,352,044.88 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行冻结资金 | 1,330,000.00 | - |
合计 | 21,858,030.55 | 32,352,044.88 |
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 12,393,036.12 | 2,747,089.00 |
应收账款 | 329,575,518.13 | 114,146,944.22 |
合计 | 341,968,554.25 | 116,894,033.22 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 12,393,036.12 | 2,747,089.00 |
商业承兑票据 | - | - |
合计 | 12,393,036.12 | 2,747,089.00 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 18,295,757.42 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 18,295,757.42 |
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 347,070,434.79 | 99.52 | 17,494,916.66 | 5.04 | 329,575,518.13 | 120,242,464.97 | 100.00 | 6,095,520.75 | 5.07 | 114,146,944.22 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,668,200.00 | 0.48 | 1,668,200.00 | 100.00 | ||||||
合计 | 348,738,634.79 | 100.00 | 19,163,116.66 | 5.49 | 329,575,518.13 | 120,242,464.97 | 100.00 | 6,095,520.75 | 5.07 | 114,146,944.22 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内 | 344,242,536.41 | 17,212,126.82 | 5.00 |
1年以内小计 | 344,242,536.41 | 17,212,126.82 | 5.00 |
1至2年 | 2,827,898.38 | 282,789.84 | 10.00 |
2至3年 | |||
3至4年 | |||
4至5年 | |||
5年以上 | |||
合计 | 347,070,434.79 | 17,494,916.66 | 5.04 |
确定该组合依据的说明:
无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款(按单位) | 期末余额 | |||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
零星客户 | 1,668,200.00 | 1,668,200.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 1,668,200.00 | 1,668,200.00 | 100.00 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额10,133,554.85元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 坏账准备 | 占应收账款总额的比例% |
第1名 | 非关联方 | 112,394,321.54 | 5,619,716.08 | 32.23 |
第2名 | 非关联方 | 43,856,501.62 | 2,192,825.08 | 12.58 |
第3名 | 非关联方 | 43,246,320.00 | 2,162,316.00 | 12.40 |
第4名 | 非关联方 | 16,101,740.54 | 805,087.03 | 4.62 |
第5名 | 非关联方 | 12,788,286.31 | 639,414.32 | 3.67 |
合计 | - | 228,387,170.01 | 11,419,358.50 | 65.50 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 6,604,484.33 | 100.00 | 2,386,815.37 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 6,604,484.33 | 100.00 | 2,386,815.37 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例% |
第1名 | 非关联方 | 1,055,560.16 | 15.98 |
第2名 | 非关联方 | 462,166.66 | 7.00 |
单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例% |
第3名 | 非关联方 | 365,019.27 | 5.53 |
第4名 | 非关联方 | 364,110.00 | 5.51 |
第5名 | 非关联方 | 321,208.44 | 4.86 |
合计 | - | 2,568,064.53 | 38.88 |
本期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款以及关联方余额 。其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | - | - |
应收股利 | - | - |
其他应收款 | 7,028,069.62 | 2,191,247.48 |
合计 | 7,028,069.62 | 2,191,247.48 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,141,000.00 | 13.40 | 1,141,000.00 | 100.00 | ||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,374,088.28 | 86.60 | 346,018.66 | 4.69 | 7,028,069.62 | 2,308,486.26 | 100.00 | 117,238.78 | 5.08 | 2,191,247.48 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 8,515,088.28 | 100.00 | 1,487,018.66 | 17.46 | 7,028,069.62 | 2,308,486.26 | 100.00 | 117,238.78 | 5.08 | 2,191,247.48 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 | ||||
其他应收款 (按单位) | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
成都永富美电子科技有限公司 | 1,141,000.00 | 1,141,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 1,141,000.00 | 1,141,000.00 | 100.00 |
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内 | 5,516,152.67 | 200,778.66 | 3.64 |
1年以内小计 | 5,516,152.67 | 200,778.66 | 3.64 |
1至2年 | 1,338,400.00 | 133,840.00 | 10.00 |
2至3年 | 12,000.00 | 2,400.00 | 20.00 |
3至4年 | |||
4至5年 | |||
5年以上 | 9,000.00 | 9,000.00 | 100.00 |
合计 | 6,875,552.67 | 346,018.66 | 5.03 |
确定该组合依据的说明:
按款项账龄的组合计提坏账准备组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
其他应收款(按单位) | 期末余额 | |||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
应收出口退税 | 498,535.61 |
合计 | 498,535.61 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 1,378,311.77 | 533,933.34 |
往来款 | 4,244,328.49 | 1,000,399.45 |
押金 | 1,976,972.35 | 743,498.40 |
代扣社保和公积金 | 416,940.06 | 30,655.07 |
出口退税款 | 498,535.61 | - |
合计 | 8,515,088.28 | 2,308,486.26 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额66,426.61元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
Pantratep Electric Co. Ltd | 代缴印花税、个人所得税 | 1,999,115.03 | 1年以内 | 23.48 | 99,955.75 |
成都永富美电子科技有限公司 | 往来款 | 1,141,000.00 | 1-2年 | 13.40 | 1,141,000.00 |
昆山金晃鑫自动化有限公司 | 往来款 | 690,883.21 | 1年以内 | 8.11 | 34,544.16 |
深圳市立创投资发展有限公司 | 押金 | 646,700.00 | 1-2年 | 7.59 | 64,670.00 |
出口产品退税款 | 退税款 | 498,535.61 | 1年以内 | 5.85 | - |
合计 | 4,976,233.85 | 58.43 | 1,340,169.91 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 38,547,835.44 | 6,543,788.46 | 32,004,046.98 | 27,951,263.31 | 7,334,581.73 | 20,616,681.58 |
在产品 | 14,044,781.59 | - | 14,044,781.59 | 2,513,048.40 | - | 2,513,048.40 |
库存商品 | 9,726,254.44 | 497,872.32 | 9,228,382.12 | 1,831,472.47 | 64,128.01 | 1,767,344.46 |
发出商品 | 165,903,904.57 | 0 | 165,903,904.57 | 159,340,928.59 | - | 159,340,928.59 |
半成品 | 5,782,249.08 | 130,603.49 | 5,651,645.59 | 4,298,286.07 | 49,054.14 | 4,249,231.93 |
合计 | 234,005,025.12 | 7,172,264.27 | 226,832,760.85 | 195,934,998.84 | 7,447,763.88 | 188,487,234.96 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 7,334,581.73 | 425,422.20 | - | 1,216,215.47 | - | 6,543,788.46 |
库存商品 | 64,128.01 | 433,744.31 | - | - | - | 497,872.32 |
发出商品 | - | - | - | - | ||
半成品 | 49,054.14 | 177,056.66 | - | 95,507.31 | - | 130,603.49 |
合计 | 7,447,763.88 | 1,036,223.17 | - | 1,311,722.78 | - | 7,172,264.27 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用其他说明无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴所得税 | 2,655,831.78 | 3,049,501.32 |
待抵扣增值税进项税 | 17,582,353.09 | 14,297,971.44 |
银行理财产品 | 70,000,000.00 | - |
合计 | 90,238,184.87 | 17,347,472.76 |
其他说明无
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 205,864,451.97 | 77,464,108.02 |
固定资产清理 | - | - |
合计 | 205,864,451.97 | 77,464,108.02 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 56,413,591.25 | 29,593,987.07 | 9,652,199.65 | 13,308,446.81 | 108,968,224.78 |
2.本期增加金额 | 114,235,146.25 | 35,739,045.95 | 3,362,133.12 | 8,857,088.96 | 162,193,414.28 |
