公司代码：603665 公司简称：康隆达转债代码：113580 转债简称：康隆转债
浙江康隆达特种防护科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张间芳、主管会计工作负责人陈卫丽及会计机构负责人（会计主管人员）姜小红声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”中“可能面对的风险”的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 26
第八节 优先股相关情况 ...... 28
第九节 债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 31
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、康隆达、发行人 | 指 | 浙江康隆达特种防护科技股份有限公司 |
| 康隆达有限 | 指 | 浙江康隆达手套有限公司，系本公司前身 |
| 裕康手套 | 指 | 浙江裕康手套有限公司 |
| 金昊新材料 | 指 | 浙江金昊新材料有限公司 |
| 美国GGS | 指 | Global Glove and Safety Manufacturing, Inc.， |
| 美国SF | 指 | Safe Fit, LLC |
| 香港康隆达 | 指 | 香港康隆达安全用品有限公司 |
| 康隆达国际 | 指 | 康隆达国际控股有限公司 |
| 上海康思曼 | 指 | 康思曼（上海）安防科技有限公司 |
| 手套研究院 | 指 | 浙江康隆达手套研究院 |
| 济宁裕康 | 指 | 济宁市裕康防护科技有限公司 |
| 越南康隆达 | 指 | 康隆达（越南）安防科技有限公司 |
| 联康包装 | 指 | 浙江联康包装有限公司 |
| 裕康防护 | 指 | 上海裕康防护科技有限公司 |
| 康隆达和上化院研究院 | 指 | 浙江康隆达和上化院新材料及制品研究院 |
| 翎岳智能 | 指 | 上海翎岳智能科技有限公司 |
| 菁信智能 | 指 | 菁信（上海）智能科技有限公司 |
| 易恒网际 | 指 | 北京易恒网际科技发展有限公司 |
| 易恒钺讯 | 指 | 浙江易恒钺讯科技发展有限公司 |
| 东大针织 | 指 | 绍兴上虞东大针织有限公司 |
| 东大控股 | 指 | 东大控股有限公司（Dongda Holding Co., Ltd.） |
| 裕康管理 | 指 | 安吉裕康管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 上海济裕 | 指 | 上海济裕国际贸易有限公司 |
| 泰兴控股 | 指 | STABLE GROWTH HOLDINDS LIMITED |
| 荣芳印刷厂 | 指 | 绍兴上虞荣芳印刷厂 |
| 兴灿手套厂 | 指 | 绍兴市上虞区梁湖芦兴灿手套厂 |
| 飞晖贸易 | 指 | Flylight Industrial Limited |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日起至2021年6月30日 |
| OEM | 指 | Original Equipment Manufacturer的缩写，指一种代工生产方式，依据品牌商提供的产品样式生产制造产品，并销售给品牌商的业务模式。 |
| ODM | 指 | Original Design Manufacturer的缩写，指一种制造厂商除了制造加工外，增加了设计环节，承担部分设计任务，生产制造产品并销售给品牌商的业务模式。 |
| OBM | 指 | Own Brand Manufacturer的缩写，指一种制造商拥有自主品牌、自主设计产品，并自主制造产品，拥有完整业务链的业务模式。本招股书中OBM模式泛指发行人以自有品牌进行运营的业务，包括自产自销及由供应商贴牌生产自销。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江康隆达特种防护科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 康隆达 |
| 公司的外文名称 | ZheJiang KangLongDa Special Protection Technology Co., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | KangLongDa |
| 公司的法定代表人 | 张间芳 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈卫丽 | 刘科坤 |
| 联系地址 | 浙江省绍兴市上虞区杭州湾上虞经济技术开发区纬五东路7号 | 浙江省绍兴市上虞区杭州湾上虞经济技术开发区纬五东路7号 |
| 电话 | 0575-82872578 | 0575-82872578 |
| 传真 | 0575-82870808 | 0575-82870808 |
| 电子信箱 | kld@kanglongda.com.cn | kld@kanglongda.com.cn |
| 公司注册地址 | 杭州湾上虞经济技术开发区纬五东路7号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 杭州湾上虞经济技术开发区纬五东路7号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 312361 |
| 公司网址 | http://www.kanglongda.com.cn/ |
| 电子信箱 | kld@kanglongda.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | 康隆达 | 603665 | 无 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 485,150,012.79 | 458,371,414.01 | 5.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,483,639.67 | 41,135,733.30 | -50.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -19,697,226.25 | 33,892,958.60 | -158.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,581,948.54 | -155,041,724.79 | -83.50 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,080,127,955.17 | 1,097,810,558.59 | -1.61 |
| 总资产 | 2,459,529,606.52 | 2,198,823,915.63 | 11.86 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.28 | -53.57 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.13 | 0.28 | -53.57 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.13 | 0.23 | -156.52 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.87 | 3.90 | 减少2.03个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -1.80 | 3.21 | 减少5.01个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 41,510,426.13 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,484,446.24 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 |
| 益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,480,708.74 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -165,448.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -6,878.06 | |
| 所得税影响额 | -7,122,388.14 | |
| 合计 | 40,180,865.92 |
劳动防护手套。总体来说，我国劳动防护手套市场仍处于发展初期。但随着我国社会经济的快速发展以及人们劳动防护意识的增强，随着国家的法律越来越健全，我国的劳动防护用品越来越受到人们的关注，劳动防护手套已成为生产活动中使用频繁的产品之一。中国纺织品商业协会已于2019年3月发布《劳动防护手套》团体标准（T/CTCA 6-2019），并于2019年5月1日起正式施行，将为规范行业有序竞争、保护劳动者安全健康发挥积极作用，有助于促使我国的劳动防护手套市场迎来快速地增长。
国内劳动防护手套行业将着力增强自主创新能力，不断转型升级，引进先进智能化生产装备，并结合新材料、新工艺的应用，大幅提升我国功能性劳动防护手套的工艺技术水平，提高产品的技术含量和产品档次，进一步提高中国功能性劳动防护手套产品的国际市场竞争力。未来，我国功能性劳动防护手套行业将加速整合，逐步适应国际消费趋势的主流，由生产低档次产品向高品质、高档次及高附加值的产品转变，逐步完善上下游产业链，向价值链顶端迈进。
2、一次性手套
一次性健康防护手套广泛应用于医疗检查、医疗手术、电子装配和日常轻工作业、实验室、及与生活中的隔离防护。目前一次性健康防护手套的消费主要集中在美国、欧洲、日本等发达国家和地区，但随着发展中国家经济水平、消费能力、防护意识的不断提高，天然橡胶胶乳、丁腈胶乳等一次性健康防护手套正以较快的速度逐步向亚洲、中东、南美等地区的新兴市场扩张。
根据美国联合市场研究（Allied Market Research）的研究报告显示，一次性手套在许多产业，包括医疗、制药、汽车业以及其他行业得以运用。由于健康卫生、产品质量控制、员工安全等方面因素，预计一次性手套的需求将会持续增长。一次性手套的行业规模将从 2014 年的 76.30亿美元增加至 2022 年增加至 172.42 亿美元，年均复合增长率为 12.6%。
我国是一次性健康防护手套的主要生产国和出口国，一次性健康防护手套行业通过研发生产技术引进消化再吸收，经过多年的生产经验积累和市场培育，近年来行业已取得长足进步，一次性健康防护手套出口数量持续增加。
随着人们生活水平的日益提高和自我保护意识的不断增强，以中国为代表的新兴市场国家加紧出台更多的相关法律法规，规定必须使用手套的领域越来越多，这为一次性健康防护手套的迅速普及开辟了更加广阔的市场。此外，随着行业技术的不断进步，各种改性一次性健康防护手套应运而生，能够满足更多领域的需求。因此，以中国为代表的新兴市场对一次性健康防护手套的巨大需求也将推动行业持续增长。
3、行业地位
公司主要专注于功能性劳动防护手套的研发、生产和销售，目前拥有带衬PU、丁腈、乳胶、水性PU胶等浸胶类劳动防护手套和点胶类劳动防护手套四大类、十大系列、200余个品种，是国内劳动防护手套行业中产品种类/规格最多、最全的专业企业之一。受益于全球无缝针织功能性手套产品对于传统产品的替代性消费需求，以及国际间功能性劳动防护手套产业转移所带来的采购需求，公司已经成为全球主要市场功能性劳动防护手套的重要供应商。
（二）主营业务情况
1、主要业务
公司专业从事特种及普通劳动防护手套的研发、生产和销售，致力于为客户提供全方位的手部劳动防护产品和解决方案。多年来，公司坚持“积极开发新产品、优化产品结构、提高产品附加值”的发展战略，通过对无缝针织手套技术和浸胶技术、工艺的深度开发、应用和长期积累，逐步拥有了独立的研发设计能力和快速高效的规模化生产能力。
公司的产品主要销往以欧洲、美国和日本为主的境外市场，产品品类以耐磨手套、抗切割手套、抗撕裂手套、抗冲撞手套、防化手套、防静电手套、耐热耐寒手套等功能性劳动防护手套为主，广泛应用于建筑、电力、电子、汽车、机械制造、冶金、石化、采掘等行业。
同时，公司围绕既有业务，紧跟行业发展和国家产业政策的步伐，不断加大研发投入力度，开发新工艺、新材料和新产品，逐步拓宽业务领域，如医疗卫生健康防护手套、防弹防刺和军用防护产品等，实现从单一劳动防护向大防护方向发展，为公司寻找新的业绩增长点。
2、经营模式
公司的经营模式以OEM和ODM为主、OBM为辅。在ODM方面，公司利用较强的设计研发能力，深度参与客户的产品设计，长期坚持耕耘境外市场。在OBM方面，公司通过美国GGS和美国SF管理和运营境外市场，该子公司销售的产品均为自有品牌商品，主要包括劳动防护用手套、眼镜、
鞋、帽子、服装等，能够为客户提供“从头到脚”的一站式采购服务；公司还设立了上海康思曼、裕康防护用于管理和运营境内市场，推广公司自有品牌产品。公司控股孙公司易恒网际自2020年起开展电子通信设备的采购及销售业务,该业务核心产品为无线自组网通信设备，该产品即可介入现有宽带网络，也能够独立组网运行，不依托现有宽带，能满足特定环境的通信需求。易恒网际电子通信设备业务的供应商、客户与公司及其他子公司主营业务的供应商、客户没有重叠。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）强大的研发能力
公司先后成立了手套研究院、康隆达和上化院研究院，作为公司的产品研发平台，致力于各种手部防护产品、手部防护用品新材料、新生产工艺和新技术研发、产品防护性能检测手段研发及性能检测，以及不同行业用户手部防护方案设计；公司组建了一支研发水平高、技术及设计能力全面、实践经验丰富的研发设计团队，成员多年来深耕于特种防护手套领域，熟悉欧美等世界主要国家的防护手套生产技术、准入标准，拥有丰富的行业经验。经过多年累积，公司已拥有多项自主知识产权和专有技术，在功能性防护手套领域的研发能力达到了国内领先水平，部分产品达到国际先进水平。
（二）完整的产品品类
公司拥有从7G、10G、13G、15G、18G所有针数的无缝手套编织机、PVC点塑机以及天然橡胶胶乳浸涂胶、合成橡胶胶乳浸涂胶、PU浸涂胶生产线等，先后研制推出四大类、三十多个系列、百余种产品，能够组合式地向客户提供不同针数、不同涂层、不同缝制风格的手套，可以满足客户一站式采购需求。
（三）领先的行业地位
公司作为行业的国内领先企业，以其扎实及先进的技术工艺水平积极参与行业标准的制定，公司作为主要起草人先后参与了多项行业标准的制定，包括中华人民共和国纺织行业标准《涂胶防振手套》、《涂胶尼龙手套》、《高温高热作业手套》、《民用针织手套》和《滑雪手套》等。
（四）高效的管理体系
公司通过高级管理人才和核心技术人才的引进，不断总结研发、生产、销售等方面的管理经验，并将上述管理经验逐渐形成一系列行之有效的规章制度和标准化、流程化、制度化的运营体系，提升了公司的管理效率；同时，公司拥有一支经验丰富的管理团队，核心人员多年来一直就职在公司，具有全面的专业知识与卓越的管理能力，公司在不断的发展中逐渐形成了一套高效的管理体系。
三、经营情况的讨论与分析
面对后疫情时代全球经济的复杂性和不确定性，在董事会的正确带领下，公司坚定不移地按照年度目标和任务，坚持通过“四个化”途径，全面推进“三个二”发展布局的实现，狠抓内部经营管理，强化市场渠道管控，确保企业可持续发展。报告期内，公司实现营业收入4.85亿元，同比增长5.84%；归属于上市公司股东的净利润2,048.36万元，同比减少50.20%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,969.72万元，同比减少158.12%。截至2021年6月30日，公司总资产为24.60亿元，较上年度末增长11.86%，归属于上市公司股东的净资产为10.80亿元，较上年度末减少1.61%。现将主要情况汇报如下：
1.强化供应链管控，开拓市场营销新局面
报告期内，公司继续优化战略采购工作，加强对大宗原材料行情的监测预警，快速反应原材料价格波动风险，努力控制和降低物料采购成本；同时贯彻“用产品说话，让客户成功，我们自己也获得成功”的经营思想，继续加大研发投入和加强研发工作，持续地向市场推出创新产品。公司销售部门在结合新产品、新项目开发的基础上，发力中大客户培育工作，加强市场营销和推广，进一步实现销售渠道的点线面全方位覆盖，为开拓市场营销新局面做好铺垫。
2.加强流程建设，提升规范运作水平
报告期内，公司依托信息化建设，大力推进“机器换人”新步伐，进一步深入设计和研发高度自动化信息化生产线，设备自动化、数字化基础管理和以ERP系统为中心的软件化信息化工作
已迈上新的台阶。另外，公司总体上围绕“产量、质量、成本、交期”四个中心点，积极贯彻抓重点产品的同时兼顾抓一般产品的要求，全方位减少产品质量问题，贯彻倒逼生产法，明确交期管理责任人，进一步从源头上将交期计划考虑到位，进而切实提高订单交期率，提升客户满意度，促进企业可持续健康发展。
3.积极推进可转债项目，深入优化产业布局
公司于2020年4月23日公开发行了面值总额为20,000万元的可转换公司债券，并于2020年5月20日在上海证券交易所上市交易，该募集资金用于“年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”。报告期内，该募投项目之第一期800吨的建设均处于顺利推进中，其中年产400吨的新湿法生产线已正常生产，年产400吨的干法生产线为达到更高性能而进一步调试。募投项目的顺利投产有利于新材料市场的开拓，产品提档升级的不断深入，也为公司业务持续快速发展提供有力保障。
4.夯实海外基地建设，增强公司内生增长动力
为进一步完善公司战略发展布局，加快研发、生产、销售的国际化，同时为了在全球范围内拥有更具长期竞争力的成本优势和经营优势，进而持续提升公司核心竞争力。报告期内，公司通过自身不懈努力，克服疫情等不确定因素的影响，扎实有序推进生产线的安装，确保以一次性丁腈手套为主产品的越南研发生产销售基地的稳健落地，进而实现公司“产品大防护化”“产业高新技术化”“研发生产销售基地国际化”新发展规划。
5.坚持以人为本，持续完善人才培养体系
公司一贯坚持“以人为本”，重点围绕人才引进和人才培养进行人才梯队建设，为后续发展注入新鲜血液和动力。报告期内，在紧密结合业务发展需求的基础上，通过完善研发部门人才储备，并积极委派研发骨干参与行业协会的各种技术论坛，加强与各大院校、各供应商在技术、信息、产品等方面的交流与合作，来打造公司未来发展的后备军。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
公司控股孙公司北京易恒网际科技发展有限公司（含全资子公司浙江易恒铖讯科技发展有限公司）经营的电子通信设备业务存在部分合同执行异常的情况。若易恒网际出现全部应收账款无法收回、全部存货无法变现等重大损失，易恒网际会出现无法偿还公司向其提供的股东借款本息和银行借款担保，若出现持股49%股东无任何财产为公司给易恒网际的借款提供担保和为公司给易恒网际的银行借款担保提供的反担保承担责任等极端情况，最终可能对公司造成较大金额损失。上述业务风险事项若最终造成损失将对公司本期利润或期后利润产生不利影响，具体影响金额以会计师年度审计确认后的结果为准。公司将根据相关事项进展及对公司的影响，认真落实应对此次风险事项的各项措施，妥善处理本次风险事项，依法依规及时履行信息披露义务，全力维护上市公司及广大股东的利益。具体内容可详见公司于2021年8月2日在上海证券交易所网站披露的《康隆达关于公司重大风险的提示公告》（公告编号：2021-069）。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 485,150,012.79 | 458,371,414.01 | 5.84 |
| 营业成本 | 370,117,197.21 | 332,128,372.85 | 11.44 |
| 销售费用 | 21,393,633.03 | 20,860,724.41 | 2.55 |
| 管理费用 | 47,940,547.44 | 41,201,750.13 | 16.36 |
| 财务费用 | 16,483,259.63 | 4,798,192.03 | 243.53 |
| 研发费用 | 18,682,109.55 | 13,550,210.52 | 37.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,581,948.54 | -155,041,724.79 | -83.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,309,183.13 | -199,075,326.12 | -41.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 125,604,578.02 | 344,656,852.86 | -63.56 |
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例% | 变动原因 |
| 财务费用 | 16,483,259.63 | 4,798,192.03 | 243.53 | 主要系本期快速推进越南项目建设，借款增加，利息支出增长所致。 |
| 其他收益 | 2,484,446.24 | 6,328,451.02 | -60.74 | 主要系本期收到的政府补助减少所致。 |
| 公允价值变动损益 | -1,998,564.30 | -100.00 | 主要系本期衍生工具全部到期所致。 | |
| 信用减值损失 | -433,869.54 | -173,723.15 | 149.75 | 主要系本期专网通讯业务应收账款逾期单项坏账准备计提较上年增加所致。 |
| 资产减值损失 | -32,033,652.83 | -805,140.73 | 3,878.64 | 主要系本期专网通讯业务合同执行异常，全额计提收购易恒网际形成的商誉减值准备所致。 |
| 资产处置收益 | 41,510,426.13 | 107,332.01 | 38,574.79 | 主要系本期处置闲置土地导致资产处置收益增加所致。 |
| 营业外支出 | 165,448.99 | 568,778.00 | -70.91 | 主要系本期捐赠减少所致。 |
| 少数股东损益 | -4,229,076.48 | 3,206,471.75 | -231.89 | 主要系本期控股孙公司易恒网际扩大亏损额，计入少数股东的亏损增加所致。 |
| 其他综合收益的税额净额 | -2,525,700.45 | 2,290,133.07 | -210.29 | 主要系本期汇率波动较大，导致外币报表折算差额较大所致。 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上年期末数 | 上年期末数占总资产 | 本期期末金额较上年期末变 | 情况说明 |
| （%） | 的比例（%） | 动比例（%） | ||||
| 交易性金融资产 | 60,161,095.89 | 2.74 | -100.00 | 详见注1 | ||
| 衍生金融资产 | 4,654,794.32 | 0.21 | -100.00 | 详见注2 | ||
| 应收票据融资 | 200,000.00 | 0.01 | -100.00 | 详见注3 | ||
| 预付款项 | 175,880,783.68 | 7.15 | 414,617,910.35 | 18.86 | -57.58 | 详见注4 |
| 其他应收款 | 24,925,551.25 | 1.01 | 8,357,352.30 | 0.38 | 198.25 | 详见注5 |
| 存货 | 693,755,619.15 | 28.21 | 348,800,326.56 | 15.86 | 98.90 | 详见注6 |
| 其他流动资产 | 67,651,063.55 | 2.75 | 30,685,704.59 | 1.40 | 120.46 | 详见注7 |
| 在建工程 | 344,395,573.30 | 14.00 | 109,840,352.06 | 5.00 | 213.54 | 详见注8 |
| 递延所得税资产 | 16,788,827.73 | 0.68 | 11,715,504.90 | 0.53 | 43.30 | 详见注9 |
| 应付票据 | 99,969,653.60 | 4.06 | 38,816,936.00 | 1.77 | 157.54 | 详见注10 |
| 应付账款 | 197,711,834.68 | 8.04 | 135,430,556.14 | 6.16 | 45.99 | 详见注11 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,587,872.38 | 0.27 | 9,907,787.27 | 0.45 | -33.51 | 详见注12 |
| 其他流动负债 | 12,250,842.28 | 0.50 | 4,999,279.32 | 0.23 | 145.05 | 详见注13 |
| 商誉 | 62,517,916.09 | 2.54 | 93,475,774.06 | 4.25 | -33.12 | 详见注14 |
详见本报告“第十节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，因公司长期战略规划和实际经营需要，公司以自有资金人民币1,000万元出资设立全资子公司上海裕康防护科技有限公司，并于2021年1月6日取得上海市普陀区市场监督管理局颁发的《营业执照》。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 以公允价值计量的金融资产 | 初始投资成本 | 资金来源 | 报告期内购入/售出 | 投资收益 | 公允价值变动 |
| 远期外汇买卖合约 | 自有资金 | 1,778,157.53 |
| 公司名称 | 控股子公司/参股公司 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 金昊新材料 | 全资子公司 | 抗切割用超高强高模聚乙烯纤维的研发、生产与销售 | 22,327,125 | 360,836,628.46 | 5,848,762.53 | -34,585.89 |
