公司代码：603681 公司简称：永冠新材转债代码：113653 转债简称：永22转债
上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吕新民、主管会计工作负责人石理善及会计机构负责人（会计主管人员）黄文娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司于2024年4月29日召开第四届董事会第十次会议审议通过《关于公司2023年度利润分配的议案》。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除回购股份专用证券账户的股份数）为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），在实施权益分派股权登记日前公司总股本若发生变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，该预案经公司第四届董事会第十次会议审议通过后，尚需提交公司股东大会审议批准后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 13
第四节 公司治理 ...... 47
第五节 环境与社会责任 ...... 66
第六节 重要事项 ...... 74
第七节 股份变动及股东情况 ...... 104
第八节 优先股相关情况 ...... 113
第九节 债券相关情况 ...... 114
第十节 财务报告 ...... 117
| 备查文件目录 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 永冠新材、公司、本公司 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司 |
| 江西永冠 | 指 | 江西永冠科技发展有限公司 |
| 上海重发 | 指 | 上海重发胶粘制品有限公司 |
| 永献投资 | 指 | 永献（上海）投资管理中心（有限合伙） |
| 连冠投资 | 指 | 连冠（上海）投资管理中心（有限合伙） |
| 永爱投资 | 指 | 永爱（上海）投资管理中心（有限合伙） |
| 山东永冠 | 指 | 永冠新材料科技（山东）有限公司 |
| 江西胶粘 | 指 | 江西永冠胶粘制品有限公司 |
| 江西八福 | 指 | 江西八福科技发展有限公司 |
| 云诺国际 | 指 | 云诺国际贸易有限公司 |
| 越南永冠 | 指 | 越南ADHES包装技术有限公司 |
| 江西振冠 | 指 | 江西振冠环保可降解新材料有限公司 |
| 江西连冠 | 指 | 江西连冠新材料科技有限公司 |
| 垚朵 | 指 | 垚朵（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 垚爱 | 指 | 垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 垚耳 | 指 | 垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 股东大会 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 胶粘带、胶带 | 指 | 以纸、布、薄膜等为基材，通过将粘胶剂均匀涂布于各类基材上加工呈带状并制成卷盘供应的产品。 |
| 胶粘剂 | 指 | 通过物理或化学作用，能使被粘物结合在一起的材料。 |
| 布基胶带 | 指 | 以聚乙烯与纱布纤维的热复合为基材。涂高粘度合成胶水，有较强的剥离力、抗拉力、耐油脂、耐老化、耐温、防水、防腐蚀，是一种粘合力比较大的高粘胶带。 |
| 美纹纸胶带 | 指 | 以美纹纸为基材，覆涂以水性或油性胶粘剂制作而成的胶粘 |
| 带，具有耐高温、高粘着力、柔软服贴、再撕不留残胶、分色效果界线清晰等特性。 | ||
| 清洁胶带 | 指 | 一种粘性较强的纸基胶带，用于清洁衣物、地板等表面附着的毛发和灰尘，通常安装于滚筒之上以便于使用。 |
| 牛皮纸胶带 | 指 | 以牛皮纸为基材，根据用途的不同覆涂以橡胶、热熔胶等不同类型的胶粘剂制作而成的胶粘带。 |
| PVC胶带 | 指 | 以软质聚氯乙烯薄膜单面涂布橡胶系胶水制成，具有良好的绝缘性能、耐高温电压、耐高温，普通用来对电气部件及电线的绝缘保护。 |
| OPP胶带 | 指 | 又称封箱胶带、包装胶带，其中以OPP定向拉伸聚丙烯薄膜或BOPP双向拉伸聚丙烯薄膜为基材，涂以水性或溶剂型胶粘剂而成的胶带，厚度薄、强度高、搞刺穿、防撕裂，用于普通商品包装、封箱粘接等。 |
| OEM | 指 | 公司接受采购方的委托，依据采购方提供的产品样式制造产品，并销售给采购方的业务模式。 |
| ODM | 指 | 公司除了制造加工外，承担部分设计任务，生产制造产品并销售给采购方的业务模式。 |
| PVC | 指 | Polyvinylchloride的简称，中文名为聚氯乙烯。 |
| SIS橡胶 | 指 | 苯乙烯-异戊二烯-苯乙烯（SIS）嵌段共聚物，在用作粘合剂时具有鲜明特点，配制成的压敏胶和热熔胶广泛应用于医疗、电绝缘、包装、保护掩蔽、标志、粘接固定等领域。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 永冠新材 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Yongguan Adhesive Products Corp.Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | YONGGUAN New Material |
| 公司的法定代表人 | 吕新民 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 卢莎 | 盛琼 |
| 联系地址 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 |
| 电话 | 021-59830677 | 021-59830677 |
| 传真 | 021-59832200 | 021-59832200 |
| 电子信箱 | ir@ygtape.com | sq@ygtape.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201713 |
| 公司网址 | www.ygtape.com |
| 电子信箱 | ir@ygtape.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》（www.cnstock.com）、《中国证券报》（www.cs.com.cn） |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 永冠新材 | 603681 | 不适用 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室 | |
| 签字会计师姓名 | 邵明亮、陈震 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 兴业证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区长柳路36号丁香国际商业中心东塔 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 徐肖肖、过嘉欣 | |
| 持续督导的期间 | 2022年8月26日-2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 5,456,563,528.74 | 5,026,952,246.06 | 8.55 | 3,840,048,136.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 82,723,583.09 | 227,614,597.80 | -63.66 | 225,511,978.96 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 108,193,247.04 | 215,612,959.09 | -49.82 | 188,131,091.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,401,267.79 | 501,306,897.90 | -29.11 | 12,069,860.21 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,514,207,143.33 | 2,470,594,096.81 | 1.77 | 2,221,318,915.69 |
| 总资产 | 6,486,300,111.06 | 6,456,835,374.11 | 0.46 | 4,705,528,530.19 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.43 | 1.19 | -63.87 | 1.31 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.43 | 1.16 | -62.93 | 1.20 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.57 | 1.13 | -49.56 | 1.09 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.33 | 9.75 | 减少6.42个百分点 | 12.75 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.35 | 9.24 | 减少4.89个百分点 | 10.64 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,178,926,848.09 | 1,403,753,686.98 | 1,450,014,722.34 | 1,423,868,271.33 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -15,423,783.77 | -5,999,657.75 | 70,261,546.55 | 33,885,478.06 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -11,954,626.30 | 54,081,976.89 | 51,991,365.88 | 14,074,530.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,219,401.78 | 194,857,534.27 | -58,081,317.01 | 190,405,648.75 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 4,408,588.10 | -249,151.68 | 486,655.03 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 59,046,595.54 | 主要是报告期获得的政府补助以及由递延收益转入的政府补助。 | 50,129,171.70 | 38,504,031.28 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -100,695,310.52 | 主要是远期锁汇引起的亏损。 | -22,360,502.00 | 9,638,125.88 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 36,800 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用， |
| 如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,744,223.83 | -13,646,824.62 | -4,948,792.10 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 307,228.22 | 400,467.91 | 54,975.08 | |
| 减：所得税影响额 | -6,897,521.97 | 2,076,598.41 | 6,345,673.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 178,511.09 | 194,924.19 | 45,234.27 | |
| 合计 | -25,469,663.95 | 12,001,638.71 | 37,380,887.33 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 395,790,534.75 | 447,717,450.05 | 51,926,915.30 | -89,117,450.26 |
| 应收款项融资 | 3,686,561.48 | 4,124,083.09 | 437,521.61 | |
| 其他流动资产 | 28,336,073.67 | 50,979,210.42 | 22,643,136.75 | 451,082.59 |
| 交易性金融负债 | 13,421,325.76 | 12,206,742.85 | -1,214,582.91 | -12,028,942.85 |
| 合计 | 441,234,495.66 | 515,027,486.41 | 73,792,990.75 | -100,695,310.52 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年，国内外宏观环境复杂，国际地缘冲突及政治制裁等因素，导致化工原材料价格、海运价格及汇率大幅波动。同时，化工行业处于产能扩张阶段，而全球终端消费需求复苏不及预期，供需平衡恶化，竞争加剧，导致公司主要产品价差收窄，盈利能力短期承压。报告期内，公司继续落实投放产能的健康消化与合理分配，以灵活的销售政策和定价机制积极应对国内外市场变化。公司坚持既定的发展战略，不断优化内部流程，提高管理效率，持续开展降本增效，保障公司稳定运营。2023年公司完成营业收入5,456,563,528.74元，同比上升8.55%，实现归属于上市公司股东的净利润82,723,583.09元，同比下降63.66%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润108,193,247.04，同比下降49.82%。
1、多点布局，项目逐步落地
公司二十余年深耕民用胶带市场，全球共建有四大生产基地，充分发挥规模效应，提升市场响应速度。国内战略布局上海青浦基地、江西抚州基地以及山东临沭基地，实现高效一体化生产；海外设立越南海防基地，以应对贸易壁垒和优化全球供应链。
为进一步提升公司增长动力，分享工业胶带领域国产替代的需求红利，公司充分发挥研发实力和客户资源的优势，内延外拓，布局环保可降解新材料、汽车功能性胶膜等领域，报告期内，推进落实江西基地广告耗材项目、汽车线束胶带品类扩展项目、车衣膜改色膜项目、格拉辛纸与热敏纸项目、热敏纸涂布项目等，进展中的募投项目如下：
| 序号 | 项目名称 | 项目类型 | 项目状态 |
| 1 | 江西振冠环保可降解新材料产研一体化建设项目 | 自有资金、“永22转债”募投项目 | 预计2024年上半年完成一期建设，达到预定可使用状态 |
| 2 | 江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目 | “永22转债”募投项目 | 预计2024年底前完成全部建设，达到预定可使用状态 |
| 3 | 线束、医用胶带产研一体化及制造基地建设项目 | “永22转债”募投项目 | 2023年3月达到预定可使用状态 |
注：公司已于2024年2月27日召开股东大会，决议通过《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》，新增“永22转债”募投项目“江西振冠环保可降解新材料产研一体化建设项目”。
2、强基筑链，深化精益发展
公司贯彻实施《中国制造2025》“全面提升企业智能化水平，推动产业升级，以实现制造业由大变强的历史性跨越”，围绕“每年小变化，三年大变化，五年自动化，十年智能化”的中心目标，报告期内已初步实现决策、计划、执行、监控的数字化管理模式。
公司优先建设三类特色系统，完善数字化体系：（1）“研发管控系统” 实现打样、测试过程线上化、进度透明化、知识归档自动化，显著提升研发效率；（2）“MES、条码管理等生产管控系统”实现工单安排、计划调整、防呆防错、溯源分析等业务线上管控，有效保障交付时效；
（3）“智能仓库、AGV系统 融合应用二维码、AGV、机器视觉、工业机器人”等技术，打通上下游ERP、MES等相关系统，实现出入库自动化与无人化管理，极大提高了物料管理效率，实现“零差错”管理目标。
3、稳扎稳打，有效消化产能
2023年国际经济下行，公司传统产品稳扎稳打，在严苛的市场环境下，有效消化释放产能。报告期内，在外销的国家地区、潜力客户上取得众多突破，合作规模进一步扩大。
（1）膜基胶带与OPP膜：OPP胶带面对竞争加剧的挑战，公司积极开发升级天然橡胶OPP、油胶超透无声OPP、低噪音OPP等高附加值差异化产品，PVC胶带大力推进产品结构转型升级。报告期内，BOPP薄膜线产能稳步释放，实现OPP膜销售额7.06亿元，同比增长36.82%，膜基胶带销量同比增长24.22%，销售额同比增长0.60%，主要系膜基胶带结构变化及原材料价格下降所致（膜基胶带主要由OPP胶带与PVC胶带组成，OPP胶带单价较低，占比逐步上升，同时组成产品的主要原材料价格下降，导致膜基胶带单价逐步降低）。
（2）纸基胶带：公司2022年新增美纹纸高速涂布产能2023年全年持续释放，有效解决纸基胶带产能瓶颈问题，而公司自主研发的耐高温汽车用美纹纸胶带打破了市场进口产品垄断的局面，技术壁垒带来附加值提升，报告期内纸基胶带销量同比增长8.23%，销售额同比增长
7.77%。
（3）布基胶带：受到需求复苏缓慢和市场竞争加剧影响，布基胶带下游市场相对低迷。公司凭借在工艺上的深入理解，精益求精、技改升级实现布基胶带成本进一步下降，开发天然橡胶布基胶带等差异化产品，报告期内布基胶带毛利率提升至25.49%，销量同比减少9.18%，销售额同比减少6.84%。
（4）线束胶带：公司成功通过多家主机厂认证并建立稳固的合作关系，部分产品实现国产替代，市场份额稳步扩大，报告期内，线束胶带收入达到6,246万元，同比提升47.87%。
（5）热熔胶：报告期内，热熔胶产能释放，市场开拓良好，销量同比增长60.43%，销售额同比增长51.02%。
4、研发创新，激发增长动力
公司坚持立足主业，持续研发保持技术领先，提升运营效率，降低成本。报告期内化工产业周期下行，市场增长放缓，公司前期布局的环保可降解新材料、汽车功能性胶膜等领域带来新的增长动力。
（1）公司持续开发新型环保可降解胶带，产品具有粘性强、高抗拉强度、保持力好、不翘边、耐候性能稳定等特点，降解率达95%以上，可以满足欧美市场更高的环保需求。同时，公司OPP原膜及缠绕膜产品通过全球回收标准GRS认证，进一步提升国际采购商认可。
（2）2021年汽车线束胶带通过了难度最高的3000小时105度耐老化检测，线束胶带的主要客户为汽车主机厂或线束厂，汽车行业对供应商的初期认证难度大、耗时长，但跨越关键准入门槛后，未来发展是快速且持续的。公司目前已成功通过领军新能源车企、知名合资车企等多家主机厂认证并建立稳固的合作关系，实现部分国产替代，市场份额正在稳步扩大。同时，汽车制程车间使用的遮蔽分色类胶带，也已应用于多家标杆主机厂客户，并取代进口品牌获得批量订单，得到行业客户一致肯定。
（3）公司在汽车后市场汽车膜领域取得了新突破。公司自主研发的铸造级TPU隐形车衣膜，具备卓越的“强拉伸、高透亮、不留胶、耐水解、耐黄变”特性；针对个性化市场，公司PVC改色膜可提供百余种颜色选择以适应终端消费者的多样化需求。公司通过积极布局4S集团、出口外贸、自有品牌等多种路径，拓宽市场渠道。
纵观公司发展历程，公司基于胶粘技术的自主可控、核心管理人员的高效稳定，和生产仓储系统的精细智能，先后完成了在布基胶带、美纹纸胶带、膜基胶带等品类的横向跨越，客户实现在全球110多个国家的纵向延伸。后续在传统品类客户规模进一步扩大，工业领域持续发力的共同作用下，公司将不断提升运营能力，助力国产替代，更好地服务下游客户。
二、报告期内公司所处行业情况
报告期内公司所处行业情况详见本节之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司是全球领先的胶粘解决方案提供商，主营各类民用消费类胶粘材料、汽车和工业类胶粘材料、可降解胶粘材料，以及消费电子、新能源领域的功能性薄膜和特种胶粘材料。主要产品包括布基胶带、美纹纸胶带、PVC胶带、OPP胶带、热熔胶、汽车线束胶带、广告耗材、双面胶、可降解环保胶带等。广泛应用于民用、工业用领域，下游包含物流快递、文具办公、装修建材、五金劳保、汽车制造及美容、电子电器、航空等。
（二）经营模式
1、采购模式
公司主要采取“以产定购“和“安全库存”的采购模式，原材料采购以公司实际订单进行，并根据库存情况和大宗商品的市场行情对主要原材料作一定备货采购。通过规范的供应商评价体系，筛选出优秀的供应商并与之建立长期合作关系，保障原料供应的高品质与稳定性，并采用SRM供应商管理系统、ERP企业资源管理系统进行供应商管理，促进成本的精细管理。
2、生产模式
公司业务采用“以销定产，安全库存”模式指导生产。销售部依据客户订单及市场预测制定详尽销售计划，交由计划部门统筹生产安排，依托ERP系统高效分配生产任务，各部门严格按照指令执行生产，并于ERP系统同步进度确保全程可追踪。针对定制化产品需求，计划部将协同技术部，精准调整生产工艺以满足客户需求。
3、销售模式
公司约七成业务为外销，以ODM、OEM的形式为全球各地品牌提供代工生产为主，也有部分海外客户直接向公司采购母卷，由客户自行后道加工为成品后出售给最终消费者。销售渠道上，公司主要通过参加国际展会、竞标、客户介绍、网络宣传等多元化方式进行市场开拓，或与长期合作伙伴直接洽谈采购意向。
公司内销采取直接销售和经销商销售，辅以网络销售。通过参加行业展会、团队自主销售、竞标、客户介绍等方式拓展国内销售渠道，积累客户资源。同时，为扩大内销市场和塑造品牌形象，公司自2015年起通过淘宝、京东、亚马逊等电商平台开展线上销售，并积极探索新媒体销售模式，在抖音、视频号、小红书等短视频和内容平台运营宣传。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1. 技术及体系先进
公司系高新技术企业、国家级专精特新小巨人、省级企业技术中心。通过多年自主研发，公司掌握基材制备、胶粘剂制备、涂布等多个关键工艺步骤的核心技术，关键生产设备拥有自主知识产权。目前公司共拥有16项发明专利技术、50项实用新型专利、10项外观设计专利、7项高新技术成果转化，并且产品通过欧盟REACH、RoHS、CE认证、美国UL认证、加拿大CSA认证、德国VDE认证、日本JIS认证、菲律宾BPS认证，绿色环保产品通过国标可降解认证、OKBiobased生物基含量认证、ISO14021循环含量认证、GRS全球回收标准认证，车用材料通过IATF16949质量管理体系认证等。核心技术的自主可控以及质量体系的完备全面，为公司的产品结构升级提供了有力支撑。
2. 产品种类齐全
胶粘带产品应用领域广泛，下游客户具有多样化、分散化的特点。民用胶带下游包括建筑装饰、家居日用、物流包装等；工业胶带应用领域包括汽车制造、电子元器件制造等。公司作为全球领先的胶粘解决方案提供商，目前在售胶粘带产品60余种，SKU超过50,000个，是全球胶粘带产品种类最齐全的企业之一。公司定制化优势显著，满足客户“一站式”采购需求，有效降低客户协同采购成本，已累计服务超过26,000家客户，形成公司强大的综合供应优势。
3. 全产业链布局及延伸优势
公司紧密围绕胶粘带产业链，规模化生产涵盖纺织、特种纸制造、特种膜制造、PVC膜压延、高精度涂布、防渗上硅、裁切包装、印刷等。公司拥有数十套从德国、意大利、日本等国家引进的先进生产设备，2023年度汽车线束胶带品类拓展，新增山东OPP水胶制胶与涂布等多个产业化项目成功实施，为公司的高质量发展打造了全新的“动力引擎”。同时，各生产基地积极开展以节能降耗、提质降本为目标的设备更新和技术改造，进一步推动产能升级，为产品交付和项目达产提供了稳定保障。
公司利用行业地位和市场经验，积极尝试向汽车、广告耗材、格拉辛纸、热敏纸等领域进行胶粘相关产品的拓展延伸，报告期内，公司紧跟新能源汽车机遇，完成车衣膜、改色膜产品的全产业链研发，进入规模化生产。
4. 区域分布优势
公司约有七成为海外业务，于越南海防设有海外生产基地。经过多年的市场深耕与战略布局，目前业务已遍布全球110多个国家和地区，涵盖欧洲、美国、俄罗斯、中东、印度、日韩及东南亚等关键市场，公司与众多国际知名企业建立了长期稳定合作，此类客户的供应商考评标准严格，审核周期较长，构筑了供应商准入壁垒。
广泛的市场分布和多元化的客户结构使公司有效降低了对单一市场的依赖，分散了地缘政治、经济和货币风险，极大提升了公司整体抗风险能力，进一步推动公司全球化布局的战略实施，为持续的稳健发展和市场适应性提供了坚实基础。
5. 数字化、智能化管理优势
公司践行“创新引领，实干兴业，责任担当”的核心价值观，围绕“每年小变化，三年大变化，五年全面自动化，十年升级智能化”目标，企业自上而下已经初步实现决策、计划、执行、监控的数字化管理模式：（1）“研发管控系统” 实现打样、测试过程线上化、进度透明化、知识归档自动化，显著提升研发效率；（2）“MES、条码管理等生产管控系统”实现工单安排、计划调整、防呆防错、溯源分析等业务线上管控，有效保障交付时效；（3）“智能仓库、AGV系统融合应用二维码、AGV、机器视觉、工业机器人”等技术，打通上下游ERP、MES等相关系统，实现出入库自动化与无人化管理，极大提高了物料管理效率，实现“零差错”管理目标。数字化、智能化的管理模式有效增强了公司发展内生动力，持续发展新质生产力。
6. 核心团队优势
公司核心管理团队稳定，团队成员均拥有长期与主营业务相关的专业背景，积累了丰富的行业和企业管理经验，理解胶带行业并具有前瞻性视野和开拓精神。公司的管理团队和核心业务团队经过多年的共同创业，已经形成了较强的凝聚力。公司重视高端胶带行业人才的吸收和培养，积极引入具备胶带行业专业背景、经验丰富、高度责任感的优秀人才，不断增添公司管理团队的新生力量。自公司成立以来，核心管理团队始终秉承着务实肯干的作风，凭借对胶带行业的深刻理解和市场需求的准确把握，推动公司持续高速增长。
7. 环保投入优势
公司严格遵守环保排放要求，贯彻“十四五”规划“绿色生态”目标，在绿水青山就是金山银山的理念下，公司助推长远发展，围绕“三废”——废渣无害化处理，水高效循环利用，气进行达标排放，用先进环保设备践行社会责任，以身作则建绿色工厂。报告期内，环保投入0.67亿元，2015年-2023年累计环保投入超过3亿元。
行业政策和环保标准将促使低端和落后产能有序退出市场，规模效益显著、在环保领域投入充足的胶带企业将在市场上占据更加有利的地位。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入545,656.35万元，同比增长8.55%；实现利润总额6,800.73万元，同比减少72.91%；实现归属于上市公司股东的净利润8,272.36万元，同比减少63.66%；实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润10,819.32万元，同比减少49.82%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,456,563,528.74 | 5,026,952,246.06 | 8.55 |
| 营业成本 | 4,980,772,389.51 | 4,515,174,885.01 | 10.31 |
| 销售费用 | 54,702,435.50 | 36,847,913.23 | 48.45 |
| 管理费用 | 93,416,755.58 | 84,740,037.18 | 10.24 |
| 财务费用 | 43,732,730.28 | -27,606,584.30 | 不适用 |
| 研发费用 | 155,566,128.16 | 158,041,853.07 | -1.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,401,267.79 | 501,306,897.90 | -29.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -687,930,885.57 | -916,933,430.56 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -389,979,248.53 | 1,225,139,095.19 | -131.83 |
营业收入变动原因说明：主要系本期销售规模增长所致。营业成本变动原因说明：主要系本期销售规模增长所致。销售费用变动原因说明：主要系本期销售规模、职工薪酬、展销广告费增长所致。管理费用变动原因说明：主要系本期管理人员薪酬、折旧、摊销增加所致。财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑损失增加所致。研发费用变动原因说明：主要系本期为提高公司产品市场竞争力，新产品的技术研发投入变化所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费以及支付的期间费用增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少以及赎回理财产品收到的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金减少及本期偿还债务支付的现金增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见以下分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 制造业 | 5,415,138,747.47 | 4,943,144,915.29 | 8.72 | 9.61 | 11.49 | 减少1.54个百分点 |
| 小计 | 5,415,138,747.47 | 4,943,144,915.29 | 8.72 | 9.61 | 11.49 | 减少1.54 |
| 个百分点 | ||||||
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 布基胶带 | 563,447,048.11 | 419,806,180.27 | 25.49 | -6.84 | -15.34 | 7.47 |
| 纸基胶带 | 1,313,736,943.79 | 1,143,838,552.51 | 12.93 | 7.77 | 3.27 | 3.80 |
| 膜基胶带 | 2,214,355,754.69 | 2,099,773,789.67 | 5.17 | 0.60 | 4.87 | -3.87 |
| OPP膜 | 705,925,179.62 | 687,212,972.68 | 2.65 | 36.82 | 50.31 | -8.74 |
| 热熔胶 | 68,212,540.38 | 65,346,312.87 | 4.20 | 51.02 | 38.92 | 8.35 |
| 线束胶带 | 62,464,421.11 | 52,324,243.16 | 16.23 | 47.87 | 38.47 | 5.69 |
| 其他 | 486,996,859.77 | 474,842,864.13 | 2.50 | 56.19 | 66.13 | -5.84 |
| 小计 | 5,415,138,747.47 | 4,943,144,915.29 | 8.72 | 9.61 | 11.49 | -1.54 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 内销 | 1,669,901,715.63 | 1,603,251,011.60 | 3.99 | 8.97 | 13.31 | -3.68 |
| 外销 | 3,745,237,031.84 | 3,339,893,903.69 | 10.82 | 9.91 | 10.64 | 减少0.60个百分点 |
| 小计 | 5,415,138,747.47 | 4,943,144,915.29 | 8.72 | 9.61 | 11.49 | -1.54 |
注：2023年为更好地反映企业经营情况，将热熔胶、线束胶带单独作为一类产品披露，为同比，与2022年的数据对比时，将热熔胶、线束胶带从膜基胶带、其他类中重分类出来。主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、OPP膜营业收入同比增长36.82%，主要因为BOPP薄膜线产能稳步释放，薄膜在满足自用的前提下，剩余产能根据市场需求对外出售。2023年实现薄膜销售额7.06亿元；营业成本增长了50.31%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
2、热熔胶营业收入同比增长51.02%，主要因为报告期内，热熔胶产能释放，市场开拓良好。2023年实现热熔胶销售额6,821万元；营业成本增长了38.92%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
3、线束胶带营业收入同比增长47.87%，主要因为报告期内，公司成功通过多家主机厂认证并建立稳固的合作关系，实现部分国产替代，市场份额稳步扩大，2023年实现线束胶带销售额6,246万元；营业成本增长了38.47%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
4、其他类营业收入同比增长56.19%，主要因为报告期内，新增了广告耗材等产品，同时铝箔胶带、双面胶带、不干胶等小品种胶带也有了较大的增幅，2023年实现其他类产品销售额
4.87亿元；营业成本增长了66.13%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 布基胶带 | 万平方米 | 16,608.26 | 16,239.46 | 1,723.63 | -5.69 | -9.18 | 2.74 |
| 纸基胶带 | 万平方米 | 91,739.13 | 90,116.10 | 7,180.29 | 9.56 | 8.23 | 13.34 |
| 膜基胶带 | 万平方米 | 440,046.21 | 436,848.04 | 25,562.80 | 23.99 | 24.22 | 2.57 |
| OPP膜 | 万千克 | 19,563.49 | 8,777.35 | 957.10 | 56.77 | 54.97 | 162.93 |
| 热熔胶 | 万千克 | 601.66 | 568.84 | 35.14 | 59.36 | 60.44 | 1,415.24 |
| 线束胶带 | 万平方米 | 2,147.76 | 1,975.37 | 419.50 | 37.29 | 44.77 | 69.76 |
注：2023年为更好地反映企业经营情况，将热熔胶、线束胶带单独作为一类产品披露，为同比，与2022年的数据对比时，将热熔胶、线束胶带从膜基胶带、其他类中重分类出来。产销量情况说明
1、报告期内，OPP膜生产量、销售量、库存量均比上年大幅度增加，主要系BOPP薄膜线产能稳步释放所致；
2、报告期内，热熔胶生产量、销售量、库存量均比上年大幅度增加，主要系热熔胶产能释放，市场开拓良好所致；
3、报告期内，线束胶带生产量、销售量、库存量均比上年大幅度增加，主要系公司成功通过多家主机厂认证并建立稳固的合作关系，实现部分国产替代，市场份额稳步扩大所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 制造业 | 材料成本/人工成本/制造成本 | 4,943,144,915.29 | 99.24 | 4,433,529,496.15 | 98.19 | 11.49 | |
| 小计 | 4,943,144,915.29 | 99.24 | 4,433,529,496.15 | 98.19 | 11.49 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 布基胶带 | 材料成本 | 336,054,847.31 | 80.05 | 409,781,136.17 | 82.64 | -17.99 | |
| 布基胶带 | 人工成本 | 42,106,559.88 | 10.03 | 38,611,575.31 | 7.79 | 9.05 | |
| 布基胶带 | 制造成本 | 41,644,773.08 | 9.92 | 47,456,767.46 | 9.57 | -12.25 | |
| 纸基胶带 | 材料成本 | 955,677,110.62 | 83.55 | 867,494,153.16 | 78.32 | 10.17 | |
| 纸基胶带 | 人工成本 | 77,094,718.44 | 6.74 | 68,558,317.69 | 6.19 | 12.45 | |
| 纸基胶带 | 制造成本 | 111,066,723.45 | 9.71 | 171,609,640.30 | 15.49 | -35.28 | |
| 膜基胶带 | 材料成本 | 1,683,388,647.18 | 80.17 | 1,672,612,078.50 | 83.54 | 0.64 | |
| 膜基胶带 | 人工成本 | 117,377,354.84 | 5.59 | 112,722,121.16 | 5.63 | 4.13 | |
| 膜基胶带 | 制造成本 | 299,007,787.65 | 14.24 | 216,834,915.14 | 10.83 | 37.90 | |
| OPP膜 | 材料成本 | 576,434,241.48 | 83.88 | 373,861,576.45 | 81.77 | 54.18 | |
| OPP膜 | 人工成本 | 16,836,717.83 | 2.45 | 10,295,665.21 | 2.25 | 63.53 | |
| OPP膜 | 制造成本 | 93,942,013.37 | 13.67 | 73,035,889.43 | 15.98 | 28.62 | |
| 热熔胶 | 材料成本 | 58,726,731.38 | 89.87 | 42,298,807.65 | 89.92 | 38.84 | |
| 热熔胶 | 人工成本 | 2,666,129.57 | 4.08 | 2,394,360.89 | 5.09 | 11.35 | |
| 热熔胶 | 制造成本 | 3,953,451.92 | 6.05 | 2,347,320.40 | 4.99 | 68.42 | |
| 线束胶带 | 材料成本 | 40,954,185.12 | 78.27 | 24,875,805.91 | 65.83 | 64.63 | |
| 线束胶带 | 人工成本 | 5,462,650.99 | 10.44 | 5,723,876.82 | 15.15 | -4.56 | |
| 线束胶带 | 制造 | 5,907,407.05 | 11.29 | 7,187,643.72 | 19.02 | -17.81 | |
| 成本 | |||||||
| 其他 | 材料成本 | 392,742,532.92 | 82.71 | 235,379,230.18 | 82.35 | 66.86 | |
| 其他 | 人工成本 | 42,023,593.48 | 8.85 | 23,838,042.25 | 8.34 | 76.29 | |
| 其他 | 制造成本 | 40,076,737.73 | 8.44 | 26,610,572.35 | 9.31 | 50.60 |
注：2023年为更好地反映企业经营情况，将热熔胶、线束胶带单独作为一类产品披露，为同比，与2022年的数据对比时，将热熔胶、线束胶带从膜基胶带、其他类中重分类出来。成本分析其他情况说明
1、OPP膜成本构成项目-材料成本、人工成本、制造成本比上年增加分别为54.18%、
63.53%、28.62%，主要系OPP膜营业收入比上年增长了36.82%,因此营业成本同步增加；
2、热熔胶成本构成项目-材料成本、人工成本、制造成本比上年增加分别为38.84%、
11.35%、68.42%，主要系热熔胶营业收入比上年增长了51.02%,因此营业成本同步增加；
3、胶带类产品成本构成项目-材料成本、人工成本、制造成本比上年增加或减少主要系营业收入比上年增加或减少、能源、材料涨跌、产能利用率变化、规模效应等综合因素作用所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额65,382.03万元，占年度销售总额11.98%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） | 关联关系 |
| 1 | 客户一 | 15,570.57 | 2.85 | 否 |
| 2 | 客户二 | 15,013.10 | 2.75 | 否 |
| 3 | 客户三 | 13,810.39 | 2.53 | 否 |
| 4 | 客户四 | 11,009.29 | 2.02 | 否 |
| 5 | 客户五 | 9,978.68 | 1.83 | 否 |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额155,609.61万元，占年度采购总额34.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） | 关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 61,767.92 | 13.89 | 否 |
| 2 | 供应商二 | 31,972.90 | 7.19 | 否 |
| 3 | 供应商三 | 24,473.56 | 5.50 | 否 |
| 4 | 供应商四 | 23,843.45 | 5.36 | 否 |
| 5 | 供应商五 | 13,551.78 | 3.05 | 否 |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 2023年度 | 2022年度 | 增长幅度 | 占利润总额比例 | 变动原因说明 |
| 销售费用 | 54,702,435.50 | 36,847,913.23 | 48.45% | 80.44% | 主要系本期销售规模、职工薪酬、展销广告费增长所致。 |
| 管理费用 | 93,416,755.58 | 84,740,037.18 | 10.24% | 137.36% | 主要系本期管理人员薪酬、折旧、摊销增加所致。 |
| 研发费用 | 155,566,128.16 | 158,041,853.07 | -1.57% | 228.75% | 主要系为提高公司产品市场竞争力，新产品的技术研发投入变化所致。 |
| 财务费用 | 43,732,730.28 | -27,606,584.30 | -258.41% | 64.31% | 主要系本期汇兑损失增加所致。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 155,566,128.16 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 155,566,128.16 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 2.85 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 206 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.15 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 1 |
| 本科 | 21 |
| 专科 | 68 |
| 高中及以下 | 116 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 29 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 96 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 55 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 25 |
| 60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | 说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,401,267.79 | 501,306,897.90 | -29.11% | 主要系本期支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费以及支付的期间费用增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -687,930,885.57 | -916,933,430.56 | 不适用 | 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少以及赎回理财产品收到的现金增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -389,979,248.53 | 1,225,139,095.19 | -131.83% | 主要系本期取得借款收到的现金减少及本期偿还债务支付的现金增加所致。 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,154,178,773.57 | 17.79 | 1,871,775,651.72 | 28.99 | -38.34 | 主要系本期偿还借款增加所致 |
| 其他应收款 | 70,183,773.23 | 1.08 | 35,306,829.52 | 0.55 | 98.78 | 主要系期末应收出口退税款增加所致 |
| 其他流动资产 | 282,070,272.87 | 4.35 | 198,731,378.28 | 3.08 | 41.94 | 主要系本期待抵扣、待认证及待取得抵扣凭证进项税增加所致 |
| 使用权资产 | 21,797,222.72 | 0.34 | 12,244,475.86 | 0.19 | 78.02 | 主要系本期新增租赁期1年以上的房屋建筑物所致 |
| 长期待摊费用 | 6,938,400.24 | 0.11 | 3,702,105.04 | 0.06 | 87.42 | 主要系本期新增维修、装修工程等长期待摊费用所致 |
| 递延所得税资产 | 48,695,154.94 | 0.75 | 22,320,380.95 | 0.35 | 118.16 | 主要系本期未弥补亏损增加导致可抵扣暂时性差异增加所致 |
| 其他非流动资产 | 119,186,512.33 | 1.84 | 59,515,738.37 | 0.92 | 100.26 | 主要系本期预付长期资产款项增加所致 |
| 合同负债 | 51,054,620.51 | 0.79 | 36,860,517.68 | 0.57 | 38.51 | 主要系在手订单增加导致预收货款增加所致 |
| 其他应付款 | 2,577,044.43 | 0.04 | 1,956,621.99 | 0.03 | 31.71 | 主要系本期收到押金保证金增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 616,552,186.80 | 9.51 | 146,434,901.67 | 2.27 | 321.04 | 主要系本期一年以内到期的长期借款重分类增加所致 |
| 长期借款 | 499,017,176.32 | 7.69 | 936,744,920.92 | 14.51 | -46.73 | 主要系本期偿还借款及一年以内到期长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 租赁负债 | 14,075,224.96 | 0.22 | 7,172,233.13 | 0.11 | 96.25 | 主要系本期新增租赁期1年以上的房屋建筑物所致 |
| 长期应付款 | 15,648,984.64 | 0.24 | 59,418,424.94 | 0.92 | -73.66 | 主要系本期支付融资租赁款以及1年以内到期长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 递延所得税负债 | 7,898,638.95 | 0.12 | 4,737,337.41 | 0.07 | 66.73 | 主要系本期合并层面利息资本化的应纳税暂时性差异增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产194,531,436.01（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为3.00%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 51,592,243.58 | 51,592,243.58 | 保证金、其他 | 开立银行承兑汇票保证金、其他保证金及衍生金融工具保证金、质押的定期存单、诉讼受限资金 |
| 固定资产 | 298,946,734.71 | 229,467,863.92 | 抵押、其他 | 抵押借款担保、融资租赁 |
| 无形资产 | 13,565,896.00 | 13,031,099.60 | 抵押 | 抵押借款担保 |
| 合 计 | 364,104,874.29 | 294,091,207.10 | - | - |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见以下分析
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
√适用 □不适用
公司的主营业务为各类胶带产品的研发、生产和销售。根据《国民经济行业分类代码》（GB/T4754-2011），公司属于“C2659其他合成材料制造”。公司所处具体行业为胶粘剂和胶粘带行业，属于精细化工产业分支。
胶粘剂和胶粘带广泛应用于日常生活和工业生产中，如建筑装饰、居家日用、包装、汽车制造、电子元器件制造等。近年来国家关于胶粘剂和胶粘带行业的相关产业政策如下：
| 时间 | 政策名称 | 发文单位 | 文件内容 |
| 2023.7 | 《产业结构调整指导目录（2023年本，征求意见稿）》 | 发改委 | 将“低VOCs含量胶粘剂，环保型水处理剂，新型高效、环保催化剂和助剂，功能性膜材料，超净高纯试剂、光刻胶、电子气体、新型显示和先进封装材料等电子化学品及关键原料的开发与生产，微通道反应技术和装备的开发与应用”作为鼓励发展产业。 |
| 2022.10 | 《鼓励外商投资产业目录（2022年版）》 | 发改委、商务部 | 有机硅新型下游产品开发、生产；高固体分、无溶剂、水性、电子束固化、紫外光固化、反应型的胶粘剂及包括高端丙烯酸丁酯和高端丙烯酸辛酯、聚酯多元醇、固化剂在内的关键原材料的生产；密封胶、胶粘带及关键原材料生产；水性油墨和胶粘剂、电子束固化紫外光固化等低挥发性油墨和胶粘剂等被列为鼓励投资产业。 |
| 2021.3 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要（草案）》 | 发改委 | “十四五”期间，我国新材料产业将重点发展高端新材料，例如高端稀土功能材料、高温合金、高性能纤维及其复合材料等。 |
| 2020.6 | 《快递包装政府采购需求标准（试行）》 | 财政部办公厅、 生态环境部办公厅、国家邮政局办公室 | 快递中应使用幅宽不大于45mm的生物降解胶带；快递包装中不得使用溶剂型胶粘剂。 |
