股票代码:603606 宁波东方电缆股份有限公司2021年年度报告
公司代码:603606 公司简称:东方电缆
宁波东方电缆股份有限公司
2021年年度报告
二零二二年三月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人夏崇耀、主管会计工作负责人柯军及会计机构负责人(会计主管人员)夏小瑜声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2021年度,公司 (母公司)实现净利润1,178,604,332.48元,根据《公司法》及《公司章程》规定,按10%提取法定公积金117,860,433.25元,公司 (母公司)当年实现的可供股东分配的利润为1,060,743,899.23元,累计可供股东分配的利润为2,459,469,595.60元。 截至2021年12月31日,公司资本公积余额为1,306,803,336.89元。 考虑到公司未来业务发展及项目建设对资金的需求,同时根据公司《未来三年股东回报规划(2019-2021年)》及《公司章程》相关的规定,对中小投资者实施稳定的现金分红回报,使全体股东在共同分享公司成长经营成果的同时, 也有利于公司的长远发展。为此,经公司控股股东提议,公司2021年度利润分配预案为:
公司拟以2021年12 月31 日总股本687,715,368股为基数,将公司(母公司)截至2021年12 月31 日可供分配的利润2,459,469,595.60元,公司拟以2021年12 月31 日总股本687,715,368股为基数,将公司(母公司)截至2021年 12 月31 日可供分配的利润2,459,469,595.60元,向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税),共计派发现金红利240,700,378.80元。
本次利润分配后,留存未分配利润2,218,769,216.80元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险,敬请查阅第三节《管理层讨论与分析》中关于公司未来发展的讨论与分析。本报告中对公司未来的经营展望,系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策,市场状况作出的预判和计划,并不构成公司作出的业绩承诺。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 53
第五节 环境与社会责任 ...... 70
第六节 重要事项 ...... 76
第七节 股份变动及股东情况 ...... 87
第八节 优先股相关情况 ...... 94
第九节 债券相关情况 ...... 95
第十节 财务报告 ...... 97
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
有董事长签名的年度报告文本 | |
报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的公司所有文件正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
东方集团、控股股东 | 指 | 宁波东方集团有限公司(公司控股股东) |
东方电缆、本公司、公司 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司 |
股东大会 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司监事会 |
东方海工 | 指 | 宁波海缆研究院工程有限公司(公司全资子公司) |
江西东方 | 指 | 江西东方电缆有限公司(公司全资子公司) |
阳江东方、广东东方 | 指 | 阳江市东方海缆技术有限公司(公司全资子公司,现已更名为广东东方海缆有限公司) |
华夏投资 | 指 | 宁波华夏科技投资有限公司(公司股东) |
天健、会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
西部证券 | 指 | 西部证券股份有限公司 |
锦天城、律师事务所 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
可转债 | 指 | 公开发行可转换公司债券 |
信用评级报告 | 指 | 中证鹏元出具的《2020年宁波东方电缆股份有限公司可转换公司债券2021年跟踪评级报告》 |
公司章程 | 指 | 宁波东方电缆股份有限公司章程 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
报告期 | 指 | 2021年1 月1 日至2021年12 月31 日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 宁波东方电缆股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东方电缆 |
公司的外文名称 | NINGBO ORIENT WIRES & CABLES CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | NBO |
公司的法定代表人 | 夏崇耀 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 乐君杰 | 江雪微 |
联系地址 | 宁波市北仑区江南东路968号 | 宁波市北仑区江南东路968号 |
电话 | 0574-86188666 | 0574-86188666 |
传真 | 0574-86188666 | 0574-86188666 |
电子信箱 | orient@orientcable.com | orient@orientcable.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 宁波市北仑区江南东路968号 |
公司办公地址 | 宁波市北仑区江南东路968号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315801 |
公司网址 | http://www.orientcable.com |
电子信箱 | orient@orientcable.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东方电缆 | 603606 | |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 | |
签字会计师姓名 | 李正卫、俞金波 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 西部证券股份有限公司 |
办公地址 | 陕西省西安市新城区东新街319 号8 幢10000室 | |
签字的保荐代表人姓名 | 张亮、田海良 | |
持续督导的期间 | 2017年12月-2021 年12 月31 日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 7,932,209,015.44 | 5,052,336,113.63 | 57.00 | 3,690,430,874.26 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,188,825,151.11 | 887,347,934.90 | 33.98 | 452,139,234.97 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,148,988,964.70 | 823,973,323.97 | 39.44 | 435,311,375.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | 586,145,197.90 | 693,984,410.82 | -15.54 | 672,022,556.40 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 4,881,595,008.11 | 3,126,578,225.91 | 56.13 | 2,138,652,469.13 |
总资产 | 8,383,954,178.42 | 6,092,020,579.36 | 37.62 | 3,943,137,152.17 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 1.81 | 1.36 | 33.09 | 0.69 |
稀释每股收益(元/股) | 1.81 | 1.34 | 35.07 | 0.69 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.75 | 1.26 | 38.89 | 0.67 |
加权平均净资产收益率(%) | 32.18 | 34.24 | 减少2.06个百分点 | 23.48 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 31.10 | 31.80 | 减少0.70个百分点 | 22.61 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.2021年度,公司实现营业收入79.32亿元,同比增加28.80亿元,增长57.00%。主要系公司围绕京津冀、长三角、粤港澳以及高端和国际的“3+2”市场格局,以客户为中心,集中优势资源全力推进重点市场、核心客户的开拓与培育,做深、做实,海陆并进高质量发展,其中海缆系统及海洋工程营业收入同比增加16.74亿元,增长69.54%,公司海洋产业板块占全年营收比重首次超过50%,达到51.52%;陆缆系统营业收入同比增加12.11亿元,增长46.02%。
2.2021年度公司实现归属于上市公司股东的净利润11.89亿元,同比增加3.01亿元,增长
33.98%,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润11.49亿元,同比增加3.25 亿元,增长39.44%,主要系营业收入增长带动效益增加。
3.实现经营活动产生的现金流量净额为5.86亿元,主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,445,926,477.03 | 1,940,804,320.49 | 2,386,534,844.74 | 2,158,943,373.18 |
归属于上市公司股东的净利润 | 277,881,718.76 | 359,071,071.41 | 324,542,938.82 | 227,329,422.12 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 275,344,439.38 | 356,834,428.73 | 322,244,233.27 | 194,565,863.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,501,529.57 | -193,762,027.52 | 6,555,548.19 | 756,850,147.66 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | 26,779,810.45 | 8,038,813.00 | -753,016.74 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 16,059,378.05 | 69,166,537.61 | 25,456,352.99 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,153,548.33 | -630,050.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,076,442.05 | -1,927,895.64 | -3,942,112.90 |
减:所得税影响额 | 8,080,108.37 | 11,902,844.04 | 3,303,313.89 |
合计 | 39,836,186.41 | 63,374,610.93 | 16,827,859.46 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 |
交易性金融资产 | 0.00 | 145,780,644.12 | 145,780,644.12 |
应收款项融资 | 112,971,908.20 | 60,205,961.73 | 52,765,946.47 |
衍生金融资产 | 22,535,300.00 | 2,231,750.00 | 20,303,550.00 |
合计 | 135,507,208.20 | 208,218,355.85 | 218,850,140.59 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年是实施“十四五”发展规划的开局之年,也是中国共产党成立100周年,面对常态化新冠肺炎疫情和复杂严峻的宏观经济形势,公司在董事会的正确领导下,紧紧围绕新时代高质量发展要求,把握国家建设海洋强国、“一带一路”倡议、新基建等重要战略发展机遇,坚持“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”企业文化基因,牢牢抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇,构建国际、国内双向开拓、当前与今后同步推进的新市场格局,构建东方特色的创新发展体系,聚焦“资本与产业”、“科技与市场”、“数字与运营”的深度融合,加快“海陆并进”形成核心新优势,加快“东方制造”走向世界高端,奋力推进各项重点工作,主要经济指标同比显著提升,整体发展态势持续保持稳中有进的良好势头,为“十四五”开好局、起好步打下了坚实的基础。东方电缆实现营业务收入79.32 亿元,同比增长57%,归属于母公司净利润 11.89亿元,同比增长33.98%;实现经营活动产生的现金流量净额为5.86亿元。公司三大业务板块(海缆系统、陆缆系统和海洋工程)稳步增长,协同发展,“海陆并进”发展势头良好,实现海缆系统及海洋工程营业收入40.82亿元,同比增加16.74亿元,增长69.54%,实现陆缆系统营业收入
38.41亿元,同比增加12.11亿元,增长46.02%。
过去一年,在公司全体员工的共同努力下,东方电缆在实现高质量发展的道路上取得了可喜的成绩和丰硕的成果,荣膺“全球海缆最具竞争力企业10强”和“中国线缆行业最具竞争力企业10强”,获评“国家级服务型制造示范企业”、“国家级先进制造业与现代服务业两业融合试点企业”、“浙江省先进基层党组织”、“2021年度浙江省高新技术企业百强榜单第21
位”、浙江省“省级双创示范基地”等多项荣誉,无论是在经济建设方面,还是在文化建设方面,都迈上了崭新的台阶。
一、2021年主要工作
(一)聚焦文化与人力深度融合,东方特色企业文化建设迈出新步伐
持续加强党建引领,企业文化基因践行成果丰硕。围绕“建党百年,实现党建引领,共建、共享、共发展”的主题,联动策划开展献礼建党百年系列活动,携手国家电网投身扶贫事业、联合清华大学共建研究生实践基地、浙江省首批数字化未来工厂之一东方电缆东部(北仑)基地·未来工厂正式投产,为党的百年华诞献上别具东方特色的真诚贺礼。深入挖掘、解码“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”企业文化基因内涵,有效依托“OIMS创新基金”和“青年东方”建设,建立健全人才/团队培育激励机制,团队凝聚力和执行力持续提升;企业年度文化行动计划得到有力落实,成功举办第三届青年东方音乐节等系列文化活动,员工对企业文化的认同度与参与度持续提升。持续加强合规监督,强化风险管控,实现对营销、物资、财务、生产等经营管理重点领域和关键环节合规监督覆盖率达100%,年度内部控制无重要缺陷,企业行稳致远发展态势良好。围绕高质量发展要求,实施战略性人力资源配置,组织效能进一步激活。积极探索战略性人力资源配置模型,持续优化完善人才招聘体系和流程,年度内成功引进多名国际国内高端人才。持续加快“青年东方”建设,加大人才培育力度, 推进建立中基层管理者管理技能提升培训体系,圆满完成第二批中高层、核心人才学历/职称提升工作,定期开展“每周一课”员工培训活动,实现员工与企业携手并进、同步发展。积极响应国家“共同富裕”政策号召,深入探索与企业经济效益相适应的薪酬稳步增长机制,实现员工收入与公司效益同增长,助力浙江省高质量发展建设共同富裕示范区。
(二)聚焦资本与产业深度融合,产业布局展现新面貌
严格遵守上市公司相关规定,信息披露工作再次获评上交所最高等级A级,顺利完成“东缆转债”转股工作,公司在资本市场的知名度和影响力持续提升。同时,充分发挥上市公司资本平台功能,为产业跨域发展提供保障,东部(北仑)基地·未来工厂顺利投产,南部(阳江)基地正式开工建设,产业布局日益清晰明确。
(三)聚焦科技与市场深度融合,“海陆并进”形成新优势
科技创新管理能力显著提升。携手中国三峡、万华化学等行业领先企业成功获批国家级科技项目立项,参与国网、南网科技项目并成功立项;持续推进公司内部“四新”(新技术、新产品、新工艺、新材料)科技项目,顺利完成首批6个项目验收;量化指标促进知识产权转化,知识产权保护及管理能力持续提升。四大产品/服务系统解决方案再创硬核新成果。1、智能配网电
缆和工程线缆系统解决方案:125℃双层辐照交联电线—”海洋之芯”研发成功、国内首根尼龙12复合护层电缆实现产业化应用、国内首次10kV聚丙烯绝缘电缆高湿高盐雾环境挂网通电;
2、超高压电缆和海缆系统解决方案:全球最高等级535kV全国产直流电缆落地张北冬奥工程、大长度500kV陆缆成功应用于永泰抽蓄能项目、220kV全国产料电缆示范项目成功落地深圳;
3、深远海脐带缆和动态缆系统解决方案:全球首个浅海抗台风型漂浮式风机动态缆系统成功实现产业化应用,强电复合脐带缆、脐带缆关键附件系统等高端产品开发成功,产业链进一步延伸;4、海陆工程服务和运维系统解决方案:成功完成三峡、中广核、华能、粤电等大型海缆项目敷设施工及运维工程、承接承担首个国外海上风电EPC总包项目,多次获得业主单位高度肯定和赞扬。
(四)聚焦数字与运营深度融合,企业运营管理水平得到新提升
本着“对内友好、对外开放”的原则,采用“总体规划、分步实施”的策略,持续完善东方客户共享平台(OTC)和东方智慧运营平台(ODD),全力推进SAP和未来工厂项目,同步推进周边信息系统建设工作。顺利完成全办公流程的线上化,实现了真正意义上的移动办公,实现企业内部业务及协同运转数据化,行政办公效率大大提升;持续开展数字化学习培训交流,全员参与数字化氛围更加浓厚,贯穿全公司支撑全业务的数字化专业团队逐渐形成;快速响应市场,持续完善“数字东方”平台,实现经销商快速高效自助报价和下单,品牌影响力得到进一步加强;从供应商准入、协同到评价全部实现数字化,实现了高效和管控的双并行;东方客户共享平台(OTC)成功应用于英国SSEN项目,实现从远程在线验厂、在线合同签订、生产计划实时跟踪到实时设备工艺参数采集、实时生产视频监控、实时物流跟踪等生产全流程的跟踪。
(五)聚焦高质量发展,“东方制造”开启新模式
2021年圆满完成年度产值指标。东部(北仑)基地·未来工厂顺利投产且产能实现快速增长,未来工厂数字化建设同步推进,完成SCADA系统安装调试、MES系统蓝图方案设计和在线监造系统扩充完善等。不断深化TPM设备管理和OEE管理,科学实施三大生产性指标控制管理,精益制造管理水平持续提升。推动实行批量化生产提质增效,产销协同管理进一步加强。
蓝图已经绘就,奋斗正当其时。展望新的一年,东方电缆将持续紧紧围绕新时代高质量发展要求,把握国家建设海洋强国、“一带一路”倡议、“3060”双碳目标等重要战略机遇,深入践行企业文化基因,聚焦主业,以自主创新为驱动,打造硬核力量,持续提升可持续竞争力,加快“东方制造”走向世界高端,加快实现“拥有自主知识产权,具备世界先进水平,具有国际核心竞争能力的现代企业”的宏伟愿景。
二、报告期内公司所处行业情况
公司是国内陆地电缆、海底电缆系统核心供应商,位列2021年度全球海缆(能源领域)最具竞争力企业10强榜单、2021年度中国线缆产业最具竞争力企业10强。公司主营业务为海底电缆、陆地电缆等一系列产品的设计研发、生产制造、安装敷设及运维服务。按照CSRC(中国证券监督管理委员会)行业分类属于电气机械和器材制造业(C38)。按照国民经济行业分类(2019修改版)属于电线、电缆制造业(3831)。电线电缆行业
电线电缆是用来输送电能、传递信息和制造各种电机、仪器、仪表,实现电磁能量转换所不可或缺的一大类电工产品,是电气化、信息化社会中重要的基础性配套产业,被称为国民经济的“血管”与“神经”,与国民经济发展密切相关。具有用途广泛、品种繁多、门类齐全等特点。其产品广泛的应用于电力、轨道交通、新能源、建筑工程、海洋工程、通信、石油、化工、汽车、船舶及航空航天等各个领域。
报告期内,从全球范围看,尽管新冠肺炎疫情对于汽车和航空等领域产生较大的负面影响,但是对于智能电网、可再生能源等领域的投资保持增长,尤其是中国和印度等新兴经济体城镇化与现代化进程不断推进,从而推动了全球电线电缆行业的复苏与发展。据Research andMarkets报告,2021年全球电线电缆市场规模达到3350亿美元,预计到2026年将增长到4268亿美元,年均复合增长率(CAGR)为5%。其中全球电力电缆市场预计将从2021年的2445亿美元增长到2026年的2963亿美元,年均复合增长率为3.9%。
欧洲、美国、日本等发达国家电线电缆行业已经经过了上百年的发展历史,随着全球经济一体化的发展,其电线电缆巨头依靠资金、技术、人才方面的优势已经实现了跨国、跨地区的规模化和专业化生产,产业集中度比较高,其中美国前十名电线电缆企业占其国内市场份额达70%以上,日本前七名电线电缆企业占其国内市场份额达65%以上,法国前5名电线电缆企业占其国内市场份额达90%以上。全球电线电缆行业已经进入几大巨头垄断竞争阶段。
在我国,近年来,随着国内经济的稳步增长,工业化、城镇化进程的不断推进,“一带一路”倡议的不断落实,以及“补短板、强弱项、优布局、提品质”等宏观政策保障城镇基础设施建设的持续投入,带动电力、石油、化工、城市轨道交通、汽车、建筑、新能源以及船舶等行业快速发展。尤其是智能输配电网建设与特高压网架建设投资不断加大,促进我国电线电缆行业实现了高效发展。如今,电线电缆行业已经成为我国国民经济中的第二大配套产业,占据我国电工行业四分之一的产值。其产品广泛的应用于我国经济社会的各个领域。
截止到 2019 年,我国电线电缆生产企业数量有 10000 余家,其中规模以上(年产值 2000万元以上)企业数量有 4281 家,行业内75%以上的企业为中小企业,没有一家企业具有绝对的龙头优势。2015年-2020年我国电线电缆销售收入总体呈波动增长态势,2020年中国电线电缆
行业销售收入达到1.57万亿元,同比增长12.14%。预计2021年我国电线电缆销售收入将达
1.65万亿元,2020年-2024年年均复合增长率为4.89%。
(数据来源:电线电缆网,观研报告网)
图表一此外,早在2011年,中国电线电缆总产值已超过美国,成为世界上第一大电线电缆生产国。2017年,中国电线电缆消耗量占全球电线电缆消耗比重达34%(按照金属电缆的导体重量计算),成为全球电线电缆消费量最大的市场。2009年至2018年,凭借优质的产品质量和高性价比优势,中国电线电缆出口量由143万吨上升至242万吨,年均复合增长率约为6.02%,成为全球第一大电线电缆出口国。(数据来源:前瞻产业研究院,中国海关)
报告期内,受国内“产业转型升级”相关政策的影响,以及部分头部企业研发能力和产品技术水平不断进步,在高端产品领域已经具备与国外龙头企业竞争的实力。电线电缆行业内资源整合进程进一步加速,行业也面临着转型升级的压力,产业集中度不断提升,我国电线电缆行业进入深化发展期。行业内头部企业的规模效应和经济效应将愈发明显,根据亚太线缆产业协会和线缆信息研究院发布的《2021年全球线缆产业最具竞争力企业20强》榜单,其中中国企业上榜11家,这表明我国电线电缆企业的国际竞争力和综合实力已经跃居国际前列。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务情况说明
公司现拥有陆缆系统、海缆系统、海洋工程三大产品领域。拥有500kV 及以下交流海缆、陆缆,±535kV 及以下直流海缆、陆缆的系统研发生产能力,并涉及海底光电复合缆、海底光缆、智能电网用光复电缆、核电缆、轨道交通用电缆、防火电缆、通信电缆、控制电缆、综合布
线、架空导线等一系列产品的设计研发、生产制造、安装敷设及运维服务能力,提供深远海脐带缆和动态缆系统、超高压电缆和海缆系统、智能配网电缆和工程线缆系统、海陆工程服务和运维系统四大解决方案。产品广泛应用于电力、建筑、通信、石化、轨道交通、风力发电、核能、海洋油气勘采、海洋军事等领域。公司通过了ISO 三大体系认证,拥有挪威船级社DNV 认证证书。
(二)公司主要业务经营模式
公司海缆系统采用“研发设计、生产制造、安装服务”的模式为客户提供定制化的产品,同时已涉及海洋工程领域,提供EPC总包服务及系统解决方案。公司陆缆系统采用“研发、生产、销售”,通过直销招投标和经销商的双渠道销售模式,为客户提供标准化及差异化的产品。公司内部通过技术创新,加快新产品的研发投入和人才引进等方式提升创新能力;通过“两化融合”对公司现有装备进行技术改造升级,提升了公司的产能,保证销售订单的准时交付;通过加大市场开拓力度,围绕“3+2”市场体系的战略部署,重点突破国际、国内重大市场。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一) 文化引领,打造企业优秀管理团队
公司秉承“创新、诚信、和谐”的价值观,坚持“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”的文化基因,以企业共同使命、核心价值观和文化基因牵引、规范行为,形成自我奋斗驱动力。作为科技创新示范企业,公司不断创新思维,营造良好的创新氛围,注重人才的培养,积极引进研究生和年青归国留学人员等海内外高层次优秀人才,公司的核心技术人员比例近20%。公司自创立之初就十分注重人才的引进和培养,经过二十多年的发展,已经构建了完善的人才培养与储备体系,拥有一支专业能力强、经验丰富、运营效率高的经营管理团队。公司管理团队有多年专业从事电线电缆行业的经验,对行业发展方向、趋势具有敏锐的把握能力,抓住市场机遇,实时制订、调整发展战略并有效地组织公司高效运营,领导公司持续保持长期、稳定、高质量发展。
(二) 科学布局,支撑企业快速有效响应
在充分考虑市场、资源、交通等因素的基础上,进行了更加科学合理的产业布局,建成投产位于宁波北仑的未来工厂,撤并原中压产业基地,形成高压海缆分厂、中压电缆分厂、特种电缆分厂、高压电缆分厂及海工基地为核心的东部(北仑)基地,开工建设以广东阳江为核心的南部产业基地。东部(北仑)基地是公司总部所在地,位于经济发达的杭州湾大湾区,也是长三角城市群范围,经济发展迅猛。南部产业基地位于中国经济最为发达的粤港澳大湾区,同时可辐射国际市场。两大产业基地布局都位于经济活跃地区,紧邻市场与客户,对市场的瞬息变化和客户的
需求,能够形成快速有效的响应,而且所布局的各个产业基地之间可以相互关联,守望相助,铸造成一个牢不可破的整体,从而提升企业的竞争力和抗风险能力。
依托上述产业基地基础,提供三大产业板块的产品与服务,包括海缆系统、陆缆系统、海洋工程,全面覆盖了从陆地到海洋、从产品到服务的相关业务。
基于全面的产业板块平台,为客户提供四大整体系统解决方案,包括深远海脐带缆和动态缆系统解决方案、超高压电缆和海缆系统解决方案、智能配网电缆和工程线缆系统解决方案、海陆工程服务和运维系统解决方案。
(三) 持续创新,推动企业技术革新
始终坚持“抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇”,将科技创新工作放在企业发展的重要战略位置上,经过二十余年坚持不断的技术创新与积累,公司已成为集研发设计、生产制造、施工敷设于一体的中国海陆缆核心供应商,多年来一直在科技创新、质量管理、核心技术突破等方面处于行业领先地位,被认定为国家高新技术企业、国家创新型企业、国家技术创新示范企业,位列全球海缆最具竞争力企业10强。
以国家级企业技术中心、国家级博士后工作站、院士专家工作站等创新平台为载体,持续深耕高端线缆专业领域,累计承接承担和参与了21项国家级重大科研项目,与国内外知名科研院所、高等院校、领先企业等建立了常态化科研合作机制,依托产学研用协同创新模式,结合持续
高强度的科技投入,突破了多项关键技术瓶颈制约,实现了多学科、跨领域、跨地区的创新优势,形成了强大的持续创新能力。
承担或参与的主要国家科研项目依托海陆工程服务技术提升与装备研制,公司完成了从单一产品制造商向系统解决方案供应商的转型升级,实现了先进制造业与服务业的融合,目前已形成深远海脐带缆和动态缆系统解决方案、超高压电缆和海缆系统解决方案、智能配网电缆和工程线缆系统解决方案、海陆工程服务和运维系统解决方案共四大产品/服务系统解决方案。
深远海脐带缆和动态缆系统解决方案:聚焦深海油气开采和远海浮式风电开发等领域,攻克了超深水和动态化设计等核心技术,在海洋脐带缆和动态缆系统领域形成了定制化设计、生产、测试、集成、敷设、运维的全寿命整体解决方案,实现多项“卡脖子”技术的成果转化并实现产业化应用,为我国全面推进深远海能源开发进程注入了新动能。超高压电缆和海缆系统解决方案:专注大规模海上风电集中开发和大容量海陆电力传输等领域,依托自主研发和国际国内的科研合作,具备了500kV交流海陆缆系统、±535kV直流海陆缆系统等高端能源装备的设计、制造及工程服务能力,各项技术达到国际领先水平,为国家发展海洋经济、开发清洁能源、尽快实现“30?60”双碳目标提供了有效支撑。智能配网电缆和工程线缆系统解决方案:聚焦电力配网及建筑、石化、轨道交通等工程市场领域,以智能环保、精益制造和快速响应为目标导向,实现了从满足单一市场需求向提供可示范推广的解决方案创新,研发了非交联环保聚丙烯电缆、无卤低烟阻燃B1级线缆等智能配网和工程领域创新产品,集绿色、安全、节能、环保等优势于一体,用革新的工艺装备,助力国家在建筑工程、石油化工、轨道交通等领域电力建设开拓新局面。
海陆工程服务和运维系统解决方案:依托国内领先的海陆工程服务平台和一流的运维服务团队,以全流程、多维度、高质量服务为宗旨,完成从国际领先海缆软接头到高压陆缆熔接头的衍生及革新,推动了含多省市电力配网、轨道交通电力线路连接可靠性的提升;建立了集敷设安装、工程运维为一体的海陆工程服务体系,为东方电缆从单一产品制造商向系统解决方案供应商的转型升级奠定了坚实基础。
在当前国际战略形势下,国家综合实力的竞争愈来愈表现为科学技术的竞争,更表现为科技成果转化数量、质量和转化速度的竞争。公司始终致力于推动科技成果向现实生产力转化,多项具有自主知识产权的高端线缆产品实现了技术成果转化,并在超高压海洋输电、深水油气开发、超高压陆上直流输电等领域实现了工程化应用,助力我国南海开发和高端电力装备国产化进程。
在高端线缆领域的技术研究、技术开发、技术创新、推广应用先进科学技术成果、促进高新技术产业化过程中做出了多项创造性贡献,受到国家、行业、客户的充分认可,荣获三十余项科技奖项。
获得的主要科技奖项
颁发了一系列鼓励和保护知识产权的制度,包括《知识产权管理手册》《知识产权奖励办法》《技术秘密管理办法》和《专利管理办法》等,确立了知识产权管理工作的目标,建立组织机构,明确各组织机构的职能,对公司经营中的专利管理问题,包括专利的申请、维护,产权归
属,科研、生产、贸易中的专利管理,奖励和处罚进行了明文规定,使各项工作有制可依。依托专业化管理模式推动知识产权创新工作。在项目研发过程中,通过建立技术研究开发过程中的专利信息检索、分析和利用机制,加强对专利信息的开发、利用和管理,追踪当前研发技术的最新发展,掌握现有技术状况,节省研发投入。同时公司通过对知识产权工作的有效管理,进一步整合和发挥企业人、财、物、信息等资源优势,促进自主知识产权的产出。
授权的主要发明专利牵头制定了海底电缆国家标准,引领行业向标准化、规范化发展,进一步提高了行业的自主创新能力,对于企业依靠技术优势引领行业发展、紧跟世界海缆科技发展方向、推动行业技术进步和产品结构升级具有重要意义。
牵头或参与编写的主要国家和行业标准
(四) 精益制造,助推企业高质量发展
秉持“东方制造 高端引领”、“健康东方 成就未来”的战略,致力打造行业顶尖的高端制造水平。“工欲善其事,必先利其器”,公司引进法国Pourtier重型框绞机、德国Troester1000kV和750kV VCV交联生产线等一批足以定义世界制造标准的先进装备,将交联电缆的制造能力提升到了交直流1000kV 3500mm?,占据电缆规格和电压等级的制高点。本着“对外开放、对内友好”的工作思路推进公司数字化建设,不断推动数字与运营的深度融合,推动信息技术与先进制造深度融合,实现高质量发展。建设SAP(企业资源计划系统)、CAPP(工艺管理系统)、SRM(供应商管理系统)、CRM(客户关系管理系统)、EHR(人力资源管理系统)、WMS(仓库管理系统)、钉钉、MES(制造执行系统)、WMS(仓储管理系统),SCADA(数据采集与监视控制系统)等系统,引入OEE等大数据管理工具,形成数字化工厂解决方案,以工业互联网为基础,以智能制造为主攻方向,进行制造业数字化转型发展,助力企业从“制造”升级为“智造”。严格按照ISO9001国际质量管理体系要求,在“质量第一、质量管理融入业务全过程、持续改进”的方针引领下,以全面质量管理为中心,全员参与为基础,不断运用先进的质量管理工具,逐步引入精益生产、六西格玛管理并成功推行卓越绩效模式;不断完善质量检测手段,引进国内最大容量(2048000kVA)640kV串联谐振耐压试验系统、瑞士哈弗莱高灵敏度局放检测仪、
德国GMC TDR测试仪、德国Sikora超声波测厚仪、红外光谱仪等系列电缆检测设备,充分把握生产过程和成品阶段产品质量控制,确保交付的产品质量可靠。成功应用SCADA系统,以及自主开发RMS远程监控系统于生产管理中,可实时监控各项生产指标和参数,并可对外开放关键质量数据和记录,精准溯源每根电缆的制造数据。不断树立品牌意识,提升产品质量和服务水平,积极建设公司质量品牌。保持陆缆系统、海缆系统、海洋工程三大领域均在行业的领先水平,成为电线电缆行业内首个“浙江制造”品牌获得者,额定电压220kV、500kV交联聚乙烯绝缘大长度交流海底电缆先后通过了“浙江制造”品字标认证,开创了世界首例500kV海缆电缆成功运用软接头的先例,树立行业标杆。
五、报告期内主要经营情况
东方电缆实现营业收入79.32 亿元,同比增长57.00%;归属于母公司净利润 11.89亿元,同比增长33.98%;归属于母公司扣非净利润11.49 亿元,同比增长39.44%,基本每股收益1.81元。
截止2022年2月末,公司在手订单63.11亿元,其中海缆系统28.53亿元,陆缆系统
28.01亿元,海洋工程6.57亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 7,932,209,015.44 | 5,052,336,113.63 | 57.00 |
营业成本 | 5,922,306,820.80 | 3,508,737,883.14 | 68.79 |
销售费用 | 133,830,758.43 | 153,938,604.34 | -13.06 |
管理费用 | 172,585,470.93 | 138,349,144.85 | 24.75 |
财务费用 | 10,830,239.53 | 3,658,366.70 | 196.04 |
研发费用 | 266,477,218.88 | 187,365,300.59 | 42.22 |
经营活动产生的现金流量净额 | 586,145,197.90 | 693,984,410.82 | -15.54 |
投资活动产生的现金流量净额 | -464,441,854.16 | -830,676,055.40 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 412,169,194.04 | 245,631,206.20 | 67.80 |
税金及附加 | 34,131,067.75 | 24,455,844.94 | 39.56 |
其他收益 | 16,059,378.05 | 69,166,537.61 | -76.78 |
投资收益 | 267,041.01 | -244,234.41 | 不适用 |
资产减值损失 | -1,297,653.44 | -10,866,211.00 | 不适用 |
资产处置收益 | 26,788,840.45 | 6,153,989.21 | 335.31 |
营业外收入 | 167,204.33 | 3,210,728.59 | -94.79 |
营业外支出 | 2,252,676.38 | 5,647,641.33 | -60.11 |
其他综合收益税后净额 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | -92.33 |
营业收入变动原因说明:海陆并进高质量发展,其中海缆系统及海洋工程营业收入同比增加
16.74亿元,增长69.54%,陆缆系统营业收入同比增加12.11亿元,增长46.02%。营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增加带动。管理费用变动原因说明:主要系本期根据公司2019年8月公告的《OIMS奖励基金管理办法》计提奖励基金、人员增加及业绩奖金增加使整体工资同比增加3,310.95万元。
财务费用变动原因说明:主要系本期利息支出增加。研发费用变动原因说明:主要系公司加强科技创新,不断加大对动态海底电缆、超高压光电复合海底电缆等研发项目产品的投入。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系经营性往来款项增减变动和营业收入增加等因素共同影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期 “高端海洋能源装备系统应用示范项目”投入形成在建工程,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还借款支付的金额减少。税金及附加变动原因说明:主要系本期收入增加,带动增值税及附加税增加。其他收益变动原因说明:主要系本期收到的可计入其他收益的政府补助减少所致。投资收益变动原因说明:主要系本期参股上海福缆海洋工程有限公司等收益变动所致。资产处置收益变动原因说明:主要系本期子公司“江西东方”部分土地及附着物被政府征收所致。
资产减值损失变动原因说明:主要系上期有在建工程减值损失820.51万元,本期无。
营业外收入变动原因说明:主要系上期有保险理赔收入264.99万元,本期无。
营业外支出变动原因说明:主要系对外捐赠减少。
其他综合收益税后净额变动原因说明:主要系期货套保的持仓浮动盈亏变动所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2021 年度,公司实现营业收入79.32亿元,同比增长57.00%,营业成本59.22 亿元,同比增长68.79%。综合毛利率为25.34%,同比减少5.21个百分点。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
电气机械及器材制造业 | 7,923,394,140.24 | 5,918,616,329.13 | 25.30 | 57.26 | 69.30 | 减少5.31个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
海缆系统 | 3,272,807,911.12 | 1,836,181,027.90 | 43.90 | 50.21 | 82.10 | 减少9.82个百分点 |
陆缆系统 | 3,841,404,156.06 | 3,476,671,522.56 | 9.49 | 46.02 | 50.33 | 减少2.60个百分点 |
海洋工程 | 809,182,073.06 | 605,763,778.67 | 25.14 | 253.53 | 246.18 | 增加1.59个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内销 | 7,842,029,520.74 | 5,858,700,911.10 | 25.29 | 55.65 | 67.58 | 减少5.32个百分点 |
外销 | 81,364,619.50 | 59,915,418.03 | 26.36 | |||
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 7,491,280,322.70 | 5,546,699,217.29 | 25.96 | 56.44 | 69.37 | 减少5.65个百分点 |
经销 | 432,113,817.54 | 371,917,111.84 | 13.93 | 73.01 | 68.19 | 增加2.47个 |
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
分行业方面,面对动态的发展环境、发展条件和发展趋势,始终把握一个“稳”字,牢牢抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇。分产品方面,三大业务板块(海缆系统、陆缆系统和海洋工程)营业收入稳步增长,协同发展,加快“海陆并进”。分地区方面,海外市场取得一定成效。分销售模式方面,依托公司的品牌影响力,不断开拓核心代理商,提升分销市场的占有率。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
海缆系统 | 公里 | 1,405.984 | 1,419.897 | 276.405 | 35.43 | 64.28 | -4.79 |
陆缆系统 | 公里 | 158,961.638 | 157,910.223 | 14,718.271 | 42.79 | 41.10 | 7.69 |
产销量情况说明
注:两个年度产品内部结构不同,可能会影响两者对比的实质性意义;同时,对比上年增减幅度变动的情况,仅反映产品产量、销量、存量的变动趋势,与金额挂钩程度相对不高。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
电气机械及器材制造业 | 直接材料 | 5,059,605,631.82 | 85.49 | 3,110,132,295.82 | 88.96 | 62.68 | |
直接人工 | 64,710,893.46 | 1.09 | 53,670,187.46 | 1.54 | 20.57 | ||
制造费用 | 188,536,025.18 | 3.19 | 157,192,634.08 | 4.50 | 19.94 | ||
海洋工程成本 | 605,763,778.67 | 10.23 | 174,986,075.31 | 5.00 | 246.18 | ||
合计 | 5,918,616,329.13 | 100.00 | 3,495,981,192.67 | 100.00 | 69.30 | ||
分产品情况 | |||||||
分产 | 成本构成 | 本期金额 | 本期占 | 上年同期金额 | 上年同 | 本期金 | 情 |
品 | 项目 | 总成本比例(%) | 期占总成本比例(%) | 额较上年同期变动比例(%) | 况 说明 | ||
海缆系统 | 直接材料 | 1,742,456,756.64 | 94.90 | 938,866,745.00 | 93.10 | 85.59 | |
直接人工 | 22,268,334.29 | 1.21 | 18,519,289.34 | 1.84 | 20.24 | ||
制造费用 | 71,455,936.97 | 3.89 | 50,977,092.42 | 5.06 | 40.17 | ||
小计 | 1,836,181,027.90 | 100.00 | 1,008,363,126.76 | 100.00 | 82.10 | ||
陆缆系统 | 直接材料 | 3,317,148,875.19 | 95.41 | 2,171,265,550.82 | 93.89 | 52.77 | |
直接人工 | 42,442,559.16 | 1.22 | 35,150,898.11 | 1.52 | 20.74 | ||
制造费用 | 117,080,088.21 | 3.37 | 106,215,541.67 | 4.59 | 10.23 | ||
小计 | 3,476,671,522.56 | 100.00 | 2,312,631,990.60 | 100.00 | 50.33 | ||
