公司代码：603315 公司简称：福鞍股份
辽宁福鞍重工股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人石鹏、主管会计工作负责人李静及会计机构负责人（会计主管人员）李健声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告第四章管理层讨论与分析之公司可能面临的风险中详细描述了公司可能存在的风险，敬请查阅。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 141
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、股份公司、福鞍股份 | 指 | 辽宁福鞍重工股份有限公司 |
| 设计院/设计研究院 | 指 | 辽宁冶金设计研究院有限公司 |
| 福鞍机械 | 指 | 辽宁福鞍机械制造有限公司 |
| 金利华仁 | 指 | 鞍山金利华仁经贸有限公司 |
| 兴奥燃气 | 指 | 辽宁兴奥燃气经营有限公司 |
| 精铸公司 | 指 | 辽宁福鞍重工股份有限公司精 铸分公司 |
| 福鞍燃机、福鞍轮机 | 指 | 辽宁福鞍燃气轮机有限公司 |
| 福鞍控股 | 指 | 福鞍控股有限公司 |
| 中科环境 | 指 | 辽宁中科环境监测有限公司 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《辽宁福鞍重工股份有限公司章程》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 本集团 | 指 | 辽宁福鞍重工股份有限公司及 子公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 辽宁福鞍重工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 福鞍股份 |
| 公司的外文名称 | LIAONING FU-AN HEAVY INDUSTRY CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | FU-AN |
| 公司的法定代表人 | 石鹏 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 秦帅 | 王丹阳 |
| 联系地址 | 辽宁省千山区鞍郑路8号 | 辽宁省千山区鞍郑路8号 |
| 电话 | 0412-8437608 | 0412-8492100 |
| 传真 | 0412-8492100 | 0412-8492100 |
| 电子信箱 | Qinshuai9335@163.com | 1440183475@qq.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 114016 |
| 公司办公地址 | 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 114016 |
| 公司网址 | www.lnfa.com.cn |
| 电子信箱 | fazg@lnfa.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号公司证券事务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 福鞍股份 | 603315 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期 |
| （1－6月） | 调整后 | 调整前 | 比上年同期增减(%) | |
| 营业收入 | 350,140,099.87 | 374,641,959.63 | 209,074,604.81 | -6.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 50,427,806.17 | 43,300,506.16 | 3,746,280.22 | 16.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 46,810,640.98 | 1,301,901.99 | 1,301,901.99 | 3,495.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,464,136.31 | -9,239,492.44 | -7,487,760.78 | 19.21 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,319,029,395.73 | 1,319,260,923.12 | 1,319,260,923.12 | -0.02 |
| 总资产 | 2,000,006,927.54 | 1,966,135,477.72 | 1,966,135,477.72 | 1.72 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.1642 | 0.1410 | 0.0170 | 16.45 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1525 | 0.0059 | 0.0059 | 2,484.75 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.75 | 3.50 | 0.38 | 增加0.25个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.48 | 0.13 | 0.13 | 增加3.35个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -232,023.74 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但 | 4,365,728.74 |
| 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,366.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -447,837.35 |
| 所得税影响额 | -100,068.83 | |
| 合计 | 3,617,165.19 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务
公司主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。公司产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：高/中压内、外汽缸；阀体/缸体；超 超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸等；水电产品：上冠、下环、转轮体、推力头、叶片、增能器、导叶等；轨道交通产品：内燃机转向架、矿用卡车轮毂、架体等。公司子公司辽宁冶金设计研究从事的主要业务为烟气治理工程服务和能源管理工程服务，主要业务涵盖烟气治理和能源管理两大领域。烟气治理方面，设计研究院主要面向燃煤火力发电厂、市政供暖公司燃煤锅炉、钢铁行业冶金系统球团、烧结等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域。能源管理方面，设计研究院主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。同时，设计研究院面向火电、化工、钢铁等行业提供设计咨询服务。
（二）经营模式
公司在报告期内经营模式未发生变化，采取“以销定产”的订单式生产方式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售展开。
子公司设计研究院是典型的技术型轻资产公司，形成了以研发设计为核心的竞争力，在环保工程领域开展业务的模式主要包括工程总承包（EPC 模式）、托管 运营模式、设计咨询模式。
1、销售模式
（1）招投标模式
设计研究院获取项目的方式包括招投标方式和直接委托方式。 对于必须按照《招标投标法》进行招投标的项目，设计研究院的销售流程如下：设计研究院在对工程招标信息进行分析筛选后，根据招标文件和技术要求，按 EPC 工程总承包模式投标，中标后进行合同签订和整体系统设计和采购、安装调试。作为以研发、设计为核心竞争力的工程总承包类企业，设计研究院的工程总承包的营销模式是典型的技术营销模式，具体过程分为项目接触期和项目招投标期。
（2）托管运营模式
设计研究院为业主提供脱硫、脱硝、除尘装置运营服务，服务内容主要包括对业主拥有的烟气治理装置提供运营及常规维护，主要包括全面运营、检修、升级及维护业主的烟气处理系统，以达到烟气排放的指标。设计研究院与业主签订运营合同之后，根据不同烟气治理的装置以及相关的烟气排放需求，在项目现场组建项目部，由设计研究院任命项目经理，经授权全面负责对项目的运营进行管理。项目经理分别抽调采购部和工程部相应人员充实进入项目部，负责材料采购、运营等业务。设计研究院各部门按照项目要求及时配置相关人员组成工作小组配合项目运作。运
营项目开展后，项目现场需要安排人员每天对运营数据进行观测以及材料消耗。采购人员根据运营的材料要求以及人员安排要求，对外采购和部分人力外包。
（3）设计咨询模式
设计研究院同时提供设计咨询服务。设计研究院人员根据客户的要求，提供设计服务，根据签订的技术协议和工程要求，设计研究院对工程开展详细设计服务。
2、采购模式
设计研究院目前有材料采购和工程分包两种采购模式。
对于材料采购，设计研究院的采购模式如下：
设计研究院采购部根据建造项目和运营的采购需求，制定采购计划，面向市场采购，主要采购方式如下：
（1）比价采购：对于维修、维护等小量原材料以及备品备件等小额标准件设备，设计研究院采用比价采购方式，即在合格供应商范围内，公司根据价格、质量、服务等采取货比三家的办法确定供应商。
（2）招标采购模式：对于非标设备及大额通用设备和大宗材料，在存在多家供货方的情况下设计研究院采用招标方式实施采购。
（3）定向采购模式：为保证设备质量、确保项目工期，设计研究院与部分核心设备供应商长期合作，保证采购设备的品质、价格、供货期和售后服务。对于工程分包，设计研究院的采购方式如下：设计研究院施工分包商通过邀标和议标方式确定。根据近期市场价格情况，设计研究院 首先对施工分包价格进行测算，形成施工分包参考价。邀标/议标过程中，施工单位在满足邀标/ 议标资质、资格条件的前提下，设计研究院对施工单位投标材料进行专业评审，在施工分包参考价的基础上，综合考虑分包单位报价，最终确定施工分包商，确保施工价格公允、合理。
3、生产模式
（1）工程总承包（EPC 模式）
EPC 为环保工程行业总承包业务的普遍模式。EPC 即服务商承担系统的规划设计、土建施工、设备采购、设备安装、系统调试、试运行，并对建设工程的质量、安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移交业主运行。
工程总承包是指设计研究院根据用户特定需求，完成工程承包的整体方案设计、物资采购、 工程施工、调试，最终经验收合格后交付用户运行，以达到用户减排节能的目的。
（2）运营阶段的服务模式
托管运营即提供烟气治理的服务商与业主签订托管运营协议，服务商以托管方式进行运营管理和日常维护，保证系统运行正常，节能和减排指标达到相关标准，在服务期内定期向业主收取服务费用。一般而言，托管运营服务通常在服务商承担了系统建设任务的工程上进行。
（三）行业情况
1、铸造板块
铸造行业是机械整机的基础产业，在供给侧改革、绿色制造政策激励下，必将重回行业健康 发展的轨道。铸造业是多种机械装备的刚需品。目前，由于产线过剩和环保的要求，大部分地区已停止铸造新增产线的审批；现有的铸造产线，工信部和中国铸业协会正在制定并将要发布“铸造行业大气排放标准”，其核心内容是：强制推行“无组织排放向有组织排放”转变，“排出口末端全时段监测”，核定“铸业企业排放量指标限制”，这些措施的实施，必将使铸造企业新增环保措施、加大环保设施改造升级，产生巨额投入和增加环保设备运行，从而导致成本大幅上升，淘汰落后产能，使绿色环保、合规的铸造企业发展空间进一步扩展。在目前全国近2.5万家铸造企业基础上，预计5年内，保留1.5万家左右，使铸造企业经营回到良性盈利周期，公司作为“全国绿色铸造示范企业”，必将显著受益。
2、环保领域
设计研究院开展业务所涉及的领域主要分为燃煤非电领域和燃煤发电领域。其中燃煤非电领域主要涉及燃煤工业锅炉改造、钢铁、建材（主要包括平板玻璃、陶瓷、砖瓦等行业），燃煤发电领域主要涉及煤电行业。与国家已经基本完成超低排放指标的燃煤发电领域相比，非电领域的超低排放改造存在着巨大的市场空间。非电领域主要包括燃煤工业锅炉、钢铁、建材等行业。2018年全国环境保护工作会议上，国家提出要启动钢铁行业的超低排放改造，加强重点行业挥发性有机物治理，开展“散乱污”企业及集群全面排查整治。随着钢铁等非电行业排放标准的出台以及政策的陆续落地，非电领域的市场潜力巨大。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。公司目前主营铸钢件业务在客户结构、技术工艺、生产设备等方面保持竞争优势。
子公司设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判的方式取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为 EPC环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC 项目招投标分为技术标（主要考核竞标者的工程技术水平）和商务标（主要考核竞标者的资质、资金实力及报价情况），设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所作出的。总体来说，设计研究院具有以下竞争优势：
（1） 技术优势
烟气治理工程、能源管理工程业务主要依附于业主的主体工程之上，工程设计和实施的非标准化程度高，对总承包方的设计能力和工程经验要求较高。针对每一个钢铁、发电等高能耗工业
等领域的业主的烟气治理工程项目都需要根据具体燃煤的硫分、烟气成分和主体工程的特点来进行设备选型和工艺路线选择。未来随着国家超低排放要求的实施，客户对烟气治理的要求进一步调高，相应地，技术要求也进一步提高。
设计研究院长期致力于脱硫、脱硝、除尘技术的创新变革，通过不断的技术创新和持续研发，综合技术实力强，设计院在脱硫、脱硝、除尘领域所采用的技术均为市场的主流技术，且符合《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》的相关技术要求。经过多年的技术积累和方案实施，设计研究院已掌握多项烟气治理专利技术，具有技术优势。
（2）业绩积累优势
设计研究院是国内较早从事脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理的企业之一，在脱硫、脱硝、 除尘等烟气环保治理工程的设计优化、项目管理、系统调试等方面具有丰富的行业经验，优良的业绩、丰富的项目经验及良好的品牌形象显著增强了设计研究院的市场竞争力。
（3）管理经验优势
经过多年的发展，设计研究院管理层在烟气治理行业积累了丰富的管理、技术和营销经验，已从技术管理、项目管理、营销管理等多方面形成了适合公司的成熟管理模式。设计研究院核心管理团队经验丰富，具有多年烟气治理行业从业经验，对行业具有较深理解。同时，设计研究院注重培养研发技术人员和业务骨干，以使公司的核心竞争力得以更好的凝聚和发挥。
（4）成本优势
设计研究院具备工艺优化、地域带来的成本优势。凭借与上游供应商的长期合作，标的公司 和供应商一起建立起了良好的供应链成本优化体系。此外，相对竞争对手，设计研究院可满足客户更高程度的工程技术要求，通过不断优化工程技术，可进一步降低成本。
（5）经营资质的全面性
设计院通过多年经营发展和技术积淀，从只有较为单一、级别较低的建筑行业（建筑工程）专项设计乙级资质、冶金行业（金属材料工程）专业设计乙级资质发展到具有环境工程（大气污染防治工程）专项甲级资质、市政行业（热力工程）专业甲级资质、市政行业（城镇燃气工程、环境卫生工程）专业乙级资质、冶金行业乙级资质、环保工程专业承包壹级资质、电力行业乙级资质等经营资质。
综上，设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为EPC环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC项目招投标分为技术标和商务标，设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所作出的。设计研究院具有较强的技术优势、业绩积累优势、管理经验优势及成本优势来应对行业竞争者的竞争策略，设计院未来经营发展是有保障的。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年半年度，公司受新冠状病毒疫情影响，复工复产有所延迟。国内疫情防控期间，交通运输受限，公司采购、生产、销售业务均受到一定影响；随着国外疫情发展，公司出口业务也受到影响。主要为一季度营业业务收入较上年同期有所下降。公司经营管理层加强管理，一方面按照全市统一部署严防严控，另一方面积极组织复工复产，最大限度的降低了疫情对公司的影响。报告期公司实现收入35014.01万元，归属于母公司净利润为5042.78万元，同比增长16.46%，较好的完成了各项经济指标。装备制造业务受市场需求及疫情影响虽然没有大幅度增长，但公司凭借自身技术优势以及稳定的客户资源，不断调整产业结构，公司市场占有率和产值稳步向好。
公司子公司设计院从事烟气治理工程服务和能源管理工程服务。在疫情影响工期的不利条件下，管理首先加强管理，组织业务培训、提升自身业务水平，在不能施工的情况下承接了大量的设计服务业务。报告期设计院加大了研发投入，新报4个实用新型专利，1个发明专利，新增3项设计乙级资质。二季度开始，各项工程陆续开工，设计院积极组织项目抢工期保进度，施工现场24小时不间断作业，积极联系相关设备厂家、物流运输单位、施工人员，克服困难，尽最大努力将业主放因疫情展缓的工期追回，保证业主方不受环保监察的处罚，同时也较好的完成了各项经济指标。同时，设计院也增强了业务拓展能力：
在EPC工程方面，设计院新拓展了生活垃圾焚烧综合处置烟气净化工程，将设计院在非电行业环保工程方面又打开了一个新的市场。
运营服务方面，与鞍钢化学科技有限公司新合作了煤制气设备的运营工作，拓宽设计院环保运营的范围，极大的提高了边际效益。
新业务方面，2020年新签订的鲅鱼圈焦炉干熄焦循环放散烟气脱硫工程BOT项目，拓展了设计院工程项目EPC总包模式外的新模式，由设计院投资建设运营。将设计院原有两大经营模式合并成“工程+运营”，为设计院长久稳定的经营提供新的利润增长点。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 350,140,099.87 | 374,641,959.63 | -6.54% |
| 营业成本 | 255,973,657.44 | 285,387,625.85 | -10.31% |
| 销售费用 | 3,067,013.23 | 3,496,798.11 | -12.29% |
| 管理费用 | 13,704,089.74 | 17,072,098.20 | -19.73% |
| 财务费用 | 4,888,208.50 | 7,649,868.93 | -36.10% |
| 研发费用 | 12,288,165.61 | 10,216,153.72 | 20.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,464,136.31 | -9,239,492.44 | 19.21% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,289,127.93 | -8,532,291.51 | 115.10% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,873,111.96 | -13,075,569.39 | 9.20% |
营业收入变动原因说明:主要为本期受疫情影响，出口收入减少所致。营业成本变动原因说明:主要为营业收入减少所致。销售费用变动原因说明:主要为本期出口代理费减少所致。管理费用变动原因说明:主要为上期发生并购子公司中介机构费用，本期未发生，以及疫情政策减免，工资薪酬减少所致。财务费用变动原因说明:主要为本期票据贴息减少和利息收入增多所致研发费用变动原因说明:主要为子公司设计研究院研发投入增多所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为支付其他与经营活动有关的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期购买资产减少，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期分配股利支付的是承兑票据，未影响现金流量，分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
收入成本分析：公司本期营业收入较去年同期下降6.54%，主要为主营业务收入下降所致。其中铸造行业下降19.15%是主营业务下降的主要因素，其中水电设备铸件、其他铸件收入下降较多，火电设备铸件环境治理业务领域收入增多。公司主要客户三菱日立订货量增多导致火电设备铸件业务增多，受疫情影响，公司出口美国GE的转向架、轮毂等轨道交通设备铸件收到影响，导致收入减少；环境治理业务收入增加6.01%，其中增长较多的为EPC合同收入，较去年同期增长
6.18%，设计服务收入较去年同期增长170.61%，总额增加423万，影响较小。
公司本期毛利率较去年同期增长6.79%，主要为环境治理业务中的EPC合同及设计服务毛利增多所致。年初疫情原因，给EPC工程的工期带来拖期影响，逐步复工复产后，设计院积极组织项目抢工期保进度，施工现场24小时不间断作业，消除了拖期问题；疫情期间，设计院内部加强自身管理，组织设计人员统一培训，提升业务能力，承接了大量设计服务工作，设计服务收入较去年同期增长170.61%，毛利率增加35.18%。
2020年上半年，虽然公司铸造行业收入及毛利均有所下降，但是环境治理业务收入及毛利均的增加弥补了不足，最终公司主营业务收入较去年同期减少4.92%。毛利率增加2.62%。
主营业务分行业、分产品情况
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 铸造行业 | 153,430,723.73 | 131,827,012.40 | 14.08% | -19.15% | -15.63% | -3.58% |
| 燃气轮机 | 3,079,646.00 | 2,681,416.00 | 12.93% | 100.00% | 100.00% | 12.93% |
| 商品贸易 | - | - | -100.00% | -100.00% | -1.80% | |
| 天然气销售 | 15,324,263.97 | 12,810,930.16 | 16.40% | 80.24% | 79.24% | 0.46% |
| 环境治理业务 | 175,514,003.59 | 106,848,635.18 | 39.12% | 6.01% | -4.64% | 6.79% |
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 火电设备铸件 | 60,777,782.40 | 52,875,254.28 | 13.00% | -48.79% | -48.81% | 0.03% |