(1)购置 | 44,007,388.22 | 10,486,917.13 | 905,354.13 | 4,255,748.92 | 59,655,408.40 |
(2)在建工程转入 | - | - | - | - | - |
(3)企业合并增加 | 70,227,758.03 | 25,252,128.82 | 2,456,778.99 | 4,601,340.04 | 102,538,005.88 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
3.本期减少金额 | 1,177,761.58 | 81,149.57 | 1,309,492.81 | 2,568,403.96 | |
(1)处置或报废 | 1,177,761.58 | 81,149.57 | 1,309,492.81 | 2,568,403.96 | |
4.期末余额 | 170,648,737.50 | 64,155,271.44 | 12,933,183.20 | 20,856,042.96 | 268,593,235.10 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 9,934,390.79 | 7,713,063.40 | 4,799,951.23 | 9,056,711.34 | 31,504,116.76 |
2.本期增加金额 | 10,781,193.32 | 14,805,818.86 | 2,744,701.75 | 4,803,209.40 | 33,134,923.33 |
(1)计提 | 6,669,287.50 | 4,378,595.08 | 2,016,051.60 | 2,903,580.15 | 15,967,514.33 |
(2)企业合并增加 | 4,111,905.82 | 10,427,223.78 | 728,650.15 | 1,899,629.25 | 17,167,409.00 |
3.本期减少金额 | - | 705,189.77 | 77,092.09 | 1,127,975.10 | 1,910,256.96 |
(1)处置或报废 | - | 705,189.77 | 77,092.09 | 1,127,975.10 | 1,910,256.96 |
4.期末余额 | 20,715,584.11 | 21,813,692.49 | 7,467,560.89 | 12,731,945.64 | 62,728,783.13 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 149,933,153.39 | 42,341,578.95 | 5,465,622.31 | 8,124,097.32 | 205,864,451.97 |
2.期初账面价值 | 46,479,200.46 | 21,880,923.67 | 4,852,248.42 | 4,251,735.47 | 77,464,108.02 |
本期合并增加系公司非同一控制合并苏州智冠光电科技有限公司、苏州赛腾麦智智能科技有限公司(原名:
苏州中固精密机械有限公司)、无锡昌鼎电子有限公司、昆山赛腾平成电子科技股份有限公司(原名:昆山平成电子科技有限公司)固定资产增加。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
生产设备 | 3,743,589.83 | 503,824.92 | - | 3,239,764.91 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 101,335,337.35 | 36,702,289.60 |
工程物资 | ||
合计 | 101,335,337.35 | 36,702,289.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
赛众厂房工程 | 76,711,352.89 | - | 76,711,352.89 | 36,662,460.54 | - | 36,662,460.54 |
智冠厂房工程 | 24,436,078.47 | - | 24,436,078.47 | - | - | - |
软件 | 187,905.99 | - | 187,905.99 | 39,829.06 | - | 39,829.06 |
合计 | 101,335,337.35 | - | 101,335,337.35 | 36,702,289.60 | - | 36,702,289.60 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
赛众厂房工程 | 36,662,460.54 | 40,048,892.35 | - | - | 76,711,352.89 | - | - | - | - | - | 募投及自有资金 | |
智冠厂房工程 | - | - | 24,436,078.47 | - | - | 24,436,078.47 | - | - | - | - | - | 自有资金 |
软件 | - | 39,829.06 | 148,076.93 | - | - | 187,905.99 | - | - | - | - | - | 自有资金 |
合计 | 36,702,289.60 | 64,633,047.75 | - | - | 101,335,337.35 | - | - | - |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 专利及专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 22,344,609.57 | 3,521,369.66 | 237,790.00 | - | 26,103,769.23 |
2.本期增加金额 | 52,640,620.90 | 541,329.74 | - | 4,038,100.00 | 57,220,050.64 |
(1)购置 | 12,407,409.11 | - | - | - | 12,407,409.11 |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 40,233,211.79 | 541,329.74 | - | 4,038,100.00 | 44,812,641.53 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 74,985,230.47 | 4,062,699.40 | 237,790.00 | 4,038,100.00 | 83,323,819.87 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 1,927,971.56 | 641,941.19 | 40,586.96 | - | 2,610,499.71 |
2.本期增加金额 | 3,357,133.11 | 671,215.53 | 197,203.04 | 471,111.67 | 4,696,663.35 |
(1)计提 | 887,339.75 | 370,389.60 | 197,203.04 | 134,603.34 | 1,589,535.73 |
(2)企业合并增加 | 2,469,793.36 | 300,825.93 | - | 336,508.33 | 3,107,127.62 |
3.本期减少金额 |
项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 专利及专有技术 | 合计 |
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 5,285,104.67 | 1,313,156.72 | 237,790.00 | 471,111.67 | 7,307,163.06 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 69,700,125.80 | 2,749,542.68 | - | 3,566,988.33 | 76,016,656.81 |
2.期初账面价值 | 20,416,638.01 | 2,879,428.47 | 197,203.04 | - | 23,493,269.52 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
无锡昌鼎电子有限公司 | 0.00 | 53,042,098.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 53,042,098.77 |
合计 | 0.00 | 53,042,098.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 53,042,098.77 |
2018年7月,赛腾股份与陈能强、葛鹏举、朱才飞、于永皞签署《关于无锡昌鼎电子有限公司之股权转让协
议》,赛腾股份向其四人收购其持有的无锡昌鼎电子有限公司(简称“无锡昌鼎”)51%的股权。在购并日取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额为15,995,884.77元,赛腾股份收购成本与购并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额为53,042,098.77元,作为商誉确认。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
无锡昌鼎电子有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
合计 | 0 | 0 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
收购日无锡昌鼎所拥有的半导体封测设备资产组与商誉相关的资产负债作为唯一资产组。本年末商誉所在资产组与购买日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生变化。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
① 本公司在对商誉进行减值测试时,利用了上海申威资产评估有限公司2019 年3月6日《沪申威评报字〔2019〕第1247 号 》的评估结果。截至2018年12月31日,与商誉相关的资产组的账面价值为1.18亿元,商誉资产组可收回金额为1.28亿元。经测试,本期无需计提减值准备。
②测试方法及关键参数资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,未来五年营业收入的年化增长率为16.49%,利润率为3.13%-8.24%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平,并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为17.70%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率,本次采用税前全部资本加权平均资本成本BTWACC倒算法的方式、估算评估对象的折现率。本次采用假设包括公平交易假设、公开市场假设、持续经营假设,以及基于国家、地区的宏观经济政策影响一般假设和产权持有人诚信负责、经营政策稳定、收益均衡等特殊假设。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
无锡昌鼎在2018年第一年承诺期内完成业绩承诺。本公司本期在进行商誉减值测试时,根据上海申威资产评估有限公司出具的以2018年12月31日为基准日的沪申威评报字〔2019〕第 1247号《苏州赛腾精密电子股份有限公司拟对股权并购无锡昌鼎电子有限公司所形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组可回收价值的资产评估报告》评估结果。截至2018年12月31日,与商誉相关的资产组的账面价值为11,786.40万元,商誉资产组可收回金额为12,800.00万元。经测试,本期无需计提减值准备。其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
□适用 √不适用
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 27,822,399.59 | 4,385,777.23 | 13,660,523.41 | 2,049,078.51 |
内部交易未实现利润 | 1,561,037.28 | 234,155.59 | 3,638,004.11 | 545,700.62 |
可抵扣亏损 | 42,005,863.65 | 10,501,465.91 | 17,068,628.45 | 4,267,157.11 |
股份支付费用 | 8,352,337.50 | 1,252,850.63 | - | - |
合计 | 79,741,638.02 | 16,374,249.36 | 34,367,155.97 | 6,861,936.24 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 6,304,608.48 | 1,576,152.12 | ||
可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
合计 | 6,304,608.48 | 1,576,152.12 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 60,703,111.07 | 829,074.21 |