海洋工程 | 海洋工程成本 | 605,763,778.67 | 100.00 | 174,986,075.31 | 100.00 | 248.18 | |
合计 | 5,918,616,329.13 | 100.00 | 3,495,981,192.67 | 100.00 | 69.30 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额291,076.17万元,占年度销售总额36.70%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额379,797.19万元,占年度采购总额57.60%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 五、报告期主要经营情况(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 266,477,218.88 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 266,477,218.88 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.36 |
研发投入资本化的比重(%) |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 223 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 19.01 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 1 |
硕士研究生 | 17 |
本科 | 82 |
专科 | 46 |
高中及以下 | 77 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 76 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 75 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 48 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 24 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
依托国家级企业技术中心建设,持续提升承接、承担国际国内重大科技项目能力和水平,注重前瞻性、战略性和关键核心技术突破,加强产业化与示范应用,形成强劲的科技领先优势。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、报告期主要经营情况(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,675,729,479.17 | 19.99 | 1,267,387,280.44 | 20.80 | 32.22 | 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加。 |
交易性金融资产 | 145,780,644.12 | 1.74 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期认购西部证券非公开 发行股票。 |
衍生金融资产 | 2,231,750.00 | 0.03 | 22,535,300.00 | 0.37 | -90.10 | 主要系期货套保持仓浮动盈亏变动所致。 |
应收票据 | 8,488,527.77 | 0.10 | 18,420,432.87 | 0.30 | -53.92 | 主要系期末未到期商业承兑减少。 |
应收账款 | 2,446,729,096.90 | 29.18 | 1,791,822,244.58 | 29.41 | 36.55 | 主要系本期营业收入增长且重大项目合同货款尚在信用 期内。 |
应收款项融资 | 60,205,961.73 | 0.72 | 112,971,908.20 | 1.85 | -46.71 | 主要系期末未到期银行承兑减少。 |
其他应收款 | 31,331,961.73 | 0.37 | 158,928,989.62 | 2.61 | -80.29 | 主要系本期西部证券非公开发行股票认购款和保证金转股。 |
存货 | 1,517,726,938.84 | 18.10 | 949,602,047.30 | 15.59 | 59.83 | 主要系库存商品、在制 |
品、发出商品等增加。 | ||||||
长期股权投资 | 10,733,278.65 | 0.13 | 3,401,951.45 | 0.06 | 215.50 | 主要系本期增加对外投资上海福缆海洋工程有限公司。 |
固定资产 | 756,631,996.20 | 9.02 | 516,471,730.39 | 8.48 | 46.50 | 主要系本期“高端海洋能源装备系统应用示范项目”在建工程转固所致。 |
在建工程 | 873,843,821.06 | 10.42 | 518,136,892.71 | 8.51 | 68.65 | 主要系本期“高端海洋能源装备系 统应用示范项目”形成的在建工程 增加。 |
使用权资产 | 7,887,091.88 | 0.09 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系执行新租赁准则后将租赁资产确认为使用权资产所致。 |
递延所得税资产 | 58,889,811.32 | 0.70 | 45,119,859.10 | 0.74 | 30.52 | 主要系本期应收账款坏账准备和计提OIMS奖励基金增加,导致可抵扣暂时性差异增加确认递延所得税资产。。 |
其他非流动资产 | 56,316,419.35 | 0.67 | 16,878,805.00 | 0.28 | 233.65 | 主要系本期支付购房款所致。 |
短期借款 | 246,372,928.75 | 2.94 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期新增短期借款。 |
应付票据 | 1,101,582,610.18 | 13.14 | 522,094,964.47 | 8.57 | 110.99 | 主要系本期开具承兑增加。 |
应付账款 | 733,678,882.62 | 8.75 | 453,566,108.82 | 7.45 | 61.76 | 主要系本期应付供应商 |
货款增加所致。 | ||||||
应付职工薪酬 | 143,719,840.92 | 1.71 | 103,543,554.45 | 1.70 | 38.80 | 主要系计提OIMS奖励基金。 |
一年内到期的非流动负债 | 353,082,572.66 | 4.21 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系长期借款及租赁负债转入一年内到期的非流动负债所致。 |
长期借款 | 0.00 | 0.00 | 10,009,472.22 | 0.16 | 不适用 | 主要系长期借款剩余借款期为一年内,转入一年内到期的非流动负债所致。 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 | 692,193,496.37 | 11.36 | 不适用 | 主要系本期“东缆转债”赎回摘牌 |
租赁负债 | 3,477,092.34 | 0.04 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期执行新租赁准则,确认租赁负债所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
(1) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 180,610,180.70 | 银行承兑汇票、保函保证金、 信用证保证金、期货交易保证 金。 |
合计 | 180,610,180.70 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
陆缆系统
1、从产品细分看
在我国,电线电缆产品根据用途主要分为五大类:导线(裸电线)、电力电缆、电气装备电缆、通信电缆、绕组线。其中,电力电缆应用范围最为广泛,市场规模占比最大,据统计,2020年电力电缆占电线电缆总规模达到39%,其中按电压等级可分为中、低压电力电缆(35千伏及以下)、高压电缆(110千伏以上)、超高压电缆(275-800千伏)以及特高压电缆(1000千伏及以上)。此外,还可按电流制分为交流电缆和直流电缆。电气装备用电缆市场规模占据次席,占比为22%,其中按照分类主要包括低压配电电线电缆、交通运输工具电线电缆、地质资源勘探开采电线电缆等。(数据来源:前瞻产业研究院)
图表二
2、从企业分布看
我国电线电缆制造企业区域分布不均。企业主要集中于华东片区、华北片区和华南片区,上述区域内电线电缆企业数量占全行业企业总数80%以上。仅江苏、浙江、广东三省,企业数量占行业内企业总数比重达50%以上,并已初步形成了具有一定特色的产业集群。产业集群的形成有助于降低行业综合生产成本、提高协作效率、刺激技术创新、促进产业升级,并通过集群内的相互竞争提高产业的进入壁垒及综合竞争力。
图表三(未见2019年后公开统计数据)
3、从产业集中度看
虽然我国电线电缆行业规模位居世界前列,但相比欧美日等发达国家,产业集中度仍然偏低,市场较为分散。据公开资料统计,2020年我国电线电缆行业CR3为4.57%,CR5为6.44%,CR10为8.89%。而美国CR10达到了70%以上,日本CR7达到65%以上,法国CR5达到90%以上。(数据来源:前瞻产业研究院)
图表四
海缆系统
1、从产品细分看
海缆产品按功能主要分为三类:海底光缆、海底电缆和海底光电复合缆。其中海底光缆主要受全球流量爆发增长驱动,在全球数据交换、岛屿通信中得到大量的运用。海底电缆和海底光电复合缆主要应用于海上风力发电、跨岛屿电网互联、海洋油气开发、跨海军事设施、海底观测网。此外,集电缆、光缆、液压和化学药剂管为一体的脐带缆在海洋深水油气勘探开发领域应用最为广泛。根据GRAND VIEW RESEARCH发布的报告,2020年全球海底电缆市场规模为234亿美元,预计2020年至2027年年均复合增长率为7.1%。其中用于海上风电场的海底电缆市场规模最大,占比达到45%。
2、从海上风电领域看
自2015年12月12日,《联合国气候变化框架公约》近200个缔约方在巴黎气候变化大会上达成《巴黎协定》后,绿色发展和节约能源逐渐成为社会发展的主旋律,风力发电逐渐成为可再生能源发展的重要领域之一。海上风电作为战略性新兴产业,具有资源丰富、利用效率高、可大规模发展、消纳能力强等优势,是新能源发展的前沿领域。在取代煤炭发电方面,海上风电与其他可再生能源发电相比,二氧化碳排放更少,每安装1GW的海上风电,每年相当于减排二氧化碳350万吨。全球海上风电技术可开发潜力为71TW,海上风能资源是全球电力需求的十倍以上,仅开发1%的海上风能资源,就可以满足人类10%的电力需求。(数据来源:国际能源署(IEA),世界银行集团(WBG))
近年来,对海上风电的开发利用由欧洲向全球扩展,以中国、美国、韩国等为代表的新兴市场的崛起为海上风电注入了新的发展动力。亚洲市场活跃程度不断提高,中国在该地区处于领先地位,越南、日本、韩国、中国台湾等国家和地区紧随其后。2021年中国海上风电新增装机容量达到16.9GW,海上风电累计装机容量达到26.39GW,位居世界第一。
图表五
报告期内,我国可利用海域面积超过300万平方公里,5-50米水深、70米高度的海上风电可开发资源量约为500GW,大部分近海海域90米高度年平均风速可达6.5-8.5m/s,具备较好的风能资源条件,适合大规模开发建设海上风电场。经过十余年的努力,我国已成为全球最重要的海上风电市场之一,2021年新增和累计装机规模均已升至全球第一位。
图表六
图表七
海上风电产业的起步和发展离不开各项政策的引导和推动。2006 年,《可再生能源法》正式实施后,中国可再生能源行业得到快速发展。尤其是风电产业表现最为突出。自2013年起,
我国海上风电产业开始踏上发展的快车道,当年我国海上风电累计装机容量0.45GW。2021年,中国海上风电新增装机容量达到16.9GW,海上风电累计装机容量达到26.39GW,位居世界第一。海上风电产业的蓬勃发展带动以海缆为首的海风产业链步入了黄金增长期。而海缆是海上风电必不可少的传输媒介。据北极星风力发电网统计,海上风电用海缆在2020年的交付量达到2904公里。2020年海上风电投资成本结构中海缆的占比在8%-13%之间,且随着产业的进一步发展,其所占的比重呈现进一步上升的趋势。
3、从海洋油气领域看
全球海上油气资源十分丰富,据国际能源署(IEA)2018年统计,全球海洋石油和天然气探明储量为354.7亿吨和95万亿立方米,分别占全球总储量的20.1%和57.2%。总体探明率分别为
23.7%和30.6%,处于勘探开发早中期阶段。目前全世界已有 100 多个国家和地区在近海进行油气勘探,40 多个国家和地区在 150 多个海上油气田进行开采,海上原油产量逐年增加,日产量已超过 100 万吨,约占世界总产量的25%。
我国拥有的海洋国土面积达300万平方公里,发育31个沉积盆地,盆地总面积约170万平方千米,其中油气新区新层系分布面积达120万平方千米,蕴藏着丰富的油气资源。根据中国第三次油气资源评价结果,全国海洋石油地质资源储量为246亿吨,占全国石油资源总量的23%;海洋天然气地质资源储量为16万亿立方米,占全国天然气总量的30%。我国海洋石油探明程度仅为12%,海洋天然气探明程度仅为11%。相较于欧美等发达国家,海洋油气探明程度较低,处于勘探开发早期阶段,未来增产潜力很大。
2020年全国海洋生产总值80010亿元。其中海洋油气业取得较快增长,海洋石油和海洋天然气产量分别为5164万吨和186亿立方米,比上年增长5.1%和14.5%,全年实现增加值1494亿元,比上年增长7.2%。(数据来源:《2021年中国海洋经济统计公报》)
脐带缆属于“海洋工程专用设备制造”类中“石油钻探、开采专用设备”项,是水下生产系统的关键组成部分之一,主要作用是连接上部模块与水下生产设施,同时集成了水下生产系统所需电能、控制液压、化学药剂、传递上部模块的控制信号及水下生产系统传感器数据的供给通道,实现了传统低端产品多项功能的复合化和模块化集成;同时,大长度电力复合脐带缆也可为远海油气平台、水下生产系统等提供电力输送通道。因此,脐带缆如同母体和胎儿之间的“脐带”,被誉为深水油气开发的“生命线”,其在海洋油气开发领域的作用举足轻重,海洋油气开发力度加大带动了海底电缆等相关产业发展。
4、从岛屿间输配电领域看
我国海岸线总长度3.2万千米,其中大陆海岸线1.8 万千米,岛屿海岸线 1.4万千米,6000多个大小岛屿散布在海岸的边缘。海底电缆是沿海岛屿与城市之间以及岛屿与岛屿之间电力与通信传输的重要手段。国内沿海岛屿发展用电量逐年攀升,由于在本地建设电站成本高、周
期长,再加上燃料供应困难且有污染等原因,目前对中小型海岛的供电、通信(尤其是军用保密通信)大多数通过大长度海底电缆提供。其长度从几千米至上百千米不等。此外,国家推动的“村村通”、“岛岛通”等工程也推动了海底电缆的需求增长。
5、从海洋工程领域看
海底电缆工程被世界各国公认为复杂困难的大型工程,从环境探测、海洋物理调查,以及电缆的设计、制造和安装,技术门槛较高,因而能够同时提供海底电缆设计、研发、生产、运输、敷设、维护、配套设施等整套解决方案厂家在世界上为数不多,在我国更是屈指可数。 截至2021年底,据公开资料不完全统计,海底电缆敷设专用设备-电缆敷设船在我国有56艘,其中具有220kV海缆敷设能力的敷设船共25艘。随着海上风电建设向更加专业化发展,开发商倾向于将海缆制造、敷设打包招标,以明确海缆系统的质量责任。海缆的制造与安装敷设总包成为了趋势,对于行业内具备总包能力的企业来说,海缆敷设工程越来越成为其重要的利润增长点。放眼未来,海上风电场的数量正在不断增加,风机功率日益增大,且海上风电场选址越来越推向深远海,这些因素将加大对于更大长度、更大容量、更高电压等级海底电缆的需求,而目前具备这类海缆敷设施工船只数量较少,依旧处于卖方市场。综上所述,海底电缆需求持续增加将带动海缆安装敷设市场同步增长,且对于海缆制造企业的综合施工能力要求更加严苛。随着全球范围内各个国家和地区经济与通信联系加强,海缆产品应用更加多元化以及海上风电高景气发展,海缆的需求激增,且预计未来将继续大幅增加。海缆体量大幅增加的同时,因捕鱼活动、电气故障、环境因素、质量因素、产品老化、安装问题等因素而导致海缆损坏或完全更换的情况日渐增多。海底电缆故障维修成本高昂,并且由于电源中断而可能导致大量收入损失。据统计,海底电缆故障占全球海上风电项目总财务损失达77%。例如,查找和更换一段损坏的海底电缆的费用在72万欧元至187万欧元之间,大约80%的保险赔付都花费在海底电缆维修。此外,海缆的使用寿命一般在20-30年。海缆敷设历史上第一个高峰期出现在1998-2002年,5年共敷设海缆50-60万公里,这一批海缆将陆续迎来更新换代期。(数据来源:BIS GroupBlog,GCube)由此可见,随着行业和市场的持续增长,出现故障的产品以及有产品质量问题的情况可能会变得更加普遍,还有巨大的存量市场将迎来替换高峰期,且海缆系统安装、敷设、运维、抢修费用较高,海底电缆工程服务市场具有较大的开拓空间。除此之外,业内对于熔接头技术的需求也随着产业的发展逐步增长起来。熔接头,是革新于传统预制接头的另一种高质高效接头方式。导体放热焊接、绝缘层熔融修正等使它拥有与本体配合度更高、使用寿命更长、运行参数更可靠等特点,是一种有效还原电缆本体应有特性的接头方式。相比传统预制接头,熔接头具有导体特性更佳、界面配合更精、护层特性更优、介电性能更稳、体积热阻更小、适用条件更广等优势。随着长三角区域一体化、粤港澳大湾区建设、京津冀
协同发展的国家区域经济一体化发展规划的实施,对于电力建设的需求和技术要求不断上升,各种安全节能技术已全面渗透到现代工业、农业、服务业的各个领域,越来越多的电力新技术在走融合的道路。根据目前电力电缆接头技术发展趋势,具有对载流能力、介电效果、防护水平均更佳的熔接头技术是各电力需求行业的新课题和新要求。在此背景下,新接头工艺-熔接头在中压电缆市场应用中已获得较好的反响,已经成功应用到国网输变电项目、石化项目、海上风电场项目、轨道交通项目。而高压电缆熔接头作为电力系统主网载体,随着国网主网对高压熔接头革新优势的认可度的不断提升,市场前景可期。综上,熔接头技术将有效助力电力建设行业蓬勃发展,其应用也将愈加广泛。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,除公司合并报表范围内的子公司“江西东方电缆有限公司”、“宁波海缆研究院工程有限公司”、“东方海缆有限公司”、“东方海洋工程(舟山)有限公司”,“广东东方海缆有限公司”外,东方海工公司对“上海福缆海洋工程有限公司”进行参股,参股比例42%,股权投资具体如下:
序号 | 公司全称 | 股权投资与 期末余额 (元) | 与上年同 比变动数 | 比上年同比变动幅度 (%) | 主要产品及业务 | 占被投资公司的权益 (%) |
1 | 江西东方电缆有限公司注1 | 48,983,325.36 | 0.00 | 0.00 | 电线电缆、通信电缆的生产、销售。 | 100.00 |
2 | 宁波海缆研究院工程有限公司 | 118,652,872.28 | 0.00 | 0.00 | 港口与航道工程、港口与海岸工程、地基基础工程、海洋工程、水下工程的施工、技术服务;海缆、海光缆、管线铺设安装维修;海缆、脐带缆、海缆附件的研发、技术咨询、制造、销售(制造限分支机构);工程勘察、设计;高分子材料、金属材料的研发、技术咨询与销售;电线电缆、电工材料、金属材料、包装材料、矿 | 100.00 |
产品、化工原料及产品(除危险化学品)、贵金属的批发和零售;普通货物仓储;自营或代理各类货物及技术的进出口业务,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 | ||||||
3 | 东方海缆有限公司 | 100,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 海底光缆、海底电缆、海底光电复合缆、海洋脐带缆、海洋动态缆、飞缆、海洋软管的研发、设计、制造、销售、安装及技术服务;海洋工程、输变电工程的设计与技术服务;海洋工程施工;承装、承修、承试电力设施;光缆、智能电缆、特种电缆、中高压电缆及其附件的制造;货物及技术的进出口贸易;水路货物运输、道路货物运输;普通货物仓储服务。 | 100.00 |
4 | 东方海洋工程 | 14,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 海洋石油工程施工,海底工程设施(海底 | 70.00 |
( 舟山) 有限公司 | 管道、海底电缆、海底光缆、动态缆、脐带缆及其他海缆产品)铺设、维修及安装服务,船舶管理及船舶、机械设备租赁,海洋工程设计、咨询服务,水路货物运输。 | |||||
5 | 广东东方海缆有限公司注2 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 | 400.00 | 电线、电缆制造;建设工程设计;建设工程施工(依法须经批准的项目,经相关部门批准后 方可开展经营活动具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:电线、电缆经营;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | 100.00 |
6 | 上海福 缆海洋 工程有 限公司 | 10,831,327.20 | 7,429,375.75 | 218.39 | 各类工程建设活动;建设工程设计。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体 | 42.00 |
备销售;电子产品销售;金属制品销售;船舶销售;机械设备销售;软件销售;五金产品批发;五金产品零售。( 除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
注1:公司于2022年3月11日召开第五届董事会第20次会议审议通过了《关于拟转让江西东方电缆有限公司股权的议案》,公司拟向江西一方脸谱科技有限公司协议转让全资子公司江西东方电缆有限公司100.00%的股权,详见2022年3月12日披露的《关于拟转让江西东方电缆有限公司股权的公告》,公告编号:2022-009。注2:公司于2022年3月11日召开第五届董事会第20次会议审议通过了《关于拟对全资子公司阳江市东方海缆技术有限公司更名及调整经营范围的议案》。截止本报告披露日,相关工商登记手续已办理完毕,详见3月22日披露的《关于全资子公司名称变更及调整经营范围完成工商登记的公告》,公告编号:2022-012。阳江市东方海缆技术有限公司已更名为广东东方海缆有限公司(简称“广东东方”)。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司全称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
江西东方电缆有限公司 | 制造业 | 10,000.00 | 7,973.69 | 7,415.56 | 1,946.08 |
宁波海缆研究院工程有限公司 | 制造业、研发、技术咨询、服务 | 10,600.00 | 28,515.43 | 17,349.67 | 3,105.33 |
东方海缆有限公司 | 制造业 | 20,000.00 | 7,644.34 | 7,480.42 | -315.69 |
东方海洋工程(舟山)有限公司 | 制造业 | 10,000.00 | 1,849.88 | 1,849.76 | 16.85 |
广东东方海缆有限公司 | 制造业 | 20,000.00 | 5,202.04 | 4,412.78 | -371.51 |
上海福缆海洋工程有限公司 | 工程建造 | 2,500.00 | 2,251.70 | 2,230.54 | 78.89 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
陆缆系统
1、经济稳步增长和重大国家战略实施促进电线电缆行业不断发展
“十四五”时期经济社会发展6大“新”目标之一:经济发展取得新成效,在质量效益明显提升的基础上实现经济持续健康发展,增长潜力充分发挥,国内市场更加强大,经济结构更加优化,创新能力显著提升,产业基础高级化、产业链现代化水平明显提高,农业基础更加稳固,城乡区域协调性明显增强,现代化经济体系建设取得重大进展。国家电网和南方电网“十四五”电网规划投资累计将超过2.9万亿元。这明显高于“十三五”期间全国电网总投资2.57万亿元、“十二五”期间的2万亿元。由此可见,受益于国家长期经济发展规划,新基建、智能电网建设推进,电线电缆产业将不断优化升级,呈持续稳定增长态势发展。
2、行业整合加剧与规模化发展推动行业集中度逐步提升
电线电缆生产企业具有明显的规模经济效应。行业内较大规模的企业具备产能较大、产品规格齐全、产品质量好、资金实力较强、长期平均成本较低,与供应商的议价能力较强,产品规格齐全等方面的优势。在国家不断加强对电线电缆产品的质量安全监管和专项整治下,促使一批规模小、缺乏核心竞争力的电线电缆企业退出市场,有利于拥有质量、品牌核心竞争力的企业实现
良好的经济效益,进一步提升行业集中度。与此同时,优势企业摒弃粗放的发展模式,实践出差异化的发展路径。其中,部分企业长期专注专业领域并通过强化研发、精细管理实现做精做强;部分企业凭借产品线优势,着力从生产商向方案商转型;部分大型企业以“研发-制造关键材料-工程服务”等--体化优势为依托,向工程设计与服务领域扩展,并进行国内外EPC工程承包,延展价值链,综合优势得以逐渐体现。整个行业开始由产品以次充好、低价无序竞争转向质量、服务、品牌竞争,电缆企业开始向专业化、综合化方向发展。电线电缆产业集中度正逐步提升,未来将实现良性、可持续发展。
3、新兴领域需求、新能源技术发展促进产品结构优化升级
随着科技的进步、传统产业的转型升级、战略性新兴产业和高端制造业的快速发展,我国经济社会进一步向安全环保、低碳节能、信息化、智能化等方向发展。国家智能电网建设、现代化城市建设、新能源汽车制造和轨道交通建设等领域对电线电缆的功能和质量提出了更高的要求,这也为特种电缆的发展提供了历史机遇。在世界范围内,预计到2024年,全球智能电网的市场规模将达到700亿美元。全球各国的智能电网渗透率将持续增长,预计未来三年内,全球智能电网市场的复合增长率将超过20%。我国于“十二五”及“十三五”期间在智能电网建设投资总额已超过5000亿元。随着内蒙古、青海、海南、广西、云南陆续发布关于加快智能电网建设的十四五”规划,特种电缆作为新的业绩增长点的作用愈发突出。(数据来源:Global MarketSights)
更为重要的是,在国家“绿水青山就是金山银山”等方针政策指导下,我国大力开展环境保护工作,新一代环保、节能型电缆应运而生。环保、节能型电缆相比于常规电缆,在焚烧、掩埋等处理过程中不会产生二恶英、铅化物等有毒有害物质。随着国家对环境保护的重视以及各地环保法规的陆续出台,以及“十四五”时期我国主要目标任务之一就是推动绿色发展,促进人与自然和谐共生。高端环保、节能电缆的需求预计会快速增长,行业迎来崭新的发展机遇。
海缆系统
1、海洋经济内生动力拉动海缆产业持续发展
海洋是人类存在与发展的资源宝库和最后空间。人类社会正在以全新的姿态向海洋进军,国际海洋竞争日趋激烈。2010 年,海洋经济的产出达1.5 万亿美元,约占世界总增加值的2.5%。在海洋相关行业的总增加值中,海上石油和天然气占三分之一,其次是海洋和滨海旅游业、海洋设备和港口。预计至2030年,海洋经济对全球增加值的贡献额可能会翻一番,超过3万亿美元。(数据来源:经济合作与发展组织(OECD))
进入21世纪以来,伴随中国经济发展和资源需求的增长,政府适时调整了海洋经济发展战略。国家“十二五”规划将海洋经济提到了国家战略高度,海洋已成为孕育新产业、引领新增长的重要战略空间。2019年,我国海洋生产总值超过8.9万亿元,同比增长6.2%。海洋经济对国
民经济增长的贡献率达到9.1%,拉动国民经济增长0.6个百分点。海洋经济结构持续优化,海洋经济三次产业增加值分别占海洋生产总值的4.2%、35.8%和60.0%。而长距离通讯网络建设、跨海国防军事设施、海上石油钻井平台、海上清洁能源开发的传输、海洋工程、岛屿间互联发展等行业和领域在海洋经济发展中占据重要位置。海底电缆又在上述行业和领域扮演着输送电力、信号等关键角色,海底电缆产业势必会在海洋经济内生动力拉动下持续发展。(数据来源:《中国海洋经济发展报告2020》)
2、海上风电“如火如荼”促海缆产业欣欣向荣
(1)“碳达峰、碳中和”指引海上风电步入黄金发展期
2020年9月22日,习近平总书记在第75届联合国大会发表讲话时指出:中国将提高国家自主贡献力度,采取更加有力的政策和措施,二氧化碳排放力争于2030 年前达到峰值,努力争取2060 年前实现碳中和。2020年12月12日,习近平总书记在气候雄心峰会上进一步宣布:到2030 年,中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005 年下降65%以上,非化石能源占一次能源消费比重将达到25%左右,森林蓄积量将比2005 年增加60 亿立方米,风电、太阳能发电总装机容量将达到12 亿千瓦以上。据国家能源局统计,2021年末全国发电装机容量23.77亿千瓦,比上年末增长7.9%。其中火电装机容量12.97亿千瓦,增长4.1%;水电装机容量3.91亿千瓦,增长5.6%;核电装机容量0.53亿千瓦,增长6.8%;并网风电装机容量3.28亿千瓦,增长
16.6%;并网太阳能发电装机容量3.07亿千瓦,增长20.9%。风电、太阳能发电总装机容量为
6.35亿千瓦。
2021年10月24日,国务院印发《2030年前碳达峰行动方案》,方案要求要大力发展新能源。全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展,坚持陆海并重,推动风电协调快速发展,完善海上风电产业链,鼓励建设海上风电基地。积极发展太阳能光热发电,推动建立光热发电与光伏发电、风电互补调节的风光热综合可再生能源发电基地。探索深化地热能以及波浪能、潮流能、温差能等海洋新能源开发利用。进一步完善可再生能源电力消纳保障机制。到2030年,风电、太阳能发电总装机容量达到12亿千瓦以上。
2022年3月22日,发改委印发《“十四五”现代能源体系规划》,规划明确:全面推进风电和太阳能发电大规模开发和高质量发展,鼓励建设海上风电基地,推进海上风电向深水远岸区域布局。以电网为基础平台,增强电力系统资源优化配置能力,提升电网智能化水平。
广东省,《促进海上风电有序开发和相关产业可持续发展的实施方案》明确到2021年底,全省海上风电累计建成投产装机容量达到400万千瓦;到2025年底,力争达到1800万千瓦,在全国率先实现平价并网。统筹推进粤东粤西两个千万千瓦级基地建设。争取在“十四五”期间,粤东千万千瓦级海上风电基地开工建设1200万千瓦,其中建成投产600万千瓦;粤西千万千瓦级海上风电基地开工建设1000万千瓦,其中建成投产500万千瓦。
江苏省,《江苏省“十四五”海上风电规划环境影响评价第二次公示》明确海上风电场规划范围为江苏省领海内海域,现状水平年为2020年,规划水平年为2025年。规划场址共28个,规模909万千瓦,规划总面积为1444平方公里。同时,盐城宣布“十四五”期间,盐城规划902万千瓦近海和2400万千瓦深远海风电容量。南通市制定了“十四五”期间海上风电累计装机容量要达7.65GW的目标。浙江省,《浙江省可再生能源发展“十四五”规划》明确大力推进海上风电建设。积极推进已核准项目的开发建设,适时开展一批规划项目前期核准工作,加快海上风电规划修编,积极争取新增海上风电项目入规,逐步探索利用我省临近的专属经济区建设海上风电,实现我省海上风电规模化发展。“十四五”期间,全省海上风电力争新增装机容量450万千瓦以上,累计装机容量达到500万千瓦以上。山东省,《2022年山东能源工作文件》指出,组织实施山东省海上风电发展规划,规划总规模3500万千瓦。重点推进渤中、半岛南500万千瓦以上项目开工建设,建成并网200万千瓦。争取760万千瓦场址纳入国家深远海海上风电规划。海南省,《海南省“十四五”海上风电规划》明确海南省“十四五”海上风电规划场址 11个,分别位于临高西北部、儋州西北部、东方西部、乐东西部和万宁东南部海域,各场址容量50 万千瓦~150 万千瓦之间,总容量为 1230 万千瓦,总场址面积约 1902 平方公里,水深11米~90 米,离岸距离 10 公里~47 公里。
广西壮族自治区,国家能源局先期已经批复全区海上风电规划装机容量750万千瓦,其中自治区管辖海域内全部4个场址共180万千瓦,要求力争2025年前全部建成并网;自治区管辖海域外择优选择570万千瓦开展前期工作,要求力争到2025年底建成并网120万千瓦以上。
福建省,《“十四五”海洋强省建设专题规划》明确:在海上风电场方面,要推进福州长乐外海海上风电、莆田平海湾海上风电、漳浦六鳌海上风电接入电网工程;推进霞浦海上风电场工程、漳州深远海海上风电基地、闽南外海浅滩深远海海上风电基地建设工程。此外,2021年漳州市人民政府提出5000万千瓦的海上风电大基地开发方案,研究报告已上报国家能源局。在国家大力支持新能源发展,推进“双碳”目标达成背景下,预计最快2022年底前可获得国家能源局批复。预计2025年后实现每年逐步投产5-10GW目标。
综上所述,“十四五”期间广东省、江苏省、山东省、海南省、浙江省、广西、福建等相关省份海上风电规划装机容量合计超过50GW,年均新增海上风电装机容量超过10GW。此外,美国、英国、德国分别制定了至2030年30GW、40GW、20GW宏大的海上风电发展目标。由此看来,在“碳达峰、碳中和”目标指引以及中央各部委、各地方政府政策扶持背景下,海上风电“如火如荼”发展,同时作为海上风电产业链重要环节之一的海底电缆产业呈现出欣欣向荣景象。
(2)“地补”加持,海上风电迎来高度景气
2021年3月12日,国家发改委等五部委联合发布《关于引导加大金融支持力度促进风电和光伏发电等行业健康有序发展的通知》要求对风电和光伏发电等行业要加大金融支持、优先发放补贴,促进其健康发展。此前,国家能源局综合司发布《关于2021年风电、光伏发电开发建设有关事项的通知》中提出各地要积极出台海上风电投资补贴、度电补贴等激励政策,支持产业持续健康发展。国家政策相继出台为各省“地补”打了“强心剂”,同时也为海上风电进一步发展提供了政策保障,海上风电迎来高度景气。2021年6月1日,广东省明确对于海上风电项目实施财政补贴。2022年起,省财政对省管海域未能享受国家补贴的项目进行投资补贴,项目并网价格执行我省燃煤发电基准价(平价),推动项目开发由补贴向平价平稳过渡。其中:补贴范围为2018年底前已完成核准、在2022年至2024年全容量并网的省管海域项目,对2025年起并网的项目不再补贴;补贴标准为2022年、2023年、2024年全容量并网项目每千瓦分别补贴1500元、1000元、500元;补贴资金由省财政设立海上风电补贴专项资金解决。2021年11月29日,浙江省明确大力推进“风光倍增工程”。稳步推动海上风电平价上网。按照“逐步退坡、鼓励先进”的原则逐年制定海上风电上网电价,实施财政、金融等支持,支持省管海域海上风电项目逐步实现平价上网。2022-2025年通过竞争性配置确定需要扶持的项目,分年度装机总容量分别不超过 50万千瓦、100万千瓦、150万千瓦、100万千瓦。地方补贴政策的加持将加快海上风电高质量发展步伐,推动海上风电产业链持续稳定发展。
(3)海上风电产业发展趋势
经过20余年的发展,全球海上风电技术日臻成熟,欧洲海上风电已从实验和验证阶段进入到规模化商业开发阶段,国内海上风电虽然起步较晚,但在国家政策支持下,目前已在近海风电技术开发、装备研制等方面达到国际领先水平。纵观全球海上风电产业,其发展趋势主要呈现以下特点:(a)海上风电加速发展、度电成本稳步降低。随着装机容量的持续增长,产业链的不断完善,风电技术的快速发展以及海上施工工艺的日趋成熟,海上风电投资成本将逐渐降低。(b)海上风电机组单机容量逐步提高。2017年之前,全球海上风电市场的商用风机平均单机容量低于5MW,2018 年,全球海上风电机组平均容量超过了7MW,预计到2023 年达到10MW。大兆瓦机组具有同等装机规模下占用海域面积小、安装数量少、机组之间的尾流影响低等优势,可以大幅提高发电量,节约投资和运维成本。(c)海上风电走向深、远海域。随着近海风电资源开发逐渐接近饱和,全球海上风电项目将逐渐向离岸更远(70km以上)、水深更深(50m以上)的方向发展。漂浮式风机可在深水区域(≥60米)获得丰富的风力资源,其海面空间至少是固定式风机的四倍。可大大增加海上风电场选址的灵活性。未来五年内,漂浮式风机将会实现重大技术发展。根据DNV预测,至2050年,全球漂浮式海上风电项目装机量将高达264GW。漂浮式风机大量运用将增加对于动态海缆的需求。(d)海上风电柔性直流输电技术、吸力筒基础和深海
施工工艺等技术的进步,将为海上风电场走向深远海提供必要的技术支撑,海上柔性直流输电将成为未来全球海上风电送出工程的主要技术发展方向,结合海上风电规模化连片开发的发展趋势,±535KV甚至更高电压等级的柔性直流海缆需求将不断增加。此外,在海底电缆导体原材料使用方面,虽然同样规格型号的产品,铜导体无论是在物理性能,还是在电气性能方面表现均优于铝导体,但是考虑到在市场上铝的售价要比铜便宜3-3.5倍,使用铝导体的海缆产品造价成本有10%-15%的影响,成本优势明显,且质量更轻,海外的部分项目已经开始应用铝芯海缆。基于以上海上风电发展趋势特点,结合目前海上风电发展现状,我国海上风电产业正处于快速发展阶段,通过能源装备、海洋工程等领域的技术进步,海上风电建设和运营成本相较之前已实现稳步下降。同时我国海上风电产业也正处于向实现平价上网过渡的重要阶段,结合国家对可再生能源开发的重大需求,海上风电一旦实现平价上网,将带来产业的规模化发展,从而支撑产业链相关行业长期全面规模化可持续发展,我国海上风电将进入一个全新的发展阶段。
3、海洋油气开发步伐加快,海洋脐带缆需求持续增加
据RystadEnergy统计,在经历了持续4年的投资低迷后,未来全球海洋油气资本支出将从2018年的1550亿美元的谷底开始回升,并将在2022年达到2300亿美元,较2018年增长
48.39%。随着能源市场的复苏和油价的回升,未来全球海洋油气投资规模将进一步扩大。据IEA预计,2017-2030年期间,全球海洋油气年平均投资金额为1960亿美元,较2016年增加
46.3%;到2030-2040年期间,海洋油气的年平均投资金额达2470亿美元,较2017-2030年增长
26.0%。根据美国Market Watch网站研究报告显示,2019 年全球石油和天然气海底脐带缆市场规模为 29.917 亿美元,预计到 2026 年底将达到 47.091 亿美元,2021-2026 年的复合年增长率为 6.6%。
2022年1月11日,中国海洋石油有限公司公布了2022年经营策略和发展计划。2022年,公司的净产量目标为600百万桶-610百万桶油当量;资本支出预算总额为人民币900亿元-1000亿元,预计将有13个新项目投产。其中,勘探、开发、生产资本化和其他资本支出预计分别占资本支出预算总额的约20%、57%、21%和2%。2022年,公司计划钻探海上勘探井227口,陆上非常规勘探井132口,其中,主要包括中国的渤中29-6油田开发、垦利6-1油田5-1、5-2、6-1区块开发、恩平15-1/10-2/15-2/20-4油田群联合开发和神府南气田开发以及海外的圭亚那Liza二期和印度尼西亚3M(MDA、MBH、MAC)项目等。
图表八综上所述,随着海洋油气开采规模的不断扩大,为水下生产系统提供电力、信号控制、液压和化学药剂、油气输送的海洋脐带缆市场需求也将逐步增加。
4、“一带一路”倡议为海缆产业创造良好发展空间
“一带一路”作为中国对外关系发展的重要布局,在对中国未来的经济发展甚至国际战略布局有着深远的影响。从“一带一路”参与国家来看,发展中国家众多,其普遍基础设施薄弱,在能源设施互联和基础设施互联领域急需投资和建设。“一带一路”合作倡议将带动海底电缆等具有国际竞争力的中国制造“走出去”。印度尼西亚电缆制造商协会主席诺瓦尔-赛玛鲁拉尔在“印尼线缆产业现状与发展规划”的主题演讲中介绍了印尼有130000个岛屿,考虑到岛屿间输电问题,印尼对海底电缆的潜在需求量十分巨大,希望中国企业参与印尼海缆系统建设”。不仅印尼,其他东南亚国家如菲律宾、马来西亚、越南、泰国、缅甸等都对海底电缆有不小的需求,而且本国还不具备海底电缆的生产能力,不少本地区域性海底电缆工程从欧洲引进光电复合海底电缆,耗费巨大。而中国的海底电缆生产企业在成本和地域的优势已经突显出来。随着“一带一路”合作倡议深化推进,将为海缆产业创造良好发展空间。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
“十四五”是我国迈入新发展阶段、构建新发展格局的第一个五年规划,公司紧紧围绕新时代高质量发展要求,把握国家建设海洋强国、“一带一路”倡议、新基建等重要战略机遇,坚持“团队制胜的文化、持续创新的精神、行稳致远的理念”的文化基因,牢牢抓住主业不动摇,抓住自主创新不动摇,构建国际、国内双向开拓、当前与今后同步推进的新市场格局,构建东方特色的创新发展体系,聚焦“资本与产业”、“科技与市场”、“数字与运营”的深度融合,重点
突破“两化(国际化、数字化)”,全力推动重点项目开发以及重量级科技创新合作,形成集研发设计、制造生产、检验检测、安装敷设、工程服务与运维于一体的产业体系,打造成为海陆缆系统综合解决方案提供者,从而加快“海陆并进”形成核心新优势,加快“东方制造”走向世界高端,加快实现 “成为拥有自主知识产权,具备世界先进水平,具有国际核心竞争力的现代企业”的宏伟愿景。
(三)经营计划
√适用 □不适用
二、2022年经营计划
(一)文化建设——党建引领,强化文化人力融合,全面实现组织赋能
围绕东方特色企业文化,有效践行文化基因,强化文化人力融合,实施战略性人力资源配置,倡导以人为本,让每个人成为价值创造者,致力于高素质和高效能的人力资源供给,建立与企业发展战略相匹配的人力资源管理体系和与企业发展相适应的人才/团队培育激励机制,全面激活组织效能,打造具有国际视野且有担当有作为的核心团队,为企业发展提供支撑。
1、围绕东方特色企业文化,有效践行文化基因
(1)坚持“团队制胜的文化,持续创新的精神,行稳致远的理念”文化基因,以“OIMS创新管理体系”为平台,建立健全人才/团队培育激励机制,积极推动团队建设和“青年东方” 建设,提高团队的凝聚力和执行力,确保企业行稳致远。
(2)党建引领,共建、共享、共发展,依托党建联盟和(中国)润慈公益基金,分别推进东方未来儿童乐园建设以及与清华大学、浙江大学、宁波大学、阳江教育奖学金等公益项目,积极践行社会责任推动“共同富裕”。
(3)按照现代企业管理要求,全面合规监督,强化总计划、政策、制度等执行情况的合规检查与监督,实现对各部门和关键环节的合规监督覆盖率100%,确保年度内部控制无重要缺陷。
2、围绕高质量发展要求,实施战略性人力资源配置,全面激活组织效能
(1)积极探索战略性人力资源配置模型,着重抓团队优化,科学合理配置好各部门人员,覆盖率大于70%,提升人岗匹配度,推进组织团队结构最优化,逐步实现高素质和高效能的人力资源供给。
(2)创新招聘体系,拓宽人才供应的视野与渠道,实施集中招聘模式,完善招聘流程,提升企业对人才的吸引力,重点推进战略性人才储备和东部(北仑)基地人员招聘工作。
(3)依托“青年东方”建设,加大人才培育力度,构建分类别、分层次、分岗位的人才培育体系,重点推动数字化培训,提升团队数字化能力;同时,深入实施“每月一课”做好基础培训工作。
(4)围绕“共同富裕”,建立与经济效益相适应的薪酬稳步增长机制,适度扩大中等收入范围及减少低收入者,实现企业可持续发展。
(5)创新绩效管理,建立业绩导向的绩效激励机制,充分发挥绩效管理的杠杆作用,把有效践行文化基因作为绩效管理的重要内容且加大考核比重。创新激励机制,激发人才创新活力,强化稳定性,推动企业长远可持续发展。
(二)经济建设——强化“2个抓住”,加快海陆并进,推动企业高质量发展
1、资本与产业
充分发挥上市公司资本平台功能,为产业跨域发展提供保障。实现东部(北仑)基地·未来工厂全面投产,加快建设南部(阳江)基地,进一步谋划国际、国内产业布局,打造“3+1”产业体系,高起点规划建设智慧海洋能源中央研究院,加快创新战略合作,完善产业链和供应链发展。
(1)按照高标准管理、高质量建设的要求,完成东部(北仑)基地的整体项目验收,实现东部(北仑)基地全面投产,全力打造国际一流、国內领先的未来工厂。
(2)积极推进粤港澳大湾区产业布局,完成南部(阳江)基地主体工程建设。