| 裕康手套 | 全资子公司 | 针织手套的制造、加工、销售 | 10,000,000 | 646,552,420.71 | 7,630,467.60 | -44,221,394.71 |
| 香港康隆达 | 全资子公司 | 防护手套销售 | 已发行5万股 | 89,430,211.14 | 14,283,770.97 | 400,932.07 |
| 康隆达国际 | 全资子公司 | 项目投资、企业管理咨询、金融服务、供应链运营、技术咨询 | 3,500万美元 | 417,373,738.69 | 232,065,330.92 | 4,249,635.13 |
| 手套研究院 | 全资子公司 | 各种特种手部防护产品，手部防护用品新材料、新生产工艺和方法研发；产品防护性能检测手段研发及性能检测；不同行业用户手部方案设计 | 5,000,000 | 4,971,636.83 | 4,951,736.83 | -47,091.72 |
| 联康包装 | 全资子公司 | 手部防护用品包装服务 | 10,000,000 | 9,274,973.40 | 3,774,121.01 | 81,457.23 |
| 康隆达和上化院研究院 | 全资子公司 | 超高分子量聚乙烯纤维制备技术及工艺研发；高性能、多功能纤维及制品研发；人体主要部位防护产品及整体解决方案研发。 | 5,000,000 | 4,957,666.64 | 4,957,666.64 | -46,538.36 |
| 裕康防护 | 全资子公司 | 劳动防护用品及第一、二类医疗器械销售，新材料技术推广服务 | 10,000,000 | 55,536.98 | 37,270.67 | -167,729.33 |
| 上海康思曼 | 控股子公司 | 主要面向境内市场销售劳动防护手套产品 | 4,000,000 | 14,754,032.75 | 8,691,766.38 | 1,033,619.74 |
| 美国GGS | 控股子公司 | 手套等劳动防护用品的销售 | 已发行7,500股 | 306,240,563.21 | 72,022,658.61 | 12,218,512.60 |
| 济宁裕康 | 控股子公司 | 劳动防护手套的制造、加工、销售 | 10,000,000 | 济宁裕康自设立以来尚未开展经营活动，各股东尚未实际出资 | / | / |
| 翎岳智能 | 参股公司 | 劳动安全防护网站建设与维护 | 6,881,000 | 4,202,461.09 | 3,754,390.12 | 36,479.11 |
| 菁信智能 | 参股公司 | 劳动安全防护网站建设与维护 | 6,000,000 | 菁信智能自设立以来尚未开展经营活动，各股东尚未实际出资 | / | / |
| 公司名称 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务利润 |
| 裕康手套 | 115,102,868.14 | 101,201,337.32 | 13,901,530.82 |
| 美国GGS | 196,334,411.63 | 148,972,548.99 | 47,361,862.64 |
当前，全球经济全面复苏面临不确定性。劳动防护手套广泛应用于各种工业生产及其他作业活动中，全球宏观经济的波动直接影响着劳动防护手套行业的整体需求水平。若未来全球或者区域性经济发生剧烈波动，公司外销收入可能面临下滑的风险。
2、汇率波动风险
公司产品销售以境外市场为主。公司境外销售货款主要以美元结算。人民币汇率的波动将给公司业绩带来不确定因素。未来随着人民币汇率形成机制进一步市场化改革及其他国家形势、货币金融政策的变化，人民币汇率波动幅度可能会进一步扩大。汇率的波动将影响公司以美元标价外销产品的价格水平及汇兑损益，进而影响公司经营业绩。
3、原材料价格波动风险
公司主营业务成本中原材料成本占比超过一半，因此原材料价格变动将对营业成本产生较大的影响。公司原材料主要为普通棉纱、尼龙丝、涤纶丝、日用纱、凯芙拉、PU胶、丁腈胶、天然乳胶等，上述材料采购价格易受多种因素的影响而出现波动。若所需原材料采购价格上升，将提高公司产品成本，影响公司经营业绩。
4、国际贸易风险
目前，美国贸易保护主义盛行，美国政府相继公布了一系列针对中国商品的贸易保护措施，中国政府也先后出台了反制措施。如果中美两国的贸易争端得不到有效解决，公司向美国出口的商品存在被加征关税的风险，进而对公司业绩产生不利影响。
5、政治、政策风险
越南项目投资为海外投资，越南的法律法规、政策体系、商业环境与中国存在较大差异，存在一定的政治风险。越南的“小费”现象较为严重，对外国投资者在越南进行商贸活动产生负面影响。同时南海问题若造成双边关系紧张也会对中国企业在越南的投资产生负面影响。
6、易恒网际部分合同执行异常风险
易恒网际经营的电子通信设备业务存在部分合同执行异常的情况，相关事项涉及风险包括应收账款逾期风险、相关存货可能无法足额变现的风险、可能增加存货且无法足额变现的风险。易恒网际已多次催收，若应收账款不能足额收回，将导致坏账损失，进而影响公司利益；另外存货可能因无法足额变现，导致存货减值风险。具体风险事项内容详见公司于2021年8月2日在上海证券交易所网站披露的《康隆达关于公司重大风险的提示公告》（公告编号：2021-069）。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021-02-03 | 详见披露在上海证券交易所网站公司2021-019号公告 | 2021-02-04 | 详见股东大会情况说明 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021-04-12 | 详见披露在上海证券交易所网站公司2021-040号公告 | 2021-04-13 | 详见股东大会情况说明 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-05-20 | 详见披露在上海证券交易所网站公司2021-058号公告 | 2021-05-21 | 详见股东大会情况说明 |
1、公司于2021年2月3日召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于为全资孙公司提供担保的议案》。
2、公司于2021年4月12日召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过《关于延长公司非公开发行A股股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长对董事会办理公司本次非公开发行股票相关事宜授权期限的议案》。
3、公司于2021年5月20日召开了2020年年度股东大会，审议通过《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年年度报告及报告摘要》、《公司2020年度利润分配预案》、《关于2020年度审计机构费用及续聘公司2021年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》、《关于公司董事、监事2020年度薪酬的议案》、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于2021年度开展外汇衍生品交易业务的议案》、《关于使用自有资金购买理财产品的议案》、《关于公司申请银行授信额度的议案》、《关于2021年度为下属公司提供担保额度预计的议案》、《关于为下属公司提供借款额度的议案》。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 裕康管理为公司实际控制人及公司员工持股的企业 | 详见披露在上海证券交易所网站的公司《首次公开发行股票招股说明书》及《康隆达关于持股5%以上股东变更名称的公告》。 |
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期内，公司被绍兴市生态环境局列为2021年度水和大气环境重点排污单位。公司2021年1-6月污染物排放情况如下：
| 类别 | 排放口数量 | 主要污染物名称 | 核定排放总量（t/a） | 实际排放总量 | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
| 废水 | 1 | 水量 | 338070 | 146156 | / | / | 无 |
| COD | 169.04 | 23.21 | 500mg/L | 158.8 mg/L | 无 | ||
| 废气 | 8 | 非甲烷总烃 | / | / | 120mg/m3 | 28.7 mg/m3 | 无 |
| 二甲苯 | / | / | 40mg/m3 | 0.0055 mg/m3 | 无 | ||
| DMF | / | / | 50mg/m3 | 1.67 mg/m3 | 无 |
报告期内，公司按要求制定了环境自行监测方案，并委托第三方检测单位按方案要求对废水、废气、噪音等排放开展监测工作。自行监测方案及监测数据均按环保管理要求在网上平台进行公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
长期以来，公司树立全员环保观念，切实推动公司环境保护工作，积极响应国家关于建设节能环保型社会的号召，以发展绿色循环经济为己任，注重履行企业环境保护的职责，在打造环境友好及资源节约型发展方面作出自身的努力。
（1）公司积极打造绿色节能的办公方式，不断优化办公环境，充分利用电子化方式工作，提倡双面打印，以节约费用和能耗。
（2）公司严格执行公车使用制度，杜绝公车私用等现象，同时鼓励员工绿色出行，出差倡导使用公共交通，厉行节约，减少油耗及尾气排放。
（3）物品集中采购，统筹申领和使用，不断加强制度建设，落实相关规定，对供应商的资质及社会责任承担进行了明确规定，精选质优、价低、信誉度高的供货商，尽可能地选择低能耗、高环保的物品，将采购流程纳入科学化、程序化、规范化轨道。
（4）公司先后购买了DMF废气回收装置、含氨废气处理环保设备等多项环保设施，并委托具有相关资质的第三方处理废弃物，确保合法合规地处置生产过程中产生的废水、废气、噪音和废弃物。
（5）组建员工志愿者队伍，尤其是党员干部积极参加绿化植树活动及园区卫生清洁服务。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、屋顶光伏发电
太阳能光伏发电本身不使用燃料，不排放包括温室气体和其它废气在内的任何物质，不污染空气，不产生噪声，对环境友好，不会遭受能源危机或燃料市场不稳定而造成的冲击，是真正绿色环保的新型可再生能源。公司主动引进绿色能源，与光伏公司合作，利用厂房屋顶安装光伏发电设备，报告期内累计发电量约为198.28万千瓦时，在减少外购电力费用的同时，太阳能光伏板也在一定程度上遮挡了夏日照射在厂房顶部的阳光，同时也降低了夏天厂房的温度和用电带来的温室气体排放。
2、绿色产品
为了给消费者带来更健康环保的手部防护体验，公司致力于持续的创新与变革，加快推行绿色设计，通过甄选新型环保材料，推出更好品质和享受的产品，构建良性循环的生态价值链。报告期内累计使用环保纱线（丝）约为15,003.80千克，涉及产品品类广泛，也进一步彰显了公司产品的环保概念和新风尚。
3、清洁生产
做好节能减排，实现清洁生产，是每一个企业最基本的社会责任。在生产过程中，公司不断加强成本控制，降低资源消耗与浪费，全面推行清洁生产工作，并投入产线升级资金，大幅改善节水、节电、节油、废气减少等方面问题，取得了一定的经济效益和环境效益。近几年来，公司一直坚持循环经济、清洁生产，先后被评为“2019年度浙江省节水型企业”、“绍兴市生态文明促进会团体会员单位”等。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 张间芳、张惠莉 | 1、本人不利用实际控制人地位及与康隆达之间的关联关系损害康隆达利益和其他股东的合法权益；2、本人尽量减少与康隆达发生关联交易，如关联交易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受康隆达给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；3、本人将严格和善意地履行与康隆达签订的各种关联交易协议，不会向康隆达谋求任何超出协议约定以外的利益或收益；4、本人及本人所控制的其他企业在今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用康隆达的资金；在本人持有康隆达5%以上股份期间，将严格执行中国证监会有关规范上市公司与关联方资金往来的规定。 | 2014年12月23日；长期 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 东大针织 | 1、本公司不利用控股股东地位及与康隆达之间的关联关系损害康隆达利益和其他股东的合法权益；2、本公司尽量减少与康隆达发生关联交易，如关联交易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受康隆达给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；3、本公司将严格和善意地履行与康隆达签订的各种关联交易协议，不会向康隆达谋求任何超出协议约定以外的利益或收益；4、本公司及本公司所控制的其他企业在今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用康隆达的资金；在本公司作为康隆达的控股股东期间，将严格执行中国证监会有关规范上市公司与关联企业资金往来的规定。 | 2014年12月23日；长期 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 裕康管理 | 1、本企业不利用股东地位及与康隆达之间的关联关系损害康隆达利益和其他股东的合法权益；2、本企业尽量减少与康隆达发生关联交易，如关联交易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受康隆达给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；3、本企业将严格和善意地履行与康隆达签订的各种关联交易协议，不会向康隆达谋求任何超出协议约定以外的利益或收益；4、本企业及本企业所控制的其他企业在今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用康隆达的资金；在本企业作为康隆达持股5%以上股东期间，将严格执行中国证监会有关规范上市公司与关 | 2014年12月23日；长期 | 否 | 是 |
| 联企业资金往来的规定。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 张间芳、张惠莉 | 1、本人目前未从事与康隆达相同的经营业务，与康隆达不会发生直接或间接的同业竞争。本人今后亦将不以任何形式从事与康隆达的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括不会以投资、收购、兼并与康隆达现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与康隆达发生任何形式的同业竞争。2、本人目前或将来投资控股的其他企业也不从事与康隆达相同的经营业务，与康隆达不进行直接或间接的同业竞争；如本人所控制的其他企业拟进行与康隆达相同的经营业务，本人将行使否决权，以确保与康隆达不存在直接或间接的同业竞争。3、如有在康隆达经营范围内相关业务的商业机会，本人将优先让与或介绍给康隆达。对康隆达已进行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上，避免与康隆达相同或相似，不与康隆达发生同业竞争，以维护康隆达的利益。4、本承诺在本人作为康隆达实际控制人的整个期间内持续有效且不可撤销。 | 2014年12月23日；长期 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 东大针织 | 1、本公司目前未从事与康隆达相同的业务，与康隆达不会发生直接或间接的同业竞争。本公司今后亦将不以任何形式从事与康隆达的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括不会以投资、收购、兼并与康隆达现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与康隆达发生任何形式的同业竞争。2、本公司目前或将来投资控股的其他企业也不从事与康隆达相同的经营业务，与康隆达不进行直接或间接的同业竞争；如本公司所控制的其他企业拟进行与康隆达相同的经营业务，本公司将行使否决权，以确保与康隆达不进行直接或间接的同业竞争。3、如有在康隆达经营范围内相关业务的商业机会，本公司将优先让与或介绍给康隆达。对康隆达已进行建设或拟投资兴建的项目，本公司将在投资方向与项目选择上，避免与康隆达相同或相似，不与康隆达发生同业竞争，以维护康隆达的利益。如出现因本公司及本公司控制的其他企业违反上述承诺而导致康隆达的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。4、本承诺在本公司作为康隆达控股股东的整个期间内持续有效且不可撤销。 | 2014年9月23日；长期 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 裕康管理 | 1、本公司目前未从事与康隆达相同的业务，与康隆达不会发生直接或间接的同业竞争。本公司今后亦将不以任何形式从事与康隆达的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括不会以投资、收购、兼并与康隆达现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与康隆达发生任何形式的同业竞争。2、本公司目前或将来投资控股的其他企业也不从事与康隆达相同的经营业务，与康隆达不进行直接或间接的同业竞争；如本公司所控制的其他企业拟进行与康隆达相同的经营业务，本公司将行使否决权，以确保与康隆达不进行直接或间接的同业竞争。3、如有在康隆达经营范围内相关业务的商业机会，本公司将优先让与或介绍给康隆达。对康隆达已进行建设或拟投资兴建的项目，本公司将在投资方向与项目选择上，避免与康隆达相同或相似，不与康隆达发生同业竞争，以维护康隆达的利益。如出现因本公司及本公司控制的其他企业违反上述承诺而导致康隆达的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。 | 2014年12月23日；长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 张间芳、东大 | 若康隆达或其控股子公司因被劳动保障部门或住房公积金管理部门要求，为其员工补缴或者被追缴社会保险或住房公积金的，则由此所造成康隆达或其控股子公司之一切费用开支、经济损失，本人（本公司）将全额承担，保证康隆达或其控股子公司不因此遭受任何 | 2014年12月23日；长期 | 否 | 是 |
| 针织 | 损失。 | ||||||
| 其他 | 张间芳、张惠莉、张家地 | 1、任何情形下，本人均不会滥用实际控制人地位，均不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本人将切实履行作为实际控制人及董事的义务，忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；3、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；4、本人将严格遵守公司的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费；5、本人不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动；6、本人将审慎对公司未来的薪酬制度、拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）等事宜进行审议，促使相关事项与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本承诺出具日后，如监管机构关于填补回报措施及其承诺的相关规定有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。 | 2016年6月21日；长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 东大针织 | 1、任何情形下，本公司均不会滥用控股股东地位，均不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本公司将切实履行作为控股股东的义务，维护公司和全体股东的合法权益；3、本公司不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；4、本公司不会动用公司资产从事与履行本公司职责无关的投资、消费活动；5、本公司将审慎对公司未来的薪酬制度、拟公布的公司股权激励的行权条件(如有)等事宜进行审议，促使相关事项与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本承诺出具日后，如监管机构关于填补回报措施及其承诺的相关规定有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本公司承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。 | 2016年6月21日；长期 | 否 | 是 |
四、半年报审计情况
√适用 □不适用
(一) 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2020年年度股东大会审议通过，公司聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司向上海济裕购买原材料 | 详见2021年4月28日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司2021-048号公告 |
| 公司向泰兴控股购买原材料 | 详见2021年4月28日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司2021-048号公告 |
| 公司向上海济裕销售商品 | 详见2021年4月28日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司2021-048号公告 |
| 公司向飞晖贸易销售商品 | 详见2021年4月28日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司2021-048号公告 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 16,215 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 18,215 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 18,215 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.86 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 2,000 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,000 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 报告期内，公司与江苏银行签订了《最高额保证合同》，为易恒钺讯向江苏银行申请的借款提供最高额为人民币5,000.00万元的连带责任保证。 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 担保情况详见公司于2020年9月30日、2021年2月9日及2021年2月10日在上海证券交易所网站及指定媒体披露的相关公告。 | ||||||||||||||
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 158,238,650 | 100.00 | 3,928 | 3,928 | 158,242,578 | 100.00 | |||
| 1、人民币普通股 | 158,238,650 | 100.00 | 3,928 | 3,928 | 158,242,578 | 100.00 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 158,238,650 | 100.00 | 3,928 | 3,928 | 158,242,578 | 100.00 | |||
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 10,183 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 绍兴上虞东大针织有限公司 | 0 | 54,211,166 | 34.26 | 0 | 质押 | 19,300,385 | 境内非国有法人 | |||
| 张惠莉 | 0 | 27,750,000 | 17.54 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 安吉裕康管理咨询合伙企业（有限合伙） | 0 | 11,100,000 | 7.01 | 0 | 无 | 其他 | ||||
