公司代码:603578 公司简称:三星新材
浙江三星新材股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨敏、主管会计工作负责人杨佩珠及会计机构负责人(会计主管人员)杨佩珠声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户的股份余额为基数向全体股东每10股派发现金红利2.2元(含税)。截至2022年3月28日,公司总股本139,076,512股,扣减公司回购专户的股份数1,474,780股,以137,601,732股为基数计算合计,拟派发现金红利30,272,381.04元(含税),占2021年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为
30.73%。
根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定,上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,上市公司当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。2021年度,公司以集中竞价交易方式回购股份支付的总金额为15,768,374.8元(不含交易费用)。将该回购金额与公司2021年度利润分配预案中的现金红利合并计算后,公司2021年度现金分红合计46,040,755.84元,占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为46.74%。
2、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户的股份余额为基数向全体股东每10股以公积金转增3股。截至2022年3月28日,公司总股本139,076,512股,扣减公司回购专户的股份数1,474,780股,以137,601,732股为基数计算合计,预计转增后公司的总股本为178,882,252股。
公司通过回购专用账户所持有本公司股份1,474,780股,不参与本次利润分配及资本公积金转增股本。
本次利润分配及公积金转增股本方案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节经营层讨论与分析中可能面对的风险因素部分内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
1、2021年4月15日,公司召开2020年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》,根据公司2020年度利润分配方案,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本91,710,554股为基数,每股派发现金红利0.28元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利25,678,955.12元,转增36,684,222股,本次权益分派已实施完毕。
2、因公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不具备激励对象资格,董事会同意将上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票回购并注销,上述股份于2021年4月9日注销完毕。2021年12月27日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的议案》。认为公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期所涉限制性股票的解除限售条件已全部成就,根据公司2018年第三次临时股东大会授权,同意按照《公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定,为符合解除限售条件的40名对象办理第三期解除限售手续,解除限售比例为20%,解除限售的限制性股票数量合计为39.48万股。该部分股份已于2021年12月31日上市流通。
3、根据有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司该次发行的“三星转债”自发行结束之日(2019年6月6日)起满六个月后的第一个交易日,即2019年12月6日起可转换为本公司股份。公司股票自2021年11月19日至2021年12月13日期间,满足连续30个交日中至少有15个交易日的收盘价格不低于“三星转债”当期转股价格的130%(即
17.89元/股),根据《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”)的约定,已触发“三星转债”的有条件赎回条款,公司决定提前赎回“三星转债”,“三星转债”于2021年12月31正式摘牌。2021年1月1日至2021年12月31日期间,共有146,995,000元“三星转债”转换成公司股票,转股股数为10,681,787股。
截至2021年12月31日,公司总股本为139,076,512股,为无限售条件流通股。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 36
第六节 重要事项 ...... 38
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 53
第九节 债券相关情况 ...... 53
第十节 财务报告 ...... 55
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司、本公司、三星新材 | 指 | 浙江三星新材股份有限公司 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江三星新材股份有限公司章程》 |
三星转债、可转债、可转换公司债券 | 指 | 浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券 |
辰德实业 | 指 | 德清辰德实业有限公司 |
三星有限 | 指 | 德清县三星塑料化工有限公司—公司前身 |
青岛伟胜 | 指 | 公司控股子公司青岛伟胜电子塑胶有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江三星新材股份有限公司 |
公司的中文简称 | 三星新材 |
公司的外文名称 | Zhejiang Three Stars New Materials Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | 无 |
公司的法定代表人 | 杨敏 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 常旭 | 杨琦 |
联系地址 | 浙江省德清县禹越镇杭海路333号 | 浙江省德清县禹越镇杭海路333号 |
电话 | 0572-8370557 | 0572-8370557 |
传真 | 0572-8469588 | 0572-8469588 |
电子信箱 | chxu01@163.com | sxxcyq@163.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 德清县禹越镇杭海路333号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省德清县禹越镇杭海路333号 |
公司办公地址的邮政编码 | 313213 |
公司网址 | www.sxslhg.com |
电子信箱 | dqsx@sxslhg.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 三星新材 | 603578 | - |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 | |
签字会计师姓名 | 俞佳南、阮飘飘 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国信证券股份有限公司 |
办公地址 | 杭州市下城区体育场 105 号凯喜雅大厦 5 楼 | |
签字的保荐代表人姓名 | 陈敬涛、徐怡 | |
持续督导的期间 | 2019年 4月29 日-2020年12月30日【注】 |
注:由于募集资金未全部使用完毕,国信证券继续履行持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | ||
调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
营业收入 | 825,917,296.75 | 575,481,354.97 | 427,076,977.24 | 43.52 | 515,338,678.18 | 340,031,384.86 |
归属于上市公司股东的净利润 | 98,498,103.23 | 83,368,873.17 | 85,494,639.32 | 18.15 | 59,053,364.68 | 61,598,251.41 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 80,737,251.61 | 61,059,383.75 | 62,507,966.72 | 32.23 | 49,191,405.98 | 51,062,840.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,605,944.12 | 32,111,627.67 | 30,878,833.07 | -48.29 | 248,430,364.70 | 245,315,676.47 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |||
调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
归属于上市公司股东的净资产 | 934,794,487.22 | 754,362,462.16 | 745,978,025.67 | 23.92 | 643,738,875.28 | 633,228,672.64 |
总资产 | 1,259,615,038.99 | 1,165,464,622.90 | 1,073,381,275.89 | 8.08 | 1,030,897,820.32 | 931,536,904.70 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | ||
调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
基本每股收益(元/股) | 0.77 | 0.93 | 0.95 | -17.20 | 0.67 | 0.70 |
稀释每股收益(元/股) | 0.77 | 0.93 | 0.95 | -17.20 | 0.67 | 0.70 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.63 | 0.68 | 0.69 | -7.35 | 0.56 | 0.58 |
加权平均净资产收益率(%) | 12.56 | 11.97 | 12.45 | 增加0.59个百分点 | 9.97 | 10.61 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.62 | 8.89 | 9.1 | 增加1.73个百分点 | 8.49 | 8.80 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2021年7月,公司同一控制下合并青岛伟胜电子塑胶有限公司,根据《企业会计准则第20号-企业合并》关于同一控制下企业合并的规定,公司对合并财务报表的期初数及合并日前的当期数进行追溯调整,同时对合并财务报表的前期比较数据相应追溯调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 202,889,093.78 | 253,900,332.99 | 150,808,833.78 | 218,319,036.20 |
归属于上市公司股东的净利润 | 24,690,515.60 | 40,213,873.20 | 19,797,264.71 | 13,796,449.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 20,684,417.11 | 34,841,157.28 | 16,935,304.30 | 8,276,372.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 34,192,263.71 | -9,971,159.94 | -72,791,677.50 | 65,176,517.85 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -246,670.35 | -1,774.24 | 185,080.27 | -897,023.25 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,544,749.95 | 11,652.51 | 2,162,021.23 | 2,477,598.14 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,473,372.96 | 3,431,307.10 | 4,011,096.56 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -4,074,831.32 | |||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 184,624.06 | 290,193.18 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 81,069.76 | |||
对外委托贷款取得的损益 | 19,123,637.69 | 22,006,996.58 | 6,720,256.83 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -517,950.98 | -997,903.56 | -1,826,299.18 | -1,384,507.56 |
其他符合非经常性损益定义的损益项 | 8,393.50 |
目 | ||||
减:所得税影响额 | 3,583,245.91 | 4,099,992.41 | 1,803,427.85 | |
少数股东权益影响额(税后) | -1,776,095.76 | -391,852.72 | -450,375.83 | -447,772.65 |
合计 | 17,760,851.62 | -587,779.07 | 22,309,489.42 | 9,861,958.70 |
[注]本列金额系青岛伟胜电子塑胶有限公司2021年1月1日至7月31日的金额
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
项 目 | 涉及金额 | 原因 |
福利企业增值税退税 | 10,835,320.00 | 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)的规定,2016年5月1日起增值税按实际安置残疾人员的人数每人每月所在地月最低工资标准4倍的限额即征即退,因此项退税与公司业务密切相关,且在较长的期限内可连续地获取,故公司将其界定为经常性损益的项目 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 8,271,163.64 | 8,271,163.64 | 311,163.64 | |
其他非流动金融资产 | 63,362,311.17 | 63,362,311.17 | -126,539.58 | |
应收款项融资 | 59,293,197.18 | 51,498,276.74 | -7,794,920.44 | |
合计 | 59,293,197.18 | 123,131,751.55 | 63,838,554.37 | 184,624.06 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司主要从事各类低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品的设计、研发、生产与销售,与海尔智家、海容冷链、海信容声、松下冷链、合肥华凌、海尔生物、美的集团、星星冷链等知名企业建立了良好的合作关系。
2021年度,国内新冠疫情大体得到控制,零星地区时有反复,经济发展压力得到一定缓解。报告期内,公司管理层坚持防疫与生产两手抓,保证公司安全运营,同时积极向内挖潜,优化公司产品结构,减缓原材料、人工费用、运输费用等带来的成本压力,保证公司平稳运营。报告期内,公司实现营业收入82,591.73万元,同比增长43.52%,归属于上市公司股东的净利润
9,849.81万元,同比增长18.15%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,073.73万元,相比上年同期增长32.23%。整体来看,公司在报告期内,实现了营业收入和净利润的增长。报告期内,公司重点开展了以下工作:
(一)精业笃行,巩固市场优势:公司以客户需求为切入点,快速响应,增强客户黏性;以市场为导向,积极对接市场需求,深化与主要客户的合作。贴身的服务、优质的产品得到客户的认可,获得海尔、海信的年度优秀模块商荣誉称号。报告期内,公司主要老客户的订单快速增长,同时开拓了松下冷链等优质新客户,取得了元气森林等终端客户的信任与支持,为终端客户提供更优秀的产品。
(二)聚焦产品研发,提高产品附加值:玻璃门体是低温储藏设备上消费者可直接接触到的部分,其重要性越来越高,对外承担着形象展示作用,需要美观大方且集成多种功能,如感应、灯条等;对内需要集成感应、信号屏蔽、灯光等功能,同时通过增大玻璃门体面积和提高门体的保温效果来实现节能化。对此,公司重视客户对产品的反馈,通过加强研发力度以满足客户多元化需求;及时关注市场变动,着力研发符合市场需求的新产品;坚持以持续创新与成果转换,不断提高研发水平。截止2021年12月31日,累计拥有专利44项,其中发明专利17项,实用新型专利27项。
(三)积极拓展应用场景,实现产品应用多元化:报告期内,公司积极拓展低温储藏设备玻璃门体和玻璃深加工项目的应用场景,不断开拓业务范围。玻璃门体方面,公司积极配合海尔生物进行生物医疗设备玻璃门体的供应;全力进行智能零售柜玻璃门体的个性化开发和供货。
(四)扩充产能,满足客户需求:报告期内,公司订单持续增长,市场订单承接能力持续提升。公司通过招聘员工、新设备的采购与投产使用等方式,提高公司生产能力;同时积极推进可转债募投项目,进一步提升公司产能,使得公司生产能力能够满足更多客户订单的需求。
(五)有序推进募投项目建设:报告期内,受新冠疫情影响,考虑到“新增年产315万平方米深加工玻璃项目”设备采购到货和安装调试仍需较长周期,结合公司发展规划和内外部环境等因素的影响及公开发行可转债募投项目对于公司研发能力的要求,公司可转债项目已经延期至2022年5月。截止2021年12月31日,可转债募投项目已累计投入募集资金12,786.41万元,剩余资金6,389.92万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
(六)回购公司股份:基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可,促进公司长期健康发展,同时为健全公司长效激励机制,充分调动公司核心员工的积极性,有效地将公司利益、股东利益和核心团队个人利益相结合,综合考虑公司发展战略、经营状况和财务状况等因素,公司以自有资金通过集中竞价交易方式实施股份回购,所回购的股份全部用于股权激励计划。截至2021年12月31日,公司已累计回购股份865,000股,支付的金额为15,768,374.8元(不含佣金、过户费等交易费用)。
二、报告期内公司所处行业情况
公司主要从事各类低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品的设计、研发、生产与销售,公司直接客户主要为生产低温储藏设备的制冷商电、家电行业。
(1)我国城镇化和居民生活水平提高,带来了冷链设备和低温储藏设备的日渐普及和快速发展,冷链设备的应用场景不断拓展;
(2)我国家用电器和商用电器龙头企业具有全球竞争力,海外收入逐步提升;使得企业能够在国内市场之外,打开全球市场的广阔空间;
(3)低温储藏设备的趋势是节能化、个性化和智能化。设备单台价格明显提升。在节能化方面,要求设备玻璃门体更为节能,更多设备使用双层中空玻璃门体替代单层玻璃门体。设备玻璃门体面对消费者,承担形象和广告作用,需要越来越个性化和智能化,这一方面使得设备和玻
璃门体的更换频率加快、个性化开发需求提升,另一方面也使得玻璃门体需要集成更多零部件和智能部件,如摄像头、感应、灯条、信号屏蔽等等。这些都使得设备单台价格提升。
(4)行业集中度日渐提升。目前设备对节能化、个性化和智能化要求越来越高,国内规模较大的低温储藏设备行业厂商具有人才、技术、资金等全方面优势,市场份额持续提升。
(5)饮料企业的蓬勃发展,带来了额外的市场需求。我国实力较强的饮料企业包括百事、可口可乐、康师傅、农夫山泉、娃哈哈、元气森林等,其蓬勃发展带来了较多饮料柜的需求。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事各类低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品的设计、研发、生产与销售,公司直接客户主要为生产低温储藏设备的制冷商电、家电行业。公司拥有具有生产各类低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品所需的各类设备及技术,进行精细管理和贴身服务,公司采用直销模式,为下游知名企业配套供应各类饮料柜、酒柜、冰箱、冷柜用的中空或单层玻璃门体及其他玻璃深加工制品。
从玻璃原片到整个低温储藏设备玻璃门体,需要多个环节的处理和加工,如切割、磨边、钢化、镀膜、丝印、合片等等。公司同时具备玻璃深加工如钢化、镀膜、丝印、合片等所需的技术积累和设备,2021年,因订单旺盛、产能紧张,公司的玻璃深加工产能主要用于保障公司玻璃门体的加工和制造。公司也在积极探索新的玻璃深加工应用领域,进一步扩大业务发展空间。
公司玻璃门体产品的典型应用场景如下所示:
终端产品 | 产品功能和应用场景 | 终端应用地点 |
饮料柜 | 用于可口可乐、康师傅、百事可乐、元气森林、农夫山泉等饮料品牌的饮料柜,兼顾低温储存和品牌形象展示功能。 | 商场、超市、便利店、自动售货机等; |
酒柜 | 主要用于葡萄酒类的储存,酒柜既能保持恒温恒湿防紫外线,使用玻璃门又可美观大方不起露。 | 家用、商用、酒吧等; |
卧式冷柜 | 用于冷冻速冻食品、雪糕、肉类和海鲜等; | 商场、超市、便利店等; |
生物医疗低温存储设备 | 可用于药品、试剂、疫苗、血液制品等生物医疗产品的低温存储。 | 药企、医院、疾控等; |
智能零售柜 |
用于新售货的自取柜领域。目前智能零售柜逐步取代无人货架。带玻璃门的自取柜更便于保存和展示食品,结合物联网和移动支付技术,实现无人售货。
用于商场、写字楼、医院、车站、室内游乐场地等; | ||
冰箱 | 用于食物或其他物品的低温储存;部分冰箱需要使用到玻璃门体 | 家用、商用; |
食品冷柜 | 用于饭店、卖场、商超生鲜食品的低温保存、展示和顾客点菜; | 饭店、菜市场、商场、超市、便利店、乳制品店等; |
除传统商用冷柜外,目前应用于无人零售的自动售卖机以及应用于生物样本、药品安全、血液安全和疫苗安全的医疗低温储存设备,增长速度较快。公司为这类设备提供玻璃门体解决方案。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司经过多年的发展和积累,已形成以下主要竞争优势:
(一)技术优势
公司凭借自身的研发实力及自主创新能力,在产品的功能、性能、质量和安全等方面实现自主研发:
一体化制造:公司通过多年从事玻璃门体的生产,在产业运营和管理上积累了丰富经验,公司已建立了完整的玻璃深加工、型材加工制作、总装装配的整体门体制造流程。一体化的制造流程不仅在一定程度上节约了成本,更能有效控制各环节的质量和精度,从而提高产品的附加值。此外,公司还建立了从产品技术研发到售后技术服务的完整业务体系,技术优势明显。
新产品开发:公司是国内最早专业研究低温储藏设备玻璃门体的公司之一,拥有较为完整的核心技术以及丰富的行业服务经验和先进的研发管理体系。公司凭借富有弹性的项目人员组织体系,实现“研发一代、成熟一代、推广一代”的研发、推广、生产策略,保障了公司新产品的开发和投产速度。
定制化能力:公司重视客户的个性需求,为客户提供定制化的产品。通过定制化策略的实施,一方面满足了客户个性化的需求,另一方面也丰富了公司玻璃门体方案的储备,同时,定制化产品客户群又为公司提供了优良的市场研究平台。多年来,公司在产品定制化方面已经积累了丰富的研究和实践经验,多年的实践也证明产品定制化策略是公司重要的竞争优势。
(二)完整的生产链优势
公司是国内最早专业生产低温储藏设备玻璃门体的企业之一,可根据客户需求提供定制化生产,具有合格率高、供货稳定性好等特点。公司在生产线的安装、整合、调试等方面具有丰富的实践经验,积累了一批技术人才,使得公司具备了通过工艺革新和技术改造提升现有生产线及产品向中高端调整的综合能力。公司作为较早进入行业的企业以及行业协会重要单位,竞争优势体现在对行业标准的熟悉,对生产设备的了解,以及对先进技术及工艺的掌握。
公司具有生产低温储藏设备玻璃门体所需的全套玻璃深加工能力和塑料件制造能力。公司的全工艺链生产能力一方面为公司节约了成本,缩短了采购时间,更加快速的响应客户的需求;另一方面,通过自产玻璃深加工制品及塑料件等重要部件,使产品在结构质量方面更有保障,增强了客户对本公司产品的信赖度。
(三)市场基础优势
制冷商电、家电产品、冷链设备等低温储藏设备行业处于行业集中持续提升的阶段,目前产品对节能化、个性化和智能化要求越来越高,国内规模较大的低温储藏设备行业厂商市场份额持续提升。该类企业规模大,有较为严格的供应商准入标准,只有产品质量稳定性高、供货反映速度快、研发能力强和销售配套服务良好的供应商才能进入其合格供应商名单。下游厂商在选定供应商后,通常不会随意更换,这对于新进入行业企业而言,通常需要数年的时间沉淀和技术产品积累。
经过多年的积累,公司已与知名低温储藏设备企业如海尔智家、海容冷链、星星冷链、海信容声、海尔生物、美的集团等建立了合作关系。该类优质客户信誉良好,业务发展迅速,也带动了公司的快速成长。公司在分享这些优质客户成长成果的同时,也借助这些优质客户在行业的影响扩大和强化了公司的品牌优势,为公司在低温储藏设备的玻璃门体行业打下了较为稳定的市场基础和良好的口碑。
此外,经过多年的技术积累和沉淀,公司目前不仅拥有对客户快速响应的定制化订单生产能力,同时具备了主动为客户提供玻璃门体解决方案和产品设计能力,可供客户针对市场需求进行多样化的产品选择,这为公司一直在行业内保持领先地位创造了有利条件。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司共实现营业收入82,591.73万元,同比增长43.52%;实现利润总额10,494.18万元,同比增长17.57%;实现归属于母公司所有者的净利润9,849.81万元,同比增长18.15%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 825,917,296.75 | 575,481,354.97 | 43.52 |
营业成本 | 670,060,386.56 | 459,475,354.36 | 45.83 |
销售费用 | 11,752,405.92 | 8,897,655.10 | 32.08 |
管理费用 | 18,915,187.48 | 22,473,847.85 | -15.83 |
财务费用 | 7,643,391.37 | 10,236,816.52 | -25.33 |
研发费用 | 26,354,182.37 | 16,699,613.77 | 57.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,605,944.12 | 32,111,627.67 | -48.29 |
投资活动产生的现金流量净额 | 132,932,254.59 | -201,604,716.12 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -151,671,924.19 | -14,368,554.55 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系上期转固的首发项目产能释放,本期公司产能提高,销售订单增加使营业收入相应增加所致营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增加及本期原材料价格、人工成本上涨所致销售费用变动原因说明:主要系本期销售的增长销售人员工资的提高及仓储租赁费的增加所致财务费用变动原因说明:主要系本期票据贴费用在投资收益披露所致研发费用变动原因说明:主要系本期加大研发投入所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工及为职工支付的现金增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期委托贷款及定期存款投资减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期回购股份及可转债赎回所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下列分析。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
非金属矿物制品 | 809,971,982.18 | 657,002,876.19 | 18.89 | 45.23 | 47.44 | 减少1.22个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
玻璃门体 | 652,026,879.30 | 502,851,349.00 | 22.88 | 58.60 | 69.13 | 减少4.80个百分点 |
塑料制品 | 147,747,982.79 | 146,495,560.78 | 0.85 | 8.37 | 4.56 | 增加3.61个百分点 |
深加工玻璃 | 9,480,986.18 | 7,004,529.89 | 26.12 | -7.79 | -14.39 | 增加5.70个百分点 |
其他 | 716,133.91 | 651,436.52 | 9.03 | |||
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境 内 | 805,223,385.16 | 652,749,912.80 | 18.94 | 45.82 | 48.07 | 减少1.23个百分点 |
境 外 | 4,748,597.02 | 4,252,963.39 | 10.44 | -14.30 | -10.58 | 减少3.73个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 809,971,982.18 | 657,002,876.19 | 18.89 | 45.23 | 47.44 | -1.22 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
玻璃门体 | 平方米 | 3,976,232.91 | 3,843,311.76 | 513,992.52 | 46.14 | 41.95 | 34.88 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
非金属矿物制品 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 657,002,876.19 | 100 | 445,605,581.78 | 100 | 47.44 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例 | 上年同期金额 | 上年同期占总成本 | 本期金额较上年同期变 | 情况 说明 |
(%) | 比例(%) | 动比例(%) | |||||
玻璃门体 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 502,851,349.00 | 76.54 | 297,322,584.41 | 66.72 | 69.13 | |
塑料制品 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 146,495,560.78 | 22.30 | 140,101,010.53 | 31.44 | 4.56 | |
深加工玻璃 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 7,004,529.89 | 1.07 | 8,181,986.84 | 1.84 | -14.39 | |
其他 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 651,436.52 | 0.10 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十六次会议、公司2021年第二次临时股东大会审议通过,同意公司使用自有资金1186.8万元购买关联方辰德实业持有的20%的青岛伟胜股权,公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于2021年7月29日交割完毕,青岛伟胜已纳入公司合并报表范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额63,073.69万元,占年度销售总额76.37%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额17,623.75万元,占年度采购总额31.85%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期 | 变动比例% |
销售费用 | 11,752,405.92 | 8,897,655.10 | 32.08 |
管理费用 | 18,915,187.48 | 22,473,847.85 | -15.83 |
研发费用 | 26,354,182.37 | 16,699,613.77 | 57.81 |
财务费用 | 7,643,391.37 | 10,236,816.52 | -25.33 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 26,354,182.37 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 26,354,182.37 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.19 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 72 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 9.01 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 0 |
本科 | 25 |
专科 | 39 |
高中及以下 | 8 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 9 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 38 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 20 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 5 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例% |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,605,944.12 | 32,111,627.67 | -48.29 |
投资活动产生的现金流量净额 | 132,932,254.59 | -201,604,716.12 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -151,671,924.19 | -14,368,554.55 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 8,271,163.64 | 0.66 | 0 | 0 | 100 | 主要系本期对外投资增加所致 |
应收票据 | 86,333,364.86 | 6.85 | 59,543,181.75 | 5.11 | 44.99 | 主要系本期期末未到期托收的应收票据增加所致 |
应收账款 | 230,866,321.26 | 18.33 | 155,299,883.64 | 13.33 | 48.66 | 主要系本期营业收入的增长 |
预付款项 | 8,595,091.50 | 0.68 | 5,219,211.06 | 0.45 | 64.68 | 主要系本期采购增加相应预付采购货款增加所致 |
存货 | 113,190,910.91 | 8.99 | 80,986,592.88 | 6.95 | 39.76 | 主要系本期销售增加,年末备货增加 |
其他流动资产 | 7,609.11 | 0.00 | 30,784,583.69 | 2.64 | -99.98 | 主要系本期现金管理产品到期入账 |
其他非流动金融资产 | 63,362,311.17 | 5.03 | 0 | 0 | 100 | 主要系本期对外投资增加所致 |
在建工程 | 14,337,992.24 | 1.14 | 27,550,973.71 | 2.36 | -47.96 | 主要系本期募投项目部分完工转固定资产所致 |
使用权资产 | 887,290.49 | 0.07 | 0 | 0 | 100 | 主要系本期执行新租赁准则所致 |
合同负债 | 109,886.04 | 0.01 | 481,633.12 | 0.04 | -77.18 | 主要系本期预收的 |
货款减少 | ||||||
应交税费 | 13,144,958.59 | 1.04 | 8,247,377.09 | 0.71 | 59.38 | 主要系本期期末应交增值税及企业所得税增加所致 |
其他应付款 | 8,050,637.01 | 0.64 | 16,440,922.04 | 1.41 | -51.03 | 主要系本期限制性股票回购义务结束及拆借款减少所致 |
一年内到期的非流动负债 | 516,682.99 | 0.04 | 0 | 0 | 100 | 主要系本期执行新租赁准则所致 |
其他流动负债 | 2,645.98 | 0.00 | 60,159.39 | 0.01 | -95.60 | 主要系本期预收的货款减少 |
应付债券 | 0 | 0 | 126,120,930.80 | 10.82 | -100.00 | 主要系本期可转债全部转股或赎回 |
租赁负债 | 385,468.34 | 0.03 | 0 | 0 | 100 | 主要系本期执行新租赁准则所致 |
