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惠达卫浴:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-15

公司代码:603385 公司简称:惠达卫浴

惠达卫浴股份有限公司

2021年年度报告

致股东

2021年,是我国卫浴市场转型发展的关键之年。在疫情常态化的大背景下,卫浴行业克服种种困难,取得了“稳中有进”的发展成果。内外双循环、双碳经济、家装下乡、城市更新、乡村振兴、厕所革命等一系列政策的出台,也为行业的发展注入了新的动力。结合后疫情时期消费市场的积极反馈和头部卫浴企业所呈现的发展韧性,我们有理由相信,在当前的大变局之中,机遇和挑战并存。现阶段,企业需要通过打造自身独特的竞争优势,才能在行业高段位的竞争中脱颖而出,真正实现高质量发展。过去一年,全体惠达人凝心聚力,砥砺前行,在原材料、人工、运输费等成本上涨的情况下,实现营业收入人民币38.93亿元,同比增长20.98%。

2021年,我们在聚焦卫浴主业的同时,在瓷砖、岩板、阳台柜、装配式整体浴室等多个家居细分品类协同发力,深挖消费者痛点、解决行业难题,努力为消费者创造价值。在生产、研发、营销、品牌、服务等各个环节全面革新,以高质量发展为目标,在企业经营管理、数字化转型、人才梯队建设方面深耕细作,赋予企业更多的成长性和发展空间。

2021年,公司围绕“整体化、智能化、生态化”的指导战略和年度经营目标,积极开展全年各项工作。重庆5G数智化工厂投产,树立起国内卫浴行业“智造”新标杆;推出“Z”系列“净立方”智能马桶、高颜值定制浴室柜和阳台柜等新品,满足智能化、定制化市场需求;收购广西新高盛,补全岩板产品线,保证了产品类别的灵活性与全面性。这一年,我们的创新产品研究院推出的多款新品,相继获得德国红点奖、IF设计奖、日本G-Mark等多项国际大奖。

公司依托“中国女排官方赞助商”和“CCTV大国品牌”两大黄金IP的强势赋能,持续进行创新式、整合式的品牌传播。在加强央视、央广、高铁、机场、户外等传统媒体平台投放的同时,打造“全球卫浴 中国惠达”地标灯光秀,赞助国内顶级排球和手球赛事、携手中装协“寻星奖”探索未来设计、携手奥运冠军惠若琪“惠基金”践行体育公益打造“雪山下的运动会”、为河南水灾地区捐款捐物,积极承担社会责任。品牌的知名度和美誉度持续提升,获得了“中国500最具价值品牌”“中国十大卫浴品牌”《哈佛商业评论》“拉姆查兰-最佳管理实践奖”等一系列重量级荣誉。

在营销方面,公司借助数字化技术,开展线上线下联合营销,创新式营销成果喜人;终端店面形象持续升级,专卖店标准化系统植入有序开展;招商工作全年稳步进行,一批实力雄厚、商誉优秀的新经销商陆续进入惠达体系;在与头部KA卖场的合作中,积极探索联合营销新模式,深化重点区域合作内容;在家装渠道,公司与业之峰、名匠装饰等头部装企达成合作,为接下来大家装战略的重点突破夯实基础;在工程和大客户渠道,公司新签新希望、中建八局、中铁建工等战略合作伙伴,产品和服务进入张家口崇礼雪上项目和雄安新区两大国家重点项目;国际销售执

行聚焦战略,与美国、加拿大、巴基斯坦、英国等市场重点客户销售增量显著,并与秘鲁等新客户达成项目合作,开发新客户。

“满足人民对美好卫浴生活的向往”是惠达卫浴矢志不渝的追求。在新时期的市场环境下,存量市场正逐步成为行业竞争的关键所在,数字技术的发展则带来了消费场景的多元化。在以上背景前提下,如何更好地满足主流年轻消费群体多样化的使用习惯、购买需求乃至情感诉求,是企业需要不懈努力的方向所在。为此,未来我们将在销售渠道多样化、生产营销数字化、品牌形象年轻化、人才团队专业化等多个维度发力,为公司的稳健经营和持续增长打下扎实的基础。

第一、聚焦渠道拓展,发力整装市场。科技的高速发展,带来了消费场景日益多元化,这也要求卫浴企业在传统的零售、工程渠道基础之外,具备多渠道深耕的能力。接下来,我们将大力拓展整装市场,以家装公司合作为突破口,丰富专属产品线,提升客单价和对渠道的把控力,抓住市场红利,优化相关业务管理体系。

第二、生产制造和营销的数字化转型。在中国制造2025的时代大背景下,我国制造业正历经从“制造”到“智造”的转型期,卫浴行业作为传统的制造产业之一,同样急需数字化的能力加持。未来,我们将以重庆5G数智化工厂为样板,打通从生产到销售的全链路,降低从工厂到消费者的沟通成本,做到精益生产,效率至上,客户至上;同时,用信息化技术为营销活动加持,赋能线下终端专卖店,以更好匹配消费者的购买需求,增强消费者对企业的信任感。第三、“惠达”品牌的年轻化、时尚化。当今时代,年轻一代的消费者正在展现出兴趣优先、注重体验、理性消费的新特征。打造年轻化、时尚化的品牌新形象,是我们接下来的传播战略核心所在。借助“中国女排”和“大国品牌”的双重背书,让“每次停留,都是享受”的品牌理念进一步深入人心,同时,在品牌传播层面的基础之上,予以营销动作有力的支持,做到品销合一。

第四、专业化的人才团队建设。人才是企业最宝贵的财富,为打造一支能打硬仗、创新性强的人才队伍,我们将继续执行系统化的人才招聘和培养策略,构建大学生、后备干部、技术骨干的培养机制,优化人才选拔流程,储备青年骨干力量。同时,吸引认可惠达企业文化、奋斗精神的外部高级经理人加入惠达,与本土团队高效融合,凝聚力量,共同助推公司各项业务发展。

2022年,是惠达成立四十周年。从1982年诞生的一个乡镇陶瓷小厂,到如今发展成为民族卫浴品牌的代表,我们历经风雨,克服了重重困难险阻。回望来路,惠达紧跟国家发展步伐,响应时代召唤,牢记“恩泽一地,惠达八方”的初心与使命。从千里驰援武汉火神山、雷神山,到支援石家庄黄庄公寓建设;从河南水灾捐款到关爱乡村体育教育事业,惠达人怀着感恩之心,希望贡献自己的一份力量,用身体力行的方式,去践行企业的社会责任和引导社会正能量。

砥砺奋进,四十而新。面向百亿惠达和百年惠达的目标,我们深知还有很长的路要走。今天的惠达,将站在时代巨人的肩膀上,踏上全新的十年周期。在快速变幻的市场浪潮之下,公司力

求谋得企业发展先机,在实现自身高质量发展的同时,努力为股东创造更大价值。

惠达卫浴股份有限公司总经理

王彦庆2022年4月14日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王惠文、主管会计工作负责人王佳及会计机构负责人(会计主管人员)毕首杰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2021年年末总股本384,502,298股进行计算,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.86元(含税,实际派发金额因尾数四舍五入可能略有差异),即拟派发2021年度现金股利为人民币71,517,427.43元(含税)。在实施权益分派股权登记日前,因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,以实施权益分派股权登记日的总股本为基数相应调整每股分配比例。本年度不进行资本公积金转增股本,不进行送股。此预案需提交公司2021年年度股东大会审议通过后方可实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述并不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 7

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 39

第五节 环境与社会责任 ...... 56

第六节 重要事项 ...... 63

第七节 股份变动及股东情况 ...... 78

第八节 优先股相关情况 ...... 84

第九节 债券相关情况 ...... 84

第十节 财务报告 ...... 85

备查文件目录(一)经法定代表人签字和公司盖章的本次年报全文和摘要;
(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
惠达卫浴、上市公司、公司、本公司惠达卫浴股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
惠米科技唐山惠米智能家居科技有限公司,公司控股子公司
艾尔斯唐山艾尔斯卫浴有限公司,公司全资子公司
智能厨卫唐山惠达智能厨卫科技有限公司,公司控股子公司
惠达洁具唐山惠达(集团)洁具有限公司,公司控股子公司
惠达住工惠达住宅工业设备(唐山)有限公司,公司持股41%的控股子公司
智能家居(重庆)惠达智能家居(重庆)有限公司,公司全资子公司
惠达世研、世研公司北京惠达世研网络科技有限责任公司,公司全资子公司
广西新高盛广西新高盛薄型建陶有限公司
惠达数科惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司,公司全资子公司
鼎立投资唐山市丰南区鼎立投资有限公司
庆伟投资唐山市丰南区庆伟投资有限公司
助达投资唐山市丰南区助达投资有限公司
伟业投资唐山市丰南区伟业投资有限公司
本报告惠达卫浴股份有限公司2021年年度报告
本期、本报告期、报告期2021年1月1日至2021年12月31日
《公司章程》《惠达卫浴股份有限公司章程》
OBM自主品牌生产商,生产商以自有品牌生产产品并以此品牌销售
OEM原始产品生产商,生产商为其他品牌商已完成设计、开发的产品进行代工生产
ODM原始设计生产商,生产商为其他品牌商、经销商、服务商设计和制造产品并进行贴牌销售
HUIDA MalaysiaHUIDA SANITARY WARE (M) SDN. BHD.,公司持股29%的参股公司
SMCSheet Molding Compound的缩写,即片状模塑料
美商富凯、富凯ForemostWorldwide Co.,Ltd,Foremost Groups.Inc.

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称惠达卫浴股份有限公司
公司的中文简称惠达卫浴
公司的外文名称HUIDA SANITARY WARE CO.,LTD
公司的外文名称缩写HUIDA SANITARY WARE
公司的法定代表人王惠文

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张春玉方倩
联系地址河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号
电话0315-83288180315-8328818
传真0315-83288180315-8328818
电子信箱info@huidagroups.comfangqian@huidagroups.com

三、 基本情况简介

公司注册地址唐山市丰南区黄各庄镇惠达路7号
公司注册地址的历史变更情况不适用
公司办公地址唐山市丰南区黄各庄镇惠达路7号
公司办公地址的邮政编码063307
公司网址www.huidagroup.com
电子信箱info@huidagroups.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报、证券时报
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所惠达卫浴603385不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域
签字会计师姓名张居忠、张利
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信证券股份有限公司
办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
签字的保荐代表人姓名韩昆仑、梁勇
持续督导的期间2020年11月12日至募集资金使用完毕

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2021年2020年本期比上年同2019年
期增减(%)
营业收入3,892,951,142.373,217,809,031.7520.983,210,228,496.58
归属于上市公司股东的净利润235,329,782.99307,383,245.42-23.44329,045,357.32
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润157,022,828.47253,462,778.79-38.05273,321,524.36
经营活动产生的现金流量净额-214,041,373.87758,898,479.83-128.20226,771,472.69
2021年末2020年末本期末比上年同期末增减(%)2019年末
归属于上市公司股东的净资产3,851,827,806.423,689,510,901.024.403,385,380,564.10
总资产6,329,542,919.125,650,013,378.6912.034,770,772,131.24

(二) 主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
基本每股收益(元/股)0.620.83-25.300.89
稀释每股收益(元/股)0.620.83-25.300.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.410.69-40.580.74
加权平均净资产收益率(%)6.238.83减少2.60个百分点10.10
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.167.28减少3.12个百分点8.39

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降38.05%,主要系毛利率同比下降3.67个百分点、费用同比增长22.48%所致。其中:毛利率下降主要系人民币兑美元汇率同比升值使出口业务毛利下降、同期享受社保减免、燃料动力价格同比上涨、智能家居(重庆)试生产等因素影响所致;费用同比增长主要系增加营销渠道建设投入使销售费用同比增长,增加管理人才梯队建设投入及管理信息化、标准化投入使管理费用增长,增加新产品及新工艺研发投入使研发费用同比增长所致。

2、本期经营活动产生的现金流量净额同比减少128.20%,主要系本期偿还到期应付票据同比增加所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入709,331,377.031,034,107,116.921,095,474,067.681,054,038,580.74
归属于上市公司股东的净利润40,231,135.2071,567,372.40114,740,090.068,791,185.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润27,265,067.5563,914,445.1694,740,704.17-28,897,388.41
经营活动产生的现金流量净额-107,722,056.04-29,113,704.16-97,769,519.4820,563,905.81

注:因依据经销商全年度营销业绩的达成而计提经销商补贴、唐山基地支持大型赛事活动错峰生产、能源供应紧张使天然气及电力价格上涨、并购公司经营亏损以及依据资产负债表日后诉讼执行通知补充计提预计负债等因素的影响,4季度实现归属于上市股东的净利润未能延续增长趋势。季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注(如适用)2020年金额2019年金额
非流动资产处置损益59,449,819.04-11,692,774.8847,646,074.57
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外30,310,556.4640,208,369.5117,688,062.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费4,723,127.42
委托他人投资或管理资产的损益41,069,634.9919,221,347.9214,244,803.23
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-41,466,649.94
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融-132,001.4418,149,468.70-12,559,499.45
负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,039,128.88-2,064,137.16-311,727.84
减:所得税影响额14,728,856.659,798,451.9110,657,635.21
少数股东权益影响额(税后)-120,453.52103,355.55326,245.13
合计78,306,954.5253,920,466.6355,723,832.96

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产845,473,863.20353,157,361.78-492,316,501.42-7,987,903.95
应收款项融资96,549,245.6545,283,181.29-51,266,064.36
其他非流动金融资产3,647,396.2450,951,604.0147,304,207.77-2,695,792.23
合计945,670,505.09449,392,147.08-496,278,358.01-10,683,696.18

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年以来,随着国内新冠疫情得到有效控制,消费市场逐渐复苏,行业回暖趋势明显。公司在做好防疫工作的同时,以积极、稳健的态度回应市场变化。

(一)主要经营数据

报告期内,公司实现了营业收入38.93亿元,同比增加20.98%。卫生陶瓷业务的收入为193,506.11万元,同比增长15.57%,占主营业务收入的比重为50.41%。其中智能卫浴的收入为40,935.52万元,同比增长44.59%;整体厨卫的收入为8,559.44万元,同比增长233.27%。报告期内,智能卫浴和整体厨卫业务增速显著,成为新的业绩贡献增长点。

报告期内,公司分渠道销售情况如下:

单位:万元

区域报告期内主营业务收入同比变动占主营业务收入比例
国内销售零售渠道200,150.3325.77%52.14%
工程渠道86,672.075.66%22.58%
小计286,822.4018.93%74.73%
国外销售97,013.3525.43%25.27%
主营业务收入合计383,835.7520.51%100.00%

(二)主要经营回顾

1.研发系统

公司坚持以市场需求为导向,坚持自主创新,做到始于颜值、忠于品质。报告期内,公司致力于提升产品创新能力和技术研发能力,聚焦智能坐便器、浴室柜、浴室五金等全品类卫浴产品,以及阳台柜、晾衣架等配套产品的研发生产。

为适应新冠疫情常态化局势,公司研发了LED紫外线杀菌智能产品、免触感应产品和自动消毒产品;为提升客户舒适体验,公司研发了便捷操控产品、方便收纳产品及感应给皂产品;为顺应社会老龄化趋势,公司布局研发了监测健康智能产品、适老配件等。报告期内,新产品设计269款,获得了德国红点、IF、日本G-MARK等多个奖项;新开发安全角阀防水锤冲击等一批核心技术,攻克了行业难点。2021年度,新申请专利共计282项,其中发明专利34项;新增授权专利共计335项,其中发明专利3项。截止2021年12月31日,有效专利共计800项,其中发明专利39项。公司累计参与编写现行有效标准43项,其中国家标准16项。报告期内,公司研发费用为

1.67亿元,同比增长23.92%。

2.制造系统

近年来,“5G”技术与工业经济的深度融合,为工业数字化、网络化、智能化发展提供了新的

实现途径。公司紧随社会发展步伐,致力于建设工业4.0智能化卫浴生产线,打造“惠达5G+数智化工厂”。重庆的5G工厂集数字化、自动化、规模化以及柔性生产等先进技术与理念于一体,在高压注浆成型车间、施釉车间、烘干车间、修坯车间、隧道窑、打包、仓储等关键位置,采用机械手臂、AGV、RGV等形式工作,进一步提升了产品生产效率。此外,公司基于5G技术,自主研发卫浴陶瓷MES系统等项目,打造了制造体系的工业大数据中心,提升了数字化运营能力。此外,公司通过大数据平台,持续优化提升制造设备、工艺等水平,加速实现“节能减排”和“低碳经济”的发展目标。

3.营销系统

2021年,公司集中资源,从提升品牌形象、优化内销渠道、聚焦外销市场等方面着手,深入推动营销变革,努力实现全面协调发展。

3.1整合式传播,品牌形象持续焕新

报告期内,公司整合传播策略,进一步尝试多渠道、多样化的品牌宣传形式,同时与年度营销活动及新品推广策略相结合,做到品销合一、全面赋能。基于企业中长期发展战略,深挖品牌核心价值,打造专业化、年轻化的品牌新形象。

一方面,以央视、央广等传统权威媒体为核心,按年度为单位实施策略性传播。在春节期间投放央视CCTV-1、3、13黄金时段进行投放,同时全年度央广《中国之声》广播频道进行阶段性广告投放,以权威媒体为背书,塑造并深化公司“大国品牌”新形象。另一方面,在高铁、机场、户外、网络及社交媒体平台,结合公司短期营销、新品、招商、展会规划,进行立体式、高频次广告投放。此外,公司基于数字化传播理念,在行业媒体、垂直类媒体以及两微一抖等新兴社交媒体平台,持续进行品牌理念的创新式推广,输出高质量内容,打造更具“亲民性”和“沟通性”的品牌形象。

在全年度高频次、大范围广告投放的同时,公司也在尝试多样化的品牌传播新形式。一方面,赞助2021-2022中国排球超级联赛、赞助2021中国男子手球超级联赛,携手“设计寻星奖”开启全国巡回展、携手大国品牌制作《为美好智造》宣传片、配合重庆5G数智化工厂投产组织媒体团深入报道。通过娱乐、体育以及事件化传播等新形式,让“惠达”的品牌形象不断地深入人心。另一方面,公司在2021年积极履行企业的社会责任,进一步深化了惠达品牌在公众心中的正面形象,传递出向上的正能量。

3.2多渠道赋能,国内销售稳步增长

3.2.1零售渠道

报告期内,公司以“美好”为主题,持续开展线上线下营销活动。陆续推出“花YOUNG焕新家”“美好消费季”“卫浴好物节”“智美中国家”等8场全国范围大型活动,覆盖全年主要营销节点,通过线上线下整合的新形式探索,抢市场,提单值,增坪效,扩品类,实现了后疫情时期的逆势发力。

加快专卖店建设。报告期内,公司启动专卖店标准化系统植入行动,通过标准化、高效化、平台化的体系,对店面形象、产品布局、人员配置等方面进行完善,持续优化提升重点地区的专卖店形象,增强“惠达”品牌在区域市场的竞争优势。

2021年,公司“惠达”品牌新开及调整专卖店350家,完成升级改造专卖店240家,其中“惠达”品牌卫浴类产品全年新增6.0版本专卖店529家。截止2021年12月31日,公司拥有境内专卖店总数为2077家,总面积39.98万平方米,其中“惠达”品牌卫浴类产品6.0版本专卖店1257家。目前公司主要合作的KA卖场包括居然之家、红星美凯龙、月星、欧亚达等,其中居然之家总店数207家,红星美凯龙总店数153家。

截止2021年12月31日,公司“惠达”品牌专卖店情况如下:

分类总店面数总面积万㎡总店数总面积万㎡
一二线三四五线一二线三四五线
惠达卫浴1,77932.944121,3677.4525.49
惠达瓷砖2987.04432551.145.89
合计2,07739.984551,6228.5931.38

优化经销商体系。一方面,积极引进优质经销商:2021年,公司在重点区域集中招商会10余场,于上海厨卫展、广州建博会等大型行业展会同期举办大规模招商会3场,引入了一批认可“惠达”品牌价值、资金实力雄厚、市场信誉良好的优质经销商。另一方面,加强经销商赋能:公司通过政策支持、KA协助拿店等举措帮扶全国范围内核心经销商开展业务,并采用线上线下相结合的方式,对区域管理人员、经销商、店长、导购等人员开展产品知识及销售技巧方面的培训。

报告期内,公司结合区域的促销启动活动,组织线下会议场次9场,参与人次1200余人;线上全年直播8次,参与人次6200余人;组织经销商培训人员培训与认证1次,参与128人。

3.2.2工程渠道

报告期内,公司深耕工程项目,以“1+5”工程基地模式为依托,促进资源共享,提升工程应对效率。2021年,公司新签新希望、中建八局、中铁建工等战略合作伙伴。目前,公司已与碧桂园、保利发展控股、金地集团、龙湖地产等知名地产达成了战略合作。报告期内,公司雄安新区、张家口崇礼雪上项目两大战略项目落地,在拉动销售的同时,对品牌形象的提升具有重大意义。同时,公司助力经销商发展工程项目,全年落地四川航空公寓等56个项目。

3.2.3家装渠道

随着行业整合加剧,聚焦头部装企、深耕家装渠道是大势所趋。报告期内,公司依托“惠达”在品牌、营销、研发、设计、制造、服务等方面的优势,从战略高度全面布局家装渠道,优先启动核心城市家装业务,以专业团队进行赋能帮扶,以灵活的合作模式、差异化的专属产品、健全的组织保障等为装企提供良好的合作环境。2021年,公司与点石家装、名匠整装、金煌装饰、业之峰装饰、方林装饰、今朝装饰等等头部装企达成合作,并强强联合,战略主推。

3.3深入聚焦,国外销售逆势而上

报告期内,国外销售执行聚焦战略。在全球疫情持续蔓延的背景下,公司国际销售业务抗压前行,一方面聚焦大客户,与美国、加拿大、巴基斯坦、英国等市场重点客户,销售增量显著;另一方面积极开发新客户,与秘鲁等新客户达成百万级项目合作;此外,浴缸、五金、浴室柜等品类出口销售均有较大突破,国际销售成绩逆势增长。截至2021年12月31日,公司获得美国、加拿大及欧洲等17个国家或区域的产品认证,5个工厂认证。

4.职能系统

公司以数字化管理平台为信息支撑,报告期内,公司根据年度规划和实际需求,不断提升公司整体运营效率和业务创新能力。

信息中心端,为实现数字化的战略目标,结合公司数字化转型整体规划,2021年推动各业务体系、职能体系核心业务的数字化能力建设。在运营优化方面,公司CRM客户管理系统、MRP物料需求计划项目、售后服务系统等项目顺利推进。在业务创新方面,推动数据治理,统一数据标准体系,形成数据资产。同时,开放数据共享能力,提升数据资源价值,通过数据驱动业务创新与发展。

质量管控端,一是以“预防为主、推动高质量发展”为主题,全面构建惠达合作供应商体系,强化供应商质量水平,推动供应商质量目标管理,共同提升质量管理水平,在“高质量发展”的国家政策环境中实现双赢;二是公司内部具备完善的检测能力,可为公司各品类的产品质量进行全面而客观的质量评价,为产品的研发、制造、质量管理等环节提供质量数据支持,促进产品质量的改进、提升;三是进一步提升产品检测质量,建立责任指标和监控指标体系,完善质量管理流程。

售后服务端,一是优化服务窗口,建立热线电话、微博、微信、钉钉等全渠道接入,快速响应用户咨询,提升用户满意度;二是逐步建立公司自主可控的服务交付体系,对现有经销商服务体系进行升级改造,推动经销商向服务商转型,同时逐步将卫浴安装业务纳入服务管理体系,为公司建立全渠道服务支撑体系奠定基础;三是提升服务质量,注重用户服务体验,提高用户满意度,推动二次消费和口碑传播。

二、报告期内公司所处行业情况

(一)卫浴行业发展阶段

中国卫浴行业主要分为四个阶段。

第一阶段(20世纪70年代至90年代中期),在中国改革开放的经济政策导向下,我国卫浴企业进入起步阶段,但由于产能不足、产品种类单一、生产效率低下,主要以代加工国外产品为主,国产品牌市场份额较小,中高端市场主要被外资品牌所占据,国内行业的规模态势尚未形成。

第二阶段(20世纪90年代中期至21世纪初期),由于我国经济及房地产事业的飞速发展,我国卫浴行业进入快速发展阶段,这一阶段,我国卫浴产品的产销量增长迅速,同时,人们对卫浴空间提出了更高的要求,卫浴产品呈现出多样化和个性化特征。在我国卫浴行业快速发展的同时,本土卫浴企业随之迅速发展,但尚未出现全国性的本土品牌,主要服务对象主要面向中低端市场。外资企业在占领高端市场的同时,逐渐向中端市场的渗透。第三阶段(21世纪初期年至2020年),随着国民经济的高速发展、城镇化水平的提高和消费能力的提升,卫浴行业迎来蓬勃发展的黄金时期,逐渐涌现了以惠达等为代表的全国性的本土卫浴企业。这些企业在与外资企业的竞争中,逐渐取得了部分高端市场份额,外资企业逐渐向中、低端市场的渗透,卫浴市场竞争日趋激烈,品牌化成为主流。随着中国不断优化和调整产业结构,推进自主研发创新,深化供给侧结构性改革,“中国制造”逐步摆脱“世界工厂”符号,转型为“中国智造”。我国卫浴企业紧随国家发展浪潮,将智能化贯穿企业管理、产品研发、生产制造等各个环节,资本、人才、技术、渠道、生态链等都在加快向头部厂家靠拢,行业洗牌加速,行业标准、市场规则逐步建立和完善,整个市场逐渐进入相对良性的发展阶段。第四阶段(2020年至今),面对新冠疫情的冲击、环保政策的加码和复杂多变的国内外环境,卫浴行业迎来了更加严峻的挑战,企业转型升级步伐加快。同时,受金融监管升级、房地产融资收紧等因素的影响,房地产行业发展速度放缓,卫浴行业随之减速提质,国内卫浴行业由高速发展向高质量发展转变。

(二)行业发展现状及政策

1.行业现状

作为“十四五”开局之年,2021年,在以国内大循环为主体,国内国际双循环相互促进的新发展格局下,国民经济持续恢复,发展预期目标较好完成。根据国家统计局初步核算,2021年国内生产总值1,143,670亿元,按不变价格计算,比上年增长8.1%;全国规模以上工业增加值比上年增长9.6%,制造业增长9.8%。随着一系列扩内需促消费政策持续发力,消费市场稳步恢复,卫浴行业实现了恢复性发展。近年来,高质量发展、节能减排、绿色生产、智能制造成为行业发展主旋律,行业集中度持续提升。

根据市场情况,可将卫浴行业划分为卫生洁具行业和建筑陶瓷行业。

(1)卫生洁具行业

目前,我国卫生洁具市场按照消费者的购买偏好可分为高端市场、中端市场和低端市场。在中高端市场领域,消费者更加注重品牌附加值和产品设计,对价格敏感度不强。受品牌壁垒、技术壁垒以及资金壁垒的影响,中高端市场竞争对手相对较少,竞争环境相对宽松,企业之间的竞争主要是品牌、服务和销售渠道的竞争。在低端市场领域,生产企业众多,且大部分属于中小企业,行业集中度不高,产品同质化严重,竞争主要集中在产品的价格和质量方面。近年来,随着民族文化自信的快速成长和“外需收紧、国内循环”的政策导向,民族卫浴品牌将迎来更广阔的发展空间,国内卫浴企业在维护原有消费市场的基础上,拓展高端市场,下沉低端市场,逐步形成全方位发展的态势。

(2)建筑陶瓷行业

根据中国建筑卫生陶瓷协会公布数据显示,“十三五”(2016-2020年)期间,建陶企业减少317家,退出数量为22.5%;现有建陶生产线2,760条,五年减少861条,减少23.8%;建筑陶瓷销售额前十家产业集中度达到18%,提高约3个百分点。随着环保政策加码、制造成本上升、投资门槛升级等诸多因素影响,行业洗牌加速,建筑陶瓷行业有望向综合实力较强的头部企业进一步集中。

随着城镇化建设水平的提升、乡村振兴战略的实施和消费水平的升级,建筑陶瓷行业也向高质量发展转型,新产品、新工艺、新技术更新周期不断缩短,岩板的应用更是打开了行业的发展空间,行业创新型企业和头部品牌将获得更好的发展机会和竞争优势。

2.行业相关政策

(1)“中国制造2025”国家战略持续推进。在创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展的原则下,政府顺应“互联网+”的发展趋势,采取财政贴息、加速折旧等措施,促进建筑陶瓷、卫生洁具行业在工业化和信息化方面的深度融合,开发利用网络化、数字化、智能化等技术,推动产业结构迈向中高端。

(2)《关于印发绿色建筑创建行动方案的通知》明确:推动新建建筑全面实施绿色设计、完善星级绿色建筑标识制度、推广装配化建造方式、推动绿色建材应用、加强技术研发推广和建立绿色住宅使用者监督机制等8大重点任务。到2022年,当年城镇新建建筑中绿色建筑面积占比达到70%,星级绿色建筑持续增加,装配化建造方式占比稳步提升,绿色住宅使用者监督全面推广。

(3)国新办《关于推动城乡建设绿色发展的意见》发布会指出:“十三五”期间,累计建成装配式建筑面积达16亿平方米,年均增长率为54%。其中,2021年新开工装配式建筑占新建建筑的比例达到了20.5%。2020年全国新开工钢结构建筑1.9亿平方米,较2019年增长46%,占新开工装配式建筑的比例为30.2%。其中,新开工的钢结构住宅约1200万平方米,较2019年增长了33%。

(4)中共中央政治局召开会议,审议《关于优化生育政策促进人口长期均衡发展的决定》并指出,为进一步优化生育政策,实施一对夫妻可以生育三个子女政策及配套支持措施。2021年7月20日,《中共中央、国务院关于优化生育政策促进人口长期均衡发展的决定》公布,中央决定顺应群众期盼,提出实施三胎生育政策及配套支持措施。在三胎生育政策及老龄化趋势推动下,卫浴行业儿童化、适老化产品将迎来新的发展空间。

(5)国家发展改革委关于印发进一步完善分时电价机制的通知,部署各地进一步完善分时电价机制,服务以新能源为主体的新型电力系统建设,促进能源绿色低碳发展。2021年11月10日,河北省发展和改革委员会发布《关于进一步完善分时电价机制的通知》,本通知于2021年12月1日起执行。

(6)中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《农村人居环境整治提升五年行动方案(2021-2025年)》。一个重要的方面就是推进农村厕所革命,要逐步普及农村卫生厕所,切实提高改厕质量,加强厕所粪污无害化处理与资源化利用。随着排水系统和上水系统等基础设施的完善,卫生洁具的普及率将进一步上升,对于卫浴行业发展具有积极作用。同时,随着社会主义新农村建设的推进,城乡的居住环境差别逐渐缩小,智能坐便器等代表高品质消费的产品也会有广阔的应用空间。

(7)国务院关于印发《“十四五”数字经济发展规划的通知》(国发〔2021〕29号),指出数字经济是继农业经济、工业经济之后的主要经济形态,是以数据资源为关键要素,以现代信息网络为主要载体,以信息通信技术融合应用、全要素数字化转型为重要推动力,促进公平与效率更加统一的新经济形态。数字经济发展速度之快、辐射范围之广、影响程度之深前所未有,正推动生产方式、生活方式和治理方式深刻变革,成为重组全球要素资源、重塑全球经济结构、改变全球竞争格局的关键力量。“十四五”时期,我国数字经济转向深化应用、规范发展、普惠共享的新阶段。

(8)住房和城乡建设部办公厅 国家发展改革委办公厅 财政部办公厅《关于进一步明确城镇老旧小区改造工作要求的通知》(建办城〔2021〕50号)明确提出,鼓励市、县积极引导小区居民结合改造同步对户内管线等进行改造,引导有条件的居民实施房屋整体装修改造,带动家装建材消费。卫浴行业作为家装建材行业的重要组成部分之一,在城镇老旧小区改造过程中将会获得消费增长点。

(9)银保监会联合印发《关于做好重点房地产企业风险处置项目并购金融服务的通知》,鼓励银行稳妥有序开展房地产项目并购贷款业务,通过投资并购债券、并购票据等债务融资工具,支持房地产企业兼并收购优质项目,重点支持优质房地产企业兼并收购出险和困难的大型房地产企业的优质项目,对于兼并收购出险和困难房地产企业的项目并购贷款,暂不纳入房地产贷款集中度管理。该项通知有利于形成房地产新发展模式,促进房地产业的良性循环和健康发展。

(三)行业发展趋势

1.卫浴企业转型升级,进入高质量发展阶段

“十四五”规划纲领中提出“加快数字化发展,建设数字中国”,通过数字赋能推动传统企业的转型升级,迫切要求卫浴行业加快数字化发展的进程,优化产业结构和布局,淘汰落后产能和工艺,提高智能化生产制造的应用水平,加大智能化产品的研发投入力度。

随着消费结构的升级,以消费提质升级助推高质量发展的趋势愈发明显,服务型消费需求快速增长,消费者将更加青睐健康环保、科技智能、整装定制的卫浴产品。未来卫浴企业将进一步从研发设计、品牌宣传、品质服务、数字化建设等维度提升企业综合实力,同时加快推进传统经销商向品牌服务商转型升级,稳步实现高质量发展。

2.行业集中度持续提高,品牌意识不断强化

2021年,国务院政府工作报告中明确指出,要扎实做好“碳达峰”“碳中和”各项工作,加之限电政策、疫情反复等因素的影响,部分中小企业难以为继。与此同时,行业领军企业凭借自身品牌、质量、营销和服务等非价格竞争因素,逐步向中低端市场的下沉。在双重打压的竞争态势下,缺乏竞争优势的企业将逐渐被市场淘汰。“强强联合、强弱整合”将会成为未来行业重组的必然之路,行业集中度将持续提高

随着民族文化自信的快速成长,近年来越来越多的年轻人开始偏向选择国货,民族卫浴品牌将迎来更广阔的发展空间。未来,随着国内消费升级,市场接受能力增强,消费者更加青睐具有品质保障、优质服务和设计创新的民族品牌。此外,下游房地产行业为了确保产品质量、性价比,争取品牌背书吸引购房者,国内工程采购多选择生产实力与品牌知名度兼备的高端品牌合作,卫浴企业的品牌化意识将不断得到强化。

3.营销模式深度变革,消费需求日趋多元

中国互联网络信息中心(CNNIC)在京发布第49次《中国互联网络发展状况统计报告》显示,截至2021年12月,我国网民规模达10.32亿,人均每周上网时长达到28.5个小时。互联网深度融入人民日常生活,并影响着人们的决策及消费行为,线上线下一体化数字营销已经成为零售业态的大趋势。

随着社会经济的发展,以Z世代(95后)为代表的年轻消费者群体正在崛起,由于消费心理、消费方式、消费习惯的改变,年轻消费者的需求呈现出个性化、小众化、多元化的趋势。传统的卖场逐步向设计增值、服务增值转型。