| 金鹰基金－浦发银行－云南国际信托－云信富春12号单一资金信托 | 0 | 4,816,227 | 3.04 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 杭州金投盛萌投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 2,211,045 | 1.40 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 浙江满博投资管理有限公司 | -775,200 | 2,187,400 | 1.38 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 邹浙鲁 | 2,061,859 | 2,061,859 | 1.30 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 金诗诗 | 0 | 1,562,238 | 0.99 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 阮海强 | 1,516,000 | 1,516,000 | 0.96 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 陆仁荣 | 1,450,000 | 1,450,000 | 0.92 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 绍兴上虞东大针织有限公司 | 54,211,166 | 人民币普通股 | 54,211,166 | |||||||
| 张惠莉 | 27,750,000 | 人民币普通股 | 27,750,000 | |||||||
| 安吉裕康管理咨询合伙企业（有限合伙） | 11,100,000 | 人民币普通股 | 11,100,000 | |||||||
| 金鹰基金－浦发银行－云南国际信托－云信富春12号单一资金信托 | 4,816,227 | 人民币普通股 | 4,816,227 | |||||||
| 杭州金投盛萌投资合伙企业（有限合伙） | 2,211,045 | 人民币普通股 | 2,211,045 | |||||||
| 浙江满博投资管理有限公司 | 2,187,400 | 人民币普通股 | 2,187,400 | |||||||
| 邹浙鲁 | 2,061,859 | 人民币普通股 | 2,061,859 | |||||||
| 金诗诗 | 1,562,238 | 人民币普通股 | 1,562,238 | |||||||
| 阮海强 | 1,516,000 | 人民币普通股 | 1,516,000 | |||||||
| 陆仁荣 | 1,450,000 | 人民币普通股 | 1,450,000 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 报告期末，浙江康隆达特种防护科技股份有限公司回购专用证券账户持有2,375,370股，占公司报告期末总股本的1.50%。 | |||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）东大针织及裕康管理为实际控制人张间芳及张家地控制或控股的企业，张惠莉为张间芳配偶、张家地母亲、系公司实际控制人之一，存在关联关系。（2）除上述情况外，公司未知前十名股东和前十名无限售流通股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2287号”文核准，公司于2020年4月23日向社会公开发行可转换公司债券2,000,000张，每张面值为人民币100元，发行总额为人民币20,000.00万元，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2020] 132号文同意，公司2.00亿元可转换公司债券于2020年5月20日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“康隆转债”，债券代码“113580”。公司发行的“康隆转债”转股期为2020年10月29日至2026年4月22日。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 康隆转债 | |
| 期末转债持有人数 | 2,487 | |
| 本公司转债的担保人 | 绍兴上虞东大针织有限公司 | |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 不适用 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 代永娟 | 1,424,000 | 3.46 |
| 祁峰 | 1,066,000 | 2.59 |
| 冯丽芳 | 894,000 | 2.17 |
| 黄吕珏 | 755,000 | 1.84 |
| 马红印 | 702,000 | 1.71 |
| 李刚 | 679,000 | 1.65 |
| 李美芬 | 500,000 | 1.22 |
| 洪宁波 | 490,000 | 1.19 |
| 高建兰 | 441,000 | 1.07 |
| 周碧娥 | 400,000 | 0.97 |
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 康隆转债 | 41,186,000 | 61,000 | 0 | 0 | 41,125,000 |
| 可转换公司债券名称 | 康隆转债 |
| 报告期转股额（元） | 61,000 |
| 报告期转股数（股） | 3,928 |
| 累计转股数（股） | 10,242,578 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 6.92 |
| 尚未转股额（元） | 41,125,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 20.56 |
| 可转换公司债券名称 | 康隆转债 |
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
| 2020-06-16 | 15.51 | 2020-06-09 | 《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 因公司实施2019年年度利润分配及资本公积金转增股本方案，“康隆转债”的转股价格由24.45元/股调整为15.51元/股。 |
| 截止本报告期末最新转股价格 | 15.51 | |||
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 浙江康隆达特种防护科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 334,960,832.96 | 306,230,300.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 60,161,095.89 | ||
| 衍生金融资产 | 4,654,794.32 | ||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 127,840,388.60 | 120,936,957.44 | |
| 应收款项融资 | 200,000.00 | ||
| 预付款项 | 175,880,783.68 | 414,617,910.35 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 24,925,551.25 | 8,357,352.30 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 693,755,619.15 | 348,800,326.56 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 67,651,063.55 | 30,685,704.59 | |
| 流动资产合计 | 1,425,014,239.19 | 1,294,644,441.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |
| 投资性房地产 | 2,470,043.09 | 2,551,344.29 | |
| 固定资产 | 377,877,002.99 | 410,430,736.61 | |
| 在建工程 | 344,395,573.30 | 109,840,352.06 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 83,526,954.26 | 112,015,319.03 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 62,517,916.09 | 93,475,774.06 | |
| 长期待摊费用 | 10,752,684.87 | 11,563,799.10 | |
| 递延所得税资产 | 16,788,827.73 | 11,715,504.90 | |
| 其他非流动资产 | 133,386,365.00 | 149,786,644.10 | |
| 非流动资产合计 | 1,034,515,367.33 | 904,179,474.15 | |
| 资产总计 | 2,459,529,606.52 | 2,198,823,915.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 568,788,377.88 | 438,820,060.21 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 99,969,653.60 | 38,816,936.00 | |
| 应付账款 | 197,711,834.68 | 135,430,556.14 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 90,335,234.40 | 39,491,467.15 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 21,825,490.48 | 26,113,467.59 | |
| 应交税费 | 19,480,156.47 | 22,335,845.45 | |
| 其他应付款 | 85,568,118.84 | 112,630,735.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,587,872.38 | 9,907,787.27 | |
| 其他流动负债 | 12,250,842.28 | 4,999,279.32 | |
| 流动负债合计 | 1,102,517,581.01 | 828,546,134.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 216,865,828.45 | 208,519,262.29 | |
| 应付债券 | 38,785,514.33 | 37,964,402.93 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,140,655.37 | 5,391,785.37 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 260,791,998.15 | 251,875,450.59 | |
| 负债合计 | 1,363,309,579.16 | 1,080,421,585.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 158,242,578.00 | 158,238,650.00 | |
| 其他权益工具 | 3,383,550.10 | 3,384,582.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 688,047,284.34 | 687,994,482.63 | |
| 减：库存股 | 35,966,863.24 | ||
| 其他综合收益 | -17,239,126.61 | -14,984,049.35 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 50,624,669.04 | 50,624,669.04 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 233,035,863.54 | 212,552,223.87 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,080,127,955.17 | 1,097,810,558.59 | |
| 少数股东权益 | 16,092,072.19 | 20,591,771.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,096,220,027.36 | 1,118,402,330.45 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,459,529,606.52 | 2,198,823,915.63 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 141,429,851.19 | 144,463,883.88 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 4,654,794.32 | ||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 116,966,671.24 | 105,656,954.20 | |
| 应收款项融资 | 200,000.00 | ||
| 预付款项 | 49,264,228.41 | 54,195,592.89 | |
| 其他应收款 | 711,273,463.54 | 592,237,640.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 185,029,508.51 | 150,655,958.81 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,342,184.05 | 9,051,926.76 | |
| 流动资产合计 | 1,210,305,906.94 | 1,061,116,750.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 329,808,885.57 | 271,036,762.21 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,470,043.09 | 2,551,344.29 | |
| 固定资产 | 211,529,713.03 | 243,042,197.28 | |
| 在建工程 | 10,810,844.99 | 7,106,885.02 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 62,551,555.60 | 90,712,269.20 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,767,275.94 | 9,079,005.88 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 50,523,794.52 | 217,387.07 | |
| 非流动资产合计 | 675,462,112.74 | 623,745,850.95 | |
| 资产总计 | 1,885,768,019.68 | 1,684,862,601.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 458,486,500.00 | 200,217,701.39 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 81,545,000.00 | 147,350,000.00 | |
| 应付账款 | 64,384,106.52 | 69,244,609.89 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,642,059.50 | 1,476,031.43 | |
| 应付职工薪酬 | 5,735,695.07 | 7,274,667.47 | |
| 应交税费 | 5,619,665.50 | 4,562,385.21 | |
| 其他应付款 | 12,887,047.99 | 15,638,798.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 216,611.11 | ||
| 其他流动负债 | 781,229.90 | 154,974.27 | |
| 流动负债合计 | 631,081,304.48 | 446,135,779.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 188,227,068.50 | 178,000,000.00 |
| 应付债券 | 38,785,514.33 | 37,964,402.93 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,597,320.47 | 1,683,085.47 | |
| 递延所得税负债 | 107,749.18 | 107,749.18 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 228,717,652.48 | 217,755,237.58 | |
| 负债合计 | 859,798,956.96 | 663,891,017.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 158,242,578.00 | 158,238,650.00 | |
| 其他权益工具 | 3,383,550.10 | 3,384,582.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 699,561,550.70 | 699,508,748.98 | |
| 减：库存股 | 35,966,863.24 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 50,984,986.83 | 50,984,986.83 | |
| 未分配利润 | 149,763,260.33 | 108,854,616.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,025,969,062.72 | 1,020,971,584.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,885,768,019.68 | 1,684,862,601.85 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 485,150,012.79 | 458,371,414.01 | |
| 其中：营业收入 | 485,150,012.79 | 458,371,414.01 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 477,703,308.65 | 416,027,375.01 | |
| 其中：营业成本 | 370,117,197.21 | 332,128,372.85 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 3,086,561.79 | 3,488,125.07 | |
| 销售费用 | 21,393,633.03 | 20,860,724.41 | |
| 管理费用 | 47,940,547.44 | 41,201,750.13 | |
| 研发费用 | 18,682,109.55 | 13,550,210.52 | |
| 财务费用 | 16,483,259.63 | 4,798,192.03 | |
| 其中：利息费用 | 16,249,581.72 | 8,656,815.31 | |
| 利息收入 | 951,494.56 | 1,122,297.33 | |
| 加：其他收益 | 2,484,446.24 | 6,328,451.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,480,708.74 | 4,833,353.86 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,998,564.30 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -433,869.54 | -173,723.15 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -32,033,652.83 | -805,140.73 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 41,510,426.13 | 107,332.01 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 22,454,762.88 | 50,635,747.71 | |
| 加：营业外收入 | 8.12 | ||
| 减：营业外支出 | 165,448.99 | 568,778.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 22,289,313.89 | 50,066,977.83 | |
| 减：所得税费用 | 6,034,750.70 | 5,724,772.78 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,254,563.19 | 44,342,205.05 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,254,563.19 | 44,342,205.05 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,483,639.67 | 41,135,733.30 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -4,229,076.48 | 3,206,471.75 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,525,700.45 | 2,290,133.07 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,255,077.26 | 1,956,815.81 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -2,255,077.26 | 1,956,815.81 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -2,255,077.26 | 1,956,815.81 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -270,623.19 | 333,317.26 | |
| 七、综合收益总额 | 13,728,862.74 | 46,632,338.12 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,228,562.41 | 43,092,549.11 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -4,499,699.67 | 3,539,789.01 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.28 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.28 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 301,516,672.12 | 278,464,408.02 | |
| 减：营业成本 | 263,285,758.89 | 231,621,930.52 | |
| 税金及附加 | 1,633,550.61 | 2,216,227.08 | |
| 销售费用 | 3,357,495.84 | 2,967,280.15 | |
| 管理费用 | 18,879,250.42 | 16,882,018.66 | |
| 研发费用 | 11,904,464.72 | 9,761,992.04 | |
| 财务费用 | 2,102,510.44 | -4,377,741.53 | |
| 其中：利息费用 | 10,907,292.68 | 4,902,100.16 | |
| 利息收入 | 12,388,038.02 | 6,235,666.46 | |
| 加：其他收益 | 1,835,709.79 | 4,265,498.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,778,157.53 | 4,388,860.72 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－” | -1,998,564.30 |