(3)高起点规划建设具有东方特色的智慧海洋能源中央研究院,完成总体规划设计,实现“两业”融合。
2、科技与市场
依托智慧海洋能源中央研究院等创新平台,专注四大产品/服务系统解决方案,加强前瞻性、战略性技术研发,注重技术成果转化和产业化应用,形成强劲的科技领先优势,加快“东方制造”走向世界高端。
(1)积极筹划国家级科技进步奖,持续承接、承担国内国际重大科技项目,以产业化为导向进一步提升“四新”科技项目管理水平,加大知识产权成果转化,实现知识产权量质齐增。
(2)重点推进超高压直流海缆、动态电缆、动态脐带缆、深远海施工装备等国际领先的海洋装备的产业化应用。
(3)以科技项目示范应用为抓手,积极推动新材料、新技术及“海洋之芯”家装电线等国内领先的陆缆产品的示范应用及推广。
围绕京津冀、长三角、粤港澳以及高端和国际的“3+2”市场格局,以客户为中心,集中优势资源全力推进重点市场、核心客户的开拓与培育,做深、做实,同时建立高效完善的营销信息化系统,管控并支撑市场工作向高质量发展。
(1)提升公司在重点核心市场区域的影响力和竞争力,提升国网各省公司市场占有率,继续突破500kV超高压电缆项目;建立与核心能源企业的战略关系;加强与中国电科院和联研院两大国网科研机构的联系,积极参与国家项目。
(2)大力开拓化工与新材料板块,依托宁波石化基地的资源,开展技术和产业等创新合作,力争进入石化第一梯队;巩固提升长三角电力市场,突破重点电网建设项目;依托公司的品牌影响力,提升在工程、分销市场的占有率,聚焦杭甬等核心市场,开拓核心客户和代理商,做好品牌入围和宣传工作,加快实现“有工程,找东方”;在杭州区域开展电力、工程、渠道分销市场的有效融合。
(3)以南部(阳江)基地建设为契机,树立以科技驱动市场的工作思路,建立起与相关业主、设计院等单位的全面合作关系,突破重大海风项目,确保南网持续中标,开拓重大电力工程,实现公司在南方市场的影响力取得战略性提升。
(4)保持工作定力和系统化思维,继续夯实技术研发的基础能力,建立技术优势,巩固提升国际、国内高端市场占有率及核心竞争力,确保在高端海洋装备和国际重点市场保持领先水平;聚焦以欧洲、“一带一路”、油气为核心的国际、国内高端市场,依托未来工厂先进装备水平,集中力量突破特重大项目。
3、数字与运营
本着“对内友好、对外开放”的原则,采用“总体规划、分步实施”的策略,完善硬件基础设施建设,构建信息安全管理体系,以SAP和MES系统建设为抓手,同步进行周边信息系统深化应用,实现设备网络化、数据标准化、管理数字化和决策智慧化,使管理更高效、制造更精益、管控更精细,整体提升企业运营管理水平。
(1)推动以SAP为核心的数字化系统集群实施,整理公司现有运营规则,以数字化思维优化具有东方特色的运营规则,实现供、产、销快速协同。
(2)依托SRM平台,优化供应链架构与流程设计,打造东方特色供应链管理模式;通过数字化平台集中供应商管理,实现产品流、资金流与信息流的有效互通和流转,实现降本增效。
(3)通过MES、WMS等应用的管理深化,提升生产效率和指标管控能力。通过SCADA的实施,制造过程数据的采集,辅以数据分析方法,提升过程数字化管控水平。
(4)整体提升预算管理和财务分析水平,提升精确核算及资金规划;实现公司损益表及战略性关键指标预算的监测和软控制。提升财务凭证集成度;合理规划中长期资金结构,提升保障产业发展及运营资金需求的能力。
4、高质量发展
围绕“更高电压等级、更深应用水深、更远传输距离”未来发展趋势,聚焦智能制造、技术创新、产品品质以及效率提升等维度,依托未来工厂和信息化建设,将高质量发展要求贯穿到制造全过程,打造“东方制造”新模式,实现东部(北仑)基地·未来工厂全面高质量投产,不断提升“东方制造”核心竞争力,加快实现“东方制造”走向世界高端。
(1)加快推进高端智能装备的投用和MES、SCADA、WMS等信息化系统集成应用,推动信息技术与先进制造的深度融合,实现制造全流程的可视、可控,打造东方特色的智能制造体系。
(2)不断优化瓶颈工序产能,提高关键设备操控能力;同时,进一步强化工艺技术和工装模具的标准化管理,保证产品质量。
(3)以CNAS认证为契机,进一步规范质量管理,优化质量管控界面,严格把关原材料入库、生产过程以及成品阶段的质量控制,确保产品质量可靠;同时,充分应用信息化系统,实现质量管理数据的可视、可控和准确,为质量管理提供依据,提升质量管理水平。
(4)充分利用信息化、OEE等专业的管理工具,强化生产过程管控,有效提升三大生产性控制指标的管控能力和关键设备的生产效率,持续提升精益制造水平。
(5)有序开展制造端人才梯队建设和信息化培训,加快制造端人员素质与未来工厂要求的匹配;优化、完善相关管理制度和绩效激励机制,加强制度的执行管理,提高制造管理水平。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.原材料价格波动风险
铜、铅、铝等金属材料是电线电缆行业最重要的原材料,其价格的大幅波动将直接影响线缆企业的利润情况,公司虽然已执行了主要原材料的套期保值,极端情况下可能导致企业大幅亏损。
2.政策风险
国家产业政策的出台以及调整都会对相关行业产生重大影响。目前,与线缆行业相关的产业政策主要有电网建设相关规划、铁路网建设相关规划、轨道交通和先进装备制造及新能源等战略性新兴产业规划、节能减排类规划,另外还包括针对房地产的控制及保障房建设等政策,这些产业的发展将直接影响到对电线电缆的需求。但是,现有政策的制定与实施往往会根据国民经济及
行业实际的发展情况进行相应调整,这种调整将使得市场的预期供求发生变化,从而影响电线电缆行业的发展。
3.未来宏观经济环境下行风险
宏观经济的下行将影响正常的市场需求。
4.运营管理风险
近年来公司业务发展情况良好。随着各投资项目的有效实施,公司资产和经营规模将迅速扩张,产销规模大幅增加,将在资源整合、科研开发、市场开拓等方面对公司管理层提出更高的要求。
5.市场风险
我国电线电缆行业企业数目众多,行业高度分散,市场集中度低。据国家统计局数据,目前我国电线电缆行业的大小企业达上万家,其中形成规模的有4000多家左右。目前,中低压电缆技术含量以及对设备投资的要求不高,相关市场竞争极为激烈,公司面临一定程度的市场竞争风险。
6.疫情风险
新冠疫情的反复所带来的金融市场波动风险以及海外经济环境的变化等。为此,公司制定了严密的疫情防控措施,同时密切关注国际、国内疫情动态,保护好员工安全,提前做好订单、采购、生产和交付的协调,克服疫情带来的影响。
7.因海上风电政策导致产业投资放缓的风险
海上风电已采取竞价上网,2019年及2020年竞价上网电价逐步下调,根据现行政策,2022年起,海风补贴政策将发生调整,2021年的海上风电已形成抢装态势。虽然近几年海上风电产业的技术不断进步,规模效应增加,有效降低了投资成本,大量平价上网项目已立项或开工建设,但各省十四五海上风电规划的真正落地有待观察。因此不排除因政策调整而可能影响国内海上风电发展节奏以及对海缆的需求,行业增速一定程度上存在不确定因素。
针对上述风险,公司拟采取的措施是:公司将通过采取锁定原材料成本、关注国内外宏观经济动向、行业政策、储备核心技术、管理人才、加大研发投入、升级产品结构、加强疫情防控等方式来应对各类风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及其他相关法律、行政法规、中国证监会及上海证券交易所相关规定,结合公司实际,不断建立健全有效的治理结构,规范公司运作。2021年,公司修订并完善了《公司章程》《股东大会议事规则》《监事会议事规则》等制度,进一步确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运作和科学决策。公司形成了科学有效的职责分工和制衡机制,明确了股东、董事、监事和高级人员的权利和义务。报告期内,公司保障股东充分行使其合法权利,尊重利益相关者的基本权益,保证内部经营管理合法合规、资金资产安全、信息披露真实、准确、完整,杜绝财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为,切实维护了公司及股东的合法权益。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照法律、行政法规、上海证券交易所相关规定和公司章程召集、召开股东大会,平等对待全体股东,保证股东依法享有的知情权、查阅权、资产收益权、质询权、建议权、股东大会召集权、提案权、表决权等权利,积极的为股东行使权力提供便利,并聘请律师事务所对股东大会出具法律意见书,切实保障股东特别是中小股东的合法权益。
报告期内,公司以现场与网络投票相结合的方式共召开了2次股东大会,律师对股东大会的召开、表决等事项出具了法律意见书。公司未发生“单独或者合计持有公司百分之十以上股份的普通股股东(含表决权恢复的优先股股东)”请求召开临时股东大会的情形;也无“董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二”召开临时股东大会的情形;无监事会提议召开股东大会的情形。按照《公司法》《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项,本公司均通过股东大会审议,不存在绕过股东大会的情况,也不存在先实施后审议的情况。
2、关于控股股东与上市公司
报告期内,公司控股股东遵守诚实守信原则,依法行使股东权利、履行股东义务、维护公司独立性。没有发生滥用股东权利、控制地位损害公司和其他股东的合法权益的情形,没有直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为,也未要求公司为其或其关联方提供任何担保。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了“五分开”,各自独立核算,独立承担责任和风险,具有独立完整的业务及自主经营能力,公司的董事会、监事会和经营机构独立运作。
3、关于董事与董事会
公司董事会设9名董事,其中独立董事3名,不少于董事会总人数的1/3。2021年11月6日公告,公司董事项冠军先生因个人原因辞去董事。截止2021年12月31日,董事会为8名董事,其中独立董事3人。董事会的人数及人员构成符合法律法规的要求,专业结构合理。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会四个专门委员会,审计
委员会的召集人为会计专业人士。公司在《公司章程》中对各专门委员会的组成、职责作出了规定,并制定了工作规程,明确了各专门委员会的人员构成、委员任期、职责范围和意识规则等相关事项。
报告期内,公司共召开董事会会议7次。公司董事在公司章程、股东大会、董事会授权范围内,忠实、勤勉、谨慎履职,并严格履行其作出的承诺。
4、关于监事与监事会
公司监事会设3名监事,其中职工监事1名,公司监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够根据《监事会议事规则》,忠实、勤勉、谨慎履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开了7次监事会会议。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,根据公司经营计划和分管工作的职责、目标,进行综合考核,确定相应年薪,并根据指标完成情况对高级管理人员进行奖励或处罚。董事会下设的薪酬与考核委员会负责组织董事和经理人员的绩效评价。公司经理人员的聘任,严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。
6、关于利益相关者
公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利,并与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。报告期内,公司鼓励职工通过与董事会、监事会和经理人员的直接沟通和交流,反映其对公司经营、财务状况以及涉及其职工利益的重大决策的意见。公司高度关注所在社区的福利、环境保护及公益事业等问题,积极承担相应的社会责任。
7、关于信息披露与透明度
公司始终将持续的信息披露作为主要责任,严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息。依据《内幕信息知情人登记管理制度》,积极做好内幕信息知情人登记工作,做好公司重大信息内部报告工作,并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东都能平等的获得信息。公司制定了《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露事项,包括接待来访、回答咨询、联系股东,向投资者提供公司公开披露的资料等,并指定《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和网站。
8、关于投资者关系管理
公司建立了投资者关系管理制度,指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人。并严格按照公司《投资者关系管理制度》《董事会秘书工作细则》等相关规定,积极加强公司与投资者之间
的沟通,并通过参与宁波辖区上市公司投资者集体接待日等活动,增进投资者对公司的了解和认同,保护投资者合法权益。报告期内,公司通过公司官方网站、上海交易所网站和上证e互动平台、新媒体平台、电话、邮箱等方式,采取股东大会、投资者说明会、路演、投资者调研、证券分析师调研等形式,听取了广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议,建立了与投资者的良好的沟通机制。公司治理是一项长期的任务,公司将继续严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求,进一步提高规范运作意识,不断完善公司治理结构,促进公司持续、健康、高质量的发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年4月20日 | 上 交 所 网 站(www.sse.com.cn) | 2021年4月21日 | 审议通过了《2020年度董事会工作报告》《2020年度监事会工作报告》《2020年年度报告全文及摘要》《2020年度财务决算报告》等9项议案; |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月23日 | 上 交 所 网 站(www.sse.com.cn) | 2021年6月24日 | 审议通过了《修订<公司章程>的议案》 2《修订<股东大会议事规则>的议案》《修订<监事会议事规则>的议案》 《修订<募集资金管理制度>的议案》 《修订<关联交易决策制度>的议案》五项议案; |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开2次股东大会,股东大会的召集和召开符合《公司法》《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等法律法规的规定;出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效;会议的表决程序和表决结果合法有效;股东大会的决议合法有效。
1、2020 年年度股东大会于2021年4 月20 日在宁波北仑江南东路968号公司会议室以现场记名结合网络投票的形式召开。会议由公司董事会召集,董事长夏崇耀主持。出席本次股东大会的股东及股东代理人共40人,代表有表决权股份353,336,302股,所持有表决权股份数占公司有表决权股份总数的54.0182%,其中出席本次股东大会现场会议的股东及股东代理人为32名,代表有表决权股份329,849,929股,占公司股份总数的50.4277%。通过网络投票系统进行有效表决的股东共计8人,代表有表决权股份23,486,373股,占公司股份总数的3.5906%。本次会议审议通过了《2020年度董事会工作报告》《2020年度监事会工作报告》《2020年年度报告全文及摘要》《2020年度财务决算报告》《2021年度财务预算报告》《2020年度利润分配方案》《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》《公司独立董事2020年度述职报告》《关于开展2021年度原材料期货套期保值业务的议案》。
2、2021 年第一次临时股东大会于2021年6 月23日在宁波北仑江南东路968号公司会议室以现场记名结合网络投票的形式召开。会议由公司董事会召集,董事长夏崇耀主持。出席本次股东大会的股东及股东代理人共19人,代表有表决权股份325,740,716股,所持有表决权股份数占公司有表决权股份总数的49.7992%,其中出席本次股东大会现场会议的股东及股东代理人为10名,代表有表决权股份322,465,298股,占公司股份总数的49.2985%。通过网络投票系统进行有效表决的股东共计9人,代表有表决权股份3,275,418股,占公司股份总数的0.5007%。本次会议审议通过了《修订<公司章程>的议案》《修订<股东大会议事规则>的议案》《修订<监事会议事规则>的议案》《修订<募集资金管理制度>的议案》《修订<关联交易决策制度>的议案》。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
夏崇耀 | 董事长 | 男 | 63 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
夏峰 | 副董事长、总经理 | 男 | 37 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 690.04 | 否 | |
乐君杰 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 45 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 355.04 | 否 | |
柯军 | 董事、副总经理、财务总监 | 男 | 44 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 153.57 | 否 | |
项冠军注 | 董事 | 男 | 56 | 2019.9.17 | 2021.11.5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
谢盛宇 | 董事 | 女 | 49 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 123.57 | 否 | |
阎孟昆 | 独立董事 | 男 | 57 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 5.75 | 否 | |
刘艳森 | 独立董事 | 女 | 64 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 5.75 | 否 | |
周静尧 | 独立董事 | 男 | 59 | 2019.12.9 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 5.75 | 否 | |
孙平飞 | 监事会主席 | 女 | 49 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 33.89 | 否 | |
胡伯惠 | 监事 | 男 | 55 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
俞国军 | 职工代表监事 | 男 | 41 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 40.01 | 否 | |
夏善忠 | 副总经理 | 男 | 58 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 153.57 | 否 | |
袁黎益 | 副总经理 | 男 | 56 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 125.04 | 否 | |
杜志勇 | 副总经理 | 男 | 59 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 153.57 | 否 | |
阮武 | 副总经理 | 男 | 53 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 124.29 | 否 | |
周则威 | 总工程师 | 男 | 43 | 2019.9.17 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 123.17 | 否 | |
何行波 | 副总经理 | 男 | 45 | 2020.12.28 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 159.38 | 否 |
潘矗直 | 副总经理 | 男 | 40 | 2020.12.28 | 2022.9.16 | 0 | 0 | 0 | 355.17 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | / | 2,607.56 | / |
报告期内从公司获得的税前报酬总额已包含2019年度OIMS奖励基金在2021年的分配。
姓名 | 主要工作经历 |
夏崇耀 | 夏崇耀,1959 年11月出生,中国国籍,无境外居留权,EMBA,中共党员,高级经济师,宁波市第十六届人大代表。曾多次荣获全国、省级、宁波市“优秀乡镇企业家”、“优秀青年”、“优秀共产党员” 、“宁波市优秀中国特色社会主义事业建设者”等称号,荣获“全国优秀青年科技创新奖”、“浙江省伯乐奖”、 “宁波市科技创新推动奖”等。历任宁波东方通信电缆厂厂长,东方集团董事长、总裁,江西东方董事长,东方大金董事长。曾任宁波市政协委员、宁波市人大代表、宁波市北仑区人大常委,宁波市高促会副会长、浙江省青科协副会长、浙江省总工会委员,中国电器工业协会电线电缆分会理事,宁波市企业联合会、宁波市工业经济联合会、宁波市企业协会副会长,宁波市电线电缆商会会长,浙江省电线电缆行业协会副理事长等社会职务。现任公司第五届董事会董事长。 |
夏峰 | 1985 年1月出生,中国国籍,无境外居留权,硕士学位,中共党员,高级工程师。曾担任第十四届宁波市政协委员、宁波团市委常委、宁波市青联副主席,现任宁波市青年联合会第十二届委员会副主席、宁波“创二代”协会副会长等社会职务。曾荣获国家高技术研究发展计划(863 计划)课题负责人;入选首批浙江省“万人计划”青年拔尖人才、浙江省151 人才工程第三层次培养人员、宁波市有突出贡献专家、宁波市领军和拔尖人才工程第三层次培养人员;浙江青年五四奖章、宁波市优秀共产党员、宁波市五一劳动奖章等。拥有有效专利21 项,其中发明专利7项,目前正在申请的发明专利6项;制定国家(行业)标准2 项;获得省、部级和宁波市科技进步奖 10 余项。现任公司第五届董事会副董事长、总经理。 |
乐君杰 | 1977 年12 月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。曾被评为“北仑区十大创业创新青年先锋”、第二届“感动港城、振奋北 仑”年度候选新闻人物;荣获投资者关系优秀管理人、“金治理”上市公司优秀董秘、中国上市公司论坛金牌董秘等荣誉,历任宁波东方集团办公室主任、总裁助理,宁波东方大金通信科技有限公司董事、副总经理;曾任宁波市北仑区青联委员、宁波市青科协理事、浙江省职业经理人协会常务理事、宁波市电线电缆商会副会长等社会职务。曾荣获投资者关系优秀管理人、“金治理”上市优秀董秘、中国上市公司论坛金牌董秘等荣誉。现任公司第五届董事会董事、副总经理、董事会秘书。 |
柯军 | 1978 年11 月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,中共党员。历任东方集团资产财务部主任、东方有限总经理、东方集团董事、财务总监;曾任宁波市青联委员等社会职务。宁波市电线电缆商会执行会长,现任公司第五届董事会董事、副总经理、财务总监。 |
项冠军 | 1966 年出生,大专学历,中共党员。历任东方集团质检科科长、技术部经理、销售部经理、办公室主任等职,江西东方电缆有限公司 副总经理,东方集团总裁助理,东方集团副总裁,宁波东方运动器材股份有限公司董事长、总经理。现任本公司第五届董事会董事。 |
谢盛宇 | 1973 年8 月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员。曾任浙江省妇代会代表、北仑区党代表等社会职务,历任宁波东 |
方集团党委副书记、行政总监等职务,现任宁波东方电缆股份有限公司党委委员,行政总监。多年从事企业文化建设、党建及人力资源管理等工作,曾荣获宁波市思想政治工作先进个人、其中薪酬管理成果获浙江省管理创新成果奖,OIMS 企业文化建设体系获全国管理创新一等奖等荣誉,现任公司第五届董事会董事。 | |
阎孟昆 | 1965 年1 月出生,中国国籍,无境外居留权,硕士研究生,教授级高级工程师,全国电线电缆标准化技术委员会委员,电力行业电力 电缆标准化技术委员会委员,历任武汉高压研究所高级工程师,国网电力科学研究院高级工程师,现任中国电力科学研究院武汉分院教授级高级工程师,长期从事500 kV 及以下交联聚乙烯绝缘电力电缆的研究和技术服务等工作。现任杭电股份(603618)、太阳电缆(002300)、球冠电缆(834682)独立董事,现任本公司第五届董事会独立董事。 |
刘艳森 | 1958 年5 月出生,中国国籍,无境外居留权,大专,高级经济师,中国注册会计师协会理事、浙江省注册会计师协会常务理事、宁波 市注册会计师协会副会长,浙江德威会计师事务所有限公司董事长,熟悉国家财经方针政策、中国注册会计师执业准则,负责所有项目的最终审核签发,2008 年12 月被财政部授予“全国先进会计工作者”称号,2010 年11 月被中国注册会计师协会授予“资深会员”称号,2017年7 月被浙江省注册会计师协会评为2015-2016 年度优秀注册会计师,现任本公司第五届董事会独立董事。 |
周静尧 | 1963 年5 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,律师。先后就职于北仑区律师事务所,宁波市天一律师事务所保税区分所。现任浙江凡心律师事务所负责人,宁波仲裁委员会仲裁员等职务。现任本公司第五届董事会独立董事。 |
孙平飞 | 1973 年11 月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员,工程师,高级技师。历任宁波大榭东方线缆有限公司质检科长,宁波东方光纤通信有限公司质量厂长;宁波东方集团有限公司工会副主席,工厂支部书记,科研中心副主任,东方电缆营销管理中心主任、品管部经理、总经办主任。现任公司质量总监兼管理者代表、公司第五届监事会主席。 |
胡伯惠 | 1967 年9 月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员,工程师。历任宁波大榭东方线缆有限公司生产科长,东方有限线 缆分厂厂长,东方大金制造部部长,东方电缆营销管理中心主任、生产管理中心主任、风险管控部主任;曾获得“宁波市内部审计工作先进个人”, “基层党(工)委优秀共产党员”等荣誉;现任公司第五届监事会监事。 |
俞国军 | 1981年12月出生,中国国籍,无境外居留权,大学本科,高级工程师,历任宁波东方大金通信科技有限公司技术部长,大金通信科技 (宁波)有限公司制造部长,东方电缆副总工程师、工程部经理、质量保证部主任等职,现任公司副总工程师,第五届监事会职工监事。 |
夏善忠 | 1963 年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员。历任宁波东方通信电缆厂营销经理,东方线缆副总经理、总经理, 2013 年8 月30 日至2016 年8 月29 日任公司董事。上海福缆海洋工程有限公司董事长,现任公司副总经理。 |
袁黎益 | 1966 年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员。历任东方集团营销副总经理,东方线缆副总经理,东方电缆浙江中心 |
大区营销总经理。现任公司副总经理。 | |
杜志勇 | 1963 年8 月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,历任中国人民解放军军官,电力部华中局干部,香港中电控股有限公司首席 代表(上海),宁波东方集团有限公司副总裁等职务,现任公司副总经理。 |
阮武 | 1969 年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员,工程师。历任东方线缆生产厂长,东方集团科研中心副主任等职,东 方有限总经理助理、副总经理。现任公司副总经理。 |
周则威 | 1979 年1 月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,正高级工程师。CIGRE 中国国家委员会委员、中国标准化协会电线电缆委员会专家委员。作为项目负责人承担宁波市科技创新2025 重大专项“直流500kV 光电复合海缆系统研发与产业化”,先后荣获国家能源科技进步二等奖、浙江省科技进步二等奖、宁波市科学技术一等奖、浙江机械工业科学技术一等奖、中华全国工商联科技进步一等奖等多个奖项。参与制定国家标准2 项,发表论文10 余篇,取得专利8 项,其中发明专利3 项。2015 年入选“宁波市领军和拔尖人才工程”、 2021年获评第四届“最美浙江人·最美科技人“称号。历任东方电缆副总工程师、技术总监。现任公司总工程师。 |
何行波 | 1977年10月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历,中共党员,助理工程师。历任宁波东方线缆公司生产计划科科长、宁波东方电缆股份有限公司高压海缆事业部厂长、特种电缆事业部总经理;总裁助理、海缆制造中心总经理,参与的公司国际首根500kV交联聚乙烯绝缘光电复合海底电缆系统荣获浙江省输配电设备行业协会一等奖。现任公司副总经理。 |
潘矗直 | 1982年9月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,中共党员,工程师。历任宁波东方电缆股份有限公司国际部科员,营销管理中心主任助理,综合办主任,海工国际事业部总经理,总裁办主任,总裁助理。主要从事公司高端海洋产品脐带缆的产业化、国际化和公司科技管理工作,2018年作为核心成员成功突破国内首根脐带缆市场和国家科技部、工信部多个科技项目,参与的公司国际首根500kV交联聚乙烯绝缘光电复合海底电缆系统荣获浙江省输配电设备行业协会一等奖。现任公司副总经理。 |
注:董事会于2021年11月5日收到项冠军先生的书面辞呈,项冠军先生因个人原因申请辞去公司董事职务。辞职后项冠军先生不再担任公司任何职务。其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
夏崇耀 | 东方集团 | 董事长、总经理 | ||
华夏投资 | 董事长 | |||
夏峰 | 东方集团 | 副董事长 | ||
华夏投资 | 董事 | |||
乐君杰 | 东方集团 | 董事 | ||
华夏投资 | 董事 | |||
项冠军 | 东方集团 | 董事 | ||
华夏投资 | 董事、总经理 | |||
谢盛宇 | 华夏投资 | 董事 | ||
夏善忠 | 华夏投资 | 董事 | ||
袁黎益 | 华夏投资 | 董事 | ||
柯军 | 东方集团 | 监事会主席 | ||
华夏投资 | 监事 | |||
胡伯惠 | 华夏投资 | 副总经理 | ||
在股东单位任职情况的说明 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
夏崇耀 | 宁波交通投资控股有限公司 | 外部董事 | ||
宁波艾克思威科技股份有限公司 | 董事长 | |||
宁波新视光投资有限公司 | 董事 | |||
GSW 全球销售与仓储有限责任公司 | 董事 | |||
夏峰 | 宁波艾克思威科技股份有限公司 | 董事 | ||
宁波东方南苑置业有限公司 | 董事 | |||
GSW 全球销售与仓储有限责任公司 | 董事 | |||
乐君杰 | 宁波艾克思威科技股份有限公司 | 董事 | ||
宁波东方南苑置业有限公司 | 董事 | |||
GSW 全球销售与仓储有限责任公司 | 董事 | |||
柯军 | 宁波艾克思威科技股份有限公司 | 监事 | ||
项冠军 | 宁波艾克思威科技股份有限公司 | 董事、总经理 | ||
宁波东方南苑置业有限公司 | 董事 | |||
宁波东方运动器材股份有限公司 | 执行董事 | |||
宁波北仑中银富登村镇银行股份有限公司 | 监事 | |||
GSW 全球销售与仓储有限责任公司 | 董事 | |||
阎孟昆 | 中国电力科学研究院武汉分院 | 教授级高级工程师 | ||
杭州电缆股份有限公司 | 独立董事 | |||
福建南平太阳电缆股份有限公司 | 独立董事 | |||
宁波球冠电缆股份有限公司 | 独立董事 | |||
刘艳森 | 浙江德威会计师事务所有限公司 | 董事长 |
德威工程管理咨询有限公司 | 董事长 | |||
周静尧 | 浙江凡心律师事务所 | 主任律师 | ||
宁波仲裁委员会 | 仲裁员 | |||
宁波旭升汽车技术股份有限公司 | 独立董事 | |||
在其他单位任职情况的说明 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司制订的《宁波东方电缆股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬、津贴管理制度》,公司独立董事的薪酬根据股东大会的决议确定,其他董事、监事和高级管理人员的薪酬是由公司董事会薪酬与考核委员会审核,经董事会审议通过后执行。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司独立董事的年度报酬参考本地区劳动力市场薪酬水平、国内上市公司独立董事平均薪酬水平、本公司经济效益水平等因素确定和调整;其他董事、监事和高级管理人员的薪酬是公司根据制定的薪酬分配制度和经济责任制考核办法确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2021年度实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额2607.56万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
项冠军 | 董事 | 离任 | 个人原因辞去董事 |
注:董事会于2021年11月5日收到项冠军先生的书面辞呈,项冠军先生因个人原因申请辞去公司董事职务。辞职后项冠军先生不再担任公司任何职务。具体详见2021年11月6日披露的《宁波东方电缆股份有限公司关于董事辞职的公告》,公告编号:2021-062。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第五届董事会第13次会议 | 2021年1月22日 | 审议通过了公司《关于2019年度OIMS奖励基金运用方案的议案》; |
第五届董事会第14次会议 | 2021年3月25日 | 审议通过了《2020年度总经理工作报告》《2020年度董事会工作报告》《2020年年度报告全文及摘要》《2020年度财务决算报告》《2021年度财务预算报告》《2020年度利润分配预案》《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》《关于会计政策变更的议案》《公司董事会审计委员会》 |
《2020年度履职情况报告》《公司独立董事2020年度述职报告》《关于公司2020年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》《关于2021年度公司高级管理人员薪酬的议案》《关于调整公司组织机构的议案》《关于开展2021年度原材料期货套期保值业务的议案》《关于2020年度OIMS奖励基金计提方案的议案》《关于购买房产用于办公的议案》《关于2020年度计提资产减值准备的议案》《关于召开2020年年度股东大会的议案》; | ||
第五届董事会第15次会议 | 2021年4月20日 | 审议通过了《2021年第一季度报告全文及正文》; |
第五届董事会第16次会议 | 2021年6月7日 | 审议通过了《修订<公司章程>的议案》《修订<股东大会议事规则>的议案《修订<监事会议事规则>的议案》《修订<董事会秘书工作细则>的议案》《修订<信息披露管理制度>的议案》《修订<内幕信息知情人登记备案管理办法>的议案》《修订<募集资金管理制度>的议案》《修订<关联交易决策制度>的议案》《公司新增开展2021年度原材料期货套期保值业务》的议案《关于提请召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》; |
第五届董事会第17次会议 | 2021年7月28日 | 审议通过了《2021年半年度报告全文及摘要》《关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》; |
第五届董事会第18次会议 | 2021年10月21日 | 审议通过了《2021年第三季度报告》《关于对全资子公司增资的议案》; |
第五届董事会第19次会议 | 2021年10月28日 | 审议通过了《关于提前赎回“东缆转债”的议案》; |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
夏崇耀 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
夏峰 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
乐君杰 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
柯军 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
项冠军 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
谢盛宇 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
阎孟昆 | 是 | 7 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
刘艳森 | 是 | 7 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
周静尧 | 是 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 7 |
其中:现场会议次数 | 4 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 刘艳森(主任委员)、阎孟昆、乐君杰 |
提名委员会 | 阎孟昆(主任委员)、周静尧、谢盛宇 |
薪酬与考核委员会 | 周静尧(主任委员)、刘艳森、柯军 |
战略委员会 | 夏崇耀(主任委员)、阎孟昆、夏峰 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月23日 | 第五届董事会审计委员会第6次会议 | 审议并通过了《2020年年度报告全文及摘要》《2020年度财务决算报告》《2021年度财务预算报告》《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于公司2020年度内部控制评价报告的议案》 | 年报编制期间,董事会审计委员会与负责公司年度审计工作的天健会计师事务所(特殊普通合伙)召开沟通会,就年度审计工作小组的成员构成、审计计划、风险判断以及审计重点等事项进行沟通,并持续关注公司年度财务报告的编制情况。听取和审阅了公司内审部关于本年度工作总结和下年度工作计划,对内审部的运作进行了指导。 |
2021年4月19日 | 第五届董事会审计委员会第7次会议 | 审议并通过了《2021年第一季度报告》 | 无 |
2021年7月27日 | 第五届董事会审计委员会第8次会议 | 审议并通过了《2021年半年度报告全文及摘要》 | 听取并讨论了公司有关2021 年半年度报告审阅的汇报及公司相关介绍,以及公司 2021 年上半年内部审计及风险管理工作报告。 |
2021年10月20日 | 第五届董事会审计委员会第9次会议 | 审议并通过了《2021年第三季度报告》 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月25日 | 第五届董事会提名委员会第4次会议 | 审议并通过了《关于根据公司最新情况对董事会规模和构成进行审查的意见》 | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年1月20日 | 第五届董事会薪酬与考核委员会第2次会议 | 审议并通过了《关于2019年度OIMS奖励基金运用方案的议案》 | 无 |
2021年3月23日 | 第五届董事会薪酬与考核委员会第3次会议 | 审议并通过了《关于公司高级管理人员薪酬的议案》《关于2020年度OIMS奖励基金计提方案的议案》 | 无 |
(5).报告期内战略发展委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年10月20日 | 第五届董事会战略发展委员会第8次会议 | 审议并通过了《关于对全资子公司增资的议案》 | 无 |
2021年10月28日 | 第五届董事会战略发展委员会第9次会议 | 审议并通过《关于提前赎回“东缆转债”的议案》 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,096 |
主要子公司在职员工的数量 | 77 |
在职员工的数量合计 | 1,173 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 22 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 571 |
销售人员 | 130 |
技术人员 | 230 |
财务人员 | 32 |
行政人员 | 210 |
合计 | 1,173 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大学以上 | 403 |
中专、中技及高中 | 580 |
高中以下 | 190 |
合计 | 1,173 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定科学合理的薪酬政策,确保员工薪酬对内公平,对外具有竞争力。对员工付出的劳动和创造的价值给予合理的回报和激励。根据工作岗位进行专业化分工,明确岗位职责,结合本地区和同行业薪资水平,根据岗位性质差异制定出对外具有竞争力的薪酬体系。在此基础上制定的《薪资管理制度》,根据外部环境和公司发展情况适时调整薪酬,以略高于行业平均工资水平为原则,对中高层管理人员和关键岗位员工实行年薪工资制、职能部门员工实行与岗位价值相关的岗级工资制、销售人员实行业绩工资制、生产人员实行计件工资制。同时,公司还设立了OIMS 创新奖、合理化建议奖、技能竞赛奖等多种奖项,对工作表现突出和做出重大贡献的员工进行激励,促进员工不断提高工作绩效。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司重视全局定位战略,从自身发展与企业发展相结合,构建学习型企业,倡导全员培训。公司建立了完善的职业教育培训体系,确保培训需求、制定培训计划、实施培训、培训效果评价四个环节有效实施。通过岗前培训、以师带徒、轮岗培训、专项培训、继续教育培训等多种途径来满足员工自身发展需求,同时不断加强内部讲师团队建设,为员工的能力提升与职业发展创造平台。在上市公司规范、专业技术、职业技能、管理工具、HES 等方面开展培训工作,切实提升员工综合素质和职业能力,为公司发展提供持续动力,保障公司发展战略目标的实现。
在董监高履职培训方面,组织全体董事、监事、高级管理人员参加由中上协、上交所、宁波上市公司协会等组织的各类线上、线下培训,进一步提升公司的治理水平。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 205,337 |