4.整体化、智能化产品将成为新的消费增长点

国务院新闻办公室《关于推动城乡建设绿色发展的意见》发布会指出:“十三五”期间,累计建成装配式建筑面积达16亿平方米,年均增长率为54%。对标2035年远景目标,“十四五”时期发展目标中提出装配式建筑占新建建筑的比例达到30%以上。整装卫浴作为装配式建筑的重要组成部分之一,具有环保节约、质量稳定、安装便捷、规模化生产等诸多优点,也是行业未来发展的重要方向。

智能家居因其无接触式的交互方式正成为生活流行品、消费新趋势,据CBNData《2021智慧家居趋势报告》显示,2016-2020年,我国智能家居市场规模由2608.5亿元增至5144.7亿元。智能马桶、智能除雾镜等智能化卫浴产品正逐渐成为刚需,未来随着研发技术的不断提升,智能卫浴发展将进一步提速,市场增长潜力巨大。

(四)上下游行业对本行业发展及周期性的影响

1.下游房地产行业概述

2021年,中央继续坚持“房住不炒”和“稳地价、稳房价、稳预期”的政策基调,积极稳妥实施房地产长效机制,着力稳地价、稳房价、稳预期,积极防范潜在风险,我国房地产市场情况总体平稳。国家统计局数据显示:2021年商品房销售面积179,433万平方米,比上年增长1.9%,房屋新开工面积198,895万平方米,下降11.4%;房地产开发企业土地购置面积21,590万平方米,比上年下降15.5%;土地成交价款17,756亿元,增长2.8%。但是融资“三条红线”、房地产贷款“两个上限”、土地供应“两集中”等政策监管落地,城市土地市场成交和房企销售遇冷,部分

企业债务违约频发,整体走势呈现上半年高、下半年低的态势。目前,我国常住人口城镇化率继续提高,一线城市的新建住房市场趋于饱和,房地产行业逐步迈入存量时代。2022年3月5日,政府工作报告强调,继续保障好群众住房需求。坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位,探索新的发展模式,坚持租购并举,加快发展长租房市场,推进保障性住房建设,支持商品房市场更好满足购房者的合理住房需求,稳地价、稳房价、稳预期,因城施策促进房地产业良性循环和健康发展。未来,大量的存量房装修、保障性住房、二手房以及家庭的二次装修等市场需求将会日益提高,对于卫浴企业发展具有深远意义。

2.上游行业对本行业发展的影响

卫浴行业的上游行业主要为原材料开采及加工行业,包括泥原料、釉原料、聚丙烯、铜材、原纸和木材等行业。2021年,上游行业原材料价格上涨,供货时间延长,导致卫浴行业生产成本有所增加。为保证产品品质及原材料供应,卫浴生产企业通常会与原材料供应商签订长期合作协议,并储备一定数量的原材料,保证生产供应。报告期内,煤炭、天然气和电力的价格出现一定的波动,公司通过强化技术开发和工艺优化工作,将影响降到最低。

3.季节性

卫浴行业的季节性与商品住房购买、商品房的交房时间及旧房二次装修有关,一般全年销售淡季在第一季度,主要受到天气寒冷、春节假期等因素的影响,工程施工量及房屋装修量较小。受上述因素影响,公司的销售收入呈现季节性波动,通常第一季度占全年销售收入的比重最低,下半年销售收入高于上半年。

(五)公司的行业地位

公司成立于1982年,至今已有40年的历史,是我国最早从事卫浴产品生产经营的企业之一,较早通过了ISO9001国际质量体系认证,参与起草并修订了多项卫浴行业的国家和行业标准。2017年,公司在上海证券交易所主板上市,成为首家在上交所主板上市的综合型卫浴企业。同年,公司被认定为第一批装配式建筑产业基地的企业之一,是卫浴行业首家获此殊荣的企业。

近年来,公司产品相继进入了国务院外交部大楼、全国政协礼堂、上海世博会、国家体育馆、张家口崇礼雪上项目等多个国家重点工程。通过四十年的沉淀和积累,公司在生产工艺、销售模式、品牌影响力等方面均居于同行业前列,行业地位突出。

三、报告期内公司从事的业务情况

(一)公司主营业务

公司始创于1982年,位于河北省唐山市,由卫生陶瓷起步,并逐步向全品类卫浴产品延伸。公司主要拥有“HUIDA惠达”、“DOFINY杜菲尼”、“LA'BOBO”、“Porta”和“Creo”等品牌。其中,“惠达”作为主品牌,业务品类涉及卫生洁具、陶瓷砖、整体厨卫等。公司于2017年4月5日在上海证券交易所正式上市,多年来,公司始终坚持以满足消费者对高品质卫浴家居产品的需求为目标,凭借强大的设计研发能力、丰富的产品组合能力、敏捷的供应链管理能力、全面的营销网络布局以及精准的品牌战略定位,为全球消费者提供一站式卫浴产品综合解决方案,在国内外卫浴行业中建立起良好的企业形象。

目前,公司拥有唐山、重庆、广西三大核心生产基地。公司产品主要包括卫生洁具、陶瓷砖和整体厨卫。

卫生洁具包括卫生陶瓷、五金洁具、浴缸、淋浴房和浴室柜,其中卫生陶瓷产品主要包括智能卫浴、坐便器、小便器和洗盆等;五金洁具产品主要包括水龙头、淋浴器和花洒等。公司推动阳台柜、浴室柜、淋浴房等多品类定制业务模式的快速发展,通过实施定制系统项目,搭建从消费者端到工厂端的桥梁,从而实现设计、生产、物流、安装服务的全流程数字化运营。

陶瓷砖包括抛釉砖、抛光砖、仿古砖、内墙砖、景观砖等产品,公司产品品类丰富,花色齐全,规格多样,工艺领先,可广泛用于墙面、地面、背景墙等不同空间,满足各种家居风格的需

求。2021年,公司先后推出了主打柔光及肌肤触感的臻石釉新品、数码定位素色砖、微水泥、微仿古等更符合年轻一代审美的产品,进一步增强了产品的市场竞争力。整体厨卫主要包括整体浴室和整体厨房。公司整体厨卫产品,以SMC体系、瓷砖体系为主,材料零甲醛、无污染、强度高、耐老化,依托公司多元化生产能力、供应链整合能力和完善的售后服务体系,公司整体浴室/厨卫产品具备生产标准化,供货一站化,安装过程便捷化,售后服务一体化等优势,能够为用户提供一体化整体厨卫解决方案。报告期内,为了进一步完善公司产品体系,补齐瓷砖高端制造板块的短板,公司收购了广西新高盛。广西新高盛的主要产品为薄板和岩板,产品主要厚度为4.8mm及6mm,具有多种模数及花色,能满足不同风格建筑、空间的墙面、地面应用,还可用于家具门板、柜体、餐桌等场景。作为陶瓷薄板领域的高新技术企业,“LA'BOBO”品牌践行“科学利用资源,保护地球环境”企业使命,为市场提供绿色环保、节能产品,满足广大消费者对空间个性化的需求。本次收购后,公司通过内部的产品资源整合,可以进一步降低生产成本,提升企业核心竞争力,促进公司战略的落地实施。公司产品广泛应用于地产、酒店、公寓、学校、医院、体育场馆、高铁站和机场等领域。

1.“惠达”卫浴产品效果图

2.“惠达”整体厨卫效果图

3.“惠达”瓷砖产品效果图

4.岩板产品效果图

(二)公司经营模式

公司的经营模式分为OBM、OEM、ODM以下三种。

经营模式适用范围
OBM国内市场及部分海外发展中国家及地区
ODM海外发达国家及地区、部分国内市场
OEM海外发达国家及地区

1.研发模式

公司设有创新研发中心,负责协调和统筹公司产品和技术的开发管理工作。创新研发中心以技术领先、设计领先、客户满意度为创新驱动,通过市场调研、销售分析、竞品分析、客户反馈等形成以市场及客户需求为导向的研发战略。公司在新产品开发前充分做好市场调研和需求评估工作,整合行业优质供应商资料,选择最优供应商,并结合销售部、采购部、生产部对新产品材料、成本、效果、销量进行评估,保证新品以最优品质面向消费者。公司建立了先进的企划、设计和技术研发管理体系,研发效率显著提升,研发水平和创新能力达到行业领先水平。公司在唐山、北京、佛山三地设有研发中心,拥有众多技术研发工程师和设计团队,并与德国顶级设计师团队达成战略合作,可满足新产品研发、临时性设计及延伸的任务需求;同时为保证产品符合个性化需求,公司提供产品定制服务,形成套系化、渠道化、风格化、不同尺寸的定制产品,保证产品竞争力。公司始终坚持自主研发,掌握多项核心专利,在行业内率先推出燃气恒温、太阳能恒温、防水锤冲击阀芯、防溢水装置等,其研制的智能卫浴系列产品,让消费者感受到智能、安全、健康与舒适,成为行业内绿色、健康、洁净理念的引导者。

2.采购模式

公司统一实施采购管控,对采购流程制定了完备的管理制度和标准体系,实现内部材料规格统一,采购技术质量标准统一,以形成规模采购的优势,并按照原材料、工程、生产设备、OEM

信息化标准化

标准化自动化

智能制造

智能制造

和ODM产品、服务商等业务类型建立专业采购职能部门。对于大宗原材料,公司与主要供应商建立了长期合作关系,议定长期价格并对关键原料进行集中采购建立战略储备;对于及时性零部件、辅料、包装材料等,根据具体需求综合考虑价格、质量、交期等因素实时采购;对于工程项目、生产设备等业务类型公司采取招标采购模式。公司建立了有效的供应商评估、考核管理机制,对合格供应商名册定期更新、优胜劣汰。必要时,公司会组织技术研发、品质、生产、采购等部门成立跨部门评价小组,根据采购物料的重要程度,对供应商的产品质量及品控、价格、服务、技术研发、生产、交期等能力进行综合审查,选出最优质供应商,为生产的稳定性提供有力保障。

3.生产模式

公司在生产方面以自主研发生产为主,外协加工为辅,重视“以销定产”,借助数字化、智能化手段,全面落实精益生产管理理念。在自主研发生产方面,供应链中心根据销售部门提供的订单数据和市场数据进行预测研究,结合公司整体的生产能力,制定年度和月度生产计划,并负责生产计划的跟踪和管控,生管部根据经审批的生产计划、正式订单和成品库存量等情况制定具体生产实施方案。

在生产过程中,公司顺应5G智能制造总体要求,不断加强生产单位的标准化、自动化和信息化建设。公司一方面大力推广工艺拆分技术,推动工序标准化作业,降低生产难度,提高产品质量,另一方面通过大量采用高压注浆成型机、机器人施釉、循环线施釉,机器人修坯、自动装卸窑、AGV、自动化生产流水线、机器人装箱码垛、自动检验装置等生产设备,降低人工劳动强度,提高自动化、智能化水平。此外,为提升数据采集效率,减少人工采集频次,公司不断优化生产数据采集系统,增加RFID、PDA等先进终端信息采集系统,并打通采集软件系统与ERP系统,从而不断提高信息化水平,保持公司信息化水平在陶瓷行业处于的领先地位。最后,公司对订单完成率、库存周转天数等指标进行KPI考核,对每一道工序进行严格管控,切实做到精益生产、精细管理。

在外协加工方面,主要涉及的产品包括五金洁具、陶瓷砖、淋浴房及智能便盖。公司通常选择加工能力位于市场前端、信誉良好的企业作为外协厂商,并对外协厂商的生产设备、质量标准、产品认证等多方面进行实地考察。此外,公司针对外协产品提前设定品质标准,并严格要求外协厂商按标准进行加工生产,以确保外协加工的产品质量。外协产品验收合格后,方可通过本公司销售部直接对外进行销售。

4.销售模式

公司主要产品采用直销和经销相结合的销售模式:

(1)经销模式:经销模式主要是通过经销商进行销售。公司与经销商签订合同,给予经销商在特定区域使用公司统一的商标、品牌销售产品的权利,由经销商通过销售专卖店展示卫浴产品并销售给最终消费者;公司下派专业人才到各个省市,组织当地优秀的零售和工程经销商,形成专业的团队,与当地的工程项目开展合作;公司直接与全国性的家装公司签署战略合作协议,通过直营公司或者经销商向客户提供产品与服务,公司统一负责业务开拓与管理工作。

(2)直销模式:直销模式包括零售、工程和网络等方式进行销售。公司在重要销售领域和空白市场成立子公司或旗舰店,一方面能够为消费者提供优质便捷的服务,另一方面可以更好地了解消费者的需求,捕捉前端市场动态,进而为公司的发展提供有力保障;随着电子商务的兴起,公司在天猫、京东设有网上旗舰店,并通过小米有品、唯品会、拼多多、抖音等电子平台销售公司产品,形成了线上线下相结合的销售模式;公司直接与大型地产公司签署战略协议,直接向房地产开发商等工程客户销售产品。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)品牌与品质优势

公司作为卫浴行业品牌化运营的先行者和实践者,历经40年的发展和沉淀,在国际国内市场建立起广泛的知名度。“惠达”品牌至今已连续18年入选“中国500最具价值品牌榜单”,经世界品牌实验室评估,2021年品牌价值高达485.81亿。此外,公司还连续多年荣获“中国十大卫浴品牌”“智能卫浴领军品牌”“2021消费者信赖十大家居品牌卫浴”等荣誉,在行业内和消费市场都享有极高的知名度。

近年来,在公司品牌升级战略的指引下,启用了全新的品牌VI,着力打造年轻化的品牌新形象,确立了“每次停留,都是享受”的品牌宣传语。在2019年和2020年,相继成为“中国国家女子排球队官方赞助商”和“CCTV大国品牌”企业,通过中国女排的国民形象和央视的权威背书,“惠达”品牌的影响力和美誉度进一步获得了快速提升。

公司贯彻落实“精工细作、优化功能、追求最佳、顾客满意”的质量方针,建立了全面严于

国标的质量管控体系,产品质量稳定可靠,出厂的产品均达到优等。报告期内,公司获得全国质量诚信标杆企业、全国产品和服务质量诚信示范企业、全国卫浴行业质量领军企业等荣誉。公司先后通过包括ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO45001职业健康安全管理体系认证、ISO50001能源管理体系认证、GB/T23001信息化和工业化融合管理体系,同时还取得了美国、加拿大的CUPC,欧盟的CE,荷兰KIWA,沙特SASO,韩国KS,马来西亚CIDB、SIRIM,澳大利亚WATERMARK、WELS,印尼SNI等认证。

(二)技术与研发优势

公司始终坚持自主研发,建立了省级技术创新中心、国家级工业设计中心、省级产业技术研究院。公司技术中心被国家发改委、科学技术部、财政部、海关总署、国家税务总局5部委联合认定为“国家企业技术中心”。公司积极参与国家、行业、团体标准的制定,是多项卫浴行业的国家标准、行业标准、团体标准的起草单位之一,积极推动行业发展。公司自主开发的燃气恒温花洒、太阳能恒温花洒处于行业领先水平;高硬度纳米自洁釉技术处于国内领先水平;自动除雾镜取得了多项国家专利;精陶质卫生陶瓷制造技术为河北省科技支撑计划项目和河北省重大科技成果转化项目,荣获全国建材行业技术革新一等奖和河北省科学技术进步二等奖,并获得河北省科学技术成果证书,该成果达到国际领先水平。公司坚持“为美好生活而设计”的产品理念,以技术中心为平台,持续加强对卫生陶瓷、五金洁具、浴室家具等全品类智能化的研发投入力度,切实将产品理念贯穿于实际,在推动产品多元化发展的同时,提高产品的用户价值感。

此外,公司依托“北京+唐山+佛山”三大研发设计中心,及行业首个博士后工作站、国家级工业设计中心等雄厚的研发设计资源,不断推陈出新,受到了国内外市场的广泛认可,先后获得了德国IF设计大奖、德国红点大奖、意大利A‘Design设计奖,美国IDEA设计奖、金芦苇奖、中国红星奖、红棉奖等多类国内、外权威奖项。

(三)智造与规模优势

公司以智慧工厂为目标,立足于智能制造,采用最新生产工艺,研发、引进国内最新装备,实现各工序的自动化、智能化生产,全面推行生产标准化、设备智能化、管理数据化。同时公司在国内拥有三大生产基地,拥有燃气隧道窑11条,卫生陶瓷生产规模大、卫浴产品品种齐全,能够为客户提供高效、便捷的生产服务。

作为卫浴行业首批国家装配式建筑基地企业,公司紧跟国家装配式建筑产业化发展趋势,引进核心人才,自行研发、设计和生产整体厨卫产品,凭借多元化生产能力以及供应链整合能力,公司在整体厨卫方面具有配套化、系列化等竞争优势。2020年,惠达住工获得装配式优选企业称号。

(四)渠道与服务优势

国内市场:公司产品主要以线下经销商销售为主,以工程渠道、电子商务、整体家装以及互联网家装等渠道销售为辅,同时开展线上、线下营销活动。目前公司形成了辐射全国的营销网络体系,销售渠道全面,涵盖标准专卖店、KA卖场、橱柜专营店、电商渠道、工程渠道、互联网家装及异业联盟等多重渠道。

国际市场:公司积极开拓国际市场,建立了覆盖美国、英国、澳大利亚等100多个国家和地区的营销网络。

服务优势:公司通过完善的营销网络和强大的保障体系为全球客户提供专业、优质的一站式服务,有效促进公司与市场的良性互动,不断提升客户的满意度。

(五)区位优势

公司地处唐山,位于京津冀和环渤海经济带,是连接华北、东北两大地区的咽喉要地,市场广阔;铁路、高速公路、公路、港口交织成网,交通便捷;加之政策支持,区位优势明显。

五、报告期内主要经营情况

报告期内,公司在2021年度实现了营业收入38.93亿元,较上年同期增加20.98%;归属于上市公司股东的净利润2.35亿元,较上年同期降低23.44%;截止报告期末,公司资产总额63.30亿元,同比增加12.03%;归属于上市公司股东的净资产38.52亿元,同比增加4.40%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入3,892,951,142.373,217,809,031.7520.98
营业成本2,816,133,596.212,209,555,285.1927.45
销售费用322,796,282.15264,880,804.2821.86
管理费用287,493,331.71218,500,875.3831.58
财务费用20,177,377.5132,963,613.83-38.79
研发费用166,874,459.09134,667,665.5023.92
经营活动产生的现金流量净额-214,041,373.87758,898,479.83-128.20
投资活动产生的现金流量净额-181,593,875.52-374,238,341.23不适用
筹资活动产生的现金流量净额111,291,238.90147,847,375.29-24.73

营业收入变动原因说明:主要系拓展工程渠道、强化直营零售使销量增加所致;营业成本变动原因说明:主要系拓展工程渠道、强化直营零售使销量增加所致;销售费用变动原因说明:主要系营销渠道建设投入增加所致;管理费用变动原因说明:主要系强化管理人才梯队建设使薪酬同比增加,实施股权激励计划使股权激励摊销增加及加强管理信息化、标准化投入增加所致;财务费用变动原因说明:主要系汇兑损失同比减少所致;研发费用变动原因说明:主要系在生产工艺、新产品开发领域研发投入增加所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿付到期应付票据增加所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系理财净投资减少及处置固定资产现金流入增加所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系吸收投资减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2021年公司实现营业收入38.93亿元,同比上涨20.98%,营业成本28.16亿元,同比上涨27.45%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
非金属矿物制品业2,672,106,875.091,959,389,808.4826.6421.3630.09减少4.92个百分点
金属制品业656,135,037.74423,646,530.7635.4122.0522.46减少0.21个百分点
家具制造业276,098,781.04194,113,361.8729.6623.0423.72减少0.38个百分点
其他234,016,805.75191,785,769.9418.015.694.20增加1.17个百分点
合计3,838,357,499.622,768,935,471.05
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
卫生陶瓷1,935,061,116.481,375,695,771.2828.9115.5726.02减少5.90个百分点
浴缸淋浴房142,014,898.54109,186,895.4323.1236.6739.95减少1.80个百分点
墙地砖595,030,860.07474,507,141.7720.2640.5040.78减少0.16个百分点
五金洁具656,135,037.74423,646,530.7635.4322.0522.42减少0.19个百分点
浴室柜276,098,781.04194,113,361.8729.6923.0423.66减少0.35个百分点
其他234,016,805.75191,785,769.9418.055.694.15增加1.21个百分点
合计3,838,357,499.622,768,935,471.05
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内2,868,224,014.682,034,570,681.9829.0718.9324.11减少2.96个百分点
境外970,133,484.94734,364,789.0724.3025.4332.43减少4.00个百分点
合计3,838,357,499.622,768,935,471.05
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
直营1,509,314,313.241,027,988,492.5331.8915.1425.91减少5.83个百分点
经销2,329,043,186.381,740,946,978.5225.2524.2626.39减少1.26个百分点
合计3,838,357,499.622,768,935,471.05

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
卫生陶瓷万件893.29839.00150.7511.934.7856.29
五金洁具万件216.911,136.60185.9235.45-1.778.86
浴缸浴房万套6.0116.591.5415.5556.06148.39
浴室柜万套69.2967.4010.4117.184.2924.10
陶瓷砖万平米78.621,827.81280.66115.8150.17273.16

产销量情况说明

① 卫生陶瓷库存量同比增长56.29%,主要是依据2022年1季度生产计划及订单情况增加策略性备货及重庆基地周转性库存增加所致;

②浴缸淋浴房库存量同比增长148.39%,主要是销量增长使相对匹配的备货量增加所致;

③陶瓷砖库存量同比增长273.16%,主要是承接被并购企业的库存所致;

④五金洁具产量显著低于销量,系自产数量低于外购数量所致;自产数量与外购数量差异,系自产部分为核心大件商品、外购部分为辅助类小件商品所致。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
非金属矿物制品业原材料627,383,148.5222.66483,002,407.8322.1129.89注①、②、③
人工509,013,339.2818.39396,258,662.0818.1428.45注①、 ③
燃料动力113,884,178.834.1182,202,544.153.7638.54注①、 ③
制造费用159,119,388.315.75122,693,141.515.6129.69注①、③
外部采购成本477,552,116.8417.25365,258,947.5116.5830.74
运输费73,181,682.842.6457,317,485.632.6027.68
金属制品业原材料142,795,823.865.16105,140,282.774.7735.81注④
人工10,885,372.630.397,771,714.690.3540.06注④
燃料动力6,021,367.300.224,079,723.200.1947.59注④
制造费用21,248,242.630.7715,520,541.260.7036.90注④
外部采购成本225,181,957.898.13199,551,912.869.0612.84
运输费15,821,937.640.5713,994,001.610.6413.06
家具制造业原材料103,708,327.903.7577,429,298.313.5233.94注⑤
人工35,579,021.981.2928,898,052.141.3123.12注⑤
燃料动力9,102,462.040.335,562,181.190.2563.65注⑤
制造费用27,639,936.241.0016,354,468.760.7469.01注⑤
外部采10,920,078.060.3922,881,887.591.04-52.28
购成本
运输费7,250,476.770.265,841,247.670.2724.13
其他原材料135,885,106.834.91122,116,632.725.5411.27
人工19,939,526.510.7215,329,370.470.7030.07
燃料动力3,834,479.630.143,641,113.850.175.31
制造费用9,866,291.100.365,553,186.200.2577.67
外部采购成本15,181,585.220.5531,734,588.271.44-52.16
运输费7,163,492.810.265,763,801.350.2624.28
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
卫生陶瓷原材料575,412,059.2920.78455,151,705.7020.8426.42注①
人工494,579,409.6617.86382,117,488.9217.5029.43注①
燃料动力103,873,909.033.7578,020,110.203.5733.14注①
制造费用143,750,483.535.19113,992,291.065.2226.11注①
外部采购成本6,698,740.780.2418,783,006.660.85-64.34
运输费51,381,168.981.8643,588,120.031.9817.88
浴缸淋浴房原材料39,832,717.341.4423,097,294.521.0572.46注②
人工9,930,007.730.3610,354,152.600.47-4.10
燃料动力1,730,468.500.061,739,768.720.08-0.53
制造费用6,738,343.350.245,852,448.880.2715.14
外部采购成本46,877,312.741.6934,268,153.741.5636.80
运输费4,078,045.770.152,704,927.050.1250.76
墙地砖原材料11,811,097.840.434,753,407.610.22148.48注③
人工4,265,118.660.153,787,020.560.1712.62
燃料动力8,202,151.280.302,442,665.230.11235.79注③
制造费用8,530,237.330.312,848,401.570.13199.47注③
外部采购成本423,976,063.3215.31312,207,787.1114.1735.80
运输费17,722,473.340.6411,024,438.550.5060.76
五金洁具原材料144,515,296.745.22105,140,282.774.7737.45注④
人工10,877,220.240.397,771,714.690.3539.96注④
燃料动力6,016,857.710.224,079,723.200.1947.48注④
制造费21,232,329.170.7715,520,541.260.7036.80注④
外部采购成本225,181,957.898.13199,551,912.869.0613.07
运输费15,822,869.010.5713,994,001.610.6413.07
浴室家具原材料110,695,129.053.9977,429,298.313.5242.96注⑤
人工36,441,265.731.3128,898,052.141.3126.10注⑤
燃料动力8,218,275.340.305,562,181.190.2547.75注⑤
制造费用20,588,630.330.7416,354,468.760.7425.89注⑤
外部采购成本10,920,078.060.3922,881,887.591.04-52.28
运输费7,249,983.360.265,841,247.670.2724.12
其他原材料135,817,560.054.89122,116,632.725.5411.22
人工19,929,614.830.7215,329,370.470.7030.01
燃料动力3,832,573.550.143,641,113.850.175.26
制造费用9,861,386.690.365,553,186.200.2577.58
外部采购成本15,181,585.220.5531,734,588.271.44-52.16
运输费7,163,049.610.265,763,801.350.2624.28

①卫生陶瓷原材料、人工、燃料动力、制造费用同比增长,主要系智能卫浴销量增加所致;

②浴缸淋浴房原材料同比增长72.46%,主要系本期产能利用效率提升,自制产品产量增加所致;

③墙地砖原材料、燃料动力、制造费用同比增长,系并购广西新高盛使产量增加所致;

④五金洁具原材料、人工、燃料动力、制造费用同比增长,主要系大件商品销量增加所致;

⑤浴室家具原材料、人工、燃料动力、制造费用同比增长,主要系产量增加及品类结构变化所致。成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

详见附注八“合并范围的变更”。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额126,344.57万元,占年度销售总额32.45%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额38,465.11万元,占年度采购总额17.72%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

项目2021年金额(元)2020年金额(元)增减比率(%)情况说明
销售费用322,796,282.15264,880,804.2821.86主要系营销渠道建设投入增加所致
管理费用287,493,331.71218,500,875.3831.58主要系管理人才梯队建设使薪酬同比增加、实施股权激励计划使股权激励摊销增加以及管理信息化、标准化投入增加所致;
研发费用166,874,459.09134,667,665.5023.92主要系生产工艺、新产品领域研发投入增加所致
财务费用20,177,377.5132,963,613.83-38.79要系本期汇兑损失减少所致

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入166,874,459.09
本期资本化研发投入0.00
研发投入合计166,874,459.09
研发投入总额占营业收入比例(%)4.29
研发投入资本化的比重(%)0.00

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量765
研发人员数量占公司总人数的比例(%)7.80
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生0
硕士研究生4
本科97
专科195
高中及以下469
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)86
30-40岁(含30岁,不含40岁)253
40-50岁(含40岁,不含50岁)310
50-60岁(含50岁,不含60岁)115
60岁及以上1

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目2021年金额(元)2020年金额(元)增减比率(%)情况说明
经营活动产生的 现金流量净额-214,041,373.87758,898,479.83-128.20主要系本期偿付到期应付票据增加所致;
投资活动产生的 现金流量净额-181,593,875.52-374,238,341.23不适用主要系赎回理财投资增加及处置固定资产现金流入增加所致
筹资活动产生的 现金流量净额111,291,238.90147,847,375.29-24.73主要系吸收投资减少所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

项目2021年度2020年度比上年增加情况说明
其他收益30,310,556.4638,971,539.95-22.22%主要系上年度收到稳岗补贴所致
投资收益53,744,724.1022,510,547.51138.75%主要系理财收益增加所致;
公允价值变动-10,683,696.1812,677,868.70-184.27%系持有的交易性金融资产、其他非流动金融资产浮动盈亏变动所致
资产处置收益70,166,356.51-11,682,817.66不适用主要系北京办公楼搬迁处置产生收益所致
营业外支出53,888,482.812,249,309.342295.78%主要系依据诉讼判决承担债务连带清偿责任所致

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资上期期末数上期期末数占总资本期期末金额较上情况说明
产的比例(%)产的比例(%)期期末变动比例(%)
货币资金433,678,776.196.85649,828,880.3011.50-33.26见表后
交易性金融资产353,157,361.785.58845,473,863.2014.96-58.23见表后
应收账款960,729,889.1315.18689,325,922.5112.2039.37见表后
应收款项融资45,283,181.290.7296,549,245.651.71-53.10见表后
其他应收款35,211,503.650.5610,915,354.630.19222.59见表后
存货1,109,834,245.2717.53746,730,332.6113.2248.63见表后
合同资产258,903.790.004---见表后
持有待售资产4,673,344.480.07---见表后
债权投资464,201,625.257.33---见表后
其他非流动金融资产50,951,604.010.813,647,396.240.061,296.93见表后
在建工程89,985,121.711.42140,588,841.722.49-35.99见表后
使用权资产23,757,341.670.37---见表后
长期待摊费用42,967,094.920.6827,878,685.920.4954.12见表后
应交税费34,395,815.330.5423,871,575.560.4244.09见表后
其他应付款188,234,936.882.97127,643,458.422.2647.47见表后
一年内到期的非流动负债10,149,557.010.16---见表后
其他流动负债92,419,192.941.4659,189,380.111.0556.14见表后
长期借款300,258,333.334.74---见表后
租赁负债8,425,070.750.13---见表后
预计负债43,910,653.270.692,444,003.330.041,696.67见表后
递延所得税负债46,957,986.130.7432,909,751.570.5842.69见表后

其他说明

(1)货币资金减少主要系债权投资增加所致;

(2)交易性金融资产减少系理财投资减少所致;

(3)应收账款增加主要系对大型工程客户授信额度增加所致;

(4)应收款项融资增加主要系以公允价值计量的应收票据增加所致;

(5)其他应收款增加主要系支付保证金增加所致;

(6)存货增加主要系依据2022年1季度生产计划及订单情况策略性库存调整、智能家居(重庆)正式投产增加库存及合并广西新高盛增加库存所致;

(7)合同资产增加系工程质保金增加所致;

(8)持有待售资产系期末持有的抵账商品房;

(9)债权投资系期末持有的定期存款、大额存单;

(10)其他非流动金融资产增加系投资企业产业基金所致;

(11)在建工程减少系结转固定资产所致;

(12)使用权资产增加系本期公司首次执行新租赁准则,确认使用权资产所致;

(13)长期待摊费用增加主要系期末未摊销的模具费增加所致;

(14)应交税费增加主要系期末应交企业所得税增加所致;

(15)其他应付款增加主要系应付经销商补贴增加所致;

(16)一年内到期的非流动负债增加系一年内到期的租赁负债增加所致;

(17)其他流动负债增加主要系已背书且未到期的应收票据增加所致;

(18)长期借款增加系银行贷款增加所致;

(19)租赁负债增加系本期公司首次执行新租赁准则,确认租赁负债所致;

(20)预计负债增加系未决诉讼预计的连带责任增加所致;

(21)递延所得税负债增加主要系评估增值形成的应纳税暂时性差异增加所致。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金86,271,761.24保证金、农民工工资专户、冻结存款
固定资产3,082,833.34抵押借款抵押标的物
合计89,354,594.58

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本报告期投资32,902.98万元,上期投资金额325.00万元,同比增加10023.99%。报告期内投资情况如下:

公司名称经营范围持股比例投资金额(万元)
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司销售卫生间用具、厨房用具、建筑材料、装饰材料、五金产品、塑料制品、家居产品;家居产品的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;货物进出口;技术进出口;网上销售厨房用具、卫生间用具。100%50.00
惠达智能家居(重庆)有限公司道路普通货运(取得相关行政许可后方可经营); 智能家居用品及配件、智能坐便器及配件、五金制品及配件、陶瓷制品、洁具配件、整体浴室、整体橱柜、建筑装饰、装饰材料、坐便盖、水箱配件、塑料制品的研发、生产和销售;节能技术开发、咨询、交流、转让、推广服务;纸制品加工、销售;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口业务;门窗销售;货物及技术的进出口业务。100%19,842.98
北流市新盛达新型材料有限公司一般项目:新型建筑材料制造(不含危险化学品);合成材料制造(不含危险化学品);建筑陶瓷制品加工制造;新材料技术研发;新型陶瓷材料销售;建筑陶瓷制品销售;工业设计服务;建筑信息模型技术开发、技术咨询、技术服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;厨具卫具及日用杂品研发;家具销售;家居用品销售;企业管理咨询;会议及展览服务;国内贸易代理;互联网销售(除销售需要许可的商品);塑料制品制造(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:建筑智能化系统设计;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)70.61%13,000.00
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司企业管理咨询服务;会议及展览服务;市场营销策划;企业形象策划服务;策划创意服务。100%10.00
合计32,902.98

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产845,473,863.20353,157,361.78-492,316,501.42-7,987,903.95
应收款项融资96,549,245.6545,283,181.29-51,266,064.360.00
其他非流动金融资产3,647,396.2450,951,604.0147,304,207.77-2,695,792.23
合计945,670,505.09449,392,147.08-496,278,358.01-10,683,696.18

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司名称公司类型经营范围注册资本总资产净资产营业收入净利润
艾尔斯全资子公司卫生洁具销售33,120,000.00121,357,929.2846,795,345.6392,191,508.16-188,651.61
惠达洁具控股子公司五金洁具的生产销售89,992,300.00390,755,472.10182,365,736.57498,366,738.1616,757,857.95
智能厨卫控股子公司木制家具的生产销售126,538,500.00204,948,753.98160,659,903.37172,360,141.07-4,004,348.12
惠达世研全资子公司网络服务5,000,000.0038,118,212.771,939,714.73158,082,828.26-4,222,239.16
惠米科技控股子公司智能家居的生产销售15,000,000.0037,740,750.0222,176,956.9866,776,811.991,821,228.29
智能家居(重庆)全资子公司卫生陶瓷的生产销售350,000,000.00485,011,275.60307,538,101.28115,416,901.99-28,819,580.71
惠达住工控股子公司整体浴室设备的生产销售40,000,000.00112,042,014.0318,833,473.44101,943,480.001,504,117.15