股份支付费用 | 20,771,292.33 | 20,771,292.33 |
合计 | 81,474,403.40 | 21,600,366.54 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2019年度 | 587,401.81 | - | |
2020年度 | 1,685,412.86 | - | |
2021年度 | 4,422,032.00 | 107,882.94 | |
2022年度 | 4,884,199.80 | 721,191.27 | |
2023年度 | 49,124,064.60 | ||
合计 | 60,703,111.07 | 829,074.21 | / |
上述未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要是本年被并购子公司的可弥补亏损。其他说明:
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购建长期资产款项 | 27,374,839.51 | 23,620,365.79 |
合计 | 27,374,839.51 | 23,620,365.79 |
其他说明:
无
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 36,286,120.74 | - |
信用借款 | 117,184,524.00 |
出口融资借款 | - | 29,403,900.00 |
质押保证 | 12,000,000.00 | |
合计 | 165,470,644.74 | 29,403,900.00 |
短期借款分类的说明:
期末质押/保证借款的质押物为本公司部分出口订单相关的订单。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | 68,426,754.06 | 107,635,808.86 |
应付账款 | 138,922,843.28 | 102,935,446.46 |
合计 | 207,349,597.34 | 210,571,255.32 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 |
银行承兑汇票 | 68,426,754.06 | 107,635,808.86 |
合计 | 68,426,754.06 | 107,635,808.86 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 136,144,342.95 | 102,822,627.46 |
1年以上 | 2,778,500.33 | 112,819.00 |
合计 | 138,922,843.28 | 102,935,446.46 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用期末应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 75,032,975.91 | 49,213,824.99 |
1-2年 | 1,420,611.79 | - |
合计 | 76,453,587.70 | 49,213,824.99 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 40,959,688.82 | 281,088,495.24 | 277,095,258.22 | 44,952,925.84 |
二、离职后福利-设定提存计划 | - | 12,962,075.62 | 12,644,841.05 | 317,234.57 |
三、辞退福利 | - | 10,026,251.76 | 202,630.00 | 9,823,621.76 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 40,959,688.82 | 304,076,822.62 | 289,942,729.27 | 55,093,782.17 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 40,769,814.08 | 257,468,465.35 | 254,308,999.96 | 43,929,279.47 |
二、职工福利费 | - | 6,832,188.86 | 6,345,388.80 | 486,800.06 |
三、社会保险费 | - | 6,726,612.58 | 6,566,107.66 | 160,504.92 |
其中:医疗保险费 | - | 5,966,692.02 | 5,836,286.94 | 130,405.08 |
工伤保险费 | - | 224,160.97 | 207,395.38 | 16,765.59 |
生育保险费 | - | 535,759.59 | 522,425.34 | 13,334.25 |
四、住房公积金 | - | 8,154,740.01 | 8,154,740.01 | - |
五、工会经费和职工教育经费 | 189,874.74 | 1,906,488.44 | 1,720,021.79 | 376,341.39 |
六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 40,959,688.82 | 281,088,495.24 | 277,095,258.22 | 44,952,925.84 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 12,617,495.00 | 12,308,394.66 | 309,100.34 | |
2、失业保险费 | 344,580.62 | 336,446.39 | 8,134.23 | |
3、企业年金缴费 | - | - | - | |
合计 | 12,962,075.62 | 12,644,841.05 | 317,234.57 |
其他说明:
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 6,284.43 | 111,593.53 |
企业所得税 | 2,673,794.71 | 1,697,630.90 |
个人所得税 | 500,113.27 | 1,064,889.08 |
城市维护建设税 | 322,567.23 | 5,611.11 |
土地使用税 | 161,551.09 | 64,313.94 |
房产税 | 349,388.22 | 111,603.60 |
教育费附加 | 315,955.62 | 5,611.11 |
其他税费 | 224,880.85 | 155,173.64 |
合计 | 4,554,535.42 | 3,216,426.91 |
其他说明:
无
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 632,327.04 | - |
应付股利 | - | - |
其他应付款 | 73,083,063.94 | 9,382,481.64 |
合计 | 73,715,390.98 | 9,382,481.64 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 |
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 632,327.04 | - |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 632,327.04 | - |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存股回购义务 | 40,048,911.00 | - |
应付长期资产及股权投资购置款 | 29,681,378.21 | 378,543.63 |
预提费用 | 3,352,774.73 | 1,657,256.31 |
IPO中介费用 | - | 7,346,681.70 |
合计 | 73,083,063.94 | 9,382,481.64 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明:
√适用 □不适用本期末其他应付款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 635,504.67 | |
1年内到期的应付债券 | - | |
1年内到期的长期应付款 | 440,000.00 | |
合计 | 1,075,504.67 | - |
其他说明:
1、1年内到期的长期借款为公司子公司无锡昌鼎电子有限公司房产按揭贷款。2、长期应付款为昆山赛腾平成电子科技有限公司设备融资租赁应付款。
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 36,418,967.91 | 34,007,000.00 |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
合计 | 36,418,967.91 | 34,007,000.00 |
长期借款分类的说明:
(1)2017年4月24日,本公司的子公司苏州赛众自动化科技有限公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订《固定资产贷款合同》及《补充协议》,约定由苏州赛众向苏州银行贷款13,000万元用于支付工程款项,贷款期限自2017年4月24日至2021年12月30日止。苏州赛众将其位于苏州市吴中区吴淞江科技产业园吴淞路南侧苏吴园土2015-G-15的土地使用权抵押给苏州银行作为固定资产贷款担保,该土地面积为47,819.7平方米,抵押担保额度为11,247,000.00元。同时,赛腾股份、孙丰、曾慧为13,000万元的主债权提供连带责任保证担保。
(2)2018年3月26日,本公司的子公司无锡昌鼎电子有限公司与江苏银行无锡山北支行签订《法人按揭借款合同》以及《最高额抵押合同》,约定由无锡昌鼎向江苏银行贷款350万元用于购买房产,贷款期限自2018年
3月26日至2023年3月25日止。无锡昌鼎将其位于江苏省无锡市会西路30-28房产使用权抵押给江苏银行作为贷款担保,该房产建筑面积1,929.06平方米,土地使用面积521.2平方米,抵押期限为2018年3月26日至2023年3月25日止。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 450,000.00 | 428,125.00 | 571,875.00 | 306,250.00 | 新能源汽车补贴 |
合计 | 450,000.00 | 428,125.00 | 571,875.00 | 306,250.00 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
新能源汽车补贴 | 450,000.00 | 428,125.00 | 571,875.00 | 306,250.00 | - | 与资产相关 | |
450,000.00 | 428,125.00 | 571,875.00 | 306,250.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 其他非流动负债
□适用 √不适用
43、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 |
股份总数 | 160,000,000.00 | 2,763,900.00 | - | - | - | 2,763,900.00 | 162,763,900.00 |
其他说明:
2018年5月3日,公司向激励对象授予限制性股票,授予价格:14.49元/股。截至2018年5月8日,公司实际发行276.39万股普通股,收到激励对象348人以货币缴纳的出资合计人民币40,048,911元,增加注册资本276.39万元,变更后的注册资本为16,276.39万元。2018年8月,公司完成了注册资本工商变更登记和备案手续。
期末股本与注册资本一致,业经众华会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年5月9日出具的众会字(2018)第4544号验资报告审验。
44、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 242,007,773.99 | 37,285,011.00 | - | 279,292,784.99 |
其他资本公积 | 20,771,292.33 | 17,874,002.24 | - | 38,645,294.57 |
合计 | 262,779,066.32 | 55,159,013.24 | - | 317,938,079.56 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)、2018年5月公司向激励对象授予限制性股票,实际收到348名激励对象出资款40,048,911.00元,其中新增股本2,763,900.00元,出资额溢价部分37,285,011.00元作为资本公积;(2)、公司分摊股权激励费用增加资本公积17,874,002.24元。
46、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | - | 40,048,911.00 | - | 40,048,911.00 |
合计 | - | 40,048,911.00 | - | 40,048,911.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2018年5月公司向激励对象授予限制性股票,在取得该款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务确认一项负债并确认库存股.