劳务外包支付的报酬总额 | 5,071,127 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司的现金分红政策:根据《公司章程》及《宁波东方电缆股份有限公司未来三年股东回报规划(2019-2021年)》规定的现金分红政策进行分红。公司原则上每年进行一次利润分配,公司董事会可以根据公司的盈利情况和资金需求状况,提议公司进行中期现金分配。公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的15%。2021年,公司严格落实分红回报规划的承诺和措施,维护投资者利益。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
√适用 □不适用
为进一步建立健全公司的激励约束机制,充分调动公司中高层管理人员、核心技术人员及核心骨干人员的积极性和创造性,有效的将股东利益、公司利益和员工利益紧密结合在一起,促进公司持续健康发展。2019年8月27日公司第四届董事会第24次会议、2019年9月17日公司2019年度第一次临时股东大会审议通过了《宁波东方电缆股份有限公司OIMS奖励基金管理办法》(以下简称“管理办法”)。
2020年3月31日召开的第五届董事会第5次会议、第五届监事会第4次会议审议通过了《关于2019年度OIMS奖励基金计提方案的议案》。基于2019年度实现的净利润远超公司的年度盈利预算,同时充分考虑中小股东的利益,经董事会薪酬与考核委员会提议,董事会审慎考虑,2019年度OIMS奖励基金的计提比例为当年净利润的5%,计提总金额为23,610,403.91元。
2021年1月22日,公司第五届董事会第13次会议,第五届监事会第12次会议审议通过了《关于2019年度OIMS奖励基金运用方案的议案》,公司董事会薪酬与考核委员会根据《OIMS奖励基金管理办法》拟定了三十五位激励对象,根据其所承担的岗位职责、任职期限、绩效表现、业绩贡献等综合考量确定了奖励基金的分配,具体详见2021年1月23日披露的《关于2019年度OIMS奖励基金运用方案的公告》,公告编号:2021-008。
2021年3月25日,公司第五届董事会第14次会议、第五届监事会第13次会议审议通过了《关于2020年度OIMS奖励基金计提方案的议案》,公司根据管理办法的相关规定,2020年度OIMS奖励基金的实际计提比例为5%,计提总金额为46,151,437.73元,详见《关于2020年度OIMS奖励基金计提方案的公告》,公告编号:2021-020。2022年3月11日,公司第五届董事会第20次会议,第五届监事会第19次会议审议通过《关于2020年度OIMS奖励基金运用方案的议案》,本着重点奖励突出贡献者的原则,拟定了八位激励对象,具体详见2022年3月11日披露的《关于2020年度OIMS奖励基金运用方案的公告》,公告编号:2022-007。2022年3月23日,公司第五届董事会第21次会议,第五届监事会第20次会议审议通过《关于2021年度OIMS奖励基金计提方案的议案》,公司根据管理办法的相关规定,2021年度OIMS奖励基金的实际计提比例为5%,计提总金额为62,079,642.36元,详见《关于2021年度OIMS奖励基金计提方案的公告》,公告编号:2022-021。
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
根据高级管理人员2021年年度业绩完成情况、管理者履职情况、管理能力等要素,结合公司年初制定的经营目标及绩效考核指标,对公司高级管理人员进行综合考核,并按考核结果发放薪酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司坚持战略引领和风险导向,强化顶层设计,加强内控制度体系建设,推动内控体系有效运行,提升防范化解风险能力。
一是持续深化内控制度体系建设。修订完善内控管理、规章制度管理等办法,进一步优化内控制度管理责任体系,规范制度建设流程,完善分级分类管控机制,推动制度建设标准化规范化进程。加大内控制度建设力度,对标监管要求,面向公司发展实际,坚持制度立改废释并举,强化版本管理,及时查漏补缺,促进制度敏捷迭代,重构以章程为统领的横向分类纵向分级的立体化规章制度体系。
二是强化制度建设信息化管控。优化规章制度数字化平台,推进制度平台与公文系统一体化衔接,突出显示制度版本号,实现规章制度自动编码,全面提升规章制度数字化管理能力。
三是开展内控规范更新优化。梳理监管要求、制度变化及内外部监督检查问题等因素,全面分析评估公司层面和流程层面控制,及时更新完善相关内控流程、风险点、控制措施内容,确保内控规范完整性时效性。四是强化内控体系有效运行。落实主要领导人内控第一责任人责任,强化组织领导,明确责任分工,完善责任体系。强化监督检查,专业部门和监督部门协调联动,统筹专业线检查、内审监督,及时揭示内控问题和风险隐患。加大考核问责力度,将风险、内控、合规管控情况纳入绩效考核,对违反规定给公司造成损失的行为,依规依纪追究责任,促进内控体系有效运行。
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,将组织架构、风险评估、控制措施、财务管理、全面预算管理、物资采购供应链管理、产品销售管理、生产技术管理、质量检验管理、安全管理、环保管理、设备管理、人力资源管理、工程建设管理等纳入内部控制评价范围。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日(2021年12月31日),本公司不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日(2021年12月31日),公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司制定子公司管理制度并监督执行,决定其重大投资项目,并负责监督实施,注重风险控制,加强对投资项目的管理,协助其开展外部资源的整合及建立系统管理和运营体系,提供任何必要的技能和资源支持,如项目开发、资金等,并培育其建立核心竞争力,实施严格的财务监控。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度内部控制进行审计,出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》(天健审〔2022〕1171号),认为公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司于2021年一季度对照《中国证监会关于开展上市公司治理专项行动的通知》(证监办发[2020]69号)的要求,按清单认真梳理了2018、2019和2020三个年度的公司治理有关情况,通过自查,公司按规定建立了相对健全的现代企业制度,形成了相对完善的法人治理结构,没有出现重大遗漏及其他不规范行为。本报告期内,公司未出现需整改的问题。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
(1)公司在开展经营业务的过程中,十分注重环境保护。在用水方面,生产用水采用循环系统,对产品生产过程中使用的冷却水进行循环利用,无外排;生活产生废水,公司每年委托有资质的监测单位对厂界总排废水进行取样监测,结果均符合《污水综合排放标准》。在废气方面,公司所有生产生活均以天然气为燃料,废气排放值符合相关限值标准。在噪声方面,公司采用低噪音风机、低噪音空气压缩机、并在空气压缩机吸气口设置消声装置、在厂房顶部安装吸音材料,来减少工业噪音对生产生活的影响。在废弃物方面,公司生产产生的金属废料,如铜废丝、铝丝,回收到厂家;PVC 废料外售;办公产生废品,也采取厂家回收或外售的方式。
(2)公司严格遵守相关法律法规,履行环评及验收手续;积极实行环境自行监测和定期报告,建立准确完整的环境管理台账,保障数据合法有效,保证设备正常运行。
(3)公司建立健全了突发环境事件应急预案,坚持统一领导、分级负责,属地为主、协调联动,快速反应、科学处置,资源共享、保障有力的原则。科学有序高效的应对工作机制,保障公司员工生命财产安全和环境安全,促进公司全面、协调、可持续发展。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格遵守《安全生产法》《环境保护法》《固体废物污染环境防治法》等有关法律法规,建立健全了公司环境健康与安全管理体系(HSE)。将环境因素纳入各级工作实践,向员工告知适用的环境法规和相关要求;根据适用的环境法规和相关要求,为员工提供开展工作所需的资源;制定了与公司运营相关的环境目标和指标,并采取行动实现这些目标和指标;促进污染预防、废物最小化和保护;促进有效利用创新的环境技术和做法;营造一个鼓励员工和同事报告和提出环境问题而不害怕报复的工作环境;通过评估、绩效和成本指标,不断提高环境管理的有效性和效率;报告期内,公司实现“零重大及以上安全事故,零职业病;零环境污染事件;不符合、安全隐患整改率100%,污染物100%合规排放”的目标。报告期内,公司进一步完善了ESG 管理架构,设立董事会层面的可持续发展委员会,由 3名董事担任委员,主要负责制定公司的可持续发展目标和发展规划,监督公司各项业务板块针对可持续发展体系的运行情况,并及时提供关于提升公司可持续发展表现的建议及反馈方案,同时下设可持续发展办公室和碳排放工作小组,全面提升可持续发展管理水平。公司在项目的开发、设计、建设和运营中,贯彻落实绿色施工管理,持续改进工艺流程,提升能源使用效率。在项目开发阶段“开展项目地绿色施工政策调查,在项目设计阶段“设计符合项目所在国家/地区环保政策”,在设备采购阶段“进行供应商环保资质审核”,在项目施工阶段“编制项目能源降耗及资源利用计划,建立绿色施工管理台账,进行日常节能减排自查及定期检查”,在运营维护阶段“进行污染物监控”。公司严格管理并有效控制废水、废气、固体废物等污染物的排放。生产用水采用循环系统,循环利用生产过程中使用的冷却水,无外排;每年委托监测单位对厂界总排废水进行取样监测,结果均符合《污水综合排放标准》,废水排放达标率100%;所有生产生活均以天然气为燃料,废气排放值符合相关限值标准;采用低噪音风机、低噪音空气压缩机、并在空气压缩机吸气口设置消声装置、在厂房顶部安装吸音材料,以减少工业噪音对生产生活的影响;生产产生的金属废料,如铜废丝、铝丝,回收到厂家;PVC 废料外售;办公废品,厂家回收或外售,无乱扔现象,固废处理达标率100%。
公司建立了《突发环境事件应急预案》,坚持“统一领导、分级负责,属地为主、协调联动,快速反应、科学处置,资源共享、保障有力”的原则。科学有序高效地保障公司员工生命财产安全和环境安全,促进公司全面、协调、可持续发展。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
自2020年9月习近平总书记提出“中国将于 2030年实现碳达峰、2060年实现碳中和”的目标,公司积极响应全球应对气候变化政策和国家能源政策,制定了“十四五”期间可持续发展目标。充分发挥新能源在生态文明建设中的作用,并通过自身科技创新和管理创新,实施优化产
业结构、降低碳排放等一系列措施,推动公司可持续发展取得了一定成效,为人类与自然共生共赢的中国方案,贡献了一份“东方力量”。公司坚持遵循厉行节约、生态优化、经济高效、循环利用、节能减排的原则,加强宣传和教育,积极推广节能环保新产品、新设施:
1、新工厂拟采用屋顶太阳能电池板供电。预计50%的用电需求将来自于光伏发电,同时实施储能项目;
2、进行技术改造升级,淘汰产能低,能耗高的落后设备,提高能源利用效率,万元产值综合能耗下降率为8.35%;
3、节水:通过提示牌宣传节约用水、更换节约型水龙头、定时检查用水设备是否有漏水现象、将隔夜水、茶水倒入废水桶,利用废水浇灌绿植;
4、节能:外出优先选择公共交通工具、通过视频电话会议形式减少差旅次数、 按照公务车辆管理制度合理调配车辆资源,节约汽油消耗、通过提示牌宣传节约用电、夏季设定空调的最低使用温度,定期清洗空调末端尘网、使用 LED 节能照明器具;
5、节材:建立物品领用登记制度,以降低办公用品消耗、减少塑料制品采购和一次性纸杯、餐具的使用、大力推广无纸化办公、提倡纸张双面使用办公废纸分类回收利用。公司将始终坚持环境保护科学规划、协调发展目标,持续严格实施节能减排方针,实现能源节约减排和综合利用,对周边和社会生态环境的改善持续产生积极的影响。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
东方电缆始终秉承“创新、诚信、和谐”的价值观。创新是东方人始终不渝的追求,是企业健康发展的驱动力;诚信是东方人安身立命的根本,坚持以诚实、守信为准则,不断地为客户创造价值;和谐是推动东方电缆持续卓越发展永恒的主题,它代表着以坦荡和积极的胸怀面对客户、员工、社会与自然。
东方电缆在经营活动中,努力扮演好社会公民的角色,自觉按照政府有关法律、法规的规定,合法经营、照章纳税,承担政府规定的其他责任和义务,并接受政府的监督和依法干预。在创造利润、对股东和员工承担法律责任的同时,积极承担对客户、社区和环境的相应责任,并将健康与可持续发展作为公司发展的战略核心,将绿色发展的理念融入到企业运营的全过程。
保护股东和债权人的权益
合规经营是东方电缆健康发展的基石。东方电缆严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会以及上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求规范运作。公司设立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层为执行机构的权责分明的法人治理机构,并制定和补充了股东大会、董事会、监事会的议事规则、《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《公司募集资金管理制度》《独立董事工作
制度》《公司章程》等相关规章制度,形成了一套权责分明、相互制衡、决策高效的公司治理机制。为公司保证投资者(股东)的利益,协调内部利益群体关系,提高公司自身抗风险能力提供制度保障。报告期内,东方电缆严格按照相关法律法规和《公司章程》《信息披露管理制度》的规定,依法召开股东大会,充分保障股东知情权和参与权。真实、准确、完整、及时、公平的履行信息披露义务,同时通过现场调研、上证E互动、投资者咨询专线、公司网站以及微信公众号等渠道热情接待投资者来访和咨询,保证所有的股东和债权人能够平等地获得公司的信息,切实保障其权益,与投资者实现价值共享。东方电缆重视投资者收益与回报的持续性,通过合规经营和科学管理,不断提升盈利能力,制定切实合理的分红方案,积极回报股东。脚踏实地地维护投资者的权益,力争给股东以丰厚的投资回报,让广大投资者充分享受公司的发展成果。保护客户和供应商的权益东方电缆通过传统制造向服务型制造转型升级,以客户为中心,打造高端线缆行业“产品+服务”全生命周期服务体系,提供一体化系统解决方案。依托核心装备和技术,构建了共享开放的服务平台,持续推动服务型制造创新实践。报告期内,公司通过制造和服务深度融合发展,获评为“国家服务型制造示范企业”。公司对提供的产品质量和服务质量承担责任,并积极履行对消费者在产品质量和服务质量方面的承诺,严令禁止欺诈消费者和谋取暴利的行为,在产品质量和服务质量方面自觉接受政府和公众的监督。报告期内,东方电缆秉承“公平、公开、公正、诚信”的阳光采购原则,依照合同履行采购责任,有序地支付供应商的货款,维护供应商合法权益,保障产业链的安全和稳定。公司制定了《廉洁建设责任书》以明确公司与供应商的职业廉洁性,防止商业贿赂,确保与供应商各项业务健康有序进行。公司建立了供应链管理系统(SRM) 来与供应商进行信息交互、采购订单协同等,从而实现了线上记录和监管,确保了采购过程的公平和透明性。并积极创造与供应商共同合作发展的平台,与供应商共同开发新技术、交流行业发展信息、共享市场机遇和共同承担风险,取长补短,带领行业共同发展。保护员工的权益东方电缆倡导“健康工作、快乐生活”,坚持“以人为本”的理念。以企业与员工命运共同体为目标,公平公正的对待不同种族、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰和文化背景的员工。杜绝一切形式的雇佣童工和强制劳工的情况,坚持平等雇佣、同薪同酬。公司保障员工薪酬福利和各项基本权益,建立了职工工资随企业经济效益同步增长的正常调整机制,薪资每年增幅保持在5%-10%。公司设立了OIMS(东方创新管理体系)奖励基金,按净利润最低5%进行计提予以奖励员工。公司进行了“OIMS 创新基金”奖项评选工作,奖项包含资
本与产业、科技与市场、市场、数字与运营、文化与人力等领域,对公司成绩突出、绩效优异的员工和团队总计119项或个人进行了表彰,进一步激发了员工的工作积极性和创新能力。
公司提出了“青年东方”发展战略,畅通了员工职业晋升通道;公司多渠道、多层次地开展培训活动,报告期内,举办了“年度营销培训”“法律法规培训”“安全教育培训”等培训,帮助员工成长发展。公司保护员工职业健康与安全,报告期内,对全体员工进行了健康体检。公司积极举办各类文体活动,报告期内,公司举办了“五四青年节拓展活动”“东方杯篮球赛”“东方之夜-青年音乐节”等活动,为员工工作与生活添彩,不断提升员工幸福感。环境保护与可持续发展健康与可持续发展是东方电缆发展的战略核心。公司坚持遵循厉行节约、生态优化、经济高效、循环利用、节能减排的原则,加强宣传和教育,积极推广节能环保新产品、新设施。公司将"节能降耗、挖潜增效"作为一项长期的系统工程来推进。公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》等国家节能环保法律法规和地方相关法规政策;积极应对气候变化,通过节能减排管理体系推进公司能源节约和生态环境保护建设,全面识别公司环境因素和环保管理风险,防范环境风险,最大化降低环境影响。公司设立了董事会层面的可持续发展委员会,由3名董事担任委员,主要负责制定公司的可持续发展目标和发展规划,监督公司各项业务板块针对可持续发展体系的运行情况,并及时提供关于提升公司可持续发展表现的建议及反馈方案,同时下设可持续发展办公室和碳排放工作小组,全面提升可持续发展管理水平。社区与公益东方电缆一直关注社会发展、关注民生、关注社会公益与慈善事业,积极承担社会责任,恪守社会规范,勇于担当应尽的社会责任,每年均拨出专款用于对口扶贫、军民共建、村企结对、困难员工救助和慈善捐助。公司成立的“爱心帮困基金”用于困难员工慰问的总金额已达到近100万元,受助员工达100多人。作为社会的一员,东方电缆以坦荡和积极的胸怀,创造和谐的外部经营环境,关爱自然,厚报社会。报告期内,东方电缆秉承“爱在东方,善行天下”的慈善格言,积极参与宁波市北仑区“百匠争鸣”劳模工匠志愿服务队的服务工作中,面向全市中小微企业、社区群众的困点与难点,切实做到为民办实事、解难题,现已累计开展企业、群众帮扶活动数十次;2021年12月,宁波镇海疫情爆发期间,公司第一时间安排人员进行折叠床、床垫、棉被等物资采购,以最快的速度驰援镇海抗疫;此外,公司每年一度的“爱心月”集中募捐活动顺利举行,累计收到捐款达120万元。2021年7月,正值越南疫情大爆发,公司驻越南项目团队志愿者助力“春苗行动”计划圆满完成,受到了中国驻越南大使馆的高度肯定。未来,东方电缆将继续秉承对国家、对民族崇高的使命感和强烈的社会责任感,持续投身于社会公益事业。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021年10月,为发展北仑区慈善事业,助力共同富裕,公司与宁波市北仑区慈善总会签订捐赠协议,捐赠200万元,注入北仑区“共同富裕 幸福家园”慈善公益基金,用于乡村振兴共同富裕项目,其中100万元用于北仑城区内乡村振兴共同富裕项目,70万元用于小港新权村新农村建设,30万元用于国家电网携手东方电缆“阳光助学”项目。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 东方集团和夏崇耀、袁黎雨 | (1)不以任何形式直接或间接从事任何与东方电缆或东方电缆的控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或予该等业务中持有权益或利益;(2)不以任何形式支持东方电缆及东方电缆的控股企业以外的他人从事与东方电缆及东方电缆的控股企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动;(3)不以其它方式介入(不论直接或间接)任何与东方电缆及东方电缆的控股企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。若因违反上述承诺而所获的利益及权益将归东方电缆及其控股企业所有,并赔偿因违反上述承诺而给东方电缆及其控股企业造成的一切损失、损害和开支。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | (1)东方集团及实际控制人夏崇耀、袁黎雨(2)东方电缆 | (1)保证将来不发生以任何形式占用东方电缆资产、资金或其他资源的行为;并尽量减少发生关联交易,若发生关联交易,将严格遵守国家相关法律、法规、章程及现有关联交易管理制度的要求,履行必要程序,做到交易价格公平合理,不损害东方电缆及其他股东利益。(2)将宁波阿凡达管理下的二级经销商逐步升级为公司 | 长期注 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
直接管理的一级经销商;自2012年起,在确保交易价格公允的前提下,每年将与宁波阿凡达供应链有限公司或其控制的其他公司之间的关联交易控制在公司销售总额的3%以内且绝对金额不超过3,000万元。 | ||||||||
其他 | (1)东方集团、东方电缆、夏崇耀、袁黎雨、公司董事、监事、高级管理人员 | 招股意向书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,且对此负有法律责任的,将依法赔偿投资者损失。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 东方集团、夏崇耀、袁黎雨 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益。根据未来中国证监会、上海证券交易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使公司填补回报措施能够得到有效的实施。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司的董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺勤勉尽责,严格按照公司内控管理要求,避免不必要的职务消费行为,并积极配合内审部等相关部门的日常检查工作;3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺严格遵守公司所适用的薪酬考核方法与为本次融资所做填补回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺若公司未来开展股权激励,且规定行权条件与公司为本次融资所做填补回报措施的执行情况相挂钩;6、承诺严格履行上述事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果违反上述承诺或拒不履行承诺,将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证监会、上海证券交易所依法作出的监管措施; | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
给公司或者股东造成损失的,承诺人愿意依法承担相应补偿责任。 | |||||||
其他 | 公司的董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺: 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、若公司未来实施新的股权激励计划,承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、自本承诺出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规 定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 六、公司控股股东、实际控制人出具的承诺 为维护公司和全体股东的合法权益,公司控股股东和实际控制人均已出具了关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺: 1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注:2017 年之后公司未与宁波阿凡达供应链有限公司发生关联交易,今后亦不会再与其发生关联交易。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司于2021年3月25日召开的第五届董事会第14次会议、第五届监事会第13次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,根据财政部相关文件要求,公司会计政策进行了变更调整,具体情况如下:
一、本次会计政策变更概述
1、变更原因
根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)以及《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》,境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求,公司对原会计政策进行相应变更。
2、变更主要内容
根据《新租赁准则》的要求,作为境内上市公司,公司自2021年1月1日起执行《新租赁准则》,对原采用的相关会计政策进行相应变更。
(一)新租赁准则下,承租人将不再区分融资租赁和经营租赁,所有租赁将采用相同的会计处理,均须确认使用权资产和租赁负债;
(二)对于使用权资产,承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理;
(三)对于租赁负债,承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益;
(四)对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
二、会计政策变更后对公司的影响
公司自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则《企业会计准则第21号——租赁》进行会计处理,并根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益。执行新租赁准则预计不会对财务报表产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,000,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 14 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 200,000.00 |
保荐人 | 西部证券股份有限公司 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经2021 年3 月25日公司第五届董事会第14次会议、2021 年4 月20 日2020 年年度股东大会审议通过,聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计机构和内部控制的审计机构。天健会计师事务所(特殊普通合伙)多年以来一直为本公司提供审计服务,对本公司生产经营及财务状况有清晰认识,在2021 年度为公司提供审计服务的过程中遵循独立、客观、公正的执业原则,切实履行了审计机构应尽的职责。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人遵纪守法、诚信经营,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | |||||||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | |||||||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 654,104,521 | 100 | 33,610,847 | 33,610,847 | 687,715,368 | 100 | |||
1、人民币普通股 | 654,104,521 | 100 | 33,610,847 | 33,610,847 | 687,715,368 | 100 |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 654,104,521 | 100 | 33,610,847 | 33,610,847 | 687,715,368 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1843号”文核准,公司于2020年9月24日公开发行了800万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000万元,期限为自发行之日起 6年。经上海证券交易所自律监管决定书【2020】349号文同意,公司80,000万元可转换公司债券于2020年10月29日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“东缆转债”,债券代码“113603”。
根据有关规定和《宁波东方电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定,公司本次发行的“东缆转债”自2021年3月30日起可转换为公司股份,初始转股价格为
23.88元/股。公司于2021年5月27日实施完毕2020年度权益分派,根据《宁波东方电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款规定,自2021年5月27日起,“东缆转债”转股价格由23.88元/股调整为23.65元/股。具体内容详见公司2021年5月20日披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)及指定信息披露媒体上的《关于实施2020年年度权益分派调整“东缆转债”转股价格的提示性公告》(公告编码:2021-030)。
2021年3月30日至2021年9月30日,累计共有178,000元“东缆转债”已转换成公司A股普通股,累计转股数为7,461股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.00114064%。
自2021年9月22日至2021年10月28日,公司股票在连续30个交易日中已有15个交易日的收盘价格高于“东缆转债”当期转股价格130%(即30.75元/股),已触发“东缆转债”的“有条件赎回条款”。公司于2021年10月28日召开了第五届董事会第19次会议和第五届监事会第18次会议,审议通过了《关于提前赎回“东缆转债”的议案》,决定行使公司“东缆转债”的提前赎回权,对赎回登记日登记在册的“东缆转债”全部赎回。公司于2021年11月18日披露了《关于实施“东缆转债”赎回暨摘牌的公告》(公告编号:2021-065)。截至赎回登记
日(2021年11月29日)收市后,累计共有794,955,000元“东缆转债”已转换为公司股票,占“东缆转债”发行总额的99.369375%,累计转股数量为33,610,847股,占“东缆转债”转股前公司已发行股份总额的5.138452%。本次“东缆转债”转股完成后,公司总股本增加至687,715,368股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
公司“东缆转债”转股,总股本由654,104,521股增加至687,715,368股。上述股份的变动对公司每股收益、每股净资产等指标不构成重大影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司资产总额、净资产、资产负债率等财务指标变动详见“第十节财务报告”
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 51,804 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 38,691 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
宁波东方集团有限公司 | 0 | 217,524,444 | 31.63 | 0 | 质押 | 11,000,000 | 境内非国有法人 |
袁黎雨 | 0 | 53,366,730 | 7.76 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
宁波华夏科技投资有限公司 | -6,000,000 | 22,285,220 | 3.24 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
香港中央结算有限公司 | -19,093,561 | 19,022,826 | 2.77 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
中国建设银行股份有限公司-东方红启东三年持有期混合型证券投资基金 | 12,421,247 | 1.81 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
宁波经济技术开发区金帆投资有限公司 | 531,923 | 10,833,773 | 1.58 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 | 5,099,744 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国工商银行股份有限公司-东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金 | 3,666,719 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
交通银行股份有限公司-富国天益价值混合型证券投资基金 | 3,473,373 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
国泰君安证券资管-建设银行-国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 3,420,898 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
宁波东方集团有限公司 | 217,524,444 | 人民币普通股 | 217,524,444 | ||||
袁黎雨 | 53,366,730 | 人民币普通股 | 53,366,730 | ||||
宁波华夏科技投资有限公司 | 22,285,220 | 人民币普通股 | 22,285,220 |
香港中央结算有限公司 | 19,022,826 | 人民币普通股 | 19,022,826 |
中国建设银行股份有限公司-东方红启东三年持有期混合型证券投资基金 | 12,421,247 | 人民币普通股 | 12,421,247 |
宁波经济技术开发区金帆投资有限公司 | 10,833,773 | 人民币普通股 | 10,833,773 |
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 | 5,099,744 | 人民币普通股 | 5,099,744 |
中国工商银行股份有限公司-东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金 | 3,666,719 | 人民币普通股 | 3,666,719 |
交通银行股份有限公司-富国天益价值混合型证券投资基金 | 3,473,373 | 人民币普通股 | 3,473,373 |
国泰君安证券资管-建设银行-国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 3,420,898 | 人民币普通股 | 3,420,898 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中,东方集团为公司的控股股东,东方集团的实际控制人为夏崇耀,公司股东袁黎雨和夏崇耀为夫妻关系,公司股东华夏投资系本公司高管持股公司,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 宁波东方集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 夏崇耀 |
成立日期 | 2000-09-15 |
主要经营业务 | 电子产品、电工产品、塑料原料、包装材料、机械设备的制 造、加工、销售、技术研究、开发、检测、咨询及仓储服务;房地产的开发、销售;投资管理;煤炭的批发(无储存); |
化工产品、燃料油、铁矿石、贵金属、有色金属、初级农产 品的批发、零售;自营和代理各类货物和技术的进出口,但 国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 夏崇耀 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司法定代表人、董事长,东方集团法定代表人、董事长、总经理,华夏投资法定代表人、董事长,宁波艾克思威科技股份有限公司法定代表人、董事长。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 袁黎雨 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 宁波东方南苑置业有限公司法定代表人、董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1843号”文核准,公司于2020年9月24日公开发行了800万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80,000万元。可转换公司债券于2020年10月29日起在上海证券交易所挂牌,债券简称“东缆转债”。债券存续的起止日期为2020年9月24日至2026年9月23日。公司可转债将于2021年3月30日起进入可转债转股期。公司可转债每年付息一次,计息起始日为可转换公司债券发行首日。本次发行的可转换公司债券票面利率为:第一年0.30%,第二年0.50%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年
1.80%,第六年2.00%。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
“东缆转债”已于2021年11月30日提前赎回并摘牌,具体详见“第七节 股份变动及股东情况”。
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
东缆转债 | 800,000,000 | 794,955,000 | 5,045,000 | 0 | 0 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 东缆转债 |
报告期转股额(元) | 794,955,000 |
报告期转股数(股) | 33,610,847 |
累计转股数(股) | 33,610,847 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 5.138452 |
尚未转股额(元) | 5,045,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 0.630625 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 东缆转债 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
2021年05月27日 | 23.65 | 2021年5月20日 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》 | “东缆转债”因实施利润分配事项,转股价格由初始的23.88元/股调整至23.65元/股。 |
截至本报告期末最新转股价格 | 不适用 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2022〕1168号
宁波东方电缆股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了宁波东方电缆股份有限公司(以下简称东方电缆公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东方电缆公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东方电缆公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 38.收入,
七、合并财务报表项目注释 61.营业收入和营业成本,十六、其他重要事项 6.分部信息”。
东方电缆公司的营业收入主要来自于销售海缆系统产品、陆缆系统产品和提供海洋工程服务。2021年度,东方公司实现营业收入793,220.90万元,其中主营业务收入为792,339.41万元,占营业收入的99.89%。
东方电缆公司海缆系统产品和陆缆系统产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:东方电缆公司已根据合同约定将产品交付给购货方,对于海缆系统产品,产品已经敷设完成,并经客户验收,取得客户使用报告,对于陆缆系统产品,产品已交付并取得签收单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:东方电缆公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。东方电缆公司的海洋工程服务中工程敷设服务收入属于在某一时段内履行的履约义务,根据履约进度确认收入。履约进度按照由东方电缆公司、监理单位和业主三方共同确认的实际测量的完工进度确认。
由于营业收入是东方电缆公司关键业绩指标之一,可能存在东方电缆公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 了解东方电缆公司收入确认会计政策,结合东方电缆公司业务模式、销售合同约定的主要条款等,判断收入确认条件、方法是否符合企业会计准则的规定,前后期是否一致;
(3) 结合产品价格目录、实际销售单价、单位成本等,对销售收入、毛利额、毛利率变动的合理性实施分析程序;
(4) 实施细节测试,以抽样方式检查销售合同或订单、销售发票、出库单、送货单、客户使用报告、报关单、提单等,评价收入的真实性和准确性;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具,
七、合并财务报表项目注释 5.应收账款”。
截至2021年12月31日,东方电缆公司应收账款账面余额为人民币261,311.89万元,坏账准备为人民币16,638.98万元,账面价值为人民币244,672.91万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验并结合前瞻性估计,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 以抽样方式对部分客户就应收账款余额进行函证,与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的回收风险;
(7) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东方电缆公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
东方电缆公司治理层(以下简称治理层)负责监督东方电缆公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东方电缆公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东方电缆公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就东方电缆公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李正卫(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:俞金波
