大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 厦门建霖健康家居股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2024]0011005057号 |
厦门建霖健康家居股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 厦门建霖健康家居股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-8 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011005057号厦门建霖健康家居股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门建霖健康家居股份有限公司（以下简称建霖家居）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任建霖家居董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对建霖家居募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对建霖家居募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024]0011005057号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，建霖家居募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了建霖家居2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供建霖家居年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为建霖家居年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 黄羽 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 王准 | |||
| 二〇二四年三月二十九日 | |||
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厦门建霖健康家居股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]967号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商长江证券有限责任公司于2020年7月20日向社会公众公开发行普通股（A股）股票4500万股，每股面值1元，每股发行价人民币15.53元。本公司本次发行共募集资金69,885.00万元，扣除发行费用63,541,946.70元，募集资金净额635,308,053.30元。截止2020年7月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2020]000404号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入576,882,971.87元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币26,336,119.84元；于2020年7月24日至2023年12月31日止使用募集资金人民币550,546,852.03元；另在累计使用的募集资金中“厨卫产品线扩产项目”和“五金龙头扩产项目”结余募集资金永久补充流动资金42,745,444.32元。截止2023年12月31日，募集资金结余金额58,425,081.43元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《厦门建霖健康家居股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2019年4月10日第一届董事会第八次会议审议通过，并业经本公司2019年第一次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国银行厦门集美支行、中国建设银行厦门集美支行、工商银行厦门杏林支行和厦门银行股份有限公司总行营业部（下文简称四家银行）开设募集资金专项账户，并与长江证券承销保荐有限公司、上述四家银行签署了《募集资金三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
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截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 | 备注 |
| 中国银行厦门集美支行 | 419579426762 | 449,461,525.00 | 0.00 | 不适用 | 2023年6月21日注销 |
| 中国建设银行厦门集美支行 | 35150198090109001978 | 85,000,000.00 | 0.00 | 不适用 | 2021年12月31日注销 |
| 工商银行厦门杏林支行 | 4100020529200028882 | 70,000,000.00 | 15,867,669.58 | 活期 | |
| 厦门银行股份有限公司总行营业部 | 80101900002396 | 50,000,000.00 | 49,233,808.63 | 活期 | |
| 厦门银行股份有限公司总行营业部 | 80101300004336 | 88,398,783.16 | 0.00 | 不适用 | 2023年11月23日注销 |
| 合计 | 742,860,308.16 | 65,101,478.21 |
另，《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异情况如下：
| 项目 | 金额 |
| 募集资金账户初时存放金额 | 654,461,525.00 |
| 减：转出的以自有资金垫付上市中介机构费 | 6,153,471.70 |
| 募集资金账户支付上市中介机构费用 | 8,490,566.04 |
| 募集资金账户支付发行信息披露费、材料费和手续费 | 4,509,433.96 |
| 募集资金净额 | 635,308,053.30 |
| 减：募集资金项目累计投入 | 576,882,971.87 |
| 募集资金结余金额 | 58,425,081.43 |
| 减：累计银行手续费 | 3,568.78 |
| 扣除手续费后补流资金的利息及理财收益 | 23,181,138.29 |
| 加：累计银行利息 | 6,739,375.64 |
| 累计理财收益 | 23,121,728.21 |
| 募集资金银行专项账户余额 | 65,101,478.21 |
| 募集资金专项账户银行对账单余额 | 65,101,478.21 |
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、变更净水产品线扩产项目
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2021年11月12日，公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。2021年11月29日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案，变更募集资金投资项目的情况详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
2、变更建霖研发中心建设项目
2022年4月19日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2022年5月13日，公司2021年度股东大会审议通过上述议案，变更募集资金投资项目的情况详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
3、变更建霖研发综合楼建设项目
2023年10月27日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2023年11月13日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过上述议案，变更募集资金投资项目的情况详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
建霖家居募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了建霖家居2023年度募集资金存放与使用情况
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
经核查，建霖家居2023年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，募集资金使用符合相关法律法规的规定。
厦门建霖健康家居股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月二十九日
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：厦门建霖健康家居股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额 | 635,308,053.30 | 本年度投入募集资金总额 | 132,741,533.05 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 181,013,119.43 | 已累计投入募集资金总额 | 576,882,971.87 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 28.49% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 厨卫产品线扩产项目 | 否 | 430,308,053.30 | 384,294,933.87 | 384,294,933.87 | 26,775,265.77 | 384,294,933.87 | - | 100.00 | 已结项 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 净水产品线扩产项目 | 是 | 85,000,000.00 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 智能信息化升级项目 | 否 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 11,139,574.00 | 56,438,519.15 | -13,561,480.85 | 80.63 | 已结项 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 建霖研发中心建设项目 | 是 | 50,000,000.00 | 5,085,399.42 | 5,085,399.42 | - | 5,085,399.42 | - | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 五金龙头扩产项目（已结项） | 88,267,675.11 | 88,267,675.11 | 52,030,248.96 | 88,267,675.11 | - | 100.00 | 已结项 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 研发综合楼建设项目 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||
