公司代码:603578 公司简称:三星新材
浙江三星新材股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨敏、主管会计工作负责人杨佩珠及会计机构负责人(会计主管人员)杨佩珠声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面对的风险因素部分内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
1、根据有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司该次发行的“三星转债”自发行结束之日(2019年6月6日)起满六个月后的第一个交易日,即2019年12月6日起可转换为本公司股份。2021年1月1日至 2021年6月30日期间,共有3,000元“三星转债”转换成公司股票,转股股数为195 股。截至2021年6月30日,累计共有42,776,000.00元“三星转债”已转换成公司股票,累计转股股数为2,188,698股。
2、2021年4月15日,公司召开2020年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司 2020 年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》,根据公司 2020 年度利润分配方案,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本91,710,554股为基数,每股派发现金红利0.28元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利25,678,955.12元,转增36,684,222股,本次权益分派已实施完毕。
3、公司于2021年2月8日召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十二次会议,会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。鉴于原激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,董事会决定对上述 3人已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票进行回购注销处理。该部分股票已于2021年4月9日回购注销完毕。
截至2021年6月30日,公司总股本为128,394,920股,其中有限售条件流通股为394,800股,无限售条件流通股为128,000,120股。
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 32
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司、本公司、三星新材 | 指 | 浙江三星新材股份有限公司 |
德华创投 | 指 | 德华创业投资有限公司 |
辰德实业 | 指 | 德清辰德实业有限公司 |
三星有限 | 指 | 德清县三星塑料化工有限公司—公司前身 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江三星新材股份有限公司章程》 |
三星转债、可转债、可转换公司债券 | 指 | 浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券 |
公司的中文名称 | 浙江三星新材股份有限公司 |
公司的中文简称 | 三星新材 |
公司的外文名称 | Zhejiang Three Stars New Materials Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | 无 |
公司的法定代表人 | 杨敏 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 常旭 | 杨琦 |
联系地址 | 浙江省德清县禹越镇杭海路333号 | 浙江省德清县禹越镇杭海路333号 |
电话 | 0572-8370557 | 0572-8370557 |
传真 | 0572-8469588 | 0572-8469588 |
电子信箱 | chxu01@163.com | sxxcyq@163.com |
公司注册地址 | 德清县禹越镇杭海路333号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 313213 |
公司办公地址 | 浙江省德清县禹越镇杭海路333号 |
公司办公地址的邮政编码 | 313213 |
公司网址 | www.sxslhg.com |
电子信箱 | dqsx@sxslhg.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn/ |
公司半年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 三星新材 | 603578 | — |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 370,102,885.39 | 200,110,407.07 | 84.95 |
归属于上市公司股东的净利润 | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 | 48.16 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 54,349,336.13 | 30,395,077.84 | 78.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,631,657.27 | -57,443,138.18 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 786,265,258.89 | 745,978,025.67 | 5.40 |
总资产 | 1,209,110,925.20 | 1,073,381,275.89 | 12.65 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.51 | 0.36 | 41.67 |
稀释每股收益(元/股) | 0.49 | 0.36 | 36.11 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.42 | 0.24 | 75.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.46 | 6.73 | 增加1.73个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.02 | 4.63 | 增加2.39个百分点 |
以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利25,678,955.12元,转增36,684,222股,本次权益分派已实施完毕。
3、公司于2021年2月8日召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十二次会议,会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。鉴于原激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,董事会决定对上述 3人已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票进行回购注销处理。该部分股票已于2021年4月9日回购注销完毕。
截至2021年6月30日,公司总股本为128,394,920股,其中有限售条件流通股为394,800股,无限售条件流通股为128,000,120股。
基本每股收益等主要财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的要求计算和填报。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -73,558.82 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 680,580.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,122,770.74 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 33,795.77 | |
对外委托贷款取得的损益 | 11,345,702.66 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -1,966,118.55 | |
合计 | 11,143,171.80 |
终端产品 | 产品功能和应用场景 | 终端应用地点 |
饮料柜 | 用于可口可乐、康师傅、百事可乐、元気森林、农夫山泉等饮料品牌的饮料柜,兼顾低温储存和品牌形象展示功能。 | 商场、超市、便利店、自动售货机等; |
酒柜 | 主要用于葡萄酒类的储存,酒柜既能保持恒温恒湿防紫外线,使用玻璃门又可美观大方不起露。 | 家用、商用、酒吧等; |
卧式冷柜 | 用于冷冻速冻食品、雪糕、肉类和海鲜等; | 商场、超市、便利店等; |
生物医疗低温存储设备 | 可用于药品、试剂、疫苗、血液制品等生物医疗产品的低温存储。 | 药企、医院、疾控等; |
智能零售柜 |
用于商场、写字楼、医院、车站、室内游乐场地等; | ||
冰箱 | 用于食物或其他物品的低温储存;部分冰箱需要使用到玻璃门体 | 家用、商用; |
食品冷柜 | 用于饭店、卖场、商超生鲜食品的低温保存、展示和顾客点菜; | 饭店、菜市场、商场、超市、便利店、乳制品店等; |
(2)我国家用电器和商用电器龙头企业具有全球竞争力,海外收入逐步提升;使得企业能够在国内市场之外,打开全球市场的广阔空间;
(3)低温储藏设备的趋势是节能化、个性化和智能化。设备单台价格明显提升。在节能化方面,要求设备玻璃门体更为节能,更多设备使用双层中空玻璃门体替代单层玻璃门体。设备玻璃门体面对消费者,承担形象和广告作用,需要越来越个性化和智能化,这一方面使得设备和玻璃门体的更换频率加快、个性化开发需求提升,另一方面也使得玻璃门体需要集成更多零部件和智能部件,如摄像头、感应、灯条、信号屏蔽等等。这些都使得设备单台价格提升。
(4)行业集中度日渐提升。目前设备对节能化、个性化和智能化要求越来越高,国内规模较大的低温储藏设备行业厂商具有人才、技术、资金等全方面优势,市场份额持续提升。
(5)饮料企业的蓬勃发展,带来了额外的市场需求。我国实力较强的饮料企业包括百事、可口可乐、康师傅、农夫山泉、娃哈哈、元気森林等,其蓬勃发展带来了较多饮料柜的需求。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司经过多年的发展和积累,已形成以下主要竞争优势:
(一)市场基础优势
公司产品应用设备主要应用于饮料柜、酒柜、食品冷柜、新零售冷柜、生物医药冷柜等领域。
除行业持续较快速度增长外,我国企业在商用电器和家电领域具有全球竞争力。三星新材作为细分行业领先企业,客户以低温储藏设备领先企业如海尔智家、海容冷链、海信容声、松下冷链、合肥华凌、海尔生物、美的集团、星星冷链等等为主,能够在下游行业全球化和集中度提升过程中,获得更多的订单和竞争力。针对战略伙伴客户,公司建立专用备货仓库,以保证其订单完成率;同时,公司还在战略伙伴客户所在地设立办事处,派驻业务主管、业务员驻场,实行24小时工作制,确保客户订单信息和技术要求及时传达和服务及时。不断维持和提升现有客户份额,开发新客户。
目前产品对节能化、个性化和智能化要求越来越高,国内规模较大的低温储藏设备行业厂商市场份额持续提升。该类龙头企业规模大,有较为严格的供应商准入标准,只有产品质量稳定性高、供货反映速度快、研发能力强和销售配套服务良好的供应商才能进入其合格供应商名单。下游厂商在选定供应商后,通常不会随意更换,这对于新进入行业企业而言,通常需要数年的时间沉淀和技术产品积累。 该类优质客户信誉良好,业务发展迅速,也带动了公司的快速成长。公司在分享这些优质客户成长成果的同时,也借助这些优质客户在行业的影响扩大和强化了公司的品牌优势,为公司在低温储藏设备的玻璃门体行业打下了较为稳定的市场基础和良好的口碑。此外,经过多年的技术积累和沉淀,公司目前不仅拥有对客户快速响应的定制化订单生产能力,同时具备了主动为客户提供玻璃门体解决方案和产品设计能力,可供客户针对市场需求进行多样化的产品选择,这为公司一直在行业内保持领先地位创造了有利条件。
(二)技术优势 公司凭借自身的研发实力及自主创新能力,在产品的功能、性能、质量和安全等方面实现自主研发:
1、一体化制造:
公司通过多年从事玻璃门体的生产,在产业运营和管理上积累了丰富经验,公司已建立了完整的玻璃深加工、型材加工制作、总装装配的整体门体制造流程。
公司通过了ISO9001质量体系认证、ISO14001环境管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证,产品还获得了RoHS、北美NSF SGCC等产品认证。拥有自动切片生产线、自动磨边生产线、自动丝印生产线、钢化生产线、自动合片中空生产线等多种先进生产设备,能够实现玻璃切割、玻璃钢化、玻璃丝印、玻璃镀膜、中空合片等多个工序的自动化和智能化生产。
公司按照“减员增效、机器换人”的总体思路,创设绿色制冷玻璃门体智能工厂,运用智能生产信息化系统将生产各模块之间进行数据对接,实现全工艺自动化连线和生产数据传输共享。绿色制冷玻璃门体智能工厂的建立,提升了公司生产的连续性、自动化和智能化程度,提升了产品的质量和一致性。
一体化的制造流程有利于降低原材料价格波动影响,分享价值链中的更高环节;同时,更能有效控制各环节的质量和精度,从而提高产品的附加价值。 此外,公司还建立了从产品技术研发到售后技术服务的完整业务体系,技术优势明显。
2、研发和新产品开发
公司是国内最早专业研究低温储藏设备玻璃门体的公司之一,拥有较为完整的核心 技术以及丰富的行业服务经验和先进的研发管理体系。公司凭借富有弹性的项目人员组织体系,实现“研发一代、成熟一代、推广一代”的研发、推广、生产策略,保障了公司新产品的开发和投产速度。玻璃门体对低温储藏设备的重要性越来越高,是消费者直接接触到的部分,对外承担着形象展示作用,需要美观大方且集成多种功能如物联网模块、摄像头、感应、灯条等;对内需要集成感应、信号屏蔽、灯光等功能,还需要通过增大玻璃门体面积和提高门体的保温效果来实现节能化。单个玻璃门体的货值不断提升,技术要求和新产品开发要求也不断提升。近年来,公司启动并完成科研攻关、技术改造等项目30余项,其中17项被列为省级新产品;公司主导产品带隐形视窗的彩晶中空玻璃门、具有LED灯雕刻酒柜中空玻璃门、整体不锈钢客厅柜中空玻璃门等产品的主要技术指标居于国内领先、国际先进水平,位居国内家电冷柜、酒柜玻璃门体制造行业前列。公司通过自主研发积累,累计参与起草制定行业标准3项。
3、定制化能力
公司重视客户的个性需求,为客户提供定制化的产品。通过定制化策略的实施, 一方面满足了客户个性化的需求,另一方面也丰富了公司玻璃门体方案的储备,同时,定制化产品客户群又为公司提供了优良的市场研究平台。多年来,公司在产品定制化方面已经积累了丰富 的研究和实践经验,多年的实践也证明产品定制化策略是公司重要的竞争优势。
(三)完整的生产链优势
公司是国内最早专业生产低温储藏设备玻璃门体的企业之一,可根据客户需求提供定制化生产,具有合格率高、供货稳定性好等特点。公司在生产线的安装、整合、调试等方面具有丰富的实践经验,积累了一批技术人才,使得公司具备了通过工艺革新和技术改造提升现有生产线及产品向中高端调整的综合能力。公司作为较早进入行业的企业以及行业协会重要单位,竞争优势体现在对行业标准的熟悉,对生产设备的了解,以及对先进技术及工艺的掌握。
公司具有生产低温储藏设备玻璃门体所需的全套玻璃深加工能力和塑料件制造能力。公司的全工艺链生产能力一方面为公司节约了成本,缩短了采购时间,更加快速的响应客户的需求;另一方面,通过自产玻璃深加工制品及塑料件等重要部件,使产品在结构质量方面更有保障,增强了客户对本公司产品的信赖度。
三、经营情况的讨论与分析
公司主要从事各类低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品的设计、研发、生产与销售,与海尔智家、海容冷链、海信容声、松下冷链、合肥华凌、海尔生物、美的集团、星星冷链等知名企业建立了良好的合作关系。
2021 年上半年,新冠疫情给各行各业带来的冲击明显降低。公司管理层一方面积极修炼内功,提升产品的生产能力和技术水平;另一方面更好服务老客户、积极开拓新客户。公司在报告期内经营业绩得到提升。报告期内,公司实现营业收入37,010.29万元,同比增长84.95%,归属于上市公司股东的净利润6,549.25万元,同比增长48.16%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,434.93万元,相比上年同期增长78.81%。整体来看,公司在报告期内,实现了营业收入和净利润的较快速度增长。
报告期内,公司重点开展了以下工作:
(一)加深老客户合作,积极开拓新客户:公司以客户需求为切入点,加强与客户沟通,快速响应,增强客户黏性;以市场为导向,积极对接市场需求,深化与主要客户的合作。上半年,面对订单增长压力,管理层采取各项措施,最大限度地满足客户订单的交付,期间的业绩得到增长。同时由于单个玻璃门体面积、层数以及集成功能升级,其客户需求和货值得到提升,公司积极根据客户需求进行响应。
报告期内,公司主要老客户的订单快速增长,同时开拓了松下冷链等优质新客户。公司还与元気森林等终端客户加强沟通与合作,为终端客户提供更优秀的产品。
(二)坚持创新研发,提高产品附加值:玻璃门体是低温储藏设备上消费者可直接接触到的部分,其重要性越来越高,对外承担着形象展示作用,需要美观大方且集成多种功能,如感应、灯条等;对内需要集成感应、信号屏蔽、灯光等功能,同时通过增大玻璃门体面积和提高门体的保温效果来实现节能化。
对此,公司重视客户对产品的反馈,通过加强研发力度以满足客户多元化需求;及时关注市场变动,着力研发符合市场需求的新产品;坚持以持续创新与成果转换,不断提高研发水平。
截止2021年6月30日,累计拥有专利41项,其中发明专利17项,实用新型专利24项。
(三)积极拓展产品应用场景
报告期内,公司积极拓展低温储藏设备玻璃门体和玻璃深加工项目的应用场景,不断开拓业务范围。
玻璃门体方面,公司积极配合海尔生物进行生物医疗设备玻璃门体的供应;全力进行智能零售柜玻璃门体的个性化开发和供货。
(四)积极扩充产能,满足客户需求
报告期内,公司订单持续增长,市场订单承接能力持续提升。公司继续通过招聘员工、新设备的采购与投产使用等方式,提高公司生产能力;同时积极推进可转债募投项目,进一步提升公司产能,使得公司生产能力能够满足更多客户订单的需求。
(五)有序推进募投项目建设:报告期内,受新冠疫情影响,考虑到“新增年产 315万平方米深加工玻璃项目”设备采购到货和安装调试仍需较长周期,结合公司发展规划和内外部环境等因素的影响及公开发行可转债募投项目对于公司研发能力的要求,公司可转债项目已经延期至2022年5月。截止2021 年6 月 30 日,可转债募投项目已累计投入募集资金9,703.86万元,剩余资金9,331.20万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 370,102,885.39 | 200,110,407.07 | 84.95 |
营业成本 | 275,786,139.78 | 135,188,221.97 | 104.00 |
税金及附加 | 2,089,071.37 | 1,115,672.52 | 87.25 |
销售费用 | 3,673,531.37 | 7,402,595.16 | -50.38 |
管理费用 | 7,425,930.82 | 8,298,427.01 | -10.51 |
财务费用 | 6,409,160.76 | 3,317,273.15 | 93.21 |
研发费用 | 12,913,630.49 | 7,763,842.04 | 66.33 |
其他收益 | 6,915,540.00 | 3,450,308.17 | 100.43 |
信用减值损失 | -6,101,117.16 | -2,748,176.96 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,631,657.27 | -57,443,138.18 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -56,805,701.17 | -74,118,725.20 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,745,361.55 | -19,967,849.35 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系去年同期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金及投资支付的现金多所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期取得借款收到的现金增加所致税金及附加变动原因说明:主要系本期应交增值税导致税金及附加增加其他收益变动原因说明:主要系本期政府补助增加所致信用减值损失变动原因说明:主要系本期计提应收账款坏账准备增加所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收账款 | 251,577,790.09 | 20.81 | 137,086,920.64 | 12.77 | 83.52 | 主要系本期营业收入的增长 |
应收款项融资 | 29,185,507.91 | 2.41 | 59,293,197.18 | 5.52 | -50.78 | 主要系本期应收票据贴现增加所致 |
预付款项 | 8,802,353.22 | 0.73 | 3,981,932.19 | 0.37 | 121.06 | 主要系本期期末预付采购货款增加所致 |
其他非流动金融资产 | 51,500,000.00 | 4.26 | 不适用 | 主要系本期对外投资增加所致 | ||
在建工程 | 11,693,499.20 | 0.97 | 27,550,973.71 | 2.57 | -57.56 | 主要系本期募投项目转固定资产所致 |
使用权资产 | 1,183,206.94 | 0.10 | 不适用 | 主要系本期执行新租赁准则所致 | ||
递延所得税资产 | 3,954,292.97 | 0.33 | 3,030,006.58 | 0.28 | 30.50 | 主要系本期应收账款坏账准备增加所致 |
短期借款 | 50,186,463.97 | 4.15 | 27,640,525.21 | 2.58 | 81.57 | 主要系本期新增借款融资所致 |
应付票据 | 128,334,857.50 | 10.61 | 72,380,000.00 | 6.74 | 77.31 | 主要系本期开立银行承兑汇票支付采购货款增加所致 |
其他应付款 | 11,732,035.93 | 0.97 | 6,640,835.09 | 76.67 | 主要系本期运输费用及加工费用增加所致 | |
租赁负债 | 1,150,946.50 | 0.10 | 不适用 | 主要系本期执行新租赁准则所致。 | ||
递延收益 | 1,988,680.00 | 0.16 | 1,528,000.00 | 0.14 | 30.15 | 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加 |
递延所得税负债 | 5,623,636.32 | 0.47 | 3,743,274.77 | 0.35 | 50.23 | 主要系本期固定资产一次性扣除增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 109,679,937.50 | 初存目的为投资的定期存款、银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 23,670,298.99 | 短期借款质押担保 |
固定资产 | 13,640,357.75 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
无形资产 | 6,368,724.75 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
应收账款 | 8,153,575.08 | 短期借款质押担保 |
合计 | 161,512,894.07 |
EXIS TECH是一家半导体装备公司,总部位于马来西亚森美兰州芙蓉市,主要为芯片厂和封测厂提供各类分选机解决方案。公司客户包括安华高科技、飞思卡尔、科磊半导体等。2020年全年,EXIS TECH的营业收入为2.08亿人民币,净利润为5472万元人民币,2020年末净资产约为1.59亿人民币。以上财务数据为交割时参照国际会计准则得出,未经审计。
2020年,杭州长川智能制造营收为2831万元,净利润17.2万元,2020年末净资产为3.0亿元。
三星新材投资私募股权基金各级持股比例或持有权益比例的情况如下图所示:
(2)以现金1186.8万元购买关联企业青岛伟胜20%股权。
公司以现金1186.8万元购买关联企业德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%的股权,公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于2021年7月29日交接完毕,青岛伟胜于交接完毕后纳入公司合并报表范围。目前已按照股权转让协议的约定,支付交易价款1068万。