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

具体内容详见“第三节管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司所处行业情况”。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司的发展愿景是追求卓越,打造具有国际竞争力的一流卫浴产品生产经营企业,在为股东创造财富的同时,致力于为人类提供更舒适、更健康、更时尚的家居卫浴环境。目前,行业竞争的日趋激烈,对于公司而言,既是挑战也是重要机遇,未来公司将继续按既定战略推进公司运营工作,以“整体化”“智能化”和“生态化”为公司布局全球市场的战略导向,提高公司技术创新和产品创新的能力,尤其注重绿色生态、节能环保,同时,加大环保投入,做低碳时代的绿色生态企业;持续推进公司数据化、智能化建设,不断丰富智能卫浴产品的品类,逐步从传统企业转变为数字化高科技企业;在守住原有渠道优势地位的同时,全面发力整装市场,建立惠达的整体家装生态圈和生态链,最终实现公司的持续、稳步、健康发展,实现“百年惠达、百亿惠达”的战略目标。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2022年,公司的工作重点要围绕“开源节流”展开。首先是开源,在严峻的市场形势下,通过开辟新渠道,实现新增长;其次是节流,向管理要效益,降本降费落到实处。

一、研发系统

2022年,研发系统应当坚持以创新开辟增长新源泉,一方面,加强产品创新,以客户需求为出发点,着力研发健康、环保、舒适的新产品,有序推动产品更新迭代,提升产品竞争力;另一方面,加强技术创新,着力提升关键共性技术和前沿引领技术,同时结合生产成本、市场需求、工艺实现等因素,促进设计成果的有效转化。

二、制造系统

2022年,制造系统应当“保质提效”,坚持以市场需求为指导,按照年度生产计划,保证满负荷运行,在坚持精益生产和标准化作业的基础上,不断提升产品交货速度、订单完成率。供应链部门应当结合营销订单情况,加强从仓储、物流等维度的闭环管理,不断提高产品周转效率。

三、营销系统

2022年,公司坚持多渠道赋能。国内市场上,深挖零售渠道,拓宽工程、家装渠道;国际市场上贯彻大客户聚焦策略,持续开拓空白市场。

(一)零售渠道:公司要通过持续激发终端活力,助力经销商提升零售能力,推新品、爆品,开新店、优店;广招新商,优胜劣汰调整区域,渠道下沉做优乡镇;强力提升浴室柜、阳台柜、淋浴房等品类的线上定制运营。

(二)家装、工程渠道:一方面继续扩宽与大型家装公司合作范围,另一方面继续依托5+1工程基地,践行工程大商合作战略。同时,公司将关注老旧小区改造、精装房建设等项目,不断提升家装、工程渠道的业务水平。

(三)国际市场:一方面,继续贯彻大客户聚集策略,提升合作紧密度,全力提升配套份额;另一方面紧跟“一带一路”等国家策略,继续开发空白市场,培养高潜力市场和客户。

此外,公司将坚持营销创新,开展触达年轻消费者的体验营销、数字营销、粉丝营销,围绕惠达40周年主题,讲述惠达故事、传播品牌声音、塑树品牌形象。

四、职能系统

(一)信息中心:数字化转型已经成为实体制造企业高质量发展的新引擎,2022年,公司在信息化方面,一是要推进营销信息化创新,经销商订货平台、工程CRM系统、售后管理系统要与业务无缝对接,线上定制系统要继续完善;二是在完善现有系统的基础上,全面推进财务、供应链、人力资源、生产、质量等各模块的信息化梳理,切实保证信息化投入在提升管理效率、提高管理质量上发挥作用;三是整合信息与流程管理资源,通过系统开展管理流程梳理,提高信息化工具的覆盖率,逐步提升公司的整体运营效率。

(二)质量管控:一是统筹各生产系统、全品类产品的质量管控,实现质量标准统一化、模式化,打造数据分析、异常预警、跟踪改进的协同平台,进一步强化质量事故、客户投诉的责任追究;二是要重点实施供应商管理计划,前置质量管控,督促供应商产品质量和管理能力的提升;三是继续推进重点质量项目的专案改善工作,以市场端质量标准需求为导向,着力提升智能卫浴、五金产品的完善。

(三)安全环保:一是严格做好安全生产责任制的落实,强化考核和责任追究,提高全员安全管理执行力和红线意识;二是要继续推进绿色标杆企业建设,精准解读环保法规政策,预判环保形势,坚持绿色发展。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.房地产调控风险

房地产行业是公司主要的下游客户之一,近年来,为了抑制房价上涨过快,国家陆续出台了各种房地产调控政策,致使房地产行业持续面临销售调控、拿地难度上行、融资渠道持续紧缩的局面,预计将会加剧房地产行业资金压力,致使房地产行业增速放缓,从而传导至卫浴行业,可能使公司的产品需求随之下降,公司存在业绩下滑的风险。

面对上述风险,公司将持续加强研发力度和数字化营销网络的建设及市场推广力度,通过丰富产品品类、提升产品科技含量以及提高产品质量和服务,进一步加大市场份额。此外,大量的存量房装修、二手房以及家庭的二次装修、整装等市场需求将日益提高,公司将会不断优化销售渠道,积极布局大客户营销、家装和整装渠道营销,深耕零售渠道,优化经销商队伍,以此成为卫浴市场新的需求增长点。

2.汇率风险

公司产品远销海外多个国家,在出口贸易中公司采取的主要外币结算币种为美元,汇率变动会影响公司产品价格竞争力及汇兑损益等。因此,公司面临一定的汇率波动风险。

本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究,将积极开展外汇套期保值等业务来规避汇率波动对公司经营业绩的影响。

3.管理的风险

随着公司资产规模及业务规模的进一步扩大,公司人员亦将相应增加,组织结构和管理体系日趋复杂。若公司的营销服务、资源整合、质量管控、人力资源管理、财务管理等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求,人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善,将会导致相应的管理风险。

对此,公司将持续完善法人治理结构及内控制度,规范公司运作体系,继续加强专业人才队伍的规划与建设,开展限制性股票激励计划,吸引并留住优秀的管理人才和技术人才,保证企业持续、健康发展。

4.海外诉讼风险

艾尔斯及美国艾尔斯与美商富凯之间存在相关诉讼,但公司对美商富凯的销售未受到上述诉

讼的影响,双方合作关系依旧较为稳定;同时由于多年来在产品质量及交付能力上的良好表现,公司已经获得了美商富凯在美国和加拿大市场主要终端客户的充分认可,建立了良好的美誉度。但即便如此,仍然不能排除上述诉讼可能会影响公司与美商富凯之间未来的业务合作,从而给公司在美国和加拿大市场的销售业绩带来不利影响。

5.应收账款风险

近年来,随着公司市场覆盖范围的不断扩大以及工程客户的持续增加,公司营业收入规模逐年上升,应收账款随之攀升,未来存在因应收账款发生坏账影响公司经营业绩的可能。面对上述风险,公司不断完善应收账款管理制度,具体管控措施包含:1、对客户进行分类管理,严格执行客户准入标准;2、加强对客户履约能力评估,不断完善履约评价体系;3、对客户合同评审、发货、验收及回款等进行全程监控;4、采用风险转移方式,对国外客户投保信用保险;

5、对于到期未清欠款,采取非诉、诉讼等有效措施进行催收;6、定期培训加强业务人员对于应收账款风险的防范意识。

6.主要原材料及能源价格波动风险

2021年大宗物资和能源价格的上涨对公司经营造成一定风险,公司综合运用市场运作、工艺开发和生产降本等手段降低材料价格波动的风险,取得一定成效。2022年公司将采取战略采购、季节性备货等手段,同时加大研发、设备投入,合理控制成本,以应对原料、燃料价格的持续波动,保持公司产品的竞争力,推动企业业绩增长。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》《规范运作指引》等相关法律、行政法规和规范性文件的规定以及中国证监会、上海证券交易所等监管机构的要求,不断完善公司的法人治理结构,提高规范运作水平,加强内幕信息管理,强化信息披露责任意识,提高公司运营透明度,从形式和实质上全面提升公司治理水平。公司法人治理结构相关制度制定和完善以来,股东大会、董事会、监事会依法规范运作,独立董事、董事会秘书勤勉尽职,未出现违法违规现象,公司法人治理结构不断得到完善,切实维护公司和股东的合法权益,确保了公司持续稳定的发展。

1.股东与股东大会

股东大会是公司最高的权力机构。报告期内,公司严格按照《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》等有关规定的要求召集、召开股东大会,股东大会的会议记录完整,保存安全,股东大会决议披露及时、充分。公司2021年组织召开的股东大会对利润分配、关联交易、换届选举、限制性股票激励计划等重大事项依法进行了审议并做出决议,律师就本年度召开的股东大会的合法性出具了法律意见书。在审议公司关联交易相关议案时,关联股东回避表决,确保关联交易公平合理,维护公司全体股东特别是中小股东的合法权益。

2.控股股东与上市公司

公司控股股东严格规范自身行为,不存在超越股东大会直接或者间接干预公司生产决策和经营活动的情形。报告期内,公司具有独立的业务及自主经营能力,没有为控股股东及其关联企业提供担保,亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3.董事与董事会

董事会作为公司的决策机构,由股东大会选聘产生,并对股东大会负责。公司董事会由9名董事组成,其中3名为独立董事,董事会成员结构合理,董事任职资格、选聘程序、构成均符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司召开了12次董事会,历次会议的召集、召开均符合有关规定的要求,公司全体董事勤勉尽职,为公司科学决策提供了有力支持。董事会下设有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个委员会,各专门委员会按照各自工作细则的规定,恪尽职守、认真负责的履行各自职责,促使董事会科学决策、规范运作。

公司严格按照相关法律法规及公司制度的要求,为独立董事依法履职提供必要条件,保障独立董事独立履行职责,不受上市公司主要股东、实际控制人等与上市公司存在利害关系的组织或个人影响。

4.监事与监事会

监事会作为公司的监督机构,由股东大会选聘产生,对股东大会负责,并依照法律法规、公司制度的要求履行监督职能。公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。监事会成员结构合理,监事任职资格、选聘程序、构成均符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,监事会本着对公司和全体股东负责的态度,认真履行职责,并通过列席董事会、股东大会等方式,对公司治理、财务状况等重大事项以及公司董事和其他高级管理人员的行为进行有效监督,促进公司合法合规经营。报告期内公司共召开9次监事会会议,各次会议的召集、召开均符合有关规定的要求。

5.投资者关系及利益相关者

报告期内,公司高度注重投资者关系管理工作,积极与投资者保持良好沟通,通过上证e访谈等平台召开业绩说明会,在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行解答,力求全面、客观地向市场传递公司信息,帮助投资者更加全面、深入地了解公司情况。同时,公司通过投资者热线、上证e互动等多种形式积极与中小投资者保持沟通,认真回复信息,解答疑问,并将投资者提出的合理建议转达给公司管理层,形成良性互动。公司充分尊重和维护员工、客户、供应商、投资者、社区等利益相关者的合法权益,努力实现各方利益间的平衡,积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。

6.信息披露与透明度

公司坚持依法合规开展信息披露工作,不断提升信息披露质量与透明度。公司严格执行相关的监管规定,遵循“公平、公正、公开”的原则,积极履行信息披露义务,确保全体股东公平地获取公司披露的信息。信息披露管理逐级审核、审批,确保各类信息真实、准确、完整、及时,不断提高公司透明度,让投资者及时、全面了解公司经营情况。

7.内幕信息知情人登记管理制度

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》《公司内幕信息知情人管理制度》等有关法律法规的规定,对定期报告及重大信息披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况做了登记及报备,采用一事一记的方式进行登记。日常工作中加强内幕信息防控相关法规的宣传和学习,督促有关人员严格履行信息保密职责,坚决杜绝内幕交易。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。

8.绩效评价与激励约束机制

公司已系统建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价考核标准与激励约束机制,高层管理人员实行年薪制,其薪酬与其履职情况、公司业绩指标挂钩。董事、监事、独立董事薪酬由股东大会制定。

2021年,公司完成向包括董事、高级管理人员、核心技术(业务)骨干在内的共计101名激励对象授予限制性股票,旨在进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,增强员工主人翁意识,促进公司长期、持续、健康发展。

9.员工职业行为准则和反腐败

公司内部刊物《惠达报》及公司网站进行正能量宣传,营造公司诚信经营和公正廉洁的商业环境和工作氛围。

通过加强业务流程关健节点不相容职务分离管控,有效控制了包括但不限于玩忽职守、腐败、商业贿赂等舞弊风险。另定期及不定期对制度和流程使用状况进行审计或检查,不断优化流程节点以防止出现腐败等事项。公司还制定了反舞弊和责任追究等制度,规范公司干部员工的职业行为,明确反舞弊工作常设机构及职责,设置有效的舞弊行为举报接收途径、处理流程及举报人保护措施。

通过培训、制度宣讲等方式,不断提升干部员工遵纪守法意识,塑造干部员工廉洁自律的个人行为守则。从新员工入职开始,向员工强调诚实守信的重要性,将反舞弊专题作为新员工入职培训课程。另外,不定期在公司内部进行反舞弊制度宣讲,鼓励员工对公司内部的违法、违纪、损害公司利益等舞弊行为进行举报。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大2021-02-25www.see.com.cn;公告编号:2021-0172021-02-26审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票
激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》《关于提名吕琴女士为第五届董事会独立董事候选人的议案》《关于修订<对外投资管理制度>的议案》《关于增加公司经营范围、修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》
2020年年度股东大会2021-04-01www.see.com.cn公告编号:2021-0352021-04-02审议通过了公司2020年年度报告及其摘要、2021年度日常关联交易预计、换届选举、2021年度向银行申请综合授信额度并为子公司提供担保等14项议案
2021年第二次临时股东大会2021-12-15www.see.com.cn公告编号:2021-0822021-12-16审议通过了《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司股东大会的全过程都经律师现场见证并出具《法律意见书》。公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果,均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
王惠文董事长782021.06.182024.06.1766,982,26966,982,2690260.64
王彦庆董事、总经理582021.06.182024.06.1728,912,88728,912,8870281.31
王彦伟董事、副总经理482021.06.182024.06.1711,268,95411,268,9540167.72
董化忠董事672021.06.182024.06.1712,669,99112,669,99105.37
殷慷董事、副总经理532021.06.182024.06.170300,000300,000限制性股权激励289.09
杨春董事、副总经理462021.06.182024.06.171,300,0001,300,000264.01
缪斌独立董事(已离任)622018.06.182021.02.250001.19
刘桂英独立董事(已离任)562018.06.182021.06.170003.68
陈东独立董事512021.06.182024.06.170007.79
吕琴独立董事622021.02.262024.06.170006.32
张双才独立董事612021.06.182024.06.170003.68
王佳副总经理、财务总监362021.06.182024.06.17000132.88
张春玉副总经理、董事会秘书362021.06.182024.06.170200,000200,000限制性股权激励181.39
宋子春副总经理512021.06.182024.06.17000221.34
邢锦荣副总经理502021.06.182024.06.17000272.21
吴萍萍副总经理(已离任)532018.06.182021.06.1700081.01
李开元副总经理(已离任)592018.06.182021.06.170004.24
董敬安监事会主席582021.06.182024.06.1700058.13
王云鹏职工监事432021.06.182024.06.177,4107,410045.35
鲁志刚监事392021.06.182024.06.171,8201,820016.49
合计/////121,143,331121,643,331500,000/2,303.84/
姓名主要工作经历
王惠文董事长,公司创始人,中国国籍,无境外永久居住权,1943年生,高级经济师。自公司成立至今历任公司董事长兼总经理、董事长。王惠文先生多次受到国家、河北省的表彰和奖励,曾任第十一届全国人民代表大会代表,先后获得“全国乡镇企业家”、“全国五一劳动奖章”、“河北省杰出企业家”、“全国劳动模范”、“全国陶瓷行业十大影响力领军人物”、“中国建筑卫生陶瓷行业终身成就奖”等荣誉称号。现任唐山市冀东天然气集输有限公司副董事长、唐山惠达(集团)洁具有限公司监事、唐山艾尔斯卫浴有限公司董事、唐山市丰南区惠达油品有限公司监事、唐山市丰南区鼎立投资有限公司执行董事。
王彦庆董事,中国国籍,无境外永久居住权,1963年生,上海交通大学EMBA。自公司成立至今历任公司销售处长、副总经理、总经理,并任中国建筑卫生陶瓷协会副会长,中国建筑材料联合会副会长。王彦庆先生多次受到国家、河北省的表彰和奖励,曾任第十二届河北省人大代表,先后获得“全国五一劳动奖章”、“全国建材行业劳动模范”、“河北省十大风云人物”、“河北省优秀企业家”、“河北省劳动模范”、“河北省杰出企业家”、首批“唐山市长特别奖”、“央广中国家居70年70人巡礼理想家?追梦人”等荣誉称号。现任唐山惠达(集团)洁具有限公司董事长、唐山艾尔斯卫浴有限公司董事长、唐山惠达智能厨卫科技有限公司董事长、HUIDA Malaysia 董事、唐山惠米智能家居科技有限公司董事长、惠达智能家居(重庆)有限公司执行董事、唐山碧达房地产开发有限公司董事、惠达住宅工业设备(唐山)有限公司董事长、北流市新盛达新型材料有限公司董事长、广西新高盛薄型建陶有限公司董事。
王彦伟董事,中国国籍,无境外永久居住权,1973年生。自公司成立至今历任公司供应处处长、副总经理。2004年4月至今任唐山惠达(集团)洁具有限公司董事,2018年6月至今任惠达住宅工业设备(唐山)有限公司董事。
董化忠董事,中国国籍,无境外永久居住权,1954年生。自公司成立至2018年4月27日历任公司财务处长、财务总监、副总经理兼财务总监,其中2012年11月至2013年4月兼任董事会秘书。现任唐山惠达(集团)洁具有限公司董事、唐山惠达智能厨卫科技有限公司董事、唐山艾尔斯卫浴有限公司董事、唐山碧达房地产开发有限公司董事。
殷慷董事,中国国籍,无境外永久居住权,1968年生,毕业于上海复旦大学,获得理科学士、硕士及复旦大学-美国麻省理工学院工商管理硕士。1992年7月至1995年3月任复旦大学教师;1995年3月至2007年3月任飞利浦(中国)投资有限公司销售总监;2007年3月至2012年5月任惠州雷士光电科技有限公司常务副总裁;2012年8月至2016年6月任特优仕光电科技(上海)有限公司总经理;2016年7月至2017年5月任公司高级顾问,2017年5月至今任公司副总经理。2018年6月至今任惠达住宅工业设备(唐山)有限公司董事。2010
年8月至今任上海天勤照明设计咨询有限公司监事。
杨春董事,中国国籍,无境外永久居住权,1975年生,天津南开大学EMBA。1996年11月至2002年7月任小集镇政府民政所长;2002年7月至2003年6月任黄各庄镇政府宣传委员、人大副主任;2003年6月至2017年3月任惠达卫浴有限公司国内营销总监;2017年4月至2019年5月任唐山艾尔斯卫浴有限公司经理,现任公司副总经理、惠达住宅工业设备(唐山)有限公司经理、广西新高盛董事长、天津泽惠商贸有限公司董事长、天津惠达世研家居有限公司董事长、天津惠世电子商有限公司董事长、北流市新盛达新型材料有限公司总经理。
陈东独立董事,中国国籍,汉族,中共党员,1971年6月出生,无境外永久居住权,中山大学法学硕士。1993年至2003年任广东星辰律师事务所专职律师,2003年至2014年任广东晟典律师事务所合伙人副主任,2014年至今任广东华商律师事务所高级合伙人并兼任广东华商(龙岗)律师事务所主任,现任中华全国律师协会破产重组委员会委员,在资本市场和资本重组方面具有丰富的从业经验。自2018年8月至今担任公司独立董事。
吕琴独立董事,中国国籍,无境外永久居住权,1960年3月出生,本科学历,教授级高级工程师。1982-1993年曾担任北京玻璃钢研究设计院课题组长,设计室主任;1993年-1998年任国家玻璃钢产品质量监督检验中心常务副主任;1998年-2000年任国家建材信息中心信息处处长;2000年-2014年任中国复合材料工业协会副会长兼秘书长;2015年至今历任中国建筑卫生陶瓷协会秘书长、常务副会长。工作期间历任全国纤维增强塑料标准化技术委员会副主任委员;全国玻璃纤维标准化技术委员会副主任委员,在建材行业,特别是陶瓷行业管理及企业经营方面具有较丰富的经验。自2021年2月25日至今担任公司独立董事。
张双才独立董事,中国国籍,无境外永久居留权,1961年出生,管理学博士,工商管理博士后。现任河北大学管理学院教授,应用经济学专业博士生导师,会计学专业硕士生导师。张双才先生在乐凯胶片股份有限公司、青岛鼎信通讯股份有限公司和河北衡水老白干酒业股份有限公司担任独立董事、河北建工集团有限责任公司(非上市公司)任外部董事。
王佳副总经理、财务总监,中国国籍,无境外永久居留权,1985年生,毕业于首都经济贸易大学工商管理专业,后获得中国人民大学经济学硕士学位,2009年10月至2014年7月任职于中国民生银行地产金融事业部,于2017年4月加入本公司,曾任证券事务代表、董事会秘书,现任本公司副总经理兼财务总监。现任惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司董事长、北京惠达世研网络科技有限责任公司董事长。
张春玉副总经理、董事会秘书,中国国籍,无境外永久居住权,1985年生,毕业于吉林大学法学院和中国科学院大学经济与管理学院,获得法学学士学位和工商管理硕士学位。2008年8月-2010年3月,任天津一汽夏利汽车股份有限公司人力资源室职员;2010年3月-2012年4月任广东晟典律师事务所专职律师;2012年5月-2015年9月任江海证券有限公司投资银行部高级经理;2015年9月-2018年4月任平安证券股份有限公司投资银行事业部资深产品经理(SVP)、保荐代表人;2018年4月加入公司,现任公司副总经理、董事会秘书。
宋子春副总经理,中国国籍,无境外永久居住权,1970年生,北京大学EMBA,工程师。自公司成立至今历任公司研发中心主任、副总经理,负责公司技术的研发革新。先后主持开发了低压快排水成型项目、卫生洁具高压注浆成型技术及装备开发项目、一种具有自洁釉面的卫生洁具项目和内墙砖防渗透底釉等多个科研项目,其中“卫生洁具高压注浆成型技术及装备开发”项目通过了河北省科学技术成果鉴定,并获全国建材行业技术革新技术开发类一等奖。
邢锦荣副总经理,中国国籍,无境外永久居住权,1971年生,北京大学EMBA。1991年至1992年任职于唐山市土畜产出口公司;1992年至1996年任职于唐山市轻工工艺品进出口公司;自公司成立至今历任公司外销部部长、公司副总经理,主管海外市场开发和维护。
董敬安监事会主席,中国国籍,无境外永久居住权,1963年生。曾被唐山市人民政府授予“重点建设工作先进工作者”荣誉称号;被唐山市委授予
“优秀共产党员”荣誉称号;被唐山市总工会授予“优秀工会工作者”荣誉称号。1983年6月至1986年8月,在丰南县黄各庄乡工作;1986年9月至1987年12月,在丰南农行工作;1988年1月至1997年12月,任丰南区黄各庄陶瓷厂办公室主任;1997年12月至2012年3月,任唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司办公室主任、党委副书记。2012年3月至今,任公司党委副书记。现任唐山艾尔斯卫浴有限公司监事。
王云鹏职工监事,中国国籍,无境外永久居住权,1978年生。1998年6月至2006年5月任惠达卫浴武汉销售处主管会计;2006年6月至今任惠达卫浴股份有限公司审计部科员、主管、部长、总监。现任惠达住宅工业设备(唐山)有限公司监事、惠达智能家居(重庆)有限公司监事、广西新高盛薄型建陶有限公司监事、惠达科技(河北雄安)有限公司监事、唐山碧达房地产开发有限公司监事、惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司监事、永乐惠达卫浴(重庆)有限公司监事、永乐惠达卫浴(北京)有限公司监事、北京惠达世研网络科技有限责任公司监事、璞云(唐山曹妃甸区)科技服务有限公司监事、天津泽惠商贸有限公司监事、天津惠世电子商务有限公司监事、天津惠达世研家居有限公司监事、北流市新盛达新型材料有限公司监事、惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司监事。
鲁志刚监事,中国国籍,无境外永久居住权,1982年生,毕业于大连海事大学,获得法学学士学位。鲁志刚先生2007年至2008年任唐山市国航电力有限公司办公室主任;2009年至2010年就职于石家庄伴纵经贸有限公司办公室;2010年3月至今就职于惠达卫浴股份有限公司,现任行政部部长。鲁志刚先生多次被评为丰南优秀工会工作者和先进工作者。

其它情况说明

√适用 □不适用

鉴于公司第五届董事会、监事会任期届满,经公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十九次会议提名、2020年年度股东大会表决通过,选举王惠文先生、王彦庆先生、王彦伟先生、董化忠先生、杨春先生、殷慷先生为第六届董事会非独立董事;选举陈东先生、吕琴女士、张双才先生为第六届董事会独立董事;选举董敬安先生、鲁志刚先生为第六届监事会监事。经职工代表大会审议通过,选举王云鹏先生担任职工代表监事,与公司股东大会选举产生的2名监事共同组成公司第六届监事会。

经第六届董事会第一次会议审议通过,选举王惠文先生为公司董事长,聘任王彦庆先生为公司总经理,张春玉先生为公司副总经理、董事会秘书,王佳女士为副总经理、财务总监,聘任王彦伟先生、杨春先生、殷慷先生、邢锦荣女士、宋子春先生为公司副总经理。经第六届监事会第一次会议审议通过,选举董敬安先生为公司第六届监事会主席。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王惠文鼎立投资执行董事兼总经理2011.112023.11
董敬安鼎立投资监事2011.112023.11
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王惠文唐山市冀东天然气集输有限公司副董事长2007.03
王彦庆HUIDA Malaysia董事2014.09
王彦庆唐山碧达房地产开发有限公司董事2018.03
陈东广东华商(龙岗)律师事务所主任合伙人2014.12
陈东深圳特科泰陶瓷有限公司董事2021.08
殷慷上海天勤照明设计咨询有限公司监事2010.08
吕琴中国建筑卫生陶瓷协会副会长2019.07
张双才乐凯胶片股份有限公司独立董事2020.03
张双才青岛鼎信通讯股份有限公司独立董事2018.07
张双才河北衡水老白干酒业股份有限公司独立董事2020.05
张双才河北建工集团有限责任公司外部董事2021.08
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬和津贴由公司股东大会审议确定,高级管理人员的报酬由公司董事会审议确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据报告期内对在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员实施绩效考核,对其全年收入采取“月薪+年终奖”的方式。根据公司的经营状况和个人的工作业绩对董事、监事、高级管理人员进行年终考评,并按照考核情况确定其全年收入总额。独立董事津贴为6.00万元/年(税后),其履行职务发生的差旅费、办公费等费用由公司承担。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况具体详见本章节第一部分“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计2,303.84万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
缪斌独立董事离任任期连续已满6年
吴萍萍副总经理离任换届
李开元副总经理离任换届
刘桂英独立董事离任换届
吕琴独立董事选举选举
张双才独立董事选举选举

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第五届董事会第十九次会议2021年1月4日审议通过了限制性股票激励计划相关议案、《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》《关于提名吕琴女士为第五届董事会独立董事候选人的议案》《关于修订<对外投资管理制度>的议案》《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》
第五届董事会第二十次会议2021年2月5日审议通过了《关于增加公司经营范围、修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》
第五届董事会第二十一次会议2021年3月11日审议通过了《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》《关于公司2020年度总经理工作报告的议案》《关于公司2020年度独立董事述职报告的议案》《关于公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告的议案》《关于公司董事会审计委员会2020年度履职报告的议案》《关于公司<2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2021年度日常关联交易预计的议案》《关于公司2020年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》《关于2021年度向银行申请综合授信额度并为子公司提供担保的议案》《关于公司董事、高级管理人员薪酬的议案》《关于2020年度利润分配预案的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于提请召开2020年年度股东大会的议案》以及换届选举等相关议案
第五届董事会第二十二次会议2021年3月17日审议通过了《关于调整公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》
第五届董事会第二十三次会议2021年4月19日审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予价格的议案》《关于2021年第一季度报告的议案》
第五届董事会第二十四次会议2021年5月26日审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》
第六届董事会第一次会议2021年6月18日审议通过了《关于选举公司第六届董事会董事长的议案》《关于选举第六届董事会各专门委员会委员的议案》《关于聘任高级管理人员的议案》《关于聘任方倩女士为公司证券事务代表的议案》
第六届董事会第二次会议2021年8月19日审议通过了《关于公司<2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》《关于公司2021年半年度报告及其摘要的议案》
第六届董事会第三次会议2021年8月25日审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》
第六届董事会第四次会议2021年8月30日审议通过了《关于签订<拆除腾退补偿协议>的议案》
第六届董事会第五次会议2021年10月21日审议通过了《关于公司2021年第三季度报告的议案》《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》
第六届董事会第六次会议2021年11月29日审议通过了《关于变更经营范围暨修订<公司章程>的议案》《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
王惠文12120003
王彦庆12121003
王彦伟12120003
董化忠12120003
殷慷12111003
杨春12111003
张双才664001
陈东12128002
吕琴10107001
缪斌221001
刘桂英664001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数8

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会主任委员:张双才,委员:陈东、王彦伟
提名委员会主任委员:陈东,委员:吕琴、王彦庆
薪酬与考核委员会主任委员:吕琴,委员:王彦庆、张双才
战略委员会主任委员:王惠文,委员:吕琴、王彦庆

(2).报告期内审计委员会召开5次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021-01-13审议通过了公司2020年度审计工作总结、2021年度审计工作计划、2020年第四季度审计工作总结和2021年第一季度审计工作计划

指导内部审计工作;协调管理层、内部审计部门及外部审计机构的沟通;审阅公司的财务报告(未经审计)

2021-03-01审议通过了公司董事会审计委员会2020年履职报告、公司2020年年度报告事项、公司2020年度财务决算报告及2021年财务预算报告、公司2021年度日常关联交易预计事项、续聘公司2021年度审计机构事项、公司2020年度募集资金存放与实际使用情况事项、公司2020年度内部控制评价报告、会计政策变更、2020年度财务报告等事项提醒公司关注关联交易的公允性及募集资金的使用情况
2021-04-19审议通过了公司2021年第一季度报告、2021年第一季度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、2021年第一季度财务报告、2021年第一季度审计工作总结和2021年第二季度审计工作计划指导公司内部审计工作
2021-08-09审议通过了公司2021年半年度报告事项、公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况、2021年半年度财务报告、2021年第二季度审计工作总结和2021年第三季度审计工作计划指导公司内部审计工作
2021-10-18审议通过了公司2021年第三季度报告、公司2021年第三季度募集资金存放与实际使用情况、2021年第三季度财务报告、2021年第三季度审计工作总结和2021年第四季度审计工作计划指导公司内部审计工作

(3).报告期内薪酬与考核委员会召开8次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021-01-04审核通过了2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要、2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法建议制定更清晰的薪酬评估机制,优化员工绩效考评体系,推进KPI自上而下的逐层分解,以保证个人与公司目标强关联性。
2021-03-01审核通过了公司董事、高级管理人员薪酬
2021-03-11审核通过了调整公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量事项、关于向激励对象首次授予限制性股票事项
2021-04-14审核通过了调整2021年限制性股票激励计划首次授予价格事项
2021-05-21审核通过了回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票
2021-08-09审核通过了回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票事项
2021-08-20审核通过了向激励对象授予预留限制性股票
2021-10-18审核通过了回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票

(4).报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021-03-01审议通过了2021年度向银行申请综合授信额度并为子公司提供担保的事项对公司长期发展战略和重大投资事项进行了研究,对公司未来战略发展提出建议。

(5).报告期内提名委员会召开3次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021-01-04审核并提名吕琴女士为第五届董事会独立董事候选人评估吕琴女士的独立性
2021-03-01审核并提名公司第六届董事会非独立董事候选人和公司第六届董事会独立董事候选人评估独立董事的独立性,以及非独立董事的任职能力
2021-06-11选举公司第六届董事会董事长、各专门委员会委员和聘任公司高级管理人员及证券事务代表对董事会聘任的高级管理人员及证券事务代表进行审查并提出建议

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量7,019
主要子公司在职员工的数量2,792
在职员工的数量合计9,811
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员6,964
销售人员918
技术人员792
财务人员101
行政人员1,036
合计9,811
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生27
本科690
大专1,138
大专以下7,956
合计9,811

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司遵循公平性、竞争性、激励性、合法性、经济性原则,坚持“分配公平、分类管理、绩效驱动”的薪酬管理原则。根据岗位性质进行分类管理。生产工人:以计件工资为主,不能计件的按照岗位责任的大小,劳动强度的强弱,技术水平的高低确定计时工资额。计件单价和计时工资额随着生产的发展和技术操作水平的提高进行调整。充分调动员工的积极性。生产工人薪酬组成=计件(计时)工资+工龄工资+津贴+奖金+加班工资+副食补贴+其他。管理人员:按“岗位评价”确定薪酬标准,薪酬以“年薪”方式表述。年薪包括月度工资、绩效工资、年终奖金等全部劳动报酬。管理人员薪酬组成=基本工资+绩效工资+加班工资+津贴+补贴。基本工资根据工作岗位确定,绩效工资与本单位业绩/本人绩效结果紧密相关。

公司根据年度经营目标达成情况,结合本地区、同行业薪酬状况,调整员工薪酬水平。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2021年,惠达商学院深耕内功,在日常“堂”系列培训和分层级/分业务培训项目的基础上,注重培训体系的完善。

一、制度体系层面:制度体系是支撑,2021年发布了《新员工培训管理办法》《培训积分管理办法(适用储干)》《新员工成长手册》《内部讲师管理办法》等。

二、讲师体系层面:讲师体系是载体,按照《惠达商学院讲师管理制度》开展内部讲师选拔、评估、评优等工作。2021年组织讲师选拔活动2期,新增集团级讲师27人。同时组织了《课程

的讲授逻辑与授课技巧》培训以提升内部讲师的专业技能,输出有效课件37个。

三、课程体系层面:课程体系是内核,根据不同职级和业务的培训需求,策划与之匹配的专题培训项目,专业知识训考结合,完善课程体系。2021年收录课程572门。

四、运营体系层面:运营体系是保障,通过培训月报、学习分享会等形式对分院培训情况进行管理,由培训组织转向培训管理;同时对培训需求流程进行管控,实现降本节支。

惠达商学院在四大体系的支撑下,加速推进移动化教学,依托现有云课堂的培训认证功能,在降低培训费用的同时提高培训效用。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》等相关规定,公司制定了明确的现金分红政策:

当公司当年实现的可供分配利润为正数且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告且在公司外部经营环境和自身经营状况未发生重大不利变化、无重大投资计划或重大现金支出发生、满足公司正常生产经营资金需求的情况下,公司应当首先采取现金方式分配利润,以现金方式分配的利润不少于当年实际的可分配利润的15%。在当年归属于母公司的净利润为正的前提下,公司原则上每年进行一次利润分配,董事会可以根据盈利情况和资金需求情况提议公司进行中期利润分配。