47、 其他综合收益
□适用 √不适用
48、 专项储备
□适用 √不适用
49、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 28,630,856.23 | 11,276,727.64 | - | 39,907,583.87 |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
合计 | 28,630,856.23 | 11,276,727.64 | - | 39,907,583.87 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
50、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 182,102,237.83 | 126,156,454.68 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | - |
调整后期初未分配利润 | 182,102,237.83 | 126,156,454.68 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 121,038,085.00 | 95,669,093.20 |
减:提取法定盈余公积 | 11,276,727.64 | 9,723,310.05 |
提取任意盈余公积 | - | - |
提取一般风险准备 | - | - |
应付普通股股利 | 28,800,000.00 | 30,000,000.00 |
转作股本的普通股股利 | - | - |
期末未分配利润 | 263,063,595.19 | 182,102,237.83 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
51、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 903,626,608.41 | 471,867,208.62 | 682,034,933.69 | 346,708,122.89 |
其他业务 | 759,808.54 | 395,339.93 | 1,140,454.38 | 731,119.23 |
合计 | 904,386,416.95 | 472,262,548.55 | 683,175,388.07 | 347,439,242.12 |
52、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 5,604,565.64 | 1,558,396.86 |
教育费附加 | 5,593,244.02 | 1,558,396.86 |
房产税 | 872,395.17 | 318,799.65 |
土地使用税 | 436,907.09 | 257,166.27 |
印花税 | 468,355.90 | 454,929.95 |
其他 | 913,338.89 | 247,493.00 |
合计 | 13,888,806.71 | 4,395,182.59 |
其他说明:
无
53、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 114,709,454.19 | 76,889,570.17 |
差旅费 | 2,957,174.68 | 2,474,013.64 |
运费及出口费用 | 3,220,700.61 | 2,109,038.01 |
业务招待费 | 4,114,394.63 | 1,865,255.07 |
折旧费 | 244,948.88 | 195,309.06 |
市场推广费 | 61,084.21 | 1,209,506.26 |
办公费用及其他 | 2,994,941.24 | 2,089,268.17 |
合计 | 128,302,698.44 | 86,831,960.38 |
其他说明:
无
54、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,621,136.15 | 29,067,880.72 |
办公费 | 3,811,423.68 | 4,422,546.34 |
中介咨询费 | 5,549,512.53 | 3,967,540.13 |
折旧费 | 12,233,273.50 | 8,620,308.19 |
差旅费 | 1,590,249.70 | 1,159,484.21 |
装修费 | 2,098,085.34 | 399,237.90 |
培训费 | 354,946.99 | 193,458.92 |
租赁费 | 2,667,465.88 | 378,780.92 |
专利费 | 369,715.92 | 397,583.54 |
股份支付费用 | 17,874,002.24 | - |
其他费用 | 3,083,698.72 | 1,924,430.91 |
合计 | 78,253,510.65 | 50,531,251.78 |
其他说明:
无
55、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料费 | 38,915,273.51 | 20,327,647.66 |
人工费 | 60,420,043.81 | 48,853,905.05 |
折旧与摊销 | 822,897.13 | 722,975.13 |
其他费用 | 2,747,653.23 | 1,915,326.08 |
合计 | 102,905,867.68 | 71,819,853.92 |
其他说明:
无
56、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 6,852,661.94 | 3,013,273.64 |
减:利息收入 | -1,887,819.74 | -814,607.45 |
汇兑净损失 | 8,599,781.09 | 15,163,612.77 |
银行手续费 | 1,145,829.52 | 873,345.57 |
合计 | 14,710,452.81 | 18,235,624.53 |
其他说明:
无
57、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 10,199,981.46 | 694,163.92 |
二、存货跌价损失 | 677,248.79 | 5,485,019.54 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
三、可供出售金融资产减值损失 | ||
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | ||
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | ||
十四、其他 | ||
合计 | 10,877,230.25 | 6,179,183.46 |
其他说明:
无
58、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 9,612,020.28 | 8,969,803.01 |
合计 | 9,612,020.28 | 8,969,803.01 |
其他说明:
政府补助明细:
补助项目 | 2018年度 | 2017年度 | 与资产相关/收益相关 |
科技创新资助 | 250,000.00 | 1,050,000.00 | 与收益相关(1) |
高新技术产品奖励 | 90,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关(2) |
姑苏领军人才奖励 | 700,000.00 | - | 与收益相关(3) |
上市报会奖励 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关(4) |
新能源汽车补贴 | 593,750.00 | 150,000.00 | 与资产相关(5) |
商务发展专项补贴 | 200,000.00 | - | 与收益相关(6) |
补助项目 | 2018年度 | 2017年度 | 与资产相关/收益相关 |
社会化引才奖励 | 100,000.00 | - | 与收益相关(7) |
突出贡献奖励 | 3,430,000.00 | 560,000.00 | 与收益相关(8) |
稳岗补贴 | 205,180.57 | 237,203.01 | 与收益相关(9) |
先进制造业发展专项资助 | 100,000.00 | 2,180,000.00 | 与收益相关(10) |
知识产权贯标奖励 | 200,000.00 | - | 与收益相关(11) |
重点企业税源调查工作经费 | 1,200.00 | - | 与收益相关(12) |
专利专项经费资助 | 232,000.00 | 153,000.00 | 与收益相关(13) |
自主创新奖补资金 | 500,000.00 | - | 与收益相关(14) |
行业领军科技企业、实体经济百强奖励 | 700,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关(15) |
引进高层次人才奖励 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关(16) |
重点产业紧缺人才资助 | 20,000.00 | - | 与收益相关(17) |
软件产品增值税即征即退 | 239,889.71 | - | 与收益相关(18) |
总部经济发展奖励 | - | 1,789,600.00 | - |
名牌产品企业奖励 | - | 30,000.00 | - |
工业和信息产业转型升级专项资金 | - | 110,000.00 | - |
工业经济升级版专项资金 | - | 660,000.00 | - |
合计 | 9,612,020.28 | 8,969,803.01 | - |
其他说明:
(1)根据《关于下达2018年度第一批东吴科技创新创业领军人才部分项目及资助经费的通知》(吴科人[2018]11号)(吴财科[2018]48号),公司2018年科技创新资助250,000.00元。
(2)根据《关于下达吴中区2017年江苏省第二批高新技术产品政策性奖励经费的通知》(吴科计[2018]10号)(吴财科[2018]11号),公司2018年收到高新技术产品奖励90,000.00元。
(3)根据《关于下达苏州市2017年度第二十六批科技发展计划(第二批姑苏创新创业领军人才专项)项目资助经费及分担经费的通知》(吴科人[2017]23号)(吴财科[2017]84号),公司2018年收到姑苏领军人才奖励700,000.00元。
(4)根据《关于下达2018年第一批区金融业发展专项资金的通知》(吴财企[2018]34号),公司收到2018年
第一批区金融业发展专项资金2,000,000.00元。
(5)根据《关于下达新能源汽车推广应用省级财政补贴资金指标(第八批)的通知 》(吴财企[2017]7号)及《关于拨付2016年新能源汽车推广应用市级财政补助资金指标的通知》(吴财企[2017]77号),公司收到专项资金补助1,050,000.00元并按照资产折旧年限进行摊销,计入2018年损益金额为593,750.00元。
(6)根据《苏州市市级商务发展专项资金管理办法》(苏府[2016]8号)、《关于拨付苏州市2016年度商务发展专项资金的通知》(苏财企字[2017]40号),经区政府同意(吴政抄[2017]231号),公司2018年收到商务发展专项补贴200,000.00元。
(7)根据《关于印发苏州市吴中区社会化引才奖励暂行办法(试行)的通知》(吴人才[2015]2号),公司2018年收到社会化引才奖励100,000.00元。
(8)根据《关于对2017年度为开发区经济社会做出突出贡献的单位和个人给予表彰的决定》(吴开工委[2018]7号)(吴开管委[2018]37号),公司2018年收到突出贡献奖励3,430,000.00元。(9)根据《关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知 》(吴人社[2016]29号、苏人保规[2016]6号),公司及各子公司2018年收到专项补助205,180.57元。
(10)根据《关于下达2017年吴中区先进制造业发展专项资金项目(奖励类)的通知》(吴财企[2018]10号),公司2018年收到先进企业奖励100,000.00元。
(11)根据《转发“江苏省财政厅、江苏省知识产权局关于下达2018年度江苏省知识产权创造与运用(企业知识产权管理贯标奖补)专项资金的通知”的通知》(苏知专[2018]48号),公司2018年获取知识产权贯标奖励200,000.00元。
(12)根据《关于拨付2017年度中的企业税源调查快报工作经费的申请》(吴财预[2017]47号),公司2018年获取重点企业税源调查工作经费1,200.00元。
(13)根据《关于下达2018年度第一批专利专项经费的通知》(吴科专[2018]5号)(吴财科[2018]34号)、《关于下达2018年度第二批专利专项资金的通知》(吴科转[2018]14号)(吴财科[2018]51号),公司2018年获取第一
批专利项目资金132,000.00元,第二批专利项目资金100,000.00元。
(14)根据《关于下达苏州市金融支持企业自主创新奖补资金市级财政奖补资金的通知》(吴财企[2018]24号),公司2018年获取自主创新奖补资金500,000.00元。
(15)根据《关于下达吴中区2017年度作风效能建设暨综合表彰大会奖励资金的通知》(吴财预[2018]10号,公司2018年获得做法效能建设奖金700,000.00元。
(16)根据《吴中企业高层次人才资助计划》(吴委办〔2014〕37号)文件规定,《关于实施“东吴高层次人才计划”的意见》(吴委发〔2016〕38号)文件规定,公司2018年收到人才引进奖励50,000.00元。
(17)根据《苏州市姑苏重点产业紧缺人才计划实施细则(试行)》(苏办发〔2011〕10号)、《姑苏重点产业紧缺人才计划实施细则》(苏委办发〔2016〕96号)文件规定,公司2018年收到人才引进奖励20,000.00元。
(18)根据财政部及国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100号文件规定,公司2018年收到软件增值税即征即退239,889.71元。
59、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 |