此次购买关联企业的原因是,由于公司三家重要客户位于山东青岛,业务增长较快,2021年一季度合计销售占公司总体比例的55.3%,公司急需战略布局山东青岛,增加对山东青岛地区的产品加工和服务能力。
青岛伟胜收购完成后,将青岛伟胜定位为公司在青岛的生产、加工和仓储基地,为青岛伟胜逐步导入部分低温储藏设备玻璃门体的组装或加工业务,充分发挥三星新材和青岛伟胜在客户、生产经验、地域等方面的协同效应,为山东客户提供更好的服务。
此次股权投资的具体情况,详见2021年5月8日的临时公告《浙江三星新材股份有限公司关于购买参股公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:临2021-041)。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
公司全称 | 主要业务 | 持股 比例 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
德清县三星玻璃有限公司 | 钢化、镀膜、丝印玻璃制造加工,中空玻璃门生产、销售,道路货物运输。 | 100% | 1,080 | 1,210.86 | 1,043.00 | 60.85 |
德清盛星进出口有限公司 | 货物进出口、技术进出口。 | 100% | 100 | 156.30 | 137.44 | 10.60 |
80%
27.78%
27.78%
85.71%
85.71%
41.6%
28.2% | 41.6% |
三星新材天堂硅谷智造1号
天堂硅谷智造1号 | 天堂硅谷杭实 | |||
杭州长奕 |
杭州长川智能制造EXISTECH
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 一般项目:塑料制品制造;塑料制品销售;电子产品销售;模具制造;模具销售;专业设计服务;技术玻璃制品制造;技术玻璃制品销售;家用电器零配件销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:道路货物运输(不含危险货物)。 | 40% | 7,398 | 10,227.75 | 3,905.13 | -294.06 |
长期稳定合作的供应商、实施战略储备和原材料替代等方式降低原材料价格波动给公司带来的风险。
4、主营产品毛利率下降的风险 公司的主营产品是各类玻璃门体和深加工玻璃,主营产品是公司营业收入的主要来源。一直以来,公司通过强化研发、提升品质、贴身服务赢得了客户认可,通过不断开发新产品维持了较高的主营业务毛利率。但是,公司的主营产品始终面临行业市场竞争及客户要求降价的压力,如果公司无法保持已经取得的竞争优势及成本控制能力,则可能导致公司主营产品订单减少及毛利率下降。措施:公司始终以市场需求为导向,通过与客户联合开发及自主研发相结合的方式不断开发新产品,提升高附加值新产品的销售比重;另一方面,通过精细化生产过程、提高生产线的自动化程度、优化生产组织、加强现场管理、提高成品率等措施有效控制生产成本,保障产品毛利率水平的稳定。
5、新冠肺炎疫情的影响
2020 年,受新冠肺炎疫情的影响,上下游企业复工均出现延迟,短期内对公司生产经营造成一定影响。若 2021 年疫情出现反复,将影响公司正常的生产经营。
措施:面对疫情,公司积极采取措施应对,确保有序开展生产经营
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021 年第一次临时股东大会 | 2021-2-24 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-2-25 | 所有审议议案均获通过 |
2020 年年度股东大会 | 2021-4-15 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-4-16 | 所有审议议案均获通过 |
2021 年第二次临时股东大会 | 2021-5-24 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-5-25 | 所有审议议案均获通过 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
丁涛 | 董事 | 离任 |
常旭 | 董事 | 选举 |
常旭 | 董事会秘书 | 聘任 |
张卫强 | 董事 | 选举 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
事项概述 | 查询索引 |
公司于2021年2月8日召开了第三届董事会第十二四次会议、第三届监事会第二十二次会议,会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。鉴于公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不具备激励对象资格,需将上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票合计28,000股(其中徐芬16,000股、沈国强8,000股、姚国良4,000股)进行回购注销,并扣除由公司代管的该部分股票所对应的现金红利。该部分股份已于2021年4月9日回购注销完毕。 | 具体内容详见 2021 年2 月9 日在上海 证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《浙江三星新材股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号:临 2021-011)。2021年4月7日披露的《浙江三星新材股份有限公司关于部分股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:临 2021-029)。 |
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及子公司、控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司、控股子公司在日常生产经营中认真执行环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司的光伏屋顶发电系统2021年1-6月累计发电113.34万度,为公司自用和社会提供了清洁电力,相应减少碳排放。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司为残疾人提供超过150个工作岗位,积极拓展乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 杨敏、杨阿永; | 自公司股票上市之日起 36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份; | 自公司股票上市之日起 36 个月内 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 杨敏、杨阿永; | 若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整),或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)的情形,其持有的公司股票的锁定期限自动延长 6 个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行。 | 公司上市后 6 个月内 | 是 | 是 | |||
其他 | 杨敏、杨阿永; | 在其担任公司监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%,离任后半年内,不转让其直接或间接持有的公司股份; | 担任公司董事、监事、高级管理人员期间 | 是 | 是 | |||
股份限售 | 德华创投 | 自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让其持有的公司首次公开发行股票前已发行股份。 | 公司股票上市交易之日起 12 个月内 | 是 | 是 | |||
其他 | 公司 | 若本次公开发行股票的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将及时提出股份回购预案,并提交董事会、股东大会讨论,依法回购首次公开发行的新股(不含原股东公开发售的股份),回购价格按照发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。如招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | 长期 | 是 | 是 |
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿永 | 若本次公开发行股票的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将依法购回首次公开发行时本人已公开发售的老股(如有),购回价格按照发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施,在实施上述股份购回时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 如招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | 长期 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 如本次公开发行股票的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | 长期 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司、公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿永、公司董事(不含独立董事)及高级管理人员 | 公司股票上市后三年内股票价格低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时,公司的稳定股价措施:(1)公司为稳定股价之目的回购股份,应符合相关法律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件。(2)在公司出现应启动稳定股价预案情形,公司应在收到通知后 2 个工作日内启动决策程序,经股东大会决议通过后,依法通知债权人和履行备案程序。公司将采取上海证券交易所集中竞价交易方式、要约等方式回购股份。回购方案实施完毕后,公司应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告,并在 10 日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。(3)公司回购股份议案需经董事会、股东大会决议通过,其中股东大会须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司董事(不包括独立董事)承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票;控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。(4)公司以要约方式回购股份的,要约价格不得低于回购报告书公告前 30个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值且不低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产;公司以集中竞价方式回购股份的,回购价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格。(5)公司实施稳定股价预案时,拟用于回购资金应为自筹资金。除应符合相关法律法规之要求之外,还应符合以下各项:公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额;单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 10%;单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 30%,超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施,但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案; 公司董事会公告回购股份预案后,公司股票若连续 5 个交易日收盘价超过每股净资产时,公司董事会可以做出决议终止回购股份事宜。 | 自公司股票上市之日起三年内 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨 | 公司股票上市后三年内股票价格低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时,公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿永的稳定股价措施:(1)控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份,应符合《上市公司收购管理办法》等相关法律、法规的规定。(2)在公司出现应启动预案情形时,公司 | 自公司股票上市之日起三年内 | 是 | 是 |
敏、杨阿永 | 控股股东、实际控制人应在收到通知后 2 个工作日内启动内部决策程序,就其是否有增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告,公司应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理相关手续后,应在 2 个交易日内启动增持方案。增持方案实施完毕后,公司应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告。(3)控制股东、实际控制人在实施稳定股价预案时,应符合下列各项: ①公司控股股东、实际控制人合计单次用于增持的资金不超过其上一年度公司现金分红的 30%,年度用于增持的资金合计不超过上一年度的现金分红的60%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司控股股东、实际控制人将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时,以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额; ②公司控股股东、实际控制人合计单次增持不超过公司总股本的2%; ③公司控股股东、实际控制人增持价格不高于每股净资产值(以上一个会计年度审计报告为依据)。 | ||||||
其他 | 公司董事(不含独立董事)及高级管理人员 | 公司股票上市后三年内股票价格低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时,公司董事(不含独立董事)及高级管理人员的稳定股价措施:(1)公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员为稳定股价之目的增持股份,应符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行增持。(2)在公司出现应启动预案情形时,公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员应在收到通知后 2 个工作日内,就其是否有增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告,公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理相关手续后,应在 2 个交易日开始启动增持方案。增持方案实施完毕后,公司应在 2 个工作日内公告公司股份变动报告。(3)公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员增持价格应不高于该每股净资产值(以上一个会计年度审计报告为依据)。(4)公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员实施稳定股价预案时,单次用于增持股份的货币资金不超过董事(不包括独立董事)和高级管理人员上一年度从公司领取现金薪酬总和的 30%,且年度用于增持股份的资金不超过其上一年度领取的现金薪酬。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,将继续按照上述原则执行稳定股价预案。(5)公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员应根据稳定公司股价预案和相关措施的规定签署相关承诺。公司上市后 3 年内拟新聘任董事(不包括独立董事)和高级管理人员时,公司将促使该新聘任的董事(不包括独立董事)和高级管理人员根据稳定公司股价预案和相关措施的规定签署相关承诺。 | 自公司股票上市之日起三年内 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿永 | (1)本人作为公司控股股东、实际控制人,在公司股票上市后三年内不减持公司股份。(2)若本人在所持公司的股份在公司股票上市三年后的两年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整),且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的 5%。(3)本人实施减持时(且仍为持股5%以上的股东),至少提前3个交易日予以公告,并积极配合公司的信息披露工作。 | 公司股票上市后五年内 | 是 | 是 | ||
其他 | 德华创投 | (1)本公司在公司股票上市后一年内不减持公司股份。(2)本公司所持公司股份在锁定期届满后两年内减持的,减持股份应符合相关法律法规及证券交易所规则的要求,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等证券交易所认可的合法方式,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价格(若公司股 | 公司股票上市后三年内 | 是 | 是 |
份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)。(3)本公司实施减持时(且仍为持股 5%以上的股东),至少提前 3 个交易日予以公告,并积极配合公司的信息披露工作。 | ||||||||
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿永 | 若三星新材或其全资子公司因违反社会保险、住房公积金相关法律、法规、规章、规范性文件的规定,而被任何行政主管机关、主管机构给予处罚或要求补缴相关费用,或被相关员工主张承担补缴等任何赔偿或补偿责任的,则就三星新材及其全资子公司依法应承担的该等罚款、滞纳金或赔偿和补偿款项,均将由我们先行以自有资产承担和支付,以确保三星新材或其全资子公司不会因此遭受任何损失;在三星新材或其全资子公司必须先行支付该等款项的情况下,我们将在三星新材或子公司支付后的五日内及时以现金形式偿付三星新材或其全资子公司。 | 长期 | 是 | 是 | |||
解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿永;辰德实业 | (1)本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与三星新材及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。(2)对本人/本公司未来可能存在的全资企业、直接或间接控股的企业,本方将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及本方控股地位使该等企业履行本承诺函中与本方相同的义务,保证不与三星新材及其控股子公司构成同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 长期 | 是 | 是 | |||
解决同业竞争 | 德华创投 | (1)本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与三星新材及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。(2)对本人/本公司未来可能存在的全资企业、直接或间接控股的企业,本方将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及本方控股地位使该等企业履行本承诺函中与本方相同的义务,保证不与三星新材及其控股子公司构成同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 长期 | 是 | 是 | |||
其他承诺 | 其他 | 公司董事、监事及高级管理人员 | 1、作为公司董事、监事、高级管理人员,我们将按照法律法规的要求,勤勉尽责,督促上市公司规范、合理使用资金,自觉维护上市公司资金安全,不参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。 2、积极关注本次委托贷款后续,督促上市公司及时了解委托贷款对象和担保方的经营和财务情况,并结合相关风险情况及时、充分履行信息披露义务。 | 长期 | 是 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到时期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司以现金1186.8万元购买关联企业德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%的股权,公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于2021年7月29日交接完毕,青岛伟胜于交接完毕后纳入公司合并报表范围。目前已按照股权转让协议的约定,支付交易价款1068万。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 310,000 | 0.34 | 112,800 | -28,000 | 84,800 | 394,800 | 0.31 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 310,000 | 0.34 | 112,800 | -28,000 | 84,800 | 394,800 | 0.31 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 310,000 | 0.34 | 112,800 | -28,000 | 84,800 | 394,800 | 0.31 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 91,428,503 | 99.66 | 36,571,422 | 195 | 36,571,617 | 128,000,120 | 99.69 | ||
1、人民币普通股 | 91,428,503 | 99.66 | 36,571,422 | 195 | 36,571,617 | 128,000,120 | 99.69 | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 91,738,503 | 100 | 36,684,222 | -27,805 | 36,656,417 | 128,394,920 | 100.00 |
计划中有关激励对象的规定,董事会决定对上述 3人已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票进行回购注销处理。该部分股票已于2021年4月9日回购注销完毕。
截至2021年6月30日,公司总股本为128,394,920股,其中有限售条件流通股为394,800股,无限售条件流通股为128,000,120股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
第一期限制性股票激励计划首次授予人员 40 名 | 310,000 | 28000 | 112,800 | 394,800 | 股权激励 | 2021-4-9 |
合计 | 310,000 | 28,000 | 112,800 | 394,800 | / | / |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 10,987 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 报告期内增 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
(全称) | 减 | 条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | |||||
杨敏 | 12,323,520 | 43,132,320 | 33.59 | 0 | 质押 | 23,709,000 | 境内自然人 | ||
杨阿永 | 10,116,480 | 35,407,680 | 27.58 | 0 | 质押 | 19,000,000 | 境内自然人 | ||
浙江广杰投资管理有限公司 | 1,474,698 | 5,161,443 | 4.02 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
