众源新材2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：603527                         公司简称：众源新材
              安徽众源新材料股份有限公司
                    2017 年年度报告
                           1 / 150
                                     2017 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人封全虎、主管会计工作负责人王成及会计机构负责人（会计主管人员）王成声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    2018年4月13日，经本公司第三届董事会第六次会议决议，公司2017年度利润分配预案为：以
公司2017年12月31日的股本124,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），
共计派发现金股利人民币31,100,000.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。以资本公积
金转增股本，每10股转增4股，转增完成后，公司股本变更为174,160,000股，注册资本变更为
174,160,000.00元，不送红股。上述利润分配预案尚需提交公司2017年年度股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述了可能面临的风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析” 中
“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险” 。
十、 其他
□适用 √不适用
                                         2 / 150
                                                        2017 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 22
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 39
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 44
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45
第九节     公司治理........................................................................................................................... 49
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 53
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 54
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 150
                                                                3 / 150
                                     2017 年年度报告
                                   第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、众源新材   指     安徽众源新材料股份有限公司
永杰铜业                 指     安徽永杰铜业有限公司
众源进出口               指     芜湖众源进出口有限公司
杰冠商贸                 指     安徽杰冠商贸有限公司
中国证监会               指     中国证券监督管理委员会
上交所                   指     上海证券交易所
《公司法》               指     《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指     《中华人民共和国证券法》
《公司章程》             指     《安徽众源新材料股份有限公司章程》
董事会                   指     安徽众源新材料股份有限公司董事会
监事会                   指     安徽众源新材料股份有限公司监事会
股东大会                 指     安徽众源新材料股份有限公司股东大会
元、万元、亿元           指     人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本期             指     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
                                纯度为 99.9%以上的纯度或含量的阴极铜，是铜板带箔的主要
电解铜                   指
                                原材料，本年报中所指铜价，一般指电解铜价格
                                紫铜是工业纯铜，因其具有玫瑰红色，表面形成氧化膜后呈紫
紫铜                     指
                                色，故一般称为紫铜。
                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        安徽众源新材料股份有限公司
公司的中文简称                        众源新材
公司的外文名称                        Anhui Zhongyuan New Materials Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                    ZYNM
公司的法定代表人                      封全虎
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                    证券事务代表
姓名                          奚海波                         何文娟
                              安徽省芜湖市经济技术开发区     安徽省芜湖市经济技术开发区
联系地址
                              凤鸣湖北路48号                 凤鸣湖北路48号
电话                          0553-5312330                   0553-5312330
传真                          0553-5315738                   0553-5315738
电子信箱                      [e-mail]                [e-mail]
                                          4 / 150
                                       2017 年年度报告
三、 基本情况简介
公司注册地址                              芜湖经济技术开发区凤鸣湖北路48号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              芜湖经济技术开发区凤鸣湖北路48号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  www.zyxcl.cn
电子信箱                                  [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称                股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       众源新材                603527                 无
六、 其他相关资料
                               名称                    华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境                             北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦
                               办公地址
内）                                                   920-926 号
                               签字会计师姓名          张婕、姚海士
                               名称                    国元证券股份有限公司
                               办公地址                安徽省合肥市梅山路 18 号
                               签字的保荐代表
报告期内履行持续督导职责的                             武军、贾世宝
                               人姓名
保荐机构
                                                       2017 年 9 月 7 日至 2019 年 12 月 31 日，同时
                               持续督导的期间          首次公开发行募集资金督导职责需至募集资
                                                       金使用完毕时止。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                       本期比
                                                                       上年同
    主要会计数据              2017年                   2016年                       2015年
                                                                       期增减
                                                                         (%)
营业收入                  2,984,174,881.39     2,154,104,315.86          38.53 2,202,258,074.91
归属于上市公司股东的
                            85,586,611.90          74,485,014.36         14.90      61,439,334.25
净利润
归属于上市公司股东的
                            78,392,155.20          71,882,531.68          9.06      51,072,897.51
扣除非经常性损益的净
                                             5 / 150
                                        2017 年年度报告
利润
经营活动产生的现金流
                        -101,658,747.14              70,674,004.78      -243.84         96,414,096.25
量净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                             2017年末                    2016年末       同期末           2015年末
                                                                        增减（%
                                                                          ）
归属于上市公司股东的
                         806,679,671.57            377,435,085.17        113.73        320,924,952.34
净资产
总资产                 1,115,802,617.36            651,446,997.06         71.28        599,721,369.72
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同期
       主要财务指标               2017年            2016年                                 2015年
                                                                        增减(%)
基本每股收益（元／股）                  0.83               0.80                 3.75            0.67
稀释每股收益（元／股）                  0.83               0.80                 3.75            0.67
扣除非经常性损益后的基本每
                                        0.76               0.77               -1.30             0.56
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）            16.21                21.61     减少5.4个百分点            22.21
扣除非经常性损益后的加权平
                                     14.85                20.85       减少6个百分点            18.46
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    1、报告期营业收入较上期增长 38.53%，营业成本较上期增长 41.86%，主要原因为公司产品
主要原材料电解铜价格本期较上期上涨，公司销售产品定价模式为电解铜价格+加工费，且公司本
期销售数量较上期增加，故本期营业收入和营业成本同时增长。
    2、报告期经营活动产生的现金流量净额较上期下降 243.84%，主要原因为本期公司产品主要
原材料电解铜价格较上期上涨，同时产销量较上期增加，应收账款和存货所占用的资金增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
                                               6 / 150
                                        2017 年年度报告
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                          第一季度           第二季度              第三季度           第四季度
                        （1-3 月份）       （4-6 月份）          （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入               616,002,516.26    760,240,170.80          795,908,265.91    812,023,928.42
归属于上市公司股东
                        16,521,207.26     20,993,641.96           22,776,591.01     25,295,171.67
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益      14,269,126.68     20,481,596.37           20,665,923.05     22,975,509.10
后的净利润
经营活动产生的现金
                       -74,419,418.93     45,903,611.05      -104,406,578.40        31,263,639.14
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                      附注（如
      非经常性损益项目           2017 年金额                        2016 年金额      2015 年金额
                                                      适用）
非流动资产处置损益                 -52,580.25                        -375,777.03       -3,884.31
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准     8,610,932.95                       6,367,276.84    8,033,684.72
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
                                            7 / 150
                                     2017 年年度报告
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置                             -2,299,942.42     4,172,760.22
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
                                   36,890.36
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
                                  -103,000.00                 -600,000        1,452.87
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                    -1,297,786.36               -489,074.71   -1,837,576.76
               合计              7,194,456.70              2,602,482.68   10,366,436.74
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务
    公司自成立以来，主要从事紫铜带箔材的研发、生产和销售业务。公司立足于有色金属压延
加工业，经过多年的技术积累，掌握了紫铜带箔材产品生产关键环节的技术工艺，截至报告期末，
公司共计拥有自主研发的 11 项发明专利，45 项实用新型专利。公司以电解铜等为原材料，利用
                                         8 / 150
                                    2017 年年度报告
自主研发的多项专利技术、生产工艺组织生产，向客户提供紫铜带箔材系列产品。公司通过上述
产品的销售实现收入、利润和现金流。公司产品的主要客户群体包括变压器生产厂商、电气电缆
通信电缆生产企业、半导体集成电路生产企业、散热器换热器生产厂商和电子电器产品生产企业
等。
    （二）经营模式
    公司采用“原材料价格+加工费”的定价模式，主要原材料为电解铜，其价格随市场波动，加
工费则由公司根据客户需求、市场供求关系、产品规格、工艺复杂性等因素与客户协商确定。生
产和采购则一般采用“以销定产、以产定购”的模式。
    （三）行业情况说明
    经过多年的发展，我国铜板带箔材加工行业的关键技术和生产工艺取得了长足进步，在短流
程、连续化生产工艺研发及应用上取得了重大突破。但国内铜板带箔材加工企业技术与装备水平
仍面临着先进与落后并存的现状，除少数代表性企业拥有较完整、先进的加工成套设备及技术外，
众多中小企业仍主要采用传统的生产技术，工艺流程长、能耗高、成品率低。因此，国内铜板带
箔材加工行业的整体技术水平与国外先进水平相比，在装备水平、技术创新能力、产品质量及节
能减排等方面还存在着一定的差距。
    公司作为高端紫铜带箔材专业厂家，在成功进入资本市场以后，将持续增加研发投入，加大
高端产品研发，提升批次质量稳定性，全面弘扬企业家精神和工匠精神，不断提高盈利能力，回
馈广大股东。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司货币资金、所有者权益较上年同期分别增长 229.51%、113.73%，主要原因为本
期公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,110.00 万股，每股发行价为 13.27 元，应收募集
资金总额为人民币 41,269.70 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,881.70 万元后，实际募集资金
金额为 36,388.00 万元，其中：3,110.00 万元记入股本，33,278.00 万元记入资本公积-股本溢价
所致。
其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、技术优势
    公司始终坚持“以市场为导向、以研发为驱动”的经营理念，紧跟市场趋势进行前瞻性研发，
以技术优势获得竞争优势。公司所掌握的紫铜带箔材研发和生产的核心技术，一方面为公司节省
了大量固定资产投资成本，另一方面为公司不断研制高精尖产品、拓展高利润率市场提供技术支
撑。
    2、产品优势
    公司自成立以来，一直专注于新产品的研发和生产，经过十余年的研发和积累，公司形成了
涵盖多个牌号、数十个品种、上千种规格的铜带箔材产品系列。公司不仅为不同应用领域的下游
客户带来性价比较高的产品解决方案，还协助客户共同开发新产品，为其提供个性化产品解决方
案。此外，公司紧随市场变动趋势，利用自身技术积累的优势，不断进行技术创新、开发顺应市
场发展趋势的新产品，拓展高利润率市场。
    3、生产优势
                                        9 / 150
                                    2017 年年度报告
    公司拥有的专业生产技术和生产经验，以及经过公司专门技术改造升级的生产设备，可以保
证下游客户高频次、个性化订单得以及时消化，为客户提高其生产效率、提升其市场竞争力提供
有力支持。公司科学合理地组织人员进行研发和生产，充分利用生产设备的自动化、半自动化能
力，精心设计每一道生产工艺流程，并利用掌握的核心技术，持续进行技术改造，优化产品生产
工艺，缩短产品的开发和生产流程。公司根据自身产能情况和客户订单情况统筹安排生产计划，
在接到订单的第一时间，即可安排生产，生产周期通常不超过一周。此外，运用多年的生产经验，
结合采购部门科学合理的原料采购计划和库存管理，针对部分需求频次较高、产品规格较为通行
的产品，生产部门还可以灵活调配产能，进一步缩短生产周期。
    4、成本优势
    随着下游客户对紫铜带箔材产品质量要求的不断提高，铜加工厂商通常需要通过购置国内外
高端装备来满足上述要求，而这些高端装备的购置价格较高，导致产品的固定成本较高。公司通
过自主研发的专利技术，对公司使用的生产设备进行持续的技术改造和工艺优化，同样实现了高
端产品的研发与生产，降低了产品固定成本。
    5、规模优势
    公司自成立以来，一直专注于紫铜带箔材的研发、生产和销售，经过十余年发展，公司紫铜
带箔材产品生产能力由设立之初的 0.6 万吨/年，逐步增加至目前的 6 万吨/年，产能利用已基本
饱和。目前，公司已成为国内紫铜板带箔材细分行业经营规模较大、技术实力领先的企业，初步
具备了规模经济效应。
    6、营销优势
    公司自建销售网络，在铜带箔材各主要消费地区配备专业的营销团队。目前，公司立足安徽，
在全国共计建立 9 个办事处，业务范围涵盖华东、华南、西南、华中、华北、东北 6 大地区 26
个省、直辖市和自治区，近年来逐步拓展国际市场。公司营销人员长年活跃于全国各地，可快速
准确地将客户需求反馈至公司，通过公司快速高效的生产组织方式，有效满足下游客户高频次、
个性化、高质量的产品消费需求。公司采取直接销售的方式进行产品的销售，通过持续周到的贴
身服务，既能有效建立和巩固长期稳定的客户关系，又能深度开拓和发展高端客户市场，实现公
司产品结构升级，做大做强高利润率市场，从而为公司实现效益最大化奠定坚实基础。
    7、品牌优势
    公司自成立以来，专注于紫铜带箔材的研发、生产和销售，为下游各行业的客户提供高品质
的产品和优质的服务。经过十余年的发展，公司紫铜带箔材产品在下游客户中树立了良好口碑，
并获得多项由政府部门、行业协会等颁发的荣誉。
                         第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，公司延续历年来“稳中求进”的发展基调，坚持以市场为导向，以科技为依托，以
创新为动力，以产品质量提升为核心，深挖企业内部潜能和市场潜力，加强企业管理，加大技术
创新力度，提高产品技术含量，增强企业的核心竞争力。公司一如既往的重视并加大对技术研发
工作的投入，推进技术创新，加强新产品的研发力度，以技术进步为第一生产力，提升产品竞争
力，积极推进产品研发、质量攻关、技术创新。公司不断优化产品结构，加强生产管理，调整客
户结构，公司不断完善和优化现有制度和体系，并严格执行，真正做到“制度管人，制度管事”。
在公司管理层的带领下，全体员工共同努力，开拓进取，顺利完成各项经营任务目标，公司在业
务拓展、产品服务、内部治理等方面均有稳步提升。2017 年是不平凡的一年，更是公司发展史上
                                        10 / 150
                                      2017 年年度报告
的里程碑，在这一年，公司首次申请公开发行股票获证监会核准，并于 2017 年 9 月 7 日在上海证
券交易所成功挂牌上市，公司成功登陆资本市场，为公司将来的发展奠定了坚实的基础。
二、报告期内主要经营情况
    公司报告期内营业收入 298,417.49 万元，同比增长 38.53%，营业成本 276,049.59 万元，同
比增长 41.86%，利润总额为 10,178.77 万元，同比增长 14.44%，净利润为 8,558.66 万元，同比
增长 14.90%。
    报告期营业收入较上期增长 38.53%，营业成本较上期增长 41.86%，主要原因为公司产品主要
原材料电解铜价格本期较上期上涨，公司销售产品定价模式为电解铜价格+加工费，且公司本期销
售数量较上期增加，故本期营业收入和营业成本同时增长。
(一)      主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数             上年同期数           变动比例（%）
营业收入                          2,984,174,881.39      2,154,104,315.86                 38.53
营业成本                          2,760,495,851.14      1,945,929,787.63                 41.86
销售费用                             28,186,302.97        23,318,981.56                  20.87
管理费用                             76,815,598.45        79,591,936.10                  -3.49
财务费用                              9,994,004.63            7,185,163.90               39.09
经营活动产生的现金流量净额         -101,658,747.14        70,674,004.78                -243.84
投资活动产生的现金流量净额           -9,360,661.87       -10,398,282.47                   9.98
筹资活动产生的现金流量净额          389,108,904.98       -28,699,570.77               1,455.80
研发支出                             58,179,538.02        60,359,640.03                  -3.61
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内因公司产品主要原材料电解铜价格本期较上期上涨，公司销售产品定价模式为电解
铜价格+加工费，且公司本期销售数量较上期增加，故本期营业收入和营业成本同时增长。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                                 营业收      营业成
                                                                                      毛利率
                                                     毛利率      入比上      本比上
 分行业         营业收入          营业成本                                            比上年
                                                     （%）       年增减      年增减
                                                                                      增减（%）
                                                                 （%）       （%）
金属材                                                                                减少
料加工、 2,978,673,480.61      2,755,591,019.08         7.49       38.56      41.89   2.17 个
制造                                                                                  百分点
其他业                                                                                减少
                4,952,729.92      4,904,832.06          0.97       24.10      27.16
务                                                                                    2.38 个
                                          11 / 150
                                          2017 年年度报告
                                                                                             百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                                      营业收      营业成
                                                                                             毛利率
                                                         毛利率       入比上      本比上
分产品         营业收入               营业成本                                               比上年
                                                         （%）        年增减      年增减
                                                                                             增减（%）
                                                                      （%）       （%）
                                                                                             减少
铜板带      2,978,673,480.61    2,755,591,019.08             7.49       38.56       41.89    2.17 个
                                                                                             百分点
                                                                                             减少
其 他 业
               4,952,729.92           4,904,832.06           0.97       24.10       27.16    2.38 个
务
                                                                                             百分点
                                        主营业务分地区情况
                                                                      营业收      营业成
                                                                                             毛利率
                                                         毛利率       入比上      本比上
分地区         营业收入               营业成本                                               比上年
                                                         （%）        年增减      年增减
                                                                                             增减（%）
                                                                      （%）       （%）
                                                                                             减少
国内        2,811,773,159.23    2,604,840,278.96             7.36       40.62       44.01    2.18 个
                                                                                             百分点
                                                                                             减少
国外         171,853,051.30       155,655,572.18             9.43       11.45       13.46    1.60 个
                                                                                             百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内因公司产品主要原材料电解铜价格本期较上期上涨，公司销售产品定价模式为电解
铜价格+加工费，且公司本期销售数量较上期增加，故本期营业收入和营业成本同时增长。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                            生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品       生产量         销售量        库存量
                                                            年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
铜板带         69,168.02      68,617.72       1,587.06              15.06         14.29          43.48
其他业务                         112.25             2.72                          -1.94
产销量情况说明
    其他业务无生产量，主要为直接采购产品用于对外销售。
(3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                           分行业情况
分行业      成本构         本期金额        本期占          上年同期金额        上年同     本期   情况
                                              12 / 150
                                      2017 年年度报告
          成项目                       总成本                           期占总   金额    说明
                                         比例                           成本比   较上
                                         (%)                            例(%)    年同
                                                                                 期变
                                                                                 动比
                                                                                 例(%)
金属 材                                                                                  详见
         直接材
料加工、           2,640,998,294.64      95.84       1,845,956,950.17    95.05   43.07   表后
         料
制造                                                                                     说明
金属 材
         直接人
料加工、             24,231,116.40        0.88          21,601,839.20     1.11   12.17
         工
制造
金属 材
         制造费
料加工、             90,361,608.04        3.28          74,513,741.96     3.84   21.27
         用
制造
金属 材
         成本合
料加工、           2,755,591,019.08    100.00        1,942,072,531.33   100.00   41.89
         计
制造
其他 业   直接材
                      4,904,832.06     100.00            3,857,256.30   100.00   27.16
务        料
                                       分产品情况
                                                                                 本期
                                                                                 金额
                                       本期占                           上年同
                                                                                 较上
          成本构                       总成本                           期占总           情况
分产品                本期金额                        上年同期金额               年同
          成项目                         比例                           成本比           说明
                                                                                 期变
                                         (%)                            例(%)
                                                                                 动比
                                                                                 例(%)
                                                                                         详见
          直接材
铜板带             2,640,998,294.64      95.84       1,845,956,950.17    95.05   43.07   表后
          料
                                                                                         说明
          直接人
铜板带               24,231,116.40        0.88          21,601,839.20     1.11   12.17
          工
          制造费
铜板带               90,361,608.04        3.28          74,513,741.96     3.84   21.27
          用
          成本合
铜板带             2,755,591,019.08    100.00        1,942,072,531.33   100.00   41.89
          计
其他 业   直接材
                      4,904,832.06     100.00            3,857,256.30   100.00   27.16
务        料
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
    报告期内因公司产品主要原材料电解铜价格本期较上期上涨，故本期成本较上年同期增加。
                                          13 / 150
                                         2017 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 46,163.72 万元，占年度销售总额 15.47%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。
    前五名供应商采购额 239,120.78 万元，占年度采购总额 79.40%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                            变动比
    项目         本期数        上年同期数                               说明
                                            例（%）
                                                    主要原因为本期销售规模的上升，带来的运输
销售费用      28,186,302.97 23,318,981.56 20.87
                                                    费及销售人员的薪酬增加所致。
                                                主要原因为本期营改增后，管理费用中列支的
管理费用      76,815,598.45 79,591,936.10 -3.49 税金重分类至税金及附加科目核算，而上期为
                                                5 月 1 日后记入税金及附加核算所致。
                                                    主要原因为上期受外汇影响汇兑收益较大所
财务费用       9,994,004.63 7,185,163.90 39.09
                                                    致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元
本期费用化研发投入                                                                 58,179,538.02
本期资本化研发投入                                                                           0.00
研发投入合计                                                                       58,179,538.02