公司于2021年4月1日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于2020年利润分配预案的议案》,以2020年12月31日公司股份总数379,762,298股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.43元(含税),合计派发现金股利为人民币92,282,238.41元(含税),剩余未分配利润结转至下一年度。2021年4月13日,公司披露了《2020年年度权益分派实施公告》,以2021年4月19日为股权登记日,2021年4月20日为现金红利派发日,实施完成了公司2020年度利润分配方案。

本公司2021年度利润分配预案为:公司拟以2021年年末总股本384,502,298股进行计算,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.86元(含税,实际派发金额因尾数四舍五入可能略有差异),即拟派发2021年度现金股利为人民币71,517,427.43元(含税)。在实施权益分派股权登记日前,因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,以实施权益分派股权登记日的总股本为基数相应调整每股分配比例。本年度不进行资本公积金转增股本,不进行送股。此预案需提交公司2021年年度股东大会审议通过后方可实施。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2021年1月4日,公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。2021年1月5日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年2月6日,公司披露了《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》及《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。2021年2月6日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年2月25日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2021年2月26日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年3月17日,公司召开第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对调整后的首次授予激励对象名单进行了核实并发表了明确同意的意见。2021年3月18日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年4月19日,公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予价格的议案》,鉴于公司实施2020年年度权益分派方案,同意2021年限制性股票激励计划首次授予价格由5.72元/股调整为5.477元/股。2021年4月20日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年5月6日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予结果公告》,实际向94人授予限制性股票472.00万股,授予价格为5.477元/股,公司股份总数由379,762,298股增加至384,482,298股。2021年5月6日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年5月26日,公司第五届董事会第二十四次会议及和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消上述2名激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计25.00万股,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年7月22日,公司完成对上述事项回购注销手续,公司总股本由384,482,298股变更为384,232,298股。2021年5月27日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年8月19日,公司第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消3名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计13.00万股,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年10月21日,公司完成对上述回购注销手续,公司股份总数由384,852,298股减少至384,722,298股。2021年8月20日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
2021年8月25日,公司第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了明确同意的意见。2021年9月14日,公司完成对2021年限制性股票激励计划预留授予登记工作,公2021年8月26日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告
司股份总数由384,232,298股增加至384,852,298股。
2021年10月21日,公司第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消2名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计22.00万股,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年12月23日,公司完成对上述事项回购注销手续,公司股份总数将由384,722,298股变更为384,502,298股。2021年10月22日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn公告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

截至本公告披露日,公司第一期员工持股计划累计减持8,471,085股,剩余1,056,330股已于2021年2月26日解锁,尚未减持。其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格 (元)已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量报告期末市价(元)
殷慷董事、副总经理0300,0005.4770300,000300,00011.1
张春玉副总经理、董事会秘书0200,0005.4770200,000200,00011.1
合计/0500,000/0500,000500,000/

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已系统建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价考核标准与激励约束机制。高层管理人员实行年度综合考评,根据公司年度目标达成情况、本单位业绩完成情况及个人履职情况进行综合考评,最终确定年终绩效奖金。同时,公司将根据高级管理人员的个人能力、职业

发展,确定下年度定薪水平、任职资格,持续激发高级管理人员的工作热情。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

1.进一步完善内控制度建设,强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责,强化在董事会领导下行使监督权,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度。一方面,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度;另一方面,为防止资金占用情况的发生,内审部门将密切关注公司大额资金往来的情况,对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪,发现疑似关联方资金往来事项及时向董事会审计委员会汇报告,并督促各部门严格按照相关规定履行审议、披露程序。

2.公司根据新增业务或现有业务变化,及时对制度及流程进行修订和补充。另定期开展内部控制专项审计工作;同时不定期检查业务流程使用状态;针对发现内控设计和执行问题,组织各业务部门讨论可行性方案并完善。

3.加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习,提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训,以提高风险防范意识,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司对于所有子公司均建立了一整套完整的内部控制制度及体系。一是按照相关法律法规,指导子公司健全法人治理结构,完善现代企业制度,修订完善公司章程等相关制度,明确规定子公司规范运作、财务管理、人事管理、经营决策管理、重大事项及信息披露等各项制度,以及公司对子公司的指导、管理及监督;二是督促子公司对关联交易、对外担保、对外投资等重大事项事前向公司报告工作;三是子公司所有资产、业务、战略规划等方面均在公司内部受到管控。公司确定战略目标及预算后,会将其拆解至子公司;四是各子公司重要岗位人员的选聘、任免及考核均受到公司的监督。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年财务报告内部控制实施情况进行审计,并出具了标准无保留意见的《公司2021年度内部控制审计报告》,具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)刊登的《2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司及各子公司严格按照国家和省市环境保护法律、法规要求进行生产经营管理,确保各项污染物排放指标达标,满足监管要求。报告期内,公司及其下属重要生产子公司包括:惠达卫浴股份有限公司、唐山惠达(集团)洁具有限公司、唐山惠达智能厨卫科技有限公司、惠达智能家居(重庆)有限公司、广西新高盛薄型建陶有限公司。公司及各子公司列入市级以上环保主管部门公布的重点排污单位共4家,包括:惠达卫浴股份有限公司、唐山惠达(集团)洁具有限公司、唐山惠达智能厨卫科技有限公司、广西新高盛薄型建陶有限公司。变化说明:“唐山艾尔斯卫浴有限公司”因营业范围变更为销售公司,已无生产功能。原生产系统并入惠达卫浴。

(1)惠达卫浴股份有限公司

1)废气污染物主要有:陶瓷燃气隧道窑、梭式窑、燃气热风炉、燃气锅炉烟气中的颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等。

A、废气在用的产污设备和排污口数量:公司现有10条燃气隧道窑生产线,梭式窑8台(含试验窑1台),有燃气热风炉77台,有生产用燃天然气锅炉1台(6T),有冬季采暖用燃气锅炉4台【18T1台,6T2台,4T1台】,共计100个废气排放口。另有各工序除尘器排放口109个、VOC设施排放口12个。合计废气排放口221个。

B、公司排放的废气执行标准分别为:隧道窑、梭式窑执行《陶瓷工业大气污染物排放标准》(DB13-5214-2020);热风炉执行《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB13/1640-2012);锅炉执行《河北省锅炉大气污染物排放标准》(DB13/5161-2020)。 C、废气污染物排放许可总量为:颗粒物14.019吨/年,二氧化硫76.458吨/年,氮氧化物

204.231吨/年。

D、经监测,实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。分别为:

a隧道窑颗粒物最高排放值:8.1mg/m

(标准为10mg/m

):二氧化硫排放值:28mg/m

(标准为30mg/m

);氮氧化物排放值:48mg/m

(标准为100mg/m

); b 梭式窑颗粒物排放值:3.8mg/m

(标准为10mg/m

);二氧化硫排放值:6mg/m

(标准为30mg/m

);氮氧化物排放值:38mg/m

(标准为100mg/m

); c燃气热风炉颗粒物排放值:8.7mg/m

(标准为50mg/m

);二氧化硫排放值:45mg/m

(标准为400mg/m

);氮氧化物排放值:247mg/m

(标准为400mg/m

); d燃气锅炉颗粒物排放值:3.9mg/m

(标准为5mg/m

);二氧化硫排放值:5mg/m

(标准为10mg/m

);氮氧化物排放值:22mg/m

(标准为50mg/m

); 废气中污染物实际排放量分别为:颗粒物10.84吨/年、二氧化硫13.28吨/年,氮氧化物

93.58吨/年。

2)废水主要污染物有:化学需氧量、氨氮。执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。废水主要污染物排放许可总量为:国发排污许可只设许可排放浓度,没有总量要求。 经监测,废水主要污染物最高排放值为:化学需氧量26mg/L,氨氮0.915mg/L,悬浮物8mg/L。实际排放值均低于排放标准(化学需氧量40 mg/L,氨氮3mg/L,悬浮物10mg/L)。

(2)唐山惠达(集团)洁具有限公司

1)公司为国家重点监控企业,共有废水排放口2个,其中:车间排放口1个执行《电镀污染物排放标准》(GB 21900-2008),总排口1个执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)。

污染物排放许可总量为COD 2.98吨、SS 0.27吨、氨氮0.38吨、镍0.008t、铜0.01t。经监测,COD排放值为121mg/L(标准值为500mg/L);SS排放值为43mg/L(标准值400mg/L);氨氮排放值3.36mg/L(标准值50mg/L);镍排放值 <0.05mg/L(标准值0.5mg/L);铜排放值<

0.05 mg/L(标准值0.5mg/L)。废水污染物实际排放值均低于相应的排放标准。2)公司有废气排放口13个。抛光车间6个排放口,铸造车间2个废气排放口,抛丸清砂2个排放口,执行《唐山市生态环境局关于印发独立石灰窑等五个行业工业炉窑烟气达标治理工作方案的通知唐环气【2019】2号文》标准,电镀线2个废气排放口,执行《电镀污染物排放标准》(GB 21900-2008)。镀锌线(停产)。燃气锅炉1个排放口(停用)。颗粒物排放值4.84mg/m

(标准值50mg/m

),硫酸雾排放值2.94mg/m

(标准值30mg/m

),铬酸雾排放值0.021mg/m

(标准值0.05mg/m

)。废气排放总量:工业粉尘2.37吨、氮氧化物0吨、硫酸雾0.16吨、铬酸雾0.0026吨。经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。

(3)唐山惠达智能厨卫科技有限公司

唐山惠达智能厨卫科技有限公司主要污染物为粉尘、颗粒物(漆雾)、二甲苯、非甲烷总烃。1)废气:公司52个喷漆房、3条UV辊涂生产线、1条UV喷涂生产线共计14个VOC有机废气排放口,漆雾执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996);二甲苯执行《工业企业挥发性有机物排放标准》(DB13/2322-2016);非甲烷总烃排放浓度执行《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB13/2322-2016)。颗粒物(漆雾)执行《大气污染综合排放标准》(GB16297-1996)。公司机加工序3个粉尘排放口,颗粒物排放执行标准《大气污染综合排放标准(GB16297-1996)。公司打磨工序27个粉尘排放口,染料尘排放执行标准《大气污染综合排放标准》(GB16297-1996)。经监测,漆雾最大排放值为4.3mg/Nm?(标准值18mg/Nm?),二甲苯最大排放值为4.83mg/m?(标准值20mg/m?),非甲烷总烃最大排放值为10.4mg/m?(标准值60mg/m?),染料尘最大排放值为6.9mg/m?(标准值18mg/m?),木粉尘最大排放值为4.8mg/m?(标准值120mg/m?)。废气排放总量:颗粒物20.12t/a、染料尘2.1t/a、漆雾3.76t/a,二甲苯10.25t/a、非甲烷总径66.36t/a。

经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。2)废水:生产及生活污水经过本厂污水处理站处理后循环使用不外排。

(4)广西新高盛薄型建陶有限公司

广西新高盛薄型建陶有限公司主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。1)废气:公司现有2条燃气辊道窑生产线,喷雾干燥塔1座,有煤气发生炉2台(其中1台备用),共计3个废气排放口。公司辊道窑、喷雾干燥塔排放的废气执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。

经监测,实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。分别为:

a辊道窑颗粒物最高排放值:16.4mg/m

(标准为30mg/m

):二氧化硫排放值:38mg/m

(标准为50mg/m

);氮氧化物排放值:75mg/m

(标准为180mg/m

);b喷雾干燥塔颗粒物排放值:28.3mg/m

(标准为30mg/m

);二氧化硫排放值:17.7mg/m

(标准为50mg/m

);氮氧化物排放值:146mg/m

(标准为180mg/m

);废气污染物排放许可总量为:颗粒物42.975吨/年,二氧化硫71.61吨/年,氮氧化物257.796吨/年。

经监测,废气污染物实际排放值均低于相应的排放标准以及核定许可的排放总量范围。2)废水主要污染物有:化学需氧量、氨氮。执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。生产过程产生的废水经污水处理池沉淀处理,循环利用,不向外排放。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

(1)惠达卫浴股份有限公司

公司有污水处理站4座,分别为:主厂污水站、第二污水站、砖厂污水站、六分厂污水站(原艾尔斯)。

主厂污水处理站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力4500吨/天,主要对公司新1#线、新2#线、新3#线、新4#线、15#窑生产线废水及主厂区域废水进行处理。

第二污水站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力2800吨/天,主要处理16、

17#窑废水。

砖厂污水站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力1000吨/天,主要对公司1#窑的的废水进行处理。

六分厂污水处理站采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理,设计处理能力2000吨/天,主要对公司11#窑、13#窑(原艾尔斯)生产废水进行处理。

公司共有废水排污口4个,处理后的废水全部进入黄各庄镇污水处理厂。各污水处理站排污口均各安装1套COD在线监测设备、1套氨氮在线监测设备、PH测量计及采样器设备,均与唐山市生态环境局联网,运行稳定,达标排放。

公司VOCs排放口共12个,均设置了净化设备对废气进行处理,同时安装有在线监控超标报警器以及在线监测设备;有颗粒物排放口109个,均安装了除尘设备;烟气排放工序包括隧道窑、梭式窑、热风炉以及燃气锅炉,共100个排放口,均使用焦炉煤气或天然气为清洁燃料。在隧道窑排放口安装有9套脱硫设施,治理设施运行良好。经三方机构监测,废气均稳定达标排放。

(2)唐山惠达(集团)洁具有限公司

公司建设有污水站1座,排放口2个(车间排放口和总排放口),为保证污水治理设施有效运行,确保污水稳定达标排放,公司安装总镍、六价铬、COD及氨氮在线监测系统各1台,用于监测车间排水口的重金属含量及全厂总排水的COD、氨氮含量,实现24小时全天候监控,每月由三方检测公司对废水污染物进行检测全部达标,监测设备运行正常,达标废水统一排放到沿海工业区污水处理厂。

目前,公司用热由唐山华熠实业股份有限公司统一提供。

公司现有废气排放口13个。其中:抛光车间6个,安装了布袋除尘器,除尘效率99%,现运转正常;铸造车间废气排放口2个,安装布袋除尘器,除尘效率96%,设备现运转正常;抛丸清砂废气排放口2个,安装多管旋风除尘器,除尘效率90%,设备运转正常;电镀车间2个,所产生的酸雾由酸雾吸收塔采用了高压喷淋、酸碱中和等工艺,废气处理有效利用率达98%以上,设备现运转正常;1个燃气锅炉排放口停用。

铸造车间因使用树脂砂造型,已安装催化燃烧设备代替临时安装的两套光氧催化治理设施,VOC排放浓度达标。

(3)唐山惠达智能厨卫科技有限公司

公司A1、A2、A3车间共有52个喷漆房,其A1、A2、A3车间的喷漆房共有39套VOC治理设施,采用“高压水帘柜+活性炭过滤棉吸附+光分解和催化氧化+臭氧消除”工艺,设有15个VOC有机废气排放口,现已停用10个排放口。

A2车间喷漆房原有的14套VOC治理设施升级改造为4套催化燃烧治理设施,采用“高压水帘柜+过滤棉架箱→自动插板阀→风速监测报警器→过滤棉架(可添加到吸附箱内)→风速监测报警器→三级过滤箱→蜂窝沸石分子筛箱→在线脱附系统”工艺,设有2个VOC有机废气排放口。

A2车间3条UV辊涂生产线、1条UV喷涂生产线新安装2套催化燃烧治理设施,采用“三级过滤箱→蜂窝沸石分子筛箱→在线脱附系统”工艺,设有2个VOC有机废气排放口。

公司现使用的4个催化燃烧治理设施废气排放口安装了4套VOC在线监测设备。在厂区四周安装了8套厂界VOC在线检测排放超标报警系统,并与省环保厅监控平台联网,实现实时监控。机加工序、打磨工序共30个粉尘排放口,设置30套布袋除尘器。现使用13套废气治理设施运行良好,经三方机构监测,废气均达标排放。

(4)广西新高盛薄型建陶有限公司

公司现有2条燃气辊道窑生产线,喷雾干燥塔1座,有煤气发生炉2台(其中1台备用),共计3个废气排放口。经三方机构监测,废气均达标排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

(1)惠达卫浴股份有限公司

公司根据国家相关法律法规的要求,所有建设项目均履行了环评审批手续、落实了环保设施并通过环保验收,污染物全部达标排放。包括“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司第三精品厂

项目”(1#窑)、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司与美国富凯环球有限公司合资经营建筑卫生瓷项目”(11#窑)、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司与宝达陶瓷(香港)有限公司、澳大利亚林慰典先生合资经营卫生瓷项目”(原艾尔斯13#窑)、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司合资经营卫生陶瓷项目”(15#窑)、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司能量系统优化项目”(新1#,新2#线)、“惠达卫浴股份有限公司年产280万件卫生陶瓷生产线项目”(新3#,新4#线)、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司年产60万件高档卫生陶瓷项目”(16/17#窑)、“唐山市丰南区惠达纸业包装有限责任公司生产线技术改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司模型生产线技术改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司卫浴浴缸生产线改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司卫浴浴缸生产线VOC治理项目”、“惠达卫浴股份有限公司重烧梭式窑项目”、“惠达卫浴股份有限公司模型生产线第二次技术改造项目”、“惠达卫浴股份有限公司研发设计中心建设项目”等等。 2021年,公司实施的“1#卫生陶瓷隧道窑生产线技术改造项目”、“15#卫生陶瓷隧道窑生产线技术改造项目”、“包装厂锅炉废气超低排放改造项目”、“设备开发车间技改项目”、“新1#,新2#线卫生陶瓷隧道窑生产线技术改造项目”、“16/17#窑生产线技改项目”、“卫生陶瓷配件生产系统自动化改造项目”、“11#窑生产线技改项目”、“13#窑窑生产线技改项目”、“卫浴浴缸生产线改造项目”、“建设智能阳台柜生产线项目”、“锅炉废气超低排放改造项目”等12个项目相继通过专家验收。 “电子感应器组装项目”、“固废综合利用项目”已完成环评编制并通过专家评审,取得环评批复,项目正在建设中。“中水深度净化”、“隧道窑烟气脱硫”、“15#窑原料通廊和除尘器建设”、“开发部混凝土搅拌除尘器”、“包装厂VOC设备升级改造”、“开发部VOC治理”、“模型分厂VOC治理”等7个项目均按照环境影响评价管理目录要求落实了环境影响登记手续。

(2)唐山惠达(集团)洁具有限公司

公司根据国家相关法律法规的要求,建设项目履行了环评审批手续并通过验收,编制了唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司建设年产165万件卫生洁具五金配件项目环境影响评价报告书,2019年4月公司根据国家相关法律法规的要求,技改项目履行了环评审批手续,编制了建设项目环境影响报告表,并全面落实环保设施,污染物全部达标排放,目前已完成自主验收。因生产需要,增加生产设备,建设项目《唐山惠达(集团)洁具有限公司关于五金配件技改项目》于2021年8月19日通过行政审批,目前正重新申请排污许可证,通过后进行检测、自主验收。

(3)唐山惠达智能厨卫科技有限公司

公司根据国家相关法律法规的要求,所有建设项目均履行了环评审批手续、落实了环保设施并通过环保验收,包括“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司建设年产60万件卫浴厨柜项目”、“唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司建设年产60万件卫浴橱柜项目变更”,“唐山惠达智能厨卫科技有限公司VOC治理改造项目”。

(4)广西新高盛薄型建陶有限公司

广西新高盛薄型建陶有限公司“年产2250万平方米陶瓷薄板生产线项目位于广西自治区北流市民安工业园区,始建于2011年9月22日,在建设初期履行了环评手续,并取得环评批复--北环项管(2011)71号,通过了环保验收,公司办理了固定污染源排污登记(登记编号91450981569061676A001V)。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

(1)惠达卫浴股份有限公司

公司根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规的要求,编制了《突发环境事件综合应急预案》,并于2020年3月23日在唐山市环境保护局备案,备案编号为130207-2020-011-M。公司定期进行培训和应急演练,并对演练过程进行记录、分析、评估,以确保突发环境事件时,能够快速、有效应对,最大限度的降低对环境的影响。

(2)唐山惠达(集团)洁具有限公司

惠达洁具于2019年5月20日签署发布了突发环境事件应急预案,并于2019年5月28日在唐山市生态环境局丰南区分局备案,备案编号为130207-2019-056-L。公司定期进行培 有效应对,

最大限度的降低对环境的影响。

(3)唐山惠达智能厨卫科技有限公司

唐山惠达智能厨卫科技有限公司于2019年5月20日签署发布了突发环境事件应急预案,并于2019年5月28日在唐山市生态环境局丰南区分局备案。备案编号为130207-2019-057-L。公司定期进行培训和应急演练,并对演练过程进行记录、分析、评估,以确保突发环境事件时,能够快速、有效应对,最大限度的降低对环境的影响。

(4)广西新高盛薄型建陶有限公司

公司根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规的要求,编制了《突发环境事件应急预案》,并于2020年11月16日在北流市环境保护局备案,备案编号为450981-2020-004-L。公司定期进行培训和应急演练。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

(1)惠达卫浴股份有限公司

根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可申请与核发相关技术规范 陶瓷砖瓦工业》的要求,惠达卫浴股份有限公司编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。

(2)唐山惠达(集团)洁具有限公司

根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可申请与核发相关技术规范》的要求,惠达洁具编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。

(3)唐山惠达智能厨卫科技有限公司

根据《排污单位自行监测技术指南》和《排污许可证申请与核发技术规范家具制造工业》的要求,惠达智能厨卫编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。

(4)广西新高盛薄型建陶有限公司

公司根据《排污单位自行监测技术指南》等要求,编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

(1)惠达智能家居(重庆)有限公司

惠达智能家居(重庆)有限公司“年产80万件智能卫浴生产线项目”位于重庆市荣昌区广富工业园一号大道,始建于2019年1月,在建设初期履行了环评手续,并取得环评批复--渝(荣)环准[2019]001号。由于建设过程中发生变更,又重新编制了环评报告,但在报审期间由于环境影响评价管理目录更新,该建设项目不再纳入环评审批管理--荣环建管[2020]18号。公司办理了固定污染源排污登记(登记编号91500226MA5YUUYB9A001W)。

惠达智能家居(重庆)有限公司主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。

1)废气:公司有陶瓷隧道窑1条,梭式窑1条,各设1个排气筒;烘干室热风炉22台,生产线环境加热热风炉7台,均使用天然气作为燃料,设14个排气筒;VOC有机废气治理设施1套,

设置1个排气筒。所有废气均通过15m高排气筒排放。公司排放的废气执行标准分别为:隧道窑、梭式窑执行《陶瓷工业污染物排放标准》(GB 25464-2010)及其修改单;热风炉执行《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB 50/659-2016);高压模型VOC治理设备执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)、《大气污染物综合排放标准》(DB50/418-2016)、《工业炉窑大气污染物排放标准》(DB 50/659-2016);各生产工序产尘作业点(如:泥浆球磨加料粉尘,高压检修除尘,修胚粉尘,吹窰车除尘等)设置的除尘器,共13个排气筒。施釉工序设水浴烧结板除尘器15套,设4个排气筒,颗粒物均通过15m高排气筒排放,排放标准执行《大气污染物综合排放标准》(DB50/418-2016)。经监测,实际排放值均低于相应的排放标准。分别为:

a隧道窑颗粒物最高排放浓度:6.7mg/m

(标准为30mg/m

):二氧化硫排放浓度:13mg/m

(标准为50mg/m

);氮氧化物排放浓度:32mg/m

(标准为180mg/m

);氟化物排放浓度:0.52mg/m

(标准为3mg/m

)。b梭式窑颗粒物最高排放浓度:9.6mg/m

(标准为30mg/m

):二氧化硫排放浓度:11mg/m

(标准为50mg/m

);氮氧化物排放浓度:25mg/m

(标准为180mg/m

);氟化物排放浓度:0.67mg/m

(标准为3mg/m

)。c燃气热风炉颗粒物最高排放浓度:39.4mg/m

(标准为100mg/m

);二氧化硫排放浓度:

18mg/m3(标准为400mg/m

);氮氧化物排放浓度:104mg/m

(标准为700mg/m

)。 d生产车间脉冲(布袋)除尘器颗粒物最高排放浓度:48.2mg/m

(标准为120mg/m

)。e 施釉车间水浴除尘器颗粒物最高排放浓度:9.9mg/m

(标准为120mg/m

)。f公司VOC有机废气排放口共1个,设置了净化设备(沸石吸附/催化燃烧)对废气进行处理(2021年9月14日验收完毕),颗粒物最高排放浓度:8.2mg/m

(标准为30mg/m

):二氧化硫排放浓度:3L(标准为400mg/m

);氮氧化物排放浓度:10mg/m

(标准为700mg/m

);氨排放浓度:

2.97mg/m

;非甲烷总烃排放浓度7.66(标准为120mg/m

)。 2)废水:公司有污水处理站2座,分别为生产废水处理系统,设计处理能力1500吨/天,采用絮凝沉淀法对生产污水进行处理;生活污水处理系统,设计处理能力300吨/天,采用生化/沉淀法对生产污水进行处理。经过处理达标后的废水经计量(巴氏槽流量计)后排入自然河流,最终汇入濑溪河。执行标准为《陶瓷工业污染物排放标准》(GB25464-2010)。 经监测,实际排放值均低于排放标准,废水主要污染物实际最高排放值为:化学需氧量15mg/L(标准为50mg/L),氨氮0.068mg/L(标准为3mg/L),悬浮物13mg/L(标准为50mg/L),总锌

0.053mg/L(标准为1mg/L)。

公司根据《排污单位自行监测技术指南》等要求,编制了自行监测方案,并按照自行监测方案的要求定期组织监测。

惠达智能家居(重庆)有限公司于2021年7月12日签署发布了突发环境事件应急预案(预案编号:SHXYJYA2021-01),并于2021年7月12日在重庆市荣昌区生态环境局备案(备案编号为500226-2021-012-L)。公司定期进行培训和应急演练。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司始终重视在环境保护上的管理和投入,全面推行ISO14001环境管理体系,通过了环境管理体系和能源管理体系认证以及绿色工厂评价认定,将生态化战略融入企业发展。公司在能耗控制、节能减排、绿色制造等方面,以经济与环保同步发展、共同提升为宗旨,着力于打造一个环境友好型、资源节约型企业。

1、实施锅炉更新改造,淘汰62蒸吨,新上40蒸吨,实际减少22蒸吨锅炉(淘汰原燃生物质15T采暖锅炉2台、6T燃气锅炉3台、4T生物质锅炉2台、6T生物质锅炉1台。新安装6T低氮燃气锅炉3台、4T低氮燃气锅炉1台,18T低氮燃气锅炉1台。),在降低污染物排放浓度的同时,削减了污染物排放量。

2、实施料棚改造工程,将原半封闭料棚或露天料场统一改造为封闭式料棚。并配置雾炮、喷

林等抑尘设施。同时对所有除尘设备增加了密闭卸灰小车,避免粉尘外溢。在厂区建立洗车机,对运输车辆进出厂进行车轮清洗,有效减少了扬尘无组织排放,同时也美化了厂区环境。

3、为防患于未然,避免气源不稳定造成污染物超标,公司投入资金对燃气隧道窑烟气实施了脱硫治理,进一步降低了污染物排放浓度,减少了二氧化硫排放量。

4、全面提高运输车辆排放标准,并按要求设置门禁监控系统,要求外部重型柴油货车全部采用国五及以上排放阶段或新能源车辆,厂内非道路移动机械全部采用国三及以上排放标准或新能源机械,厂内运输采用清洁的电动车辆,大大减少了车辆尾气对环境气候的影响。

5、公司积极响应重污染天气管控措施,升级污染治理设施,对原使用的VOC催化氧化治理工艺升级为催化燃烧(干式过滤+吸附剂吸附+脱附再生+催化燃烧)工艺。

6、建立健全各项环保管理制度、落实职责并认真执行,加强环保法制教育,提高广大职工的环保意识,宣传环保知识,增强全员治理环境的良好氛围,确保各类环保设施正常运行,各类污染物达标排放。

7、生态文明体制机制的深化,不断推动着绿色生产生活方式的形成,节能节水、绿色产品的认证逐步成为行业发展的风向标,相关认证对于产品节水要求、工厂废弃物回收、污水排放、节能环保等综合指标制定出严格的评价标准。近年来,公司先后通过了十环认证和CQC节水认证。

报告期内,公司坐便器、蹲便器、小便器、洗面器等产品通过了国家级绿色产品认证。截至2021年12月31日,公司通过了4项国家级绿色产品认证;通过节水认证且在有效期内的产品共计94款;通过环境标志认证且在有效期内的产品共计178款;公司获得美国、加拿大及欧洲等17个国家或区域的产品认证。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

1.利用大容量球磨机替代小型磨机,加强配方、衬石寿命、料球比的管理,在提高生产效率的同时,降低电耗,减少CO2间接排放量。

2.采用高压注浆工艺替代微压注浆,利用高压成形坯体含水率低、坯体强度高的优势,降低烘干工序的能源消耗,达到减碳目的。湿坯与在线石膏模具烘干采取了温控与定时启停相结合的措施,减少CO2排放量69.7t/a。

3.公司实行窑炉低温快烧技术,并与华北理工大学合作进行窑炉空气系数关键技术的开发利用,通过清洁生产审核,年可实现二氧化碳减排386.4吨。

4.锅炉主要为冬季取暖。2021年已将6台锅炉减少为5台,并全部更换成自动化控制下的低氮燃烧锅炉,据统计,同比减少焦炉煤气消费量429.6万m

,电586.7MWh,年可减少CO2排放量4064.46t。

5.2021年,公司实施了多项空压机余热利用、窑炉余热利用等多项节能降碳项目,年内实现节能3223.54吨标准煤,减少CO2排放量5279.19t。

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司于2022年4月15日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《惠达卫浴2021年度环境、社会责任及公司治理(ESG)报告》

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他王惠文、王彦庆、王彦伟根据《惠达卫浴股份有限公司收购报告书》,王惠文、王彦庆、王彦伟先生于2020年5月20日就收购完成后保持上市公司在资产、人员、财务、机构、业务五个方面独立性出具了承诺。长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争公司控股股东及实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟为避免未来发生同业竞争,公司控股股东、实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下:(1)于本承诺函签署之日,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业均未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能竞争的业务;(2)自本承诺函签署之日起,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)自本承诺函签署之日起,如发行人进一步拓展其产品和业务范围,本人及本人拥有权益的除发行人承诺时间:首发前;承诺期限:长期不适用不适用
外的其他企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争;若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争,本人及本人拥有权益的除发行人外的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;(4)如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人将向发行人赔偿一切直接和间接损失。
股份限售公司控股股东及实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟若其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格应不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,其直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整。其不因在公司职务的变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。锁定期满后两年内不适用不适用
股份限售公司董事、监事和高级管理人员王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、杜国锋、董敬安、李开元、邢锦荣、宋子春、吴萍萍在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;在其离职后半年内,不转让其直接或间接持有的公司股份。任职期间及离职后不适用不适用
其他本次公开发行前持股5%以上的股东王惠文、王彦庆其所持公司股份的锁定期届满后,在不违反其为本次发行上市已作出的相关承诺的前提下,其可视自身情况进行股份减持。其所持公司股份在锁定期满后两年内,每年减持数量不超过上一年末其所持公司股份数量的10%。其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格应不低于发行价。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述价格根据除权除息情况相应调整。上述减持行为将通过集中竞价交易系统、大宗交易系统进行。其每次减持时,将提前三个交易日通知公司并予以公告,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相关规定办理。如其违反上述承诺减持公司股票的,所得收益归锁定期满后两年内不适用不适用
公司所有。
其他唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站在不违反本站已作出的相关承诺的前提下,在本站所持惠达卫浴股票的锁定期届满后十年内,本站每年通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他任何直接或间接方式减持的惠达卫浴股票数量不超过上一年末本站所持惠达卫浴股票数量的10%;其中,本站所持惠达卫浴股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格应不低于惠达卫浴首次公开发行股票的发行价,如惠达卫浴有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述价格根据除权除息情况相应调整。本站每次减持时,将按照中国证监会及上海证券交易所的相关规定提前通知公司,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所的相关规定办理。如本站违反上述承诺减持公司股票的,所得收益归公司所有。锁定期届满后十年内不适用不适用
其他公司全体董事、高级管理人员(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)若公司后续推出公司股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。承诺时间:首发前;承诺期限:长期不适用不适用
解决同业竞争公司实际控制人王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟(1)不利用控股股东地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的合法权益;(2)本承诺函出具日,本人未以任何理由和方式占用过公司的资金或其他资产,且今后本人及本人控制的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金或其他资产;(3)尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件;(4)将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益;(5)本人将通过对所控制的其他企业的控制权,促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺;(6)若违反上述承诺,本人将承担相承诺时间:首发前;承诺期限:长期不适用不适用
应的法律责任,包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。
与再融资相关的承诺其他

董事、高级管理人员:王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、杨春、殷慷、陈东、刘桂英、缪斌、王佳、张春玉、吴萍萍、邢锦荣、宋子春、李开元、薛勇

1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩;5、公司未来若实施股权激励计划,则承诺公司拟公布的股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩;6、本承诺函出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。8、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。长期有效不适用不适用
股份限售王惠文、王彦庆、王彦伟本次认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。在本次非公开发行股票的锁定期届满前,本人不通过任何方式转让或减持所认购的股票。因惠达卫浴分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守前述股份限售安排。非公开发行股份上市交易之日起三十六个月内不适用不适用
其他控股股东、实际控1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;长期不适不适
制人:王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益;3、本承诺函出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;4、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。5、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。有效
其他承诺股份限售杜国锋在离任后六个月内不得转让所持惠达卫浴股份有限公司的股份,并将不因职务变更、离职等情形而拒绝履行惠达卫浴首次公开发行股票并上市招股说明书中的相关承诺,且本人所持公司股份将严格按照《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所公司规范运作指引》等相关规定进行管理。即在本次就任时确定的任期内和任期届满后六个月内(截至2021年12月18日),每年转让的股份不超过所持公司股份总数的25%;离职后半年内(2018年6月30日至2018年12月30日),不转让所持公司股份,并遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件及上海证券交易所业务规则对董监高股份转让的其他规定。2018年6月30日-2021年12月18日不适用不适用
与股权激励相关的承诺其他公司公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2021年1月5日至本次股权激励计划不适用不适用
结束之日终止
与股权激励相关的承诺其他所有激励对象激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。2021年1月5日至本次股权激励计划结束之日终止不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬110
境内会计师事务所审计年限10年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)30
保荐人中信证券股份有限公司-