银行理财产品收益 | 6,905,194.89 | 1,099,680.54 |
合计 | 6,905,194.89 | 1,099,680.54 |
其他说明:
无
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
61、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置损益 | -288,374.19 | -184,183.80 |
合计 | -288,374.19 | -184,183.80 |
其他说明:
无
62、 营业外收入
营业外收入情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 153,560.33 | 193,049.91 | 153,560.33 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 27,056,578.69 | 27,056,578.69 |
合计 | 27,210,139.02 | 193,049.91 | 27,210,139.02 |
计入当期损益的政府补助□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
63、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 444.79 | 1,769.25 | 444.79 |
其中:固定资产处置损失 | 444.79 | 1,769.25 | 444.79 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 20,000.00 | ||
其他 | 301,309.16 | 108,013.54 | 301,309.16 |
合计 | 301,753.95 | 129,782.79 | 301,753.95 |
其他说明:
无
64、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 14,058,195.33 | 14,088,153.20 |
递延所得税费用 | -9,003,254.35 | -2,065,590.24 |
合计 | 5,054,940.98 | 12,022,562.96 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 126,322,527.91 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,948,379.15 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,631,930.01 |
调整以前期间所得税的影响 | 273,740.38 |
非应税收入的影响 | -4,058,486.80 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,249,219.12 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,530,711.70 |
研发费用加计扣除 | -11,256,692.56 |
所得税费用 | 5,054,940.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
65、 其他综合收益
□适用 √不适用
66、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 1,887,819.74 | 1,166,414.63 |
政府补助 | 9,468,270.28 | 9,419,803.01 |
其他往来及其他营业外收入 | 394,512.06 | 386,932.51 |
合计 | 11,750,602.08 | 10,973,150.15 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他往来 | 1,813,215.91 | 939,579.18 |
费用类支出 | 86,213,845.46 | 46,268,483.55 |
合计 | 88,027,061.37 | 47,208,062.73 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
IPO费用 | 1,701,140.40 | |
合计 | 1,701,140.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
67、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 121,267,586.93 | 95,669,093.20 |
加:资产减值准备 | 10,877,230.25 | 6,179,183.46 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,967,514.33 | 12,721,445.72 |
无形资产摊销 | 1,589,535.73 | 822,396.87 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 288,374.19 | 184,183.80 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 444.79 | 1,769.25 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | - | - |
财务费用(收益以“-”号填列) | 13,960,281.82 | 8,517,247.31 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -6,905,194.89 | -1,099,680.54 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -8,792,899.77 | -2,065,590.24 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -347,325.46 | - |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 5,265,220.77 | -144,484,942.99 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -160,863,474.80 | -30,905,398.26 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -69,571,087.61 | 233,626,083.68 |
其他 | 7,641,437.88 | -26,881,416.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | -69,622,355.84 | 152,284,374.68 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 199,168,427.90 | 482,915,920.22 |
减:现金的期初余额 | 482,915,920.22 | 154,062,787.70 |
加:现金等价物的期末余额 | - | - |
减:现金等价物的期初余额 | - | - |
现金及现金等价物净增加额 | -283,747,492.32 | 328,853,132.52 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 214,621,300.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 49,207,928.69 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 165,413,371.31 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 199,168,427.90 | 482,915,920.22 |
其中:库存现金 | 196,089.82 | 1,240,238.32 |
可随时用于支付的银行存款 | 198,972,338.08 | 481,675,681.90 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 199,168,427.90 | 482,915,920.22 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
本年末银行承兑汇票保证金等其他货币资金作为受到限制的其他货币资金,不构成现金及现金等价物,金额为21,858,030.55元。
68、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
69、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 21,858,030.55 | 银行承兑汇票保证金等 |
固定资产 | 12,031,357.90 | 长期借款及融资租赁设备抵押 |
无形资产 | 15,473,727.88 | 长期借款抵押 |
合计 | 49,363,116.33 | / |
其他说明:
无
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 19,563,322.60 | 6.86 | 134,266,995.67 |
欧元 | 1,367.95 | 7.85 | 10,734.72 |
英镑 | 4.20 | 8.68 | 36.44 |
港元 | 2.98 | 0.88 | 2.61 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 21,439,120.08 | 6.86 | 147,138,732.22 |
欧元 | 4,739.66 | 7.85 | 37,193.52 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
预付账款 | |||
美元 | 154,234.00 | 6.86 | 1,058,538.79 |
预收款项 | |||
美元 | 4,257,539.54 | 6.86 | 29,220,345.36 |
短期借款 | |||
欧元 | 5,880,000.00 | 7.85 | 46,142,124.00 |
美元 | 7,000,000.00 | 6.86 | 48,042,400.00 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
无
71、 套期
□适用 √不适用
72、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
科技创新资助 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
高新技术产品奖励 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
姑苏领军人才奖励 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
上市报会奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
新能源汽车补贴 | 593,750.00 | 其他收益 | 593,750.00 |
商务发展专项补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
社会化引才奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
突出贡献奖励 | 3,430,000.00 | 其他收益 | 3,430,000.00 |
稳岗补贴 | 205,180.57 | 其他收益 | 205,180.57 |
先进制造业发展专项资助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
知识产权贯标奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
重点企业税源调查工作经费 | 1,200.00 | 其他收益 | 1,200.00 |
专利专项经费资助 | 232,000.00 | 其他收益 | 232,000.00 |
自主创新奖补资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
行业领军科技企业、实体经济百强奖励 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
引进高层次人才奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
重点产业紧缺人才资助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
软件产品增值税即征即退 | 239,889.71 | 其他收益 | 239,889.71 |
合计 | 9,612,020.28 | 9,612,020.28 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明:
无
73、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
苏州赛腾麦智智能科技有限公司(原名:苏州中固精密机械有限公司) | 2018.5.14 | 68,000,000.00 | 1.00 | 现金收购 | 2018.5.14 | 实际取得控制权 | - | -3,152,370.22 |
苏州智冠光电科技有限公司 | 2018.9.11 | 47,244,400.00 | 1.00 | 现金收购 | 2018.9.11 | 实际取得控制权 | - | -300,149.62 |
无锡昌鼎电子有限公司 | 2018.11.15 | 61,200,000.00 | 0.51 | 现金收购 | 2018.11.15 | 实际取得控制权 | 7,162,811.96 | 468,371.29 |