递延所得税负债 | 5,837,683.17 | 0.46 | 3,743,274.77 | 0.32 | 55.95 | 主要系本期固定资产一次性扣除增加 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 65,222,982.81 | 初存目的为投资的定期存款、初存目的为经营性活动的银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 19,423,197.58 | 短期借款质押担保 |
固定资产 | 36,962,123.53 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
无形资产 | 16,833,707.11 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
合 计 | 138,442,011.03 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 经营层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 ”
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2021年,公司一方面通过收购青岛伟胜并将其纳入合并范围,来增加主营业务在核心地区山东青岛的地域布局,另一方面,在国家大力扶持半导体产业的大背景下,为进一步提升公司竞争力和盈利水平,开展公司对外股权投资。总体情况如下:
(1)以5150万元投资天堂硅谷智造1号私募股权投资基金。
2021年3月,公司董事会通过决议,以受让份额的方式,使用自有资金5150万元投资天堂硅谷智造1号私募股权投资基金,该基金通过天堂硅谷杭实,围绕半导体装备产业进行股权投资。本次投资为运用自身的资本平台,充分借助专业机构的产业资源和积累,有助于公司拓展投资渠道、累积相关行业资源,适时发掘优质潜在投资标的。有利于进一步提升公司综合竞争力和盈利能力。
(2)以现金1186.8万元购买关联企业青岛伟胜20%股权。
公司以现金1186.8万元购买关联企业德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%的股权,公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于2021年7月29日交接完毕,青岛伟胜于交接完毕后纳入公司合并报表范围。公司本次对青岛伟胜的股权收购价款抵减补偿款后的金额为11,324,830.33元,已按照股权转让协议的约定支付完毕。在公司营收快速增长、山东客户业务占比较高的大背景下,此次购买资产的目的是积极战略布局山东青岛,增加对山东青岛地区的产品加工和服务能力,更好地服务山东客户。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
(1)以5150万元投资天堂硅谷智造1号私募股权投资基金。
私募股权投资基金的具体情况,以及首个股权投资项目杭州长川智能制造有限公司,详见2021年3月6日的公司临时公告《浙江三星新材股份有限公司关于投资私募股权投资基金的公告》,(公告编号:临2021-017)。
2021年6月,天堂硅谷智造1号基金通过杭州长奕股权投资有限公司以15600万元人民币完成收购马来西亚EXIS TECH Sdn Bhd(简称“EXIS TECH”或中文名“利益高科技”)80%股权。
EXIS TECH是一家半导体装备公司,总部位于马来西亚森美兰州芙蓉市,主要为芯片厂和封测厂提供各类分选机解决方案。公司客户包括安华高科技、飞思卡尔、科磊半导体等。
2021年1-9月,EXIS TECH的营业收入为2.4亿人民币,净利润为0.66亿元人民币(数据未经审计)。根据长川科技2022年1月22日公告的“发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案”,长川科技将收购杭州长奕科技股权,具体以该公司公告为准。
2021年1-9月,杭州长川智能制造营收为3.9亿元,净利润0.14亿元(数据未经审计)。
三星新材投资私募股权基金各级持股比例或持有权益比例的情况如下图所示:
(2)以现金1186.8万元购买关联企业青岛伟胜20%股权。
公司以现金1186.8万元购买关联企业德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%的股权,公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于
80%
27.78%
27.78%
85.71%
85.71%
41.6%
28.2% | 41.6% |
三星新材
三星新材天堂硅谷智造1号
天堂硅谷智造1号 | 天堂硅谷杭实 | |||
杭州长奕 |
杭州长川智能制造
杭州长川智能制造EXISTECH
2021年7月29日交接完毕,青岛伟胜于交接完毕后纳入公司合并报表范围。公司本次对青岛伟胜的股权收购价款抵减补偿款后的金额为11,324,830.33元,已按照股权转让协议的约定支付完毕。此次购买关联企业的原因是,由于公司三家重要客户位于山东青岛,业务增长较快,2021年一季度合计销售占公司总体比例的55.3%,公司急需战略布局山东青岛,增加对山东青岛地区的产品加工和服务能力。
青岛伟胜收购完成后,将青岛伟胜定位为公司在青岛的生产、加工和仓储基地,为青岛伟胜逐步导入部分低温储藏设备玻璃门体的组装或加工业务,充分发挥三星新材和青岛伟胜在客户、生产经验、地域等方面的协同效应,为山东客户提供更好的服务。此次股权投资的具体情况,详见2021年5月8日的临时公告《浙江三星新材股份有限公司关于购买参股公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:临2021-041)。
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
可转债募投项目“新增年产 315 万平方米深加工玻璃项目”推进中。具体详见“第十节 财务报告 七合并财务报表项目注释 22、在建工程”。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见第十节财务报告之七合并财务报表项目注释
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:人民币万元
公司全称 | 主要业务 | 持股 比例 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
德清县三星玻璃有限公司 | 钢化、镀膜、丝印玻璃制造加工,中空玻璃门生产、销售,道路货物运输。 | 100% | 1,080 | 1,310.12 | 1,043.94 | 60.94 |
德清盛星进出口有限公司 | 货物进出口、技术进出口。 | 100% | 100 | 181.29 | 145.90 | 19.07 |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 一般项目:塑料制品制造;塑料制品销售;电子产品销售;模具制造;模具销售;专业设计服务;技术玻璃制品制造;技术玻璃制品销售;家用电器零配件销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:道路货物运输(不含危险货物)。 | 60% | 7,398 | 10,017.75 | 3,429.53 | -767.33 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司主要从事各类低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品的设计、研发、生产与销售,产品广泛应用于制冷商电、家电、冷链设备等低温储藏设备中。
1、下游行业集中度逐步提升
随着市场规范化程度加深、节能环保要求提高、消费需求升级,拥有自主技术、具备高端产品生产能力的企业将逐步占据有利的竞争地位,拥有自主知识产权及研发能力的大中型制造企业将逐步发挥其规模优势,打造更具规模的行业龙头企业。我国低温储藏设备行业的产业集中度持续提升。
2、玻璃门体企业面临较大机遇
下游行业集中度提升,也利好与之配套的企业。目前,家电玻璃企业中主要包含家电玻璃深加工企业和玻璃门体组装企业。同时具备家电玻璃深加工和门体组装的企业为数相对较少,大多数企业仅负责产业链中的一道或几道工序。同时,由于行业内企业产业链较短,配套加工能力有限,产品种类较少,大多数企业一直以来仅局限于被动的为客户提供配套产品。行业内具备较强的自主研发、自主产品开发设计能力,能够主动为客户提供多样化产品解决思路和方案的企业仍然为数较少。随着行业市场集中度的上升,行业将面临规模化、专业化、精益制造的全面转型和提升。
3、低温储藏设备应用场景广阔
伴随城镇化的推进,居民对商业物业、住宅的需求也逐步加大,而新增商业物业、住宅带动了制冷商电、家电产品的市场需求,另一方面,更新换代也带来节能、智能型制冷商电、家电产品需求的逐步增加。同时,随着人们生活水平的不断提高,人们对食品安全要求的提高和消费结构的改变,我国生鲜领域的损耗率较高,急需更多冷链设备,食品冷链物流行业进入快速发展期,冷链物流设备行业有望协同冷链物流行业而快速发展。新零售领域,目前配置玻璃门体的自取柜逐步取代无人货架;快消品领域,饮料厂家对低温冷柜和展示柜的布局越来越广,而带有玻璃门体的冷柜就是品牌的重要展示窗口之一;低温储藏设备在生物医药和制品的储藏中发挥重要作用。酒柜和家用冷柜在城市家庭中也越来越普及。
4、终端产品日益节能化、个性化、智能化
节能化方面,更低辐射率的玻璃、两层或三层中空玻璃的应用使玻璃门体越来越节能,而产品的节能需求也要求更多使用两层或三层中空玻璃来替代单层玻璃,同时采用更低辐射率的离线镀膜low-E玻璃等,使得同样的低温储藏设备上,玻璃门体的货值明显提升。个性化方面,终端客户更新迭代加快、个性需求增加,使得玻璃门体企业需要加强自主研发和个性化开发能力。智能化方面,部分高端产品对玻璃门体集成了更多功能,如液晶显示、自动感应、触控、装饰灯等。同样要求玻璃门体企业具备全方位能力,及时迅速响应客户需求。
5、玻璃深加工应用领域广泛
玻璃在我国诸多下游行业中应用广泛,如建筑、家居、家电、交通工具、光伏等行业,由于玻璃的性能快速提升,而且美观大方,在下游行业中的应用越来越多。不同下游应用行业的竞争格局和景气度差异较大。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司发展战略首要是稳固低温储藏设备玻璃门体市场中的优势地位。第一,在现有玻璃门体细分市场如低温展示柜、冰柜、酒柜中积极拓展新的终端客户,进一步加强公司的行业龙头地位。第二,积极拓展更多终端应用领域中的玻璃门体业务,如新零售中的自取柜、保存药品或生物制品吧的生物医疗低温存储设备等。第三,公司积极加强技术和产品研发,使得公司产品更加节能化、个性化和智能化。
此外,公司具有较为全面的玻璃深加工能力和设备,未来将根据产能和细分市场具体发展情况适时拓展更多玻璃深加工细分领域.
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、以客户为核心发展业务:公司始终以客户需求为切入点,进一步深化与客户的合作,不断拓展市场。密切关注客户需求,快速反应。同时,进一步增加与客户的合作研发,深化与主要客户的合作。
2、积极拓展产品应用场景:通过快速响应需求等方式,进一步拓展公司产品的应用场景。继续加大在新零售柜、商超柜、生物医药冷藏领域、小家电领域和高端冰箱等领域玻璃门体的研发和应用。
3、加强技术和产品研发:以客户需求为切入点,以市场为导向,强化研发投入,紧盯玻璃深加工行业的新技术、新工艺的发展趋势,着力开发新产品,保持行业领先水平。
4、根据实际情况进行新业务拓展:在稳固公司目前产品竞争优势的前提下,公司玻璃深加工业务将根据产能的实际情况,拓展合适的玻璃深加工业务。同时公司将发挥上市公司平台优势,适时开展战略性投资,加强资本整合力度,推动公司战略目标的实现。
5、提升管理和产能水平:公司将实施生产过程的精细化管理,继续优化各项管理流程,通过严抓采购、生产、质检等各个环节,控制风险,确保产品品质,提高管理效率。公司将通过新招聘生产人员、新购置设备等方式扩大公司生产能力。
6、人才培养:根据公司发展需要,以引进和培养相结合的方式,加强人才队伍的梯队建设,同时加强对员工的培训学习,提升员工的专业技能及综合素质,为公司持续发展提供保障。
7、融资安排:根据市场情况和自身发展的实际需要开展融资,同时,合理安排,提高资金使用效率。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、制冷商电、家电行业波动风险
公司主营业务利润主要来源于低温储藏设备玻璃门体及深加工玻璃产品等,公司的客户主要是饮料柜、冷柜、酒柜和冰箱等制冷商电、家电生产企业,饮料柜、冷柜、酒柜、冰箱等制冷商电、家电的主要购买者和用户为商家或者居民家庭,用于展示、储藏各类饮料、冷鲜食品、酒类等。制冷商电、家电的需求和消费的增长同商业开发、冷链物流、居民收入、住房面积、消费观念及消费习惯等息息相关。如果这些因素出现明显的不利变化,可能影响制冷商电、家电用户的购买需求,从而影响制冷商电、家电的产销量,进而影响公司经营业绩。
措施:公司拟通过强化研发、提升品质、贴身服务赢得客户认可,通过不断研发新技术、开发新产品,保持市场领先优势,降低市场波动对公司经营的不利影响。
2、客户集中度较高的风险公司主要客户较为集中。在与客户的合作过程中,公司在服务能力、产品品质、订单交期、口碑、产能、设备保障等方面的优势日益突出,公司的新品开发能力得到了客户的认可,成为助力客户不断推出整机新产品的重要因素。虽然公司主要客户较为稳定,销售回款情况良好,公司未来拟继续加强与核心客户的合作关系。但是,由于公司对主要客户的销售收入占主营业务收入的比例较高,如果部分客户经营情况不利,对公司产品的需求大幅度减少,公司的经营业绩将受到不利影响。
措施:公司将通过开发新客户和丰富产品线,降低客户集中度和单一客户变化对于公司经营的不利影响。
3、原材料价格波动的风险
公司生产所需主要原材料为各类玻璃、门体配件、包装材料、各类塑料等,公司业绩与原材料价格波动的相关性较大。公司定价将参照即期市场采购的原材料价格,努力降低原材料价格波动给企业带来的风险。尽管公司可以通过对供应商的选择和原材料价格的比较来尽可能降低生产成本,但原材料价格的波动仍会对公司的产品毛利率和盈利水平产生一定影响。
措施:公司将实施生产过程的精细化管理,严格控制生产成本,并实行产品销售的高端化、新品化战略,逐步提升高端、新品玻璃门体的销售占比,提高技术、品质门槛,保证玻璃门体在行业竞争中的优势和毛利率水平,增强公司对原材料价格波动的消化能力;同时,公司将通过开发长期稳定合作的供应商、实施战略储备和原材料替代等方式降低原材料价格波动给公司带来的风险。
4、主营产品毛利率下降的风险公司的主营产品是各类玻璃门体和深加工玻璃,主营产品是公司营业收入的主要来源。一直以来,公司通过强化研发、提升品质、贴身服务赢得了客户认可,通过不断开发新产品维持了较高的主营业务毛利率。但是,公司的主营产品始终面临行业市场竞争及客户要求降价的压力,如果公司无法保持已经取得的竞争优势及成本控制能力,则可能导致公司主营产品订单减少及毛利率下降。措施:公司始终以市场需求为导向,通过与客户联合开发及自主研发相结合的方式不断开发新产品,提升高附加值新产品的销售比重;另一方面,通过精细化生产过程、提高生产线的自动化程度、优化生产组织、加强现场管理、提高成品率等措施有效控制生产成本,尽力优化公司的毛利率水平。
5、新冠肺炎疫情的影响
2021年,受新冠肺炎疫情的影响,上下游企业复工均出现延迟,短期内对公司生产经营造成一定影响。若2022年疫情出现反复,不排除将影响公司正常的生产经营。
措施:面对疫情,公司积极采取措施应对,确保有序开展生产经营
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系,规范公司运作。
1.关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,召集、召开股东大会,并聘请律师出席股东大会进行见证,提案审议符合法定程序,保证每个股东均能公平的享有知情权和表决权。
2.关于公司与控股股东:公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
3.关于董事与董事会:公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内,公司全体董事能积极严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定,能认真勤勉出席董事会会议和股东大会会议,维护公司利益。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范,公司董事会成立有战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会,为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
4.关于监事与监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
5.关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规的规定,真实、准确、及时、完整的披露信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司注重投资者关系,认真对待投资者来访、咨询等工作。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021 年第一次临时股东大会 | 2021-2-24 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-2-25 | 所有审议议案均获通过 |
2020 年年度股东大会 | 2021-4-15 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-4-16 | 所有审议议案均获通过 |
2021 年第二次临时股东大会 | 2021-5-24 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-5-25 | 所有审议议案均获通过 |
2021 年第三次临时股东大会 | 2021-7-20 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-7-21 | 所有审议议案均获通过 |
2021 年第四次临时股东大会 | 2021-8-16 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-8-17 | 所有审议议案均获通过 |
2021 年第五次临时股东大会 | 2021-12-29 | 上 海 证 券 交 易 所 网 (http://www.sse.com.cn) | 2021-12-30 | 所有审议议案均获通过 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2021年2月24日召开2021年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于补选公司第三届董事会非独立董事的议案》。
公司于2021年4月15日召开2020年年度股东大会,会议审议通过了《关于审议<2020年度董事会工作报告>的议案》、《关于审议<2020年度监事会工作报告>的议案》、《关于审议<公司2020年度财务决算报告>的议案》、《关于公司2020年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》、《关于未来三年(2021年-2023年)股东分红回报规划的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于审议董事、监事2021年度薪酬的议案》、《关于审议<公司2020年年度报告>全文及摘要的议案》、《关于向银行融资事宜的议案》、《关于<公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
公司于2021年5月24日召开2021年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于购买参股公司股权暨关联交易的议案》。
公司于2021年7月20日召开2021年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于对外提供委托贷款的议案》、《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》、《关于变更注册资本暨修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》。 公司于2021年8月16日召开2021年第四次临时股东大会,会议审议通过了《关于第四届董事会独立董事津贴的议案》、《关于调整委托贷款利率的议案》、《关于选举公司第四届董事会非独立董事的议案》、《关于选举公司第四届董事会独立董事的议案》、《关于选举公司第四届监事会监事的议案》。 公司于2021年12月29日召开2021年第五次临时股东大会,会议审议通过了《关于变更公司经营范围、修订<公司章程》并办理工商变更登记的议案》。
公司股东大会均采用现场记名投票和网络投票相结合的表决方式,会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的规定。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
杨敏 | 董事长 | 男 | 39 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 30,808,800 | 43,132,320 | 12,323,520 | 权益分派 | 21.74 | 是 |
杨阿永 | 董事、总经理 | 男 | 67 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 25,291,200 | 35,407,680 | 10,116,480 | 权益分派 | 18.22 | 否 |
王雪永 | 董事、副总经理 | 男 | 58 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 150,000 | 210,000 | 60,000 | 权益分派 | 31.37 | 否 |
张金珠 | 董事、副 总经理、技术负责人 | 女 | 51 | 2014-02-25 | 2024-08-15 | 150,000 | 210,000 | 60,000 | 权益分派 | 32.51 | 否 |
常旭 | 董事、董事会秘书、投资总监 | 男 | 38 | 2021-02-24 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 30 | 否 | |
张卫强 | 董事 | 男 | 52 | 2021-02-24 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 8.26 | 否 | |
黄轩珍 | 独立董事 | 女 | 64 | 2018-08-17 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
杜学新 | 独立董事 | 男 | 37 | 2018-08-17 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
姚杰 | 独立董事 | 男 | 33 | 2018-08-17 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
高娟红 | 监事会主席 | 女 | 43 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 9.50 | 否 | |
徐惠武 | 职工代表监事 | 男 | 52 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 7.59 | 否 | |
吴丹 | 监事 | 女 | 37 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 0 | 0 | 0 | 8.78 | 否 |
杨佩珠 | 财务负责人 | 女 | 59 | 2012-08-20 | 2024-08-15 | 150,000 | 210,000 | 60,000 | 权益分派 | 16.76 | 否 |
丁涛 | 董事(离任) | 男 | 37 | 2016-09-21 | 2021-02-07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 56,550,000 | 79,170,000 | 22,620,000 | / | 196.73 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
杨敏 | 1983年9月出生,德清县第十六届、第十七届人大代表。曾荣获首届“十佳青年德商”荣誉称号。2004年7月进入德清县三星塑料化工有限公司,历任德清县三星塑料化工有限公司销售经理、总经理助理,浙江德清农村商业银行股份有限公司董事、德清德华小额贷款有限公司董事,2012年8月起任浙江三星新材股份有限公司董事长。现任浙江三星新材股份有限公司董事长、德清县三星玻璃有限公司执行董事兼经理、德清盛星进出口有限公司执行董事兼经理、德清辰德实业有限公司执行董事兼经理、浙江玖贯行投资管理有限公司执行董事兼经理、浙江昊伦环保服务有限公司执行董事兼经理、德清元信昇环保科技有限公司执行董事兼经理、德清辰伦投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、上海若辰生物技术有限公司董事、浙江玻协供应链有限责任公司董事。 |
杨阿永 | 1955年10月出生,助理经济师,德清县第十三届、十四届、十五届人大代表。曾荣获德清县第二届“十大荣誉市民”、“德清县劳动模范”等荣誉称号。历任上海航空电器厂禹越联营厂副厂长、厂长,德清县禹越镇杨家坝村实业总公司董事长,德清县江南塑料化工厂厂长。2001年5月进入德清县三星塑料化工有限公司,任德清县三星塑料化工有限公司执行董事兼经理,2012年8月起任浙江三星新材股份有限公司董事、总经理。现任浙江三星新材股份有限公司董事、总经理,浙江玖贯行投资管理有限公司监事、浙江昊伦投资有限责任公司监事。 |
王雪永 | 1964年6月出生,其与张金珠、杨富强联合研发的“低辐射镀膜玻璃”项目获浙江省科学技术成果登记、联合研发的“JC-152中空玻璃门”项目获德清县科学技术进步二等奖。历任德清县江南塑料化工厂销售员、销售经理。1999年10月进入三星有限,任三星有限销售主管,2012年8月起任公司董事兼副总经理。现任公司董事、副总经理、青岛伟胜副董事长。 |
张金珠 | 1971年12月出生,工程师。曾荣获“劳动伟大——湖州市第二届优秀职工”、德清县“十佳青年岗位技术能手”等荣誉称号,与王雪永、杨富强联合研发的“低辐射镀膜玻璃”项目获浙江省科学技术成果登记、联合研发的“JC-152中空玻璃门”项目获德清县科学技术进步二等奖,是中国建筑玻璃与工业玻璃协会安全玻璃专业委员会专家。历任德清县江南塑料化工厂技术员、技术主管。1999年6月进入三星有限,历任三星有限技术主管,三星新材质量技术部部长,2013年11月起任公司副总经理,2014年2月起任公司董事、技术负责人。现任 公司董事、副总经理兼技术负责人。 |
常旭 | 1984年4月出生,注册会计师。曾任浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司基金经理,三花控股集团有限公司投资部副部长(主持工作),浙江富浙股权投资基金管理有限公司投资总监。2020年12月进入三星新材,现任三星新材董事、董事会秘书、投资总监。 |
张卫强 | 1970年9月出生,2009年进入三星新材,历任驻外后勤、人事部职员,现任三星新材董事、人事部职员。 |
黄轩珍 | 1958年10月出生,高级会计师、注册会计师、注册税务师。历任德清县食品公司武康食品站主办会计,德清县食品公司财务股长,德清天勤会计师事务所有限责任公司副董事长、副主任会计师,华盛达控股集团有限公司独立董事,浙江拓普药业股份有限公司独立董事,浙江 |
佐力药业股份有限公司独立董事,浙江升华拜克生物股份有限公司独立董事;现任公司独立董事、德清天勤会计师事务所有限责任公司董事长兼总经理、主任会计师,湖州天勤财务管理咨询有限公司董事,湖州市注册会计师协会副会长、浙江硕华生命科学研究股份有限公司独立董事。 | |
杜学新 | 1985年8月出生,历任浙江宪道律师事务所律师、副主任律师、合伙人,现任公司独立董事、浙江宪道律师事务所主任律师、合伙人。 |
姚杰 | 1989年2月出生,曾荣获2017年度德清县司法行政系统先进个人。历任浙江莫干山律师事务所律师,现任公司独立董事、浙江莫干山律师事务所律师、合伙人。 |
杨佩珠 | 1963年11月出生,历任德清县禹越镇杨家坝村五金电器厂会计员,德清县江南塑料化工厂会计。1999年10月进入三星有限,任三星有限主办会计,2012年8月起任公司财务负责人。现任公司财务负责人。 |
高娟红 | 1979年1月出生,工程师。2000年9月进入三星有限,历任三星有限行政部文员、行政助理,2012年8月起任公司监事会主席。现任公司监事会主席、行政部副部长、三星玻璃监事、盛星进出口监事、辰德实业监事、青岛伟胜监事长。 |
徐惠武 | 1970年7月出生,历任德清县江南塑料化工厂司机。1999年10月进入三星有限,任三星有限司机,2012年8月起任公司职工代表监事。现任公司职工代表监事、采购部职员。 |
吴丹 | 1985年11月出生,工程师。曾荣获2012年德清县“十佳技术创新带头人”。2007年7月进入三星有限,任三星有限质量技术部技术员,2012年8月起任公司监事。现任公司监事、行政部职员、青岛伟胜监事。 |
丁涛(离任) | 1985年10月出生,历任德华兔宝宝销售有限公司广告部经理助理,浙江德森家具销售有限公司总经理助理,德华创投副总经理。2016年9月起任公司董事,于2021年2月07日离职。现任德华兔宝宝装饰新材股份有限公司董事会秘书、德华创投董事、德华集团控股股份有限公司董事、浙江蓝德能源科技发展有限公司董事、德清联信装饰有限公司监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
丁涛(离任) | 德华创业投资有限公司 | 董事 | 2018-7 | - |
在股东单位任职情况的说明 | 截至2021年12月31日,德华创投已未持有三星新材股票。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止 日期 |
杨敏 | 德清辰德实业有限公司 | 执行董事兼经理 | 2011-12-20 | |
杨敏 | 德清盛星进出口有限公司 | 执行董事兼经理 | 2007-8-8 | |
杨敏 | 德清县三星玻璃有限公司 | 执行董事兼经理 | 2010-5-18 | |
杨敏 | 浙江玖贯行投资管理有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017-7-21 | |
杨敏 | 浙江昊伦投资有限责任公司 | 执行董事兼经理 | 2017-9-28 | |
杨敏 | 德清元信昇环保科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2019-7-23 | |
杨敏 | 德清辰伦投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行合伙事务的合伙人 | 2017-7-21 | |
杨敏 | 上海若辰生物技术有限公司 | 董事 | 2020-1 | |
杨敏 | 浙江玻协供应链有限责任公司 | 董事 | 2020-7 | |
杨阿永 | 浙江玖贯行投资管理有限公司 | 监事 | 2017-7-21 | |
杨阿永 | 浙江昊伦投资有限责任公司 | 监事 | 2017-9-28 | |
丁涛(离任) | 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 | 董事会秘书 | 2020-05-19 | |
丁涛(离任) | 德清联信装饰有限公司 | 监事 | 2019-3 | |
丁涛(离任) | 德华集团控股股份有限公司 | 董事 | 2018-6 | |
丁涛(离任) | 浙江蓝德能源科技发展有限公司 | 董事 | 2019-6 | |
黄轩珍 | 德清天勤会计师事务所有限责任公司 | 董事长(主任会计师)兼总经理 | 1999-12 | |
黄轩珍 | 湖州天勤财务管理咨询有限公司 | 董事 | 2015-11 | |
黄轩珍 | 湖州市注册会计师协会 | 副会长 | 2012-9 | |
黄轩珍 | 浙江硕华生命科学研究股份有限公司 | 独立董事 | 2021-01 | |
杜学新 | 浙江宪道律师事务所 | 副主任律师、合伙人 | 2009-1 | |
姚杰 | 浙江莫干山律师事务所 | 律师、合伙人 | 2012-8 | |
高娟红 | 德清盛星进出口有限公司 | 监事 | 2013-8-15 | |
高娟红 | 德清县三星玻璃有限公司 | 监事 | 2013-8-15 | |
高娟红 | 德清辰德实业有限公司 | 监事 | 2011-12-27 | |
高娟红 | 青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 监事长 | 2021-07 | |
王雪永 | 青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 副董事长 | 2021-07 | |
吴丹 | 青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 监事 | 2021-07 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事薪酬由股东大会决定,高经管理人员薪酬由董事会决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司实际经营情况、所在地及周边地区平均薪酬情况、劳动力市场情况等因素进行调整。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 实际支付情况详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 196.73万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
丁涛 | 董事 | 离任 | 工作调动原因离职 |
常旭 | 董事、董事会秘书、投资总监 | 选举 | 补选董事 |
张卫强 | 董事 | 选举 | 补选董事 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第三届董事会第二十四次会议 | 2021-02-08 | 会议审议通过了《关于补选公司第三届董事会非独立董事的议案》、《关于补选公司第三届董事会审计委员会委员的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》。 |
第三届董事会第二十五次会议 | 2021-03-05 | 会议审议通过了《关于投资私募股权投资基金的议案》。 |
第三届董事会第二十六次会议 | 2021-03-25 | 会议审议通过了《关于审议<2020年度总经理工作报告>的议案》、《关于审议<2020年度董事会工作报告>的议案》、《关于审议<董事会审计委员会2020年度履职情况报告>的议案》、《关于审议<公司2020年度财务决算报告>的议案》、《关于公司2020年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于未来三年(2021年-2023年)股东分红回报规划的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》《关于审议董事、监事2021年度薪酬的议案》、《关于审议公司高级管理人员2021年度薪酬的议案》、《关于审议<2020年度内部控制评价报告>的议案》、《关于审议<公司2020年年度报告>全文及摘要的议案》、《关于向银行融资事宜的议案》、《关于<公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》。 |
第三届董事会第二十七次会议 | 2021-04-12 | 会议审议通过了《关于变更注册资本暨修订并办理工商变更登记的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》。 |
第三届董事会第二十八次会议 | 2021-04-27 | 会议审议通过了《关于审议<公司2021年第一季度报告>全文及正文的议案》。 |
第三届董事会第二十九次会议 | 2021-05-07 | 会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》、《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于购买参股公司股权暨关联交易的议案》、《关于召开公司2021年第二次临时股东大会的议案》。 |
第三届董事会第三十次会议 | 2021-07-02 | 会议审议通过了《关于对外提供委托贷款的议案》、《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》、《关于变更注册资本暨修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》、《关于召开公司2021年第三次临时股东大会的议案》。 |
第三届董事会第三十一次会议 | 2021-07-30 | 会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会非独立董事的议案》、《关于选举公司第四届董事会独立董事的议案》、《关于第四届董事会独立董事津贴的议案》、《关于调整委托贷款利率的议案》、《关于向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》、《关于召开公司2021年第四次临时股东大会的议案》 |
第四届董事会第一次会议 | 2021-08-16 | 会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》、《关于选举董事会各专业委员会组成人员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、技术负责人的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 |
第四届董事会第二次会议 | 2021-08-25 | 会议审议通过了《关于审议<公司2021年半年度报告>全文及摘要的议案》、《关于<公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。 |
第四届董事会第三次会议 | 2021-10-26 | 会议审议通过了《关于审议<公司2021年第三季度报告>的议案》、《关于开展票据池业务的议案》。 |
第四届董事会第四次会议 | 2021-12-06 | 会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。 |
第四届董事会第五次会议 | 2021-12-13 | 会议审议通过了《关于变更公司经营范围、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》、《关于提前赎回“三星转债”的议案》、《关于召开公司2021年第五次临时股东大会的议案》。 |
第四届董事会第六次会议 | 2021-12-27 | 会议审议通过了《关于调整公司第一期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
杨敏 | 否 | 14 | 14 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
杨阿永 | 否 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