| 2020.1 | 《关于进一步加强塑料污染治理的意见》 | 发改委 | 到2022年底，北京、上海、江苏、浙江、福建、广东等省市的邮政快递网点，先行禁止使用不可降解的塑料包装袋、一次性塑料编织袋等，降低不可降解的塑料胶带使用量。到2025年底，全国范围邮政快递网点禁止使用不可降解的塑料包装袋、塑料胶带、一次性塑料编织袋等。 |
| 2015.08 | 《中国制造2025》 | 国务院 | 规划提出要加大基础专用材料研发力度，提高专用材料自给保障能力和制备技术水平。 |
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
1）胶粘带行业简介
胶粘带，俗称胶带，是以布、纸、膜等为基材，通过将胶粘剂均匀涂布于各类基材上加工成带状并制成卷盘供应的产品。根据胶粘剂的种类可分为水性胶带、油性胶带、溶剂型胶带、热熔型胶带、天然橡胶胶带等；根据功效可分为高温胶带、双面胶带、绝缘胶带、特种胶带等，不同的功效适合不同的使用需求；根据基材的种类可分为布基胶带、纸基胶带、膜基胶带等各类胶带。功能从捆扎缠绕、遮蔽保护、包装封箱等民用消耗品到电气设备、电子产品的原材料，从基本的密封、连接、固定、遮蔽、保护等基本功能扩展到导电、绝缘、抗UV、导热等多种复合功能，胶粘带已经从传统的胶粘材料制造业逐步演化成一个科技含量高、应用领域广、下游行业细分多的新兴材料行业。2）胶粘带行业市场概况全球胶粘带市场规模：根据新思界产业研究中心发布的《2023-2027年胶粘带行业深度市场调研及投资策略建议报告》显示，目前包装行业是胶粘带最大的应用领域，物流行业快速发展，推动包装市场不断扩大，包装胶粘带需求量逐渐增加，推动胶粘带市场快速发展。再加上胶粘带功能逐渐增多，应用范围逐渐拓宽，进一步推动胶粘带市场规模不断扩大。从2016年到2022年全球胶粘带市场规模从475.37亿美元增长至649.53亿美元，预计2025年将达到752.54亿美元。其中，亚洲地区占全球胶粘带市场份额的56%，是最大的胶粘带消费市场。
中国胶粘带市场规模：根据中国胶粘剂和胶粘带工业协会的统计数据显示，近年来，我国胶带销量保持上升的趋势，2022年度，中国胶粘带总产量376.5亿平方米，销售额约670.5亿元，相较于2021年度同比分别增长5.46%和5.00%。
进出口情况：据中国胶粘剂和胶粘带工业协会、全国粘合剂信息站整理分析的国家海关总署数据，胶粘带行业进出口量/额如下：
| 2022至2023年中国胶粘带行业进口额、进口量统计数据 | ||||
| 时间 | 进口量 （万吨） | 进口额 （亿美元） | 进口量同比变化 | 进口额同比变化 |
| 2022年1-12月 | 14.71 | 36.04 | -15.80% | -8.83% |
| 2023年1-12月 | 12.65 | 30.72 | -14.00% | -14.76% |
| 2022至2023年中国胶粘带行业出口额、出口量统计数据 | ||||
| 时间 | 出口量 （万吨） | 出口额 （亿美元） | 出口量同比变化 | 出口额同比变化 |
| 2022年1-12月 | 202.83 | 95.46 | 19.48% | 20.20% |
| 2023年1-12月 | 217.72 | 91.40 | 7.34% | -4.25% |
2022年至2023年，整体胶粘带行业的国际贸易情况在进口方面出现明显下降，报告期内，出口量呈现增长趋势，出口额降低（以美元计价），进口替代趋势显著；进口单价超过出口单价5倍，国产替代空间广阔。
3）胶粘带行业竞争格局
胶粘剂和胶粘带下游应用广泛，体量较大，目前行业中小企业众多、产业集中度不高，两极
分化明显。全球行业龙头如3M、Tesa、日东电工等凭借深厚的技术积累和品牌优势，基本垄断了适用于电子、汽车等行业的中高端胶粘带市场，国内厂商则依靠成本优势占据中低端市场份额。尽管部分国内企业在特定中高端产品领域已能与国际品牌竞争，但整体而言，品牌影响力和技术水平仍有待提升。目前国内市场大致可以分为三个层次的竞争格局：
首先是高附加值的特殊用途胶粘带，如汽车、电子电器制造中使用的线束胶带、工业双面胶等，主要由3M、Tesa、日东电工等欧美知名企业主导。尽管国内部分企业在特定产品上可与之竞争，但整体仍有差距；第二个层次为有一定生产规模和技术水平的胶带企业，该类企业产品质量稳定，受到市场肯定和客户信任，拥有自主品牌或为国际知名企业代工；第三个层次为低端产品市场，主要企业是小型生产企业和下游裁切商，产品同质化严重，技术含量较低。
随着中低端市场的饱和，竞争从价格转向技术和品牌，国内企业正逐步加强研发创新，提升定制化服务能力，在产业结构调整的大背景下，行业整合升级也将提速，技术先进、成本控制能力强、能够持续创新的企业有望成为行业领导者，而技术落后的中小企业将面临市场淘汰风险。
4）公司行业地位
公司深耕胶粘带行业20余年，通过持续的研发创新及高投入的项目扩展，公司完成了布基、纸基、膜基三大类民用胶粘产品的一体化、自动化产业链整合。公司与全球知名品牌商，以及快递、建材、汽车等行业知名公司建立了稳固的合作关系。目前，公司各民用胶粘产品产销量处于行业领先水平，是行业内民用胶粘产品的首选供应商。工业、汽车胶带等高端胶粘产品方面，公司结合自身技术研发方向及行业特点寻找机会进行突破，成功通过多家主机厂认证并建立稳固的合作关系，市场份额稳步扩大。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“三、报告期内公司从事的业务”之“（二）经营模式”。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
| 布基胶带 | 胶粘材料行业 | 塑料粒子、纱布、树脂、橡胶、隔离 | 家居日用、手工DIY、包装行业、 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| 剂、助剂、离型液等 | 建筑装饰行业、防水补漏、广告展览行业、 | |||
| 美纹纸胶带 | 胶粘材料行业 | 纸浆、纸基、树脂、橡胶、含浸液、助剂、离型液等 | 建筑装饰行业、汽车制造与维修、医疗、鞋材、航天航空、家电，电子电器制造 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| PVC胶带 | 胶粘材料行业 | PVC粉、树脂、橡胶等 | 日用电线绝缘保护、装修装潢行业、汽车制造与维修、线束缠绕、电子电器制造、航空航天、家电、医疗 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| OPP胶带 | 胶粘材料行业 | OPP膜、丁酯 | 包装行业、文具办公 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| 热熔胶 | 胶粘材料行业 | 环烷油，合成橡胶，树脂 | 防水、标签、卫材、医用、地板、胶带 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| 汽车线束胶带 | 胶粘材料行业 | PVC粉、纱布、树脂、橡胶等 | 汽车 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
(3). 研发创新
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”之“4、研发创新，激发增长动力”。
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
A、布基胶带
B、纸基胶带
C、膜基胶带
D、BOPP工艺流程图介绍
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率（%） | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
| 布基胶带 | 21,736.50 | 76.41 | |||
| 纸基胶带 | 106,563.00 | 86.09 | |||
| 膜基胶带 | 528,021.00 | 83.34 | |||
| OPP膜 | 21,829.86 | 89.62 | |||
| 热熔胶 | 780.00 | 77.14 | |||
| 线束胶带 | 3,346.50 | 64.18 |
注：设计产能计量单位：胶带为万平方米、OPP膜、热熔胶为万千克。生产能力的增减情况
√适用 □不适用
| 产品名称 | 单位 | 2023年产能 | 2022年产能 | 产能增减 |
| 布基胶带 | 万平方米 | 21,736.50 | 23,103.00 | -1,366.50 |
| 纸基胶带 | 万平方米 | 106,563.00 | 94,734.00 | 11,829.00 |
| 膜基胶带 | 万平方米 | 528,021.00 | 424,540.00 | 103,481.00 |
| OPP膜 | 万千克 | 21,829.86 | 13,440.00 | 8,389.86 |
| 热熔胶 | 万千克 | 780.00 | 780.00 | 0.00 |
| 线束胶带 | 万平方米 | 3,346.50 | 2,607.32 | 739.18 |
注：布基胶带2023年产能减少系有机台停机进行技术改造所致。
产品线及产能结构优化的调整情况
√适用 □不适用
传统品类：新增纸基胶带、膜基胶带涂布及配套设备并进行了技术升级，纸基胶带、膜基胶带产能有较大提升。新品类：新增TPU车衣膜产品线、PVC改色膜涂布线、格拉辛纸及热敏纸造纸机、热敏纸涂布线、汽车线束胶带配套设备。
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
| 主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| OPP膜 | 直接采购 | 银行存款 | 18.67 | 605,189.70 | 605,189.70 |
| 丁酯 | 直接采购 | 承兑汇票+银行存款 | -21.27 | 79,978,350.00 | 79,770,594.50 |
| 树脂 | 直接采购 | 银行存款 | -0.74 | 26,118,255.98 | 25,997,033.01 |
| 粒子 | 直接采购 | 银行存款 | -18.55 | 16,467,590.00 | 16,269,838.51 |
| 其他橡胶 | 直接采购 | 信用证 | -10.01 | 8,922,297.00 | 9,146,373.30 |
| 纸浆 | 直接采购 | 信用证 | -7.41 | 36,483,803.00 | 36,455,220.53 |
| PVC粉 | 直接采购 | 银行存款 | -25.98 | 12,001,250.00 | 12,082,560.26 |
| SIS橡胶 | 直接采购 | 承兑汇票+银行存款 | -17.66 | 11,239,405.00 | 11,188,730.87 |
| PP粒子 | 直接采购 | 银行存款 | -8.31 | 195,413,818.00 | 194,820,772.35 |
主要原材料价格变化对公司营业成本的影响：报告期内公司主要原材料价格同比总体呈小幅下降态势，对公司销售成本产生一定的正面影响。注：采购量、耗用量计量单位是千克。
(2). 主要能源的基本情况
√适用 □不适用
| 主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 煤 | 直接采购 | 银行存款 | 4.35 | 190,356,300.00 | 186,555,290.00 |
| 电 | 直接采购 | 银行存款 | -5.48 | 209,908,624.88 | 209,908,624.88 |
主要能源价格变化对公司营业成本的影响：报告期内，公司主要能源价格同比：煤上涨4.35%，电下降5.48%，对公司销售成本产生小幅的正面影响。注:煤采购量、耗用量计量单位为千克；电采购量、耗用量计量单位为度。
(3). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
√适用 □不适用
为规避上游原材料价格的波动、市场供需变化及大宗商品价格发生剧烈波动对公司经营业绩造成冲击，锁定产品原料价差，控制经营风险，公司会进行与生产经营相关的产品、原材料的衍生品业务。
(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
公司基于对原材料市场的走势判断、结合对未来销售增长的预期，会适当适时的增加原材料的采购。
4 产品销售情况
(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 布基胶带 | 56,344.70 | 41,980.62 | 25.49 | -6.84 | -15.34 | 7.47 | |
| 纸基胶带 | 131,373.69 | 114,383.86 | 12.93 | 7.77 | 3.27 | 3.80 | |
| 膜基胶带 | 221,435.58 | 209,977.38 | 5.17 | 0.60 | 4.87 | -3.87 | |
| OPP膜 | 70,592.52 | 68,721.30 | 2.65 | 36.82 | 50.31 | -8.74 | |
| 热熔胶 | 6,821.25 | 6,534.63 | 4.20 | 51.02 | 38.92 | 8.35 | |
| 线束胶带 | 6,246.44 | 5,232.42 | 16.23 | 47.87 | 38.47 | 5.69 | |
| 其他 | 48,699.69 | 47,484.29 | 2.50 | 56.19 | 66.13 | -5.84 | |
| 合计 | 541,513.87 | 494,314.49 | 8.72 | 9.61 | 11.49 | -1.54 |
(2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 境内销售 | 166,990.17 | 8.97 |
| 境外销售 | 374,523.70 | 9.91 |
| 合计 | 541,513.87 | 9.61 |
会计政策说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 重大环保违规情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 对联营企业投资 | 9,203,795.72 | 9,600,710.96 | -396,915.24 | -4.13% |
注：变动金额系权益法下确认的投资损益。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”之“1、多点布局，项目逐步落地”
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 私募基金 | 61,151,602.86 | -4,453,946.36 | 260,000,000.00 | 61,151,602.86 | 255,546,053.64 |
| 期货 | 208,700.45 | 213,873.30 | 208,700.45 | 213,873.30 | ||||
| 衍生工具 | 10,269,879.07 | 73,200.00 | 10,269,879.07 | 73,200.00 | ||||
| 信托产品 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 其他 | 327,846,913.85 | -986,525.85 | 816,708,175.18 | 897,018,468.17 | 437,521.61 | 246,987,616.62 | ||
| 合计 | 399,477,096.23 | -5,367,272.21 | 1,126,922,048.48 | 1,018,648,650.55 | 437,521.61 | 502,820,743.56 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
2023年4月27日公司第三届董事会第三十二次会议、2023年5月18日公司2022年年度股东大会，审议通过了《关于 2023年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司为提高资金使用效率，合理降低公司财务费用、增加存储收益，使用单日最高余额不超过人民币 15 亿元的闲置自有资金进行现金管理，具体内容详见公司于2023 年4月28 日、2023年5月19日在指定信息披露媒体上披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于2023年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-018）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-034）。私募基金主要包括勤律恩舍永冠1号、勤律恩舍永冠2号、因诺永冠天问2号等。
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末账面价值 | 期末账面价值占公司报告期末净资产比例（%） |
| 远期锁汇 | - | 1,026.99 | 7.32 | - | - | 1,026.99 | 7.32 | 0.003 |
| 合计 | - | 1,026.99 | 7.32 | - | - | 1,026.99 | 7.32 | 0.003 |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37号一金融工具列报》和《企业会计准则第 39 号--公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。 在报告期内对套期保值的会计政策、会计核算的具体原则等，与上一报告期相比没有重大变化。 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期内，公司对2023年外汇衍生品交易损益情况进行了确认，确认公允价值变动损益-1,195.57万元，投资收益金额为-8,593.34万元。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司开展的外汇衍生品业务都是围绕公司主营业务进行的，以真实的进出口业务为依据，以规避和防范汇率风险为目的，按照公司制定的《外汇衍生品（远期结售汇）业务管理制度》规定执行，公司及下属子公司开展的外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，不影响公司的主营业务发展。公司开展的外汇衍生品业务都是围绕公司主营业务进行的，以真实的进出口业务为依据，以规避和防范汇率风险为目的，按照公司制定的《外汇衍生品（远期结售汇）业务管理制度》规定执行，公司及下属子公司开展的外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的 | |||||||
| 外汇交易，不影响公司的主营业务发展。 | |
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司倡导风险中性的原则进行远期外汇锁汇业务，锁汇额度与公司实际经营需求相匹配，主要是将一个浮动的售价，通过锁汇变成一个固定的价格，确保制造端的利润。但汇率影响因素很多，公司虽然制订了严格的内控制度、风控措施、交易策略等，但仍然无法彻底避免风险的产生： 1、市场风险 外汇套期保值交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在交易合约利率的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。针对该风险，实时关注国际市场环境，加强对汇率的研究分析，并根据汇率变化适时调整经营策略和锁汇策略，最大限度避免汇兑损失。 2、流动性风险 公司高度重视应收账款的管理，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催收应收账款力度，同时尽可能采用信用证的方式与客户进行货款结算，以避免出现应收账款逾期的现象。 3、操作风险 外汇套期保值业务专业性强、复杂度高，公司在开展该业务时，如发生操作人员与银行等金融机构沟通不及时的情况，可能错失较佳的交易机会；操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机会，针对该风险，公司己制定专门的远期外汇交易操作交易制度，规范的业务作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事外汇套期保值交易业务。同时，公司内审部门负责定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，防范交易风险。 4、履约风险 |
| 公司开展外汇套期保值交易业务的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。为防范该风险，公司进行远期结售汇等外汇衍生产品交易必须基于公司的进出口业务支出和收入，合约的外币金额不得超过进出口业务预测量；加强对银行账户和资金的管理，严格控制资金划拨和使用的审批程序。 5、法律风险 如操作人员未能充分理解金融衍生产品交易合同条款及业务信息,将为公司带来法律风险及交易损失。针对该风险，公司加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，同时加强监督管理,及时发现异常情况及时报告，最大限度地规避操作风险的发生。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司按照《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 39 号--公允价值计量》的规定进行公允价值计量与确认，公允价值按照银行重估价确定。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2023年4月27日 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有） | 2023年5月18日 |
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
其他说明无
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 序号 | 公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 投资比例 | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| 1 | 上海重发胶粘制品有限公司 | 生产加工粘胶制品、包装材料，从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 100万元 | 100% | 342.63 | 306.91 | 111.86 |
| 2 | 江西永冠科技发展有限公司 | 胶粘制品、胶带原纸、胶带纱布生产、加工、销售；经营本企业自产产品的出口业务、原辅材料的进口业务；包装装潢印刷；橡胶制品、塑料制品、玻璃纤维及制品制造、销售；第一、二类医疗器械生产及进出口业务；劳保用品生产及进出口业务；民用（非医用）口罩生产及进出口业务；熔喷布生产及进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 23,000万元 | 100% | 398,072.69 | 195,416.02 | 6,448.67 |
| 3 | 江西八福科技发展有限公司 | 包装装潢印刷；纸箱、纸管、造粒生产及销售；（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 500万元 | 100% | 421.30 | 319.79 | 7.75 |
| 4 | 越南ADHES包装科技有限公司 | 生产各类胶带：膜基胶带，布基胶带，纸基胶带，牛皮纸胶带，广告耗材、生产缠绕膜、生产气泡膜，气泡膜信封、生产纸箱，纸袋、生产不干胶、生产胶水；按法律规定有权限出口、进口货物；按法律规定有权批发货物。 | 1,300万美元 | 100% | 15,985.43 | 13,387.71 | 1,664.53 |
| 5 | 越南百达贸易有限公司 | 批发其他专营未分类：具体：有权批发（不成立批发机构）胶带，缠绕膜，纸箱，不干胶，广告耗材、车身贴、改色膜以及各类符合法律规定的物品；助营业的服务活动未分类：具体：有权进出口胶带，缠绕膜，纸箱，不干胶，广告耗材、车身贴、改色膜以及各类符合法律规定的物品。 | 10万美元 | 100% | - | - | -1.91 |
| 6 | 永冠新材料科技(山东)有限公司 | 在新材料科技领域内从事技术研发；生产，销售：包装材料、薄膜制品，胶粘制品及其原辅材料、包装装潢印刷（限分支经营），化工产品及原料（除危险化学品），经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。经营电子商务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 13,000万元 | 100% | 50,387.03 | 47,268.18 | -892.72 |
| 7 | 江西振冠环保可降解新材料有限公司 | 一般项目：在环保可降解材料领域内从事技术研发，生产、销售胶粘制品，包装装潢印刷，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，化工产品及原料（除危险化学品）、不干胶材料、离型纸、原纸、离型纸、纸制品、离型膜、包装材料、橡胶制品、日用百货、编织物研发、非食用淀粉及淀粉 | 5,000万元 | 100% | 39,705.31 | 4,927.06 | 88.12 |
| 制品的生产、销售。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | |||||||
| 8 | 江西连冠新材料科技有限公司 | 电子及集成电路胶带、电子工业胶带、汽车改色膜、隔热膜（车窗膜）、车衣膜、VHB胶带等汽车系列胶带、各类粘胶制品（除危险品）、其他特殊用途胶带、粘胶配套材料（除危险品）、光学胶膜、锂电池行业用功能性薄膜材料及其衍生产品的研发、生产、销售；纸制品、办公用品、日用百货的制造、销售，从事货物及技术的进出口业务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | 16,400万元 | 100% | 49,448.17 | 40,486.05 | -1,571.09 |
| 9 | 江西永冠胶粘制品有限公司 | 一般项目：胶粘制品、胶带原纸、胶带纱布生产、加工、销售；经营本企业自产产品的出口业务、原辅材料的进口业务；包装装潢印刷。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | 10,000万元 | 100% | 85,621.69 | 38,483.89 | -2,857.10 |
| 10 | YG Technology Inc |
生产和销售胶带产品、包装材料、日用品、装饰印刷产品，以及根据企业生产需求进行机器、零配件、化学产品和原材料（危险化学品除外）的进出口。
| 271万美元 | 100% | 3,467.72 | 1,355.55 | -422.08 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
行业格局和趋势详见本节之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
面对国家“十四五”规划的推动制造业高质量发展要求，公司结合目前宏观环境和行业趋势，从公司发展的业务机会、组织建设等方面出发，提出公司发展战略：
“胶”融世界，持续赋能全球客户；“带”享生活，引领胶粘行业标杆。
产链协同一体化生产；
永冠制造智能化升级；
创新驱动国产化替代；
终端触达品牌化运营；
可持续发展，共创绿色低碳未来。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、完善组织结构，进一步提高统筹管理能力
成立销售管理支持组，统筹各销售团队的策略规划、营销管理、绩效管理等，提升协同效率，加强监管与考核，提升市场洞察与产品开发能力，从单产品、单部门整合至系统销售管理支持方案，使各业务部门都成为有效增长的发动机。
2、坚持以客户为中心，强化市场洞察与技术响应
组建高效的应用工程师团队，促进前端销售与后端研发的高效协同，确保客户需求的同频深入理解，以提供更具竞争力的解决方案，并强化项目评估、专项考核、进度督促，达到“立项即知、结案即发”，保障产品方案的快速落地，售后服务的快速解决，推动公司的高效创新和长久竞争力。
3、落实扩张产能投放，加速深化产业布局
公司审慎分析市场环境和客户需求，横向拓展可降解不干胶领域，按规划落实推进“江西振冠环保可降解新材料产研一体化建设项目”。同时，根据客户的新增需求有序扩张PVC产品、广告耗材、线束胶带的对应产能，实现产品结构优化升级，完善产业布局，提升市场占有率，为公司巩固提升竞争优势。
4、丰富现有产品线，完善延伸产业链
实施全面的产品与市场发展战略，通过技术创新丰富传统产品线，大力拓展湿水牛皮纸胶带、橡胶OPP胶带、橡胶布基胶带、和纸胶带、MOPP胶带、汽车美纹纸胶带、热熔胶OPP胶带、油胶超透胶带、OPP低噪胶带九大新产品，通过优化产品性能与成本完善新领域产业链，大力支持广告耗材、不干胶标签、车衣膜改色膜三大新领域。同时积极开拓主机厂市场，以实现进口替代的目标。
在传统品类稳健发展的同时，全面梳理汽车胶带事业部、工业胶带事业部相关资源，包括团队整合、市场定位、设备优化、工艺规范等，挖掘发展潜力，加速“第二增长曲线”的探索布局。
5、紧跟新媒体时代特点，建立胶粘产品民族品牌
公司聚焦民族品牌定位，紧跟新媒体时代步伐，根据不同品类特点分别搭建全网营销矩阵：
传统胶带产品着力打造“智能工厂”持续提升品牌形象；汽车膜发展品牌线上运营与线下门店的协同模式，沉淀品牌资产，持续提升永冠品牌影响力。
6、持续推进数字化、信息化、智能化转型升级，发展新质生产力
公司设有“信息化建设项目组”，专项推动数字化、信息化与工业化深度融合工作。报告期内，取得了优秀的成果。2024年，公司将继续推进各项数字化目标落地，加速全球营销渠道、智能生产设备、数据中心、软件自主化等多方面升级，实现数据赋能业务，发展新质生产力。
7、加强锁汇及套保工具风险管理
2024年公司将谨慎评估锁汇、套保业务规模，落实严格严谨的审批管理流程和操作控制制度，结合宏观环境及公司需求，降低生产经营中汇率、原材料的价格波动风险，保障公司业绩长期、持续、平稳的增长。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动风险
原材料及能源成本是公司产品成本的主要组成部分。公司生产涉及的主要原材料为塑料粒子、树脂、纸浆、SIS橡胶以及纱等，价格受上游原料价格和市场供需关系影响波动变化。虽然公司持续改进产品生产技术工艺以提高主要原材料利用率，并不断强化原材料成本管理和控制能力，减少原材料价格波动对公司业绩的影响，但不排除未来原材料价格出现大幅波动对公司经营业绩产生较大影响。
2、汇率波动的风险
出口外销业务是公司销售业务的重要组成部分，公司主要采用美元作为出口销售结算货币，辅以少量人民币、欧元或日元结算。未来随着人民币汇率形成机制进一步市场化改革及其他国家形势、货币金融政策的变化，人民币汇率波动幅度可能会进一步扩大。公司将适时运用外汇远期等衍生金融工具进行锁汇对冲风险，若衍生工具公允价值出现大幅负面波动，将对公司的经营业绩产生不利影响。
3、市场竞争加剧的风险
胶粘剂和胶粘带行业经过改革开放以来持续、快速、稳定的发展，已形成较大的生产规模。目前行业的基本特点是行业内企业多、规模小、分布区域广、产业集中度低、经营两极分化趋势明显。国际知名企业（如3M、德国汉高等）已在国内投资建厂从事胶粘剂和胶粘带的生产和销售，抢占国内市场，对内资企业带来很大的竞争压力。少数国内领先企业在一些中高端产品领域已经能够与国外品牌进行竞争，但国内企业的整体竞争力仍然相对较弱。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提高产品品质和服务水平，不能进一步提升公司品牌的影响力，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。
4、技术风险
公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。基材、胶粘剂、离型剂的组合以及关键的生产工艺参数、程序方法直接影响到产品的性能、成本以及市场竞争力。公司拥有一批较高水平的专业技术人员，具备丰富的产品开发和制造经验，但是随着科学技术的发展及其他相关产业的发展，客户对公司现有产品在技术和质量上提出了更高的要求，如果公司研发与生产不能同步跟进，满足市场的要求，公司产品将面临无法满足现有客户需求的风险。同时，稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，从而对公司产生不利影响。
5、宏观经济周期波动风险
公司的主营业务为各类胶带产品的研发、生产和销售，主要产品包括布基胶带、美纹纸胶带、PVC胶带、OPP胶带、热熔胶、汽车线束胶带、广告耗材、双面胶、可降解环保胶带等。公
司的主要产品广泛应用于建筑装饰、包装、家居日用、广告、汽车、电子元器件制造、造船等领域的喷漆遮蔽、粘接、固定、保护、导电和绝缘等方面。胶带产品下游市场需求受宏观经济和国民收入水平的影响，宏观经济周期波动会影响到下游行业景气度，进而对公司产品的市场需求造成影响。
6、宏观环境带来的不确定风险
当今世界百年未有之大变局加速演化，地缘冲突不断，通胀高企，气候环境变化冲击，中美贸易摩擦时好时坏，加之持续的俄乌战争及欧美对俄罗斯的经济制裁，冲击着全球能源和金融市场，大大抬高了生产及运输成本与通胀预期，给全球经济的脆弱复苏带来了强烈的不确定性。若其中的一项或数项持续恶化，未来一段时间可能影响全球宏观经济走势，将不利于公司正常的采购和销售，继而给生产经营带来一定影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
1、公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召开股东大会，股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行，在审议关联交易方案时，关联股东回避表决，确保关联交易审议程序公平合理。股东大会决议符合法律法规的规定，不存在损害全体股东特别是中小股东合法权益的情形。
2、董事与董事会：公司董事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律法规的要求，各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，在公司的经营管理中能充分发挥其专业作用。
3、监事与监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员的构成符合法律、法规的要求，各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、信息披露与透明度：报告期内，公司严格依照法律法规、自律规则和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、公平、合规地履行信息披露义务，不存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他不正当披露。通过指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》以及上交所网站披露有关信息。
5、报告期内公司内控治理工作开展情况：公司根据《企业内部控制基本规范》对公司截至2023年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了评价，并根据内部控制评价工作编制内部控制评价报告。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，不存在重大缺陷。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年1月16日 | www.sse.com.cn | 2023年1月17日 | 审议通过《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次向下修正可转换公司债券转股价格相关事宜的议案》2项议案 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月18日 | www.sse.com.cn | 2023年5月19日 | 审议通过《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2022年年度报告及报告摘要的议案》、《关于公司2022年度财务报告的议案》、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》、《关于公司2022年度利润分配的议案》、《关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于2023年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于2023年度使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于公司2023年度对外担保预计的议案》、《关于公司2023年度对外借款相关事宜的议案》、《关于公司开展2023年度套期保值业务的议案》、《关于公司开展2023年度远期结售汇等外汇衍生产品业务的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于公司第四届董事会董事及高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于公司第四届监事会监事薪酬方案的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司独立董事工作制度>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司控股股东和实际控制人行为规范>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事、监事、高级管理人员行为准则>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关联交易管理制度>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司对外投资管理制度>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司对外担保管理制度>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司募集资 |
金管理办法>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司信息披露管理办法>的议案》、《关于修订<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司章程>的议案》、《关于选举公司第四届董事会非独立董事的议案》、《关于选举公司第四届董事会独立董事的议案》、《关于选举公司第四届监事会非职工代表监事的议案》30项议案
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开2次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吕新民 | 董事长、总经理 | 男 | 52 | 2017-04-13 | 2026-05-17 | 77,993,820 | 77,993,820 | 0 | / | 224.55 | 否 |
| 郭雪燕 | 董事（离任） | 女 | 48 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 15,003,600 | 15,003,600 | 0 | / | 36.71 | 否 |
| 李颖达 | 董事会秘书、副总经理（离任） | 女 | 42 | 2022-04-06 | 2023-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 19.92 | 否 |
| 石理善 | 财务总监 | 男 | 55 | 2017-04-13 | 2026-05-17 | 225,000 | 225,000 | 0 | / | 91.00 | 否 |
| 卢莎 | 董事会秘书 | 女 | 30 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 33.30 | 否 |
| 程志勇 | 独立董事（离任） | 男 | 43 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 2.50 | 否 |
| 王贤安 | 独立董事（离任） | 男 | 57 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 2.50 | 否 |
| 孙红梅 | 独立董事（离任） | 女 | 56 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 2.50 | 否 |
| 江海权 | 董事 | 男 | 54 | 2020-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 87.89 | 否 |
| 洪研 | 董事 | 女 | 41 | 2019-06-26 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 55.61 | 否 |
| 盛琼 | 董事 | 女 | 41 | 2019-11-14 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 32.97 | 否 |
| 胡嘉洳 | 董事 | 女 | 29 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 36.60 | 否 |
| 黄文娟 | 董事 | 女 | 40 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 33.40 | 否 |
| 沈梦晖 | 独立董事 | 男 | 44 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 4.80 | 否 |
| 张彦周 | 独立董事 | 男 | 46 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 4.80 | 否 |
| 杨柳勇 | 独立董事 | 男 | 59 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 4.80 | 否 |
| 崔志勇 | 监事会主席（离任） | 男 | 45 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 187,500 | 187,500 | 0 | / | 20.32 | 否 |
| 鲁世祺 | 监事会主席 | 男 | 29 | 2023-05-18 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 37.01 | 否 |
| 刘荣建 | 监事 | 男 | 34 | 2017-04-13 | 2026-05-17 | 0 | 0 | 0 | / | 43.00 | 否 |
| 王洪祥 | 职工代表监事 | 男 | 50 | 2017-04-13 | 2026-05-17 | 1,900 | 1,900 | 0 | / | 50.19 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 93,411,820 | 93,411,820 | / | 824.37 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 吕新民 | 1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任苍南县安得利胶带厂厂长。2002年，创立上海永冠胶粘制品有限公司，历任上海永冠胶粘制品有限公司总经理、董事长；现任苍南县藻溪镇商会会长，上海苍南商会常务副会长，江西抚州客商投资企业协会常务副会长，江西省抚州市人大代表，上海青浦工商联协会常务副会长，公司董事长、总经理。 |
| 石理善 | 1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任诸暨机床厂出纳、材料会计、成本会计、主办会计等职，浙江三尚机电有限公司财务会计科科长，诸暨织造总厂财务审计科科长，诸暨天宇会计师事务所项目经理，浙江健力股份有限公司财务负责人，枫叶控股集团有限公司财务总监。现任公司财务总监。 |
| 卢莎 | 1993年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于德国维尔茨堡大学数学专业，硕士研究生学历。曾任职于上海唯寻教育科技有限公司，现任公司副总经理、公司董事会秘书。 |
| 江海权 | 1969年出生，中国国籍，无国外永久居留权，本科毕业。曾就职于九江市封缸酒厂、江西龙腾生物高科技有限公司、九江汇源饮料食品有限公司、上海永冠胶粘制品有限公司、江西山水光电科技股份有限公司、江西永冠科技发展有限公司工作。现任江西永冠科技发展有限公司总经理、公司董事。 |
| 洪研 | 1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，2006年10月参加工作至今一直在永冠新材工作，历任上海永冠胶粘制品有限公司采购部经理，现任采购部总监、公司董事。 |
| 盛琼 | 1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历，2005至今一直在上海永冠新材，现任公司人事部经理、公司董事。 |
| 胡嘉洳 | 1994年出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海华东政法大学公共管理硕士学历，曾就职于温州市瓯海区卫生健康局、区委组织部，现任公司总裁助理、公司董事。 |
| 黄文娟 | 1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，拥有中级会计师职称以及注册会计师资格，曾就职于广东广汇会计师事务所、红星美凯龙品牌管理有限公司、现任公司财务部副总监、公司董事。 |
| 沈梦晖 | 1979年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，拥有高级会计师职称，注册会计师非执业资格。曾任天健会计师事务所高级经理，并曾兼任浙江省上市公司协会财务总监委员会常委，浙江财经大学会计学院硕士生导师等。现任浙江滕华资产管理有限公司执行董事，杭州量子泛娱影视文化传媒股份有限公司、浙江铱太科技有限公司董事，浙江海德曼智能装备股份有限公司、富岭科技股份有限公司、宁波赛维达技术股份有限公司、杭州微光电子股份有限公司、公司独立董事。 |
| 张彦周 | 1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，律师，法律硕士。曾任杭州娃哈哈集团有限公司区域主管、浙江国圣律师事务所律师、上海市锦天城律师事务所杭州分所律师、浙江麦格律师事务所合伙人。现任北京中伦文德（杭州）律师事务所高级合伙人、三门三友科技股份有限公司独立董事、万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
| 杨柳勇 | 1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。现任浙江大学金融学教授、横店集团东磁股份有限公司独立董事、利尔达科技集团股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
| 鲁世祺 | 1994年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。法国雷恩高等商学院硕士研究生学历，曾就职于中国华信能源有限公司、中科军联（张家港）新能源科技有限公司。现任公司总裁高级秘书、公司监事会主席。 |
| 刘荣建 | 1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任上海永冠胶粘制品有限公司采购部采购经理助理。现任采购部经理、公司监事。 |
| 王洪祥 | 1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾就职于美利达自行车（中国）有限公司、深圳天雄塑胶有限公司、基胜工业（上海）有限公司，历任上海永冠胶粘制品有限公司车间主任。现任生产二部经理、公司职工代表监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吕新民 | 上海重发胶粘制品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-03-02 | 长期 |
| 江西八福科技发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2016-11-07 | 长期 | |
| 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司抚州市东乡区分公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-03-06 | 长期 | |
| 越南ADHES包装技术有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019-08-03 | 长期 | |
| 永冠新材料科技（山东）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020-02-24 | 长期 | |
| 江海权 | 江西永冠科技发展有限公司 | 总经理 | 2019-02-20 | 长期 |
| 沈梦晖 | 浙江滕华资产管理有限公司 | 执行董事 | 2020-10-17 | 长期 |
| 杭州量子泛娱影视文化传媒股份有限公司 | 董事 | 2021-05-28 | 2024-05-27 | |
| 浙江铱太科技有限公司 | 董事 | 2021-08-09 | 2024-08 | |
| 浙江海德曼智能装备股份有限公司 | 独立董事 | 2021-11-05 | 2024-11-04 | |
| 富岭科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022-06 | 2024-07-15 | |
| 宁波赛维达技术股份有限公司 | 独立董事 | 2022-12 | 2025-12 | |
| 杭州微光电子股份有限公司 | 独立董事 | 2018-11-15 | 2024-11-30 | |
| 张彦周 | 北京中伦文德(杭州)律师事务所 | 高级合伙人 | 2019-01 | 长期 |
| 三门三友科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020-04-20 | 2024-07-29 | |
| 万邦德医药控股集团股份有限公司 | 独立董事 | 2023-07-28 | 2026-07-27 | |
| 杨柳勇 | 浙江大学经济学院 | 教授、博士生 导师 | 1987-08 | 长期 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 独立董事 | 2020-04-02 | 2026-03-28 | |