德华创业投资有限公司 | -1,350,253 | 1,265,864 | 0.99 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
阮寿国 | 613,200 | 613,200 | 0.48 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
陈培荣 | 144,500 | 400,000 | 0.31 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
欧世洪 | 108,040 | 378,140 | 0.29 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
戴俊梅 | 97,980 | 230,780 | 0.18 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
张金珠 | 60,000 | 210,000 | 0.16 | 42,000 | 无 | 境内自然人 | |||
杨佩珠 | 60,000 | 210,000 | 0.16 | 42,000 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
杨敏 | 43,132,320 | 人民币普通股 | 43,132,320 | ||||||
杨阿永 | 35,407,680 | 人民币普通股 | 35,407,680 | ||||||
浙江广杰投资管理有限公司 | 5,161,443 | 人民币普通股 | 5,161,443 | ||||||
德华创业投资有限公司 | 1,265,864 | 人民币普通股 | 1,265,864 | ||||||
阮寿国 | 613,200 | 人民币普通股 | 613,200 | ||||||
陈培荣 | 400,000 | 人民币普通股 | 400,000 | ||||||
欧世洪 | 378,140 | 人民币普通股 | 378,140 | ||||||
戴俊梅 | 230,780 | 人民币普通股 | 230,780 | ||||||
董彩丽 | 199,700 | 人民币普通股 | 199,700 | ||||||
邱扬雪 | 195,860 | 人民币普通股 | 195,860 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、杨阿永、杨敏为父子关系,杨敏、杨阿永与德华创业投资有限公司无关联关系,不存在一致行动关系。 2、公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件 | 持有的有限售条件股 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 |
股东名称 | 份数量 | 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||
1 | 张金珠 | 42,000 | 注 1 | ||
2 | 杨佩珠 | 42,000 | 注 1 | ||
3 | 王雪永 | 42,000 | 注 1 | ||
4 | 王掌法 | 28,000 | 注 1 | ||
5 | 杨玉敏 | 25,200 | 注 1 | ||
6 | 沈阿凤 | 22,400 | 注 1 | ||
7 | 沈水春 | 19,600 | 注 1 | ||
8 | 徐生荣 | 16,800 | 注 1 | ||
9 | 宋宏丽 | 14,000 | 注 1 | ||
10 | 杨富强 | 14,000 | 注 1 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨阿永、杨敏为父子关系,沈阿凤系杨阿永兄弟的配偶,沈水春系杨阿永 配偶的兄弟。 |
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
王雪永 | 董事 | 150,000 | 210,000 | 60,000 | 公积金转增股本 |
张金珠 | 董事 | 150,000 | 210,000 | 60,000 | 公积金转增股本 |
杨佩珠 | 董事 | 150,000 | 210,000 | 60,000 | 公积金转增股本 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕358 号)核准,并经上海证券交易所同意,公司公开发行可转换公司债券人民币 191,565,000.00 元。本次发行的可转换公司债券向股权登记日(2019 年 5 月 30 日)收 市后登记在册的公司原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分) 采用网上向社会公众投资者通过上海证券交易所交易系统发售的方式进行。国信证券股份有限公司作为本次发行的保荐人和主承销商,负责本次发行的组织实施。本次发行可转换公司债券每张 面值为人民币 100.00 元,共 1,915,650 张,共计募集资金 191,565,000.00 元。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2019〕111 号文同意,公司 19,156.50 万元可转换公司债券于 2019 年 6 月 24 日起在上交所挂牌交易,债券简称“三星转债”,债券代码“113536”。可转换公司债券的票面利率为:第一年为 0.4%、第二年为 0.5%、第三年为 1%、第四年为 1.5%、第五年为 1.8%、第六年为 2%。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。 本次发行的可转债公司债券的期限为自发行之日起六年,即 2019 年 5 月 31 日至 2025 年 5 月30 日;转股期自发行结束之日(2019 年 6 月 6 日)起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债 券到期日止(即 2019 年 12 月 6 日至 2025 年 5 月 30 日止)。可转换公司债券的初始转股价格为人民币 19.75 元/股。
以上详情请见 2019 年 5 月 29 日在上海证券交易所网(http://www.sse.com.cn)披露的《浙 江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》、《浙江三星新材股份有限 公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、 2019 年 6 月 6 日披露的《浙江三星新材股份有限 公司公开发行可转换债券发行结果公告》(公告编号:2019-046)及 2019 年 6 月 20 日披露的《浙 江三星新材股份有限公司公开发行可转换债券上市公告书》(公告编号:2019-050)。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 | 浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 | ||
期末转债持有人数 | 5,235 | ||
本公司转债的担保人 | 德清联创科技新城建设有限公司 | ||
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 无 | ||
前十名转债持有人情况如下: | |||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) | |
新华信托股份有限公司-新华信托华悦系列-丰惠1号 | 8,266,000 | 5.56 |
投资单一资金信托 | ||
李怡名 | 7,700,000 | 5.18 |
梁小红 | 5,668,000 | 3.81 |
周武 | 4,964,000 | 3.34 |
中国民生银行股份有限公司-光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 4,750,000 | 3.19 |
杨敏 | 4,068,000 | 2.73 |
丁碧霞 | 3,711,000 | 2.49 |
迪鹰 | 2,674,000 | 1.80 |
解新忠 | 2,400,000 | 1.61 |
张群英 | 2,370,000 | 1.59 |
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 | 148,792,000 | 3,000 | 148,789,000 |
可转换公司债券名称 | 浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 |
报告期转股额(元) | 3,000 |
报告期转股数(股) | 195 |
累计转股数(股) | 2,188,698 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 2.4441 |
尚未转股额(元) | 148,789,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 77.6702 |
可转换公司债券名称 | 浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 | ||||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
2020年6月12日 | 19.54 | 2020年6月4日 | 上海证券交易所网 站及上海证券报 | 因公司实施 2019 年 年度权益分派,需调 整可转债转股价格 | |
2021年5月28日 | 13.76 | 2021年5月21日 | 上海证券交易所网 站及上海证券报 | 因公司实施 2020 年 年度权益分派,需调 整可转债转股价格 | |
截止本报告期末最新转股价格 | 13.76 |
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截至 2021年6月 30 日,公司合并报表负债合计 422,845,666.31元。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》和上海证券交易所《上海证券 交易所公司债券上市规则》的有关规定,公司委托中证鹏元资信评估股份有限公司(以下简称“中证鹏元”)对三星转债进行了跟踪评级。中证鹏元于2021年5月24日出具了《2019 年浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 2021 年跟踪评级报告》,“三星转债”本次信用等级维持 为“AA”,公司本次长期信用等级维持为“A+”,评级展望维持为“稳定”。 公司各方面经营情况稳定,资信情况良好,可为未来年度支付可转换公司债券本息提供稳定、 充足的资金。
(七)转债其他情况说明
根据《三星新材公开发行可转换公司债券募集说明书》有关条款的约定,公司于 2021年5月31日向截止 2021年 5月30日上海证券交易所收市后,在中国结算上海分公司登记在册的全体本期债券持有人支付了2020 年5月31日至2021年5月30日期间的利息。具体内容详见于 2021年5月25 日在上海证券交易所网站及《上海证券报》披露的《浙江三星新材股份有限公司关于可转换公司债券 2021 年付息的公告》(公告编号:临 2021-048)。
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 浙江三星新材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 120,307,312.66 | 140,686,108.85 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 53,913,551.78 | 53,305,573.29 | |
应收账款 | 251,577,790.09 | 137,086,920.64 | |
应收款项融资 | 29,185,507.91 | 59,293,197.18 | |
预付款项 | 8,802,353.22 | 3,981,932.19 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 361,737,495.12 | 361,732,882.88 | |
其中:应收利息 | 392,703.01 | 495,302.37 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 64,179,713.96 | 59,580,790.78 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 31,902,091.54 | 30,784,583.69 | |
流动资产合计 | 921,605,816.28 | 846,451,989.50 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 15,620,516.45 | 16,796,754.71 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 51,500,000.00 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 180,560,975.78 | 156,264,669.17 | |
在建工程 | 11,693,499.20 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 1,183,206.94 | ||
无形资产 | 22,992,617.58 | 23,286,882.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,954,292.97 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 287,505,108.92 | 226,929,286.39 | |
资产总计 | 1,209,110,925.20 | 1,073,381,275.89 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 50,186,463.97 | 27,640,525.21 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 128,334,857.50 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 74,877,439.95 | 69,218,460.35 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 18,681.15 | 23,934.00 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 12,043,841.92 | 12,706,238.27 | |
应交税费 | 8,224,232.42 | 7,400,393.22 | |
其他应付款 | 11,732,035.93 | 6,640,835.09 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 197,400.00 | 390,600.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 658.51 | ||
流动负债合计 | 285,417,552.84 | 196,011,044.65 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 128,664,850.65 | 126,120,930.80 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,150,946.50 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,988,680.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 5,623,636.32 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 137,428,113.47 | 131,392,205.57 |
负债合计 | 422,845,666.31 | 327,403,250.22 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 128,394,920.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,353.30 | 25,820,873.91 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 296,262,531.53 | 332,774,167.51 | |
减:库存股 | 2,443,530.00 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 295,283,993.03 | 255,470,440.22 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 786,265,258.89 | 745,978,025.67 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 786,265,258.89 | 745,978,025.67 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,209,110,925.20 | 1,073,381,275.89 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 119,590,851.77 | 139,886,210.11 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 53,613,551.78 | 52,905,573.29 | |
应收账款 | 249,998,713.50 | 134,988,826.50 | |
应收款项融资 | 29,185,507.91 | 59,093,197.18 | |
预付款项 | 8,310,627.03 | 3,432,748.98 | |
其他应收款 | 361,609,939.09 | 361,536,613.57 | |
其中:应收利息 | 392,703.01 | 495,302.37 | |
应收股利 | |||
存货 | 64,170,027.82 | 59,515,312.61 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 31,898,164.90 | 30,775,394.16 | |
流动资产合计 | 918,377,383.80 | 842,133,876.40 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 26,652,000.60 | 27,828,238.86 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 51,500,000.00 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 180,275,955.78 | 155,867,531.46 | |
在建工程 | 11,693,499.20 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,183,206.94 | ||
无形资产 | 22,992,617.58 | 23,286,882.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,954,292.97 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 298,251,573.07 | 237,563,632.83 | |
资产总计 | 1,216,628,956.87 | 1,079,697,509.23 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 50,186,463.97 | 27,640,525.21 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 128,334,857.50 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 84,216,007.91 | 76,467,076.95 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 5,065.49 | ||
应付职工薪酬 | 11,537,564.24 | 12,308,812.21 | |
应交税费 | 8,130,416.79 | 7,292,345.47 | |
其他应付款 | 11,311,585.33 | 6,299,627.31 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 197,400.00 | 390,600.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 658.51 | ||
流动负债合计 | 293,716,895.74 | 202,394,111.15 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 128,664,850.65 | 126,120,930.80 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,150,946.50 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,988,680.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 5,623,636.32 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 137,428,113.47 | 131,392,205.57 |
负债合计 | 431,145,009.21 | 333,786,316.72 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 128,394,920.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,353.30 | 25,820,873.91 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 296,260,773.91 | 332,772,409.89 | |
减:库存股 | 2,443,530.00 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | |
未分配利润 | 294,504,439.42 | 255,405,364.68 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 785,483,947.66 | 745,911,192.51 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,216,628,956.87 | 1,079,697,509.23 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 370,102,885.39 | 200,110,407.07 | |
其中:营业收入 | 370,102,885.39 | 200,110,407.07 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 308,297,464.59 | 163,086,031.85 | |
其中:营业成本 | 275,786,139.78 | 135,188,221.97 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 2,089,071.37 | 1,115,672.52 | |
销售费用 | 3,673,531.37 | 7,402,595.16 | |
管理费用 | 7,425,930.82 | 8,298,427.01 | |
研发费用 | 12,913,630.49 | 7,763,842.04 | |
财务费用 | 6,409,160.76 | 3,317,273.15 | |
其中:利息费用 | 7,914,210.48 | 5,557,864.37 | |
利息收入 | 1,612,936.77 | 2,276,398.94 | |
加:其他收益 | 6,915,540.00 | 3,450,308.17 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 11,292,235.14 | 13,126,065.38 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收 | -1,176,238.26 | -1,787,238.32 |
