公司代码：603681 公司简称：永冠新材转债代码：113653 转债简称：永22转债
上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吕新民、主管会计工作负责人石理善及会计机构负责人（会计主管人员）黄文娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司于2023年4月27日召开第三届董事会第三十二次会议审议通过《关于公司2022年度利润分配的议案》。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），在实施权益分派股权登记日前公司总股本若发生变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，该预案经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过后，尚需提交公司股东大会审议批准后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 51
第五节 环境与社会责任 ...... 72
第六节 重要事项 ...... 80
第七节 股份变动及股东情况 ...... 106
第八节 优先股相关情况 ...... 115
第九节 债券相关情况 ...... 115
第十节 财务报告 ...... 119
| 备查文件目录 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 永冠新材、公司、本公司 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司 |
| 江西永冠 | 指 | 江西永冠科技发展有限公司 |
| 上海重发 | 指 | 上海重发胶粘制品有限公司 |
| 永献投资 | 指 | 永献（上海）投资管理中心（有限合伙） |
| 连冠投资 | 指 | 连冠（上海）投资管理中心（有限合伙） |
| 永爱投资 | 指 | 永爱（上海）投资管理中心（有限合伙） |
| 永康泽冉 | 指 | 永康市泽冉家居用品有限公司 |
| 山东永冠 | 指 | 永冠新材料科技（山东）有限公司 |
| 江西胶粘 | 指 | 江西永冠胶粘制品有限公司 |
| 江西八福 | 指 | 江西八福科技发展有限公司 |
| 云诺国际 | 指 | 云诺国际贸易有限公司 |
| 越南永冠 | 指 | 越南ADHES包装技术有限公司 |
| 江西振冠 | 指 | 江西振冠环保可降解新材料有限公司 |
| 江西连冠 | 指 | 江西连冠新材料科技有限公司 |
| 上海永珏 | 指 | 上海永珏新材料科技有限公司 |
| 垚朵 | 指 | 垚朵（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 垚爱 | 指 | 垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 垚耳 | 指 | 垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 股东大会 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 胶粘带、胶带 | 指 | 以纸、布、薄膜等为基材，通过将粘胶剂均匀涂布于各类基材上加工呈带状并制成卷盘供应的产品。 |
| 胶粘剂 | 指 | 通过物理或化学作用，能使被粘物结合在一起的材料。 |
| 布基胶带 | 指 | 以聚乙烯与纱布纤维的热复合为基材。涂高粘度合成胶水，有较强的剥离力、抗拉力、耐油脂、耐老化、耐温、防水、防腐蚀，是一种粘合力比较大的高粘胶带。 |
| 美纹纸胶带 | 指 | 以美纹纸为基材，覆涂以水性或油性胶粘剂制作而成的胶粘带，具有耐高温、高粘着力、柔软服贴、再撕不留残胶、分色效果界线清晰等特性。 |
| 清洁胶带 | 指 | 一种粘性较强的纸基胶带，用于清洁衣物、地板等表面附着的毛发和灰尘，通常安装于滚筒之上以便于使用。 |
| 牛皮纸胶带 | 指 | 以牛皮纸为基材，根据用途的不同覆涂以橡胶、热熔胶等不同类型的胶粘剂制作而成的胶粘带。 |
| PVC胶带 | 指 | 以软质聚氯乙烯薄膜单面涂布橡胶系胶水制成，具有良好的绝缘性能、耐高温电压、耐高温，普通用来对电气部件及电线的绝缘保护。 |
| OPP胶带 | 指 | 又称封箱胶带、包装胶带，其中以OPP定向拉伸聚丙烯薄膜或BOPP双向拉伸聚丙烯薄膜为基材，涂以水性或溶剂型胶粘剂而成的胶带，厚度薄、强度高、搞刺穿、防撕裂，用于普通商品包装、封箱粘接等。 |
| OEM | 指 | 公司接受采购方的委托，依据采购方提供的产品样式制造产品，并销售给采购方的业务模式。 |
| ODM | 指 | 公司除了制造加工外，承担部分设计任务，生产制造产品并销售给采购方的业务模式。 |
| PVC | 指 | Polyvinylchloride的简称，中文名为聚氯乙烯。 |
| SIS橡胶 | 指 | 苯乙烯-异戊二烯-苯乙烯（SIS）嵌段共聚物，在用作粘合剂时具有鲜明特点，配制成的压敏胶和热熔胶广泛应用于医疗、电绝缘、包装、保护掩蔽、标志、粘接固定等领域。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 永冠新材 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Yongguan Adhesive Products Corp.Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | YONGGUAN New Material |