| 浙江利尔达科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2022-06-13 | 2025-05-17 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 除上述人员外，公司其他现任董事、监事、高级管理人员不存在其他单位任职的情况。 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会下属的薪酬与考核委员会每年对公司各位董事和高级管理人员的职责、能力和工作业绩进行评价，并提出相应薪酬建议报公司董事会和股东大会审议通过。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 本议案涉及全体董事及高管薪酬，基于谨慎性原则，全体薪酬与考核委员会委员回避表决，直接提交2023年年度股东大会审议。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据为在公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、所在地平均收入及公司业绩考核指标等因素。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 具体明细详见本节之“四、董事、监事和高级管理人员的情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况” |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 824.37万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 李颖达 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 届满离任 |
| 郭雪燕 | 董事 | 离任 | 届满离任 |
| 崔志勇 | 监事会主席 | 离任 | 届满离任 |
| 程志勇 | 独立董事 | 离任 | 届满离任 |
| 王贤安 | 独立董事 | 离任 | 届满离任 |
| 孙红梅 | 独立董事 | 离任 | 届满离任 |
| 卢莎 | 董事会秘书 | 聘任 | 换届聘任 |
| 沈梦晖 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 张彦周 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 杨柳勇 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 鲁世祺 | 监事会主席 | 选举 | 换届选举 |
| 胡嘉洳 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 黄文娟 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第三十一次会议 | 2023年1月16日 | 审议通过1项议案： 1、关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案 |
| 第三届董事会第三十二次会议 | 2023年4月27日 | 审议通过41项议案： 1、关于公司2022年度总经理工作报告的议案 2、关于公司2022年度董事会工作报告的议案 3、关于公司2022年年度报告及报告摘要的议案 4、关于公司2022年度财务报告的议案 5、关于公司2022年度财务决算报告的议案 6、关于公司2022年度利润分配的议案 7、关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 8、关于2023年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案 9、关于2023年度使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案 10、关于公司2023年度对外担保预计的议案 11、关于公司2023年度对外借款相关事宜的议案 12、关于公司开展2023年度套期保值业务的议案 13、关于公司开展2023年度远期结售汇等外汇衍生产品业务的议案 14、关于续聘公司2023年度审计机构的议案 15、关于公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案 16、关于公司2022年度内部控制评价报告的议案 17、关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案 18、关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案 19、关于公司第四届董事会董事及高级管理人员薪酬方案的议案 20、关于会计政策变更的议案 21、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司股东大会议事规则》的议案 22、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会议事规则》的议案 |
| 23、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司独立董事工作制度》的议案 24、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司总经理工作细则》的议案 25、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会秘书工作细则》的议案 26、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司控股股东和实际控制人行为规范》的议案 27、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事、监事、高级管理人员行为准则》的议案 28、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会各专门委员会议事规则》的议案 29、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关联交易管理制度》的议案 30、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司对外投资管理制度》的议案 31、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司对外担保管理制度》的议案 32、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司募集资金管理办法》的议案 33、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司信息披露管理办法》的议案 34、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司内部信息报告制度》的议案 35、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司内部审计制度》的议案 36、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司投资者关系管理制度》的议案 37、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司向控股（参股）子公司外派董事、监事管理办法》的议案 38、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司章程》的议案 39、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案 40、关于公司2023年第一季度报告的议案 41、关于提请召开上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2022年年度股东大会的议案 | ||
| 第四届董事会第一次会议 | 2023年5月18日 | 审议通过8项议案： 1、关于选举公司第四届董事会董事长的议案 2、关于聘任公司总经理的议案 3、关于聘任公司副总经理的议案 4、关于聘任公司财务总监的议案 5、关于聘任公司董事会秘书的议案 6、关于聘任公司证券事务代表的议案 7、关于选举公司第四届董事会专门委员会委员的议案 8、关于不向下修正可转换公司债券转股价格的议案 |
| 第四届董事会第二次会议 | 2023年8月28日 | 审议通过3项议案： 1、关于公司2023年半年度报告及报告摘要的议案 2、关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的 |
| 专项报告的议案 3、关于修订《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司外汇衍生品（远期结售汇）业务管理制度》的议案 | ||
| 第四届董事会第三次会议 | 2023年10月28日 | 审议通过1项议案： 1、关于公司2023年第三季度报告的议案 |
| 第四届董事会第四次会议 | 2023年12月8日 | 审议通过1项议案： 1、关于不向下修正可转换公司债券转股价格的议案 |
| 第四届董事会第五次会议 | 2023年12月20日 | 审议通过4项议案： 1、关于《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》及其摘要的议案 2、关于《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第二期员工持股计划管理办法》的议案 3、关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员工持股计划有关事项的议案 4、关于提请召开公司2024年第一次临时股东大会的议案 |
| 第四届董事会第六次会议 | 2023年12月28日 | 审议通过1项议案： 1、关于以集中竞价交易方式回购股份的议案 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 吕新民 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭雪燕（离任） | 否 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 江海权 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 洪研 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 盛琼 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 程志勇（离任） | 是 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王贤安（离任） | 是 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙红梅（离任） | 是 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 胡嘉洳 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 黄文娟 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 沈梦晖 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张彦周 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨柳勇 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 8 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 沈梦晖、洪研、杨柳勇 |
| 提名委员会 | 杨柳勇、张彦周、黄文娟 |
| 薪酬与考核委员会 | 张彦周、沈梦晖、江海权 |
| 战略委员会 | 吕新民、胡嘉洳、杨柳勇 |
(二) 报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月18日 | 审议1项议案： 1、关于公司2023年第一季度内部审计报告的议案 | 审计委员会第三届第十一次会议以举手表决的方式一致通过了1项议案 | 无 |
| 2023年4月27日 | 审议8项议案： 1、关于公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案 2、关于公司2023年审计部工作计划的议案 3、关于公司2022年度财务决算报告的议案 4、关于公司2022年度利润分配的议案 5、关于续聘公司2023年度审计机构的议案 6、关于公司2022年度内部控制评价报告的议案 7、关于公司2023年第一季度报告的议案 | 审计委员会第三届第十二次会议以举手表决的方式一致通过了8项议案 | 无 |
| 8、关于公司2022年年度报告及报告摘要的议案 | |||
| 2023年8月28日 | 审议3项议案： 1、关于公司2023年度第二季度内部审计报告的议案 2、关于公司2023年半年度报告及报告摘要的议案 3、关于公司2023年第二季度对外衍生产品业务的审查报告的议案 | 审计委员会第四届第一次委员会以举手表决的方式一致通过了3项议案 | 无 |
| 2023年10月28日 | 审议2项议案： 1、关于公司2023年度第三季度内部审计报告的议案 2、关于公司2023年第三季度报告的议案 | 审计委员会第四届第二次委员会以举手表决的方式一致通过了2项议案 | 无 |
(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月27日 | 审议3项议案： 1、关于公司董事会构成人员的议案 2、关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案 3、关于提供公司第四届董事会独立董事候选人的议案 | 提名委员会第三届第四次会议以举手表决的方式一致通过了3项议案 | 无 |
| 2023年5月12日 | 审议5项议案： 1、关于提名公司总经理的议案 2、关于提名公司副总经理的议案 3、关于提名公司财务总监的议案 4、关于提名公司董事会秘书的议案 5、关于提名公司证券事务代表的议案 | 提名委员会第三届第五次会议以举手表决的方式一致通过了5项议案 | 无 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月27日 | 审议2项议案： 1、关于查审公司董事、高级管理人员履职情况的议案 2、关于公司第四届董事会董事及高级管理人员薪酬方案的议案 | 薪酬与考核委员会第三届第五次会议以举手表决的方式一致通过了2项议案 | 无 |
| 2023年12月15日 | 审议2项议案： 1、关于上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有公司第二期员工持股计划（草案）及其摘要的议案 2、关于上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有公司第二期员工持股计划管理办法的议案 | 薪酬与考核委员会第四届第一次会议以举手表决的方式一致通过了2项议案 | 无 |
(五) 报告期内战略委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月27日 | 审议1项议案： 1、关于公司2023年发展战略的议案 | 战略委员会第三届第三次会议以举手表决的方式一致通过了1项议案 | 无 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 659 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,693 |
| 在职员工的数量合计 | 3,352 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,633 |
| 销售人员 | 164 |
| 技术人员 | 206 |
| 财务人员 | 34 |
| 行政人员 | 315 |
| 合计 | 3,352 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 16 |
| 本科 | 232 |
| 大专 | 445 |
| 大专以下 | 2,659 |
| 合计 | 3,352 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为确保公司战略目标的顺利进行，公司实施了以岗位管理和绩效考核为核心的薪酬制度，根据员工的专业类型制定了如下的薪酬考核方案：
1、管理人员及技术人员薪酬执行年薪制，分为岗位薪酬和绩效薪酬。岗位薪酬根据本地同业薪资水平，结合岗位重要性而设定；绩效薪酬按照岗位薪酬的一定比例执行绩效考核，考核依据为企业整体业绩、部门业绩以及个人实际表现。在年薪制考核的基础上，公司采取正向激励的管理办法，依据技术人员科研成果及管理人员的贡献程度进行额外的嘉奖。
2、销售人员根据公司年度总体指标分配考核任务并对应考核薪酬，按年度实际业绩完成情况执行全业绩考核，实行浮动薪酬。
3、生产人员按照不同工序难易程度进行计件、生产人员按照不同工序难易程度进行计件/计时考核。为提升员工工作积极性，公司会额外拨付一定比例金额作为年度绩效奖金。
公司建立了较稳定的福利保障体系。报告期内，公司依法为员工缴纳了社会保险和住房公积金。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司培训工作围绕企业战略展开，强化培训在配合和推动企业转型发展和经营目标实现中的作用。报告期内，公司根据战略及员工职业生涯发展，完成了包括企业战略、文化、职业素养、职业技能、思想教育等各方面的培训计划，由人力资源部统筹安排，主要涵盖内部授课、网络授课、外部培训及拓展、现场案例分析等培训方式，以契合公司员工内部管理及业务工作需求，形成完善的培训体系。同时，公司鼓励各部门员工根据工作需求，积极参与外部学历提升、行业交流活动。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 347.76万小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 9,389.42万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
依据《公司章程》的相关规定：公司实施积极的股利分配政策，重视对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配政策保持连续性和稳定性。公司采取现金、股票、现金和股票相
结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。在公司的现金能够满足公司正常经营和发展需要的前提下，公司优先采取现金方式分配股利。若公司未来12个月内无重大资金支出安排且满足现金分红条件，公司应当首先采用现金方式进行利润分配，每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。若有重大资金支出安排的，则公司在进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%，且应保证公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案。在有可供分配的利润的前提下，原则上公司应至少每年进行一次利润分配，公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期现金利润分配。
经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为82,723,583.09元，2023年度母公司实现的净利润为28,032,798.02元，扣除计提的法定盈余公积金2,803,279.80元，以及报告期内因实施2022年年度利润分配已发放的现金红利38,226,130.60元，加上以前年度结转的未分配利润481,766,984.01元。截至2023年12月31日，公司期末可供股东分配的利润为468,770,371.63元。公司2023年年度利润分配方案：以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除回购股份专用证券账户的股份数）为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元（含税）。截至本报告披露之日，公司总股本191,130,741股，扣除股份回购专用证券账户中的7,070,775股。以184,059,966股为基数，以此计算合计拟派发现金红利27,608,994.90元（含税）,占2023年度归属于母公司股东的净利润比例为33.37%。该利润分配方案尚需提交2023年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司
应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.5 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 27,608,994.90 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 82,723,583.09 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 33.37 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 27,608,994.90 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 33.37 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第一期员工股持股计划所持有的公司3,234,890股股票已于2023年2月6日-2023年3月20日通过二级市场集中竞价方式全部出售完毕，占公司当时总股本（191,130,610）的1.69%。 | 具体内容详见公司于2023年3月22日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于第一期员工持股计划减持完毕的公告》（公告编号：2023-010）。 |
| 截至2023年5月31日，公司第一期员工持股计划持全部清算、分配完毕，本期员工持股计划终止。 | |
| 2023年12月20日，公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过《关于<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。 | 具体内容详见公司于2023年12月21日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第四届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2023-068）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第四届监事会第四次会议决议公告》（公告编号：2023-069）及《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》等相关文件。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《绩效考核管理办法》、《薪酬福利管理办法》等制度文件对高级管理人员进行考核，依据经营管理目标对高级管理人员定期进行评价，落实对高级管理人员的考核激励。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》，具体内容详见公司于2024年4月30日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按《控股子公司管理办法》对子公司进行管理，主要通过委派董事、监事，推荐高级管理人员候选人，进行财务指导和监控等渠道对控股子公司进行管理，确保控股子公司始终处于受控状态。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘任内部控制审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙），认为公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，具体内容详见公司于2024年4月30日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2023年内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 6,714.21 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据江西省生态环境厅公布的《江西省2023年重点排污单位管理名录》，江西永冠属于2023年江西省重点排污单位。
| 污染源 | 排放物 | 有组织/无组织排放源 | 环保措施及处理设备 |
| 美纹纸胶粘带炼胶废气 | VOC3（非甲烷总烃），异味气体 | 有组织 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+脱附+冷凝+活性炭流动床吸附+RCO，再15米高排气筒排放 |
| 美纹纸胶粘带离型废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭，再15米高排气筒排放 | ||
| PVC胶粘带炼胶废气 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+脱附+冷凝+活性炭流动床吸附+RCO，再15米高排气筒排放 | ||
| 水性OPP胶带烘干废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+干式过滤+活性炭+RTO，再15米高排气筒排放 | ||
| 布基淋膜废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭，再15米搞排气筒排放 | ||
| 油性油墨印刷废气 | VOC3（非甲烷总烃），异味气体 | 有组织 | 集气罩收集+密闭车间+水喷淋+生化处理+15米烟囱排放 |
| PVC胶带压延膜废气 | VOC3（非甲烷总烃），异味气体 | 有组织 | 废气集风罩吸附+汽液过滤器+一级高压电离+二级高压吸附+干式过滤+转轮+RTO+15米烟囱排放 |
| 油性胶带涂布烘干废气 | VOC3（非甲烷总烃） | 有组织 | RTO焚烧废气15m高排气筒排放 |
| 水性胶水生产废气 | 集气罩收集+密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭吸附，再15米高排气筒排放 | ||
| 布基胶带烘干废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭，再15米搞排气筒排放 | ||
| 油性胶带涂布烘干废气 | 甲苯，乙酸乙酯 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+在线脱附+冷凝+活性炭二级吸附，再15米高排气筒排放 | |
| 油性胶水生产废气 | 集气罩收集+密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭吸附，再15米高排气筒排放 | ||
| 美纹纸涂布烘干废气 | 甲苯 | 有组织 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+脱附+冷凝+活性炭流动床吸附+RCO，再15米高排气筒排放 |
| PVC涂布烘干废气 | |||
| 布基胶带烘干废气 | |||
| 工业废水 | COD，氨氮等 | 有组织 | 微电解后再到生化系统 |
| 造纸压榨清洁废水 | COD、氨氮等 | 有组织 | 3000m3/d气浮池+压榨过滤+2000m3/d生化处理 |
| 水性油墨印刷废水 | COD、氨氮等 | 有组织 | 废水+加药水+搅拌+过滤+清水+排放至生化池处理 |
| PVC压延粉尘 | 粉尘 | 有组织 | 布袋除尘+15米烟囱排放 |
| 锅炉废气 | 粉尘，二氧化硫，氮氧化物 | 有组织 | SNCR+SCR+布袋除尘+脱硫塔+湿电+60米烟囱排放 |
| BOPP薄膜生产线废气 | 非甲烷总烃 | 有组织 | 密闭收集+水喷淋+高压静电+活性炭吸附+15米高烟囱排放 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 环保设施名称 | 污染物 | 处理能力/工艺 | 数量 | 运行情况 |
| 静电式压延废气净化器 | 废气 | 废气集风罩吸附+汽液过滤器+一级高压电离+二级高压吸附+干式过滤+转轮+RTO+15米烟囱排放，120,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+RCO+油水分离+气体15米高烟囱排放，150,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，120,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，80,000立方/小时 | 2台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+RCO+油水分离+气体15米高烟囱排放，250,000立方/小时 | 2套 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，120,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，50,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，50,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| VOC处理器 | 废气 | 水喷淋+高压静电+活性炭+15米高烟囱，50,000立方/小时 | 4个 | 正常 |
| VOC处理器 | 废气 | 水喷淋+生化处理+活性炭+15米高烟囱，50,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| VOC处理系统 | 废气 | 水喷淋+活性炭，280,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| VOC处理系统 | 废气 | 等离子+活性炭，50,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| VOC处理系统 | 废气 | 集气罩收集+密闭车间+RTO燃烧，80,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 废水处理 | 废水 | 沉淀+加药剂+清洗+沉淀+絮凝+分离，设计处理量3,000立方/天 | 1台 | 正常 |
| 工业废水处理系统 | 废水 | 废水+调节池+生物接触氧化池+沉淀池+清水池，设计处理量1,000吨/天 | 2套 | 正常 |
| 工业废水处理系统 | 废水 | 废水+加酸反应+铁碳微电解塔+加碱反应槽+絮凝沉淀+生化系统600吨/天 | 1套 | 正常 |
| 工业废水处理系统 | 废水 | 废水+调节池+生物接触氧化池+沉淀池+清水池，设计处理量300吨/天 | 1套 | 正常 |
| 烟气处理系统 | 废气 | SNCR+SNCR+布袋除尘+脱硫塔+湿电+60米烟囱 | 3套 | 正常 |
| 在线监控系统 | 废气 | 在线监测VOC排放 | 4台 | 正常 |
| 在线监控系统 | 废水 | 在线监测废水排放 | 2台 | 正常 |
| 在线监测系统 | 粉尘、二氧化硫、氮氧化物 | 在线监测锅炉烟气排放 | 3台 | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2019年7月23日，江西永冠取得抚州市东乡环境保护局《关于江西永冠科技发展有限公司生产废水处理技术改造工程项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】29号。
2019年10月25日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产5400吨纱布扩建项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】53号。2019年11月15日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司热电技改项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】59号。2019年11月25日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《江西永冠科技发展有限公司年产61148吨OPP薄膜生产线建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】58号。2020年4月15日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局关于江西永冠智能制造产业升级一期技改项目免于环评的说明函。2020年5月4日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产68500吨胶粘制品改扩建项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2020】19号。2020年8月3日，江西永冠取得抚州市生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产2万吨美纹纸胶带建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2020】76号。2020年8月7日，江西永冠取得抚州市生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产
12.4万吨胶粘制品生产线建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2020】77号。
2020年9月14日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于<江西永冠科技发展有限公司热电技改项目变更环境影响报告表>的批复》，批文号为东环审函【2020】44号。
2021年1月10日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产12万吨opp薄膜生产线建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】2号。
2021年1月10日，江西永冠胶粘取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠胶粘制品有限公司年产20万吨opp胶带生产线建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】3号。
2021年8月27日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司余热发电三期备用锅炉建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】28号。
2021年9月13日，江西振冠取得抚州市生态环境局《关于江西振冠环保可降解新材料有限公司年产100000吨特种纸生产线建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2021】73号。
2021年11月9日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产1.2万吨热熔压敏胶扩建项目环评影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】40号。
2022年1月27日，江西永冠取得抚州市生态环境局《关于江西永冠年产9万吨水性胶水和10万吨橡胶型胶水建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2022】7号。
2022年1月27日，江西连冠取得抚州市生态环境局《关于江西连冠新材料科技有限公司功能性胶膜材料产研一体化建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2022】8号。
2022年12月27日，江西永冠取得抚州市东乡区生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产3.5万吨PVC膜生产线改扩建项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2022】39号。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
江西永冠、江西胶粘、上海永冠众诚抚州市东乡区分公司、江西连冠建立了环保风险应急机制，编制了《江西永冠科技发展有限公司突发环境事件应急预案》，并在江西省抚州市东乡区环境保护局进行了备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
江西永冠、江西胶粘、上海永冠众诚新材料科技集团股份有限公司抚州市东乡区分公司按照国家和地方的要求安装了污染源自动监控系统，对于水污染物、大气污染物和噪声排放等重点污染源进行自动监控。该污染源自动监控系统与污染源监控中心联网并实时传输监测数据，由污染源监控中心监控主要污染源排放状况及自动监控设备运行情况。报告期内，公司污染源自动监控系统运行正常，污染物的排放符合环保要求与规范。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
除江西永冠外，公司及其他下属子公司均不是重点排污单位，相关生产区域集中在江西省抚州市东乡区工业园区内，生产过程中产生的三废均按照当地环保局要求和标准处理，报告期内未发生环境污染事故。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、完善雨污分流措施，开展污水明管化改造，增加废水收集池、装卸车收集槽等，共计投资约50万元，杜绝雨水污水交叉污染。
2、委托设计院设计、改造危险废弃物仓库，增加废液收集池，共计投资约300万元，按照法规要求对危废合规合法储存、处置。
3、完善废气收集处置，增加无组织废气收集管线，共计投资约500万元，提高废气收集处置效率，减少废气排放总量。
4、升级改造锅炉烟气排放处理设施，锅炉烟气排放达到超低排放，并安装在线监测，与国家环保部联网，投资约800万元。
5、升级增加废水处理系统，减少废水的排放，增加废水回收利用率，投资约300万元。
6、增加废气末端废气深度处理，安装4套RTO设备，2套RCO设备，活性炭循环流化床4套，投资约5,000万元。
7、委托专业环保机构，定期对开展现场环保检查咨询，提升环境管理水平。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | - |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） |
为落实企业社会责任，结合公司现状，开展了蒸汽尾气回收，锅炉废水余热回收设备，冷凝水回收等工作。
具体说明
√适用 □不适用
碳排放量的增加速度远低于销售数量的增加速度。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇 | 自股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份；如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本人所持有的发行人股的锁定期自动延长6个月。上述锁定期满后，本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接所持有的发行人股份；本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。以上承诺在发 | 2019-02-20 | 是 | 自股票上市之日起36个月内及锁定期满后两年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。 | ||||||||
| 股份限售 | 公司股东杨上志、裴玉环、石理善、蒋勇 | 自股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份；如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。上述锁定期满后，本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接所持有的发行人股份。本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）；以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。 | 2019-02-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司股东崔志勇承诺 | 本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接所持有的发行人股份。以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 1、如本公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股（如本公司上市后发生除权事项的，上述回购数量相应调整）。本公司将在中国证监会出具有关违法事实的认定结果当日进行公告，并在3个交易日内根据相关法律法规及公司章程的规定召开董事会审议股份回购具体方案，并提交股东大会。本公司将根据股东大会决议及相关主管部门的审批启动股份回购措施。本公司承诺回购价格将按照市场价格，如本公司启动股份回购措施时已停牌，则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量）。2、如因本公司招股说明书中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失，包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。3、如本公司违反上述承诺，本公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司股东复星惟实、 | 1、上市后，本单位对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 祥禾涌安、海通兴泰、尚势骋、涌创铧兴、犇淼投资 | 及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本单位将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。2、本单位承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。 | |||||||
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述，或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将对发行人的赔偿义务承担连带责任。2、如本人违反上述承诺，本人将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证监会及有关司法机关认定的实际投资者进行损失向赔偿。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 全体董事、监事、高级管理人员 | 1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述，或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司全体董事、监事、高级管理人员将对发行人的赔偿义务承担个别及连带责任。2、如公司全体董事、监事、高级管理人员违反上述承诺，则将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺之日起5个工作日内停止在发行人处领薪、分红（如有）及津贴（如有），同时公司全体董事、监事、高级管理人员持有的发行人股份将不得转让，直 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 至公司全体董事、监事、高级管理人员按照上述承诺采取相应的赔偿实措施并施完毕时为止。 | ||||||||
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、发行人上市后，本人对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。本人承诺，本人拟减持发行人股票前，将提前3个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人持有发行人股份低于5%时除外。2、本人承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%；采取协议转让方式的，单个受让方的受让比例不得低于发行人股份总数的5%。3、本人承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在首次卖出的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划，在上海证券交易所备案并予以公告；每次披露的减持时间区间不得超过6个月。本人承诺，在减持时间区间内，减持数量过半或减持时间过半时，披露减持进展情况；减持达到发行人股份总数1%的，在该事实发生之日起2个交易日内就该事项作出公告。在减持时间区间内，发行人披露高送转或筹划并购重组等重 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：（1）每年转让的股份不得超过所持有发行人股份总数的25%；（2）离职后半年内，不得转让所持发行人股份；（3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董监高股份转让的其他规定。 | ||||||||
| 其他 | 公司股东永献投资、连冠投资、永爱投资 | 1、发行人上市后，本单位对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本单位将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。本单位承诺，本单位拟减持发行人股票前，将提前3个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本单位持有发行人股份低于5%时除外。2、本单位承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。3、本单位承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在首次卖出的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划，在上海证券交易所备案并予以公告；每次披露的减持时间区间不得超过6个月。本单位承诺在减持时间区间内，减持数量过半或减持时间过半时，披露减持进展情况；减持达到发行人股 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 份总数1%的，在该事实发生之日起2个交易日内就该事项作出公告。在减持时间区间内，发行人披露高送转或筹划并购重组等重大事项的，立即披露减持进展情况，并说明本次减持与前述重大事项是否有关。本单位承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后的2个交易日内公告具体减持情况。4、本单位承诺，发行人存在下列情形之一，触及退市风险警示标准的，自相关决定作出之日起至发行人股票终止上市或者恢复上市前，不减持所持有的发行人股份：（1）发行人因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；（2）发行人因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。（3）其他重大违法退市情形。5、本单位承诺，具有下列情形之一的，不减持所持有的发行人股份：（1）发行人或大股东因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的；（2）大股东因违反上海证券交易所业务规则，被上海证券交易所公开谴责未满3个月的；（3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则规定的其他情形。 | ||||||||
| 其他 | 全体董事、监事及高 | 1、发行人上市后，本人对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 级管理人员 | 定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。2、本人承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。3、本人承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划，在上海证券交易所备案并予以公告；每次披露的减持时间区间不得超过6个月。本人承诺，在减持时间区间内，减持数量过半或减持时间过半时，披露减持进展情况。在减持时间区间内，发行人披露高送转或筹划并购重组等重大事项的，应当立即披露减持进展情况，并说明本次减持与前述重大事项是否有关。本人承诺，采取集中竞价交易减持股份的，应当在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后的2个交易日内公告具体减持情况。4、本人承诺，发行人存在下列情形之一，触及退市风险警示标准的，自相关决定作出之日起至发行人股票终止上市或者恢复上市前，不得减持所持有的发行人股份：（1）发行人因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；（2）发行人因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关；（3）其他 |