| 号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,279,444.63 | -2,794,686.34 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -633,779.62 | -458,842.62 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 41,322,596.41 | 400.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,935,769.94 | 22,795,366.56 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 163,279.20 | 468,778.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,772,490.74 | 22,326,588.56 | |
| 减：所得税费用 | 4,863,846.98 | 2,690,878.52 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,908,643.76 | 19,635,710.04 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,908,643.76 | 19,635,710.04 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 40,908,643.76 | 19,635,710.04 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 532,755,023.58 | 530,454,292.70 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 33,482,663.91 | 21,414,224.55 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,242,308.47 | 11,196,528.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 570,479,995.96 | 563,065,046.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 418,975,258.25 | 575,794,714.25 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 99,637,535.30 | 80,276,473.85 | |
| 支付的各项税费 | 28,578,695.36 | 18,263,123.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,870,455.59 | 43,772,459.04 | |
| 经营活动现金流出小计 | 596,061,944.50 | 718,106,770.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,581,948.54 | -155,041,724.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 60,050,000.00 | 28,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,256,321.17 | 4,333,860.72 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,550,357.26 | 1,060,400.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,712,724.80 | 12,841.73 | |
| 投资活动现金流入小计 | 144,569,403.23 | 33,407,102.45 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 208,528,586.36 | 84,311,004.29 | |
| 投资支付的现金 | 53,050,000.00 | 148,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 300,000.00 | 171,424.28 | |
| 投资活动现金流出小计 | 261,878,586.36 | 232,482,428.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,309,183.13 | -199,075,326.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 481,321,675.94 | 575,240,661.54 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 481,321,675.94 | 575,240,661.54 | |
| 偿还债务支付的现金 | 244,498,991.96 | 56,503,146.84 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,746,070.53 | 157,294,160.30 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 97,472,035.43 | 16,786,501.54 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 355,717,097.92 | 230,583,808.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 125,604,578.02 | 344,656,852.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,291,423.14 | 2,292,188.79 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -18,577,976.79 | -7,168,009.26 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 244,005,249.74 | 177,934,543.54 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 225,427,272.95 | 170,766,534.28 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 296,104,047.00 | 279,822,860.31 | |
| 收到的税费返还 | 26,229,551.56 | 21,294,441.53 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,394,305.86 | 5,215,974.52 | |
| 经营活动现金流入小计 | 325,727,904.42 | 306,333,276.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 285,242,574.49 | 270,377,134.32 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 23,611,630.70 | 21,881,510.43 | |
| 支付的各项税费 | 10,815,777.85 | 6,101,208.30 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,730,245.67 | 16,409,096.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 335,400,228.71 | 314,768,949.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,672,324.29 | -8,435,673.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 28,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 6,432,951.85 | 4,333,860.72 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,267,030.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,930,280.33 | 42,222,652.66 | |
| 投资活动现金流入小计 | 85,630,262.18 | 74,556,513.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,998,410.43 | 10,262,155.15 | |
| 投资支付的现金 | 111,772,123.36 | 35,069,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 136,232,700.00 | 335,922,951.28 |
| 投资活动现金流出小计 | 267,003,233.79 | 381,254,106.43 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -181,372,971.61 | -306,697,593.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 413,000,000.00 | 505,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 413,000,000.00 | 505,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 175,000,000.00 | 46,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,754,006.54 | 152,937,772.59 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 92,755,000.00 | 16,786,501.54 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 277,509,006.54 | 215,724,274.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 135,490,993.46 | 289,275,725.87 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,515,831.84 | 2,236,107.01 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -58,070,134.28 | -23,621,433.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 108,513,761.16 | 100,548,933.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 50,443,626.88 | 76,927,500.03 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 158,238,650.00 | 3,384,582.40 | 687,994,482.63 | -14,984,049.35 | 50,624,669.04 | 212,552,223.87 | 1,097,810,558.59 | 20,591,771.86 | 1,118,402,330.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 158,238,650.00 | 3,384,582.40 | 687,994,482.63 | -14,984,049.35 | 50,624,669.04 | 212,552,223.87 | 1,097,810,558.59 | 20,591,771.86 | 1,118,402,330.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 3,928.00 | -1,032.30 | 52,801.71 | 35,966,863.24 | -2,255,077.26 | 20,483,639.67 | -17,682,603.42 | -4,499,699.67 | -22,182,303.09 | ||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,255,077.26 | 20,483,639.67 | 18,228,562.41 | -4,499,699.67 | 13,728,862.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,928.00 | -1,032.30 | 52,801.71 | 55,697.41 | 55,697.41 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,928.00 | -1,032.30 | 52,801.71 | 55,697.41 | 55,697.41 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 35,966,863.24 | -35,966,863.24 | -35,966,863.24 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 |
| （或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 35,966,863.24 | -35,966,863.24 | -35,966,863.24 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期 |
| 提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 158,242,578.00 | 3,383,550.10 | 688,047,284.34 | 35,966,863.24 | -17,239,126.61 | 50,624,669.04 | 233,035,863.54 | 1,080,127,955.17 | 16,092,072.19 | 1,096,220,027.36 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 588,658,126.58 | 4,617,444.63 | 46,058,545.23 | 290,321,038.94 | 1,029,655,155.38 | 13,651,601.17 | 1,043,306,756.55 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 588,658,126.58 | 4,617,444.63 | 46,058,545.23 | 290,321,038.94 | 1,029,655,155.38 | 13,651,601.17 | 1,043,306,756.55 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,000,000.00 | 16,435,596.56 | -48,000,000.00 | 1,956,815.81 | -108,864,266.70 | -90,471,854.33 | 3,539,789.01 | -86,932,065.32 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,956,815.81 | 41,135,733.30 | 43,092,549.11 | 3,539,789.01 | 46,632,338.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,435,596.56 | 16,435,596.56 | 16,435,596.56 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 16,435,596.56 | 16,435,596.56 | 16,435,596.56 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所 | |||||||||||||||
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 148,000,000.00 | 16,435,596.56 | 540,658,126.58 | 6,574,260.44 | 46,058,545.23 | 181,456,772.24 | 939,183,301.05 | 17,191,390.18 | 956,374,691.23 |
| 项目 | 2021年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 158,238,650.00 | 3,384,582.40 | 699,508,748.98 | 50,984,986.83 | 108,854,616.57 | 1,020,971,584.78 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 158,238,650.00 | 3,384,582.40 | 699,508,748.98 | 50,984,986.83 | 108,854,616.57 | 1,020,971,584.78 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,928.00 | -1,032.30 | 52,801.72 | 35,966,863.24 | 40,908,643.76 | 4,997,477.94 | |||||
| （一）综合收益总额 | 40,908,643.76 | 40,908,643.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,928.00 | -1,032.30 | 52,801.72 | 35,966,863.24 | -35,911,165.82 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,928.00 | -1,032.30 | 52,801.72 | 55,697.42 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 35,966,863.24 | -35,966,863.24 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 158,242,578.00 | 3,383,550.10 | 699,561,550.70 | 35,966,863.24 | 50,984,986.83 | 149,763,260.33 | 1,025,969,062.72 | ||||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 600,172,392.93 | 46,418,863.02 | 217,759,502.28 | 964,350,758.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 600,172,392.93 | 46,418,863.02 | 217,759,502.28 | 964,350,758.23 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,000,000.00 | 16,435,596.56 | -48,000,000.00 | -130,364,289.96 | -113,928,693.40 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 19,635,710.04 | 19,635,710.04 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,435,596.56 | 16,435,596.56 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 16,435,596.56 | 16,435,596.56 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -150,000,000.00 | -150,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 48,000,000.00 | -48,000,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 148,000,000.00 | 16,435,596.56 | 552,172,392.93 | 46,418,863.02 | 87,395,212.32 | 850,422,064.83 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江康隆达特种防护科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江康隆达手套有限公司(以下简称康隆达手套公司)，经浙江省人民政府于2006年12月6日颁发的商外资浙府资绍字(2006)03937号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》批准后设立。根据康隆达手套公司2011年8月10日第三次股东会决议、2010年9月23日签署的发起人协议书及浙江省商务厅浙商务资函[2011]186号文件的规定,康隆达手套公司以2011年5月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。2017年6月1日本公司已获取由浙江省工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91330600796466462H号营业执照。公司注册地：杭州湾上虞经济技术开发区纬五东路7号。法定代表人：张间芳。公司现有注册资本为人民币15,824.26万元，总股本为15,824.26万股，每股面值人民币1元。其中：无限售条件的流通股份A股15,824.26万股,占公司股本总数的100.00%。公司股票已于2017 年3月13日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设商务部、报关部、综合生产部、质量管理部、研发中心、检测中心、人力资源部、资金部、财务部、审计法务部等主要职能部门。
本公司属纺织业，经营范围为：研发：手部特种防护产品；设计并提供：细分行业手部防护的解决方案，细分行业手部防护产品从采购到存储、发放、使用统计、回收再利用的一条龙服务方案；生产：手部防护产品；销售：自产产品；生产用纤维、纱线、胶料的批发及进出口；安全和防护知识的策划、推广普及服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表及财务报表附注已于2021年8月28日经公司第四届董事会第十三次会议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日止，本公司纳入合并范围的子(孙)公司共19家，详见本附注九“在子公司中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提标准、收入确认、固定资产折旧、无形资产摊销等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注相关说明。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、比索、越南盾为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五.21“长期股权投资”或本附注五.10“金融工具”。5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五.21.3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
3．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五.38的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注五.10.2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五.10.5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五.38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中拆分嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中拆分，作为单独的衍生工具处理：
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中拆分的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使