| 公司的法定代表人 | 吕新民 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李颖达 | 盛琼 |
| 联系地址 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 |
| 电话 | 021-59830677 | 021-59830677 |
| 传真 | 021-59832200 | 021-59832200 |
| 电子信箱 | ir@ygtape.com | sq@ygtape.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市青浦区朱家角工业园区康工路15号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201713 |
| 公司网址 | www.ygtape.com |
| 电子信箱 | ir@ygtape.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》（www.cnstock.com）、《中国证券报》（www.cs.com.cn） |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 永冠新材 | 603681 | 不适用 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 | |
| 签字会计师姓名 | 邵明亮、陈震、周永辉 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 兴业证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区长柳路36号丁香国际商业中心东塔 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 徐肖肖、过嘉欣 | |
| 持续督导的期间 | 2020年5月9日-2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 5,026,952,246.06 | 3,840,048,136.62 | 30.91 | 2,414,078,217.26 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 227,614,597.80 | 225,511,978.96 | 0.93 | 175,501,135.23 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 215,612,959.09 | 188,131,091.63 | 14.61 | 119,985,455.9 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 501,306,897.90 | 12,069,860.21 | 4,053.38 | 215,180,894.16 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,470,594,096.81 | 2,221,318,915.69 | 11.22 | 1,556,870,474.73 |
| 总资产 | 6,457,181,339.13 | 4,705,528,530.19 | 37.23 | 3,395,112,649.10 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.19 | 1.31 | -9.16 | 1.05 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.16 | 1.20 | -3.33 | 1.05 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.13 | 1.09 | 3.67 | 0.72 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.75 | 12.75 | 减少3.00个百分点 | 12.20 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 9.24 | 10.64 | 减少1.40个百分点 | 8.34 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,074,070,355.48 | 1,238,969,666.75 | 1,427,300,206.43 | 1,286,612,017.40 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 67,602,204.52 | 90,324,484.64 | 80,278,409.84 | -10,590,501.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 44,000,252.13 | 100,645,222.74 | 116,026,481.50 | -45,058,997.