| 水电设备铸件 | 34,130,302.19 | 28,599,673.83 | 16.20% | -46.32% | -42.56% | -5.61% |
| 其他铸件 | 55,395,970.61 | 47,526,865.41 | 14.21% | 100.00% | 100.00% | 12.93% |
| 燃气轮机 | 3,079,646.00 | 2,681,416.00 | 12.93% | 47.43% | 105.58% | -25.56% |
| 机械加工 | 3,126,668.53 | 2,825,218.88 | 9.64% | 80.24% | 79.24% | 0.46% |
| 天然气 | 15,324,263.97 | 12,810,930.16 | 16.40% | -100.00% | -100.00% | -1.80% |
| 材料销售 | - | - | - | 6.18% | -0.69% | 4.68% |
| EPC合同 | 112,532,893.42 | 76,159,613.57 | 32.32% | 170.61% | -70.86% | 35.18% |
| 设计服务 | 6,696,253.56 | 284,315.34 | 95.75% | -1.44% | -11.57% | 6.19% |
| 运营服务 | 56,284,856.61 | 30,404,706.27 | 45.98% | -48.79% | -48.81% | 0.03% |
2、主营业务分地区情况
| 地区 | 收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 东北地区 | 152,553,962.30 | -9.74% |
| 华北地区 | 52,456,278.53 | -35.48% |
| 华东地区 | 58,337,236.34 | 360.43% |
| 西南地区 | 4,630,740.59 | 100.00% |
| 华南地区 | 1,062,343.48 | -82.07% |
| 西北地区 | 39,595.82 | 100.00% |
| 国外 | 78,268,480.23 | -18.05% |
说明：
分行业及分产品能够准确的看出，公司铸造行业及环境治理业务的变化，主要原因前段已经描述。燃气轮机业务为燃气轮机承接的建峰化工CG-1906锊的二化燃机MARKVI控制系统更换改造项目，目前已经全部实施结束。商品贸易中的材料销售，本期未实现对外部客户的收入，全部为对公司内部的销售。分地区情况中，由于环境治理业务中华东地区的EPC项目收入增多导致较去年同期增加360.43%，出口收入减少主要为出口美国GE 减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占 | 上年同期期末数 | 上年同期期末 | 本期期末金额 | 情况说明 |
| 总资产的比例（%） | 数占总资产的比例（%） | 较上年同期期末变动比例（%） | ||||
| 预付款项 | 153,274,714.04 | 7.66% | 103,189,856.86 | 5.25% | 48.54% | 本期预付货款增多所致 |
| 其他应收款 | 5,615,945.81 | 0.28% | 3,793,655.49 | 0.19% | 48.04% | 本期子公司设计研究院投标保证金增加所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,848,718.65 | 0.09% | 3,145,351.48 | 0.16% | -41.22% | 本期子公司设计研究院应收工程款提前收回所致 |
| 在建工程 | 23,150,203.35 | 1.16% | 59,817,245.52 | 3.04% | -61.30% | 本期子公司机械制造在建项目完工转为固定资产所致 |
| 应交税费 | 13,637,869.91 | 0.68% | 26,573,519.95 | 1.35% | -48.68% | 本期子公司设计研究院进项税增多，应交增值税减少所致 |
| 其他应付款 | 1,338,428.02 | 0.07% | 2,982,126.91 | 0.15% | -55.12% | 本期母公司应付运费款减少所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见附注七、81
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
对子公司福鞍机械、金利华仁、兴奥燃气、福鞍燃机、设计院的投资。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
对子公司福鞍机械、金利华仁、兴奥燃气、福鞍燃机、设计院的投资。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 辽宁冶金设计研究院有限公司 |
| 注册资本 | 12000 万元 |
| 注册地址 | 辽宁省鞍山市高新区越岭路257号（研发中心B座1单元） |
| 持股比例 | 100% |
| 主营业务 | EPC总包；烟气治理工程服务和能源管理工程服务。 |
| 主要财务数据 | 报告期末：总资产52,7047,858.59元，净资产38,088,9745.50元，营业收入175,514,003.59元，净利润44,542,227.52元。 |
| 公司名称 | 辽宁福鞍机械制造有限公司 |
| 注册资本 | 10000 万元 |
| 注册地址 | 鞍山市千山区鞍郑路8号 |
| 持股比例 | 100% |
| 主营业务 |
| 主要财务数据 | 报告期末：总资产451,380,120.81元，净资产151,448,560.87元，营业收入28,361,461.34元，净利润-694,706.78元。 |
| 公司名称 | 鞍山金利华仁经贸有限公司 |
| 注册资本 | 500 万元 |
| 注册地址 | 鞍山市千山区鞍郑路 8 号 |
| 持股比例 | 100% |
| 主营业务 | 矿产品、煤炭、焦炭、金属材料、冶金炉料、耐火材料、建筑材料、绝 缘材料、装修材料、五金工具、机电产品、化工产品(不含易燃易爆剧 毒品)、一般劳动保护品、办公用品、日用杂品(不含烟花爆竹)经销; 石墨及炭素制品销售;机电设备维修;经营货物及技术进出口。(依法须 经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) |
| 主要财务数据 | 报告期末：总资产127,501,665.98元，净资产6,897,942.76元，营业收入19,490,995.22元，净利润-5,424.55元。 |
| 公司名称 | 辽宁兴奥燃气经营有限公司 |
| 注册资本 | 2198.44万元 |
| 注册地址 | 辽宁省鞍山市千山区人民路 560 号 |
| 持股比例 | 100% |
| 主营业务 | 汽车用天然气销售。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开 展经营活动。） |
| 主要财务数据 | 报告期末：总资产48,677,568.15元，净资产29,119,140.08元，营业收入16,427,201.06元，净利润2,154,457.15元。 |
| 公司名称 | 辽宁福鞍燃气轮机有限公司 |
| 注册资本 | 10000 万元 |
| 注册地址 | 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路 8 号 |
| 持股比例 | 79% |
| 主营业务 | 燃气轮机核心机（发动机）、高速同步机、大功率变流器和磁悬浮轴承 的设计、制造、销售和售后服务；燃气轮机组成套设计、制造、销售和 售后服务；提供燃气轮机机组的安装、调试、培训、维护、修理、备件 供应业务；(以上不含城市燃气、热力和供排水管网的建设和经营)。;(依 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) |
| 主要财务数据 | 报告期末：总资产123,715,988.17元，净资产71,818,550.93元，营业收入3,079,646.00元，净利润-287,134.20元。 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）行业风险
设计院所属的烟气治理、能源管理行业处于火电、钢铁、燃煤工业锅炉等高污染、高耗能行业的上游，烟气治理、能源管理行业的市场需求、盈利水平、竞争格局等均与火电、钢铁、燃煤工业锅炉等行业密切相关，后者的产业政策、环保要求变化将对本行业的发展造成重大影响。国家近年来不断加大环境保护力度，扩大了设计院所在行业的市场空间。如果未来我国火电、钢铁、燃煤工业锅炉等行业的景气度下降或脱硫环保政策发生变化，设计院的发展将受到一定影响。
（二）市场竞争风险
我国环保行业总体处于快速增长的阶段，随着各地超低排放政策推进和配套措施的逐步落地，更多的行业中小竞争者也不断涌现，以不同的技术路线和价格竞争策略抢占市场，一定程度上会影响设计院的市场拓展和业绩稳定性。
（三）技术进步持续性风险
设计研究院通过多年的发展，在烟气治理、能源管理方面累积了独特的技术优势。设计研究院拥有 10 项实用新型专利。随着行业内相关企业不断加大研发和技术创新力度，如设计院技术开发与引进未能有效满足市场多元化的需求，公司存在丧失现有技术优势的风险。
（四）产品研发风险
公司正在研发生产燃气轮机整机产品。福鞍燃机作为转型升级产品面临经营风险，燃气轮机产品还处于研发和市场开拓阶段，目前在市场上没有知名度，还未打开市场， 敬请广大投资者注意投资风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月20日 | 公告编号2020-017 | 2020年5月21日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 盈利预测及补偿 | 设计院 | 注1 | 36个月 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 中科环境 | 注2 | 36个月 | 是 | 是 | |||
| 股份限售 | 福鞍控 股、吕 世平 | 注3 | 12个月 | 是 | 是 | |||
注1：公司2019年完成的重大资产重组交易标的设计院承诺：2019年度、2020年度和2021年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于10,300万元、12,000万元和13,400万元。利润补偿期限内，如果补偿主体中科环境须向上市公司补偿利润，则补偿主体应当优先以其在本次交易中取得的股份向上市公司进行补偿，不足部分由补偿主体以现金补偿。
注2：公司2019年完成的重大资产重组交易对手方中科环境承诺：就本公司在本次交易中取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起36个月内不转让；就本公司在本次交易前直接或间接持有的上市公司股份，在本次交易新增股份发行结束之日起12个月内不转让；本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价
低于发行价的，本公司持有公司股票的锁定期自动延长6个月；若上述承诺的期限与证券监管机构的最新监管意见不相符，公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。本次发行结束后，由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述约定。
注3：公司2019年完成的重大资产重组交易控股股东实际控制人，福鞍控股、吕世平承诺：
自本次交易实施完成之日起十二个月内将不以任何方式转让本次交易前持有的上市公司股份，包括但不限于通过集中竞价交易、大宗交易或协议方式转让；也不由上市公司回购该等股份，但在本次交易前持有的上市公司股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述十二个月锁定期的限制。因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述锁定安排。若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见进行相应调整。本次发行结束后，由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦遵守上述约定。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经 2020 年 5 月 20 日召开的公司 2019 年年度股东大会批准，续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东福鞍控股有限公司、实际控制人吕世平先生的严格履行相关承诺，诚信状况良好。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
公司2019年完成的重大资产重组交易，标的设计院承诺2020年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于12,000万元。设计研究院2020年半年度归属于母公司股东的净利润为4454.22万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为4451.34万元。本次重大资产重组属于同一控制下企业合并，不产生商誉。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 30,000,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 30,000,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.28 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 2020半年度，公司对外提供的是对全资子公司辽宁福鞍机械制造有限公司进行的担保，截止报告期担保余额为3000万元人民币，符合法律法规及《公司章程》的要求。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 11,760 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 辽宁中科环境监测有限公司 | 0 | 87,075,363 | 28.36 | 87,075,363 | 质押 | 48,860,000 | 境内非国有法人 |
| 福鞍控股－财通证券－20福01EB担保及信托财产专户 | 70,000,000 | 70,000,000 | 22.80 | 0 | 无 | - | 其他 |
| 福鞍控股有限公司 | -70,000,000 | 51,912,500 | 16.91 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 | |
| 李士俊 | 0 | 10,687,500 | 3.48 | 0 | 质押 | 7,480,000 | 境内自然人 | |
| 国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资102号单一资金信托 | 0 | 9,770,566 | 3.18 | 0 | 无 | - | 未知 | |
| 吕世平 | 0 | 5,002,569 | 1.63 | 0 | 质押 | 5,000,000 | 境内自然人 | |
| 上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙） | 0 | 4,017,134 | 1.31 | 0 | 无 | - | 未知 | |
| 上海君政投资中心（有限合伙） | 0 | 3,972,134 | 1.29 | 0 | 无 | - | 未知 | |
| 江西大道国鼎实业发展有限公司 | 0 | 2,036,067 | 0.66 | 0 | 无 | - | 未知 | |
| 万洪波 | 0 | 1,000,000 | 0.33 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 福鞍控股－财通证券－20福01EB担保及信托财产专户 | 70,000,000 | 人民币普通股 | 70,000,000 | |||||
| 福鞍控股有限公司 | 51,912,500 | 人民币普通股 | 51,912,500 | |||||
| 李士俊 | 10,687,500 | 人民币普通股 | 10,687,500 | |||||
| 国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资102号单一资金信托 | 9,770,566 | 人民币普通股 | 9,770,566 | |||||
| 吕世平 | 5,002,569 | 人民币普通股 | 5,002,569 | |||||
| 上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙） | 4,017,134 | 人民币普通股 | 4,017,134 | |||||
| 上海君政投资中心（有限合伙） | 3,972,134 | 人民币普通股 | 3,972,134 | |||||
| 江西大道国鼎实业发展有限公司 | 2,036,067 | 人民币普通股 | 2,036,067 | |||||
| 万洪波 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 |
| 陈建国 | 944,882 | 人民币普通股 | 944,882 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吕世平为福鞍控股、中科环境实际控制人, 福鞍控股－财通证券－20福01EB担保及信托财产专户为福鞍控股可交债信托账户。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 辽宁中科环境监测有限公司 | 87,075,363 | 2022 年 8月 8 日 | 中科环境在重组交易中取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起36个月内不转让 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李士俊 | 副董事长 | 离任 |
| 徐福根 | 副董事长 | 选举 |
| 孙辉 | 董事 | 离任 |
| 潘长毅 | 董事 | 选举 |
| 范振洲 | 监事 | 离任 |
| 杨程坤 | 监事 | 选举 |
| 韩福昊 | 高级管理人员 | 离任 |
| 许树海 | 高级管理人员 | 聘任 |
| 王雷 | 高级管理人员 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第三届董事会、监事会、高级管理人员任期届满，公司第三届董事会二十六次会议、三届监事会十九次会议及2019年度股东大会审议通过了相关换届议案，内容详见公告临 2020-004、临2020-011、临 2020-217。公司四届一次董事会选举任命了公司高级管理人员，内容详见公告临2020-018。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 辽宁福鞍重工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 248,409,059.90 | 277,708,987.85 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,742,990.11 | 4,789,048.92 | |
| 应收账款 | 680,328,760.45 | 656,070,165.20 | |
| 应收款项融资 | 3,739,532.87 | 32,056,242.25 | |
| 预付款项 | 153,274,714.04 | 103,189,856.86 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5,615,945.81 | 3,793,655.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 392,614,677.30 | 334,789,922.45 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 44,464,485.97 | 48,774,295.35 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,848,718.65 | 3,145,351.48 | |
| 其他流动资产 | 20,303,524.07 | 26,512,900.84 | |
| 流动资产合计 | 1,552,342,409.17 | 1,490,830,426.69 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,847,619.06 | 1,847,619.04 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 4,974,592.18 | 5,316,119.08 |
| 固定资产 | 355,091,845.70 | 345,385,723.25 | |
| 在建工程 | 23,150,203.35 | 59,817,245.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,020,512.50 | 38,230,061.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,586,150.40 | 8,734,972.99 | |
| 递延所得税资产 | 14,028,541.61 | 12,338,235.45 | |
| 其他非流动资产 | 2,965,053.57 | 3,635,074.56 | |
| 非流动资产合计 | 447,664,518.37 | 475,305,051.03 | |
| 资产总计 | 2,000,006,927.54 | 1,966,135,477.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 265,449,034.59 | 270,072,638.21 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 98,620,000.00 | 110,396,588.00 | |
| 应付账款 | 185,013,358.16 | 146,232,701.28 | |
| 预收款项 | 40,485,962.69 | 36,689,937.54 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,328,355.73 | 5,457,893.06 | |
| 应交税费 | 13,637,869.91 | 26,573,519.95 | |