用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五.43。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五.10.1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本附注五.10.5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 合并范围内关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为1% |
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内(含1年,下同) | 5.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 应收出口退税组合 | 具有较低的信用风险特征 |
| 合并范围内关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为1% |
| 账 龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内(含1年,下同) | 5.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
15. 存货
√适用 □不适用
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益
性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20-40 | 10 | 2.25%-4.50% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-10 | 10 | 9.00%-18.00% |
| 运输工具 | 平均年限法 | 4-5 | 10 | 18.00%-22.50% |
| 电子及其他设备 | 平均年限法 | 3-10 | 10 | 9.00%-30.00% |
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 土地使用权/土地所有权? | 土地使用权证登记使用年限? | 40-50年或永久 |
| 专利使用权? | 预计受益期限? | 5年 |
| 软??件? | 预计受益期限? | 2-5年 |
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五.43；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，公司为代理人，按照预期有权收取的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损
失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。2．政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以拆分，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行拆分。
1．承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
2．出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月7日发布《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会〔2018〕35号），公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 本次变更经公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第四次会议审议通过。 | 详见其他说明 |
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 306,230,300.03 | 306,230,300.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 60,161,095.89 | 60,161,095.89 | |
| 衍生金融资产 | 4,654,794.32 | 4,654,794.32 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 120,936,957.44 | 120,936,957.44 | |
| 应收款项融资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 预付款项 | 414,617,910.35 | 414,617,910.35 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8,357,352.30 | 8,357,352.30 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 348,800,326.56 | 348,800,326.56 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 30,685,704.59 | 30,685,704.59 | |
| 流动资产合计 | 1,294,644,441.48 | 1,294,644,441.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |
| 投资性房地产 | 2,551,344.29 | 2,551,344.29 | |
| 固定资产 | 410,430,736.61 | 410,430,736.61 | |
| 在建工程 | 109,840,352.06 | 109,840,352.06 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 112,015,319.03 | 112,015,319.03 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 93,475,774.06 | 93,475,774.06 | |
| 长期待摊费用 | 11,563,799.10 | 11,563,799.10 | |
| 递延所得税资产 | 11,715,504.90 | 11,715,504.90 | |
| 其他非流动资产 | 149,786,644.10 | 149,786,644.10 | |
| 非流动资产合计 | 904,179,474.15 | 904,179,474.15 | |
| 资产总计 | 2,198,823,915.63 | 2,198,823,915.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 438,820,060.21 | 438,820,060.21 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 38,816,936.00 | 38,816,936.00 | |
| 应付账款 | 135,430,556.14 | 135,430,556.14 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 39,491,467.15 | 39,491,467.15 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 26,113,467.59 | 26,113,467.59 | |
| 应交税费 | 22,335,845.45 | 22,335,845.45 | |
| 其他应付款 | 112,630,735.46 | 112,630,735.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,907,787.27 | 9,907,787.27 | |
| 其他流动负债 | 4,999,279.32 | 4,999,279.32 | |
| 流动负债合计 | 828,546,134.59 | 828,546,134.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 208,519,262.29 | 208,519,262.29 | |
| 应付债券 | 37,964,402.93 | 37,964,402.93 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,391,785.37 | 5,391,785.37 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 251,875,450.59 | 251,875,450.59 | |
| 负债合计 | 1,080,421,585.18 | 1,080,421,585.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 158,238,650.00 | 158,238,650.00 | |
| 其他权益工具 | 3,384,582.40 | 3,384,582.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 687,994,482.63 | 687,994,482.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -14,984,049.35 | -14,984,049.35 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 50,624,669.04 | 50,624,669.04 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 212,552,223.87 | 212,552,223.87 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,097,810,558.59 | 1,097,810,558.59 | |
| 少数股东权益 | 20,591,771.86 | 20,591,771.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,118,402,330.45 | 1,118,402,330.45 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,198,823,915.63 | 2,198,823,915.63 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 144,463,883.88 | 144,463,883.88 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | 4,654,794.32 | 4,654,794.32 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 105,656,954.20 | 105,656,954.20 | |
| 应收款项融资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 预付款项 | 54,195,592.89 | 54,195,592.89 | |
| 其他应收款 | 592,237,640.04 | 592,237,640.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 150,655,958.81 | 150,655,958.81 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,051,926.76 | 9,051,926.76 | |
| 流动资产合计 | 1,061,116,750.90 | 1,061,116,750.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 271,036,762.21 | 271,036,762.21 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,551,344.29 | 2,551,344.29 | |
| 固定资产 | 243,042,197.28 | 243,042,197.28 | |
| 在建工程 | 7,106,885.02 | 7,106,885.02 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 90,712,269.20 | 90,712,269.20 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,079,005.88 | 9,079,005.88 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 217,387.07 | 217,387.07 | |
| 非流动资产合计 | 623,745,850.95 | 623,745,850.95 | |
| 资产总计 | 1,684,862,601.85 | 1,684,862,601.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 200,217,701.39 | 200,217,701.39 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 147,350,000.00 | 147,350,000.00 | |
| 应付账款 | 69,244,609.89 | 69,244,609.89 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,476,031.43 | 1,476,031.43 | |
| 应付职工薪酬 | 7,274,667.47 | 7,274,667.47 | |
| 应交税费 | 4,562,385.21 | 4,562,385.21 | |
| 其他应付款 | 15,638,798.72 | 15,638,798.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 216,611.11 | 216,611.11 | |
| 其他流动负债 | 154,974.27 | 154,974.27 | |
| 流动负债合计 | 446,135,779.49 | 446,135,779.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 178,000,000.00 | 178,000,000.00 | |
| 应付债券 | 37,964,402.93 | 37,964,402.93 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,683,085.47 | 1,683,085.47 | |
| 递延所得税负债 | 107,749.18 | 107,749.18 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 217,755,237.58 | 217,755,237.58 | |
| 负债合计 | 663,891,017.07 | 663,891,017.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 158,238,650.00 | 158,238,650.00 | |
| 其他权益工具 | 3,384,582.40 | 3,384,582.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 699,508,748.98 | 699,508,748.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 50,984,986.83 | 50,984,986.83 | |
| 未分配利润 | 108,854,616.57 | 108,854,616.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,020,971,584.78 | 1,020,971,584.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,684,862,601.85 | 1,684,862,601.85 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | [注1] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
Estrategicas Securus, S. de R.L. de C.V.、S&F Soluciones Administrativas Y Estrategicas,S. de R.L. de C.V.按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 公司、金昊新材料、易恒网际 | 15 |
| 裕康手套、联康包装、手套研究院、康隆达和上化院研究所、上海康思曼、济宁裕康、易恒钺讯 | 25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 35,852.08 | 149,376.76 |
| 银行存款 | 225,391,420.87 | 281,385,763.62 |
| 其他货币资金 | 109,533,560.01 | 24,695,159.65 |
| 合计 | 334,960,832.96 | 306,230,300.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 44,288,441.48 | 25,765,716.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,161,095.89 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 60,161,095.89 | |
| 合计 | 60,161,095.89 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合约 | 486,830.32 |
| 外汇期权交易 | 4,167,964.00 | |
| 合计 | 4,654,794.32 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 136,836,283.24 |
| 1年以内小计 | 136,836,283.24 |
| 1至2年 | 15.38 |
| 2至3年 | 167,956.27 |
| 3年以上 | 715,954.67 |
| 合计 | 137,720,209.56 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,037,920.00 | 10.92 | 3,007,584.00 | 20.00 | 12,030,336.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 15,037,920.00 | 10.92 | 3,007,584.00 | 20.00 | 12,030,336.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 122,682,289.56 | 89.08 | 6,872,236.96 | 5.60 | 115,810,052.60 | 128,266,740.53 | 100.00 | 7,329,783.09 | 5.71 | 120,936,957.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 122,682,289.56 | 89.08 | 6,872,236.96 | 5.60 | 115,810,052.60 | 128,266,740.53 | 100.00 | 7,329,783.09 | 5.71 | 120,936,957.44 |
| 合计 | 137,720,209.56 | 100.00 | 9,879,820.96 | 7.17 | 127,840,388.60 | 128,266,740.53 | 100.00 | 7,329,783.09 | 5.71 | 120,936,957.44 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 15,037,920.00 | 3,007,584.00 | 20.00 | 详见说明 |
| 合计 | 15,037,920.00 | 3,007,584.00 | 20.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按组合计提坏账准备 | 122,682,289.56 | 6,872,236.96 | 5.60 |
| 合计 | 122,682,289.56 | 6,872,236.96 | 5.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,007,584.00 | 3,007,584.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,329,783.09 | 457,546.13 | 6,872,236.96 | |||
| 合计 | 7,329,783.09 | 3,007,584.00 | 457,546.13 | 9,879,820.96 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 账 龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 21,168,879.20 | 1年以内 | 15.37 | 1,058,443.96 |
| 第二名 | 5,689,132.74 | 1年以内 | 4.13 | 284,456.64 |
| 第三名 | 4,055,696.65 | 1年以内 | 2.94 | 202,784.83 |
| 第四名 | 3,896,816.04 | 1年以内 | 2.83 | 194,840.80 |
| 第五名 | 2,579,811.22 | 1年以内 | 1.87 | 128,990.56 |
| 小 计 | 37,390,335.85 | / | 27.15 | 1,869,516.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 200,000.00 | |
| 合计 | 200,000.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 175,820,783.55 | 99.97 | 414,592,847.18 | 100.00 |
| 1至2年 | 15,456.84 | |||
| 2至3年 | 60,000.13 | 0.03 | 3,620.13 | |
| 3年以上 | 5,986.20 | |||
| 合计 | 175,880,783.68 | 100.00 | 414,617,910.35 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 120,306,100.00 | 1年以内 | 68.40 | 预付材料款 |
| 第二名 | 45,069,750.00 | 1年以内 | 25.63 | 预付材料款 |
| 第三名 | 5,850,358.81 | 1年以内 | 3.33 | 预付材料款 |
| 第四名 | 1,081,304.46 | 1年以内 | 0.61 | 预付材料款 |
| 第五名 | 528,089.14 | 1年以内 | 0.30 | 预付材料款 |
| 小 计 | 172,835,602.41 | / | 98.27 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 24,925,551.25 | 8,357,352.30 |
| 合计 | 24,925,551.25 | 8,357,352.30 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 23,518,084.43 |
| 1年以内小计 | 23,518,084.43 |
| 1至2年 | 1,755,341.43 |
| 2至3年 | 513,610.05 |
| 3年以上 | 102,946.47 |
| 合计 | 25,889,982.38 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税 | 5,172,839.80 | 3,304,454.24 |
| 押金保证金 | 3,659,332.64 | 4,710,417.20 |
| 非关联方往来款 | 1,646,587.01 | 1,100,000.00 |
| 备用金 | 1,249,940.72 | 658,978.38 |
| 应收证券结算款 | 487,384.78 | 487,461.50 |
| 应收资产处置款 | 13,257,030.00 | |
| 其他 | 416,867.43 | 1,213,205.32 |