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,001,008.70 | 139,267,105.34 | 163,416,424.55 | 159,622,359.31 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -249,151.68 | 486,655.03 | -1,151,513.07 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 289,196.40 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 | 50,129,171.70 | 38,504,031.28 | 22,970,979.45 |
| 助除外 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -22,360,502.00 | 9,638,125.88 | 47,138,432.91 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 36,800 | 36,800 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,646,824.62 | -4,948,792.10 | -3,885,106.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 111,271.51 | 54,975.08 | 919.39 | |
| 减：所得税影响额 | 2,076,598.41 | 6,345,673.57 | 9,594,832.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 194,924.19 | 45,234.27 | ||
| 合计 | 12,001,638.71 | 37,380,887.33 | 55,515,679.33 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 150,132,241.85 | 395,790,534.75 | 245,658,292.90 | -12,481,176.24 |
| 应收款项融资 | 200,241.77 | 3,686,561.48 | 3,486,319.71 | |
| 交易性金融负债 | 1,151,977.60 | 13,421,325.76 | 12,269,348.16 | -9,879,325.76 |
| 合计 | 151,484,461.22 | 412,898,421.99 | 261,413,960.77 | -22,360,502.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年是特殊的一年，世界不确定性显著增多，国际形势风云变化，俄乌冲突，大国博弈，需求萎缩，气候变暖，供应链问题等叠加交集，使能源价格大幅上升，欧美、东南亚等多国通胀水平随之上涨，为应对持续的高通胀，以美国为首的主要发达经济体央行开启加息模式，随之全球经济显著承受下行压力。公司在董事会的决策和领导下，面对诸多客观压力，各部门同心奋进，全力推动高质量跨越式发展，完成传统产品全产业链建设，扩增新产品线，引进工业项目进一步取得成效。2022年，公司订单稳健增长，实现营业收入502,695.22万元,同比增长30.91%；实现营业利润26,467.78万元，同比增长3.48%；实现利润总额25,106.10万元，同比减少0.11%；实现归属于上市公司股东的净利润22,761.46万元，同比增长0.93%；实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润21,561.30万元，同比增长14.61%。
1、多点布局，项目逐步落地，全面延链扩产初具规模
公司二十余年深耕民用胶带市场，为抢占市场先机，实施横向布局纵向整合，全面投资扩大生产，充分发挥规模效应，进一步延伸产业链，实施多点布局，在原上海青浦基地、江西抚州基地的基础上布点越南基地、山东基地的基础上，公司为应对旷日持久的中美贸易摩擦，在越南海防布局生产基地，以规避中美贸易摩擦对公司美国胶带市场业务的影响，同时得益于越南较低的人工成本，公司盈利能力和市场竞争能力得到进一步提高。为建立南北均衡布局，规避OPP胶带产品运输成本敏感的特性，公司于2020年在山东临沭开始筹建生产基地，以辐射冀鲁豫，抢占华北市场份额。为进一步扩大市场份额，扩增江西抚州生产基地面积，完成各项目落地。
报告期内，多点布局的项目推进或落地的情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 项目类型 | 项目状态 |
| 1 | 山东永冠新型包装材料及胶粘材料智能化一期生产项目 | 可转债募投项目 | 拉膜线已投产 |
| 2 | 江西永冠智能制造产业升级一期技改项目 | 可转债募投项目 | 已投产，达到预期效益 |
| 3 | 线束、医用胶带产研一体化及制造基地建设项目 | 可转债募投项目 | 预计2023年达到预定可使用状态 |