益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 309,307.95 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,101,117.16 | -2,748,176.96 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -824,324.94 | -868,296.22 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -73,558.82 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 73,014,195.02 | 50,293,583.54 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 100,000.00 | ||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 73,014,195.02 | 50,193,583.54 | |
减:所得税费用 | 7,521,687.09 | 5,989,945.91 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.51 | 0.36 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.49 | 0.36 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 369,696,349.16 | 198,391,967.33 | |
减:营业成本 | 276,675,640.25 | 134,559,309.95 | |
税金及附加 | 2,032,556.95 | 1,083,887.23 | |
销售费用 | 3,330,865.41 | 7,084,901.42 | |
管理费用 | 7,299,375.69 | 8,207,385.58 | |
研发费用 | 12,913,630.49 | 7,763,842.04 | |
财务费用 | 6,398,204.51 | 3,338,512.37 | |
其中:利息费用 | 7,914,210.48 | 5,557,864.37 | |
利息收入 | 1,610,066.68 | 2,273,215.48 | |
加:其他收益 | 6,913,340.00 | 3,431,252.71 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 11,292,235.14 | 13,126,065.38 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,176,238.26 | -1,787,238.32 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 309,307.95 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,056,849.09 | -2,820,139.39 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -824,324.94 | -868,296.22 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -73,558.82 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 72,296,918.15 | 49,532,319.17 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 100,000.00 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 72,296,918.15 | 49,432,319.17 | |
减:所得税费用 | 7,518,888.29 | 5,976,422.43 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 64,778,029.86 | 43,455,896.74 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 64,778,029.86 | 43,455,896.74 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 64,778,029.86 | 43,455,896.74 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 288,406,595.16 | 76,687,705.54 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 6,440,804.83 | 2,629,147.50 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 13,042,967.55 | 6,984,746.36 | |
经营活动现金流入小计 | 307,890,367.54 | 86,301,599.40 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 176,081,166.87 | 84,433,248.75 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 57,510,059.13 | 25,303,243.48 | |
支付的各项税费 | 25,333,960.80 | 11,357,218.84 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 24,333,523.47 | 22,651,026.51 | |
经营活动现金流出小计 | 283,258,710.27 | 143,744,737.58 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,631,657.27 | -57,443,138.18 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 99,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 11,277,582.15 | 14,757,470.62 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 474,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 102,328,229.22 | ||
投资活动现金流入小计 | 114,079,811.37 | 113,757,470.62 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,385,512.54 | 23,876,195.82 | |
投资支付的现金 | 51,500,000.00 | 69,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 101,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 170,885,512.54 | 187,876,195.82 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -56,805,701.17 | -74,118,725.20 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 50,153,575.08 | 30,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 50,153,575.08 | 30,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,228,224.30 | 19,967,849.35 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 179,989.23 | ||
筹资活动现金流出小计 | 47,408,213.53 | 49,967,849.35 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,745,361.55 | -19,967,849.35 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -13,051.34 | 20,218.76 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -29,441,733.69 | -151,509,493.97 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 40,069,108.85 | 223,412,795.69 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 10,627,375.16 | 71,903,301.72 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 287,506,910.53 | 69,499,175.44 | |
收到的税费返还 | 6,234,960.00 | 2,385,501.85 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 13,037,897.46 | 41,962,507.44 | |
经营活动现金流入小计 | 306,779,767.99 | 113,847,184.73 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 178,661,306.19 | 80,893,102.27 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 54,486,916.44 | 23,626,663.44 | |
支付的各项税费 | 24,719,619.02 | 11,017,115.26 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 24,209,882.56 | 57,421,065.82 | |
经营活动现金流出小计 | 282,077,724.21 | 172,957,946.79 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,702,043.78 | -59,110,762.06 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 99,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 11,277,582.15 | 14,757,470.62 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 474,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 102,328,229.22 | ||
投资活动现金流入小计 | 114,079,811.37 | 113,757,470.62 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,385,512.54 | 23,876,195.82 | |
投资支付的现金 | 51,500,000.00 | 69,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 101,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 170,885,512.54 | 187,876,195.82 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -56,805,701.17 | -74,118,725.20 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 50,153,575.08 | 30,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 50,153,575.08 | 30,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,228,224.30 | 19,967,849.35 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 179,989.23 | ||
筹资活动现金流出小计 | 47,408,213.53 | 49,967,849.35 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,745,361.55 | -19,967,849.35 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -29,358,295.84 | -153,197,336.61 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 39,269,210.11 | 223,177,018.39 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,910,914.27 | 69,979,681.78 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,774,167.51 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,470,440.22 | 745,978,025.67 | 745,978,025.67 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,774,167.51 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,470,440.22 | 745,978,025.67 | 745,978,025.67 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 36,656,417.00 | -520.61 | -36,511,635.98 | -329,420.00 | 39,813,552.81 | 40,287,233.22 | 40,287,233.22 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 65,492,507.93 | 65,492,507.93 | 65,492,507.93 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -27,805.00 | -520.61 | 172,586.02 | -250,460.00 | 394,720.41 | 394,720.41 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -28,000.00 | -222,460.00 | -250,460.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 195.00 | -520.61 | 395,046.02 | 394,720.41 | 394,720.41 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -78,960.00 | -25,678,955.12 | -25,599,995.12 | -25,599,995.12 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 | ||||||||||||
4.其他 | -78,960.00 | 78,960.00 | 78,960.00 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 128,394,920.00 | 25,820,353.30 | 296,262,531.53 | 2,443,530.00 | 42,946,991.03 | 295,283,993.03 | 786,265,258.89 | 786,265,258.89 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综 | 专项储 | 盈余公积 | 一般风 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股 | 债 | 合收益 | 备 | 险准备 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,216,390.24 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,305,661.97 | 633,228,672.64 | 633,228,672.64 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,216,390.24 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,305,661.97 | 633,228,672.64 | 633,228,672.64 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 30,613.00 | -104,989.71 | 2,830,547.51 | -195,300.00 | 25,391,583.11 | 28,343,053.91 | 28,343,053.91 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 44,203,637.63 | 44,203,637.63 | 44,203,637.63 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 30,613.00 | -104,989.71 | 2,830,547.51 | 130,200.00 | 2,625,970.80 | 2,625,970.80 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 30,613.00 | -104,989.71 | 566,597.51 | 492,220.80 | 492,220.80 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,263,950.00 | 130,200.00 | 2,133,750.00 | 2,133,750.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -325,500.00 | -18,812,054.52 | -18,486,554.52 | -18,486,554.52 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -325,500.00 | -18,812,054.52 | -18,486,554.52 | -18,486,554.52 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增 |
资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 89,581,416.00 | 33,135,793.24 | 290,046,937.75 | 8,318,850.00 | 34,429,184.48 | 222,697,245.08 | 661,571,726.55 | 661,571,726.55 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,772,409.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,405,364.68 | 745,911,192.51 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,772,409.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,405,364.68 | 745,911,192.51 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 36,656,417.00 | -520.61 | -36,511,635.98 | -329,420.00 | 39,099,074.74 | 39,572,755.15 |
(一)综合收益总额 | 64,778,029.86 | 64,778,029.86 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -27,805.00 | -520.61 | 172,586.02 | -250,460.00 | 394,720.41 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | -28,000.00 | -222,460.00 | -250,460.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 195.00 | -520.61 | 395,046.02 | 394,720.41 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -78,960.00 | -25,678,955.12 | -25,599,995.12 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 | |||||||||
3.其他 | -78,960.00 | 78,960.00 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 128,394,920.00 | 25,820,353.30 | 296,260,773.91 | 2,443,530.00 | 42,946,991.03 | 294,504,439.42 | 785,483,947.66 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||
实收资本 (或 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | |||||||
一、上年期末余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,214,632.62 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,557,160.21 | 633,478,413.26 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,214,632.62 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,557,160.21 | 633,478,413.26 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 30,613.00 | -104,989.71 | 2,830,547.51 | -195,300.00 | 24,643,842.22 | 27,595,313.02 | |||||