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                              1.95
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                         15.53
研发投入资本化的比重（%）                                                                    0.00
情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司高度重视对技术研发工作的投入，积极推进产品研发，质量攻关，技术创新，
打造自主创新的新型制造企业。
    截至报告期末，公司共拥有 11 项发明专利，45 项实用新型专利。
    公司正在研究的项目及其进展情况如下：
序号                          项目名称                       进展情况            技术来源
1          宽幅压延铜箔产品                                验收阶段            自主研发
                                             14 / 150
                                          2017 年年度报告
序号                           项目名称                        进展情况           技术来源
2         海底信号缆用 T2 铜带                               验收阶段         自主研发
3         印刷电路板（FPC）用 T2 压延铜带                    验收阶段         自主研发
4         专用纪念币铜带产品                                 验收阶段         自主研发
5         机器人智能加料应用技术                             中试阶段         自主研发
6         LED 用 H65 黄铜带                                  中试阶段         自主研发
7         锌白铜高温黄变改进工艺技术                         中试阶段         自主研发
8         电子电器用 TU2 超厚铜带                            验收阶段         自主研发
9         新能源电池超软叠层用 TU2 铜带                      中试阶段         自主研发
10        循环水处理工艺升级技术                             中试阶段         自主研发
11        枪弹壳料用 H68 铜带                                小试阶段         自主研发
12        枪弹头料用 H90 铜带                                小试阶段         自主研发
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                            变动比例
          项目                本期数        上年同期数                               说明
                                                              （%）
                                                                     主要原因为本期公司产品主要原材
经营活动产生的现金                                                   料电解铜价格较上期上涨，同时产
                   -101,658,747.14 70,674,004.78             -243.84
流量净额                                                             销量较上期增加，应收账款和存货
                                                                     所占用的资金增加所致。
投资活动产生的现金                                                     主要原因为本期减少了交易性金融
                          -9,360,661.87 -10,398,282.47          9.98
流量净额                                                               资产投资所致。
筹资活动产生的现金                                                     主要原因为公司公开发行股票，收
                         389,108,904.98 -28,699,570.77       1455.80
流量净额                                                               到募集资金所致。
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：元
                                 本期期                      上期期    本期期末
                                 末数占                      末数占    金额较上
项目名称         本期期末数      总资产    上期期末数        总资产    期期末变       情况说明
                                 的比例                      的比例    动比例
                                 （%）                       （%）       （%）
货币资金     397,418,550.48       35.62   120,607,269.65      18.51      229.51    主要原因为公司
                                              15 / 150
                                    2017 年年度报告
                                                                         本期首次公开发
                                                                         行股票募集资金
                                                                         到账，募集资金
                                                                         期 末 余 额 为
                                                                         295,226,447.91
                                                                         元。
                                                                         主要原因为本期
                                                                         销售收入较上期
                                                                         增加，且应收票
                                                                         据贴现利率上
应收票据    88,446,271.85   7.93     71,857,078.86    11.03     23.09
                                                                         升，公司相应减
                                                                         少了票据贴现融
                                                                         资，故应收票据
                                                                         金额增加所致。
                                                                         主要原因为本期
                                                                         公司产品主要原
                                                                         材料电解铜价格
                                                                         较上期上涨，同
应收账款   222,257,843.14   19.92   147,871,113.49    22.70     50.31    时公司本期销售
                                                                         收入较上期增
                                                                         加，期末应收账
                                                                         款金额增加所
                                                                         致。
                                                                         主要原因为本期
                                                                         期末已预付尚未
预付款项    10,596,071.95   0.95        793,958.35     0.12   1,234.59   到货的电解铜采
                                                                         购款金额较大所
                                                                         致。
                                                                         主要原因为本期
                                                                         出口销售较上年
其他应收                                                                 增长较大，导致
             1,168,696.24   0.10        471,783.75     0.07    147.72
款                                                                       期末应收出口退
                                                                         税金额较大所
                                                                         致。
                                                                         主要原因为本期
                                                                         公司产品主要原
                                                                         材料电解铜价格
                                                                         较上期上涨，且
存货       207,764,361.89   18.62   130,010,117.41    19.96     59.81
                                                                         公司本期产销数
                                                                         量较上期增加，
                                                                         期末存货金额增
                                                                         加所致。
其他流动                                                                 主要原因为铜价
            22,949,721.87   2.06      7,346,489.03     1.13    212.39
资产                                                                     上涨，本期采购
                                        16 / 150
                                         2017 年年度报告
                                                                                较大，导致期末
                                                                                待抵扣增值税进
                                                                                项税额增加所
                                                                                致。
                                                                                主要原因为固定
固定资产     115,084,339.78      10.31   123,166,574.76        18.91    -6.56
                                                                                资产折旧所致。
                                                                                主要原因为期末
在建工程       2,723,888.21      0.24      1,026,923.08         0.16   165.25   待安装设备增加
                                                                                所致。
                                                                                主要原因为公司
                                                                                产品主要原材料
                                                                                电解铜价格本期
                                                                                较上期上涨，公
短期借款     215,000,000.00      19.27   160,000,000.00        24.56    34.38   司生产经营所需
                                                                                周转资金增加，
                                                                                故增加银行借款
                                                                                解决经营资金需
                                                                                求所致。
                                                                                主要原因为本期
应付账款      56,159,676.82      5.03     80,227,564.82        12.32   -30.00   期末应付材料款
                                                                                结算及时所致。
                                                                                主要原因为电解
                                                                                铜价格本期较上
                                                                                期上涨较大，公
                                                                                司销售产品定价
预收款项       6,456,084.62      0.58      4,874,854.30         0.75    32.44
                                                                                模式为电解铜价
                                                                                格+加工费导致
                                                                                货款金额增加所
                                                                                致。
                                                                                主要原因为本期
其他应付
                 534,204.21      0.05        200,000.00         0.03   167.10   收到客户保证金
款
                                                                                金额增加所致。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目             期末账面价值                       受限原因
货币资金            960,809.68    信用证保证金
固定资产         36,219,596.71    用于抵押取得借款（部分抵押项下无借款）
无形资产         38,997,854.56    用于抵押取得借款（部分抵押项下无借款）
合计             76,178,260.95
                                             17 / 150
                                     2017 年年度报告
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    报告期内行业经营性信息分析详见“第三节 公司业务概要”的“一、报告期内公司所从事的
主要业务、经营模式及行业情况说明” 以及本节前述“经营情况讨论与分析”。
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)      重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)      主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                单位：万元   币种：人民币
                                          持股      注册
公司名称                 主要业务                            总资产    净资产     净利润
                                          比例      资本
              有色金属及黑色金属的板、带、
              管、棒、排、线材的生产、销
安徽永杰
              售及加工；代理各类商品和技
铜业有限                                   100%     8,000   43,086.54 20,587.86   3,973.46
              术进出口业务（国家限定企业
公司
              经营或禁止进出口的商品和技
              术除外）。
              自营和代理各类商品或技术的
              进出口业务，但国家限定和禁
芜湖众源
              止企业经营的商品和技术除
进出口有                                   100%     3,000   5,179.62   4,081.04    397.94
              外；来料加工、进料加工业务，
限公司
              国内一般商品贸易（涉及许可
              的凭许可经营）。
                                         18 / 150
                                    2017 年年度报告
           国内一般商品贸易；自营和代
           理各类商品和技术的进出口业
           务，但国家限定和禁止企业经
安徽杰冠
           营的商品和技术除外；金属材
商贸有限                                  100%     1,000   26,770.75   1,616.38   240.21
           料（除贵金属）的加工；投资
公司
           咨询服务（以上均不含证券、
           保险、基金、金融业务、人才
           中介服务及其他限制项目）。
单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况说明：
    安徽永杰铜业有限公司营业收入 895,576,978.08 元，营业利润 45,794,849.39 元。
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、行业格局
    铜板带箔材具有良好的导电性、导热性、耐腐蚀性和延展性等一系列优异特性，是国民经济
众多行业的重要材料，广泛应用于电子电气、电力、新能源、通讯、轻工、机械制造、家用电器、
汽车、建筑、国防、交通运输等行业。铜板带箔材之一的紫铜板带箔材更是因其良好的导电性和
导热性，不可替代地运用于对导电、导热要求更高的电子电气、新能源、通讯、家用电器等行业。
随着国民经济的快速发展，结合国内外对环保节能的要求日益提高，高导电导热性能的紫铜板带
箔的需求日益增长。
    经过多年发展，目前我国已成为世界上重要的铜板带箔材生产、消费和贸易大国。中国传统
的铜加工材已经逐步完成了向现代铜加工材的转变，重点向高精度、高性能、环保、节能方向发
展，产品质量稳步提高，主流厂家生产水平已接近国际先进水平。
    （1）国际铜材市场格局
    国际铜材的生产和消费主要集中在中国、美国、日本和德国等地，其中，中国产量和消费量
占比最高，但高精度铜材的生产主要集中在美国、日本和德国。
    在美、日、德等铜加工业发达国家，铜加工企业多在上世纪末已基本完成了行业兼并重组的
整合进程，建立了跨国集团，实行全球化经营，如 KME、Wieland、Olan 和日本三菱等公司。这些
公司具有生产技术世界领先、铜材产品品种齐全、研发实力强大、资金规模雄厚等特点，其走向
代表和引导着世界铜加工行业的发展趋势。
    （2）国内铜材市场格局
    我国铜板带箔材生产企业的特点是小企业数量众多，骨干企业少。截至 2015 年末，我国铜板
带箔材生产企业近百家，主要骨干生产企业有十余家。
    近年来，随着行业内竞争加剧，一些规模小、资金实力差、缺乏核心技术、自主创新能力薄
弱、产品附加值较低、产品质量和营销管理无突出优势的企业已逐步被市场淘汰，注重研发投入、
具备核心创新能力、生产和管理经营优势突出的企业将逐步占领更多市场份额，铜加工业呈现行
业整合的发展趋势。
    2、行业趋势
                                        19 / 150
                                    2017 年年度报告
    铜板带箔材加工行业利润水平主要受原材料成本和加工费水平两方面因素影响。由于行业内
企业规模、技术、产品结构及管理水平的差异，不同企业的利润水平逐步出现分化。长期来看，
随着市场对铜板带箔材需求向高精度、多品种、高频次、特种需求方向发展，传统铜板带箔材加
工企业的利润水平受市场竞争的影响整体呈现缓慢下降的趋势，而拥有雄厚研发实力或先进技术
装备，能够生产高附加值的新产品或实现规模化经营的企业，利润水平较高且盈利相对稳定。
    这种分化与本行业的特点息息相关。首先，本行业属于“料重工轻”行业，原材料占产品生
产成本的比重较大，铜价波动对生产经营的影响较大，如果企业不能采取有效措施消除或减少铜
价大幅波动对存货价值和资金管理等方面的影响，将直接影响到企业的经济效益。行业内实现规
模化经营的企业，凭借规模优势及精细化管理，可以较好地应对铜价波动带来的不利影响，规避
风险。其次，随着国内铜板带箔材下游行业的发展，普通中低档产品已出现产能过剩的现象，原
先供求平衡的整体格局已经发生变化，日趋激烈的竞争正不断压缩相应产品的利润空间，该领域
产品的利润水平逐步走低；但对于部分中高档铜带箔材产品，如变压器铜带、电子铜带等需求较
大，具有较高的利润水平。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司坚持“以市场为导向，以科技为依托，以创新为动力，以产品质量提升为核心”的战略
发展思路，深挖企业内部潜能和市场潜力，加强企业管理，加大技术创新力度，提高产品技术含
量，增强企业的核心竞争力，加大对技术研发工作的投入，推进技术创新，加强新产品的研发力
度，以技术进步为第一生产力，提升产品竞争力，积极推进产品研发、质量攻关、技术创新，不
断优化产品结构，加强生产管理，调整客户结构，不断完善和优化现有制度和体系，并严格执行。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年公司的经营目标：通过调整产品结构实现利润的稳定增长。为保证年度方针目标的顺
利实现，2018 年重点围绕以下几个方面开展工作：
    （一）重点推进募投项目建设，募投项目的建设投产，是公司能否实现跨越式发展的关键，
公司要根据《募集资金管理办法》的相关规定，花好募集资金的每一分钱，为实现收入和利润的
持续增长打下坚实的基础。
    （二）持续加强技术研发工作：持续加大研发投入，推进已申请专利的后续工作，继续加强
技术创新，动员全公司人员，不断健全以市场为导向的研发体系，使产品研发更符合市场需求，
生产出更宽、更薄、更优性能的高附加值铜带箔产品，提升研发的技术水平，从而提高公司的核
心竞争力。
    （三）建设高素质人才梯队：公司目前正处于高速增长期，将对技术、管理方面的人才提出
更高需求，公司一方面要通过多渠道的方式来吸引高端人才，另一方面要通过培训、学习、竞争
的方式，完成公司内部人才的建设，完善公司的人才梯队建设。
    （四）提升经营管理水平：随着公司规模的不断扩大，企业的经营风险和管理难度也在不断
的加大，为防范此类风险，公司要全面规范完善和提升各项规章制度，加强制度的执行力，强化
风险防控理念，在财务管理、销售管理、生产管理、采购管理、人力资源管理等方面不断制定各
种适宜的制度细则，实现制度管人、制度管事、提升规范化管理水平。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
                                        20 / 150
                                     2017 年年度报告
    一、汇率波动的风险
    人民币汇率浮动对公司的影响主要表现在：一是出口产品的价格竞争力，人民币若升值则会
缩小外销业务的利润空间，可能使公司的出口产品价格竞争力有所削弱。二是原材料的采购成本，
近年来随着公司经营规模的不断扩大，部分从国外进口原材料，若人民币贬值则可能加大公司的
采购成本。三是汇兑损失，收款期内人民币升值将会给公司造成直接的汇兑损失。虽然报告期公
司出口收入占比不高，汇兑损益的金额较小，但公司未来若加大国际市场开发力度，人民币汇率
浮动可能对公司经营业绩带来一定影响。公司将密切关注国际金融市场动态和外汇市场走势，通
过树立风险规避意识，完善风险识别和应对机制，建立风险决策和操作流程，有效控制汇率波动
风险。
    二、利率波动的风险
    公司为铜带箔材研发和生产企业，主要使用单价较高的电解铜作为原材料，属于资金密集型
行业。由于融资渠道所限，报告期内公司生产经营所需资金除自有资金外，主要通过银行借款方
式取得。未来，若公司增加银行借款或贷款利率上升，则公司存在融资成本上升、利润降低的风
险。公司将在未来积极拓展其他融资渠道，来减小利率波动可能带来的影响。
    三、行业竞争风险
    我国铜板带箔材加工行业企业数量众多，行业集中度偏低，部分低端产品面临产能过剩的现
状。随着下游应用领域产业转型和消费升级，对铜板带箔材产品的精度和性能提出更高的要求，
不少企业通过引进先进设备或技术改造，进行产品升级和结构调整，行业竞争加剧。公司如果不
能及时提升技术和装备水平和资金实力，优化产品结构，提高高精度、高附加值产品的比例，公
司经营将会面临较大的行业竞争风险。公司以科技创新为先导，加大研发力度，调整产品结构，
通过提升产品档次降低行业竞争风险。
    四、原材料价格波动导致的经营风险
    公司生产用原材料主要为电解铜。报告期内，公司电解铜成本占当期营业成本的比例较高，
电解铜价格波动对公司营业成本及经营成果有较大的影响。公司产品定价原则为“销售价格=铜价
+加工费”，公司利润主要来源于相对固定的加工费。报告期内公司采用以销定产、以产定购方式，
来锁定原材料的价格，有效地规避了电解铜价格波动的风险。但如果未来电解铜价格出现剧烈波
动，则可能导致公司经营业绩的波动，公司存在因原材料价格大幅波动所致的经营风险。
    五、应收账款坏账的风险
    随着公司销售规模的扩大，应收账款余额将有可能持续增加，如果公司应收账款不能及时收
回，将对公司的资产结构、偿债能力及经营业绩产生不利影响。公司高度重视应收账款风险，不
断强化管控意识，采取有效措施控制应收账款风险，并加强了应收账款回收的管理力度，进一步
完善对应收账款动态跟踪管理，对应收账款逾期客户单位进行催收，进行有效的外部风险管控，
降低企业经营风险。
    六、募集资金投资项目的风险
    公司于 2017 年 9 月 7 日在上海证券交易所首次公开发行股票上市，所募集资金的投资项目可
行性分析是基于当前经济形势、市场环境、行业发展趋势及公司实际经营状况做出的，尽管公司
已经对募集资金投资项目的经济效益进行了审慎测算，认为公司募集资金投资项目的收益良好、
项目可行，但由于市场发展和宏观经济形势具有不确定性，如果市场环境发生重大不利变化或行
业竞争加剧，将会对项目的实施进度和预期收益产生不利影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
                                         21 / 150
                                        2017 年年度报告
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规的规定，公司已在《公司章程》第
一百五十五条中制定了明确的现金分红政策。同时，公司于 2016 年 2 月 3 日召开的第二届董事会
第九次会议和 2016 年 2 月 25 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《安徽众源新材料股份有
限公司股东分红回报规划（2016-2018）》的议案。目前,公司现金分红政策的制定及执行情况符
合《公司章程》的规定，充分保护中小投资者的合法权益，分红标准和比例明确清晰。公司利润
分配预案经董事会审议，独立董事发表意见后，提交股东大会审议通过方可实施，决策程序完整，
机制完备。
    2、报告期内，根据公司的经营情况及发展规划，以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 9,330 万
股为基数，经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2016 年 12 月 31 日累计未分配
利润 68,107,539.83 元向全体股东每 10 股派送现金红利 2.2 元（含税），本次分配共派发现金红
利 2,052.60 万元（含税）。此次利润分配方案于 2017 年 4 月 14 日实施完毕。
     3、报告期内，上述现金分红政策未发生调整等情况。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表
                                                                 分红年度合并
                                                                                 中归属于上
          每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数    报表中归属于
 分红                               每 10 股转                                   市公司普通
            红股数     息数(元)                      额          上市公司普通
 年度                               增数（股）                                   股股东的净
            （股）     （含税）                    （含税）      股股东的净利
                                                                                 利润的比率
                                                                     润
                                                                                     (%)
2017 年           0          2.5             4   31,100,000.00   85,586,611.90        36.34
2016 年           0          2.2             0   20,526,000.00   74,485,014.36        27.56
2015 年           0          1.9             0   17,727,000.00   61,439,334.25        28.85
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                             22 / 150
                                       2017 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                           如未能及   如未能
                                                             是否   是否
                                                                           时履行应   及时履
承诺背       承诺                      承诺     承诺时间     有履   及时
                            承诺方                                         说明未完   行应说
  景         类型                      内容     及期限       行期   严格
                                                                           成履行的   明下一
                                                             限     履行
                                                                           具体原因   步计划
                                       详见     上市之日
          股份限售   封全虎                                  是     是
                                       注1      起 36 个月
                                       详见     上市之日
          股份限售   周丽                                    是     是
                                       注2      起 36 个月
                                       详见     上市之日
          股份限售   李明军                                  是     是
                                       注1      起 36 个月
                     吴平、阮纪友、
                     何孝海、陶俊兵、 详 见     上市之日
          股份限售                                           是     是
                     陶昌梅、王成、 注 3        起 12 个月
                     奚海波
                                       详见     上市之日
          股份限售   吴丹                                    是     是
                                       注4      起 12 个月
                     科惠投资、王陈
                     标、黎文章、黄
                     晓菲、嵇兴祥、 详 见       上市之日
          股份限售                                           是     是
与首次               顾凌波、孙茂林、 注 5      起 12 个月
公开发               余贵全、甘培宝、
行相关               陈斯鹏、田林金
的承诺    解决同业                     详见
                     封全虎、周丽               长期         是     是
          竞争                         注6
                     公司、控股股东
                     （实际控制人）、
                                      详见      上市之日
          其他       董事（不包括独                          是     是
                                      注7       起 36 个月
                     立董事）、高级
                     管理人员
                                                公司股票
                     控股股东、实际
                                       详见     锁定期满
          其他       控制人、持股 5%                         是     是
                                       注8      后 24 个
                     以上股东
                                                月内
                     公司、控股股东、
                     实际控制人、董
                                      详见
          其他       事、监事、高级                          是     是
                                      注9
                     管理人员、与本
                     次发行相关的中
                                           23 / 150
                                    2017 年年度报告
                   介服务机构承诺
                   公司、董事、高   详见
         其他                                         是    是
                   级管理人员       注 10
                   公司、控股股东、
                   实际控制人、董 详 见
         其他                                         是    是
                   事、监事、高级 注 11
                   管理人员
    注 1：1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司在公
开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。2、若公司股票上市之日起六个月内连
续二十个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票发生派息、送股、资本公积转增股本等除权
除息事项的，发行价相应调整，下同），或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其持有公司
股份的锁定期限自动延长六个月；其所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于
发行价；其不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。3、上述承诺的股份锁定期满后，在
担任董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；在离职后
半年内不转让其所持有的公司股份。
    注 2：1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司在公
开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。2、若公司股票上市之日起六个月内连
续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其持有公司
股份的锁定期限自动延长六个月；其所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于
发行价。
    注 3：1、自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司在公开
发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。2、若公司股票上市之日起六个月内连续
二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股
份的锁定期限自动延长六个月；其所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发
行价；其不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。3、上述承诺的股份锁定期满后，在担
任董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；在离职后半
年内不转让其所持有的公司股份。
    注 4：1、自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司在公开
发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。2、若公司股票上市之日起六个月内连续
二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股
份的锁定期限自动延长六个月；其所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发
行价；其不因吴平职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。3、上述承诺的股份锁定期满后，
在吴平担任董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；在
吴平离职后半年内不转让其所持有的公司股份。
    注 5：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司在公开发
行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。
    注 6：为有效避免同业竞争，公司控股股东封全虎、实际控制人封全虎和周丽已作出了如下