二〇二二年三月二十三日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 宁波东方电缆股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,675,729,479.17 | 1,267,387,280.44 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 145,780,644.12 | ||
衍生金融资产 | 2,231,750.00 | 22,535,300.00 | |
应收票据 | 8,488,527.77 | 18,420,432.87 | |
应收账款 | 2,446,729,096.90 | 1,791,822,244.58 | |
应收款项融资 | 60,205,961.73 | 112,971,908.20 | |
预付款项 | 32,318,423.77 | 34,411,521.56 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 31,331,961.73 | 158,928,989.62 | |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,517,726,938.84 | 949,602,047.30 | |
合同资产 | 402,093,243.52 | 330,536,558.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,098,945.76 | 6,818,404.76 | |
流动资产合计 | 6,329,734,973.31 | 4,693,434,687.36 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 10,733,278.65 | 3,401,951.45 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 756,631,996.20 | 516,471,730.39 | |
在建工程 | 873,843,821.06 | 518,136,892.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,887,091.88 | ||
无形资产 | 280,339,006.77 | 286,237,971.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | 976,805.04 | 976,805.04 | |
长期待摊费用 | 8,600,974.84 | 11,361,877.25 | |
递延所得税资产 | 58,889,811.32 | 45,119,859.10 | |
其他非流动资产 | 56,316,419.35 | 16,878,805.00 | |
非流动资产合计 | 2,054,219,205.11 | 1,398,585,892.00 | |
资产总计 | 8,383,954,178.42 | 6,092,020,579.36 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 246,372,928.75 | ||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,101,582,610.18 | 522,094,964.47 | |
应付账款 | 733,678,882.62 | 453,566,108.82 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 626,656,159.17 | 824,600,992.07 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 143,719,840.92 | 103,543,554.45 | |
应交税费 | 114,604,040.70 | 146,207,694.58 | |
其他应付款 | 14,605,629.99 | 14,638,902.05 | |
其中:应付利息 |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 353,082,572.66 | ||
其他流动负债 | 78,690,954.90 | 106,981,161.78 | |
流动负债合计 | 3,412,993,619.89 | 2,171,633,378.22 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 10,009,472.22 | ||
应付债券 | 692,193,496.37 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 3,477,092.34 | ||
长期应付款 | 6,124,883.23 | 7,550,442.61 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 63,982,404.98 | 69,602,793.22 | |
递延所得税负债 | 11,631,881.25 | 10,354,021.40 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 85,216,261.80 | 789,710,225.82 | |
负债合计 | 3,498,209,881.69 | 2,961,343,604.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 687,715,368.00 | 654,104,521.00 | |
其他权益工具 | 103,644,978.07 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,304,463,870.77 | 520,245,979.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 43,629,774.04 | 41,177,010.29 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 332,765,373.28 | 214,904,940.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,513,020,622.02 | 1,592,500,796.83 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 4,881,595,008.11 | 3,126,578,225.91 | |
少数股东权益 | 4,149,288.62 | 4,098,749.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,885,744,296.73 | 3,130,676,975.32 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 8,383,954,178.42 | 6,092,020,579.36 |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:宁波东方电缆股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,557,829,403.06 | 1,171,701,486.73 | |
交易性金融资产 | 145,780,644.12 | ||
衍生金融资产 | 2,231,750.00 | 22,535,300.00 | |
应收票据 | 8,488,527.77 | 18,420,432.87 | |
应收账款 | 2,410,459,719.55 | 1,781,711,644.40 | |
应收款项融资 | 60,205,961.73 | 112,971,908.20 | |
预付款项 | 31,685,105.42 | 47,561,552.68 | |
其他应收款 | 30,305,001.73 | 181,384,795.62 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 1,424,206,235.28 | 910,578,701.54 | |
合同资产 | 402,093,243.52 | 330,536,558.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,256,582.70 | 2,462,267.91 | |
流动资产合计 | 6,077,542,174.88 | 4,579,864,647.98 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 331,636,197.64 | 291,636,197.64 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 653,988,489.23 | 379,491,144.43 | |
在建工程 | 863,473,513.07 | 518,136,892.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,887,091.88 | ||
无形资产 | 179,298,853.09 | 182,453,716.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 8,596,272.12 | 11,361,877.25 | |
递延所得税资产 | 57,996,582.18 | 44,379,277.26 | |
其他非流动资产 | 49,985,075.65 | 14,822,495.00 | |
非流动资产合计 | 2,152,862,074.86 | 1,442,281,601.02 | |
资产总计 | 8,230,404,249.74 | 6,022,146,249.00 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 246,372,928.75 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,101,582,610.18 | 522,094,964.47 |
应付账款 | 656,654,809.20 | 445,949,986.82 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 620,846,938.02 | 819,298,018.63 | |
应付职工薪酬 | 140,944,055.80 | 99,394,555.51 | |
应交税费 | 104,390,510.15 | 140,493,977.03 | |
其他应付款 | 14,277,310.87 | 14,428,462.81 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 353,082,572.66 | ||
其他流动负债 | 78,165,387.35 | 106,501,156.52 | |
流动负债合计 | 3,316,317,122.98 | 2,148,161,121.79 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 10,009,472.22 | ||
应付债券 | 692,193,496.37 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 3,477,092.34 | ||
长期应付款 | 5,724,883.23 | 7,350,442.61 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 63,982,404.98 | 69,602,793.22 | |
递延所得税负债 | 11,631,881.25 | 10,354,021.40 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 84,816,261.80 | 789,510,225.82 | |
负债合计 | 3,401,133,384.78 | 2,937,671,347.61 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 687,715,368.00 | 654,104,521.00 | |
其他权益工具 | 103,644,978.07 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,306,803,336.89 | 522,585,445.81 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 43,629,774.04 | 41,177,010.29 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 331,652,790.43 | 213,792,357.18 | |
未分配利润 | 2,459,469,595.60 | 1,549,170,589.04 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,829,270,864.96 | 3,084,474,901.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 8,230,404,249.74 | 6,022,146,249.00 |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 7,932,209,015.44 | 5,052,336,113.63 | |
其中:营业收入 | 7,932,209,015.44 | 5,052,336,113.63 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 6,540,161,576.32 | 4,016,505,144.56 | |
其中:营业成本 | 5,922,306,820.80 | 3,508,737,883.14 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 34,131,067.75 | 24,455,844.94 | |
销售费用 | 133,830,758.43 | 153,938,604.34 | |
管理费用 | 172,585,470.93 | 138,349,144.85 | |
研发费用 | 266,477,218.88 | 187,365,300.59 | |
财务费用 | 10,830,239.53 | 3,658,366.70 | |
其中:利息费用 | 20,667,981.22 | 12,270,754.64 | |
利息收入 | 11,839,548.83 | 10,609,222.51 | |
加:其他收益 | 16,059,378.05 | 69,166,537.61 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 267,041.01 | -244,234.41 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 5,780,645.12 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -67,252,573.54 | -68,858,161.01 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,297,653.44 | -10,866,211.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 26,788,840.45 | 6,153,989.21 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,372,393,116.77 | 1,031,182,889.47 | |
加:营业外收入 | 167,204.33 | 3,210,728.59 | |
减:营业外支出 | 2,252,676.38 | 5,647,641.33 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,370,307,644.72 | 1,028,745,976.73 | |
减:所得税费用 | 181,431,954.40 | 141,348,472.49 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,188,875,690.32 | 887,397,504.24 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,188,875,690.32 | 887,397,504.24 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,188,825,151.11 | 887,347,934.90 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 50,539.21 | 49,569.34 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 1,191,328,454.07 | 919,363,935.78 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,191,277,914.86 | 919,314,366.44 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 50,539.21 | 49,569.34 | |
八、每股收益: |
(一)基本每股收益(元/股) | 1.81 | 1.36 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.81 | 1.34 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 7,828,665,577.66 | 5,043,914,065.82 | |
减:营业成本 | 5,890,300,411.94 | 3,531,931,982.15 | |
税金及附加 | 29,776,741.76 | 21,337,409.34 | |
销售费用 | 133,308,421.00 | 156,507,650.38 | |
管理费用 | 144,128,390.37 | 125,026,351.64 | |
研发费用 | 264,855,334.41 | 186,282,570.32 | |
财务费用 | 11,303,650.19 | 4,083,891.95 | |
其中:利息费用 | 20,667,981.22 | 12,270,754.64 | |
利息收入 | 11,336,061.83 | 10,153,439.87 | |
加:其他收益 | 15,340,274.62 | 67,485,853.06 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 36,615,983.53 | -146,185.86 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 5,780,645.12 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -65,933,142.53 | -68,762,983.83 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,297,653.44 | -2,661,083.77 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -32,315.81 | 2,768,726.95 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,345,466,419.48 | 1,017,428,536.59 | |
加:营业外收入 | 116,272.62 | 3,210,302.99 | |
减:营业外支出 | 2,252,666.38 | 5,617,337.29 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,343,330,025.72 | 1,015,021,502.29 | |
减:所得税费用 | 164,725,693.24 | 135,318,981.89 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,178,604,332.48 | 879,702,520.40 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,178,604,332.48 | 879,702,520.40 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | 2,452,763.75 | 31,966,431.54 | |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 1,181,057,096.23 | 911,668,951.94 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,756,854,012.99 | 5,419,511,513.03 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 38,115.39 | 5,214,929.75 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 37,233,616.21 | 184,210,836.63 | |
经营活动现金流入小计 | 6,794,125,744.59 | 5,608,937,279.41 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,323,973,487.67 | 4,288,913,049.63 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 191,172,716.92 | 129,493,936.69 | |
支付的各项税费 | 427,194,790.30 | 253,828,113.50 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 265,639,551.80 | 242,717,768.77 | |
经营活动现金流出小计 | 6,207,980,546.69 | 4,914,952,868.59 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 586,145,197.90 | 693,984,410.82 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 1,372,903.21 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 49,277,775.61 | 3,982,212.82 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 420,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 470,650,678.82 | 3,982,212.82 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 708,092,532.98 | 491,158,269.22 | |
投资支付的现金 | 7,000,000.00 | 3,500,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 220,000,000.00 | 339,999,999.00 | |
投资活动现金流出小计 | 935,092,532.98 | 834,658,268.22 |
投资活动产生的现金流量净额 | -464,441,854.16 | -830,676,055.40 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 885,900,000.00 | 1,113,091,981.14 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 885,900,000.00 | 1,113,091,981.14 | |
偿还债务支付的现金 | 305,104,997.74 | 768,900,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,564,508.37 | 98,560,774.94 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,061,299.85 | ||
筹资活动现金流出小计 | 473,730,805.96 | 867,460,774.94 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 412,169,194.04 | 245,631,206.20 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 244,604.71 | -1,449,832.80 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 534,117,142.49 | 107,489,728.82 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 961,002,155.98 | 853,512,427.16 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,495,119,298.47 | 961,002,155.98 |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,860,268,360.06 | 5,412,807,396.85 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 35,740,094.07 | 180,137,564.34 | |
经营活动现金流入小计 | 7,896,008,454.13 | 5,592,944,961.19 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,499,334,403.42 | 4,322,670,311.69 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 163,323,278.89 | 106,944,609.96 | |
支付的各项税费 | 401,161,119.59 | 246,005,170.62 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 256,206,880.49 | 240,123,247.61 | |
经营活动现金流出小计 | 7,320,025,682.39 | 4,915,743,339.88 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 575,982,771.74 | 677,201,621.31 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 38,053,172.93 | 91,910,311.66 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 88,430.05 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 445,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 483,141,602.98 | 91,910,311.66 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 699,004,040.10 | 450,959,551.55 | |
投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 93,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 220,000,000.00 | 364,999,999.00 | |
投资活动现金流出小计 | 959,004,040.10 | 908,959,550.55 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -475,862,437.12 | -817,049,238.89 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 885,900,000.00 | 1,113,091,981.14 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 885,900,000.00 | 1,113,091,981.14 | |
偿还债务支付的现金 | 305,104,997.74 | 768,900,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 163,564,508.37 | 98,560,774.94 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,061,299.85 | ||
筹资活动现金流出小计 | 473,730,805.96 | 867,460,774.94 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 412,169,194.04 | 245,631,206.20 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 245,433.51 | -1,449,832.80 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 512,534,962.17 | 104,333,755.82 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 865,886,926.27 | 761,553,170.45 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,378,421,888.44 | 865,886,926.27 |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 520,245,979.69 | 41,177,010.29 | 214,904,940.03 | 1,592,500,796.83 | 3,126,578,225.91 | 4,098,749.41 | 3,130,676,975.32 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 520,245,979.69 | 41,177,010.29 | 214,904,940.03 | 1,592,500,796.83 | 3,126,578,225.91 | 4,098,749.41 | 3,130,676,975.32 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 33,610,847.00 | -103,644,978.07 | 784,217,891.08 | 2,452,763.75 | 117,860,433.25 | 920,519,825.19 | 1,755,016,782.20 | 50,539.21 | 1,755,067,321.41 | ||||||
(一)综合收益总额 | 2,452,763.75 | 1,188,825,151.11 | 1,191,277,914.86 | 50,539.21 | 1,191,328,454.07 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 33,610,847.00 | 680,572,913.01 | 714,183,760.01 | 714,183,760.01 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 33,610,847.00 | 680,572,913.01 | 714,183,760.01 | 714,183,760.01 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 117,860,433.25 | -268,305,325.92 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 117,860,433.25 | -117,860,433.25 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益 | -103,644,978.07 | 103,644,978.07 |
内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转 |
留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | -103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 687,715,368.00 | 1,304,463,870.77 | 43,629,774.04 | 332,765,373.28 | 2,513,020,622.02 | 4,881,595,008.11 | 4,149,288.62 | 4,885,744,296.73 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年 | 654,104,521.00 | 470,245,979.69 | 9,210,578.75 | 126,934,687.99 | 878,156,701.70 | 2,138,652,469.13 | 4,049,180.07 | 2,142,701,649.20 |
年末余额 | |||||||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 470,245,979.69 | 9,210,578.75 | 126,934,687.99 | 878,156,701.70 | 2,138,652,469.13 | 4,049,180.07 | 2,142,701,649.20 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 31,966,431.54 | 87,970,252.04 | 714,344,095.13 | 987,925,756.78 | 49,569.34 | 987,975,326.12 | |||||||
(一)综合收益总额 | 31,966,431.54 | 887,347,934.90 | 919,314,366.44 | 49,569.34 | 919,363,935.78 |
(二)所有者投入和减少资本 | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 153,644,978.07 | 153,644,978.07 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 87,970,252.04 | -173,003,839.77 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 |
1.提取盈余公积 | 87,970,252.04 | -87,970,252.04 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增 |
资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 520,245,979.69 | 41,177,010.29 | 214,904,940.03 | 1,592,500,796.83 | 3,126,578,225.91 | 4,098,749.41 | 3,130,676,975.32 |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 522,585,445.81 | 41,177,010.29 | 213,792,357.18 | 1,549,170,589.04 | 3,084,474,901.39 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 522,585,445.81 | 41,177,010.29 | 213,792,357.18 | 1,549,170,589.04 | 3,084,474,901.39 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 33,610,847.00 | -103,644,978.07 | 784,217,891.08 | 2,452,763.75 | 117,860,433.25 | 910,299,006.56 | 1,744,795,963.57 | ||||
(一)综合收益总额 | 2,452,763.75 | 1,178,604,332.48 | 1,181,057,096.23 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 33,610,847.00 | 680,572,913.01 | 714,183,760.01 |
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 33,610,847.00 | 680,572,913.01 | 714,183,760.01 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 117,860,433.25 | -268,305,325.92 | -150,444,892.67 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 117,860,433.25 | -117,860,433.25 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -150,444,892.67 | -150,444,892.67 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | -103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 687,715,368.00 | 1,306,803,336.89 | 43,629,774.04 | 331,652,790.43 | 2,459,469,595.60 | 4,829,270,864.96 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 654,104,521.00 | 472,585,445.81 | 9,210,578.75 | 125,822,105.14 | 842,471,908.41 | 2,104,194,559.11 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 654,104,521.00 | 472,585,445.81 | 9,210,578.75 | 125,822,105.14 | 842,471,908.41 | 2,104,194,559.11 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 31,966,431.54 | 87,970,252.04 | 706,698,680.63 | 980,280,342.28 | |||||
(一)综合收益总额 | 31,966,431.54 | 879,702,520.40 | 911,668,951.94 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 103,644,978.07 | 50,000,000.00 | 153,644,978.07 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
(三)利润分配 | 87,970,252.04 | -173,003,839.77 | -85,033,587.73 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 87,970,252.04 | -87,970,252.04 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -85,033,587.73 | -85,033,587.73 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 654,104,521.00 | 103,644,978.07 | 522,585,445.81 | 41,177,010.29 | 213,792,357.18 | 1,549,170,589.04 | 3,084,474,901.39 |
公司负责人:夏崇耀 主管会计工作负责人:柯军 会计机构负责人:夏小瑜
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波东方电缆股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为宁波东方电缆有限公司(原名宁波东方电缆材料有限公司,以下简称东方电缆有限公司),东方电缆有限公司系由宁波市北仑区福利企业协会、宁波北仑东方电缆材料有限公司、宁波市北仑明珠彩印厂共同投资组建,于1998年10月22日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200704897960W的营业执照,注册资本654,104,521.00元,股份总数687,715,368股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股687,715,368股。公司股票已于2014年10月15日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电气机械及器材制造行业。主要经营活动为各种海缆系统、陆缆系统产品的研发、制造和销售及海洋工程服务等。主要产品和服务有:海缆系统产品、陆缆系统产品及海洋工程服务等。