(一)综合收益总额 | 43,455,896.74 | 43,455,896.74 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 30,613.00 | -104,989.71 | 2,830,547.51 | 130,200.00 | 2,625,970.80 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 30,613.00 | -104,989.71 | 566,597.51 | 492,220.80 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,263,950.00 | 130,200.00 | 2,133,750.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -325,500.00 | -18,812,054.52 | -18,486,554.52 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -325,500.00 | -18,812,054.52 | -18,486,554.52 | ||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 89,581,416.00 | 33,135,793.24 | 290,045,180.13 | 8,318,850.00 | 34,429,184.48 | 222,201,002.43 | 661,073,726.28 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江三星新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由自然人股东杨阿永、杨敏和德华创业投资有限公司在原德清县三星塑料化工有限公司的基础上采用整体变更设立的股份有限公司,于2012年8月28日在湖州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330500704459485N的营业执照,注册资本89,522,000.00元,股本为人民币128,394,920股(其中,公司可转换公司债券转换为股票2,188,698股,因实施权益分派转增的36,684,222股股份尚未办理工商变更登记)。其中,有限售条件的流通股394,800股;无限售条件的流通股128,000,120股。公司股票已于2017年3月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属非金属矿物制品业。经营范围:聚氯乙烯塑料粒子及制品生产、销售,钢化玻璃、镀膜玻璃、丝印玻璃、玻璃门及制冷用门体的设计、生产与销售;货物进出口,技术进出口。
本财务报表业经公司2021年8月25日第四届董事会第二次会议批准对外报出。
本公司将德清县三星玻璃有限公司和德清盛星进出口有限公司等2家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注九在其他主体中的权益之说明。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本报告所载财务信息的会计期间为2021年1月1日起至2021年6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 合营安排分为共同经营和合营企业。
(2) 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1) 以摊余成本计量的金融资产;2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同,以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:a. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;b. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
b.金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
其他应收款——出口退税组合 | 应收出口退税 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
其他应收款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
账 龄 | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 30.00 |
2-3年 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十一节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之(5)金融工具减值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十一节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之 10.金融工具之(5)金融工具减值。
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2) 投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
① 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2) 借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:① 资产支出已经发生;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3) 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
(2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1) 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13 号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换公司债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认。其中,不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换公司债券发行时,负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。
初始确认后,可转换公司债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按其他权益工具计量。
发行可转换公司债券发生的交易费用,在负债和转换选择权衍生工具成分之间按照发行收入的分配比例进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益。与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值,并按实际利率法于可转换公司债券的期间内进行摊销。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司主要销售玻璃门体及玻璃制品等产品。属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2) 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3) 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1) 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(5) 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2018年12月7日修订印发了《企业会计准则第21号——租赁》(财会【2018】35号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 根据财政部修订及发布的最新 会计准则和通知要求执行。公司于 2021 年 3 月 25 日召开的第三届董事会第二十六次会议和第三届监事 会第二十四次会议,会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公 司依据财政部的相关规定进行相应的会计政策变更。 | 见其他说明 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 140,686,108.85 | 140,686,108.85 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 53,305,573.29 | 53,305,573.29 | |
应收账款 | 137,086,920.64 | 137,086,920.64 | |
应收款项融资 | 59,293,197.18 | 59,293,197.18 | |
预付款项 | 3,981,932.19 | 3,981,932.19 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 361,732,882.88 | 361,732,882.88 | |
其中:应收利息 | 495,302.37 | 495,302.37 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 59,580,790.78 | 59,580,790.78 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 30,784,583.69 | 30,784,583.69 | |
流动资产合计 | 846,451,989.50 | 846,451,989.50 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 16,796,754.71 | 16,796,754.71 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 156,264,669.17 | 156,264,669.17 | |
在建工程 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
无形资产 | 23,286,882.22 | 23,286,882.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,030,006.58 | 3,030,006.58 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 226,929,286.39 | 227,371,096.09 | 441,809.70 |
资产总计 | 1,073,381,275.89 | 1,073,823,085.59 | 441,809.70 |
流动负债: | |||
短期借款 | 27,640,525.21 | 27,640,525.21 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 69,218,460.35 | 69,218,460.35 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 23,934.00 | 23,934.00 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 12,706,238.27 | 12,706,238.27 | |
应交税费 | 7,400,393.22 | 7,400,393.22 | |
其他应付款 | 6,640,835.09 | 6,640,835.09 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 390,600.00 | 390,600.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 658.51 | 658.51 | |
流动负债合计 | 196,011,044.65 | 196,011,044.65 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 126,120,930.80 | 126,120,930.80 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,528,000.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 3,743,274.77 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 131,392,205.57 | 131,834,015.27 | 441,809.70 |
负债合计 | 327,403,250.22 | 327,845,059.92 | 441,809.70 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 91,738,503.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,873.91 | 25,820,873.91 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 332,774,167.51 | 332,774,167.51 | |
减:库存股 | 2,772,950.00 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 255,470,440.22 | 255,470,440.22 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 745,978,025.67 | 745,978,025.67 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 745,978,025.67 | 745,978,025.67 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,073,381,275.89 | 1,073,823,085.59 | 441,809.70 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 139,886,210.11 | 139,886,210.11 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 52,905,573.29 | 52,905,573.29 | |
应收账款 | 134,988,826.50 | 134,988,826.50 | |
应收款项融资 | 59,093,197.18 | 59,093,197.18 | |
预付款项 | 3,432,748.98 | 3,432,748.98 | |
其他应收款 | 361,536,613.57 | 361,536,613.57 | |
其中:应收利息 | 495,302.37 | 495,302.37 | |
应收股利 | |||
存货 | 59,515,312.61 | 59,515,312.61 | |
合同资产 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 30,775,394.16 | 30,775,394.16 | |
流动资产合计 | 842,133,876.40 | 842,133,876.40 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 27,828,238.86 | 27,828,238.86 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 155,867,531.46 | 155,867,531.46 | |
在建工程 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
无形资产 | 23,286,882.22 | 23,286,882.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,030,006.58 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 237,563,632.83 | 238,005,442.53 | 441,809.70 |
资产总计 | 1,079,697,509.23 | 1,080,139,318.93 | 441,809.70 |
流动负债: | |||
短期借款 | 27,640,525.21 | 27,640,525.21 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 76,467,076.95 | 76,467,076.95 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 5,065.49 | 5,065.49 | |
应付职工薪酬 | 12,308,812.21 | 12,308,812.21 | |
应交税费 | 7,292,345.47 | 7,292,345.47 | |
其他应付款 | 6,299,627.31 | 6,299,627.31 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 390,600.00 | 390,600.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 658.51 | 658.51 | |
流动负债合计 | 202,394,111.15 | 202,394,111.15 | |
非流动负债: |
长期借款 | |||
应付债券 | 126,120,930.80 | 126,120,930.80 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,528,000.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 3,743,274.77 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 131,392,205.57 | 131,834,015.27 | 441,809.70 |
负债合计 | 333,786,316.72 | 334,228,126.42 | 441,809.70 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 91,738,503.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,873.91 | 25,820,873.91 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 332,772,409.89 | 332,772,409.89 | |
减:库存股 | 2,772,950.00 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | |
未分配利润 | 255,405,364.68 | 255,405,364.68 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 745,911,192.51 | 745,911,192.51 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,079,697,509.23 | 1,080,139,318.93 | 441,809.70 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 | [注] |
销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | ||
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | [注] |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,504.85 | 1,804.85 |
银行存款 | 99,625,870.31 | 129,067,304.00 |
其他货币资金 | 20,679,937.50 | 11,617,000.00 |
合计 | 120,307,312.66 | 140,686,108.85 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 41,259,406.54 | 42,362,649.17 |
商业承兑票据 | 12,654,145.24 | 10,942,924.12 |
合计 | 53,913,551.78 | 53,305,573.29 |
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 23,670,298.99 |
商业承兑票据 | |
合计 | 23,670,298.99 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 178,984,731.27 | |
商业承兑票据 | 21,254,122.75 |
合计 | 200,238,854.02 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 54,579,559.42 | 100 | 666,007.64 | 1.22 | 53,913,551.78 | 53,881,516.67 | 100.00 | 575,943.38 | 1.07 | 53,305,573.29 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 41,259,406.54 | 75.59 | 41,259,406.54 | 42,362,649.17 | 78.62 | 42,362,649.17 | ||||
商业承兑汇票 | 13,320,152.88 | 24.41 | 666,007.64 | 5 | 12,654,145.24 | 11,518,867.50 | 21.38 | 575,943.38 | 5.00 | 10,942,924.12 |
合计 | 54,579,559.42 | / | 666,007.64 | / | 53,913,551.78 | 53,881,516.67 | / | 575,943.38 | / | 53,305,573.29 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 41,259,406.54 | ||
商业承兑汇票组合 | 13,320,152.88 | 666,007.64 | 5 |
合计 | 54,579,559.42 | 666,007.64 | 1.22 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
银行承兑汇票 | |||||
商业承兑汇票 | 575,943.38 | 90,064.26 | 666,007.64 | ||
合计 | 575,943.38 | 90,064.26 | 666,007.64 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1 年以内 | 263,799,804.53 |
1年以内小计 | 263,799,804.53 |
1至2年 | 1,132,976.93 |
2至3年 | 349,783.89 |
3年以上 | 3,744,785.15 |
合计 | 269,027,350.50 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 1,929,680.42 | 0.72 | 1,929,680.42 | 100.00 | 2,549,577.44 | 1.71 | 2,549,577.44 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 267,097,670.08 | 99.28 | 15,519,879.99 | 5.81 | 251,577,790.09 | 146,669,999.72 | 98.29 | 9,583,079.08 | 6.53 | 137,086,920.64 |
其中: | ||||||||||
采用账龄组合计提坏账的应 收账款 | 267,097,670.08 | 99.28 | 15,519,879.99 | 5.81 | 251,577,790.09 | 146,669,999.72 | 98.29 | 9,583,079.08 | 6.53 | 137,086,920.64 |
合计 | 269,027,350.50 | / | 17,449,560.41 | / | 251,577,790.09 | 149,219,577.16 | / | 12,132,656.52 | / | 137,086,920.64 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
河南统一电器股份有限公司 | 901,780.50 | 901,780.50 | 100.00 | 经单独进行减值测试,预计无法收回 |
西安长岭冰箱股份有限公司 | 599,289.18 | 599,289.18 | 100.00 | 经单独进行减值测试,预计无法收回 |
陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 | 428,610.74 | 428,610.74 | 100.00 | 经单独进行减值测试,预计无法收回 |
合计 | 1,929,680.42 | 1,929,680.42 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1 年以内 | 263,799,804.53 | 13,189,990.23 | 5.00 |
1-2年 | 1,132,976.93 | 339,893.08 | 30.00 |
2-3年 | 349,783.89 | 174,891.95 | 50.00 |
3-4年 | 1,815,104.73 | 1,815,104.73 | 100.00 |