| 4 | BOPP拉膜线自筹项目 | 自筹项目 | 已全部投产 |
| 5 | 越南生产基地建设自筹项目 | 自筹项目 | 二期工程已投产，达到预期目标 |
| 6 | 余热锅炉改扩建升级自筹项目 | 自筹项目 | 已投产，达到预期效益 |
| 7 | 环保可降解新材料生产基地建设项目 | 自筹项目 | 预计2024年上半年完成一期建设，达到预定可使用状态 |
| 8 | 江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目 | 可转债募投项目 | 预计2024年底前完成全部建设，达到预定可使用状态 |
| 9 | 江西永冠智能化立体仓储建设项目 | 可转债募投项目 | 预计2025年上半年达到预定可使用状态 |
2、深化精益管理，持续激发内生动力，降本增效
报告期内，公司持续强力推进数据化、信息化与工业化深度融合，提升公司整体工作效率与正确度；持续加强生产管控，确保订单履约，满足定制化需求；持续加强财务、业务利润与风险管控，应对日益加剧的竞争与复杂多变的宏观环境；持续防范安全生产风险和环保风险；公司全方位的精益管理，持续激发内生动力，实现企业核心竞争力的进一步提升。
（1）数字化、信息化与工业化深度融合，赋能高质量发展
公司产品多、产业链长、客户全球布局、定制化要求高，促使企业不断提高数字化、信息化水平，实现各类资源的高效调度，以保障企业正常经营与进一步发展。公司于2008年起在胶粘带行业内率先启用ERP，引进国内外先进管理理念，通过不断的消化吸收和实践，持续推进数据化、信息化进程，先后建立了OA办公自动化系统、ERP系统、MES系统、WMS系统等数据化、信息化系统，基本实现了人、设备互联，实现了数据的采集、传输和处理，从而使公司逐步实现生产、研发、人力资源、财务、销售、售后、采购、物料仓储等管理互融互通，提高公司综合管理水平，也为公司进一步发展打下了坚实的基础。
报告期内，数字化、信息化系统建设持续深化，建设更完善的数字化、信息化系统对生产、供应、销售等方面进行优化和改造，通过自动化、智能化的生产方式，实现生产过程的高效率、高精度、高质量，提高生产效率，从而降低生产成本。并实现生产、供应、销售等环节的全面连接，供应链的效率明显提升，进一步增强公司市场竞争能力。2022年，人事系统、审批系统、费控系统、CRM系统、数据分析系统、物流系统、库存系统等全面升级，各环节打通使日常工作深度贯穿融合，员工工作效率提升，工作难度逐步降低。数字化、信息化战略将持续推动数字赋能，数字化建设行稳致远。
（2）持续加强生产管控，确保订单履约，满足定制化需求
报告期内，公司全面强化生产管控，加强内部资源统筹调配，面对全年多变的外部环境影响，全力以赴确保产品交付。一是坚持总体计划与动态调整相结合，努力克服不利因素影响。根据材料供货、用电用气负荷、运输情况、配套服务等外部因素和人员、场地等内部条件的变化，及时调整生产计划，制定应对策略，合理调配内外部资源；二是利用数字化、信息化系统强化生产组织，保证了生产高效运行。持续加强生产、采购、营销、物流、技术等部门之间的通力协作，消除或压缩信息等待和传递时间，严格把控关键时间节点，快速响应实际进度与计划进度的偏差，及时进行纠偏，提高了生产计划执行率，以高效的组织实现了高效的运行。三是加强质量控制，避免返工，提高生产效率。进一步强化全员质量意识，严格遵守各项技术、工艺规范，从源头上
严把质量关，加大对产品批量作业的工序以及关键工序的质检力度，保证各道工序的质量。
（3）提升关务技能，确保出口顺畅
报告期内，应对上海、宁波北仑、南昌、抚州等地交通受限，以及相应产生的诸多挑战，公司管理部门砥砺前行，努力寻找解决方案，通过加强应急处理措施，路改水，陆改铁，发挥海铁联运功能，增加中欧班列等，使公司受封控的影响降到了最低，通过单证全流程数字化，对公路集卡、海铁联运拖车、自主短驳、中欧班列提货等多种方式交叉的复杂运输，以及多公司多地点装运的特点，进行信息汇总，节省人力，流程清晰，责任明确，不受地域限制，环环相扣，更体现出数字化操作的优势，确保出口顺畅。
（4）智能仓库投入使用，提升效率，降低仓储成本
报告期内，江西基地智能制造产业升级，入选江西抚州“全国智能制造示范企业”。智能仓库通过核心数据积累和应用，使用信息化管理全程系统下单自动执行、堆垛机出入库动作、机械手自动码垛、机器人自动缠绕自动捆扎、智能无人叉车、黑灯操作等，促使仓储各个环节流畅运转，降低人力依赖，在节约资源、控制成本、提高空间利用率和作业效率上取得优异成果。
（5）持续优化财务管理工作，加强内部核算、管理、监督、增效
报告期内，随着公司业务量的不断扩大，财务部门深入业务，优化生产成本管理，加强盘点核查、盘盈盘亏分析考核，能耗细化分析，以达到降本增效的效果；优化采购管理，加强审核各环节单据，监察价格变动情况；优化销售管理，销售价格监督、核查，应收账款、预收等核对考核；优化资金管理，拓宽融资渠道、优化贷款结构、担保条件、下调贷款利率，有力地保障了公司战略的实施。同时，财务部全体人员学习数字化、信息化技术，推动财务部数字化建设显著成效，各子公司、分公司相互交叉往来的复杂繁琐工作大大减轻了难度，提高了效率。
（6）持续防范安全生产风险和环保风险
报告期内，公司严格落实安全生产责任制，守住安全生产的红线，增加环保设备投入，持续防范安全生产风险和环保风险。
3、强力部署新厂区新设备新项目，产能进一步释放
报告期内，公司各部门协同合作强力部署新厂区、新设备落地，三条BOPP薄膜线全部投产，薄膜先期满足自用，剩余产能根据市场需求对外出售，2022年实现薄膜销售额5.16亿。BOPP薄膜生产线及配套设备投资额较大，有利于公司在BOPP胶带产品领域建立资金壁垒优势。