本财务报告经公司2022年3月23日第五届董事会第二十一次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将江西东方电缆有限公司(以下简称江西东方公司)、宁波海缆研究院工程有限公司(以下简称东方海工公司)、东方海缆有限公司(以下简称东方海缆公司)、东方海洋工程(舟山)有限公司(以下简称东方海洋公司)和广东东方海缆有限公司(以下简称广东东方公司)5家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本报告“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;
(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的
合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 40 |
3-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
6、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 40 |
3-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 |
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2、投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 9.50-4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40-50 |
专用软件 | 5 |
特许经营权 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵消。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关
会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股
利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3、收入确认的具体方法
(1) 销售海缆系统产品和陆缆系统产品
公司海缆系统产品和陆缆系统产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,对于海缆系统产品,产品已经敷设完成,并经客户验收,取得客户使用报告,对于陆缆系统产品,产品已交付并取得签收单,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,表明产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。
(2) 提供海洋工程服务收入
公司海洋工程服务中工程敷设服务收入属于在某一时段内履行的履约义务,根据履约进度确认收入。履约进度按照由公司、监理单位和业主三方共同确认的实际测量的完工进度确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2、公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
采用套期会计的依据、会计处理方法
1. 公司套期业务主要为现金流量套期。
2. 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成;2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。
3. 套期会计处理
(1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:①套期工具自套期开始的累计利得或损失;②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
(2) 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
(3) 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自 2021 年 1 月 1 日开始施行 《企业会计准则第 21 号—— 租赁》(财会【 2018 】35 号),会计政策予以相应变更 | 第五届监事会第 13 次会议审议通过 | 详见其他说明(一) |
根据财政部会计司于2021年11月1日发布的2021年第五批企业会计准则实施问答,本公司对于在商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同 | 详见其他说明(二) |
而发生的运输活动不构成单项履约义务的相关运输成本作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益,列示于利润表“营业成本”中。
其他说明(一)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:
对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日,公司按照详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 30.长期资产减值的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
1) 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
长期待摊费用 | 11,361,877.25 | -634,920.75 | 10,726,956.50 |
使用权资产 | 7,957,899.98 | 7,957,899.98 | |
一年内到期的非流动负债 | 2,017,126.15 | 2,017,126.15 | |
租赁负债 | 5,305,853.08 | 5,305,853.08 |
2) 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
4.75%。
3) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
① 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债;
② 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期;
③ 首次执行日前发生租赁变更的,公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
其他说明(二)
财政部于 2021 年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 14 号>的通知》(财会[2021] 1号)及《企业会计准则实施问答》,本公司已采用上述通知和实施问答编制 2021 年度财务报表,对本公司财务报表的影响不重大。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,267,387,280.44 | 1,267,387,280.44 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 22,535,300.00 | 22,535,300.00 | |
应收票据 | 18,420,432.87 | 18,420,432.87 | |
应收账款 | 1,791,822,244.58 | 1,791,822,244.58 | |
应收款项融资 | 112,971,908.20 | 112,971,908.20 | |
预付款项 | 34,411,521.56 | 34,411,521.56 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 158,928,989.62 | 158,928,989.62 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 949,602,047.30 | 949,602,047.30 |
合同资产 | 330,536,558.03 | 330,536,558.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 6,818,404.76 | 6,818,404.76 | |
流动资产合计 | 4,693,434,687.36 | 4,693,434,687.36 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3,401,951.45 | 3,401,951.45 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 516,471,730.39 | 516,471,730.39 | |
在建工程 | 518,136,892.71 | 518,136,892.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,957,899.98 | +7,957,899.98 | |
无形资产 | 286,237,971.06 | 286,237,971.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | 976,805.04 | 976,805.04 | |
长期待摊费用 | 11,361,877.25 | 10,726,956.50 | -634,920.75 |
递延所得税资产 | 45,119,859.10 | 45,119,859.10 | |
其他非流动资产 | 16,878,805.00 | 16,878,805.00 | |
非流动资产合计 | 1,398,585,892.00 | 1,405,908,871.23 | +7,322,979.23 |
资产总计 | 6,092,020,579.36 | 6,099,343,558.59 | +7,322,979.23 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 522,094,964.47 | 522,094,964.47 | |
应付账款 | 453,566,108.82 | 453,566,108.82 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 824,600,992.07 | 824,600,992.07 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 103,543,554.45 | 103,543,554.45 | |
应交税费 | 146,207,694.58 | 146,207,694.58 | |
其他应付款 | 14,638,902.05 | 14,638,902.05 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 2,017,126.15 | +2,017,126.15 | |
其他流动负债 | 106,981,161.78 | 106,981,161.78 | |
流动负债合计 | 2,171,633,378.22 | 2,173,650,504.37 | +2,017,126.15 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 10,009,472.22 | 10,009,472.22 | |
应付债券 | 692,193,496.37 | 692,193,496.37 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 5,305,853.08 | +5,305,853.08 | |
长期应付款 | 7,550,442.61 | 7,550,442.61 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 69,602,793.22 | 69,602,793.22 | |
递延所得税负债 | 10,354,021.40 | 10,354,021.40 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 789,710,225.82 | 795,016,078.90 | +5,305,853.08 |
负债合计 | 2,961,343,604.04 | 2,968,666,583.27 | +7,322,979.23 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 654,104,521.00 | 654,104,521.00 | |
其他权益工具 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 520,245,979.69 | 520,245,979.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 41,177,010.29 | 41,177,010.29 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 214,904,940.03 | 214,904,940.03 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,592,500,796.83 | 1,592,500,796.83 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,126,578,225.91 | 3,126,578,225.91 | |
少数股东权益 | 4,098,749.41 | 4,098,749.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,130,676,975.32 | 3,130,676,975.32 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,092,020,579.36 | 6,099,343,558.59 | +7,322,979.23 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,171,701,486.73 | 1,171,701,486.73 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 22,535,300.00 | 22,535,300.00 | |
应收票据 | 18,420,432.87 | 18,420,432.87 | |
应收账款 | 1,781,711,644.40 | 1,781,711,644.40 | |
应收款项融资 | 112,971,908.20 | 112,971,908.20 | |
预付款项 | 47,561,552.68 | 47,561,552.68 | |
其他应收款 | 181,384,795.62 | 181,384,795.62 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 910,578,701.54 | 910,578,701.54 | |
合同资产 | 330,536,558.03 | 330,536,558.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,462,267.91 | 2,462,267.91 | |
流动资产合计 | 4,579,864,647.98 | 4,579,864,647.98 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 379,491,144.43 | 379,491,144.43 | |
在建工程 | 518,136,892.71 | 518,136,892.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,957,899.98 | +7,957,899.98 | |
无形资产 | 182,453,716.73 | 182,453,716.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 11,361,877.25 | 10,726,956.50 | -634,920.75 |
递延所得税资产 | 44,379,277.26 | 44,379,277.26 | |
其他非流动资产 | 14,822,495.00 | 14,822,495.00 | |
非流动资产合计 | 1,442,281,601.02 | 1,449,604,580.25 | +7,322,979.23 |
资产总计 | 6,022,146,249.00 | 6,029,469,228.23 | +7,322,979.23 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 522,094,964.47 | 522,094,964.47 | |
应付账款 | 445,949,986.82 | 445,949,986.82 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 819,298,018.63 | 819,298,018.63 |
应付职工薪酬 | 99,394,555.51 | 99,394,555.51 | |
应交税费 | 140,493,977.03 | 140,493,977.03 | |
其他应付款 | 14,428,462.81 | 14,428,462.81 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,017,126.15 | +2,017,126.15 | |
其他流动负债 | 106,501,156.52 | 106,501,156.52 | |
流动负债合计 | 2,148,161,121.79 | 2,150,178,247.94 | +2,017,126.15 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 10,009,472.22 | 10,009,472.22 | |
应付债券 | 692,193,496.37 | 692,193,496.37 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 5,305,853.08 | +5,305,853.08 | |
长期应付款 | 7,350,442.61 | 7,350,442.61 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 69,602,793.22 | 69,602,793.22 | |
递延所得税负债 | 10,354,021.40 | 10,354,021.40 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 789,510,225.82 | 794,816,078.90 | +5,305,853.08 |
负债合计 | 2,937,671,347.61 | 2,944,994,326.84 | +7,322,979.23 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 654,104,521.00 | 654,104,521.00 | |
其他权益工具 | 103,644,978.07 | 103,644,978.07 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 522,585,445.81 | 522,585,445.81 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 41,177,010.29 | 41,177,010.29 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 213,792,357.18 | 213,792,357.18 | |
未分配利润 | 1,549,170,589.04 | 1,549,170,589.04 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,084,474,901.39 | 3,084,474,901.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,022,146,249.00 | 6,029,469,228.23 | +7,322,979.23 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 按5%、6%、9%、13%的税率计缴;公司出口货物享受“免、抵、退”政策,退税率为13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
土地使用税 | 土地面积 | 5元/(㎡*年)、10元/(㎡*年) |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
东方海缆公司 | 20% |
东方海洋公司 | 20% |
广东东方公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局2020年12月1日颁发的证书编号为GR202033101292的《高新技术企业证书》,公司被认定为高新技术企业,按照税法规定2020年至2022年减按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2015〕34号)、《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2015〕99号)、《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43号)、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)和《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(财税〔2021〕8号)有关规定,东方海缆公司、东方海洋公司和广东东方公司符合小型微利企业条件。按税法规定,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 904.52 | 2,330.14 |
银行存款 | 1,493,743,100.47 | 1,160,999,825.84 |
其他货币资金 | 181,985,474.18 | 106,385,124.46 |
合计 | 1,675,729,479.17 | 1,267,387,280.44 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
其他货币资金中53,639,360.95元系银行承兑汇票保证金,1,963,714.00元系未到期保函保证金,1,375,293.48元系存出投资款,125,007,105.75元系期货交易保证金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 145,780,644.12 | |
其中: | ||
权益工具投资 | 145,780,644.12 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 145,780,644.12 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定套期关系的衍生金融资产 | 2,231,750.00 | 22,535,300.00 |
合计 | 2,231,750.00 | 22,535,300.00 |
其他说明:
公司开展铜和铅商品的期货套期保值业务,以此规避公司承担的随着原材料价格波动、原材料预期采购带来的未来现金流量发生波动的风险。截至2021年12月31日,公司已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税前收益为2,231,750.00元。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 8,488,527.77 | 18,420,432.87 |
合计 | 8,488,527.77 | 18,420,432.87 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 8,935,292.39 | 100.00 | 446,764.62 | 5.00 | 8,488,527.77 | 19,389,929.34 | 100.00 | 969,496.47 | 5.00 | 18,420,432.87 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 8,935,292.39 | 100.00 | 446,764.62 | 5.00 | 8,488,527.77 | 19,389,929.34 | 100.00 | 969,496.47 | 5.00 | 18,420,432.87 |
合计 | 8,935,292.39 | / | 446,764.62 | / | 8,488,527.77 | 19,389,929.34 | / | 969,496.47 | / | 18,420,432.87 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
商业承兑汇票组合 | 8,935,292.39 | 446,764.62 | 5.00 |
合计 | 8,935,292.39 | 446,764.62 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 969,496.47 | -522,731.85 | 446,764.62 | ||
合计 | 969,496.47 | -522,731.85 | 446,764.62 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,418,505,163.47 |
1年以内小计 | 2,418,505,163.47 |
1至2年 | 112,955,112.32 |
2至3年 | 78,293,403.58 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,470,662.51 |
4至5年 | 1,097,079.45 |
5年以上 | 797,488.63 |
合计 | 2,613,118,909.96 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,613,118,909.96 | 100.00 | 166,389,813.06 | 6.37 | 2,446,729,096.90 | 1,900,956,955.46 | 100.00 | 109,134,710.88 | 5.74 | 1,791,822,244.58 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,613,118,909.96 | 100.00 | 166,389,813.06 | 6.37 | 2,446,729,096.90 | 1,900,956,955.46 | 100.00 | 109,134,710.88 | 5.74 | 1,791,822,244.58 |
合计 | 2,613,118,909.96 | / | 166,389,813.06 | / | 2,446,729,096.90 | 1,900,956,955.46 | / | 109,134,710.88 | / | 1,791,822,244.58 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,418,505,163.47 | 120,925,258.18 | 5.00 |
1-2年 | 112,955,112.32 | 11,295,511.26 | 10.00 |
2-3年 | 78,293,403.58 | 31,317,361.43 | 40.00 |
3-4年 | 1,470,662.51 | 1,176,530.01 | 80.00 |
4-5年 | 1,097,079.45 | 877,663.56 | 80.00 |
5年以上 | 797,488.63 | 797,488.63 | 100.00 |
合计 | 2,613,118,909.96 | 166,389,813.06 | 6.37 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 109,134,710.88 | 59,539,029.00 | 2,283,926.82 | 166,389,813.06 | ||
合计 | 109,134,710.88 | 59,539,029.00 | 2,283,926.82 | 166,389,813.06 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,283,926.82 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 270,981,575.08 | 10.37 | 15,120,021.91 |
客户二 | 218,229,027.30 | 8.35 | 10,911,451.37 |
客户三 | 136,873,455.72 | 5.24 | 6,843,672.79 |
客户四 | 124,075,113.06 | 4.75 | 6,203,755.65 |
客户五 | 116,694,873.72 | 4.47 | 5,834,743.69 |
合计 | 866,854,044.88 | 33.18 | 44,913,645.41 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 60,205,961.73 | 112,971,908.20 |
合计 | 60,205,961.73 | 112,971,908.20 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 177,274,619.35 |
小 计 | 177,274,619.35 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 31,303,144.76 | 96.86 | 33,741,169.98 | 98.05 |
1至2年 | 414,838.19 | 1.28 | 473,980.86 | 1.38 |
2至3年 | 459,340.81 | 1.42 | 142,699.24 | 0.41 |
3年以上 | 141,100.01 | 0.44 | 53,671.48 | 0.16 |
合计 | 32,318,423.77 | 100.00 | 34,411,521.56 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商一 | 18,673,224.62 | 57.78 |
供应商二 | 1,881,172.58 | 5.82 |
供应商三 | 1,608,315.38 | 4.98 |
供应商四 | 1,384,049.41 | 4.28 |
供应商五 | 1,000,000.00 | 3.09 |
合计 | 24,546,761.99 | 75.95 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 31,331,961.73 | 158,928,989.62 |
合计 | 31,331,961.73 | 158,928,989.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 23,786,772.36 |
1年以内小计 | 23,786,772.36 |
1至2年 | 3,966,485.46 |
2至3年 | 6,288,314.06 |
3年以上 | |
3至4年 | 2,508,513.19 |
4至5年 | 600,000.00 |
5年以上 | 159,274.66 |
合计 | 37,309,359.73 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
西部证券非公开发行股票认购款和保证金 | 139,999,999.00 | |
押金保证金 | 34,803,877.67 | 26,868,048.63 |
其他 | 3,275,482.06 | 3,660,414.47 |
合计 | 38,079,359.73 | 170,528,462.10 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 7,634,048.21 | 1,161,640.56 | 2,803,783.71 | 11,599,472.48 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -198,324.28 | 198,324.28 | ||
--转入第三阶段 | -628,831.41 | 628,831.41 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -6,246,385.31 | -334,484.88 | 1,948,153.45 | -4,632,716.74 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 219,357.74 | 219,357.74 | ||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 1,189,338.62 | 396,648.55 | 5,161,410.83 | 6,747,398.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 11,599,472.48 | -4,632,716.74 | 219,357.74 | 6,747,398.00 | ||
合计 | 11,599,472.48 | -4,632,716.74 | 219,357.74 | 6,747,398.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 219,357.74 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 押金保证金 | 900,400.00 | 1年以内 | 2.36 | 45,020.00 |
950,000.00 | 1-2年 | 2.49 | 95,000.00 | ||
2,800,000.00 | 2-3年 | 7.35 | 1,120,000.00 | ||
单位二 | 押金保证金 | 2,280,000.00 | 1年以内 | 5.99 | 114,000.00 |
单位三 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 4.20 | 80,000.00 |
单位四 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 4.20 | 80,000.00 |
单位五 | 1,247,978.29 | 1年以内 | 3.28 | 62,398.91 |
押金保证金 | 117,974.66 | 5年以上 | 0.31 | 117,974.66 | |
合计 | / | 11,496,352.95 | / | 30.18 | 1,714,393.57 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 118,355,976.45 | 285,313.73 | 118,070,662.72 | 94,321,086.92 | 94,321,086.92 | |
在产品 | 345,035,249.32 | 345,035,249.32 | 257,678,003.30 | 257,678,003.30 | ||
库存商品 | 436,281,367.65 | 1,012,339.71 | 435,269,027.94 | 385,317,471.77 | 2,714,528.16 | 382,602,943.61 |
周转材料 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 182,270,012.38 | 182,270,012.38 | 30,796,942.58 | 30,796,942.58 | ||
发出商品 | 435,041,009.39 | 435,041,009.39 | 182,963,565.38 | 182,963,565.38 | ||
委托加工物资 | 2,040,977.09 | 2,040,977.09 | ||||
包装物 | 1,239,505.51 | 1,239,505.51 | ||||
合计 | 1,519,024,592.28 | 1,297,653.44 | 1,517,726,938.84 | 952,316,575.46 | 2,714,528.16 | 949,602,047.30 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 285,313.73 | 285,313.73 | ||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 2,714,528.16 | 1,012,339.71 | 2,714,528.16 | 1,012,339.71 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 2,714,528.16 | 1,297,653.44 | 2,714,528.16 | 1,297,653.44 |
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
库存商品 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 442,085,479.64 | 39,992,236.12 | 402,093,243.52 | 357,659,801.02 | 27,123,242.99 | 330,536,558.03 |
合计 | 442,085,479.64 | 39,992,236.12 | 402,093,243.52 | 357,659,801.02 | 27,123,242.99 | 330,536,558.03 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 12,868,993.13 | |||
合计 | 12,868,993.13 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 4,427,885.31 | 4,249,758.56 |
其他待摊费用 | 2,671,060.45 | 2,568,646.20 |
合计 | 7,098,945.76 | 6,818,404.76 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 |
上海福缆海洋工程有限公司 | 3,401,951.45 | 7,000,000.00 | 331,327.20 | 10,733,278.65 | |||||||
小计 | 3,401,951.45 | 7,000,000.00 | 331,327.20 | 10,733,278.65 | |||||||
合计 | 3,401,951.45 | 7,000,000.00 | 331,327.20 | 10,733,278.65 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 756,631,996.20 | 516,471,730.39 |
固定资产清理 | ||
合计 | 756,631,996.20 | 516,471,730.39 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 310,539,221.17 | 478,787,068.80 | 110,127,223.97 | 10,486,973.18 | 909,940,487.12 |
2.本期增加金额 | 226,486,620.17 | 93,488,789.32 | 3,928,241.36 | 3,148,118.58 | 327,051,769.43 |
(1)购置 | 40,619.47 | 5,623,198.11 | 3,552,325.45 | 3,148,118.58 | 12,364,261.61 |
(2)在建工程转入 | 226,446,000.70 | 87,865,591.21 | 375,915.91 | 314,687,507.82 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 9,322,050.42 | 35,163,690.55 | 762,155.55 | 1,518,814.95 | 46,766,711.47 |
(1)处置或报废 | 9,322,050.42 | 20,382,230.30 | 762,155.55 | 1,518,814.95 | 31,985,251.22 |
(2) 转入在建工程 | 14,781,460.25 | 14,781,460.25 | |||
4.期末余额 | 527,703,790.92 | 537,112,167.57 | 113,293,309.78 | 12,116,276.81 | 1,190,225,545.08 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 137,795,794.55 | 219,751,941.93 | 29,055,746.69 | 6,865,273.56 | 393,468,756.73 |
2.本期增加金额 | 14,776,679.56 | 40,868,135.74 | 9,037,131.61 | 928,159.88 | 65,610,106.79 |
(1)计提 | 14,776,679.56 | 40,868,135.74 | 9,037,131.61 | 928,159.88 | 65,610,106.79 |
3.本期减少金额 | 4,491,180.74 | 19,385,539.17 | 545,891.03 | 1,062,703.70 | 25,485,314.64 |
(1)处置或报废 | 4,491,180.74 | 14,974,386.91 | 545,891.03 | 1,062,703.70 | 21,074,162.38 |
(2) 转入在建工程 | 4,411,152.26 | 4,411,152.26 | |||
4.期末余额 | 148,081,293.37 | 241,234,538.50 | 37,546,987.27 | 6,730,729.74 | 433,593,548.88 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 379,622,497.55 | 295,877,629.07 | 75,746,322.51 | 5,385,547.07 | 756,631,996.20 |
2.期初账面价值 | 172,743,426.62 | 259,035,126.87 | 81,071,477.28 | 3,621,699.62 | 516,471,730.39 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 5,033,941.00 | 尚处于办理过程中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 873,843,821.06 | 518,136,892.71 |
工程物资 | ||