| 其他应付款 | 21,997,761.58 | 2,982,126.91 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 20,659,333.56 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 9,513,323.22 | 8,723,297.67 | |
| 流动负债合计 | 640,045,665.88 | 607,128,702.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 42,439,970.24 | 41,193,658.11 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 42,439,970.24 | 41,193,658.11 | |
| 负债合计 | 682,485,636.12 | 648,322,360.73 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 307,026,264.00 | 307,026,264.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 598,673,988.02 | 598,673,988.02 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 41,066,134.48 | 41,066,134.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 372,263,009.23 | 372,494,536.62 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,319,029,395.73 | 1,319,260,923.12 | |
| 少数股东权益 | -1,508,104.31 | -1,447,806.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,317,521,291.42 | 1,317,813,116.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,000,006,927.54 | 1,966,135,477.72 |
法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:辽宁福鞍重工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 98,206,325.78 | 168,329,387.24 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,402,522.98 | 5,189,048.92 | |
| 应收账款 | 282,889,507.02 | 304,176,869.21 | |
| 应收款项融资 | 21,473,024.54 | ||
| 预付款项 | 333,595,632.04 | 42,867,122.54 | |
| 其他应收款 | 420,000.00 | 93,909,283.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 326,023,733.13 | 302,369,852.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 44,464,485.97 | 48,774,295.35 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,206,525.76 | 16,391,425.48 | |
| 流动资产合计 | 1,102,208,732.68 | 1,003,480,308.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 4,974,592.18 | 5,316,119.08 | |
| 固定资产 | 168,199,829.54 | 184,225,708.41 | |
| 在建工程 | 7,964.60 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 16,699,473.89 | 17,150,478.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,779,706.14 | 5,095,453.14 | |
| 其他非流动资产 | 5,497.28 | 2,830,486.95 | |
| 非流动资产合计 | 677,285,714.32 | 697,252,826.26 | |
| 资产总计 | 1,779,494,447.00 | 1,700,733,135.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 227,386,504.59 | 230,038,601.54 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 95,560,000.00 | 97,410,000 | |
| 应付账款 | 71,302,041.92 | 41,433,130.63 | |
| 预收款项 | 107,914,418.68 | 35,626,934.40 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,955,861.49 | 2,180,827.30 | |
| 应交税费 | 564,376.84 | 339,299.89 | |
| 其他应付款 | 93,889,546.22 | 61,250,149.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 20,659,333.56 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,884,902.65 | 5,059,991.36 | |
| 流动负债合计 | 600,457,652.39 | 473,338,934.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 18,066,421.47 | 19,112,741.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,066,421.47 | 19,112,741.45 | |
| 负债合计 | 618,524,073.86 | 492,451,676.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 307,026,264.00 | 307,026,264 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 783,703,602.40 | 783,703,602.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 26,865,012.01 | 26,865,012.01 | |
| 未分配利润 | 43,375,494.73 | 90,686,580.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,160,970,373.14 | 1,208,281,459.13 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,779,494,447.00 | 1,700,733,135.22 |
法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 350,140,099.87 | 374,641,959.63 | |
| 其中：营业收入 | 350,140,099.87 | 374,641,959.63 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 292,538,579.68 | 326,552,575.53 | |
| 其中：营业成本 | 255,973,657.44 | 285,387,625.85 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,617,445.16 | 2,730,030.72 | |
| 销售费用 | 3,067,013.23 | 3,496,798.11 | |
| 管理费用 | 13,704,089.74 | 17,072,098.20 | |
| 研发费用 | 12,288,165.61 | 10,216,153.72 |
| 财务费用 | 4,888,208.50 | 7,649,868.93 | |
| 其中：利息费用 | 6,912,253.75 | 7,388,602.97 | |
| 利息收入 | 1,866,179.87 | 437,065.73 | |
| 加：其他收益 | 4,365,728.74 | 2,819,302.67 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,917,593.46 | -4,855,954.93 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,587,489.03 | -1,648,647.60 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -232,023.74 | 14.19 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 55,230,142.70 | 44,404,098.43 | |
| 加：营业外收入 | 131,484.95 | 14,649.36 | |
| 减：营业外支出 | 100,118.58 | 5,421.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,261,509.07 | 44,413,326.79 | |
| 减：所得税费用 | 4,894,001.08 | 1,639,405.90 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 50,367,507.99 | 42,773,920.89 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 50,367,507.99 | 42,773,920.89 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 50,427,806.17 | 43,300,506.16 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -60,298.18 | -526,585.27 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变 | |||
| 动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 50,367,507.99 | 42,773,920.89 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 50,427,806.17 | 43,300,506.16 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -60,298.18 | -526,585.27 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1642 | 0.1410 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 153,753,927.06 | 198,675,429.80 | |
| 减：营业成本 | 131,605,083.27 | 171,869,503.54 | |
| 税金及附加 | 1,224,735.19 | 2,090,765.46 | |
| 销售费用 | 2,666,164.77 | 3,302,463.46 | |
| 管理费用 | 5,499,483.10 | 8,690,977.75 | |
| 研发费用 | 2,257,638.28 | 2,867,447.36 | |
| 财务费用 | 4,534,453.75 | 4,282,686.42 | |
| 其中：利息费用 | 5,772,864.21 | 5,132,249.80 | |
| 利息收入 | 517,698.42 | -122,896.00 | |
| 加：其他收益 | 1,175,729.91 | 1,469,019.74 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -564,342.19 | -1,717,599.08 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,587,489.03 | -1,648,647.60 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -232,023.74 | 14.19 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,758,243.65 | 3,674,373.06 | |
| 加：营业外收入 | 5,750.92 | ||
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | 144.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,663,994.57 | 3,674,229.06 | |
| 减：所得税费用 | 315,747.00 | 235,018.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,348,247.57 | 3,439,210.08 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,348,247.57 | 3,439,210.08 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 3,348,247.57 | 3,439,210.08 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0109 | 0.0112 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 347,721,756.04 | 386,725,434.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 11,372,241.08 | 17,832,438.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,742,505.51 | 4,297,534.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 379,836,502.63 | 408,855,408.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 324,429,601.34 | 314,002,894.31 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 20,693,719.81 | 22,635,971.73 | |
| 支付的各项税费 | 28,444,430.79 | 18,030,069.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,732,887.00 | 63,425,965.29 | |
| 经营活动现金流出小计 | 387,300,638.94 | 418,094,900.70 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,464,136.31 | -9,239,492.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,898,820.00 | 14.19 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 869,527.21 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,898,820.00 | 869,541.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,609,692.07 | 9,401,832.91 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,609,692.07 | 9,401,832.91 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,289,127.93 | -8,532,291.51 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 130,700,000.00 | 68,600,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 130,700,000.00 | 68,600,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 135,200,000.00 | 69,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,373,111.96 | 10,558,569.39 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,117,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 142,573,111.96 | 81,675,569.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,873,111.96 | -13,075,569.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -90,928.59 | 1,477,611.73 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -18,139,048.93 | -29,369,741.61 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 222,802,997.43 | 152,174,009.08 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 204,663,948.50 | 122,804,267.47 |
法定代表人：石鹏主管会计工作负责人：李静会计机构负责人：李健
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 181,804,303.43 | 163,195,153.62 | |
| 收到的税费返还 | 11,042,464.06 | 17,367,782.53 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,147,680.15 | 12,851,471.27 | |
| 经营活动现金流入小计 | 197,994,447.64 | 193,414,407.42 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 177,795,990.83 | 80,300,293.59 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,167,095.73 | 10,459,437.15 | |
| 支付的各项税费 | 1,656,005.46 | 2,169,892.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 72,062,424.41 | 107,517,800.74 | |
| 经营活动现金流出小计 | 260,681,516.43 | 200,447,423.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -62,687,068.79 | -7,033,016.53 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,898,820.00 | 14.19 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 122,896.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,898,820.00 | 122,910.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,650.70 | 5,963,631.49 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 48,650.70 | 5,963,631.49 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,850,169.30 | -5,840,721.3 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 122,700,000.00 | 58,700,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 122,700,000.00 | 58,700,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 125,300,000.00 | 61,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,111,465.75 | 8,299,509.55 | |
| 支付其他与筹资活动有关的 |