书面承诺：
    1、在承诺函签署之日，其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、
开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与发行人
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；
    2、在作为发行人实际控制人期间，其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司
将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任
                                        24 / 150
                                     2017 年年度报告
何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资于任何与发行人生产的产
品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；
     3、在作为发行人实际控制人期间，如发行人进一步拓展其产品和业务范围，其自身及其控股
子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若与发行人
拓展后的产品或业务产生竞争，其自身及其全资子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将以停
止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式或者将相
竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；
     4、如承诺函被证明是不真实或未被遵守，将向发行人赔偿一切直接和间接损失。
注 7：关于上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的预案
     公司于 2016 年 2 月 25 日召开 2015 年年度股东大会审议通过了《关于上市后三年内公司股价
低于每股净资产时稳定股价的预案》（以下简称“预案”或“本预案”）。预案主要内容如下：
     （一）启动稳定股价措施的条件
     公司首次公开发行并上市后的 36 个月内，若公司连续 20 个交易日每日股票收盘价均低于最
近一期经审计的每股净资产时（以下简称“启动条件”，审计基准日后发生未分配利润转增股本、
公积金转增股本、配股等情况的，应做除权、除息处理），则公司应按下述规则启动稳定股价措
施。
     （二）稳定股价的具体措施
     1、公司回购股份
     在启动条件成就后，为稳定股价之目的，公司将回购股份。公司回购股份将遵循以下规则：
     （1）符合相关法律、法规及规范性文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。
     （2）除应符合相关法律、法规及规范性文件之要求之外，还应符合下列各项：
     ①公司回购价格不低于最近一期经审计的每股净资产（审计基准日后发生未分配利润转增股
本、公积金转增股本、配股等情况的，应做除权、除息处理。下同）。②每次启动条件满足时回
购（以下简称“单次回购”）的股份数量不低于公司股份总数的 1%，但公司为稳定股价之目的回
购股份（以下简称“累计回购股份”）总数不高于公司股份总数的 10%，且回购后公司的股权分
布应当符合上市条件。③累计回购股份的资金累计金额不超过公司首次公开发行新股募集资金
50%，单次用于回购股份的资金不超过前述资金总额的 20%。
     （3）公司董事会、股东大会依照《公司法》、《公司章程》及本预案确定的决策程序通过股
份回购方案。
     2、控股股东（实际控制人）增持
     （1）下列条件发生时，公司控股股东（实际控制人）应在符合相关法律、法规及规范性文件
的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持：公司回购股份方案实施完毕之次日起的连续 20
个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产。（2）在上述情形下，控股股东（实
际控制人）承诺单次增持数额不少于公司股份总数的 1%，总数不超过公司股份总数的 2%，且承诺
在增持计划完成后 6 个月内将不出售所增持的股份。
     3、董事（不包括独立董事）、高级管理人员增持
     （1）下列条件发生时，公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员应在符合相关法律、法
规及规范性文件的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持： 控股股东（实际控制人）增持股
份方案实施完毕之次日起的连续 20 个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资
产。（2）在上述情形下有增持义务的公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员承诺，为本次
稳定股价而用于增持公司股份的资金不少于其上一年度从公司领取的现金薪酬的 30%，但不超过
50%。公司全体董事（不包括独立董事）、高级管理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。（3）
有增持义务的公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员承诺，在增持计划完成后的 6 个月内
                                         25 / 150
                                    2017 年年度报告
将不出售所增持的股份。（4）本公司如新聘董事（不包括独立董事）、高级管理人员，本公司将
要求其接受稳定公司股价预案和相关措施的约束。
    4、证券监管部门认可的其他方式。
    （三）稳定股价措施的启动与实施程序
    1、公司回购
    （1）公司董事会应在上述回购启动条件触发之日起的 15 个交易日内做出回购股份的决议。
公司董事承诺就回购事宜在董事会中投赞成票。（2）公司董事会应当在做出回购股份决议后的 2
个工作日内公告董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。（3）公司股东大会对
回购股份做出决议，该决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司实际控制
人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。（4）公司应在股东大会做出决议之次日起开始启
动回购，并应在履行相关法定手续后的 60 个交易日内实施完毕。（5）公司回购方案实施完毕后，
应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告， 并在 10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更
登记手续。
    2、控股股东/实际控制人及董事（不包括独立董事）、高级管理人员增持
    （1）公司董事会应在实际控制人及董事（不包括独立董事）、高级管理人员前述增持条件触
发之日起 2 个交易日内做出增持公告。（2）控股股东/实际控制人及董事（不包括独立董事）、
高级管理人员应在增持公告做出之次日起开始启动增持，并应在履行相关法定手续后的 30 个交易
日内实施完毕。
    （四）稳定股价方案的终止情形
    自股价稳定方案公告之日起 60 个交易日内，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施
实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：1、公司股票连续 10 个交易日的收
盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；2、继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布
不符合上市条件。
    （五）不能履行稳定股价措施的应对措施
    1、若公司未能履行、确已无法履行或无法按期履行前述稳定股价措施的（因相关法律法规、
政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），将采取以下措施：（1）
及时、充分披露公司未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向投资者提出补充承
诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会
审议。 2、若控股股东（实际控制人）、董事（不含独立董事）、高级管理人员未能履行、确已
无法履行或无法按期履行前述稳定股价措施的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不
可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），众源新材有权暂时扣留其现金分红和工资、薪酬及
津贴，直至其履行上述相关义务之日止。 公司出具《关于稳定公司股价的公开承诺书》承诺如下：
在公司首次公开发行并上市后的 36 个月内，若公司连续 20 个交易日每日股票收盘价均低于最近
一期经审计的每股净资产时，公司将按照《安徽众源新材料股份有限公司关于上市后三年内公司
股价低于每股净资产时稳定股价的预案》回购公司股份。 公司控股股东、实际控制人、董事封全
虎，董事吴平、阮纪友、何孝海、陶昌梅、李明军出具《关于稳定公司股价事宜的承诺函》承诺
如下：（1）本人将根据众源新材股东大会批准的《安徽众源新材料股份有限公司关于上市后三年
内公司股价低于每股净资产时稳定股价的预案》中的相关规定，在公司就回购股份事宜召开的董
事会上，对回购股份的相关决议投赞成票。（2）本人将根据众源新材股东大会批准的《安徽众源
新材料股份有限公司关于上市后三年内公司股价低于每股 净资产时稳定股价的预案》中的相关规
定，履行相关的各项义务。若不遵守上述承诺，众源新材有权暂时扣留本人现金分红和工资、薪
酬及津贴，直至本人履行上述相关义务之日止。公司实际控制人周丽，高级管理人员陶俊兵、王
成、奚海波出具《关于稳定公司股价事宜的承诺函》承诺如下：本人将根据众源新材股东大会批
准的《安徽众源新材料股份有限公司关于上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的预
                                        26 / 150
                                    2017 年年度报告
案》中的相关规定，履行相关的各项义务。若不遵守上述承诺，众源新材有权暂时扣留本人现金
分红和工资、薪酬及津贴，直至本人履行上述相关义务之日止。
    注 8：公司发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向
    （一）控股股东封全虎、实际控制人封全虎和周丽的持股意向及减持意向
    1、自本人所持公司股票锁定期满后 2 年内，本人将根据自身财务情况及资金需求可能减持公
司股份，但每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的 10%。2、若在股份锁定期满后 2 年内减
持的，则减持价格将不低于公司首次公开发行股票的发行价（若公司股票在此期间发生派息、送
股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价相应调整，下同）。3、若减持，将提前 3 个交
易日通知公司减持事宜，并在公司公告后再实施减持计划。4、若本人未能遵守以上承诺事项，则
本人违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有，且本人将承担相应的法律责任。5、若法律、
法规及中国证监会相关规则另有规定的，从其规定。
    （二）持股 5%以上股东的持股意向及减持意向
    1、持股 5%以上股东阮纪友就持股意向及减持意向作出如下承诺：（1）自本人所持公司股份
锁定期满后 2 年内，本人将根据自身财务情况及资金需求可能减持公司股份，但每年减持的公司
股份数量不超过本人所持公司股份数量的 25%。（2）若在股份锁定期满后 2 年内减持的，则减持
价格将不低于公司首次公开发行股票的发行价。（3）若减持，将提前 3 个交易日通知公司减持事
宜，在公司公告后再实施减持计划。（4）若本人未能遵守以上承诺事项，则本人违反承诺出售股
票所获的全部收益将归公司所有，且本人将承担相应的法律责任。（5）若法律、法规及中国证监
会相关规则另有规定的，从其规定。2、持股 5%以上股东科惠投资、王陈标就持股意向及减持意
向作出如下承诺：（1）自本单位/本人所持公司股票锁定期满后 2 年内，将根据自身财务情况及
资金需求可能减持公司股份，但前 12 个月内减持的公司股份数量不超过本单位/本人所持有的公
司股份数量的 50%；后 12 个月内可转让所持有的剩余公司股份。（2）若在股份锁定期满后 2 年
内减持的，减持价格将不低于公司首次公开发行股票的发行价。（3）若减持，将提前 3 个交易日
通知公司减持事宜，在公司公告后再实施减持计划。（4）若本单位/本人未能遵守以上承诺事项，
则本单位/本人违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有，且本单位/本人将承担相应的法
律责任。（5）若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的，从其规定。
    注 9：关于公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的相关承诺
    （一）公司的相关承诺
    公司就首次公开发行股票招股说明书（以下简称“招股说明书”）的真实性、准确性、完整
性承诺如下：“1、公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、如公司招股
说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法定的发行条件构成重大、
实质影响的，如公司对上述违法事实并无异议或经过司法机关认定存在违法事实后，应于 30 日内
依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（若公司股
票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价相应调整，下同）。3、
如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
的，将依法赔偿投资者损失。”
    （二）控股股东、实际控制人的相关承诺
    公司控股股东封全虎、实际控制人封全虎和周丽就公司招股说明书的真实性、准确性、完整
性承诺如下：“1、公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，对判断公司是否符合法定的发行条件构成重大、实质影响的，如公司对上述违法事
实并无异议或经过司法机关认定存在违法事实后，本人将依法购回已转让的原限售股份（若有），
购回价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。3、如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。”
                                        27 / 150
                                    2017 年年度报告
    （三）董事、监事、高级管理人员的相关承诺
    公司董事、监事、高级管理人员就公司招股说明书的真实性、准确性、完整性承诺如下：
    “1、公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。2、如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。”
    （四）与本次发行相关的中介服务机构承诺
    发行人保荐机构国元证券股份有限公司承诺：国元证券为发行人首次公开发行股票并上市制
作、出具的文件不存在有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；如为发行人首次公开发行
股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中
遭受损失的，将依法先行赔偿投资者损失。
    发行人律师安徽天禾律师事务所承诺：安徽天禾律师事务所为发行人首次公开发行股票并上
市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若因本所为发行人首次
公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损
失的，本所将依法赔偿投资者损失。
    审计验资机构华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：华普天健会计师事务所（特殊
普通合伙）为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏的情形；若因本所为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者损失。
    评估机构中水致远资产评估有限公司承诺：中水致远资产评估有限公司为发行人首次公开发
行股票并上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若因本公司
为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给
投资者造成损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。
    注 10：关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺
    （一）公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
    1、积极推进实施公司发展战略，提升公司核心竞争力公司将秉承“以市场为导向、以研发为
驱动”的经营理念，充分利用公司核心技术优势、营销优势、管理优势和品牌优势，制定公司发
展战略，用专业的服务，为客户创造更大价值。若公司本次公开发行股票并上市获得批准，除通
过自身产能扩张实现业务发展外，还将借助资本市场的力量，选择符合条件的同行业或上下游企
业进行收购兼并，充分利用和整合优势资源，快速实现公司的低成本扩张和跨越性发展。
    2、强化募集资金管理，提高募集资金使用效率
    公司已制定《募集资金管理制度》，募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中。公
司将定期检查募集资金使用情况，确保募集资金的使用合法合规。公司将通过有效运用本次募集
资金，改善融资结构，提升盈利水平，增厚未来收益，增强可持续发展能力，以填补股东即期回
报下降的影响。
    3、完善公司治理，为企业发展提供制度保障
    公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文
件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法
规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，
维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理
和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
    4、加大人才引进力度，为企业发展提供人才保障
    虽然公司经营管理团队具有多年的铜加工行业从业经验，谙熟精细化管理，能够及时把握行
业趋势，抓住市场机遇。但公司将仍然坚持不断加大人才引进力度，完善激励机制，吸引和培养
优秀人才，为公司的发展壮大提供强有力的人才保障。
                                        28 / 150
                                   2017 年年度报告
    5、加大市场推广力度，深化区域营销网络建设
    公司业务规模的不断扩大、产品种类的日益增加以及销售覆盖区域的逐渐增多，对营销网络
的建设和市场推广能力提出了更高的要求。公司将吸引优秀的销售团队、优化产品销售的各个环
节、建立高效的营销网络、加快省内外市场的战略布局，提升公司的整体竞争力，使得公司产品
收入和利润得到持续快速地增长，以更好的回报全体股东。
    6、加强技术创新，适时推出具有竞争力的新产品
    对产品研发的高度重视是公司内生增长的重要源动力。未来，公司将依靠自身先进的研发平
台，通过自主研发、合作开发等方式加强技术创新，适时推出具有竞争力的新产品，以增加公司
盈利增长点，提升公司持续盈利能力。
    7、保持和优化利润分配制度，强化投资回报机制
    为完善公司利润分配政策，推动公司建立更为科学、持续、稳定的股东回报机制，增加利润
分配政策决策透明度和可操作性，公司根据中国证监会的要求，制定《公司章程（草案）》，对
分红政策进行了明确，确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。为进一步细化有关利润分
配决策程序和分配政策条款，增强现金分红的透明度和可操作性，公司股东大会审议通过了《安
徽众源新材料股份有限公司股东分红回报规划（2016-2018）》，建立健全有效的股东回报机制。
公司将重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策的稳定性和连续性。同时，根据中国证监会
的要求，公司的董事、高级管理人员就公司填补回报措施能够得到切实履行作出了相关承诺。
    （二）董事、高级管理人员对本次发行摊薄即期回报填补措施的相关承诺
    公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根
据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
    1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利
益。
    2、承诺对本人的职务消费行为进行约束，在职务消费过程中本着节约原则行事，不奢侈、不
铺张浪费。
    3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
    4、承诺支持公司董事会或薪酬委员会制定、修改或补充公司薪酬制度时，将本人的薪酬与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩。
    5、承诺在推动未来拟实施的公司股权激励计划时，将股权激励的行权条件与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。
    6、在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实
施细则后，若公司相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将按照中国证监会及上海证
券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交
易所的要求。
    7、承诺全面、完整、及时地履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关
填补回报措施的承诺。
    注 11：相关责任主体未能履行承诺时的约束措施
    （一）公司未能履行承诺时的约束措施
    公司就首次发行股票并上市过程的有关事项作出公开承诺。现就未能履行承诺时的约束措施
承诺如下：
    1、本公司将严格履行在首次公开发行股票并上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务
和责任。
    2、如本公司未能完全且有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，则本公司愿意采取以下措
施予以约束：
    （1）及时、充分披露承诺事项未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；
                                       29 / 150
                                     2017 年年度报告
    （2）自愿接受社会和监管部门的监督，及时改正并继续履行有关公开承诺；
    （3）因违反承诺给投资者造成损失的，依法对投资者进行赔偿。
    （二）控股股东、实际控制人未能履行承诺时的约束措施
    公司控股股东封全虎、实际控制人封全虎和周丽就未能履行承诺时的约束措施承诺如下：
    1、本人将严格履行在首次公开发行股票并上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和
责任。
    2、如本人未能完全且有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，则本人将采取以下措施予以
约束：
    （1）通过公司及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；
    （2）自愿接受社会和监管部门的监督，及时改正并继续履行有关公开承诺；
    （3）因违反承诺给公司或投资者造成损失的，依法对公司或投资者进行赔偿；
    （4）因违反承诺所产生的收益全部归公司所有，公司有权暂扣其应得的现金分红和薪酬，同
时不得转让其持有的公司股份，直至其将违规收益足额交付公司为止。
    （三）公司董事、监事、高级管理人员未能履行承诺时的约束措施
    公司董事、监事、高级管理人员就未能履行公开承诺事项时的约束措施承诺如下：
    1、本人将严格履行在首次公开发行股票并上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和
责任。
    2、如本人未能完全且有效地履行承诺事项中的各项义务和责任，则本人愿意采取以下措施予
以约束：
    （1）通过公司及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；
    （2）自愿接受社会和监管部门的监督，及时改正并继续履行有关公开承诺；
    （3）因违反承诺给公司或投资者造成损失的，依法对公司或投资者进行赔偿；
    （4）因违反承诺所产生的收益全部归公司所有，公司有权暂扣其应得的现金分红（如有）和
应从公司领取的薪酬，同时不得转让本人持有的公司股份（如有），直至将违规收益足额交付公
司为止；
    （5）违反承诺情节严重的，公司控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请
股东大会同意更换相关董事、监事，公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
       到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
                                         30 / 150
                                      2017 年年度报告
     2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》的通知，该准则于 2017 年 5 月 28 日起施行。2017 年 5 月 10 日，财政
部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15 号），该准则于 2017
年 6 月 12 日起施行。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1
月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
     财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017
年 12 月 25 日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待
售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”
行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年
1 月 12 日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
     对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报
表列报》等的相关规定，无需对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
     对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》
的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数
据进行调整。
     上述会计政策变更，对公司 2016 年度报表未发生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                               700,000
境内会计师事务所审计年限                                                               5年
                                           名称                           报酬
保荐人                         国元证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
     2017 年 2 月 20 日，公司第二届董事会第十二次会议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，
决定续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度的审计机构，该议案于 2017
年 3 月 17 日经公司 2016 年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                                          31 / 150
                                   2017 年年度报告
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司的控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
                                       32 / 150
                                   2017 年年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         33 / 150
                                      2017 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             关联方向上市公司
                        向关联方提供资金
                                                                 提供资金
 关联方      关联关系
                        期初 发生 期末余
                                              期初余额           发生额           期末余额
                        余额 额     额
封全虎      控股股东                       75,000,000.00      20,000,000.00     20,000,000.00
封全虎、 实际控制人
                                           495,000,000.00 306,000,000.00 366,000,000.00
周丽
何孝海      参股股东                                     0    25,654,252.80      9,600,000.00
          合计                             570,000,000.00 351,654,252.80 395,600,000.00
关联债权债务形成原 关联担保
因
关联债权债务对公司 上述关联担保是公司关联方为公司提供的担保，关联担保有助于公司从银
的影响             行取得借款，为公司资金需求提供保障。关联担保未损害公司利益，对公
                   司的财务状况及经营成果无不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                           34 / 150
                                      2017 年年度报告
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 元 币种: 人民币
                       公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保             担保
                                          担保
     方与             发生                                 是否 是否
                           担保 担保      是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                           起始 到期      已经 是否
方 公司 保方     额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                             日 日        履行 逾期
     的关             签署                                 保 担保
                                          完毕
     系               日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                          392,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                       203,640,000
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                         203,640,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                25.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
                                          35 / 150
                                    2017 年年度报告
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
    公司作为公众公司，在努力追求经济效益回报股东的同时，也非常重视自身作为公众公司的
社会责任担当。公司积极响应国家号召，主动履行社会责任，支持扶贫工作，多年以来，公司积
极开展扶贫工作。
2.     年度精准扶贫概要
    报告期内，公司全资子公司永杰铜业根据中共南陵县委办公室下发的《关于 2017 年“扶贫日”
开展扶贫认捐活动的通知》，自愿参与扶贫认捐活动，捐献了 10 万元。公司全资子公司永杰铜业
参与南陵县实施的“双百双扶”工程，资助了 1 名贫困学生。
                                        36 / 150
                                      2017 年年度报告
3.     精准扶贫成效
                                                                 单位：元 币种：人民币
                      指    标                              数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                  103,000.00
    2.物资折款
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
     1.产业发展脱贫
     2.转移就业脱贫
     3.易地搬迁脱贫
     4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额                                                  3,000.00
    4.2 资助贫困学生人数（人）
    4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
     5.健康扶贫
     6.生态保护扶贫
     7.兜底保障
     8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
    8.2 定点扶贫工作投入金额
    8.3 扶贫公益基金                                                         100,000
     9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4.     后续精准扶贫计划
     2018 年，公司将继续积极响应国家及政府的号召，主动参与扶贫工程及活动，支持扶贫工作。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见 2018 年 4 月 16 日刊登于上海证券交易所网站的《众源新材 2017 年度社会责任报告》。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    公司主要从事铜带箔材的研发、生产和销售，铜带箔压延生产过程主要为物理过程，不存在
重污染情形。公司及全资子公司永杰铜业在生产过程中所产生的废水、废气、噪声和固废，通过
                                           37 / 150
                                    2017 年年度报告
采取环保措施，排放符合相关环保规定。全资子公司众源进出口和杰冠商贸均系贸易型公司，无
生产行为。
    公司及全资子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民
共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染
防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法规，报告期内未出现因违法
违规而受到处罚的情况。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        38 / 150
                                        2017 年年度报告
                     第六节           普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                        单位：万股
                     本次变动前             本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                                                          公
                                                          积
                               比例                送          其                            比例
                    数量                发行新股          金         小计        数量
                               (%)                 股          他                            (%)
                                                          转
                                                          股
一、有限售条件    9,330.00    100.00                                            9,330.00     75.00
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股   9,330.00    100.00                                            9,330.00     75.00
其中：境内非国      726.57      7.79                                             726.57       5.84
有法人持股
      境内自然    8,603.43     92.21                                            8,603.43     69.16
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
      境外自然
人持股
二、无限售条件                          3,110.00                    3,110.00    3,110.00     25.00
流通股份
1、人民币普通股                         3,110.00                    3,110.00    3,110.00     25.00
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、普通股股份    9,330.00    100.00    3,110.00                    3,110.00   12,440.00    100.00
总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    众源新材经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽众源新材料股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2017]1492 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,110 万
股。公司股票于 2017 年 9 月 7 日在上海证券交易所挂牌上市。
                                            39 / 150
                                      2017 年年度报告
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
    根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及
披露》、《企业会计准则第 34 号——每股收益》等规定，以本年度新增股份 31,100,000.00 股后
的总股本基数 124,400,000.00 股计算，2017 年度基本每股收益为 0.83 元，稀释每股收益 0.83
元，加权平均净资产收益率为 16.21%，归属于上市公司股东的每股净资产 6.48 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：股 币种：人民币
 股票及其衍生                  发行价格                              获准上市交   交易终止
                   发行日期                   发行数量   上市日期
 证券的种类                    （或利率）                              易数量       日期
普通股股票类
                  2017 年 8                              2017 年 9
       A股                     13.27 元     31,100,000               31,100,000
                  月 24 日                               月7日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    众源新材经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽众源新材料股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2017]1492 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,110 万
股。公司股票于 2017 年 9 月 7 日在上海证券交易所挂牌上市。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司发行人民币普通股（A 股）3,110 万股，公司普通股股份总数由 9,330 万股增
加至 12,440 万股，本次股份发行后，公司实际控制人仍为封全虎、周丽夫妇。本次股份发行后，
增加公司净资产 36,388.00 万元，资产负债率由本报告期初的 42.06%下降到本报告期末的 27.70%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
                                            40 / 150
                                        2017 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             22,713
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                               17,377
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                      前十名股东持股情况
                  报告                         持有有限售     质押或冻结情况
 股东名称                期末持股数   比例                                               股东
                  期内                         条件股份数    股份
 （全称）                    量       (%)                                数量            性质
                  增减                             量        状态
封全虎               0   42,723,100   34.34    42,723,100     无                     境内自然人
阮纪友               0   15,647,967   12.58    15,647,967     无                     境内自然人
上海科惠股
                                                                                     境内非国有法
权投资中心           0    7,265,700    5.84     7,265,700     无
                                                                                     人
（有限合伙）
王陈标               0    5,410,900    4.35     5,410,900     无                     境内自然人
吴平                 0    4,376,700    3.52     4,376,700     无                     境内自然人
陶昌梅               0    4,007,200    3.22     4,007,200     无                     境内自然人