| 重大违法退市情形。5、本人承诺，具有下列情形之一时，不减持所持有的发行人股份：（1）本人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的；（2）本人因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满3个月的；（3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则规定的其他情形。6、本人承诺，在高管任期届满前离职时，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：（1）每年转让的股份不得超过所持有发行人股份总数的25%；（2）离职后半年内，不得转让所持发行人股份；（3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董监高股份转让的其他规定。 | ||||||||
| 其他 | 董事及高级管理人员 | 关于摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司首次公开发 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | ||||||||
| 其他 | 杨显金、刘忠建、杨红伟、丁建秋、陈庆 | 如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项，自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇 | 关于补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金缴纳事项作出如下承诺：如因国家有关主管部门要求永冠股份及其子公司上海重发胶粘制品有限公司、江西永冠科技发展有限公司、上海寰羽实业有限公司、永康市泽冉家居用品有限公司、上海腾革电子商务有限公司、上海翰革文体用品有限公司、上海冠革实业有限公司、江西八福科技发展有限公司、云诺国际贸易有限公司、美国Adhes胶粘科技有限公司补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金，本人愿意按照主管部门核定的金额承担补缴该等社会保险、住房公积金及相关费用的责任，并根据有关部 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 门的要求及时予以缴纳。如因此而给永冠股份及其子公司带来任何其他费用支出和经济损失的，本人愿意全部无偿代永冠股份及其子公司承担相应的补偿责任，并承诺不向永冠股份及其子公司追偿。 | ||||||||
| 解决同业竞争 | 控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇 | 本人、本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务，未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；在本人作为发行人的控股股东/实际控制人期间，本人将采取有效措施，不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；本人将持续促使本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动；本人将不利用对发行人的控股股东/实际控制人地位进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动；本人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。以上承诺和保证在本人作为发行人的控股股东/实际控制人期间持续有效且不可撤销，在上述期间本人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 公司控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇，持股5%以上股东、公司全体董事、监事及高级管理人员 | 1、本人不利用其控股股东、实际控制人、持股5%以上股东或董事、监事、高级管理人员的地位，占用发行人及其子公司的资金。本人及其控制的其他企业将尽量减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。2、在发行人或其子公司认定是否与本人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，本人承诺，本人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。3、本人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用其控股股东、实际控制人、持股5%以上股东或董事、监事、高级管理人员的地位谋求不当利益，不损害发行人和其他股东的合法权益。4、承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给发行人或其子公司以及其他股东造成损失的，本人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、本人、本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务，未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；2、在本人作为发行人的控股股东/实际控制人期间，本人将采取 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 有效措施，不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；3、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动；4、本人将不利用对发行人的控股股东/实际控制人地位进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动；5、本人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 | |||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东、实际控制人吕新民、郭雪燕 | 本人将不利用控股股东、实际控制人身份影响公司的独立性，并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人保证本人、本人关系密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员任职（指担任董事、监事、高级管理人员职务）及控制的企业如与公司及其子公司进行关联交易，将按公平、公允的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序，不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司控股股东、实 | 1、不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 际控制人 | 司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | |||||||
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司未来实施新的股权激励计划，承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 2019-2-20 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 1、本公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。2、本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 2021-09-03 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 本激励计划的激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021-09-03 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 1,200,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 邵明亮、陈震 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 邵明亮（4）、陈震（5） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） | 300,000.00 |
| 保荐人 | 兴业证券股份有限公司 | - |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023年4月27日，公司召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年，负责公司2023年度财务报告审计和内部控制审计工作。本次续聘议案经公司2023年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司于2023年4月28日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2023-023）审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大到期债务未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
为支持合并报表范围内的子公司江西永冠、山东永冠、江西胶粘、江西振冠的业务发展，根据其经营业务实际需要，公司为其资金借款提供连带责任保证担保，提供合计不超过 300,000万元人民币的担保额度。担保金额在授权范围内，无需再经董事会或股东大会审议。公司分别于2023年4月27日、2023年5月18日召开第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十三次会议，2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2023 年度对外担保预计的议案》，具体内容详见公司于2023年 4 月 28日、2023年5月19日在指定信息披露媒体上披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于 2023 度对外担保预计的公告》（公告编号：
2023-020）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-034）。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 190,000,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 692,893,482.63 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 692,893,482.63 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 27.56 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 190,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 190,000,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司于2023年4月27日召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司2023年度对外担保预计的议案》，为满足公司发展需求及2023年度资金需求，实现高效筹措资金，公司2023年度计划为全资子公司提供总额不超过300,000万元的担保额度，授权期限自公司股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之日止。该事项经2022年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司于2023年4月28日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于2023年度对外担保预计的公告》（公告编号：2023-020）。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 56,165,080.82 | 61,033,224.84 | |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 30,000,000.00 | 0.00 | |
| 其他 | 自有资金 | 350,000,000.00 | 268,128,099.32 | |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 297,000,000.00 | 169,248,263.01 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 发行可转换债券 | 2020年12月14日 | 520,000,000.00 | - | 511,832,301.63 | 511,832,301.63 | 511,832,301.63 | 491,113,093.92 | 95.95 | 12,137,133.90 | 2.37 | - |
| 发行可转换债券 | 2022年8月3日 | 770,000,000.00 | - | 763,024,733.04 | 770,000,000.00 | 763,024,733.04 | 352,401,477.64 | 46.18 | 97,360,935.60 | 12.76 | - |
注:截至2023年3月，公司2020年12月发行的可转债全部项目均达到预定可使用状态，该次可转债结余资金25,563,040.51元(含现金管理收益)用于永久补流。
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 线束、医用胶带产研一体化及制造基地建设项目 | 生产建设 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年12月14日 | 否 | 50,000,000.00 | 76,128,785.75 | 12,137,133.90 | 54,340,873.88 | 71.38 | 2023年3月 | 是 | 是 | 不适用 | 4,016,692.62 | 4,016,692.62 | 否 | 25,563,040.51 |
| 江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目 | 生产建设 | 否 | 发行可转换债券 | 2022年8月3日 | 否 | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | 83,320,707.00 | 168,228,908.00 | 52.57 | 2024年10月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
| 江西永冠智能化立体仓储建设项目 | 生产建设 | 否 | 发行可转换债券 | 2022年8月3日 | 否 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 9,349,000.00 | 10,272,476.00 | 5.71 | 2025年1月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
| 全球化营销渠道建设项目 | 运营管理 | 否 | 发行可转换债券 | 2022年8月3日 | 否 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | 4,691,228.60 | 5,875,362.60 | 6.18 | 2024年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
| 补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 发行可转换债券 | 2022年8月3日 | 否 | 175,000,000.00 | 168,024,733.04 | 0.00 | 168,024,731.04 | 100 | 不适用 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
注：公司已于2024年2月27日召开股东大会，决议通过《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》，同意调减“江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目”募集资金投入额，并终止“江西永冠智能化立体仓储建设项目”、“全球化营销渠道建设项目”的募集资金投入，新增“江西振冠环保可降解新材料产研一体化建设项目”。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2023年4月27日 | 40,000 | 2023年5月18日 | 2024年5月17日 | 16,924.83 | 否 |
其他说明无
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境内自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 191,129,871 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 826 | 826 | 191,130,697 | 100.00 |
| 1、人民币普通股 | 191,129,871 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 826 | 826 | 191,130,697 | 100.00 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 三、股份总数 | 191,129,871 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 826 | 826 | 191,130,697 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司发行的“永22转债”自2023年2月3日起可转换为本公司股份，具体内容详见公司于2023年1月21日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于“永22转债”开始转股的公告》（公告编号：2023-006），截至2023年12月31日，累计转股826股，股份总数同比增加。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、2023年度，公司股份总数期初为191,129,871股，期末为191,130,697股，增加826股，系可转债转股；
2、公司期初资产总额6,456,835,374.11元，负债总额3,971,724,468.67元，资产负债率
61.51%；期末资产总额6,486,300,111.06元，负债总额3,972,092,967.73元，资产负债率
61.24%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,849 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 11,405 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 吕新民 | -5,710,000 | 72,283,820 | 37.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 郭雪燕 | 0 | 15,003,600 | 7.85 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 4,602,750 | 4,602,750 | 2.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 杭州冷火投资管理有限公司－冷火5号私募证券投资基金 | 2,368,377 | 2,368,377 | 1.24 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 北京尚艺投资管理有限公司－尚艺阳光13号私募证券投资基金 | 1,910,000 | 1,910,000 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国银行股份有限公司－南方转型增长灵活配置混合型证券投资基金 | 400,100 | 1,600,032 | 0.84 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 李宗鸿 | 1,548,300 | 1,548,300 | 0.81 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 周旦云 | 0 | 1,301,200 | 0.68 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 0 | 1,059,882 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 孙豫琦 | 955,000 | 955,000 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 凌云燕 | 955,000 | 955,000 | 0.50 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||
| 吕新民 | 72,283,820 | 人民币普通股 | 72,283,820 |
| 郭雪燕 | 15,003,600 | 人民币普通股 | 15,003,600 |
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 4,602,750 | 人民币普通股 | 4,602,750 |
| 杭州冷火投资管理有限公司－冷火5号私募证券投资基金 | 2,368,377 | 人民币普通股 | 2,368,377 |
| 北京尚艺投资管理有限公司－尚艺阳光13号私募证券投资基金 | 1,910,000 | 人民币普通股 | 1,910,000 |
| 中国银行股份有限公司－南方转型增长灵活配置混合型证券投资基金 | 1,600,032 | 人民币普通股 | 1,600,032 |
| 李宗鸿 | 1,548,300 | 人民币普通股 | 1,548,300 |
| 周旦云 | 1,301,200 | 人民币普通股 | 1,301,200 |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 1,059,882 | 人民币普通股 | 1,059,882 |
| 孙豫琦 | 955,000 | 人民币普通股 | 955,000 |
| 凌云燕 | 955,000 | 人民币普通股 | 955,000 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，上述前十名股东中吕新民、郭雪燕为一致行动人。 除此以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙豫琦 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 凌云燕 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 吕新民 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吕新民，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任苍南县安得利胶带厂厂长。2002年，创立上海永冠胶粘制品有限公司，历任上海永冠胶粘制品有限公司总经理、董事长；现任苍南县藻溪镇商会会长，上海苍南商会常务副会长，江西抚州客商投资企业协会常务副会长，江西省抚州市人大代表，上海青浦工商联协会常务副会长，永冠新材董事长、总经理。 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 吕新民、郭雪燕 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吕新民，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任苍南县安得利胶带厂厂长。2002年，创立上海永冠胶粘制品有限公司，历任总经理、董事长；现任苍南县藻溪镇商会会长，上海苍南商会常务副会长，江西抚州客商投资企业协会常务副会长，江西省抚州市人大代表，上海青浦工商联协会常务副会长，永冠新材董事长、总经 |
| 理。 郭雪燕，女，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。历任上海永冠胶粘制品有限公司财务部经理、财务负责人。 | |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2023-12-29 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 如以回购资金总额上限 1.4亿元、回购价格上限22元/股测算，预计回购股份数量约为6,363,636股，约占公司目前总股本191,130,741 股的3.3295%；如以回购资金总额下限7,000万元、回购价格上限22 元/股测算， 预计回购股份数量约为3,181,818股，占公司目前总股本191,130,741 股的1.6647%。 |
| 拟回购金额 | 70,000,000至140,000,000 |
| 拟回购期间 | 2023.12.29-2024.12.27 |
| 回购用途 | 用于员工持股计划或股权激励 |
| 已回购数量(股) | 0 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 0 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 无 |
备注：1、公司于2023年12月28日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》，公司同意以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，并将回购股份用于股权激励或员工持股计划，回购资金总额不低于人民币 4,000 万元 （含4,000 万元），不超过人民币 8,000 万元（含 8,000 万元），回购价格不超过人民币22元/股（含22元/股）。
2、公司于2024年2月6日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于增加回购股份金额的议案》，将本次回购股份的资金总额由“不低于人民币4,000万元（含4,000万元）且不超过人民币8,000万元（含8,000万元）”增加为“不低于人民币7,000万元（含7,000万元）且不超过人民币1.4亿元（含1.4亿元）”。
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1253号）核准，上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司于2022年7月28日公开发行了770万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额77,000.00万元，期限6年。
经上海证券交易所《自律监管决定书》[2022]231号文同意，公司本次发行的77,000.00万元可转换公司债券于2022年8月26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永22转债”，债券代码“113653”。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 永22转债 | |
| 期末转债持有人数 | 4,878 | |
| 本公司转债的担保人 | 本次发行的可转债未提供担保 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 吕新民 | 109,159,000 | 14.18 |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 33,723,000 | 4.38 |
| 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 33,701,000 | 4.38 |
| 中国建设银行股份有限公司－光大保德信增利收益债券型证券投资基金 | 33,467,000 | 4.35 |
| 兴业证券股份有限公司 | 26,974,000 | 3.50 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 20,720,000 | 2.69 |
| 北京银行股份有限公司－广发盛锦混合型证券投资基金 | 20,684,000 | 2.69 |
| 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 | 18,656,000 | 2.42 |
| 中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型证券投资基金 | 16,885,000 | 2.19 |
| 郭雪燕 | 15,435,000 | 2.00 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 永22转债 | 770,000,000 | 19,000 | 769,981,000 | ||
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 永22转债 |
| 报告期转股额（元） | 19,000 |
| 报告期转股数（股） | 826 |
| 累计转股数（股） | 826 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0004 |
| 尚未转股额（元） | 769,981,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9975 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 永22转债 | |||
| 转股价格调整日 | 调整后转 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 |
| 股价格 | 说明 | |||
| 2023-01-17 | 22.79 | 2023-01-17 | www.see.com.cn | 因公司A股股价已经出现在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%（即22.79元/股），已满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件 |
| 2023-06-20 | 22.59 | 2023-06-14 | www.see.com.cn | 2022年年度利润分配 |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 22.59 | |||
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截止本报告期末，公司总资产 648,630.01万元，总负债 397,209.30万元，资产负债率为
61.24%。公司聘请中证鹏元资信评估股份有限公司为本次公开发行可转换公司债券的信用状况进行综合分析和评估，并于 2023 年6月 27 日出具《2022年上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，公司主体信用等级为AA-,本次债券信用等级为AA-，评级展望为稳定。报告期内，公司主体信用等级和可转债信用等级均未发生变化。公司未来偿付可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。公司主营业务稳定，经营活动产生的现金流量充足，具有较强的偿债能力。
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年7月28日支付了自2022年7月28日至2023年7月27日期间的利息，票面利率为 0.40%(含税)，即每张面值 100 元人民币可转债兑息金额为 0.40 元人民币(含税)。具体内容详见公司于2023年7月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及相关信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于“永22转债”2023年付息公告》（公告编号：2023-049）。
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中汇会审[2024]5873号
一、审计意见
我们审计了上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司(以下简称上海永冠公司)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海永冠公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海永冠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对关键审计事项 |
| （一）收入确认 | |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对关键审计事项 |
| 上海永冠公司主要生产和销售胶带等产品。2023年度公司营业收入为545,656.35万元，同比增长8.55%。 由于收入为公司利润关键指标，管理层在收入方面可能存在重大错报风险，因此我们将收入确定为关键审计事项。相关的会计政策详情及分析请参阅本节五（34）及七（61）。 | 我们实施的审计程序主要包括： (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； (2)选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； (3)获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，对销售合同、发票、出库单、签收单、报关单等支持性文件进行核对，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策； (4)在本期客户中选取样本，函证其交易金额和往来款项，评价收入确认的真实性和准确性； (5)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，获取海关报关数据与账面外销收入记录核对，对主要客户回款进行测试。 |
| (二) 衍生金融产品业务 | |
| 2023年度公司为了对冲汇率波动、商品价格波动带来的风险，使用了汇率衍生金融工具产品和商品衍生金融工具产品。2023年度因衍生金融产品业务形成的公允价值变动损益金额为-1,195.57万元，已实现衍生金融产品业务产生的投资收益金额为-8,622.42万元。因该业务涉及交易金额重大，对上海永冠公司的经营成果影响较大，因此，我们将其确定为关键审计事项。相关 | 我们实施的审计程序主要包括： (1)了解并测试衍生金融产品业务相关的关键内部控制； (2)获取并查阅公司董事会授权及管理层投资决策文件，对上海永冠公司管理层进行访谈，了解开展衍生金融产品业务的必要性和合理性； |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对关键审计事项 |
| 的会计政策详情及分析请参阅本节五（11）及七（68、70）。 | (3)获取衍生金融产品的交易、结算等相关文件，检查相关手续是否完整并与会计记录相核对； (4)对衍生金融产品执行函证程序； (5)获取报表日衍生金融产品公允价格或估值通知书，结合测算衍生金融产品已实现和未实现的损益，复核上海永冠公司对该项金融资产的分类、计量和列报情况。 |
四、其他信息
上海永冠公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上海永冠公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海永冠公司、终止运营或别无其他现实的选择。
上海永冠公司治理层(以下简称治理层)负责监督上海永冠公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海永冠公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海永冠公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就上海永冠公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邵明亮(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：陈震
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,154,178,773.57 | 1,871,775,651.72 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 447,717,450.05 | 395,790,534.75 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 845,734,569.26 | 686,704,636.53 | |
| 应收款项融资 | 4,124,083.09 | 3,686,561.48 | |
| 预付款项 | 54,978,515.75 | 70,127,273.56 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 70,183,773.23 | 35,306,829.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 732,156,078.73 | 651,275,606.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 282,070,272.87 | 198,731,378.28 | |
| 流动资产合计 | 3,591,143,516.55 | 3,913,398,472.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,203,795.72 | 9,600,710.96 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,873,685.69 | 2,201,220.71 | |
| 固定资产 | 2,227,739,877.80 | 2,054,615,092.58 | |
| 在建工程 | 364,823,978.47 | 282,530,968.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 21,797,222.72 | 12,244,475.86 | |
| 无形资产 | 94,897,966.60 | 96,706,208.53 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,938,400.24 | 3,702,105.04 | |
| 递延所得税资产 | 48,695,154.94 | 22,320,380.95 | |
| 其他非流动资产 | 119,186,512.33 | 59,515,738.37 | |
| 非流动资产合计 | 2,895,156,594.51 | 2,543,436,901.67 | |
| 资产总计 | 6,486,300,111.06 | 6,456,835,374.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,120,001,688.68 | 1,231,187,935.41 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 12,206,742.85 | 13,421,325.76 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 215,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 应付账款 | 525,835,698.14 | 489,800,094.15 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 51,054,620.51 | 36,860,517.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 40,027,183.35 | 39,559,119.90 | |
| 应交税费 | 12,925,584.96 | 12,663,680.53 | |
| 其他应付款 | 2,577,044.43 | 1,956,621.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 616,552,186.80 | 146,434,901.67 | |
| 其他流动负债 | 5,394,558.32 | 5,695,520.93 | |
| 流动负债合计 | 2,601,575,308.04 | 2,162,579,718.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 499,017,176.32 | 936,744,920.92 | |
| 应付债券 | 759,152,251.34 | 728,709,678.67 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,075,224.96 | 7,172,233.13 | |
| 长期应付款 | 15,648,984.64 | 59,418,424.94 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 74,725,383.48 | 72,362,155.58 | |
| 递延所得税负债 | 7,898,638.95 | 4,737,337.41 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,370,517,659.69 | 1,809,144,750.65 | |
| 负债合计 | 3,972,092,967.73 | 3,971,724,468.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,130,697.00 | 191,129,871.00 | |
| 其他权益工具 | 48,499,592.50 | 48,500,789.27 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,162,846,022.39 | 1,162,319,760.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,330,201.80 | 2,740,498.61 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 71,709,942.73 | 68,906,662.93 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,038,690,686.91 | 996,996,514.22 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,514,207,143.33 | 2,470,594,096.81 | |
| 少数股东权益 | 14,516,808.63 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,514,207,143.33 | 2,485,110,905.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,486,300,111.06 | 6,456,835,374.11 | |
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 378,358,186.15 | 761,697,025.57 | |
| 交易性金融资产 | 278,395,987.04 | 201,313,394.91 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 337,898,576.99 | 307,337,841.54 | |
| 应收款项融资 | 3,644,031.34 | 2,725,485.67 | |
| 预付款项 | 3,487,046.52 | 5,119,445.17 | |
| 其他应收款 | 5,212,503.06 | 2,084,604.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 99,389,583.33 | 127,849,802.92 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,130,367.82 | 3,924,147.85 | |
| 流动资产合计 | 1,111,516,282.25 | 1,412,051,748.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,430,521,329.09 | 2,308,752,959.97 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 111,320,874.57 | 65,241,374.64 | |
| 在建工程 | 3,469,026.55 | 39,302,553.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,700,970.33 | 8,316,486.33 | |
| 无形资产 | 494,560.32 | 518,832.12 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 547,133.32 | ||
| 递延所得税资产 | 8,594,398.95 | 5,209,777.71 | |
| 其他非流动资产 | 971,608.85 | 1,815,591.14 | |
| 非流动资产合计 | 2,560,619,901.98 | 2,429,157,575.58 | |
| 资产总计 | 3,672,136,184.23 | 3,841,209,323.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 433,444,347.02 | 465,449,777.78 | |
| 交易性金融负债 | 8,276,581.01 | 1,265,874.36 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 282,000,000.00 | 375,000,000.00 | |
| 应付账款 | 65,819,604.17 | 165,413,989.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 15,583,389.92 | 13,150,465.12 | |
| 应付职工薪酬 | 13,908,143.10 | 15,364,221.53 | |
| 应交税费 | 4,922,586.51 | 9,039,531.79 | |
| 其他应付款 | 439,799.94 | 28,059,707.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 52,968,541.87 | 30,188,071.67 | |
| 其他流动负债 | 2,712,502.16 | 3,532,682.78 | |
| 流动负债合计 | 880,075,495.70 | 1,106,464,322.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 69,500,000.00 | 34,000,000.00 | |
| 应付债券 | 759,152,251.34 | 728,709,678.67 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,917,797.68 | 5,162,920.03 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,446,825.76 | 2,973,791.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 835,016,874.78 | 770,846,389.70 | |
| 负债合计 | 1,715,092,370.48 | 1,877,310,712.65 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,130,697.00 | 191,129,871.00 | |
| 其他权益工具 | 48,499,592.50 | 48,500,789.27 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,176,933,209.89 | 1,173,594,303.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 71,709,942.73 | 68,906,662.93 | |
| 未分配利润 | 468,770,371.63 | 481,766,984.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,957,043,813.75 | 1,963,898,611.09 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,672,136,184.23 | 3,841,209,323.74 | |
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 5,456,563,528.74 | 5,026,952,246.06 | |
| 其中：营业收入 | 5,456,563,528.74 | 5,026,952,246.06 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,349,740,668.90 | 4,780,347,243.46 | |