| 现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 131,411,465.75 | 69,299,509.55 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,711,465.75 | -10,599,509.55 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -90,117.00 | 1,454,771.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -66,638,482.24 | -22,018,476.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 124,928,808.02 | 116,192,150.25 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 58,290,325.78 | 94,173,673.93 |
法定代表人：石鹏主管会计工作负责人：李静会计机构负责人：李健
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 307,026,264.00 | 598,673,988.02 | 41,066,134.48 | 372,494,536.62 | 1,319,260,923.12 | -1,447,806.13 | 1,317,813,116.99 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 307,026,264.00 | 598,673,988.02 | 41,066,134.48 | 372,494,536.62 | 1,319,260,923.12 | -1,447,806.13 | 1,317,813,116.99 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -231,527.39 | -231,527.39 | -60,298.18 | -291,825.57 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 50,427,806.17 | 50,427,806.17 | -60,298.18 | 50,367,507.99 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -50,659,333.56 | -50,659,333.56 | -50,659,333.56 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,659,333.56 | -50,659,333.56 | -50,659,333.56 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 307,026,264.00 | 598,673,988.02 | 41,066,134.48 | 372,263,009.23 | 1,319,029,395.73 | -1,508,104.31 | 1,317,521,291.42 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 219,950,901.00 | 599,949,779.09 | 26,647,419.50 | 140,998,710.64 | 987,546,810.23 | -775,402.64 | 986,771,407.59 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 92,037,307.78 | 14,201,122.47 | 120,974,145.63 | 227,212,575.88 | 227,212,575.88 | ||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 219,950,901.00 | 691,987,086.87 | 40,848,541.97 | 261,972,856.27 | 1,214,759,386.11 | -775,402.64 | 1,213,983,983.47 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -276,893,952.65 | 43,300,506.16 | -233,593,446.49 | -526,585.27 | -234,120,031.76 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,300,506.16 | 43,300,506.16 | -526,585.27 | 42,773,920.89 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -276,893,952.65 | -276,893,952.65 | -276,893,952.65 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 219,950,901.00 | 415,093,134.22 | 40,848,541.97 | 305,273,362.43 | 981,165,939.62 | -1,301,987.91 | 979,863,951.71 |
法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 307,026,264 | 783,703,602.40 | 26,865,012.01 | 90,686,580.72 | 1,208,281,459.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 307,026,264 | 783,703,602.40 | 26,865,012.01 | 90,686,580.72 | 1,208,281,459.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,311,085.99 | -47,311,085.99 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,348,24 | 3,348,247 | |||||||||
| 7.57 | .57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -50,659,333.56 | -50,659,333.56 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,659,333.56 | -50,659,333.56 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 307,026,264.00 | 783,703,602.40 | 26,865,012.01 | 43,375,494.73 | 1,160,970,373.14 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 219,950,901.00 | 600,122,748.60 | 26,647,419.50 | 92,027,511.93 | 938,748,581.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 219,950,901.00 | 600,122,748.60 | 26,647,419.50 | 92,027,511.93 | 938,748,581.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 139,946.30 | 139,946.30 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,439,210.08 | 3,439,210.08 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -3,299,263.78 | -3,299,263.78 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,299,263.78 | -3,299,263.78 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 219,950,901.00 | 600,122,748.60 | 26,647,419.50 | 92,167,458.23 | 938,888,527.33 |
法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
辽宁福鞍重工股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在辽宁省注册的股份有限公司，于2011年4月21日由辽宁福鞍铸业集团有限公司依法整体变更设立，注册资本7,500万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]543号文核准，本公司于2015年4月采用网下询价配售和网上定价发行相结合的方式发行人民币普通股2,500万股，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2015）第110ZC0162号验资报告确认。发行后注册资本为10,000万元，已在上海证券交易所上市。2016年5月13日，根据本公司2015年度股东大会决议，本公司以2015年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本10,000万股；本次转增完成后，本公司的总股本为20,000万股，注册资本变更为20,000万元。上述股份于2016年6月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。根据本公司2016年第一次临时股东大会决议，本公司申请非公开发行人民币普通股（A股）19,881,507股，发行价格17.25元/股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]666号文核准，同意本公司非公开发行人民币普通股（A股）19,881,507股。2017年5月26日，本公司2016年度利润分配方案实施完毕，本次非公开发行股票数量调整为19,950,901股，发行价格调整为17.19元/股。本次非公开发行后，本公司注册资本变更为219,950,901.00元，股本为219,950,901.00元，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2017）第110ZC0361号验资报告确认。上述股份于2017年11月1日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2018年7月20日，本公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，本公司拟通过发行股份方式购买由辽宁中科环境监测有限公司（以下简称“中科环境”）持有的辽宁冶金设计研究院有限公司（以下简称“设计研究院”）100%股权。本公司于2019年7月31日收到中国证监会核发《关于核准辽宁福鞍重工股份有限公司向辽宁中科环境监测有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019] 1360号），核准本公司向中科环境发行87,075,363股股份购买相关资产。本次发行后，本公司注册资本变更为307,026,264.00元，股本为307,026,264.00元。本公司于2019年9月27日取得鞍山市工商行政管理局颁发的变更后的营业执照（统一社会信用代码91210300761843408F），法定代表人石鹏，注册地址鞍山市千山区鞍郑路8号。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，公司设立了供应部、生产计划部、安环部、设备部、销售部、质量管理部、工艺部、化检验中心、审计部、财务部、综合部、人力资源部等部门。本公司及子公司业务性质和主要经营活动包括：（1）铸件制造业务，主要从事大型铸钢件的研发、生产、加工和销售，服务于发电设备、重型机械等重大技术装备制造业，拥有火电设备铸件、水电设备铸件、其他发电设备铸件（风电、潮汐发电等）、工程机械及轨道交通等其他铸件四大系列产品，主导产品包括汽轮机高中压内外气缸缸体、阀体，燃气轮机透平缸、排气缸，水电水轮机上冠、下环、叶片，大型轧机机架、矿山破碎机、轨道交通转向架等；（2）燃气轮机制造、加工业务，主要从事50MW以下中小型燃气轮机的研发、生产和销售，服务于分布式能源市场，提供低成本、高收益的核心动力设备和能源站解决方案；（3）汽车用天然气销售业务；（4）矿产品、煤炭、焦炭、金属材料、冶金炉料、耐火材料、石墨、炭素材料及炭素制品等商品贸易业务；（5）环境治理业务，其中烟气治理工程服务主要面向燃煤火力发电厂、市政供暖公司燃煤锅炉、钢铁行业冶金系统球团、烧结等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域；能源管理工程服务主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第次会议于2020年8月25日批准
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
期纳入合并报表范围的子公司包括：辽宁福鞍机械制造有限公司（以下简称“福鞍机械”）、鞍山金利华仁经贸有限公司（以下简称“金利华仁”）、辽宁兴奥燃气经营有限公司（以下简称“兴奥燃气”）、辽宁福鞍燃气轮机有限公司（以下简称“福鞍轮机”）和设计研究院。具体情况见“附注八、合并范围的变动”、“附注九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
(1). 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
(2). 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
(3). 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
(4). 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
(5). 以摊余成本计量的金融资产；
(6). 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
(7). 租赁应收款；
(8). 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据及应收账款
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
(9). 应收票据组合1：银行承兑汇票
(10). 应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
(11). 应收账款组合1：应收国有企业客户
(12). 应收账款组合2：应收海外企业客户
(13). 应收账款组合3：应收其他客户
(14). 应收账款组合4：应收国有企业客户（工程类）
对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
(15). 其他应收款组合1：未逾期的押金、保证金、备用金、代垫费用等款项
(16). 其他应收款组合2：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款本公司的长期应收款包括应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等款项。本公司对长期应收款采用单项计提的方法。对于应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
(17). 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
(18). 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
(19). 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
(20). 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力
产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
(21). 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品
（如果持有）等追索行动；或
(22). 金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(23). 发行方或债务人发生重大财务困难；
(24). 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(25). 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(26). 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(27). 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、10
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、10
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见第十一节、五、41
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资、建造合同形成的已完工未结算资产等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价，在产品、产成品等领用或发出时采用个别计价法计价。建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品采用五五转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、10
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提长期资产减值的方法见附注第十一节（五）42。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注第十一节（五）42。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
| 类别 | 使用年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
| 土地使用权 | 50 | -- | 2.00 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命(年) | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 软件 | 3-10 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注十一节（五）42。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）具体方法
①产品销售
对于国内产品销售，产品经公司及客户联检合格后，在客户签收货物时确认销售收入。对于出口产品销售，采用FOB交货方式即船上交货方式的，以产品发出，取得海关出口货物报关单，产品实际出口后确认收入；采用FCA交货方式即货交承运人方式的，以产品经公司及客户联检合格后，在客户签收货物后货交承运人时确认收入。
②对外加工服务
对外加工服务在加工产品经客户验收合格后确认收入。
③汽车用天然气销售
CNG/LNG站加气业务，以加气完成后CNG/LNG站流量计显示的加气量和加气单价确认销售收入。
④工程总承包
根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。当期确认的合同收入=合同总收入×完工进度－以前会计年度累计已确认的收入当期确认的合同费用=合同预计总成本×完工进度－以前会计年度累计已确认的合同费用当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年度累计确认的毛利
⑤运营业务
运营收入是指为烟气治理运营收入，在烟气治理运营服务已经提供时，确认运营收入。具体分为固定价格合同运营收入和变动价格合同运营收入。其中，固定价格合同按照合同总价根据项目运营期按月分摊确认收入；变动价格合同根据实际运营过程中燃煤量、烟气排放量或者脱硫剂等原材料的使用情况，按照合同约定的结算单价，计算确认运营收入。
⑥工程工艺设计
工程工艺设计业务在完成项目将设计成果交付客户后，收取款项或取得收款的权利时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入
递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。本公司作为承租人。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本公司作为承租人融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 277,708,987.85 | 277,708,987.85 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,789,048.92 | 4,789,048.92 | |
| 应收账款 | 656,070,165.20 | 656,070,165.20 | |
| 应收款项融资 | 32,056,242.25 | 32,056,242.25 | |
| 预付款项 | 103,189,856.86 | 103,189,856.86 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,793,655.49 | 3,793,655.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 334,789,922.45 | 334,789,922.45 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | 48,774,295.35 | 48,774,295.35 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 3,145,351.48 | 3,145,351.48 | |
| 其他流动资产 | 26,512,900.84 | 26,512,900.84 | |
| 流动资产合计 | 1,490,830,426.69 | 1,490,830,426.69 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,847,619.04 | 1,847,619.04 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,316,119.08 | 5,316,119.08 | |
| 固定资产 | 345,385,723.25 | 345,385,723.25 | |