昆山赛腾平成电子科技股份有限公司(原名:昆山平成电子科技有限公司) | 2018.12.21 | 60,000,000.00 | 1.00 | 现金收购 | 2018.12.21 | 实际取得控制权 | - | - |
其他说明:
昆山赛腾平成电子科技股份有限公司,原名:昆山平成电子科技有限公司,上述合并包括其下属昆山奥帝电子科技有限公司、昆山平成贸易有限公司、崇州平成电子有限公司、深圳平成科技有限公司。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 苏州赛腾麦智智能科技有限公司 | 苏州智冠光电科技有限公司 | 无锡昌鼎电子有限公司 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 |
--现金 | 68,000,000.00 | 47,244,400.00 | 61,200,000.00 | 60,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | ||||
--发行或承担的债务的公允价值 | ||||
--发行的权益性证券的公允价值 | ||||
--或有对价的公允价值 | ||||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
--其他 | ||||
合并成本合计 | 68,000,000.00 | 47,244,400.00 | 61,200,000.00 | 60,000,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 68,000,000.00 | 47,244,400.00 | 8,157,901.23 | 87,056,578.69 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 53,042,098.77 | -27,056,578.69 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
苏州赛腾麦智智能科技有限公司(原名:苏州中固精密机械有限公司)可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年4月18日麦智智能以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。
苏州智冠光电科技有限公司可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年7月31日苏州智冠以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。
无锡昌鼎电子有限公司可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年5月31日无锡昌鼎以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。
昆山赛腾平成电子科技股份有限公司可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年8月31日昆山平成以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。大额商誉形成的主要原因:
2018年7月,本公司与陈能强、葛鹏举、朱才飞、于永皞签署股权转让协议,向其四人收购其持有的无锡昌鼎电子有限公司51%的股权。购并日(2019年11月15日)无锡昌鼎可辨认净资产公允价值为15,995,884.77元,公司并购成本6,120万元与购并日可享有无锡昌鼎可辨认净资产公允价值份额之间的差额为53,042,098.77元,确认为商誉。其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
苏州赛腾麦智智能科技有限公司 | 苏州智冠光电科技有限公司 | 无锡昌鼎电子有限公司 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | |||||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 69,138,389.55 | 53,296,662.50 | 57,959,904.49 | 42,064,086.27 | 49,543,140.30 | 41,849,229.98 | 152,878,103.85 | 152,878,103.85 |
货币资金 | 1,138,389.55 | 1,138,389.55 | 5,763,940.17 | 5,763,940.17 | 1,627,226.37 | 1,627,226.37 | 47,008,372.60 | 47,008,372.60 |
应收款项 | ||||||||
应收票据及应收账款 | 6,074,544.56 | 6,074,544.56 | 51,106,355.38 | 51,106,355.38 | ||||
存货 | 23,670,145.46 | 19,677,826.81 | 20,617,849.99 | 20,617,849.99 | ||||
其他应收款 | 3,463,149.69 | 3,463,149.69 | 30,489.32 | 30,489.32 | 5,620,664.64 | 5,620,664.64 | ||
其他流动资产 | 2,312,243.14 | 2,312,243.14 | 7,357,516.83 | 7,357,516.83 | ||||
固定资产 | 58,304,303.31 | 44,503,027.06 | 10,375,720.35 | 10,375,720.35 | 16,690,573.22 | 16,690,573.22 | ||
无形资产 | 9,695,696.69 | 7,655,245.89 | 28,074,518.45 | 12,178,700.23 | 3,745,882.86 | 44,291.19 | 189,415.91 | 189,415.91 |
在建工程 | 20,658,296.18 | 20,658,296.18 | - | - | - | - | ||
递延所得税资产 | 60,518.05 | 60,518.05 | 658,895.30 | 658,895.30 | ||||
其他非流动资产 | - | - | 115,008.00 | 115,008.00 | ||||
预付款项 | 1,646,370.19 | 1,646,370.19 | 3,513,451.98 | 3,513,451.98 | ||||
负债: | 1,138,389.55 | 1,138,389.55 | 10,715,504.49 | 10,715,504.49 | 33,547,255.53 | 31,623,777.95 | 65,821,525.16 | 65,821,525.16 |
苏州赛腾麦智智能科技有限公司 | 苏州智冠光电科技有限公司 | 无锡昌鼎电子有限公司 | 昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | |||||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
借款 | ||||||||
应付款项 | ||||||||
递延所得税负债 | 1,923,477.5 | |||||||
应付票据及应付账款 | 36,250.00 | 36,250.00 | 5,063,816.00 | 5,063,816.00 | 11,496,201.8 | 11,496,201.72 | 44,455,598.53 | 44,455,598.53 |
预收款项 | 14,572,359.60 | 14,572,359.60 | 1,936,389.75 | 1,936,389.75 | ||||
应付职工薪酬 | 786,314.55 | 786,314.55 | 17,213,182.67 | 17,213,182.67 | ||||
应交税费 | 998,345.31 | 998,345.31 | -173,636.12 | -173,636.12 | 403,346.55 | 403,346.55 | 23,496.05 | 23,496.05 |
其他应付款 | 103,794.24 | 103,794.24 | 5,825,324.61 | 5,825,324.61 | 1,215,777.00 | 1,215,777.00 | 1,752,858.16 | 1,752,858.16 |
长期借款 | 3,149,778.53 | 3,149,778.53 | ||||||
一年内到期的非流动负债 | 440,000.00 | 440,000.00 | ||||||
净资产 | 68,000,000.00 | 52,158,272.95 | 47,244,400.00 | 31,348,581.78 | 15,995,884.77 | 10,225,452.03 | 87,056,578.69 | 87,056,578.69 |
减:少数股东权益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
取得的净资产 | 68,000,000.00 | 52,158,272.95 | 47,244,400.00 | 31,348,581.78 | 15,995,884.77 | 10,225,452.03 | 87,056,578.69 | 87,056,578.69 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
苏州赛腾麦智智能科技有限公司(原名:苏州中固精密机械有限公司)可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年4月18日麦智智能以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。
苏州智冠光电科技有限公司可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年7月31日苏州智冠以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评
估处理相关规定确定的。
无锡昌鼎电子有限公司可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年5月31日无锡昌鼎以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。
昆山赛腾平成电子科技股份有限公司可辨认资产、负债公允价值是按照截至2018年8月31日昆山平成以资产基础法的评估结果中的资产负债的公允价值为基础,考虑会计准则与评估处理相关规定确定的。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
SECO INTERNATIONAL LLC | 100% | 实际控制人孙丰妹妹控制的企业 | 2018.4.24 | 取得控制 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他说明:
SECO INTERNATIONAL LLC(赛腾国际)于2018年3月16日成立,注册资本200万美元,实收资本0元,成立时孙云持有100%股权。2018年3月30日,孙云将所持赛腾国际股权以0元的价格转让给本公司,并经公司第一届董事会第十九次会议审议通过,自2018年3月起,赛腾国际纳入本公司并表范围。
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | SECO INTERNATIONAL LLC |
--现金 | 0 |
--非现金资产的账面价值 | 0 |
--发行或承担的债务的账面价值 | 0 |
--发行的权益性证券的面值 | 0 |
--或有对价 | 0 |
或有对价及其变动的说明:
无其他说明:
无
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
SECO INTERNATIONAL LLC | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 0 | 0 |
货币资金 | 0 | 0 |
应收款项 | 0 | 0 |
存货 | 0 | 0 |
固定资产 | 0 | 0 |
无形资产 | 0 | 0 |
负债: | 0 | 0 |
借款 | 0 | 0 |
应付款项 | 0 | 0 |
净资产 | 0 | 0 |
减:少数股东权益 | 0 | 0 |
取得的净资产 | 0 | 0 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无其他说明:
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州赛众自动化科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
香港赛腾精密电子有限公司 | 香港 | 香港 | 商品流通业 | 100 | 投资设立 | |
苏州迈智特智能科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100 | 同一控制下并购 | |
上海麦志信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100 | 同一控制下并购 | |
苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
苏州镭峰激光科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
SECO international LLC(赛腾国际) | 美国 | 美国 | 商业服务业 | 100 | 同一控制下并购 | |
苏州智冠光电科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
苏州赛腾麦智智能科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
无锡昌鼎电子有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 51 | 非同一控制下并购 | |
