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维格娜丝2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-03

公司代码:603518 公司简称:维格娜丝

维格娜丝时装股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王致勤、主管会计工作负责人朴正根及会计机构负责人(会计主管人员)朴正根

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以公司实施2018年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币2.27元(含税),并以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4股。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、经营风险、财务风险等,敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“三、关于公司未来发展的讨论与分析”中“(四)可能面对的风险”相关内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 16

第五节 重要事项 ...... 41

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 70

第七节 优先股相关情况 ...... 76

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 77

第九节 公司治理 ...... 84

第十节 公司债券相关情况 ...... 86

第十一节 财务报告 ...... 87

第十二节 备查文件目录 ...... 204

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
维格娜丝、公司、本公司维格娜丝时装股份有限公司
甜维你公司子公司甜维你(上海)商贸有限公司
云锦公司全资子公司南京云锦研究所有限公司
上海金融发展上海金融发展投资基金(有限合伙),本公司股东。
金维格南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)
赫为公司全资子公司上海赫为时装有限公司
杭州金投维格杭州金投维格投资合伙企业(有限合伙)
报告期2018年1月1日至2018年12月31日
公司章程《维格娜丝时装股份有限公司章程》
VGRASS品牌公司旗下高端女装品牌
TEENIE WEENIE品牌公司旗下中高端服装品牌
元先品牌公司旗下以南京云锦为主要面料的高端品牌
意大利子公司公司全资子公司VGRASS Italy s.r.l.
股东大会维格娜丝时装股份有限公司股东大会
董事会维格娜丝时装股份有限公司董事会
监事会维格娜丝时装股份有限公司监事会
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称维格娜丝时装股份有限公司
公司的中文简称维格娜丝
公司的外文名称VGRASS Fashion Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写VGRASS
公司的法定代表人王致勤

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陶为民夏天
联系地址南京市建邺区茶亭东街240号南京市建邺区茶亭东街240号
电话025-84736763025-84736763
传真025-84736764025-84736764
电子信箱securities@vgrass.comsecurities@vgrass.com

三、 基本情况简介

公司注册地址南京市秦淮区中山南路1号60层
公司注册地址的邮政编码210005
公司办公地址南京市建邺区茶亭东街240号
公司办公地址的邮政编码210017
公司网址http://vgrass.com
电子信箱securities@vgrass.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点本公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所维格娜丝603518/

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
签字会计师姓名王震、谢振伟
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
签字的保荐代表人姓名罗贵均、陈友新
持续督导的期间2018年1月31日至2019年12月31日
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
签字的财务顾问主办人姓名罗贵均、刘建亮
持续督导的期间2017年3月16日至2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入3,085,609,336.252,564,142,762.9020.34744,317,187.62
归属于上市公司股东272,839,077.77189,937,730.2043.65100,327,922.13
的净利润
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润214,879,463.71187,060,974.9514.8772,781,153.32
经营活动产生的现金流量净额437,010,712.10379,176,405.7615.2577,541,805.28
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产2,416,294,666.061,640,838,864.2547.261,459,727,291.82
总资产6,639,656,365.566,616,590,407.410.351,596,969,898.06
期末总股本180,553,993.00152,291,564.0018.56147,980,000.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)1.581.2823.440.68
稀释每股收益(元/股)1.581.2823.440.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.251.26-0.790.49
加权平均净资产收益率(%)12.4612.28增加0.18个百分点7.08
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.9412.10减少2.16个百分点5.14

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

因TEENIE WEENIE业务自2017年3月纳入合并,本年较去年同期相比,合并报表口径增加了TEENIE WEENIE业务2018年1月至2月的财务数据。公司本期营业收入较上年同期有较大增幅。营业收入具体构成及变动情况详见“第四节 经营情况讨论与分析:主营业务分析”。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资

产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入754,013,966.72623,305,640.04640,242,957.361,068,046,772.13
归属于上市公司股东的净利润65,126,489.6252,056,626.3619,768,043.35135,887,918.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润64,408,512.4021,798,521.661,424,600.31127,247,829.34
经营活动产生的现金流量净额101,961,440.59124,278,821.64-1,265,014.81212,035,464.68

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:1 币种:CNY

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-629,053.63-974,946.22-94,634.55
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外22,088,417.9016,808,607.6217,183,385.61
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益58,481,313.35-11,855,212.9719,749,711.82
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,151,080.56155,864.87181,397.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-1,081,201.76-108,126.80
所得税影响额-19,748,781.24-1,149,431.25-9,473,091.54
合计57,959,614.062,876,755.2527,546,768.81

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产99,377,155.010.00-99,377,155.0141,326,206.23
合计99,377,155.010.00-99,377,155.0141,326,206.23

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司主要业务为服装设计、生产及销售,现旗下拥有三个品牌:定位于中国文化元素奢侈品的南京云锦“元先”品牌、定位于高端女装的“VGRASS”品牌和定位于中高端休闲服饰的“TEENIE

WEENIE”品牌,完成了女装品类金字塔结构的品牌布局。其中,TEENIE WEENIE品牌还充分利用了品牌的优势,进入了男装品类,童装品类以及前景乐观的婴童品类市场。1、 元先品牌

配图:中国南京云锦博物馆

元先品牌为公司2015年全资收购南京云锦研究所股份有限公司后,拟打造的具有中国文化元素的奢侈品牌,目标客群定位为国内外高净值人群消费者。

南京云锦是中国丝织工艺的最高成就,至今已有近1,600年历史,居我国四大名锦之首,有“寸锦寸金”之称。其在元、明、清三朝均为皇家御用品。云锦织造工艺是我国纺织技术的活化石,浓缩了中国丝织技艺的精华,其用料考究、织造精细、纹样绚丽,色泽光丽灿烂,因宛如天上之云彩而得名。南京云锦至今还保留着用传统的提花木机和传统独特的手工织造技艺,其织造技艺于2009年9月被联合国科教文组织列为“人类非物质文化遗产代表作名录”。南京云锦研究所是中国唯一的云锦非物质文化遗产传承基地,公司所属的中国南京云锦博物馆为爱国主义教育基地。

元先品牌隶属于南京云锦研究所,该品牌以南京云锦为基础,主要有珍贵文物复制、高端艺术品和场合服饰产品线。云锦研究所通过研制失传工艺,恢复珍贵文物;通过整合资源,跨界艺术合作,精心塑造品牌价值;通过古今合璧,以匠人传承之心将千年传统技艺与现代风尚完美融合,诠释时装新概念。云锦龙袍复制件等馆藏精品、高端艺术品、云锦定制礼服、定制中式嫁衣等现代时尚品,不断在国内外的巡展,向市场和各界观众展示中华传统之美,坚守文化传承之责任。云锦研究所还承担了部分国礼织、配合央视媒体拍摄纪录片和非遗节目制作等工作。

2、 VGRASS品牌

配图:VGRASS米兰旗舰店橱窗

VGRASS为国内高端女装一线品牌,目标客群定位为千禧一代消费者。该品牌专注“修身”DNA,秉持“匠心”精神,提供高品质、修身的产品,致力成为国际高端女装市场上的一线品牌。

VGRASS品牌每一件作品都以其知性、优雅的精神主线,经典中融合时尚,温婉中愈见大气,传递女性内敛、自信、聪慧的价值主张,为现代女性提供知性、优雅、时尚、修身的全系列着装服务。VGRASS品牌始终坚持自主设计,在全球设立了四个设计研发中心,分别位于意大利米兰、韩国首尔、中国上海和南京。在产品设计方面,通过企划满足品牌调性,不断挖掘云锦馆藏艺术宝藏,自主研发独特面料花型,吸引千禧一代。产品聚焦于连衣裙品类,坚持“连衣裙之王”战略,做到单品类多样化,对销售持续贡献业绩。在工艺和面料方面,不断加入苏绣、钉珠等重工手工工艺,采用欧洲进口面料开发高端定制连衣裙系列,并利用公司独有云锦面料打造具有中国文化元素的高端场合装连衣裙系列。

VGRASS品牌一直以来坚持直营为主的销售模式,基本覆盖国内所有一线城市,省会城市及重点二、三线城市,进驻核心商圈高端购物中心和百货商场。品牌店铺坚持自主选址、自行设计装

修、自主管理,贯彻了公司的品牌战略。

配图:VGRASS产品形象

3、 TEENIE WEENIE品牌

配图:TEENIE WEENIE 卡通形象

TEENIE WEENIE品牌为公司2017年收购的定位于中高端卡通休闲服饰品牌,目标客群定位为Z世代消费者及儿童。品牌产品线包括女装、男装、童装、婴童装、配饰和咖啡店。

TEENIE WEENIE品牌起源于美国东部传统家族的生活方式,富含时尚和浪漫的气息,受到常春藤的精神和爱的鼓舞,面向通过移动互联网APP和SNS对国际时尚流行趋势和搭配信息敏感的Z世代消费群体及儿童,为顾客提供具有休闲时尚风格的高品质服装。TEENIE WEENIE品牌在亚洲已具有很高的品牌知名度。其以独特的小熊家族故事作为背景,以可爱的小熊家族卡通图案作为品牌形象图腾,推出颜色亮丽,款式富含时尚和浪漫气息的男、女、童装休闲服饰,适合追求时尚又有气质的消费者。其轻松自然的设计风格和舒适柔和的质地深受消费者的喜爱。

附图:TEENIE WEENIE品牌女装、男装、童装产品形象

(二)经营模式

1、多品牌立体化集团经营模式

公司现有的三大品牌元先、VGRASS、TEENIEWEENIE分别覆盖奢侈品、高端女装和中高端服饰产品线,形成了金字塔式的立体品牌矩阵布局。各品牌以事业部形式独立运营并协同发展,在保持独立经营的同时,又形成了相互协调与共享的良性竞争的生态圈,共同推动公司的创新发展。

多品牌模式有助于公司扩大目标消费群体的范围,满足消费群体多样化、多元化、个性化的需求,提高客户黏性。同时又能丰富公司品牌文

化、提高公司品牌影响力,在国内外服装市场上

不断将产品竞争转化为品牌竞争,成为公司新的业绩增长点,从而增强公司的持续盈利能力和抗风险能力。

2、国际化经营模式

国际化是我国服装行业未来开展全球化布局,参与贸易新角力的砝码。目前我国虽然是服装出口大国,但主要出口的是中国制造,本土高端品牌 “走出去”的路并不好走。一方面国内高端品牌发展时间短,文化积淀短、品牌强度不够,在设计、理念等方面与国际品牌仍有差距;另一方面,品牌的根源是文化,其国际化需要强大的国家或区域文化支撑,在当前中国文化软实力并非足够强大的情况下,国内服装服饰品牌在国际时尚圈的影响影响较弱。

公司在国内时装领域积累了20余年的经验,旗下品牌已经覆盖国内高、中端市场,品牌竞争力明显提升。随着品牌实力不断壮大,品牌国际化成为公司重要的长期战略。本土品牌要实现“走出去”需要寻找一个撬动国际市场的支点,云锦恰恰是个良好的支点。云锦是我国传统名锦,居中国四大名锦之首,其历史文化内涵、手工技艺的独特性毋庸置疑。云锦服饰及其他产品具有很高的识别度,在国际时尚圈的几次亮相,获得了国际时尚圈的关注和好评,其与现代时尚的结合、高端定位为国际时尚圈所接受。在此情况下,通过打造元先、VGRASS品牌,推动公司推进国际化、树立时尚话语权并进而促进品牌提档,助力公司实现“创造出具备中国文化元素的奢侈品牌”的愿景。

2016年,公司投入大量资源,启动品牌国际化之路。米兰、巴黎、纽约、伦敦是世界四大时尚之都,代表时尚行业的最高水平。公司以米兰为国际化起点,在意大利注册成立了维格娜丝意大利有限公司,并在意大利设立时装研发设计机构,聘请国际知名创意总监和设计师团队,打造兼具中国文化元素和国际流行元素完美结合的高端品牌时装。2017年公司收购衣恋集团旗下TEENIE WEENIE品牌。该品牌在亚洲已具有很高的品牌知名度,有助于公司打开不同于VGRASS品牌的新市场。同时为公司带来了大量的韩国设计人才和时装技术人才,为公司注入了新的元素和

动力。2018年3月公司在欧洲顶级的时尚街区,意大利米兰Spiga大街开设了第一家海外旗舰店,用于展示和销售中国高端时装和南京云锦艺术品。

配图:米兰旗舰店橱窗及内部

3、设计研发、生产及销售一体化经营模式

公司自成立以来一直坚持自主设计研发,在意大利米兰、韩国首尔、中国上海和南京组建设计团队,积累国际化设计团队运营经验,自主研发能力不断提升。

公司店铺坚持以直营为主的销售模式,自主选址、自行设计装修、自助管理,能彻底贯彻公司的品牌战略和定价策略,对消费者需求做出快速响应,保证了品牌营销与推广的力度,为公司不断提升品牌档次提供了强有力保障。

公司产品除在意大利、东南亚和国内进行代工生产以外,还在中国南京还拥有自己的生产工厂,拥有多项实用新型专利。不仅能承接双面呢、刺绣等复杂工艺的加工生产,还能保持整条供应链的快速反应能力,产品大货准交率和追单平均周期处于行业领先水平。

配图:米兰设计中心

(三)行业情况

随着我国国民经济的不断发展,我国居民可支配收入显著增加,居民城镇化率和受教育水平持续提高,对服装“时尚”与“高品质”的需求日益增加。2018年服装行业发展呈现如下趋势:

一、社会消费品零售总额增长放缓,网上零售B2C市场交易规模持续增长,服装网购市场规模不断扩大。

国家统计局数据显示,2018年社会消费品零售总额增速缓慢下降至9%。2018年居民人均消费支出19,853元,同比增长8.4%。其中,人均衣着消费支出1,289元,同比增长4.1%,增速略有上升,但低于消费支出增长水平。移动互联网成为年轻人首要购物渠道。在大数据、人工智能等新技术推动以及日益完善的物流配送体系支撑下,传统实体业态和电商深度融合,许多以实体店渠道为主的品牌线上销售优势明显

二、消费需求持续升级,轻奢市场空间广阔。

消费升级的加快、消费群体和消费方式的改变,给国内服装企业带来了巨大的发展空间,近年来我国城镇、农村居民人均可支配收入同比增速保持在7%以上,2017年居民人均可支配收入已达到25,974元,同比增长7.3%,其中城镇居民人均可支配收入为36,396元,农村居民可支配收入为13,432元。长远来看,中国轻奢市场发展潜力巨大,消费升级趋势下,消费者对产品和服务的需求将持续提高,个性化诉求与自我表达意愿提升,未来服装消费或将呈现出高端化、体验化、多样化、独特化的趋势,质量较高、与传统重奢相比具备价格优势、拥有品牌文化和设计特色的轻奢品牌发展前景广阔。

三、多样布局满足消费多样需求,行业集中度有提升空间

中国服装行业CR8为9.4%,远低于日本、韩国、美国和英国,处于较低级别的分散竞争型格局。中国除运动服外,童装、男装、女装的集中度仍有很大的提升空间。

需求方面,80后、90后已成为消费的主力军,受众群体广、消费频次高使得大众休闲服饰市场,供给方面,行业内陆续出现差异化多品牌、扎根细化子领域,品牌效应分化至男装、童装及配饰,实现外延式增长。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

(一)公司主要资产情况

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初减少100%,为公司本期收回华宝信托投资。

其他流动资产较期初减少83.93%,主要为理财产品减少7700万,待抵扣进项税减少5774万。

长期待摊费用较期初增加25.93%,主要为店铺装修增加3005万。

递延所得税资产较期初增加30.25%, 主要因可抵扣亏损导致递延所得税资产增加3107万,内部交易导致递延所得税资产减少484万。

其他非流动资产较期初增加254.65%, 主要为预付工程款增加222万,押金保证金增加190万。

一年内到期的非流动负债较期初减少100%,为银团贷款,2018年3月已偿还。

(二)公司境外资产情况

公司境外资产60,110,417.30(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.91%。

为公司境外全资子公司维格娜丝韩国有限公司、维格娜丝意大利有限公司,及境外三级子公司甜维你韩国有限公司的资产。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、跨文化的设计研发团队运营成熟,产品竞争力明显提升

公司在意大利米兰、韩国首尔、中国上海及南京均设立有设计研发中心,不断积累运营国际设计团队的经验,形成了一套成熟的管理模式。公司在服装行业积累了丰富的管理经验,形成成熟的经营管理模式。集团化的运营模式使得公司在全球各地的员工进行团队合作,互相学习提升,形成了良性竞争的生态圈。公司在意大利米兰聘请了曾任职国际一线奢侈品品牌的创意总监和设计团队,公司内的所有设计团队资源共享,优势互补,建立了良性的竞争模式,保持了设计团队的活力。在米兰、首尔、上海设计团队不同设计思维的碰撞下,南京设计团队始终保证了对产品进行“维格娜丝化”的改造与融合,在结合时尚前沿设计的前提下,保证了公司产品“修身”DNA的延续和消费者对公司产品认知的持续性。公司对于针梭结合工艺持续研究,以期女性消费者穿着时既能显得苗条,又能穿着舒适,满足其对于公司时装修身特点的预期。

设计研发作为公司的核心竞争力,公司不断加大此方面的投入,2018年设计研发支出达到10,391.01万元,较2017年同比增加10.81%。

2、金字塔形的品牌梯队,覆盖更广的消费群体

元先品牌定位于具备中国文化元素的奢侈品品牌,客户群体定位于高净值人群消费者,业务涵盖龙袍复制件等馆藏精品、高端艺术品、云锦定制礼服、定制嫁衣等现代时尚品。

VGRASS品牌定位为高端女装品牌,主要客户群体面向千禧一代高端消费者。

TEENIE WEENIE品牌定位于中高端卡通休闲服饰品牌,主要客户群体为Z世代消费群体及儿童,品牌产品线包括女装、男装、童装、婴童装、配饰和咖啡店。

3、整合集团资源优势,实现多品牌资源共享

南京云锦的织造工艺至今已有近1600年的历史,在历史上长期用于织造皇室龙袍冕服,织造中不惜工本、精益求精,是中国乃至全球织锦技艺最高水平的代表,能够充分体现中华七千年的桑蚕文明。云锦面料采用真金线、丝线和通经断纬、挖花盘织独特技艺,体现出富丽堂皇、逐花

异色的效果。VGRASS品牌在国际化的过程中,可借助南京云锦的独有面料和工艺,丰富其中国文化元素的高端产品线。

VGRASS品牌近年来产品不断进行产品提档,在中国时装品牌企业中,是较为特别的以全球四个设计中心服务于一个品牌的企业。VGRASS品牌不仅拥有国际化的设计团队资源,还积累了众多全球高端面料及高质量生产供应商的资源。TEENIE WEENIE品牌与元先品牌一方面可利于VGRASS品牌的设计资源,另一方面还可借助其高端面料与生产供应商资源,达到“产品升级”的目标。VGRASS品牌已在一、二线城市核心商圈的高端购物中心和百货商场占据了有利位置,如北京SKP、南京德基广场、深圳益田假日、重庆IFS等,丰富的渠道资源可为将来元先品牌、TEENIE WEENIE品牌入驻高端商场打下坚实的基础。4、实施TEENIE WEENIE品牌SAP、ERP项目,优化信息系统,提升管理水平

公司2018年实施了TEENIE WEENIE品牌SAP ERP项目,主要覆盖Teenie Weenie 品牌下属直营门店、专柜、供应链、物流的信息化建设,通过信息系统优化与提升集团管理水平,以促进企业的长期、持续、稳定发展。综合考虑整体与协同,把控全局,设计思路体现总分管控,实现集团公司范围内统一化、标准化、规范化的管理目标。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,国内生产总值达90.03万亿元,同比去年增长6.6%,制造业PMI指数年度均值50.9%,国内经济总体保持平稳增长。报告期内,我国社会消费品零售总额38.1万亿元,同比增长9%。公司始终秉承“工匠精神”,专注主业经营,加强旗下品牌建设,加强产业链资源整合,挖掘业务的内生式增长,报告期内业绩稳步提升。公司在报告期内主要着力于以下几方面的工作:

(一)夯实金字塔式多品牌立体矩阵,拓宽新市场领域

公司一直以“创造出具备中国文化元素的奢侈品牌”作为愿景,目前公司通过收购兼并已拥有三个品牌,通过各品牌不同的市场定位实现了目标市场覆盖率的拓宽。

其中,承接云锦文化的“元先”品牌定位于奢侈品品牌,报告期内不断推出高端艺术品、定制中式嫁衣等新品,满足高净值人群追求的顶级品质和文化内涵的需求。

主品牌VGRASS品牌定位于高端女装,主要面向对服装品质和时尚度有较高要求的千禧一代高端消费者,产品面料、产品设计、销售渠道和店铺装修水平不断提升。

TEENIE WEENIE品牌定位于高端卡通休闲服饰品牌,在女装保持稳定成长的同时,男装、童装均形成了较高增速的增长。女装、男装、童装在明确自身定位的同时,不断补充设计团队新鲜血液进行设计创新,提升产品竞争力。在终端层面,不断提升现场的管理人员素质,为前端人才进行教育和投资。

(二)全面推行“根据品牌特性提升品牌竞争力”战略

1、持续推行“产品升级”

元先品牌以中国传统吉祥文化为元素,不断传承创新,以传统大花楼织机为设备,坚持手工织造,运用云锦特有的妆花、织金等特色制造手法,创造出优雅而富有寓意的艺术新品,呈现出丰富、奢华的纹样层次。

配图:盛夏团扇、金碧荷花摆件、寄情摆件

元先品牌在推出的包括银宝地、天香华散、龙凤莲在内的多款嫁衣新品,通过真丝绒线、真金线、银线和珍贵的孔雀羽线织造而成,整体效果富丽堂皇,纹样细节层次丰富,在突出现代审美的同时又保留古朴的韵味。作为拥有约1600多年历史的南京云锦,其特有的妆花技艺,因其不可用机器所取代的手工织造工艺,将文化与传承赋予了温度和生命。而云锦嫁衣作为高级定制嫁衣,每一件都是唯一,几百人的工时,至少6个月的制作,一针一线都带有匠人的温度,是情感和幸福的维系。