合计 | 873,843,821.06 | 518,136,892.71 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
高端海洋能源装备系统应用示范项目 | 824,021,395.53 | 824,021,395.53 | 504,797,198.57 | 504,797,198.57 |
直流500kV光电复合海缆系统研发与产业 | 30,312,423.43 | 30,312,423.43 | 7,376,106.20 | 7,376,106.20 | ||
东方电缆超高压海缆南方产业基地项目 | 10,370,307.99 | 10,370,307.99 | ||||
定海工业园零星工程 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | ||
待安装设备及其他零星工程 | 4,396,331.29 | 4,396,331.29 | 3,773,322.44 | 3,773,322.44 | ||
强电复合脐带缆及附件先进智能制造和应用技术研究项目 | 2,920,353.98 | 2,920,353.98 | 2,190,265.50 | 2,190,265.50 | ||
海缆脐带缆研制与产业化应用 | 1,823,008.84 | 1,823,008.84 | ||||
合计 | 882,048,948.29 | 8,205,127.23 | 873,843,821.06 | 526,342,019.94 | 8,205,127.23 | 518,136,892.71 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
高端海洋能源装备系统应用示范项目 | 1,505,180,000.00 | 504,797,198.57 | 633,367,456.99 | 314,143,260.03 | 824,021,395.53 | 75.75 | 76 | 21,098,334.53 | 14,345,789.22 | 3.65 | 自筹/募集资金 |
直流500kV光电复合海缆系统研发与产业 | 7,376,106.20 | 22,936,317.23 | 30,312,423.43 | 自筹 | ||||||||
东方电缆超高压海缆南方产业基地项目 | 10,370,307.99 | 10,370,307.99 | 自筹 | |||||||||
定海工业园零星工程 | 8,205,127.23 | 8,205,127.23 | 自筹 |
待安装设备及其他零星工程 | 3,773,322.44 | 1,167,256.64 | 544,247.79 | 4,396,331.29 | 自筹 | |||||||
强电复合脐带缆及附件先进智能制造和应用技术研究项目 | 2,190,265.50 | 730,088.48 | 2,920,353.98 | 自筹 | ||||||||
海缆脐带缆研制与产业化应用 | 1,823,008.84 | 1,823,008.84 | 自筹 |
合计 | 1,505,180,000.00 | 526,342,019.94 | 670,394,436.17 | 314,687,507.82 | 882,048,948.29 | 21,098,334.53 | 14,345,789.22 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 7,957,899.98 | 7,957,899.98 | |
2.本期增加金额 | 3,003,628.91 | 372,749.53 | 3,376,378.44 |
1) 租入 | 3,003,628.91 | 372,749.53 | 3,376,378.44 |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 10,961,528.89 | 372,749.53 | 11,334,278.42 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | 3,428,549.04 | 18,637.50 | 3,447,186.54 |
(1)计提 | 3,428,549.04 | 18,637.50 | 3,447,186.54 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 3,428,549.04 | 18,637.50 | 3,447,186.54 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 7,532,979.85 | 354,112.03 | 7,887,091.88 |
2.期初账面价值 | 7,957,899.98 | 7,957,899.98 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专用软件 | 特许经营权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 308,340,402.70 | 11,277,937.76 | 943,396.23 | 320,561,736.69 | ||
2.本期增加金额 | 2,791,973.78 | 2,791,973.78 | ||||
(1)购置 | 2,791,973.78 | 2,791,973.78 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 1,207,642.11 | 1,207,642.11 | ||||
(1)处置 | 1,207,642.11 | 1,207,642.11 | ||||
4.期末余额 | 307,132,760.59 | 14,069,911.54 | 943,396.23 | 322,146,068.36 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 25,281,292.48 | 8,523,605.24 | 518,867.91 | 34,323,765.63 | ||
2.本期增加金额 | 6,560,537.88 | 1,274,655.72 | 188,679.24 | 8,023,872.84 | ||
(1)计提 | 6,560,537.88 | 1,274,655.72 | 188,679.24 | 8,023,872.84 | ||
3.本期减少金额 | 540,576.88 | 540,576.88 | ||||
(1)处置 | 540,576.88 | 540,576.88 | ||||
4.期末余额 | 31,301,253.48 | 9,798,260.96 | 707,547.15 | 41,807,061.59 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 275,831,507.11 | 4,271,650.58 | 235,849.08 | 280,339,006.77 | ||
2.期初账面价值 | 283,059,110.22 | 2,754,332.52 | 424,528.32 | 286,237,971.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
退二进三土地使用权 | 13,425,625.17 | “退二进三”政策,政府收回原有房产证及土地使用证,新土地使用证尚未办理完毕。 |
小计 | 13,425,625.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
2007年收购江西东方公司少数股东所持股权形成 | 976,805.04 | 976,805.04 | ||||
合计 | 976,805.04 | 976,805.04 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
根据《东方电缆关于拟转让江西东方电缆有限公司股权的公告》,公司拟向江西一方脸谱科技有限公司协议转让其所持有的江西东方公司100.00%股权,转让价格初步确定为69,847,596.17元。按照该转让价格测算商誉的可收回金额,公司商誉并未出现减值损失。其他说明详见本报告“第十节 财务报告 十五、资产负债表日后事项之说明。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
办公楼改造 | 10,092,035.88 | 12,663.48 | 1,503,724.52 | 8,600,974.84 |
装修费 | |||||
房屋租赁费 | 634,920.62 | 634,920.62 | |||
合计 | 10,726,956.50 | 12,663.48 | 2,138,645.14 | 8,600,974.84 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 214,868,798.82 | 32,434,448.65 | 151,540,270.98 | 22,936,550.78 |
内部交易未实现利润 | 2,393,411.11 | 382,907.09 | 2,566,885.55 | 414,306.50 |
可抵扣亏损 | ||||
暂未支付的奖励基金 | 62,079,642.36 | 9,311,946.35 | 46,151,437.73 | 6,922,715.66 |
未结转套期损益 | 41,732,786.54 | 6,259,917.98 | 22,022,005.29 | 3,303,300.79 |
递延收益 | 63,982,404.98 | 9,597,360.75 | 69,602,793.22 | 10,440,418.98 |
专项应付款 | 5,724,883.23 | 858,732.48 | 7,350,442.61 | 1,102,566.39 |
新租赁准则税会差异 | 296,653.45 | 44,498.02 | ||
合计 | 391,078,580.49 | 58,889,811.32 | 299,233,835.38 | 45,119,859.10 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
套期工具期末公允价值变动 | 2,231,750.00 | 334,762.50 | 22,535,300.00 | 3,380,295.00 |
固定资产加速折旧税会差异 | 69,533,479.88 | 10,430,021.98 | 46,491,509.32 | 6,973,726.40 |
交易性金融资产公允价值变动 | 5,780,645.12 | 867,096.77 | ||
合计 | 77,545,875.00 | 11,631,881.25 | 69,026,809.32 | 10,354,021.40 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 4,360.00 | 1,180.00 |
可抵扣亏损 | 29,562,885.84 | 23,967,734.45 |
合计 | 29,567,245.84 | 23,968,914.45 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 3,139,307.79 | 3,139,307.79 | |
2023年 | 3,136,621.01 | 3,136,621.01 | |
2024年 | 3,868,147.79 | 3,868,147.79 | |
2025年 | 12,546,878.36 | 12,546,878.36 | |
2026年 | 6,871,930.89 | ||
合计 | 29,562,885.84 | 22,690,954.95 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付购建长期资产款 | 56,316,419.35 | 56,316,419.35 | 16,878,805.00 | 16,878,805.00 | ||
合计 | 56,316,419.35 | 56,316,419.35 | 16,878,805.00 | 16,878,805.00 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 96,243,762.08 | |
信用借款 | 150,129,166.67 | |
合计 | 246,372,928.75 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 1,101,582,610.18 | 522,094,964.47 |
合计 | 1,101,582,610.18 | 522,094,964.47 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料及劳务采购款 | 601,499,565.74 | 428,237,403.31 |
应付工程及设备款 | 132,179,316.88 | 25,328,705.51 |
合计 | 733,678,882.62 | 453,566,108.82 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 626,656,159.17 | 824,600,992.07 |
合计 | 626,656,159.17 | 824,600,992.07 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 103,543,554.45 | 223,251,837.83 | 183,781,469.79 | 143,013,922.49 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 8,234,368.69 | 7,528,450.26 | 705,918.43 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 103,543,554.45 | 231,486,206.52 | 191,309,920.05 | 143,719,840.92 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 33,225,645.39 | 137,833,064.56 | 137,379,831.32 | 33,678,878.63 |
二、职工福利费 | 10,895,289.13 | 10,895,289.13 | ||
三、社会保险费 | 27,651.01 | 5,567,546.62 | 5,101,962.77 | 493,234.86 |
其中:医疗保险费 | 27,651.01 | 4,988,886.48 | 4,573,862.03 | 442,675.46 |
工伤保险费 | 550,742.12 | 500,182.72 | 50,559.40 | |
生育保险费 | 27,918.02 | 27,918.02 | ||
四、住房公积金 | 377,571.88 | 5,001,542.50 | 4,932,439.38 | 446,675.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 19,731.76 | 1,746,298.34 | 1,766,030.10 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
残保金 | 131,112.77 | 128,454.32 | 95,917.09 | 163,650.00 |
OIMS奖励基金 | 69,761,841.64 | 62,079,642.36 | 23,610,000.00 | 108,231,484.00 |
合计 | 103,543,554.45 | 223,251,837.83 | 183,781,469.79 | 143,013,922.49 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 7,951,254.43 | 7,269,872.55 | 681,381.88 | |
2、失业保险费 | 283,114.26 | 258,577.71 | 24,536.55 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 8,234,368.69 | 7,528,450.26 | 705,918.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 54,920,554.90 | 46,561,568.55 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 49,023,767.74 | 89,054,784.18 |
个人所得税 | 297,189.32 | 159,986.19 |
城市维护建设税 | 2,880,896.17 | 3,292,514.11 |
房产税 | 2,233,995.37 | 2,164,653.78 |
土地使用税 | 3,614,727.90 | 3,614,727.91 |
教育费附加 | 830,286.66 | 688,283.74 |
地方教育附加 | 553,524.44 | 458,855.82 |
印花税 | 248,048.20 | 211,270.30 |
环保税 | 1,050.00 | 1,050.00 |
合计 | 114,604,040.70 | 146,207,694.58 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 14,605,629.99 | 14,638,902.05 |
合计 | 14,605,629.99 | 14,638,902.05 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
“退二进三”补偿款 | 4,369,338.38 | 4,369,338.38 |
押金保证金 | 5,727,155.78 | 6,350,275.78 |
其他 | 4,509,135.83 | 3,919,287.89 |
合计 | 14,605,629.99 | 14,638,902.05 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
“退二进三”补偿款 | 4,369,338.38 | 详见本报告“第十节 财务报告 十六、其他重要事项 7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项” |
合计 | 4,369,338.38 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 350,633,888.89 | |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 2,448,683.77 | 2,017,126.15 |
合计 | 353,082,572.66 | 2,017,126.15 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 78,690,954.90 | 106,981,161.78 |
合计 | 78,690,954.90 | 106,981,161.78 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 10,009,472.22 | |
合计 | 10,009,472.22 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 692,193,496.37 | |
合计 | 692,193,496.37 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
东缆转债 | 100.00 | 2020/09/24 | 2020/9/24-2026/9/23 | 800,000,000.00 | 692,193,496.37 | 2,666,773.22 | 26,828,176.14 | 721,688,445.73 | 0.00 | |
合计 | / | / | / | 800,000,000.00 | 692,193,496.37 | 2,666,773.22 | 26,828,176.14 | 721,688,445.73 | 0.00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
公司上期发行的800万张可转换公司债券“东缆转债”本期转股7,949,550张,由于满足赎回条件,公司已按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“东缆转债”50,450张。2021年11月30日,“东缆转债”从上海证券交易所摘牌。其他情况详见本报告“第十节财务报告 十六、其他重要事项 7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 3,645,142.85 | 5,689,000.00 |
减:未确认融资费用 | -168,050.51 | -383,146.92 |
合计 | 3,477,092.34 | 5,305,853.08 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 6,124,883.23 | 7,550,442.61 |
合计 | 6,124,883.23 | 7,550,442.61 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
超深水强电复合脐带缆系统研制与示范作业 | 1,520,842.61 | 1,293,797.46 | 227,045.15 | 国家重点研发计划(深海关键技术与装备) | |
直流500kV光电复合海缆系统研发与产业化 | 2,820,000.00 | 567,800.00 | 2,252,200.00 | 国家重点研发计划(智能电网技术与装备) | |
柔性海底管道、水下生产系统脐带缆及浮式平台应用和转化 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 国家重点研发计划(科技助力经济2020重点专项) | ||
海洋脐带缆研制与产业化应用 | 1,209,600.00 | 1,539,600.00 | 513,561.92 | 2,235,638.08 | 省级重点研发计划(海洋高端装备制造及资源保护与利用) |
低损耗多芯集束动力缆关键技术研发与产业化 | 938,000.00 | 938,000.00 | 宁波市关键核心技术应急攻关计划(光电信息) | ||
脐带缆UTH/UTA产品技术开发 | 250,000.00 | 250,000.00 | 脐带缆UTH/UTA产品技术开发 | ||
特种海缆水下湿插拔与弯曲限制器关键技术研究与应用项目 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 科技创新2025重大专项(宁波市重大科技任务攻关项目) | ||
合计 | 7,550,442.61 | 3,887,600.00 | 5,313,159.38 | 6,124,883.23 |
其他说明:
无
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 69,602,793.22 | 5,620,388.24 | 63,982,404.98 | 与资产相关的政府补助 | |
合计 | 69,602,793.22 | 5,620,388.24 | 63,982,404.98 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
水下勘测与作业装备用脐带缆系统产业化示范项目 | 3,917,054.38 | 1,302,368.04 | 2,614,686.34 | 与资产相关 | |||
省级企业研究院补助 | 285,833.48 | 69,999.96 | 215,833.52 | 与资产相关 | |||
深海动态动力脐带缆与综合脐带缆系统产业化(滚动项目) | 6,360,416.75 | 1,211,249.96 | 5,149,166.79 | 与资产相关 |
500kV交流光复海缆技改扩产项目 | 4,876,811.00 | 555,081.12 | 150,000.00 | 4,171,729.88 | 与资产相关 | ||
超高压光复合海底电缆及海工服务技改项目 | 5,187,867.61 | 635,249.16 | 4,552,618.45 | 与资产相关 | |||
1500米水深大孔径中心管式脐带缆 | 15,974,810.00 | 1,696,440.00 | 14,278,370.00 | 与资产相关 | |||
高端海洋能源装备系统应用示范项目 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
小 计 | 69,602,793.22 | 5,470,388.24 | 150,000.00 | 63,982,404.98 |
其他说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 84.政府补助”
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 654,104,521.00 | 33,610,847.00 | 33,610,847.00 | 687,715,368.00 |
其他说明:
本期股本增加均系可转换公司债券“东缆转债”转股所致。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 十六、其他重要事项 7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 463,915,296.56 | 784,217,891.08 | 1,248,133,187.64 | |
其他资本公积 | 56,330,683.13 | 56,330,683.13 | ||
合计 | 520,245,979.69 | 784,217,891.08 | 1,304,463,870.77 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价本期增加皆系可转换公司债券“东缆转债”转股溢价。
56、 库存股
□适用 √不适用
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 8,000,000.00 | 103,644,978.07 | 8,000,000.00 | 103,644,978.07 | ||||
合计 | 8,000,000.00 | 103,644,978.07 | 8,000,000.00 | 103,644,978.07 |
57、
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 41,177,010.29 | 35,045,131.25 | 32,257,605.00 | 334,762.50 | 2,452,763.75 | 43,629,774.04 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 41,177,010.29 | 35,045,131.25 | 32,257,605.00 | 334,762.50 | 2,452,763.75 | 43,629,774.04 | ||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 41,177,010.29 | 35,045,131.25 | 32,257,605.00 | 334,762.50 | 2,452,763.75 | 43,629,774.04 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
59、 专项储备
□适用 √不适用
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 214,904,940.03 | 117,860,433.25 | 332,765,373.28 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 214,904,940.03 | 117,860,433.25 | 332,765,373.28 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按本年母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积117,860,433.25元。
61、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,592,500,796.83 | 878,156,701.70 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,592,500,796.83 | 878,156,701.70 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,188,825,151.11 | 887,347,934.90 |
减:提取法定盈余公积 | 117,860,433.25 | 87,970,252.04 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 150,444,892.67 | 85,033,587.73 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 2,513,020,622.02 | 1,592,500,796.83 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
62、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 7,923,394,140.24 | 5,918,616,329.13 | 5,038,399,320.56 | 3,495,981,192.67 |
其他业务 | 8,814,875.20 | 3,690,491.67 | 13,936,793.07 | 12,756,690.47 |
合计 | 7,932,209,015.44 | 5,922,306,820.80 | 5,052,336,113.63 | 3,508,737,883.14 |
收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 本期数 | 上年同期数 |
主要产品类型 | ||
陆缆系统 | 3,841,404,156.06 | 2,630,737,989.11 |
海缆系统 | 3,272,807,911.12 | 2,178,776,287.72 |
海洋工程 | 809,182,073.06 | 228,885,043.73 |
其他 | 7,858,879.95 | 12,943,983.53 |
小 计 | 7,931,253,020.19 | 5,051,343,304.09 |
收入确认时间 | ||
商品(在某一时点转让) | 7,454,416,917.95 | 4,956,159,089.61 |
服务(在某一时段内提供) | 476,836,102.24 | 95,184,214.48 |
小 计 | 7,931,253,020.19 | 5,051,343,304.09 |
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为606,781,377.49元。
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 13,686,537.16 | 9,430,639.69 |
教育费附加 | 5,895,604.89 | 4,043,415.67 |
资源税 | ||
房产税 | 2,575,228.46 | 2,402,392.05 |
土地使用税 | 4,235,856.00 | 3,984,811.77 |
车船使用税 | 15,843.60 | 68,767.79 |
印花税 | 3,787,394.40 | 1,825,680.95 |
地方教育附加 | 3,930,403.24 | 2,695,937.02 |
环保税 | 4,200.00 | 4,200.00 |
合计 | 34,131,067.75 | 24,455,844.94 |
其他说明:
无
64、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业务招待费 | 58,122,212.72 | 33,521,700.70 |
销售服务费 | 35,162,947.80 | 60,529,286.95 |
职工薪酬 | 19,446,335.33 | 13,942,543.84 |
广告费 | 7,928,450.44 | 6,110,259.55 |
差旅费 | 5,381,827.80 | 3,263,558.62 |
折旧与摊销 | 2,367,853.13 | 5,688,783.33 |
会务费 | 1,202,792.21 | 958,588.24 |
财产保险费 | 855,212.99 | 4,377,331.74 |
交通运输费 | 24,313,205.91 | |
其他 | 3,363,126.01 | 1,233,345.46 |
合计 | 133,830,758.43 | 153,938,604.34 |
其他说明:
2021年度销售费用同比下降主要系当年交通运输费已直接计入成本。
65、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 49,399,564.33 | 32,218,232.68 |
OIMS奖励基金 | 62,079,642.36 | 46,151,437.73 |
折旧和摊销 | 16,128,182.36 | 16,643,919.14 |
业务招待费 | 14,113,444.69 | 11,203,301.83 |
中介机构服务费 | 7,008,923.96 | 4,623,927.81 |
办公费 | 4,508,625.66 | 7,376,200.78 |
修理费 | 6,328,679.14 | 10,793,039.25 |
差旅费 | 3,142,821.62 | 1,492,467.56 |
其他 | 9,875,586.81 | 7,846,618.07 |
合计 | 172,585,470.93 | 138,349,144.85 |
其他说明:
无
66、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料费 | 198,594,924.76 | 123,009,971.29 |
职工薪酬 | 36,451,785.68 | 36,077,517.70 |
专用技术开发、咨询费 | 3,967,704.76 | 4,984,395.67 |
检验鉴定加工费 | 11,165,837.76 | 13,472,111.69 |
燃料动力费 | 6,032,594.53 | 3,089,775.24 |
折旧与摊销 | 2,229,520.60 | 1,106,530.25 |
差旅费 | 1,831,214.17 | 978,349.92 |
其他 | 6,203,636.62 | 4,646,648.83 |
合计 | 266,477,218.88 | 187,365,300.59 |
其他说明:
无
67、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 20,955,699.51 | 12,270,754.64 |
利息收入 | -11,839,548.83 | -10,609,222.51 |
汇兑损益 | -244,604.71 | 1,449,832.80 |
其他 | 1,958,693.56 | 547,001.77 |
合计 | 10,830,239.53 | 3,658,366.70 |
其他说明:
无
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 5,470,388.24 | 6,441,710.96 |
与收益相关的政府补助 | 10,588,989.81 | 62,724,826.65 |
合计 | 16,059,378.05 | 69,166,537.61 |
其他说明:
详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 84.政府补助”
69、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 331,327.20 | -98,048.55 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,372,903.21 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -1,437,189.40 | -146,185.86 |
合计 | 267,041.01 | -244,234.41 |
其他说明:
无
70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 5,780,645.12 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 5,780,645.12 |
其他说明:
无
72、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
坏账损失 | -67,252,573.54 | -68,858,161.01 |
合计 | -67,252,573.54 | -68,858,161.01 |
其他说明:
无
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,297,653.44 | -2,661,083.77 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 |
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | -8,205,127.23 | |
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -1,297,653.44 | -10,866,211.00 |
其他说明:
无
74、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -3,152,674.32 | 122,079.79 |
无形资产处置收益 | 29,941,514.77 | 6,031,909.42 |
合计 | 26,788,840.45 | 6,153,989.21 |
其他说明:
无
75、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚没收入 | 116,269.82 | 546,043.77 | 116,269.82 |
保险理赔收入 | 2,649,900.00 | ||
其他 | 50,934.51 | 14,784.82 | 50,934.51 |
合计 | 167,204.33 | 3,210,728.59 | 167,204.33 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
76、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 9,030.00 | 509,017.10 | 9,030.00 |
其中:固定资产处置损失 | 9,030.00 | 509,017.10 | 9,030.00 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 2,130,775.40 | 4,169,810.00 | 2,130,775.40 |
其他 | 112,870.98 | 968,814.23 | 112,870.98 |
合计 | 2,252,676.38 | 5,647,641.33 | 2,252,676.38 |
其他说明:
无
77、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 190,878,691.22 | 155,227,992.19 |
递延所得税费用 | -9,446,736.82 | -13,879,519.70 |
合计 | 181,431,954.40 | 141,348,472.49 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,370,307,644.72 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 205,546,146.71 |
子公司适用不同税率的影响 | 7,579,984.38 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,303,146.43 |
非应税收入的影响 | -82,831.80 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,332,592.59 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 171,923.27 |
允许加计扣除的成本、费用的影响 | -38,419,007.18 |
所得税费用 | 181,431,954.40 |
其他说明:
□适用 √不适用
78、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 57.其他综合收益”。
79、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到银行存款利息收入 | 11,839,548.83 | 10,609,222.51 |
收回的暂借款、保证金、押金净额 | 11,315,853.32 | 21,254,484.37 |
收到政府补助 | 11,423,430.43 | 145,745,807.07 |
其他 | 2,654,783.63 | 6,601,322.68 |
合计 | 37,233,616.21 | 184,210,836.63 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的业务招待费、广告费、会务费等 | 81,366,900.06 | 51,793,850.32 |
支付的销售服务费、中介机构服务费等 | 42,171,871.76 | 63,249,441.18 |
支付的研发费用 | 21,166,137.05 | 21,546,282.60 |
支付的暂借款、保证金等 | 20,817,017.16 | 1,231,813.00 |
支付的办公费、差旅费、财产保险费等 | 15,896,999.56 | 18,191,045.56 |
支付的交通、运输费用 | 942,389.30 | 24,313,205.91 |
支付的商品期货合约保证金 | 46,488,455.05 | 26,496,846.20 |
其他 | 36,789,781.86 | 35,895,284.00 |
合计 | 265,639,551.80 | 242,717,768.77 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
不可随时支取的结构性存款 | 420,000,000.00 | |
合计 | 420,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