合计 | 267,097,670.08 | 15,519,879.99 | 6.53 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,549,577.44 | 33,795.77 | 586,101.25 | 1,929,680.42 | ||
按组合计提坏账准备 | 9,583,079.08 | 6,029,356.67 | 92,555.76 | 15,519,879.99 | ||
合计 | 12,132,656.52 | 6,029,356.67 | 33,795.77 | 678,657.01 | 17,449,560.41 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 678,657.01 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
青岛海达瑞采购服务有限公司 | 73,560,263.54 | 27.34 | 3,678,013.18 |
青岛海容商用冷链股份有限公司 | 53,053,913.63 | 19.72 | 2,652,695.68 |
海信容声(广东)冷柜有限公司 | 45,781,237.72 | 17.02 | 2,289,061.89 |
江苏星星冷链科技有限公司 | 20,089,314.35 | 7.46 | 1,004,465.72 |
松下冷链(大连)有限公司 | 19,896,422.46 | 7.40 | 994,821.12 |
小 计 | 212,381,151.70 | 78.94 | 10,619,057.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 29,185,507.91 | 59,293,197.18 |
合计 | 29,185,507.91 | 59,293,197.18 |
项 目 | 期末数 | |||||
初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
应收票据 | 29,185,507.91 | 29,185,507.91 | ||||
合 计 | 29,185,507.91 | 29,185,507.91 |
项 目 | 期初数 | |||||
初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
应收票据 | 59,293,197.18 | 59,293,197.18 | ||||
合 计 | 59,293,197.18 | 59,293,197.18 |
项 目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 29,185,507.91 | ||
小 计 | 29,185,507.91 |
(2) 用以确定报告期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项时所采用的输入值、假设:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 8,802,353.22 | 100.00 | 3,981,932.19 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 8,802,353.22 | 100.00 | 3,981,932.19 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
台玻长江(昆山)玻璃公司 | 2,035,687.58 | 23.13 |
浙江明日氯碱化工有限公司 | 1,771,743.11 | 20.13 |
山东金晶科技股份有限公司 | 1,762,014.46 | 20.02 |
杭州荣元塑料有限公司 | 986,736.78 | 11.21 |
青岛盛顺欣仓储服务有限公司 | 400,000.00 | 4.54 |
小 计 | 6,956,181.93 | 79.03 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 392,703.01 | 495,302.37 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 361,344,792.11 | 361,237,580.51 |
合计 | 361,737,495.12 | 361,732,882.88 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 392,703.01 | 495,302.37 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 392,703.01 | 495,302.37 |
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 360,901,196.42 |
1年以内小计 | 360,901,196.42 |
1至2年 | 546,887.18 |
2至3年 | 150,000.00 |
3年以上 | 954,694.00 |
合计 | 362,552,777.60 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
委托贷款 | 360,564,150.93 | 360,626,834.05 |
押金保证金 | 1,936,070.64 | 1,731,970.64 |
出口退税 | 52,556.03 | 121,269.31 |
合计 | 362,552,777.60 | 362,480,074.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,519.30 | 164,067.19 | 1,076,907.00 | 1,242,493.49 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 12,705.00 | 2,787.00 | 15,492.00 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 14,224.30 | 164,067.19 | 1,029,694.00 | 1,207,985.49 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | 0.00 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,192,493.49 | 15,492.00 | 1,207,985.49 | |||
合计 | 1,242,493.49 | 15,492.00 | 50,000.00 | 1,207,985.49 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 50,000.00 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
德清同创建设发展有限公司 | 委托贷款 | 200,283,018.86 | 1年以内 | 55.24 | |
湖州南浔凤凰文化旅游发展集团有限公司 | 委托贷款 | 160,281,132.07 | 1年以内 | 44.21 |
德清县禹越镇人民政府 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.14 | 500,000.00 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 押金保证金 | 496,890.64 | 1-2年 | 0.14 | 149,067.19 |
国网浙江德清县供电有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 2-3年,3年以上 | 0.11 | 325,000.00 |
合计 | 361,961,041.57 | / | 99.84 | 974,067.19 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 21,736,197.09 | 1,711,571.64 | 20,024,625.45 | 16,242,192.23 | 1,847,761.11 | 14,394,431.12 |
在产品 | 5,493,604.09 | 5,493,604.09 | 7,861,318.32 | 7,861,318.32 | ||
库存商品 | 41,113,600.74 | 2,452,116.32 | 38,661,484.42 | 39,302,438.93 | 1,977,397.59 | 37,325,041.34 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 68,343,401.92 | 4,163,687.96 | 64,179,713.96 | 63,405,949.48 | 3,825,158.70 | 59,580,790.78 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,847,761.11 | 13,272.08 | 149,461.55 | 1,711,571.64 |
在产品 | ||||||
库存商品 | 1,977,397.59 | 811,052.86 | 336,334.13 | 2,452,116.32 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 3,825,158.70 | 824,324.94 | 485,795.68 | 4,163,687.96 |
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
现金管理产品 | 31,898,164.90 | 30,775,394.16 |
待抵扣增值税 | 3,926.64 | 3,080.51 |
预缴企业所得税 | 6,109.02 | |
合计 | 31,902,091.54 | 30,784,583.69 |
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 余额 | 本期增减变动 | 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 18,436,990.69 | -1,176,238.26 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 | |||||||
小计 | 18,436,990.69 | -1,176,238.26 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 | |||||||
合计 | 18,436,990.69 | -1,176,238.26 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 51,500,000.00 | |
合计 | 51,500,000.00 |
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
无固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 109,322,906.40 | 132,399,069.64 | 7,383,217.06 | 14,532,316.68 | 263,637,509.78 |
2.本期增加金额 | 19,560,705.76 | 11,982,618.38 | 890,398.25 | 548,672.57 | 32,982,394.96 |
(1)购置 | 829,129.34 | 235,394.38 | 744,203.55 | 548,672.57 | 2,357,399.84 |
(2)在建工程转入 | 18,731,576.42 | 11,747,224.00 | 146,194.70 | 30,624,995.12 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 6,570,333.34 | 632,800.00 | 7,203,133.34 | ||
(1)处置或报废 | 3,724,700.86 | 632,800.00 | 4,357,500.86 | ||
(2)其他减少 | 2,845,632.48 | 2,845,632.48 | |||
4.期末余额 | 128,883,612.16 | 137,811,354.68 | 7,640,815.31 | 15,080,989.25 | 289,416,771.40 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 18,825,371.93 | 68,795,699.18 | 4,674,039.62 | 8,044,115.99 | 100,339,226.72 |
2.本期增加金额 | 1,995,767.43 | 277,942.62 | -123,550.35 | 1,172,659.57 | 3,322,819.27 |
(1)计提 | 1,995,767.43 | 277,942.62 | -123,550.35 | 1,172,659.57 | 3,322,819.27 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 20,821,139.36 | 69,073,641.80 | 4,550,489.27 | 9,216,775.56 | 103,662,045.99 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 7,033,613.89 | 7,033,613.89 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金 | 1,839,864.26 | 1,839,864.26 |
额 | |||||
(1)处置或报废 | 1,839,864.26 | 1,839,864.26 | |||
4.期末余额 | 5,193,749.63 | 5,193,749.63 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 108,062,472.80 | 63,543,963.25 | 3,090,326.04 | 5,864,213.69 | 180,560,975.78 |
2.期初账面价值 | 90,497,534.47 | 56,569,756.57 | 2,709,177.44 | 6,488,200.69 | 156,264,669.17 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 11,693,499.20 | 27,550,973.71 |
工程物资 | ||
合计 | 11,693,499.20 | 27,550,973.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产315万平方米深加工玻璃项目 | 11,693,499.20 | 11,693,499.20 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 | ||
合计 | 11,693,499.20 | 11,693,499.20 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 |
项目名称 | 预算数 | 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产315万平方米深加工玻璃项目 | 215,429,000.00 | 27,550,973.71 | 14,767,520.61 | 30,624,995.12 | 11,693,499.20 | 41.64 | 72% | 募集资金 | ||||
合计 | 215,429,000.00 | 27,550,973.71 | 14,767,520.61 | 30,624,995.12 | 11,693,499.20 | / | / | / | / |
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 441,809.70 | 441,809.70 |
2.本期增加金额 | 889,126.03 | 889,126.03 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 1,330,935.73 | 1,330,935.73 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 147,728.79 | 147,728.79 |
(1)计提 | 147,728.79 | 147,728.79 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 147,728.79 | 147,728.79 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 1,183,206.94 | 1,183,206.94 |
2.期初账面价值 | 441,809.70 | 441,809.70 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 28,917,142.40 | 28,917,142.40 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)购置 | ||||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 28,917,142.40 | 28,917,142.40 | ||
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 5,630,260.18 | 5,630,260.18 | ||
2.本期增加金额 | 294,264.64 | 294,264.64 | ||
(1)计提 | 294,264.64 | 294,264.64 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 5,924,524.82 | 5,924,524.82 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 22,992,617.58 | 22,992,617.58 | ||
2.期初账面价值 | 23,286,882.22 | 23,286,882.22 |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
坏账准备 | 17,921,200.66 | 2,688,180.10 | 12,558,500.58 | 1,883,775.09 |
存货跌价准备 | 4,163,687.96 | 624,553.19 | 3,825,158.70 | 573,773.81 |
递延收益 | 1,988,680.00 | 298,302.00 | 1,528,000.00 | 229,200.00 |
股权激励费用 | 2,288,384.52 | 343,257.68 | 2,288,384.52 | 343,257.68 |
合计 | 26,361,953.14 | 3,954,292.97 | 20,200,043.80 | 3,030,006.58 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产一次性扣除 | 37,490,908.79 | 5,623,636.32 | 24,955,165.15 | 3,743,274.77 |
合计 | 37,490,908.79 | 5,623,636.32 | 24,955,165.15 | 3,743,274.77 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | ||
未弥补亏损 | 10,708.22 | 660,981.23 |
坏账准备 | 194,367.39 | 150,099.32 |
合计 | 205,075.61 | 811,080.55 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 597,290.79 | ||
2022年 | 10,708.22 | 63,690.44 | |
合计 | 10,708.22 | 660,981.23 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 8,153,575.08 | 7,615,271.04 |
抵押借款 | 42,032,888.89 | 20,025,254.17 |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
合计 | 50,186,463.97 | 27,640,525.21 |
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 128,334,857.50 | 72,380,000.00 |
合计 | 128,334,857.50 | 72,380,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料货款 | 72,770,075.97 | 66,714,289.11 |
应付长期资产款 | 2,107,363.98 | 2,504,171.24 |
合计 | 74,877,439.95 | 69,218,460.35 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货 款 | 18,681.15 | 23,934.00 |
合计 | 18,681.15 | 23,934.00 |
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 12,706,238.27 | 55,242,393.61 | 56,200,065.93 | 11,748,565.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,721,115.20 | 1,425,839.23 | 295,275.97 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 12,706,238.27 | 56,963,508.81 | 57,625,905.16 | 12,043,841.92 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,391,737.48 | 51,197,758.61 | 52,253,099.62 | 11,336,396.47 |
二、职工福利费 | 1,679,000.00 | 1,679,000.00 | ||
三、社会保险费 | 161,874.79 | 1,397,578.43 | 1,305,277.74 | 254,175.48 |
其中:医疗保险费 | 161,874.79 | 1,073,872.79 | 1,051,612.19 | 184,135.39 |
工伤保险费 | 323,705.64 | 253,665.55 | 70,040.09 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 152,626.00 | 928,354.00 | 922,986.00 | 157,994.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 39,702.57 | 39,702.57 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 12,706,238.27 | 55,242,393.61 | 56,200,065.93 | 11,748,565.95 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,661,766.40 | 1,376,672.36 | 285,094.04 | |
2、失业保险费 | 59,348.80 | 49,166.87 | 10,181.93 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,721,115.20 | 1,425,839.23 | 295,275.97 |
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,935,019.55 | 1,147,197.93 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 5,778,742.23 | 5,328,165.23 |
个人所得税 | ||
城市维护建设税 | 169,872.26 | 83,378.84 |
教育费附加 | 101,923.35 | 50,027.31 |
地方教育附加 | 67,948.91 | 33,351.53 |
土地使用税 | 1.36 | 434,433.16 |
房产税 | 156,097.26 | 312,194.52 |
印花税 | 14,627.50 | 11,644.70 |
合计 | 8,224,232.42 | 7,400,393.22 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 197,400.00 | 390,600.00 |