配图:银宝地嫁衣、天香华散嫁衣、龙凤莲嫁衣

湖南省博物馆联合公司全资子公司南京云锦研究所,历时两年成功仿制出一件曾深埋地下2000多年、重量约49克的素纱单衣。这也是素纱单衣自马王堆汉墓出土以来,首次得到官方授权,在经博物馆相关专家的鉴定后得到官方认可的仿制品。马王堆汉墓出土的素纱单衣是迄今世界上现存年代最早、保存最完整、制作工艺最精、最轻薄的衣服,曾被誉为“世界最难仿制的衣

服”。由于古代受技术的限制,古代织机的门幅要比现代织机窄很多。随着科学技术的进步,很多工艺条件都发生了变化,譬如吐丝的蚕宝宝驯化后更胖了,吐出的丝更重了;现代人早已放弃手工织机,取而代之的是机器纺纱织布。对于云锦事业部来说,每一步都需要研究、摸索、尝试,不断地通过数据和实物钻研,推演古人的纺织技艺,无数次失败后再反复试验,所谓“步步惊心”。正是这种追求极致的匠人之心与力求步步贴近古人的制造工艺,才使得仿制的素纱单衣成品无论从重量还是形制上都做到了完美复原。

配图左:仿制素纱单衣使用的48cm幅宽织机 右:仿制素纱单衣于原件对比

VGRASS品牌积极推进“定位款项目”,通过商品企划满足品牌调性;通过自主研发云锦花型的独特性,吸引千禧一代高端消费者。该品牌持续进行产品设计提档,米兰、首尔、上海、南京的国际设计团队,将全球视野聚焦中国文化,传承经典、古意融新,让古老的中式典雅妙趣横生。设计团队不断从云锦博物馆收藏作品中汲取灵感,将中国历代皇室御用的云锦工艺、融入现代生活趣味。通过对云锦吉祥寓意图案的研究,用颇具现代感的条纹图案等形式进行表达,配合独特的面料,衬托云锦的特点。

在VGRASS品牌“园趣”系列新款产品中,国际设计团队创造性地将中国传统图案“百子图”融入VGRASS产品设计,用童趣传递意境。“百子图”在礼仪之邦的中国,上到古代的皇帝、士大夫,下到普通文人、平民,都愿意在喜庆、甚至平时用上它,以期带来祝福的美好愿望。国际设计团队通过对中式园林、山水元素的灵感创意运用,以层峦叠嶂的远山为面,以翱翔天空的大雁、满载而归的渔人为点,在虚实的山水间入画,将一幅中国独有的闲适悠远带入新款产品设计。这些有故事、有工艺、图案特别的高定价款服饰,一经推出便取得了优异的销售表现。

配图:园趣系列服饰设计

TEENIE WEENIE品牌在保持原有的品牌元素的基础上,持续在面料、产品配色组合资料库、版型、卡通形象四个领域持续进行产品升级与创新。在面料领域与知名的面料研发工作室合作,针对品牌定位的战略方向研发图案,开发舒适度与质量更加优秀的品牌专属面料;对所有产品的配色组合资料库进行升级,将其产品的颜色搭配更加丰富,并且保持紧跟国际流行元素的步伐;通过聘用国际知名品牌的版师,对产品线进行版型升级;通过推进“卡通形象差别化设计”项目,对于品牌卡通形象小熊家族,在保持核心元素的基础上,通过强化花园风和经典卡通形象,强化品牌优势DNA,传递了卡通形象的一惯性;通过运用奢侈品牌的工艺实现产品品质的高档化;通过研发时尚流行图案设计提升产品的时尚度;报告期内产品品质提升明显,商品价值不断提升。

配图:TEENIE WEENIE 新款设计

(二)、渠道质量和店铺形象持续提升

报告期内,VGRASS品牌开设了成都IFS等高端商场店铺,店铺形象全面升级。同时,品牌在上海久光、北京SKP商场推出限时概念店,设计团队将全球视野聚焦中国文化,隆重呈现限量系

列,用精华之作构筑艺术殿堂。概念店活动现场首次完整展出由米兰和上海团队设计的系列服饰。秉承着对中国文化底蕴的探索和对国家级手工艺的保护和传承精神,每件服饰都似艺术品一样,开创性的融合了东西方文化。2018年3月,VGRASS品牌于欧洲顶级的时尚街区,意大利米兰Spiga大街成功开设了第一家海外旗舰店,持续推进国际化战略。

配图:北京SKP园趣概念店

TEENIE WEENIE在报告期内新开了上海久光百货、南京金鹰购物中心等店铺,通过简洁利落的设计、干净清爽的线条打造简约不失格调的艺术空间。去繁从简的框架设计,给顾客带来更舒适的购物体验。

配图:南京金鹰TEENIE WEENIE童装店铺、上海久光百货TEENIE WEENIE女装店铺

(三)拓展高收益新渠道,通过O2O统合线上线下

TEENIE WEENIE 品牌在2018年电商销售同比增长24%。其中,TEENIEWEENIE女装在天猫双十一女装销售额总排名为第九名,较去年前进一名,现已成为天猫平台女装品类的重点合作品牌。

VGRASS品牌持续投入“微商城”线上渠道,持续探索高端品牌在线上市场的良性成长模式。报告期内,销售额同比去年提高92%,并利用线上渠道尝试O2O模式,其中O2O销售贡献占比稳步提升。

二、报告期内主要经营情况

2018年公司营业收入30.86亿,同比增加20.34%;2018年归属于上市公司股东的净利润2.73亿,同比增加43.65%。

2018年公司完成了非公开发行股票,增加净资产5.04亿元;2018年末公司归属于上市公司股东的所有者权益24.16亿元,同比增长47.26%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入3,085,609,336.252,564,142,762.9020.34
营业成本955,132,970.94777,320,242.8422.88
销售费用1,266,112,318.341,004,982,310.4525.98
管理费用163,634,999.24135,617,495.3620.66
研发费用103,910,354.2893,769,945.0710.81
财务费用230,388,868.54217,007,706.746.17
经营活动产生的现金流量净额437,010,712.10379,176,405.7615.25
投资活动产生的现金流量净额47,348,181.40-3,829,866,761.69不适用
筹资活动产生的现金流量净额-396,469,859.023,938,732,126.64不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用公司2018年收入及成本情况详见以下内容分析:

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
VGRASS862,338,796.11269,256,257.4068.788.9113.81减少1.34个百分点
云锦23,168,186.816,626,349.2271.405.07-0.24增加1.52个百分点
TEENIE2,193,287,091.25675,398,028.6769.214.995.47减少0.14
WEENIE个百分点
合计3,078,794,074.17951,280,635.2969.106.067.66减少0.46个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
VGRASS-裙子418,471,781.73130,665,697.6868.785.2517.13减少3.17个百分点
VGRASS-上衣183,004,432.3552,003,500.9571.5823.4028.91减少1.21个百分点
VGRASS-外套185,854,149.8560,377,105.0667.51-0.281.06减少0.43个百分点
VGRASS-其他75,008,432.1826,209,953.7165.0626.025.07增加6.97个百分点
云锦-织锦23,168,186.816,626,349.2271.405.07-0.24增加1.52个百分点
TEENIE WEENIE-女装1,631,322,830.74500,672,571.2069.31-0.060.61减少0.21个百分点
TEENIE WEENIE-男装257,701,378.4078,987,693.5869.3513.8611.33增加0.70个百分点
TEENIE WEENIE-童装303,576,281.2393,903,383.1869.0733.1338.02减少1.10个百分点
TEENIE WEENIE-咖啡686,600.881,834,380.71-167.17-70.40-51.15不适用
合计3,078,794,074.17951,280,635.2969.106.067.66减少0.46个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
东北306,185,139.90101,686,342.9366.792.9013.58减少3.12个百分点
华北327,241,342.5095,051,275.2670.95-1.110.52减少0.47个百分点
华东958,650,396.28319,537,913.7366.670.533.43减少0.93个百分点
华南221,664,757.8261,145,385.9372.4211.6817.76减少1.43个百分点
华中203,118,630.2261,198,836.1569.874.9611.68减少1.81个百分点
西北181,007,639.4656,026,436.7369.058.3315.49减少1.92个百分点
西南408,439,781.30114,887,170.1171.876.539.98减少0.88个百分点
境外1,469,640.54978,941.6333.39不适用不适用不适用
线下小计2,607,777,328.02810,512,302.4768.923.307.68减少1.26个百分点
线上471,016,746.15140,768,332.8270.1124.507.57增加4.70个百分点
合计3,078,794,074.17951,280,635.2969.106.067.66减少0.46个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用TEENIE WEENIE上年数据为2017年1月至12月数据。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
VGRASS- 裙子206,355.00240,033.00168,335.00-24.770.56-16.67
VGRASS- 上衣160,311.00150,767.00117,957.0013.2020.268.80
VGRASS- 外套62,976.0072,262.0053,422.00-10.33-9.31-14.81
VGRASS- 其他45,986.0046,791.0043,674.0016.758.81-1.81
云锦- 工艺品16,715.0015,306.009,885.00-20.05-29.2116.62
云锦-面料558.183,216.7912,865.1439.2027.79-17.13
云锦-服饰9,337.0017,404.0017,809.00-14.12-20.95-31.18
TEENIE WEENIE- 女装5,157,044.004,946,000.003,323,173.00-10.99-16.686.78
TEENIE WEENIE- 男装908,864.00839,423.00579,845.0018.024.9413.61
TEENIE WEENIE- 童装1,795,509.001,279,424.001,155,497.0058.5715.8980.71

产销量情况说明TEENIE WEENIE上年数据为2017年1月至12月数据。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
VGRASS服装269,256,257.4028.30236,589,579.1626.7813.81
云锦织锦6,626,349.220.706,642,570.560.75-0.24
TEENIE WEENIE服装675,398,028.6771.00640,358,088.9172.475.47
合计951,280,635.29100.00883,590,238.63100.007.66
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
VGRASS-裙子服装130,665,697.6813.74111,556,056.6112.6317.13
VGRASS-上衣服装52,003,500.955.4740,342,332.184.5728.91
VGRASS-外套服装60,377,105.066.3559,745,170.366.761.06
VGRASS-其他服装26,209,953.712.7624,946,020.012.825.07
云锦-工艺品织锦4,361,413.100.463,522,123.070.4023.83
云锦-面料面料234,845.420.02788,221.100.09-70.21
云锦-服饰服饰2,030,090.700.212,332,226.390.26-12.95
TEENIE WEENIE-女装服装500,672,571.2052.63497,616,145.8356.320.61
TEENIE WEENIE-男装服装78,987,693.588.3070,949,775.628.0311.33
TEENIE WEENIE-童装服装93,903,383.189.8768,036,888.687.7038.02
TEENIE WEENIE-咖啡咖啡1,834,380.710.193,755,278.780.43-51.15
合计951,280,635.29100.00883,590,238.63100.007.66

成本分析其他情况说明√适用 □不适用VGRASS-其他包括:皮衣、皮草、配饰、样衣、羽绒服、样衣、棉衣、裤子、吊带、套装。TEENIE WEENIE上年数据为2017年1月至12月数据。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额42,769万元,占年度销售总额13.89%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额16,477万元,占年度采购总额15.54%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

1)销售费用较上年增加25.98%,因TEENIE WEENIE自2017年3月起并表,如还原TEENIE WEENIE2017年1-2月的销售费用,销售费用较上年同期增加12.61%;其中,店铺费用增加3656万,增幅28.84%;店铺装修费摊销增加2527万,增幅40.78%。

项目本期发生额上期发生额本期发生额较上年变动(%)
职工薪酬248,575,237.40209,682,659.6718.55
店铺费用163,329,817.04108,545,955.7650.47
广告宣传费48,055,396.4645,779,915.764.97
店铺房租摊销130,494,095.93114,249,735.7614.22
营业员外包劳务费351,547,212.23276,696,359.0927.05
电商手续费85,191,055.6862,042,518.2237.31
运费49,899,984.0947,387,820.015.30
店铺装修费摊销87,246,184.0754,565,369.2259.89
仓储物流费20,310,666.1916,696,876.8221.64
包装费11,922,192.6514,669,501.49-18.73
差旅费16,357,285.9913,550,280.5320.72
办公费3,757,588.233,213,258.2916.94
其他费用49,425,602.3837,902,059.8330.40
合计1,266,112,318.341,004,982,310.4525.98

2)管理费用较上年增加20.66%,因TEENIE WEENIE自2017年3月起并表,如还原TEENIE WEENIE2017年1-2月的管理费用,管理费用较上年同期增加15.95%;其中,房租及物业费增加848万,增幅76.64%;股份支付增加322万,增幅46.98%。

项目本期发生额上期发生额本期发生额较上年变动(%)
职工薪酬61,407,357.2249,213,256.3824.78
中介机构服务费4,303,994.3716,898,151.02-74.53
股份支付10,069,549.876,850,746.9146.98
折旧与摊销14,565,983.4613,219,777.4310.18
IT费用9,943,844.829,151,178.698.66
办公费4,621,224.805,018,840.45-7.92
房租及物业费19,535,044.4610,501,523.2486.02
财务外包费用5,147,541.843,128,578.2864.53
基金管理费5,829,345.344,947,287.7617.83
其他28,211,113.0616,688,155.2069.05
合计163,634,999.24135,617,495.3620.66

3)研发费用较上年增加10.81%,因TEENIE WEENIE自2017年3月起并表,如还原TEENIE WEENIE2017年1-2月的研发费用,研发费用较上年同期增加5.64%;主要为公司产品持续提档,加大研发投入,增加高端定制研发项目投入,增加意大利设计团队和韩国新的设计团队。

项目本期发生额上期发生额本期发生额较上年变动(%)
职工薪酬36,931,672.4925,415,350.0645.31
材料费12,872,206.5012,337,643.934.33
折旧摊销538,515.043,622,502.08-85.13
设计费49,586,678.0049,784,544.41-0.40
其他3,981,282.252,609,904.5952.55
合计103,910,354.2893,769,945.0710.81

4)财务费用主要为公司收购TEENIE WEENIE项目贷款产生的利息。

项目本期发生额上期发生额本期发生额较上年变动(%)
利息支出236,367,141.13217,758,157.418.55
减:利息收入-8,071,179.86-4,884,390.72-65.24
银行承兑汇票贴现利息-958,333.33-100.00
汇兑损益-384,462.061,226,240.10不适用
手续费2,477,369.331,949,366.6227.09
合计230,388,868.54217,007,706.746.17

4. 研发投入

研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入103,910,354.28
本期资本化研发投入0
研发投入合计103,910,354.28
研发投入总额占营业收入比例(%)3.37
公司研发人员的数量406
研发人员数量占公司总人数的比例(%)16.5
研发投入资本化的比重(%)0

情况说明√适用 □不适用公司产品持续提档,加大研发投入,增加高端定制研发项目投入,增加意大利设计团队和韩国新的设计团队。

5. 现金流

√适用 □不适用

本期金额上年同期金额变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额437,010,712.10379,176,405.7615.25
投资活动产生的现金流量净额47,348,181.40-3,829,866,761.69不适用
筹资活动产生的现金流量净额-396,469,859.023,938,732,126.64不适用

1)经营活动产生的现金流量净额较上年增加15.25%,因TEENIE WEENIE自2017年3月起并表,如还原TEENIE WEENIE 2017年1-2月的现金流量,经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少7.25%;主要为采购支出及期间费用流出增加所致;

2)投资活动产生的现金流量,本年为现金净流入0.47亿,主要为收回理财等投资收回的现金;上年为现金净流出38亿,主要为收购TEENIE WEENIE支付衣念投资款;

3)筹资活动产生的现金流量,本年为现金净流出3.96亿,主要为偿还银行借款等支付的现金;上年为现金净流入39亿,主要为收购TEENIE WEENIE收到的借款。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

公司本期收回华宝信托投资,投资收益增加5947万,归属于上市公司股东的净利润增加4123万。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.00-99,377,155.011.50-100.00公司本期收回华宝信托投资导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少。
其他流动资产29,296,973.610.44182,355,756.172.76-83.93主要为理财产品减少7700万,待抵扣进项税减少5774万。
长期待摊费用131,743,719.701.98104,614,909.161.5825.93主要为店铺装修增加3005万。
递延所得税资产108,355,616.151.6383,188,411.651.2630.25主要因可抵扣亏损导致递延所得税资产增加3107万,内
部交易导致递延所得税资产减少484万。
其他非流动资产5,808,078.190.091,637,708.470.02254.65主要为预付工程款增加222万,押金保证金增加190万。
一年内到期的非流动负债0.00-80,158,952.381.21-100.00为银团贷款,2018年3月已偿还。

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
货币资金13,655,369.58保证金
货币资金21,000,000.00借款质押
甜维你(上海)商贸有限公司不时享有的应收账款金额最高的十名债务人所不时享有的任何及所有应收账款及其相关权利借款质押
固定资产14,998,614.52借款抵押
无形资产4,350,174.54借款抵押
固定资产2,540.30公司改制职工退休计划抵押
其他非流动资产918,750.00保证金
合计54,925,448.94/

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本报告“第三节、公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。

服装行业经营性信息分析1. 报告期内实体门店情况

√适用 □不适用

品牌门店类型2017年末数量(家)2018年末数量(家)2018新开(家)2018关闭(家)
VGRASS直营店1581511118
VGRASS加盟店4202
TEENIE WEENIE直营店1,1691,133174210
TEENIE WEENIE加盟店117992139
云锦直营店1100
合计-1,4491,386206269

2. 报告期内各品牌的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

品牌类型营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
VGRASS86,233.8826,925.6368.788.9113.81-1.34
云锦2,316.82662.6371.405.07-0.241.52
TEENIE WEENIE219,328.7167,539.8069.214.995.47-0.14
合计307,879.4195,128.0669.106.067.66-0.46

3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

分门店类型营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
直营店250,249.1177,271.0969.123.097.54-1.28
加盟店10,528.633,780.1464.108.4610.47-0.65
其他47,101.6714,076.8370.1124.477.574.69
合计307,879.4195,128.0669.106.067.66-0.46

4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

销售渠道2018年2017年
营业收入营业收入 占比(%)毛利率(%)营业收入营业收入 占比(%)毛利率(%)
线上销售47,101.6715.3070.1137,832.6513.0365.41
线下销售260,777.7484.7068.92252,454.9086.9770.18
合计307,879.41100.0069.10290,287.55100.0069.56

5. 报告期内各地区的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

地区营业收入营业收入占比(%)营业收入比上年增减(%)
东北30,618.519.942.90
华北32,724.1310.63-1.11
华东95,865.0631.140.53
华南22,166.487.2011.68
华中20,311.866.604.96
西北18,100.765.888.33
西南40,843.9813.276.53
线上47,101.6715.3024.50
境内小计307,732.4599.956.01
意大利146.960.05不适用
境外小计146.960.05不适用
合计307,879.41100.006.06

公司主要销售区域及省份直辖市如下:

东北:黑龙江、吉林、辽宁华北:河北、山西、北京、天津、内蒙古华东:安徽、福建、江苏、江西、山东、浙江、上海华南:广东、广西、海南华中:河南、湖北、湖南西北:甘肃、青海、陕西、宁夏、新疆西南:贵州、四川、云南、重庆

6. 其他说明

√适用 □不适用

(1)报告期内连续开业12个月以上VGRASS品牌门店的平均营业收入增长情况

项目值(元)备注
本期门店营业收入799,730,389.75统计报告期内连续开业12个月以上所有门店的总营业收入
上期门店营业收入696,998,512.09
营业收入同比增长14.74%

(2)报告期内VGRASS品牌店铺月平均营业收入增长情况

项目值(元)备注
本期店效442,278.35统计报告期内店铺月平均营业收入
上期店效368,118.68
店效同比增长20.15%

(3)VGRASS品牌与TEENIE WEENIE品牌主要产品吊牌价格

①VGRASS品牌

产品本期金额上年同期金额变动比例
上衣2,7092,5148%
裙子3,9823,56912%
外套5,7805,23610%

②TEENIE WEENIE品牌

产品本期金额上年同期金额变动比例
女装90880613%
男装8718078%
童装61655212%

(4)VGRASS品牌、云锦和TEENIE WEENIE品牌库存商品库龄及存货周转率

①集团整体库龄

库存商品2018年末
库龄账面金额跌价准备账面价值
1年以内576,000,525.990.00576,000,525.99
1-2年121,761,258.995,464,846.68116,296,412.31
2-3年31,973,415.074,439,816.1227,533,598.95
3年以上4,617,466.302,725,523.101,891,943.20
合计734,352,666.3512,630,185.90721,722,480.45

②VGRASS品牌和云锦库龄

库存商品2018年末
库龄账面金额跌价准备账面价值
1年以内184,996,769.200.00184,996,769.20
1-2年54,648,466.735,464,846.6849,183,620.05
2-3年8,879,632.254,439,816.124,439,816.13
3年以上830,627.47830,627.470.00
合计249,355,495.6510,735,290.27238,620,205.38

③TEENIE WEENIE品牌库龄

库存商品2018年末
库龄账面金额跌价准备账面价值
1年以内391,003,756.790.00391,003,756.79
1-2年67,112,792.260.0067,112,792.26
2-3年23,093,782.820.0023,093,782.82
3年以上3,786,838.831,894,895.631,891,943.20
合计484,997,170.701,894,895.63483,102,275.07

④VGRASS品牌、云锦和TEENIE WEENIE品牌存货周转率

项目2018年末/年度
集团整体VGRASS品牌和云锦TEENIE WEENIE品牌
存货余额(元)848,731,942.10328,079,692.18520,652,249.92
存货周转率1.210.861.46

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

2018年6月8日,公司披露了《拟出售股票资产的公告》,本次交易标的为公司通过华宝信托持有的宝国国际43,869,000股港股普通股股票。2018年9月13日,公司披露了《关于出售股票资产完成的公告》,截至披露日,公司已收到本次股票资产出售事项下宝国国际支付的全部价款15,450.45万元人民币,为公司贡献净利润4,123万元人民币。本次交易实施完毕,公司本次出售资产相关工作全部完成,公司不再持有宝国国际股权。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

截至2018年12月31日,公司拥有8家一级子公司、1家二级子公司及5家三级子公司,其中8家全资子公司。具体情况如下:

子公司名称注册资本 (万元)总资产(元)净资产(元)净利润(元)
南京弘景时装实业有限公司3,617.0550,611,373.9533,956,824.09-697,640.05
上海维格娜丝时装有限公司6,000.00602,137,233.61139,393,235.8336,747,868.30
维格娜丝韩国有限公司10,000.00 (韩元)360,169,497.70 (韩元)44,575,055.70 (韩元)-206,983,633.30 (韩元)
江苏维格娜丝时装有限公司500.00269,430,312.20198,711,784.7122,609,893.43
上海赫为时装有限公司2,000.001,709,194.02-157,731.75-117,957.23
南京云锦研究所有限公司5,000.0069,950,831.1845,080,756.88-2,335,832.17
维格娜丝意大利有限公司4.00 (欧元)7,378,891.99 (欧元)2,460,158.63 (欧元)-5,184,819.75 (欧元)
南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)270,100.003,576,476,790.39825,027,555.51-6,626,371.89
甜维你(上海)商贸有限公司500,000.006,149,803,452.415,341,282,240.84372,579,769.36
上海甜维熊商贸有限公司2.0036,323,289.60-3,622,847.79-5,007,685.74
北京甜维你商贸有限公司500.0021,011,779.75-1,396,818.44-891,208.51
成都甜维你商贸有限公司2.0056,109,375.6924,363,416.6011,899,893.29
深圳甜维你商贸有限公司2.0024,866,507.757,903,596.352,637,636.44
甜维你韩国有限公司10,000.00 (韩元)3,879,439,580.00 (韩元)153,370,838.00 (韩元)50,753,953.00 (韩元)

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)为有限合伙企业,是公司出于融资目的,通过子公司上海赫为时装有限公司以GP身份设立的合伙企业,公司对其享有重大可变收益并承担了重大风险,故自南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)设立之日起,将其纳入合并报表范围。

按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将公司为委托人、受益人且以自有资金参与、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体“华宝?境外市场投资2号系列20-3期QDII单一资金信托”产品纳入合并报表范围。

截至2018年12月31日,本公司在上述结构化主体中的权益体现在母公司资产负债表中可供出售金融资产金额为人民币0元。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用1、 社会消费品零售总额增长放缓,网上零售B2C市场交易规模持续增长,服装网购市场规模也

在不断扩大

2018年1-12月,社会消费品零售总额380987亿元,比上年增长9.0%,增速放缓低于同期社会消费品零售总额增速1个百分点。

2018年中国鞋帽服饰类零售额与社会消费品零售总额增速情况

数据显示,96%的千禧一代在实体店购物时使用手机支付,手机等移动设备已成为千禧一代的购物伴侣。未来,线上线下的无缝连接将成为新的消费趋势,而全渠道的服装企业与零售商将成为真正赢家。尽可能多的购物选择一方面拓宽了服装品牌的销售渠道,另一方面也可以最大程度优化消费者的购物体验。

服装行业高速的发展促使市场目前处于供过于求的状态,众多品牌面临库存压力。在服装市场,转型主要有两个方向:一是开拓更多的渠道,为过去的库存找到销路;二是找到更高利润空间的市场“蓝海”。而电子商务渠道的拓展有效的帮助企业解决去库存的问题。新渠道的发展成为服装这个成熟市场的亮点,绝大多数品牌已经布局电子商务渠道。

目前,我国服装零售行业整体运行稳中趋缓,进入产业结构加速转型升级的重要时期。在外需仍存在较大不确定向的情况下,进一步拓展内需消费成为行业发展的关键,抓住“互联网+”的转型机遇,将为行业带来新的增长动力。

2、 消费需求持续升级,轻奢市场空间广阔

近年来我国城镇、农村居民人均可支配收入同比增速保持在7%以上,2017年居民人均可支配收入已达到25,974元,同比增长7.3%,其中城镇居民人均可支配收入为36,396元,农村居民可支配收入为13,432元。伴随收入水平的提升,居民消费支出也在不断增长,消费能力和消费意愿持续提高,消费对我国GDP增长的贡献率逐步上升,从2008年的44.2%升至 2017年的58.8%,2018年上半年已达到78.5%,国内经济逐步从投资主导转向消费主导。此外,2015 年以来,居民人均衣着消费支出基本呈稳步增长趋势,2017年一季度略有下滑,二季度起持续回暖。

最终消费支出对 GDP 增长贡献率逐步上升

2015 年以来居民人均消费支出同比保持在 6%以上

服装行业经历了库存周期、零售恢复、估值触底后,未来新一轮的增长周期中,行业的竞争格局将逐渐优化,其中龙头企业和具有差异化定位的品牌未来有望获得更好的增长。

中国女装整体市场容量巨大,加之消费升级造成的结构性调整,使得部分子行业有着远高于市场平均的增速,因而出现优质投资机会。国内资本市场对时尚行业投资起步晚,加之流行趋势变化太快,行业的公司分散,造成对这个行业不盈利的误解。

根据统计,从2012年到2017年阿里中高端消费指数值上涨10.5个百分点。居民可支配收入持续增加,迅速扩大的中产阶层群体驱动消费升级,在新生代与女性群体购买力推动下,消费者对产品和服务提出更高要求,表现为追求品质,讲究品牌,寻求商品情感价值,呈现出个性化、多样化、高端化、体验化的消费特点。消费由“量的增长”转变为“质的增长”。

长远来看,中国轻奢市场发展潜力巨大,消费升级趋势下,消费者对产品和服务的需求将持续提高,个性化诉求与自我表达意愿提升,未来服装消费或将呈现出高端化、体验化、多样化、独特化的趋势,质量较高、与传统重奢相比具备价格优势、拥有品牌文化和设计特色的轻奢品牌发展前景广阔。

从收入水平来看,轻奢品牌的主要客群中产阶层呈迅速增长趋势。预测我国上层中产(每月可支配收入12,000-22,000元)及富裕家庭(每月可支配收入22,000元以上)的数量在2016-2021年间有望翻一倍,总户数或将超过1亿户。随着上层中产和富裕家庭数量逐增长,中高端消费市场规模有望扩大。各个年龄段的“新二代”(定义为“23-40岁,人均可支配投资资产超过 100 万元的人群”)的外形支出中,置办服装服饰的花费比例最高,约占33%。

“新二代”的外形支出

各个年龄段的“新二代”支出占比

从消费年龄层来看,根据 2018年7月的百度指数数据,关注“轻奢”关键词的人群中,20-49岁的人群占绝大多数,占比高达 93%。而《2016 中国统计年鉴》显示,2015年人口抽样调查中,我国20-49岁的人口占总人口比重约为48.67%。这一年龄段的消费群体一般处于经济水平的上升期与成熟期,消费观念较为先进,有能力和意愿追求中高端消费是国内轻奢消费市场的主要客群基础,规模可观。

千禧一代未来三年是否打算购买更多奢侈品

千禧一代奢侈品购买多半遵从自我想法

3、 多样布局满足消费多样需求,童装、男装、女装的集中度仍有很大提升空间

随着人均可支配收入的持续增加和社会开放程度的不断提升,中国已经逐渐成为全球最大的服装消费市场之一,无论城镇还是农村居民,用于服装的消费仍处于良好增长态势。

中国服装行业CR8为9.4%,远低于日本、韩国、美国和英国,处于较低级别的分散竞争型格局。中国除运动服外,童装、男装、女装的集中度仍有很大的提升空间。

需求方面,80后、90后已成为消费的主力军,受众群体广、消费频次高使得大众休闲服饰市场,供给方面,行业内陆续出现差异化多品牌、扎根细化子领域,品牌效应分化至男装、童装及配饰,实现外延式增长。

购买服装人均总花费金额分布

随着新中产财富的不断积累,物质和精神消费的双重提升使得中高端休闲服饰市场需求后劲十足。供给方面,国内中高端休闲装市场规模占比逐年提升,品牌溢价是行业竞争基本逻辑,服装龙头企业的品牌溢价体现在市场份额和盈利能力。品牌服饰各子行业中,未来童装、运动服饰增速较高。童装市场规模逐年扩大,增长率波动式上升,市场集中度较低。随着成人服饰子版块陆续进入成熟期,行业增速缓慢下降,童装在消费升级背景下,成长空间大,呈现低端到高端的趋势。

2006-2020年童装行业市场规模(亿元)及增速(%)预测图

2012-2017年中国童装行业市场集中度

2013 年独生子女开放二胎后,2014年中国新生儿出生率开始回升,但是独生子女家庭数量有限, 2015 年出生率有所回落。2016年全面开放二胎,受益人数增加,生育率有了明显提高,新生儿出生率高达 12.95‰,数量首次突破 1700万。随着鼓励生育政策的不断推行,未来新生儿数量有望进一步增加,童装消费需求将进一步释放。

消费升级下,童装市场潜力巨大。近年来,国内居民生活不断改善,人均可支配收入不断提高。居民人均可支配收入的提高带动了消费水平的提高,收入和消费水平的提升必将带动童装行业的增长。另一方面,正当婚育年龄的“80 后”、“90 后”成长环境优越,对于生活品质要求较高,更加注重优生优育的育儿观念,对于儿童消费的价格敏感度低。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司自成立以来,一直坚持VGRASS单一品牌运作。2015年,公司斥资1.35亿元人民币收购南京云锦研究所,开启多品牌立体化发展之路。2017年,公司在此基础上收购韩国衣恋旗下TEENIEWEENIE品牌,形成了金字塔式的立体品牌矩阵布局,提升公司品牌覆盖的目标客户人群类型。公司发展战略始终围绕公司的愿景:“创造出具备中国文化元素的奢侈品牌”而展开。为达到这一目标,公司根据前篇讨论分析的行业发展的具体特点,制定了适应目前公司发展的发展战略。

1. VGRASS坚持品牌提档,强化“修身”品牌DNA,加快品牌国际化进程

在产品设计方面,品牌调性坚持一致,将“修身”融入每件产品中。产品持续进行设计及品质提档,与优质面料供应商合作,使用高端面料;加入云锦、苏绣、钉珠等重工手工工艺,凸显中国风元素;联合国际设计团队,持续提高公司产品设计水平,推行产品设计“年轻化”;坚持“连衣裙之王”战略,做到单品类多样化;持续开发场合装,扩充品牌产品线。

在营销渠道方面,品牌已基本完成渠道结构调整,聚焦拓展高端渠道,在一线城市高端购物中心开设与国际品牌同区域同楼层的店铺。在店铺形象方面,与曾任职国际一线奢侈品品牌店铺形象设计师合作,不断提升店铺形象,为顾客营造尊贵舒适的购物体验。

在国际化进程方面,公司已设立维格娜丝意大利有限公司(VGRASS ITALYS.R.L.),并在欧洲顶级时尚街区意大利米兰Spiga大街设立了品牌旗舰店,推出兼具中国文化元素和国际流行趋势的高端品牌时装。在海外不断积累国际化团队运营经验,打开海外市场,加快VGRASS品牌国际化进程。

2. 将元先品牌打造成为具备中国文化元素的国际奢侈品牌

将中国云锦文化与现代时尚和艺术相结合,持续探索和推动云锦产品创新,未来将元先品牌打造成具备中国文化元素的国际奢侈品牌。

公司充分认识到南京云锦的四大特点:约1600年悠久的历史、皇室御用、精湛的手工工艺以及其所代表的中国历史文化内涵,并将充分利用南京云锦的四大特点,结合公司时尚产业的优势

资源,深挖南京云锦的现代利用。元先品牌产品线立足于文物复制、艺术品、高端定制礼服和中式嫁衣产品线。未来将南京云锦打造成具备中国文化元素的国际奢侈品牌。

3. 树立TEENIE WEENIE品牌各产品线全新市场定位通过顾客调研、竞品调查及对品牌内部运营数据的分析, TEENIE WEENIE将“提升市场定位”作为战略目标,从产品设计、渠道质量及店铺形象等各方面全面进行升级。女装、男装及童装产品线树立全新的市场定位,构建各渠道的最佳成长体系。目标在3年后,成为具有差别化、引导“高品质生活方式”的领先品牌。同时,二胎政策开放以后,童装市场急速增长,TEENIE WEENIE利用小熊卡通形象在消费者心智中的影响力优势和差别化的产品应对市场,不断加强童装产品线,抢占童装市场。

(三) 经营计划√适用 □不适用

1、 明确各品牌产品线的品牌DNA及市场定位,差异化品牌管理覆盖多个顾客群体集团各品牌将持续通过顾客调研、竞品调查及对品牌内部运营数据的分析树立各自明确、差异化的市场定位,区分不同顾客群体。

元先品牌定位为具有中国文化元素的奢侈品品牌,产品线覆盖文物复制、艺术品、高级礼服定制、中式嫁衣。以高端复制为依托,研发工艺,培养传承人;以与书画界艺术家合作为切入点,整合资源,开发云锦艺术新品;以中国传统吉祥文化为元素,传承创新,精心设计云锦中式嫁衣,以传统大花楼织机为设备,坚持手工织造。持续打造具备中国文化元素的奢侈品品牌。

VGRASS品牌产品定位为高端女装品牌,提供高品质、修身的产品。主要客户群体面向千禧一代。在产品设计方面,继续坚持“修身”的产品设计理念,通过整合国际国内资源、加大设计研发投入等关键举措,持续推动产品设计研发、产品品质、产品形象的全面升级。将“面料高档化”作为公司级战略项目,与国内外一线面料供应商建立合作关系,推出高端新型面料。在工艺研发方面,不断创新完善复杂工艺、高档面料处理;开发战略供应商,满足产品刺绣、钉珠等重工手工工艺需求。2019年将与国际知名创意总监联合打造融合中西元素的全新品牌VGRASS STUDIO,提升品牌国际影响力。

TEENIE WEENIE品牌面向通过移动互联网APP和SNS对国际时尚流行趋势和搭配信息敏感的Z时代和儿童消费者,为顾客提供具有卡通休闲风格的高品质服装。在商品优化上将坚持3大革新,一是设计师和商品组专注度革新,将商品选款会工作方式转变为集中战略商品,强化品牌DNA;二是战略商品命中率革新,通过样品的不断筛选,通过顾客调查、版型分析、PLC等工具,选择集中的战略商品;三是设计、生产品质革新,提升设计部门的专业度,组建“品质专业团队”,构建高品质的生产体系。TEENIE WEENIE计划在未来拓张系列、强化优势品类,加强花园风格。组建专业的团队,不断进行产品质量与面料高档化升级,以求产品设计、面料、版型、工艺等不断贴合目标客群。

2、 持续提高店铺运营管理水平,不断提升渠道质量与店铺形象,拓展高收益新渠道VGRASS店铺数量2019年计划保持相对稳定并有所提升,在将来持续进行战略、重要城市合理布局,拓展奥特莱斯渠道。标杆店铺进入一线城市地标型购物商场。对现有店铺,持续进行店铺位置、店铺装修的提升,匹配国际高端品牌标准,为顾客营造奢华舒适的购物空间。进行互联网专题项目,开发适合VGRASS品牌定位的线上模式、电商渠道,在“互联网+”的趋势下,坚持品牌高档化定位为前提,在电商渠道找到高收益的营销模式。

TEENIE WEENIE品牌2019年计划新开店铺约200家,并持续进行卖场革新。首先,针对成长空间大、有高收益潜质的机会卖场,改善店铺灯光、道具等环境;改善商品构成、SKU数量;进行店铺运营管理的提升,如销售人员交替项目。其次,针对销售占比靠前的重要卖场,适用及扩散卖场革新成功案例;对店铺商品运营进行严格管理;定期邀请VIP顾客进行市场调研;最后,进驻成长可能性高的地区的商场;对于高收益的新渠道,如电商、购物中心、奥特莱斯都有开店计划、渠道多变化,通过O2O统合线上线下。

3、 持续进行人才强化、提高人效,推行管理标准化

对内部人才进行持续不断地优化才能适应集团化的管理模式。公司持续搭建系统的人才培养体系,着力打造核心人才供应链,建设知识管理系统,营造学习型组织文化。公司持续推行“影响者模型”及“中高层领导力评价标准”,打造从管理培训生、基层员工到中高层员工的培养体系,为公司引入和培养一大批“精兵强将”。公司不断强化终端人员的服务能力,匹配公司产品与“尊贵服务”的战略。以销售区域为单位,提炼搭建终端管理体系,管理体系标准化提高终端人效。将管培生项目作为公司战略项目,引入优秀的毕业生进行培养,提高终端管理水平及人员素质。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

(一)行业竞争风险

服装行业是市场化程度较高、竞争较为激烈的行业,尤其是高端女装行业。国内高端女装市场空间较大,已有国内知名女装企业初具规模但尚无行业巨头,品牌集中度低,同时还要面临国际奢侈品牌及国外二线品牌的竞争,行业竞争激烈。如果公司不能采取有效措施,积极应对行业竞争,则市场占有率和盈利水平将面临下降的风险。

(二)不能准确把握市场需求变化的研发设计风险

女装行业的特点是消费者品味多元化和偏好不断变化。因此,准确把握时尚潮流和消费者需求变化,并能不断开发新的适销对路的产品是服装企业成功的关键因素。如果公司对女装流行时尚和消费者需求判断失误或把握不准,未能及时开发出适销对路的产品,将对公司销售产生不利影响。

(三)业绩下降风险

随着经济发展、居民消费升级,服装价格总体呈上升趋势,同时,居民收入的不断提高,居民对高档服装的消费需求也不断增加,但是:(1)如果我国经济陷入萧条,消费者对高档服装的需求减少,高档服装行业市场萎缩,将可能导致公司业绩存在下降的风险;(2)公司不断提高产品品质和客户服务标准,原材料和人员工资不断上升,如果市场竞争加剧,公司产品的销售价格不能随原材料、人工成本增加得到相应提高,将可能导致公司业绩存在下降的风险。

(四)商誉和无形资产减值的风险

维格娜丝在2017年完成收购Teenie Weenie品牌及该品牌相关的资产和业务。上述交易中,交易双方确定的交易价格较标的资产账面净资产增值幅度较高,形成账面价值249,392.19万元的商誉和账面价值149,022.80万元的无形资产。若标的资产未来经营中不能较好地实现预期收益,则收购标的资产所形成的商誉和无形资产存在减值风险,从而对公司经营业绩产生不利影响。未来各年末,公司将根据标的资产经营状况及未来经营预期等对标的资产进行资产可收回金额(即预计未来现金流量的现值)测算,进而推算商誉和无形资产是否发生减值。

(五)财务风险维格娜丝并购Teenie Weenie品牌及其相关资产和业务,公司以自有资金和外部融资先行支付交易对价。虽然公司外部融资期限均为3-5年,期限相对较长,但如果未来筹措偿还外部融资的措施不能有效实施、或者经营业绩出现波动,可能导致外部融资逾期不能归还的风险。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润,利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。公司的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利,但以现金分红为主。报告期内,公司以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年02.27440,925,862.00272,839,077.7715.00
2017年01.58028,527,530.89189,937,730.2015.02
2016年01.02015,093,960.00100,327,922.1315.04