| 在建工程 | 59,817,245.52 | 59,817,245.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 38,230,061.14 | 38,230,061.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,734,972.99 | 8,734,972.99 | |
| 递延所得税资产 | 12,338,235.45 | 12,338,235.45 | |
| 其他非流动资产 | 3,635,074.56 | 3,635,074.56 | |
| 非流动资产合计 | 475,305,051.03 | 475,305,051.03 | |
| 资产总计 | 1,966,135,477.72 | 1,966,135,477.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 270,072,638.21 | 270,072,638.21 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 110,396,588.00 | 110,396,588.00 | |
| 应付账款 | 146,232,701.28 | 146,232,701.28 | |
| 预收款项 | 36,689,937.54 | 36,689,937.54 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,457,893.06 | 5,457,893.06 | |
| 应交税费 | 26,573,519.95 | 26,573,519.95 | |
| 其他应付款 | 2,982,126.91 | 2,982,126.91 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 8,723,297.67 | 8,723,297.67 | |
| 流动负债合计 | 607,128,702.62 | 607,128,702.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 41,193,658.11 | 41,193,658.11 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,193,658.11 | 41,193,658.11 | |
| 负债合计 | 648,322,360.73 | 648,322,360.73 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 307,026,264.00 | 307,026,264.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 598,673,988.02 | 598,673,988.02 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 41,066,134.48 | 41,066,134.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 372,494,536.62 | 372,494,536.62 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,319,260,923.12 | 1,319,260,923.12 | |
| 少数股东权益 | -1,447,806.13 | -1,447,806.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,317,813,116.99 | 1,317,813,116.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,966,135,477.72 | 1,966,135,477.72 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 168,329,387.24 | 168,329,387.24 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,189,048.92 | 5,189,048.92 | |
| 应收账款 | 304,176,869.21 | 304,176,869.21 | |
| 应收款项融资 | 21,473,024.54 | 21,473,024.54 | |
| 预付款项 | 42,867,122.54 | 42,867,122.54 | |
| 其他应收款 | 93,909,283.34 | 93,909,283.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 302,369,852.34 | 302,369,852.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 48,774,295.35 | 48,774,295.35 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,391,425.48 | 16,391,425.48 | |
| 流动资产合计 | 1,003,480,308.96 | 1,003,480,308.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,316,119.08 | 5,316,119.08 | |
| 固定资产 | 184,225,708.41 | 184,225,708.41 | |
| 在建工程 | 7,964.60 | 7,964.60 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 17,150,478.79 | 17,150,478.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,095,453.14 | 5,095,453.14 | |
| 其他非流动资产 | 2,830,486.95 | 2,830,486.95 | |
| 非流动资产合计 | 697,252,826.26 | 697,252,826.26 | |
| 资产总计 | 1,700,733,135.22 | 1,700,733,135.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 230,038,601.54 | 230,038,601.54 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 97,410,000 | 97,410,000 | |
| 应付账款 | 41,433,130.63 | 41,433,130.63 | |
| 预收款项 | 35,626,934.40 | 35,626,934.40 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,180,827.30 | 2,180,827.30 | |
| 应交税费 | 339,299.89 | 339,299.89 | |
| 其他应付款 | 61,250,149.52 | 61,250,149.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 5,059,991.36 | 5,059,991.36 | |
| 流动负债合计 | 473,338,934.64 | 473,338,934.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,112,741.45 | 19,112,741.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,112,741.45 | 19,112,741.45 | |
| 负债合计 | 492,451,676.09 | 492,451,676.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 307,026,264 | 307,026,264 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 783,703,602.40 | 783,703,602.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 26,865,012.01 | 26,865,012.01 | |
| 未分配利润 | 90,686,580.72 | 90,686,580.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,208,281,459.13 | 1,208,281,459.13 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,700,733,135.22 | 1,700,733,135.22 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
资产减值对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 17、16、13、11、10、9、6 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15 |
| 福鞍机械 | 15 |
| 设计研究院 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司于2018年10月12日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的GR201821000365号《高新技术企业证书》，有效期为三年。本公司2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。福鞍机械于2018年7月31日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的GR201821000086号《高新技术企业证书》，有效期为三年。福鞍机械2018年至2020年减按15%的税率缴纳企业所得税。设计研究院于2017年11月17日取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合颁发的GR201721000669号《高新技术企业证书》，有效期为三年。2017年至2019年减按15%的税率缴纳企业所得税。设计院已于2019年高新技术企业申报复审，由于辽宁省2020年第一批高新技术企业名单尚未公布，设计院无法取得新的证书，次会计期间，所得税暂按15%执行，如复审不通过所得税率则为25%。根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）第二十七条规定，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得可以免征、减征企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第八十八条规定，企业所得税法第二十七条第（三）项所称符合条件的环境保护、节能节水项目，包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等。企业从事规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三
年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。设计研究院按上述政策自2017年至2022年享受税收优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,694.22 | 42,951.54 |
| 银行存款 | 204,615,392.30 | 222,740,849.62 |
| 其他货币资金 | 43,780,973.38 | 54,925,186.69 |
| 合计 | 248,409,059.90 | 277,708,987.85 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金期末余额中，41,446,540.00元系银行承兑汇票保证金存款，2298571.40元系保函保证金存款，该部分款项使用受到限制；35,861.98元系兴奥燃气存放在支付宝、微信账户中资金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,742,990.11 | 4,789,048.92 |
| 合计 | 1,742,990.11 | 4,789,048.92 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 1,884,902.65 | |
| 合计 | 1,884,902.65 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,884,902.65 | 100 | 141,912.54 | 7.53 | 1,742,990.11 | 5,259,991.36 | 100.00 | 470,942.44 | 8.95 | 4,789,048.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,884,902.65 | 100 | 141,912.54 | 7.53 | 1,742,990.11 | 5,259,991.36 | 100.00 | 470,942.44 | 8.95 | 4,789,048.92 |
| 合计 | 1,884,902.65 | 100 | 141,912.54 | 7.53 | 1,742,990.11 | 5,259,991.36 | 100 | 470,942.44 | 8.95 | 4,789,048.92 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 国有企业客户 | 1,884,902.65 | 14,912.54 | 7.53 |
| 合计 | 1,884,902.65 | 14,912.54 | 7.53 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 470,942.44 | 329,029.90 | 141,912.54 | ||
| 合计 | 470,942.44 | 329,029.90 | 141,912.54 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 508,198,444.61 |
| 1至2年 | 198,190,051.33 |
| 2至3年 | 26,527,200.90 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,320,458.65 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 2,486,269.07 |
| 合计 | 736,722,424.56 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 736,722,424.56 | 100 | 56,393,664.11 | 7.65 | 680,328,760.45 | 708,378,962.25 | 100.00 | 52,308,797.05 | 7.38 | 656,070,165.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收国有企业客户 | 163,412,634.41 | 22.18 | 22,763,182.60 | 13.93 | 140,649,451.82 | 156,958,579.85 | 22.16 | 22,401,194.80 | 14.27 | 134,557,385.05 |
| 应收海外企业客户 | 106,584,694.23 | 14.47 | 2,059,594.04 | 1.93 | 104,525,100.19 | 125,869,129.22 | 17.77 | 2,581,933.66 | 2.05 | 123,287,195.56 |
| 应收其他客户 | 363,882,290.45 | 49.39 | 25,037,347.17 | 6.88 | 338,844,943.28 | 68,173,933.97 | 9.62 | 3,704,486.22 | 5.43 | 64,469,447.75 |
| 应收国有企业客户（工程类） | 102,842,805.47 | 13.96 | 6,533,540.30 | 6.35 | 96,309,265.17 | 357,377,319.22 | 50.45 | 23,621,182.37 | 6.61 | 333,756,136.84 |
| 合计 | 736,722,424.56 | / | 56,393,664.11 | / | 680,328,760.45 | 708,378,962.25 | / | 52,308,797.05 | / | 656,070,165.20 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收国有企业客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 57,445,419.59 | 4,325,015.39 | 7.53 |
| 1至2年 | 94,458,279.42 | 13,368,081.05 | 14.15 |
| 2至3年 | 11,030,148.61 | 4,591,299.37 | 41.63 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 478,786.79 | 478,786.79 | 100.00 |
| 合计 | 163,412,634.41 | 22,763,182.60 | 13.93 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收海外企业客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 104,975,459.45 | 583,941.86 | 0.56% |
| 1至2年 | 155,600.00 | 22,017.40 | 14.15% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 3至4年 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 4至5年 | 0 | 0 | 0.00% |
| 5年以上 | 1,453,634.78 | 1,453,634.78 | 100.00% |
| 合计 | 106,584,694.23 | 2,059,594.04 | 1.93% |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 269,458,168.62 | 10,069,678.57 | 3.74% |
| 1至2年 | 78,314,094.03 | 9,469,712.96 | 12.09% |
| 2至3年 | 14,371,221.64 | 3,777,706.39 | 26.29% |
| 3至4年 | 1,184,958.66 | 1,166,401.75 | 98.43% |
| 4至5年 | 0 | 0 | 0.00% |
| 5年以上 | 553,847.50 | 553,847.50 | 100.00% |
| 合计 | 363,882,290.45 | 25,037,347.17 | 6.88% |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收国有企业客户（工程类）
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 76,319,396.95 | 2,486,292.25 | 3.26% |
| 1至2年 | 25,262,077.88 | 3,549,012.13 | 14.05% |
| 2至3年 | 1,125,830.65 | 366,326.68 | 32.54% |
| 3至4年 | 135,499.99 | 131,909.24 | 97.35% |
| 合计 | 102,842,805.47 | 6,533,540.30 | 6.35% |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 52,308,797.05 | 4,084,867.06 | 56,393,664.11 | |||
| 合计 | 52,308,797.05 | 4,084,867.06 | 56,393,664.11 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备 期末余额 |
| GE轨道交通 | 82,579,814.77 | 11.21% | 459,362.70 |
| 哈尔滨电机厂有限责任公司 | 70,374,164.33 | 9.55% | 9,979,520.50 |
| 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 | 49,936,296.06 | 6.78% | 5,737,881.09 |
| 鞍钢集团矿业有限公司齐大山分公司 | 35,403,997.80 | 4.81% | 4,048,260.44 |
| 北京亿玮坤节能科技有限公司 | 29,945,949.34 | 4.06% | 3,447,336.15 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,739,532.87 | 32,056,242.25 |
| 合计 | 3,739,532.87 | 32,056,242.25 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 116,441,618.57 | 75.97% | 89,357,750.09 | 86.60 |
| 1至2年 | 30,677,116.41 | 20.01% | 8,410,434.36 | 8.15 |
| 2至3年 | 3,756,598.91 | 2.45% | 3,044,729.52 | 2.95 |
| 3年以上 | 2,399,380.15 | 1.57% | 2,376,942.89 | 2.30 |
| 合计 | 153,274,714.04 | 100 | 103,189,856.86 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 账龄超过1年的金额 | 未及时结算原因 | |
| SKF磁机一体化公司 | 8,694,681.15 | 尚未通知供货 | |