王雪永 | 否 | 14 | 14 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
张金珠 | 否 | 14 | 14 | 1 | 0 | 0 | 否 | 6 |
常旭 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
张卫强 | 否 | 13 | 14 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
黄轩珍 | 是 | 14 | 14 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
杜学新 | 是 | 14 | 14 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
姚杰 | 是 | 14 | 14 | 6 | 0 | 0 | 否 | 5 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 14 |
其中:现场会议次数 | 3 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 11 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 黄轩珍女士、王雪永先生、杜学新先生 |
提名委员会 | 杜学新先生、杨敏先生、姚杰先生 |
薪酬与考核委员会 | 姚杰先生、杨阿永先生、黄轩珍女士 |
战略委员会 | 杨敏先生、王雪永先生、姚杰先生 |
(2).报告期内审计委员会召开7次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021/1/20 | 《关于审议<公司2021年内部审计年度计划>的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/3/25 | 《关于审议<2020年度财务决算报告>的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于审议<公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告>的议案》、《关于审议<2020年度内部控制评价报告>的议案》、 《关于审议<公司2020年年度报告>全文及摘要的议案》、《关于<公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | 年报编制期间,委员会认真督促公司履行年报审计工作,协调审计计划及各项安排。 |
2021/4/27 | 《关于审议<公司2021年第一季度报告>全文及正文的议案》、《关于<公司2021年第一季度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/5/7 | 《关于购买参股公司股权暨关联交易的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/7/30 | 《关于向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 |
2021/8/25 | 《关于审议<公司2021年半年度报告>全文及摘要的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/10/26 | 《关于审议<公司2021年第三季度报告>的议案》、《关于<公司2021年第三季度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 |
(3).报告期内提名委员会委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021/2/8 |
《关于补选公司第三届董事会非独立董事的议案》、《关于补选公司第三届董事会审计委员会委员的议案》
审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |||
2021/3/25 | 《关于2020年度董事、高级管理人员工作情况评价的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/4/12 | 《关于聘任公司董事会秘书的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/7/30 | 《关于选举公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于选举公司第四届董事会独立董事候选人的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021/3/25 | 《关于公司董事、监事2021年度薪酬的议案》、《关于审议公司高级管理人员2021年度薪酬的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/7/30 | 《关于第四届董事会独立董事津贴的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 | |
2021/12/27 | 《关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 |
(5).报告期内战略委员会委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021/3/25 | 《关于2020年度经营情况和2021年度经营计划的议案》 | 审议通过议案并同意将议案提交公司董事会审议 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 571 |
主要子公司在职员工的数量 | 228 |
在职员工的数量合计 | 799 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 615 |
销售人员 | 41 |
技术人员 | 94 |
财务人员 | 7 |
行政人员 | 42 |
合计 | 799 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 40 |
大专 | 166 |
高中及以下 | 593 |
合计 | 799 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司的薪酬水平主要根据公司实际经营情况、所在地及周边地区平均薪酬情况、劳动力市场情况等因素进行调整
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立了以提升全员岗位胜任能力的培训体系,实行内训和外训相结合,管理能力培训和业务技能培训相结合的政策。制定年度培训计划,并有序地分期分批对员工进行培训,不断提升员工的综合素质。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 2,682,193.50小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 6,621.15万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司对2021年-2023年的分红作出了规划,2020年年度股东大会审议通过了相关议案。公司将着眼于公司的长远和可持续发展,在综合分析企业经营发展实际、股东利益需求和分红意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、融资能力、银行信贷及债权融资环境等情况,建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,保持利润分配政策的连续性和稳定性。具体规划如下:
1、公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性并兼顾公司的可持续发展,公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。
2、公司可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司具备现金分红条件的,应当优先采用现金分红进行利润分配。公司原则上按年进行利润分配,在有条件的情况下,可以进行中期利润分配。
3、公司将根据自身实际情况,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事会的意见制定或调整股利分配政策。在公司当年实现的净利润为正数且公司累计未分配利润为正数的情况下,2021年-2023年,每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的20%(具体比例由董事会根据公司实际情况制定后提交股东大会审议通过)。
4、公司在确定以现金分配利润的具体金额时,应充分考虑未来经营活动和投资活动的影响以及公司现金存量情况,并充分关注社会资金成本、银行信贷和债权融资环境,以确保分配方案符合全体股东的整体利益:(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有
重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的,应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见,若证券交易所对于审议该利润分配方案的股东大会表决机制、方式有特别规定的须符合该等规定。
5、如以现金方式分配利润后仍有可供分配的利润且董事会认为以股票方式分配利润符合全体股东的整体利益时,公司可以股票方式分配利润;公司在确定以股票方式进行分配利润时,应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模相适应,并考虑对未来债权融资成本的影响,以确保分配方案符合全体股东的整体利益。
6、存在股东违规占用公司资金情况的,公司在进行利润分配时,应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
公司,高度重视现金分红,建立了对投资者持续、稳定、科学 的分红回报机制,实现了分红政策的连续性和稳定性:公司2020年年度利润分配方案为以方案实施前的公司总股本91,710,554股为基数,每股派发现金红利0.28元(含税),共计派发现金红利25,678,955.12元,占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为 30.04%,以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,转增36,684,222股,该利润分配方案于2021年5月28日实施完毕。 2021年度,公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户的股份余额为基数向全体股东每10股派发现金红利2.2元(含税)。拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户的股份余额为基数向全体股东每10股以公积金转增3股。本次利润分配及公积金转增股本方案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
因公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不具备激励对象资格,董事会同意将上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票回购并注销,上述股份于2021年4月9日注销完毕。 | 具体内容详见 2021 年2月9 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《浙江三星新材股份有限公司关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》(公告编号:临 2021-113)、2021 年4月7日披露的《浙江三星新材股份有限公司关于部分股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:临2021-029)。 |
2021 年 12 月27日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议 审议通过了《关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的议案》。认为公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期所涉限制性股票的解除限售条件已全部成就,根据公司 2018 年第三次临时股东大会授权,同意按照《公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定,为符合解除限售条件的40名对象办理第三期解除限售手续,解除限售比例为20%,解除限售的限制性股票数量合计为 39.48万股。该部分股份已于 2021 年 12 月 31日上市流通。 | 具体内容详见 2021 年 12 月 28 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《浙江三星新材股份有限公司关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售暨上市的公告》(公告编号:临 2021-113)。 |
2021 年 12 月27日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于调整公司第一期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》,因公司2020年年度权益分派已实施完毕,根据《公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整。 | 具体内容详见 2021 年 12 月 28 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《浙江三星新材股份有限公司关于调整公司第一期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的公告》(公告编号:临 2021-112)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
董事会薪酬和考核委员会负责高级管理人员薪酬制度制定和考核,高级管理人员根据其在公司担任具体职务领取薪酬。公司通过实施限制性股票激励计划,进一步建立、健全激励约束机制,充分调动员工的积极性,有效地将股东利益、公司利益和经营管理层利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际,对内控制度进行持续完善与细化,提高了企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。
公司根据 2021 年的内部控制实施情况编制了《浙江三星新材股份有限公司内部控制评价报告》(具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的相关公告)。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
子公司管理人员由母公司委派,对子公司形成有效的控制机制,母公司依据对子公司资产控制和规范运作要求,行使对子公司重大事项管理,子公司日常会计核算和财务管理中采用的会计政策及会计估计、变更等应遵循母公司的财务会计制度及其有关规定。母公司信息披露管理制度适用子公司,子公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的,及时向母公司汇报,并告知证券事务部。母公司内部审计制度适用子公司。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
内部控制审计报告详见 2022年 3 月29日刊登在上海证券交易所网站的《浙江三星新材股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司、子公司及控股公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内,子公司及控股公司在日常生产经营中遵守环保相关法律法规的规定。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
履行社会责任是公司经营过程中的重要组成部分,公司始终秉承“诚信、创新、合作、共赢”的企业理念,将履行社会责任、为社会创造价值作为公司发展的一项重要工作。
保护股东合法权益::公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海交易所有关要求,不断完善法人治理结构,进一步健全内控管理体系,规范公司运作;公司三会的召集、
召开、表决程序均符合相关规定。报告期内,公司严格按照法律法规的有关规定履行信息披露义务,真实、准确、及时、完整地进行日常信息披露工作;公司通过电话、邮件、上证 e 互动平台等方式与股东保持交流,提升与股东之间的良性互动;公司高度重视股东的合理投资回报,制定分红方案,以维护广大股东合法权益。
维护员工合法权益,构建和谐劳动关系:公司关注员工健康与安全,维护员工合法权益,为员工提供安全的工作环境和缴纳“五险一金”保证职工权益;近年因新冠疫情影响,大部分外地员工由公司包车接回,为安全复工保驾护航。公司建立了多层次的激励约束机制,以绩效为导向,不断优化薪酬体系。同时公司通过培训和培养,不断提升员工的综合素质与价值,实现员工与公司共赢发展。
诚信共建合作关系,促进双方共赢发展:公司充分尊重和维护供应商、客户的合法权益,坚持以客户需求为切入点,为客户提供优质的产品和服务,与客户、供应商共赢发展;不断完善生产质量管理体系,严把产品质量关,持续保障产品品质;建立严格的供应商管理体系,与供应商建立长期稳定的合作关系。
立足企业实际,积极履行社会责任:公司履行纳税人义务,依法缴纳各项税款,为当地经济发展作出了应有的贡献;为地方提供大量的就业岗位;积极投身社会公益,与本地县红十字会签订捐赠协议,设立助残公益基金;关注帮困扶学工作,设立“三星外来学子奖”捐助用于奖励品学兼优的外来学子;发放“六·一”儿童节慰问金;重视帮扶帮困工作,参与“万企兴万村”活动,与达维镇冒水村形成村企结对,给予资金支持,助力乡村发展。
全力推进环保节能:公司投资建设的分布式光伏屋顶项目,2021年全年发电253.05万千瓦时,为公司自用和社会提供了清洁电力;公司积极进行低温储藏玻璃门体的技术和工艺改进,部分产品由在线镀膜的工艺更改为离线镀膜工艺,辐射率大幅降低,有助于终端低温储藏设备更为节能。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
近年来,公司积极响应国家脱贫攻坚规划,贯彻落实国家提出的精准扶贫基本方略,结合企业实际采取多种方式进行精准扶贫工作,履行企业社会责任。报告期内,湖州市德清县工商业联合会与阿坝州小金县工商业联合会签署了友好商会合作协议书,公司作为湖州市德清县工商业联合会成员,参与了“万企兴万村活动”,达维镇冒水村成为公司结对村,公司为其提供资金支持,助力当地企业发展。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 杨敏、杨阿永 | 在其担任公司监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%,离任后半年内,不转让其直接或间接持有的公司股份; | 担任公司董事、监事、高级管理人员期间 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司 | 若本次公开发行股票的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将及时提出股份回购预案,并提交董事会、股东大会讨论,依法回购首次公开发行的新股(不含原股东公开发售的股份),回购价格按照发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。如招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | 长期 | 是 | 是 | |||
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿 永 | 若本次公开发行股票的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将依法购回首次公开发行时本人已公开发售的老股(如有),购回价格按照发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施,在实施上述股份购回时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。如招股说明书及其摘要有虚 | 长期 | 是 | 是 |
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | |||||||
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 如本次公开发行股票的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | 长期 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿 永 | (1)本人作为公司控股股东、实际控制人,在公司股票上市后三年内不减持公司股份。(2)若本人在所持公司的股份在公司股票上市三年后的两年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整),且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的 5%。(3)本人实施减持时(且仍为持股 5%以上的股东),至少提前 3 个交易日予以公告,并积极配合公司的信息披露工作。 | 公司股票上市后五年内 | 是 | 是 | ||
其他 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿 永 | 若三星新材或其全资子公司因违反社会保险、住房公积金相关法律、法规、规章、规范性文件的规定,而被任何行政主管机关、主管机构给予处罚或要求补缴相关费用,或被相关员工主张承担补缴等任何赔偿或补偿责任的,则就三星新材及其全资子公司依法应承担的该等罚款、滞纳金或赔偿和补偿款项,均将由我们先行以自有资产承担和支付,以确保三星新材或其全资子公司不会因此遭受任何损失;在三星新材或其全资子公司必须先行支付该等款项的情况下,我们将在三星新材或子公司支付后的五日内及时以现金形式偿付三星新材或其全资子公司。 | 长期 | 是 | 是 | ||
解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人杨敏、杨阿 永、辰德实业 | (1)本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与三星新材及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。(2)对本人/本公司未来可能存在的全资企业、直接或间接控股的企业,本方将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及本方控股地位使该等企业履行本承诺函中与本方相同的义务,保证不与三星新材及其控股子公司构 | 长期 | 是 | 是 |
成同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | |||||||
解决同业竞争 | 德华创投 | (1)本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与三星新材及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。(2)对本人/本公司未来可能存在的全资企业、直接或间接控股的企业,本方将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及本方控股地位使该等企业履行本承诺函中与本方相同的义务,保证不与三星新材及其控股子公司构成同业竞争,并愿意对违反上述承诺而给三星新材及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 长期 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
具体情况详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中的“44、重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 77.38 |
境内会计师事务所审计年限 | 11 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 21.2 |
注:上述会计师事务所年度财务审计报酬与内控审计报酬均为含税价。聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2020 年年度股东大会聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2021 年度审计机构
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到时期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司以现金 1186.8 万元购买关联企业德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司 20%的股权,公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于 2021 年 7 月 29 日交接完毕,青岛伟胜于交接完毕后纳入公司合并报表范围。公司本次对青岛伟胜的股权收购价款抵减补偿款后的金额为11,324,830.33元,已按照股权转让协议的约定支付完毕。 | 具体内容详见 2021 年5月8日在上海证券交易所网(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《浙江三星新材股份有限公司关于购买参股公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:临 2021-041)、2021 年9月3日披露的《浙江三星新材股份有限公司关于关于购买参股公司股权暨关联交易实施完毕的公告》(公告编号:临2021-084)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司与辰德实业、青岛伟胜签署了《股权转让协议》,该股权转让事项已于2021年7月29日交接完毕,青岛伟胜已纳入公司合并报表范围。辰德实业此前向青岛伟胜陆续提供的财务资助余额为830.8万元(不计息),青岛伟胜与辰德实业正在执行的交易因财务报表合并范围发生变化转变为关联交易。截至2021年12月31日,该笔资助已偿还。 | 具体内容详见公司于2021年7月31日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体上披露的《浙江三星新材股份有限公司 关于向控股子公司提供借款暨关联交易的公告》(公告编号:临 2021-041)、2022 年1月27日披露的《浙江三星新材股份有限公司 关于与关联方共同向公司控股子公司提供借款 暨关联交易的公告》(公告编号:临2022-017)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财 | 募集资金 | 8,900 | 5,000 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 0 | 0 |
注:上述发生额指报告期内该类委托理财单日最高余额;未到期余额为截至 2021年12月31日尚未到期的产品余额。其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
湖州银行股份有限公司禹越小微企业专营支行 | 银行理财产品 | 1,200 | 2020-07-08 | 2021-01-08 | 募集资金 | 合同约定 | 2.015 | 12.36 | 已收回 | 是 | ||||
杭州银行股份有限公司保俶支行 | 银行理财产品 | 7,700 | 2020-11-06 | 2021-05-06 | 募集资金 | 合同约定 | 3.25 | 124.10 | 已收回 | 是 | ||||
湖州银行股份有限公司禹越小微企业专营支行 | 银行理财产品 | 1,200 | 2020-01-13 | 2021-05-06 | 募集资金 | 合同约定 | 1.755 | 6.63 | 已收回 | 是 | ||||
杭州银行股份有限公司保俶支行 | 银行理财产品 | 7,700 | 2021-05-12 | 2021-11-16 | 募集资金 | 合同约定 | 3.35 | 132.86 | 已收回 | 是 |
湖州银行股份有限公司禹越小微企业专营支行 | 银行理财产品 | 1,200 | 2021-05-17 | 2021-09-23 | 募集资金 | 合同约定 | 1.755 | 6.98 | 已收回 | 是 | ||||
杭州银行股份有限公司保俶支行【注】 | 银行理财产品 | 1,500 | 2021-11-18 | 2022-02-16 | 募集资金 | 合同约定 | 3.25 | 未收回 | 是 | |||||
杭州银行股份有限公司保俶支行 | 银行理财产品 | 3,500 | 2021-11-24 | 2022-05-05 | 募集资金 | 合同约定 | 3.25 | 未收回 | 是 | |||||
中融国际信托有限公司 | 信托理财产品 | 3,000 | 2020-08-28 | 2021-08-05 | 自有资金 | 合同约定 | 8 | 224.88 | 已收回 | 是 |
注:截至报告披露日,该笔理财已收回,收到利息12.02万元。其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
其他 | 自有资金 | 36,000 | 20,000 | 0 |
注:上述发生额指报告期内该类委托贷款单日最高余额;未到期余额为截至 2021年12月31日尚未到期的委托贷款余额。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期 收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国工商银行股份有限公司德清支行 | 其他类 | 8,000 | 2020-07-3 | 2021-07-28 | 自有资金 | 注 1 | 合同约定 | 7.45% | 1,175.44 | 已收回 | 是 | |||
8,000 | 2020-08-14 | 2021-07-28 | 是 | |||||||||||
中国工商银行股份有限公司德清支行 | 其他类 | 20,000 | 2020-07-30 | 2021-07-19 | 自有资金 | 注 2 | 合同约定 | 6% | 1,180 | 已收回 | 是 | |||
中国工商银行股份有限公司德清支行 | 其他类 | 15,000 | 2021-07-21 | 2022-01-14 | 自有资金 | 注 3 | 合同约定 | 6% | 427.5 | 提前收回【注4】 | 是 | |||
中国工商银行股份有限公司德清支行 | 其他类 | 20,000 | 2021-08-27 | 2022-08-22 | 自有资金 | 注 5 | 合同约定 | 7.55% | 是 |
注1:归还湖州双林建设发展有限公司往来款。注2:归还湖州莫干山高新集团有限公司住来款注3:补充流动资金注4:经双方协商一致,2021年12月28日,公司收到恒创建设归还的委托贷款本金5,000万元,按季结息,收到利息127.5万元,剩余委托贷款1亿元于2022年1月14日归还,收到利息300万元。注5:补充流动资金
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 310,000 | 0.34 | 112,800 | -422,800 | -310000 | 0 | 0 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 310,000 | 0.34 | 112,800 | -422,800 | -310000 | 0 | 0 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 310,000 | 0.34 | 112,800 | -422,800 | -310000 | 0 | 0 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 91,428,503 | 99.66 | 36,571,422 | 11,076,587 | 47,648,009 | 139,076,512 | 100 | ||
1、人民币普通股 | 91,428,503 | 99.66 | 36,571,422 | 11,076,587 | 47,648,009 | 139,076,512 | 100 | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 91,738,503 | 100 | 36,684,222 | 10,653,787 | 47,338,009 | 139,076,512 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、2021年4月15日,公司召开2020年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司 2020年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》,根据公司 2020 年度利润分配方案,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本91,710,554股为基数,每股派发现金红利0.28元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利25,678,955.12元,转增36,684,222股,本次权益分派已实施完毕。
2、因公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不具备激励对象资格,董事会同意将上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的共计
28,000股限制性股票回购并注销,上述股份于2021年4月9日注销完毕。2021 年 12 月27日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的议案》。认为公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期所涉限制性股票的解除限售条件已全部成就,根据公司2018 年第三次临时股东大会授权,同意按照《公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定,为符合解除限售条件的40名对象办理第三期解除限售手续,解除限售比例为20%,解除限售的限制性股票数量合计为 39.48万股。该部分股份已于 2021 年 12 月 31日上市流通。
3、根据有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司该次发行的“三星转债”自发行结束之日(2019 年 6 月 6 日)起满六个月后的第一个交易日,即 2019年 12 月 6 日起可转换为本公司股份。公司股票自2021 年11月19日至2021年12月13日期间,满足连续30个交日中至少有15个交易日的收盘价格不低于“三星转债”当期转股价格的130%(即 17.89元/股),根据《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”)的约定,已触发 “三星转债”的有条件赎回条款,公司决定提前赎回“三星转债”,“三星转债”于2021年12月31正式摘牌。2021年 1月 1 日至 2021年 12月31日期间,共有 146,995,000 元“三星转债”转换成公司股票,转股股数为10,681,787股。截至2021年12月31日,公司总股本为139,076,512股,为无限售条件流通股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,因限制性股票回购注销、资本公积转增及可转债转股原因,总股本由91,738,503股变更为139,076,512股,具体影响如下:
项目 | 2021年 | 2021年同口径(注) |
基本每股收益(元/股) | 0.77 | 1.08 |
每股净资产(元) | 6.72 | 10.19 |
注:2021年同口径的基本每股收益、每股净资产以不考虑限制性股票回购注销、资本公积转增及可转债转股对股份影响的情况下计算。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
第一期限制性股 票激励计划首次 授予人员 41名 | 310,000 | 394,800 | 0 | 0 | 股权激励 | 2021/12/31 |
合计 | 310,000 | 394,800 | 0 | 0 | / | / |
因公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不具备激励对象资格,董事会同意将上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票回购并注销,公司实施2020年度权益分派,故限售股份相应增加。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司股份总数及股东结构变动如下:
1、2021年4月15日,公司召开2020年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》,根据公司 2020 年度利润分配方案,本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本91,710,554股为基数,每股派发现金红利0.28元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利25,678,955.12元,转增36,684,222股,本次权益分派已实施完毕。
2、因公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象徐芬、沈国强、姚国良因个人原因离职,已不具备激励对象资格,董事会同意将上述激励对象持有的已获授但尚未解除限售的共计28,000股限制性股票回购并注销,上述股份于2021年4月9日注销完毕。2021 年 12 月27日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的议案》。认为公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期所涉限制性股票的解除限售条件已全部成就,根据公司2018 年第三次临时股东大会授权,同意按照《公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定,为符合解除限售条件的40名对象办理第三期解除限售手续,解除限售比例为20%,解除限售的限制性股票数量合计为 39.48万股。该部分股份已于 2021 年 12 月 31日上市流通。