昆山赛腾平成电子科技股份有限公司 | 昆山 | 昆山 | 制造业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
昆山奥帝电子科技有限公司 | 昆山 | 昆山 | 制造业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
昆山平成贸易有限公司 | 昆山 | 昆山 | 商品流通业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
深圳平成科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
崇州平成电子科技有限公司 | 崇州 | 崇州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下并购 | |
昆山华资企业管理合伙企业(有限合伙) | 昆山 | 昆山 | 商业服务业 | 100 | 非同一控制下并购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、可供出售金融资产和其他应收款,本公司的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款和其他应付款,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险,董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构,以及制定和监察本公司的风险管理政策。1. 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失,即为信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。2. 流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况
下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。3. 市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。(1)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如附注五、9所述。公司会密切关注汇率变动,确保在汇率变动情况下减少由于汇率变动对公司造成的损失。未来公司还将积极稳健探索、实行多种金融手段及积极利用相关区域政策,以期有效控制汇率波动风险。(2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强,不存在重大利率风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
孙丰 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 64.87 | 64.87 |
曾慧 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 3.69 | 3.69 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是孙丰和曾慧夫妇。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(1)√适用 □不适用详见附注九(1)
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
关联方自然人 | 持有公司5%以上股份的自然人股东、公司董监高及其他符合规定的自然人 |
苏州赛伟投资管理中心(有限合伙) | 实际控制人控制的其他企业 |
苏州赛强投资管理中心(有限合伙) | 实际控制人控制的其他企业 |
苏州赛宇投资管理中心(有限合伙) | 公司实际控制人亲属控制的企业 |
苏州赛越投资中心(有限合伙) | 公司实际控制人亲属控制的企业 |
苏州礼德电子科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
苏州丰之慧投资管理合伙企业(有限合伙) | 实际控制人控制的其他企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
赛越 | 房产 | 5,714.28 | 5,714.28 |
赛伟 | 房产 | 5,714.28 | 5,714.28 |
赛宇 | 房产 | 6,857.15 | 6,857.14 |
赛强 | 房产 | 6,857.15 | 6,857.14 |
礼德 | 房产 | 2,954.55 | - |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用关联租赁情况说明√适用 □不适用
(1)本公司与苏州赛越投资中心(有限合伙)签订租赁合同,自2014年9月15日起至2018年12月31日向其出租房屋作为办公用房。
(2)本公司与苏州赛伟投资管理中心(有限合伙)签订租赁合同,自2018年1月1日起至2018年12月31日向其出租房屋作为办公用房。
(3)本公司与苏州赛宇投资管理中心(有限合伙)签订租赁合同,自2018年1月1日起至2018年12月31日向其出租房屋作为办公用房
(4)本公司与苏州赛强投资管理中心(有限合伙)签订租赁合同,自2018年1月1日起至2018年12月31
日向其出租房屋作为办公用房。(5)本公司与苏州礼德电子科技有限公司签订租赁合同,自2018年1月1日起至2018年12月31日向其出租房屋作为办公用房。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州赛众 | 130,000,000.00 | 2017年4月24日 | 2021年12月30日 | 否 |
迈智特(注1) | 61,200,000.00 | 2018年7月20日 | 2020年7月30日 | 否 |
注1:2018年7月30日,为确保收购无锡昌鼎51%股权的顺利履行,公司同意为迈智特在本次收购项下应当履行的各项义务提供保证担保。本次保证担保的主债权为转让方依据收购合同可向迈智特主张的各项权利,其中包括迈智特依约应向转让方支付的6120万元收购款。本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
孙丰、曾慧 | 100,000,000.00 | 2014年6月6 | 2018年9月21 | 是 |
孙丰、曾慧 | 70,000,000.00 | 2015年11月30 | 2018年11月30 | 是 |
孙丰、曾慧 | 20,000,000.00 | 2017年4月15 | 2018年4月15 | 是 |
孙丰、曾慧 | 130,000,000.00 | 2017年4月24 | 2021年12月30 | 否 |
孙丰、曾慧 | 80,000,000.00 | 2017年8月10 | 2020年8月9 | 否 |
孙丰、曾慧 | 30,000,000.00 | 2017年8月18 | 2018年8月11 | 是 |
孙丰、曾慧 | 33,000,000.00 | 2017年8月29 | 2020年8月28 | 是 |
关联担保情况说明√适用 □不适用
(1)2015年9月22日,孙丰、曾慧与宁波银行股份有限公司苏州分行签订《最高额保证合同》,为赛腾电子自2014年6月6日至2018年9月21日期间在宁波银行股份有限公司苏州分行签订的一系列授信业务合同形成的债权提供连带责任保证担保,担保的最高债权限额为10,000万元。
(2)2015年11月30日,孙丰、曾慧与中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行签订《最高额保证合同》,为赛腾电子自2015年11月30日至2018年11月30日期间在中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行签订的一系列授信业务合同形成的债权提供连带责任保证担保,担保的最高债权限额为7,000万元。
(3)2017年4月15日,孙丰、曾慧与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订《最高额保证合同》,为赛腾电子在苏州银行股份有限公司唯亭东区支行自2017年4月5日至2018年4月15日期间签订的全部授信业务合同提供最高额连带责任保证担保,担保的最高债权额为2,000万元。
(4)2017年4月24日,孙丰、曾慧与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订了《保证合同》,为苏州赛
众公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行于2017年4月24日签订的固定资产贷款合同提供连带责任保证担保,被担保的主债权金额为13,000万元,贷款期限自2017年4月24日至2021年12月30日止。
(5)2017年8月14日,孙丰、曾慧与中国银行股份有限公司苏州吴中支行签订《最高额保证合同》,为赛腾电子自2017年8月10日至2020年8月9日期间与中国银行股份有限公司苏州吴中支行签订的一系列授信业务合同形成的债权提供连带责任保证担保,担保的最高债权限额为8,000万元。
(6)2017年8月18日,孙丰、曾慧与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订《保证合同》,为苏州赛众自2017年8月18日至2018年8月11日期间与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订的3,000万元整的最高限额内债权提供连带责任保证担保。
(7)2017年8月29日,孙丰、曾慧与交通银行股份有限公司苏州吴中支行签订《保证合同》,为苏州赛众自2017年8月29日至2018年8月28日期间与交通银行股份有限公司苏州吴中支行签订的3,300万元整的最高限额内债权提供连带责任保证担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,269.66 | 1,219.54 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
其他应收款 | Secote Limited(英国赛腾) | - | - | 848,792.58 | 42,439.63 |
其他应收款 | 贾华军 | 146,000.00 | 7,300.00 | 50,000.00 | 2,500.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 刘言维 | - | 4,236.00 |
其他应付款 | 冉进国 | - | 3,213.00 |
其他应付款 | 李三宝 | - | 3,017.00 |
其他应付款 | 周纯杰 | - | 1,887.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,763,900.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
2018年3月12日,公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于<苏州赛腾精密电子股份有限公司2018年限制性股票股权激励计划(草案)及其摘要>的议案》、《关于<苏州赛腾精密电子股份有限公司2018年限制性股票股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于苏州赛腾精密电子股份有限公司2018年限制性股票股权激励计划激励对象名单的议案》、《关于提请苏州赛腾精密电子股份有限公司股东大会授权董事会办理股权激励计划有关事项的议案》;2018年3月28日,公司2018年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。在获得所有必须的审批后,公司于2018年5月3日召开第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向公司2018年限制性股票股权激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。根据激励计划首次授予部分的议案,公司授予369名激励对象共284.49万股限制性股票,授予价格为14.49元。其中21名激励对象放弃购买,实际授予348名激励对象共276.39万股限制性股票。
截至2018年5月8日止,公司已收到348名激励对象出资款人民币40,048,911.00元,其中新增股本人民币2,763,900.00元,出资额溢价部分人民币37,285,011.00元作为资本公积。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照公司股份的市场价格计量 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 等待期的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权权益工具数量。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 38,645,294.57 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 17,874,002.24 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额以财产作抵押取得借款
所属公司 | 抵押财产种类 | 抵押财产原值 | 抵押借款行 | 期末借款金额 |
苏州赛众 | 土地使用权 | 16,549,441.57 | 苏州银行 | 34,007,000.00 |
无锡昌鼎 | 土地使用权 | 9,204,805.64 | 江苏银行 | 3,047,472.58 |
(1)2017年4月24日,本公司的子公司苏州赛众自动化科技有限公司与苏州银行股份有限公司唯亭东区支行签订《固定资产贷款合同》及《补充协议》,约定由苏州赛众向苏州银行贷款13,000万元用于支付工程款项,贷款期限自2017年4月24日至2021年12月30日止。苏州赛众将其位于苏州市吴中区吴淞江科技产业园吴淞路南侧苏吴园土2015-G-15的土地使用权抵押给苏州银行作为固定资产贷款担保,该土地面积为47,819.7平方米,抵押担保额度为11,247,000.00元。同时,赛腾股份、孙丰、曾慧为13,000万元的主债权提供连带责任保证担保。