注:上述保荐人为公司非公开公开发行股票并上市的保荐机构及主承销商。聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券期货相关业务的审计从业资格,具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司2021年度财务审计及内部控制审计的工作要求。为维持审计工作的连续性和高效性,经公司2021年4月1日召开的2020年度股东大会表决通过,同意续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年财务审计机构和内控审计机构,聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司分别收到广东省广州市中级人民法院出具的(2021)粤01民终14614号、(2021)粤01民终14615号、(2021)粤01民终14612号和(2021)粤01民终14613号《民事判决书》,要求公司在1998万元的本金及利息范围内对上海惠达陶瓷有限公司在(2012)穗萝法民二初字第471号和(2012)穗萝法民二初字第519号民事判决中所负债务承担补充清偿责任。详见公司于2021年10月13日在上海证券交易所官网披露的相关公告(公告编号:2021-070)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:美元

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影诉讼(仲裁)判决执行情况
美商富凯艾尔斯给付诉讼美商富凯认为艾尔斯是Ayers Bath的替代主体,Ayers Bath的债务应当由艾尔斯承担,所以起诉艾尔斯。526.502021年09月23日破产法院作出决定:驳回富凯诉讼请求。目前富凯方对破产法院的决定提出反对意见,我司也已针对富凯方的反对意见提交了书面答辩,待法院出具裁判。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大到期债务未清偿等不良诚信状况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易类型关联人2021年预计金额2021年实际发生额
采购商品及接受劳务唐山市冀东天然气集输有限公司1,700.00641.48
唐山贺祥智能科技股份有限公司5,500.002001.65
唐山市丰南区宜家木业有限公司4,200.001610.67
销售商品及提供劳务唐山市丰南区宜家木业有限公司250.00159.91
唐山碧达房地产开发有限公司200.000.00
唐山贺祥智能科技股份有限公司60.0015.18
HUIDA SANITARY WARE(M)SDN.BHD2,000.00109.59

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计5,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)5,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)5,000
担保总额占公司净资产的比例(%)1.30
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)-
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)5,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)-
上述三项担保金额合计(C+D+E)5,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明为满足公司全资子公司惠达数科业务发展的资金需求,公司2020年年度股东大会,同意公司为全资子公司惠达数科提供担保,担保额不超过8亿元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行产品理财自有资金41,050.0067.560.00
券商产品理财自有资金41,000.0024,805.220.00
基金产品理财自有资金10,000.0010,000.000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财 起始日期委托理财 终止日期资金 来源资金 投向报酬确定方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
中信证券券商理财产品50,000,000.002021.3.31随时赎回自有资金根据理财协议4.5%1,679,050.74已收回
上海东家铂睿资产管理有限公司基金理财产品100,000,000.002021.11.16随时赎回自有资金根据理财协议5.00%未收回
华夏银行丰南支行银行理财产品210,500,000.002021.08.122021.10.19自有资金根据理财协议3.30%597,771.54已收回
招商银行唐山分行银行理财产品123,000,000.002020.11.26随时赎回自有资金根据理财协议1.20%130,673.45已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品50,000,000.002021.04.142021.10.12自有资金根据理财协议3.60%892,602.74已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品50,000,000.002021.04.142021.10.12自有资金根据理财协议3.60%892,602.74已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品100,000,000.002021.07.302021.10.29自有资金根据理财协议3.09%720,474.79已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品100,000,000.002021.09.262021.10.27自有资金根据理财协议3.09%241,101.30已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品100,000,000.002021.10.152021.11.15自有资金根据理财协议3.09%283,586.30已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品100,000,000.002021.10.282021.11.29自有资金根据理财协议3.09%252,063.67已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品100,000,000.002021.11.152021.11.16自有资金根据理财协议2.70%7,734.00已收回
兴业银行唐山分行银行理财产品100,000,000.002021.11.172021.12.20自有资金根据理财协议3.09%279,731.50已收回
兴业证券北京分公司(注1)券商理财产品10,097,232.882021.09.072021.11.19自有资金根据理财协议3.90%172,754.65已收回
兴业证券北京分公司券商理财产品27,000,000.002021.10.182021.11.11自有资金根据理财协议3.80%59,030.14已收回
中信证券券商理财产品50,000,000.002021.07.292021.11.11自有资金根据理财协议3.90%684,659.12已收回

注1:公司向兴业证券北京分公司于2021年6月7日购买了人民币1000万元的理财产品(兴证资管鑫利5号集合资产管理计划X136份额),6月8日

起息,赎回日为9月6日,到期结算本金1000万元,利息97232.88元。上期到期将本利进行续作,新产品于9月7日计息,理财终止日期为2021年11月19日。其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份10,365,8542.734,740,0004,740,00015,105,8543.93
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股10,365,8542.734,740,0004,740,00015,105,8543.93
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股10,365,8542.734,740,0004,740,00015,105,8543.93
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份369,396,44497.27369,396,44496.07
1、人民币普通股369,396,44497.27369,396,44496.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数379,762,298100.004,740,0004,740,000384,502,298100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司实施了2021年限制性股票激励计划,向94名激励对象定向发行限制性股票472万股,2021年4月29日完成了限制性股票授予工作,共授予472万股,总股本增加至384,482,298股。

2021年7月22日,公司已完成对相应激励对象已获授但尚未解除限售的25万股限制性股票的回购注销手续,总股本变为384,232,298股;

2021年9月14日,公司已完成对相应激励对象已获授但尚未解除限售的62万股限制性股票的回购注销手续,总股本变为384,852,298股

2021年10月21日,公司已完成对相应激励对象已获授但尚未解除限售的13万股限制性股票的回购注销手续,总股本变为384,722,298股;

2021年12月23日,公司已完成对相应激励对象已获授但尚未解除限售的22万股限制性股票的回购注销手续,总股本变为384,502,298股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

报告期内,公司实施限制性股票激励计划,发行限制性股权4,740,000.00股,总股本由379,762,298.00股增至384,502,298.00股,对每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产具有一定的摊薄影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
2021年限制性股票激励对象(94人)004,740,0004,740,000股权激励
合计004,740,0004,740,000//

注:公司A股限制性股票激励计划授予的限制性股票限售期为自限制性股票首次授予登记完成之日起12个月、24个月。具体情况详见公司相关公告。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)18,887
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)19,295

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
王惠文66,982,26917.423,658,536境内自然人
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站49,963,93712.99境内非国有法人
鼎立投资39,133,91010.18境内非国有法人
王彦庆28,912,8877.526,097,562境内自然人
庆伟投资19,040,3504.95境内非国有法人
助达投资17,527,8344.56境内非国有法人
董化忠12,669,9913.30境内自然人
王彦伟11,268,9542.93609,756境内自然人
伟业投资10,208,7842.66境内非国有法人
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金2,324,5002,324,5000.60其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
王惠文63,323,733人民币普通股63,323,733
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站49,963,937人民币普通股49,963,937
鼎立投资39,133,910人民币普通股39,133,910
王彦庆22,815,325人民币普通股22,815,325
庆伟投资19,040,350人民币普通股19,040,350
助达投资17,527,834人民币普通股17,527,834
董化忠12,669,991人民币普通股12,669,991
王彦伟10,659,198人民币普通股10,659,198
伟业投资10,208,784人民币普通股10,208,784
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金2,324,500人民币普通股2,324,500
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明王惠文为王彦庆、王彦伟之父亲;王彦庆、王彦伟系兄弟关系;王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟为一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1王惠文3,658,5362023-12-29自2020年非公开发行股票上市之日起三十六个月内限售
2王彦庆6,097,5622023-12-29自2020年非公开发行股票上市之日起三十六个月内限售
3王彦伟609,7562023-12-29自2020年非公开发行股票上市之日起三十六个月内限售
42021年限制性股票激励对象(94人)4,740,000限制性股票激励计划分批解锁
上述股东关联关系或一致行动的说明王惠文为王彦庆、王彦伟之父亲;王彦庆、王彦伟系兄弟关系;王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟为一致行动人

注:公司A股限制性股票激励计划授予的限制性股票限售期为自限制性股票首次授予登记完成之日起12个月、24个月。具体情况详见公司相关公告。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名王惠文
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司董事长
姓名王彦庆
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司总经理、董事
姓名王彦伟
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司董事
姓名董化忠
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司副总经理、董事

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名王惠文
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名王彦庆
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司总经理、董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名董化忠
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名王彦伟
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务惠达卫浴股份有限公司副总经理、董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站董宝玉2011年10月18日12130282MB0M3049624负责编制乡镇财政预算、决算;负责财政结算,管理乡镇预算内、预算外等财政性资金;负责乡镇财政集中支付管理,组织乡镇政府采购;负责组织财政收入,负责契税、耕地占用税的征收;负责落实涉农财政补贴资金的发放和管理工作;负责企事业单位财务、税收的监督管理;负责乡镇国有资产、乡镇债务的管理;协助管理村级财务;代管村级财务,负责村集体资金使用的监督管理;负责土地承包管理,农民负担管理,集体财务和资产管理,农村集体经济审计;负责村级集中采购的日常管理监督;负责监督村集体资产、资源招投标的实施;指导农业产业化经营,农民专业合作组织建设,农村合作经济统计;指导农村集体经济组织统计报表及年终收益分配工作;开展村级财会人员的业务培训;坚持民主理财,搞好财务公开工作。
鼎立投资王惠文2011年11月28日91130282589662014L144.9对惠达卫浴股份有限公司进行投资咨询(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
情况说明

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

天职业字[2022]11768号惠达卫浴股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了惠达卫浴股份有限公司(以下简称“惠达卫浴”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了惠达卫浴2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于惠达卫浴,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

(一)收入确认

惠达卫浴主要采用经销、直销、工程客户销售,2021年度营业收入金额为3,892,951,142.37元。 由于收入是惠达卫浴的关键业绩指标之一且对公司经营成果影响重大。因此,我们将销售收入的确认作为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策详见财务报表附注“三、(三十一)”;关于营业收入的披露见附注“六、(四十)”。我们实施的审计程序包括但不限于: 1.了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2.选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司收入确认时点的合理性; 3.获取与经销商签订的经销协议,对合同关键条款进行核实,如:(1)发货及验收;(2)付款及结算;(3)换货及退货政策等; 4.对本期的销售交易执行细节测试,结合产品类型对销售收入以及毛利情况进行分析,检查收入确认的准确性; 5.对部分经销商进行访谈或走访,确认当期收入的真实性; 6.对重要的经销商当期销售额及年末余额执行函证程序。 7.针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对至各模式下收入确认的支持性凭证,判断收入确认是否记录在恰当的会计期间。

(二)经销商补贴确认

(二)经销商补贴确认

本期惠达卫浴经销补贴合计188,369,973.02元,经销商销售收入1,275,651,638.35元,补贴总额占经销商销售收入的14.77%,鉴于经销商补贴政策种类较多,核算复杂,经销补贴金额较大,故我们将该事项确定为关键审计事项。关于收入确认的会计政策详见财务报表附注“三、(三十一)”;关于营业收入的披露见附注“六、(四十)”。

本期惠达卫浴经销补贴合计188,369,973.02元,经销商销售收入1,275,651,638.35元,补贴总额占经销商销售收入的14.77%,鉴于经销商补贴政策种类较多,核算复杂,经销补贴金额较大,故我们将该事项确定为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策详见财务报表附注“三、(三十一)”;关于营业收入的披露见附注“六、(四十)”。我们实施的审计程序包括但不限于: 1.了解和评价管理层与经销商补贴相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2.通过访谈管理层、检查返利政策文件及相关销售合同等,了解惠达卫浴经销商返利政策,评价销售返利会计处理的适当性; 3.获取惠达卫浴根据确定的返利计算方法及其控制编制返利计算表,根据期后情况以及历史返利政策的执行情况等复核返利计算表使用的估计参数是否适当; 4.了解惠达卫浴在资产负债表日估计返利的方法及其控制,评价返利政策以及计算方法的合理性; 5.检查返利金额审批单,判断惠达卫浴实际的销售返利是否与返利政策的规定一致; 6.对部分经销商进行实地走访,并对部分经销商进行访谈,结合函证确定本期对经销商销售金额的准确性。

四、其他信息

惠达卫浴管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估惠达卫浴的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督惠达卫浴的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对惠达卫浴持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致惠达卫浴不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就惠达卫浴中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○二二年四月一十四日中国注册会计师 (项目合伙人):张居忠
中国注册会计师:张利

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 惠达卫浴股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七.1433,678,776.19649,828,880.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七.2353,157,361.78845,473,863.20
衍生金融资产
应收票据七.4476,984,287.99499,115,226.00
应收账款七.5960,729,889.13689,325,922.51
应收款项融资七.645,283,181.2996,549,245.65
预付款项七.740,201,127.9533,888,614.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七.835,211,503.6510,915,354.63
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七.91,109,834,245.27746,730,332.61
合同资产七.10258,903.79
持有待售资产七.114,673,344.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.1328,217,226.4337,189,235.53
流动资产合计3,488,229,847.953,609,016,675.01
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七.14464,201,625.25
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七.177,654,216.315,910,821.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产七.1950,951,604.013,647,396.24
投资性房地产
固定资产七.211,780,198,753.551,537,487,125.82
在建工程七.2289,985,121.71140,588,841.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七.2523,757,341.67
无形资产七.26265,743,626.63221,924,826.08
开发支出
商誉
长期待摊费用七.2942,967,094.9227,878,685.92
递延所得税资产七.3040,027,934.8338,226,113.06
其他非流动资产七.3175,825,752.2965,332,892.90
非流动资产合计2,841,313,071.172,040,996,703.68
资产总计6,329,542,919.125,650,013,378.69
流动负债:
短期借款七.32279,398,731.86250,278,333.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七.35414,554,360.66434,627,999.20
应付账款七.36540,781,202.98545,441,743.67
预收款项
合同负债七.3858,770,681.1952,827,026.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七.39136,061,375.06141,083,938.00
应交税费七.4034,395,815.3323,871,575.56
其他应付款七.41188,234,936.88127,643,458.42
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七.4310,149,557.01
其他流动负债七.4492,419,192.9459,189,380.11
流动负债合计1,754,765,853.911,634,963,454.54
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七.45300,258,333.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债七.478,425,070.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债七.5043,910,653.272,444,003.33
递延收益七.51124,370,789.04133,993,138.07
递延所得税负债七.3046,957,986.1332,909,751.57
其他非流动负债
非流动负债合计523,922,832.52169,346,892.97
负债合计2,278,688,686.431,804,310,347.51
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七.53384,502,298.00379,762,298.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七.55998,282,860.23983,733,661.37
减:库存股
其他综合收益
专项储备七.5810,430,552.3010,450,390.34
盈余公积七.59141,453,034.90141,453,034.90
一般风险准备
未分配利润七.602,317,159,060.992,174,111,516.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,851,827,806.423,689,510,901.02
少数股东权益199,026,426.27156,192,130.16
所有者权益(或股东权益)合计4,050,854,232.693,845,703,031.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,329,542,919.125,650,013,378.69

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:惠达卫浴股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金381,078,170.82592,712,399.99
交易性金融资产353,157,361.78819,312,282.75
衍生金融资产
应收票据430,722,483.74498,359,542.31
应收账款十七.1791,236,539.36703,614,955.42
应收款项融资24,568,724.8458,306,378.90
预付款项201,284,670.2226,798,344.48
其他应收款十七.270,561,142.57154,340,223.70
其中:应收利息
应收股利
存货681,996,614.04536,043,390.13
合同资产
持有待售资产4,673,344.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,733,293.9616,740,563.51
流动资产合计2,954,012,345.813,406,228,081.19
非流动资产:
债权投资464,201,625.25
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七.3724,206,262.89393,443,041.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产50,951,604.013,647,396.24
投资性房地产
固定资产1,205,583,886.541,162,442,638.05
在建工程63,202,153.9133,627,900.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产594,281.06
无形资产150,977,417.24152,007,089.89
开发支出
商誉
长期待摊费用28,701,500.4018,933,326.21
递延所得税资产22,989,727.8021,268,611.89
其他非流动资产68,041,726.0054,070,278.74
非流动资产合计2,779,450,185.101,839,440,282.66
资产总计5,733,462,530.915,245,668,363.85
流动负债:
短期借款280,355,334.57250,278,333.32
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据364,554,360.66434,627,999.20
应付账款406,596,941.66529,837,452.54
预收款项
合同负债199,112,133.8941,130,056.62
应付职工薪酬88,030,701.3799,593,924.26
应交税费11,519,981.599,829,652.61
其他应付款92,107,423.20121,398,975.82
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债221,271.96
其他流动负债50,406,599.9832,467,807.26
流动负债合计1,492,904,748.881,519,164,201.63
非流动负债:
长期借款300,258,333.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债344,835.56
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债43,910,653.272,444,003.33
递延收益114,324,069.84123,574,316.87
递延所得税负债29,244,767.6829,465,182.38
其他非流动负债
非流动负债合计488,082,659.68155,483,502.58
负债合计1,980,987,408.561,674,647,704.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)384,502,298.00379,762,298.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积957,527,519.81920,486,674.81
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积202,502,106.07202,502,106.07
未分配利润2,207,943,198.472,068,269,580.76
所有者权益(或股东权益)合计3,752,475,122.353,571,020,659.64
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,733,462,530.915,245,668,363.85

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入3,892,951,142.373,217,809,031.75
其中:营业收入七.613,892,951,142.373,217,809,031.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,663,620,964.442,907,773,420.40
其中:营业成本七.612,816,133,596.212,209,555,285.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.6250,145,917.7747,205,176.22
销售费用七.63322,796,282.15264,880,804.28
管理费用七.64287,493,331.71218,500,875.38
研发费用七.65166,874,459.09134,667,665.50
财务费用七.6620,177,377.5132,963,613.83
其中:利息费用26,850,361.408,636,877.77
利息收入18,200,918.895,531,744.72
加:其他收益七.6730,310,556.4638,971,539.95
投资收益(损失以“-”号填列)七.6853,744,724.1022,510,547.51
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,123,394.37-2,182,400.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-10,683,696.1812,677,868.70
信用减值损失(损失以“-”号填列)七.71-9,611,856.25-6,567,385.96
资产减值损失(损失以“-”号填列)七.72-6,182,568.132,701,324.42
资产处置收益(损失以“-”号填列)七.7370,166,356.51-11,682,817.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列)357,073,694.44368,646,688.31
加:营业外收入七.74852,625.961,412,044.52
减:营业外支出七.7553,888,482.812,249,309.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)304,037,837.59367,809,423.49
减:所得税费用七.7666,322,033.6250,615,876.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)237,715,803.97317,193,546.55
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)237,715,803.97317,193,546.55
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)235,329,782.99307,383,245.42
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)2,386,020.989,810,301.13
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额237,715,803.97317,193,546.55
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额235,329,782.99307,383,245.42
(二)归属于少数股东的综合收益总额2,386,020.989,810,301.13
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.620.83
(二)稀释每股收益(元/股)0.620.83

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十七.42,963,762,265.523,068,958,704.89
减:营业成本十七.42,293,065,095.042,261,601,561.50
税金及附加33,005,592.0635,086,842.07
销售费用126,401,438.97193,472,635.19
管理费用203,752,440.36154,000,467.52
研发费用143,452,682.67123,751,541.82
财务费用14,386,516.4329,060,732.68
其中:利息费用23,156,077.998,636,877.77
利息收入18,962,713.038,929,191.65
加:其他收益20,575,541.7336,736,333.03
投资收益(损失以“-”号填列)十七.576,618,270.2951,606,655.95
其中:对联营企业和合营企2,123,387.67-2,182,400.41
业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-10,522,115.7312,516,288.25
信用减值损失(损失以“-”号填列)638,029.28-3,358,712.84
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,175,695.004,499,448.34
资产处置收益(损失以“-”号填列)70,150,500.99-11,131,401.79
二、营业利润(亏损以“-”号填列)302,983,031.55362,853,535.05
加:营业外收入619,577.6440,671.61
减:营业外支出52,205,050.851,986,399.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)251,397,558.34360,907,807.30
减:所得税费用19,441,702.2235,986,615.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列)231,955,856.12324,921,191.51
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)231,955,856.12324,921,191.51
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额231,955,856.12324,921,191.51
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

合并现金流量表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,008,505,377.402,702,694,615.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还24,244,148.375,325,763.84
收到其他与经营活动有关的现金七.78210,785,200.1853,967,093.51
经营活动现金流入小计3,243,534,725.952,761,987,472.98
购买商品、接受劳务支付的现金1,715,744,904.97798,664,450.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金970,931,804.73732,587,452.41
支付的各项税费186,285,512.13199,763,080.42
支付其他与经营活动有关的现金七.78584,613,877.99272,074,009.98
经营活动现金流出小计3,457,576,099.822,003,088,993.15
经营活动产生的现金流量净额-214,041,373.87758,898,479.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,164,582,269.352,089,561,078.69
取得投资收益收到的现金46,819,704.48125,796,547.92
处置固定资产、无形资产和其他75,671,079.114,836,642.52
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金284,723,127.42
投资活动现金流入小计7,571,796,180.362,220,194,269.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金283,816,384.00258,815,140.93
投资支付的现金7,189,273,671.882,335,617,469.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金280,300,000.00
投资活动现金流出小计7,753,390,055.882,594,432,610.36
投资活动产生的现金流量净额-181,593,875.52-374,238,341.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金29,401,680.0182,000,002.80
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金154,500.00
取得借款收到的现金1,195,065,640.83500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金137,128,073.33
筹资活动现金流入小计1,224,467,320.84719,128,076.13
偿还债务支付的现金979,246,356.98320,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金123,395,623.94111,552,627.51
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润4,641,756.0018,232,900.94
支付其他与筹资活动有关的现金10,534,101.02139,728,073.33
筹资活动现金流出小计1,113,176,081.94571,280,700.84
筹资活动产生的现金流量净额111,291,238.90147,847,375.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,284,132.24-27,521,492.26
五、现金及现金等价物净增加额-292,628,142.73504,986,021.63
加:期初现金及现金等价物余额640,035,157.68135,049,136.05
六、期末现金及现金等价物余额347,407,014.95640,035,157.68

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

母公司现金流量表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,685,494,756.842,386,512,481.67
收到的税费返还23,160,109.664,259,057.21
收到其他与经营活动有关的现金七.788219,885,398.9796,117,055.79
经营活动现金流入小计2,928,540,265.472,486,888,594.67
购买商品、接受劳务支付的现金1,827,035,901.03882,779,179.80
支付给职工及为职工支付的现金685,787,389.23560,194,874.17
支付的各项税费89,719,139.24122,895,579.21
支付其他与经营活动有关的现金七.78597,231,138.95289,151,885.04
经营活动现金流出小计3,199,773,568.451,855,021,518.22
经营活动产生的现金流量净额-271,233,302.98631,867,076.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,122,582,269.352,089,561,078.69
取得投资收益收到的现金69,683,010.87154,892,656.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额90,713,162.894,333,677.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七.78284,723,127.4210,964,019.36
投资活动现金流入小计7,567,701,570.532,259,751,431.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金209,294,403.42121,777,330.98
投资支付的现金7,325,700,464.432,312,867,469.43
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七.78280,300,000.0096,163,273.51
投资活动现金流出小计7,815,294,867.852,530,808,073.92
投资活动产生的现金流量净额-247,593,297.32-271,056,642.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金29,247,180.0182,000,002.80
取得借款收到的现金1,144,065,640.83500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七.78137,128,073.33
筹资活动现金流入小计1,173,312,820.84719,128,076.13
偿还债务支付的现金814,065,640.83320,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金115,102,981.8293,319,726.57
支付其他与筹资活动有关的现金七.783,286,200.00137,478,073.33
筹资活动现金流出小计932,454,822.65550,797,799.90
筹资活动产生的现金流量净额240,857,998.19168,330,276.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,983,190.66-27,130,947.35
五、现金及现金等价物净增加额-285,951,792.77502,009,762.95
加:期初现金及现金等价物余额583,060,334.1281,050,571.17
六、期末现金及现金等价物余额297,108,541.35583,060,334.12

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额379,762,298.00983,733,661.3710,450,390.34141,453,034.902,174,111,516.413,689,510,901.02156,192,130.163,845,703,031.18
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额379,762,298.00983,733,661.3710,450,390.34141,453,034.902,174,111,516.413,689,510,901.02156,192,130.163,845,703,031.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,740,000.0014,549,198.86-19,838.04143,047,544.58162,316,905.4042,834,296.11205,151,201.51
(一)综合收益总额235,329,782.99235,329,782.992,386,020.98237,715,803.97
(二)所有者投入和减少资本4,740,000.0014,549,198.8619,289,198.8645,089,481.1364,378,679.99
1.所有者投入的普通股4,740,000.0021,220,980.0125,960,980.0144,995,453.5770,956,433.58
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额15,819,864.9915,819,864.9915,819,864.99
4.其他-22,491,646.14-22,491,646.1494,027.56-22,397,618.58
(三)利润分配-92,282,238.41-92,282,238.41-4,641,756.00-96,923,994.41
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-92,282,238.41-92,282,238.41-4,641,756.00-96,923,994.41
4.其他
(四)所有者权益内部结转550.00550.00
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他550.00550.00
(五)专项储备-19,838.0-19,838.04-19,838.04
4
1.本期提取
2.本期使用19,838.0419,838.0419,838.04
(六)其他
四、本期期末余额384,502,298.00998,282,860.2310,430,552.30141,453,034.902,317,159,060.993,851,827,806.42199,026,426.274,050,854,232.69
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额369,396,444.00912,364,748.2810,476,883.81136,270,107.901,956,872,380.113,385,380,564.10164,506,093.573,549,886,657.67
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额369,396,444.00912,364,748.2810,476,883.81136,270,107.901,956,872,380.113,385,380,564.10164,506,093.573,549,886,657.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,365,854.0071,368,913.09-26,493.475,182,927.00217,239,136.30304,130,336.92-8,313,963.41295,816,373.51
(一)综合收益总额307,383,245.42307,383,245.429,810,301.13317,193,546.55
(二)所有者投入和减少资本10,365,854.0073,727,549.4784,093,403.4784,093,403.47
1.所有者投入的普通股10,365,854.0071,228,143.2781,593,997.2781,593,997.27
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,499,406.202,499,406.202,499,406.20
4.其他
(三)利润分配5,182,927.00-90,144,109.12-84,961,182.12-18,232,900.92-103,194,083.04
1.提取盈余公积5,182,927.00-5,182,927.00
2.提取一般风险准
3.对所有者(或股东)的分配-84,961,182.12-84,961,182.12-18,232,900.92-103,194,083.04
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-26,493.47-26,493.47-26,493.47
1.本期提取
2.本期使用26,493.4726,493.4726,493.47
(六)其他-2,358,636.38-2,358,636.38108,636.38-2,250,000.00
四、本期期末余额379,762,298.00983,733,661.3710,450,390.34141,453,034.902,174,111,516.413,689,510,901.02156,192,130.163,845,703,031.18

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

母公司所有者权益变动表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2021年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额379,762,298.00920,486,674.81202,502,106.072,068,269,580.763,571,020,659.64
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额379,762,298.00920,486,674.81202,502,106.072,068,269,580.763,571,020,659.64
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,740,000.0037,040,845.00139,673,617.71181,454,462.71
(一)综合收益总额231,955231,955
,856.12,856.12
(二)所有者投入和减少资本4,740,000.0037,040,845.0041,780,845.00
1.所有者投入的普通股4,740,000.0021,220,980.0125,960,980.01
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额15,819,864.9915,819,864.99
4.其他
(三)利润分配-92,282,238.41-92,282,238.41
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-92,282,238.41-92,282,238.41
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额384,502,298.00957,527,519.81202,502,106.072,207,943,198.473,752,475,122.35
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额369,396,444.00846,759,125.34197,319,179.071,833,492,498.373,246,967,246.78
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额369,396,444.00846,759,125.34197,319,179.071,833,492,498.373,246,967,246.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,365,854.0073,727,549.475,182,927.00234,777,082.39324,053,412.86
(一)综合收益总额324,921,191.51324,921,191.51
(二)所有者投入和减少资本10,365,854.0073,727,549.4784,093,403.47
1.所有者投入的普通股10,365,854.0071,228,143.2781,593,997.27
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
4.其他2,499,406.202,499,406.20
(三)利润分配5,182,927.00-90,144,109.12-84,961,182.12
1.提取盈余公积5,182,927.00-5,182,927.00
2.对所有者(或股东)的分配-84,961,182.12-84,961,182.12
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额379,762,298.00920,486,674.81202,502,106.072,068,269,580.763,571,020,659.64

公司负责人:王惠文 主管会计工作负责人:王佳 会计机构负责人:毕首杰

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一)公司概况

惠达卫浴股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”或“惠达卫浴”)原名唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司(以下简称“惠达公司”),成立于1997年12月11日。目前,公司注册资本为人民币38,450.2298万元,注册地址为唐山市丰南区黄各庄镇惠达路7号。公司法定代表人为王惠文先生。

(二)历史沿革

1.唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司的发起设立

1997年12月3日,唐山惠达陶瓷(集团)厂(以下简称“集团厂”)、丰南市黄各庄镇经济联合社(以下简称“黄各庄经联社”)、丰南市黄各庄镇宣庄管理区经联社(以下简称“宣庄管理区经联社”)、唐山惠达陶瓷(集团)厂分厂(以下简称“集团厂分厂”)、唐山惠达陶瓷(集团)厂工会委员会(以下简称“工会委员会”)共同签署《唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司发起人协议书》约定发起人以11家企业实体:集团厂、集团厂分厂及其下属汽车队、唐山惠利建筑陶瓷有限公司、唐山惠联建筑陶瓷有限公司、唐山惠宝建筑陶瓷有限公司、中粮惠达建筑陶瓷有限公司、唐山惠益建筑陶瓷有限公司、唐山惠达陶瓷公司橡胶厂、唐山惠达福利塑料厂、唐山惠达陶瓷服务公司经评估后的净资产出资发起设立唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司。1997年12月11日公司经河北省经济体制改革委员会(冀体改委股字(1997)17号文件批复同意正式设立,股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)出资比例(%)
1集团厂1,456.1216.28
2黄各庄经联社1,899.8821.24
3宣庄管理区经联社150.001.68
4集团厂分厂200.002.24
5工会委员会5,237.6058.56
合计8,943.60100.00

2.2000年第一次股权转让

2000年,因镇集体资产管理体制调整,黄各庄经联社所持股份公司1,899.88万股划转黄各庄管理区经联社。

2008年1月24日,唐山市丰南区黄各庄镇人民政府出具了《关于唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司股权结构变更情况的说明》,根据该说明:2000年,因镇集体资产管理体制调整,黄各庄经联社所持股份公司1,899.88万股划转黄各庄管理区经联社。

2011年10月18日,唐山市丰南区人民政府出具《关于变更在唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司所持集体股份股东的说明》,对上述事项进行的说明确认。本次变更后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1集团厂1,456.1216.28
2黄各庄管理区经联社1,899.8821.24
3宣庄管理区经联社150.001.68
4集团厂分厂200.002.24
5工会委员会5,237.6058.56
合计8,943.60100.00

3.2001年第二次股权转让

2001年3月1日,集团厂与黄各庄管理区经联社、集团厂分厂与宣庄管理区经联社分别签署《股权转让协议》,约定集团厂、集团厂分厂分别将其持有股份公司的1,456.12万股、200.00万股股份无偿转让给黄各庄管理区经联社、宣庄管理区经联社。

本次股权转让后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1黄各庄管理区经联社3,356.0037.52
2宣庄管理区经联社350.003.92
3工会委员会5,237.6058.56
合计8,943.60100.00

4.2001年第三次股权转让

2001年7月25日,黄各庄管理区经联社与工会委员会签订了《股份转让协议》,约定黄各庄管理区经联社向工会委员会转让股份1,856万股。

本次股权转让后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1黄各庄管理区经联社1,500.0016.77
2宣庄管理区经联社350.003.92
3工会委员会7,093.6079.31
合计8,943.60100.00

5.2002年股东名称变更

根据2002年丰南市委印发的《中共丰南市委关于完善和加强乡镇经联社建设的实施意见》(丰南发【2002】6号),黄各庄管理区经联社更名为黄各庄镇黄各庄经联社,黄各庄镇宣庄管理区经联社更名为黄各庄镇宣庄经联社。因此公司的股东名称亦作出相应变更。

本次股东名称变更后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1黄各庄镇黄各庄经联社1,500.0016.77
2黄各庄镇宣庄经联社350.003.92
3工会委员会7,093.6079.31
合计8,943.60100.00

6.2004年第四次股权转让

2004年,黄各庄镇设立黄各庄经服中心,黄各庄镇黄各庄经联社、黄各庄镇宣庄经联社均于同年撤销,其权利义务由黄各庄经服中心承继。黄各庄镇黄各庄经联社、黄各庄镇宣庄经联社所持公司股份均划归该中心持有和管理。

2011年10月18日,唐山市丰南区人民政府出具《关于变更在唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司所持集体股份股东的说明》,对上述事项进行的说明确认。

本次股东变更后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1黄各庄经服中心1,850.0020.69
2工会委员会7,093.6079.31
合计8,943.60100.00

7.2008年第五次股权转让

2008年1月21日,唐山市丰南区机构编制委员会下发了《唐山市丰南区机构编制委员会关于印发<黄各庄镇机构改革方案>的通知》,根据此方案,黄各庄镇政府设立唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站,负责集体资产管理。鉴于此,黄各庄经服中心持有的本公司1,850万股划转至唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站持有与管理。

2011年10月18日,唐山市丰南区人民政府出具《关于变更在唐山惠达陶瓷(集团)股份有限公司所持集体股份股东的说明》,对上述事项进行的说明确认。

本次股权转让后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站1,850.0020.69
2工会委员会7,093.6079.31
合计8,943.60100.00

8.2011年股权转让

2011年12月31日,工会委员会分别与王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、唐山市丰南区鼎立投资有限公司、唐山市丰南区庆伟投资有限公司、唐山市丰南区伟业投资有限公司、唐山市丰南区助达投资有限公司分别签署《股权转让协议》,约定将其持有的本公司2,300万股、800万股、462.6万股、350万股、1,449万股、705万股、378万股、649万股分别转让给王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟、唐山市丰南区鼎立投资有限公司、唐山市丰南区庆伟投资有限公司、唐山市丰南区伟业投资有限公司、唐山市丰南区助达投资有限公司。

本次股权转让后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1唐山市丰南区鼎立投资有限公司1,449.0016.20
2唐山市丰南区庆伟投资有限公司705.007.88
3唐山市丰南区助达投资有限公司649.007.26
4唐山市丰南区伟业投资有限公司378.004.23
5王惠文2,300.0025.72
6王彦庆800.008.94
7董化忠462.605.17
8王彦伟350.003.91
9唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站1,850.0020.69
合计8,943.60100.00

9.公司名称变更为“惠达卫浴股份有限公司”

2012年2月13日,公司召开股东大会,审议通过将公司的名称更改为“惠达卫浴股份有限公司”,2012年3月12日,唐山市工商行政管理局核发130000000007436号《企业法人营业执照》。