3、根据有关规定和《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司该次发行的“三星转债”自发行结束之日(2019 年 6 月 6 日)起满六个月后的第一个交易日,即 2019年 12 月 6 日起可转换为本公司股份。公司股票自2021 年11月19日至2021年12月13日期间,满足连续30个交日中至少有15个交易日的收盘价格不低于“三星转债”当期转股价格的130%(即 17.89元/股),根据《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”)的约定,已触发 “三星转债”的有条件赎回条款,公司决定提前赎回“三星转债”,“三星转债”于2021年12月31正式摘牌。2021年 1月 1 日至 2021年 12月31日期间,共有 146,995,000 元“三星转债”转换成公司股票,转股股数为10,681,787 股。
截至2021年12月31日,公司总股本为139,076,512股,为无限售条件流通股。
公司资产和负债结构的变动情况为:本报告期期初资产总额为116,546.46万元,负债总额为39,431.47万元。本报告期期末资产总额为125,961.50万元,负债总额为31,110.24万元。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,575 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 11,906 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
杨敏 | 12,323,520 | 43,132,320 | 31.01 | 0 | 质押 | 23,709,000 | 境内自然人 |
杨阿永 | 10,116,480 | 35,407,680 | 25.46 | 0 | 质押 | 19,000,000 | 境内自然人 |
杨金毛 | 6,400,028 | 6,400,028 | 4.60 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 4,248,559 | 4,248,559 | 3.05 | 0 | 未知 | 其他 | |||
中国光大银行股份有限公司-兴全商业模式优选混合型证券投资基金(LOF) | 1,063,330 | 1,063,330 | 0.76 | 0 | 未知 | 其他 | |||
宁波银行股份有限公司-湘财创新成长一年持有期混合型证券投资基金 | 619,960 | 619,960 | 0.45 | 0 | 未知 | 其他 | |||
浙江广杰投资管理有限公司 | -3,168,882 | 517,863 | 0.37 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 | 485,160 | 485,160 | 0.35 | 0 | 未知 | 其他 | |||
平安银行股份有限公司-中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 418,023 | 418,023 | 0.30 | 0 | 未知 | 其他 | |||
中国工商银行股份有限公司-诺安先锋混合型证券投资基金 | 273,200 | 273,200 | 0.20 | 0 | 未知 | 其他 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
杨敏 | 43,132,320 | 人民币普通股 | 43,132,320 | ||||||
杨阿永 | 35,407,680 | 人民币普通股 | 35,407,680 | ||||||
杨金毛 | 6,400,028 | 人民币普通股 | 6,400,028 | ||||||
兴业银行股份有限公司-兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 4,248,559 | 人民币普通股 | 4,248,559 | ||||||
中国光大银行股份有限公司-兴全商业模式优选混合型证券投资基金(LOF) | 1,063,330 | 人民币普通股 | 1,063,330 | ||||||
宁波银行股份有限公司-湘财创新成长一年持有期混合型证券投资基金 | 619,960 | 人民币普通股 | 619,960 | ||||||
浙江广杰投资管理有限公司 | 517,863 | 人民币普通股 | 517,863 | ||||||
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 | 485,160 | 人民币普通股 | 485,160 | ||||||
平安银行股份有限公司-中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 418,023 | 人民币普通股 | 418,023 | ||||||
中国工商银行股份有限公司-诺安先锋混合型证券投资基金 | 273,200 | 人民币普通股 | 273,200 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 公司回购账户持有公司股份865,000股 | ||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、杨阿永、杨敏为父子关系。 2、公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 杨敏 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 详见“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“一、持股变动情 况及报酬情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员 持股变动及报酬情况” |
姓名 | 杨阿永 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 详见“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“一、持股变动情 况及报酬情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员 持股变动及报酬情况” |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 杨敏 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 详见“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“一、持股变动情 况及报酬情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员 持股变动及报酬情况” |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 杨阿永 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 详见“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“一、持股变动情 况及报酬情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员 持股变动及报酬情况” |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
回购股份方案名称 | 浙江三星新材股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书 |
回购股份方案披露时间 | 2021年12月7日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 2,083,334股-4,166,666股 占总股本比例为1.50-3.00 |
拟回购金额 | 5000-10000 |
拟回购期间 | 自公司董事会审议通过回购股份方案之日起不超过 12 个月。 |
回购用途 | 股权激励 |
已回购数量(股) | 865,000 |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | 不适用 |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕358 号)核准,并经上海证券交易所同意,公司公开发行可转换公司债券人民币 191,565,000.00元。本次发行的可转换公司债券向股权登记日(2019 年5月30日)收市后登记在册的公司原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分) 采用网上向社会公众投资者通过上海证券交易所交易系统发售的方式进行。国信证券股份有限公司作为本次发行的保荐人和主承销商,负责本次发行的组织实施。本次发行可转换公司债券每张 面值为人民币 100.00元,共 1,915,650 张,共计募集资金 191,565,000.00 元。经上海证券交易所自律监管决定书〔2019〕111 号文同意,公司 19,156.50 万元可转换公司债券于 2019 年 6 月 24 日起在上交所挂牌交易,债券简称“三星转债”,债券代码“113536”。可转换公司债券的票面利率为:第一年为 0.4%、第二年为 0.5%、第三年为 1%、第四年为 1.5%、 第五年为 1.8%、第六年为 2%。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债公司债券的期限为自发行之日起六年,即 2019 年 5 月 31日至 2025 年 5 月 30 日;转股期自发行结束之日(2019 年 6 月 6 日)起满六个月后的第一
个交易日起至可转换公司债 券到期日止(即 2019 年 12 月 6 日至 2025 年 5 月 30 日止)。可转换公司债券的初始转股价格为 人民币 19.75 元/股。以上详情请见 2019 年 5 月 29 日在上海证券交易所网(http://www.sse.com.cn)披露的《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》、《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、 2019年6月6日披露的《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换债券发行结果公告》(公告编号:2019-046)及 2019 年6月20日披露的《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换债券上市公告书》(公告编号:2019-050)。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 | 148,792,000 | 146,995,000 | 1,797,000 | 0 | 0 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 |
报告期转股额(元) | 146,995,000 |
报告期转股数(股) | 10,681,787 |
累计转股数(股) | 12,870,290 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 14.37 |
尚未转股额(元) | 0 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 0 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 浙江三星新材股份有限公司可转换公司债券 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2020 年 6月12 日 | 19.54 | 2020年6月4日 | 上海证券交易所网站及上海证券报 | 因公司实施 2019 年年度权益分派,需调整可转债转股价格 |
2021年5月28日 | 13.76 | 2021年5月21日 | 上海证券交易所网站及上海证券报 | 因公司实施 2020 年年度权益分派,需调整可转债转股价格 |
截至本报告期末最新转股价格 | 不适用 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
公司股票自2021 年11月19日至2021年12月13日期间,满足连续30个交日中至少有15个交易日的收盘价格不低于“三星转债”当期转股价格的130%(即 17.89元/股),根据《浙江三星新材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”)的约定,已触发 “三星转债”的有条件赎回条款,公司决定提前赎回“三星转债”,“三星转债”于2021年12月31正式摘牌。
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2022〕1508号
浙江三星新材股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江三星新材股份有限公司(以下简称三星新材公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了三星新材公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于三星新材公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)4。
截至2021年12月31日,三星新材公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币247,593,088.69元,坏账准备为人民币16,726,767.43元,账面价值为人民币230,866,321.26元。
三星新材公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款;
(4) 对于按照单项金额评估的应收账款,选取样本复核管理层基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据。将管理层的评估与在审计过程中取得的证据相验证包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款情况、前瞻性考虑因素等;
(5) 对于按照组合计算预期信用损失的应收账款,复核管理层对划分的组合以及基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测等对不同组合估计的预期信用损失率的合理性,包括对迁徙率、历史损失率的重新计算,参考历史审计经验及前瞻性信息,对预期损失率的合理性进行评估,并选取样本测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性,重新计算预期信用损失计提金额的准确性;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 委托贷款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)、五(一)7、五(二)8及十四(四)1。
截至2021年12月31日,三星新材公司财务报表附注五(一)7所示其他应收款中的委托贷款余额为人民币200,402,253.67元(其中应收委托贷款本金200,000,000.00元,应收利息402,253.67元),报告期内实现委托贷款投资收益人民币19,123,637.69元。
对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备。
由于委托贷款金额重大,且委托贷款减值测试涉及重大管理层判断,我们将委托贷款列为关键审计事项。
2. 审计应对
针对委托贷款减值,我们执行的主要审计程序如下:
(1) 了解与委托贷款相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 取得公司委托贷款的相关合同(协议),与委托贷款实际情况进行比较,判断是否与合同相符;
(3) 检查公司委托贷款增减变动及收益核算的会计处理是否正确;
(4) 向相关金融机构及委托贷款对象函证;
(5) 评估委托贷款对象及担保人或抵押物情况,复核管理层对委托贷款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的委托贷款;
(6) 检查委托贷款款项的期后收回情况,确认是否存在逾期情况;
(7) 检查与委托贷款相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估三星新材公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
三星新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督三星新材公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对三星新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致三星新材公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就三星新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:俞佳南(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:阮飘飘
二〇二二年三月二十八日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江三星新材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 105,242,898.12 | 142,850,078.66 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 8,271,163.64 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 86,333,364.86 | 59,543,181.75 | |
应收账款 | 230,866,321.26 | 155,299,883.64 | |
应收款项融资 | 51,498,276.74 | 59,293,197.18 | |
预付款项 | 8,595,091.50 | 5,219,211.06 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 297,506,799.61 | 361,968,293.26 | |
其中:应收利息 | 495,302.37 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 113,190,910.91 | 80,986,592.88 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,609.11 | 30,784,583.69 | |
流动资产合计 | 901,512,435.75 | 895,945,022.12 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 |
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 63,362,311.17 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 242,442,966.47 | 204,614,445.83 | |
在建工程 | 14,337,992.24 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 887,290.49 | ||
无形资产 | 33,341,900.14 | 34,324,174.66 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,730,142.73 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 358,102,603.24 | 269,519,600.78 | |
资产总计 | 1,259,615,038.99 | 1,165,464,622.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 72,506,802.16 | 60,640,525.21 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 89,936,194.00 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 100,132,611.97 | 89,545,919.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 109,886.04 | 481,633.12 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 18,654,484.93 | 15,125,958.51 | |
应交税费 | 13,144,958.59 | 8,247,377.09 | |
其他应付款 | 8,050,637.01 | 16,440,922.04 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 197,400.00 | 390,600.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 516,682.99 | ||
其他流动负债 | 2,645.98 | 60,159.39 | |
流动负债合计 | 303,054,903.67 | 262,922,494.36 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 126,120,930.80 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 |
租赁负债 | 385,468.34 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,824,360.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 5,837,683.17 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 8,047,511.51 | 131,392,205.57 | |
负债合计 | 311,102,415.18 | 394,314,699.93 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 139,076,512.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,873.91 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 448,262,611.29 | 349,169,492.89 | |
减:库存股 | 15,770,326.54 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 53,011,706.87 | 42,946,991.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 310,213,983.60 | 247,459,551.33 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 934,794,487.22 | 754,362,462.16 | |
少数股东权益 | 13,718,136.59 | 16,787,460.81 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 948,512,623.81 | 771,149,922.97 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,259,615,038.99 | 1,165,464,622.90 |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:浙江三星新材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 102,487,692.11 | 139,886,210.11 | |
交易性金融资产 | 8,271,163.64 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 82,583,123.51 | 52,905,573.29 | |
应收账款 | 212,348,463.39 | 134,988,826.50 | |
应收款项融资 | 48,976,378.75 | 59,093,197.18 | |
预付款项 | 7,168,021.89 | 3,432,748.98 | |
其他应收款 | 306,173,781.93 | 361,536,613.57 | |
其中:应收利息 | 495,302.37 | ||
应收股利 |
存货 | 95,192,514.44 | 59,515,312.61 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 30,775,394.16 | ||
流动资产合计 | 863,201,139.66 | 842,133,876.40 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 33,767,776.56 | 27,828,238.86 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 63,362,311.17 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 199,068,068.30 | 155,867,531.46 | |
在建工程 | 14,337,992.24 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 887,290.49 | ||
无形资产 | 22,698,352.94 | 23,286,882.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,730,142.73 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 337,851,934.43 | 237,563,632.83 | |
资产总计 | 1,201,053,074.09 | 1,079,697,509.23 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 39,449,780.91 | 27,640,525.21 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 89,936,194.00 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 92,760,496.28 | 76,467,076.95 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 5,065.49 | ||
应付职工薪酬 | 15,151,222.58 | 12,308,812.21 | |
应交税费 | 11,536,059.26 | 7,292,345.47 | |
其他应付款 | 7,593,383.63 | 6,299,627.31 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 197,400.00 | 390,600.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 516,682.99 | ||
其他流动负债 | 658.51 | ||
流动负债合计 | 256,943,819.65 | 202,394,111.15 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 126,120,930.80 | ||
其中:优先股 |
永续债 | |||
租赁负债 | 385,468.34 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,824,360.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 5,837,683.17 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 8,047,511.51 | 131,392,205.57 | |
负债合计 | 264,991,331.16 | 333,786,316.72 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 139,076,512.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,873.91 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 439,434,998.52 | 332,772,409.89 | |
减:库存股 | 15,770,326.54 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 53,011,706.87 | 42,946,991.03 | |
未分配利润 | 320,308,852.08 | 255,405,364.68 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 936,061,742.93 | 745,911,192.51 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,201,053,074.09 | 1,079,697,509.23 |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 825,917,296.75 | 575,481,354.97 | |
其中:营业收入 | 825,917,296.75 | 575,481,354.97 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 739,308,995.45 | 521,163,509.19 | |
其中:营业成本 | 670,060,386.56 | 459,475,354.36 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 4,583,441.75 | 3,380,221.59 | |
销售费用 | 11,752,405.92 | 8,897,655.10 | |
管理费用 | 18,915,187.48 | 22,473,847.85 |
研发费用 | 26,354,182.37 | 16,699,613.77 | |
财务费用 | 7,643,391.37 | 10,236,816.52 | |
其中:利息费用 | 10,590,526.69 | 14,352,157.97 | |
利息收入 | 3,231,152.48 | 4,522,682.43 | |
加:其他收益 | 14,400,115.96 | 14,857,701.23 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 15,115,215.33 | 25,438,303.68 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 184,624.06 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,855,706.45 | -2,097,386.08 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -3,746,484.20 | -1,615,907.33 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -107,667.38 | 185,080.27 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 106,598,398.62 | 91,085,637.55 | |
加:营业外收入 | 6,294.78 | 38,313.01 | |
减:营业外支出 | 1,662,926.53 | 1,864,612.19 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 104,941,766.87 | 89,259,338.37 | |
减:所得税费用 | 9,512,987.86 | 10,123,409.68 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 95,428,779.01 | 79,135,928.69 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 95,428,779.01 | 79,135,928.69 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 98,498,103.23 | 83,368,873.17 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -3,069,324.22 | -4,232,944.48 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 |
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 95,428,779.01 | 79,135,928.69 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 98,498,103.23 | 83,368,873.17 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -3,069,324.22 | -4,232,944.48 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.77 | 0.93 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.77 | 0.93 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-4,074,831.32 元, 上期被合并方实现的净利润为: -10,582,361.21 元。公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 665,695,022.57 | 424,146,537.76 | |
减:营业成本 | 517,435,860.71 | 309,609,325.78 | |
税金及附加 | 3,389,327.31 | 2,378,625.42 | |
销售费用 | 7,274,749.55 | 4,854,608.12 | |
管理费用 | 15,089,343.01 | 18,928,487.33 | |
研发费用 | 26,354,182.37 | 16,699,613.77 | |
财务费用 | 5,638,961.09 | 8,097,649.04 | |
其中:利息费用 | 8,663,642.86 | 12,488,349.14 | |
利息收入 | 3,222,108.76 | 4,509,543.38 | |
加:其他收益 | 14,337,020.00 | 14,716,899.06 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 13,711,886.78 | 21,214,653.10 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,629,932.53 | -4,223,650.58 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 184,624.06 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,888,203.80 | -2,341,521.18 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,357,467.99 | -1,740,086.26 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -97,139.90 | 264.73 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 110,403,317.68 | 95,428,437.75 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 253,002.97 | 140,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 110,150,314.71 | 95,288,437.75 | |
减:所得税费用 | 9,503,156.35 | 10,110,372.21 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 100,647,158.36 | 85,178,065.54 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 100,647,158.36 | 85,178,065.54 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 100,647,158.36 | 85,178,065.54 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 694,379,093.17 | 446,299,175.69 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 11,097,503.76 | 13,013,966.12 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 16,977,659.91 | 7,211,298.45 | |
经营活动现金流入小计 | 722,454,256.84 | 466,524,440.26 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 504,054,158.00 | 303,316,250.24 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 133,806,785.11 | 78,331,379.46 | |