| 其中：营业成本 | 4,980,772,389.51 | 4,515,174,885.01 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 |
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 21,550,229.87 | 13,149,139.27 | |
| 销售费用 | 54,702,435.50 | 36,847,913.23 | |
| 管理费用 | 93,416,755.58 | 84,740,037.18 | |
| 研发费用 | 155,566,128.16 | 158,041,853.07 | |
| 财务费用 | 43,732,730.28 | -27,606,584.30 | |
| 其中：利息费用 | 81,248,659.89 | 73,570,738.53 | |
| 利息收入 | 40,897,175.39 | 14,062,499.15 | |
| 加：其他收益 | 73,109,755.01 | 50,210,443.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -83,696,010.70 | -19,496,027.47 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -17,396,215.06 | -3,097,039.47 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,552,337.92 | -2,728,516.72 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,433,546.51 | -6,566,877.59 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 4,408,588.10 | -249,151.68 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 63,263,092.76 | 264,677,832.88 | |
| 加：营业外收入 | 6,016,280.91 | 48,372.49 | |
| 减：营业外支出 | 1,272,057.08 | 13,665,197.11 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 68,007,316.59 | 251,061,008.26 | |
| 减：所得税费用 | -14,386,813.47 | 23,934,635.42 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,394,130.06 | 227,126,372.84 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,394,130.06 | 227,126,372.84 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 82,723,583.09 | 227,614,597.80 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -329,453.03 | -488,224.96 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,410,296.81 | 5,593,016.33 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,410,296.81 | 5,593,016.33 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -1,410,296.81 | 5,593,016.33 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,410,296.81 | 5,593,016.33 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 80,983,833.25 | 232,719,389.17 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 81,313,286.28 | 233,207,614.13 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -329,453.03 | -488,224.96 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.43 | 1.19 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.43 | 1.16 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,706,292,893.60 | 1,487,733,296.46 | |
| 减：营业成本 | 1,473,507,106.05 | 1,328,898,440.07 | |
| 税金及附加 | 3,236,004.17 | 2,241,365.79 | |
| 销售费用 | 46,344,690.13 | 32,530,620.04 |
| 管理费用 | 38,321,197.82 | 33,316,918.39 | |
| 研发费用 | 49,782,134.08 | 56,313,298.99 | |
| 财务费用 | 26,834,031.01 | -7,951,136.98 | |
| 其中：利息费用 | 50,590,210.94 | 31,885,645.21 | |
| 利息收入 | 22,026,101.08 | 8,740,852.88 | |
| 加：其他收益 | 8,684,379.30 | 6,564,759.57 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -30,980,883.38 | -1,780,674.51 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -396,915.24 | -232,564.94 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,416,398.82 | -795,961.66 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,465,824.71 | -469,926.19 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -316,062.98 | -1,556,005.24 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -9,026.36 | -21,182.96 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,763,913.39 | 44,324,799.17 | |
| 加：营业外收入 | 12,156.16 | 5,679.89 | |
| 减：营业外支出 | 127,892.77 | 301,485.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,648,176.78 | 44,028,993.78 | |
| 减：所得税费用 | -3,384,621.24 | -957,672.89 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,032,798.02 | 44,986,666.67 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,032,798.02 | 44,986,666.67 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 28,032,798.02 | 44,986,666.67 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,549,244,734.19 | 5,238,902,603.59 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 310,016,403.45 | 323,362,773.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 141,979,800.78 | 140,339,786.70 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,001,240,938.42 | 5,702,605,163.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,047,683,247.20 | 4,745,305,952.62 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 343,598,872.52 | 266,718,120.91 | |
| 支付的各项税费 | 119,296,092.96 | 95,802,384.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 135,261,457.95 | 93,471,807.50 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,645,839,670.63 | 5,201,298,265.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,401,267.79 | 501,306,897.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,028,716,847.09 | 163,912,220.32 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,379,766.93 | 1,631,986.56 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,854,148.50 | 1,856,089.27 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 37,211,417.49 | 64,261,309.12 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,094,162,180.01 | 231,661,605.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 554,304,360.38 | 647,764,987.29 | |
| 投资支付的现金 | 1,126,708,175.18 | 406,138,416.11 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 101,080,530.02 | 94,691,632.43 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,782,093,065.58 | 1,148,595,035.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -687,930,885.57 | -916,933,430.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,414,634,417.63 | 2,725,167,678.76 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,374,999.33 | 50,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,465,009,416.96 | 2,775,167,678.76 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,620,421,416.60 | 1,406,286,498.22 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,984,872.00 | 84,919,593.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 140,582,376.89 | 58,822,492.35 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,854,988,665.49 | 1,550,028,583.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -389,979,248.53 | 1,225,139,095.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,197,517.88 | 70,356,683.08 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -719,311,348.43 | 879,869,245.61 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,821,897,878.42 | 942,028,632.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,102,586,529.99 | 1,821,897,878.42 | |
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,743,880,459.74 | 1,540,815,296.13 | |
| 收到的税费返还 | 64,282,845.97 | 80,462,407.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,716,773.82 | 1,731,282,342.40 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,855,880,079.53 | 3,352,560,045.56 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,703,543,635.56 | 2,304,629,895.07 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 106,376,464.60 | 84,094,710.14 | |
| 支付的各项税费 | 26,717,317.62 | 7,176,473.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 93,467,051.94 | 48,152,253.88 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,930,104,469.72 | 2,444,053,332.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -74,224,390.19 | 908,506,713.32 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 399,783,743.85 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,864,194.13 | 61,104.22 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,671,031.21 | 2,473,066.77 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 58,708,962.91 | 21,564,718.39 | |
| 投资活动现金流入小计 | 463,027,932.10 | 44,098,889.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,229,067.46 | 41,430,699.68 | |
| 投资支付的现金 | 615,430,800.00 | 1,330,629,210.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 82,925,272.00 | 19,969,288.09 | |
| 投资活动现金流出小计 | 725,585,139.46 | 1,392,029,197.77 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -262,557,207.36 | -1,347,930,308.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 559,034,417.63 | 1,260,760,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 142,374,999.33 | 190,997,221.99 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 701,409,416.96 | 1,451,757,221.99 | |
| 偿还债务支付的现金 | 550,539,842.71 | 421,042,171.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,076,674.64 | 55,685,814.07 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 172,098,027.05 | 198,415,755.90 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 780,714,544.40 | 675,143,740.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -79,305,127.44 | 776,613,481.02 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,251,766.90 | 22,604,302.35 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -413,834,958.09 | 359,794,188.30 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 741,401,476.52 | 381,607,288.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 327,566,518.43 | 741,401,476.52 | |
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,162,319,760.78 | 2,740,498.61 | 68,906,662.93 | 996,996,514.22 | 2,470,594,096.81 | 14,516,808.63 | 2,485,110,905.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,162,319,760.78 | 2,740,498.61 | 68,906,662.93 | 996,996,514.22 | 2,470,594,096.81 | 14,516,808.63 | 2,485,110,905.44 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 826.00 | -1,196.77 | 526,261.61 | -1,410,296.81 | 2,803,279.80 | 41,694,172.69 | 43,613,046.52 | -14,516,808.63 | 29,096,237.89 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -1,410,296.81 | 82,723,583.09 | 81,313,286.28 | -329,453.03 | 80,983,833.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 826.00 | -1,196.77 | 3,338,906.01 | 3,338,535.24 | 3,338,535.24 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 826.00 | -1,196.77 | 18,348.07 | 17,977.30 | 17,977.30 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所 | 3,320,557.94 | 3,320,557.94 | 3,320,557.94 | ||||||||||||
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,803,279.80 | -41,029,410.40 | -38,226,130.60 | -38,226,130.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,803,279.80 | -2,803,279.80 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -38,226,130.60 | -38,226,130.60 | -38,226,130.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -2,812,644.40 | -2,812,644.40 | -14,187,355.60 | -17,000,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,130,697.00 | 48,499,592.50 | 1,162,846,022.39 | 1,330,201.80 | 71,709,942.73 | 1,038,690,686.91 | 2,514,207,143.33 | 2,514,207,143.33 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 191,129,871.00 | 1,156,527,008.86 | -2,852,517.72 | 64,407,996.26 | 812,106,557.29 | 2,221,318,915.69 | 15,005,033.59 | 2,236,323,949.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,129,871.00 | 1,156,527,008.86 | -2,852,517.72 | 64,407,996.26 | 812,106,557.29 | 2,221,318,915.69 | 15,005,033.59 | 2,236,323,949.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 5,593,016.33 | 4,498,666.67 | 184,889,956.93 | 249,275,181.12 | -488,224.96 | 248,786,956.16 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,593,016.33 | 227,614,597.80 | 233,207,614.13 | -488,224.96 | 232,719,389.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 54,293,541.19 | 54,293,541.19 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,792,751.92 | 5,792,751.92 | 5,792,751.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,498,666.67 | -42,724,640.87 | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,498,666.67 | -4,498,666.67 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,162,319,760.78 | 2,740,498.61 | 68,906,662.93 | 996,996,514.22 | 2,470,594,096.81 | 14,516,808.63 | 2,485,110,905.44 |
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,173,594,303.88 | 68,906,662.93 | 481,766,984.01 | 1,963,898,611.09 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,173,594,303.88 | 68,906,662.93 | 481,766,984.01 | 1,963,898,611.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 826.00 | -1,196.77 | 3,338,906.01 | 2,803,279.80 | -12,996,612.38 | -6,854,797.34 | |||||
| （一）综合收益总额 | - | - | 28,032,798.02 | 28,032,798.02 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 826.00 | -1,196.77 | 3,338,906.01 | 3,338,535.24 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 826.00 | -1,196.77 | 18,348.07 | 17,977.30 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,320,557.94 | 3,320,557.94 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,803,279.80 | -41,029,410.40 | -38,226,130.60 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,803,279.80 | -2,803,279.80 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,226,130.60 | -38,226,130.60 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,130,697.00 | 48,499,592.50 | 1,176,933,209.89 | 71,709,942.73 | 468,770,371.63 | 1,957,043,813.75 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 191,129,871.00 | 1,167,801,551.96 | 64,407,996.26 | 479,504,958.21 | 1,902,844,377.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,129,871.00 | 1,167,801,551.96 | 64,407,996.26 | 479,504,958.21 | 1,902,844,377.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 4,498,666.67 | 2,262,025.80 | 61,054,233.66 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 44,986,666.67 | 44,986,666.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 54,293,541.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,792,751.92 | 5,792,751.92 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,498,666.67 | -42,724,640.87 | -38,225,974.20 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,498,666.67 | -4,498,666.67 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,173,594,303.88 | 68,906,662.93 | 481,766,984.01 | 1,963,898,611.09 |
公司负责人：吕新民 主管会计工作负责人：石理善 会计机构负责人：黄文娟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司(以下简称公司、本公司、上海永冠)前身系上海永冠胶粘制品有限公司(以下简称永冠有限),永冠有限公司以2014年1月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2014年5月6日在上海市工商行政管理局登记注册，取得注册号为310229000627718的《企业法人营业执照》（现社会统一信用代码为91310000735425173L）。公司注册地：上海市青浦区。法定代表人：吕新民。公司股票已于2019年3月26日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为603681，股票简称“永冠新材”。截至2023年12月31日，公司注册资本为191,130,697.00元，总股本为191,130,697股，每股面值人民币1元。其中：无限售条件的流通股份A股191,130,697股。
本公司属胶粘剂和胶粘带行业。经营范围为：一般项目：新材料技术研发；橡胶制品制造；塑料制品制造；专用化学产品制造（不含危险化学品）；第一类医疗器械生产；橡胶制品销售；第一类医疗器械销售；日用百货销售；纸制品销售；针纺织品销售；塑料制品销售；包装材料及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；针织或钩针编织物及其制品制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：货物进出口；包装装潢印刷品印刷；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。公司主要产品为胶带。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设销售部门、采购部门、生产部门、财务部门、人力资源部门等主要职能部门。
本财务报表及财务报表附注已于2024年4月29日经公司董事会批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
本公司境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 账龄超过1年且金额重大的预付款项 | 账龄1年以上的预付款项期末数占预付款项总额的10%以上或金额超过150万元（含150万元） |
| 损失准备账面价值发生重大变动 | 期末损失准备账面价值较期初变动超过30%以上 |
| 金额较大的其他非流动资产 | 期末数占其他非流动资产总额的10%以上 |
| 账龄超过1年的大额应付账款 | 账龄1年以上的应付账款期末数占应付账款总额的10%以上且金额超过150万元（含150万元） |
| 金额较大的其他应付款 | 其他应付款期末数占其他应付款总额的10%以上或金额超过150万元（含150万元） |
| 账龄超过1年的大额其他应付款 | 账龄1年以上的其他应付款期末数占其他应付款总额的10%以上或金额超过150万元（含150万元） |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 账龄1年以上的合同负债期末数占合同负债总额的10%以上或金额超过150万元（含150万元） |
| 合同负债账面价值发生重大变动 | 期末合同负债账面价值较期初变动超过30%以上 |
| 重要投资活动 | 单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上或金额大于5,000万元 |
| 重要的联营企业或合营企业 | 来源于联营企业或合营企业的投资收益(损失以绝对金额计算)占合并净利润的10%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以
暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准及合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
（2）合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（3）购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五 (19)“长期股权投资”或本本节五(11)“金融工具”。
（5）分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五—“长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)的近似汇率折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
（3）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本本节五(34)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：A、本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；B、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
A、扣除已偿还的本金；B、加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；C、扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：A、对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。B、对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若
该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：a、本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述①、②情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
b) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本节五(11)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
③财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本节五(11)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本本节五(34收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
除上述①、②、③情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑
用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(2)金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
(4)金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节五（11）。
(5)金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本节五（11）（1）3) ③所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试。
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期
信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方公司款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)5所述的简化计量方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 保证金组合 | 合同约定期内尚未收回的押金或保证金 |
| 出口退税款组合 | 应收出口退税款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方公司款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
(5)存货的盘存制度为永续盘存制
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算合同资产账龄。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
（2）长期股权投资的初始投资成本的确定
1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1）固定资产确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2）固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。3）固定资产分类及折旧计提方法固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率见下表。4）其他说明
①因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
②若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
③固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
④本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 23.75-9.50 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67-19.00 |
说明：
1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(3)本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下：
| 类 别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 标准：主体建设工程及配套工程己完工，满足建筑完工验收标准； 时点：达到预定可使用状态后转为固定资产 |
| 机器设备 | 标准：安装调试后达到设计要求或合同规定的标准； 时点：达到预定可使用状态后转为固定资产 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
1)基本原则
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
公司将研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。
2)具体标准
①研发支出的归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、材料投入费用、折旧费用与摊销费用、委托外部研究开发费用等。
②划分研究阶段和开发阶段的具体标准
A、本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段。
B、在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本节五(11)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：（1）该义务是承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）股份支付的会计处理
1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
（5）涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入的总确认原则
公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中
存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（2）本公司收入的具体确认原则
1)境内商品销售收入
公司内销业务在货物交付买方后并按照交付方式区分为客户签收或者自提日期确认收入。
2)出口商品销售收入
公司出口业务的具体交易方式以FOB为主、CIF为辅，均在货物装运完毕并办理完成相关报关手续、取得报关单后确认收入。
3)网销平台商品销售收入
公司与阿里巴巴、京东电商、抖音、快手等平台签订合作协议，在其平台设立自营店/旗舰店。由于电商的运营模式不同，网销平台商品收入确认分为两种情况：①客户购物时通过支付宝等方式直接向公司付款，公司于客户确认收货并收到货款后确认销售收入；②客户购物先由电商平台收款，电商平台按月向公司发送销售明细结算单，公司于收到销售明细结算单时确认当月销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；3)该成本预期能够收回。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。
3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
（3）政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本节五(11)金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 2022年12月31日资产负债表项目 | |
| 递延所得税资产 | -345,965.02 | |
| 非流动资产合计 | -345,965.02 | |
| 资产总计 | -345,965.02 | |
| 递延所得税负债 | -345,965.02 | |
| 非流动负债合计 | -345,965.02 | |
| 负债合计 | -345,965.02 | |
| 负债和所有者权益总计 | -345,965.02 |
其他说明
1)本次变更经公司第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过。
2)关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，解释16号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
3)本公司自2023年1月1日起执行解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，对在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的上述交易进行追溯调整；对在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因上述单项交易而确认的资产和负债，产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时
性差异进行追溯调整，并将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，可比期间财务报表已重新表述，受重要影响的报表项目和金额如上表。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明见本节五40.(1)。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,871,775,651.72 | 1,871,775,651.72 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 395,790,534.75 | 395,790,534.75 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 686,704,636.53 | 686,704,636.53 | |
| 应收款项融资 | 3,686,561.48 | 3,686,561.48 | |
| 预付款项 | 70,127,273.56 | 70,127,273.56 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 35,306,829.52 | 35,306,829.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 651,275,606.60 | 651,275,606.60 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 198,731,378.28 | 198,731,378.28 | |
| 流动资产合计 | 3,913,398,472.44 | 3,913,398,472.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,600,710.96 | 9,600,710.96 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,201,220.71 | 2,201,220.71 | |
| 固定资产 | 2,054,615,092.58 | 2,054,615,092.58 | |
| 在建工程 | 282,530,968.67 | 282,530,968.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,244,475.86 | 12,244,475.86 | |
| 无形资产 | 96,706,208.53 | 96,706,208.53 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,702,105.04 | 3,702,105.04 | |
| 递延所得税资产 | 22,666,345.97 | 22,320,380.95 | -345,965.02 |
| 其他非流动资产 | 59,515,738.37 | 59,515,738.37 | |
| 非流动资产合计 | 2,543,782,866.69 | 2,543,436,901.67 | -345,965.02 |
| 资产总计 | 6,457,181,339.13 | 6,456,835,374.11 | -345,965.02 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,231,187,935.41 | 1,231,187,935.41 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 13,421,325.76 | 13,421,325.76 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 应付账款 | 489,800,094.15 | 489,800,094.15 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 36,860,517.68 | 36,860,517.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39,559,119.90 | 39,559,119.90 | |
| 应交税费 | 12,663,680.53 | 12,663,680.53 | |
| 其他应付款 | 1,956,621.99 | 1,956,621.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 146,434,901.67 | 146,434,901.67 | |
| 其他流动负债 | 5,695,520.93 | 5,695,520.93 | |
| 流动负债合计 | 2,162,579,718.02 | 2,162,579,718.02 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 936,744,920.92 | 936,744,920.92 | |
| 应付债券 | 728,709,678.67 | 728,709,678.67 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,172,233.13 | 7,172,233.13 | |
| 长期应付款 | 59,418,424.94 | 59,418,424.94 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 72,362,155.58 | 72,362,155.58 | |