10.2012年6月公司注册资本增加至9,937.3333万元

2012年5月24日,公司召开股东大会,审议通过将公司的注册资本增加993.7333万元。本次增资,由嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)、天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)和烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)共同缴纳。2012年6月18日,唐山丰信会计师事务所对本次增资情况进行验资,并出具丰信验字(12)第148号《验资报告》,验证截至2012年6月18日,公司已收到嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)等十一名股东缴纳的出资款22,000.00万元,其中993.7333万元计入注册资本,余额21,006.2667万元计入资本公积。

本次增资后,公司的股权结构如下:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1唐山市丰南区鼎立投资有限公司1,449.000014.58
2唐山市丰南区庆伟投资有限公司705.00007.09
3唐山市丰南区助达投资有限公司649.00006.53
4唐山市丰南区伟业投资有限公司378.00003.80
5王惠文2,300.000023.15
6王彦庆800.00008.05
7董化忠462.60004.66
8王彦伟350.00003.52
9唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站1,850.000018.62
10嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)59.62400.60
11嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)71.54880.72
12嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)48.69290.49
13苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)89.43600.90
14苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)53.66160.54
15苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)81.48610.82
16天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)94.40470.95
17嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)78.50490.79
18嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)103.34831.04
19无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)225.57752.27
20烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)87.44850.88
合计9,937.3333100.00

11.2012年11月公司资本公积转增股本,注册资本增加至21,000.00万元2012年10月30日,公司召开股东大会,全体股东一致同意公司动用11,062.6667万元资本公积转增股本,公司注册资本增加至21,000.00万元。同日,全体股东通过了新的《惠达卫浴股份有限公司章程》。

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职皖QJ[2012]T28号”《验资报告》,验证截至2012年10月30日,公司已将资本公积11,062.6667万元转增股本,公司的注册资本增加至21,000.00万元。

本次增资后,公司的股权结构如下所示:

序号股东名称所持股份(万股)持股比例(%)
1唐山市丰南区鼎立投资有限公司3,062.090914.58
2唐山市丰南区庆伟投资有限公司1,489.84017.09
3唐山市丰南区助达投资有限公司1,371.49096.53
4唐山市丰南区伟业投资有限公司798.80093.80
5王惠文4,860.453923.15
6王彦庆1690.59448.05
7董化忠977.58864.66
8王彦伟739.63763.52
9黄各庄镇农村经济经营管理站3,909.502718.62
10嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)126.00000.60
11嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)151.20000.72
12嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)102.90000.49
13苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)189.00000.90
14苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)113.40000.54
15苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)172.20000.82
16天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)199.50000.95
17嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)165.90000.79
18嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)218.40001.04
19无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)476.70002.27
20烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)184.80000.88
合计21,000.0000100.00

12.2013年12月股东增资,注册资本增加至21,311.1111万元

2013年12月23日,公司召开股东大会,同意接纳自然人杨春、杜国锋、肖铁山、王涛为公

司新股东,同时原股东嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)、天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)、烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)增加对注册资本投入;前述4位自然人股东及11个合伙企业股东认购3,111,111股,认购价格为每股1.80元,共对公司投资560.00万元,其中311.1111万元计入公司注册资本,248.8889万元计入公司资本公积,增资后公司注册资本由21,000.00万元人民币增加至21,311.1111万元。

2013年12月31日,唐山正信会计师事务所有限公司出具了“唐正会验变字[2013]027号”《验资报告》,验证截至2013年12月30日,公司已收到4位自然人股东及11个合伙企业股东缴纳的新增资本560.00万元,其中新增注册资本人民币311.1111万元,新增资本公积248.8889万元。

本次增资后,公司的股权结构如下所示:

序号股东姓名或名称持股数额(股)持股比例(%)
1王惠文48,604,541.0022.81
2唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站39,095,035.0018.34
3唐山市丰南区鼎立投资有限公司30,620,917.0014.37
4王彦庆16,905,889.007.93
5唐山市丰南区庆伟投资有限公司14,898,409.006.99
6唐山市丰南区助达投资有限公司13,714,917.006.44
7董化忠9,775,893.004.59
8王彦伟7,396,382.003.47
9唐山市丰南区伟业投资有限公司7,988,017.003.75
10无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)4,837,622.002.27
11嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)2,216,355.001.04
12天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,024,556.000.95
13苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)1,918,000.000.90
14烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)1,875,378.000.88
15苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)1,747,511.000.82
16嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)1,683,578.000.79
17嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)1,534,400.000.72
18嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)1,278,667.000.60
19苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)1,150,800.000.54
20嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)1,044,244.000.49
21杨春1,000,000.000.47
22杜国锋600,000.000.28
23肖铁山600,000.000.28
24王涛600,000.000.28
合计213,111,111.00100.00

13.2014年6月股权转让

2014年6月23日,公司召开股东大会,大会形成决议:同意股东王惠文、王彦庆、王彦伟、董化忠、唐山市丰南区鼎立投资有限公司、唐山市丰南区庆伟投资有限公司、唐山市丰南区助达投资有限公司、唐山市丰南区伟业投资有限公司、唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站分别将其所持有的股份82.2077万股、28.5939万股、12.5099万股、16.5346万股、51.7909万股、

25.1986万股、23.1968万股、13.5106万股、66.1237万股转让予原股东嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)、苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)、天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)、嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)、无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)、烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙);各受让方受让的股份分别为19.1800万股、23.0160万股、15.6637万股、28.7700万股、17.2620万股、26.2127万股、30.3683万股、25.2537万股、33.2453万股、72.5643万股、28.1307万股。

本次股权转让后,公司的股权结构如下:

序号股东姓名或名称持股数额(股)持股比例(%)
1唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站38,433,798.0018.04
2王惠文47,782,464.0022.42
3王彦庆16,619,950.007.80
4董化忠9,610,547.004.51
5王彦伟7,271,283.003.41
6唐山市丰南区鼎立投资有限公司30,103,008.0014.13
7唐山市丰南区庆伟投资有限公司14,646,423.006.87
8唐山市丰南区助达投资有限公司13,482,949.006.33
9唐山市丰南区伟业投资有限公司7,852,911.003.68
10嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)1,470,467.000.69
11嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)1,764,560.000.83
12嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)1,200,881.000.56
13苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)2,205,700.001.04
14苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)1,323,420.000.62
15苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)2,009,638.000.94
16天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,328,239.001.09
17嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)1,936,115.000.91
18嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙)2,548,808.001.20
19无锡恒泰九鼎资产管理中心(有限合伙)5,563,265.002.61
20烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)2,156,685.001.01
21杨春1,000,000.000.47
22肖铁山600,000.000.28
23杜国锋600,000.000.28
24王涛600,000.000.28
合计213,111,111.00100.00

14.公司营业执照变更

2016年3月11日公司取得唐山市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91130200713109049Q的营业执照,营业期限变更为1997年12月11日至2147年12月11日。

15.公司获准向社会公开发售7,104.00万股人民币普通股(A 股)

根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2017]308号文核准,公司获准向社会公开发售7,104 .00万股人民币普通股(A 股)。2017年4月05日,公司在上海证券交易所挂牌交易,本次A股发行的股份数为7,104.00万股,发行后公司现有注册资本为人民币284,151,111.00元,总股本284,151,111.00股。公司于2017年05月04日取得了唐山市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公司类型由股份有限公司(非上市)变更为股份有限公司(上市),营业期限变更为1997年12月11日至无固定期限,其他事项未变。

2017年03月28日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2017]9938号”《验资报告》,验证截至2017年03月28日,公司已收到向社会公开发售的人民币普通股股票每股面值为人民币1元,发行数量71,040,000股,发行价格为每股人民币13.27元,募集资金总额为人民币942,700,800.00元,扣除本次发行费用人民币117,277,900.00元,募集资金净额为人民币825,422,900.00元,其中增加股本人民币71,040,000.00元,增加资本公积人民币754,382,900.00元。

16.2018年5月公司通过资本公积转增股本,注册资本增加至36,939.64万元

公司于2018年3月30日召开第四届董事会第十七次会议以及2018年4月23日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,确定以截至2017 年12月31日公司股份总数284,151,111.00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税),合计派发现金股利为人民币85,245,333.30元(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增85,245,333.00股,转增后公司总股份增加至369,396,444.00股。

本次资本公积金转增股本后,公司的股权结构如下:

序号股东姓名或名称持股数额(股)持股比例(%)
1社会公众持股97,054,493.0026.2738
2王惠文63,323,733.0017.1425
3唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站49,963,937.0013.5258
4唐山市丰南区鼎立投资有限公司39,133,910.0010.5940
5王彦庆22,815,325.006.1764
6唐山市丰南区庆伟投资有限公司19,040,350.005.1544
7唐山市丰南区助达投资有限公司17,527,834.004.7450
8董化忠12,669,991.003.4299
9王彦伟10,659,198.002.8856
10唐山市丰南区伟业投资有限公司10,208,784.002.7636
11无锡恒泰九鼎投资中心(有限合伙)6,393,744.001.7309
12嘉兴嘉泽九鼎投资中心(有限合伙 )2,929,300.000.793
13天津古九鼎股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,675,841.000.7244
14苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心(有限合伙)2,309,629.000.6252
15嘉兴嘉盛九鼎投资中心(有限合伙)2,225,229.000.6024
16烟台昆吾祥睿九鼎投资中心(有限合伙)1,894,080.000.5127
17苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心(有限合伙)1,870,180.000.5063
18苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心(有限合伙)1,521,026.000.4118
19杨春1,300,000.000.3519
20嘉兴春秋晋文九鼎投资中心(有限合伙)1,118,078.000.3027
21王涛780,000.000.2112
22杜国锋780,000.000.2112
23嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心(有限合伙)728,087.000.1971
24嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心(有限合伙)473,695.000.1282
合计369,396,444.00100.00

17.2020年10月,公司获准通过非公开发行A股股票10,365,854股。2020年5月20日,公司召开第五届董事会第十五次会议,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》等与公司非公开发行A股股票相关的议案。2020年8月28日,公司召开第五届董事会第十七次会议,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行 A 股股票方案(修订稿)的议案》等与公司非公开发行A股股票的相关议案。2020年6月5日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》等与公司非公开发行A股股票相关的议案。2020年9月14日召开了公司2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案(修订稿)的议案》等与公司非公开发行A股股票的相关议案。2020年9月27日,公司本次非公开发行股票的申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。2020年11月3日,公司收到中国证监会出具的《关于核准惠达卫浴股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]2584号),核准发行人非公开发行不超过10,365,854股新股,批文签发日为2020年10月15日,批文的有效期截止至2021年10月14日。

2020年12月18日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2020]41591号”《验资报告》,验证截至2020年12月18日,公司已收到本次非公开发行募集资金总额人民币85,000,002.80元,扣除不含税的发行费用人民币 3,406,005.53元,实际募集资金净额为人民币81,593,997.27元,其中计入股本人民币 10,365,854.00元,计入资本公积人民币71,228,143.27元。本次非公开发行A股股票后,公司的股权结构如下:

序号股东姓名或名称持股数额(股)持股比例(%)
1社会公众持股122,753,382.0032.3238
2王惠文66,982,269.0017.6379
3唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站49,963,937.0013.1566
4唐山市丰南区鼎立投资有限公司39,133,910.0010.3048
5王彦庆28,912,887.007.6134
6唐山市丰南区庆伟投资有限公司19,040,350.005.0138
7唐山市丰南区助达投资有限公司17,527,834.004.6155
8董化忠12,669,991.003.3363
9王彦伟11,268,954.002.9674
10唐山市丰南区伟业投资有限公司10,208,784.002.6882
11杨春1,300,000.000.3423
合计379,762,298.00100.00

18.公司发行限制性股票

2021年01月04日,公司召开第五届董事会第十九次会议,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的独立意见。2021年02月25日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2021年03月17日,公司召开第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对调整后的首次授予激励对象名单进行了核实并发表了明确同意的意见。2021 年04月19日,公司第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予价格的议案》,公司独立董事发表了独立意见。最终确立共发行获授的限制性股票数量为580万股,其中以2021年03月17日为授予日,向符合条件的94名激励对象授予472.00万股限制性股票,授予价格为每股人民币5.477元,预留部分为108万股。本次限制性股票激励计划涉及股份为公司向激励对象定向发行公司A股普通股,本次认购后公司股本增加4,720,000.00元,认购后股本为384,482,298.00元。2021年5月26日,公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年7月22日,公司完成对上述2名激励对象合计持有25.00万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由384,482,298.00股减少至384,232,298.00股。2021年8月25日,公司第六届董事会第三次会议及和第六届监事会第三次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表明确同意的意见。最终,公司确定以2021年08月25日

为授予日,向符合条件的7名激励对象授予62.00万股限制性股票授予价格为每股人民币5.477元。本次限制性股票激励计划涉及股份为公司向激励对象定向发行公司A股普通股,本次认购后公司股本增加620,000.00元,认购后股本为384,852,298.00元。

2021年8月19日,公司第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消3名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计13.00万股,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021年10月21日,公司完成对上述回购注销手续,公司股份总数由384,852,298.00股减少至384,722,298.00股。

2021年10月21日召开第六届董事会第五次会议及和第六届监事会第四次会议审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《激励计划》以及 2021 年第一次临时股东大会的授权,鉴于《激励计划》中有2名首次授予激励对象因个人原因已离职,上述激励对象已不具备激励对象资格。公司董事会审议决定取消上述2名激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计22.00万股,回购价格为5.477元/股。本次限制性股票于2021年12月23日完成回购注销,公司股份总数由384,722,298.00股减少至384,502,298.00股。

截至2021年12月31日,公司的股权结构如下:

序号股东姓名或名称持股数额(股)持股比例(%)
1社会公众持股127,493,382.0033.15
2王惠文66,982,269.0017.42
3唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站49,963,937.0012.99
4唐山市丰南区鼎立投资有限公司39,133,910.0010.18
5王彦庆28,912,887.007.52
6唐山市丰南区庆伟投资有限公司19,040,350.004.95
7唐山市丰南区助达投资有限公司17,527,834.004.56
8董化忠12,669,991.003.30
9王彦伟11,268,954.002.93
10唐山市丰南区伟业投资有限公司10,208,784.002.66
11杨春1,300,000.000.34
合计384,502,298.00100.00

(三)本公司所处行业、经营范围

所处行业:卫浴行业;

经营范围:生产和销售卫生陶瓷制品、建筑陶瓷制品、卫生陶瓷洁具配件、整体浴室、整体橱柜、装修材料、高中档系列抛光砖、墙地板、卫生洁具、五金产品、日用玻璃制品、照明器具、家用电器、衡器、建筑用金属配件、通用设备(不含特种设备制造)、玻璃纤维增强塑料制品、电子元器件、电力电子元器件、智能家庭消费设备、气体、液体分离及纯净设备、日用杂品、家

具、金属制品、金属制日用品、非金属矿物制品、电子(气)物理设备及其他电子设备、技术玻璃制品、玻璃、陶瓷和搪瓷制品生产专用设备、非电力家用器具、家居用品、燃气器具、新型建筑材料(不含危险化学品)、建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属制品、坐便盖、水箱配件、塑料制品、卫生瓷配套产品;文化用纸、胶印纸的加工;制镜及类似品、建筑用石加工;原纸销售;纸板、纸箱加工;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口业务;医疗器械批发、零售;木制门窗批发、零售;普通货运;网上销售本公司自产的产品;自营代理各类商品和技术的进出口业务(国家限制和禁止的除外);模具及模具配件的生产和销售;卫生洁具、五金产品、厨具卫具及日用杂品研发;日用化学品、消毒剂(不含危险化学品)、日用百货、化妆品、日用品、高性能有色金属及合金材料、新型陶瓷材料、电子产品、厨具卫具及日用杂品、涂料(不含危险化学品)、化工产品(不含许可类化工产品)销售;企业管理咨询服务;专业设计服务;家具安装和维修服务;金属制品修理;电子、机械设备维护(不含特种设备);建筑智能化系统设计***(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告于二○二二年四月十四日经本公司董事会批准报出。

(五)营业期限

公司的营业期限从1997年12月11日至无固定期限。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注七、合并范围的变更、八、在其他主体中的权益。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的

通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

A、调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B、确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

d、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

B、处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1)合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:

(a)各参与方均受到该安排的约束;(b)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

(2)合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(a)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(b)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(c)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(d)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(e)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金

流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

(3)应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

按组合计提坏账准备的应收票据

确定组合的依据及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法计量方法
银行承兑汇票组合不计提坏账准备
商业承兑汇票组合账龄分析法

商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表(详见五、12.应收账款)予以计提坏账准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

(1).预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

(a)按组合计提坏账准备的应收款项

本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确

定的组合及计量预期信用损失的方法如下:

组合计量预期信用损失的方法
经销商客户参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
外销客户参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
大型工程客户参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他客户参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。公司应收账款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下:

应收款项账龄预期信用损失率(%)
1 年以内(含 1 年)3.00
1-2 年(含 2 年)10.00
2-3 年(含 3 年)30.00
3-4 年(含 4年)50.00
4-5 年(含5年)80.00
5年以上100.00

本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本公司都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。

(b)如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注五、10.金融工具进行处理。

(1)按组合计提坏账准备的其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定的组合及计量预期信用损失的方法如下:

组合计量预期信用损失的方法
保证金组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
借款及备用金组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
往来款组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

公司其他应收款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下:

其他应收款账龄预期信用损失率(%)
1 年以内(含 1 年)3.00
1-2 年(含 2 年)10.00
2-3 年(含 3 年)30.00
3-4 年(含 4年)50.00
4-5 年(含5年)80.00
5年以上100.00

本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本公司都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。

(2)如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、自制半成品、在途物资、委托加工物资、库存商品、发出商品等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。

(3)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(4)存货跌价准备的计提方法

年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料

存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备,对于长库龄的存货,采取单项考虑计提存货跌价准备。以前减计存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债

划分为持有待售类别。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五/(十)6.金融工具。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)投资成本的确定

(a)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(b)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(c)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

(2)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

(3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4)长期股权投资的处置

(a)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(b)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-353.00-10.002.57-9.70
机器设备年限平均法5-303.00-10.003.00-19.40
运输工具年限平均法4-63.00-10.0015.00-24.25
电子及办公设备年限平均法3-103.00-10.009.00-32.33
其他设备年限平均法4-113.00-10.008.18-24.25

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司;

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用;

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(2)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

(a)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(b)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(c)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

(1)租赁负债的初始计量金额;

(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

(3)发生的初始直接费用;

(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(a)无形资产包括土地使用权、软件,按成本进行初始计量。

(b)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。

项目预计使用寿命
土地使用权50年
软件5年
专利权10年

(c)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形

资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(c)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准研究阶段:为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1)短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(a)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(b)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(a)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(b)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

(1)固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

(3)购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;

(4)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权;

(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。

35. 预计负债

√适用 □不适用

(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

(2)本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

(a)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(b)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(a)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(b)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(c)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为

基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务等。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2)客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

3)本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

4)本公司已将该商品所有权上的风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

5)客户已接受该商品。

6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策:

(1)国内经销模式收入确认方法:在国内经销模式下,销售的商品交货地点为公司的仓库,商品在出库后控制权已转移给了经销商,因此公司在库存商品发出后确认销售收入。

(2)国内直销模式收入确认方法如下:

1)工程客户:销售的商品在客户的指定地点交货,因公司不负责商品安装,商品在运输到客户指定的地点且由客户验收后控制权已转移给了客户,因此公司在商品经客户验收后确认销售收

入。

2)零售:公司的零售业务主要发生在公司总部及子公司惠达洁具的展厅,公司与客户在展厅交货并由客户提货,公司不负责商品安装,因此公司在客户交完货款并提货后确认销售收入。

3)网络销售:公司通过淘宝、京东等电商平台进行网络销售,天猫销售收入的确认以客户签收作为收入确认的依据,京东自营平台在与京东结算时确认收入。

(3)国外收入确认方法:在国外销售的商品在检验合格后运抵指定港口,办理报关手续,在报关手续批准后,由港口直接将产品装船发运,此时公司已将商品控制权转移给买方,与交易相关的经济利益能够流入公司,因此公司在办理完报关手续时确认销售收入。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但

是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(3)政府补助采用总额法:

(a)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(b)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

(5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

(6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(a)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(b)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情

况产生的所得税:(a)企业合并;(b)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称
和金额)
根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值记入租赁负债”(不含--年到期部分)2021年03月11日董事会会议批准2021年1月1日合并资产负债表“租赁负债”列示金额为14,578,954.15元。
将于一年内到期的“租赁负债”调整至“一年内到期的非流动负债”2021年03月11日董事会会议批准2021年1月1日合并资产负债表“一年内到期的非流动负债”列示金额为6,469,614.14元。
按照与租赁负债相等的金额记入“使用权资产”2021年03月11日董事会会议批准2021年1月1日合并资产负债表“使用权资产”列示金额为21,048,568.29元。

其他说明

根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本公司作为承租人

本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2021年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

①首次执行日之前的融资租赁,本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;

②对于首次执行日之前的经营租赁,本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整确定使用权资产。

③本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。此外,本公司对于首次执行日之前的经营租赁,采用了下列简化处理:

①计量租赁负债时,具有相似特征的租赁可采用同一折现率;使用权资产的计量可不包含初始直接费用;

②存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;

③作为使用权资产减值测试的替代,本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;

④首次执行日前的租赁变更,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额。本公司按2021年1月1日本公司作为承租人的增量借款利率折现的现值,与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下:

2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额23,410,100.54
2021年1月1日经营租赁付款额23,410,100.54
加权平均增量借款利率3.10%
2021年1月1日租赁负债(含一年到期部分)21,048,568.29

执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表项目的影响如下:

合并及母公司资产负债表

项目报表数假设按原准则影响
使用权资产21,048,568.2921,048,568.29
一年内到期的非流动负债6,469,614.146,469,614.14
租赁负债14,578,954.1514,578,954.15

此外,首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出,支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。

(2)经本公司管理层批准,自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)相关规定,根据累积影响数,调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。此次会计政策变更对本公司报表无影响。

(3)经本公司管理层批准,自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)中“关于资金集中管理相关列报”相关规定,解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的,应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。此次会计政策变更对本公司报表无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金649,828,880.30649,828,880.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产845,473,863.20845,473,863.20
衍生金融资产
应收票据499,115,226.00499,115,226.00
应收账款689,325,922.51689,325,922.51
应收款项融资96,549,245.6596,549,245.65
预付款项33,888,614.5833,888,614.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,915,354.6310,915,354.63
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货746,730,332.61746,730,332.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产37,189,235.5337,189,235.53
流动资产合计3,609,016,675.013,609,016,675.01
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资5,910,821.945,910,821.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产3,647,396.243,647,396.24
投资性房地产
固定资产1,537,487,125.821,537,487,125.82
在建工程140,588,841.72140,588,841.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产21,048,568.2921,048,568.29
无形资产221,924,826.08221,924,826.08
开发支出
商誉
长期待摊费用27,878,685.9227,878,685.92
递延所得税资产38,226,113.0638,226,113.06
其他非流动资产65,332,892.9065,332,892.90
非流动资产合计2,040,996,703.682,062,045,271.9721,048,568.29
资产总计5,650,013,378.695,671,061,946.9821,048,568.29
流动负债:
短期借款250,278,333.32250,278,333.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据434,627,999.20434,627,999.20
应付账款545,441,743.67545,441,743.67
预收款项
合同负债52,827,026.2652,827,026.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬141,083,938.00141,083,938.00
应交税费23,871,575.5623,871,575.56
其他应付款127,643,458.42127,643,458.42
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,469,614.146,469,614.14
其他流动负债59,189,380.1159,189,380.11
流动负债合计1,634,963,454.541,641,433,068.686,469,614.14
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债14,578,954.1514,578,954.15
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债2,444,003.332,444,003.33
递延收益133,993,138.07133,993,138.07
递延所得税负债32,909,751.5732,909,751.57
其他非流动负债
非流动负债合计169,346,892.97183,925,847.1214,578,954.15
负债合计1,804,310,347.511,825,358,915.8021,048,568.29
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)379,762,298.00379,762,298.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积983,733,661.37983,733,661.37
减:库存股
其他综合收益
专项储备10,450,390.3410,450,390.34
盈余公积141,453,034.90141,453,034.90
一般风险准备
未分配利润2,174,111,516.412,174,111,516.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,689,510,901.023,689,510,901.02
少数股东权益156,192,130.16156,192,130.16
所有者权益(或股东权益)合计3,845,703,031.183,845,703,031.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,650,013,378.695,671,061,946.9821,048,568.29

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

按照财政部规定的时间,本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本报告期内,确认了“使用权资产”、“租赁负债”和“一年内到期的非流动负债”科目金额。

本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同,剩余租赁期超过12个月的,根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债,使用权资产以与租赁负债相等的金额计量,并根据预付租金进行必要调整。期初合并层面使用权资产增加21,048,568.29元,租赁负债增加14,578,954.15元,一年内到期的非流动负债增加6,469,614.14元。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金592,712,399.99592,712,399.99
交易性金融资产819,312,282.75819,312,282.75
衍生金融资产
应收票据498,359,542.31498,359,542.31
应收账款703,614,955.42703,614,955.42
应收款项融资58,306,378.9058,306,378.90
预付款项26,798,344.4826,798,344.48
其他应收款154,340,223.70154,340,223.70
其中:应收利息
应收股利
存货536,043,390.13536,043,390.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产16,740,563.5116,740,563.51
流动资产合计3,406,228,081.193,406,228,081.19
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资393,443,041.23393,443,041.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产3,647,396.243,647,396.24
投资性房地产
固定资产1,162,442,638.051,162,442,638.05
在建工程33,627,900.4133,627,900.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产152,007,089.89152,007,089.89
开发支出
商誉
长期待摊费用18,933,326.2118,933,326.21
递延所得税资产21,268,611.8921,268,611.89
其他非流动资产54,070,278.7454,070,278.74
非流动资产合计1,839,440,282.661,839,440,282.66
资产总计5,245,668,363.855,245,668,363.85
流动负债:
短期借款250,278,333.32250,278,333.32
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据434,627,999.20434,627,999.20
应付账款529,837,452.54529,837,452.54
预收款项
合同负债41,130,056.6241,130,056.62
应付职工薪酬99,593,924.2699,593,924.26
应交税费9,829,652.619,829,652.61
其他应付款121,398,975.82121,398,975.82
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债32,467,807.2632,467,807.26
流动负债合计1,519,164,201.631,519,164,201.63
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债2,444,003.332,444,003.33
递延收益123,574,316.87123,574,316.87
递延所得税负债29,465,182.3829,465,182.38
其他非流动负债
非流动负债合计155,483,502.58155,483,502.58
负债合计1,674,647,704.211,674,647,704.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)379,762,298.00379,762,298.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积920,486,674.81920,486,674.81
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积202,502,106.07202,502,106.07
未分配利润2,068,269,580.762,068,269,580.76
所有者权益(或股东权益)合计3,571,020,659.643,571,020,659.64
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,245,668,363.855,245,668,363.85

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

按照财政部规定的时间,本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本报告期内,确认了“使用权资产”、“租赁负债”和“一年内到期的非流动负债”科目金额。本次调整对母公司资产负债表无影响。

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、10%、6%、5%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴12%、1.2%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
惠达卫浴股份有限公司15
唐山惠达(集团)洁具有限公司25
唐山艾尔斯卫浴有限公司25
唐山市丰南区惠达油品有限公司20
唐山惠达智能厨卫科技有限公司25
唐山市丰南区惠达建筑工程有限公司25
北京惠达世研网络科技有限责任公司20
天津惠世电子商务有限公司20
天津惠达世研家居有限公司20
天津泽惠商贸有限公司20
永乐惠达卫浴(北京)有限公司25
惠达科技(河北雄安)有限公司20
唐山惠米智能家居科技有限公司20
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司20
永乐惠达卫浴(重庆)有限公司25
惠达智能家居(重庆)有限公司25
惠达住宅工业设备(唐山)有限公司25
惠达卫浴(上海)有限公司20
永乐惠达卫浴(南京)有限公司25
江西永乐惠达卫浴有限公司20
惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司25
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司25
璞云(唐山曹妃甸区)科技服务有限公司25
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司25
北流市新盛达新型材料有限公司25
广西新高盛薄型建陶有限公司15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2020年12月,惠达卫浴股份有限公司通过河北省科学技术厅的复审,获得了高新技术企业认定证书,编号为GR202013002517,有效期三年,2020年至2022年享受减按15%的税率征收所得税的优惠政策。2020年10月,广西新高盛薄型建陶有限公司通过广西壮族自治区科学技术厅的复审,获得了高新技术企业认定证书,编号为GR202045000308,有效期三年,2020年至2022年享受减按15%的税率征收所得税的优惠政策。北京惠达世研网络科技有限责任公司、惠达科技(河北雄安)有限公司、唐山市丰南区惠达油品有限公司、唐山惠米智能家居科技有限公司、永乐惠达卫浴(深圳)有限公司、惠达卫浴(上海)有限公司、江西永乐惠达卫浴有限公司、天津惠世电子商务有限公司、天津惠达世研家居有限公司、天津泽惠商贸有限公司符合财政部、税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(财税(2019)13号)第二项通知,即“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300.00万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万

元等三个条件的企业。2021年4月2日,财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号),“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。”

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金108,127.01120,543.58
银行存款367,864,653.59640,380,158.85
其他货币资金65,705,995.599,328,177.87
合计433,678,776.19649,828,880.30
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项86,271,761.24元,其中:农民工工资专用账户3,882,919.98元,保证金61,988,841.26元,冻结存款20,400,000.00元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产353,157,361.78845,473,863.20
其中:
理财产品353,157,361.78845,473,863.20
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计353,157,361.78845,473,863.20

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据100,563,319.96
商业承兑票据388,244,424.64514,551,779.38
商业承兑汇票-坏账准备- 11,823,456.61-15,436,553.38
合计476,984,287.99499,115,226.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据396,426,010.6784,050,717.20
商业承兑票据1,100,000.00
合计396,426,010.6785,150,717.20

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备147,000.000.03147,000.00
其中:
商业承兑汇票147,000.000.03147,000.00100.00
按组合计提坏账准备488,660,744.6099.9711,676,456.61476,984,287.99514,551,779.38100.0015,436,553.383.00499,115,226.00
其中:
银行承兑汇票100,563,319.9620.57100,563,319.96
商业承兑汇票388,097,424.6479.4011,676,456.613.01376,420,968.03514,551,779.38100.0015,436,553.383.00499,115,226.00
合计488,807,744.60100.0011,823,456.61/476,984,287.99514,551,779.38100.0015,436,553.38/499,115,226.00

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
商业承兑汇票147,000.00147,000.00100.00逾期未解付
合计147,000.00147,000.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票100,563,319.96
商业承兑汇票388,097,424.6411,676,456.613.01
合计488,660,744.6011,676,456.61

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
商业承兑汇票- 坏账准备15,436,553.38470,720.494,113,427.2629,610.0011,823,456.61
合计15,436,553.38470,720.494,113,427.2629,610.0011,823,456.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计928,915,717.23
1至2年38,081,329.39
2至3年25,780,463.19
3年以上
3至4年12,878,844.36
4至5年4,613,502.80
5年以上18,269,779.83
合计1,028,539,636.80

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备1,028,539,636.80100.0067,809,747.676.59960,729,889.13745,550,802.51100.0056,224,880.007.54689,325,922.51
其中:
合计1,028,539,636.80/67,809,747.67/960,729,889.13745,550,802.51/56,224,880.00/689,325,922.51

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
经销商客户190,895,344.2116,818,640.858.81
外销客户203,226,442.306,200,511.423.05
大型工程客户553,258,833.0128,115,814.825.08
其他客户81,159,017.2816,674,780.5820.55
合计1,028,539,636.8067,809,747.67

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按信用风险组合计提坏账准备的应收账款56,224,880.0028,061,972.5117,487,913.785,709,306.836,720,115.7767,809,747.67
合计56,224,880.0028,061,972.5117,487,913.785,709,306.836,720,115.7767,809,747.67

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
江苏省第一建筑安装股份有限公司唐山分公司2,624,010.07银行存款/银行承兑汇票
唐山曹妃甸工程建设有限公司1,138,585.47银行存款/银行承兑汇票
重庆博港建材有限责任公司772,777.53银行存款/银行承兑汇票
合计4,535,373.07/

其他说明:

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款5,709,306.83

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
重庆博港建材有限责任公司货款2,526,545.85账龄较长收回困难坏账核销申请
营口孙显毅往来款511,221.05法院强制执行坏账核销申请
沧州祝国强往来款482,814.66法院强制执行坏账核销申请
淮安张宝刚往来款451,646.61法院强制执行坏账核销申请
合计/3,972,228.17///

应收账款核销说明:

√适用 □不适用

本期核销的重要应收账款主要系惠达卫浴及惠达卫浴子公司唐山艾尔斯卫浴有限公司的客户,经与客户多次沟通协商款项仍收不回,故作核销处理。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户1133,396,620.8512.974,017,398.31
客户251,151,589.244.971,534,547.68
客户327,942,410.212.72838,272.31
客户426,845,374.982.61808,090.04
客户525,201,668.002.45756,050.04
合计264,537,663.2825.727,954,358.38

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量的应收票据44,220,021.9996,549,245.65
以公允价值计量的应收账款1,063,159.30
合计45,283,181.2996,549,245.65

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内37,114,996.1892.3231,707,089.9493.56
1至2年1,962,895.504.88687,221.222.03
2至3年324,072.770.81725,417.262.14
3年以上799,163.501.99768,886.162.27
合计40,201,127.95100.0033,888,614.58100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
浙江天猫技术有限公司3,061,341.347.62
红星美凯龙商业经营管理有限公司3,000,000.007.46
广东金牌陶瓷有限公司2,978,260.657.41
唐山华瑞燃气有限公司2,302,011.225.73
玖龙环球(中国)投资集团有限公司2,223,597.405.53
合计13,565,210.6133.75

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款35,211,503.6510,915,354.63
合计35,211,503.6510,915,354.63

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计31,641,672.88
1至2年2,690,032.25
2至3年1,866,620.63
3年以上
3至4年1,264,607.09
4至5年795,569.80
5年以上4,199,389.16
合计42,457,891.81

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金组合30,130,146.3810,659,889.77
借款及备用金组合5,075,893.35752,159.10
往来款组合1,035,895.51610,265.02
其他组合6,215,956.573,464,720.61
合计42,457,891.8115,487,034.50

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额884,588.901,197,216.332,489,874.644,571,679.87
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提561,230.112,455,256.823,016,486.93
本期转回99,112.05236,870.59335,982.64
本期转销
本期核销5,796.005,796.00
其他变动
2021年12月31日余额1,346,706.96960,345.744,939,335.467,246,388.16

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账损失4,571,679.873,016,486.93335,982.645,796.007,246,388.16
合计4,571,679.873,016,486.93335,982.645,796.007,246,388.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款5,796.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京龙湖中佰置业有限公司保证金20,000,000.001年以内47.11600,000.00
傅冬梅借款2,460,731.301年至2年、2年至3年、3年至4年、4年至5年、5年以上5.80614,778.52
丰南区黄各庄镇振兴纸厂保证金895,856.665年以上2.11895,856.66
代扣住房公积金其他768,690.501年以内1.8123,060.72
佛山市中城物业管理有限公司南庄分公司保证金689,614.805年以上1.62689,614.80
合计/24,814,893.26/58.452,823,310.70