| 合计 | 25,889,982.38 | 11,474,516.64 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,117,164.34 | 3,117,164.34 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | -2,152,733.21 | -2,152,733.21 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 964,431.13 | 964,431.13 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,117,164.34 | 2,152,733.21 | 964,431.13 | |||
| 合计 | 3,117,164.34 | 2,152,733.21 | 964,431.13 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 应收资产处置款 | 13,257,030.00 | 1年以内 | 51.21 | |
| 第二名 | 应收出口退税 | 5,172,839.80 | 1年以内 | 19.98 | |
| 第三名 | 押金保证金 | 2,115,000.00 | 3年以上 | 8.17 | 2,115,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 1至2年 | 6.18 | 320,000.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 1.93 | 25,000.00 |
| 合计 | / | 22,644,869.80 | / | 87.47 | 2,460,000.00 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 55,503,922.48 | 559,878.72 | 54,944,043.76 | 61,001,841.26 | 659,571.46 | 60,342,269.80 |
| 在产品 | 241,136,124.80 | 9,436,697.43 | 231,699,427.37 | 97,175,156.50 | 8,390,679.70 | 88,784,476.80 |
| 库存商品 | 210,882,157.01 | 13,759,173.93 | 197,122,983.08 | 160,307,377.62 | 15,685,870.93 | 144,621,506.69 |
| 周转材料 | 483,626.48 | 483,626.48 | 169,807.62 | 169,807.62 | ||
| 在途物资 | 25,094,706.54 | 25,094,706.54 | 33,325,820.87 | 33,325,820.87 | ||
| 发出商品 | 26,201,007.57 | 971,675.57 | 25,229,332.00 | 21,140,591.50 | 804,898.68 | 20,335,692.82 |
| 委托加工物资 | 159,181,499.92 | 159,181,499.92 | 1,220,751.96 | 1,220,751.96 | ||
| 合计 | 718,483,044.80 | 24,727,425.65 | 693,755,619.15 | 374,341,347.33 | 25,541,020.77 | 348,800,326.56 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 659,571.46 | 99,692.74 | 559,878.72 | |||
| 在产品 | 8,390,679.70 | 1,046,017.73 | 9,436,697.43 | |||
| 库存商品 | 15,685,870.93 | 6,484.16 | 1,933,181.16 | 13,759,173.93 | ||
| 发出商品 | 804,898.68 | 166,776.89 | 971,675.57 | |||
| 合计 | 25,541,020.77 | 1,219,278.78 | 2,032,873.90 | 24,727,425.65 | ||
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 62,447,218.97 | 24,322,857.49 |
| 待摊费用 | 3,406,715.30 | 6,362,847.10 |
| 其他 | 1,797,129.28 | |
| 合计 | 67,651,063.55 | 30,685,704.59 |
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 |
| 合计 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,613,385.86 | 3,613,385.86 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,613,385.86 | 3,613,385.86 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,062,041.57 | 1,062,041.57 | ||
| 2.本期增加金额 | 81,301.20 | 81,301.20 | ||
| （1）计提或摊销 | 81,301.20 | 81,301.20 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,143,342.77 | 1,143,342.77 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,470,043.09 | 2,470,043.09 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,551,344.29 | 2,551,344.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 377,877,002.99 | 410,430,736.61 |
| 合计 | 377,877,002.99 | 410,430,736.61 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 320,581,718.59 | 234,247,885.23 | 12,799,275.00 | 25,588,379.17 | 593,217,257.99 |
| 2.本期增加金额 | 5,368,923.32 | 1,430,385.52 | 2,024,932.81 | 8,824,241.65 | |
| （1）购置 | 5,368,923.32 | 1,430,385.52 | 2,024,932.81 | 8,824,241.65 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 27,549,449.44 | 928,208.56 | 28,477,658.00 | ||
| （1）处置或报废 | 27,549,449.44 | 928,208.56 | 28,477,658.00 | ||
| 4.期末余额 | 293,032,269.15 | 238,688,599.99 | 14,229,660.52 | 27,613,311.98 | 573,563,841.64 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 73,522,152.55 | 83,299,676.12 | 8,517,696.91 | 17,446,995.80 | 182,786,521.38 |
| 2.本期增加金额 | 6,788,549.93 | 8,863,858.57 | 688,033.17 | 1,730,273.03 | 18,070,714.70 |
| （1）计提 | 6,788,549.93 | 8,863,858.57 | 688,033.17 | 1,730,273.03 | 18,070,714.70 |
| 3.本期减少金额 | 4,366,831.10 | 803,566.33 | 5,170,397.43 | ||
| （1）处置或报废 | 4,366,831.10 | 803,566.33 | 5,170,397.43 | ||
| 4.期末余额 | 75,943,871.38 | 91,359,968.36 | 9,205,730.08 | 19,177,268.83 | 195,686,838.65 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 217,088,397.77 | 147,328,631.63 | 5,023,930.44 | 8,436,043.15 | 377,877,002.99 |
| 2.期初账面价值 | 247,059,566.04 | 150,948,209.11 | 4,281,578.09 | 8,141,383.37 | 410,430,736.61 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新厂房 | 67,239,552.88 | 尚在办理中 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 342,165,724.50 | 80,972,284.56 |
| 工程物资 | 2,229,848.80 | 28,868,067.50 |
| 合计 | 344,395,573.30 | 109,840,352.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 504万箱一次性丁腈胶手套和年产400吨高强高模聚乙烯纤维(UHMWPE纤维) | 285,202,236.69 | 285,202,236.69 | 23,047,307.43 | 23,047,307.43 | ||
| 年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目 | 44,829,397.33 | 44,829,397.33 | 49,494,846.62 | 49,494,846.62 | ||
| 年产1050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目工程 | 780,203.96 | 780,203.96 | 642,624.31 | 642,624.31 | ||
| 零星工程 | 1,037,086.96 | 1,037,086.96 | 602,566.38 | 602,566.38 | ||
| 待安装设备 | 10,316,799.56 | 10,316,799.56 | 7,184,939.82 | 7,184,939.82 | ||
| 合计 | 342,165,724.50 | 342,165,724.50 | 80,972,284.56 | 80,972,284.56 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 504万箱一次性丁腈胶手套和年产400吨高强高模聚乙烯纤维(UHMWPE纤维) | 761,227,300.00 | 23,047,307.43 | 262,154,929.26 | 285,202,236.69 | 43.48% | 5,152,137.38 | 4,172,927.75 | 4.61 | 自筹 | |||
| 年产2400吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目 | 387,433,800.00 | 49,494,846.62 | 4,665,449.29 | 44,829,397.33 | 40.91% | 募集/自筹 | ||||||
| 年产1050万打特种浸涂胶劳动防护手套项目工程 | 289,413,100.00 | 642,624.31 | 137,579.65 | 780,203.96 | 63.67% | 募集/自筹 | ||||||
| 零星工程 | 602,566.38 | 434,520.58 | 1,037,086.96 | 自筹 | ||||||||
| 待安装设备 | 7,184,939.82 | 3,131,859.74 | 10,316,799.56 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 1,438,074,200.00 | 80,972,284.56 | 265,858,889.23 | 4,665,449.29 | 342,165,724.50 | / | / | 5,152,137.38 | 4,172,927.75 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 25,833,539.00 | 25,833,539.00 | ||||
| 工具及器具 | 2,229,848.80 | 2,229,848.80 | 3,034,528.50 | 3,034,528.50 | ||
| 合计 | 2,229,848.80 | 2,229,848.80 | 28,868,067.50 | 28,868,067.50 | ||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 132,223,817.06 | 4,130,188.69 | 726,319.42 | 137,080,325.17 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)购置 | ||||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| (4)外币折算 | ||||
| 3.本期减少金额 | 32,614,273.99 | 32,614,273.99 | ||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 99,609,543.07 | 4,130,188.69 | 726,319.42 | 104,466,051.18 |
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 20,873,786.23 | 3,703,963.09 | 487,256.82 | 25,065,006.14 |
| 2.本期增加金额 | 1,212,702.72 | 113,019.00 | 71,349.90 | 1,397,071.62 |
| （1）计提 | 1,212,702.72 | 113,019.00 | 71,349.90 | 1,397,071.62 |
| 3.本期减少金额 | 5,522,980.84 | 5,522,980.84 | ||
| (1)处置 | 5,522,980.84 | 5,522,980.84 | ||
| 4.期末余额 | 16,563,508.11 | 3,816,982.09 | 558,606.72 | 20,939,096.92 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 83,046,034.96 | 313,206.60 | 167,712.70 | 83,526,954.26 |
| 2.期初账面价值 | 111,350,030.83 | 426,225.60 | 239,062.60 | 112,015,319.03 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 外币折算 | 处置 | 外币折算 | |||
| 美国GGS | 4,477,888.14 | 43,791.18 | 4,434,096.96 | |||
| 美国SF | 63,553,779.17 | 63,553,779.17 | ||||
| 易恒网际 | 30,914,066.79 | 30,914,066.79 | ||||
| 合计 | 98,945,734.10 | 43,791.18 | 98,901,942.92 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 美国SF | 5,469,960.04 | 5,469,960.04 | ||||
| 易恒网际 | 30,914,066.79 | 30,914,066.79 | ||||
| 合计 | 5,469,960.04 | 30,914,066.79 | 36,384,026.83 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 9,712,274.59 | 1,529,676.16 | 2,153,614.38 | 9,088,336.37 | |
| 排污费 | 149,904.55 | 55,514.13 | 94,390.42 | ||
| 技术服务费 | 651,619.96 | 212,352.06 | 439,267.90 | ||
| 合作开发费 | 1,050,000.00 | 131,250.00 | 918,750.00 | ||
| 一次性手套 | 244,811.77 | 32,871.59 | 211,940.18 | ||
| 合计 | 11,563,799.10 | 1,774,487.93 | 2,585,602.16 | 10,752,684.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 17,245,445.68 | 2,938,880.43 | 18,083,501.73 | 3,517,575.27 |
| 坏账准备 | 8,328,530.65 | 1,850,385.02 | 6,075,174.25 | 1,250,518.81 |
| 存货跌价准备 | 24,727,425.65 | 5,180,773.65 | 25,541,020.77 | 5,265,103.89 |
| 未抵扣亏损 | 42,638,596.55 | 7,734,299.62 | 18,881,006.57 | 3,412,576.62 |
| 政府补助 | 5,140,655.37 | 813,184.64 | 5,391,785.37 | 850,854.14 |
| 合计 | 98,080,653.90 | 18,517,523.36 | 73,972,488.69 | 14,296,628.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 计入当期损益的公允价值变动(增加) | 4,815,890.21 | 722,383.53 | ||
| 单位价值500万以下设备、器具折旧一次性扣除的所得税影响 | 10,712,586.17 | 1,728,695.63 | 11,479,638.72 | 1,858,740.30 |
| 合计 | 10,712,586.17 | 1,728,695.63 | 16,295,528.93 | 2,581,123.83 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -1,728,695.63 | 16,788,827.73 | -2,581,123.83 | 11,715,504.90 |
| 递延所得税负债 | -1,728,695.63 | -2,581,123.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,515,721.44 | 4,371,773.18 |
| 可抵扣亏损 | 270,446.21 | 114,586.85 |
| 合计 | 2,786,167.65 | 4,486,360.03 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 385.04 | 385.04 | / |
| 2022年 | 787.04 | 106,287.09 | / |
| 2023年 | 4,965.12 | 4,965.12 | / |
| 2024年 | 2,722.80 | 2,722.80 | / |
| 2025年 | 226.80 | 226.80 | / |
| 2026年 | 261,359.41 | / | |
| 合计 | 270,446.21 | 114,586.85 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 133,386,365.00 | 133,386,365.00 | 149,786,644.10 | 149,786,644.10 | ||
| 合计 | 133,386,365.00 | 133,386,365.00 | 149,786,644.10 | 149,786,644.10 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 63,317.44 | |
| 保证借款 | 538,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 信用借款 | 3,947,564.50 | |
| 保证+抵押借款 | 30,131,286.40 | 20,236,860.55 |
| 银行承兑汇票贴现 | 134,000,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 657,091.48 | 572,317.72 |
| 合计 | 568,788,377.88 | 438,820,060.21 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 99,969,653.60 | 38,816,936.00 |
| 合计 | 99,969,653.60 | 38,816,936.00 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 195,932,563.50 | 128,346,355.57 |
| 1-2年 | 944,556.91 | 4,205,986.71 |
| 2-3年 | 380,638.73 | 1,191,146.32 |
| 3年以上 | 454,075.54 | 1,687,067.54 |
| 合计 | 197,711,834.68 | 135,430,556.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预售账款 | 90,335,234.40 | 39,491,467.15 |
| 合计 | 90,335,234.40 | 39,491,467.15 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,023,177.51 | 89,559,731.46 | 94,388,340.90 | 21,194,568.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 90,290.08 | 5,381,757.17 | 4,841,124.84 | 630,922.41 |
| 合计 | 26,113,467.59 | 94,941,488.63 | 99,229,465.74 | 21,825,490.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,499,660.44 | 83,619,620.66 | 88,524,899.31 | 20,594,381.79 |
| 二、职工福利费 | 1,221,924.60 | 1,221,924.60 | ||
| 三、社会保险费 | 439,624.12 | 3,834,533.20 | 3,691,216.96 | 582,940.36 |
| 其中：医疗保险费 | 438,069.38 | 3,637,548.66 | 3,521,106.32 | 554,511.72 |
| 工伤保险费 | 624.58 | 197,097.14 | 169,293.08 | 28,428.64 |
| 生育保险费 | 930.16 | -112.60 | 817.56 | |
| 四、住房公积金 | 41,391.18 | 880,613.00 | 922,004.18 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 42,501.77 | 3,040.00 | 28,295.85 | 17,245.92 |
| 合计 | 26,023,177.51 | 89,559,731.46 | 94,388,340.90 | 21,194,568.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 89,530.84 | 5,233,424.85 | 4,715,930.73 | 607,024.96 |
| 2、失业保险费 | 759.24 | 148,332.32 | 125,194.11 | 23,897.45 |
| 合计 | 90,290.08 | 5,381,757.17 | 4,841,124.84 | 630,922.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,270,872.92 | 11,550,470.43 |
| 企业所得税 | 10,594,909.01 | 7,496,980.07 |
| 城市维护建设税 | 44,547.11 | 271,292.69 |
| 教育费附加 | 28,221.08 | 125,440.80 |
| 地方教育附加 | 18,814.06 | 83,627.23 |
| 房产税 | 1,069,603.23 | 2,512,679.33 |
| 印花税 | 22,929.78 | 22,684.20 |
| 代扣代缴个人所得税 | 430,259.28 | 272,670.70 |