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺其他维格娜丝及其董事、监事、高级管理人员本公司/本人保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保证所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;保2016年11月28日
证已履行了法定的披露和报告义务,不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司/本人愿意承担承担个别和连带的法律责任;给投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任;被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司董事、监事及高级管理人员/本人将暂停转让其在本公司拥有权益的股份(如有)。 如违反上述保证,将依法承担法律责任。
其他维格娜丝本公司及主要管理人员,本公司的实际控制人最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁,不存在因违反工商、税务、审计、环保、海关、劳动保护、质监、安检等部门的相关规定而受到处罚的情况,不存在重大质量纠纷,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺,未被中国证券监督管理委员会立案调查或采取行政监管措施,未受到证券交易所纪律处分,未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,也不存在尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案件。本公司不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》(证监会公告[2012]33号)第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。2016年11月28日
其他维格娜丝的董事、监事、高级管理人员本人最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺,未被中国证券监督管理委员会立案调查或采取行政监管措施,未受到证券交易所纪律处分,未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,也不存在尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案件,不存在其他根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件规定不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情况。本人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》(证监会公告[2012]33号)第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。2016年11月28日
其他维格娜丝1、经自查,本次交易前,下列主体与交易对方及其关联方、标的公司、前述主体的董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存在任何关联关系: (1)本公司; (2)第(4)至第(6)项所列本公司的关联自然人直接或者间接控制的,或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及控股子公司以外的法人或者其他组织; (3)持有本公司5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人; (4)直接或者间接持有本公司5%以上股份的自然人;2016年11月28日
(5)本公司董事、监事及高级管理人员; (6)第(4)、(5)项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。 “交易对方及其关联方”系指E-Land Fashion Hong Kong Limited(衣念时装香港有限公司)、Eland World Limited(株式会社衣恋世界)、衣念(上海)时装贸易有限公司、北京衣念阳光商贸有限公司、深圳衣念商贸有限公司、成都衣念商贸有限公司、西安衣念商贸有限公司、上海尚讯商务咨询有限公司、衣恋(上海)餐饮管理有限公司,“标的公司”系指甜维你(上海)商贸有限公司,下同。 2、本次交易前,交易对方及其关联方、标的公司与本公司、本公司控股股东、实际控制人及其控制的关联企业均不存在关联交易。 3、本次交易前,交易对方及其关联方、标的公司不存在向本公司推荐董事或者高级管理人员的情况。 4、本公司与本次重大资产重组的独立财务顾问、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所无关联关系,不存在影响中介机构独立性的事项。 本公司违反本承诺的,将依法承担相关法律责任。
其他维格娜丝及其董事、监事、高级管理人员本公司/本人不存在泄露本次重组内幕信息以及利用本次重组信息进行内幕交易的情形。 本公司/本人若违反上述承诺,将依法承担相关法律责任。2016年11月28日
其他维格娜丝实际控制人王致勤、宋艳俊一、本次交易符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。 二、在本次交易前,维格娜丝在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联方保持独立;本人保证在本次交易完成后,维格娜丝将继续在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联方保持独立。2016年11月28日
与首次公开发行相关的承诺股份限售王致勤、宋艳俊夫妇1、本人自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。2、本人所持上述股份在锁定期满后两年内无减持意向;如超过上述期限本人拟减持发行 人股份的,在担任发行人董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有发行人股份总数的百分之二十五;不再担任上述职务后半年内,不转让本人持有的发行人股份;离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股票数量占本人所持有的股份公司股票总数的比例不超过百分之五十。本人拟减持发行人股份的,本人将提前三个交易日通知发行人并予以公告,并承诺将依法按照《公司法》、《证2014年2月9日 长期
券法》、中国证监会及证券交易所相关规定办理。如遇除权除息事项,上述发行价应作相应调整。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。3、若本人未履行上述承诺,本人将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票,且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月。如果本人因未履行上述承诺事项而获得收入的,所得的收入归发行人所有,本人将在获得收入的5日内将前述收入支付给发行人指定账户;如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
其他王致勤、宋艳俊夫妇如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将利用发行人的控股股东之一的地位促成发行人在中国证监会认定有关违法事实后30天内启动依法回购发行人首次公开发行的全部新股工作,并在前述期限内启动依法购回本人已转让的首次公开发行的股份工作。购回价格以发行人股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日发行人股票交易均价的孰高者确定。若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,购回的股份包括本人已转让的原限售股份及其派生股份,购回价格将相应进行除权、除息调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。本人将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内作出依法赔偿投资者方案。若本人违反上述承诺,则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺发生之日起5个工作日内,停止在发行人处获得股东分红,同时本人持有的发行人股份将不得转让,直至本人按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。2014年2月9日长期
其他王致勤、宋艳俊夫妇发行人股票挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20个交易日发行人股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)情形时(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与发行人上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整),本人将依据法律、法规及公司章程的规定,在不影响发行人上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施:当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时,如(1)回购股票将导致发行人不2014年7月31日3年
满足法定上市条件或回购股票议案未获得股东大会批准等导致无法实施股票回购的,且控股股东增持股票不会致使发行人将不满足法定上市条件;或(2)发行人虽实施股票回购计划但仍未满足“公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产”之条件,则由本人增持公司股票。在启动股价稳定措施的前提条件满足时,本人将以增持发行人股份的方式稳定股价。本人将在有关股价稳定措施启动条件成就后10个交易日内提出增持发行人股份的方案(包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等),发行人应按照相关规定披露本人增持股份的计划。在发行人披露本人增持发行人股份计划的30日内,本人将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。本人增持发行人股份的价格不高于发行人上一会计年度经审计的每股净资产。但如果发行人披露本人买入计划后30日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的,本人可不再实施上述买入发行人股份计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括本人实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),本人将继续按照上述稳定股价预案执行。本人在执行前述稳定股价措施时遵循以下原则:(1)单次增持股份金额不低于公司上一个会计年度净利润的5%,和(2)单一年度增持金额不超过公司上一个会计年度净利润的15%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,本人将继续按照上述原则执行稳定股价预案。如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施,本人可选择与发行人同时启动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕(以发行人公告的实施完毕日为准)后其股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述措施。如发行人实施股价稳定措施后其股票收盘价已不再符合需启动股价稳定措施条件的,本人可不再继续实施上述股价稳定措施。本人承诺:在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未按照上述预案采取稳定股价的具体措施,本人将在前述事项发生之日起5个工作日内停止在发行人处获得股东分红,直至本人按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。
其他王致勤、宋艳俊夫妇如发行人及其子公司被要求为其员工补缴或被员工追索应由发行人及其子公司缴纳的社会保险费或住房公积金,或者由此发生诉讼、仲裁及有关行政管部门的行2014年2月9日长期
政处罚,则本人无条件地全额承担该等应当补缴的费用并承担相应的赔偿责任,保证发行人及其子公司不会因此遭受任何损失。王致勤与宋艳俊承担连带责任。若本人违反上述承诺,则将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内,停止在发行人处获得股东分红,同时本人持有的发行人股份将不得转让,直至本人按上述承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。
解决同业竞争王致勤、宋艳俊夫妇本人及本人单独或共同控制的其他企业或经济组织不会在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事与维格娜丝时装股份有限公司及其子公司(以下简称‘维格娜丝’)主营业务或者主要产品相竞争或构成竞争威胁的业务活动,包括但不限于:(1)从事服装设计、生产、销售及其上、下游业务;(2)投资、收购、兼并或以托管、承包、租赁等方式从事服装设计、生产、销售及其上、下游业务;(3)向与维格娜丝存在竞争关系的企业或经济组织在资金、业务及技术等方面提供任何形式的支持或帮助。若维格娜丝将来开拓新的业务领域,维格娜丝享有优先权,本人以及本人单独或共同控制的其他企业或经济组织(不含维格娜丝)将不再发展同类业务。如本承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人则向维格娜丝赔偿一切直接和间接损失,同时本人因违反上述声明及承诺所取得的利益归维格娜丝所有。本承诺在王致勤、宋艳俊为维格娜丝实际控制人期间持续有效。自本承诺函出具之日起,本函及本函项下的声明和承诺即为不可撤销。若本人违反上述承诺,则将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内,停止在发行人处获得股东分红,同时本人持有的发行人股份将不得转让,直至本人按上述承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2014年2月9日长期
与再融资相关的承诺其他王致勤、宋艳俊夫妇为维护公司和全体股东的合法权益,公司控股股东和实际控制人均已出具了关于公开发行可转债摊薄即期回报采取填补措施的承诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2018年4月24日至公开发行可转换公司债券实施完毕
其他董事、高级管理人员忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司未来实施新的股权激励计划,承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至本次公开2018年4月24日至公开发行可转换公司债券实施完毕
发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。
与股权激励相关的承诺其他维格娜丝激励对象认购限制性股票及缴纳个人所得税的资金全部自筹,公司承诺不为激励对象依激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2017年6月20日长期
其他对公司中小股东所作承诺股份限售王致勤董事长王致勤先生承诺,在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。2015年9月14日
其他承诺
其他承诺

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部2018年6月发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对企业财务报表格式进行相应调整,适用于2018年度及以后期间的财务报表,将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”;将原

“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”;利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报;所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

上述会计政策的变更,对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称2017年追溯调整影响金额
按照《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》的相关规定(财会(2018)15号)变更应收账款-527,186,412.40
应收票据及应收账款527,186,412.40
其他应收款97,036.53
应收利息-97,036.53
固定资产138,005.10
固定资产清理-138,005.10
在建工程609,987.29
工程物资-609,987.29
应付账款-173,547,303.21
应付票据及应付账款173,547,303.21
应付利息-7,653,175.06
应付手续费及佣金-1,102,119.36
其他应付款8,755,294.42
管理费用-93,769,945.07
研发费用93,769,945.07
其他收益107,933.72
营业外收入-107,933.72

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬70
境内会计师事务所审计年限4年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)20
财务顾问中信建投证券股份有限公司/
保荐人中信建投证券股份有限公司/

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年3月8日,公司第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司独立董事发表了同意的独立意见详见公司于2018年3月9日发布的《第三届董事会第二十一次会议决议公告》(公告编号2018-006)、《第三届监事会第十八次会议决议公告》(公告编号2018-007)、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号2018-008)
2018年4月2日,公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》详见公司于2018年4月3日发布的《2017年年度股东大会会议决议公告》(公告编号2018-018)
2018年7月24日,公司第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司独立董事发表了同意的独立意见。详见公司于2018年7月26日发布的《第三届董事会第二十六次会议决议公告》(公告编号2018-042)、《第三届监事会第二十四次会议决议公告》(公告编号2018-043)、《关于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》(公告编号2018-044);于2018年7月31日发布的《股权激励计划限制性股票解锁暨上市公告》(公告编号2018-045)
2018年8月8日,公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司独立董事发表了同意的独立意见;审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》。根据《激励计划》的相关规定,因公司于2018年04月18日发布了《2017年年度权益分派实施公告》,以总股本18,055.3993万股为基数,每股派发0.158元(含税)现金红利,并于2018年4月实施该利润分配方案,因此需对已授予但尚未解除限售的限制性股票的回购价格进行调整,调整后需要回购的限制性股票价格由13.13元/股,调整为12.972元/股。公司独立董事发表了同意的独立意见。详见公司于2018年8月10日发布的《第三届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号2018-050)、《第三届监事会第二十五次会议决议公告》(公告编号2018-051)、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号2018-053)、《关于调整限制性股票回购价格的公告》(公告编号2018-054)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况√适用 □不适用2017年第一次股权激励计划激励方式:限制性股票标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法根据布莱克-斯科尔特模型计算权益工具的公允价值
参数名称c:认购权证的理论价值p:认沽期权的理论价值ST:标的资产价格X:期权执行价格r:无风险收益率i:股息率T:距离解锁期开始时点的剩余期限σ:历史波动率
计量结果公司实际向126名激励对象授予431.1564万股限制性股票,2017-2020年限制性股票成本摊销总金额为2047.91万元,其中,2017年摊销费用为:685.0746万元,2018年摊销费用为:1006.9550万元。

其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
衣恋时装(上海)有限公司甜维你(上海)商贸有限公司上海合川路2570号科技绿洲三期1标准厂房1-1号楼第8层3,715,635.582017年1月1日2020年12月31日---
上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司上海维格娜丝时装有限公司上海合川路2570号1号楼11楼3,192,181.962018年1月1日2020年12月31日---
上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司上海维格娜丝时装有限公司上海合川路2570号1号楼12楼2,914,600.922018年1月1日2020年12月31日---
VIASPIGA维格娜米兰市1,484,148.902017年2023年---
MILANO有限责任公司丝意大利有限公司CorsoVeneziann.24e26,第二层2月1日2月2日
THESHARPSEOCHO维格娜丝韩国有限公司首尔市江南区驿山洞797-263-5层及6层部分2,890,560.002016年10月12日2020年10月23日---

租赁情况说明无

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
保本浮动收益自有资金328,000,000.00--
非保本浮动收益自有资金62,510,000.00--

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
交通银行保本浮动收益4,000,0002017.06.282018.04.07自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.15%/97,6934,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002017.06.282018.06.18自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.15%/153,1855,000,000-
交通银行保本浮动收益6,000,0002017.12.262018.04.08自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.15%/53,3346,000,000-
交通银行保本浮动收益14,000,0002017.12.272018.03.30自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.15%/112,36414,000,000-
交通保本浮动8,000,0002017.12.272018.04.08自有货币市场及固到期一次性支3.15%/70,4228,000,000-
银行收益资金定收益类资产
交通银行保本浮动收益2,000,0002018.01.152018.01.29自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.90%/2,2252,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.01.152018.03.26自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/29,2475,000,000-
交通银行保本浮动收益9,000,0002018.01.152018.03.29自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/54,9009,000,000-
交通银行保本浮动收益6,000,0002018.01.032018.01.04自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/2966,000,000-
交通银行保本浮动收益9,000,0002018.01.192018.01.30自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/6,9169,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.01.192018.03.19自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/24,6515,000,000-
交通银行保本浮动收益10,000,0002018.01.232018.01.30自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/4,89010,000,000-
保本9,000,0002018.01.252018.01.30货币市到期一1.80%/2,2199,000,000-
通银行浮动收益有资金场及固定收益类资产次性支付
交通银行保本浮动收益3,000,0002018.01.312018.03.14自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/10,5293,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.01.312018.03.18自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/19,2195,000,000-
交通银行保本浮动收益24,000,0002018.02.052018.02.11自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/7,10124,000,000-
交通银行保本浮动收益7,000,0002018.02.052018.03.18自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/23,9827,000,000-
交通银行保本浮动收益29,000,0002018.02.052018.03.26自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.05%/118,74129,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.02.132018.03.13自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.90%/11,1235,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.02.232018.02.27自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/9865,000,000-
交通银行保本浮动收益20,000,0002018.02.232018.02.28自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/4,93220,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.02.242018.02.27自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/7405,000,000-
交通银行保本浮动收益4,000,0002018.03.012018.03.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/2,2364,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.03.012018.03.14自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/4,5415,000,000-
交通银行保本浮动收益10,000,0002018.03.012018.03.14自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/9,08210,000,000-
交通银行保本浮动收益9,000,0002018.03.012018.03.15自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.90%/10,0119,000,000-
江苏银行非保本浮动收益20,000,0002018.03.272018.04.02自有资金债券和货币市场工具类资产、债权类资产到期一次性支付3.50%/11,50720,000,000-
江苏银行保本浮动收益10,000,0002018.04.012018.05.06自有资金货币市场及固定收益类资产、债权类资产到期一次性支付3.95%/37,87710,000,000-
江苏银行保本浮动收益20,000,0002018.04.082018.05.13自有资金货币市场及固定收益类资产、债权类资产到期一次性支付3.95%/75,75320,000,000-
交通银行保本浮动收益4,000,0002018.05.072018.05.15自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/2,2364,000,000-
交通银行保本浮动收益2,000,0002018.05.072018.05.10自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/2962,000,000-
交通银行保本浮动收益2,000,0002018.05.072018.05.29自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.90%/3,4962,000,000-
交通银行保本浮动收益18,000,0002018.05.072018.05.29自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.90%/31,46318,000,000-
保本6,000,0002018.05.072018.06.11货币市到期一3.05%/17,5486,000,000-
通银行浮动收益有资金场及固定收益类资产次性支付
交通银行保本浮动收益10,000,0002018.05.152018.05.29自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.90%/11,12310,000,000-
交通银行保本浮动收益10,000,0002018.05.162018.05.29自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/9,08210,000,000-
交通银行保本浮动收益1,000,0002018.06.042018.06.14自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/6991,000,000-
交通银行保本浮动收益9,000,0002018.06.042018.06.15自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付2.55%/6,9169,000,000-
交通银行保本浮动收益5,000,0002018.06.112018.06.15自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付1.80%/9865,000,000-
工商银行保本浮动收益1,000,0002018.03.142018.04.12自有资金高流动性资产、债权类资产到期一次性支付3.80%/3,0191,000,000-
工商银保本浮动收益2,000,0002018.03.192018.04.17自有资高流动性资产、债到期一次性支付3.80%/6,0382,000,000-
权类资产
工商银行保本浮动收益20,000,0002018.04.172018.05.16自有资金高流动性资产、债权类资产到期一次性支付3.80%/60,38420,000,000-
工商银行非保本浮动收益101,860,0002018.03.16-2018.04.162018.03.19-2018.06.04自有资金高流动性资产、债权类资产每日分红,全部赎回后一次性支付3.00%/120,439101,860,000-
光大银行保本浮动收益10,000,0002017.12.012018.01.01自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.80%/31,66710,000,000-
广发银行保本浮动收益10,000,0002017.12.052018.01.04自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.10%/25,47910,000,000-
光大银行保本浮动收益10,000,0002017.12.112018.01.11自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.00%/33,33310,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002017.12.152018.01.19自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.10%/39,31510,000,000-
广发银保本浮动收益10,000,0002018.01.042018.02.05自有资货币市场及固定收益到期一次性支付4.30%/37,69910,000,000-
类资产
光大银行保本浮动收益10,000,0002018.01.052018.02.05自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.00%/33,33310,000,000-
招商四平保本浮动收益12,000,0002018.01.102018.02.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.02%/29,78612,000,000-
招商南京保本浮动收益10,000,0002018.01.102018.02.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.02%/24,82210,000,000-
广发银行保本浮动收益10,000,0002018.01.112018.02.12自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.20%/36,82210,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.01.112018.02.22自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.20%/47,17810,000,000-
广发银行保本浮动收益10,000,0002018.01.232018.02.22自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.20%/34,52110,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.01.262018.03.02自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.30%/41,23310,000,000-
招商保本浮动10,000,0002018.01.262018.02.26自有货币市场及固到期一次性支3.45%/29,30110,000,000-
南京收益资金定收益类资产
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.02.022018.03.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.95%/37,87710,000,000-
广发银行保本浮动收益40,000,0002018.02.072018.03.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.90%/128,21940,000,000-
光大银行保本浮动收益20,000,0002018.02.092018.03.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.95%/65,83320,000,000-
招商四平保本浮动收益10,000,0002018.02.142018.03.16自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.06%/25,15110,000,000-
广发银行保本浮动收益10,000,0002018.03.072018.04.08自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.20%/28,05510,000,000-
中信银行保本浮动收益20,000,0002018.03.092018.04.13自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.85%/73,83620,000,000-
广发银行保本浮动收益40,000,0002018.03.122018.04.11自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.00%/131,50740,000,000-
保本20,000,0002018.03.142018.04.14货币市到期一3.95%/65,83320,000,000-
大银行浮动收益有资金场及固定收益类资产次性支付
招商四平保本浮动收益6,000,0002018.03.142018.03.28自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.01%/6,9276,000,000-
广发银行保本浮动收益20,000,0002018.03.142018.04.16自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付4.15%/75,04120,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.03.232018.04.27自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.83%/36,72610,000,000-
招商南京保本浮动收益20,000,0002018.03.232018.04.23自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.69%/62,67920,000,000-
招商南京保本浮动收益21,000,0002018.03.282018.04.27自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.30%/56,95921,000,000-
招商四平保本浮动收益8,000,0002018.03.302018.05.02自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.28%/23,7248,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.04.042018.05.09自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.90%/37,39710,000,000-
招商南京保本浮动收益20,000,0002018.04.042018.05.04自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.26%/53,58920,000,000-
广发银行保本浮动收益11,000,0002018.04.092018.05.10自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.50%/32,69911,000,000-
招商南京保本浮动收益20,000,0002018.04.112018.05.11自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.23%/53,09620,000,000-
广发银行保本浮动收益40,000,0002018.04.122018.05.14自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.90%/136,76740,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.04.132018.05.18自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.90%/37,39710,000,000-
广发银行保本浮动收益10,000,0002018.04.202018.05.21自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.80%/32,27410,000,000-
广发银行保本浮动收益10,000,0002018.04.242018.06.01自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.90%/40,60310,000,000-
光大银保本浮动收益10,000,0002018.04.252018.05.25自有资货币市场及固定收益到期一次性支付3.90%/32,50010,000,000-
类资产
招商南京保本浮动收益20,000,0002018.04.252018.05.25自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.32%/54,57520,000,000-
中信银行保本浮动收益10,000,0002018.04.272018.06.01自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.85%/36,91810,000,000-
招商南京保本浮动收益20,000,0002018.04.272018.05.28自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.59%/60,98120,000,000-
招商四平保本浮动收益9,000,0002018.05.042018.06.04自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.55%/27,1369,000,000-
中信银行保本浮动收益15,000,0002018.05.042018.06.08自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.80%/54,65815,000,000-
广发银行保本浮动收益25,000,0002018.05.042018.06.04自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.90%/82,80825,000,000-
招商南京保本浮动收益31,000,0002018.05.042018.06.04自有资金货币市场及固定收益类资产到期一次性支付3.55%/93,46731,000,000-
合计1,122,860,0003,364,1491,122,860,000

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

公司聘请中信建投证券股份有限公司公开发行可转换公司债券的保荐机构和主承销商,并与中信建投证券股份有限公司签署了《维格娜丝时装股份有限公司与中信建投证券股份有限公司之财务顾问协议》、《维格娜丝时装股份有限公司(作为发行人)与中信建投证券股份有限公司(作为保荐机构和主承销商)关于维格娜丝时装股份有限公司公开发行可转换公司债券之保荐与承销协议书》。

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司充分尊重和维护公司股东、顾客、银行及其他债权人、员工等利益相关者的合法权益,创建和谐的企业发展环境,践行社会责任,保障股东特别是中小股东的权益。

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,通过合法有效的方式,让更多的股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权;认真履行信息披露义务,秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者;公司一贯奉行稳健诚信的经营策略,高度重视债权人的合法权益;公司长期坚持尊重

每一个人,把对员工负责视为自身的责任,通过薪酬体系改革,各种培训,注重对员工职业发展进行规划,成长员工,成就员工;公司坚持坚持自主设计,逐渐形成了“时尚、修身”的设计理念,并对国际流行元素保持紧密跟踪,及时反馈市场信息,确保市场需求与公司产品保持紧密衔接,为顾客提供最优质的产品与服务。公司积极履行社会责任,通过解决残疾人就业、参与“阳光下的关爱”等社会公益活动践行社会责任。未来,公司将继续积极履行社会责任,实现商业利益与社会责任的高度统一。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

公司于2018年4月23日披露了可转债发行预案,并于2018年8月2日披露了可转债发行预案修订版,本次可转债拟募集资金总额不超过74,600.00万元。本次发行可转换公司债事项于2018年9月17日获得中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)审核通过,并于2018年12月12日收到中国证监会出具的《关于核准维格娜丝时装股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2018]1971号)。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排√适用 □不适用

报告期末,公司负债合计397,154.20万元,其中流动负债121,453.50万元,非流动负债275,700.70万元。

东方金诚国际信用评估有限公司通过对公司及本次公开发行可转换公司债券信用庄矿进行综合分析和评估,确定公司主体信用等级为AA,评级展望为稳定,债券信用等级为AA。

公司各方面经营情况稳定,资产结构合理,资信情况良好,可为未来年度支付可转换公司债券利息、偿付债券提供稳定、充足的运营资金。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份4,311,5642.83+28,262,429-1,189,368+27,073,06131,384,62517.38
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股3,381,0322.22+28,262,429-919,209+27,343,22030,724,25217.01
其中:境内非国有法人持股0+28,262,4290+28,262,42928,262,42915.65
境内自然人持股3,381,0322.22-919,209-919,2092,461,8231.36
4、外资持股930,5320.610-270,159-270,159660,3730.37
其中:境外法人持股
境外自然人持股930,5320.610-270,159-270,159660,3730.37
二、无限售条件流通股份147,980,00097.170+1,189,368+1,189,368149,169,36882.62
1、人民币普通股147,980,00097.170+919,209+919,209148,899,20982.47
2、境内上市的外资股+270,1+270,15270,150.1
59995
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数152,291,564100+28,262,429+28,262,429180,553,993100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年公司成功实施非公开发行公司A股股票。2018年2月28日,江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)就公司本次非公开发行募集资金到账事项出具了苏公W[2018]B017号《验资报告》,确认募集资金到账。根据该验资报告,截至2018年2月27日止,维格娜丝已增发人民币普通股(A股)28,262,429股,并于2018年3月6日在在中登公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。截至报告期末公司累计注册人民币资本180,553,993元,总股本为180,553,993元。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
公司股权激励计划首次授予的126名激励对象4,311,564-1,189,36803,122,198股权激励
非公开发行公司A股股票的10名发行对象0028,262,429定向增发2019年3月6日
合计4,311,564-1,189,36828,262,42931,384,627//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
首次公开发行普通股2014 年11月6日20.02元36,995,0002014年12月3日36,995,000
限制性股票2017年6月20日13.13元4,231,5642017年8月2日1,189,368
限制性股票2017年9月25日13.13元80,0002017年10月30日0
非公开发行公司股票2018年1月31日18.46元28,262,4292018年3月6日0
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
可转换公司债
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