| 递延所得税负债 | 5,083,302.43 | 4,737,337.41 | -345,965.02 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,809,490,715.67 | 1,809,144,750.65 | -345,965.02 |
| 负债合计 | 3,972,070,433.69 | 3,971,724,468.67 | -345,965.02 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,129,871.00 | 191,129,871.00 | |
| 其他权益工具 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,162,319,760.78 | 1,162,319,760.78 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,740,498.61 | 2,740,498.61 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,906,662.93 | 68,906,662.93 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 996,996,514.22 | 996,996,514.22 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,470,594,096.81 | 2,470,594,096.81 | |
| 少数股东权益 | 14,516,808.63 | 14,516,808.63 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,485,110,905.44 | 2,485,110,905.44 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,457,181,339.13 | 6,456,835,374.11 | -345,965.02 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 761,697,025.57 | 761,697,025.57 | |
| 交易性金融资产 | 201,313,394.91 | 201,313,394.91 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 307,337,841.54 | 307,337,841.54 | |
| 应收款项融资 | 2,725,485.67 | 2,725,485.67 | |
| 预付款项 | 5,119,445.17 | 5,119,445.17 | |
| 其他应收款 | 2,084,604.53 | 2,084,604.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 127,849,802.92 | 127,849,802.92 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,924,147.85 | 3,924,147.85 | |
| 流动资产合计 | 1,412,051,748.16 | 1,412,051,748.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,308,752,959.97 | 2,308,752,959.97 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 65,241,374.64 | 65,241,374.64 | |
| 在建工程 | 39,302,553.67 | 39,302,553.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,316,486.33 | 8,316,486.33 | |
| 无形资产 | 518,832.12 | 518,832.12 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,510,429.81 | 5,209,777.71 | -300,652.10 |
| 其他非流动资产 | 1,815,591.14 | 1,815,591.14 | |
| 非流动资产合计 | 2,429,458,227.68 | 2,429,157,575.58 | -300,652.10 |
| 资产总计 | 3,841,509,975.84 | 3,841,209,323.74 | -300,652.10 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 465,449,777.78 | 465,449,777.78 | |
| 交易性金融负债 | 1,265,874.36 | 1,265,874.36 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 375,000,000.00 | 375,000,000.00 | |
| 应付账款 | 165,413,989.94 | 165,413,989.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 13,150,465.12 | 13,150,465.12 | |
| 应付职工薪酬 | 15,364,221.53 | 15,364,221.53 | |
| 应交税费 | 9,039,531.79 | 9,039,531.79 | |
| 其他应付款 | 28,059,707.98 | 28,059,707.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,188,071.67 | 30,188,071.67 | |
| 其他流动负债 | 3,532,682.78 | 3,532,682.78 | |
| 流动负债合计 | 1,106,464,322.95 | 1,106,464,322.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | |
| 应付债券 | 728,709,678.67 | 728,709,678.67 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,162,920.03 | 5,162,920.03 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,973,791.00 | 2,973,791.00 | |
| 递延所得税负债 | 300,652.10 | -300,652.10 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 771,147,041.80 | 770,846,389.70 | -300,652.10 |
| 负债合计 | 1,877,611,364.75 | 1,877,310,712.65 | -300,652.10 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,129,871.00 | 191,129,871.00 | |
| 其他权益工具 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,173,594,303.88 | 1,173,594,303.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,906,662.93 | 68,906,662.93 | |
| 未分配利润 | 481,766,984.01 | 481,766,984.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,963,898,611.09 | 1,963,898,611.09 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,841,509,975.84 | 3,841,209,323.74 | -300,652.10 |
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、10% 、8%[注1] |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%[注2] |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、21%、15%、10%[注4] |
| 增值税出口退税 | 出口销售额 | 13% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 2元/平米、3元/平米、6.4元/平米[注3] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 州和地方销售税（美国） | 最终消费的产品或商品的价值 | 0% [注5] |
[注1]除越南 Adhes 包装技术有限公司（以下简称越南永冠）、越南百达贸易有限公司（以下简称越南百达）、YG Technology Inc（以下简称美国永冠）外各公司作为一般纳税人适用增值税率为13%，越南永冠、越南百达适用增值税率在2023年1-6月为10%，在2023年7-12月为8%。
[注2]子公司江西永冠科技发展有限公司（以下简称江西永冠）、江西八福科技发展有限公司（以下简称江西八福）、江西永冠胶粘制品有限公司（以下简称江西胶粘）、江西振冠环保可降解新材料有限公司（以下简称江西振冠）、江西连冠新材料科技有限公司（以下简称江西连冠）城市维护建设税按照7%的税率缴纳，其他公司城市维护建设税按照5%的税率缴纳。
[注3] 上海永冠土地使用税按照3元/平米的税率缴纳，永冠新材料科技（山东）有限公司（以下简称山东永冠）土地使用税按照6.4元/平米的税率缴纳，其他公司土地使用税按照2元/平米的税率缴纳。
[注4]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明。
[注5] 2018年7月，美国税法规定，如果公司与某州存在经济联系(economic nexus)，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。截至2023年12月，美国永冠已在2个州做了销售税(Online Sales Tax)登记。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海永冠、江西永冠 | 15% |
| 越南永冠 | 10% |
| 美国永冠 | 21% |
| 山东永冠、江西胶粘、江西振冠、江西连冠 | 25% |
| 江西八福、上海重发、越南百达 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司于2021年11月18日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202131001612，有效期为2021年至2023年。本期减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
（2）子公司江西永冠于2022年11月4日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202236000256，有效期为2022年至2024年。本期减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
（3）根据财政部、国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号文件）的规定：2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号文件）的规定：2022年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额超过100万元但不
超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司江西八福、上海重发符合小型微利企业条件，2023年度执行20%的企业所得税税率。
（4）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费” 减免政策的公告》（2022 年第 10 号）的规定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司上海重发、江西八福全年享受六税两费减免优惠，子公司江西连冠、江西振冠于2023年1-6月享受六税两费减免优惠。
（5）子公司越南永冠符合越南海防经济区税收优惠政策，自成立日起15年内按10%的税率缴纳企业所得税，优惠期满后按20%的税率缴纳企业所得税；同时可享受“四免九减半”的税收优惠政策，自取得第一笔应税收入所属纳税年度起开始适用，若前3年内无应税收入,则从第4年开始计算免征企业所得税。2020年度越南永冠已取得第一笔生产经营收入。子公司越南永冠2023年仍享受免税政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 226,752.32 | 168,905.98 |
| 银行存款 | 1,087,147,790.07 | 1,815,117,728.22 |
| 其他货币资金 | 66,804,231.18 | 56,489,017.52 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 1,154,178,773.57 | 1,871,775,651.72 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 11,514,547.75 | 4,676,686.87 |
其他说明
（1）存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明
存放在境外的款项期初数及期末数折合人民币分别为4,676,686.87元和11,514,547.55元，系子公司越南永冠和美国永冠的货币资金。
（2）外币货币资金明细情况详见本节七(81)“外币货币性项目”之说明。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 447,717,450.05 | 395,790,534.75 | / |
| 其中： | |||
| 衍生金融工具 | 287,073.30 | 10,478,579.52 | / |
| 理财产品 | 179,302,277.43 | 278,834,254.15 | / |
| 基金 | 268,138,099.32 | 76,473,534.41 | |
| 收益凭证 | 30,004,166.67 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 447,717,450.05 | 395,790,534.75 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
期末无指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 6个月内 | 823,367,653.45 | 679,681,579.21 |
| 7-12月 | 27,140,653.16 | 8,761,908.34 |
| 1年以内小计 | 850,508,306.61 | 688,443,487.55 |
| 1至2年 | 12,160,686.46 | 5,464,052.54 |
| 2至3年 | 4,604,901.91 | 2,249,636.36 |
| 3年以上 | 10,403,704.36 | 9,523,679.95 |
| 合计 | 877,677,599.34 | 705,680,856.40 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,052,750.06 | 1.03 | 9,052,750.06 | 100 | 213,412.59 | 0.03 | 213,412.59 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 868,624,849.28 | 98.97 | 22,890,280.02 | 2.64 | 845,734,569.26 | 705,467,443.81 | 99.97 | 18,762,807.28 | 2.66 | 686,704,636.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 868,624,849.28 | 98.97 | 22,890,280.02 | 2.64 | 845,734,569.26 | 705,467,443.81 | 99.97 | 18,762,807.28 | 2.66 | 686,704,636.53 |
| 合计 | 877,677,599.34 | / | 31,943,030.08 | / | 845,734,569.26 | 705,680,856.40 | / | 18,976,219.87 | / | 686,704,636.53 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| GLOBAL TAPE PRODUCTS | 3,853,912.60 | 3,853,912.60 | 100.00 | 预计无法收回 |
| Wilkinson | 2,132,033.29 | 2,132,033.29 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 东莞市泽丰纸品印刷有限公司 | 2,000,375.00 | 2,000,375.00 | 100.00 | 法院已判决，对方未履行判决书义务 |
| World and Main (Cranbury), LLC | 853,016.58 | 853,016.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 太仓环创包装材料有限公司 | 213,412.59 | 213,412.59 | 100.00 | 法院已判决，对方未履行判决书义务 |
| 合计 | 9,052,750.06 | 9,052,750.06 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
见计提理由
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内(含1年) | 846,325,069.09 | 9,500,527.57 | 1.12 |
| 其中：6个月内 | 820,393,147.39 | 8,203,931.49 | 1.00 |
| 7-12月 | 25,931,921.70 | 1,296,596.08 | 5.00 |
| 1-2年 | 9,517,611.80 | 1,903,522.36 | 20.00 |
| 2-3年 | 2,591,876.62 | 1,295,938.32 | 50.00 |
| 3年以上 | 10,190,291.77 | 10,190,291.77 | 100.00 |
| 合计 | 868,624,849.28 | 22,890,280.02 | 2.64 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
见上表格
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 213,412.59 | 8,839,337.47 | 9,052,750.06 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 18,762,807.28 | 4,127,472.74 | 22,890,280.02 | |||
| 合计 | 18,976,219.87 | 12,966,810.21 | 31,943,030.08 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 61,170,063.97 | 61,170,063.97 | 6.98 | 611,700.64 | |
| 客户二 | 37,676,886.68 | 37,676,886.68 | 4.29 | 1,058,417.15 | |
| 客户三 | 35,839,294.44 | 35,839,294.44 | 4.08 | 358,392.94 | |
| 客户四 | 28,188,213.70 | 28,188,213.70 | 3.21 | 281,882.14 | |
| 客户五 | 25,257,276.00 | 25,257,276.00 | 2.88 | 252,572.76 | |
| 合计 | 188,131,734.79 | 188,131,734.79 | 21.44 | 2,562,965.63 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,124,083.09 | 3,686,561.48 |
| 合计 | 4,124,083.09 | 3,686,561.48 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 41,925,488.74 | |
| 合计 | 41,925,488.74 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,124,083.09 | 100 | 4,124,083.09 | 3,686,561.48 | 100 | 3,686,561.48 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票组合 | 4,124,083.09 | 100 | 4,124,083.09 | 3,686,561.48 | 100 | 3,686,561.48 | ||||
| 合计 | 4,124,083.09 | / | / | 4,124,083.09 | 3,686,561.48 | / | / | 3,686,561.48 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 4,124,083.09 | - | - |
| 合计 | 4,124,083.09 | - | - |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
见上表
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项 目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 3,686,561.48 | 437,521.61 | - | 4,124,083.09 |
续上表：
| 项 目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 3,686,561.48 | 4,124,083.09 | - | - |
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 54,737,998.13 | 99.56 | 68,458,306.37 | 97.62 |
| 1至2年 | 61,555.72 | 0.11 | 1,269,306.77 | 1.81 |
| 2至3年 | 26,300.00 | 0.05 | 142,872.46 | 0.20 |
| 3年以上 | 152,661.90 | 0.28 | 256,787.96 | 0.37 |
| 合计 | 54,978,515.75 | 100.00 | 70,127,273.56 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 福建省中江石化有限公司 | 8,831,758.54 | 16.07 |
| 平湖石化有限责任公司 | 8,263,545.13 | 15.03 |
| 上海华谊新材料化工销售有限公司 | 6,724,566.23 | 12.23 |
| 中华纸浆股份有限公司 | 3,346,974.84 | 6.09 |
| 宁夏宝丰能源集团股份有限公司 | 3,343,536.97 | 6.08 |
| 合计 | 30,510,381.71 | 55.50 |
其他说明无
其他说明
√适用 □不适用
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 70,183,773.23 | 35,306,829.52 |
| 合计 | 70,183,773.23 | 35,306,829.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1-12月 | 66,347,464.86 | 34,577,826.29 |
| 1年以内小计 | 66,347,464.86 | 34,577,826.29 |
| 1至2年 | 3,880,626.08 | 567,950.47 |
| 2至3年 | 219,800.82 | 334,048.88 |
| 3年以上 | 783,474.92 | 291,865.00 |
| 合计 | 71,231,366.68 | 35,771,690.64 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 6,397,163.10 | 4,936,655.08 |
| 出口退税 | 62,364,024.29 | 29,308,517.30 |
| 其他 | 2,470,179.29 | 1,526,518.26 |
| 合计 | 71,231,366.68 | 35,771,690.64 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 464,861.12 | 464,861.12 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 262,732.33 | 320,000.00 | 582,732.33 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 727,593.45 | 320,000.00 | 1,047,593.45 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据详见本节五(11)“金融工具的减值”之说明。公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提比例为1.03%，第三阶段坏账准备计提比例为
100.00%。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
| 项 目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 按单项计提坏账准备 | 320,000.00 | 法院已判决，预计无法收回的款项本期增加 |
| 按组合计提坏账准备 | 262,732.33 | 因3年以上账龄增加，按账龄组合计提的坏账准备本期增加 |
| 合 计 | 582,732.33 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息详见本节十二1（2）“信用风险”之说明。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | 320,000.00 | 320,000.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 464,861.12 | 262,732.33 | 727,593.45 | |||
| 合计 | 464,861.12 | 582,732.33 | 1,047,593.45 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 国家税务总局抚州市东乡区税务局 | 56,222,780.27 | 78.93 | 出口退税 | 1年以内 | - |
| 国家税务总局上海市青浦区税务局第一税务所 | 3,751,122.55 | 5.27 | 出口退税 | 1年以内 | - |
| 远东国际融资租赁有限公司 | 2,500,000.00 | 3.51 | 押金及保证金 | 1-2年 | 125,000.00 |
| 国家税务总局临沭县税务局 | 2,390,121.47 | 3.36 | 出口退税 | 1年以内 | - |
| ACEPACK INC | 1,675,058.55 | 2.35 | 押金及保证金 | 1年以内 | 83,752.93 |
| 合计 | 66,539,082.84 | 93.42 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 215,100,828.83 | 43,436.19 | 215,057,392.64 | 198,180,705.30 | 198,180,705.30 | |
| 在产品 | 4,029,778.21 | 4,029,778.21 | 5,142,019.38 | 5,142,019.38 | ||
| 库存商品 | 111,756,805.95 | 5,620,965.64 | 106,135,840.31 | 79,939,326.61 | 3,301,641.31 | 76,637,685.30 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 半成品 | 323,554,490.95 | 2,442,571.52 | 321,111,919.43 | 294,639,532.63 | 3,210,309.46 | 291,429,223.17 |
| 发出商品 | 86,752,113.24 | 930,965.10 | 85,821,148.14 | 80,952,377.95 | 1,066,404.50 | 79,885,973.45 |
| 合计 | 741,194,017.18 | 9,037,938.45 | 732,156,078.73 | 658,853,961.87 | 7,578,355.27 | 651,275,606.60 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 43,436.19 | 43,436.19 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,301,641.31 | 5,196,967.20 | 2,877,642.87 | 5,620,965.64 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 半成品 | 3,210,309.46 | 320,737.93 | 1,088,475.87 | 2,442,571.52 | ||
| 发出商品 | 1,066,404.50 | 872,405.19 | 1,007,844.59 | 930,965.10 | ||
| 合计 | 7,578,355.27 | 6,433,546.51 | 4,973,963.33 | 9,037,938.45 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
| 类 别 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本减值准备的原因 |
| 原材料 | [注1] | - |
| 半成品 | [注1] | - |
| 库存商品 | 可销售金额减去可能发生的销售费用和相关税费 | - |
| 发出商品 | 合同签订金额减去可能发生的销售费用和相关税费 | - |
[注1]：用于进一步加工生产的原材料及半成品，可变现净值=可销售金额-至完工仍需发生的成本支出-可能发生的销售费用和相关税费；持有以备出售的半成品，可变现净值=可销售金额-可能发生的销售费用和相关税费。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣待认证及待取得抵扣凭证的进项税 | 227,018,347.56 | 160,247,914.31 |
| 预缴企业所得税 | 4,072,714.89 | 10,147,390.30 |
| 理财产品[注] | 50,979,210.42 | 28,336,073.67 |
| 合计 | 282,070,272.87 | 198,731,378.28 |
其他说明
[注] 期初及期末理财产品为子公司越南永冠购买的保本固定收益型银行理财产品。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 □不适用
无
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,600,710.96 | -396,915.24 | 9,203,795.72 | ||||||||
| 小计 | 9,600,710.96 | -396,915.24 | 9,203,795.72 | ||||||||
| 合计 | 9,600,710.96 | -396,915.24 | 9,203,795.72 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。本期无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。本期无有限售条件的长期股权投资。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 6,895,473.00 | 6,895,473.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,895,473.00 | 6,895,473.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,694,252.29 | 4,694,252.29 | ||
| 2.本期增加金额 | 327,535.02 | 327,535.02 | ||
| （1）计提或摊销 | 327,535.02 | 327,535.02 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,021,787.31 | 5,021,787.31 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,873,685.69 | 1,873,685.69 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,201,220.71 | 2,201,220.71 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,227,739,877.80 | 2,054,615,092.58 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,227,739,877.80 | 2,054,615,092.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 707,511,607.31 | 1,788,327,457.15 | 15,078,079.97 | 19,943,760.22 | 2,530,860,904.65 |
| 2.本期增加金额 | 225,967,006.77 | 184,079,242.58 | 5,145,958.31 | 6,455,065.16 | 421,647,272.82 |
| （1）购置 | 7,537,167.77 | 51,096,950.15 | 5,134,581.05 | 5,978,911.30 | 69,747,610.27 |
| （2）在建工程转入 | 218,429,839.00 | 132,982,292.43 | 476,153.86 | 351,888,285.29 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| (4)其他 | 11,377.26 | 11,377.26 | |||
| 3.本期减少金额 | 15,360,286.00 | 8,692,219.19 | 1,945,688.46 | 1,296,710.85 | 27,294,904.50 |
| （1）处置或报废 | 15,039,481.36 | 8,473,636.38 | 1,939,980.46 | 1,292,431.57 | 26,745,529.77 |
| （2）其他 | 320,804.64 | 218,582.81 | 5,708.00 | 4,279.28 | 549,374.73 |
| 4.期末余额 | 918,118,328.08 | 1,963,714,480.54 | 18,278,349.82 | 25,102,114.53 | 2,925,213,272.97 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 69,209,644.99 | 384,661,575.46 | 8,070,894.23 | 11,952,501.24 | 473,894,615.92 |
| 2.本期增加金额 | 44,867,569.19 | 183,008,882.96 | 2,397,687.99 | 3,503,934.57 | 233,778,074.71 |
| （1）计提 | 44,867,569.19 | 183,008,882.96 | 2,396,651.56 | 3,503,934.57 | 233,777,038.28 |
| （2）其他 | 1,036.43 | 1,036.43 | |||
| 3.本期减少金额 | 6,114,008.66 | 4,349,130.89 | 1,084,213.60 | 1,003,138.46 | 12,550,491.61 |
| （1）处置或报废 | 6,094,534.12 | 4,268,899.84 | 1,082,770.54 | 1,002,052.12 | 12,448,256.62 |
| （2）其他 | 19,474.54 | 80,231.05 | 1,443.06 | 1,086.34 | 102,234.99 |
| 4.期末余额 | 107,963,205.52 | 563,321,327.53 | 9,384,368.62 | 14,453,297.35 | 695,122,199.02 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,351,196.15 | 2,351,196.15 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,351,196.15 | 2,351,196.15 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 810,155,122.56 | 1,398,041,956.86 | 8,893,981.20 | 10,648,817.18 | 2,227,739,877.80 |
| 2.期初账面价值 | 638,301,962.32 | 1,401,314,685.54 | 7,007,185.74 | 7,991,258.98 | 2,054,615,092.58 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 布基胶带厂区 | 45,921,366.83 | 尚在办理中 |
| 热电二期-房产 | 14,336,497.86 | 尚在办理中 |
| 120亩厂房 | 88,379,329.23 | 尚在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 机器设备 | 2,685,811.54 | 334,615.39 | 2,351,196.15 | 市场价格 | ||
| 合计 | 2,685,811.54 | 334,615.39 | 2,351,196.15 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 364,823,978.47 | 282,530,968.67 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 364,823,978.47 | 282,530,968.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装改造 | 182,321,268.95 | 182,321,268.95 | 45,576,438.36 | 45,576,438.36 | ||
| 新厂房建设工程 | 163,258,092.23 | 163,258,092.23 | 137,519,358.24 | 137,519,358.24 | ||
| 装修及改造工程 | 19,244,617.29 | 19,244,617.29 | 7,458,769.26 | 7,458,769.26 | ||
| 余热余压项目 | 91,976,402.81 | 91,976,402.81 | ||||
| 合计 | 364,823,978.47 | 364,823,978.47 | 282,530,968.67 | 282,530,968.67 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 设备安装改造 | 430,785,733.61 | 45,576,438.36 | 187,110,564.20 | 50,365,733.61 | 182,321,268.95 | 54.01 | 54.01 | 22,234,405.32 | 17,034,866.08 | 5.27 | 募集资金、自筹资金、金融机构借款 | |
| 新厂房建设工程 | 488,839,810.50 | 137,519,358.24 | 208,650,571.99 | 182,911,838.00 | 163,258,092.23 | 70.81 | 70.81 | 8,983,710.67 | 6,113,710.67 | 3.03 | 募集资金、自筹资金、金融机构借款 | |
| 装修及改造工程 | 37,780,607.05 | 7,458,769.26 | 23,866,455.08 | 12,080,607.05 | 19,244,617.29 | 82.91 | 82.91 | - | - | - | 自筹资金 |
| 余热余压项目 | 106,530,106.63 | 91,976,402.81 | 14,553,703.82 | 106,530,106.63 | - | 100.00 | 100.00 | 2,349,565.20 | 597,175.00 | 4.45 | 金融机构借款、自筹资金 | |
| 合计 | 1,063,936,257.79 | 282,530,968.67 | 434,181,295.09 | 351,888,285.29 | 364,823,978.47 | / | / | 33,567,681.19 | 23,745,751.75 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 21,365,835.02 | 21,365,835.02 |
| 2.本期增加金额 | 15,189,071.10 | 15,189,071.10 |
| （1）租赁 | 15,189,071.10 | 15,189,071.10 |
| 3.本期减少金额 | 10,825,223.21 | 10,825,223.21 |
| （1）处置 | 1,025,832.44 | 1,025,832.44 |
| （2）其他 | 9,799,390.77 | 9,799,390.77 |
| 4.期末余额 | 25,729,682.91 | 25,729,682.91 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 9,121,359.16 | 9,121,359.16 |
| 2.本期增加金额 | 5,286,039.99 | 5,286,039.99 |
| (1)计提 | 5,279,118.08 | 5,279,118.08 |
| (2)其他 | 6,921.91 | 6,921.91 |
| 3.本期减少金额 | 10,474,938.96 | 10,474,938.96 |
| (1)处置 | 675,548.19 | 675,548.19 |
| (2)其他 | 9,799,390.77 | 9,799,390.77 |
| 4.期末余额 | 3,932,460.19 | 3,932,460.19 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 21,797,222.72 | 21,797,222.72 |
| 2.期初账面价值 | 12,244,475.86 | 12,244,475.86 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 104,660,272.72 | 219,659.80 | 104,879,932.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 414,698.83 | 414,698.83 | |||
| (1)购置 | 414,698.83 | 414,698.83 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 76,340.18 | 76,340.18 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | 76,340.18 | 76,340.18 | |||
| 4.期末余额 | 104,998,631.37 | 219,659.80 | 105,218,291.17 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,975,311.95 | 198,412.04 | 8,173,723.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,142,688.93 | 7,499.28 | 2,150,188.21 | ||
| （1）计提 | 2,142,688.93 | 7,499.28 | 2,150,188.21 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,587.63 | 3,587.63 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | 3,587.63 | 3,587.63 | |||
| 4.期末余额 | 10,114,413.25 | 205,911.32 | 10,320,324.57 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 94,884,218.12 | 13,748.48 | 94,897,966.60 | ||
| 2.期初账面价值 | 96,684,960.77 | 21,247.76 | 96,706,208.53 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 回收系统活性炭 | 733,051.83 | 3,463,859.36 | 993,232.96 | 3,203,678.23 | |
| 车间仓库维修 | 1,985,766.72 | 1,356,325.30 | 1,172,591.28 | 2,169,500.74 | |
| 装修费及其他 | 983,286.49 | 1,407,402.88 | 801,644.55 | 23,823.55 | 1,565,221.27 |
| 合计 | 3,702,105.04 | 6,227,587.54 | 2,967,468.79 | 23,823.55 | 6,938,400.24 |
其他说明：
装修费及其他项目其他减少系子公司越南永冠外币报表折算差额。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 3,355,069.16 | 624,054.74 | 3,570,417.33 | 632,170.06 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账准备的所得税影响 | 32,988,560.00 | 5,005,000.62 | 19,106,736.50 | 2,974,975.80 |
| 存货跌价准备的所得税影响 | 9,037,938.45 | 1,589,016.19 | 7,578,355.27 | 1,175,497.41 |
| 固定资产减值准备的所得税影响 | 2,351,196.15 | 352,679.42 | 2,351,196.15 | 352,679.42 |
| 预提事项的所得税影响 | 2,921,077.70 | 438,161.65 | 3,109,320.92 | 466,398.14 |
| 其他流动负债计提返利的所得税影响 | 4,036,305.35 | 610,966.97 | 4,449,130.70 | 677,252.42 |
| 递延收益的所得税影响 | 74,725,383.48 | 14,763,964.49 | 72,362,155.58 | 13,913,874.42 |
| 未抵扣亏损的所得税影响 | 94,381,935.11 | 22,063,674.58 | 12,651,700.04 | 1,878,426.39 |
| 计入当期损益的公允价值变动(减少) | 21,941,819.82 | 3,475,231.07 | 2,482,329.48 | 529,892.00 |
| 租赁负债 | 18,889,390.38 | 3,680,516.80 | 8,751,019.08 | 1,312,652.86 |
| 合计 | 264,628,675.60 | 52,603,266.53 | 136,412,361.05 | 23,913,818.92 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 计入当期损益的公允价值变动(增加) | 257,623.02 | 56,768.62 | ||
| 合并层面可转债利息资本化的所得税影响 | 32,761,102.38 | 7,491,775.86 | 17,163,492.94 | 3,947,130.91 |
| 使用权资产 | 18,708,211.66 | 3,646,666.23 | 8,316,486.33 | 1,247,472.95 |
| 合并层面票据贴现利息还原的所得税影响 | 2,712,420.57 | 406,863.09 | 5,268,043.31 | 790,206.50 |
| 固定资产折旧税会差异 | 1,742,969.04 | 261,445.36 | 1,927,976.00 | 289,196.40 |
| 合计 | 55,924,703.65 | 11,806,750.54 | 32,933,621.60 | 6,330,775.38 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,908,111.59 | 48,695,154.94 | 1,593,437.97 | 22,320,380.95 |