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料370,838,161.37370,838,161.37291,285,112.17291,285,112.17
在产品
库存商品546,643,177.7324,874,650.82521,768,526.91291,012,432.8314,940,529.02276,071,903.81
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
自制半成品119,150,758.69119,150,758.6996,511,366.3996,511,366.39
在途物资384,182.59384,182.59459,421.03459,421.03
委托加工物资7,167,077.097,167,077.09698,240.92698,240.92
发出商品89,834,482.5589,834,482.5567,657,258.8267,657,258.82
工程施工691,056.07691,056.0714,047,029.4714,047,029.47
合计1,134,708,896.0924,874,650.821,109,834,245.27761,670,861.6314,940,529.02746,730,332.61

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品14,940,529.026,293,779.323,947,662.46307,319.9824,874,650.82
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计14,940,529.026,293,779.323,947,662.46307,319.9824,874,650.82

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程质保金266,911.128,007.33258,903.79
合计266,911.128,007.33258,903.79

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
工程质保金8,007.33尚未收回
合计8,007.33/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
新天地美域商品房4,673,344.484,673,344.484,673,344.482022年5月
合计4,673,344.484,673,344.484,673,344.48/

其他说明:

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期末留抵增值税4,779,083.9125,182,052.12
预缴税费4,856,677.724,457,655.07
待处理流动资产损益
待摊费用15,900,168.457,549,528.34
出口退税2,681,296.35
合计28,217,226.4337,189,235.53

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
定期存款109,010,000.00109,010,000.00
大额存单350,000,000.00350,000,000.00
应收利息5,191,625.255,191,625.25
合计464,201,625.25464,201,625.25

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
HUIDA SANITARY WARE(M) SDN BHD2,309,182.49-463,647.321,845,535.17
冀东天然气3,601,639.451,555,480.61390,000.004,767,120.06
唐山碧达房地产开发有限公司1,031,554.381,031,554.38
北流市永乐惠达投资咨询合伙企业(有限合伙)10,000.006.7010,006.70
小计5,910,821.9410,000.002,123,394.37390,000.007,654,216.31
合计5,910,821.9410,000.002,123,394.37390,000.007,654,216.31

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他非流动金融资产50,951,604.013,647,396.24
合计50,951,604.013,647,396.24

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,780,198,753.551,537,487,125.82
固定资产清理
合计1,780,198,753.551,537,487,125.82

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及办公设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,441,027,034.46896,878,609.1117,838,974.0137,418,010.5023,692,163.132,416,854,791.21
2.本期增加金额142,635,154.11324,456,148.013,725,194.075,342,008.282,478,033.62478,636,538.09
1)购置85,812,288.8258,016,182.661,494,364.872,433,385.662,392,901.76150,149,123.77
2)在建工程转入10,292,877.79133,537,830.22694,095.7685,131.86144,609,935.63
3)企业合并增加46,529,987.50132,902,135.132,230,829.202,214,526.86183,877,478.69
3.本期减少金额27,175,062.2067,515,289.761,798,375.973,079,446.00912,761.84100,480,935.77
1)处置或报废27,175,062.2058,280,289.761,798,375.973,079,446.00912,761.8491,245,935.77
2)转出9,235,000.009,235,000.00
4.期末余额1,556,487,126.371,153,819,467.3619,765,792.1139,680,572.7825,257,434.912,795,010,393.53
二、累计折旧
1.期初余额385,483,502.74438,809,521.9911,959,877.3220,743,436.9621,679,091.40878,675,430.41
2.本期增加金额73,996,802.60125,736,707.693,278,153.507,499,269.62972,910.60211,483,844.01
1)计提64,489,172.3871,969,073.111,441,217.785,796,724.37972,910.60144,669,098.24
2)企业合并增加9,507,630.2253,767,634.581,836,935.721,702,545.2566,814,745.77
3.本期减少金额23,657,342.7247,454,540.021,544,548.462,576,396.81807,041.4176,039,869.42
1)处置或报废23,657,342.7246,439,346.301,544,548.462,576,396.81807,041.4175,024,675.70
2)转出1,015,193.721,015,193.72
4.期末余额435,822,962.62517,091,689.6613,693,482.3625,666,309.7721,844,960.591,014,119,405.00
三、减值准备
1.期初余额687,481.44320.004,433.54692,234.98
2.本期增加金额
1)计提
3.本期减少金额
1)处置或报废
4.期末余额687,481.44320.004,433.54692,234.98
四、账面价值
1.期末账面价值1,120,664,163.75636,040,296.266,072,309.7514,013,943.013,408,040.781,780,198,753.55
2.期初账面价值1,055,543,531.72457,381,605.685,879,096.6916,674,253.542,008,638.191,537,487,125.82

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
唐山新天地美域门面房2,327,243.05底商未办妥证书
食堂6,262,297.32尚未竣工结算
机修车间2,454,025.44尚未竣工结算
废瓷库3,123,300.04尚未竣工结算
废瓷棚71,266.24尚未竣工结算
合计14,238,132.09

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程89,985,121.71140,588,841.72
合计89,985,121.71140,588,841.72

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
分厂生产线改造12,881,342.8512,881,342.851,132,794.471,132,794.47
年产80万件智能卫浴生产线项目27,387,021.0327,387,021.03108,924,208.57108,924,208.57
卫生陶瓷重烧生产车间翻建项目83,777.8183,777.8162,021.5562,021.55
研发设计中心建设项目188,843.67188,843.6759,730.8359,730.83
一分厂130,061.12130,061.12
燃气改造工程515,710.55515,710.552,312,223.142,312,223.14
集团公司路面修缮2,535,097.162,535,097.16
集团标准化存储料仓建设项目37,079,496.2937,079,496.2923,942,633.0123,942,633.01
SMC片材生产线216,640.01216,640.01120,309.73120,309.73
瓷砖加工生产线(切割磨边)66,793.1566,793.15
瓷砖复合生产线(发泡机)171,446.68171,446.68
六分厂料棚、废料棚、一分厂料棚4,871,766.384,871,766.38
模具安装工程2,389,380.552,389,380.55
八分厂6#窑增加15个泥浆搅拌池1,190,531.161,190,531.16
4#线干补区缓冲线575,221.24575,221.24
中水深度治理系统设备间504,000.00504,000.00
15#窑高压坐便西线改造260,123.33260,123.33
脱硫项目改造245,066.10245,066.10
二车间拆改门口及四间办公室建设145,000.00145,000.00
阳台柜腹膜车间120,000.00120,000.00
实验室基础建设和装修85,000.0085,000.00
其他项目1,246,200.741,246,200.741,131,522.311,131,522.31
合计89,985,121.7189,985,121.71140,588,841.72140,588,841.72

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
研发设计中心建设项目134,940,000.0059,730.83129,112.84188,843.670.14部分设备处于安装调试阶段募集资金
年产80万件智能卫浴生产线项目300,000,000.00108,924,208.5730,336,109.57111,873,297.1127,387,021.0346.42已完工部分验收,部分设备尚在调试中募集资金
集团标准化存储料仓建设项目50,223,246.7023,942,633.0113,136,863.2837,079,496.2973.83工程建设中期自有资金
六分厂料棚、废料棚、一分厂料棚8,611,875.004,871,766.384,871,766.3856.57工程建设中自有资金
北京新办公大楼装修6,764,200.006,332,797.066,332,797.0693.62已完工自有资金
八分厂6#窑增加15个泥浆搅拌池3,824,424.861,190,531.161,190,531.1631.13工程尚未收尾自有资金
回烧分厂新建梭式窑2,704,595.001,486,725.661,486,725.6654.97已完工自有资金
合计507,068,341.56132,926,572.4157,483,905.95119,692,819.8370,717,658.53////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额21,127,545.749,235,000.0030,362,545.74
(1)租入11,264,826.599,235,000.0020,499,826.59
(2)合并并入9,862,719.159,862,719.15
3.本期减少金额
4.期末余额21,127,545.749,235,000.0030,362,545.74
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额5,590,010.351,015,193.726,605,204.07
(1)计提2,339,710.691,015,193.723,354,904.41
(2)合并并入3,250,299.663,250,299.66
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,590,010.351,015,193.726,605,204.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15,537,535.398,219,806.2823,757,341.67
2.期初账面价值21,048,568.29

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额252,391,725.1234,608,094.01286,999,819.13
2.本期增加金额43,580,097.673,813,832.008,041,625.1555,435,554.82
(1)购置8,041,625.158,041,625.15
(2)内部研发
(3)企业合并增加43,580,097.673,813,832.0047,393,929.67
3.本期减少金额83,760.6883,760.68
(1)处置83,760.6883,760.68
4.期末余额295,971,822.793,813,832.0042,565,958.48342,351,613.27
二、累计摊销
1.期初余额54,357,845.8110,717,147.2465,074,993.05
2.本期增加金额6,872,442.42127,127.744,617,184.1111,616,754.27
(1)计提4,898,775.75127,127.744,617,184.119,643,087.60
(2)企业合并增加1,973,666.671,973,666.67
3.本期减少金额83,760.6883,760.68
(1)处置83,760.6883,760.68
4.期末余额61,230,288.23127,127.7415,250,570.6776,607,986.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值234,741,534.563,686,704.2627,315,387.81265,743,626.63
2.期初账面价值198,033,879.3123,890,946.77221,924,826.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
模具费11,380,929.1617,550,088.287,351,649.2621,579,368.18
装修费9,970,929.233,515,024.464,823,278.308,662,675.39
租赁费513,894.1865,000.00562,644.2016,249.98
软件服务费315,929.20105,309.72210,619.48
厂房改造费2,314,565.35136,233.32999,691.631,451,107.04
办公家具1,873,004.82690,265.46806,724.121,756,546.16
广告费1,509,433.987,547,169.804,528,301.884,528,301.90
咨询服务费2,309,702.97288,712.862,020,990.11
维修费2,916,757.13175,520.452,741,236.68
合计27,878,685.9234,730,241.4219,641,832.4242,967,094.92

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备24,874,650.823,881,689.9614,940,529.022,649,223.58
内部交易未实现利润92,550,845.7313,882,626.8688,826,523.3613,323,978.50
可抵扣亏损
政府补助124,370,789.0418,655,618.35133,993,138.0721,140,852.80
经销商补贴8,233,466.071,235,019.917,413,721.201,112,058.18
股权激励15,819,864.992,372,979.75
合计265,849,616.6540,027,934.83245,173,911.6538,226,113.06

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
固定资产一次性抵扣222,121,326.4036,233,237.07197,595,164.2330,991,913.22
公允价值变动1,994,172.53299,125.8812,677,868.691,917,838.35
评估增值69,504,154.5310,425,623.18
合计293,619,653.4646,957,986.13210,273,032.9232,909,751.57

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产40,027,934.8338,226,113.06
递延所得税负债46,957,986.1332,909,751.57

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异86,879,592.4476,233,113.25
可抵扣亏损110,684,495.7045,702,699.05
合计197,564,088.14121,935,812.30

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2022
2023461,319.581,883,386.86
202413,970,167.3215,515,193.80
202528,738,954.6928,304,118.39
202667,514,054.11
合计110,684,495.7045,702,699.05/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
唐山新天地房地产开发有限 公司7,948,213.007,948,213.0017,407,607.3417,407,607.34
世园会展 厅1,300,000.001,300,000.001,600,000.001,600,000.00
开发软件款3,520,997.223,520,997.223,367,114.113,367,114.11
预付设备 款30,357,446.8330,357,446.8310,997,514.1610,997,514.16
预付工程 款11,539,304.8111,539,304.8131,830,721.0131,830,721.01
待处理财 产损益129,936.28129,936.28
购房款15,387,775.0015,387,775.00
咨询服务费240,566.04240,566.04
一年以上的合同资产5,719,550.85188,101.465,531,449.39
合计76,013,853.75188,101.4675,825,752.2965,332,892.9065,332,892.90

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款18,000,000.00
保证借款3,000,000.00
信用借款258,000,000.00250,000,000.00
应付利息398,731.86278,333.32
合计279,398,731.86250,278,333.32

短期借款分类的说明:

抵押借款为北流市新盛达新型材料有限公司向中国邮政储蓄银行借入1800万元,借款期限为2021.01.08-2022.01.07,年利率2.83%, 抵押物为房地产,编号:450981009001GB01548;其中保证借款300万元为北流市新盛达新型材料有限公司向中国邮政储蓄银行借入,借款期限为2021.04.30-2022.04.29,年利率4.55%,担保人:玉林市小微企业融资担保有限公司。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票414,554,360.66434,627,999.20
合计414,554,360.66434,627,999.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款472,128,137.22492,411,478.67
设备款31,650,801.0435,020,888.55
工程款1,583,298.431,736,347.73
运输费11,435,156.028,337,208.50
平台服务费6,692,079.09350,126.35
其他17,291,731.187,585,693.87
合计540,781,202.98545,441,743.67

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款58,770,681.1952,827,026.26
其他
合计58,770,681.1952,827,026.26

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬141,044,287.42898,041,335.00907,431,191.62131,654,430.80
二、离职后福利-设定提存39,650.5870,950,539.5266,583,245.844,406,944.26
计划
三、辞退福利40,000.0040,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计141,083,938.00969,031,874.52974,054,437.46136,061,375.06

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴102,225,905.16799,217,647.23808,031,329.2793,412,223.12
二、职工福利费20,390,104.0620,390,104.06
三、社会保险费112,099.9957,644,793.4957,591,564.80165,328.68
其中:医疗保险费105,105.4847,230,119.7847,181,442.18153,783.08
工伤保险费10,366,487.4410,357,828.678,658.77
生育保险费6,994.5148,186.2752,293.952,886.83
四、住房公积金20,723,307.9619,272,792.961,450,515.00
五、工会经费和职工教育经费38,706,282.2765,482.262,145,400.5336,626,364.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计141,044,287.42898,041,335.00907,431,191.62131,654,430.80

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险39,336.5668,038,830.7063,676,730.984,401,436.28
2、失业保险费314.022,911,708.822,906,514.865,507.98
3、企业年金缴费
合计39,650.5870,950,539.5266,583,245.844,406,944.26

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税8,327,619.916,663,189.57
消费税0.000.00
营业税0.000.00
企业所得税15,023,764.708,782,258.02
个人所得税4,253,723.241,131,090.51
城市维护建设税1,629,213.181,007,659.50
教育费附加1,387,626.09722,787.66
资源税0.0016,600.00
土地使用税2,360,468.844,033,898.16
房产税1,344,656.941,344,656.94
其他68,742.43169,435.20
合计34,395,815.3323,871,575.56

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款188,234,936.88127,643,458.42
合计188,234,936.88127,643,458.42

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
建筑公司物业维修基金1,176,622.001,176,622.00
保证金74,796,845.9358,904,185.98
代扣代缴社保7,560,743.296,367,880.58
其他104,700,725.6661,194,769.86
合计188,234,936.88127,643,458.42

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
唐山市丰南区永盛商贸有限公司4,913,313.68工程未结束,保证金未归还
佛山谢永龙4,039,222.56工程未结束,保证金未归还
深圳市前海惠源建筑材料有限公司2,000,000.00工程未结束,保证金未归还
天津东丽区泰和建材有限公司1,500,000.00工程未结束,保证金未归还
建筑公司物业维修基金1,176,622.00尚未进行物业维修
合计13,629,158.24/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债10,149,557.016,469,614.14
合计10,149,557.016,469,614.14

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据85,150,717.2054,022,896.94
待转销项税7,268,475.745,166,483.17
合计92,419,192.9459,189,380.11

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款300,000,000.00
应付利息258,333.33
合计300,258,333.33

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

长期借款起止期间为2021年3月19日-2023年3月17日,借款年利率3.1%。

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
经营租赁8,425,070.7514,578,954.15
合计8,425,070.7514,578,954.15

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保2,444,003.332,444,003.33详见表后“其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明”
未决诉讼41,466,649.94详见表后“其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明”
合计2,444,003.3343,910,653.27/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

(1)对外提供担保系本公司对唐山市丰南区黄各庄镇振兴纸厂、唐山市丰南区合金钢厂两家单位的1,879,000.00元贷款提供担保,债务到期后上述二家被担保单位无力偿还,经河北省唐山市丰南区人民法院民事判决,本公司需对上述两家单位的贷款本息合计2,444,003.33元承担连带清偿责任。

(2)未决诉讼主要系本公司对广州钢铁交易中心有限公司的委托合同纠纷案,二审判决本公司在抽逃1998万元的本金和利息范围内承担补充清偿责任,共计41,280,190.5元,详见“十四、承诺及或有事项2、或有事项”。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助133,993,138.079,622,349.03124,370,789.04
合计133,993,138.079,622,349.03124,370,789.04/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
土地平整费、基础设施补偿款25,116,294.69637,199.7624,479,094.93与资产相关
高压注浆工程7,909,999.92376,666.577,533,333.35与资产相关
废水处理工程3,445,000.20344,499.963,100,500.24与资产相关
能量系统优化项目6,556,752.28421,982.886,134,769.40与资产相关
一分厂卫生陶瓷生产线改造项目630,000.0030,000.00600,000.00与资产相关
职工公寓建设项目36,698,250.271,631,033.2835,067,216.99与资产相关
卫生陶瓷及包装厂技术改造项目6,341,451.55185,533.326,155,918.23与资产相关
薄壁轻量化卫生陶瓷产品开发项目2,644,444.71116,666.642,527,778.07与资产相关
一分厂窑炉改造及余热利用项目1,210,999.7257,666.601,153,333.12与资产相关
惠达集团改扩建项目8,867,416.662,768,998.316,098,418.35与资产相关
年产450万平米内墙砖项410,000.00120,000.00290,000.00与资产相关
锅炉改造项目210,000.2670,000.08140,000.18与资产相关
卫生陶瓷数字化开发与智能化成型工艺研究项目500,000.1799,999.96400,000.21与资产相关
惠群窑炉节能技改项目187,916.9355,000.07132,916.86与资产相关
年产280万件卫生陶瓷生产线项目3,999,999.98166,667.153,833,332.83与资产相关
窑炉节能改造项目307,500.0090,000.00217,500.00与资产相关
3000t/d 陶瓷废水处理工程项目563,750.00165,000.00398,750.00与资产相关
浴缸生产线改造项目3,304,816.84610,119.962,694,696.88与资产相关
卫生陶瓷生产线技术改造项目(重点产业振兴)1,127,816.36276,199.92851,616.44与资产相关
节能循环经济和资源节约重大项目补助项目8,166,666.48333,333.027,833,333.46与资产相关
燃煤锅炉整治项目1,471,333.14247,999.671,223,333.47与资产相关
惠达云服务平台项目340,000.0060,000.00280,000.00与资产相关
卫生陶瓷及配套生产线改造项目313,240.0019,680.00293,560.00与资产相关
智能卫浴数字化车间316,666.7539,999.96276,666.79与资产相关
重庆智能家居一期用地基本建设补贴款10,418,821.20372,102.0010,046,719.20与资产相关
工业企业技术改造2,933,999.96325,999.922,608,000.04与资产相关
合计133,993,138.079,622,349.03124,370,789.04

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数379,762,298.004,740,000.004,740,000.00384,502,298.00

其他说明:

本期增加的474万股本系公司授予职工的限制性股票。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)971,725,061.1021,220,980.0122,491,646.14970,454,394.97
其他资本公积12,008,600.2715,819,864.9927,828,465.26
合计983,733,661.3737,040,845.0022,491,646.14998,282,860.23

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2021年3月、8月分别授予激励对象472万股、62万股限制性股票,截至2021年12月31日,尚未退出的激励对象共持有474万股限制性股票,公司根据收到职工缴纳的认股款与确认股本的差额确认资本公积-资本溢价21,220,980.01元,公司在等待期内的资产负债表日,以期末可行权数量的最佳估计为基础,按照授予日授予股份的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积-其他资本公积15,819,864.99元。公司本期购买子公司永乐惠达卫浴(深圳)有限公司的20%少数股东股权,根据购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积594,027.10元。新设子公司北流市新盛达新型材料有限公司减少资本公积21,897,619.04元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费10,450,390.3419,838.0410,430,552.30
合计10,450,390.3419,838.0410,430,552.30

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

专项储备本期减少系公司支取专项储备支付安全现状评价费、彩钢板、机电防尘网。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积141,453,034.90141,453,034.90
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计141,453,034.90141,453,034.90

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司按照净利润的10.00%提取法定盈余公积金,上期法定盈余公积已达到注册资本的50.00%,本期不再计提。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,174,111,516.411,956,872,380.11
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润2,174,111,516.411,956,872,380.11
加:本期归属于母公司所有者的净利润235,329,782.99307,383,245.42
减:提取法定盈余公积5,182,927.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利92,282,238.4184,961,182.12
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,317,159,060.992,174,111,516.41

调整期初未分配利润明细:

(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

(5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,838,357,499.622,768,935,471.053,185,223,809.832,193,897,193.62
其他业务54,593,642.7547,198,125.1632,585,221.9215,658,091.57
合计3,892,951,142.372,816,133,596.213,217,809,031.752,209,555,285.19

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税11,897,932.6112,377,862.21
教育费附加8,653,323.188,885,870.95
资源税1,919,494.002,146,641.00
房产税14,217,116.9811,925,170.13
土地使用税9,651,194.039,138,577.45
车船使用税31,971.3451,215.87
印花税2,927,460.732,200,333.74
其他847,424.90479,504.87
合计50,145,917.7747,205,176.22

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
港杂费18,841,978.5414,260,066.82
咨询服务费6,974,497.845,528,823.74
职工薪酬126,350,908.2288,836,076.15
广告费55,442,636.7055,864,744.13
经销商补贴25,904,221.9137,877,875.00
电商服务费14,353,868.0313,877,883.53
安装费10,908,241.9211,655,135.70
差旅费22,051,749.4312,603,677.44
其他费用11,526,428.654,076,911.08
展览费10,825,828.624,268,389.34
办公费5,629,918.164,105,146.48
装修费6,460,752.665,338,728.83
租赁费4,285,668.364,538,088.27
保险费3,070,541.671,859,406.98
商检、认证费169,041.44189,850.79
合计322,796,282.15264,880,804.28

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬145,256,512.21113,544,775.95
折旧费31,898,616.2218,301,410.32
办公费12,502,797.3316,513,878.36
差旅费2,167,605.233,277,303.84
交际应酬费2,547,027.423,480,109.00
保险费3,397,970.115,314,818.68
无形资产摊销9,464,864.388,478,654.37
检测费4,701,733.943,552,805.20
咨询费21,119,035.188,834,120.74
环保排污费4,766,556.782,321,503.67
商标专利费1,293,711.222,991,209.39
认证费996,120.88697,334.35
仓储费18,281,976.6113,028,224.05
租赁费3,089,742.995,384,744.76
装修费0.001,823,376.05
股权激励15,819,864.992,499,406.20
其他费用10,189,196.228,457,200.45
合计287,493,331.71218,500,875.38

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人员人工费用99,491,056.2083,888,792.88
直接投入费用61,627,552.1245,831,820.52
折旧费用3,226,889.803,575,040.92
其他相关费用2,528,960.971,372,011.18
合计166,874,459.09134,667,665.50

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出26,850,361.408,636,877.77
减:利息收入-18,200,918.89-5,531,744.72
汇兑损益8,284,132.2427,521,492.26
银行手续费2,705,316.742,336,988.52
未确认融资费用摊销538,486.02
合计20,177,377.5132,963,613.83

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
高压注浆工程376,666.57376,666.68
废水处理工程344,499.96344,499.96
能量系统优化项目421,982.88421,982.88
一分厂卫生陶瓷生产线改造项目30,000.0030,000.00
职工公寓建设项目1,631,033.281,631,033.28
卫生陶瓷及包装厂技术改造项目185,533.32185,533.32
薄壁轻量化卫生陶瓷产品开发项目116,666.64116,666.64
一分厂窑炉改造及余热利用项目57,666.6057,666.72
土地平整费、基础设施补偿款637,199.76637,199.88
惠达集团改扩建项目2,768,998.312,769,000.00
年产450万平米内墙砖项目120,000.00120,000.00
锅炉改造项目70,000.0869,999.96
卫生陶瓷数字化开发与智能化成型工艺研究项目99,999.9699,999.96
惠群窑炉节能技改项目55,000.0754,999.96
年产 280 万件卫生陶瓷生产线项目166,667.15166,666.67
节能循环经济和资源节约重大项目补助项目333,333.02333,333.37
窑炉节能改造项目90,000.0090,000.00
3000t/d 陶瓷废水处理工程项目165,000.00165,000.00
浴缸生产线改造项目610,119.96610,119.96
卫生陶瓷生产线技术改造项目(重点产业振兴)276,199.92276,200.04
燃煤锅炉整治项目247,999.67248,000.04
惠达云服务平台项目60,000.0060,000.00
卫生陶瓷及配套生产线改造项目19,680.0019,680.00
卫生陶瓷窑炉降低空气系数关键技术研究0.00166,666.64
智能卫浴数字化车间39,999.9639,999.96
工业企业技术改造325,999.92326,000.04
收丰南区工业和信息化局奖励550,000.00100,000.00
个人所得税手续费返还797,026.71658,741.57
收中国出口信用保险公司扶持资金2,499,556.921,018,579.01
退役士兵减免增值税、税金及附加245,250.00243,000.00
稳岗补贴资金858,204.4718,238,259.92
收重庆市荣昌区招商引资税务补贴892,592.41623,312.00
重庆智能家居一期用地基本建设补贴款372,102.00372,102.00
收唐山市财政局新学徒培训补贴1,150,000.00
收丰南工信局设计成果奖励-周栩仟100,000.00201,700.00
收中国人保财政补贴(信用保证)440,093.37
2019年德国ISH境外展览补贴310,200.00
2019年第二批外贸发展专项资金1,280,800.00600,000.00
2020年外贸发展资金和18年反倾销补贴28,000.00
2019年中央外经贸发展专项资金补贴32,200.0022,500.00
2019年开放型经济发展专项资金补贴663,300.00
收人力资源和社保保障局技能提升资金509,760.00
收2019年发明专利资助32,300.0020,000.00
市场监督局19年标准化资助22,000.00
河北省卫生陶瓷工程技术研究奖励800,000.00
收人力资源和社保局技能提升奖励2,733,200.00
丰南安全生产培训公司特种作业补贴1,200.00124,300.00
2020年市专利战略推进100,000.00
收丰南区商务局和投资促进局补贴1,673,115.00200,000.00
失业保险返还2,170.9334,976.12
龙岗区防疫效果补贴3,000.00
职业技能提升专账资金497,140.00337,200.00
劳动检测数据填报补贴400.00400.00
丰南工信局技术成果补贴700,000.00
丰南工信局企业上云专项资金10,000.00
黄各庄镇政府2018年党费返还41,701.00
丰南区委员会组织部人才培训补贴15,000.00
2018—2021年土地使用税奖励补贴4,767,500.00
产业扶持专项资金1,280,704.88
曹妃甸投资扶持资金1,094,500.00
基于集团全业务数字化管理的产品智能化制1,000,000.00
造解决方案
多源工业固废协同制备环保卫生陶瓷关键技术项目700,000.00
跨境电商补助资金572,300.00
创新资助资金235,000.00
高新技术企业认定奖励220,000.00
金芦苇工业设计奖139,000.00
见习补贴118,084.65
新增规模以上企业区级奖励100,000.00
重点限上企业增长奖励80,000.00
2020扶持培育市场主题项目50,000.00
机器人及智能装备产业发展专项基金38,600.00
博士后项目资助30,000.00
广交会线上展示费补助22,000.00
收社保局政府补助6,210.46
退役军人减免增值税5,250.00
收丰南总工会400.00
合计30,310,556.4638,971,539.95

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,123,394.37-2,182,400.41
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财收益41,069,634.9919,221,347.92
远期结汇收益8,272,900.005,471,600.00
其他非流动金融资产公允价值变动2,278,794.74
合计53,744,724.1022,510,547.51

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-7,987,903.9512,417,472.46
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产-2,695,792.23260,396.24
合计-10,683,696.1812,677,868.70

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失3,642,706.771,893,876.43
应收账款坏账损失-10,574,058.73-11,029,510.54
其他应收款坏账损失-2,680,504.292,568,248.15
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-9,611,856.25-6,567,385.96

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-5,986,459.342,701,324.42
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失-196,108.79
合计-6,182,568.132,701,324.42

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资产处置利得70,194,916.17
资产处置损失-28,559.66-11,682,817.66
合计70,166,356.51-11,682,817.66

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计2,402.302,402.30
其中:固定资产处置利得2,402.302,402.30
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助1,236,829.56
其他850,223.66175,214.96850,223.66
合计852,625.961,412,044.52852,625.96

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
唐山市丰南区工业和信息化局小微双100,000.00与收益相关
创高新技术企业奖励资金
大兴区社保中心培训补贴款62,000.00与收益相关
产业扶持专项资金1,074,829.56与收益相关
合计1,236,829.56

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计10,718,939.779,957.2210,718,939.77
其中:固定资产处置损失10,718,939.779,957.2210,718,939.77
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,500,282.251,470,245.891,500,282.25
赔偿金、违约金及罚款支出41,524,314.20657,986.5941,524,314.20
其他144,946.59111,119.64144,946.59
合计53,888,482.812,249,309.3453,888,482.81

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用54,075,620.8334,408,662.12
递延所得税费用12,246,412.7916,207,214.82
合计66,322,033.6250,615,876.94

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额304,037,837.59
按法定/适用税率计算的所得税费用45,605,675.64
子公司适用不同税率的影响18,336,058.92
调整以前期间所得税的影响-81,057.79
非应税收入的影响-7,327,708.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-4,660,088.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响405,481.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响14,043,672.03
归属于合营企业和联营企业的损益
所得税费用66,322,033.62

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入13,477,791.474,514,385.71
往来款12,405,625.5310,843,463.51
补贴收入20,688,207.4333,679,351.55
其他4,213,575.754,929,892.74
保证金160,000,000.00
合计210,785,200.1853,967,093.51

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
往来款29,890,125.69663,205.38
手续费2,703,918.132,336,988.52
费用类支出294,134,207.05269,073,816.08
保证金257,885,627.12
合计584,613,877.99272,074,009.98

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到还款280,000,000.00
收到借款利息4,723,127.42
合计284,723,127.42

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收购子公司产生的费用300,000.00
借款280,000,000.00
合计280,300,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
代收员工持股计划款项137,128,073.33
合计137,128,073.33

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
代付员工持股计划款项137,228,073.33
非公开发行支付给中介机构的费用250,000.00
收购少数股东股权500,000.002,250,000.00
回购限制性股票3,286,200.00
租赁租金6,747,901.02
合计10,534,101.02139,728,073.33

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润237,715,803.97317,193,546.55
加:资产减值准备6,182,568.13-2,701,324.42
信用减值损失9,611,856.256,567,385.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧144,669,098.24120,261,817.07
使用权资产摊销3,354,904.41
无形资产摊销9,643,087.608,478,654.37
长期待摊费用摊销19,641,832.4214,335,270.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-70,166,356.5111,682,817.66
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)10,716,537.479,957.22
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)10,683,696.18-12,677,868.70
财务费用(收益以“-”号填列)30,949,852.2436,158,370.03
投资损失(收益以“-”号填列)-53,744,724.10-22,510,547.51
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,801,821.77174,110.69
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)2,805,688.8416,381,325.51
存货的减少(增加以“-”号填列)-250,024,657.65-62,863,631.22
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-261,587,995.25-112,622,123.60
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-78,810,609.33439,548,672.91
其他16,119,864.991,482,047.19
经营活动产生的现金流量净额-214,041,373.87758,898,479.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额347,407,014.95640,035,157.68
减:现金的期初余额640,035,157.68135,049,136.05
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-292,628,142.73504,986,021.63

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金347,407,014.95640,035,157.68
其中:库存现金108,127.01120,543.58
可随时用于支付的银行存款343,581,733.61636,508,308.28
可随时用于支付的其他货币资金3,717,154.333,406,305.82
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额347,407,014.95640,035,157.68
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金86,271,761.24保证金、农民工工资专户、冻结存款
应收票据
存货
固定资产3,082,833.34抵押借款抵押标的物
无形资产
合计89,354,594.58/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--252,256,562.50
其中:美元35,267,583.336.3757224,855,531.04
欧元3,731,023.957.219726,936,873.61
港币567,707.740.8176464,157.85
应收账款--202,986,263.02
其中:美元31,699,237.576.3757202,104,828.98
欧元30,176.607.2197217,866.00
港币811,604.750.8176663,568.04
长期借款--
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
土地平整费、基础设施补偿款30,638,693.60递延收益/其他收益637,199.76
高压注浆工程11,300,000.00递延收益/其他收益376,666.57
废水处理工程6,890,000.00递延收益/其他收益344,499.96
能量系统优化项目12,659,488.00递延收益/其他收益421,982.88
一分厂卫生陶瓷生产线改造项目900,000.00递延收益/其他收益30,000.00
职工公寓建设项目48,931,000.00递延收益/其他收益1,631,033.28
卫生陶瓷及包装厂技术改造项目5,566,000.00递延收益/其他收益185,533.32
薄壁轻量化卫生陶瓷产品开发项目3,500,000.00递延收益/其他收益116,666.64
一分厂窑炉改造及余热利用项目1,730,000.00递延收益/其他收益57,666.60
惠达集团改扩建项目27,690,000.00递延收益/其他收益2,768,998.31
年产450万平米内墙砖项目1,200,000.00递延收益/其他收益120,000.00
锅炉改造项目700,000.00递延收益/其他收益70,000.08
卫生陶瓷数字化开发与智能化成型工艺研究项目1,000,000.00递延收益/其他收益99,999.96
惠群窑炉节能技改项目550,000.00递延收益/其他收益55,000.07
窑炉节能改造项目900,000.00递延收益/其他收益90,000.00
3000t/d 陶瓷废水处理工程项目1,650,000.00递延收益/其他收益165,000.00
浴缸生产线改造项目6,101,200.00递延收益/其他收益610,119.96
卫生陶瓷生产线技术改造项目(重点产业振兴)2,762,000.00递延收益/其他收益276,199.92
年产280万件卫生陶瓷生产线项目5,000,000.00递延收益/其他收益166,667.15
节能循环经济和资源节约重大项目补助项目10,000,000.00递延收益/其他收益333,333.02
燃煤锅炉整治项目2,480,000.00递延收益/其他收益247,999.67
惠达云服务平台项目600,000.00递延收益/其他收益60,000.00
卫生陶瓷及配套生产线改造项目393,600.00递延收益/其他收益19,680.00
智能卫浴数字化车间400,000.00递延收益/其他收益39,999.96
重庆智能家居一期用地基本建设补贴款11,163,024.00递延收益/其他收益372,102.00
工业企业技术改造3,260,000.00递延收益/其他收益325,999.92
2018—2021年土地使用税奖励补贴4,767,500.00其他收益4,767,500.00
中国出口信用保险公司扶持资金2,499,556.92其他收益2,499,556.92
丰南区商务局和投资促进局补贴1,673,115.00其他收益1,673,115.00
2019年第二批外贸发展专项资金1,280,800.00其他收益1,280,800.00
产业扶持专项资金1,280,704.88其他收益1,280,704.88
曹妃甸投资扶持资金1,094,500.00其他收益1,094,500.00
基于集团全业务数字化管理的产品智能化制造解决方案1,000,000.00其他收益1,000,000.00
重庆市荣昌区招商引资税务补贴892,592.41其他收益892,592.41
稳岗补贴资金858,204.47其他收益858,204.47
个人所得税手续费返还797,026.71其他收益797,026.71
丰南工信局技术成果补贴700,000.00其他收益700,000.00
多源工业固废协同制备环保卫生陶瓷关键技术项目700,000.00其他收益700,000.00
跨境电商补助资金572,300.00其他收益572,300.00
丰南区工业和信息化局奖励550,000.00其他收益550,000.00
职业技能提升专账资金497,140.00其他收益497,140.00
退役士兵减免增值税、税金及附加245,250.00其他收益245,250.00
创新资助资金235,000.00其他收益235,000.00
高新技术企业认定奖励220,000.00其他收益220,000.00
金芦苇工业设计奖139,000.00其他收益139,000.00
见习补贴118,084.65其他收益118,084.65
丰南工信局设计成果奖励-周栩仟100,000.00其他收益100,000.00
新增规模以上企业区级奖励100,000.00其他收益100,000.00
重点限上企业增长奖励80,000.00其他收益80,000.00
2020扶持培育市场主题项目50,000.00其他收益50,000.00
黄各庄镇政府2018年党费返还41,701.00其他收益41,701.00
机器人及智能装备产业发展专项基金38,600.00其他收益38,600.00
2019年发明专利资助32,300.00其他收益32,300.00
2019年中央外经贸发展专项资金补贴32,200.00其他收益32,200.00
博士后项目资助30,000.00其他收益30,000.00
广交会线上展示费补助22,000.00其他收益22,000.00
丰南区委员会组织部人才培训补贴15,000.00其他收益15,000.00
丰南工信局企业上云专项资金10,000.00其他收益10,000.00
收社保局政府补助6,210.46其他收益6,210.46
退役军人减免增值税5,250.00其他收益5,250.00
失业保险返还2,170.93其他收益2,170.93
丰南安全生产培训公司特种作业补贴1,200.00其他收益1,200.00
劳动检测数据填报补贴400.00其他收益400.00
收丰南总工会400.00其他收益400.00
合计218,653,213.0330,310,556.46