(2)2018年3月26日,本公司的子公司无锡昌鼎电子有限公司与江苏银行无锡山北支行签订《法人按揭借款合同》以及《最高额抵押合同》,约定由无锡昌鼎向江苏银行贷款350万元用于购买房产,贷款期限自2018年3月26日至2023年3月25日止。无锡昌鼎将其位于江苏省无锡市会西路30-28房产使用权抵押给江苏银行作为贷款担保,该房产建筑面积1,929.06平方米,土地使用面积521.2平方米,抵押期限为2018年3月26日至2023年3月25日止。
截止2018年12月31日,苏州赛众公司该项贷款余额为34,007,000.00元,无锡昌鼎公司该项贷款余额为3,047,472.58元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
截至2018年12月31日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
股票和债券的发行 | 发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金 | 0 |
公司于2019年3月收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于核准苏州赛腾精密电子股份有限公司向张玺等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2019】270号)。
(1)核准公司向张玺发行446,113股股份、向陈雪兴发行408,031股股份、向邵聪发行233,937股股份;向张玺发行516,600张可转换公司债券、向陈雪兴发行472,500张可转换公司债券、向邵聪发行270,900张可转换公司债券购买相关资产。
(2)核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过14,000万元。
截止目前,公司尚未分公开发行股份以及发行可转换公司债券。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 50,389,337.50 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 50,389,337.50 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 8,130,000.00 | 854,901.00 |
应收账款 | 273,260,785.19 | 115,769,345.83 |
合计 | 281,390,785.19 | 116,624,246.83 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 8,130,000.00 | 854,901.00 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 8,130,000.00 | 854,901.00 |
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 287,723,160.55 | 100.00 | 14,462,375.36 | 5.03 | 273,260,785.19 | 121,689,495.08 | 100.00 | 5,920,149.25 | 4.86 | 115,769,345.83 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
合计 | 287,723,160.55 | 100.00 | 14,462,375.36 | 5.03 | 273,260,785.19 | 121,689,495.08 | 100.00 | 5,920,149.25 | 4.86 | 115,769,345.83 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 284,966,990.03 | 14,215,649.32 | 4.99 |
1年以内小计 | 284,966,990.03 | 14,215,649.32 | 4.99 |
1至2年 | 2,467,260.41 | 246,726.04 | 10.00 |
2至3年 | |||
3至4年 | |||
4至5年 | |||
5年以上 | |||
合计 | 287,434,250.44 | 14,462,375.36 | 5.03 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
项目 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例% | |
苏州镭峰激光科技有限公司 | 288,910.11 | - | - |
合计 | 288,910.11 | - | - |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额8,542,226.11元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 坏账准备 | 占应收账款总额的比例% |
第1名 | 非关联方 | 112,394,321.54 | 5,619,716.08 | 39.06 |
第2名 | 非关联方 | 43,856,501.62 | 2,192,825.08 | 15.24 |
第3名 | 非关联方 | 43,246,320.00 | 2,162,316.00 | 15.03 |
第4名 | 非关联方 | 16,101,740.54 | 805,087.03 | 5.60 |
第5名 | 非关联方 | 12,788,286.31 | 639,414.32 | 4.44 |
合计 | 228,387,170.01 | 11,419,358.50 | 79.37 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | - | - |
应收股利 | - | - |
其他应收款 | 45,027,200.84 | 1,207,619.87 |
合计 | 45,027,200.84 | 1,207,619.87 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
□适用 √不适用
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 45,132,864.03 | 100.00 | 105,663.19 | 0.23% | 45,027,200.84 | 1,270,968.28 | 100.00 | 63,348.41 | 1,207,619.87 | |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 45,132,864.03 | / | 105,663.19 | / | 45,027,200.84 | 1,270,968.28 | / | 63,348.41 | / | 1,207,619.87 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 797,863.72 | 39,893.19 | 5.00 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 797,863.72 | 39,893.19 | 5.00 |
1至2年 | 657,700.00 | 65,770.00 | 10.00 |
2至3年 | |||
3年以上 | |||
3至4年 | |||
4至5年 | |||
5年以上 | |||
合计 | 1,455,563.72 | 105,663.19 | 14.99 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
项目 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例% | |
苏州迈智特智能科技有限公司 | 34,711,185.02 | - | - |
苏州镭峰激光科技有限公司 | 5,100,015.00 | - | - |
苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 3,604,000.00 | - | - |
上海麦志信息科技有限公司 | 262,040.29 | - | - |
苏州赛腾麦智智能科技有限公司(原名:苏州中固精密机械有限公司) | 60.00 | - | - |
合计 | 43,677,300.31 | - | - |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 498,659.29 | 524,903.34 |
往来款 | 43,707,300.31 | 4,000.00 |
押金 | 733,618.35 | 716,000.00 |
代扣社保和公积金 | 193,286.08 | 26,064.94 |
合计 | 45,132,864.03 | 1,270,968.28 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额42,314.78元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
苏州迈智特智能科技有限公司 | 往来款 | 34,711,185.02 | 1年以内 | 76.91 | |
苏州镭峰激光科技有限公司 | 往来款 | 5,100,015.00 | 1年以内 | 11.30 | |
苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | 往来款 | 3,604,000.00 | 1年以内 1-2年 2-3年 | 7.99 | |
深圳市立创投资发展有限公司 | 押金 | 646,700.00 | 1-2年 | 1.43 | 64,670.00 |
上海麦志信息科技有限公司 | 往来款 | 262,040.29 | 1年以内 | 0.58 | |
合计 | / | 44,323,940.31 | / | 98.21 | 64,670.00 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 455,685,720.63 | - | 455,685,720.63 | 134,693,530.63 | - | 134,693,530.63 |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 455,685,720.63 | - | 455,685,720.63 | 134,693,530.63 | - | 134,693,530.63 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
苏州赛众自动化科技有限公司 | 96,500,000.00 | 108,900,000.00 | - | 205,400,000.00 | ||
香港赛腾精密电子有限公司 | 9,773,530.63 | 692,190.00 | - | 10,465,720.63 | ||
上海麦志信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | ||
苏州迈智特智能科技有限公司 | 17,420,000.00 | 41,500,000.00 | - | 58,920,000.00 | ||
苏州镭峰激光科技有限公司 | 1,000,000.00 | 70,400,000.00 | - | 71,400,000.00 | ||
苏州团结普瑞玛激光科技有限公司 | - | 99,500,000.00 | - | 99,500,000.00 | ||
合计 | 134,693,530.63 | 320,992,190.00 | - | 455,685,720.63 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 880,683,121.03 | 464,672,423.65 | 690,665,023.28 | 366,984,302.50 |
其他业务 | 1,459,863.28 | 847,636.52 | 1,789,955.95 | 1,133,579.68 |
合计 | 882,142,984.31 | 465,520,060.17 | 692,454,979.23 | 368,117,882.18 |
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -448,574.14 | |
银行理财产品 | 6,273,462.88 | 1,044,812.25 |
合计 | 6,273,462.88 | 596,238.11 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -288,818.98 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 9,612,020.28 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 27,056,578.69 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -147,748.83 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -1,371,299.15 | |
少数股东权益影响额 | -103,281.46 | |
合计 | 34,757,450.55 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 17.72% | 0.75 | 0.75 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.63% | 0.54 | 0.54 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
董事长:孙丰董事会批准报送日期:2019年4月18日
修订信息
□适用 √不适用