李明军               0    2,872,077    2.31     2,872,077     无                     境内自然人
黎文章               0    2,358,900    1.90     2,358,900     无                     境内自然人
周丽                 0    2,000,000    1.61     2,000,000     无                     境内自然人
黄晓菲               0    1,600,000    1.29     1,600,000    质押     1,450,000      境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                         持有无限售条件流通股的                     股份种类及数量
       股东名称
                                 数量                        种类                       数量
杨敏庆                                  345,100           人民币普通股                    345,100
冯英伟                                  248,407           人民币普通股                    248,407
王昆                                    163,800           人民币普通股                    163,800
许国朝                                  159,321           人民币普通股                    159,321
曹磊                                    153,300           人民币普通股                    153,300
杨晓光                                  153,000           人民币普通股                    153,000
卢丽红                                  133,100           人民币普通股                    133,100
朱斌                                    124,900           人民币普通股                    124,900
骆国祥                                  112,138           人民币普通股                    112,138
戴丽敏                                  100,000           人民币普通股                    100,000
                         1、股东封全虎先生、周丽女士系夫妻关系，为公司实际控制人。股东李明
上述股东关联关系         军先生系周丽女士姐姐之子。
或一致行动的说明         2、公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动
                         的情况。
                                              41 / 150
                                        2017 年年度报告
表决权恢复的优先     无
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位：股
                           持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
    有限售条件股东名
序号                       售条件股份                         新增可上市交       限售条件
              称                          可上市交易时间
                               数量                           易股份数量
                                                                              上市之日起锁定
1      封全虎              42,723,100     2020 年 9 月 7 日               0   36 个月
                                                                              注1
                                                                              上市之日起锁定
2      阮纪友              15,647,967     2018 年 9 月 7 日               0   12 个月
                                                                              注1
                                                                              上市之日起锁定
       上海科惠股权投资
3                           7,265,700     2018 年 9 月 7 日               0   12 个月
       中心（有限合伙）
                                                                              注1
                                                                              上市之日起锁定
4      王陈标               5,410,900     2018 年 9 月 7 日               0   12 个月
                                                                              注1
                                                                              上市之日起锁定
5      吴平                 4,376,700     2018 年 9 月 7 日
                                                                              12 个月
                                                                              上市之日起锁定
6      陶昌梅               4,007,200     2018 年 9 月 7 日
                                                                              12 个月
                                                                              上市之日起锁定
7      李明军               2,872,077     2020 年 9 月 7 日
                                                                              36 个月
                                                                              上市之日起锁定
8      黎文章               2,358,900     2018 年 9 月 7 日
                                                                              12 个月
                                                                              上市之日起锁定
9      周丽                 2,000,000     2020 年 9 月 7 日               0   36 个月
                                                                              注1
                                                                              上市之日起锁定
10     黄晓菲               1,600,000     2018 年 9 月 7 日
                                                                              12 个月
上述股东关联关系或一致     股东封全虎先生、周丽女士系夫妻关系，为公司实际控制人。股东
行动的说明                 李明军先生系周丽女士姐姐之子。
注 1：因发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向承诺（承诺详情请见“第五节 重要事项”
之“二、承诺事项履行情况”之“（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承
诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”中注 8），实际可上市交易数量及上市交易
时间，将按承诺履行。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
                                            42 / 150
                                      2017 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             封全虎
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
                                 现任本公司董事长兼总经理，永杰铜业执行董事兼总经理，
主要职业及职务
                                 芜湖市工商联合会副会长，中国有色金属加工工业协会理事。
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                             封全虎、周丽
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
                                 封全虎，现任本公司董事长兼总经理，永杰铜业执行董事兼
                                 总经理，芜湖市工商联合会副会长，中国有色金属加工工业
主要职业及职务                   协会理事。
                                 周丽，自 2005 年 4 月起在众源有限工作，现任公司企管部
                                 副部长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
                                          43 / 150
                                     2017 年年度报告
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         44 / 150
                                                              2017 年年度报告
                                     第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                     报告期内从
                                                                                                                                  是否在公司
                       性           任期起始日 任期终止日                                    年度内股份   增减变动   公司获得的
 姓名      职务(注)          年龄                             年初持股数        年末持股数                                        关联方获取
                       别               期         期                                        增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                      报酬
                                                                                                                     额（万元）
          董事长、总
封全虎                 男     50    2011.04.17   2020.05.21   42,723,100        42,723,100            0                   62.96      否
              经理
          副董事长、
 吴平     常务副总经   男     51    2011.04.17   2020.05.21     4,376,700        4,376,700            0                   60.72      否
              理
          董事、副总
何孝海                 男     49    2011.04.17   2020.05.21       376,300          376,300            0                   54.86      否
              经理
李明军        董事     男     35    2011.04.17   2020.05.21    2,872,077  2,872,077                   0                       0      否
陶昌梅        董事     女     46    2011.04.17   2018.04.02    4,007,200  4,007,200                   0                       0      否
阮纪友        董事     男     54    2011.07.10   2020.05.21   15,647,967 15,647,967                   0                       0      否
孙志文      独立董事   男     48    2014.05.24   2020.05.21            0          0                   0                    3.00      否
音邦定      独立董事   男     54    2014.05.24   2020.05.21            0          0                   0                    3.00      否
解光胜      独立董事   男     56    2014.05.24   2020.05.21            0          0                   0                    3.00      否
吴小兵    监事会主席   男     39    2011.04.17   2020.05.21            0          0                   0                   17.84      否
谢维维        监事     男     34    2012.06.26   2018.05.08            0          0                   0                   15.03      否
黄怀峰        监事     男     31    2014.05.24   2020.05.21            0          0                   0                   13.78      否
奚海波    董事会秘书   男     42    2011.04.17   2020.05.21      100,000    100,000                   0                   44.91      否
  王成    财务负责人   男     37    2011.04.17   2020.05.21      269,700    269,700                   0                   45.37      否
陶俊兵      副总经理   男     48    2011.04.17   2020.05.21      137,700    137,700                   0                   54.38      否
  合计          /      /      /         /            /        70,510,744 70,510,744                   0      /           378.85      /
                                                                  45 / 150
                                                              2017 年年度报告
 姓名                                                                主要工作经历
         1991 年 5 月至 1998 年 3 月在芜湖市有色金属压延厂从事营销管理工作；1998 年 4 月至 2003 年 10 月在芜湖精铜物资供销有限公司担任销售
封全虎   部经理；2005 年 4 月创办众源有限。现任本公司董事长兼总经理，永杰铜业执行董事兼总经理，芜湖市工商联合会副会长，中国有色金属加
         工工业协会理事。
         1986 年 9 月至 1999 年 6 月在芜湖市有色金属压延厂等公司从事设备、工艺质量、技术管理等工作，1999 年 7 月至 2006 年 4 月在芜湖精诚铜
 吴平    业有限公司等公司从事产品开发、项目建设、生产管理等工作，2006 年 5 月至今在本公司先后担任副总经理、副董事长，曾获“中国有色金
         属工业优秀科技工作者”、“安徽省技术领军人才”等荣誉。现任本公司副董事长、常务副总经理。
         1994 年 12 月至 1998 年 12 月在安徽鑫科新材料股份有限公司铜带分公司从事营销工作，1999 年 1 月至 2003 年 12 月在芜湖精铜物资供销有
何孝海   限公司担任供应部经理，2004 年 1 月至 2008 年 12 月在安徽精诚铜业股份有限公司担任供应部经理。2009 年 2 月至今在本公司先后任总经理
         助理、副总经理。曾担任芜湖市再生资源协会副会长。现任本公司董事、副总经理，众源进出口执行董事、总经理。
李明军   2005 年 12 月至 2012 年 12 月在本公司从事营销工作。2013 年 1 月至今从事个体经营。现任本公司董事。
         2010 年 6 月至今任马鞍山国运混凝土有限公司监事，2012 年 3 月至今任马鞍山新桥农业开发有限公司经理，2013 年 8 月至今任马鞍山国运物
陶昌梅
         流有限公司执行董事兼经理，2014 年 8 月至今任当涂县新桥塔长新劳动服务有限公司执行董事兼经理。现任本公司董事。
         1984 年 2 月至 1988 年 10 月在浙江省台州市从事有色金属贸易，1988 年 9 月投资创办台州市路桥银都物资经营部（1999 年更名为台州市路桥
阮纪友
         精友金属材料有限公司）从事有色金属贸易，任该公司监事，2005 年 4 月与封全虎合资创办众源有限。现任本公司董事。
         2005 年 5 月至 2010 年 6 月在芜湖永信会计师事务所担任注册会计师，2008 年 7 月至 2013 年 6 月曾担任江苏神通阀门股份有限公司独立董事。
孙志文
         现任本公司独立董事、芜湖恒盛会计师事务所注册会计师、芜湖鸠江生产力促进中心法定代表人。
         曾任安徽省律协副会长、全国律师代表大会代表、安徽深蓝法律适用研究中心理事长、芜湖市法学会常务理事、安徽省法学会监狱法学研究
音邦定   会副总干事、安徽师范大学政法学院兼职教授、中共安徽省律师协会党委委员等。现任本公司独立董事、安徽深蓝律师事务所主任、中华全
         国律师协会理事、安徽省律师协会副会长、芜湖市律师协会副会长、芜湖仲裁委员会仲裁员、池州仲裁委员会仲裁员。
         曾任江苏兆胜集团兆胜泡沫铝有限公司总经理兼总工程师、上海奥深特金属复合材料科技有限公司总经理。其负责的《高纯船舶轻合金材料
         研制》项目获得安徽省科技进步三等奖，研发的《熔体发泡法制造泡沫铝》技术转让给多家企业并获得应用；在有色金属压力加工方向上有
解光胜
         良好的理论基础和丰富的工程技术经验。现任本公司独立董事、哈尔滨工程大学船舶装备科技有限公司高级工程师、哈尔滨工程大学兼职教
         授。
         1997 年 9 月至 1998 年 3 月在芜湖市金达有色型材厂任仓库管理员，1998 年 3 月至 2003 年 7 月在芜湖精通实业集团任行政管理员，2003 年 7
吴小兵   月至 2009 年 2 月在安徽精诚铜业股份有限公司从事行政、技术管理工作。2009 年 2 月至 2011 年 8 月在本公司企管部行政科担任科长，2011
         年 8 月至今任本公司技术研发中心副主任职务。现任本公司监事会主席（职工代表监事）。
         2005 年 6 月至 2007 年 8 月在亚新科（安徽）有限公司机动部从事技术员工作，2007 年 9 月至 2008 年 8 月在安徽鑫科新材料股份有限公司高
谢维维
         精带项目部指挥部工作，2008 年 10 月至今在本公司担任研发中心科长、部长助理。现任本公司监事。
黄怀峰   2009 年 12 月至今在本公司担任外贸科科长。现任本公司监事。
                                                                  46 / 150
                                                              2017 年年度报告
         2004 年 3 月至 2007 年 8 月在安徽鑫科新材料股份有限公司任投资经理，2007 年 11 月至 2011 年 3 月在奇瑞汽车股份有限公司任高级投资经
奚海波
         理，2011 年 4 月至今在本公司任董事会秘书。现任本公司董事会秘书。
         2000 年 11 月至 2006 年 3 月在安徽楚江投资集团有限公司从事财务管理工作。2006 年 4 月至今在本公司负责财务管理工作。现任本公司财务
 王成
         负责人。
         1993 年 2 月至 2007 年 7 月在安徽鑫科新材料股份有限公司铜带分公司从事生产管理并担任副经理。2007 年 7 月至今在本公司先后任总经理
陶俊兵
         助理兼生产中心经理、副总经理。曾获得“芜湖市科学技术奖三等奖”。现任公司副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                    其他单位名称                    在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
       封全虎         安徽永杰铜业有限公司                      执行董事兼总经理
       封全虎         芜湖市工商联合会                          副会长
       封全虎         中国有色金属加工工业协会                  理事
       何孝海         芜湖众源进出口有限公司                    执行董事兼总经理
       阮纪友         台州市路桥精友金属材料有限公司            监事
       陶昌梅         马鞍山国运混凝土有限公司                  监事
       陶昌梅         当涂县新桥塔长新劳动服务有限公司          执行董事兼经理、法定代表人
       陶昌梅         马鞍山国运物流有限公司                    执行董事兼经理、法定代表人
       陶昌梅         马鞍山新桥农业开发有限公司                经理
       李明军         马鞍山市花山区和美建材经营部              经营者
                                                                  47 / 150
                                                            2017 年年度报告
       李明军        当涂县马可波罗瓷砖经营部                 经营者
       孙志文        芜湖鸠江生产力促进中心                   法定代表人
       孙志文        芜湖恒盛会计师事务所                     注册会计师
       音邦定        安徽深蓝律师事务所                       负责人
       音邦定        安徽深蓝法律适用研究中心                 法定代表人
       音邦定        中华全国律师协会                         理事
       音邦定        安徽省律师协会                           副会长
       音邦定        芜湖市律师协会                           副会长
       音邦定        芜湖仲裁委员会                           仲裁员
       音邦定        池州仲裁委员会                           仲裁员
       解光胜        哈尔滨工程大学船舶装备科技有限公司       高级工程师
       解光胜        哈尔滨工程大学                           兼职教授
在其他单位任职情况
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                             在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照公司的薪资制度，获得劳动报酬，享受福利待遇。独立
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                             董事津贴依据公司股东大会审议通过的津贴标准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据         在公司任职的董事、监事、高级管理人员事根据其在公司的工作岗位按照公司薪资制度发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况   请参阅本节（一）“董事、监事和高级管理人员持股及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获
                                             378.85 万元
得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                48 / 150
                                   2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
本科及以上
大专
大专以下学历
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    根据国家相关劳动管理政策、法规和公司相关规章制度等，结合公司经营业绩和员工绩效考
核情况，调整员工薪酬水平，不断完善薪酬政策。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司注重全员培训，充分利用培训资源，开展多层次、多渠道、多方位的培训，努力提高员
工的综合素质。鼓励全体员工利用业余时间参加继续教育深造，着力提高员工的知识水平和综合
能力，与时俱进打造一支优秀的企业管理团队和科研团队。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                           不适用
劳务外包支付的报酬总额                                                    435,479 元
七、其他
□适用 √不适用
                              第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
上海证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制
                                       49 / 150
                                       2017 年年度报告
制度，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营
层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、
董事会和监事会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保
了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
    1、股东与股东大会
    报告期内，公司召开临时股东大会 2 次，年度股东大会 1 次。公司能够根据《公司法》、《股
票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会
议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。公司按规定
对相关议案的审议开通网络投票，能够确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权，享有平
等地位。自上市后，股东大会都有见证律师出席，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进
行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。
    2、控股股东与上市公司
    公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会行使
出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东未发
生关联交易，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务做到了五独立，公司董事会、监
事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来不存在大股东占用上市公司资金和资产的情况。
    3、关于董事和董事会
    报告期内，共召开董事会 6 次，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出
席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员
会四个专业委员会，其成员组成合理。专业委员会设立以来，均严格按照相应工作条例开展工作，
已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事制度》，
认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，独立董事对关联交易、担保类事项以及利润分配方案制
定的过程中提出了宝贵的意见与建议。
    4、关于监事和监事会
    报告期内，共召开监事会 6 次。各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自
己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意
见。
    5、绩效评价与激励约束机制
    公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员
的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
    6、利益相关者
    公司能够充分尊重和维护公司股东、债权人、客户、供应商、员工等公司利益相关者的合法
权利，共同推动公司持续、快速、健康的发展。
    7、信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站为公司信息披露指定报刊和网
站，严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，坚持“公平、公开、
公正”的原则，履行上市公司信息披露义务。
    8、内幕信息知情人登记管理
    公司严格按照《公司内幕信息及知情人管理制度》等有关制度的规定，加强内幕信息的保密
工作，完善内幕信息知情人登记管理。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期
报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，都能严格遵守保密义务，没有发生泄密事件。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2016 年度股东大会       2017 年 3 月 17 日
                                             50 / 150
                                      2017 年年度报告
2017 年第一次临时股
                        2017 年 5 月 22 日
东大会
2017 年第二次临时股
                       2017 年 10 月 23 日              www.sse.com.cn       2017 年 10 月 24 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 9 月 7 日在上海证券交易所上市，上市前召开的两次股东大会未在指定信息披
露媒体披露。
    2016 年度股东大会审议通过议案如下：
    1、《2016 年度董事会工作报告》；
    2、《2016 年度独立董事述职报告》；
    3、《2016 年度监事会工作报告》；
    4、《2016 年度财务决算报告》；
    5、《2017 年度财务预算方案》；
    6、《2016 年度利润分配预案》；
    7、《关于预计 2017 年度关联交易事项的议案》；
    8、《关于续聘会计师事务所的议案》；
    9、《安徽众源新材料股份有限公司 2016 年年度报告及其摘要》；
    10、《关于修改<安徽众源新材料股份有限公司章程（草案）>的议案》；
    11、《关于修改<安徽众源新材料股份有限公司股东大会议事规则>的议案》；
    12、《关于公司为全资子公司（永杰铜业）向芜湖扬子农村商业银行官陡支行贷款提供抵押
担保的议案》；
    13、《关于公司为全资子公司（永杰铜业）向兴业银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》；
    14、《关于公司为全资子公司（杰冠商贸）向兴业银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》；
    15、《关于公司为全资子公司（永杰铜业）向芜湖扬子农村商业银行官陡支行贷款提供保证
担保的议案》；
    16、《关于公司为全资子公司（永杰铜业）向徽商银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》；
    17、《关于公司为全资子公司（众源进出口）向徽商银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》。
    2017 年第一次临时股东大会审议通过议案如下：
    1、《关于换届选举公司第三届董事会成员的议案》；
    2、《关于换届选举公司第三届监事会成员的议案》；
    3、《关于公司为全资子公司（永杰铜业）向中国银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》；
    4、《关于公司为全资子公司（众源进出口）向中国银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》；
    5、《关于公司为全资子公司（永杰铜业）向华夏银行芜湖分行贷款提供保证担保的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                        参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事    是否独
                  本年应参             以通讯                            是否连续两   出席股东
 姓名    立董事              亲自出                     委托出   缺席
                  加董事会             方式参                            次未亲自参   大会的次
                             席次数                     席次数   次数
                    次数               加次数                              加会议       数
封全虎     否         6        6         0                0       0          否
吴平       否         6        6         0                0       0          否
何孝海     否         6        6         0                0       0          否
李明军     否         6        6         0                0       0          否
陶昌梅     否         6        6         0                0       0          否
阮纪友     否         6        6         0                0       0          否
                                             51 / 150
                                     2017 年年度报告
孙志文      是       6         6        0           0    0          否
音邦定      是       6         6        0           0    0          否
解光胜      是       6         6        0           0    0          否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司依据经营目标完成情况及业绩表现等，经考核确定高级管理人员的薪酬。公司通过不断
优化以绩效为导向、责权利相对应的薪酬考核体系和激励约束机制，将高级管理人员的薪酬收入
与经营指标、业务指标、服务质量指标、年度评价指标、安全责任指标及个人岗位贡献紧密挂钩，
充分发挥薪酬分配杠杆的激励效能，调动和激发高级管理人员的积极性、创造力，促进公司各项
业务持续稳步发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
                                         52 / 150
                           2017 年年度报告
十、其他
□适用 √不适用
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               53 / 150
                                    2017 年年度报告
                               第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                   会审字[2018]1838 号
                                     审 计 报 告
安徽众源新材料股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
    我们审计了安徽众源新材料股份有限公司（以下简称“众源新材”）财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2017 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众源
新材 2017 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
     二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于众源新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
     （一） 应收账款的减值计提
    1、事项描述
    请参阅财务报表附注“三、重要的会计政策和会计估计”11及“五、合并财务报表主要项目
注释”3。
    截至 2017 年 12 月 31 日，众源新材应收账款账面余额为人民币 240,619,833.96 元，应收账
款坏账准备金额为人民币 18,361,990.82 元，应收账款账面价值为人民币 222,257,843.14 元，占
合并财务报表资产总额的比例为 19.92%，对财务报表影响重大。众源新材管理层（以下简称“管
理层”）根据应收账款账龄及客户信用情况对应收账款的减值情况进行评估，评估时需要考虑客
户的信用风险、历史付款记录等情况。由于应收账款坏账准备的计提需要管理层重大的判断及估
计，为此我们确定应收账款的减值计提作为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对上述事项，我们执行的审计程序主要包括：
    （1）了解并评价管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制；
    （2）执行函证程序，根据回函情况及替代测试情况判断应收账款的存在性及完整性；同时考
虑是否存在对应收账款减值计提产生重大影响的情况及历史回款情况对确定坏账准备的影响；
    （3）通过工商信息系统查询客户营业范围及规模，分析复合业务的真实性和应收账款的可回
收性。
    （4）检查管理层对于应收账款坏账准备的计算，复核账龄、信用期、逾期天数等关键信息；
    （5）检查资产负债表日后应收账款的回款情况，分析坏账计提的谨慎性。
    基于上述工作，我们认为，管理层对应收账款计提减值的判断及估计是合理的。
     （二）收入确认
    1、事项描述
    请参阅财务报表附注“三、重要的会计政策和会计估计”25及“五、合并财务报表主要项目
注释”26。
    2017 年度众源新材营业收入 2,984,174,881.39 元较 2016 年度营业收入 2,154,104,315.86
元增长 38.53%；众源新材的主要产品为紫铜带箔材，销售区域包括境内销售和境外销售；境内销
                                        54 / 150
                                    2017 年年度报告
售以客户完成产品验收并签收作为收入确认时点，境外销售以报关单据上记载的出口日期作为收
入确认时点。由于收入确认对众源新材的重要性以及对当期利润的重大影响，为此我们将收入确
认作为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对上述事项，我们执行的审计程序主要包括：
    （1）了解并评价与众源新材收入确认相关的内部控制度的设计及执行情况；
    （2）执行函证程序，以确认应收账款余额和销售收入金额；
    （3）针对收入执行实质性分析程序，包括将本年收入与上年收入以及本年各月收入进行比较、
将本年毛利率与上年毛利率以及本年各月毛利率进行比较、对主要产品价格及销量的变动情况进
行分析；
    （4）检查销售合同主要条款，收入确认政策符合相关会计准则的要求；选取样本，检查销售
合同/订单、客户签收确认的发货单据以及出口报关单等支持性文件，相关销售收入是按照既定的
收入确认政策进行确认；
    （5）对资产负债日前后确认的收入，选取样本检查客户签收确认的发货单据以及出口报关单
等支持性文件，确认相关销售收入是在恰当的期间确认。
    （6）针对外销收入，获取海关出口数据并与账面记录进行核对。
    基于上述工作，我们认为，管理层对收入确认的政策及时点的判断是合理的。
    四、其他信息
    众源新材管理层对其他信息负责。其他信息包括众源新材 2017 年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    众源新材管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估众源新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算众源新材、终止运营或别无其他现实的选择。
    众源新材治理层（以下简称“治理层”）负责监督众源新材的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对众源新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
                                        55 / 150
                                     2017 年年度报告
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致众源新材不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
    （6）就众源新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 华普天健会计师事务所                 中国注册会计师：张婕
 （特殊普通合伙）                     （项目合伙人）
                        中国注册会计师：
      中国北京                        中国注册会计师：姚海士
                                                                        2018 年 4 月 13 日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 安徽众源新材料股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1              397,418,550.48          120,607,269.65