| 鞍透平有限公司（An-Turbo LLC） | 8,266,966.50 | 发货延期 | |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 预付款项期末余额 | 占比 |
| 鞍钢附企动力工程公司 | 11,578,396.13 | 7.55% |
| 鞍山亨通环保设备制造厂 | 8,954,411.26 | 5.84% |
| SKF磁机一体化公司 | 8,694,681.15 | 5.67% |
| 鞍透平有限公司 | 8,266,966.50 | 5.39% |
| 中国第一重型机械股份公司 | 7,473,400.00 | 4.88% |
| 合计 | 44,967,855.04 | 29.34% |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,615,945.81 | 3,793,655.49 |
| 合计 | 5,615,945.81 | 3,793,655.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,816,517.00 |
| 1至2年 | 11,500.00 |
| 2至3年 | 1,125,960.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 5,953,977.00 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 5,398,977.00 | 3,009,828.33 |
| 往来款 | 920,000.00 | |
| 其他 | 555,000.00 | |
| 合计 | 5,953,977.00 | 3,929,828.33 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 136,172.84 | 136,172.84 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 201,858.35 | 201,858.35 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 338,031.19 | 338,031.19 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 136,172.84 | 201,858.35 | 338,031.19 | |||
| 合计 | 136,172.84 | 201,858.35 | 338,031.19 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 个人 | 备用金 | 500,000.00 | 1年以内 | 8.40% | 15,900.00 |
| 福建省机电设备招标有限公司 | 投标保证金 | 601,100.00 | 1 | 10.10% | 19,114.98 |
| 北京天壕环保科技有限公司 | 往来款 | 575,960.00 | 2-3年 | 9.67% | 71,995.00 |
| 威立雅（哈尔滨）热电有限公司 | 投标保证金 | 500,000.00 | 1 | 8.40% | 15,900.00 |
| 太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司 | 投标保证金 | 500,000.00 | 1 | 8.40% | 15,900.00 |
| 合计 | / | 2,677,060.00 | / | 138,809.98 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 40,038,531.13 | 40,038,531.13 | 38,663,258.61 | 38,663,258.61 | ||
| 在产品 | 280,728,485.48 | 4,059,178.98 | 276,669,306.50 | 241,965,402.82 | 3,492,629.99 | 238,472,772.83 |
| 库存商品 | 43,459,443.07 | 555,494.53 | 42,903,948.54 | 44,916,708.00 | 555,494.53 | 44,361,213.47 |
| 周转材料 | 10,223,046.84 | 10,223,046.84 | 11,158,721.36 | 11,158,721.36 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 2,133,956.18 | 2,133,956.18 | ||||
| 工程施工（工程施工减工程结算） | 22,779,844.29 | 22,779,844.29 | ||||
| 合计 | 397,229,350.81 | 4,614,673.51 | 392,614,677.30 | 338,838,046.97 | 4,048,124.52 | 334,789,922.45 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 3,492,629.99 | 2,658,454.32 | 2,091,905.33 | 4,059,178.98 | ||
| 库存商品 | 555,494.53 | 555,494.53 | ||||
| 合计 | 4,048,124.52 | 2,658,454.32 | 2,091,905.33 | 4,614,673.51 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 存货 | 19,898,565.45 | 813,730.93 | 19,084,834.52 | |||
| 固定资产 | 25,251,970.57 | 1,140,834.69 | 24,111,135.88 | |||
| 在建工程 | 1,318,938.21 | 53,936.59 | 1,265,001.62 | |||
| 无形资产 | 3,663.78 | 149.83 | 3,513.95 | |||
| 合计 | 46,473,138.01 | 2,008,652.04 | 44,464,485.97 | / |
其他说明：
（1）持有待售资产减值准备
| 项目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | |
| 本期转回 | 本期出售 | ||||
| 存货 | 813,730.93 | -- | -- | 813,730.93 | |
| 固定资产 | 1,211,799.98 | 70965.29 | -- | 1,140,834.69 | |
| 在建工程 | 53,936.59 | -- | -- | 53,936.59 | |
| 无形资产 | 149.83 | -- | -- | 149.83 | |
| 合 计 | 2,079,617.33 | 70965.29 | -- | 2,008,652.04 |
（2）持有待售的处置组
| 项 目 | 期末账面价值 | 期末公允价值 | 预计出售费用 | 时间安排 |
| 持有待售的处置组中的资产 | 44,464,485.97 | 47,998238.27 | 3,533,752.29 | 2020年 |
| 精铸业务资产组 | 44,464,485.97 | 47,998,238.27 | 3,533,752.29 | 2020年 |
说明：
（1）持有待售资产出售的原因及方式
本公司根据2019年9月16日管理层会议决议，由于小型铸钢产品成本高且精铸业务不符合本公司未来的发展方向，决议停止经营精铸相关业务。本公司已于2019年9月18日与鞍山韩湖机械金属有限公司采用分期收款的方式签订资产销售合同，将精铸业务相关资产全部出售。截至2019年12月31日，资产交接工作未全部完成。2020年半年度已收回当期应收回的货款共计489.88万元。
（2）持有待售资产的减值损失情况
截至2020年6月30日，持有待售资产的以不含税的销售合同的售价折现后扣除相关税费的公允价值低于期末账面价值，存在减值损失200.87万元。
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 1,848,718.65 | 3,145,351.48 |
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 合计 | 1,848,718.65 | 3,145,351.48 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 多交或预缴的增值税额 | 647,810.65 | 12,835,836.55 |
| 待抵扣进项税额 | 9,030,650.60 | 9,921,505.15 |
| 预缴其他税费 | 1,532,468.42 | 1,299,727.34 |
| 待认证进项税额 | 7,669,454.69 | 1,138,198.36 |
| 预缴所得税 | 1,377,464.62 | 913,019.18 |
| 待摊销费用 | 45,675.09 | 404,614.26 |
| 合计 | 20,303,524.07 | 26,512,900.84 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款提供劳务 | 1,904,761.92 | 57,142.86 | 1,847,619.06 | 1,904,761.90 | 57,142.86 | 1,847,619.04 | |
| 合计 | 1,904,761.92 | 57,142.86 | 1,847,619.06 | 1,904,761.90 | 57,142.86 | 1,847,619.04 | / |
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（2）按单项计提坏账准备：
| 名 称 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用 损失率(%) | 计提理由 | ||
| 北京亿玮坤节能科技有限公司 | 1,904,761.92 | 57,142.86 | 3.00 | 预计损失 | |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备金额 | |
| 2019.12.31 | 57142.86 |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | -- |
| 2020.01.01 | 57142.86 |
| 本期计提 | |
| 本期收回或转回 | -- |
| 本期核销 | -- |
| 本期转销 | -- |
| 2019.12.31 | 57,142.86 |
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 13,672,995.00 | 1,679,330.33 | 15,352,325.33 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 13,672,995.00 | 1,679,330.33 | 15,352,325.33 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 9,521,212.07 | 514,994.18 | 10,036,206.25 | |
| 2.本期增加金额 | 324,733.62 | 16,793.28 | 341,526.90 | |
| （1）计提或摊销 | 324,733.62 | 16,793.28 | 341,526.90 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 9,845,945.69 | 531,787.46 | 10,377,733.15 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,827,049.31 | 1,147,542.87 | 4,974,592.18 | |
| 2.期初账面价值 | 4,151,782.93 | 1,164,336.15 | 5,316,119.08 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 355,091,845.70 | 345,385,723.25 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 355,091,845.70 | 345,385,723.25 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 200,829,561.13 | 544,390,796.86 | 9,075,232.00 | 19,546,070.10 | 773,841,660.09 |
| 2.本期增加金额 | 6,370.81 | 37,882,357.85 | 13,106.80 | 110,063.60 | 38,011,899.06 |
| （1）购置 | 6,370.81 | 176,548.68 | 13,106.80 | 110,063.60 | 306,089.89 |
| （2）在建工程转入 | 37,705,809.17 | 37,705,809.17 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 5,221,278.27 | 5,221,278.27 | |||
| （1）处置或报废 | 5,221,278.27 | 5,221,278.27 | |||
| 4.期末余额 | 195,614,653.67 | 582,273,154.71 | 9,088,338.80 | 19,656,133.70 | 806,632,280.88 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 78,928,193.65 | 330,551,191.49 | 6,456,729.28 | 12,519,822.42 | 428,455,936.84 |
| 2.本期增加金额 | 4,769,122.39 | 18,970,853.56 | 143,117.59 | 834,141.86 | 24,717,235.40 |
| （1）计提 | 4,769,122.39 | 18,970,853.56 | 143,117.59 | 834,141.86 | 24,717,235.40 |
| 3.本期减少金额 | 1,632,737.06 | 1,632,737.06 | |||
| （1）处置或报废 | 1,632,737.06 | 1,632,737.06 | |||
| 4.期末余额 | 82,064,578.98 | 349,522,045.05 | 6,599,846.87 | 13,353,964.28 | 451,540,435.18 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 113,550,074.69 | 232,751,109.66 | 2,488,491.93 | 6,302,169.42 | 355,091,845.70 |
| 2.期初账面价值 | 121,901,367.48 | 213,839,605.37 | 2,618,502.72 | 7,026,247.68 | 345,385,723.25 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,150,203.35 | 59,817,245.52 |
| 合计 | 23,150,203.35 | 59,817,245.52 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | 23,150,203.35 | 23,150,203.35 | 59,817,245.52 | 59,817,245.52 | ||
| 合计 | 23,150,203.35 | 23,150,203.35 | 59,817,245.52 | 59,817,245.52 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 重大能源装备的关键部件智能制造加工项目 | 59,809,280.92 | 36,732,357.84 | 23,076,923.08 | |||||||||
| 合计 | 59,809,280.92 | 36,732,357.84 | 23,076,923.08 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 41,659,073.37 | 10,150,622.13 | 51,809,695.50 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 303,916.99 | 303,916.99 | |||
| (1)处置 | 303,916.99 | 303,916.99 | |||
| 4.期末余额 | 41,355,156.38 | 0.00 | 0.00 | 10,150,622.13 | 51,505,778.51 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,542,168.87 | 6,037,465.49 | 13,579,634.36 | ||
| 2.本期增加金额 | 461,769.34 | 539,089.68 | 1,000,859.02 | ||
| （1）计提 | 461,769.34 | 539,089.68 | 1,000,859.02 | ||
| 3.本期减少金额 | 95,227.37 | 95,227.37 | |||
| (1)处置 | 95,227.37 | 95,227.37 | |||
| 4.期末余额 | 7,908,710.84 | 0.00 | 0.00 | 6,576,555.17 | 14,485,266.01 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,446,445.54 | 0.00 | 0.00 | 3,574,066.96 | 37,020,512.50 |
| 2.期初账面价值 | 34,116,904.50 | 4,113,156.64 | 38,230,061.14 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁办公楼装修工程 | 8,734,972.99 | 509,214.16 | 8,225,758.83 | ||
| 房屋土地租金（钢结构） | 720,783.13 | 360,391.56 | 360,391.57 |
| 合计 | 8,734,972.99 | 720,783.13 | 869,605.72 | 8,586,150.40 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 63,611,253.11 | 9,606,129.83 | 59,198,075.95 | 8,267,897.66 |
| 内部交易未实现利润 | 1,328,542.08 | 332,135.52 | 2,199,474.80 | 549,868.70 |
| 可抵扣亏损 | 72,071,236.10 | 12,986,147.49 | 69,008,734.38 | 12,265,406.00 |
| 递延所得税资产： | ||||
| 政府补助 | 4,867,144.95 | 730,071.74 | 5,289,758.66 | 793,463.79 |
| 融资租赁形成 | ||||
| 预提费用 | 3,810,364.37 | 571,554.66 | 3,663,306.31 | 549,495.95 |
| 合计 | 145,688,540.61 | 24,226,039.24 | 139,359,350.10 | 22,426,132.10 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产加速折旧 | 66,100,746.96 | 10,197,497.63 | 65,376,321.36 | 10,087,896.65 |
| 合计 | 66,100,746.96 | 10,197,497.63 | 65,376,321.36 | 10,087,896.65 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 10,197,497.63 | 14,028,541.61 | 10,087,896.65 | 12,338,235.45 |
| 递延所得税负债 | 10,197,497.63 | 0 | 10,087,896.65 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 2,532,915.96 | 2,532,915.96 | 2,912,027.86 | 2,912,027.86 | ||
| 预付工程款 | 432,137.61 | 432,137.61 | 723,046.70 | 723,046.70 | ||
| 合计 | 2,965,053.57 | 2,965,053.57 | 3,635,074.56 | 3,635,074.56 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,900,000.00 | |
| 抵押借款 | 76,100,000.00 | 78,700,000.00 |
| 保证借款 | 189,000,000.00 | 113,000,000.00 |
| 信用借款 | 76,000,000.00 | |
| 应付利息 | 349,034.59 | 472,638.21 |
| 合计 | 265,449,034.59 | 270,072,638.21 |
短期借款分类的说明：
说明：
（1）期末保证借款中，2,500万元由本溪市佳信房地产开发有限公司提供连带责任保证； 5,000万元由福鞍控股有限公司（以下简称“福鞍控股”）、吕世平提供连带责任保证；子公司福鞍机械向银行借款3,000万元，由本公司提供连带责任保证；子公司设计院向银行借款800万，由福鞍控股、吕世平提供连带责任保证。
（2）期末抵押借款系本公司以原值为3,598.88万元的厂房和原值为485.65万元的土地使用权向银行借款2,610万元，该笔借款同时由福鞍控股、吕世平提供连带保证责任；本公司以子公司福鞍机械原值为16,275.74万元的设备向银行借款5,000万，该借款同时由福鞍机械、吕世平提供连带保证责任。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 400,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 98,620,000.00 | 109,996,588.00 |
| 合计 | 98,620,000.00 | 110,396,588.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 121,326,783.79 | 107,450,758.76 |
| 工程款 | 53,089,084.46 | 28,327,584.63 |