2018年公司成功实施非公开发行公司A股股票,并于2018年3月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成,经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)验资,朔明德投资有限公司通过认购定增股票持有公司12,184,230股,占公司总股本6.75%,为公司第三大股东。截至2018年12月31日,公司总注册资本为180,553,993元,总股本为180,553,993元。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)10,376
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)11,234
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
王致勤048,328,15726.770质押48,267,200境内自然人
宋艳俊037,732,80020.90质押37,732,800境内自然人
朔明德投资有限公司+12,184,23012,184,2306.7512,184,230境内非国有法人
中信信托有限责任公司-中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划05,419,93530境内非国有法人
上海爱屋企业管理有限公司+5,414,2305,414,23035,414,230境内非国有法人
上海趵朴投资管理有限公司-趵朴华威定增1号私募基金+4,333,6944,333,6942.44,333,694境内非国有法人
共青城朴海投资管理合伙企业(有限合伙)-朴海定增一号私募投资基金+3,784,2303,784,2302.13,784,230境内非国有法人
周景平03,414,0001.890境内自然人
上海金融发展投资基金(有限合伙)-2,785,1063,353,7941.860境内非国有法人
吕慧-577,5002,720,9001.510境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
王致勤48,328,157人民币普通股48,328,157
宋艳俊37,732,800人民币普通股37,732,800
中信信托有限责任公司-中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划5,419,935人民币普通股5,419,935
周景平3,414,000人民币普通股3,414,000
上海金融发展投资基金(有限合伙)3,353,794人民币普通股3,353,794
吕慧2,720,900人民币普通股2,720,900
宋旭昶1,599,200人民币普通股1,599,200
华润深国投信托有限公司-华润信托·悦享1期集合资金信托计划774,052人民币普通股774,052
王宝林751,017人民币普通股751,017
中信信托有限责任公司-中信信托鑫涌成泉金融投资集合资金信托计划706,300人民币普通股706,300
上述股东关联关系或一致行动的说明王致勤与宋艳俊是夫妻关系,宋旭昶与吕慧为夫妻关系,宋旭昶为宋艳俊之弟。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1朔明德投资有限公司12,184,2302019年3月6日0自股份上市日起12个月
2上海爱屋企业管理有限公司5,414,2302019年3月6日0自股份上市日起12个月
3上海趵朴投资管理有限公司-趵朴华威定增1号私募基金4,333,6942019年3月6日0自股份上市日起12个月
4共青城朴海投资管理合伙企业(有限合伙)-朴海定增一号私募投资基金3,784,2302019年3月6日0自股份上市日起12个月
5常州投资集团有限公司1,625,1352019年3月6日0自股份上市日起12个月
6汇安基金-招商银行-杨宝林920,9102019年3月6日0自股份上市日起12个月
7周景平80,0000见限售条件说明
8李顺植56,00024,000见限售条件说明
9朴贞美56,00024,000见限售条件说明
10吴基学56,00024,000见限售条件说明
上述股东关联关系或一致行动的说明

限售条件说明:

周景平、李顺植、朴贞美、吴基学为2017年股权激励计划激励对象,其中周景平为暂缓授予的激励对象,其所持的限制性股票第一期解禁时间为2019年3月13日,本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:

解除限售期解除限售时间解除限售比例
第一个解除限售期自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止30%
第二个解除限售期自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止40%
第三个解除限售期自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止30%

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名王致勤、宋艳俊
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务王致勤:2003年3月至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司执行董事兼总经理;2010年3月至今,任本公司董事长兼总经理。宋艳俊:2003年至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司设计总监;2010年3月至今,任本公司董事、副总经理兼设计总监。

3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名王致勤、宋艳俊
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务王致勤:2003年3月至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司执行董事兼总经理;2010年3月至今,任本公司董事长兼总经理。 宋艳俊:2003年至2010年3月,任南京劲草时装实业有限
公司设计总监;2010年3月至今,任本公司董事、副总经理兼设计总监。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
王致勤董事长、总经理552016年5月31日2019年5月30日48,328,15748,328,157066.44
宋艳俊董事、副总经理552016年5月31日2019年5月30日37,732,80037,732,800094.44
陶为民副总经理、董秘532016年5月31日2019年5月30日80,00080,0000114.32
周景平副总经理572016年5月31日2019年5月30日80,00080,0000109.81
吴基学副总经理592019年1月5日2019年5月30日80,00080,0000189.02
朴正根财务总监492019年1月5日2019年5月30日45,00045,000098.31
吉冬梅董事462016年5月31日2019年5月30日0000
王宝林董事692016年5月31日2019年5月30日751,017751,01704.00
曹益堂独立董事432016年5月31日2018年9月5日06,000+6,000个人二级市场买入2.00
石柱独立董事482016年5月31日2019年5月30日0004.00
王毅独立董事392016年52019年50004.00
月31日月30日
张庆辉独立董事452018年9月5日2019年5月30日0000
卞春宁监事会主席572016年5月31日2019年5月30日241,100241,100014.82
祁冬君职工监事372016年5月31日2019年5月30日00014.17
张玉英股东监事602016年5月31日2018年9月5日421,700422,900+1,200个人二级市场买入2.00
张莉职工监事422018年9月5日2019年5月30日30,00030,000015.36
合计/////87,789,77487,796,9747,200/732.69/
姓名主要工作经历
王致勤1986年9月至1992年5月,就职于南京第二钢铁厂;1993年至1995年,个体经商;1996年1月至2003年3月,任南京劲草服饰厂总经理;2003年3月至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司执行董事兼总经理;2010年3月至今,任本公司董事长兼总经理。
宋艳俊1980年至1994年,就职于南京电力仪表厂;1995年,个体经商;1996年至2003年,任南京劲草服饰厂设计总监;2003年至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司设计总监;2010年3月至今,任本公司董事、副总经理兼设计总监。
陶为民1986年9月至2009年6月,就职于南京三五二一特种装备有限公司,历任技术员、厂长助理、厂长、董事长;2009年7月至2013年2月,任际华集团股份有限公司副总经理;2013年3月入职本公司,2014年1月至今,任本公司副总经理。
周景平1994年至2002年,任南京永丰房地产开发有限公司主任、经理;2002年至2009年12月,任南京永丰医用工程实业有限公司经理;2010年至今,任本公司商务中心总监;2014年1月至今,任本公司副总经理兼商务中心总监。
王宝林文博系列研究员、高级工艺美术师、高级经济师、南师大社发院硕士研究生兼职导师;是云锦成功申报人类非物质文化遗产的发起者和组织者。现任南京云锦研究所有限公司总经理、法人代表。自2015年9月18日至今,担任本公司董事。
吉冬梅1999年至2001年,任东方国际创业股份有限公司投资发展部项目经理;2001年至2002年任海通证券股份有限公司投资银行部项目经理;2002年至2004年,任海通证券股份有限公司国际业务部高级经理;2004年至2013年,任海富产业投资基金管理有限公司投资副总裁、董事总经理;2013年2016年,任金浦产业投资基金管理有限公司董事总经理。现任本公司董事、上海金浦医疗健康股权投资基金管理有限公司总裁。
曹益堂2004年3月至2007年5月,任美特斯邦威服饰集团战略发展部部长、投资者关系部部长;2007年5月至2009年8月,德邦证券有限公司直接投资部负责人;2009年8月至2010年3月,任九牧王服饰有限公司战略管理中心总监;2010年3月至2011年9月,任浙江利豪
家具有限公司总经理;2011年10月至今,任上海金石源和荟股权投资管理合伙企业(有限合伙)有限合伙人;2016年至2017年7月20日,任深圳前海复星长歌时尚产业投资基金(有限合伙)执行事务合伙人代表;2017年7月21日至今,任上海投中资产管理有限公司董事总经理。现任本公司独立董事、浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司独立董事、江苏中南建设集团股份有限公司独立董事、亚东星尚长歌投资管理有限公司总经理、IRO S.A.S董事、上海艺唐投资咨询有限公司监事。2018年9月5日卸任本公司独立董事
石柱1993年8月至1999年12月,任盐城会计师事务所涉外业务部主任;1999年12月至2000年7月,任江苏正道会计师事务所有限公司董事、涉外业务部主任;2000年8月至2003年11月,任江苏天华大彭会计师事务所有限公司高级项目经理;2003年11月至2006年6月,任江苏天华大彭会计师事务所有限公司财务审计一部主任兼专业技术委员会副主任;2006年7月至2010年12月,任江苏天华大彭会计师事务所有限公司质控总监(总审计师),兼质量管理部主任、专业技术委员会主任;2011年1月至2013年6月,任江苏天华大彭会计师事务所有限公司副主任会计师,兼质控总监、专业委员会主任;2013年7月至今,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计合伙人。现任本公司独立董事、信永中和会计师事务所审计合伙人、博瑞德环境集团股份有限公司独立董事,南京奥视威电子科技股份有限公司独立董事、江苏原力动画制作股份有限公司独立董事。
王毅2004年至今,在君合律师事务所资本市场组工作,合伙人。现任本公司独立董事、君合律师事务所合伙人。
卞春宁2003年3月至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司采购部经理;2010年3月至2012年6月,任本公司采购部经理;2012年7月至今,任本公司成本业务经理。现任公司监事会主席。
祁冬君2009年11月至2010年3月,任南京劲草时装实业有限公司总经办职员;2010年3月至今,任本公司总经办职员。现任公司职工监事。
张玉英1979年以来,致力于南京云锦的研究生产及保护工作,对南京云锦及中国少数民族织锦有深厚的造诣。1996年至今任中国织锦陈列馆馆长;2005年至今任南京云锦博物馆馆长。现任南京云锦研究所有限公司董事。自2015年9月18日至2018年9月5日,担任本公司监事。现任江苏省文化产业协会秘书长。
张庆辉2007年至2011年任中国纺织工业联合会处长;2011年至2016年任中国服装设计协会副秘书长兼秘书长;2012年至今任中国服装协会副会长,2017年至今任安正时尚集团独立董事,现任本公司独立董事。
张莉1998年至2004年任南京市人民政府驻北京办事处团支部委员;2004年至2011年任南京云锦研究所有限公司仓储部主任;2012年至2017年任南京云锦研究所有限公司办公室副主任、主任;2017年至今,任南京云锦博物馆副馆长。
吴基学1996年至1998年任韩国衣恋品牌法人代表;1998年至2002年任BRENTANO品牌法人代表;2002年至2008年任中国衣恋法人代表;2009你那至2013年任SAMSUNG FASHION法人代表,2013年至2016年人衣恋集团法人代表;2016年至2017年任TEENIE WEENIE 法人代表;2018年至今任本公司副总经理。
朴正根1996年至2017年任衣恋集团财务部长人事劳务部长;2017年任TEENIE WEENIE财务部门长;2018年至今担任本公司财务总监。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
吉冬梅上海金浦医疗健康股权投资基金管理有限公司总裁、董事2016
吉冬梅上海金沙河股权投资企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2015
吉冬梅上海五饼二鱼投资有限公司法定代表人、执行董事2015
吉冬梅长风药业股份有限公司董事2015
吉冬梅Virogin Biotech Limited董事2015
吉冬梅Neural Analytics Inc.董事2015
吉冬梅JSR HK Limited董事2016
吉冬梅JSR Limited董事2016
吉冬梅GP Healthcare Capital,Inc.董事2017
吉冬梅赛诺微医疗科技(北京)有限公司董事2017
曹益堂上海金石源和荟股权投资管理合伙企业(有限合伙)有限合伙人2011
曹益堂上海艺唐投资咨询有限公司监事2012
曹益堂深圳前海复星长歌时尚产业投资基金(有限合伙企业)执行事务合伙人代表2016
曹益堂深圳前海上林投资管理有限公司董事长2016
曹益堂浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司独立董事2016
曹益堂IRO S.A.S董事2015
曹益堂亚东星尚长歌投资管理有限公司总经理2016
王宝林南京师范大学社发院硕士研究生兼职导师
王毅君合律师事务所合伙人2004
石柱信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人2013
石柱博瑞德环境集团股份有限公司独立董事2017
石柱南京奥视威电子科技股份有限公司独立董事2018
石柱江苏原力动画制作股份有限公司独立董事2018
张庆辉中国服装协会副会长2012
张庆辉安正时尚集团独立董事2017
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司独立董事的薪酬是根据股东大会的决议确定。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬是由董事会薪酬与考核委员会审核,经董事会审议通过,提交股东大会审议批准后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据独立董事的薪酬是根据独立董事为公司工作的实际情况确定;其他董事、监事和高级管理人员的薪酬是公司根据制定的薪酬分配制度和经济责任制考核办法确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计2018年度实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额732.69万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
曹益堂独立董事离任在本公司任独立董事满六年
张玉英监事离任因个人原因离职
张庆辉独立董事选举新任
张莉职工监事选举新任
朴正根财务总监选举新任
吴基学副总经理选举新任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量275
主要子公司在职员工的数量2,191
在职员工的数量合计2,466
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数28
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员534
销售人员1,256
技术人员202
财务人员63
行政人员207
设计人员204
合计2,466
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士39
本科538
大专426
大专以下1,463
合计2,466

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

依据国家法律法规和公司的总体薪酬策略,结合行业市场薪酬水平和公司实际支付能力,遵循“两个公平”和“三个匹配”基本原则。

两个公平:实现“内部公平”和“外部公平”的原则,其中,“内部公平”是通过岗位价值评估,建立合理的薪酬等级矩阵,体现员工所在岗位的价值;“外部公平”是根据所在行业薪酬调查结果,结合公司战略并考虑公司实际支付能力确定薪酬水平,保证薪酬水平在行业中具备竞争力;

三个匹配:实现“薪酬与岗位价值相匹配”、“薪酬与工作能力相匹配”和“薪酬与工作绩效相匹配”的原则。

同时,坚持战略和激励导向。

战略导向:结合公司战略目标,将薪酬资源向对战略目标达成贡献最大的人力资本倾斜;

激励导向:根据岗位层级不同,随着层级的升高薪酬结构弹性比例逐步增大,并且弹性薪酬与公司业绩达成以及员工个人绩效结果挂钩,充分发挥薪酬激励性。

(三) 培训计划√适用 □不适用

为践行“成长员工、成就员工”的使命,同时通过人才培养助推战略目标达成,维格娜丝女装大学采取721人才培养的理念,主要实施以下培训计划:

1)战略推动:结合公司战略方向,核心领域的业务挑战,选择内部专家及业务骨干匹配课程资源及锻炼项目,推动各中心部门关键事项的落地,促进公司战略目标的达成;

2)能力提升:以提升中高管领导力、关键岗位胜任力为目标,针对中高管、终端战重店长、地区经理、管培生开展系统化培养,设置场景,赛马形式提升员工能力的同时,为公司发展打造人才供应链,储备梯队;

知识管理:以领导力模型及胜任力模型为依据,内部开发沉淀辅以外部知识导入,形成贴近人才发展需求的知识库,并通过打造员工学习的移动互联平台,实现线上线下交互式学习。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数不适用
劳务外包支付的报酬总额372,803,580.71

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照中国证监会规定及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管控制度,完善信息披露管理流程,积极开展投资者关系工作,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因√适用 □不适用

截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年4月2日www.sse.com.cn 公告2018年4月3日
编号2018-018
2018年第一次临时股东大会2018年5月9日www.sse.com.cn 公告编号2018-0292018年5月10日
2018年第二次临时股东大会2018年9月4日www.sse.com.cn 公告编号2018-0602018年9月5日

股东大会情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司董事会主持召开了1次年度股东大会、2次临时股东大会,并严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规的规定和要求,本着对全体股东负责的态度,认真履行职责并全面有效、积极稳妥地执行了公司股东大会决议的相关事项。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
王致勤11112003
宋艳俊11112003
吉冬梅111111003
王宝林11112002
石柱11115003
王毅111111003
曹益堂10108003
张庆辉111000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数11

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

对高级管理人员实行岗位年薪与完成经营指标的绩效年薪相结合的年度经营目标考核制度,岗位年薪根据不同岗位标准制定并按月考核发放,绩效年薪根据经营者年度绩效考核结果计算并发放。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

本公司于年报披露日同时披露《2018年度内部控制自我评价报告》,全文详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

本公司于年报披露日同时披露《2018年度内部控制审计报告》,全文详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

苏公W[2019]A323号维格娜丝时装股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了维格娜丝时装股份有限公司(以下简称“维格娜丝”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了维格娜丝2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于维格娜丝,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项是在对财务报表整体进行审计并形成意见的背景下进行处理的,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)商誉及使用寿命不确定的无形资产的减值测试

1.事项描述

如合并财务报表附注五、10和附注五、11所述,2017年维格娜丝购买TEENIE WEENIE业务90%股权形成的商誉账面价值为2,493,921,851.10元,购买TEENIE WEENIE业务商标及专利1,490,000,000.00元,公司将TEENIE WEENIE业务商标及专利作为使用寿命不确定的无形资产核算。

维格娜丝管理层(以下简称管理层)对商誉及使用寿命不确定的无形资产至少每年进行减值测试。管理层将持有TEENIE WEENIE业务的甜维你(上海)商贸有限公司(以下简称“甜维你”)

判断为独立的资产组,聘请独立评估师对甜维你的公允价值进行评估,以协助管理层对TEENIEWEENIE业务商誉及其使用寿命不确定的无形资产进行减值测试。减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设,包括未来若干年的销售增长率和毛利率等。

由于TEENIE WEENIE业务商誉及使用寿命不确定的无形资产的账面价值对财务报表影响重大,且上述判断和假设的合理性对商誉及使用寿命不确定的无形资产减值测试的结果具有重大影响,因此我们将该事项作为关键审计事项。

2.审计应对

针对维格娜丝对TEENIE WEENIE业务商誉及使用寿命不确定的无形资产减值的测试,我们执行的主要审计程序包括:

(1)我们将相关资产组本年度的实际结果与以前年度相应的预测数据进行了比较,以评价管理层对现金流量的预测是否可靠;

(2)我们通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性;

(3)分析并复核减值测试中的关键假设(包括若干年的销售增长率、折现率)的合理性;

(4)我们测试了未来现金流量净现值的计算是否准确。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括维格娜丝2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估维格娜丝的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算维格娜丝、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督维格娜丝的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对维格娜丝持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致维格娜丝不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就维格娜丝中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 王震

(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师 谢振伟

中国·无锡 2019年4月2日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位:维格娜丝时装股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、1734,491,438.46661,374,572.03
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产七、299,377,155.01
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、4547,086,326.55527,186,412.40
其中:应收票据
应收账款七、4547,086,326.55527,186,412.40
预付款项七、530,934,528.1433,364,341.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、645,316,294.5741,436,275.36
其中:应收利息七、697,036.53
应收股利
买入返售金融资产
存货七、7836,101,756.20707,034,811.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1029,296,973.61182,355,756.17
流动资产合计2,223,227,317.532,252,129,324.05
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产七、1698,259,741.27102,267,603.54
在建工程七、1723,259,579.0221,067,236.40
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、201,523,003,185.011,525,686,085.45
开发支出
商誉七、222,525,999,128.692,525,999,128.69
长期待摊费用七、23131,743,719.70104,614,909.16
递延所得税资产七、24108,355,616.1583,188,411.65
其他非流动资产七、255,808,078.191,637,708.47
非流动资产合计4,416,429,048.034,364,461,083.36
资产总计6,639,656,365.566,616,590,407.41
流动负债:
短期借款七、26328,375,000.00385,902,777.77
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、29142,073,400.77173,547,303.21
预收款项七、3012,651,674.4413,308,538.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、3160,404,994.7063,600,052.95
应交税费七、32104,395,869.11107,472,172.27
其他应付款七、33560,042,615.28661,232,755.67
其中:应付利息七、336,569,903.227,653,175.06
应付股利七、33542.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、3580,158,952.38
其他流动负债七、366,591,460.026,829,776.10
流动负债合计1,214,535,014.321,492,052,329.13
非流动负债:
长期借款七、372,736,558,326.293,248,961,285.72
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬七、40935,711.03166,800.00
预计负债
递延收益七、425,427,830.185,755,697.21
递延所得税负债七、2414,085,133.3215,011,916.94
其他非流动负债
非流动负债合计2,757,007,000.823,269,895,699.87
负债合计3,971,542,015.144,761,948,029.00
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、44180,553,993.00152,291,564.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、461,285,324,518.30799,682,031.40
减:库存股七、4740,536,676.5156,610,835.32
其他综合收益七、48484,645.84-644,984.38
专项储备
盈余公积七、5058,092,434.7958,092,434.79
一般风险准备
未分配利润七、51932,375,750.64688,028,653.76
归属于母公司所有者权益合计2,416,294,666.061,640,838,864.25
少数股东权益251,819,684.36213,803,514.16
所有者权益(或股东权益)合计2,668,114,350.421,854,642,378.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,639,656,365.566,616,590,407.41