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4               88,446,271.85           71,857,078.86
  应收账款                          七、5              222,257,843.14          147,871,113.49
  预付款项                          七、6               10,596,071.95              793,958.35
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9                1,168,696.24               471,783.75
  买入返售金融资产
  存货                              七、10             207,764,361.89          130,010,117.41
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
                                         56 / 150
                                   2017 年年度报告
  其他流动资产                     七、13             22,949,721.87     7,346,489.03
    流动资产合计                                     950,601,517.42   478,957,810.54
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                         七、19            115,084,339.78   123,166,574.76
  在建工程                         七、20              2,723,888.21     1,026,923.08
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25             38,997,854.56    39,882,542.74
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                   七、29             8,262,017.39      7,482,601.17
  其他非流动资产                   七、30               133,000.00        930,544.77
    非流动资产合计                                  165,201,099.94    172,489,186.52
      资产总计                                    1,115,802,617.36    651,446,997.06
流动负债：
  短期借款                         七、31            215,000,000.00   160,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35             56,159,676.82    80,227,564.82
  预收款项                         七、36              6,456,084.62     4,874,854.30
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37              8,104,960.12     7,183,759.94
  应交税费                         七、38             10,126,332.10     9,162,623.66
  应付利息                         七、39                305,684.17       240,579.17
  应付股利
  其他应付款                       七、41               534,204.21       200,000.00
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
                                       57 / 150
                                    2017 年年度报告
    流动负债合计                                      296,686,942.04        261,889,381.89
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51              12,436,003.75         12,122,530.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     12,436,003.75         12,122,530.00
      负债合计                                        309,122,945.79        274,011,911.89
所有者权益
  股本                             七、53             124,400,000.00         93,300,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55             417,508,768.44         84,728,768.44
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                         七、58              30,070,976.32         29,767,001.82
  盈余公积                         七、59              21,675,342.28         17,687,953.51
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60             213,024,584.53        151,951,361.40
  归属于母公司所有者权益合计                          806,679,671.57        377,435,085.17
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   806,679,671.57         377,435,085.17
      负债和所有者权益总计                         1,115,802,617.36         651,446,997.06
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                   母公司资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
编制单位:安徽众源新材料股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            346,472,168.00         14,786,903.23
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              9,156,381.84         19,148,452.64
  应收账款                          十七、1            36,566,144.34         43,587,493.32
  预付款项                                                146,944.87            606,430.48
                                        58 / 150
                                   2017 年年度报告
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                       十七、2             2,229,950.73    10,324,486.01
  存货                                                75,048,996.51    55,915,610.37
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        14,797,460.56     4,691,780.97
    流动资产合计                                     484,418,046.85   149,061,157.02
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3           124,726,015.86   124,726,015.86
  投资性房地产
  固定资产                                            77,830,011.84    79,172,991.84
  在建工程                                             2,723,888.21     1,026,923.08
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            35,902,911.85    36,709,247.05
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       3,808,266.95     4,060,943.29
  其他非流动资产                                                          930,544.77
    非流动资产合计                                   244,991,094.71   246,626,665.89
      资产总计                                       729,409,141.56   395,687,822.91
流动负债：
  短期借款                                            20,000,000.00    35,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            18,873,434.54    22,817,826.55
  预收款项                                             1,576,996.00     2,365,799.36
  应付职工薪酬                                         4,445,671.98     4,348,444.56
  应交税费                                             3,823,041.41     3,736,596.56
  应付利息                                                29,000.00        53,498.96
  应付股利
  其他应付款                                                           30,365,930.58
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      48,748,143.93    98,688,096.57
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
                                       59 / 150
                                   2017 年年度报告
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                            11,704,760.00       11,811,805.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    11,704,760.00       11,811,805.00
      负债合计                                        60,452,903.93      110,499,901.57
所有者权益：
  股本                                               124,400,000.00       93,300,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           425,532,153.79       92,752,153.79
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                            14,031,485.19       13,491,056.63
  盈余公积                                            21,524,559.86       17,537,171.09
  未分配利润                                          83,468,038.79       68,107,539.83
    所有者权益合计                                   668,956,237.63      285,187,921.34
      负债和所有者权益总计                           729,409,141.56      395,687,822.91
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       2,984,174,881.39 2,154,104,315.86
其中：营业收入                         七、61        2,984,174,881.39 2,154,104,315.86
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       2,890,842,578.50   2,068,248,006.19
其中：营业成本                         七、61        2,760,495,851.14   1,945,929,787.63
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七、62           10,877,608.98      6,778,019.87
                                       60 / 150
                                     2017 年年度报告
      销售费用                             七、63       28,186,302.97   23,318,981.56
      管理费用                             七、64       76,815,598.45   79,591,936.10
      财务费用                             七、65        9,994,004.63    7,185,163.90
      资产减值损失                         七、66        4,473,212.33    5,444,117.13
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                           七、67                       -1,087,000.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       七、68                       -1,212,942.42
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                           3,889,014.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      97,221,317.52   83,556,367.25
  加：营业外收入                           七、69        4,730,645.68    6,367,276.84
  减：营业外支出                           七、70          164,307.61      975,777.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 101,787,655.59   88,947,867.06
  减：所得税费用                           七、71       16,201,043.69   14,462,852.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      85,586,611.90   74,485,014.36
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                                        85,586,611.90   74,485,014.36
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益
    2.归属于母公司股东的净利润                          85,586,611.90   74,485,014.36
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
                                           61 / 150
                                      2017 年年度报告
七、综合收益总额                                         85,586,611.90       74,485,014.36
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       85,586,611.90       74,485,014.36
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.83                 0.80
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.83                 0.80
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                              十七、4       873,728,825.60       899,403,775.51
  减：营业成本                            十七、4       774,241,304.67       805,114,076.19
       税金及附加                                          5,789,386.46         3,985,967.44
       销售费用                                          10,240,172.31        11,253,799.25
       管理费用                                          42,970,356.31        40,240,877.85
       财务费用                                              487,796.10         3,131,187.69
       资产减值损失                                         -372,406.01         2,047,048.41
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                                               -165,400.00
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5                            29,306,170.27
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                           3,312,145.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       43,684,360.76       62,771,588.95
  加：营业外收入                                          3,432,085.36        5,611,564.00
  减：营业外支出                                             49,899.42          673,936.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   47,066,546.70       67,709,216.20
    减：所得税费用                                        7,192,658.97        5,754,505.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       39,873,887.73       61,954,710.73
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                         39,873,887.73       61,954,710.73
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
                                          62 / 150
                                    2017 年年度报告
    1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                         39,873,887.73      61,954,710.73
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                     附注           本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      3,320,960,072.42     2,479,611,455.52
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        7,025,323.35        11,097,480.46
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73 (1)           9,485,903.72        14,705,043.28
    经营活动现金流入小计                            3,337,471,299.49     2,505,413,979.26
  购买商品、接受劳务支付的现金                      3,247,858,524.33     2,265,679,017.23
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       43,989,799.16        39,911,580.11
  支付的各项税费                                       67,623,718.27        52,948,810.88
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73 (2)          79,658,004.87        76,200,566.26
    经营活动现金流出小计                            3,439,130,046.63     2,434,739,974.48
                                         63 / 150
                                    2017 年年度报告
      经营活动产生的现金流量净额                   -101,658,747.14           70,674,004.78
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           18,376.06             36,752.14
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73 (3)           1,608,318.68            308,023.03
    投资活动现金流入小计                                1,626,694.74            344,775.17
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       10,987,356.61          9,530,115.22
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                              1,212,942.42
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               10,987,356.61         10,743,057.64
      投资活动产生的现金流量净额                       -9,360,661.87        -10,398,282.47
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  379,163,018.87
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  322,810,556.42        219,690,815.63
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              701,973,575.29        219,690,815.63
  偿还债务支付的现金                                  267,169,422.14        220,694,383.21
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       30,412,229.30         27,696,003.19
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73 (6)          15,283,018.87
    筹资活动现金流出小计                              312,864,670.31        248,390,386.40
      筹资活动产生的现金流量净额                      389,108,904.98        -28,699,570.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -2,239,024.82          3,240,663.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          275,850,471.15         34,816,815.30
  加：期初现金及现金等价物余额                        120,607,269.65         85,790,454.35
六、期末现金及现金等价物余额                          396,457,740.80        120,607,269.65
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
                                        64 / 150
                                   2017 年年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                    1,029,039,650.34    1,063,405,543.27
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        6,562,695.85        7,993,072.26
    经营活动现金流入小计                          1,035,602,346.19    1,071,398,615.53
  购买商品、接受劳务支付的现金                      908,627,901.04      941,845,977.46
  支付给职工以及为职工支付的现金                     23,948,623.43       21,649,193.23
  支付的各项税费                                     28,554,910.17       24,437,546.29
  支付其他与经营活动有关的现金                       61,524,838.50       56,959,469.12
    经营活动现金流出小计                          1,022,656,273.14    1,044,892,186.10
  经营活动产生的现金流量净额                         12,946,073.05       26,506,429.43
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                30,000,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                         10,256.41          36,752.14
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         1,479,487.96        116,325.89
    投资活动现金流入小计                               1,489,744.37     30,153,078.03
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       9,183,631.94      6,488,981.53
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                           693,829.73
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               9,183,631.94      7,182,811.26
      投资活动产生的现金流量净额                      -7,693,887.57     22,970,266.77
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 379,163,018.87
  取得借款收到的现金                                  40,000,000.00     55,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             419,163,018.87     55,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                  55,000,000.00     76,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      22,446,920.71     20,987,726.64
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        15,283,018.87
    筹资活动现金流出小计                              92,729,939.58     96,987,726.64
      筹资活动产生的现金流量净额                     326,433,079.29    -41,987,726.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         331,685,264.77      7,488,969.56
  加：期初现金及现金等价物余额                        14,786,903.23      7,297,933.67
六、期末现金及现金等价物余额                         346,472,168.00     14,786,903.23
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                       65 / 150
                                                                         2017 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配
                            股本                                                                                                              权益     益合计
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           93,300,                                  84,728,                         29,767,   17,687,            151,951               377,435,0
                            000.00                                   768.44                          001.82    953.51            ,361.40                   85.17
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           93,300,                                  84,728,                         29,767,   17,687,            151,951               377,435,0
                            000.00                                   768.44                          001.82    953.51            ,361.40                   85.17
三、本期增减变动金额（减   31,100,                                  332,780                         303,974   3,987,3            61,073,               429,244,5
少以“－”号填列）          000.00                                  ,000.00                             .50     88.77             223.13                   86.40
（一）综合收益总额                                                                                                               85,586,               85,586,61
                                                                                                                                  611.90                    1.90
（二）所有者投入和减少资   31,100,                                  332,780                                                                            363,880,0
本                          000.00                                  ,000.00                                                                                00.00
1．股东投入的普通股        31,100,                                  332,780                                                                            363,880,0
                            000.00                                  ,000.00                                                                                00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                3,987,3            -24,513               -20,526,0
                                                                                                                88.77            ,388.77                   00.00
1．提取盈余公积                                                                                               3,987,3            -3,987,
                                                                                                                88.77             388.77
2．提取一般风险准备
                                                                              66 / 150
                                                                         2017 年年度报告
3．对所有者（或股东）的                                                                                                          -20,526              -20,526,0
分配                                                                                                                             ,000.00                  00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                      303,974                                           303,974.5
                                                                                                        .50
1．本期提取                                                                                         972,000                                           972,000.0
                                                                                                        .00
2．本期使用                                                                                          668,02                                           668,025.5
                                                                                                       5.50
（六）其他
四、本期期末余额           124,400                                  417,508                         30,070,   21,675,            213,024              806,679,6
                           ,000.00                                  ,768.44                          976.32    342.28            ,584.53                  71.57
                                                                                                       上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配
                            股本                                                                                                             权益     益合计
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           93,300,                                  84,728,                         30,014,   11,492,            101,388              320,924,9
                            000.00                                   768.44                          883.35    482.44            ,818.11                  52.34
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           93,300,                                  84,728,                         30,014,   11,492,            101,388              320,924,9
                            000.00                                   768.44                          883.35    482.44            ,818.11                  52.34
三、本期增减变动金额（减                                                                            -247,88   6,195,4            50,562,              56,510,13
少以“－”号填列）                                                                                     1.53     71.07             543.29                   2.83
                                                                              67 / 150
                                         2017 年年度报告
（一）综合收益总额                                                             74,485,   74,485,01
                                                                                014.36        4.36
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                       6,195,4   -23,922   -17,727,0
                                                                       71.07   ,471.07       00.00
1．提取盈余公积                                                      6,195,4   -6,195,
                                                                       71.07    471.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                        -17,727   -17,727,0
分配                                                                           ,000.00       00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                             -247,88                       -247,881.