| 研发楼建设项目 | 44,914,600.58 | 44,914,600.58 | 16,000.00 | 16,000.00 | -44,898,600.58 | 0.04 | 2025年 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 已结项目补充流动资金 | 42,745,444.32 | 42,745,444.32 | 42,780,444.32 | 42,780,444.32 | 35,000.00 | 100.08 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 合计 | — | 635,308,053.30 | 635,308,053.30 | 635,308,053.30 | 132,741,533.05 | 576,882,971.87 | -58,425,081.43 | — | — | — | — | |
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| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司本着控制风险、审慎投资的原则，决定对原有募集资金投资项目进行调整，以满足不断增长的五金龙头产品订单需求，和不断增加的办公场所和研发场地需求。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》(公告编号:2021-032)、《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2022-014)和《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2023-055) |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额共计26,336,119.84元，该事项已经建霖家居第一届董事会第十八次会议审议通过。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 公司于2020年8月12日召开的第一届董事会第十八次会议及2020年8月28日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币4.00亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款，资金额度在决议有效期内可以滚动使用。公司于2021年4月23日召开第二届董事会第四次会议及2021年5月14日召开的2020年度股东大会审议通过了《使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用不超过人民币4亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款，在上述额度内，资金可循环滚动使用。授权使用期限为公司股东大会审议通过该事项之日起12个月内，到期后资金及时转回募集资金专户。公司于2022年4月19日召开第二届董事会第十三次会议及2022年5月13日召开的2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用不超过人民币3.5亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款，在上述额度内，资金可循环滚动使用。授权使用期限为公司股东大会审议通过该事项之日起12个月内，到期后资金及时转回募集资金专户。公司于2023年4月28日召开第二届董事会第十九次会议及2023年5月22日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司使用不超过人民币1亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或结构性存款，在上述额度内，资金可循环滚动使用。授权使用期限为公司股东大会审议通过该事项之日起12个月内，到期后资金及时转回幕集资金专户。本年度闲置募集资金购买的金融产品投资收益共计2,874,257.84元。期末公司未持有闲置募集资金购买的金融产品。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 公司于2023年4月28日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议及2023年5月22日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》同意公司将“厨卫产品线扩产项目”结项，并将募投项目节余募集资金46,048,119.43元以及募集资金专户理财及利息收入扣手续费后余额17,319,956.26永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。 |
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| 公司于2023年10月27日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将“五金龙头扩产项目”和“智能信息化升级项目”结项，并将“五金龙头扩产项目”节余募集资金364.17万元和“智能信息化升级项目”节余1,673.03万元，合计2,037.20万元（截至2023年9月30日，含利息收入，实际转出金额以转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。截至2023年12月31日，“五金龙头扩产项目”已销户并将募投项目节余募集资金131,108.05元以及募集资金专户理财及利息收入扣手续费后余额2,462,398.88元永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。“智能信息化升级项目”于2024年2月办理完销户流程，因此截止到本期期末募集资金余额13,526,570.85暂未转出。 | |
| 募集资金其他使用情况 | 公司于2020年10月28日召开的第二届董事会第二次会议通过了《关于增加公司募集资金投资项目实施地点的议案》：将部分计划建于原实施地点厦门市集美区灌口中路1018号（二号厂区F厂房）的部分厨卫产品线改建于新增实施地点：厦门市集美区灌口镇东亭路155、157、159号、厦门市集美区灌口南路1609号、厦门市集美区灌口中路1018号（二号厂区F厂房）；将部分计划建于原实施地点厦门市集美区灌口中路1018号（二号厂区F厂房）的部分智能信息化升级项目改建于新增实施地点：厦门市集美区天凤路69号。公司于2021年11月12日召开第二届董事会第九次会议通过了《关于增加公司募集资金投资项目实施地点的议案》：“建霖研发中心建设项目”的实际建设进度及场地需求，公司增加厦门市集美区灌口镇东亭路155、157、159号、厦门市集美区灌口南路1609号、厦门市集美区天凤路69号为募集资金投资项目“建霖研发中心建设项目”的实施地点。 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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附表
变更募集资金投资项目情况表编制单位：厦门建霖健康家居股份有限公司
金额单位：人民币元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 五金龙头扩产项目 | 净水产品线扩产项目 | 88,267,675.11 | 88,267,675.11 | 52,030,248.96 | 88,267,675.11 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 是 | 否 |
| 研发综合楼建设项目 | 建霖研发中心建设项目 | 44,914,600.58 | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 研发楼建设项目 | 研发综合楼建设项目 | 44,914,600.58 | 44,914,600.58 | 16,000.00 | 16,000.00 | 0.04 | 2025年 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 178,096,876.27 | 133,182,275.69 | 52,046,248.96 | 88,283,675.11 | 39.08 | — | — | — | — |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 2021年11月12日，公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。2021年11月29日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案。原净水产品线扩产项目变更为五金龙头扩产项目。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》(公告编号:2021-032)。2022年4月19日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2022年5月13日，公司2021年年度股东大会审议通过上述议案。原建霖研发中心建设项目变更为研发综合楼建设项目。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2022-014)。2023年10月27日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2023年 | |||||||||
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| 11月13日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过上述议案，原研发综合楼建设项目变更为研发楼建设项目。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2023-055)。 | |
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 前期变更后的“研发综合楼建设项目”本期再次变更系公司对原项目建设规划重新调整，募投项目未发生实质性变更，项目实施地点不变，但减少建筑层高及建筑面积，取消原计划作为员工宿舍的场地，将场地全部用于产品、工艺及材料研发，以利提升研发效率加强公司科研能力，提升募集资金使用效率，更好的维护公司及全体股东、特别是中小股东的利益，本着控制风险、审慎投资的原则，公司将原“研发综合楼建设项目”变更为“研发楼建设项目”。 |
注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。