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:维格娜丝时装股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金190,702,057.74151,526,641.96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十七、1228,270,786.07
其中:应收票据
应收账款十七、1228,270,786.07
预付款项2,046,324.406,103,848.62
其他应收款十七、293,380,335.62129,319,024.13
其中:应收利息
应收股利
存货7,759,262.1746,401,508.62
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产37,000,000.00
流动资产合计293,887,979.93598,621,809.40
非流动资产:
可供出售金融资产98,428,087.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、35,296,982,232.455,156,164,125.61
投资性房地产
固定资产5,625,885.063,264,786.08
在建工程19,163,675.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产12,764,023.8214,821,840.25
开发支出
商誉
长期待摊费用525,691.11198,633.68
递延所得税资产76,431,047.8448,412,493.43
其他非流动资产
非流动资产合计5,411,492,556.145,321,289,966.15
资产总计5,705,380,536.075,919,911,775.55
流动负债:
短期借款360,000,000.00385,902,777.77
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款215,872.7660,299,555.89
预收款项
应付职工薪酬2,176,547.501,774,018.35
应交税费1,148,902.747,634,520.09
其他应付款3,697,956,096.704,232,960,656.75
其中:应付利息748,683.35555,712.49
应付股利542.21
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计4,061,497,419.704,688,571,528.85
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计0.000.00
负债合计4,061,497,419.704,688,571,528.85
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)180,553,993.00152,291,564.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,285,523,985.78799,881,498.88
减:库存股40,536,676.5156,610,835.32
其他综合收益-8,429,651.44
专项储备
盈余公积58,092,434.7958,092,434.79
未分配利润160,249,379.31286,115,235.79
所有者权益(或股东权益)合计1,643,883,116.371,231,340,246.70
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,705,380,536.075,919,911,775.55

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

合并利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,085,609,336.252,564,142,762.90
其中:营业收入七、523,085,609,336.252,564,142,762.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,731,219,302.372,253,670,543.79
其中:营业成本七、52955,132,970.94777,320,242.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、5314,904,377.6315,013,986.85
销售费用七、541,266,112,318.341,004,982,310.45
管理费用七、55163,634,999.24135,617,495.36
研发费用七、56103,910,354.2893,769,945.07
财务费用七、57230,388,868.54217,007,706.74
其中:利息费用七、57236,367,141.13217,758,157.41
利息收入七、578,071,179.864,884,390.72
资产减值损失七、58-2,864,586.609,958,856.48
加:其他收益七、59914,103.85107,933.72
投资收益(损失以“-”号填列)七、6051,791,235.895,292,504.60
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、616,690,077.46-17,147,717.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、62-233,393.63-195,257.65
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)413,552,057.45298,529,682.21
加:营业外收入七、6322,439,328.2818,127,370.06
减:营业外支出七、642,811,754.792,050,519.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)433,179,630.94314,606,532.41
减:所得税费用七、65122,319,515.3292,378,544.15
五、净利润(净亏损以“-”号填列)310,860,115.62222,227,988.26
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)310,860,115.62222,227,988.26
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润272,839,077.77189,937,730.20
2.少数股东损益38,021,037.8532,290,258.06
六、其他综合收益的税后净额七、661,124,762.57-582,944.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,129,630.22-582,944.68
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-43,808.870.00
1.重新计量设定受益计划变动额-43,808.87
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,173,439.09-582,944.68
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额1,173,439.09-582,944.68
6.其他
归属于少数股东的其他综合-4,867.65
收益的税后净额
七、综合收益总额311,984,878.19221,645,043.58
归属于母公司所有者的综合收益总额273,968,707.99189,354,785.52
归属于少数股东的综合收益总额38,016,170.2032,290,258.06
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、21.581.28
(二)稀释每股收益(元/股)十八、21.581.28

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

母公司利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、4196,982,946.48287,189,382.53
减:营业成本十七、490,571,537.28185,920,982.54
税金及附加1,745,035.884,791,739.87
销售费用931,316.197,345,393.69
管理费用48,763,898.2040,032,831.45
研发费用1,890,718.1924,466,086.53
财务费用235,094,661.59207,986,468.88
其中:利息费用236,995,326.15209,475,141.54
利息收入3,134,304.042,592,791.10
资产减值损失-6,081,220.97-3,225,086.16
加:其他收益104,770.4717,954.78
投资收益(损失以“-”号填列)十七、544,902,508.8765,346,827.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)717.57
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-130,925,720.54-114,763,534.66
加:营业外收入1,803,189.222,519,945.09
减:营业外支出213,642.53170,130.90
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-129,336,173.85-112,413,720.47
减:所得税费用-31,962,298.26-42,841,846.27
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-97,373,875.59-69,571,874.20
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-97,373,875.59-69,571,874.20
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额8,429,651.44-13,721,551.57
(一)不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益8,429,651.44-13,721,551.57
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益8,429,651.44-13,721,551.57
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-88,944,224.15-83,293,425.77
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,543,993,175.862,801,721,516.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还17,367,663.98
收到其他与经营活动有关的现金七、67(1)35,218,546.9339,993,626.99
经营活动现金流入小计3,596,579,386.772,841,715,143.98
购买商品、接受劳务支付的现金1,415,197,984.32977,482,838.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金741,334,540.71595,888,121.52
支付的各项税费278,427,994.93217,411,153.34
支付其他与经营活动有关的现金七、67(2)724,608,154.71671,756,624.78
经营活动现金流出小计3,159,568,674.672,462,538,738.22
经营活动产生的现金流量净额437,010,712.10379,176,405.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,337,792,738.243,130,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,379,705.059,653,421.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额796,512.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,341,172,443.293,140,449,934.03
购建固定资产、无形资产和其148,473,601.96122,127,919.80
他长期资产支付的现金
投资支付的现金1,106,967,460.942,472,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额36,821,945.814,374,996,170.75
支付其他与投资活动有关的现金七、67(4)1,561,253.18692,605.17
投资活动现金流出小计1,293,824,261.896,970,316,695.72
投资活动产生的现金流量净额47,348,181.40-3,829,866,761.69
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金522,831,900.28515,066,519.32
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金458,455,684.00
取得借款收到的现金448,066,000.003,854,344,444.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、67(5)36,800,000.00
筹资活动现金流入小计1,007,697,900.284,369,410,963.76
偿还债务支付的现金1,114,908,741.08180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金249,468,743.82209,878,837.12
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、67(6)39,790,274.4040,800,000.00
筹资活动现金流出小计1,404,167,759.30430,678,837.12
筹资活动产生的现金流量净额-396,469,859.023,938,732,126.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响840,092.7253,650.68
五、现金及现金等价物净增加额88,729,127.20488,095,421.39
加:期初现金及现金等价物余额611,106,941.68123,011,520.29
六、期末现金及现金等价物余额699,836,068.88611,106,941.68

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金444,923,943.80291,601,607.17
收到的税费返还1,133,860.04
收到其他与经营活动有关的现金41,228,015.656,620,601.39
经营活动现金流入小计487,285,819.49298,222,208.56
购买商品、接受劳务支付的现金111,073,646.75110,997,186.11
支付给职工以及为职工支付的现金39,283,161.4731,050,609.77
支付的各项税费22,019,542.3949,432,463.74
支付其他与经营活动有关的现金515,007,929.08240,323,402.72
经营活动现金流出小计687,384,279.69431,803,662.34
经营活动产生的现金流量净额-200,098,460.20-133,581,453.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金554,504,544.951,980,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,167,888.326,921,348.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计555,672,433.271,986,921,348.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23,913,452.974,386,575.01
投资支付的现金504,925,567.782,125,873,085.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计528,839,020.752,130,259,660.01
投资活动产生的现金流量净额26,833,412.52-143,338,311.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金521,724,439.3456,610,835.32
取得借款收到的现金480,000,000.00534,944,444.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,001,724,439.34591,555,279.76
偿还债务支付的现金510,000,000.00180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金261,396,488.9430,407,799.47
支付其他与筹资活动有关的现金17,886,974.4040,800,000.00
筹资活动现金流出小计789,283,463.34251,207,799.47
筹资活动产生的现金流量净额212,440,976.00340,347,480.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-512.54681.75
五、现金及现金等价物净增加额39,175,415.7863,428,396.46
加:期初现金及现金等价物余额151,526,641.9688,098,245.50
六、期末现金及现金等价物余额190,702,057.74151,526,641.96

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额152,291,564.00799,682,031.4056,610,835.32-644,984.3858,092,434.79688,028,653.76213,803,514.161,854,642,378.41
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额152,291,564.00799,682,031.4056,610,835.32-644,984.3858,092,434.79688,028,653.76213,803,514.161,854,642,378.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)28,262,429.00485,642,486.90-16,074,158.811,129,630.22244,347,096.8838,016,170.20813,471,972.01
(一)综合收益总额1,129,630.22272,839,077.7738,016,170.20311,984,878.19
(二)所有者投入和减少资本28,262,429.00485,642,486.90-16,074,158.81529,979,074.71
1.所有者投入的普通股28,262,429.00475,572,937.03503,835,366.03
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额10,069,549.8710,069,549.87
4.其他-16,074,15816,074,15
.818.81
(三)利润分配-28,491,980.89-28,491,980.89
1.提取盈余公积0.000.00
2.提取一般风险准备0.000.00
3.对所有者(或股东)的分配-28,491,980.89-28,491,980.89
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额180,553,993.001,285,324,518.3040,536,676.51484,645.8458,092,434.79932,375,750.64251,819,684.362,668,114,350.42
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项盈余公积一般未分配利润
优先股永续债其他储备风险准备
一、上年期末余额147,980,000.00740,532,013.17-62,039.7058,092,434.79513,184,883.561,459,727,291.82
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额147,980,000.00740,532,013.17-62,039.7058,092,434.79513,184,883.561,459,727,291.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,311,564.0059,150,018.2356,610,835.32-582,944.68174,843,770.20213,803,514.16394,915,086.59
(一)综合收益总额-582,944.68189,937,730.2032,290,258.06221,645,043.58
(二)所有者投入和减少资本4,311,564.0059,150,018.2356,610,835.320.00181,513,256.10188,364,003.01
1.所有者投入的普通股4,311,564.0052,299,271.3256,610,835.32458,455,684.00458,455,684.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,850,746.916,850,746.91
4.其他-276,942,427.90-276,942,427.90
(三)利润分配-15,093,960.00-15,093,960.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-15,093,960.00-15,093,960.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额152,291,564.00799,682,031.4056,610,835.32-644,984.3858,092,434.79688,028,653.76213,803,514.161,854,642,378.41

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额152,291,564.00799,881,498.8856,610,835.32-8,429,651.4458,092,434.79286,115,235.791,231,340,246.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额152,291,564.00799,881,498.8856,610,835.32-8,429,651.4458,092,434.79286,115,235.791,231,340,246.70
三、本期增减变动金额(减28,262,42485,642,4-16,074,18,429,650.00-125,865412,542,8
少以“-”号填列)9.0086.9058.811.44,856.4869.67
(一)综合收益总额8,429,651.44-97,373,875.59-88,944,224.15
(二)所有者投入和减少资本28,262,429.00485,642,486.90-16,074,158.81529,979,074.71
1.所有者投入的普通股28,262,429.00475,572,937.03503,835,366.03
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额10,069,549.8710,069,549.87
4.其他-16,074,158.8116,074,158.81
(三)利润分配0.00-28,491,980.89-28,491,980.89
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-28,491,980.89-28,491,980.89
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额180,553,993.001,285,523,985.7840,536,676.5158,092,434.79160,249,379.311,643,883,116.37
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额147,980,000.00740,731,480.655,291,900.1358,092,434.79370,781,069.991,322,876,885.56
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额147,980,000.00740,731,480.655,291,900.1358,092,434.79370,781,069.991,322,876,885.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,311,564.0059,150,018.2356,610,835.32-13,721,551.57-84,665,834.20-91,536,638.86
(一)综合收益总额-13,721,551.57-69,571,874.20-83,293,425.77
(二)所有者投入和减少资本4,311,564.0059,150,018.2356,610,835.326,850,746.91
1.所有者投入的普通股4,311,564.0052,299,271.3256,610,835.32
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,850,746.916,850,746.91
4.其他
(三)利润分配-15,093,960.00-15,093,960.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-15,093,960.00-15,093,960.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额152,291,564.00799,881,498.8856,610,835.32-8,429,651.4458,092,434.79286,115,235.791,231,340,246.70

法定代表人:王致勤主管会计工作负责人:朴正根会计机构负责人:朴正根

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

维格娜丝时装股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由南京劲草时装实业有限公司整体变更设立的股份有限公司,公司成立于2003年3月14日,成立时注册资本为人民币200.00万元,其中:南京劲草服饰厂出资23.00万元,占注册资本11.50%,王致勤出资120.00万元,占注册资本60%,宋艳俊出资57.00万元,占注册资本28.50%。2003年12月1日,南京劲草服饰厂将出资23.00万元转让给股东王致勤。期后公司经过多次增资,至2009年12月31日止,公司注册资本为人民币3,600.00万元。

2010年2月21日公司股东会决议,以2009年12月31日为基准日整体变更为股份有限公司,各发起人以整体变更基准日经审计的净资产10,687.70万元折合股本7,200.00万股,每股面值1元,注册资本7,200万元,溢价部分列入资本公积。整体变更设立的股份有限公司取得了南京市工商行政管理局颁发的注册号为320103000032383的《企业法人营业执照》,公司注册地址:南京市秦淮区中山南路1号60层,法定代表人王致勤。

2011年11月28日公司股东大会审议通过增资方案,由上海金融发展投资基金(有限合伙)和公司部分员工共同以货币资金向公司增资727.50万股,每股面值1元,每股增资价格15.48元,增资完成后公司注册资本增加到7,927.50万元。

2011年12月9日公司股东大会审议通过资本公积转增股本方案,以总股本7,927.50万股为基数,按照每10股转增4股以资本公积合计转增股本3,171.00万股,增资完成后公司注册资本增加到11,098.50万元。

2014年11月6日,经中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2014]1180号)核准,公司于2014年11月27日公开发行人民币普通股(A股)36,995,000股,每股发行价格人民币20.02元,募集资金总额人民币740,639,900元,扣除发行费用人民币81,356,900元,实际募集资金净额为人民币659,283,000元,其中:新增注册资本人民币36,995,000元,资本公积人民币622,288,000元。公开发行后公司注册资本变更为人民币147,980,000元,股份总数为147,980,000股(每股面值1元)。

2017年5月22日第三届董事会第十三次会议决议、2017年6月20日第三届董事会第十四次会议决议和2017年9月25日第三届董事会第十七次会议决议,公司授予147名激励对象5,345,000股限制性股票,限制性股票授予价格为每股13.13元。截止2017年10月13日,共有126名激励对象认购4,311,564股限制性股票。本次增资后,公司注册资本变更为人民币152,291,564元,股份总数为152,291,564股,每股面值1元。

根据公司2017年3月16日第三次临时股东大会会议决议及2017年11月24日中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]2046号)核准,公司于2018年2月非公开发行人民币普通股(A股)28,262,429股,每股发行价格人

民币18.46元,募集资金总额人民币521,724,439.34元,扣除发行费用人民币18,962,417.71元(含增值税),实际募集资金净额为人民币502,762,021.63元,加上发行费用可抵扣增值税1,073,344.40元,公司本次非公开发行股票增加所有者权益金额为503,835,366.03元,其中:

新增注册资本人民币28,262,429元,资本公积(资本溢价)人民币475,572,937.03元。非公开发行后公司注册资本变更为人民币180,553,993元,股份总数为180,553,993股(每股面值1元)。

公司的经营范围为:服装、服饰设计、制作、销售;时装面料、辅料设计、销售;鞋帽、箱包、皮革制品、仿皮革及仿皮毛制品、首饰与配饰的设计、开发与销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。

公司下设证券部、审计部、总经办、研发设计中心、商务中心、销售管理中心、人力资源管理中心、财务管理中心、商品管理中心、技术管理中心、生产管理中心。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

控股子公司 名称注册资本持股比例是否合并备注
2018年度2017年度
南京弘景时装实业有限公司3617.051555万元100%
上海维格娜丝时装有限公司1000万元100%
维格娜丝韩国有限公司1亿韩元 (实收资本)100%该公司为本公司境外设立的子公司,成立日期2012年10月5日
江苏维格娜丝时装有限公司500万元100%
上海赫为时装有限公司2000万元100%该子公司尚未实际缴纳注册资本
维格娜丝香港有限公司2000万港元100%已注销
南京云锦研究所有限公司5000万元100%本公司2015年8月购买其100%股权
南京云锦研究院100万元100%已注销
云锦博物馆
维格娜丝意大利有限公司4万欧元100%该公司为本公司境外设立的子公司,成立日期2016年7月6日
南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)270,100万元33.358%本公司2017年1月投资设立的合伙企业
甜维你(上海)商贸有限公司50亿元90%本公司于2017年3月购买其90%股权
北京甜维你商贸有限公司500万元100%甜维你(上海)商贸有限公司子公司
成都甜维你商贸有限公司2万元100%甜维你(上海)商贸有限公司子公司
深圳甜维你商贸有限公司2万元100%甜维你(上海)商贸有限公司子公司
上海甜维熊商贸有限公司2万元100%甜维你(上海)商贸有限公司子公司
甜维你韩国有限公司1亿韩元100%甜维你(上海)商贸有限公司子公司,成立日期2018年8月22日

除上表外,合并财务报表范围还包括公司为委托人、受益人且以自有资金参与、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体(信托投资产品)。详见财务报告八、合并范围的变更及财务报告九、在其他主体中的权益。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事服装、云锦工艺品生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本财务报告五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅财务报告五、 32“重要的会计政策和会计估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围的认定

母公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

(3)合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,区别处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。

资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。

对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入股东权益;应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。

(2)金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响(即在重大影响以下),并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,将其划分为可供出售金融资产,并以成本计量。

(3)金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以是金融资产的全部,也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式:

①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;

②将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部分金融资产,收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(4)金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。

(5)金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试,如有客观证据证明其已发生了减值,确认减值损失,计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产,公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况,按信用组合进行减值测试,以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人发生让步;

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准金额50万元以上(含)的款项,包括应收账款和其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独测试未发生减值的,以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合按账龄分析法计提坏账准备
合并范围内母子公司之间的应收款项经单独测试后未减值的不计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
其中:1年以内分项,可添加行
1年以内(含1年,以下同)55
1-2年1010
2-3年5050
3年以上
3-4年8080
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货分类本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。其中:产成品及主要原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

(4)存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售:一是在当前状况下,仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款,即可立即出售;二是出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准,应当已经取得批准。

(1)取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(2)持有待售类别的初始计量和后续计量

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,如果该处置组包含商誉,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持

有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

① 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见财务报告五、10“金融工具”。

(1)初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:

①同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理)

②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益),加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

③其他方式取得的长期投资

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

D、通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

(2)长期股权投资的后续计量

①能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。

②对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分

予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本财务报告五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

(3)长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、22“长期资产减值”。

(4)共同控制和重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物平均年限法5-205-10%4.50-19.00%
机器设备平均年限法3-105%9.50-31.67%
运输工具平均年限法3-105%9.50-31.67%
其他设备平均年限法3-105%9.50-31.67%

已计提减值准备的固定资产,扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:

① 在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权能够转移给本公司;

② 本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;

③ 即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;

④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;

⑤ 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、22“长期资产减值”。

18. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:

① 资产支出已经发生;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

(2)借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司的无形资产包括土地使用权、软件、商标和专利权等。

购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值

确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。

自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,按会计估计变更处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、22“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量;企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

公司的离职后福利全部为设定提存计划,即依据相关法律法规要求,职工在为公司提供服务期间,公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等,公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的离职后福利确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象,分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本,或计入当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

(1)确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量

26. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量。如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:

① 直营商场店收入确认:公司于顾客与商场完成结算提供销售小票且公司将产品交付给顺客时确认收入。

② 直营专卖店收入确认:专卖店将商品交付给消费者,收取价款时,确认销售收入。

③ 加盟店收入确认:加盟商预先支付货款,公司按照合同约定价格向加盟商发货,每月与加盟商确认本月发货清单后,由公司开具发票并确认收入。

④ 电商平台收入确认:公司于产品交付给客户时确认收入,并预计退货。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:?

①利息收入金额:按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额:按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入:在出租合同(或协议)规定日期收取租金后,确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金,但是租金能够收回,并且收入金额能够可靠计量的,也确认为收入。

(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入。同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。?