                                                              1.53
1．本期提取                                                434,719                       434,719.6
                                                               .66
2．本期使用                                                682,601                       682,601.1
                                                               .19
（六）其他
四、本期期末余额          93,300,   84,728,                29,767,   17,687,   151,951   377,435,0
                           000.00    768.44                 001.82    953.51   ,361.40       85.17
                                              68 / 150
                                                                    2017 年年度报告
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—12 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                            未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                                润       益合计
一、上年期末余额            93,300,00                                     92,752,15                           13,491,05   17,537,1     68,107,5   285,187,9
                                 0.00                                          3.79                                6.63      71.09        39.83       21.34
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            93,300,00                                     92,752,15                           13,491,05   17,537,1     68,107,5   285,187,9
                                 0.00                                          3.79                                6.63      71.09        39.83       21.34
三、本期增减变动金额（减    31,100,00                                     332,780,0                           540,428.5   3,987,38     15,360,4   383,768,3
少以“－”号填列）               0.00                                         00.00                                   6       8.77        98.96       16.29
（一）综合收益总额                                                                                                                     39,873,8   39,873,88
                                                                                                                                          87.73        7.73
（二）所有者投入和减少资    31,100,00                                     332,780,0                                                               363,880,0
本                               0.00                                         00.00                                                                   00.00
1．股东投入的普通股         31,100,00                                     332,780,0                                                               363,880,0
                                 0.00                                         00.00                                                                   00.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                            3,987,38     -24,513,   -20,526,0
                                                                                                                              8.77       388.77       00.00
1．提取盈余公积                                                                                                           3,987,38     -3,987,3
                                                                                                                              8.77        88.77
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                              -20,526,   -20,526,0
配                                                                                                                                       000.00       00.00
                                                                        69 / 150
                                                                   2017 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                             540,428.5                         540,428.5
 （五）专项储备
                                                                                                                     6
                                                                                                             972,000.0                         972,000.0
1．本期提取
                                                                                                                     0
                                                                                                             431,571.4                         431,571.4
2．本期使用
                                                                                                                     4
（六）其他
四、本期期末余额            124,400,0                                    425,532,1                           14,031,48   21,524,5   83,468,0   668,956,2
                                00.00                                        53.79                                5.19      59.86      38.79       37.63
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                              润       益合计
一、上年期末余额            93,300,00                                    92,752,15                           13,492,37   11,341,7   30,075,3   240,961,5
                                 0.00                                         3.79                                2.56      00.02      00.17       26.54
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            93,300,00                                    92,752,15                           13,492,37   11,341,7   30,075,3   240,961,5
                                 0.00                                         3.79                                2.56      00.02      00.17       26.54
三、本期增减变动金额（减                                                                                     -1,315.93   6,195,47   38,032,2   44,226,39
少以“－”号填列）                                                                                                           1.07      39.66        4.80
（一）综合收益总额                                                                                                                  61,954,7   61,954,71
                                                                                                                                       10.73        0.73
（二）所有者投入和减少资
本
                                                                       70 / 150
                                                           2017 年年度报告
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                            6,195,47   -23,922,   -17,727,0
                                                                                               1.07     471.07       00.00
 1．提取盈余公积                                                                           6,195,47   -6,195,4
                                                                                               1.07      71.07
 2．对所有者（或股东）的分                                                                            -17,727,   -17,727,0
 配                                                                                                     000.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备                                                              -1,315.93                         -1,315.93
                                                                               434,719.6                         434,719.6
 1．本期提取
                                                                                       6
                                                                               436,035.5                         436,035.5
 2．本期使用
                                                                                       9
 （六）其他
 四、本期期末余额            93,300,00                             92,752,15   13,491,05   17,537,1   68,107,5   285,187,9
                                  0.00                                  3.79        6.63      71.09      39.83       21.34
法定代表人：封全虎 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王成
                                                               71 / 150
                                     2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     安徽众源新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由芜湖众源金属带箔有
限公司整体变更设立的股份有限公司，股份有限公司设立时股本 8,100 万股，公司于 2011 年 5
月 10 日在芜湖市工商行政管理局完成股份公司登记注册。公司统一社会信用代码为
91340200772821159Y，注册资本为 12,440 万元。
     2011 年 7 月 10 日，公司召开 2011 年第二次股东大会，审议通过增资扩股方案：蚌埠皖北金
牛创业投资有限公司（以下简称“皖北金牛”）、安徽海富物资贸易有限公司（以下简称“安徽
海富”）、嵇兴祥、奚海波分别认购公司新增股份 440 万股、300 万股、150 万股、10 万股，本
次增资扩股完成后，公司股本增加至 9,000 万股。
     2015 年 6 月 11 日，公司股票在全国中心企业股份转让系统挂牌公开协议转让，公司代码：
832582。根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议及《2015 年股票发行情况报告书》，公司 2015
年 8 月 7 日分别向黄晓菲、孙茂林、顾凌波、余贵全定向发行股票 160 万股、60 万股、60 万股、
50 万股，合计 330 万股，本次定向股票完成后，公司股本增加至 9,330 万股。
     2017 年 8 月 11 日，中国证监会作出《关于核准安徽众源新材料股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2017]1492 号），核准公司首次公开发行股票的申请；2017 年 8 月 15
日，股转公司出具《关于同意安徽众源新材料股份有限公司终止股票在全国中小企业份转让系统
挂牌的函》（股转系统函[2017]5070 号），同意公司股票自 2017 年 8 月 17 日起终止在全国股转
系统挂牌。
     2017 年 9 月 7 日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“众源新材”，证券代码
“603527”。公司首次向社会公开发行人民币普通股 3,110 万股，每股面值 1.00 元，本次发行后
公司注册资本变更为人民币 12,440 万元。公司已于 2017 年 11 月完成了相关的工商变更登记及修
订后《公司章程》的备案手续，并取得了芜湖市工商行政管理局换发的《营业执照》。
     公司注册地址：芜湖经济技术开发区凤鸣湖北路 48 号。法定代表人：封全虎。
     公司经营范围：有色金属带箔生产、加工、销售；有色金属材料加工、销售；自营和代理各
类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
     财务报告批准报出日：本财务报告业经本公司董事会于 2018 年 4 月 13 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
     （1）本期纳入合并范围的子公司
                                       子公司              持股比例%
序号          子公司名称
                                        简称            直接        间接
 1     安徽永杰铜业有限公司      永杰铜业                100.00            -
 2     芜湖众源进出口有限公司    众源进出口              100.00            -
 3     安徽杰冠商贸有限公司      杰冠商贸                100.00            -
     上述子公司具体情况详见本公司财务报表附注“七、在其他主体中的权益”。
     （2）本公司本期合并财务报表范围未发生变化。
                                         72 / 150
                                       2017 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司对自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持
续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司正常营业周期为一年。
4.   记账本位币
     本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
    （2）非同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
                                           73 / 150
                                    2017 年年度报告
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并范围的确定
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    （3）本期内增减子公司的处理
    ①增加子公司或业务
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至本期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至本期末的现金流量纳入合
并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至本期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至本期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
                                        74 / 150
                                   2017 年年度报告
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    （4）合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
    （5）特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
    （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
                                       75 / 150
                                   2017 年年度报告
    （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
                                       76 / 150
                                    2017 年年度报告
    A.一次交易处置
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
    此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    B.多次交易分步处置
    在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
    （1）共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
    ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    （2）合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
                                          77 / 150
                                    2017 年年度报告
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
    （3）外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
                                        78 / 150
                                    2017 年年度报告
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实
际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股
利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值
计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面
价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资收益。
    （2）金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    （3）金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
                                        79 / 150
                                    2017 年年度报告
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相
关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    （6）金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
                                        80 / 150
                                    2017 年年度报告
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
    B．可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期
这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供
出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    （9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
                                        81 / 150
                                     2017 年年度报告
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                               本公司将 500 万元（含 500 万元）以上应收账
单项金额重大的判断依据或金额标准               款，100 万元（含 100 万元）以上其他应收款
                                               确定为单项金额重大。
                                               对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
                                               测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
                                               确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                       账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          5
1－2 年                                                     10
2－3 年                                                     30
                                         82 / 150
                                   2017 年年度报告
3－4 年                                                50
4－5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                           对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由                     减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备
                                           不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                           额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、生产的半成品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成
品、库存商品、周转材料等。
    （2）发出存货的计价方法
    本公司存货发出时采用加权平均法计价。
    （3）存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制，每月至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    （4）存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
                                         83 / 150
                                   2017 年年度报告
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （5）周转材料的摊销方法
    ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
    ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
    （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
    （2）初始投资成本确定
    ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
                                       84 / 150
                                   2017 年年度报告
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
    A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    （3）后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
不适用
                                       85 / 150
                                   2017 年年度报告
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别           折旧方法      折旧年限（年）       残值率           年折旧率
房屋建筑物         年限平均法          20 年             5%               4.75
机器设备           年限平均法          10 年             5%               9.5
运输设备           年限平均法          5年               5%
办公及其他设备     年限平均法         3-5 年             5%             19-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程以立项项目分类核算。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
                                       86 / 150
                                      2017 年年度报告
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    无形资产使用寿命及摊销
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    无形资产的使用寿命如下：
         项目       使用寿命           依据
     土地使用权       50 年         法定使用权
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
    ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理（直
线法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金
额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但
下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得
到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
                                          87 / 150
                                    2017 年年度报告
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    （4）开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
    （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
                                        88 / 150
                                    2017 年年度报告
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
    A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
    B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
    C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （6）商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
                                        89 / 150
                                    2017 年年度报告
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度本期结束后十二个月内支付全部应
缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
    设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金融
    服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
    （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
    （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
                                        90 / 150
                                      2017 年年度报告
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度本期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在本期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
    A.服务成本；
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    （1）预计负债的的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的种类
                                          91 / 150
                                    2017 年年度报告
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
    （4）股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    （5）股份支付计划修改的会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    （6）股份支付计划终止的会计处理
    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
    ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
    本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）销售商品收入
                                        92 / 150
                                    2017 年年度报告
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    本公司商品销售收入确认的具体方法如下：
    公司自设立以来一直从事铜带的生产和销售，收入主要来源于铜带销售。其收入确认的具体
标准为货物发出对方签收后确认收入。客户接受商品且签收后，商品所有权上的主要风险和报酬
已经转移，与所有权相联系的继续管理权同时转移，公司没有对售出商品实施控制，相关收入的
金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，符合《企业会计准则》关于收入确认的相关要求。
    （2）提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
    （3）让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分别下列情况处理：
                                        93 / 150
                                    2017 年年度报告
    用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
    用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
    与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动
无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    （1）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
    A. 该项交易不是企业合并；
    B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （2）递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
                                        94 / 150
                                    2017 年年度报告
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
                                        95 / 150
                                    2017 年年度报告
    ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
    发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                          备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因             审批程序
                                                                 名称和金额)
2017 年 4 月 28 日，财政部发                             对于利润表新增的“资产处置
布了关于印发《企业会计准则                               收益”行项目，本公司按照《企
第 42 号——持有待售的非流                               业会计准则第 30 号——财务报
                                   三届二次董事会
动资产、处置组和终止经营》                               表列报》等的相关规定，无需
的通知，该准则于 2017 年 5                               对可比期间的比较数据按照
月 28 日起施行。                                         《通知》进行调整。
2017 年 5 月 10 日，财政部发                             对于利润表新增的“其他收益”
布了《企业会计准则第 16 号                               行项目，本公司按照《企业会
——政府补助》的通知（财会         三届二次董事会        计准则第 16 号——政府补助》
〔2017〕15 号），该准则于 2017                           的相关规定，对 2017 年 1 月 1
年 6 月 12 日起施行。公司对                              日存在的政府补助采用未来适
                                        96 / 150
                                         2017 年年度报告
2017 年 1 月 1 日存在的政府补                              用法处理，无需对可比期间的
助采用未来适用法处理，对                                   比较数据进行调整。
2017 年 1 月 1 日至本准则施行
日之间新增的政府补助根据本
准则进行调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                        计税依据                     税率
增值税                          应税销售额                             17%
城市维护建设税                  应缴流转税税额                         7%
企业所得税                      应纳税所得额                           25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                           所得税税率（%）
安徽众源新材料股份有限公司
安徽永杰铜业有限公司
芜湖众源进出口有限公司
安徽杰冠商贸有限公司
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    2015 年 6 月 19 日，本公司重新取得高新技术企业资格，由安徽省科学技术厅、安徽省财政
厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》，证书编号为
GR201534000390，有效期为 3 年。经芜湖市国家税务局纳税服务局办税服务科芜国服通（2018）
2767 号《税务事项通知书》批准，本公司 2017 年减按 15%税率征收企业所得税。
    2016 年 10 月 21 日，永杰铜业重新取得高新技术企业资格，由安徽省科学技术厅、安徽省财
政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》，证书编号为
GR201634000759，有效期为 3 年。经南陵县国家税务局南国税通（2018）8872 号《税务事项通知
书》批准，永杰铜业 2017 年减按 15%税率征收企业所得税。
3.   其他
√适用 □不适用
                                               97 / 150
                                      2017 年年度报告
     按国家和地方有关规定计算缴纳。
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目                    期末余额                          期初余额
 库存现金                                    107,325.51                      150,933.24
 银行存款                                396,350,415.29                  115,932,493.84
 其他货币资金                                960,809.68                    4,523,842.57
 合计                                    397,418,550.48                  120,607,269.65
   其中：存放在境外的款
                                                        0.00                          0.00
         项总额
 其他说明
     其他货币资金期末余额全部为信用证保证。除此之外，本期末货币资金中无其他因抵押、质
 押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                  86,105,666.95              66,384,025.23
商业承兑票据                                     2,340,604.90              5,473,053.63
            合计                                88,446,271.85             71,857,078.86
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                 期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                 8,428,231.56                            0.00
 商业承兑票据                                            0.00                         0.00
            合计                              8,428,231.56                            0.00
                                          98 / 150
                                   2017 年年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       99 / 150
                                                                     2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                             期初余额
                         账面余额                 坏账准备                                     账面余额                坏账准备
      类别                                                                 账面                                                               账面
                                    比例                    计提比                                        比例                   计提比
                        金额                    金额                       价值              金额                    金额                     价值
                                    (%)                     例(%)                                         (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的     5,767,335.01    2.40 5,767,335.01 100.00                       0.00   5,767,335.01    3.55 5,767,335.01 100.00                  0.00
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 233,955,624.41     97.23 11,697,781.27       5.00 222,257,843.14 155,854,360.02          95.80 7,983,246.53       5.12 147,871,113.49
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备      896,874.54     0.37     896,874.54 100.00                     0.00   1,051,180.89    0.65 1,051,180.89 100.00                  0.00
的应收账款
      合计         240,619,833.96    /      18,361,990.82     /      222,257,843.14 162,672,875.92         /     14,801,762.43     /      147,871,113.49
                                                                        100 / 150
                                        2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
   应收账款                                            期末余额
   （按单位）         应收账款              坏账准备         计提比例（%）            计提理由
东莞市瑞晟铜业有                                                                 客户已中止经营，
                      5,767,335.01          5,767,335.01               100.00
限公司                                                                           预计无法收回
      合计            5,767,335.01          5,767,335.01           /                     /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                             应收账款                  坏账准备                 计提比例（%）
1 年以内小计                 233,955,624.41               11,697,781.27                      5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
       合计                  233,955,624.41               11,697,781.27                      5.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 4,466,580.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 36,890.36 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           单位名称                     收回或转回金额                      收回方式
张家港市盛天金属线有限公司                         36,890.36 银行汇款
               合计                                36,890.36                      /
                                           101 / 150
                                       2017 年年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                                869,462.24
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                应收账款性                                                   款项是否由关联
 单位名称                      核销金额        核销原因     履行的核销程序
                    质                                                         交易产生
张家港市盛
天金属线有          货款       869,462.24      无法收回       管理层审批           否
限公司
   合计                    /   869,462.24          /              /                 /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                    占应收账款期末余额合
单位名称                         期末余额                                    坏账准备期末余额
                                                      计数的比例（%）
沈阳造币有限公司                19,333,540.85                         8.03          966,677.04
中山市广凌新电器有限公司        13,160,447.22                         5.47          658,022.36
深圳市正泽祥金属供应链服
                                10,689,732.81                         4.44          534,486.64
务有限公司
宁波奥克斯供应链管理有限
                                 9,185,876.51                         3.82          459,293.83
公司
上海置信电力建设有限公司         8,878,595.09                         3.69          443,929.75
             合计               61,248,192.48                      25.45          3,062,409.62
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            102 / 150
                                        2017 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)               金额              比例(%)
1 年以内            10,596,071.95              100.00         793,958.35              100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计            10,596,071.95              100.00         793,958.35              100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称                                       期末余额       占期末预付款项总额的比例(％)
东方集团物产有限公司                          4,002,261.06                                37.77
上海京慧诚国际贸易有限公司                    3,982,051.86                                37.59
上海铜越实业有限公司                          2,336,902.77                                22.05
中国石化销售有限公司安徽芜湖石油公司            100,400.00                                0.95