| 设备款 | 8,916,298.62 | 7,955,365.53 |
| 服务费 | 562,544.72 | 2,252,884.69 |
| 其他 | 1,118,646.57 | 246,107.67 |
| 合计 | 185,013,358.16 | 146,232,701.28 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 沈阳市齐三机床销售有限公司 | 3,260,104.28 | 设备未安装完 |
| 合计 | 3,260,104.28 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 40,485,962.69 | 36,335,607.54 |
| 设计费 | 354,330.00 | |
| 合计 | 40,485,962.69 | 36,689,937.54 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 西充埃润吉天然气能源有限公司 | 29,580,000.00 | 产品尚未安装验收 |
| 合计 | 29,580,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,722,295.31 | 20,056,365.45 | 19,884,096.32 | 4,894,564.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 735,597.75 | 593,653.23 | 895,459.69 | 433,791.29 |
| 合计 | 5,457,893.06 | 20,650,018.68 | 20,779,556.01 | 5,328,355.73 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,874,753.55 | 16,900,553.84 | 16,721,513.53 | 3,053,793.86 |
| 二、职工福利费 | 10,721.00 | 10,721.00 | 0 | |
| 三、社会保险费 | 294,850.63 | 1,165,624.39 | 1,165,144.97 | 295,330.05 |
| 其中：医疗保险费 | 256,202.38 | 1,112,142.16 | 1,087,359.65 | 280,984.89 |
| 工伤保险费 | 27,931.80 | 28,983.27 | 42,593.11 | 14,321.96 |
| 生育保险费 | 10,716.45 | 24,498.96 | 35,192.21 | 23.2 |
| 四、住房公积金 | 251,439.00 | 1,652,636.00 | 1,646,306.00 | 257,769.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,301,252.13 | 326,830.22 | 340,410.82 | 1,287,671.53 |
| 合计 | 4,722,295.31 | 20,056,365.45 | 19,884,096.32 | 4,894,564.44 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 720,470.98 | 564,015.20 | 856,660.28 | 427,825.90 |
| 2、失业保险费 | 15,126.77 | 29,638.03 | 38,799.41 | 5,965.39 |
| 合计 | 735,597.75 | 593,653.23 | 895,459.69 | 433,791.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,210,084.26 | 16,122,722.44 |
| 企业所得税 | 4,663,282.94 | 9,209,350.32 |
| 个人所得税 | 18,808.25 | 19,291.90 |
| 城市维护建设税 | 504,709.44 | 379,237.95 |
| 教育费附加 | 360,686.73 | 270,884.25 |
| 土地使用税 | 126,512.33 | 126,512.33 |
| 环保税 | 7,735.45 | |
| 印花税 | 361,831.45 | 288,777.20 |
| 房产税 | 149,008.12 | 149,008.11 |
| 土地增值税 | 242,946.39 | |
| 合计 | 13,637,869.91 | 26,573,519.95 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 20,659,333.56 | |
| 其他应付款 | 1,338,428.02 | 2,982,126.91 |
| 合计 | 21,997,761.58 | 2,982,126.91 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 20,659,333.56 | |
| 合计 | 20,659,333.56 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运输费 | 226,659.32 | 1,089,112.98 |
| 往来款 | 27,402.12 | 920,000.00 |
| 投标保证金 | 160,000.00 | 120,000.00 |
| 其他 | 924,366.58 | 853,013.93 |
| 合计 | 1,338,428.02 | 2,982,126.91 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 已背书未到期商业汇票 | 3,093,460.05 | 5,059,991.36 |
| 预提办公楼租赁费 | 2,601,806.97 | 1,121,959.98 |
| 预提售后服务费 | 2,541,346.33 | |
| 其他 | 3,818,056.20 |
| 合计 | 9,513,323.22 | 8,723,297.67 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 41,193,658.11 | 5,000,000.00 | 3,753,687.87 | 42,439,970.24 | |
| 合计 | 41,193,658.11 | 5,000,000.00 | 3,753,687.87 | 42,439,970.24 | / |
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 30,702.63 | 30,702.63 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 598,673,988.02 | 598,673,988.02 | ||
| 合计 | 598,673,988.02 | 598,673,988.02 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 41,066,134.48 | 41,066,134.48 | ||
| 合计 | 41,066,134.48 | 41,066,134.48 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 372,494,536.62 | 140,998,710.64 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 120,974,145.63 | |
| 调整后期初未分配利润 | 372,494,536.62 | 261,972,856.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 50,427,806.17 | 114,038,536.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | 217,592.51 | |
| 提取任意盈余公积 | -- | |
| 提取一般风险准备 | -- | |
| 应付普通股股利 | 50,659,333.56 | 3,299,263.78 |
| 转作股本的普通股股利 | -- | |
| 期末未分配利润 | 372,263,009.23 | 372,494,536.62 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 347,348,637.29 | 254,167,993.74 | 365,336,429.40 | 276,913,097.07 |
| 其他业务 | 2,791,462.58 | 1,805,663.70 | 9,305,530.23 | 8,474,528.78 |
| 合计 | 350,140,099.87 | 255,973,657.44 | 374,641,959.63 | 285,387,625.85 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 641,687.26 | 525,387.11 |
| 教育费附加 | 448,464.77 | 320,308.86 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 671,277.37 | 894,048.66 |
| 土地使用税 | 572,225.81 | 762,493.62 |
| 车船使用税 | 4,224.00 | |
| 印花税 | 279,505.95 | 172,824.81 |
| 其他 | 60 | 54,967.66 |
| 合计 | 2,617,445.16 | 2,730,030.72 |
其他说明：
说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出口代理费 | 691,613.19 | 1,109,702.06 |
| 运输费 | 677,304.36 | 811,181.60 |
| 职工薪酬 | 768,872.86 | 556,543.08 |
| 质量索赔 | 254,393.76 | 636,258.02 |
| 业务招待费 | 138,391.01 | 243,505.28 |
| 展览费 | 12,082.91 | 57,435.43 |
| 差旅费 | 49,552.91 | 51,597.88 |
| 其他 | 474,802.23 | 30,574.76 |
| 合计 | 3,067,013.23 | 3,496,798.11 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,828,700.53 | 7,917,750.50 |
| 中介机构费用 | 56,000.00 | 2,061,550.70 |
| 差旅费 | 686,081.99 | 625,904.62 |
| 办公费用 | 86,597.42 | 1,047,003.48 |
| 租金 | 525,365.77 | 86,121.61 |
| 装修费摊销 | 281,311.92 | 308,998.87 |
| 业务招待费 | 509,214.16 | 237,658.78 |
| 折旧费用 | 472,829.75 | 1,154,827.55 |
| 无形资产摊销 | 452,739.66 | 998,161.15 |
| 运输费 | 182,632.00 | 166,012.58 |
| 税费 | 105,561.73 | 23,025.94 |
| 其他 | 1,517,054.81 | 2,445,082.42 |
| 合计 | 13,704,089.74 | 17,072,098.20 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 5,682,659.49 | 6,127,844.94 |
| 折旧费 | 590,257.75 | 682,811.66 |
| 其他 | 6,015,248.37 | 3,405,497.12 |
| 合计 | 12,288,165.61 | 10,216,153.72 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,249,508.34 | 7,413,065.47 |
| 利息收入 | -1,866,447.16 | -1,301,988.69 |
| 承兑汇票贴息 | 808,927.13 | 2,775,695.95 |
| 汇兑损益 | -1,465,672.57 | -1,477,611.73 |
| 手续费及其他 | 161,892.76 | 240,707.93 |
| 合计 | 4,888,208.50 | 7,649,868.93 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2019年省科技重大专项 | 1,715,285.73 | |
| 产业集群发展专项资金 | 347,833.25 | 408,842.24 |
| 高档铸钢件机械加工项目预算（拨款） | 394,999.98 | 394,999.98 |
| 拆迁补偿款 | 361,793.52 | 356,393.52 |
| 轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项资金 | 281,600.13 | 348,800.04 |
| 购置设备财政补贴 | 103,134.68 | 304,168.78 |
| 超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金 | 0 | 204,500.04 |
| 超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金 | 50,966.58 | 123,999.96 |
| 转让土地补助金 | 32,478.90 | 32,478.90 |
| 基础配套设施建设资金补贴 | 5,400.00 | |
| 中央基建投资项目资金 | 209,595.06 | 219,719.21 |
| 与收益相关的政府补助： | ||
| 稳岗补贴 | 141,993.70 | |
| 研发经费补贴 | 220,000.00 | |
| 专利申请费补贴 | ||
| 做好标准化工作经费补贴 | 407,547.17 | |
| 辽宁省科技厅研发经费补贴 | ||
| 高新技术企业研发补助 | 200,000.00 | |
| 转向架项目补贴 | 204,500.04 | |
| 购置关键设备补贴 | 52,500.00 | |
| 大型高端铸钢研发公共服务平台 | ||
| 海外发展服务补贴 | 52,500.00 | |
| 政府补助项目（科研补助） | 9,000.00 | |
| 合计 | 4,365,728.74 | 2,819,302.67 |
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 201,858.35 | -212,183.80 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | -40,102.05 | -253,169.72 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 4,084,867.06 | -4,390,601.41 |
| 应收票据坏账损失 | -329,029.90 | |
| 合计 | 3,917,593.46 | -4,855,954.93 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,658,454.32 | -1,648,647.60 |
| 一、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 二、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 |
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 十五、持有待售资产减值准备 | -70,965.29 | |
| 合计 | 2,587,489.03 | -1,648,647.60 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售的非流动资产（处置组）处置利得（损失以“-”填列） | 8,061.75 | |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -1,242,394.43 | 14.19 |
| 无形资产处置利得（损失以“-”填列） | 1,002,308.94 | |
| 合计 | -232,023.74 | 14.19 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 131,484.95 | 14,649.36 | |
| 合计 | 131,484.95 | 14,649.36 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | 5,277.00 | ||
| 税收滞纳金 | 100,118.58 | 144.00 | |
| 合计 | 100,118.58 | 5,421.00 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,584,307.24 | 2,024,590.47 |
| 递延所得税费用 | -1,690,306.16 | -385,184.57 |
| 合计 | 4,894,001.08 | 1,639,405.90 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 55,261,509.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,294,767.26 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -395,895.9 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -438,908.56 |
| 非应税收入的影响 | -1,226,921.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 50,369.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研究开方发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -1,360,279.68 |
| 其他 | -29,129.67 |
| 所得税费用 | 4,894,001.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,612,493.70 | 1,420,000.00 |
| 利息收入 | 1,700,257.23 | 24,922.51 |
| 银行承兑汇票、信用证保证金 | 3,484,579.22 | - |
| 往来款 | 2,269,131.77 | 1,432,679.95 |
| 营业外收入 | 37,942.59 | 9,932.36 |
| 投标保证金 | 7,598,101.00 | 1,410,000.00 |
| 履约保证金 | 40,000.00 | - |
| 合计 | 20,742,505.51 | 4,297,534.82 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 5,171,982.70 | 10,075,020.17 |
| 往来款 | 3,262,632.23 | 3,375,606.92 |
| 投标保证金 | 5,198,241.55 | 1,741,600.00 |
| 税收滞纳金 | 100,030.52 | - |
| 银行承兑汇票、信用证保证金 | 48,233,738.20 | |
| 合计 | 13,732,887.00 | 63,425,965.29 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 50,367,507.99 | 42,773,920.89 |
| 加：资产减值准备 | 2,587,489.03 | 6,504,602.53 |
| 信用减值损失 | 3,917,593.46 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,084,498.34 | 27,905,857.51 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 905,631.65 | 998,520.35 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,139,238.57 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 232,023.74 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,544,953.94 | 8,021,318.41 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,690,306.17 | -628,723.39 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -58,391,303.84 | -44,086,816.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -53,097,404.21 | 107,706,095.25 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,759,893.94 | -113,505,155.00 |
| 其他 | 5,315,285.82 | -46,068,351.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,464,136.31 | -9,239,492.44 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 204,663,948.50 | 122,804,267.47 |
| 减：现金的期初余额 | 222,802,997.43 | 152,174,009.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,139,048.93 | -29,369,741.61 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 204,663,948.50 | 222,802,997.43 |