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

29. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

(2)政府补助的确认

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(3)政府补助会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别按照下列情况进行处理:

用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用和损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用,与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:企业合并或直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(2)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3)持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。

(4)持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

(5)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(6)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称2017年追溯调整影响金额
按照《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》的相关规定(财会(2018)15号)变更应收账款-527,186,412.40
应收票据及应收账款527,186,412.40
其他应收款97,036.53
应收利息-97,036.53
固定资产138,005.10
固定资产清理-138,005.10
在建工程609,987.29
工程物资-609,987.29
应付账款-173,547,303.21
应付票据及应付账款173,547,303.21
应付利息-7,653,175.06
应付手续费及佣金-1,102,119.36
其他应付款8,755,294.42
管理费用-93,769,945.07
研发费用93,769,945.07
其他收益107,933.72
营业外收入-107,933.72

其他说明

财政部2018年6月发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对企业财务报表格式进行相应调整,适用于2018年度及以后期间的财务报表,将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”;利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报;所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入3%/6%/16%/17%
消费税
营业税
城市维护建设税本期应缴流转税额5%/7%
企业所得税本期应纳所得税额25%
教育税附加本期应缴流转税额3%
地方教育费附加本期应缴流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
维格娜丝韩国有限公司注释1

注释1:维格娜丝韩国有限公司和甜维你韩国有限公司目前执行的企业所得税:一个会计年度取得2亿韩元以内的应税所得额,税率为10%;2亿韩元至200亿韩元部分,税率为20%;超过200亿韩元的部分,税率为22%;此外,地方政府另征收地方企业所得税,税率为前述企业所得税总额的10%。

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金501,302.60879,199.30
银行存款708,993,744.12598,423,019.71
其他货币资金24,996,391.7462,072,353.02
其中:保证金存款13,655,369.5850,267,630.35
合计734,491,438.46661,374,572.03
其中:存放在境外的款项总额20,029,591.9210,821,507.43

其他说明

货币资金期末余额中定期存款21,000,000.00元已质押给新韩银行,保证金存款13,655,369.58元。除此外不存在抵押、冻结等使用限制或有潜在回收风险的款项。

维格娜丝韩国有限公司货币资金余额11,870,787.00韩元,折合人民币72,708.57元。维格娜丝意大利有限公司货币资金余额1,434,460.49欧元,折合人民币11,256,641.80元。甜维你韩国有限公司货币资金余额1,420,447,600.00韩元,折合人民币8,700,241.55元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产-99,377,155.01
其中:债务工具投资
权益工具投资-99,377,155.01
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计-99,377,155.01

其他说明:

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据
应收账款547,086,326.55527,186,412.40
合计547,086,326.55527,186,412.40

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(3). 期末公司已质押 的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款576,415,667.61100.0029,329,341.065.09547,086,326.55555,405,969.41100.0028,219,557.015.08527,186,412.40
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计576,415,667.61100.0029,329,341.065.09547,086,326.55555,405,969.41100.0028,219,557.015.08527,186,412.40

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内569,676,513.9028,483,825.695.00
1年以内小计569,676,513.9028,483,825.695.00
1至2年6,310,153.71631,015.3710.00
2至3年429,000.00214,500.0050.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计576,415,667.6129,329,341.065.09

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额1,335,384.05元;本期收回或转回坏账准备金额0元;本年因核销应收账款减少坏账准备金额225,600.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款225,600.00

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额76,900,367.04元,占应收账款期末余额合计数的比例13.34%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,845,018.35元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

甜维你(上海)商贸有限公司不时享有的应收账款金额最高的十名债务人所不时享有的任何及所有应收账款及其相关权利已质押给招商银行银团(包括招商银行、江苏银行、南京银行),详见财务报告五、37长期借款。

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内28,860,713.0393.3031,175,649.0493.44
1至2年1,827,380.245.912,153,699.756.46
2至3年211,441.730.6834,993.140.10
3年以上34,993.140.11
合计30,934,528.14100.0033,364,341.93100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用期末按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为6,090,549.12元,占预付账款年末余额合计数的比例为19.69%。

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息97,036.53
应收股利
其他应收款45,316,294.5741,339,238.83
合计45,316,294.5741,436,275.36

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
银行理财利息97,036.53
合计97,036.53

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款53,783,016.36100.008,466,721.7915.7445,316,294.5748,860,292.35100.007,521,053.5215.3941,339,238.83
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计53,783,016.36100.008,466,721.7915.7445,316,294.5748,860,292.35100.007,521,053.5215.3941,339,238.83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内27,646,543.961,382,327.175.00
1年以内小计27,646,543.961,382,327.175.00
1至2年16,402,336.251,640,233.6310.00
2至3年8,337,161.774,168,580.8950.00
3年以上606,971.38485,577.1080.00
3至4年
4至5年
5年以上790,003.00790,003.00100.00
合计53,783,016.368,466,721.7915.74

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工备用金691,428.893,435,060.09
保证金/押金48,455,140.3243,102,288.33
其他4,636,447.152,322,943.93
合计53,783,016.3648,860,292.35

(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额928,533.63元;本期收回或转回坏账准备金额0元;外币报表折算增加坏账准备17,134.64元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(9). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海港汇房地产开发有限公司保证金3,988,612.001年以内7.42199,430.60
北京东方广场有限公司保证金3,644,816.252-3年6.781,822,408.13
thestar&sharp保证金2,450,000.002-3年4.561,225,000.00
上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司押金1,526,695.721年以内2.8476,334.79
深圳市海岸商业管理有限公司保证金1,148,580.001年以内2.1457,429.00
合计/12,758,703.97/23.743,380,602.52

(11). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料65,040,416.9765,040,416.9754,602,976.3954,602,976.39
在产品49,338,858.7849,338,858.7856,769,673.1856,769,673.18
库存商品734,352,666.3512,630,185.90721,722,480.45613,420,851.7617,758,690.18595,662,161.58
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计848,731,942.1012,630,185.90836,101,756.20724,793,501.3317,758,690.18707,034,811.15

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品17,758,690.185,128,504.2812,630,185.90
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计17,758,690.185,128,504.2812,630,185.90

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明无

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴企业所得税230,630.5310,507,738.40
待抵扣增值税27,603,866.3185,339,848.94
银行理财77,000,000.00
出口退税1,462,476.779,508,168.83
合计29,296,973.61182,355,756.17

其他说明无

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

□适用 √不适用

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产98,133,590.63102,129,598.44
固定资产清理126,150.64138,005.10
合计98,259,741.27102,267,603.54

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额107,066,588.0313,705,730.595,342,218.0623,410,685.11149,525,221.79
2.本期增加金额2,006,310.888,301,458.4610,307,769.34
(1)购置1,687,859.015,002,383.916,690,242.92
(2)在建工程转入318,451.873,299,074.553,617,526.42
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,103,888.05146,414.59245,678.731,983,672.253,479,653.62
(1)处置或报废1,103,888.05146,414.59245,678.731,983,672.253,479,653.62
4.期末余额105,962,699.9815,565,626.885,096,539.3329,728,471.32156,353,337.51
二、累计折旧
1.期初余额21,407,544.337,136,645.504,693,302.6914,158,130.8347,395,623.35
2.本期增加金额5,377,426.722,703,433.65216,905.714,723,504.8113,021,270.89
(1)计提5,377,426.722,703,433.65216,905.714,723,504.8113,021,270.89
3.本期减少金额506,016.31110,517.52213,864.051,366,749.482,197,147.36
(1)处置或报废506,016.31110,517.52213,864.051,366,749.482,197,147.36
4.期末余额26,278,954.749,729,561.634,696,344.3517,514,886.1658,219,746.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值79,683,745.245,836,065.25400,194.9812,213,585.1698,133,590.63
2.期初账面价值85,659,043.706,569,085.09648,915.379,252,554.28102,129,598.44

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

期末未发现固定资产存在减值迹象,无需计提减值准备,期末无暂时闲置的固定资产、无持有待售的固定资产、无质押的固定资产。

固定资产中账面价值为1,336.64元、1,203.66元的房屋建筑物已抵押给南京轻纺产业集团有限公司。其中1,336.64元账面价值对应房产证为宁房权证建变字第411728号;1,203.66元账面价值对应房产证为宁房权证建变字第411729号。

固定资产中账面价值为14,998,614.52元的房屋建筑物已抵押给招商银行,对应房产证为江宁房权证东山字第JN00098744号、江宁房权证东山字第JN00098745号、江宁房权证东山字第JN00098747号、江宁房权证东山字第JN00098748号、江宁房权证东山字第JN00098749号。抵押合同到期日为2020年3月5日。

公司收购南京云锦研究所有限公司取得其改制前旧房或以前年度改扩建房,部分房屋建筑物未办妥产权证书。公司取得上述房屋建筑物时评估值为0元。

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
机器设备等126,150.64138,005.10
合计126,150.64138,005.10

其他说明:

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程22,270,544.1120,457,249.11
工程物资989,034.91609,987.29
合计23,259,579.0221,067,236.40

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
店铺装修2,570,932.952,570,932.9518,221,349.7718,221,349.77
办公楼装修1,934,481.271,934,481.27
SAP系统14,347,667.4214,347,667.42
伯俊系统升级4,700,730.214,700,730.21
成衣库升级改造234,281.70234,281.70
其他软件系统337,030.96337,030.9664,150.9464,150.94
云锦办公室机房设备79,900.8779,900.87
门卫改造237,267.13237,267.13
合计22,270,544.1122,270,544.1120,457,249.1120,457,249.11

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
伯俊系统升级4,700,730.214,700,730.21自筹
办公楼装修1,934,481.2746,515.321,980,996.59自筹
店铺装修18,221,349.7727,844,420.6143,494,837.432,570,932.95自筹
SAP系统14,347,667.4214,347,667.42自筹
私有云平台ERP3,018,298.693,018,298.69自筹
云锦办公室机房设备815,035.14280,775.86454,358.4179,900.87自筹
门卫工程237,267.1333,252.43270,519.56自筹
软件系统64,150.94272,880.02337,030.96自筹
成衣库升级改造234,281.70234,281.70自筹
机器设备318,451.87318,451.87自筹
合计20,457,249.1151,631,533.413,617,526.4246,200,711.9922,270,544.11////

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用截至2018年12月31日,本公司在建工程未出现减值情形,不需计提减值准备。

工程物资

(5). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
店铺装修物资989,034.91989,034.91609,987.29609,987.29
合计989,034.91989,034.91609,987.29609,987.29

其他说明:

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权软件商标专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额11,780,022.4723,522,752.721,491,652,542.1010,033,470.281,536,988,787.57
2.本期增加金额803,235.66647,414.44228,000.001,678,650.10
(1)购置803,235.66647,414.44228,000.001,678,650.10
(2)在建工程转入
3.本期减少金额246,518.57228,000.00474,518.57
(1)处置246,518.57228,000.00474,518.57
4.期末余额11,780,022.4724,079,469.811,492,071,956.5410,261,470.281,538,192,919.10
二、累计摊销
1.期初余额1,563,640.837,071,268.53599,071.592,068,721.1711,302,702.12
2.本期增加金额265,860.892,581,639.64156,427.97898,335.203,902,263.70
(1)计提265,860.892,581,639.64156,427.97898,335.203,902,263.70
3.本期减少金额15,231.7315,231.73
(1)处置15,231.7315,231.73
4.期末余额1,829,501.729,637,676.44755,499.562,967,056.3715,189,734.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9,950,520.7514,441,793.371,491,316,456.987,294,413.911,523,003,185.01
2.期初账面价值10,216,381.6416,451,484.191,491,053,470.517,964,749.111,525,686,085.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

期末无形资产无可变现净值低于账面价值的情况,无需计提减值准备。

公司购买TEENIE WEENIE业务商标1,490,000,000.00元。公司作为使用寿命不确定的无形资产核算,于每年年度终了对其进行减值测试,本期未发现存在减值,无需计提减值准备。

宁江国用(2007)第12129号土地使用权系子公司南京弘景时装实业有限公司采用出让方式取得的土地使用权,账面价值为4,350,174.54元,权利终止期限至2056年12月27日。该项土地使用权已抵押给招商银行。抵押合同到期日为2020年3月5日。

宁建国用(2012)第06425号土地使用权系子公司南京云锦研究所有限公司采用出让方式取得的土地使用权,账面价值为5,600,346.21元,权利终止期限至2053年9月11日。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
南京云锦研究所有限公司33,270,077.5933,270,077.59
TEENIE WEENIE业务2,493,921,851.102,493,921,851.10
合计2,527,191,928.692,527,191,928.69

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
南京云锦研究所有限公司1,192,800.001,192,800.00
合计1,192,800.001,192,800.00

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长

率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

①TEENIE WEEENIE业务商誉公司于2017年3月购买TEENIE WEENIE业务90%股权,TEENIE WEENIE业务是相对独立的资产组,和本公司其他部分的业务并无关联性,故将TEENIE WEENIE业务作为独立的资产组进行商誉减值测试。

商誉的可收回金额按照资产组未来现金流的现值计算,减值测试中采用的关键假设包括:销售增长率、毛利率和折现率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

TEENIE WEENIE业务营业收入、营业收入增长率、毛利率和折现率5年期预测如下:

项目未来年度(单位:万元)
2019年2020年2021年2022年2023年

公司于年度终了对TEENIE WEENIE业务商誉进行了减值测试,并聘请江苏华信资产评估有限公司对TEENIE WEENIE进行减值测试。商誉在进行商誉减值测试时,本公司将资产组 (含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。经商誉减值测试,本期TEENIE WEENIE业务商誉不存在减值。

②南京云锦研究所有限公司商誉

公司于2015年8月购买南京云锦研究所有限公司100%股权,南京云锦研究所有限公司是相对独立的资产组,和本公司其他部分的业务并无关联性,故将TEENIE WEENIE业务作为独立的资产组进行商誉减值测试。

商誉的可收回金额按照资产组未来现金流的现值计算,其预计未来现金流量根据管理层批准的未来5年财务预算为基础的现金流量预测来确定。减值测试中采用的关键假设包括:销售增长率、毛利率和折现率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

公司于年度终了对南京云锦研究所有限公司商誉进行了减值测试,在进行商誉减值测试时,本公司将资产组 (含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较,如果可收回金额低于账面价值,相关差额计入当期损益。经商誉减值测试,本期南京云锦研究所有限公司商誉不存在减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
店铺装修90,819,774.85118,983,134.9888,936,108.74120,866,801.09
办公楼装修4,473,321.381,980,996.593,399,503.733,054,814.24
生产中心改造1,928,959.4026,826.78586,839.991,368,946.19
生产部U型流水线168,415.21126,311.4142,103.80
营业收入237,640.09259,557.13284,853.23308,629.21320,161.14
营业收入增长率8.10%9.22%9.75%8.35%3.74%
毛利率69.20%69.20%69.19%69.19%69.19%
折现率15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%
机房装修454,358.4115,145.28439,213.13
食堂装修188,216.9155,092.00133,124.91
博物馆展厅装修6,491,308.6567,484.711,322,389.085,236,404.28
江宁门卫改造270,519.5622,543.29247,976.27
其他544,912.76190,576.97354,335.79
合计104,614,909.16121,783,321.0394,654,510.49131,743,719.70

其他说明:

办公楼装修按照5年期限摊销,店铺装修按照不同店铺档次以及相关商场统一要求划分受益期摊销。

24、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备49,199,877.3912,299,969.3753,254,178.7113,313,544.69
内部交易未实现利润34,234,080.868,558,520.2253,590,649.7013,397,662.43
可抵扣亏损310,171,438.6077,542,859.65185,872,314.7446,468,078.69
未支付的工资579,254.76131,864.05166,800.0041,700.00
预提费用7,964,214.741,957,168.246,735,018.001,683,754.50
递延收益5,427,830.181,356,957.555,755,697.211,438,924.31
销售返利1,827,813.75456,953.442,458,929.83614,732.46
投资损失11,239,535.242,809,883.81
股权激励费用16,920,296.784,230,074.206,850,746.911,712,686.73
预计负债6,591,460.021,647,865.016,829,776.101,707,444.03
设定受益计划788,111.03173,384.42
合计433,704,378.11108,355,616.15332,753,646.4483,188,411.65

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
企业合并资产评估增值56,340,533.2714,085,133.3260,047,667.7715,011,916.94
合计56,340,533.2714,085,133.3260,047,667.7715,011,916.94

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损71,541,465.6731,011,742.00
资产减值准备1,226,371.36245,122.00
合计72,767,837.0331,256,864.00

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要为维格娜丝意大利有限公司开办初期发生的亏损。

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付工程款3,855,378.001,637,708.47
办公室押金980,000.00
保证金918,750.00
其他53,950.19
合计5,808,078.191,637,708.47

其他说明:

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款18,375,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款310,000,000.00290,000,000.00
票据贴现95,902,777.77
合计328,375,000.00385,902,777.77

短期借款分类的说明:

借款单位币种期末余额借款利率借款期限借款条件
浦发银行人民币80,000,000.005.2200%2018/2/1至2019/2/1信用借款
宁波银行人民币50,000,000.005.0025%2018/2/1至2019/2/1信用借款
宁波银行人民币40,000,000.005.4375%2018/10/29至2019/10/29信用借款
浦发银行人民币80,000,000.005.2200%2018/11/14至2019/5/14信用借款
浦发银行人民币60,000,000.005.0025%2018/12/10至2019/6/10信用借款
新韩银行韩元3,000,000,000.002.99%2018/10/12至2019/9/28质押借款
合计人民币328,375,000.00///

新韩银行借款由公司以人民币21,000,000.00元定期存款质押,期末借款余额折合人民币18,375,000.00元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据
应付账款142,073,400.77173,547,303.21
合计142,073,400.77173,547,303.21

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

□适用 √不适用

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内141,368,384.50173,115,704.64
1至2年463,222.12214,607.71
2至3年79,724.33216,990.86
3年以上162,069.82
合计142,073,400.77173,547,303.21

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内12,312,936.2913,308,538.78
1至2年338,738.15
2至3年
3年以上
合计12,651,674.4413,308,538.78

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬63,052,752.65705,287,416.92709,198,986.4759,141,183.10
二、离职后福利-设定提存计划547,300.3029,052,655.1228,336,143.821,263,811.60
三、辞退福利-2,914,484.272,914,484.27-
四、一年内到期的其他
福利
合计63,600,052.95737,254,556.31740,449,614.5660,404,994.70

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴30,118,938.17308,853,209.35312,569,367.6726,402,779.85
二、职工福利费43,354.9815,715,402.2915,595,457.27163,300.00
三、社会保险费277,444.3814,428,099.0314,341,672.98363,870.43
其中:医疗保险费244,511.9612,791,358.7612,710,714.61325,156.11
工伤保险费9,867.26531,691.19533,387.458,171.00
生育保险费23,065.161,105,049.081,097,570.9230,543.32
四、住房公积金306,328.5810,944,650.1510,846,261.45404,717.28
五、工会经费和职工教育经费13,708.13522,428.08514,471.8121,664.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务费32,292,978.41354,823,628.02355,331,755.2931,784,851.14
合计63,052,752.65705,287,416.92709,198,986.4759,141,183.10

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险529,889.5528,347,935.9527,633,267.901,244,557.60
2、失业保险费17,410.75704,719.17702,875.9219,254.00
3、企业年金缴费
合计547,300.3029,052,655.1228,336,143.821,263,811.60

其他说明:

√适用 □不适用劳务费为公司与劳务中介公司签订用工合同的职工的工资。

32、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税28,123,735.1514,882,712.83
消费税
营业税
企业所得税73,901,524.9688,543,301.47
个人所得税1,330,786.911,983,055.51
城市维护建设税532,127.541,138,404.54
教育费附加402,410.24819,419.97
房产税75,023.0775,023.07
土地使用税30,254.8830,254.88
印花税6.36
合计104,395,869.11107,472,172.27

其他说明:

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息6,569,903.227,653,175.06
应付股利542.21
其他应付款553,472,169.85653,579,580.61
合计560,042,615.28661,232,755.67

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息501,332.62555,712.49
划分为金融负债的优先股\永续债利息
长期借款应付利息6,068,570.607,097,462.57
合计6,569,903.227,653,175.06

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利542.21
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计542.21

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金、定金4,030,780.195,789,580.00
商场费用9,621,557.5011,152,194.23
TEENIE WEENIE资产转让款项455,078,894.88491,900,840.69
限制性股票回购义务36,765,190.5156,610,835.32
衣念及其关联方往来款2,935,800.9758,785,617.16
残次赔偿款427,295.76427,295.76
应付衣念费用20,516,042.4411,995,719.90
电商代理费13,397,570.1611,697,374.55
应付手续费及佣金-1,102,119.36
其他10,699,037.444,118,003.64
合计553,472,169.85653,579,580.61

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
TEENIE WEENIE资产转让款项455,078,894.88未结算
合计455,078,894.88/

其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款80,158,952.38
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计80,158,952.38

其他说明:

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
预计退货6,591,460.026,829,776.10
合计6,591,460.026,829,776.10

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
质押(抵押)+保证2,736,558,326.293,248,961,285.72
合计2,736,558,326.293,248,961,285.72

长期借款分类的说明:

借款单位币种期末余额借款利率借款期限备注
招商银行银团人民币1,094,498,326.294.7500%2017/3/10至2020/3/5※1
杭州金投维格投资合伙企业(有限合伙)人民币1,642,060,000.008.0000%2017/2/9至2021/6/30※2
合计2,736,558,326.29///

※1招商银行银团(包括招商银行、江苏银行、南京银行)借款由公司以土地使用权和房屋建筑物进行抵押、以公司持有的甜维你(上海)商贸有限公司股权进行质押、以甜维你(上海)商贸有限公司不时享有的应收账款金额最高的十名债务人所不时享有的任何及所有应收账款及其相关权利进行质押,同时由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司30,000,000股股票进行质押,王致勤、宋艳俊提供连带责任担保;※2杭州金投维格投资合伙企业(有限合伙)借款由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司18,267,200股股票、宋艳俊持有的本公司37,732,800股股票进行质押,并提供连带责任担保。

公司无已逾期未偿还的长期借款。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债788,111.03
二、辞退福利147,600.00166,800.00
三、其他长期福利
合计935,711.03166,800.00

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

41、 预计负债

□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助166,666.54166,666.54/
会员积分5,309,864.012,681,445.892,867,253.065,124,056.84/
装修补贴款279,166.66331,767.24307,160.56303,773.34/
合计5,755,697.213,013,213.133,341,080.165,427,830.18/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
博物馆改造补助166,666.54166,666.54与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数152,291,564.0028,262,429.0028,262,429.00180,553,993.00

其他说明:

根据公司2017年3月16日第三次临时股东大会会议决议及2017年11月24日中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]2046号)核准,公司于2018年2月非公开发行人民币普通股(A股)28,262,429股,每股发行价格人民币

18.46元,募集资金总额人民币521,724,439.34元,扣除发行费用人民币18,962,417.71元(含增值税),实际募集资金净额为人民币502,762,021.63元,加上发行费用可抵扣增值税1,073,344.40元,公司本次非公开发行股票增加所有者权益金额为503,835,366.03元,其中:

新增注册资本人民币28,262,429元,资本公积(资本溢价)人民币475,572,937.03元。非公开发行后公司注册资本变更为人民币180,553,993元,股份总数为180,553,993股(每股面值1元)。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)782,792,572.12475,572,937.031,258,365,509.15
其他资本公积10,038,712.3710,038,712.37
股权激励6,850,746.9110,069,549.8716,920,296.78
合计799,682,031.40485,642,486.901,285,324,518.30

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

※本期公司非公开发行股票增加所有者权益金额为503,835,366.03元,其中:新增注册资本人民币28,262,429元,资本公积(资本溢价)人民币475,572,937.03元。※2017年5月22日第三届董事会第十三次会议决议、2017年6月20日第三届董事会第十四次会议决议和2017年9月25日第三届董事会第十七次会议决议,公司授予147名激励对象5,345,000股限制性股票,限制性股票授予价格为每股13.13元。2018年公司确认股权激励费用10,069,549.87元。

47、 库存股

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购56,610,835.3216,074,158.8140,536,676.51
义务
合计56,610,835.3216,074,158.8140,536,676.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股系公司实施股权激励计划而发行的限制性股票负有的回购义务。

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-62,406.68-13,730.16-43,808.87-4,867.65-43,808.87
其中:重新计量设定受益计划变动额-62,406.68-13,730.16-43,808.87-4,867.65-43,808.87
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益-644,984.381,173,439.091,173,439.09528,454.71
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-644,984.381,173,439.091,173,439.09528,454.71
其他综合收益合计-644,984.381,111,032.41-13,730.161,129,630.22-4,867.65484,645.84