| 递延所得税负债 | 3,908,111.59 | 7,898,638.95 | 1,593,437.97 | 4,737,337.41 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,063.53 | 3,388,786.02 |
| 可抵扣亏损 | 1,355,269.57 | |
| 合计 | 2,063.53 | 4,744,055.59 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2027 | 1,355,269.57 | ||
| 合计 | 1,355,269.57 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付非流动资产购置款 | 119,186,512.33 | 119,186,512.33 | 59,515,738.37 | 59,515,738.37 | ||
| 合计 | 119,186,512.33 | 119,186,512.33 | 59,515,738.37 | 59,515,738.37 | ||
其他说明：
金额较大的其他非流动资产的内容说明
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 性质和内容 |
| 淄博泰鼎机械科技有限公司 | 非关联方 | 31,590,000.00 | 预付长期资产款 |
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 51,592,243.58 | 51,592,243.58 | 其他 | 开立银行承兑汇票保证金、其他保证金及衍生金融工具保证金、质押的定期存单、诉讼受限资金 | 49,877,773.30 | 49,877,773.30 | 其他 | 开立银行承兑汇票保证金、其他保证金及衍生金融工具保证金 |
| 固定资产 | 298,946,734.71 | 229,467,863.92 | 抵押 | 抵押借款担保、融资租赁 | 674,826,886.19 | 573,027,741.24 | 抵押 | 抵押借款担保、融资租赁 |
| 无形资产 | 13,565,896.00 | 13,031,099.60 | 抵押 | 抵押借款担保 | ||||
| 合计 | 364,104,874.29 | 294,091,207.10 | / | / | 724,704,659.49 | 622,905,514.54 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 1,116,000,922.39 | 1,231,187,935.41 |
| 进口押汇 | 4,000,766.29 | |
| 合计 | 1,120,001,688.68 | 1,231,187,935.41 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 指定的理由和依据 |
| 交易性金融负债 | 12,206,742.85 | 13,421,325.76 | / |
| 其中： | |||
| 衍生金融工具 | 12,206,742.85 | 13,421,325.76 | / |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 12,206,742.85 | 13,421,325.76 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 215,000,000.00 | 185,000,000.00 |
| 合计 | 215,000,000.00 | 185,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是本期末无已到期未支付的应付票据。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 505,755,787.37 | 474,964,285.96 |
| 1-2年 | 13,872,089.62 | 11,218,183.51 |
| 2-3年 | 4,301,170.80 | 181,364.16 |
| 3年以上 | 1,906,650.35 | 3,436,260.52 |
| 合计 | 525,835,698.14 | 489,800,094.15 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 博众精工科技股份有限公司 | 2,336,637.17 | 未到达结算条件 |
| 杭州汽轮机动力集团股份有限公司 | 1,986,000.00 | 未到达结算条件 |
| 江西东乡经济开发区管理委员会 | 1,700,000.00 | 未到达结算条件 |
| 浙江协众建设有限公司 | 1,515,709.30 | 未到达结算条件 |
| 合计 | 7,538,346.47 | / |
其他说明
√适用 □不适用
外币应付账款情况详见本节七(81)“外币货币性项目”之说明。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 51,054,620.51 | 36,860,517.68 |
| 合计 | 51,054,620.51 | 36,860,517.68 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | 14,194,102.83 | 预收客户款项增加 |
| 合计 | 14,194,102.83 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,180,317.13 | 318,981,144.04 | 312,797,994.12 | 39,363,467.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,378,802.77 | 24,752,240.97 | 30,467,327.44 | 663,716.30 |
| 三、辞退福利 | 529,854.71 | 529,854.71 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 39,559,119.90 | 344,263,239.72 | 343,795,176.27 | 40,027,183.35 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,309,605.67 | 284,512,270.94 | 277,450,770.31 | 37,371,106.30 |
| 二、职工福利费 | 351,852.06 | 11,780,270.90 | 10,879,044.06 | 1,253,078.90 |
| 三、社会保险费 | 1,577,716.96 | 15,911,373.24 | 17,053,069.90 | 436,020.30 |
| 其中：医疗保险费 | 1,148,657.37 | 13,655,028.93 | 14,439,442.78 | 364,243.52 |
| 工伤保险费 | 306,876.12 | 1,143,306.42 | 1,417,372.51 | 32,810.03 |
| 生育保险费 | 122,183.47 | 1,113,037.89 | 1,196,254.61 | 38,966.75 |
| 四、住房公积金 | 932,410.00 | 6,284,986.51 | 6,991,324.51 | 226,072.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,732.44 | 492,242.45 | 423,785.34 | 77,189.55 |
| 六、短期带薪缺勤 |
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 33,180,317.13 | 318,981,144.04 | 312,797,994.12 | 39,363,467.05 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,181,336.72 | 23,955,785.04 | 29,493,380.95 | 643,740.81 |
| 2、失业保险费 | 197,466.05 | 796,455.93 | 973,946.49 | 19,975.49 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 6,378,802.77 | 24,752,240.97 | 30,467,327.44 | 663,716.30 |
其他说明：
√适用 □不适用
外币应付职工薪酬明细情况详见本节七(81)“外币货币性项目”之说明。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 521,002.16 | 8,077,722.17 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 8,798,288.47 | 1,714,093.36 |
| 个人所得税 | 589,960.65 | 356,100.56 |
| 城市维护建设税 | 36,816.45 | 410,319.53 |
| 印花税 | 1,207,846.88 | 1,031,114.37 |
| 房产税 | 1,168,083.45 | 346,680.70 |
| 土地使用税 | 528,433.68 | 342,163.54 |
| 教育费附加 | 17,200.02 | 225,642.65 |
| 地方教育附加 | 10,813.10 | 149,975.96 |
| 其他 | 47,140.10 | 9,867.69 |
| 合计 | 12,925,584.96 | 12,663,680.53 |
其他说明：
外币应交税费明细情况详见本节七(81)“外币货币性项目”之说明。
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,577,044.43 | 1,956,621.99 |
| 合计 | 2,577,044.43 | 1,956,621.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 1,870,700.00 | 910,700.00 |
| 其他 | 706,344.43 | 1,045,921.99 |
| 合计 | 2,577,044.43 | 1,956,621.99 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 579,475,836.75 | 90,784,137.76 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 32,262,184.63 | 51,823,779.89 |
| 1年内到期的租赁负债 | 4,814,165.42 | 3,826,984.02 |
| 合计 | 616,552,186.80 | 146,434,901.67 |
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
| 借款类别 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的抵押及保证借款 | 18,082,290.18 | 36,554,516.42 |
| 一年内到期的保证借款 | 300,000,000.00 | - |
| 一年内到期的信用借款 | 255,209,500.00 | 52,988,100.00 |
| 一年内到期的长期借款应付利息 | 6,184,046.57 | 1,241,521.34 |
| 小 计 | 579,475,836.75 | 90,784,137.76 |
（2）一年内到期的长期应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付融资租赁款 | 32,262,184.63 | 51,823,779.89 |
（3）一年内到期的租赁负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 房屋租赁费 | 4,814,165.42 | 3,826,984.02 |
（4）外币一年内到期的非流动负债情况详见本节七错误!未找到引用源。“外币货币性项目”之说明。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 计提返利 | 4,036,305.35 | 4,449,130.70 |
| 待转销项税 | 1,358,252.97 | 1,246,390.23 |
| 合计 | 5,394,558.32 | 5,695,520.93 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 50,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 信用借款 | 173,400,000.00 | 335,861,677.78 |
| 抵押兼保证借款 | 275,617,176.32 | 300,883,243.14 |
| 合计 | 499,017,176.32 | 936,744,920.92 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券面值 | 769,981,000.00 | 770,000,000.00 |
| 利息调整 | -12,803,217.33 | -42,606,704.88 |
| 未到期应付利息 | 1,974,468.67 | 1,316,383.55 |
| 合计 | 759,152,251.34 | 728,709,678.67 |
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
| 永冠转债 | 100 | 0.6 | 2022-7-28 | 6年 | 770,000,000.00 | 728,709,678.67 | 3,738,163.12 | 29,803,487.55 | 3,080,078.00 | 759,152,251.34 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | 770,000,000.00 | 728,709,678.67 | 3,738,163.12 | 29,803,487.55 | 3,080,078.00 | 759,152,251.34 | / |
(3). 可转换公司债券的说明
√适用 □不适用
| 项目 | 转股条件 | 转股时间 |
| 永冠转债 | 初始转股价格为26.81元/股 | 转股期起止日期为2023年2月3日至2028年7月27日 |
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1-2年 | 4,750,108.02 | 2,149,546.45 |
| 2-3年 | 4,099,829.61 | 1,835,114.86 |
| 3年以上 | 5,225,287.33 | 3,187,571.82 |
| 合计 | 14,075,224.96 | 7,172,233.13 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 15,648,984.64 | 59,418,424.94 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 15,648,984.64 | 59,418,424.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 15,831,425.14 | 60,903,211.82 |
| 其中：未确认融资费用 | 182,440.50 | 1,484,786.88 |
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 72,362,155.58 | 7,825,800.00 | 5,462,572.10 | 74,725,383.48 | |
| 合计 | 72,362,155.58 | 7,825,800.00 | 5,462,572.10 | 74,725,383.48 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
计入递延收益的政府补助情况详见本节十一“政府补助”之说明
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 191,129,871.00 | 826.00 | 826.00 | 191,130,697.00 | |||
其他说明：
本期股权变动情况说明：截至2023年12月31日，累计共有19,000.00元“永22转债”转换为公司股票，累计转股数为826股，详见本节七（46）“应付债券”。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
经上海证券交易所《自律监管决定书》[2022]231号文同意，公司本次发行的77,000.00万元可转换公司债券于2022年8月26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永22转债”，债券代码“113653”。经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1253号)核准本公司于2022年7月28日公开发行770万张，每张面值人民币100.00元，发行总额为人民币
770,000,000.00元，期限6年，每年付息一次，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。到期赎回价为115元（含最后一期利息）。该可转债转股期起止日期为2023年2月3日至2028年7月27日，初始转股价格为26.81元/股。截至2023年12月31日，累计共有19,000.00元“永22转债”转换为公司股票，累计转股数为826股，其中本期转股826股，其对应权益成份的公允价值为1,196.77元，对应资本公积的股本溢价为18,348.07元。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 1,154,975,293.98 | 18,348.07 | 2,812,644.40 | 1,152,180,997.65 |
发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 7,700,000.00 | 48,500,789.27 | 190.00 | 1,196.77 | 7,699,810.00 | 48,499,592.50 | ||
| 合计 | 7,700,000.00 | 48,500,789.27 | 190.00 | 1,196.77 | 7,699,810.00 | 48,499,592.50 | ||
| 其他资本公积 | 7,344,466.80 | 3,320,557.94 | 10,665,024.74 | |
| 合计 | 1,162,319,760.78 | 3,338,906.01 | 2,812,644.40 | 1,162,846,022.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本公积-股本溢价增加18,348.07元系本期有19,000.00元“永22转债”转换为公司股票，详见本节七（46）“应付债券”。
（2）资本公积-股本溢价减少系收购少数股东权益支付的溢价冲减资本公积2,812,644.40元。
（3）本期其他资本公积增加3,320,557.94元系执行股权激励计划形成的股份支付事项，详见本节十五、“股份支付”。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他 | 2,740,498.61 | -1,410,296.81 | -1,410,296.81 | 1,330,201.80 | ||||
| 综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,740,498.61 | -1,410,296.81 | -1,410,296.81 | 1,330,201.80 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,740,498.61 | -1,410,296.81 | -1,410,296.81 | 1,330,201.80 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 68,906,662.93 | 2,803,279.80 | 71,709,942.73 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 68,906,662.93 | 2,803,279.80 | 71,709,942.73 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司根据母公司当期净利润的10%提取法定盈余公积2,803,279.80元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 996,996,514.22 | 812,106,557.29 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 996,996,514.22 | 812,106,557.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 82,723,583.09 | 227,614,597.80 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,803,279.80 | 4,498,666.67 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 38,226,130.60 | 38,225,974.20 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,038,690,686.91 | 996,996,514.22 |
（1）利润分配情况说明
根据公司2023年5月18日2022年度股东大会通过的2022年度利润分配方案，以2022年12月31日的总股本191,129,871.00股为基数，每10股派发现金股利2元(含税)，合计派发现金股利38,225,974.20元。如在利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。截至实施权益分派股权登记日，公司总股本为191,130,653股，根据利润分配方案保持每10股派发现金股利2元(含税)不变，合计派发现金红利为38,226,130.60元。
本公司2023年度利润分配预案详见本节十七2、“利润分配情况”。
（2）期末未分配利润说明
期末数中包含拟分配现金股利27,608,994.90元。
调整期初未分配利润明细：
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
(2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
(3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,415,138,747.47 | 4,943,144,915.29 | 4,940,188,172.63 | 4,433,529,496.15 |
| 其他业务 | 41,424,781.27 | 37,627,474.22 | 86,764,073.43 | 81,645,388.86 |
| 合计 | 5,456,563,528.74 | 4,980,772,389.51 | 5,026,952,246.06 | 4,515,174,885.01 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 膜基胶带 | 2,214,355,754.69 | 2,099,773,789.67 |
| 纸基胶带 | 1,313,736,943.79 | 1,143,838,552.51 |
| OPP膜 | 705,925,179.62 | 687,212,972.68 |
| 布基胶带 | 563,447,048.11 | 419,806,180.27 |
| 热熔胶 | 68,212,540.38 | 65,346,312.87 |
| 线束胶带 | 62,464,421.11 | 52,324,243.16 |
| 其他 | 528,421,641.04 | 512,470,338.35 |
| 按经营地区分类 | ||
| 内销 | 3,770,566,288.50 | 3,365,022,171.82 |
| 外销 | 1,685,997,240.24 | 1,615,750,217.69 |
| 合计 | 5,456,563,528.74 | 4,980,772,389.51 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 6,008,081.88 | 3,227,794.78 |
| 教育费附加 | 2,703,314.17 | 1,447,343.45 |
| 资源税 |
| 房产税 | 4,228,596.97 | 1,467,793.27 |
| 土地使用税 | 2,010,299.78 | 2,114,864.68 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 4,212,801.03 | 3,693,175.17 |
| 地方教育附加 | 1,802,209.43 | 967,309.56 |
| 其他 | 584,926.61 | 230,858.36 |
| 合计 | 21,550,229.87 | 13,149,139.27 |
其他说明：
计缴标准详见本节六“税项”之说明。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,442,756.94 | 23,469,052.43 |
| 展销、广告费 | 3,879,881.15 | 452,418.88 |
| 外销佣金 | 3,678,900.26 | 3,177,203.59 |
| 差旅、快递费 | 3,048,827.72 | 883,514.68 |
| 渠道建设费 | 2,862,814.78 | 2,126,363.44 |
| 汽车费用 | 1,721,875.71 | 1,404,906.61 |
| 货物保险费 | 3,522,235.52 | 3,096,221.96 |
| 其他 | 4,545,143.42 | 2,238,231.64 |
| 合计 | 54,702,435.50 | 36,847,913.23 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 50,483,686.34 | 40,823,040.90 |
| 折旧及摊销 | 11,507,394.50 | 7,896,052.32 |
| 办公、水电、通讯费 | 6,208,938.06 | 9,032,402.23 |
| 中介、咨询费 | 7,575,211.82 | 7,727,463.63 |
| 保险、修理费 | 3,999,029.21 | 4,827,821.15 |
| 股份支付 | 3,320,557.94 | 5,792,751.92 |
| 差旅、交通费 | 1,434,621.82 | 810,115.42 |
| 业务招待费 | 1,141,897.83 | 1,147,848.73 |
| 房租、物业费 | 575,866.58 | 306,508.32 |
| 其他 | 7,169,551.48 | 6,376,032.56 |
| 合计 | 93,416,755.58 | 84,740,037.18 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 106,226,156.04 | 111,932,469.31 |
| 职工薪酬 | 36,948,096.61 | 34,051,750.10 |
| 折旧与摊销 | 5,245,719.90 | 4,828,233.73 |
| 其他 | 7,146,155.61 | 7,229,399.93 |
| 合计 | 155,566,128.16 | 158,041,853.07 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 104,994,411.64 | 85,615,811.56 |
| 减：利息资本化 | -23,745,751.75 | - 12,045,073.03 |
| 减：利息收入 | -40,897,175.39 | -14,062,499.15 |
| 汇兑损失 | -2,347,425.52 | -93,492,297.32 |
| 手续费支出 | 5,728,671.30 | 6,377,473.64 |
| 合计 | 43,732,730.28 | -27,606,584.30 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产相关政府补助 | 5,462,572.10 | 5,135,523.98 |
| 收益相关政府补助 | 50,983,954.76 | 44,963,647.72 |
| 进项税加计扣除 | 16,355,999.93 | |
| 三代手续费返还 | 307,228.22 | 111,271.51 |
| 合计 | 73,109,755.01 | 50,210,443.21 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -396,915.24 | -232,564.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -83,299,095.46 | -19,263,462.53 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -83,696,010.70 | -19,496,027.47 |
其他说明：
（1）按权益法核算的长期股权投资收益项目
| 被投资单位 | 本期数 | 上年数 | 本期比上年增减变动的原因 |
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙） | -396,915.24 | -232,564.94 | 联营企业本期经营亏损增加 |
（2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -5,818,354.80 | 6,782,286.29 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 73,200.00 | 10,269,879.07 |
| 理财产品 | 1,302,277.43 | 834,254.15 |
| 基金 | -7,193,832.23 | -4,326,013.60 |
| 收益凭证 | 4,166.67 | |
| 其他流动资产 | 451,082.59 | |
| 其中：理财产品 | 451,082.59 | |
| 交易性金融负债 | -12,028,942.85 | -9,879,325.76 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动损失 | -12,028,942.85 | -9,879,325.76 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -17,396,215.06 | -3,097,039.47 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -12,969,563.76 | -2,776,619.07 |
| 其他应收款坏账损失 | -582,774.16 | 48,102.35 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -13,552,337.92 | -2,728,516.72 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,433,546.51 | -6,566,877.59 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -6,433,546.51 | -6,566,877.59 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 4,408,588.10 | -249,151.68 |
| 其中：固定资产 | 4,369,949.16 | -227,968.72 |
| 使用权资产 | 38,638.94 | -21,182.96 |
| 合计 | 4,408,588.10 | -249,151.68 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 30,000.00 | ||
| 碳排放权交易收入 | 5,389,430.04 | 5,389,430.04 | |
| 无法支付的应付款项 | 515,492.54 | 515,492.54 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 10,832.88 | 5,667.79 | 10,832.88 |
| 其他 | 100,525.45 | 12,704.70 | 100,525.45 |
| 合计 | 6,016,280.91 | 48,372.49 | 6,016,280.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 95,000.00 | 61,160.00 | 95,000.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 307,637.51 | 13,574,619.29 | 307,637.51 |
| 罚款支出 | 43,218.48 | 3,569.76 | 43,218.48 |
| 赔偿金、违约金 | 724,912.01 | 15,086.77 | 724,912.01 |
| 其他 | 101,289.08 | 10,761.29 | 101,289.08 |
| 合计 | 1,272,057.08 | 13,665,197.11 | 1,272,057.08 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,826,658.98 | 31,815,175.48 |
| 递延所得税费用 | -23,213,472.45 | -7,880,540.06 |
| 合计 | -14,386,813.47 | 23,934,635.42 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 68,007,316.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,201,097.49 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,883,004.79 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -7,955.52 |
| 非应税收入的影响 | 59,537.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 631,289.80 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 50.50 |
| 研发费加计扣除的影响 | -16,387,828.24 |
| 所得税费用 | -14,386,813.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本节七(57)“其他综合收益”之说明
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 4,007,313.87 | 5,924,843.01 |
| 政府补助 | 63,667,804.76 | 73,379,047.72 |
| 银行存款利息收入 | 43,011,758.72 | 14,062,499.15 |
| 收到票据、信用证等保证金及质押定期存单 | 25,495,739.72 | 46,849,420.61 |
| 其他 | 5,797,183.71 | 123,976.21 |
| 合计 | 141,979,800.78 | 140,339,786.70 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款 | 5,821,374.02 | 4,125,990.07 |
| 期间费用 | 76,683,164.79 | 52,743,028.77 |
| 支付票据、信用证等保证金及质押定期存单 | 51,792,499.57 | 36,512,210.84 |
| 其他 | 964,419.57 | 90,577.82 |
| 合计 | 135,261,457.95 | 93,471,807.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品收到的现金 | 1,028,716,847.09 | 163,912,220.32 |
| 合计 | 1,028,716,847.09 | 163,912,220.32 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品支付的现金 | 1,126,708,175.18 | 406,138,416.11 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 554,304,360.38 | 647,764,987.29 |
| 支付处置远期外汇及期权等衍生工具损失 | 99,405,755.67 | 47,817,318.16 |
| 合计 | 1,780,418,291.23 | 1,101,720,721.56 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到处置远期外汇及期权等衍生工具收益 | 10,954,353.57 | 38,435,884.86 |
| 收回金融资产投资等保证金 | 26,257,063.92 | 25,825,424.26 |
| 合计 | 37,211,417.49 | 64,261,309.12 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付处置远期外汇及期权等衍生工具损失 | 99,405,755.67 | 47,817,318.16 |
| 支付金融资产投资等保证金 | 1,674,774.35 | 46,874,314.27 |
| 合计 | 101,080,530.02 | 94,691,632.43 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁资产收到金额 | 50,000,000.00 | |
| 收回持股计划清算款 | 50,374,999.33 | |
| 合计 | 50,374,999.33 | 50,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债支付的现金 | 7,243,567.23 | 6,259,628.12 |
| 融资租赁资产支付金额 | 65,963,810.33 | 50,559,081.23 |
| 购买子公司少数股权支付的现金 | 17,000,000.00 | |
| 支付持股计划清算款 | 50,374,999.33 | |
| 支付再融资直接相关费用 | 2,003,783.00 | |
| 合计 | 140,582,376.89 | 58,822,492.35 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,231,187,935.41 | 1,084,734,417.63 | 166,122,460.10 | 1,362,043,124.46 | 1,120,001,688.68 | |
| 长期借款 | 1,027,529,058.68 | 329,900,000.00 | 32,120,909.93 | 311,056,955.54 | 1,078,493,013.07 | |
| 租赁负债 | 10,999,217.15 | 15,532,023.16 | 7,243,567.23 | 398,282.70 | 18,889,390.38 | |
| 应付债券 | 728,709,678.67 | 33,522,650.67 | 3,080,078.00 | 759,152,251.34 | ||
| 其他应付款 | 50,374,999.33 | 55,226,130.60 | 105,601,129.93 | |||
| 长期应付款 | 111,242,204.83 | 2,632,774.77 | 65,963,810.33 | 47,911,169.27 | ||
| 合计 | 3,109,668,094.74 | 1,465,009,416.96 | 305,156,949.23 | 1,854,988,665.49 | 398,282.70 | 3,024,447,512.74 |
[注] 长期借款包含一年内到期的长期借款；租赁负债包含一年内到期的租赁负债；长期应付款包含一年内到期的长期应付款。
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 82,394,130.06 | 227,126,372.84 |
| 加：资产减值准备 | 6,433,546.51 | 6,566,877.59 |
| 信用减值损失 | 13,552,337.92 | 2,728,516.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 234,104,573.30 | 158,782,100.42 |
| 使用权资产摊销 | 5,279,118.08 | 5,190,399.01 |
| 无形资产摊销 | 1,310,003.56 | 969,705.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,967,468.79 | 2,732,216.47 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,408,588.10 | 249,151.68 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 296,804.63 | 13,568,951.50 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 17,396,215.06 | 3,097,039.47 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 95,059,287.43 | 20,116,968.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 83,696,010.70 | 19,496,027.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -26,374,773.99 | -7,812,395.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 3,161,301.54 | -68,144.15 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -87,314,018.64 | -42,500,473.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -269,193,987.95 | -64,548,398.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 191,358,053.05 | 126,569,355.70 |
| 其他 | 5,683,785.84 | 29,042,627.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,401,267.79 | 501,306,897.90 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 租赁形成的使用权资产 | 15,189,071.10 | 10,540,611.80 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,102,586,529.99 | 1,821,897,878.42 |
| 减：现金的期初余额 | 1,821,897,878.42 | 942,028,632.81 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -719,311,348.43 | 879,869,245.61 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,102,586,529.99 | 1,821,897,878.42 |
| 其中：库存现金 | 226,752.32 | 168,905.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,087,147,790.07 | 1,815,117,728.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,211,987.60 | 6,611,244.22 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,102,586,529.99 | 1,821,897,878.42 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 11,514,547.75 | 4,676,686.87 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 理由 |
| 货币资金 | 11,514,547.75 | [注] |
| 合计 | 11,514,547.75 | / |
[注] 境外经营子公司越南永冠和美国永冠因受外汇管制，资金不能随时自由汇回母公司或其他子公司，但越南永冠和美国永冠可以将现金随时用于支付，因此符合现金及等价物标准。
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 其他货币资金 | 51,592,243.58 | 49,877,773.30 | |
| 其中：质押的定期存单 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 | 不可随时支取 |
| 衍生金融产品保证金 | 781,839.15 | 25,367,813.03 | 不可随时支取 |
| 诉讼受限资金 | 800,000.00 | 不可随时支取 | |
| 其他保证金 | 9,841.33 | 6,157.02 | 不可随时支取 |
| ETC业务保证金 | 550.00 | 不可随时支取 | |
| 银行承兑汇票保证金 | 13.10 | 4,503,803.25 | 不可随时支取 |
| 合计 | 51,592,243.58 | 49,877,773.30 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 29,526,804.52 | 7.0827 | 209,129,498.37 |
| 欧元 | 5,070,301.77 | 7.8592 | 39,848,515.67 |
| 港币 | 1,741,200.19 | 0.9062 | 1,577,875.61 |
| 泰铢 | 3,270.00 | 0.2074 | 678.20 |
| 日元 | 348,419,161.00 | 0.05021 | 17,494,126.07 |
| 越南盾 | 3,139,385,636.00 | 0.0002921 | 917,014.54 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 67,634,597.10 | 7.0827 | 479,035,560.88 |
| 欧元 | 2,055,690.50 | 7.8592 | 16,156,082.78 |
| 越南盾 | 615,714,600.00 | 0.0002921 | 179,850.23 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：越南盾 | 344,217,000.00 | 0.0002921 | 100,545.79 |
| 美元 | 310,322.10 | 7.0827 | 2,197,918.34 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 5,938,647.07 | 7.0827 | 42,061,655.60 |
| 越南盾 | 3,177,764,115.00 | 0.0002921 | 928,224.90 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 17,255,850.00 | 7.8592 | 135,617,176.32 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 563,962.23 | 7.0827 | 3,994,375.29 |
| 应付职工薪酬 | - | - | |
| 其中：越南盾 | 3,032,807,661.00 | 0.0002921 | 885,883.12 |
| 应交税费 | - | - | |
| 其中：越南盾 | 173,703,085.00 | 0.0002921 | 50,738.67 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 559,256.13 | 7.0827 | 3,961,043.39 |
| 欧元 | 2,300,780.00 | 7.8592 | 18,082,290.18 |
| 租赁负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,434,117.96 | 7.0827 | 10,157,427.28 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：越南盾 | 553,500.00 | 0.0002921 | 161.68 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