支付的各项税费 | 37,674,080.99 | 27,237,716.85 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 30,313,288.62 | 25,527,466.04 | |
经营活动现金流出小计 | 705,848,312.72 | 434,412,812.59 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,605,944.12 | 32,111,627.67 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 30,775,394.16 | 206,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 20,821,591.03 | 24,924,474.96 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,777,258.14 | 725,233.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 602,690,429.98 | 518,189,180.95 | |
投资活动现金流入小计 | 656,064,673.31 | 749,838,888.91 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,655,125.29 | 44,855,605.03 | |
投资支付的现金 | 71,477,293.43 | 137,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 401,000,000.00 | 769,588,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 523,132,418.72 | 951,443,605.03 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 132,932,254.59 | -201,604,716.12 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 94,423,197.58 | 70,615,271.04 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | 22,100,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 110,423,197.58 | 92,715,271.04 | |
偿还债务支付的现金 | 82,615,271.04 | 63,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,586,579.70 | 22,283,825.59 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 149,893,271.03 | 21,800,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 262,095,121.77 | 107,083,825.59 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -151,671,924.19 | -14,368,554.55 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -79,437.87 | -275,082.85 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -2,213,163.35 | -184,136,725.85 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 42,233,078.66 | 226,369,804.51 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 40,019,915.31 | 42,233,078.66 |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 559,522,422.41 | 330,665,800.44 | |
收到的税费返还 | 10,835,320.00 | 12,695,680.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 16,605,519.45 | 6,886,764.22 | |
经营活动现金流入小计 | 586,963,261.86 | 350,248,244.66 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 408,936,088.68 | 220,479,304.20 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 104,240,168.44 | 53,020,825.54 | |
支付的各项税费 | 31,877,470.86 | 22,865,841.73 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 26,476,618.81 | 23,671,707.14 | |
经营活动现金流出小计 | 571,530,346.79 | 320,037,678.61 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 15,432,915.07 | 30,210,566.05 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 30,775,394.16 | 206,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 20,821,591.03 | 24,924,474.96 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,679,000.00 | 150,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 605,690,429.98 | 518,189,180.95 | |
投资活动现金流入小计 | 658,966,415.17 | 749,263,655.91 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,430,491.34 | 44,021,314.44 | |
投资支付的现金 | 82,802,123.76 | 137,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 413,000,000.00 | 769,588,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 546,232,615.10 | 950,609,314.44 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 112,733,800.07 | -201,345,658.53 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 61,423,197.58 | 37,615,271.04 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 61,423,197.58 | 37,615,271.04 |
偿还债务支付的现金 | 49,615,271.04 | 30,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,718,701.79 | 20,387,986.84 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 114,260,440.70 | ||
筹资活动现金流出小计 | 191,594,413.53 | 50,387,986.84 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -130,171,215.95 | -12,772,715.80 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -2,004,500.81 | -183,907,808.28 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 39,269,210.11 | 223,177,018.39 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 37,264,709.30 | 39,269,210.11 |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,774,167.51 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,470,440.22 | 745,978,025.67 | 745,978,025.67 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 16,395,325.38 | -8,010,888.89 | 8,384,436.49 | 16,787,460.81 | 25,171,897.30 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 349,169,492.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 247,459,551.33 | 754,362,462.16 | 16,787,460.81 | 771,149,922.97 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 47,338,009.00 | -25,820,873.91 | 99,093,118.40 | 12,997,376.54 | 10,064,715.84 | 62,754,432.27 | 180,432,025.06 | -3,069,324.22 | 177,362,700.84 | ||||||
(一)综合收益总额 | 98,498,103.23 | 98,498,103.23 | -3,069,324.22 | 95,428,779.01 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,653,787.00 | -25,820,873.91 | 135,777,340.40 | 12,997,376.54 | 107,612,876.95 | 107,612,876.95 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -28,000.00 | -234,360.00 | -256,340.00 | -6,020.00 | -6,020.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 10,681,787.00 | -25,820,873.91 | 146,229,701.56 | 131,090,614.65 | 131,090,614.65 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,106,829.17 | -2,516,610.00 | 3,623,439.17 | 3,623,439.17 | |||||||||||
4.其他 | -11,324,830.33 | 15,770,326.54 | -27,095,156.87 | -27,095,156.87 | |||||||||||
(三)利润分配 | 10,064,715.84 | -35,743,670.96 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 |
1.提取盈余公积 | 10,064,715.84 | -10,064,715.84 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 139,076,512.00 | 448,262,611.29 | 15,770,326.54 | 53,011,706.87 | 310,213,983.60 | 934,794,487.22 | 13,718,136.59 | 948,512,623.81 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,216,390.24 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,305,661.97 | 633,228,672.64 | 633,228,672.64 |
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 16,395,325.38 | -5,885,122.74 | 10,510,202.64 | 21,020,405.29 | 31,530,607.93 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 303,611,715.62 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 191,420,539.23 | 643,738,875.28 | 21,020,405.29 | 664,759,280.57 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,187,700.00 | -7,419,909.04 | 45,557,777.27 | -5,741,200.00 | 8,517,806.55 | 56,039,012.10 | 110,623,586.88 | -4,232,944.48 | 106,390,642.40 | ||||||
(一)综合收益总额 | 83,368,873.17 | 83,368,873.17 | -4,232,944.48 | 79,135,928.69 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,187,700.00 | -7,419,909.04 | 45,557,777.27 | -5,545,900.00 | 45,871,468.23 | 45,871,468.23 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 2,187,700.00 | -7,419,909.04 | 41,257,092.75 | 36,024,883.71 | 36,024,883.71 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,300,684.52 | -5,545,900.00 | 9,846,584.52 | 9,846,584.52 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -195,300.00 | 8,517,806.55 | -27,329,861.07 | -18,616,754.52 | -18,616,754.52 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,517,806.55 | -8,517,806.55 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -195,300.00 | -18,812,054.52 | -18,616,754.52 | -18,616,754.52 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 349,169,492.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 247,459,551.33 | 754,362,462.16 | 16,787,460.81 | 771,149,922.97 |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,772,409.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,405,364.68 | 745,911,192.51 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,772,409.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,405,364.68 | 745,911,192.51 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 47,338,009.00 | -25,820,873.91 | 106,662,588.63 | 12,997,376.54 | 10,064,715.84 | 64,903,487.40 | 190,150,550.42 | ||||
(一)综合收益总额 | 100,647,158.36 | 100,647,158.36 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 10,653,787.00 | -25,820,873.91 | 143,346,810.63 | 12,997,376.54 | 115,182,347.18 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | -28,000.00 | -234,360.00 | -256,340.00 | -6,020.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 10,681,787.00 | -25,820,873.91 | 146,229,701.56 | 131,090,614.65 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,106,829.17 | -2,516,610.00 | 3,623,439.17 | ||||||||
4.其他 | -3,755,360.10 | 15,770,326.54 | -19,525,686.64 | ||||||||
(三)利润分配 | 10,064,715.84 | -35,743,670.96 | -25,678,955.12 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 10,064,715.84 | -10,064,715.84 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -25,678,955.12 | -25,678,955.12 |
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 36,684,222.00 | -36,684,222.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 139,076,512.00 | 439,434,998.52 | 15,770,326.54 | 53,011,706.87 | 320,308,852.08 | 936,061,742.93 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,214,632.62 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,557,160.21 | 633,478,413.26 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 89,550,803.00 | 33,240,782.95 | 287,214,632.62 | 8,514,150.00 | 34,429,184.48 | 197,557,160.21 | 633,478,413.26 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,187,700.00 | -7,419,909.04 | 45,557,777.27 | -5,741,200.00 | 8,517,806.55 | 57,848,204.47 | 112,432,779.25 | ||||
(一)综合收益总额 | 85,178,065.54 | 85,178,065.54 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,187,700.00 | -7,419,909.04 | 45,557,777.27 | -5,545,900.00 | 45,871,468.23 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 2,187,700.00 | -7,419,909.04 | 41,257,092.75 | 36,024,883.71 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,300,684.52 | -5,545,900.00 | 9,846,584.52 | ||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | -195,300.00 | 8,517,806.55 | -27,329,861.07 | -18,616,754.52 | |||||||
1.提取盈余公积 | 8,517,806.55 | -8,517,806.55 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -195,300.00 | -18,812,054.52 | -18,616,754.52 | ||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 91,738,503.00 | 25,820,873.91 | 332,772,409.89 | 2,772,950.00 | 42,946,991.03 | 255,405,364.68 | 745,911,192.51 |
公司负责人:杨敏 主管会计工作负责人:杨佩珠 会计机构负责人:杨佩珠
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江三星新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由自然人股东杨阿永、杨敏和德华创业投资有限公司在原德清县三星塑料化工有限公司的基础上采用整体变更设立的股份有限公司,于2012年8月28日在湖州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为91330500704459485N的营业执照,注册资本128,394,776.00元,股本为人民币139,076,512股(公司可转换公司债券转换为股票10,681,736股于2022年3月1日办妥工商变更登记手续)。其中,无限售条件的流通股139,076,512股。公司股票已于2017年3月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属非金属矿物制品业。经营范围:聚氯乙烯塑料粒子及制品生产、销售;钢化玻璃、镀膜玻璃、丝印玻璃、玻璃门及制冷用门体的设计、生产与销售;货物进出口,技术进出口。发电业务、输电业务、供(配)电业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表业经公司2022年3月28日第四届董事会第九次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将德清县三星玻璃有限公司、德清盛星进出口有限公司和青岛伟胜电子塑胶有限公司等3家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报告八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 合营安排分为共同经营和合营企业。
(2) 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1) 以摊余成本计量的金融资产;2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:a. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;b. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
a. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
b. 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,分别下列情况处理:1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——出口退税组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
[注]系公司合并财务报表范围内
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
[注]系公司合并财务报表范围内
② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 30.00 |
2-3年 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
③ 对于单项风险特征明显的应收款项,根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
(6) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节财务报告之
五、重要会计政策及会计估计之10.金融工具之(5)金融工具减值。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节财务报告之
五、重要会计政策及会计估计之10.金融工具之(5)金融工具减值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十一节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之10.金融工具之(5)金融工具减值。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 9.50-4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
(2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
项 目 | 摊销年限(年) |
管理软件 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2) 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1) 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13 号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换公司债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认。其中,不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换公司债券发行时,负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。
初始确认后,可转换公司债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按其他权益工具计量。
发行可转换公司债券发生的交易费用,在负债和转换选择权衍生工具成分之间按照发行收入的分配比例进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益。与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值,并按实际利率法于可转换公司债券的期间内进行摊销。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享
有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
公司主要销售玻璃门体及玻璃制品等产品。属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(2) 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3) 售后租回
1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 根据财政部修订及发布的最新会计准则和通知要求执行。公司于2021 年 3 月 25 日召开的第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十四次会议,会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司依据财政部的相关规定进行相应的会计政策变更。 | 见其他说明 |
根据2021年11月财政部会计司发布2021年第五批企业会计准则实施问答的有关规定,公司将商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输成本作为合同履约成本,由销售费用改列营业成本,此项会计政策变更采用追溯调整法,同时调整可比期间列报信息。 | 根据财政部2021年11月发布的实施问答的有关规定执行。公司于2022 年3月28日召开的第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议,会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司依据财政部的相关规定进行相应的会计政策变更。 | 见其他说明 |
其他说明
1、1) 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
2) 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日,公司按照本财务财务报告五、重要会计政策及会计估计30.长期资产减值的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
① 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
使用权资产 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
一年内到期的非流动负债 | 141,045.46 | 141,045.46 | |
租赁负债 | 300,764.24 | 300,764.24 |
② 本公司2020年度财务报表中无重大经营租赁。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
4.35%。
③ 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
a. 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债;b. 公司在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率;c. 使用权资产的计量不包含初始直接费用;d. 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期;e. 作为使用权资产减值测试的替代,公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产;
f. 首次执行日前发生租赁变更的,公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
4) 对公司作为出租人的租赁合同,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(2) 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(3) 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2、(1) 受重要影响的报表项目和金额
受重要影响的报表项目 | 2020年度变更前 | 影响金额 | 2020年度变更后 |
2020年度合并利润表项目 | |||
营业成本 | 446,755,385.71 | 12,719,968.65 | 459,475,354.36 |
销售费用 | 21,617,623.75 | -12,719,968.65 | 8,897,655.10 |
2020年度合并现金流量表项目 | |||
购买商品、接受劳务支付的现金 | 290,692,864.53 | 12,623,385.71 | 303,316,250.24 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 38,150,851.75 | -12,623,385.71 | 25,527,466.04 |
2020年度母公司利润表项目 | |||
营业成本 | 297,174,926.40 | 12,434,399.38 | 309,609,325.78 |
销售费用 | 17,289,007.50 | -12,434,399.38 | 4,854,608.12 |
2020年度母公司现金流量表项目 |
受重要影响的报表项目 | 2020年度变更前 | 影响金额 | 2020年度变更后 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 208,141,487.76 | 12,337,816.44 | 220,479,304.20 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 36,009,523.58 | -12,337,816.44 | 23,671,707.14 |
该会计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 142,850,078.66 | 142,850,078.66 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 59,543,181.75 | 59,543,181.75 | |
应收账款 | 155,299,883.64 | 155,299,883.64 | |
应收款项融资 | 59,293,197.18 | 59,293,197.18 | |
预付款项 | 5,219,211.06 | 5,219,211.06 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 361,968,293.26 | 361,968,293.26 | |
其中:应收利息 | 495,302.37 | 495,302.37 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 80,986,592.88 | 80,986,592.88 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 30,784,583.69 | 30,784,583.69 | |
流动资产合计 | 895,945,022.12 | 895,945,022.12 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 204,614,445.83 | 204,614,445.83 | |
在建工程 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
无形资产 | 34,324,174.66 | 34,324,174.66 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,030,006.58 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 269,519,600.78 | 269,961,410.48 | 441,809.70 |
资产总计 | 1,165,464,622.90 | 1,165,906,432.6 | 441,809.70 |
流动负债: | |||
短期借款 | 60,640,525.21 | 60,640,525.21 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 89,545,919.00 | 89,545,919.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 481,633.12 | 481,633.12 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 15,125,958.51 | 15,125,958.51 | |
应交税费 | 8,247,377.09 | 8,247,377.09 | |
其他应付款 | 16,440,922.04 | 16,440,922.04 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 390,600.00 | 390,600.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 141,045.46 | 141,045.46 | |
其他流动负债 | 60,159.39 | 60,159.39 | |
流动负债合计 | 262,922,494.36 | 263,063,539.82 | 141,045.46 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 126,120,930.80 | 126,120,930.80 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 300,764.24 | 300,764.24 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,528,000.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 3,743,274.77 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 131,392,205.57 | 131,692,969.81 | 300,764.24 |