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

49、 专项储备

□适用 √不适用

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积58,092,434.7958,092,434.79
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计58,092,434.7958,092,434.79

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润688,028,653.76513,184,883.56
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润688,028,653.76513,184,883.56
加:本期归属于母公司所有者的净利润272,839,077.77189,937,730.20
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利28,491,980.8915,093,960.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润932,375,750.64688,028,653.76

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

※2017年3月24日,公司2016年年度股东大会审议并通过《关于公司2016年度利润分配的议案》,以总股本14,798.00万股为基数,对2016年利润进行分配,每10股派发股利1.02元(含税),共计分配15,093,960.00元(含税)。※2018年4月2日,公司2017年年度股东大会审议并通过《关于公司2017年度利润分配的议案》,以总股本180,553,993股为基数,对2017年利润进行分配,每10股派发股利1.58元(含税),共计应分配28,527,530.89元(含税);扣除离职人员持股数后,实际分配28,491,980.89元(含税)。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,078,794,074.17951,280,635.292,557,659,531.80774,820,039.42
其他业务6,815,262.083,852,335.656,483,231.102,500,203.42
合计3,085,609,336.25955,132,970.942,564,142,762.90777,320,242.84

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税6,926,792.936,136,118.24
教育费附加5,454,941.704,711,532.18
资源税
房产税300,092.28294,257.47
土地使用税121,019.52121,019.53
车船使用税13,020.0020,820.00
印花税2,054,778.733,598,128.72
基金33,732.47132,110.71
合计14,904,377.6315,013,986.85

其他说明:

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬248,575,237.40209,682,659.67
店铺费用163,329,817.04108,545,955.76
广告宣传费48,055,396.4645,779,915.76
店铺房租摊销130,494,095.93114,249,735.76
营业员外包劳务费351,547,212.23276,696,359.09
电商手续费85,191,055.6862,042,518.22
运费49,899,984.0947,387,820.01
店铺装修费摊销87,246,184.0754,565,369.22
仓储物流费20,310,666.1916,696,876.82
包装费11,922,192.6514,669,501.49
差旅费16,357,285.9913,550,280.53
办公费3,757,588.233,213,258.29
其他费用49,425,602.3837,902,059.83
合计1,266,112,318.341,004,982,310.45

其他说明:

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬61,407,357.2249,213,256.38
中介机构服务费4,303,994.3716,898,151.02
股份支付10,069,549.876,850,746.91
折旧与摊销14,565,983.4613,219,777.43
IT费用9,943,844.829,151,178.69
办公费4,621,224.805,018,840.45
房租及物业费19,535,044.4610,501,523.24
财务外包费用5,147,541.843,128,578.28
基金管理费5,829,345.344,947,287.76
其他28,211,113.0616,688,155.20
合计163,634,999.24135,617,495.36

其他说明:

56、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬36,931,672.4925,415,350.06
材料费12,872,206.5012,337,643.93
折旧摊销538,515.043,622,502.08
设计费49,586,678.0049,784,544.41
其他3,981,282.252,609,904.59
合计103,910,354.2893,769,945.07

其他说明:

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出236,367,141.13217,758,157.41
减:利息收入-8,071,179.86-4,884,390.72
银行承兑汇票贴现利息958,333.33
汇兑损益-384,462.061,226,240.10
手续费2,477,369.331,949,366.62
合计230,388,868.54217,007,706.74

其他说明:

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失2,263,917.6811,075,553.22
二、存货跌价损失-5,128,504.28-1,116,696.74
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-2,864,586.609,958,856.48

其他说明:

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
个税手续费返还191,050.85107,933.72
职工职业培训补贴274,280.00
使用教育费附加培训补贴448,773.00
合计914,103.85107,933.72

其他说明:

60、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期-1,613,447.00-1,148,630.87
损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益50,024,977.84
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益97,036.53
处置可供出售金融资产取得的投资收益3,379,705.056,344,098.94
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计51,791,235.895,292,504.60

其他说明:

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产6,690,077.46-17,147,717.57
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计6,690,077.46-17,147,717.57

其他说明:

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置损益-233,393.63-195,257.65
合计-233,393.63-195,257.65

其他说明:

63、 营业外收入

营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助21,174,314.0516,700,673.9021,174,314.05
其他1,265,014.231,426,696.161,265,014.23
合计22,439,328.2818,127,370.0622,439,328.28

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
上海闵行区虹桥镇人民政府扶持资金4,900,000.002,710,000.00与收益相关
宝应县安宜工业园扶持基金3,872,600.009,213,100.00与收益相关
博物馆改造补助166,666.54666,666.72与资产相关
社保补贴8,576.0091,793.45与收益相关
民族特需商品生产贷款贴息542,300.00与收益相关
博物馆、纪念馆免费开放补助400,000.00400,000.00与收益相关
企业发展专项资金1,730,000.002,420,000.00与收益相关
民族企业生产补助50,000.00与收益相关
旅游产业扶持资金20,000.0020,000.00与收益相关
省质量强区专项经费150,000.00与收益相关
2017年非遗项目保护及传承人传习优秀案例补助经费80,000.00与收益相关
建邺区公共文化服务补贴50,000.00与收益相关
南京市财政局文体惠民资金补贴200,000.00与收益相关
南京市文化广电新闻出版局机关拨付2018年省级非遗保护补助资金50,000.00与收益相关
南京市财政局公共文化设施扶持和激励专项经费50,000.00与收益相关
稳岗补贴收入185,471.51156,813.73与收益相关
吴泾镇2018年第七批企业扶持金8,240,000.00与收益相关
云锦保护经费补助200,000.00与收益相关
文化局2017年度省级文化发展专项扶持资金1,000,000.00与收益相关
2018年南京市工业和信息化专项资金项300,000.00与收益相关
党组织补助1,000.00与收益相关
合计21,174,314.0516,700,673.90

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
非流动资产报废损失395,660.00779,688.57395,660.00
捐赠支出110,000.00100,000.00110,000.00
其他2,306,094.791,170,831.292,306,094.79
合计2,811,754.792,050,519.862,811,754.79

其他说明:

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用148,391,079.97133,964,860.90
递延所得税费用-26,071,564.65-41,586,316.75
合计122,319,515.3292,378,544.15

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额433,179,630.94
按法定/适用税率计算的所得税费用108,294,907.73
子公司适用不同税率的影响432,690.04
调整以前期间所得税的影响-328,564.91
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,251,441.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响11,669,040.50
所得税费用122,319,515.32

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注48

项目本期发生额上期发生额
外币财务报表折算差额1,173,439.09-582,944.68
重新计量设定受益计划变动额-48,676.52
合计1,124,762.57-582,944.68

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
存款利息8,071,179.864,884,390.73
政府补助21,921,751.3616,141,940.90
营业外收入1,102,916.101,196,531.71
保证金/押金1,195,367.90
代收代垫款9,172,209.28
其他4,122,699.617,403,186.47
合计35,218,546.9339,993,626.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
期间费用653,011,653.03638,419,763.82
营业外支出2,359,694.801,023,983.61
其他69,236,806.8832,312,877.35
合计724,608,154.71671,756,624.78

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付信托手续费1,561,253.18692,605.17
合计1,561,253.18692,605.17

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
借款保证金36,800,000.00
合计36,800,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
借款保证金21,903,300.0036,800,000.00
非公开发行股票发行费用14,115,488.404,000,000.00
限制性股票回购3,771,486.00
合计39,790,274.4040,800,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润310,860,115.62222,227,988.26
加:资产减值准备-2,864,586.609,958,856.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,021,270.8911,844,092.08
无形资产摊销3,902,263.703,634,258.78
长期待摊费用摊销94,654,510.4958,606,567.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)233,393.63195,257.65
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)395,660.00779,688.57
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-6,690,077.4617,147,717.57
财务费用(收益以“-”号填列)236,045,134.70219,091,210.33
投资损失(收益以“-”号填列)-51,791,235.89-5,292,504.60
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-25,153,474.35-38,065,559.15
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-926,783.62-3,520,757.60
存货的减少(增加以“-”号填列)-123,938,440.77-108,073,720.30
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)44,465,455.39-225,272,752.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-65,272,043.50209,065,315.98
其他10,069,549.876,850,746.91
经营活动产生的现金流量净额437,010,712.10379,176,405.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额699,836,068.88611,106,941.68
减:现金的期初余额611,106,941.68123,011,520.29
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额88,729,127.20488,095,421.39

本表现金的期末余额与资产负债表货币资金科目余额的差异为期末保证金金额及质押的定期存款金额。

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物36,821,945.81
取得子公司支付的现金净额36,821,945.81

其他说明:

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金699,836,068.88611,106,941.68
其中:库存现金501,302.60879,199.30
可随时用于支付的银行存款687,993,744.12598,423,019.71
可随时用于支付的其他货币资金10,401,294.0011,470,123.07
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
在途货币资金939,728.16334,599.60
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额699,836,068.88611,106,941.68
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金13,655,369.58保证金
货币资金21,000,000.00借款质押
应收票据
甜维你(上海)商贸有限公司不时享有的应收账款金额最高的十名债务人所不时享有的任何及所有应收账款及其相关权利借款质押
存货
固定资产14,998,614.52借款抵押
无形资产4,350,174.54借款抵押
固定资产2,540.30公司改制职工退休计划抵押
其他非流动资产918,750.00保证金
合计54,925,448.94/

其他说明:

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元1,327,045.816.86329,107,780.80
欧元1,434,460.497.847311,256,641.80
港币
韩元1,432,318,387.000.0061258,772,950.12
人民币
应收账款
其中:美元719,379.726.86324,937,246.89
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他应收款
韩元250,786,937.700.0061251,536,069.99
欧元1,748.007.847313,717.08
短期借款
韩元3,000,000,000.000.00612518,375,000.00
欧元
应付账款
美元168,878.056.86321,159,043.83
欧元509,746.167.84734,000,131.04
其他应付款
韩元828,274,814.000.0061255,073,183.24
欧元

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选

择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

子公司全称境外主要经营地记账本位币选择依据备注
维格娜丝韩国有限公司韩国韩元经营活动使用货币记账本位币未发生变化
甜维你韩国有限公司韩国韩元经营活动使用货币记账本位币未发生变化
维格娜丝意大利有限公司意大利欧元经营活动使用货币记账本位币未发生变化

72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关4,900,000.00上海闵行区虹桥镇人民政府扶持资金4,900,000.00
与收益相关274,280.00职工职业培训补贴274,280.00
与收益相关3,872,600.00宝应县安宜工业园扶持基金3,872,600.00
与资产相关166,666.54博物馆改造补助166,666.54
与收益相关8,576.00社保补贴8,576.00
与收益相关民族特需商品生产贷款贴息
与收益相关400,000.00博物馆、纪念馆免费开放补助400,000.00
与收益相关1,730,000.00企业发展专项资金1,730,000.00
与收益相关民族企业生产补助
与收益相关20,000.00旅游产业扶持资金20,000.00
与收益相关省质量强区专项经费
与收益相关2017年非遗项目保护及传承人传习优秀案例补助经费
与收益相关50,000.00建邺区公共文化服务补贴50,000.00
与收益相关200,000.00南京市财政局文体惠民资金补贴200,000.00
与收益相关50,000.00南京市文化广电新闻出版局机关拨付2018年省级非遗保护补助资金50,000.00
与收益相关50,000.00南京市财政局公共文化设施扶持和激励专项经费50,000.00
与收益相关185,471.51稳岗补贴收入185,471.51
与收益相关8,240,000.00吴泾镇2018年第七批企业扶持金8,240,000.00
与收益相关448,773.00使用教育费附加培训补贴448,773.00
与收益相关云锦保护经费补助
与收益相关1,000,000.00文化局2017年度省级文化发展专项扶持资金1,000,000.00
与收益相关300,000.002018年南京市工业和信息化专项资金项300,000.00
与收益相关1,000.00党组织补助1,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

74、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用2018年8月,甜维你(上海)商贸有限公司于韩国设立甜维你韩国有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
南京弘景时装实业有限公司南京南京江宁区经济技术开发区纺织工业园生产型公司100新设
上海维格娜丝时装有限公司上海上海市闵行区合川路3051号21幢201室设计、贸易型100新设
维格娜丝韩国有限公司首尔市首尔市瑞草区师任堂路设计、贸易型100新设
江苏维格娜丝时装有限公司宝应县宝应县淮江大道2号信息软件产业园设计、贸易型100新设
上海赫为时装有限公司上海中国(上海)自由贸易试验区港澳路239号2幢2层204室进出口贸易100新设
维格娜丝意大利有限公司意大利MILANO(MI)VIATORTONA25CAP20144进出口贸易100新设
南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)南京南京市秦淮区中山南路1号60层E-01区投资与资产管理33.358新设
甜维你(上海)商贸有限公司上海上海市闵行区放鹤路1088号第10幢A3076设计、贸易型90非同一控制下企业合并
北京甜维你商贸有限公司北京北京市朝阳区日坛北路7号1幢3层312号贸易型100非同一控制下企业合并
成都甜维你商贸有限公司成都成都市武侯区武青南路9号4栋1单元8层3号贸易型100非同一控制下企业合并
深圳甜维你商贸有限公司深圳深圳市福田区沙头街道车公庙福田天安科技创业园大厦703贸易型100非同一控制下企业合并
上海甜维熊商贸有限公司上海上海市闵行区放鹤路1088号第10幢A3083室设计、贸易型100非同一控制下企业合并
甜维你韩国有限公司首尔市首尔市江南区论岘路313号2楼设计、贸易型100新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)为有限合伙企业,是公司出于融资目的,通过子公司上海赫为时装有限公司以GP身份设立的合伙企业,公司对其享有重大可变收益并承担了重大风险,故自南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)设立之日起,将其纳入合并报表范围。

按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将公司为委托人、受益人且以自有资金参与、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体“华宝?境外市场投资2号系列20-3期QDII单一资金信托”产品纳入合并报表范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
甜维你(上海)商贸有限公司10%38,021,037.85251,819,684.36

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

√适用 □不适用子公司少数股东的持股比例表和表决权比例一致,不存在持股比例和表决权不一致的情况。

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
甜维你(上海)商贸有限公司1,722,162,749.594,420,496,749.376,142,659,498.96787,129,804.416,215,941.21793,345,745.621,436,477,328.154,401,514,284.025,837,991,612.17863,247,172.705,589,030.67868,836,203.37
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
甜维你(上海)商贸有限公司2,198,320,397.06380,210,378.47380,158,344.54326,378,958.111,749,106,890.30322,902,580.62322,902,580.62331,231,527.14

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。

1、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

3、流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
------

本企业的母公司情况的说明无

本企业最终控制方是王致勤、宋艳俊其他说明:

王致勤、宋艳俊是本公司的控股股东及实际控制人。王致勤直接持有本公司26.77%的股权;宋艳俊系王致勤之妻,其直接持有本公司20.90%的股权,两人合计持有本公司47.67%的股权。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的情况详见财务报告九

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
王致勤、宋艳俊1,105,091,258.922017/3/102020/3/5
王致勤、宋艳俊1,642,060,000.002017/1/232021/6/30

关联担保情况说明√适用 □不适用a) 2017年2月22日,公司与招商银行银团签订了1,775,520,000.00元银团贷款合同,借款起

止日为2017年3月10日至2020年3月5日。公司以土地使用权和房屋建筑物进行抵押、以公司持有的甜维你(上海)商贸有限公司股权进行质押、以甜维你(上海)商贸有限公司不时享有的应收账款金额最高的十名债务人所不时享有的任何及所有应收账款及其相关权利进行质押,同时由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司30,000,000股股票进行质押,王致勤、宋艳俊提供连带责任担保。截止2018年12月31日,该合同项下借款本金余额为人民币1,105,091,258.92元。b) 2017年1月12日,公司与杭州金投维格投资合伙企业(有限合伙)签订了南京金维格服装

产业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议,约定由杭州金投维格投资合伙企业(有限合伙)向本公司提供1,800,000,000.00元贷款,由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司18,267,200股股票、宋艳俊持有的本公司37,732,800股股票进行质押,并提供连带责任担保。截止2018年12月31日,该合同项下借款本金余额为人民币1,642,060,000.00元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬732.69万元425.29万元

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司2017年12月31日发行在外的限制性股票数量4,311,564股
公司2018年回购的限制性股票数量288,000股(未注销)
公司2018年解禁的限制性股票数量1,189,368股
公司2018年12月31日发行在外的限制性股票数量2,834,196股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明无

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes模型定价
可行权权益工具数量的确定依据实际行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额16,920,296.78
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额10,069,549.87

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利40,925,862.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

2019年4月2日,公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配的议案》,拟以公司实施2018年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币2.27元(含税),并以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4股。该分配议案尚需股东大会审议批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

根据公司有关股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2018〕1971号)核准,公司公开发行面值总额74,600万元可转换公司债券。截至2019年1月30日止,公司已公开发行可转换公司债券人民币746,000,000.00元,扣除发行费用人民币21,343,600.00元(含增值税),加上发行费用可抵扣增值税1,208,128.30元,实际公开发行可转换公司债券募集资金净额为人民币725,864,528.30元。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

报告给主要经营决策者的分部业绩包括直接归属某个分部的项目以及可以分配在一个合理的基础项目的信息。可以被归属到特定分部的资产主要包括应收账款、应收票据、存货、固定资产、在建工程、无形资产以及长期股权投资等。可以被归属到特定分部的负债主要包括应付账款和递延收益等。其他不能被归属到某一特定分部的资产和负债被列示为未分配的资产/负债。

公司报告分部主要分为维格娜丝女装业务、云锦工艺品业务、TEENIE WEENIE服装业务,相关会计政策和母公司一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目维格娜丝女装云锦工艺品TEENIE WEENIE服装未分配部分及分部间抵消合计
资产总额904,582,255.56126,141,517.926,142,659,498.96-533,726,906.886,639,656,365.56
负债总额65,333,036.3538,955,207.62793,345,745.623,073,908,025.553,971,542,015.14
营业收入865,551,519.4924,293,592.422,198,320,397.06-2,556,172.73,085,609,336.25
2
营业成本271,605,187.176,878,701.96678,437,059.32-1,787,977.51955,132,970.94
净利润53,758,203.61-5,116,212.16380,210,378.47-117,992,254.30310,860,115.62
归属于母公司所有者的净利润53,758,203.61-5,116,212.16342,189,340.62-117,992,254.30272,839,077.77
归属于少数股东的净利润38,021,037.8538,021,037.85
综合收益54,935,000.11-5,116,212.16380,158,344.54-117,992,254.30311,984,878.19
归属于母公司所有者的综合收益总额54,935,000.11-5,116,212.16342,142,174.34-117,992,254.30273,968,707.99
归属于少数股东的综合收益总额38,016,170.2038,016,170.20

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据
应收账款-228,270,786.07
合计-228,270,786.07

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(3). 期末公司已质押 的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-----228,270,786.07100.00228,270,786.07
其中:合并范围内关联方款项-----228,270,786.07100.00228,270,786.07
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计-/-/-228,270,786.07/-/228,270,786.07

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款93,380,335.62129,319,024.13
合计93,380,335.62129,319,024.13

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款93,448,718.98100.0068,383.360.0793,380,335.62129,439,907.48100.00120,883.350.09129,319,024.13
其中:账龄组合878,536.580.9468,383.367.78810,153.221,407,081.381.09120,883.358.591,286,198.03
合并范围内关联方款项92,570,182.4099.0692,570,182.40128,032,826.1098.91128,032,826.10
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计93,448,718.98100.0068,383.360.0793,380,335.62129,439,907.48100.00120,883.350.09129,319,024.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内850,461.2042,523.065.00
1年以内小计850,461.2042,523.065.00
1至2年10.00
2至3年2,000.001,000.0050.00
3年以上6,075.384,860.3080.00
3至4年
4至5年
5年以上20,000.0020,000.00100.00
合计878,536.5868,383.367.78

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工备用金16,684.10739,794.10
内部往来92,570,182.40128,032,826.10
保证金/押金28,075.3828,075.38
其他833,777.10639,211.90
合计93,448,718.98129,439,907.48

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额52,499.99元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
江苏维格娜丝时装有限公司内部往来44,235,131.321年以内47.33
维格娜丝意大利有限公司内部往来34,826,194.281年以内37.27
南京弘景时装实业有限公司内部往来12,175,455.761年以内13.03
上海赫为时装有限公司内部往来1,268,899.901年以内、1-2年1.36
南京云锦研究所有限公司内部往来64,501.141年以内0.07
合计/92,570,182.40/99.06

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,298,175,032.451,192,800.005,296,982,232.455,157,356,925.611,192,800.005,156,164,125.61
对联营、合营企业投资
合计5,298,175,032.451,192,800.005,296,982,232.455,157,356,925.611,192,800.005,156,164,125.61

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
南京弘景时装实业有限公司35,576,519.6135,576,519.61
上海维格娜丝时装有限公司10,000,000.0050,000,000.0060,000,000.00
维格娜丝韩国有限公司566,919.00566,919.00
江苏维格娜丝时装有限公司5,000,000.005,000,000.00
上海赫为时装有限公司
南京云锦研究所有限公司135,000,000.00135,000,000.001,192,800.00
维格娜丝意大利有限责任公司299,244.0090,818,106.8491,117,350.84
南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)843,373,085.00843,373,085.00
甜维你(上海)商贸有限公司4,127,541,158.004,127,541,158.00
合计5,157,356,925.61140,818,106.845,298,175,032.451,192,800.00

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务147,726,695.7043,922,116.22275,801,529.88174,533,129.89
其他业务49,256,250.7846,649,421.0611,387,852.6511,387,852.65
合计196,982,946.4890,571,537.28287,189,382.53185,920,982.54

其他说明:

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益61,734,801.17
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益44,902,508.873,612,026.09
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计44,902,508.8765,346,827.26

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-629,053.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)22,088,417.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益58,481,313.35
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,151,080.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-19,748,781.24
少数股东权益影响额-1,081,201.76
合计57,959,614.06

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润12.461.581.58
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.941.251.24

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的公司2018年年度会计报表
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2018年度审计报告原件
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

董事长:王致勤

董事会批准报送日期:2019年4月2日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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