其他应付款 | 11,534,635.93 | 6,250,235.09 |
合计 | 11,732,035.93 | 6,640,835.09 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
划分为权益工具的优先股\永续债股利 |
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-限制性股票股利 | 197,400.00 | 130,200.00 |
应付股利-普通流通股股利 | 260,400.00 | |
合计 | 197,400.00 | 390,600.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 2,443,530.00 | 2,772,950.00 |
押金保证金 | 153,276.00 | 153,276.00 |
运 费 | 4,177,617.11 | 1,927,586.94 |
其 他 | 4,760,212.82 | 1,396,422.15 |
合计 | 11,534,635.93 | 6,250,235.09 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
限制性股票回购义务 | 2,443,530.00 | 限制性股票尚未解锁部分 |
合计 | 2,443,530.00 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 658.51 |
合计 | 658.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券-面值 | 148,789,000.00 | 148,792,000.00 |
可转换公司债券-利息调整 | -20,242,215.50 | -23,107,253.97 |
可转换公司债券-应计利息 | 118,066.15 | 436,184.77 |
合计 | 128,664,850.65 | 126,120,930.80 |
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期付息 | 本期转股 | 期末 余额 |
可转换公司债券 | 100.00 | 2019.5.31 | 6年 | 149,730,726.78 | 126,120,930.80 | 425,836.38 | 2,865,038.47 | 743,955.00 | 3,000.00 | 128,664,850.65 | |
合计 | / | / | / | 149,730,726.78 | 126,120,930.80 | 425,836.38 | 2,865,038.47 | 743,955.00 | 3,000.00 | 128,664,850.65 |
公司A股股票,相应增加公司实收股本195.00元,同时增加资本公积(资本溢价)人民币406,946.02元,减少其他权益工具人民币520.61元。截至2021年06月30日,累计已有面值42,776,000.00元可转换债券转换为公司 A 股股票,累计转股股数为2,188,698股,相应增加公司实收2,188,698.00元,同时增加资本公积(资本溢价)人民币41,678,742.57元,减少其他权益工具人民币7,423,206.24元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 1,210,203.15 | 473,142.86 |
租赁负债未确认融资费用 | -59,256.65 | -31,333.16 |
合计 | 1,150,946.50 | 441,809.70 |
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,528,000.00 | 600,000.00 | 139,320.00 | 1,988,680.00 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 1,528,000.00 | 600,000.00 | 139,320.00 | 1,988,680.00 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
技改创新项目设备奖励 | 268,000.00 | 64,320.00 | 203,680.00 | 与资产相关 | |||
县级技术创新重大产业化项目助资金 | 1,260,000.00 | 600,000.00 | 75,000.00 | 1,785,000.00 | 与资产相关 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 91,738,503 | 36,684,222 | -27,805 | 36,656,417 | 128,394,920 |
转换成公司股票,转股股数为195 股。截至2021年6月30日,累计共有42,776,000.00元“三星转债”已转换成公司股票,累计转股股数为2,188,698股。
3、公司于2021年2月8日召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十二次会议,会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。鉴于原激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,董事会决定对上述 3人已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票进行回购注销处理。该部分股票已于2021年4月9日回购注销完毕。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 330,485,782.99 | 406,946.02 | 36,918,582.00 | 293,974,147.01 |
其他资本公积 | 2,288,384.52 | 2,288,384.52 | ||
合计 | 332,774,167.51 | 406,946.02 | 36,918,582.00 | 296,262,531.53 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 25,820,873.91 | 520.61 | 25,820,353.30 | |||||
合计 | 25,820,873.91 | 520.61 | 25,820,353.30 |
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 2,772,950.00 | 329,420.00 | 2,443,530.00 | |
合计 | 2,772,950.00 | 329,420.00 | 2,443,530.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 255,470,440.22 | 197,305,661.97 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 255,470,440.22 | 197,305,661.97 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 65,492,507.93 | 85,494,639.32 |
减:提取法定盈余公积 | 8,517,806.55 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 25,678,955.12 | 18,812,054.52 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 295,283,993.03 | 255,470,440.22 |
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 368,620,792.92 | 275,298,371.78 | 198,047,636.45 | 134,491,492.59 |
其他业务 | 1,482,092.47 | 487,768.00 | 2,062,770.62 | 696,729.38 |
合计 | 370,102,885.39 | 275,786,139.78 | 200,110,407.07 | 135,188,221.97 |
项 目 | 非金属矿物制品业 | 光伏行业 | 小 计 |
主要经营地区 | |||
内 销 | 368,130,219.74 | 543,509.97 | 368,673,729.71 |
外 销 | 1,429,155.68 | 1,429,155.68 | |
小 计 | 369,559,375.42 | 543,509.97 | 370,102,885.39 |
主要产品类型 | |||
玻璃门体 | 361,658,396.31 | 361,658,396.31 | |
深加工玻璃 | 5,775,804.73 | 5,775,804.73 | |
其 他 | 2,125,174.38 | 543,509.97 | 2,668,684.35 |
小 计 | 369,559,375.42 | 543,509.97 | 370,102,885.39 |
收入确认时间 | |||
商品(在某一时点转让) | 369,559,375.42 | 543,509.97 | 370,102,885.39 |
小 计 | 369,559,375.42 | 543,509.97 | 370,102,885.39 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 922,160.26 | 432,100.88 |
教育费附加 | 553,296.13 | 259,260.51 |
资源税 | ||
房产税 | 156,097.26 | 200,000.00 |
土地使用税 | ||
车船使用税 | 5,926.00 | 4,690.27 |
印花税 | 82,727.60 | 46,780.50 |
地方教育附加 | 368,864.12 | 172,840.36 |
合计 | 2,089,071.37 | 1,115,672.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运 费 | 5,202,336.65 | |
职工薪酬 | 1,651,850.93 | 867,184.94 |
广告费用 | 295,153.32 | 163,156.87 |
仓储租赁费 | 1,093,721.81 | 735,964.58 |
其 他 | 632,805.31 | 433,952.12 |
合计 | 3,673,531.37 | 7,402,595.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 4,748,251.61 | 3,326,660.73 |
办公经费 | 1,200,464.54 | 952,706.12 |
折旧摊销费 | 913,821.51 | 860,876.11 |
股权激励费用 | 2,263,950.00 | |
业务招待费 | 305,326.58 | 356,164.71 |
保险费 | 96,217.75 | 134,813.53 |
其 他 | 161,848.83 | 403,255.81 |
合计 | 7,425,930.82 | 8,298,427.01 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,814,879.57 | 2,575,530.36 |
研发材料 | 6,721,755.83 | 3,562,030.80 |
水电费 | 1,095,252.44 | 805,268.00 |
折旧摊销费 | 842,232.46 | 534,226.92 |
专利费用 | 60,807.08 | 25,288.78 |
开发试验费 | 340,292.25 | 241,390.51 |
其他 | 38,410.86 | 20,106.67 |
合计 | 12,913,630.49 | 7,763,842.04 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 7,914,210.48 | 5,557,864.37 |
利息收入 | -1,612,936.77 | -2,276,398.94 |
汇兑损益 | 13,051.34 | -20,218.76 |
银行手续费和其他 | 94,835.71 | 56,026.48 |
合计 | 6,409,160.76 | 3,317,273.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 139,320.00 | 64,320.00 |
与收益相关的政府补助 | 6,776,220.00 | 3,385,988.17 |
合计 | 6,915,540.00 | 3,450,308.17 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,176,238.26 | -1,787,238.32 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
现金管理产品投资收益 | 1,122,770.74 | 2,747,014.62 |
委托贷款利息收入 | 11,345,702.66 | 12,166,289.08 |
合计 | 11,292,235.14 | 13,126,065.38 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 309,307.95 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 309,307.95 | |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 309,307.95 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -666,007.64 | -144,590.62 |
应收账款坏账损失 | -5,469,617.52 | -2,602,491.20 |
其他应收款坏账损失 | 34,508.00 | -1,095.14 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -6,101,117.16 | -2,748,176.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -824,324.94 | -868,296.22 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -824,324.94 | -868,296.22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -73,558.82 | |
合计 | -73,558.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 100,000.00 | ||
合计 | 100,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 6,599,694.25 | 5,814,507.35 |
递延所得税费用 | 921,992.84 | 175,438.56 |
合计 | 7,521,687.09 | 5,989,945.91 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 73,014,195.02 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,952,129.25 |
子公司适用不同税率的影响 | -89,659.61 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -758,808.26 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -35,092.17 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -16,256.83 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -4,069.47 |
研究开发费用加计扣除的影响 | -1,937,044.57 |
残疾人工资加计扣除的影响 | -589,511.25 |
所得税费用 | 7,521,687.09 |
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 1,141,260.00 | 1,000,486.32 |
收回不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 | 11,617,000.00 | 3,707,861.10 |
收到银行存款利息收入 | 284,707.55 | 2,276,398.94 |
其他 | ||
合计 | 13,042,967.55 | 6,984,746.36 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 | 20,679,937.50 | 6,479,398.29 |
付现的销售类费用 | 1,993,462.44 | 6,507,192.22 |
付现的管理、研发类费用 | 1,232,172.36 | 3,092,177.88 |
其他 | 427,951.17 | 6,572,258.12 |
合计 | 24,333,523.47 | 22,651,026.51 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回初存目的为投资的定期存款及利息 | 102,328,229.22 | |
合计 | 102,328,229.22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委托贷款支付的现金 | 95,000,000.00 | |
存入初存目的为投资的定期存款 | 101,000,000.00 | |
合计 | 101,000,000.00 | 95,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租金 | 179,989.23 | |
合计 | 179,989.23 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 65,492,507.93 | 44,203,637.63 |
加:资产减值准备 | 824,324.94 | 868,296.22 |
信用减值损失 | 6,101,117.16 | 2,748,176.96 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,169,950.95 | 5,984,316.29 |
使用权资产摊销 | 147,728.79 | |
无形资产摊销 | 294,264.64 | 294,264.64 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 73,558.82 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -309,307.95 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 2,998,231.81 | 4,672,653.64 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -11,292,235.14 | -13,126,065.38 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -924,286.39 | -708,725.02 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,880,361.55 | 884,163.58 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -5,423,248.12 | 5,563,333.19 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -113,168,142.09 | -141,104,026.18 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 69,457,522.42 | 30,322,194.20 |
其他 | 2,263,950.00 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,631,657.27 | -57,443,138.18 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 |
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 10,627,375.16 | 71,903,301.72 |
减:现金的期初余额 | 40,069,108.85 | 223,412,795.69 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -29,441,733.69 | -151,509,493.97 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 10,627,375.16 | 40,069,108.85 |
其中:库存现金 | 1,504.85 | 1,804.85 |
可随时用于支付的银行存款 | 10,625,870.31 | 40,067,304.00 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 10,627,375.16 | 40,069,108.85 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 26,432,365.67 | 19,006,206.63 |
其中:支付货款 | 26,112,983.35 | 12,988,318.01 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 319,382.32 | 6,017,888.62 |
现金流量表中现金及现金等价物期末数为10,627,375.16元,资产负债表中货币资金期末数为120,307,312.66元,差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的初存目的为投资的定期存款89,000,000.00元和银行承兑汇票保证金20,679,937.50元。现金流量表中现金及现金等价物期初数为40,069,108.85元,资产负债表中货币资金期初数为140,686,108.85元,差额系现金流量表现金及现金等价物期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金89,000,000.00元和银行承兑汇票保证金11,617,000.00元。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 109,679,937.50 | 初存目的为投资的定期存款、银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 23,670,298.99 | 短期借款质押担保 |
存货 | ||
固定资产 | 13,640,357.75 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
无形资产 | 6,368,724.75 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
应收账款 | 8,153,575.08 | 短期借款质押担保 |
合计 | 161,512,894.07 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 332,058.31 |
其中:美元 | 51,401.42 | 6.4601 | 332,058.31 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | - | - | 1,104,101.46 |
其中:美元 | 170,910.88 | 6.4601 | 1,104,101.46 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 |
港币 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
技改创新项目设备奖励 | 268,000.00 | 其他收益 | 64,320.00 |
技术创新重大产业化项目补助资金 | 1,860,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
福利企业增值税退税 | 6,234,960.00 | 其他收益 | 6,234,960.00 |
残疾人超比例安置款 | 64,740.00 | 其他收益 | 64,740.00 |