负债合计 | 394,314,699.93 | 394,756,509.63 | 441,809.70 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 91,738,503.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,873.91 | 25,820,873.91 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 349,169,492.89 | 349,169,492.89 | |
减:库存股 | 2,772,950.00 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 247,459,551.33 | 247,459,551.33 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 754,362,462.16 | 754,362,462.16 | |
少数股东权益 | 16,787,460.81 | 16,787,460.81 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 771,149,922.97 | 771,149,922.97 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,165,464,622.90 | 1,165,906,432.6 | 441,809.70 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 139,886,210.11 | 139,886,210.11 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 52,905,573.29 | 52,905,573.29 | |
应收账款 | 134,988,826.50 | 134,988,826.50 | |
应收款项融资 | 59,093,197.18 | 59,093,197.18 | |
预付款项 | 3,432,748.98 | 3,432,748.98 | |
其他应收款 | 361,536,613.57 | 361,536,613.57 | |
其中:应收利息 | 495,302.37 | 495,302.37 | |
应收股利 | |||
存货 | 59,515,312.61 | 59,515,312.61 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 30,775,394.16 | 30,775,394.16 | |
流动资产合计 | 842,133,876.40 | 842,133,876.40 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 |
长期股权投资 | 27,828,238.86 | 27,828,238.86 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 155,867,531.46 | 155,867,531.46 | |
在建工程 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 441,809.70 | 441,809.70 | |
无形资产 | 23,286,882.22 | 23,286,882.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 3,030,006.58 | 3,030,006.58 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 237,563,632.83 | 238,005,442.53 | 441,809.70 |
资产总计 | 1,079,697,509.23 | 1,080,139,318.93 | 441,809.70 |
流动负债: | |||
短期借款 | 27,640,525.21 | 27,640,525.21 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | |
应付账款 | 76,467,076.95 | 76,467,076.95 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 5,065.49 | 5,065.49 | |
应付职工薪酬 | 12,308,812.21 | 12,308,812.21 | |
应交税费 | 7,292,345.47 | 7,292,345.47 | |
其他应付款 | 6,299,627.31 | 6,299,627.31 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 390,600.00 | 390,600.00 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 141,045.46 | 141,045.46 | |
其他流动负债 | 658.51 | 658.51 | |
流动负债合计 | 202,394,111.15 | 202,535,156.61 | 141,045.46 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 126,120,930.80 | 126,120,930.80 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 300,764.24 | 300,764.24 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,528,000.00 | 1,528,000.00 | |
递延所得税负债 | 3,743,274.77 | 3,743,274.77 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 131,392,205.57 | 131,692,969.81 | 300,764.24 |
负债合计 | 333,786,316.72 | 334,228,126.42 | 441,809.70 |
所有者权益(或股东权益): |
实收资本(或股本) | 91,738,503.00 | 91,738,503.00 | |
其他权益工具 | 25,820,873.91 | 25,820,873.91 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 332,772,409.89 | 332,772,409.89 | |
减:库存股 | 2,772,950.00 | 2,772,950.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,946,991.03 | 42,946,991.03 | |
未分配利润 | 255,405,364.68 | 255,405,364.68 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 745,911,192.51 | 745,911,192.51 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,079,697,509.23 | 1,080,139,318.93 | 441,809.70 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 公司及子公司货物销售收入按13%的税率计缴;公司委托贷款利息收入按6%的税率计缴。公司子公司德清盛星进出口有限公司和青岛伟胜电子塑胶有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策,出口退税率为13% |
消费税 | / | / |
营业税 | / | / |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、20% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公 司 | 15% |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 25% |
除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕32号),公司通过高新技术企业认证,并取得编号为GR201933006073的《高新技术企业证书》,认定有效期为2019-2021年度,本年度公司减按15%的税率计缴企业所得税。
2. 公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)的规定,2016年5月1日起增值税按实际安置残疾人员的人数每人每月所在地月最低工资标准4倍的限额即征即退。
3. 根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2009〕70号)的规定,公司享受按实际支付给残疾人员的工资加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠政策。
4. 根据德清县人民政府《德清县人民政府关于开展调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作实施方案的通知》(德政发〔2019〕23号),公司享受分类分档的差别化城镇土地使用税减免政策。
5. 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,年应纳税所得额不超过100万元的部分,按20%税率减按25%计入应纳税所得额;超过100万元但不超过300万元的部分,按20%的税率减按50%计入应纳税所得额。
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部国家税务总局公告2021年第12号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
子公司德清县三星玻璃有限公司和德清盛星进出口有限公司符合小型微利企业的条件,本期享受上述优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 647.25 | 12,454.02 |
银行存款 | 87,968,924.89 | 131,220,624.64 |
其他货币资金 | 17,273,325.98 | 11,617,000.00 |
合计 | 105,242,898.12 | 142,850,078.66 |
其中:存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
其他说明
期末银行存款中包含企业管理层意图持有到期的定期存款本金50,000,000.00元及已计提未到期的利息收入162,962.01元;期末其他货币资金系开具银行承兑汇票存入保证金15,060,020.80元和存出投资款2,213,305.18元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,271,163.64 | |
其中: | ||
权益工具投资 | 8,271,163.64 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 8,271,163.64 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 38,948,416.67 | 48,600,257.63 |
商业承兑票据 | 47,384,948.19 | 10,942,924.12 |
合计 | 86,333,364.86 | 59,543,181.75 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 129,731,442.91 | |
商业承兑票据 | 19,423,197.58 | |
合计 | 129,731,442.91 | 19,423,197.58 |
银行承兑汇票的承兑人是拥有金融许可证的非银行金融机构,由于该类非银行金融机构系大型企业集团设立的财务公司,具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 88,827,309.50 | 100.00 | 2,493,944.64 | 2.81 | 86,333,364.86 | 60,119,125.13 | 100.00 | 575,943.38 | 0.96 | 59,543,181.75 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 38,948,416.67 | 43.85 | 38,948,416.67 | 48,600,257.63 | 80.84 | 48,600,257.63 | ||||
商业承兑汇票 | 49,878,892.83 | 56.15 | 2,493,944.64 | 5.00 | 47,384,948.19 | 11,518,867.50 | 19.16 | 575,943.38 | 5.00 | 10,942,924.12 |
合计 | 88,827,309.50 | / | 2,493,944.64 | / | 86,333,364.86 | 60,119,125.13 | / | 575,943.38 | / | 59,543,181.75 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 38,948,416.67 | ||
商业承兑汇票组合 | 49,878,892.83 | 2,493,944.64 | 5.00 |
合计 | 88,827,309.50 | 2,493,944.64 | 2.81 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 575,943.38 | 1,918,001.26 | 2,493,944.64 | ||
合计 | 575,943.38 | 1,918,001.26 | 2,493,944.64 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 241,519,689.59 |
1年以内小计 | 241,519,689.59 |
1至2年 | 1,298,604.43 |
2至3年 | 1,027,186.12 |
3年以上 | 3,747,608.55 |
合计 | 247,593,088.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,929,680.42 | 0.78 | 1,929,680.42 | 100.00 | 2,549,577.44 | 1.51 | 2,549,577.44 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 245,663,408.27 | 99.22 | 14,797,087.01 | 6.02 | 230,866,321.26 | 166,005,451.07 | 98.49 | 10,705,567.43 | 6.45 | 155,299,883.64 |
其中: | ||||||||||
合计 | 247,593,088.69 | / | 16,726,767.43 | / | 230,866,321.26 | 168,555,028.51 | / | 13,255,144.87 | / | 155,299,883.64 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
河南统一电器股份有限公司 | 901,780.50 | 901,780.50 | 100.00 | 预计不能收回 |
西安长岭冰箱股份有限公司 | 599,289.18 | 599,289.18 | 100.00 | 预计不能收回 |
陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 | 428,610.74 | 428,610.74 | 100.00 | 预计不能收回 |
合计 | 1,929,680.42 | 1,929,680.42 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 241,519,689.59 | 12,075,984.49 | 5.00 |
1-2年 | 1,298,604.43 | 389,581.33 | 30.00 |
2-3年 | 1,027,186.12 | 513,593.06 | 50.00 |
3年以上 | 1,817,928.13 | 1,817,928.13 | 100.00 |
合计 | 245,663,408.27 | 14,797,087.01 | 6.02 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,549,577.44 | 81,069.76 | 538,827.26 | 1,929,680.42 | ||
按组合计提坏账准备 | 10,705,567.43 | 4,249,110.90 | 157,591.32 | 14,797,087.01 | ||
合计 | 13,255,144.87 | 4,249,110.90 | 81,069.76 | 696,418.58 | 16,726,767.43 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
河南新飞家电有限公司 | 81,069.76 | 合并重整债权分配收回 |
合计 | 81,069.76 |
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 696,418.58 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
河南新飞家电有限公司 | 货款 | 538,827.26 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
合计 | / | 538,827.26 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
青岛海达瑞采购服务有限公司 | 75,605,918.40 | 30.54 | 3,780,295.92 |
青岛海容商用冷链股份有限公司 | 53,933,687.06 | 21.78 | 2,696,684.35 |
海信(山东)冰箱有限公司 | 27,610,035.52 | 11.15 | 1,380,501.78 |
合肥华凌股份有限公司 | 20,191,874.93 | 8.16 | 1,009,593.75 |
海信容声(广东)冷柜有限公司 | 17,563,443.21 | 7.09 | 878,172.16 |
合计 | 194,904,959.12 | 78.72 | 9,745,247.96 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 51,498,276.74 | 59,293,197.18 |
合计 | 51,498,276.74 | 59,293,197.18 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
用以确定报告期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项时所采用的输入值、假设:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。其他说明:
√适用 □不适用
(1)本期实际核销的应收款项融资情况
本期无核销的应收款项融资。
(2)期末公司已质押的应收票据情况
期末公司无已质押的应收票据。
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 103,382,208.45 |
小 计 | 103,382,208.45 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 8,595,091.50 | 100.00 | 5,219,211.06 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 8,595,091.50 | 100.00 | 5,219,211.06 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
台玻长江玻璃有限公司 | 1,508,255.37 | 17.55 |
山东金晶科技股份有限公司 | 1,145,042.76 | 13.32 |
浙江明日氯碱化工有限公司 | 744,289.28 | 8.66 |
杭州荣元塑料有限公司 | 573,226.00 | 6.67 |
吴江南玻玻璃有限公司 | 357,643.02 | 4.16 |
合计 | 4,328,456.43 | 50.36 |
其他说明无其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 495,302.37 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 297,506,799.61 | 361,472,990.89 |
合计 | 297,506,799.61 | 361,968,293.26 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 495,302.37 | |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 495,302.37 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 297,471,978.75 |
1年以内小计 | 297,471,978.75 |
1至2年 | 40,000.00 |
2至3年 | 58,919.50 |
3年以上 | 1,283,080.50 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 298,853,978.75 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 98,067,552.63 | 2,251,970.64 |
应收出口退税 | 165,494.79 | 121,269.31 |
备用金 | 218,677.66 | 100,431.98 |
委托贷款 | 200,402,253.67 | 360,626,834.05 |
合计 | 298,853,978.75 | 363,100,505.98 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,540.90 | 224,067.19 | 1,396,907.00 | 1,627,515.09 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -2,000.00 | 2,000.00 | ||
--转入第三阶段 | -224,067.19 | 224,067.19 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 18,097.99 | 10,000.00 | -258,433.94 | -230,335.95 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 22,638.89 | 12,000.00 | 1,312,540.25 | 1,347,179.14 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,577,515.09 | -230,335.95 | 1,347,179.14 |
合计 | 1,627,515.09 | -230,335.95 | 50,000.00 | 1,347,179.14 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 50,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
德清恒创建设发展有限公司 | 委托贷款 | 100,204,402.52 | 1年以内 | 33.53 | |
湖州吴兴南太湖建设投资集团有限公司 | 委托贷款 | 100,197,851.15 | 1年以内 | 33.53 | |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 押金保证金 | 96,451,452.63 | 1年以内 | 32.27 | |
德清县禹越镇人民政府 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.17 | 500,000.00 |
国网浙江德清县供电有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 3年以上 | 0.13 | 400,000.00 |
合计 | / | 297,753,706.30 | / | 99.63 | 900,000.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 27,547,862.93 | 2,202,658.77 | 25,345,204.16 | 23,445,912.51 | 1,874,095.02 | 21,571,817.49 |
在产品 | 12,189,989.29 | 12,189,989.29 | 7,861,318.32 | 7,861,318.32 | ||
库存商品 | 79,850,689.25 | 4,809,302.30 | 75,041,386.95 | 54,415,185.61 | 3,434,273.62 | 50,980,911.99 |
周转材料 | 7,740.38 | 7,740.38 | 12,704.44 | 12,704.44 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 606,590.13 | 606,590.13 | 559,840.64 | 559,840.64 | ||
合计 | 120,202,871.98 | 7,011,961.07 | 113,190,910.91 | 86,294,961.52 | 5,308,368.64 | 80,986,592.88 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,874,095.02 | 1,065,256.93 | 736,693.18 | 2,202,658.77 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 3,434,273.62 | 2,681,227.27 | 1,306,198.59 | 4,809,302.30 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 5,308,368.64 | 3,746,484.20 | 2,042,891.77 | 7,011,961.07 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的部分存货领用并投入生产 |
在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货领用并投入生产 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的部分存货售出 |
发出商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的部分存货售出 |
委托加工物资 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的部分存货领用并投入生产 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
现金管理产品 | 30,775,394.16 | |
待抵扣增值税进项税 | 2,915.46 | 3,080.51 |
预缴企业所得税 | 4,693.65 | 6,109.02 |
合计 | 7,609.11 | 30,784,583.69 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,362,311.17 | |
其中:权益工具投资 | 63,362,311.17 | |
合计 | 63,362,311.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 242,442,966.47 | 204,614,445.83 |
固定资产清理 | ||
合计 | 242,442,966.47 | 204,614,445.83 |
其他说明:
√适用 □不适用
期末固定资产中已有账面价值3,696.21万元的房屋及建筑物用于担保。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 151,630,161.07 | 219,465,846.20 | 9,411,376.71 | 17,903,288.30 | 398,410,672.28 |
2.本期增加金额 | 18,731,576.42 | 37,261,661.35 | 1,086,106.21 | 4,766,390.28 | 61,845,734.26 |
(1)购置 | 2,147,866.85 | 905,265.49 | 2,654,258.26 | 5,707,390.60 | |
(2)在建工程转入 | 18,731,576.42 | 35,113,794.50 | 180,840.72 | 2,112,132.02 | 56,138,343.66 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 17,249,289.39 | 1,107,991.09 | 18,357,280.48 | ||
(1)处置或报废 | 17,249,289.39 | 1,107,991.09 | 18,357,280.48 | ||
4.期末余额 | 170,361,737.49 | 239,478,218.16 | 9,389,491.83 | 22,669,678.58 | 441,899,126.06 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 36,386,930.43 | 130,535,296.17 | 6,275,118.58 | 11,132,886.35 | 184,330,231.53 |
2.本期增加金额 | 5,839,199.71 | 13,210,488.00 | 1,120,188.72 | 1,991,684.20 | 22,161,560.63 |
(1)计提 | 5,839,199.71 | 13,210,488.00 | 1,120,188.72 | 1,991,684.20 | 22,161,560.63 |
3.本期减少金额 | 11,534,853.95 | 985,026.67 | 12,519,880.62 | ||
(1)处置或报废 | 11,534,853.95 | 985,026.67 | 12,519,880.62 |
4.期末余额 | 42,226,130.14 | 132,210,930.22 | 6,410,280.63 | 13,124,570.55 | 193,971,911.54 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 9,465,994.92 | 9,465,994.92 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 3,981,746.87 | 3,981,746.87 | |||
(1)处置或报废 | 3,981,746.87 | 3,981,746.87 | |||
4.期末余额 | 5,484,248.05 | 5,484,248.05 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 128,135,607.35 | 101,783,039.89 | 2,979,211.20 | 9,545,108.03 | 242,442,966.47 |
2.期初账面价值 | 115,243,230.64 | 79,464,555.11 | 3,136,258.13 | 6,770,401.95 | 204,614,445.83 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 14,337,992.24 | 27,550,973.71 |
工程物资 | ||
合计 | 14,337,992.24 | 27,550,973.71 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产315万平方米深加工玻璃项目 | 14,084,451.06 | 14,084,451.06 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 | ||
零星工程 | 253,541.18 | 253,541.18 |
合计 | 14,337,992.24 | 14,337,992.24 | 27,550,973.71 | 27,550,973.71 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产315万平方米深加工玻璃项目 | 182,974,300 | 27,550,973.71 | 42,671,821.01 | 56,138,343.66 | 14,084,451.06 | 64.29 | 85.00 | 募集资金 | ||||
零星工程 | 253,541.18 | 253,541.18 | 自筹资金 | |||||||||
合计 | 182,974,300 | 27,550,973.71 | 42,925,362.19 | 56,138,343.66 | 14,337,992.24 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 441,809.70 | 441,809.70 |
2.本期增加金额 | 889,126.03 | 889,126.03 |
1) 租入 | 889,126.03 | 889,126.03 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 1,330,935.73 | 1,330,935.73 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 443,645.24 | 443,645.24 |
(1)计提 | 443,645.24 | 443,645.24 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 443,645.24 | 443,645.24 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 887,290.49 | 887,290.49 |
2.期初账面价值 | 441,809.70 | 441,809.70 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告五、重要会计政策及会计估计44.重要会计政策和会计估计的变更之说明
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 41,263,123.17 | 391,204.28 | 41,654,327.45 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 41,263,123.17 | 391,204.28 | 41,654,327.45 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 7,103,030.25 | 227,122.54 | 7,330,152.79 | ||
2.本期增加金额 | 904,033.68 | 78,240.84 | 982,274.52 | ||
(1)计提 | 904,033.68 | 78,240.84 | 982,274.52 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 8,007,063.93 | 305,363.38 | 8,312,427.31 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 33,256,059.24 | 85,840.90 | 33,341,900.14 | ||
2.期初账面价值 | 34,160,092.92 | 164,081.74 | 34,324,174.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 2,460,353.97 | 2,460,353.97 | ||
合计 | 2,460,353.97 | 2,460,353.97 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 2,460,353.97 | 2,460,353.97 | ||
合计 | 2,460,353.97 | 2,460,353.97 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | ||||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
应收票据坏账准备 | 2,493,944.64 | 374,091.70 | 575,943.38 | 86,391.51 |
应收账款坏账准备 | 15,407,782.13 | 2,311,167.32 | 11,982,557.20 | 1,797,383.58 |
存货跌价准备 | 5,141,531.39 | 771,229.71 | 3,825,158.70 | 573,773.81 |
递延收益 | 1,824,360.00 | 273,654.00 | 1,528,000.00 | 229,200.00 |
股权激励费用 | 2,288,384.52 | 343,257.68 | ||
合计 | 24,867,618.16 | 3,730,142.73 | 20,200,043.80 | 3,030,006.58 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产一次性扣除 | 38,733,263.72 | 5,809,989.56 | 24,955,165.15 | 3,743,274.77 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 184,624.06 | 27,693.61 | ||