不可随时支取的结构性存款 | 220,000,000.00 | 200,000,000.00 |
西部证券非公开发行股票认购款和保证金 | 139,999,999.00 | |
合计 | 220,000,000.00 | 339,999,999.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁费用 | 5,061,299.85 | |
合计 | 5,061,299.85 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
80、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,188,875,690.32 | 887,397,504.24 |
加:资产减值准备 | 68,550,226.98 | 79,724,372.01 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 65,610,106.79 | 57,993,262.18 |
使用权资产摊销 | 3,447,186.54 | |
无形资产摊销 | 8,023,872.84 | 10,207,187.57 |
长期待摊费用摊销 | 2,138,645.14 | 3,083,065.32 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -26,788,840.45 | -6,153,989.21 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 9,030.00 | 509,017.10 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -5,780,645.12 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 20,711,094.80 | 13,720,587.44 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -267,041.01 | 244,234.41 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -13,769,952.22 | -20,853,246.10 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 4,323,392.35 | 6,973,726.40 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -569,422,544.98 | -327,424,838.52 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -464,945,225.05 | -1,014,333,541.04 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 305,430,200.97 | 952,897,069.02 |
其他 | 50,000,000.00 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 586,145,197.90 | 693,984,410.82 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,495,119,298.47 | 961,002,155.98 |
减:现金的期初余额 | 961,002,155.98 | 853,512,427.16 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 534,117,142.49 | 107,489,728.82 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,495,119,298.47 | 961,002,155.98 |
其中:库存现金 | 904.52 | 2,330.14 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,493,743,100.47 | 960,999,825.84 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,375,293.48 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,495,119,298.47 | 961,002,155.98 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 94,965,296.16 | 44,243,420.54 |
其中:支付货款 | 94,965,296.16 | 44,243,420.54 |
现金流量表补充资料的说明
1) 2021年12月31日货币资金余额为1,675,729,479.17元,其中1,963,714.00元保函保证金、53,639,360.95元银行承兑汇票保证金、125,007,105.75元期货交易保证金不属于现金及现金等价物。
2) 2020年12月31日货币资金余额为1,267,387,280.44元,其中2,437,247.70元保函保证金、44,837,699.60元银行承兑汇票保证金、58,807,869.45元期货交易保证金、302,307.71元信用证保证金和200,000,000.00元结构性存款不属于现金及现金等价物。
81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 180,610,180.70 | 银行承兑汇票、保函保证金、信用证保证金、期货交易保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 180,610,180.70 | / |
其他说明:
无
83、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 11,790.66 | 6.3757 | 75,173.71 |
欧元 | 73,831.79 | 7.2197 | 533,043.37 |
港币 | |||
英镑 | 246,239.30 | 8.6064 | 2,119,233.91 |
澳元 | 503,207.74 | 4.6220 | 2,325,826.17 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 54,217.49 | 6.3757 | 345,674.45 |
欧元 | 748.24 | 7.2197 | 5,402.10 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
84、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
(1) 说明
项 目 | 说明 |
套期类别 | 现金流量套期 |
被套期项目 | 预期未来发生的原材料铜/铅的采购支出 |
套期工具 | 铜/铅的期货合约 |
被套期风险 | 预期未来采购原材料支出的现金流量变动 |
(2) 明细情况
项 目 | 本期数 |
衍生金融资产 | 2,231,750.00 |
其他综合收益 | 43,629,774.04 |
85、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
长期应付款转入 | 3,956,159.38 | 其他收益 | 3,956,159.38 |
2020年北仑区工业增产扩能奖励 | 1,300,000.00 | 其他收益 | 1,300,000.00 |
2021年第二批制造业高质量发展专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
2021年四季度重点制造业企业产值增速达标奖励 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
销售收入上台阶奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
浙江省服务型制造示范企业(平台)认定奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
南昌市青山湖区国有土地使用权收回及附着物征收补助 | 418,827.45 | 其他收益 | 418,827.45 |
2020年度信用管理示范企业“浙江制造”认证企业、主持参与上级标准制修订企业及发明专利授权奖励 | 314,000.00 | 其他收益 | 314,000.00 |
推进制造业高质量发展工业标准化补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2020年度宁波海外工程师引进资助经费 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
开展企业以工代训获得补贴 | 195,500.00 | 其他收益 | 195,500.00 |
2020年度区服务贸易 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
专项补助 | |||
2020年海外工程师年薪资助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
北仑区2020年度智能制造市级奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
其他 | 704,502.98 | 其他收益 | 704,502.98 |
小 计 | 10,588,989.81 | 10,588,989.81 |
本期计入当期损益的政府补助金额为16,059,378.05元。
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 原因 |
500kV交流光复海缆技改扩产项目 | 150,000.00 | “十二五”宁波市海洋经济创新发展区域示范剩余资金结算 |
小 计 | 150,000.00 |
其他说明:
无
86、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江西东方公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
东方海工公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 技术服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
东方海缆公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
东方海洋公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 制造业 | 70.00 | 设立 | |
广东东方公司 | 广东阳江 | 广东阳江 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
上海福缆海洋工程有限公司 | 上海 | 上海 | 工程建造 | 42.00 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
上海福缆海洋工程有限公司 | 上海福缆海洋工程有限公司 | |||
流动资产 | 22,284,109.25 | 7,000,000.00 | ||
非流动资产 | 232,910.61 | 12,075.50 | ||
资产合计 | 22,517,019.86 | 7,012,075.50 | ||
流动负债 | 211,594.51 | 245,499.69 | ||
非流动负债 | ||||
负债合计 | 211,594.51 | 245,499.69 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 22,305,425.35 | 6,766,575.81 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 9,368,278.65 | 3,383,287.91 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 18,721,389.47 | |||
净利润 | 788,874.28 | -233,448.93 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 788,874.28 | -233,448.93 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具
相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释4.应收票据、5.应收账款、8.其他应收款和10.合同资产”之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年12月31日,本公司应收账款的33.18%(2020年12月31日:35.86%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年 以上 | |
银行借款 | 597,006,817.64 | 608,114,560.00 | 608,114,560.00 | ||
应付票据 | 1,101,582,610.18 | 1,101,582,610.18 | 1,101,582,610.18 | ||
应付账款 | 733,678,882.62 | 733,678,882.62 | 733,678,882.62 |
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年 以上 | |
其他应付款 | 14,605,629.99 | 14,605,629.99 | 14,605,629.99 | ||
租赁负债 | 5,925,776.11 | 6,325,707.50 | 2,680,564.65 | 3,645,142.85 | |
小 计 | 2,433,806,309.51 | 2,445,313,983.26 | 2,441,668,840.41 | 3,645,142.85 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行 借款 | 10,009,472.22 | 10,548,097.22 | 323,777.78 | 10,224,319.44 | |
应付 票据 | 522,094,964.47 | 522,094,964.47 | 522,094,964.47 | ||
应付 账款 | 453,566,108.82 | 453,566,108.82 | 453,566,108.82 | ||
其他应付款 | 14,638,902.05 | 14,638,902.05 | 14,638,902.05 | ||
应付 债券 | 692,193,496.37 | 920,800,000.00 | 3,484,931.51 | 14,169,863.01 | 903,145,205.48 |
小 计 | 1,692,502,943.93 | 1,921,648,072.56 | 994,108,684.63 | 24,394,182.45 | 903,145,205.48 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 82.外币货币性项目”之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 148,012,394.12 | 148,012,394.12 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 148,012,394.12 | 148,012,394.12 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 145,780,644.12 | 145,780,644.12 | ||
(3)衍生金融资产 | 2,231,750.00 | 2,231,750.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收账款融资 | 60,205,961.73 | 60,205,961.73 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 148,012,394.12 | 60,205,961.73 | 208,218,355.85 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 |
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于银行承兑汇票,采用票面金额确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
宁波东方集团有限公司 | 宁波 | 实业投资 | 5,000万元 | 31.63 | 31.63 |
本企业的母公司情况的说明五本企业最终控制方是夏崇耀、袁黎雨夫妇。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本报告“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
联营企业名称 | 与本公司关系 |
上海福缆海洋工程有限公司 | 参股公司 |
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
宁波华夏科技投资有限公司 | 公司高管持股的公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
宁波东方集团有限公司 | 房屋建筑物 | 478,285.72 | 478,285.72 |
宁波华夏科技投资有限公司 | 房屋建筑物 | 15,428.57 | 15,428.57 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
宁波东方集团有限公司 | RMB 500,000.00 | 2021-3-18 | 2022-4-30 | 否 |
GBP 456,793.60 | 2020-12-1 | 2026-5-19 | 否 | |
RMB 833,424,741.34 | 2019-1-15 | 2024-9-13 | 否 | |
EUR 155,120.00 | 2017-6-15 | 2022-11-30 | 否 | |
RMB 96,243,762.08 | 2021-3-23 | 2022-7-29 | 否 |
USD 1,686,164.00 | 2017-7-21 | 2022-12-31 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,712.43万元 | 711.27万元 |
[注]包含本期发放给关键管理人员的OIMS奖励基金1,915万元
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. “海洋能源互联用海洋缆系统项目”系公司非公开发行股票募集资金投资项目(以下简称原募投项目),原规划位于浙江定海工业园区马岙街道,总投资81,675.60万元(其中使用募集资金63,117.29万元)。经公司四届董事会第十九次会议和2018年度第四次临时股东大会审议通过,对原募投项目进行变更,变更后的募投项目为“高端海洋能源装备系统应用示范项目”(以下简称新募投项目)。新募投项目位于宁波北仑开发区穿山半岛峙南区块,项目总投资为150,518.00万元(其中使用募集资金119,117.29万元),建设期3年。
2. 截至2021年12月31日,子公司注册资本、实收资本及尚未缴付出资情况如下:
金额单位:人民币万元
被投资单位 | 注册资本 | 实收资本 | 尚未缴付出资 |
江西东方公司 | 10,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 |
东方海缆公司 | 20,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 |
东方海洋公司 | 10,000.00 | 1,800.00 | 8,200.00 |
广东东方公司 | 20,000.00 | 5,000.00 | 15,000.00 |
3. 截至2021年12月31日,本公司开具的各类未到期的保函如下:
开证银行 | 保函类别 | 保函金额 | 备注 |
中国银行宁波科技支行 | 投保保函 | RMB 1,500,000.00 | |
履约保函 | RMB 141,527,478.57 | 存入保证金1,202,666.08元 | |
履约保函 | GBP 456,793.60 | 存入保证金246,302.73元 | |
履约保函 | EUR 155,120.00 | 存入保证金124,145.21元 | |
兴业银行宁波分行 | 履约保函 | RMB 392,017,497.28 | |
建设银行宁波经济技术开发区支行 | 履约保函 | RMB 100,449,914.98 | 存入保证金390,599.98 |
交通银行宁波高新区支行 | 履约保函 | RMB 119,852,968.45 | |
宁波银行明州支行 | 履约保函 | RMB 29,710,752.88 | |
中信银行宁波北仑支行 | 履约保函 | RMB 176,800,569.55 | |
农业银行宁波小港支行 | 履约保函 | RMB 101,035,549.25 | |
工商银行宁波经济技术开发区 | 履约保函 | RMB 138,594,000.00 |
支行 | |||
光大银行 | 履约保函 | RMB 118,674,411.94 |
4. 截至2021年12月31日,本公司开具的未到期的信用证如下:
开证银行 | 币种 | 信用证金额 | 备注 |
建设银行宁波经济技术开发区支行 | EUR | 780,000.00 | |
宁波银行明州支行 | USD | 1,686,164.00 |
5. 除上述事项外,截至资产负债表日,本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 240,700,378.80 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 240,700,378.80 |
根据公司第五届董事会第二十一次会议审议,以2021年12月31日总股本687,715,368股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.50元(含税)。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
项 目 | 期末数 | 公允价值 | 预计处置时间 |
江西东方公司 | 78,954,907.27 | 87,847,596.17 | 2022年3月 |
江西东方公司系本公司之全资子公司。经公司第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过,公司拟向江西一方脸谱科技有限公司以69,847,596.17元价格转让其所持有的江西东方公司100.00%股权。坤元资产评估有限公司以2021年12月31日为基准日,出具了《江西东方电缆有限公司拟了解企业价值涉及的该公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2022〕46号),上述资产于评估基准日的评估值为87,847,596.17元。
(三) 除上述事项外,截至本财务报表批准报出日,本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部,因相关业务系混合经营,资产总额和负债总额未进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 7,842,029,520.74 | 81,364,619.50 | 7,923,394,140.24 | |
主营业务成本 | 5,858,700,911.10 | 59,915,418.03 | 5,918,616,329.13 |
产品分部
项 目 | 陆缆系统 | 海缆系统 | 海洋工程 | 合 计 |
主营业务收入 | 3,841,404,156.06 | 3,272,807,911.12 | 809,182,073.06 | 7,923,394,140.24 |
主营业务成本 | 3,476,671,522.56 | 1,836,181,027.90 | 605,763,778.67 | 5,918,616,329.13 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
(一)租赁
公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 25.使用权资产”之说明;
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更”之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 |
短期租赁费用 | 921,052.49 |
合 计 | 921,052.49 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 |
租赁负债的利息费用 | 287,718.29 |
与租赁相关的总现金流出 | 5,347,431.72 |
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见“第十节 财务报告 十.与金融工具相关的风险”之说明。
(二)公司公开发行A股可转换公司债券及募集资金投资项目
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波东方电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2020〕1843号)核准,公司于2020年9月发行可转换公司债券(以下简称可转债)8,000,000张,每张面值为人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币800,000,000.00元。
上述可转债票面利率为:第一年0.30%,第二年0.50%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年1.80%,第六年2.00%。可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息,计息起始日为可转换公司债券发行首日。可转债到期后5个交易日内,公司将按债券面值的110%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。
由于公司股票股价自2021年9月22日至2021年10月28日连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价格不低于“东缆转债”当期转股价格的130%(30.75元/股),已触发《宁波东方电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有条件赎回条款。经公司第五届董事会第十九次会议审议,同意行使“东缆转债”的提前赎回权利,对赎回登记日(2021年11月29日)登记在册、未实施转股的“东缆转债”全部赎回。截至2021年11月29日,“东缆转债”已转股的为7,949,550张,尚有50,450张未转股,公司已按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的“东缆转债”,赎回金额5,049,641.40元。2021年11月30日,“东缆转债”从上海证券交易所摘牌。
2021年度可转债的负债和权益金额变动如下:
项 目 | 负债部分 | 权益部分 | 合计 |
期初余额 | 692,193,496.37 | 103,644,978.07 | 795,838,474.44 |
本期摊销 | 29,494,949.36 | 29,494,949.36 | |
本期付息 | 2,399,687.98 | 2,399,687.98 | |
本期转股 | 714,752,742.33 | 102,991,366.93 | 817,744,109.26 |
本期赎回 | 4,536,015.42 | 653,611.14 | 5,189,626.56 |
期末余额 |
(三)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 2011年10月25日,公司与宁波市北仑区土地开发整理储备中心签订《房屋拆迁及“退二进三”土地收购协议》,宁波市北仑区土地开发整理储备中心收购公司位于小港街道江南南路968号13,089平方米的国有土地使用权(工业用地)、地上建筑物、构筑物及其他附属物。其中涉及公用道路拆迁所及土地面积1,768.24平方米,涉及“退二进三”的土地面积11,320.76平方米。
2012年1月31日,公司以挂牌价25,030,289.00元的价格竞得上述重新挂牌出让的“退二进三”的土地使用权11,320.76平方米(商服用地)。
对上述拍回的11,320.76平方米土地使用权,公司以重置竞拍价25,610,289.00元加税费750,908.67元扣除“退二进三”不动产补偿账面净收益8,509,950.61元后的价值(计17,851,247.06元)入账。对上述土地上公司仍暂时继续使用的建筑物,公司按竞拍日账面价值4,369,338.38元予以保留,并同时以相同的金额保留“退二进三”补偿款(账列其他应付款),待该等建筑物实际进行清理或拆除时予以转销。
截至本财务报表批准报出日,上述拍回的11,320.76平方米土地使用权尚未办妥土地使用权证。
2. OIMS奖励基金
经公司第四届董事会第二十四次会议和2019年第一次临时股东大会审议,通过了《OIMS奖励基金管理办法》(以下简称管理办法)。管理办法规定,以净资产收益率和净利润增长率为考核指标,对考核年度以净利润为基础按规定比例计提OIMS奖励基金。
2021年度,公司未计提OIMS奖励基金情况下实现净资产收益率33.37%%、归属于公司普通股股东的净利润为1,241,592,847.12元,较2018年度增长624.24%。基于2021年度实现的净利润超过公司的年度盈利预算,同时充分考虑和保护中小股东的利益,经董事会薪酬与考核委员会提议,并经董事会审慎考虑,2021年度OIMS奖励基金的计提比例拟确定为5%,计提金额62,079,642.36元。2022年3月11日,第五届董事会第20次会议、第五届监事会第19次会议审议通过了《关于2020年度OIMS奖励基金运用方案的议案》,且公司于2022年3月18日已发放完毕2020年计提的奖励基金46,151,437.73元。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,380,326,871.52 |
1年以内小计 | 2,380,326,871.52 |
1至2年 | 112,955,112.32 |
2至3年 | 78,293,403.58 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,470,662.51 |
4至5年 | 1,097,079.45 |
5年以上 | 677,488.63 |
合计 | 2,574,820,618.01 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,574,820,618.01 | 100.00 | 164,360,898.46 | 6.38 | 2,410,459,719.55 | 1,888,897,547.16 | 100.00 | 107,185,902.76 | 5.67 | 1,781,711,644.40 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,574,820,618.01 | 100.00 | 164,360,898.46 | 6.38 | 2,410,459,719.55 | 1,888,897,547.16 | 100.00 | 107,185,902.76 | 5.67 | 1,781,711,644.40 |
合计 | 2,574,820,618.01 | 100.00 | 164,360,898.46 | 6.38 | 2,410,459,719.55 | 1,888,897,547.16 | 100.00 | 107,185,902.76 | 5.67 | 1,781,711,644.40 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,380,326,871.52 | 119,016,343.60 | 5.00 |
1-2年 | 112,955,112.32 | 11,295,511.23 | 10.00 |
2-3年 | 78,293,403.58 | 31,317,361.43 | 40.00 |
3至4年 | 1,470,662.51 | 1,176,530.01 | 80.00 |
4至5年 | 1,097,079.45 | 877,663.56 | 80.00 |
5年以上 | 677,488.63 | 677,488.63 | 100.00 |
合计 | 2,574,820,618.01 | 164,360,898.46 | 6.38 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 107,185,902.76 | 59,458,922.52 | 2,283,926.82 | 164,360,898.46 | ||
合计 | 107,185,902.76 | 59,458,922.52 | 2,283,926.82 | 164,360,898.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,283,926.82 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 270,981,575.08 | 10.52 | 15,120,021.91 |
客户二 | 218,229,027.30 | 8.48 | 10,911,451.37 |
客户三 | 136,873,455.72 | 5.32 | 6,843,672.79 |
客户四 | 124,075,113.06 | 4.82 | 6,203,755.65 |
客户五 | 116,694,873.72 | 4.53 | 5,834,743.69 |
合计 | 866,854,044.88 | 33.67 | 44,913,645.41 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 30,305,001.73 | 181,384,795.62 |
合计 | 30,305,001.73 | 181,384,795.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 23,526,772.36 |
1年以内小计 | 23,526,772.36 |
1至2年 | 3,962,085.46 |
2至3年 | 6,278,314.06 |
3年以上 | 2,508,513.19 |
3至4年 | 600,000.00 |
4至5年 | 159,274.66 |
5年以上 | |
合计 | 37,034,959.73 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 33,899,477.67 | 25,577,290.89 |
其他 | 3,135,482.06 | 3,549,505.00 |
西部证券股票认购款和保证金 | 139,999,999.00 | |
合并关联方借款 | 25,000,000.00 | |
合计 | 37,034,959.73 | 194,126,794.89 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 8,856,932.74 | 1,160,640.56 | 2,724,425.97 | 12,741,999.27 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -198,104.27 | 198,104.27 | ||
--转入第三阶段 | -627,831.41 | 627,831.41 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -7,482,489.85 | -334,704.87 | 1,945,153.45 | -5,872,041.27 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 140,000.00 | 140,000.00 | ||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 1,176,338.62 | 396,208.55 | 5,157,410.83 | 6,729,958.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
按组合计提坏账准备 | 12,741,999.27 | -5,872,041.27 | 140,000.00 | 6,729,958.00 | ||
合计 | 12,741,999.27 | -5,872,041.27 | 140,000.00 | 6,729,958.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 140,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 押金保证金 | 900,400.00 | 1年以内 | 2.43 | 45,020.00 |
950,000.00 | 1-2年 | 2.57 | 95,000.00 | ||
2,800,000.00 | 2-3年 | 7.56 | 1,120,000.00 | ||
单位二 | 押金保证金 | 2,280,000.00 | 1年以内 | 6.16 | 114,000.00 |
单位三 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 4.32 | 80,000.00 |
单位四 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 4.32 | 80,000.00 |
单位五 | 押金保证金 | 1,247,978.29 | 1年以内 | 3.37 | 62,398.91 |
117,974.66 | 5年以上 | 0.32 | 117,974.66 | ||
合计 | / | 11,496,352.95 | / | 31.05 | 1,714,393.57 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 331,636,197.64 | 331,636,197.64 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 331,636,197.64 | 331,636,197.64 | 291,636,197.64 | 291,636,197.64 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
江西东方公司 | 48,983,325.36 | 48,983,325.36 | ||||
东方海工公司 | 118,652,872.28 | 118,652,872.28 | ||||
东方海缆公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
东方海洋公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
广东东方公司 | 10,000,000.00 | 40,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
合计 | 291,636,197.64 | 40,000,000.00 | 331,636,197.64 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 7,820,662,688.73 | 5,889,266,159.33 | 5,033,537,597.18 | 3,523,046,073.60 |
其他业务 | 8,002,888.93 | 1,034,252.61 | 10,376,468.64 | 8,885,908.55 |
合计 | 7,828,665,577.66 | 5,890,300,411.94 | 5,043,914,065.82 | 3,531,931,982.15 |
收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 本期数 | 上年同期数 |
主要产品类型 | ||
陆缆系统 | 3,842,084,141.09 | 2,630,769,055.12 |
海缆系统 | 3,272,807,911.12 | 2,178,776,287.72 |
海洋工程 | 705,770,636.52 | 223,992,254.34 |
其他 | 7,791,846.07 | 10,176,230.54 |
小 计 | 7,828,454,534.80 | 5,043,713,827.72 |
收入确认时间 | ||
商品(在某一时点转让) | 7,455,096,902.98 | 4,951,297,366.23 |
服务(在某一时段内提供) | 373,357,631.82 | 92,416,461.49 |
小 计 | 7,828,454,534.80 | 5,043,713,827.72 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 36,680,269.72 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,372,903.21 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -1,437,189.40 | -146,185.86 |
合计 | 36,615,983.53 | -146,185.86 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 26,779,810.45 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 16,059,378.05 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,153,548.33 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,076,442.05 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 8,080,108.37 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 39,836,186.41 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 32.18 | 1.81 | 1.81 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 31.10 | 1.75 | 1.75 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:夏崇耀董事会批准报送日期:2022年3月24日
修订信息
□适用 √不适用