| 合计 | 19,480,156.47 | 22,335,845.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 85,568,118.84 | 112,630,735.46 |
| 合计 | 85,568,118.84 | 112,630,735.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非关联方往来款 | 73,362,662.02 | 85,592,925.49 |
| 应付未结算款项 | 10,057,833.52 | 13,838,483.68 |
| 押金保证金 | 768,699.72 | 435,808.00 |
| 未结算土地款 | 11,591,940.00 | |
| 应付暂收款 | 1,358,610.13 | |
| 其他 | 20,313.45 | 1,171,578.29 |
| 合计 | 85,568,118.84 | 112,630,735.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 6,587,872.38 | 7,074,447.98 |
| 1年内到期的长期应付款 | 2,833,339.29 | |
| 合计 | 6,587,872.38 | 9,907,787.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 12,250,842.28 | 4,999,279.32 |
| 合计 | 12,250,842.28 | 4,999,279.32 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 377,952.92 | 401,732.16 |
| 保证借款 | 188,000,000.00 | 178,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 28,139,943.40 | 30,117,530.13 |
| 未到期应付利息 | 347,932.13 | |
| 合计 | 216,865,828.45 | 208,519,262.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 康隆转债 | 38,785,514.33 | 37,964,402.93 |
| 合计 | 38,785,514.33 | 37,964,402.93 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 康隆转债 | 100 | 2020.04.23 | 6年 | 200,000,000.00 | 37,850,235.34 | 225,529.91 | 929,848.33 | 55,579.25 | 38,724,504.42 | |
| 合计 | / | / | / | 200,000,000.00 | 37,850,235.34 | 225,529.91 | 929,848.33 | 55,579.25 | 38,724,504.42 |
进行调整。2020年6月，因公司实施 2019 年年度利润分配及资本公积金转增股本方案，依据上述规则调整可转换公司债券转股价格由 24.45 元/股调整为 15.51 元/股，并于 2020 年 6月16 日生效。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,391,785.37 | 251,130.00 | 5,140,655.37 | 详见下表说明 | |
| 合计 | 5,391,785.37 | 251,130.00 | 5,140,655.37 | / |
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年度加快工业数字化转型发展财政奖励资金（企业智能化改造重点项目补助） | 2,005,392.90 | 45,210.00 | 1,960,182.90 | 与资产相关 | |||
| 2019年度关于加快工业数字化转型发展奖励 | 3,386,392.47 | 205,920.00 | 3,180,472.47 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 158,238,650.00 | 3,928.00 | 3,928.00 | 158,242,578.00 | |||
| 发行在外的金融工具 | 上市时间 | 会计 分类 | 利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日 | 转股条件 | 转股情况 |
| 可转换公司债券 | 2020-04-23 | 复合金融工具 | 注1 | 100元/张 | 200.00万张 | 2亿元 | 2026-04-22 | 自愿转股 | 注2 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2287 号文核准，公司于 2020 年 4 月 23 日向社会公众公开发行人民币可转换公司债券 200 万张，每张面值 100.00 元，发行总额 20,000.00万元，期限 6 年。经上海证券交易所自律监管决定书[2020] 132 号文同意，公司 20,000.00 万元可转换公司债券于 2020 年 5 月 20 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“康隆转债”，债券代码“113580”。本期新增系公司本次发行的可转换公司债券，其为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占发行价款的比例进行分摊。
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 687,994,482.63 | 52,801.71 | 688,047,284.34 | |
| 合计 | 687,994,482.63 | 52,801.71 | 688,047,284.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 35,966,863.24 | 35,966,863.24 | ||
| 合计 | 35,966,863.24 | 35,966,863.24 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 41,186,000 | 3,384,582.40 | 61,000 | 1,032.30 | 41,125,000 | 3,383,550.10 | ||
| 合计 | 41,186,000 | 3,384,582.40 | 61,000 | 1,032.30 | 41,125,000 | 3,383,550.10 | ||
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -14,984,049.35 | -2,525,700.45 | -2,255,077.26 | -270,623.19 | -17,239,126.61 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -14,984,049.35 | -2,525,700.45 | -2,255,077.26 | -270,623.19 | -17,239,126.61 | |||
| 其他综合收益合计 | -14,984,049.35 | -2,525,700.45 | -2,255,077.26 | -270,623.19 | -17,239,126.61 | |||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 储备基金 | 50,624,669.04 | 50,624,669.04 | ||
| 合计 | 50,624,669.04 | 50,624,669.04 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 212,552,223.87 | 290,321,038.94 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 212,552,223.87 | 290,321,038.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,483,639.67 | 76,797,308.74 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 150,000,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 提取储备基金 | 4,566,123.81 | |
| 期末未分配利润 | 233,035,863.54 | 212,552,223.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 476,114,850.87 | 367,006,624.54 | 453,764,472.25 | 329,785,921.92 |
| 其他业务 | 9,035,161.92 | 3,110,572.67 | 4,606,941.76 | 2,342,450.93 |
| 合计 | 485,150,012.79 | 370,117,197.21 | 458,371,414.01 | 332,128,372.85 |
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 507,522.17 | 751,323.50 |
| 教育费附加 | 311,127.45 | 456,787.02 |
| 房产税 | 1,623,181.52 | 1,800,068.31 |
| 土地使用税 | 39,999.60 | |
| 印花税 | 397,409.32 | 175,421.55 |
| 地方教育附加 | 207,321.73 | 304,524.69 |
| 合计 | 3,086,561.79 | 3,488,125.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,592,488.18 | 11,020,573.51 |
| 运输包装费 | 6,902.35 | |
| 业务宣传费 | 1,496,020.29 | 1,447,356.88 |
| 业务招待费 | 827,073.60 | 1,079,622.71 |
| 佣金 | 6,742,944.26 | 6,951,631.56 |
| 其他 | 728,204.35 | 361,539.75 |
| 合计 | 21,393,633.03 | 20,860,724.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,995,404.07 | 19,746,730.23 |
| 折旧及摊销 | 7,499,125.21 | 9,014,564.53 |
| 办公费 | 6,080,755.12 | 4,888,957.03 |
| 业务招待费 | 2,051,071.63 | 1,463,537.42 |
| 保险费 | 524,969.73 | 462,651.91 |
| 差旅费 | 1,099,533.12 | 796,357.19 |
| 中介机构费用 | 4,306,709.70 | 3,572,189.38 |
| 开办费 | 400,386.18 | |
| 其他 | 982,592.68 | 1,256,762.44 |
| 合计 | 47,940,547.44 | 41,201,750.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 9,572,810.58 | 6,178,815.85 |
| 折旧及摊销 | 1,256,002.13 | 853,174.50 |
| 工资薪酬 | 6,785,736.20 | 5,640,410.01 |
| 无形资产摊销 | 113,019.00 | |
| 委托外部研究费用 | 21,000.00 | 94,339.74 |
| 其他 | 933,541.64 | 783,470.42 |
| 合计 | 18,682,109.55 | 13,550,210.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 16,272,281.57 | 8,656,815.31 |
| 减：利息收入 | -951,494.56 | -1,122,297.33 |
| 汇兑损益 | -87,941.77 | -3,339,459.62 |
| 手续费支出 | 1,250,414.39 | 603,133.67 |
| 合计 | 16,483,259.63 | 4,798,192.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,484,446.24 | 6,328,451.02 |
| 合计 | 2,484,446.24 | 6,328,451.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 1,778,157.53 | 4,388,860.72 |
| 理财产品投资收益 | 1,702,551.21 | 444,493.14 |
| 合计 | 3,480,708.74 | 4,833,353.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,586,602.75 | 229,029.51 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,152,733.21 | -402,752.66 |
| 合计 | -433,869.54 | -173,723.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,119,586.04 | -805,140.73 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | -30,914,066.79 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -32,033,652.83 | -805,140.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 24,171,356.72 | 107,332.01 |
| 无形资产处置利得 | 17,339,069.41 | |
| 合计 | 41,510,426.13 | 107,332.01 |
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 8.12 | ||
| 合计 | 8.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 164,689.15 | 560,000.00 | 164,689.15 |
| 其他 | 759.84 | 8,778.00 | 759.84 |
| 合计 | 165,448.99 | 568,778.00 | 165,448.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,410,881.93 | 9,500,248.43 |
| 递延所得税费用 | -4,376,131.23 | -3,775,475.65 |
| 合计 | 6,034,750.70 | 5,724,772.78 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 22,289,313.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,343,397.08 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,473,381.00 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,420,080.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -300,474.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -55,847.78 |
| 研究开发费加计扣除的影响 | -2,899,024.13 |
| 所得税费用 | 6,034,750.70 |
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七.57“其他综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助及个税手续费返还 | 2,246,224.62 | 6,328,451.02 |
| 收到银行存款利息收入 | 638,215.80 | 1,414,273.76 |
| 收回其他保证金 | 817,580.79 | |
| 收到非关联方往来款项 | 540,287.26 | 363,566.43 |
| 其他 | 3,090,237.61 | |
| 合计 | 4,242,308.47 | 11,196,528.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 48,570,455.59 | 43,643,264.26 |
| 其他 | 300,000.00 | 129,194.78 |
| 合计 | 48,870,455.59 | 43,772,459.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回远期外汇合约及期权交易保证金 | 4,712,724.80 | 12,841.73 |
| 合计 | 4,712,724.80 | 12,841.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付远期结售汇保证金 | 300,000.00 | 171,424.28 |
| 合计 | 300,000.00 | 171,424.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 质押的定期存款保证金 | 52,745,000.00 | 15,567,501.54 |
| 可转债发行的其他费用 | 1,219,000.00 | |
| 支付股权款及利息 | 4,717,035.43 | |
| 股份回购款 | 40,010,000.00 | |
| 合计 | 97,472,035.43 | 16,786,501.54 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 16,254,563.19 | 44,342,205.05 |
| 加：资产减值准备 | 32,033,652.83 | 805,140.73 |
| 信用减值损失 | 433,869.54 | 173,723.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,152,015.90 | 15,797,595.66 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,397,071.62 | 1,596,343.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,585,602.16 | 2,891,054.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -41,510,426.13 | -107,332.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,998,564.30 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 32,101,009.69 | 5,317,355.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,480,708.74 | -4,388,860.72 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,073,322.83 | -3,775,475.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -346,874,015.77 | -35,938,739.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 162,777,506.55 | -352,734,787.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 105,620,289.58 | 168,981,488.73 |
| 其他 | 943.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,581,948.54 | -155,041,724.79 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 225,427,272.95 | 170,766,534.28 |
| 减：现金的期初余额 | 244,005,249.74 | 177,934,543.54 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,577,976.79 | -7,168,009.26 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 225,427,272.95 | 244,005,249.74 |
| 其中：库存现金 | 35,852.08 | 149,376.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 225,391,420.87 | 243,855,872.98 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 225,427,272.95 | 244,005,249.74 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 109,533,560.01 | 保证金、定期存款质押 |
| 固定资产 | 959,192.02 | 抵押 |
| 美国GGS所有资产 | 306,240,563.21 | 抵押 |
| 合计 | 416,733,315.24 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 9,966,920.99 | 6.4601 | 64,387,306.29 |
| 欧元 | 19.70 | 7.6863 | 151.42 |
| 加拿大元 | 14,852.50 | 5.2097 | 77,377.07 |
| 日元 | 98,965,786.00 | 0.058428 | 5,782,372.94 |
| 瑞士法郎 | 409.51 | 7.0134 | 2,872.06 |
| 澳元 | 1,441.25 | 4.8528 | 6,994.10 |
| 越南盾 | 2,232,037 | 0.00028257 | 630.71 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 15,102,770.88 | 6.4601 | 97,565,410.16 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,433,175.95 | 6.4601 | 28,638,759.95 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 17,886.97 | 6.4601 | 115,551.61 |
| 预付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,507,763.43 | 6.4601 | 9,740,302.53 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,572,049.11 | 6.4601 | 10,155,594.46 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,655,163.03 | 6.4601 | 30,072,818.69 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 4,684,619.55 | 6.4601 | 30,263,110.75 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上虞商务局重点商贸企业贷款财政贴息资金 | 46,766.67 | 其他收益 | 46,766.67 |
| 以工代训补贴第二批 | 128,800.00 | 其他收益 | 128,800.00 |
| 丰惠镇委员会奖金 | 4,120.00 | 其他收益 | 4,120.00 |
| 收个税申报手续费 | 79,030.12 | 其他收益 | 79,030.12 |
| 丰惠镇委员会党费补贴 | 12,040.00 | 其他收益 | 12,040.00 |
| 2020年丰惠镇工贸经济发展奖励 | 303,000.00 | 其他收益 | 303,000.00 |
| 上虞商务局 2020年度区外经贸补助 | 857,188.00 | 其他收益 | 857,188.00 |