残疾人之家补助款 | 171,000.00 | 其他收益 | 171,000.00 |
示范企业奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
知识产权专利补助 | 3,320.00 | 其他收益 | 3,320.00 |
2020年度外贸奖励 | 2,200.00 | 其他收益 | 2,200.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
德清县三星玻璃有限公司 | 浙江德清 | 浙江德清 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
德清盛星进出口有限公司 | 浙江德清 | 浙江德清 | 进出口贸易 | 100.00 | 通过设立或投资等方式 |
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造业 | 40.00 | 权益法核算 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 青岛伟胜电子塑胶有限公司 | |
流动资产 | 45,893,580.20 | 51,807,080.36 |
非流动资产 | 56,383,915.46 | 59,387,069.10 |
资产合计 | 102,277,495.66 | 111,194,149.46 |
流动负债 | 63,226,204.54 | 69,202,262.69 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 63,226,204.54 | 69,202,262.69 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 39,051,291.12 | 41,991,886.77 |
按持股比例计算的净资产份额 | 15,620,516.45 | 16,796,754.71 |
调整事项 | ||
--商誉 | 1,640,235.98 | 1,640,235.98 |
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | -1,640,235.98 | -1,640,235.98 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 15,620,516.45 | 16,796,754.71 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 86,686,541.38 | 70,515,571.50 |
净利润 | -2,940,595.65 | -4,468,095.79 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -2,940,595.65 | -4,468,095.79 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)5及五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年06月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
78.94%(2020年12月31日:78.31%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 50,186,463.97 | 51,409,930.29 | 51,409,930.29 | ||
应付票据 | 128,334,857.50 | 128,334,857.50 | 128,334,857.50 | ||
应付账款 | 74,877,439.95 | 74,877,439.95 | 74,877,439.95 | ||
其他应付款 | 11,732,035.93 | 11,732,035.93 | 11,732,035.93 |
应付债券 | 128,969,932.27 | 148,789,000.00 | 148,789,000.00 | ||
小 计 | 393,795,648.00 | 415,143,263.67 | 266,354,263.67 | 148,789,000.00 |
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 27,640,525.21 | 28,213,535.42 | 28,213,535.42 | ||
应付票据 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | ||
应付账款 | 69,218,460.35 | 69,218,460.35 | 69,218,460.35 | ||
其他应付款 | 6,640,835.09 | 6,640,835.09 | 3,867,885.09 | 2,772,950.00 | |
应付债券 | 126,120,930.80 | 148,792,000.00 | 148,792,000.00 | ||
小 计 | 302,000,751.45 | 325,244,830.86 | 173,679,880.86 | 2,772,950.00 | 148,792,000.00 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 51,500,000.00 | 51,500,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 51,500,000.00 | 51,500,000.00 |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 51,500,000.00 | 51,500,000.00 | ||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收账款融资 | 29,185,507.91 | 29,185,507.91 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 80,685,507.91 | 80,685,507.91 | ||
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 联营企业[注] |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
德清辰德实业有限公司 | 同一实际控制人 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 66.38 | 53.81 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 310,000.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2018年12月5日授予的限制性股票行权价格9.365元/股,自授予日起分3年解锁,至2021年结束。 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日收盘价作为限制性股票的公允价值,限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核系数的乘积确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 16,777,684.52 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
1、委托贷款
2021年7月2日,公司召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十七次会议,2021年7月20日公司召开了2021年第三次临时股东大会,会议分别审议通过了《关于对外提供委托贷款的议案》。同意公司使用自有资金委托中国工商银行股份有限公司德清支行分别贷款给湖州吴兴南太湖建设投资集团有限公司、德清恒创建设发展有限公司。
2021年7月30日,公司召开第三届董事会第三十一次会议,第三届监事会第二十八次会议,2021年8月16日召开了2021年第四次临时股东大会,会议分别审议通过了《关于调整委托贷款利率的议案》,受近期中国人民银行下调金融机构存款准备金率以及市场融资环境等因素综合影响,南太湖经其内部审议后向公司提出降低委托贷款利率意向,经与南太湖友好协商,公司同意调整对南太湖的委托贷款利率,委托贷款利率由年利率7.75%调整至7.55%。
贷款对象 | 是否关联方 | 委托银行 | 贷款金额 | 贷款利率 | 担保人或抵押物 | 贷款对象资金用途 |
德清恒创建设发展有限公司 | 否 | 中国工商银行股份有限公司德清支行 | 1.5亿元 | 6.00% | 德清联创科技新城建设有限公司 | 补充流动资金用于生产经营 |
湖州吴兴南太湖建设投资集团有限公司 | 否 | 中国工商银行股份有限公司德清支行 | 1亿元 | 7.55% | 湖州吴兴城市投资发展集团有限公司 | 补充流动资金 |
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品和地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:
1. 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
玻璃门体 | 361,658,396.31 | 270,511,707.43 |
深加工玻璃 | 5,775,804.73 | 4,146,244.55 |
其 他 | 1,186,591.88 | 640,419.80 |
小 计 | 368,620,792.92 | 275,298,371.78 |
项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
内 销 | 367,191,637.24 | 274,174,833.10 |
外 销 | 1,429,155.68 | 1,123,538.68 |
小 计 | 368,620,792.92 | 275,298,371.78 |
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1. 委托贷款情况
根据公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十八次会议和2020年第二次临时股东大会决议,公司使用闲置自有资金进行委托贷款。
截至2021年06月30日,公司存在的委托贷款本金明细如下:
贷款对象 | 是否关联方 | 委托银行 | 贷款金额 (万元) | 贷款 利率 | 担保人或抵押物 | 贷款对象资金用途 |
德清同创建设发展有限公司 | 否 | 中国工商银行股份有限公司德清支行 | 20,000.00 | 6.00% | 德清联创科技新城建设有限公司 | 归还往来款 |
湖州南浔凤凰文化旅游发展集团有限公司 | 否 | 中国工商银行股份有限公司德清支行 | 16,000.00 | 7.45% | 湖州南浔旅游投资发展集团有限公司 | 归还往来款 |
合 计 | 36,000.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 262,375,015.15 |
1年以内小计 | 262,375,015.15 |
1至2年 | 800,423.69 |
2至3年 | 349,783.89 |
3年以上 | 3,728,683.79 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 267,253,906.52 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,929,680.42 | 0.72 | 1,929,680.42 | 100.00 | 2,549,577.44 | 1.73 | 2,549,577.44 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 265,324,226.10 | 99.28 | 15,325,512.60 | 5.78 | 249,998,713.50 | 144,421,806.26 | 98.27 | 9,432,979.76 | 6.53 | 134,988,826.50 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 265,179,014.25 | 99.22 | 15,325,512.60 | 5.78 | 249,853,501.65 | 144,135,132.69 | 98.07 | 9,432,979.76 | 6.54 | 134,702,152.93 |
合并财务报表范围内应收款项组合 | 145,211.85 | 0.05 | 145,211.85 | 286,673.57 | 0.20 | 286,673.57 | ||||
合计 | 267,253,906.52 | / | 17,255,193.02 | / | 249,998,713.50 | 146,971,383.70 | / | 11,982,557.20 | / | 134,988,826.50 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
河南统一电器股份有限公司 | 901,780.50 | 901,780.50 | 100.00 | 经单独进行减值测试,预计无法收回 |
西安长岭冰箱股份有限公司 | 599,289.18 | 599,289.18 | 100.00 | 经单独进行减值测试,预计无法收回 |
陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 | 428,610.74 | 428,610.74 | 100.00 | 经单独进行减值测试,预计无法收回 |
合计 | 1,929,680.42 | 1,929,680.42 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1 年以内 | 262,229,803.30 | 13,111,490.17 | 5.00 |
1-2年 | 800,423.69 | 240,127.11 | 30.00 |
2-3年 | 349,783.89 | 174,891.95 | 50.00 |
3-4年 | 1,799,003.37 | 1,799,003.37 | 100.00 |
合计 | 265,179,014.25 | 15,325,512.60 | 5.78 |
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的的输入值、假设等信息说明:参考历史信用损失经验,结合当前情况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,549,577.44 | 33,795.77 | 586,101.25 | 1,929,680.42 | ||
按组合计提坏账准备 | 9,432,979.76 | 5,985,088.60 | 92,555.76 | 15,325,512.60 | ||
合计 | 11,982,557.20 | 5,985,088.60 | 33,795.77 | 678,657.01 | 17,255,193.02 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 678,657.01 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
青岛海达瑞采购服务有限公司 | 73,560,263.54 | 27.52 | 3,678,013.18 |
青岛海容商用冷链股份有限公司 | 53,053,913.63 | 19.85 | 2,652,695.68 |
海信容声(广东)冷柜有限公司 | 45,781,237.72 | 17.13 | 2,289,061.89 |
江苏星星冷链科技有限公司 | 20,080,551.65 | 7.51 | 1,004,027.58 |
松下冷链(大连)有限公司 | 19,896,422.46 | 7.44 | 994,821.12 |
小 计 | 212,372,389.00 | 79.46 | 10,618,619.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 392,703.01 | 495,302.37 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 361,217,236.08 | 361,041,311.20 |
合计 | 361,609,939.09 | 361,536,613.57 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 392,703.01 | 495,302.37 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 392,703.01 | 495,302.37 |
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 360,848,636.93 |
1年以内小计 | 360,848,636.93 |
1至2年 | 546,890.64 |
2至3年 | |
3年以上 | 954,694.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 362,350,221.57 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
委托贷款 | 360,564,150.93 | 360,626,834.05 |
押金保证金 | 1,786,070.64 | 1,581,970.64 |
合计 | 362,350,221.57 | 362,208,804.69 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,519.30 | 164,067.19 | 1,001,907.00 | 1,167,493.49 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 12,705.00 | 2,787.00 | 15,492.00 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 14,224.30 | 164,067.19 | 954,694.00 | 1,132,985.49 |
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,117,493.49 | 15,492.00 | 1,132,985.49 | |||
合计 | 1,167,493.49 | 15,492.00 | 50,000.00 | 1,132,985.49 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 50,000.00 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
德清同创建设发展有限公司 | 委托贷款 | 200,283,018.86 | 1年以内 | 55.27 | |
湖州南浔凤凰文化旅游发展集团有限公司 | 委托贷款 | 160,281,132.07 | 1年以内 | 44.23 | |
德清县禹越镇人民政府 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.14 | 500,000.00 |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 押金保证金 | 496,890.64 | 1-2年 | 0.14 | 149,067.19 |
佛山市华亿产业园运营管理有限公司 | 押金保证金 | 317,180.00 | 1年以内 | 0.09 | 15,859.00 |
合计 | / | 361,878,221.57 | / | 99.87 | 664,926.19 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 11,031,484.15 | 11,031,484.15 | 11,031,484.15 | 11,031,484.15 | ||
对联营、合营企业投资 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 | 15,620,516.45 | 18,436,990.69 | 1,640,235.98 | 16,796,754.71 |
合计 | 28,292,236.58 | 1,640,235.98 | 26,652,000.60 | 29,468,474.84 | 1,640,235.98 | 27,828,238.86 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
德清县三星玻璃有限公司 | 10,031,484.15 | 10,031,484.15 | ||||
德清盛星进出口有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
合计 | 11,031,484.15 | 11,031,484.15 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 18,436,990.69 | -1,176,238.26 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 | |||||||
小计 | 18,436,990.69 | -1,176,238.26 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 | |||||||
合计 | 18,436,990.69 | -1,176,238.26 | 17,260,752.43 | 1,640,235.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 368,189,560.46 | 276,187,872.25 | 196,329,196.71 | 133,862,580.57 |
其他业务 | 1,506,788.70 | 487,768.00 | 2,062,770.62 | 696,729.38 |
合计 | 369,696,349.16 | 276,675,640.25 | 198,391,967.33 | 134,559,309.95 |
项 目 | 非金属矿物制品业 | 光伏行业 | 小 计 |
主要经营地区 | |||
内 销 | 369,152,839.19 | 543,509.97 | 369,696,349.16 |
外 销 | |||
小 计 | 369,152,839.19 | 543,509.97 | 369,696,349.16 |
主要产品类型 | |||
玻璃门体 | 362,055,212.48 | 362,055,212.48 | |
深加工玻璃 | 5,139,807.93 | 5,139,807.93 | |
其 他 | 1,957,818.78 | 543,509.97 | 2,501,328.75 |
小 计 | 369,152,839.19 | 543,509.97 | 369,696,349.16 |
收入确认时间 | |||
商品(在某一时点转让) | 369,152,839.19 | 543,509.97 | 369,696,349.16 |
小 计 | 369,152,839.19 | 543,509.97 | 369,696,349.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,176,238.26 | -1,787,238.32 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
现金管理产品投资收益 | 1,122,770.74 | 2,747,014.62 |
委托贷款投资收益 | 11,345,702.66 | 12,166,289.08 |
合计 | 11,292,235.14 | 13,126,065.38 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -73,558.82 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 680,580.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,122,770.74 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 33,795.77 | |
对外委托贷款取得的损益 | 11,345,702.66 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -1,966,118.55 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 11,143,171.80 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.46 | 0.51 | 0.49 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.02 | 0.42 | 0.41 |