南通波涛化工有限公司                              45,000.00                               0.42
                  合计                       10,466,615.69                                98.78
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                           103 / 150
                                       2017 年年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          104 / 150
                                                                  2017 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                          期初余额
                          账面余额                 坏账准备                                  账面余额                坏账准备
      类别                                                                  账面                                                           账面
                                                          计提比例                                                           计提比例
                      金额        比例(%)      金额                         价值          金额       比例(%)     金额                      价值
                                                            (%)                                                                (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 1,244,943.41        71.44    76,247.17           6.12 1,168,696.24     504,509.22      50.34 32,725.47             6.49 471,783.75
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备    497,774.89       28.56 497,774.89         100.00                -   497,774.89      49.66 497,774.89        100.00            -
的其他应收款
      合计         1,742,718.30      /       574,022.06       /        1,168,696.24 1,002,284.11        /      530,500.36       /        471,783.75
                                                                     105 / 150
                                      2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
    其他应收款
                    其他应收款        坏账准备          计提比例（%）             计提理由
    （按单位）
上海明灏国际贸易                                                             预付采购款，破产清
                     497,774.89         497,774.89                  100.00
有限公司                                                                     算，预计无法收回
    合计         497,774.89         497,774.89              /                    /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄              其他应收款                  坏账准备              计提比例（%）
1 年以内小计                    1,204,943.41                60,247.17                      5.00
1至2年                             10,000.00                  1,000.00                   10.00
2至3年
3 年以上
3至4年                              30,000.00               15,000.00                        50.00
4至5年
5 年以上
          合计                    1,244,943.41              76,247.17                         6.12
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 43,521.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         106 / 150
                                         2017 年年度报告
          款项性质                        期末账面余额                      期初账面余额
预付采购款                                          497,774.89                        497,774.89
出口退税                                          1,189,098.11                        221,371.11
押金                                                 40,000.00                        162,000.00
暂付款                                               15,845.30
备用金                                                                               121,138.11
            合计                                  1,742,718.30                     1,002,284.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                   坏账准备
  单位名称      款项的性质      期末余额          账龄           末余额合计数的
                                                                                   期末余额
                                                                     比例(%)
中华人民共和
                出口退税      1,189,098.11        1 年以内                68.23       59,454.91
国芜湖海关
上海明灏国际
                往来款          497,774.89              3-4 年            28.56      497,774.89
贸易有限公司
成都大唐线缆
                保证金              30,000.00           3-4 年             1.72       15,000.00
有限公司
芜湖仁济骨科
医院有限责任    暂付款              15,845.30     1 年以内                 0.91          792.26
公司
安徽太平洋电
缆股份有限公    保证金              10,000.00           1-2 年             0.58        1,000.00
司
     合计            /        1,742,718.30          /                    100.00      574,022.06
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    其他应收款期末余额较期初增长 73.87%，主要原因系本期出口销售较上年增长较大，导致期
末应收出口退税金额较大。
10、    存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
 项目                    期末余额                                     期初余额
                                            107 / 150
                                           2017 年年度报告
                         跌价
                账面余额         账面价值      账面余额               跌价准备          账面价值
                         准备
原材料     61,926,139.10     - 61,926,139.10 41,612,742.10                       - 41,612,742.10
在产品     71,474,802.77     - 71,474,802.77 47,399,872.83                       - 47,399,872.83
库存商
           74,363,420.02          - 74,363,420.02 43,382,672.69 2,385,170.21 40,997,502.48
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
  合计    207,764,361.89 -         207,764,361.89 132,395,287.62 2,385,170.21 130,010,117.41
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                          本期增加金额           本期减少金额
         项目               期初余额                                                  期末余额
                                          计提    其他       转回或转销      其他
原材料
在产品
库存商品                   2,385,170.21      -           -   2,385,170.21           -              -
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
       合计                2,385,170.21      -           -   2,385,170.21           -              -
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                                 108 / 150
                                     2017 年年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                   期初余额
待抵扣增值税进项税额                           22,949,721.87              7,346,489.03
              合计                             22,949,721.87              7,346,489.03
  其他说明
      报告期其他流动资产较上年同期增长 212.39%，主要原因为铜价上涨本期采购较大，导致期
  末待抵扣增值税进项税额增加所致。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                           109 / 150
                                      2017 年年度报告
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    办公及其他设
     项目         房屋及建筑物    机器设备           运输工具                        合计
                                                                        备
一、账面原值：
    1.期初余额    49,948,940.99 146,800,144.89 10,377,404.80 1,790,737.35 208,917,228.03
    2.本期增加
                              -   9,473,793.59       555,200.00       58,942.66 10,087,936.25
金额
      （1）购置               -   3,552,535.96       555,200.00       58,942.66   4,166,678.62
      （2）在建
                              -   5,921,257.63                  -             -   5,921,257.63
工程转入
      （3）企业
合并增加
     3.本期减少
                              -    261,910.16               -         56,085.33    317,995.49
金额
      （1）处置
                              -    261,910.16               -         56,085.33    317,995.49
或报废
    4.期末余额    49,948,940.99 156,012,028.32 10,932,604.80 1,793,594.68 218,687,168.79
二、累计折旧
    1.期初余额    11,341,749.64 66,711,395.49 6,361,690.22 1,335,817.92 85,750,653.27
    2.本期增加
                   2,387,594.64 14,218,286.15 1,306,483.48           186,850.65 18,099,214.92
金额
      （1）计提    2,387,594.64 14,218,286.15 1,306,483.48           186,850.65 18,099,214.92
    3.本期减少
                              -    193,757.87                   -     53,281.31    247,039.18
金额
      （1）处置
                              -    193,757.87                   -     53,281.31    247,039.18
或报废
    4.期末余额    13,729,344.28 80,735,923.77 7,668,173.70 1,469,387.26 103,602,829.01
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      （1）处置
或报废
    4.期末余额
                                         110 / 150
                                      2017 年年度报告
四、账面价值
    1.期末账面
               36,219,596.71 75,276,104.55 3,264,431.10        324,207.42 115,084,339.78
价值
    2.期初账面
               38,607,191.35 80,088,749.40 4,015,714.58        454,919.43 123,166,574.76
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                           期初余额
     项目
                    账面余额   减值准备 账面价值       账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备        2,723,888.21       - 2,723,888.21 1,026,923.08          - 1,026,923.08
      合计        2,723,888.21 -        2,723,888.21 1,026,923.08 -         1,026,923.08
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                工
                                                                程
                                                                      利      本
                                               本               累
                                                                      息 其 期
                                               期               计
                                                                      资 中： 利
项                                             其               投 工             资
   预                                                                 本 本期 息
目          期初       本期增加金 本期转入固定 他     期末      入 程             金
   算                                                                 化 利息 资
名          余额           额        资产金额  减     余额      占 进             来
   数                                                                 累 资本 本
称                                             少               预 度             源
                                                                      计 化金 化
                                               金               算
                                                                      金 额 率
                                               额               比
                                                                      额      (%)
                                                                例
                                                               (%)
待   -                                                                            自
安                                                                                筹
装       1,026,923.08 7,618,222.76 5,921,257.63 - 2,723,888.21                    资
设                                                                                金
备
                                         111 / 150
                                       2017 年年度报告
合     -                                                                  /       /         /   /
           1,026,923.08 7,618,222.76 5,921,257.63        - 2,723,888.21
计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目           土地使用权          专利权           非专利技术       合计
一、账面原值
      1.期初余额          44,234,385.00                    -                  -       44,234,385.00
     2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额           44,234,385.00                    -                  -       44,234,385.00
二、累计摊销
     1.期初余额            4,351,842.26                    -                  -        4,351,842.26
     2.本期增加金额          884,688.18                    -                  -         884,688.18
                                          112 / 150
                                      2017 年年度报告
      （1）计提           884,688.18                    -         -      884,688.18
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额          5,236,530.44                    -         -    5,236,530.44
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     38,997,854.56                    -         -   38,997,854.56
    2.期初账面价值     39,882,542.74                    -         -   39,882,542.74
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    项目                      期末余额                        期初余额
                                         113 / 150
                                   2017 年年度报告
                       可抵扣暂时性       递延所得税         可抵扣暂时性    递延所得税
                           差异              资产                差异            资产
  资产减值准备         18,936,012.88      3,699,581.10       15,332,262.79   2,425,904.58
  内部交易未实现利润      537,891.68        134,472.92                   -              -
  可抵扣亏损                       -                 -                   -              -
存货跌价准备                       -                 -        2,385,170.21     357,775.53
应付职工薪酬            8,104,960.12      1,353,430.00        7,183,759.94   1,127,473.81
递延收益               12,436,003.75      1,865,400.56       12,122,530.00   1,818,379.50
预提电费                5,268,869.65        790,330.45        4,109,040.11     616,356.01
预提运输费              2,486,331.53        372,949.73        7,337,499.10   1,100,624.87
应付利息                  305,684.17         45,852.63          240,579.17      36,086.87
         合计          48,075,753.78      8,262,017.39       48,710,841.32   7,482,601.17
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                        期初余额
预付工程设备款                                      133,000.00                 930,544.77
            合计                                    133,000.00                 930,544.77
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                        期初余额
抵押借款                                   40,000,000.00                   35,000,000.00
保证借款                                 175,000,000.00                  125,000,000.00
            合计                         215,000,000.00                  160,000,000.00
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
                                        114 / 150
                                   2017 年年度报告
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                   期初余额
应付材料款                             48,404,475.64                68,781,025.61
应付电费                                5,268,869.65                 4,109,040.11
应付运费                                2,486,331.53                 7,337,499.10
             合计                      56,159,676.82                80,227,564.82
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                 期初余额
预收货款                                   6,456,084.62             4,874,854.30
             合计                          6,456,084.62             4,874,854.30
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      115 / 150
                                      2017 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬              7,183,759.94       41,387,836.59      40,466,636.41  8,104,960.12
二、离职后福利-设定提存
                                       -      3,523,162.75       3,523,162.75
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            7,183,759.94       44,910,999.34      43,989,799.16   8,104,960.12
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额             本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                          7,150,198.94       37,863,048.32      36,988,367.14   8,024,880.12
补贴
二、职工福利费                       -          995,346.65         995,346.65
三、社会保险费                       -        1,590,964.45       1,590,964.45
其中：医疗保险费                     -        1,168,416.84       1,168,416.84
      工伤保险费                     -          332,655.48         332,655.48
      生育保险费                     -           89,892.13          89,892.13
四、住房公积金               33,561.00          911,202.00         864,683.00      80,080.00
五、工会经费和职工教育
                                                  27,275.17        27,275.17
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            7,183,759.94       41,387,836.59      40,466,636.41   8,104,960.12
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                               3,418,149.37       3,418,149.37
2、失业保险费                                   105,013.38         105,013.38
3、企业年金缴费
         合计                                 3,523,162.75       3,523,162.75
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                            期末余额                       期初余额
增值税                                           3,914,426.42                   3,402,307.25
消费税
营业税
                                           116 / 150
                                     2017 年年度报告
企业所得税                                   5,296,118.09                    5,023,577.58
个人所得税                                      29,508.33                       34,526.99
城市维护建设税                                 249,709.42                      207,633.27
房产税                                         124,509.88                      124,509.88
土地使用税                                     104,481.05                               -
教育费附加                                     195,721.32                      170,115.36
印花税                                          60,046.98                       68,857.35
水利基金                                       151,810.61                      131,095.98
            合计                            10,126,332.10                    9,162,623.66
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                       305,684.17              240,579.17
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                   305,684.17              240,579.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                          期初余额
保证金                                        534,204.21                                 -
暂收款                                                 -                        200,000.00
             合计                             534,204.21                        200,000.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
                                        117 / 150
                                    2017 年年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
                                       118 / 150
                                     2017 年年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额     本期增加          本期减少     期末余额        形成原因
政府补助        12,122,530.00 1,297,000.00       983,526.25 12,436,003.75 收到财政拨款
    合计        12,122,530.00 1,297,000.00       983,526.25 12,436,003.75         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                              本期计入营                          与资产相
                                 本期新增补助            其他
   负债项目        期初余额                   业外收入金              期末余额    关/与收
                                     金额                变动
                                                  额                                益相关
2012 产业振兴和                                                                   与资产相
                 10,065,000.00               -   610,000.00     -    9,455,000.00
技术改造资金                                                                      关
年产 2 万吨高精
度铜及铜合金带                                                                      与资产相
                    734,375.00               -   146,875.00     -      587,500.00
箔生产线搬迁改                                                                      关
造
关于中小企业单                                                                      与资产相
                     57,625.00               -      11,525.00   -       46,100.00
台设备购置补助                                                                      关
2015 年创新性省
份建设专项资金                                                                      与资产相
                    783,680.00               -      97,960.00   -      685,720.00
（研发购置仪器                                                                      关
设备补助）
2014 年创新性省
份建设专项资金                                                                      与资产相
                     84,000.00               -      12,000.00   -       72,000.00
（购置研发设备                                                                      关
补助）
2016 年创新型省
份市、区补助（购                                                                    与资产相
                    397,850.00               -      48,300.00   -      349,550.00
置研发设备补                                                                        关
助）
单台设备购置补                                                                      与资产相
                             -      13,600.00        1,510.00   -       12,090.00
助款                                                                                关
2017 年重点研究
与开发计划专项                                                                      与资产相
                             -     400,000.00       40,000.00   -      360,000.00
资金(购置研发                                                                       关
设备补助)
                                        119 / 150
                                     2017 年年度报告
2017 年安徽支持
科技创新若干政
                                                                                    与资产相
策专项资金（购              -   422,000.00          10,550.00   -      411,450.00
                                                                                    关
置研发设备补
助）
2016 年工业技术
                                                                                    与资产相
改造投资补助                -   283,400.00           2,952.08   -      280,447.92
                                                                                    关
（设备补助）
2017 年省创新型
                                                                                    与资产相
省份建设专项-               -   178,000.00           1,854.17   -      176,145.83
                                                                                    关
购置研发仪器
合计            12,122,530.00 1,297,000.00      983,526.25      - 12,436,003.75        /
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
                                            公积
            期初余额       发行         送                                    期末余额
                                              金  其他          小计
                           新股         股
                                            转股
股份
       93,300,000.00 31,100,000.00                          31,100,000.00   124,400,000.00
总数
其他说明：
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017] 1492 号文核准，本公司于 2017 年 9 月 7 日向
社会公开发行人民币普通股（A 股）3,110.00 万股，每股发行价为 13.27 元，应募集资金总额为
人民币 41,269.70 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,881.70 万元后，实际募集资金金额为
36,388.00 万元，其中：3,110.00 万元记入股本，33,278.00 万元记入资本公积-股本溢价。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                        120 / 150
                                     2017 年年度报告
      项目            期初余额        本期增加          本期减少           期末余额
资本溢价（股本溢
                     84,728,768.44   332,780,000.00                -   417,508,768.44
价）
其他资本公积
      合计           84,728,768.44   332,780,000.00                -   417,508,768.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变动原因分析见“53、股本”。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加          本期减少            期末余额
安全生产费           29,767,001.82      972,000.00        668,025.50       30,070,976.32
      合计           29,767,001.82      972,000.00        668,025.50       30,070,976.32
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《关于印发<企业安全生产费用提
取和使用管理办法>的通知》，公司自 2012 年 1 月起按照规定标准提取和使用安全生产费用。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积        17,687,953.51    3,987,388.77                       21,675,342.28
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          17,687,953.51    3,987,388.77                      21,675,342.28
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按母公司本期净利润10％
提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                     上期
调整前上期末未分配利润                        151,951,361.40           101,388,818.11
                                        121 / 150
                                      2017 年年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，
                                                                  -                       -
调减－）
调整后期初未分配利润                              151,951,361.40              101,388,818.11
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                       85,586,611.90           74,485,014.36
润
减：提取法定盈余公积                                    3,987,388.77            6,195,471.07
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                     20,526,000.00           17,727,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                    213,024,584.53              151,951,361.40
调整期初未分配利润明细：
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
    2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
    3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
    4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
    5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                                 上期发生额
    项目
                      收入               成本                    收入             成本
 主营业务       2,983,626,210.53   2,760,495,851.14        2,153,750,904.91 1,945,929,787.63
 其他业务             548,670.86                  -              353,410.95                -
     合计       2,984,174,881.39   2,760,495,851.14        2,154,104,315.86 1,945,929,787.63
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                   2,570,935.82                   1,684,461.67
教育费附加                                       2,036,467.90                   1,424,178.68
资源税
房产税                                             633,102.66                     522,962.91
土地使用税                                       2,793,324.60                   1,882,417.53
车船使用税
印花税                                            961,152.25                      395,182.51
水利基金                                        1,882,625.75                      868,816.57
            合计                               10,877,608.98                    6,778,019.87
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           122 / 150
                                   2017 年年度报告
               项目                    本期发生额                    上期发生额
运输费                                     18,952,649.07                 15,173,509.37
职工薪酬                                     6,299,370.67                  4,486,631.20
出口费用                                     1,777,863.95                  2,600,642.31
差旅费                                         787,013.46                    730,555.20
租赁费                                         356,034.39                    326,822.48
其他                                            13,371.43                        821.00
               合计                        28,186,302.97                 23,318,981.56
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                上期发生额
研究开发费                                       58,179,538.02           60,359,640.03
职工薪酬                                          8,707,723.94             8,823,851.92
折旧费                                            1,965,202.39             2,039,264.80
无形资产摊销                                        884,688.18               884,688.18
差旅费                                              879,262.96               432,648.95
招待费                                            1,291,128.38             1,320,166.30
交通费                                              605,887.04               753,275.70
保安保洁费                                          435,479.00               433,063.00
办公费                                              318,640.53               209,352.93
中介咨询费                                        2,225,148.38             1,356,642.03
通讯费                                              211,357.87               279,505.18
保险费                                              223,888.81               324,672.59
税金                                                         -             1,672,056.48
其他                                                887,652.95               703,108.01
合计                                             76,815,598.45           79,591,936.10
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                上期发生额
利息净支出                                       9,122,180.90              9,220,137.37
汇兑净损失                                         418,512.00            -2,455,781.52
银行手续费                                         453,311.73                420,808.05
合计                                             9,994,004.63              7,185,163.90
其他说明：
    报告期财务费用较上期增长 39.09%，主要原因为上期受外汇影响汇兑收益较大所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                              4,473,212.33                     5,444,117.13
二、存货跌价损失                                     -                                -
三、可供出售金融资产减值损失
                                      123 / 150
                                 2017 年年度报告
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                       4,473,212.33                5,444,117.13
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