| 环保工作先进者 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 上虞科技局 2020年度科技创新政策奖励（高新认定） | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2020年上虞知识产权奖励资金 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 2021第二批省科技发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2018年度加快工业数字化转型发展财政奖励资金（企业智能化改造重点项目补助） | 2,005,392.90 | 递延收益 | 45,210.00 |
| 2019年度关于加快工业数字化转型发展奖励 | 3,386,392.47 | 递延收益 | 205,920.00 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 裕康手套 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 制造业 | 100.00 | - | 设立 |
| 金昊新材料 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 制造业 | 100.00 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 联康包装 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 制造业 | 100.00 | - | 设立 |
| 手套研究院 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 非盈利社会组织 | 100.00 | - | 设立 |
| 康隆达和上化院研究院 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 非盈利社会组织 | 100.00 | - | 设立 |
| 香港康隆达 | 香港 | 香港 | 批发和零售业 | 100.00 | - | 设立 |
| 康隆达国际 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 100.00 | - | 设立 |
| 裕康防护 | 上海 | 上海 | 批发和零售业 | 100.00 | - | 设立 |
| 越南康隆达 | 越南承天顺化省 | 越南承天顺化省 | 制造业 | - | 100.00 | 设立 |
| 上海康思曼 | 上海 | 上海 | 批发和零售业 | 51.00 | - | 设立 |
| 济宁裕康 | 山东济宁 | 山东济宁 | 制造业 | 51.00 | - | 设立 |
| 易恒网际 | 北京 | 北京 | 科学研究和技术服务业 | - | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 易恒钺讯 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 批发业 | 51.00 | 设立 | |
| 美国GGS | 美国明尼苏达州 | 美国明尼苏达州 | 批发和零售业 | 76.67 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 美国SF | 美国德克萨斯州 | 美国德克萨斯州 | 商务服务业 | 61.34 | 非同一控制下企业合并 | |
| Grupo Safe Fit Internacional, S. de R.L. de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥 | 批发和零售业 | - | 61.49 | 非同一控制下企业合并 |
| Impomex Industrial, S. de R.L. de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥 | 批发和零售业 | 61.49 | 非同一控制下企业合并 | |
| Operaciones Estrategicas Securus, S. de R.L. de C.V. [注] | 墨西哥 | 墨西哥 | 制造业 | - | 61.49 | 非同一控制下企业合并 |
| S&F Soluciones Administrativas Y Estrategicas, S. de R.L. de C.V. [注] | 墨西哥 | 墨西哥 | 商务服务业 | - | - | 非同一控制下企业合并 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 美国GGS | 23.33 | 323.47 | 1,749.28 | |
| 上海康思曼 | 49.00 | 50.65 | 425.90 | |
| 易恒网际 | 49.00 | -797.02 | -596.15 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 美国GGS | 16,959.51 | 13,235.81 | 30,195.32 | 19,618.84 | 2,863.87 | 22,482.71 | 16,543.51 | 13,369.14 | 29,912.65 | 20,133.19 | 3,063.87 | 23,197.06 |
| 上海康思曼 | 1,464.42 | 10.98 | 1,475.40 | 606.23 | 606.23 | 1,354.10 | 290.98 | 1,645.08 | 879.26 | 879.26 | ||
| 易恒网际 | 51,761.50 | 809.76 | 52,571.26 | 53,500.73 | 53,500.73 | 43,847.22 | 411.72 | 44,258.94 | 43,787.41 | 43,787.41 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 美国GGS | 16,920.86 | 969.01 | 997.01 | 227.57 | 15,343.87 | 260.46 | 224.12 | 674.40 |
| 上海康思曼 | 1,732.07 | 103.36 | 103.36 | -47.22 | 2,604.61 | 144.77 | 144.77 | 291.84 |
| 易恒网际 | -1,401.01 | -1,401.01 | 35.73 | 8,469.71 | 533.12 | 533.12 | -34,330.08 | |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内、香港、美国、墨西哥、越南，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，境外经营公司主要以美元、比索、越南盾结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、存货、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期应付款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注七.82 “外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。公司签署远期外汇合约以防范本公司以
美元结算的收入存在的汇兑风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元(外币)计价的金融资产和金融负债，外币金额资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注七.82“外币货币性项目”。
2．利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款及长期银行借款等带息负债。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。3．其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
(二) 信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(三) 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(四) 资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 东大针织 | 浙江上虞 | 有限责任公司 | 7,000.00 | 34.26 | 34.26 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 兴灿手套厂 | 其他 |
| 朱朝政 | 其他 |
| 飞晖贸易 | 其他 |
| Craig S.Wagner | 其他 |
| 俞伟 | 其他 |
| 泰兴控股 | 其他 |
| 上海济裕 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海济裕 | 原材料等 | 9,311,504.78 | 5,796,996.01 |
| 泰兴控股 | 原材料 | 4,274,004.99 | 5,513,667.82 |
| 兴灿手套厂 | 加工费 | 192,887.83 | 135,700.51 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海济裕 | 成品、材料等 | 10,649,558.77 | 8,283,719.47 |
| 飞晖贸易 | 成品、材料 | 3,013,306.28 | 1,959,085.34 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| Craig Wangner[注1] | 2,023.69 | 2020/07/29 | 2021/08/01 | 否 |
| Craig Wangner[注1] | 110.31 | 2017/07/27 | 2022/07/15 | 否 |
| Craig Wangner[注1] | 177.45 | 2017/07/27 | 2022/07/15 | 否 |
| Craig Wangner[注2] | 131.35 | 2020/10/27 | 2022/11/25 | 否 |
| Craig Wangner[注2] | 29.70 | 2020/10/27 | 2022/11/25 | 否 |
| Craig Wangner[注2] | 1,112.71 | 2020/03/04 | 2030/03/04 | 否 |
| Craig Wangner[注2] | 179.88 | 2020/03/04 | 2030/03/04 | 否 |
| Craig Wangner[注2] | 1,644.72 | 2020/03/04 | 2030/03/04 | 否 |
| Craig Wangner[注2] | 266.04 | 2020/03/04 | 2030/03/04 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 5,000.00 | 2020/09/27 | 2021/09/26 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 2,000.00 | 2019/06/04 | 2024/06/03 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 1,000.00 | 2020/08/03 | 2025/08/03 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 9,000.00 | 2020/11/24 | 2021/11/23 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 8,800.00 | 2020/11/20 | 2022/11/19 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 3,000.00 | 2021/02/08 | 2023/02/07 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织[注3] | 5,500.00 | 2020/05/20 | 2022/05/20 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织[注3] | 5,500.00 | 2020/05/20 | 2022/05/20 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织[注4] | 2,400.00 | 2020/08/12 | 2021/08/12 | 否 |
| 张间芳、张惠莉、东大针织 | 1,000.00 | 2020/09/30 | 2021/09/20 | 否 |
| 张间芳、金昊新材料、裕康手套、东大针织 | 5,000.00 | 2020/11/24 | 2021/08/19 | 否 |
| 张间芳、金昊新材料、裕康手套、东大针织 | 2,000.00 | 2020/02/27 | 2022/02/27 | 否 |
| 张间芳 | 5,000.00 | 2020/04/09 | 2023/04/08 | 否 |
| 张间芳、张惠莉 | 1,000.00 | 2020/12/31 | 2021/12/30 | 否 |
| 张间芳、张惠莉 | 3,000.00 | 2021/02/08 | 2031/02/08 | 否 |
| 康隆达、张间芳、张惠莉 | 1,000.00 | 2020/09/27 | 2021/09/27 | 否 |
| 康隆达、张间芳、张惠莉 | 1,000.00 | 2020/09/27 | 2021/09/27 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 173.65 | 268.37 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 飞晖贸易 | 322,621.33 | 16,131.07 | 613,924.71 | 30,696.24 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海济裕 | 3,554,565.68 | 2,367,138.22 |
| 应付账款 | 泰兴控股 | 1,327,841.25 | 654,122.73 |
| 应付账款 | 兴灿手套厂 | 141,011.61 | 98,011.55 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（一）控股股东股权质押情况
截止2021年6月30日，控股股东绍兴上虞东大针织有限公司累计质押股份数为19,300,385股，占其持有公司股份总数的35.60%，占公司报告期末总股本的12.20%。
（二）非公开发行股票
公司于 2020 年 4 月 24 日召开第三届董事会第三十会议，审议通过了关于公司非公开发行A 股股票的相关议案，并经 2020 年 5 月 12 日召开的2020 年第二次临时股东大会审议通过。2020 年 10月 9 日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江康隆达特种防护科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]2380 号)。截至本半年度报告报出日，公司董事会已审议终止非公开发行股票发行的相关事宜，相关议案尚需提交股东大会审议。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 119,775,400.35 |
| 1年以内小计 | 119,775,400.35 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 410,118.73 |
| 合计 | 120,185,519.08 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 120,185,519.08 | 100.00 | 3,218,847.84 | 2.68 | 116,966,671.24 | 108,944,750.19 | 100.00 | 3,287,795.99 | 3.02 | 105,656,954.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 120,185,519.08 | 100.00 | 3,218,847.84 | 2.68 | 116,966,671.24 | 108,944,750.19 | 100.00 | 3,287,795.99 | 3.02 | 105,656,954.20 |
| 合计 | 120,185,519.08 | / | 3,218,847.84 | / | 116,966,671.24 | 108,944,750.19 | / | 3,287,795.99 | / | 105,656,954.20 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按组合计提坏账准备 | 120,185,519.08 | 3,218,847.84 | 2.68 |
| 合计 | 120,185,519.08 | 3,218,847.84 | 2.68 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,287,795.99 | 68,948.15 | 3,218,847.84 | |||
| 合计 | 3,287,795.99 | 68,948.15 | 3,218,847.84 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 74,586,982.46 | 1年以内 | 62.06 | 745,869.82 |
| 第二名 | 21,168,879.20 | 1年以内 | 17.61 | 1,058,443.96 |
| 第三名 | 4,818,214.20 | 1年以内 | 4.01 | 48,182.14 |
| 第四名 | 3,173,602.94 | 1年以内 | 2.64 | 158,680.15 |
| 第五名 | 3,074,773.23 | 1年以内 | 2.56 | 153,738.66 |
| 小 计 | 106,822,452.03 | / | 88.88 | 2,164,914.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 711,273,463.54 | 592,237,640.04 |
| 合计 | 711,273,463.54 | 592,237,640.04 |
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 718,212,329.22 |
| 1年以内小计 | 718,212,329.22 |
| 1至2年 | 155,341.43 |
| 2至3年 | 113,267.50 |
| 3年以上 | 102,946.47 |
| 合计 | 718,583,884.62 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 696,733,759.95 | 593,490,801.31 |
| 应收出口退税 | 5,172,839.80 | 3,304,454.24 |
| 押金保证金 | 2,365,393.10 | 2,284,500.00 |
| 备用金 | 384,167.69 | 580,326.14 |
| 应收资产处置款 | 13,257,030.00 | |
| 应收证券结算款 | 487,384.78 | |
| 其他 | 183,309.30 | 1,105,471.82 |
| 合计 | 718,583,884.62 | 600,765,553.51 |
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 8,527,913.47 | 8,527,913.47 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 1,217,492.39 | 1,217,492.39 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 7,310,421.08 | 7,310,421.08 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,527,913.47 | 1,217,492.39 | 7,310,421.08 | |||
| 合计 | 8,527,913.47 | 1,217,492.39 | 7,310,421.08 | |||
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 关联方往来款 | 223,000,324.08 | 1年以内 | 31.03 | 2,230,003.24 |
| 第二名 | 关联方往来款 | 145,648,048.18 | 1年以内 | 20.27 | 1,456,480.48 |
| 第三名 | 关联方往来款 | 137,370,422.11 | 1年以内 | 19.12 | 1,373,704.22 |
| 第四名 | 关联方往来款 | 109,792,334.34 | 1年以内 | 15.28 | 1,097,923.34 |
| 第五名 | 关联方往来款 | 79,803,206.81 | 1年以内 | 11.11 | 798,032.07 |
| 合计 | / | 695,614,335.52 | / | 96.81 | 6,956,143.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 329,808,885.57 | 329,808,885.57 | 271,036,762.21 | 271,036,762.21 | ||
| 合计 | 329,808,885.57 | 329,808,885.57 | 271,036,762.21 | 271,036,762.21 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 美国GGS | 18,457,165.11 | 18,457,165.11 | ||||
| 金昊新材料 | 37,672,532.10 | 37,672,532.10 | ||||
| 裕康手套 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 香港康隆达 | 12,275,985.00 | 12,275,985.00 | ||||
| 手套研究院 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海康思曼 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 |
| 康隆达和上化院 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 联康包装 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 康隆达国际 | 179,591,080.00 | 58,567,123.36 | 238,158,203.36 | |||
| 裕康防护 | 205,000.00 | 205,000.00 | ||||
| 合计 | 271,036,762.21 | 58,772,123.36 | 329,808,885.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 294,209,739.01 | 258,060,715.72 | 273,617,270.10 | 228,746,742.62 |
| 其他业务 | 7,306,933.11 | 5,225,043.17 | 4,847,137.92 | 2,875,187.90 |
| 合计 | 301,516,672.12 | 263,285,758.89 | 278,464,408.02 | 231,621,930.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 | 1,778,157.53 | 4,388,860.72 |
| 资产在持有期间的投资收益 | ||
| 合计 | 1,778,157.53 | 4,388,860.72 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 41,510,426.13 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,484,446.24 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,480,708.74 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -165,448.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -7,122,388.14 | |
| 少数股东权益影响额 | -6,878.06 | |
| 合计 | 40,180,865.92 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.87 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.80 | -0.13 | -0.13 |