合计 | 38,917,887.78 | 5,837,683.17 | 24,955,165.15 | 3,743,274.77 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 49,691,066.81 | 44,535,194.14 |
可抵扣应收账款坏账准备 | 1,318,985.30 | 1,272,587.67 |
可抵扣存货跌价准备 | 1,870,429.68 | 1,483,209.94 |
合计 | 52,880,481.79 | 47,290,991.75 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 597,290.79 | ||
2022年 | 13,970,111.75 | 14,033,802.19 | |
2023年 | 9,746,751.61 | 9,746,751.61 | |
2024年 | 11,341,701.71 | 11,341,701.71 | |
2025年 | 8,815,647.84 | 8,815,647.84 | |
2026年 | 5,816,853.90 | ||
合计 | 49,691,066.81 | 44,535,194.14 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 53,000,000.00 | 53,000,000.00 |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
对已贴现未到期不终止确认的应收票据 | 19,423,197.58 | 7,615,271.04 |
短期借款应付利息 | 83,604.58 | 25,254.17 |
合计 | 72,506,802.16 | 60,640,525.21 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 89,936,194.00 | 72,380,000.00 |
合计 | 89,936,194.00 | 72,380,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料采购款 | 95,636,888.53 | 87,197,950.48 |
长期资产采购款 | 4,495,723.44 | 2,347,968.52 |
合计 | 100,132,611.97 | 89,545,919.00 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货 款 | 109,886.04 | 481,633.12 |
合计 | 109,886.04 | 481,633.12 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 15,125,958.51 | 132,238,579.55 | 129,053,164.61 | 18,311,373.45 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 5,060,928.69 | 4,717,817.21 | 343,111.48 | |
三、辞退福利 | 40,250.00 | 40,250.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 15,125,958.51 | 137,339,758.24 | 133,811,231.82 | 18,654,484.93 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,811,457.72 | 121,542,886.82 | 118,526,099.87 | 17,828,244.67 |
二、职工福利费 | 4,446,605.40 | 4,446,605.40 | ||
三、社会保险费 | 161,874.79 | 3,629,070.94 | 3,507,864.47 | 283,081.26 |
其中:医疗保险费 | 161,874.79 | 2,973,235.24 | 2,936,342.00 | 198,768.03 |
工伤保险费 | 655,835.70 | 571,522.47 | 84,313.23 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 152,626.00 | 1,992,210.00 | 1,990,638.00 | 154,198.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 627,806.39 | 581,956.87 | 45,849.52 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 15,125,958.51 | 132,238,579.55 | 129,053,164.61 | 18,311,373.45 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,873,542.29 | 4,542,262.25 | 331,280.04 | |
2、失业保险费 | 187,386.40 | 175,554.96 | 11,831.44 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 5,060,928.69 | 4,717,817.21 | 343,111.48 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,071,122.72 | 1,802,068.11 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 6,596,831.22 | 5,328,165.23 |
个人所得税 | 10,371.74 | 5,819.40 |
城市维护建设税 | 272,652.67 | 108,708.82 |
房产税 | 396,874.20 | 396,874.20 |
土地使用税 | 483,461.72 | 483,460.36 |
印花税 | 59,609.48 | 19,000.00 |
教育费附加 | 152,420.89 | 60,883.02 |
地方教育附加 | 101,613.95 | 40,588.67 |
地方水利建设基金 | 1,809.28 | |
合计 | 13,144,958.59 | 8,247,377.09 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 197,400.00 | 390,600.00 |
其他应付款 | 7,853,237.01 | 16,050,322.04 |
合计 | 8,050,637.01 | 16,440,922.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | ||
划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
优先股\永续债股利-XXX | ||
应付股利-限制性股票股利 | 130,200.00 | |
应付股利-普通流通股股利 | 197,400.00 | 260,400.00 |
合计 | 197,400.00 | 390,600.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 2,772,950.00 | |
押金保证金 | 558,954.24 | 728,954.24 |
费用款 | 7,044,526.68 | 3,791,210.55 |
拆借款 | 8,308,000.00 | |
其 他 | 249,756.09 | 449,207.25 |
合计 | 7,853,237.01 | 16,050,322.04 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 516,682.99 | 141,045.46 |
合计 | 516,682.99 | 141,045.46 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告五、重要会计政策及会计估计44.重要会计政策和会计估计的变更之说明
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 2,645.98 | 60,159.39 |
合计 | 2,645.98 | 60,159.39 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券-面值 | 148,792,000.00 | |
可转换公司债券-利息调整 | -23,107,253.97 | |
可转换公司债券-应计利息 | 436,184.77 | |
合计 | 126,120,930.80 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 本期付息 | 本期转股 | 本期赎回 | 期末 余额 |
可转换公司债券 | 100.00 | 2019.5.31 | 6年 | 149,730,726.78 | 126,120,930.80 | 1,299,550.46 | 6,398,608.34 | 743,955.00 | 131,267,609.19 | 1,807,525.41 | |||
合计 | / | / | / | 149,730,726.78 | 126,120,930.80 | 1,299,550.46 | 6,398,608.34 | 743,955.00 | 131,267,609.19 | 1,807,525.41 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
可转债公司债券的期限为自发行之日起6年,自2019年5月31日至2025年5月30日止;转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即自2019年12月6日至2025年5月30日止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币19.75元/股,因公司历次利润分配,转股价格由19.75元/股调整为13.76元/股。本期共有面值146,995,000.00元可转换债券转换为公司A股股票10,681,787股,相应增加公司实收股本10,681,787.00元,同时增加资本公积(资本溢价)人民币146,229,701.56元,减少其他权益工具人民币25,820,873.91元。截至2021年12月31日,累计已有面值189,768,000.00元可转换债券转换为公司 A 股股票,累计转股股数为12,870,290股,相应增加公司实收股本12,870,290.00元,同时增加资本公积(资本溢价)人民币187,501,498.11元,减少其他权益工具人民币33,243,559.54元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债原值 | 390,833.54 | 315,428.57 |
未确认融资费用 | -5,365.20 | -14,664.33 |
合计 | 385,468.34 | 300,764.24 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告五、重要会计政策及会计估计44.重要会计政策和会计估计的变更之说明
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,528,000.00 | 600,000.00 | 303,640.00 | 1,824,360.00 | 与形成资产相关 |
合计 | 1,528,000.00 | 600,000.00 | 303,640.00 | 1,824,360.00 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
技改创新项目设备奖励 | 268,000.00 | 128,640.00 | 139,360.00 | 与资产相关 | |||
技术创新重大产业化项目一期补助资金 | 1,260,000.00 | 600,000.00 | 175,000.00 | 1,685,000.00 | 与资产相关 |
其他说明:
√适用 □不适用
政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见七、合并财务报表项目注释84.政府补助之说明。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 91,738,503 | 36,684,222 | 10,653,787 | 47,338,009 | 139,076,512 |
其他说明:
1) 公司本期以资本公积向全体股东每股转增0.4股,共计转增36,684,222股,股本相应增加36,684,222.00元;
2) 2021年3月由于徐芬等3名激励对象离职,公司申请减少注册资本人民币28,000.00元,股本相应减少28,000.00元。公司已于2021年5月26日办妥工商变更登记手续;
3) 公司发行的可转换公司债券情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。本期共有面值146,995,000.00元可转换债券转换为公司A股股票10,681,787股,相应增加公司实收股本10,681,787.00元,同时增加资本公积(资本溢价)人民币146,229,701.56元。公司已于2022年3月1日办妥工商变更登记手续,变更后的注册资本为人民币139,076,512.00元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
截至2021年12月31日,公司已无发行在外可转换公司债券。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 346,881,108.37 | 149,624,915.25 | 48,243,412.33 | 448,262,611.29 |
其他资本公积 | 2,288,384.52 | 1,106,829.17 | 3,395,213.69 | |
合计 | 349,169,492.89 | 150,731,744.42 | 51,638,626.02 | 448,262,611.29 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 公司资本溢价(股本溢价)本期增加146,229,701.56元详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明;公司资本溢价(股本溢价)本期增加3,395,213.69元系限制性股票解锁后其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)。
2) 公司资本溢价(股本溢价)本期减少系:①2021年3月由于徐芬等3名激励对象离职,公司申请减少注册资本人民币28,000.00元,资本溢价(股本溢价)相应减少234,360.00元;②公司于2021年5月以资本公积向全体股东每股转增0.4股,共计转增36,684,222股,资本溢价(股本溢价)相应减少36,684,222.00元;③公司于2021年7月29日以11,324,830.33元的对价同一控制下业务合并的方式受让德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%的股份,受让后公司持有青岛伟胜电子塑胶有限公司60%的股权,构成分步实现同一控制下企业合并,相应减少资本溢价(股本溢价) 11,324,830.33元,同时因上述合并对2020年年初余额进行追溯调整,因上述合并而增加期初资本公积(股本溢价)13,934,971.41元。
3) 公司其他资本公积本期增加详见本财务报表附注之股份支付的情况说明,本期减少系限制性股票解锁后相应转入资本溢价(股本溢价)3,395,213.69元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 2,772,950.00 | 2,772,950.00 | ||
回购股票 | 15,770,326.54 | 15,770,326.54 | ||
合计 | 2,772,950.00 | 15,770,326.54 | 2,772,950.00 | 15,770,326.54 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 2021年3月由于徐芬等3名激励对象离职,回购限制性股票28,000股,相应减少库存股256,340.00元。
2) 根据2021年3月25日公司第三届董事会第二十六次会议审议通过的2020年度利润分配的预案,以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.80元(含税),拟向全体股东每 10 股以公积金转增 4 股。截至股权登记日2021年5月27日,原授予激励对象限制性股票为282,000股,现金分红相应减少库存股78,960.00元。
可转换公司债券 | 148,792 | 25,820,873.91 | 148,792 | 25,820,873.91 | ||||
合计 | 148,792 | 25,820,873.91 | 148,792 | 25,820,873.91 |
3) 公司第一期限制性股票激励计划首次授予日为2018年12月5日,根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》和上海证券交易所相关监管要求,截至2021年12月5日,公司首次授予的限制性股票第三期限售期已届满。由于第三期限制性股票解锁条件已经满足,按照20%的解锁比例共解锁282,000股(本期资本公积转增后为394,800股),相应减少库存股-限制性股票2,437,650.00元。
4) 公司于 2021 年12 月 6 日召开第四届董事会第四次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司股份,截至2021年12月31日,累计回购股份865,000股,金额为15,770,326.54元。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 42,946,991.03 | 10,064,715.84 | 53,011,706.87 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 42,946,991.03 | 10,064,715.84 | 53,011,706.87 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司章程规定,按母公司2021年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积10,064,715.84元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 255,470,440.22 | 197,305,661.97 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -8,010,888.89 | -5,885,122.74 |
调整后期初未分配利润 | 247,459,551.33 | 191,420,539.23 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 98,498,103.23 | 83,368,873.17 |
减:提取法定盈余公积 | 10,064,715.84 | 8,517,806.55 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 25,678,955.12 | 18,812,054.52 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 310,213,983.60 | 247,459,551.33 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-8,010,888.89 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 809,971,982.18 | 657,002,876.19 | 557,732,720.73 | 445,605,581.78 |
其他业务 | 15,945,314.57 | 13,057,510.37 | 17,748,634.24 | 13,869,772.58 |
合计 | 825,917,296.75 | 670,060,386.56 | 575,481,354.97 | 459,475,354.36 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 营业收入 | 合计 |
商品类型 | ||
玻璃门体 | 652,026,879.30 | 652,026,879.30 |
塑料制品 | 147,747,982.79 | 147,747,982.79 |
深加工玻璃 | 9,480,986.18 | 9,480,986.18 |
其 他 | 16,661,448.48 | 16,661,448.48 |
按经营地区分类 | ||
境 内 | 821,168,699.73 | 821,168,699.73 |
境 外 | 4,748,597.02 | 4,748,597.02 |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 825,917,296.75 | 825,917,296.75 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 | 825,917,296.75 | 825,917,296.75 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 |
城市维护建设税 | 1,573,718.73 | 1,039,526.51 |
教育费附加 | 891,887.27 | 582,073.19 |
资源税 | ||
房产税 | 650,913.20 | 625,509.31 |
土地使用税 | 630,541.96 | 615,833.80 |
车船使用税 | 7,932.48 | 8,167.26 |
印花税 | 233,831.58 | 121,062.70 |
地方教育附加 | 594,591.53 | 388,048.82 |
环境保护税 | 25.00 | |
合计 | 4,583,441.75 | 3,380,221.59 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,707,307.90 | 4,863,976.54 |
广告费用 | 866,004.95 | 742,499.38 |
仓储租赁费 | 2,797,321.87 | 2,018,362.58 |
办公差旅费 | 790,855.21 | 649,739.02 |
其 他 | 590,915.99 | 623,077.58 |
合计 | 11,752,405.92 | 8,897,655.10 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 10,227,135.06 | 10,213,222.50 |
业务招待费 | 586,549.99 | 587,231.41 |
办公经费 | 4,308,873.78 | 4,381,267.53 |
折旧摊销费用 | 2,122,848.17 | 2,608,377.34 |
股权激励费用 | 1,106,829.17 | 4,300,684.52 |
保险费 | 261,733.41 | 239,677.67 |
其 他 | 301,217.90 | 143,386.88 |
合计 | 18,915,187.48 | 22,473,847.85 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 7,467,519.35 | 5,394,658.98 |
研发材料 | 13,533,483.03 | 7,680,628.96 |
水电费 | 2,272,152.60 | 1,740,708.40 |
折旧摊销费 | 1,756,555.42 | 1,211,914.80 |
专利费用 | 64,619.35 | 34,730.29 |
开发试验费 | 901,807.10 | 604,987.28 |
其 他 | 358,045.52 | 31,985.06 |
合计 | 26,354,182.37 | 16,699,613.77 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 10,590,526.69 | 14,352,157.97 |
利息收入 | -3,231,152.48 | -4,522,682.43 |
汇兑净损益 | 79,437.87 | 275,082.85 |
其 他 | 204,579.29 | 132,258.13 |
合计 | 7,643,391.37 | 10,236,816.52 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 303,640.00 | 268,640.00 |
与收益相关的政府补助 | 14,088,082.46 | 14,589,061.23 |
代扣代缴个人所得税手续费返还 | 8,393.50 | |
合计 | 14,400,115.96 | 14,857,701.23 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见七、合并财务报表项目注释84.政府补助之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -28,442.68 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 |
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
现金管理产品投资收益 | 1,473,372.96 | 3,431,307.10 |
应收款项融资贴现损失[注] | -5,453,352.64 | |
委托贷款投资收益 | 19,123,637.69 | 22,006,996.58 |
合计 | 15,115,215.33 | 25,438,303.68 |
其他说明:
2020年度发生应收票据贴现利息支出3,252,335.54元在财务费用列示
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 184,624.06 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 184,624.06 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -1,918,001.26 | -575,943.38 |
应收账款坏账损失 | -4,168,041.14 | -1,421,864.59 |
其他应收款坏账损失 | 230,335.95 | -99,578.11 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -5,855,706.45 | -2,097,386.08 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,746,484.20 | -1,615,907.33 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -3,746,484.20 | -1,615,907.33 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -107,667.38 | 185,080.27 |
合计 | -107,667.38 | 185,080.27 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚款收入 | 5,112.76 | ||
无法支付款项 | 6,294.00 | 6,294.00 | |
其 他 | 0.78 | 33,200.25 | 0.78 |
合计 | 6,294.78 | 38,313.01 | 6,294.78 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 140,777.21 | 140,777.21 | |
其中:固定资产处置损失 | 140,777.21 | 140,777.21 | |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 114,000.00 | 140,000.00 | 114,000.00 |
赔款支出 | 1,395,846.81 | 1,705,961.07 | 1,395,846.81 |
地方水利建设基金 | 17,351.12 | ||
罚款滞纳金 | 3,903.41 | 1,300.00 | 3,903.41 |
其 他 | 8,399.10 | 8,399.10 | |
合计 | 1,662,926.53 | 1,864,612.19 | 1,662,926.53 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 8,118,715.61 | 7,293,655.04 |
递延所得税费用 | 1,394,272.25 | 2,829,754.64 |
合计 | 9,512,987.86 | 10,123,409.68 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 104,941,766.87 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,741,265.04 |
子公司适用不同税率的影响 | -703,098.66 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -1,380,808.12 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 92,694.86 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -16,524.53 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 863,717.19 |
研究开发费用加计扣除的影响 | -3,912,112.62 |
残疾人工资加计扣除 | -1,172,145.30 |
所得税费用 | 9,512,987.86 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 3,852,762.46 | 1,893,381.23 |
收回不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 | 11,617,000.00 | 3,707,861.10 |
收到银行存款利息收入 | 873,062.86 | 838,199.11 |
押金保证金 | 543,080.00 | 733,544.00 |
其 他 | 91,754.59 | 38,313.01 |
合计 | 16,977,659.91 | 7,211,298.45 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 | 15,060,020.80 | 11,617,000.00 |
付现的销售类费用 | 4,545,016.78 | 3,977,242.56 |
付现的管理、研发类费用 | 9,054,999.65 | 7,734,714.42 |
押金保证金 | 424,100.00 | 578,374.00 |
其 他 | 1,229,151.39 | 1,620,135.06 |
合计 | 30,313,288.62 | 25,527,466.04 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委托贷款收回的现金 | 410,000,000.00 | 295,000,000.00 |
收回初存目的为投资的定期存款及利息 | 192,690,429.98 | 223,189,180.95 |
合计 | 602,690,429.98 | 518,189,180.95 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委托贷款支付的现金 | 250,000,000.00 | 455,000,000.00 |
存入初存目的为投资的定期存款 | 151,000,000.00 | 309,000,000.00 |
退回到恒德建设有限公司工程保证金 | 5,588,000.00 | |
合计 | 401,000,000.00 | 769,588,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到同一控制合并前德清辰德实业有限公司资金拆借款 | 16,000,000.00 | 22,100,000.00 |
合计 | 16,000,000.00 | 22,100,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付赎回可转换公司债券保证金 | 95,951,593.38 | |
归还同一控制合并前德清辰德实业有限公司资金拆借款 | 24,308,000.00 | 21,800,000.00 |
支付股份回购款 | 15,770,326.54 | |
支付同一控制下合并款 | 11,324,830.33 | |
支付赎回可转换公司债券款 | 1,807,620.80 | |
支付租金及利息 | 468,539.98 | |
支付限制性股票回购款 | 262,360.00 | |
合计 | 149,893,271.03 | 21,800,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 95,428,779.01 | 79,135,928.69 |
加:资产减值准备 | 3,746,484.20 | 1,615,907.33 |
信用减值损失 | 5,855,706.45 | 2,097,386.08 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,161,560.63 | 19,689,721.28 |
使用权资产摊销 | 443,645.24 | |
无形资产摊销 | 982,274.52 | 982,274.52 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 107,667.38 | -185,080.27 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 140,777.21 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -184,624.06 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 8,351,630.52 | 7,690,421.96 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -15,115,215.33 | -25,438,303.68 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -700,136.15 | 372,502.93 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 2,094,408.40 | 2,457,251.71 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -35,950,802.23 | -10,692,687.04 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -104,017,214.56 | -122,382,565.96 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 32,154,173.72 | 72,468,185.60 |
其他 | 1,106,829.17 | 4,300,684.52 |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,605,944.12 | 32,111,627.67 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 40,019,915.31 | 42,233,078.66 |
减:现金的期初余额 | 42,233,078.66 | 226,369,804.51 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -2,213,163.35 | -184,136,725.85 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 40,019,915.31 | 42,233,078.66 |
其中:库存现金 | 647.25 | 12,454.02 |
可随时用于支付的银行存款 | 37,805,962.88 | 42,220,624.64 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 2,213,305.18 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 40,019,915.31 | 42,233,078.66 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 93,777,035.50 | 57,734,320.48 |
其中:支付货款 | 93,677,035.50 | 57,385,601.61 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 100,000.00 | 348,718.87 |
销售商品、提供劳务收到的现金比当期营业收入小,主要原因系公司销售商品取得的商业汇票背书、期末尚未到期托收及本期应收账款增加等综合影响所致。现金流量表补充资料的说明现金流量表中现金及现金等价物期末数为40,019,915.31元,资产负债表中货币资金期末数为105,242,898.12元,差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的初存目的为投资的定期存款50,162,962.01元和银行承兑汇票保证金15,060,020.80元。
现金流量表中现金及现金等价物期初数为42,233,078.66元,资产负债表中货币资金期初数为142,850,078.66元,差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的初存目的为投资的定期存款89,000,000.00元和银行承兑汇票保证金11,617,000.00元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
√适用 □不适用