                                                        -           -1,087,000.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                      -           -1,087,000.00
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收                     -                -1,202,400.00
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
期货交易手续费                                     -                   -10,542.42
              合计                                 -                -1,212,942.42
                                    124 / 150
                                      2017 年年度报告
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得
                               8,727.36                                             8,727.36
合计
其中：固定资产处置
                               8,727.36                                             8,727.36
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   4,721,918.32                 6,367,276.84            4,721,918.32
      合计                 4,730,645.68                 6,367,276.84            4,730,645.68
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                 与资产相关/
              补助项目                     本期发生金额           上期发生金额
                                                                                 与收益相关
税收奖励                                      2,352,000.00                     - 与收益相关
三重一创补助                                  1,000,000.00                     - 与收益相关
上市督导奖励                                    500,000.00                     - 与收益相关
科技创新奖补助资金                              360,000.00                     - 与收益相关
收到 2017 年安徽省创新型省份建设奖励            200,000.00                     - 与收益相关
递延收益分摊                                             -            902,510.00 与资产相关
土地使用税收奖励                                         -          2,457,886.77 与收益相关
稳岗补贴和促进就业奖励                          132,890.00            867,231.00 与收益相关
投资税收增量补助                                         -            757,500.00 与收益相关
高新技术及名牌产品奖励                                   -            501,840.00 与收益相关
全国中小企业股份转让系统挂牌交易奖励                     -            300,000.00 与收益相关
科技计划项目资金                                         -            210,000.00 与收益相关
高新技术企业复审通过补助                                 -            200,000.00 与收益相关
“5111”产业创新团队扶持资金                    100,000.00            100,000.00 与收益相关
收到专利奖励及补助                               73,232.00                     - 与收益相关
其他                                              3,796.32             70,309.07 与收益相关
                  合计                        4,721,918.32          6,367,276.84      /
其他说明：
□适用 √不适用
                                         125 / 150
                                     2017 年年度报告
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损
                              61,307.61                  375,777.03                61,307.61
失合计
其中：固定资产处置
                              61,307.61                  375,777.03                61,307.61
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                     103,000.00                  600,000.00               103,000.00
    合计                 164,307.61                  975,777.03               164,307.61
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                16,980,459.91                     15,720,858.90
递延所得税费用                                  -779,416.22                     -1,258,006.20
            合计                              16,201,043.69                     14,462,852.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             项目                                           本期发生额
利润总额                                                                      101,787,655.59
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                15,268,148.34
子公司适用不同税率的影响                                                          801,406.18
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  131,489.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                     16,201,043.69
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
                                        126 / 150
                                   2017 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
期货保证金                                                      -             8,818,276.44
政府补助                                             8,724,406.70             5,886,766.84
保证金及其他                                           761,497.02                        -
               合计                                  9,485,903.72           14,705,043.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
    无。
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
销售费用中的支付额                            23,511,392.21                 18,832,350.36
管理费用中的支付额                            55,590,300.93                 56,129,063.25
其他                                              556,311.73                  1,239,152.65
              合计                            79,658,004.87                 76,200,566.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
    无。
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
利息收入                                         1,608,318.68                    308,023.03
               合计                              1,608,318.68                    308,023.03
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
    无。
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                   上期发生额
                                         127 / 150
                                   2017 年年度报告
为发行证券而支付的咨询费                           15,283,018.87                       -
              合计                                 15,283,018.87                       -
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
    无。
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                      本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         85,586,611.90               74,485,014.36
加：资产减值准备                                4,473,212.33                5,444,117.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                               18,099,214.92               17,883,651.79
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         884,688.18               884,688.18
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                      -8,727.36               375,777.03
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
                                                      61,307.61
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
                                                              -             1,087,000.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                     9,940,906.16             6,412,890.92
投资损失（收益以“－”号填列）                                -             1,212,942.42
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                                    -779,416.22            -1,094,956.20
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                                              -              -163,050.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -77,754,244.48               -29,158,970.21
经营性应收项目的减少（增加以
                                            -122,512,203.58                -2,836,756.68
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                             -19,954,071.10                -3,610,462.43
“－”号填列）
其他                                             303,974.50                  -247,881.53
经营活动产生的现金流量净额                  -101,658,747.14                70,674,004.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               396,457,740.80               120,607,269.65
减：现金的期初余额                           120,607,269.65                85,790,454.35
加：现金等价物的期末余额                                  -                            -
减：现金等价物的期初余额                                  -                            -
                                       128 / 150
                                     2017 年年度报告
现金及现金等价物净增加额                       275,850,471.15                34,816,815.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                            期末余额                    期初余额
一、现金                                         396,457,740.80              120,607,269.65
其中：库存现金                                       107,325.51                  150,933.24
    可随时用于支付的银行存款                     396,350,415.29              115,932,493.84
    可随时用于支付的其他货币资金                                               4,523,842.57
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                        396,457,740.80          120,607,269.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限
                                                                              4,523,842.57
制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                 期末账面价值                            受限原因
货币资金                               960,809.68 信用证保证金
应收票据
存货
固定资产                            36,219,596.71 用于抵押取得借款（部分抵押项下无借款）
无形资产                            38,997,854.56 用于抵押取得借款（部分抵押项下无借款）
    合计                        76,178,260.95                   /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
           项目                 期末外币余额              折算汇率
                                                                               余额
                                        129 / 150
                                       2017 年年度报告
货币资金
其中：美元                       1,581,932.08                         6.5342     10,336,660.60
应收账款
其中：美元                       1,457,127.08                         6.5342      9,521,159.77
长期借款
其中：美元
应付账款
其中：美元                       1,445,078.85                         6.5342      9,442,434.22
其他说明：
     无。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                种类                          金额              列报项目    计入当期损益的金额
土地使用税奖励款                           2,652,390.80       其他收益            2,652,390.80
高新技术及名牌产品奖励                       250,000.00       其他收益              250,000.00
其他                                            3,097.58      其他收益                 3,097.58
税收奖励                                   2,352,000.00       营业外收入          2,352,000.00
三重一创补助                               1,000,000.00       营业外收入          1,000,000.00
科技创新奖补助资金                           360,000.00       营业外收入            360,000.00
收到专利奖励及补助                            73,232.00       营业外收入              73,232.00
上市督导奖励                                 500,000.00       营业外收入            500,000.00
收到 2017 年安徽省创新型省份建设奖励         200,000.00       营业外收入            200,000.00
稳岗补贴和促进就业奖励                       132,890.00       营业外收入            132,890.00
“5111”产业创新团队扶持资金                 100,000.00       营业外收入            100,000.00
其他                                            3,796.32      营业外收入               3,796.32
与资产相关的政府补助明细：
                    递延收益期初余     本期新增补                      递延收益期末
项目                                                     本期摊销                      列报项目
                    额                 助                              余额
2012 产业振兴和技
                      10,065,000.00               -      610,000.00     9,455,000.00   其他收益
术改造资金
年产 2 万吨高精度铜
及铜合金带箔生产         734,375.00               -      146,875.00       587,500.00   其他收益
线搬迁改造
关于中小企业单台
                          57,625.00               -       11,525.00        46,100.00   其他收益
设备购置补助
                                          130 / 150
                                       2017 年年度报告
2015 年创新性省份
建设专项资金（研发       783,680.00               -      97,960.00   685,720.00   其他收益
购置仪器设备补助）
2014 年创新性省份
建设专项资金（购置         84,000.00              -      12,000.00    72,000.00   其他收益
研发设备补助）
2016 年创新型省份
市、区补助（购置研       397,850.00               -      48,300.00   349,550.00   其他收益
发设备补助）
单台设备购置补助
                                  -     13,600.00         1,510.00    12,090.00   其他收益
款
2017 年重点研究与
开发计划专项资金
                                  -    400,000.00        40,000.00   360,000.00   其他收益
(购置研发设备补
助)
2017 年安徽支持科
技创新若干政策专
                                  -    422,000.00        10,550.00   411,450.00   其他收益
项资金（购置研发设
备补助）
2016 年工业技术改
造投资补助（设备补                -    283,400.00         2,952.08   280,447.92   其他收益
助）
2017 年省创新型省
份建设专项-购置研                 -    178,000.00         1,854.17   176,145.83   其他收益
发仪器
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          131 / 150
                                   2017 年年度报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      132 / 150
                                       2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)          取得
             主要经营地     注册地        业务性质
    名称                                                 直接        间接       方式
                                                                            同一控制企
 永杰铜业      安徽南陵     安徽南陵     铜加工制造      100.00       -
                                                                            业合并
众源进出口     安徽芜湖     安徽芜湖     进出口贸易      100.00       -     投资设立
  杰冠商贸     安徽芜湖     安徽芜湖       国内贸易      100.00       -     投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
    无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
    无。
其他说明：
    无。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                          133 / 150
                                      2017 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司经营管理层
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理
的目标是促进公司业务经营持续健康发展，确保公司各项业务在可承受的风险范围内有序运作；
保障公司资产的安全、完整；公司经营中整体风险可测、可控、可承受，最终实现公司的经营战
略和发展目标。
    1、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的
信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产等。本公司持有
的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在的
信用风险较低；公司持有的应收票据均为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的
票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在的信用风
险较低；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发
生重大坏账损失的风险；本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍
生金融工具)的账面价值，整体信用风险评价较低。
    2、流动性风险
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司持有的主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
                                            期末账面余额
项目名称
                   1 年以内        1-2 年        2-3 年       3 年以上       合计
短期借款      215,000,000.00                -             -          -   215,000,000.00
应付账款          56,159,676.82             -             -          -    56,159,676.82
应付利息             305,684.17             -             -          -      305,684.17
其他应付款           534,204.21             -             -          -      534,204.21
    3、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括价格风险、利率风险和汇率风险。
    （1）价格风险
                                            134 / 150
                                       2017 年年度报告
    本公司主要利润来源是铜带加工收入与加工成本之间的加工毛利，在其他变量不变的情况下，
铜带加工价格下降或上升 5%，公司本期利润总额将减少或增加 1,515.70 万元，公司经营业绩对
铜带加工价格变动的敏感性较高。
    （2）利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司的生息资产主要为银行存款，计息负债主要为长短期借款。假设本期的计息负债（不考虑生息
资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，利率上升或下降 50 个基点，使公司本期利润
总额减少或增加 107.50 万元。
    （3）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率变动而发生波动的风险。公司存
在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响，期末公司外币金融资产及金融负债折算成
人民币的金额列示如下：
          项目          期末外币余额        折算汇率       期末折算人民币余额
     货币资金            1,581,932.08             6.5342        10,336,660.60
     其中：美元          1,581,932.08             6.5342        10,336,660.60
     应收账款            1,457,127.08             6.5342         9,521,159.77
     其中：美元          1,457,127.08             6.5342         9,521,159.77
     应付账款            1,445,078.85             6.5342         9,442,434.22
     其中：美元          1,445,078.85             6.5342         9,442,434.22
    2017 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果外币对人民币升值或贬值 0.5%，
则公司将增加或减少利润总额 5.21 万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
                                          135 / 150
                                   2017 年年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注
√适用 □不适用
    本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
吴平                                 其他
何孝海                               其他
阮纪友                               其他
陶昌梅                               其他
李明军                               其他
孙志文                               其他
音邦定                               其他
解光胜                               其他
吴小兵                               其他
谢维维                               其他
黄怀峰                               其他
陶俊兵                               其他
奚海波                               其他
王成                                 其他
上海科惠股权投资中心（有限合伙）     其他
吴丹                                 其他
台州市路桥精友金属材料有限公司       其他
马鞍山国运混凝土有限公司             其他
                                         136 / 150
                                    2017 年年度报告
当涂县新桥塔长新劳动服务有限公司      其他
马鞍山国运物流有限公司                其他
马鞍山市国昌门窗有限公司              其他
马鞍山新桥农业开发有限公司            其他
芜湖鸠江生产力促进中心                其他
安徽深蓝律师事务所                    其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
    担保方           担保金额      担保起始日         担保到期日
                                                                               毕
①封全虎、周丽     95,000,000.00    2017/3/20          2020/3/20               否
②封全虎、周丽     60,000,000.00   2014/11/24         2017/11/24               否
③封全虎、周丽     20,000,000.00    2017/3/20          2020/3/20               否
④封全虎           20,000,000.00    2017/1/11          2018/1/10               否
⑤封全虎、周丽     96,000,000.00    2017/4/25          2019/4/25               否
                                         137 / 150
                                     2017 年年度报告
⑥封全虎、周丽     10,000,000.00     2017/7/24         2018/7/24            否
⑦何孝海            9,600,000.00    2017/10/30         2018/2/14            否
⑧封全虎、周丽     45,000,000.00      2017/7/4          2018/7/4            否
⑨封全虎、周丽     40,000,000.00     2017/5/22         2018/5/22            否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
①截至 2017 年 12 月 31 日止，担保项下人民币借款 95,000,000.00 元；
②截至 2017 年 12 月 31 日止，担保项下人民币借款 30,000,000.00 元；
③截至 2017 年 12 月 31 日止，担保项下人民币借款 20,000,000.00 元；
④、⑤、⑧、⑨截至 2017 年 12 月 31 日止，担保项下无借款；
⑥截至 2017 年 12 月 31 日止，担保项下人民币借款 10,000,000.00 元；
⑦截至 2017 年 12 月 31 日止，担保项下无借款；开具美元信用证 1,441,600.00 元（折合人民币
9,600,000.00 元）
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                   3,788,462.22           2,443,196.15
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                        138 / 150
                                     2017 年年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                      31,100,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    截至 2018 年 4 月 13 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
                                        139 / 150
                                     2017 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
                                        140 / 150
                                    2017 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                       141 / 150
                                                                 2017 年年度报告
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                         期初余额
                         账面余额                  坏账准备                                账面余额                 坏账准备
      种类                                                                账面                                                         账面
                                                         计提比例                                                         计提比例
                       金额        比例(%)       金额                     价值          金额        比例(%)       金额                 价值
                                                            (%)                                                              (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   38,490,678.25     93.26 1,924,533.91       5.00 36,566,144.34 45,884,221.34        94.29 2,296,728.02       5.01 43,587,493.32
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备    2,780,799.31      6.74 2,780,799.31     100.00                 - 2,780,799.31      5.71 2,780,799.31     100.00              -
的应收账款
      合计         41,271,477.56     /       4,705,333.22    /       36,566,144.34 48,665,020.65      /       5,077,527.33    /       43,587,493.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                                                      142 / 150
                                     2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
           账龄
                               应收账款                坏账准备            计提比例（%）
1 年以内                       38,490,678.25             1,924,533.91                 5.00
1 年以内小计                   38,490,678.25             1,924,533.91                 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                 38,490,678.25            1,924,533.91                   5.00
确定该组合依据的说明：
    无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 372,194.11 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                        占应收账款期末余额      坏账准备期末
单位名称                               期末余额
                                                        合计数的比例（%）           余额
沈阳造币有限公司                     19,333,540.85                      46.84     966,677.04
大连通发复合线缆科技发展有限公司      4,988,350.20                      12.09     249,417.51
江苏亨通海洋光网系统有限公司          2,954,560.96                       7.16     147,728.05
东莞市瑞晟铜业有限公司                2,780,799.31                       6.74   2,780,799.31
                                         143 / 150
                                   2017 年年度报告
江苏上上电缆集团有限公司             1,672,802.35       4.05     83,640.12
合 计                               31,730,053.67      76.88   4,228,262.03
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                      144 / 150
                                                               2017 年年度报告
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                          期初余额
                        账面余额                  坏账准备                               账面余额                   坏账准备
      类别                                                               账面                                                          账面
                                                        计提比例                                                          计提比例
                    金额        比例(%)       金额                       价值         金额        比例(%)       金额                   价值
                                                          (%)                                                               (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 2,246,295.74      100.00 16,345.01         0.73 2,229,950.73 10,341,042.92         100.00 16,556.91         0.16 10,324,486.01
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       2,246,295.74             / 16,345.01              / 2,229,950.73 10,341,042.92             / 16,556.91         / 10,324,486.01
                                                                     145 / 150
                                    2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
               账龄
                                     其他应收款         坏账准备        计提比例（%）
1 年以内                                   6900.26            345.01               5.00
1 年以内小计                              6,900.26            345.01               5.00
1至2年                                   10,000.00          1,000.00              10.00
2至3年
3 年以上
3至4年                                   30,000.00          15,000.00            50.00
4至5年
5 年以上
               合计                      46,900.26          16,345.01            34.85
确定该组合依据的说明：
    无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 211.90 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
单位往来款                                   2,199,395.48               10,159,904.81
押金及保证金                                    40,000.00                    60,000.00
暂付款                                           6,900.26                            -
备用金                                                  -                   121,138.11
            合计                             2,246,295.74               10,341,042.92
                                       146 / 150
                                        2017 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                               坏账准备
  单位名称     款项的性质        期末余额           账龄     末余额合计数的
                                                                               期末余额
                                                                 比例(%)
安徽杰冠商贸
                   往来款       2,199,395.48      1 年以内            97.91                 -
有限公司
成都大唐线缆
                   保证金         30,000.00        3-4 年              1.34         15,000.00
有限公司
安徽太平洋电
缆股份有限公       保证金         10,000.00        1-2 年              0.44          1,000.00
司
芜湖仁济骨科
医院有限责任       暂付款          6,900.26       1 年以内             0.31            345.01
公司
     合计             /         2,246,295.74          /              100.00         16,345.01
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                期末余额                             期初余额
     项目                         减值                                 减值
                      账面余额             账面价值       账面余额              账面价值
                                  准备                                 准备
对子公司投资       124,726,015.86     - 124,726,015.86 124,726,015.86      - 124,726,015.86
对联营、合营企业
投资
      合计       124,726,015.86        - 124,726,015.86 124,726,015.86        - 124,726,015.86
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            本期计   减值准
                                     本期增       本期减
 被投资单位          期初余额                                期末余额       提减值   备期末
                                       加           少
                                                                              准备     余额
                                              147 / 150
                                      2017 年年度报告
安徽永杰铜业
                   84,726,015.86                            84,726,015.86
有限公司
芜湖众源进出
                   30,000,000.00                            30,000,000.00
口有限公司
安徽杰冠商贸
                   10,000,000.00                            10,000,000.00
有限公司
    合计          124,726,015.86                        124,726,015.86
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                            上期发生额
       项目
                              收入            成本                 收入             成本
主营业务                 873,411,698.25 774,241,304.67        899,198,181.25 805,114,076.19
其他业务                     317,127.35              -            205,594.26              -
    合计             873,728,825.60 774,241,304.67        899,403,775.51 805,114,076.19
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                   30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                 -690,150.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
期货交易手续费                                                     -               -3,679.73
                合计                                               -           29,306,170.27
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                               金额                       说明
                                         148 / 150
                                    2017 年年度报告
非流动资产处置损益                                     -52,580.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                  8,610,932.95
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                        36,890.36
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -103,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -1,297,786.36
少数股东权益影响额
                合计                                  7,194,456.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                       149 / 150
                                   2017 年年度报告
                            加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                              收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                     16.21                      0.83                      0.83
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                     14.85                      0.76                      0.76
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                           第十二节 备查文件目录
                     载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                     财务报表。
    备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                     公告的原稿。
                                                                                董事长：封全虎
                                                     董事会批准报送日期：2018 年 4 月 13 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      150 / 150