1)越南永冠、越南百达公司，主要经营地为越南，记账本位币为越南盾。本公司之境外子公司越南永冠、越南百达根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定越南盾为其记账本位币，本期越南永冠、越南百达境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
2)美国永冠公司，主要经营地为美国，记账本位币为美元。
3)本公司之境外子公司美国永冠根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，本期美国永冠境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
| 项 目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 1,181,499.65 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额8,708,596.84(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 1,176,559.70 | |
| 合计 | 1,176,559.70 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 1,174,680.40 | 727,155.25 |
| 第二年 | 553,400.16 | 1,174,680.40 |
| 第三年 | 553,400.16 | |
| 第四年 | ||
| 第五年 | ||
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 1,728,080.56 | 2,455,235.81 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 106,226,156.04 | 111,932,469.31 |
| 职工薪酬 | 36,948,096.61 | 34,051,750.10 |
| 折旧与摊销 | 5,245,719.90 | 4,828,233.73 |
| 其他 | 7,146,155.61 | 7,229,399.93 |
| 合计 | 155,566,128.16 | 158,041,853.07 |
| 其中：费用化研发支出 | 155,566,128.16 | 158,041,853.07 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
经公司董事会授权，2023年公司董事长、总经理吕新民决定解散云诺国际贸易有限公司（以下简称云诺国际）。该公司于2023年1月6日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。本期未发生吸收合并的情况。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海重发 | 上海 | 1,000,000.00 | 上海 | 制造业 | 100 | 同一控制下的企业合并 | |
| 江西永冠 | 江西抚州 | 230,000,000.00 | 江西抚州 | 制造业 | 100 | 同一控制下的企业合并 | |
| 江西八福 | 江西抚州 | 5,000,000.00 | 江西抚州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
| 越南永冠 | 越南海防 | 87,288,050.00 | 越南海防 | 制造业 | 38.46 | 61.54 | 投资设立 |
| 越南百达 | 越南海防 | 582,935.22 | 越南海防 | 贸易 | 100 | 投资设立 | |
| 山东永冠 | 山东临沂 | 130,000,000.00 | 山东临沂 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
| 江西振冠 | 江西抚州 | 50,000,000.00 | 江西抚州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
| 江西连冠 | 江西抚州 | 164,000,000.00 | 江西抚州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
| 江西胶粘 | 江西抚州 | 100,000,000.00 | 江西抚州 | 制造业 | 100 | 投资设立 | |
| 美国永冠 | 美国德克萨斯州 | 19,060,010.00 | 美国德克萨斯州 | 贸易 | 100 | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司直接持有越南永冠38.46%的股权，通过控股子公司江西永冠持有该公司61.54%的股权，故本公司合计持有该公司100.00%的股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本公司向子公司江西振冠少数股东收购其持有江西振冠30.00%的股权，持股比例由70.00%变更为100.00%，购买成本与取得的股权比例计算的子公司净资产份额的差异相应减少股本溢价2,812,644.40元。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 江西振冠 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 17,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 17,000,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 14,187,355.60 |
| 差额 | 2,812,644.40 |
| 其中：调整资本公积 | 2,812,644.40 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,203,795.72 | 9,600,710.96 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -396,915.24 | -232,564.94 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -396,915.24 | -232,564.94 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 72,362,155.58 | 7,825,800.00 | 5,462,572.10 | 74,725,383.48 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 72,362,155.58 | 7,825,800.00 | 5,462,572.10 | 74,725,383.48 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 5,462,572.10 | 5,135,523.98 |
| 与收益相关 | 50,983,954.76 | 44,993,647.72 |
| 合计 | 56,446,526.86 | 50,129,171.7 |
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本节七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本节七(81)“外币货币性项目”。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还签署远期外汇合约以防范本公司以美元结算的收入存在的汇兑风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元等(外币)计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本节七(81)“外币货币性项目”。
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、欧元等(外币)升值或者贬值5%，对本公司净利润的影响如下：
| 汇率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升5% | -2,754.49 | -2,538.66 |
| 下降5% | 2,754.49 | 2,538.66 |
[注：本期数=期末外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的净额*上升或下降5%]管理层认为5%合理反映了人民币对美元、欧元等(外币)可能发生变动的合理范围。
2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100/50个基点，则对本公司的净利润影响如下：
| 利率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升100/50个基点 | -930.53/-465.27 | -877.60/-438.80 |
| 下降100/50个基点 | 930.53/465.27 | 877.60/438.80 |
注：本期数=期末以浮动利率计算的银行借款人民币余额*上升或下降1%/0.5%]管理层认为100/50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
3）其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
（2）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债
务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。1）信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
①合同付款已逾期超过 30 天。
②根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
③债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
④债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
⑤预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
⑥ 其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2）已发生信用减值的依据本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
①发行方或债务人发生重大财务困难。
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
④债务人很可能破产或进行其他财务重组。
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
①违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
②违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
③违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（3）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币元)：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 1,120,001,688.68 | 1,120,001,688.68 | |||
| 长期借款[注1] | 579,475,836.75 | 69,082,290.18 | 160,482,290.18 | 269,452,595.96 | 1,078,493,013.07 |
| 应付票据 | 215,000,000.00 | 215,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 525,835,698.14 | 525,835,698.14 | |||
| 其他应付款 | 2,577,044.43 | 2,577,044.43 | |||
| 租赁负债[注2] | 5,554,146.86 | 5,288,613.61 | 4,460,974.24 | 5,432,094.91 | 20,735,829.62 |
| 长期应付款[注3] | 33,362,590.99 | 15,831,425.14 | 49,194,016.13 | ||
| 应付债券 | 1,974,468.67 | 769,981,000.00 | 771,955,468.67 | ||
| 金融负债和或有负债合计 | 2,483,781,474.52 | 90,202,328.93 | 164,943,264.42 | 1,044,865,690.87 | 3,783,792,758.74 |
[注1]：长期借款包含一年内到期的长期借款；
[注2]：租赁负债包含一年内到期的租赁负债；
[注3]：长期应付款包含一年内到期的长期应付款。续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 90,784,137.76 | 578,416,194.20 | 80,554,516.42 | 277,774,210.30 | 1,027,529,058.68 |
| 长期借款[注1] | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | |||
| 应付票据 | 489,800,094.15 | 489,800,094.15 | |||
| 应付账款 | 1,956,621.99 | 1,956,621.99 | |||
| 其他应付款 | 4,166,484.93 | 2,378,678.29 | 1,982,357.20 | 3,354,834.95 | 11,882,355.37 |
| 租赁负债[注2] | 54,684,333.03 | 45,071,786.69 | 15,831,425.13 | 115,587,544.85 | |
| 长期应付款[注3] | 1,316,383.55 | 770,000,000.00 | 771,316,383.55 | ||
| 应付债券 | 2,058,895,990.82 | 625,866,659.18 | 98,368,298.75 | 1,051,129,045.25 | 3,834,259,994.00 |
| 金融负债和或有负债合计 | 90,784,137.76 | 578,416,194.20 | 80,554,516.42 | 277,774,210.30 | 1,027,529,058.68 |
[注1]：长期借款包含一年内到期的长期借款；[注2]：租赁负债包含一年内到期的租赁负债；[注3]：长期应付款包含一年内到期的长期应付款。上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（4）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2023年12月31日，本公司的资产负债率为61.24%(2022年12月31日：61.51%)。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 447,717,450.05 | 447,717,450.05 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 447,717,450.05 | 447,717,450.05 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 287,073.30 | 287,073.30 | ||
| （4）理财产品 | 179,302,277.43 | 179,302,277.43 | ||
| （5）基金 | 268,128,099.32 | 268,128,099.32 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他流动资产 | 50,979,210.42 | 50,979,210.42 | ||
| （七）应收款项融资 | 4,124,083.09 | 4,124,083.09 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 502,820,743.56 | 502,820,743.56 | ||
| （八）交易性金融负债 | 12,206,742.85 | - | 12,206,742.85 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 12,206,742.85 | - | 12,206,742.85 | |
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 12,206,742.85 | - | 12,206,742.85 | |
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 12,206,742.85 | - | 12,206,742.85 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于公司持有的理财产品、基金、汇率衍生金融工具和商品衍生金融工具，采用估值技术确定其公允价值，公允价值估值技术采用现金流量折现及同类型工具的市场报价，输入值为合同挂钩标的观察值、合同约定的预期收益率等。
对于公司持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，且预期以背书方式出售，故采用票面金额确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本节十1、“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见本节十3、“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 824.37 | 777.00 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 董事、监事、高级管理人员及核心技术（业务）人员 | 597,000.00 | 17,020,470.00 | ||||||
| 合计 | 597,000.00 | 17,020,470.00 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 董事、监事、高级管理人员及核心技术（业务）人员 | 28.51元/每股 | 10个月、11个月 | ||
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 授予日收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新可行权人数作出最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 10,665,024.74 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 董事、监事、高级管理人员及核心技术（业务）人员 | 3,320,557.94 | |
| 合计 | 3,320,557.94 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）募集资金使用承诺情况
1）2019年2月1日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]197号）核准，同意上海永冠公司向社会公众公开发行不超过41,647,901股新股，每股面值人民币1元，发行价格人民币
10.00元，募集资金合计人民币416,479,010.00元，扣除发行费用人民币56,527,251.13元，实际募集资金净额为人民币359,951,758.87元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 年产7380万平方米水性PVC胶带建设项目 | 83,499,858.87 | 84,330,378.71 |
| 年产4200万平方米无溶剂天然橡胶布基胶带建设项目 | 106,491,200.00 | 108,350,184.13 |
| 年产7000万平方米水性美纹纸建设项目 | 119,960,700.00 | 120,289,659.41 |
| 研发总部建设项目 | 50,000,000.00 | 40,307,561.61 |
| 合计 | 359,951,758.87 | 353,277,783.86 |
2）经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]2506号）核准，本公司于2020年12月8
日公开发行可转换公司债520万张，每张面值为人民币100.00元，发行总额人民币520,000,000.00元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 山东永冠新型包装材料及胶粘材料智能化一期生产项目 | 250,000,000.00 | 251,038,910.49 |
| 江西永冠智能制造产业升级一期技改项目 | 120,000,000.00 | 93,871,214.25 |
| 线束、医用胶带产研一体化及制造基地建设项目 | 50,000,000.00 | 54,340,873.88 |
| 补充流动资金 | 100,000,000.00 | 91,862,095.30 |
| 合计 | 520,000,000.00 | 491,113,093.92 |
3）经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1253号)核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“永冠新材”)公开发行770万张可转换公司债券(每张面值100元人民币)，募集资金总额为人民币770,000,000.00元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目 | 320,000,000.00 | 168,228,908.00 |
| 江西永冠智能化立体仓储建设项目 | 180,000,000.00 | 10,272,476.00 |
| 全球化营销渠道建设项目 | 95,000,000.00 | 5,875,362.60 |
| 补充流动资金 | 175,000,000.00 | 168,024,731.04 |
| 合计 | 770,000,000.00 | 352,401,477.64 |
（2）其他重大财务承诺事
1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本节十六2、3）“本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。
2）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | 机器设备 | 126,878,686.09 | 111,245,853.44 | EUR19,556,630.00 | 2032/6/30 | 长期借款 |
| 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | 机器设备 | 122,960,719.93 | 108,752,979.71 | 2032/6/30 | 长期借款 | |
| 江西振冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 房地产 | 13,565,896.00 | 13,031,099.60 | 110,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 |
| 江西振冠 | 北京银行股份有限公司南昌分行 | 房地产 | 10,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 | ||
| 江西振冠 | 交通银行股份有限公司抚州分行 | 房地产 | 10,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 | ||
| 江西振冠 | 中国工商银行股份有限公司抚州分行 | 房地产 | 10,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 |
3)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 质押权人 | 质押标的物 | 质押物 账面原值 | 质押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 上海永冠 | 上海银行股份有限公司青浦支行 | 定期存单 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2024/5/24 | 银行承兑汇票 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）期末无未决诉讼仲裁形成的或有负债。2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。
①本公司无为合并范围以外关联方提供担保情况。
②本公司无为非关联方提供的担保事项
3）本公司合并范围内公司之间的担保情况
①截至2023年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 50,000,000.00 | 2024/6/29 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 100,000,000.00 | 2024/4/16 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 150,000,000.00 | 2024/5/20 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | EUR 19,556,630.00 | 2032/6/30 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 远东国际融资租赁有限公司 | 26,337,805.54 | 2025/7/27 | 融资租赁 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 远东国际融资租赁有限公司 | 22,856,210.59 | 2025/7/28 | 融资租赁 |
| 上海永冠 | 江西振冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 110,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西振冠 | 北京银行股份有限公司南昌分行 | 10,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西振冠 | 交通银行股份有限公司抚州分行 | 10,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西振冠 | 中国工商银行股份有限公司抚州分行 | 10,000,000.00 | 2029/3/21 | 长期借款 |
| 江西永冠 | 江西振冠 | 抚州市东乡区工业与科技创新投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2026/3/15 | 长期借款 |
| 江西永冠 | 江西振冠 | 抚州市东乡区工业与科技创新投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2026/4/26 | 长期借款 |
| 江西永冠 | 江西振冠 | 抚州市东乡区工业与科技创新投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2026/8/7 | 长期借款 |
| 江西永冠 | 江西振冠 | 抚州市东乡区工业与科技创新投资集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2026/9/1 | 长期借款 |
| 江西永冠 | 江西振冠 | 抚州市东乡区工业与科技创新投资集 | 5,000,000.00 | 2026/9/28 | 长期借款 |
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 团有限公司 |
②截至2023年12月31日，本公司合并范围内无公司之间的财产抵押担保情况。
③截至2023年12月31日，本公司合并范围内无公司之间的财产质押担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 27,608,994.90 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 27,608,994.90 |
2024年4月29日公司第四届董事会第十次会议审议通过2023年度利润分配预案，以本次董事
会召开之日，公司总股本191,130,741股，扣除股份回购专用证券账户中的7,070,775股。以184,059,966股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元(含税)，共计27,608,994.90
元。以上股利分配预案尚须提交2023年度公司股东大会审议通过后方可实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）可转换金融工具
经上海证券交易所自律监管决定书[2022]231号文同意，公司本次发行的77,000.00万元可转换公司债券于2022年8月26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永22转债”，债
券代码“113653”。经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1253 号) 核准本公司于2022年7月28日公开发行 770 万张，每张面值人民币 100.00元，发行总额为人民币 770,000,000.00元，期限 6 年，每年付息一次，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。到期赎回价为 115元（含最后一期利息）。该可转债转股期起止日期为2023年2月3日至2028年7月27日，初始转股价格为26.81元/股。
公司分别于2022年12月29日、2023年1月16日召开第三届董事会第三十次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，2023年1月16日召开第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》,因公司A股股价已经出现在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%（即22.79元/股），已满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，为了充分保护“永22转债”持有人的利益，优化公司的资本结构，支持公司的长期发展，2023年1月17日起转股价格从26.81元/股调整为22.79元/股。公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时，对应负债成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为714,523,943.76元，计入应付债券；对应权益成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为48,500,789.27元，计入其他权益工具。
截至2023年12月31日，累计共有19,000.00元“永22转债”转换为公司股票，累计转股数为826股，其中本期转股826股。
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 6个月内 | 328,809,889.21 | 304,438,331.35 |
| 7-12月 | 12,160,039.14 | 2,470,750.91 |
| 1年以内小计 | 340,969,928.35 | 306,909,082.26 |
| 1至2年 | 3,449,848.65 | 2,608,099.34 |
| 2至3年 | 2,205,816.42 | 1,376,270.85 |
| 3年以上 | 9,483,760.70 | 9,320,198.96 |
| 合计 | 356,109,354.12 | 320,213,651.41 |
期末无账龄超过三年的单项金额重大的应收账款。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,345,820.88 | 1.22 | 4,345,820.88 | 100 | 213,412.59 | 0.07 | 213,412.59 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 351,763,533.24 | 98.78 | 13,864,956.25 | 3.94 | 337,898,576.99 | 320,000,238.82 | 99.93 | 12,662,397.28 | 3.96 | 307,337,841.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 251,231,893.52 | 70.55 | 13,864,956.25 | 5.52 | 237,366,937.27 | 237,793,713.21 | 74.26 | 12,662,397.28 | 5.32 | 225,131,315.93 |
| 关联方组合 | 100,531,639.72 | 28.23 | 100,531,639.72 | 82,206,525.61 | 25.67 | 82,206,525.61 | ||||
| 合计 | 356,109,354.12 | / | 18,210,777.13 | / | 337,898,576.99 | 320,213,651.41 | / | 12,875,809.87 | / | 307,337,841.54 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市泽丰纸品印刷有限公司 | 2,000,375.00 | 2,000,375.00 | 100.00 | 法院已判决，对方未履行判决书义务 |
| Wilkinson | 2,132,033.29 | 2,132,033.29 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 太仓环创包装材料有限公司 | 213,412.59 | 213,412.59 | 100.00 | 法院已判决，对方未履行判决书义务 |
| 合计 | 4,345,820.88 | 4,345,820.88 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
见上表
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合、关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 251,231,893.52 | 13,864,956.25 | 5.52 |
| 关联方组合 | 100,531,639.72 | ||
| 合计 | 351,763,533.24 | 13,864,956.25 | 3.94 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
其中：账龄组合
| 账 龄 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 1年以内(含1年) | 236,305,880.34 | 2,801,730.20 | 1.19 |
| 其中：6个月内 | 225,339,095.25 | 2,253,390.95 | 1.00 |
| 7-12月 | 10,966,785.09 | 548,339.25 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,449,848.65 | 689,969.73 | 20.00 |
| 2-3年 | 2,205,816.42 | 1,102,908.21 | 50.00 |
| 3年以上 | 9,270,348.11 | 9,270,348.11 | 100.00 |
| 小 计 | 251,231,893.52 | 13,864,956.25 | 5.52 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 213,412.59 | 4,132,408.29 | 4,345,820.88 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 12,662,397.28 | 1,202,558.97 | 13,864,956.25 | |||
| 合计 | 12,875,809.87 | 5,334,967.26 | 18,210,777.13 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 92,956,331.96 | 92,956,331.96 | 26.10 | - | |
| 客户二 | 16,146,722.47 | 16,146,722.47 | 4.53 | 161,467.22 | |
| 客户三 | 11,186,968.28 | 11,186,968.28 | 3.14 | 111,869.68 | |
| 客户四 | 8,465,709.49 | 8,465,709.49 | 2.38 | 224,981.49 | |
| 客户五 | 8,034,636.27 | 8,034,636.27 | 2.26 | 80,346.36 | |
| 合计 | 136,790,368.47 | 136,790,368.47 | 38.41 | 578,664.75 |
其他说明无
其他说明：
√适用 □不适用
1）应收关联方账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末数 | 占应收账款期末数的比例(%) |
| 江西永冠 | 子公司 | 92,956,331.96 | 26.10 |
| 江西胶粘 | 孙公司 | 6,957,815.92 | 1.95 |
| 越南永冠 | 子公司 | 281,314.66 | 0.08 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末数 | 占应收账款期末数的比例(%) |
| 山东永冠 | 子公司 | 308,509.75 | 0.09 |
| 江西连冠 | 子公司 | 14,005.11 | 0.004 |
| 江西八福 | 子公司 | 13,662.32 | 0.004 |
| 小 计 | - | 100,531,639.72 | 28.23 |
2）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。3）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产负债。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,212,503.06 | 2,084,604.53 |
| 合计 | 5,212,503.06 | 2,084,604.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1-12月 | 4,252,844.27 | 1,223,680.50 |
| 1年以内小计 | 4,252,844.27 | 1,223,680.50 |
| 1至2年 | 735,517.82 | 497,886.65 |
| 2至3年 | 150,400.00 | 334,048.88 |
| 3年以上 | 463,474.92 | 287,865.00 |
| 合计 | 5,602,237.01 | 2,343,481.03 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,254,709.27 | 1,628,615.23 |
| 出口退税 | 3,751,122.55 | |
| 其他 | 596,405.19 | 714,865.80 |
| 合计 | 5,602,237.01 | 2,343,481.03 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 258,876.50 | 258,876.50 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 130,857.45 | 130,857.45 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2023年12月31日余额 | 389,733.95 | 389,733.95 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据详见本节五(11)5）“金融工具的减值”之说明。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息详见本节（11）2）“信用风险”之说明。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 258,876.50 | 130,857.45 | 389,733.95 | |||
| 合计 | 258,876.50 | 130,857.45 | 389,733.95 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 国家税务总局上海市青浦区税务局第一税务所 | 3,751,122.55 | 66.96 | 出口退税 | 1年以内 | |
| 沅江纸业有限责任公司 | 312,816.38 | 5.58 | 其他 | 3年以上 | 312,816.38 |
| 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 | 200,000.00 | 3.57 | 押金及保证金 | 1-2年 | 10,000.00 |
| 广东光中智能设备有限公司 | 160,000.00 | 2.86 | 押金及保证金 | 1-2年 | 8,000.00 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 130,000.00 | 2.32 | 押金及保证金 | 2-3年 | 6,500.00 |
| 合计 | 4,553,938.93 | 81.29 | / | / | 337,316.38 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,421,317,533.37 | 2,421,317,533.37 | 2,299,152,249.01 | 2,299,152,249.01 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 9,203,795.72 | 9,203,795.72 | 9,600,710.96 | 9,600,710.96 | ||
| 合计 | 2,430,521,329.09 | 2,430,521,329.09 | 2,308,752,959.97 | 2,308,752,959.97 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西永冠 | 1,411,097,489.01 | 1,734,484.36 | 1,412,831,973.37 | |||
| 山东永冠 | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 | ||||
| 江西振冠 | 35,000,000.00 | 17,000,000.00 | 52,000,000.00 | |||
| 越南永冠 | 34,725,550.00 | 34,725,550.00 | ||||
| 江西连冠 | 330,900,000.00 | 89,100,000.00 | 420,000,000.00 | |||
| 江西八福 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | ||||
| 美国永冠 | 4,729,210.00 | 14,330,800.00 | 19,060,010.00 | |||
| 合计 | 2,299,152,249.01 | 122,165,284.36 | 2,421,317,533.37 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,600,710.96 | -396,915.24 | 9,203,795.72 | ||||||||
| 小计 | 9,600,710.96 | -396,915.24 | 9,203,795.72 | ||||||||
| 合计 | 9,600,710.96 | -396,915.24 | 9,203,795.72 | ||||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,639,909,851.51 | 1,407,911,301.27 | 1,408,895,873.11 | 1,254,154,967.15 |
| 其他业务 | 66,383,042.09 | 65,595,804.78 | 78,837,423.35 | 74,743,472.92 |
| 合计 | 1,706,292,893.60 | 1,473,507,106.05 | 1,487,733,296.46 | 1,328,898,440.07 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 纸基胶带 | 466,873,391.12 | 416,710,890.01 |
| 膜基胶带 | 320,879,398.66 | 269,736,296.07 |
| 布基胶带 | 278,991,949.92 | 203,634,274.42 |
| OPP膜 | 117,007,855.93 | 117,952,879.46 |
| 热熔胶 | 61,268,034.02 | 60,547,659.57 |
| 线束胶带 | 49,582,278.83 | 41,971,682.10 |
| 其他 | 411,689,985.12 | 362,953,424.42 |
| 按经营地区分类 | ||
| 外销 | 913,350,548.22 | 734,743,124.48 |
| 内销 | 792,942,345.38 | 738,763,981.57 |
| 合计 | 1,706,292,893.60 | 1,473,507,106.05 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -396,915.24 | -232,564.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -30,583,968.14 | -1,548,109.57 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -30,980,883.38 | -1,780,674.51 |
其他说明：
1）按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期数 | 上年数 | 本期比上年增减变动的原因 |
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙） | -396,915.24 | -232,564.94 | 联营企业本期经营亏损增加 |
2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 4,408,588.10 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 59,046,595.54 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -100,695,310.52 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,744,223.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 307,228.22 | |
| 减：所得税影响额 | -6,897,521.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 178,511.09 | |
| 合计 | -25,469,663.95 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他收益 | 307,228.22 | 个税手续费返还 |
其他说明
√适用 □不适用
1）首次执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》对可比会计期间非经常性损益的影响情况
本公司自2023年12月22日起执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》，并对可比会计期间2022年度的非经常性损益重新计算列报，受影响的非经常性损益项目和金额如下：
| 受影响的非经常性损益项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 50,129,171.70 | -1,891,918.65 | 48,237,253.05 |
| 所得税影响额(所得税费用减少以“-”表示) | 2,076,598.41 | -285,115.24 | 1,791,483.17 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 12,196,562.90 | -1,606,803.41 | 10,589,759.49 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.33 | 0.43 | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.35 | 0.57 | 0.54 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：吕新民董事会批准报送日期：2024年4月29日
修订信息
□适用 √不适用