本期公司以同一控制下企业合并的方式受让德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%股权。在编制2021年度合并报表比较数据时对2020年年初余额进行追溯调整,因上述合并而增加2020年年初所有者权益31,530,607.93元,其中增加2020年年初资本公积(股本溢价)16,395,325.38元,减少2020年年初未分配利润5,885,122.74元,增加少数股东权益21,020,405.29元。
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 65,222,982.81 | 初存目的为投资的定期存款、初存目的为经营性活动的银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 19,423,197.58 | 短期借款质押担保 |
固定资产 | 36,962,123.53 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
无形资产 | 16,833,707.11 | 银行承兑汇票、短期借款抵押担保 |
合计 | 138,442,011.03 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 395,812.43 |
其中:美元 | 61,562.96 | 6.3757 | 392,506.96 |
欧元 | 457.84 | 7.2197 | 3,305.47 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | 984,010.83 |
其中:美元 | 154,337.68 | 6.3757 | 984,010.83 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
福利企业增值税退税 | 10,835,320.00 | 其他收益 | 10,835,320.00 |
2020年两化融合、智能技改项目奖励 | 2,599,000.00 | 其他收益 | 2,599,000.00 |
2020年制造业与互联网融合示范企业奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2020年“残疾人之家”建设星级评定资金补助 | 171,000.00 | 其他收益 | 171,000.00 |
残疾人超比例安置奖励 | 64,740.00 | 其他收益 | 64,740.00 |
2020年技术创新奖励 | 55,000.00 | 其他收益 | 55,000.00 |
就业补贴 | 52,502.46 | 其他收益 | 52,502.46 |
德清县两优一先奖励 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
2021年知识产权补助 | 3,320.00 | 其他收益 | 3,320.00 |
2020年外贸奖励 | 2,200.00 | 其他收益 | 2,200.00 |
技改创新项目设备奖励 | 268,000.00 | 其他收益 | 128,640.00 |
技术创新重大产业化项目一期补助资金 | 1,260,000.00 | 其他收益 | 175,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 20% | 合并前后受同一控制方最终控制,并且该控制不是暂时的 | 2021.7.29 | 办理完成相关工商手续和款项支付 | 98,067,807.45 | -4,074,831.32 | 148,404,377.73 | -10,582,361.21 |
其他说明:
无
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 青岛伟胜电子塑胶有限公司 |
--现金 | 11,324,830.33 |
--非现金资产的账面价值 | 15,166,822.18 |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
无其他说明:
无
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 98,733,499.21 | 110,168,879.97 |
货币资金 | 1,006,854.62 | 2,163,969.81 |
应收款项 | 21,346,862.51 | 24,214,037.55 |
存货 | 19,595,253.48 | 21,405,802.10 |
固定资产 | 45,099,869.66 | 48,349,776.66 |
无形资产 | 10,807,607.72 | 11,037,292.44 |
预付款项 | 710,621.02 | 2,762,591.03 |
其他应收款 | 166,430.20 | 235,410.38 |
负债: | 60,839,678.52 | 68,200,227.96 |
借款 | 33,057,021.25 | 33,000,000.00 |
应付款项 | 15,969,830.49 | 21,224,130.29 |
应付职工薪酬 | 1,778,851.17 | 2,419,720.24 |
应交税费 | 542,566.43 | 846,983.87 |
其他应付款 | 8,970,597.81 | 9,800,086.95 |
其他流动负债 | 59,916.35 | 104,610.49 |
合同负债 | 460,895.02 | 804,696.12 |
净资产 | 37,893,820.69 | 41,968,652.01 |
减:少数股东权益 | 15,157,528.28 | 16,787,460.81 |
取得的净资产 | 22,736,292.41 | 25,181,191.20 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无
其他说明:
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
德清县三星玻璃有限公司 | 浙江德清 | 浙江德清 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
德清盛星进出口有限公司 | 浙江德清 | 浙江德清 | 进出口贸易 | 100.00 | 通过设立或投资等方式 | |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造业 | 60.00 | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 40.00% | -3,069,324.22 | 0.00 | 13,718,136.59 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
青岛伟胜电子 | 46,429,179.16 | 53,748,272.47 | 100,177,451.63 | 65,882,110.16 | 65,882,110.16 | 49,493,032.62 | 59,387,069.10 | 108,880,101.72 | 66,911,449.71 | 66,911,449.71 |
塑胶有限公司
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 165,221,801.98 | -7,673,310.54 | -7,673,310.54 | 449,307.81 | 148,404,377.73 | -10,582,361.21 | -10,582,361.21 | 1,232,794.60 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见七、合并财务报表项目注释4.应收票据、6.应收款项融资、8.其他应收款之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的78.72%(2020年12月31日:69.32%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 72,506,802.16 | 73,296,858.82 | 73,296,858.82 | ||
应付票据 | 89,936,194.00 | 89,936,194.00 | 89,936,194.00 | ||
应付账款 | 100,132,611.97 | 100,132,611.97 | 100,132,611.97 |
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
其他应付款 | 8,050,637.01 | 8,050,637.01 | 8,050,637.01 | ||
一年内到期的非流动负债 | 516,682.99 | 546,246.40 | 546,246.40 | ||
租赁负债 | 385,468.34 | 390,833.54 | 390,833.54 | ||
小 计 | 271,528,396.47 | 272,353,381.74 | 271,962,548.20 | 390,833.54 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 60,640,525.21 | 61,645,985.84 | 61,645,985.84 | ||
应付票据 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | 72,380,000.00 | ||
应付账款 | 89,545,919.00 | 89,545,919.00 | 89,545,919.00 | ||
其他应付款 | 16,440,922.04 | 16,440,922.04 | 16,440,922.04 | ||
应付债券 | 126,120,930.80 | 148,792,000.00 | 148,792,000.00 | ||
小 计 | 365,128,297.05 | 388,804,826.88 | 240,012,826.88 | 148,792,000.00 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币20,000,000.00元(2020年12月31日:人民币20,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。如果出现外汇市场波动较为频繁的情况,为防范外汇市场风险,本公司结合具体情况,适度开展外汇套期保值业务,控制公司面临的外汇汇率、利率波动风险。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见七、合并财务报表项目注释82.外币货币性项目之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 |
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 20,133,474.81 | 51,500,000.00 | 71,633,474.81 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 20,133,474.81 | 51,500,000.00 | 71,633,474.81 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 20,133,474.81 | 51,500,000.00 | 71,633,474.81 | |
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 51,498,276.74 | 51,498,276.74 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 20,133,474.81 | 102,998,276.74 | 123,131,751.55 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,133,474.81元,系公司本期购买的权益工具投资根据2021年12月31日该权益工具最新净值确认的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 对于公司持有的底层资产为非上市公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产51,500,000.00元,如果报告期内有交易的,以最近一次交易价格作为公允价值;无交易的,根据被投资基金经营情况、财务状况,未发生重大变动的,按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量;
2. 本公司持有的应收款项融资51,498,276.74元,系公司预计用于背书或贴现的应收票据,考虑到票据期限较短,公司采用票面金额确认其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见财务报告九、在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
德清辰德实业有限公司 | 同一实际控制人 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
2019年5月14日,杨阿永根据《浙江三星新材股份有限公司公开发行A股可转换公司债券之股份质押反担保合同》将其持有公司的1,000万股有限售条件股份质押给德清联创科技新城建设有限公司。截至2021年12月31日,杨阿永上述股份质押余额为980万股(含因公司2020年度权益分派转增的股本权益)。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
德清辰德实业有限公司 | 8,308,000.00 | 2020-3-9 | 2021-12-08 | 系本期同一控制合并前德清辰德实业有限公司与青岛伟胜电子塑胶有限公司之间的资金拆借 |
德清辰德实业有限公司 | 14,000,000.00 | 2021-03-04 | 2021-03-16 | 系本期同一控制合并前德清辰德实业有限公司与青岛伟胜电子塑胶有限公司之间的资金拆借 |
德清辰德实业有限公司 | 2,000,000.00 | 2021-03-11 | 2021-03-16 | 系本期同一控制合并前德清辰德实业有限公司与青岛伟胜电子塑胶有限公司之间的资金拆借 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
德清辰德实业有限公司 | 根据公司与德清辰德实业有限公司签订的《股权转让协议》约定,公司以评估作价金额11,324,830.33元受让德清辰德实业有限公司持有的青岛伟胜电子塑胶有限公司20%股权。 | 11,324,830.33 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 196.73 | 177.41 |
[注]系关键管理人员于2021年任董事、监事或高级管理人员期间的报酬。
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
向控股子公司提供借款经2021年7月30日召开的公司第三届董事会第三十一次会议审议通过,公司将向控股子公司青岛伟胜电子塑胶有限公司提供不超过1,300万元借款额度,借款年利率为4.25%,借款额度期限为24个月,在期限内额度可滚动使用。该交易因向控股子公司提供超过公司持股比例的借款而构成关联交易。截至2021年12月31日,借款本金为9,000,000.00元,计提利息33,077.83元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 德清辰德实业有限公司 | 8,308,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 394,800 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2018年12月5日授予的限制性股票行权价格9.365元/股,自授予日起分3年解锁,至2021年结束。 |
其他说明公司本期实施2020年度权益分派方案,以资本公积向全体股东每股转增0.4股,故股权激励限制性股票数相应增加。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日收盘价作为限制性股票的公允价值,限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核系数的乘积确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,884,513.69 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,106,829.17 |
其他说明
根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定,公司根据授予日收盘价作为限制性股票的公允价值,限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。对本次股权激励计划授予的1,550,000股限制性股票的公允价值进行测算,相关参数取值如下:
(1) 授予价格:本计划中限制性股票授予价格为每股9.365元
(2) 授予日收盘价每股21.05元;
(3) 限制性股票各期解锁期限:1年、2年、3年;
(4) 限制性股票各期解锁比例:40%、40%、20%;
根据以上参数计算的授予日限制性股票的内在价值为21.05元/股。授予日各期限制性股票成本=授予日限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格= 11.685元/股(限制性股票成本最小为0元/股);公司限制性股票总成本=授予日各期限制性股票成本*各期解锁股份数量= 1,811.175万元。以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 | 本期计算权益工具成本1,106,829.17元[注] |
[注]公司股份支付自2020年12月5日起至2021年12月4日处于第三个等待期,按上述期间所占第三个等待期的时间计算本期应分摊的以股份支付换取的职工服务总额1,106,829.17元,记入管理费用科目。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
1. 控股股东股权质押解除情况
公司控股股东、实际控制人之一杨阿永先生持有公司股份3540.768万股,占公司总股本的
25.46%。因“三星转债”已摘牌,杨阿永先生质押给德清联创科技新城建设有限公司的980万股股份(含因公司2020年度权益分派转增的股本权益)已于2022年3月7日办妥了解除质押手续。
截至本财务报表批准报出日,控股股东、实际控制人杨敏先生、杨阿永先生分别持有公司股份43,132,320股和35,407,680股,两人合计持有公司股份78,540,000股,占公司总股本的
56.47%。截至本财务报表批准报出日,杨敏先生质押股份23,709,000.00股、杨阿永先生质押股份9,200,000.00股,两人合计质押股份32,909,000.00股,占两人合计持有公司股份的
41.90%,占公司总股本的23.66%。
2. 关联方共同向控股子公司提供借款
为解决控股子公司青岛伟胜电子塑胶有限公司正常资金周转问题,降低融资成本,公司与关联方德清辰德实业有限公司共同向控股子公司青岛伟胜电子塑胶有限公司提供借款。2022年1
月26日召开的公司第四届董事会第八次会议审议通过公司拟向青岛伟胜增加1,600万元借款额度,借款年利率为4.25%,借款期限至2023年7月30日,合计借款额度为2,900万元,相应额度在期限内可滚动使用。公司控股股东及实际控制人杨敏先生、杨阿永先生控制的德清辰德实业有限公司持有青岛伟胜30%的股权,德清辰德实业有限公司本次按持股比例同比例向控股子公司青岛伟胜电子塑胶有限公司提供1,450万元借款额度,借款年利率为4.25%,借款期限至2023年7月30日,控股子公司青岛伟胜电子塑胶有限公司另一股东威铖工业控股有限公司未提供借款。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 根据2022年3月28日公司第四届董事会第九次会议审议通过的2021年度利润分配及公积金转增股本的预案,以公司2021年12月31日总股本扣除公司回购专户的股份数1,474,780股后的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.20元人民币(含税),向全体股东每10股以公积金转增3股。上述利润分配及公积金转增股本预案尚待公司2021年年度股东大会审议通过。 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报告七、合并财务报表项目注释61.营业收入和营业成本之说明。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1. 委托贷款情况
根据2021年7月2日公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十七次会议和2021年7月20日召开的2021年第三次临时股东大会决议,同意公司使用闲置自有资金进行委托贷款。
截至2021年12月31日,公司存在的委托贷款本金明细如下:
贷款对象 | 是否关联方 | 委托银行 | 贷款金额 (万元) | 贷款 利率 | 担保人或抵押物 | 贷款对象资金用途 |
德清恒创建设发展有限公司 | 否 | 中国工商银行股份有限公司德清支行 | 10,000.00 | 6.00% | 德清联创科技新城建设有限公司 | 生产经营 |
湖州吴兴南太湖建设投资集团有限公司 | 否 | 中国工商银行股份有限公司德清支行 | 10,000.00 | 7.55% | 湖州吴兴城市投资发展集团有限公司 | 生产经营 |
合 计 | 20,000.00 |
2. 控股股东股权质押情况
截至2021年12月31日,公司实际控制人累计质押其持有的本公司股份42,709,000股,占实际控制人所持本公司股份总数的54.38%,占本公司总股本的30.71%。
8、 其他
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报告七、合并财务报表项目注释25.使用权资产之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报告五、重要会计政策及会计估计42.租赁之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 |
短期租赁费用 | 1,017,995.03 |
合 计 | 1,017,995.03 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 |
租赁负债的利息费用 | 39,755.58 |
与租赁相关的总现金流出 | 1,486,535.01 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报告十、与金融工具相关的风险(二)流动性风险之说明。
(5) 租赁活动的性质
租赁资产类别 | 数量 | 租赁期 | 是否存在续租选择权 |
房屋建筑物 | 2325平米 | 2021.5.7-2023.5.6 | 是[注] |
房屋建筑物 | 2300平米 | 2021.1.1-2023.12.31 | 否 |
[注]企业尚未确定行使该续租选择权
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 222,694,068.68 |
1年以内小计 | 222,694,068.68 |
1至2年 | 559,725.34 |
2至3年 | 770,944.31 |
3年以上 | 3,731,507.19 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 227,756,245.52 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,929,680.42 | 0.85 | 1,929,680.42 | 100.00 | 2,549,577.44 | 1.73 | 2,549,577.44 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 225,826,565.10 | 99.15 | 13,478,101.71 | 5.97 | 212,348,463.39 | 144,421,806.26 | 98.27 | 9,432,979.76 | 6.53 | 134,988,826.50 |
其中: | ||||||||||
合计 | 227,756,245.52 | / | 15,407,782.13 | / | 212,348,463.39 | 146,971,383.70 | / | 11,982,557.20 | / | 134,988,826.50 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
河南统一电器股份有限公司 | 901,780.50 | 901,780.50 | 100.00 | 预计不能收回 |
西安长岭冰箱股份有限公司 | 599,289.18 | 599,289.18 | 100.00 | 预计不能收回 |
陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 | 428,610.74 | 428,610.74 | 100.00 | 预计不能收回 |
合计 | 1,929,680.42 | 1,929,680.42 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 222,694,068.68 | 11,122,885.18 | 5.00 |
1-2年 | 559,725.34 | 167,917.60 | 30.00 |
2-3年 | 770,944.31 | 385,472.16 | 50.00 |
3年以上 | 1,801,826.77 | 1,801,826.77 | 100.00 |
合计 | 225,826,565.10 | 13,478,101.71 | 5.97 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
单项计提坏账准备 | 2,549,577.44 | 81,069.76 | 538,827.26 | 1,929,680.42 | ||
按组合计提坏账准备 | 9,432,979.76 | 4,202,713.27 | 157,591.32 | 13,478,101.71 | ||
合计 | 11,982,557.20 | 4,202,713.27 | 81,069.76 | 696,418.58 | 15,407,782.13 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
河南新飞家电有限公司 | 81,069.76 | 合并重整债权分配收回 |
合计 | 81,069.76 | / |
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 696,418.58 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
河南新飞家电有限公司 | 货款 | 538,827.26 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
合计 | / | 538,827.26 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
青岛海达瑞采购服务有限公司 | 75,398,695.99 | 33.10 | 3,769,934.80 |
青岛海容商用冷链股份有限公司 | 51,678,109.42 | 22.69 | 2,583,905.47 |
海信(山东)冰箱有限公司 | 27,610,035.52 | 12.12 | 1,380,501.78 |
合肥华凌股份有限公司 | 20,191,874.93 | 8.87 | 1,009,593.75 |
海信容声(广东)冷柜有限公司 | 17,563,443.21 | 7.71 | 878,172.16 |
合计 | 192,442,159.07 | 84.49 | 9,622,107.96 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 495,302.37 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 306,173,781.93 | 361,041,311.20 |
合计 | 306,173,781.93 | 361,536,613.57 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 495,302.37 | |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 495,302.37 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 306,147,834.45 |
1年以内小计 | 306,147,834.45 |
1至2年 | 20,000.00 |
2至3年 | 50,000.00 |
3年以上 | 922,000.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 307,139,834.45 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款及利息 | 9,033,077.83 | |
委托贷款 | 200,402,253.67 | 360,626,834.05 |
押金保证金 | 97,697,552.63 | 1,581,970.64 |
其 他 | 6,950.32 | |
合计 | 307,139,834.45 | 362,208,804.69 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,519.30 | 164,067.19 | 1,001,907.00 | 1,167,493.49 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -1,000.00 | 1,000.00 | ||
--转入第三阶段 | -164,067.19 | 164,067.19 | ||
--转回第二阶段 |
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 12,533.22 | 5,000.00 | -168,974.19 | -151,440.97 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 13,052.52 | 6,000.00 | 947,000.00 | 966,052.52 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,117,493.49 | -151,440.97 | 966,052.52 | |||
合计 | 1,167,493.49 | -151,440.97 | 50,000.00 | 966,052.52 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 50,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
德清恒创建设发展有限公司 | 委托贷款 | 100,204,402.52 | 1年以内 | 32.63 |
湖州吴兴南太湖建设投资集团有限公司 | 委托贷款 | 100,197,851.15 | 1年以内 | 32.62 | |
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 押金保证金 | 96,451,452.63 | 1年以内 | 31.40 | |
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 拆借款及利息 | 9,033,077.83 | 1年以内 | 2.94 | |
德清县禹越镇人民政府 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.16 | 500,000.00 |
合计 | / | 306,386,784.13 | / | 99.75 | 500,000.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 33,767,776.56 | 33,767,776.56 | 11,031,484.15 | 11,031,484.15 | ||
对联营、合营企业投资 | 18,436,990.69 | 1,640,235.98 | 16,796,754.71 | |||
合计 | 33,767,776.56 | 33,767,776.56 | 29,468,474.84 | 1,640,235.98 | 27,828,238.86 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
德清县三星玻璃有限公司 | 10,031,484.15 | 10,031,484.15 | ||||
德清盛星进出口有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 22,736,292.41 | 22,736,292.41 | ||||
合计 | 11,031,484.15 | 22,736,292.41 | 33,767,776.56 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
青岛伟胜电子塑胶有限公司 | 18,436,990.69 | 16,807,058.16 | -1,629,932.53 | ||||||||
小计 | 18,436,990.69 | 16,807,058.16 | -1,629,932.53 | ||||||||
合计 | 18,436,990.69 | 16,807,058.16 | -1,629,932.53 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 662,644,485.18 | 516,815,926.12 | 420,282,274.91 | 308,568,687.08 |
其他业务 | 3,050,537.39 | 619,934.59 | 3,864,262.85 | 1,040,638.70 |
合计 | 665,695,022.57 | 517,435,860.71 | 424,146,537.76 | 309,609,325.78 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 营业收入 | 合计 |
商品类型 | ||
玻璃门体 | 651,697,936.67 | 651,697,936.67 |
深加工玻璃 | 9,047,313.10 | 9,047,313.10 |
塑料制品 | 1,899,235.41 | 1,899,235.41 |
其他 | 3,050,537.39 | 3,050,537.39 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 665,695,022.57 | 665,695,022.57 |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 |
在某一时点确认收入 | 665,695,022.57 | 665,695,022.57 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 | 665,695,022.57 | 665,695,022.57 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,629,932.53 | -4,223,650.58 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -28,442.68 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
现金管理产品投资收益 | 1,473,372.96 | 3,431,307.10 |
应收款项融资贴现损失 | -5,259,826.49 | |
委托贷款投资收益 | 19,123,637.69 | 22,006,996.58 |
资金拆借产生的利息收入 | 33,077.83 | |
合计 | 13,711,886.78 | 21,214,653.10 |
其他说明:
2020年度发生应收票据贴现利息支出3,227,344.21元在财务费用列示。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -246,670.35 | -1,774.24 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,544,749.95 | 11,652.51 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,473,372.96 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -4,074,831.32 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 184,624.06 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 81,069.76 | |
对外委托贷款取得的损益 | 19,123,637.69 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -517,950.98 | -997,903.56 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,393.50 | |
减:所得税影响额 | 3,583,245.91 | |
少数股东权益影响额 | -1,776,095.76 | -391,852.72 |
合计 | 17,760,851.62 | -587,779.07 |
说明:本列金额系青岛伟胜电子塑胶有限公司2021年1月1日至7月31日的金额
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
福利企业增值税退税 | 10,835,320.00 | 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)的规定,2016年5月1日起增值税按实际安置残疾人员的人数每人每月所在 |
地月最低工资标准4倍的限额即征即退,因此项退税与公司业务密切相关,且在较长的期限内可连续地获取,故公司将其界定为经常性损益的项目
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 12.56 | 0.77 | 0.77 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.62 | 0.63 | 0.63 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:杨敏董事会批准报送日期:2022年3月28日
修订信息
□适用 √不适用