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
吉安惠达科技有限公司100.00注销2021-12-31注销完成10,246.50

其他说明:

√适用 □不适用

该公司获取市场监督管理局注销证明时间为2022年1月13日。

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权(%)取得方式
直接间接
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司杭州杭州批发业100.00100.00投资设立
璞云(唐山曹妃甸区)科技服务有限公司唐山唐山零售业100.00100.00投资设立
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司唐山唐山商务服务业100.00100.00投资设立
北流市新盛达新型材料有限公司玉林玉林化学原料和化学制品制造业70.6170.61投资设立

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
唐山艾尔斯卫浴有限公司唐山唐山生产销售100.00投资设立
唐山惠米智能家居科技有限公司唐山唐山生产销售60.00投资设立
唐山市丰南区惠达油品有限公司唐山唐山销售90.00投资设立
唐山市丰南区惠达建筑工程有限公司唐山唐山建筑100.00投资设立
北京惠达世研网络科技有限责任公司北京北京服务100.00投资设立
天津惠世电子商务有限公司天津天津销售100.00投资设立
天津惠达世研家居有限公司天津天津销售100.00投资设立
天津泽惠商贸有限公司天津天津销售100.00投资设立
唐山惠达智能厨卫科技有限公司唐山唐山生产销售60.00投资设立
唐山惠达(集团)洁具有限公司唐山唐山生产销售60.00投资设立
永乐惠达卫浴(北京)有北京北京销售100.00投资设立
限公司
惠达科技(河北雄安)有限公司保定保定销售100.00投资设立
永乐惠达卫浴(重庆)有限公司重庆重庆销售100.00投资设立
惠达智能家居(重庆)有限公司重庆重庆生产销售100.00投资设立
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司深圳深圳销售100.00投资设立
惠达住宅工业设备(唐山)有限公司唐山唐山生产销售41.00投资设立
惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司唐山唐山生产销售100.00投资设立
江西永乐惠达卫浴有限公司南昌南昌销售100.00投资设立
永乐惠达卫浴(南京)有限公司南京南京销售100.00投资设立
惠达卫浴(上海)有限公司上海上海销售100.00投资设立
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司杭州杭州销售100.00投资设立
璞云(唐山曹妃甸区)科技服务有限公司唐山唐山销售100.00投资设立
惠达(唐山曹妃甸区)企业管理有限公司唐山唐山商业服务100.00投资设立
北流市新盛达新型材料有限公司玉林玉林销售70.61投资设立
广西新高盛薄型建陶有限公司北流北流生产销售70.61股权投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

惠达卫浴股份有限公司持有惠达住宅工业设备(唐山)有限公司 41.00%的股份,依据惠达住宅工业设备(唐山)有限公司章程规定,惠达卫浴股份有限公司有权决定惠达住宅工业设备(唐山)有限公司的财务和经营决策,有权任免董事会多数成员,构成实际控制,因此将惠达住宅工业设备(唐山)有限公司纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
智能厨卫40%-1,601,739.25810,000.0064,263,961.35
惠达洁具40%6,703,143.183,618,240.0072,946,294.63
合计5,101,403.934,428,240.00137,210,255.98

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
智能厨卫73,383,002.40131,565,751.58204,948,753.9839,240,031.095,048,819.5244,288,850.6179,590,201.63133,550,674.75213,140,876.3844,752,516.221,699,108.6746,451,624.89
惠达洁具293,157,955.5697,597,516.54390,755,472.10207,148,911.161,240,824.37208,389,735.53166,080,649.42104,420,199.45270,500,848.8795,233,474.79613,895. 4695,847,370.25
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
智能厨卫172,360,141.07-4,004,348.12-4,004,348.121,733,142.64166,002,813.556,745,566.886,745,566.8814,493,490.59
惠达洁具498,366,738.1616,757,857.9516,757,857.95148,725,806.00412,592,890.1530,132,076.0330,132,076.035,421,128.92

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计7,654,216.315,910,821.94
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,330,004.68-2,182,400.41
--其他综合收益
--综合收益总额1,330,004.68-2,182,400.41

其他说明公司的不重要联营企业系对唐山市冀东天然气集输有限公司、HUIDA SANITARY WARE(M) SDN,BHD.、唐山碧达房地产开发有限公司、北流市永乐惠达投资咨询合伙企业(有限合伙)的投资。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

(1)2021年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金433,678,776.19433,678,776.19
交易性金融资产353,157,361.78353,157,361.78
应收票据476,984,287.99476,984,287.99
应收账款960,729,889.13960,729,889.13
应收款项融资45,283,181.2945,283,181.29
其他应收款35,211,503.6535,211,503.65
合同资产258,903.79258,903.79
其他非流动金融资产50,951,604.0150,951,604.01

(2)2020年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金649,828,880.30649,828,880.30
交易性金融资产845,473,863.20845,473,863.20
应收票据499,115,226.00499,115,226.00
应收账款689,325,922.51689,325,922.51
应收款项融资96,549,245.6596,549,245.65
其他应收款10,915,354.6310,915,354.63
其他非流动金融资产3,647,396.243,647,396.24

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

(1)2021年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款279,398,731.86279,398,731.86
长期借款300,258,333.33300,258,333.33
租赁负债8,425,070.758,425,070.75
应付票据414,554,360.66414,554,360.66
应付账款540,781,202.98540,781,202.98
其他应付款188,234,936.86188,234,936.86

(2)2020年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款250,278,333.32250,278,333.32
应付票据434,627,999.20434,627,999.20
应付账款545,441,743.67545,441,743.67
其他应付款127,643,458.42127,643,458.42

(二)信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

1.信用风险显著增加判断标准:

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过100.00%;

(2)定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

2.已发生信用减值资产的定义:

为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3.预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12

个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(回款期限以及还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;

(2)违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

(3)违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、(四)和附注六、(七)。

(三)流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目2021年12月31日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款279,398,731.86279,398,731.86
长期借款300,258,333.33300,258,333.33
租赁负债8,425,070.758,425,070.75
应付票据414,554,360.66414,554,360.66
应付账款489,098,503.2743,842,562.264,611,824.633,228,312.82540,781,202.98
其他应付款136,354,466.4512,897,608.5726,624,993.8512,357,867.99188,234,936.86

接上表:

项目2020年12月31日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款250,278,333.32250,278,333.32
应付票据434,627,999.20434,627,999.20
应付账款479,727,597.5956,535,850.327,643,683.721,534,612.04545,441,743.67
其他应付款27,193,742.1180,303,344.717,436,751.8912,709,619.71127,643,458.42

(四)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险。

1.利率风险

本公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。

2.汇率风险

公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有关。本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期,以控制汇率风险。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,而成本全部以经营单位的记账本位币计价。

3.权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司无权益性证券。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产353,157,361.78353,157,361.78
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资45,283,181.2945,283,181.29
其他非流动金融资产50,951,604.0150,951,604.01
持续以公允价值计量的资产总额449,392,147.08449,392,147.08
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益/1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
唐山市冀东天然气集输有限公司联营企业
HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD.联营企业
唐山碧达房地产开发有限公司联营企业
北流市永乐惠达投资咨询合伙企业(有限合伙)联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
唐山贺祥智能科技股份有限公司持有本公司的子公司40%股权
唐山市丰南区宜家木业有限公司王贵志为实际控制人
王贵志持有本公司的子公司40%股权
缪斌其他
赵祥启其他
刘桂英其他
保定东方精英咨询服务有限公司其他
吴萍萍其他
李开元其他
王惠文董事长
王彦庆董事,总经理
王彦伟董事,副总经理
杨春董事,副总经理
殷慷董事,副总经理
董化忠董事
陈东独立董事
吕琴独立董事
张双才独立董事
董敬安监事会主席
鲁志刚监事
王云鹏职工监事
邢锦荣副总经理
王佳副总经理,财务总监
宋子春副总经理
张春玉副总经理、董秘
上海天勤照明设计咨询有限公司殷慷持有50%股权
广东华商(龙岗)律师事务所陈东担任主任合伙人
青岛鼎信通讯股份有限公司张双才任独立董事
衡水老白干股份有限公司张双才任独立董事
乐凯胶片股份有限公司张双才任独立董事
河北建工集团有限责任公司张双才任独立董事

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
唐山贺祥机电股份有限公司机器设备20,016,512.9929,362,858.33
唐山市丰南区宜家木业有限公司浴室柜、木箱16,106,690.2824,651,598.14
唐山市冀东天然气集输有限公司天然气6,414,807.165,774,104.70
唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站占地费40,000.00
采购合计42,538,010.4359,828,561.17

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
唐山市丰南区宜家木业有限公司五金、包装纸箱444,704.99830,522.90
唐山市丰南区宜家木业有限公司废料70,294.33
唐山市丰南区宜家木业有限公司成品油99,546.9477,748.49
唐山市丰南区宜家木业有限公司7,212.705,941.13
唐山市丰南区宜家木业有限公司卫生洁具1,047,656.9032,420.36
唐山贺祥智能科技股份有限公司卫生洁具64,601.77
唐山贺祥智能科技股份有限公司纸板、纸箱87,237.37145,249.92
唐山贺祥智能科技股份有限公司设备224,778.76
HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD.卫生洁具1,095,853.027,543,469.82
销售合计2,846,813.698,930,425.71

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
唐山市丰南区庆伟投资有限公司房屋建筑物2,857.14
唐山市丰南区鼎立投资有限公司房屋建筑物2,857.14
合计5,714.28

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬23,038,557.6423,114,682.18

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款唐山市丰南区宜家木业有限公司33,899.141,016.975,755.39172.66
其他应收款冀东天然气集输有限公司150,000.0015,000.00150,000.004,500.00
合计183,899.1416,016.97155,755.394,672.66

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款唐山贺祥机电股份有限公司10,172,853.278,728,769.67
应付账款唐山市丰南区宜家木业有限公司2,526,026.013,732,069.11
其他应付款唐山贺祥智能科技股份有限公司26,600.00
其他非流动资产唐山碧达房地产开发有限公司15,387,775.0015,387,775.00
合计28,113,254.2827,848,613.78

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额15,819,864.99
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明无

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法以引入外部机构或战略投资者相对公允的价格
可行权权益工具数量的确定依据直接授予
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额15,819,864.99

其他说明

为了进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员及核心技术(业务)骨干的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,公司根据相关法律法规拟定了《惠达卫浴股份有限公司 2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“股权激励计划”)。本激励计划拟向激励对象授予权益总计597.00 万股,涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股,约占本激励计划草案公告时公司股本总额37,976.2298 万股的1.57%。本议案已经公司第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十八次会议审议通过。

2021年01月04日,公司召开第五届董事会第十九次会议,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的独立意见。2021年02月25日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2021年03月17日,公司召开第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议

案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对调整后的首次授予激励对象名单进行了核实并发表了明确同意的意见。2021 年04月19日,公司第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予价格的议案》,公司独立董事发表了独立意见。最终确立共发行获授的限制性股票数量为580万股,其中以2021年03月17日为授予日,向符合条件的94名激励对象授予472.00万股限制性股票,授予价格为每股人民币5.477元,预留部分为108万股。本次限制性股票激励计划涉及股份为公司向激励对象定向发行公司A股普通股,本次认购后公司股本增加4,720,000.00元,认购后股本为384,482,298.00元。2021 年 5 月 26 日,公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021 年 7 月 22 日,公司完成对上述 2 名激励对象合计持有 25.00 万股限制性股票的回购注销手续,公司股份总数由 384,482,298.00 股减少至 384,232,298.00 股。

2021年8月25日,公司第六届董事会第三次会议及和第六届监事会第三次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表明确同意的意见。最终,公司确定以2021年08月25日为授予日,向符合条件的7名激励对象授予62.00万股限制性股票授予价格为每股人民币5.477元。本次限制性股票激励计划涉及股份为公司向激励对象定向发行公司A股普通股,本次认购后公司股本增加620,000.00元,认购后股本为384,852,298.00元。

2021 年 8 月 19 日,公司第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,决定取消 3 名已离职激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 13.00 万股,独立董事对此发表了同意的独立意见。2021 年10 月 21 日,公司完成对上述回购注销手续,公司股份总数由384,852,298.00 股减少至 384,722,298.00 股。

2021 年 10 月 21 日召开第六届董事会第五次会议及和第六届监事会第四次会议审议通过《关于回购注销 2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《激励计划》以及 2021 年第一次临时股东大会的授权,鉴于《激励计划》中有 2 名首次授予激励对象因个人原因已离职,上述激励对象已不具备激励对象资格。公司董事会审议决定取消上述 2 名激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 22.00 万股,回购价格为 5.477 元/股。本次限制性股票于 2021 年 12 月 23 日完成回购注销,公司股份总数由 384,722,298.00股减少至 384,502,298.00 股。

首次授予的限制性股票第一个解除限售期:自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止;业绩考核目标为:以2020年营业收入为基数,2021年营业收入增长率不低于 18%;或以2020 年净利润为基数,2021年净利润增长率不低于18%。解除限售比例为50%。

首次授予的限制性股票第二个解除限售期:自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止;业绩考核目标为:以2020年营业收入为基数,2022年营业收入增长率不低于39%;或以2020年净利润为基数,2022年净利润增长率不低于39%。解除限售比例为50%。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的重要或有事项:

a.与美商富凯股份有限公司的诉讼情况2011年9月12日,美商富凯股份有限公司(Foremost International Trading Co.,Inc.)(富凯集团的前身,以下简称“美商富凯”)以Ayers Bath为被告向美国加利福尼亚州中央区法庭提起诉讼,声称Ayers Bath侵犯其对惠达股份产品在美国和加拿大的独家经销权,妨碍未来的经济利益,侵犯合同关系,不正当竞争,不正当得利,侵犯商标专用权,要求法庭判令Ayers Bath赔偿其因上述侵权行为给美商富凯造成的经济损失(以通过审判能够被证实的经济损失为准)以及费用、利息和律师费,另外,美商富凯还要求法庭判令Ayers Bath支付惩罚性赔偿金。同时,美商富凯向法庭申请临时禁令,禁止Ayers Bath分销惠达股份制造的卫浴产品。2011年12月20日,法庭颁布临时禁令,支持美商富凯的诉讼请求,禁止Ayers Bath分销其从唐山艾尔斯卫浴有限公司(以下简称“艾尔斯”))购买的卫浴产品。出于生产经营考虑,继续维持Ayers Bath将产生大量成本费用,而Ayers Bath无法继续为艾尔斯创造收益,艾尔斯决议对Ayers Bath实施破产清算。2013年3月22日,Ayers Bath向破产法庭提出自愿破产申请,要求按次序清算公司资产。截至上述申请提出之日,Ayers Bath的债务超过655,000.00美元,资产总计52,469.43美元,亏损602,530.57美元。2013年3月25日,法庭确认美商富凯诉Ayers Bath案件由于Ayers Bath申请破产而暂时中止审理,直至Ayers Bath破产案件作出裁决后继续审理。美国SQUIRE&SANDES律师事务所出具法律意见:如果破产法庭不驳回Ayers Bath的破产申请,破产托管人将接受本案并开始按次序清算Ayers Bath的资产。出售Ayers Bath资产后的净收入将在所有已提起诉讼的基础上按比例清偿债权人。2015年6月8日,艾尔斯的代理律师大成律师事务所向法庭提交申请驳回美商富凯之起诉的动议;2015年7月13日,美商富凯方面的代理律师就该申请驳回起诉的动议向法庭提交了异议;2015年7月28日,大成律师事务所针对上述美商富凯提出的异议提交了回复动议。同时,在2015年7月24日,Ayers Bath的破产托管人出具最终资产分配报告,根据美商富凯提出的约526.50万美元因诉讼引起的债务,将Ayers Bath剩余可执行资产中的7,757.24美元向美商富凯进行分配。

美商富凯以艾尔斯与Ayers Bath实际为同一实体为由,主张艾尔斯承担Ayers Bath对美商富凯的债务526.50万美元(外加利息)。2015年10月28日,法庭以不应对已经过审理的主张进行再次审理为由做出裁决,驳回美商富凯以上诉讼请求。2016年1月6日法庭基于相同理由再次做出判决,驳回美商富凯提交的第一次修订的起诉书。2016年1月25日,美商富凯向该案法庭提交了第二次修订的起诉书,以艾尔斯获得所有AyersBath的资产,使得破产实体Ayers Bath无剩余财产为由,请求法庭责令艾尔斯对Ayers Bath破产案判决负责。

2016年3月8日,该案法庭认为美商富凯在该案诉讼之前,应首先向破产法庭申请修改关于Ayers Bath的破产判决,因此裁定中止该案诉讼程序。

2016年11月4日,美商富凯向破产法庭提出动议,要求启动重开破产案件审理的程序。

2016年11月15日,破产法庭同意美商富凯要求重开破产案件的程序,但要求其在60天之内提交诉求及理由,如法院认为美商富凯的诉求不符合相关规定则法院将继续终止该破产案件。

2017年1月13日,美商富凯向破产法庭递交材料要求修改破产判决并把艾尔斯增加为破产案件的债务人,并向破产法庭要求就是否修改破产法庭判决并把艾尔斯增加为债务人的诉求事宜召开听证会。

2017年2月7日,破产法庭召开听证会。破产法庭未同意美商富凯的诉求,并要求艾尔斯于

近期将其驳回美商富凯诉讼请求的理由形成书面动议提交法庭。2017年2月14日,艾尔斯代理律师向法庭提交了驳回美商富凯诉讼请求的动议。2017年8月22日,就唐山艾尔斯提交的《重启要求撤案或宣布美商富凯修改判决的动议送达无效的动议》延期至2017年11月28日。2017年10月23日地区法院开庭审理了美商富凯的解封动议,并于2017年11月1日作出裁定,明确将案件移送给破产法院,破产法院对相关事实和法律问题进行审理。破产法院进行审理后需要将其意见提交给地区法院,作为地区法院作出最终判决的依据。2017年11月3日,美商富凯向破产法院提交通知,告知破产法院地区法院已经将案件移交给了破产法院,请求破产法院启动证据开示程序。美商富凯于2017年11月14日向破产法院提交了针对艾尔斯曾经于2017年6月5日提交的撤销动议(Motion to Dismiss)的答辩,并要求在11月28日举行庭审,破产法院于21日批准将庭审日期延至12月13日下午两点半。2017年12月6日,艾尔斯针对撤销动议向破产法院提交了对美商富凯的答复意见(1.申请驳回美商富凯请求修正裁决的动议。2.美商富凯应当遵守地方法院的命令另行启动新的程序。3.美商富凯要求的证据披露期限过短)。2017年12月13日下午破产法院举行了庭审审理了艾尔斯提出的撤销动议。法庭审理后认为:第一,美商富凯需重新向破产法院提交新的动议要求艾尔斯承担美国艾尔斯的债务,即遵照地方法院将案件移交至破产法院的裁定,通过提交新的修正动议的方式,启动程序。第二,法院驳回了艾尔斯的撤销动议,认为美商富凯将于12月15日提交修正的申请修正判决的动议,并将对艾尔斯送达该动议,因此艾尔斯撤销动议中关于送达的主张不再具有实际意义。

美商富凯于12月14日向破产法院提交了新的动议,请求法院更改判决,将唐山艾尔斯添加为债务人,并给予美商富凯其他适当的救济。2018年1月17日美商富凯向法院申请延期,答辩时间延至1月31日,开庭时间由1月24日延至2月7日下午2点。破产法院于1月31日单方面做出决定,2月7日下午2点的庭审延期至3月7日上午9点美商富凯答复意见的时间由1月31日延期至2月14日并允许唐山艾尔斯于2月21日之前再提交一轮补充意见。唐山艾尔斯于2月5日提交了延期提交补充意见的协议,法院同意唐山艾尔斯提交补充意见的时间延期至2月28日。2月14日美商富凯答复意见中请求法院将唐山艾尔斯增加为债务人,并且给予美商富凯其他公正和适当的救济。继2月28日唐山艾尔斯向法院提交了补充答复意见后,破产法院于3月5日作出决定:取消原定于3月7日举行的庭审,认为双方有必要进行证据开示以解决目前的事实争议,并定于2018年4月10日就审前程序(包括证据开示、庭前审理程序时间表、证据听证等事宜)举行案件进度会。

针对美商富凯请求法院更改判决,将艾尔斯添加为债务人,并给予美商富凯其他适当救济的新动议,艾尔斯于2018年1月10日提交了答辩。2月14日美商富凯答复意见中请求法院将艾尔斯增加为债务人,并且给予美商富凯其他公正和适当的救济。2月28日艾尔斯向法院提交了补充答复意见后,破产法院认为双方有必要进行证据开示以解决目前的事实争议,并于2018年4月10日就审前程序(包括证据开示、庭前审理程序时间表、证据听证等事宜)举行案件进度会,法院要求双方的所有证据开示环节应当在2018年10月10日前完成。美商富凯于2018年5月22日向艾尔斯的美国律师送达了证据开示清单和质询清单,双方约定艾尔斯应于8月2日前完成所有文件的披露工作,并将文件提交美商富凯。

唐山艾尔斯卫浴有限公司已提交证据开示的文件,并向美商富凯送达了开示请求。

根据法院安排证据开示时间延期至2019年1月31日,庭审进度会延期至2019年2月5日。经双方沟通协商一致,美商富凯于2019年3月8日、4月10日左右在北京金杜律师事务所通过远程视频方式分别取证艾尔斯两名证人。

2020年7月,案件结束证据开示,即将进入听审阶段。2021年1月26日,法院批准双方采用书面方式进行答辩,不召开庭审。根据法院安排,2021年3月9日,双方提交第一份答辩状、证人证言、以及其他证据材料;2021年3月30日,双方互相进行回复和抗辩,同时可以补充相关证人证言和其他证据材料;2021年4月19日,双方将最后进行口头答辩。2021年12月,本公司最新一轮的书面答辩已完成并提交至法院。

鉴于上述相关诉讼的或有事项对艾尔斯不构成现实义务,也没有证据表明艾尔斯败诉概率大于或等于50%,且可能出现的具体赔偿金额目前也难以确定。因此,美商富凯诉艾尔斯一案不符

合《企业会计准则第13号-或有事项》对确认预计负债的认定标准,不应确认为预计负债。

b.与广州钢铁交易中心有限公司的诉讼情况2013年10月28日,广州市黄埔区人民法院就广州钢铁交易中心有限公司(以下称“钢铁公司”)诉被告上海神协贸易有限公司(以下称“神协公司”)、吴思国、胡陈康、上海惠达陶瓷有限公司(以下称“上海惠达”)、吴祖胜委托合同纠纷一案,作出民事判决书((2012)穗萝法民二初字第471号),判决被告神协公司向原告钢铁公司支付货款及代理手续费合计824万元及违约金,被告吴思国、胡陈康、上海惠达、吴祖胜对被告神协公司上述债务承担连带清偿责任。该判决生效后,被执行人未履行义务,钢铁公司向广州市黄埔区人民法院申请强制执行(案号:(2015)穗萝法执字第343号)。

执行过程中,钢铁公司向广州市黄埔区人民法院提出申请,请求追加惠达卫浴为该案被执行人。其理由如下:

被执行人上海惠达成立时,系由惠达卫浴、李开元出资设立,设立时注册资本为2,000.00万元。2003年11月5日,惠达卫浴、李开元分别将注册资金1,800.00万元、200.00万元缴纳至上海惠达的账户。2003年12月1日,上海惠达将1,998.00万元从该公司账户转入惠达卫浴的账户。钢铁公司认为,上海惠达转出1,998.00万元至股东账户的行为,属于抽逃注册资金,惠达卫浴应在1,998.00万元及以1,998.00万元为基数自2003年12月1日至今法定利息范围内承担补充赔偿责任。

就钢铁公司的上述请求,广州市黄埔区人民法院于2020年6月2日作出 《执行裁定书》((2019)粤0112执异290号),裁定如下:追加惠达卫浴为(2015)穗萝法执字第343号案的被执行人,惠达卫浴在其抽逃出资的1,998万元的范围内对被执行人上海惠达的债务承担补充清偿责任;驳回钢铁公司的其他请求。

就上述执行裁定,公司已向广州市黄埔区人民法院提起执行异议之诉,请求人民法院判令不得追加发行人为(2019)粤0112执异290号案的被执行人,并由被告承担全部诉讼费用。2020年6月17日,广州市黄埔区人民法院出具《受理案件通知书》((2020)粤0112 民初7072 号),决定对发行人的上述起诉立案审理。2020年11月9日,法院公开开庭审理此案。2021年1月25日,法院判决:不得追加惠达卫浴股份有限公司为(2015)穗萝法执字第343号暨(2019)粤0112执异290号案的被执行人。

钢铁公司因不服广东省广州市黄埔区人民法院(2020)粤0112民初7049号、(2020)粤0112民初7048号、(2020)粤0112民初7072号、(2020)粤0112民初7399号民事判决,分别向广东省广州市中级人民法院提起上诉。诉讼请求:1.撤销一审判决,改判惠达卫浴除在抽逃出资1998万本金范围内承担补充赔偿责任外,还应在利息范围内承担补充清偿责任;2.一、二审诉讼费由惠达卫浴承担。2021年6月7日广东省广州市中级人民法院分别针对上述诉讼立案受理。

后续公司分别收到广东省广州市中级人民法院出具的(2021)粤01民终14614号、(2021)粤01民终14615号、(2021)粤01民终14612号和(2021)粤01民终14613号《民事判决书》,判决撤销广东省广州市黄埔区人民法院(2020)粤0112民初7049号、(2020)粤0112民初7072号、(2020)粤0112民初7399号、(2020)粤0112民初7048号民事判决;惠达卫浴在本判决送达之日起十五日内,在抽逃1998万元的本金和利息(以1998万元为基础,从2003年12月1日起按照中国人民银行同期同类贷款基准利率计算至2019年8月19日,从2019年8月19日起按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至实际清偿之日止)范围内对上海惠达陶瓷有限公司在(2012)穗萝法民二初字第471号和(2012)穗萝法民二初字第519号民事判决中所负债务承担补充清偿责任;驳回广州钢铁交易中心有限公司的其他诉讼请求。

鉴于上述相关诉讼的或有事项对惠达卫浴构成现实义务,且预计需赔偿金额目前也基本确定。因此,钢铁公司诉惠达卫浴一案符合《企业会计准则第13号-或有事项》对确认预计负债的认定标准,应确认为预计负债。

除上述事项外,截至2021年12月31日止,本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利71,517,427.43
经审议批准宣告发放的利润或股利71,517,427.43

经2022年4月14日本公司第六届董事会第九次会议审议通过,2021年度利润分配方案为:公司拟以2021年年末总股本384,502,298股进行计算,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.86元(含税,实际派发金额因尾数四舍五入可能略有差异),即拟派发2021年度现金股利为人民币71,517,427.43元(含税)。在实施权益分派股权登记日前,因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,以实施权益分派股权登记日的总股本为基数相应调整每股分配比例。本年度不进行资本公积金转增股本,不进行送股。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1.关于与广州钢铁交易中心有限公司的诉讼后续情况

2022年2月22日,公司分别收到了广东省广州市黄埔区人民法院出具的(2022)粤0112执恢146号、(2022)粤0112执恢147号执行通知书,(2022)粤0112执恢146号执行通知书限令被执行人在收到本执行通知书后,立即自动向本院履行义务(其中货款及代理费810万元,违约金810万元,延迟履行债务利息4,080,982.50元(自2014年4月6日起计算至2022年2月22日止)、执行费87,681.00元);(2022)粤0112执恢147号执行通知书限令被执行人在收到本执行通知书后,立即自动向本院履行义务(其中货款及代理费824万元,违约金824万元,延迟履行债务利息4,343,304.00元(自2013年11月24日起计算至2022年2月22日止)、执行费88,223.00元)。公司拟按照上述执行通知书履行义务。

2.本公司的全资子公司吉安惠达科技有限公司于2022年1月13日获取市场监督管理局注销证明。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(a)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(b)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(c)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。本公司根据以上要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据,本公司的经营及策略均以一个整体运行,向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此,管理层认为本公司仅有一个经营分部,本公司无需编制分部报告。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

1.本公司作为担保方为子公司提供担保

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司50,000,000.002021年7月15日2022年7月14日

关联担保情况说明:

2021年7月15日,公司与招商银行股份有限公司唐山分行(以下简称“招商银行唐山分行”)签订了《最高额不可撤销担保书》(编号: 2021 年公司高保字第011号),同意为子公司惠达数科贸易(唐山曹妃甸区)有限公司与招商银行唐山分行签订的《授信协议》(编号: 2021年公司授信字第012号)项下所欠的所有债务承担连带保证责任,最高限额为人民币5,000万元。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计755,161,304.16
1至2年43,071,351.89
2至3年16,039,392.37
3年以上
3至4年4,879,759.99
4至5年1,855,927.41
5年以上5,572,688.70
合计826,580,424.52

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备151,026,806.4118.27151,026,806.4189,860,047.4912.1589,860,047.49
其中:
按组合计提坏账准备675,553,618.1181.7335,343,885.165.23640,209,732.95649,967,605.1687.8536,212,697.235.57613,754,907.93
其中:
合计826,580,424.52100.0035,343,885.16/791,236,539.36739,827,652.65100.0036,212,697.23/703,614,955.42

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
惠达智能家居(重庆)有限公司27,934,756.45无回收风险不计提坏账准备
惠达住宅工业设备(唐山)有限公司26,784,670.54无回收风险不计提坏账准备
永乐惠达卫浴(深圳)有限公司22,822,907.80无回收风险不计提坏账准备
惠达科技(河北雄安)有限公司19,449,761.02无回收风险不计提坏账准备
天津泽惠商贸有限公司14,671,769.4无回收风险不计提坏账准备
天津惠世电子商务有限公司9,002,083.24无回收风险不计提坏账准备
永乐惠达卫浴(北京)有限公司8,007,722.14无回收风险不计提坏账准备
唐山惠米智能家居科技有限公司8,003,823.52无回收风险不计提坏账准备
惠达卫浴(上海)有限公司4,685,323.37无回收风险不计提坏账准备
永乐惠达卫浴(南京)有限公司4,461,394.47无回收风险不计提坏账准备
永乐惠达卫浴(杭州)有限公司4,246,862.62无回收风险不计提坏账准备
江西永乐惠达卫浴有限公司762,256.38无回收风险不计提坏账准备
北京惠达世研网络科技有限责任公司119,718.39无回收风险不计提坏账准备
唐山市丰南区惠达69,266.21无回收风险不计
建筑工程有限公司提坏账准备
唐山市丰南区惠达油品有限公司4,490.86无回收风险不计提坏账准备
合计151,026,806.41/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

惠达卫浴合并范围内关联方应收款项,不计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
经销商客户13,715,020.842,991,425.2921.81
外销客户180,008,758.725,502,591.043.06
大型工程客户452,213,629.7522,471,432.224.97
其他客户29,616,208.804,378,436.6114.78
合计675,553,618.1135,343,885.16

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按信用风险组合计提坏账准备的应收账款36,212,697.2318,013,186.33-15,578,069.22-3,303,929.1835,343,885.16
合计36,212,697.2318,013,186.33-15,578,069.22-3,303,929.1835,343,885.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
江苏省第一建筑安装股份有限公司唐山分公司2,624,010.07银行存款/银行承兑汇票
唐山曹妃甸工程建设有限公司1,138,585.47银行存款/银行承兑汇票
合计3,762,595.54/

其他说明

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款3,303,929.18

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
重庆博港建材有限责任公司货款2,526,545.85确认信用损失发生核销申请书
合计/2,526,545.85///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户1111,997,801.0013.553,359,934.03
客户251,151,589.246.191,534,547.68
客户327,934,756.453.38838,042.69
客户426,784,670.543.241,721,176.19
客户525,104,382.383.04753,131.47
合计242,973,199.6129.408,206,832.06

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款70,561,142.57154,340,223.70
合计70,561,142.57154,340,223.70

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计55,995,615.79
1至2年7,080,000.00
2至3年8,330,000.00
3年以上
3至4年6,738.00
4至5年210,000.00
5年以上2,555,736.48
合计74,178,090.27

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金组合25,619,513.463,931,438.46
借款及备用金组合45,267,049.28363,571.00
往来款组合420,265.02420,265.02
其他组合2,871,262.512,351,457.00
子公