| 其中：库存现金 | 12,694.22 | 42,951.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 204,615,392.30 | 222,740,849.62 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 35,861.98 | 19,196.27 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 204,663,948.50 | 222,802,997.43 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 42,475,046.25 | 票据和保函保证金 |
| 固定资产 | 114,139,255.07 | 用于借款抵押 |
| 无形资产 | 10,094,623.71 | 用于借款抵押 |
| 合计 | 166,708,925.03 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - |
| 其中：美元 | 648,618.50 | 7.07950 | 4,591,894.67 |
| 欧元 | 1,160.48 | 7.96100 | 9,238.58 |
| 日元 | 7,411,862.00 | 0.06581 | 487,759.81 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：日元 | 106,939,985.00 | 0.06581 | 7,037,506.53 |
| 美元 | 11,652,369.39 | 7.07950 | 82,492,949.10 |
| 欧元 | 44,475.15 | 7.96100 | 354,066.67 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 港币 | |||
| 美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政拨款 | 361,793.52 | 拆迁补偿款 | 361,793.52 |
| 财政拨款 | 103,134.68 | 购置设备财政补贴 | 103,134.68 |
| 财政拨款 | 基础配套设施建设资金补贴 | ||
| 财政拨款 | 394,999.98 | 高档铸钢件机械加工项目预算（拨款） | 394,999.98 |
| 财政拨款 | 32,478.90 | 转让土地补助金 | 32,478.90 |
| 财政拨款 | 50,966.58 | 超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金 | 50,966.58 |
| 财政拨款 | 超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金 | ||
| 财政拨款 | 281,600.13 | 轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项基金 | 281,600.13 |
| 财政拨款 | 347,833.25 | 产业集群发展专项基金 | 347,833.25 |
| 财政拨款 | 209,595.06 | 中央基建投资项目基金 | 209,595.06 |
| 财政拨款 | 辽宁省科技厅研发经费补贴 | ||
| 财政拨款 | 52,500.00 | 海外发展服务补贴 | 52,500.00 |
| 财政拨款 | 407,547.17 | 标准化工作经费 | 407,547.17 |
| 财政拨款 | 141,993.70 | 失业保险基金稳岗补贴收入 | 141,993.70 |
| 财政拨款 | 1,715,285.73 | 2019年省科技重大专项 | 1,715,285.73 |
| 财政拨款 | 204,500.04 | 转向架项目补贴 | 204,500.04 |
| 财政拨款 | 9,000.00 | 政府补助项目（科研补助） | 9,000.00 |
| 财政拨款 | 52,500.00 | 购置关键设备补贴 | 52,500.00 |
| 合计 | 4,365,728.74 | 4,365,728.74 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福鞍机械 | 鞍山 | 鞍山 | 制造业 | 100.00 | -- | 设立 |
| 金利华仁 | 鞍山 | 鞍山 | 经贸业 | 100.00 | -- | 设立 |
| 兴奥燃气 | 鞍山 | 鞍山 | 燃气销售 | 100.00 | -- | 设立 |
| 福鞍轮机 | 鞍山 | 鞍山 | 制造业 | 79.00 | -- | 设立 |
| 设计研究院 | 鞍山 | 鞍山 | 环境治理 | 100.00 | -- | 同一控制下企业合并 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的36.41%。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年06月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为285.6万元（2019年12月31日：610万元）。期末，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：
人民币万元）：
| 项 目 | 2020.06.30 | |||
| 一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | ||||
| 货币资金 | 24840.90 | -- | -- | 24840.90 |
| 应收票据 | 174.30 | -- | -- | 174.30 |
| 应收账款 | 68032.87 | -- | -- | 68032.87 |
| 应收款项融资 | 373.90 | -- | -- | 373.90 |
| 其他应收款 | 561.59 | -- | -- | 561.59 |
| 一年内到期的非流动资产 | 184.87 | -- | -- | 184.87 |
| 长期应收款 | 190.48 | -- | 190.48 | |
| 金融资产合计 | 94168.43 | 190.48 | -- | 94358.91 |
| 金融负债： | ||||
| 短期借款 | 26544.90 | -- | -- | 26544.90 |
| 应付票据 | 9862.00 | -- | -- | 9862.00 |
| 应付账款 | 18501.33 | -- | -- | 18501.33 |
| 其他应付款 | 133.84 | -- | -- | 133.84 |
| 金融负债合计 | 55042.07 | -- | -- | 55042.07 |
期初，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：
人民币万元）：
| 项 目 | 2019.12.31 | |||
| 一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | ||||
| 货币资金 | 27,770.90 | -- | -- | 27,770.90 |
| 应收票据 | 478.90 | -- | -- | 478.90 |
| 应收账款 | 70,837.90 | -- | -- | 70,837.90 |
| 应收款项融资 | 3,205.62 | -- | -- | 3,205.62 |
| 其他应收款 | 392.98 | -- | -- | 392.98 |
| 一年内到期的非流动资产 | 324.26 | -- | -- | 324.26 |
| 长期应收款 | -- | 190.48 | -- | 190.48 |
| 金融资产合计 | 103,010.56 | 190.48 | -- | 103,201.04 |
| 金融负债： | ||||
| 短期借款 | 27,007.26 | -- | -- | 27,007.26 |
| 应付票据 | 11,039.66 | -- | -- | 11,039.66 |
| 应付账款 | 14,623.27 | -- | -- | 14,623.27 |
| 其他应付款 | 298.21 | -- | -- | 298.21 |
| 金融负债合计 | 52,968.40 | -- | -- | 52,968.40 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 本年数 | 上年数 | |
| 固定利率金融工具 | |||
| 金融负债 | 26544.90 | 27,007.26 | |
| 其中：短期借款 | 26544.90 | 27,007.26 | |
| 合 计 | 26544.90 | 27,007.26 | |
| 浮动利率金融工具 | |||
| 金融资产 | 24840.90 | 27,770.90 | |
| 其中：货币资金 | 24840.90 | 27,770.90 | |
| 合 计 | 24840.90 | 27,770.90 | |
于 2020年06月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约105.53万元（2019年12 月31 日：117.36万元）。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、日元）依然存在外汇风险。于 2020年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | -- | -- | 8708.48 | 8,805.23 |
| 欧元 | -- | -- | 36.33 | 46.80 |
| 日元 | -- | -- | 752.53 | 134.41 |
| 合 计 | -- | -- | 9497.34 | 8,986.44 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。于2020年6月30日，对于本公司以外币计价的货币资金、应收账款，假设人民币对外币（主要为对美元和欧元）升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约807.20万元（2019年12月31日：约763.85万元）。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年06月30日，本公司的资产负债率为 34.12%（2019年12月31日：32.97%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| (4)应收款项融资 | 3,739,532.87 | 3,739,532.87 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,739,532.87 | 3,739,532.87 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | 47,998,238.27 | 47,998,238.27 | ||
| 非持续以公允价值计量的 | 47,998,238.27 | 47,998,238.27 | ||
| 资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次公允价值计量的相关信息内 容 期末公允价值 估值技术 输入值应收款项融资 3,739,532.87 现金流量折现法 折现率持有待售资产 47,998,238.27 现金流量折现法 合同内含报酬率
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福鞍控股 | 鞍山市 | 投资管理 | 50,000.00 | 39.71 | 39.71 |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为吕世平。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 福鞍德国有限公司（Fu-An Germany GmbH） | 同一实际控制人 |
| 北京沃尔德沃克科技有限公司 | 与实际控制人关系密切的家庭成员直接控制的其他公司 |
| 辽宁能源环境工程技术有限公司 | 关键管理人员控制的其他公司 |
| 鞍山锅炉厂有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中科环境 | 同一母公司 |
| 鞍钢附属企业公司建筑机装公司 | 同一实际控制人 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 鞍山锅炉厂有限公司 | 接受劳务、设备、货物采购 | 158,300.63 | 2,704,047.03 |
| 福鞍控股 | 服务费 | 0.00 | 94,339.62 |
| 中科环境 | 监测服务费 | 31,132.07 | 10,943.40 |
| 鞍钢附企建筑机装 | 货物采购 | 5,359.63 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 鞍钢附属企业公司建筑机装公司 | 销售货物 | 391,033.21 | 521,947.28 |
| 鞍山锅炉厂有限公司 | 销售货物 | 4,500,167.44 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福鞍机械 | 3,000.00 | 2020.08.16 | 2022.08.15 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福鞍控股、吕世平 | 2,610 | 2020.09.10 | 2022.09.10 | 否 |
| 福鞍控股、吕世平 | 2,000 | 2020.10.09 | 2022.10.09 | 否 |
| 福鞍控股、吕世平 | 2,000 | 2020.08.17 | 2022.08.17 | 否 |
| 福鞍控股、吕世平 | 1,000 | 2022.10.09 | 2022.10.09 | 否 |
| 福鞍机械、吕世平 | 5,000 | 2020.09.23 | 2022.09.23 | 否 |
| 吕世平 | 1,550 | 2021.05.18 | 2023.05.18 | 否 |
| 吕世平 | 900 | 2020.11.21 | 2022.11.21 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 92.10 | 80.14 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 鞍钢附属企业公司建筑机装公司 | 2,732,388.79 | 261,901.20 | 2,339,054.70 | 110,770.45 |
| 应收账款 | 鞍山锅炉厂有限公司 | 206,745.15 | 10,337.26 | 700,000.00 | 45,899.85 |
| 预付款项 | 北京沃尔德沃克科技有限公司 | 6,046,500.00 | 6,046,500.00 | ||
| 预付款项 | 鞍山锅炉厂有限公司 | 3,104,702.47 | 1,456,854.85 | ||
| 预付款项 | 鞍钢附属企业公司建筑机装公司 | 30,000.00 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 鞍钢附属企业公司建筑机装公司 | 135,920.28 | 135,920.28 |
| 其他应付款 | 辽宁能源环境工程技术有限公司 | 27,402.12 | 27,402.12 |
| 应付账款 | 辽宁能源环境工程技术有限公司 | 1,451,050.94 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1）资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
| 购建长期资产承诺 | 12680968.62 | 15,456,028.55 |
（2）经营租赁承诺
截至2020年06月30日，本公司无对外签订的不可撤销的经营租赁合约。截至2020年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
合并范围内各公司无对外担保，母子公司之间的担保事项详见附注十二、5关联担保情况。截至2020年06月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 192,392,248.50 |
| 1至2年 | 97,385,673.90 |
| 2至3年 | 17,363,648.90 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 534,958.66 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 1,928,450.07 |
| 合计 | 309,604,980.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 309,604,980.03 | 26,715,473.01 | 8.63 | 282,889,507.02 | 329,998,970.13 | 100 | 25,822,100.92 | 7.28 | 340,176,869.21 | |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 309,604,980.03 | / | 26,715,473.01 | / | 282,889,507.02 | 329,998,970.13 | / | 25,822,100.92 | / | 340,176,869.21 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 25,822,100.92 | 893,372.09 | 26715473.01 | |||
| 合计 | 25,822,100.92 | 893,372.09 | 26,715,473.01 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占比 | 坏账准备期末余额 |
| GE轨道交通 | 82,579,814.77 | 26.67% | 459,362.70 |
| 哈尔滨电机厂有限责任公司 | 70,374,164.33 | 22.73% | 9,979,520.50 |
| 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 | 49,936,296.06 | 16.13% | 5,737,881.09 |
| 中捷机床有限公司 | 20,278,369.30 | 6.55% | 3,827,501.85 |
| 通用电气水电设备（中国）有限公司 | 11,300,988.37 | 3.65% | 62,863.46 |
| 合计 | 234,469,632.83 | 75.73% | 20,067,129.60 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 420,000.00 | 93,909,283.34 |
| 合计 | 420,000.00 | 93,909,283.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,816,517.00 |
| 1至2年 | 11,500.00 |
| 2至3年 | 1,125,960.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 5,953,977.00 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 92,989,283.34 | |
| 其他 | 420,000 | 920,000.00 |
| 合计 | 420,000 | 93,909,283.34 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | ||
| 合计 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 | 482,626,615.29 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 福鞍机械 | 99,659,279.64 | -- | -- | 99,659,279.64 | ||
| 金利华仁 | 5,000,000.00 | -- | -- | 5,000,000.00 | ||
| 兴奥燃气 | 22,073,383.00 | -- | 22,073,383.00 | |||
| 福鞍轮机 | 79,000,000.00 | -- | 79,000,000.00 | |||
| 设计研究院 | 276,893,952.65 | -- | 276,893,952.65 | |||
| 合计 | 482,626,615.29 | -- | 482,626,615.29 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 151,080,311.24 | 129,794,090.30 | 187,645,111.02 | 161,666,406.49 |
| 其他业务 | 2,673,615.82 | 1,810,992.97 | 11,030,318.78 | 10,203,097.05 |
| 合计 | 153,753,927.06 | 131,605,083.27 | 198,675,429.80 | 171,869,503.54 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -232,023.74 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,365,728.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,366.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -100,068.83 | |
| 少数股东权益影响额 | -447,837.35 | |
| 合计 | 3,617,165.19 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.75 | 0.1642 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.48 | 0.1525 | |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 一、载有法定代表人签名的年度报告 |
| 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 | |
| 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
董事长：穆建华董事会批准报送日期：2020年8月26日
修订信息
□适用 √不适用