公司膜基胶带销量同比增长36.32%，销售额同比增长16.57%，膜基胶带的增长，主要源于公司BOPP胶带新增涂布产能的释放和PVC胶带设备更新和技术改造提升了设备生产效率。BOPP胶带消费量占整体胶带消费市场的60%以上，是产销量最大的一类胶带，提升公司BOPP胶带市场占有率对于稳固公司行业地位，提升行业话语权具有重大意义；随着公司BOPP胶带涂布产能的持续扩大及产业链的延伸，公司BOPP胶带产品的市场竞争力将进一步提升。
报告期内，公司纸基胶带销量同比增长18.78%，销售额同比增长21.06%，纸基胶带的增长，主要源于公司新增美纹纸高速涂布产能释放，有利于公司解决纸基胶带产能瓶颈问题。报告期内，公司布基胶带销量同比增长28.23%，销售额同比增长10.09%，布基胶带的增长，主要源于通过设备更新和技术改造提升了设备生产效率。
4、全面激发研发创新活力，提升企业硬实力，发挥竞争优势
报告期内，公司坚持立足主业，继续扩充研发团队，增加研发投入，以技术创新推动主业升级，致力于新产品、新技术、新工艺的开发研制与新装备的应用，同时强化科技管理工作，增强企业的科研实力和核心竞争力。在民用胶带领域，公司持续优化现有品类，完善天然橡胶系和热熔胶系产品线，进一步开拓中高端市场。在可降解胶带领域，公司2021年自主研发的环保可降解胶带，由专业机构按照国际标准进行检测，经过64天分解效果达到62%，降解效果完全满足标准，同时在产品成本方面及使用性能方面具有比较明显的优势。报告期内，可降解胶带海外销售量进一步提升。2022年，公司持续开发新型环保可降解胶带，产品具有粘性强、高抗拉强度、保持力好、不翘边、耐候性能稳定等特点，降解率达95%以上。可以满足欧美市场更高的环保需求。在工业、汽车等中高端领域，2021年汽车线束胶带通过了难度最高的3000小时105度检测，报告期内，环保型线束胶带成功写入多款车型设计图纸里，并为多家知名线束厂供货。
二、报告期内公司所处行业情况
报告期内公司所处行业情况详见本节之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司是一家全球领先的综合性胶粘材料制造商，专注于各类民用胶粘材料、工业用胶粘材料、化工材料的研发、生产和销售。主要产品包括布基胶带、美纹纸胶带、PVC胶带、OPP胶带、双面胶、可降解环保胶带、汽车线束胶带、广告耗材等。广泛应用于民用、工业用，适用于快递、办公用品、日用DIY、建筑装饰、包装、文具、汽车制造及美容、电子电器、航空、船舶、高铁等场景。
公司创始于2002年，总部位于长三角一体化中心区域上海市青浦区朱家角，在江西抚州、山东临沂、越南海防拥有大型生产基地。公司集纺织、特种纸制造、特种膜制造、PVC膜压延、高精度涂布、防渗上硅、包装于一体，形成了全产业链、自动化生产的经营格局。销售市场遍布全球110多个国家和地区，与3M、日东电工等国际知名企业建立的稳定的供应关系。
全球胶粘带行业约千亿级市场规模，在立足根本，把民用胶粘产品不断优化、做大做强的基础上，公司积极拓展布局汽车线束胶带、可降解胶带、车衣膜改色膜、特种胶粘剂、消费电子胶带等高新胶粘产品，并力争实现部分国产替代。
（二）经营模式
先进的信息化、数字化管理系统，完善的产业链配套，规模化的生产设备，铸就了公司以“诚信、品质、成本、服务”为一体的营销追求。公司相继在越南、日本、美国等国家设立子公司或办事机构，以拓展营销渠道，形成全球化服务网络。公司在立足民用胶带市场的同时，向工业、汽车、消费电子等领域迈进，打造胶粘带综合解决方案产品生态。公司上市后，充分利用好资本市场的融资作用，平衡企业发展、股民利益和社会责任等多方面企业追求，走高质量和可持续发展道路，力推公司逐步朝着专业化、智能化、差异化、品牌化的方向发展，保持行业领先地位，力图打造民族胶粘品牌。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术优势
公司成立至今，通过自主研发、自主创新掌握多项核心技术，涉及基材制备、胶粘剂制备、涂布等多个关键工艺步骤，并且研发了拥有自主知识产权的关键生产设备。目前公司共拥有13项发明专利技术、38项实用新型专利、9项外观设计专利、6项高新技术成果转化，并且产品通
过欧盟REACH/RoHS/CE认证、美国UL认证、加拿大CSA认证、德国VDE认证、日本JIS认证、菲律宾BPS认证，绿色环保产品通过国标可降解认证、OKBiobased生物基含量认证、ISO14021循环含量认证。公司系高新技术企业、国家级专精特新小巨人、省级企业技术中心。公司立足于基础研究，重视与下游客户的定制化研发，通过技术部门、销售部等多部门多维度了解、掌握最新的行业动态及客户需求，将公司的研发活动延伸至客户的新产品开发，能够根据市场的变化迅速调整产品设计方案。公司定制化优势非常明显，累计服务客户数量多达26,000余个，遍布全球110多个国家和地区。公司品类齐全，目前在售产品共有61个品类，超过49,000款，方便客户一站式采购，降低客户采购成本。不同区域、不同行业客户对于各类胶粘带产品有着各自不同的需求，包括但不限于：产品的初粘性、持粘性、解卷力、内聚力、耐温性、平整度、光泽度、VOCs要求等。公司通过20余年发展，在胶水制备和基材、胶水、被粘物的匹配方面具有深厚的技术积累。通过经验累积，公司匹配新需求的反应速度更快，庞大的参数空间和匹配数据库是公司的竞争壁垒之一。
2、产品种类齐全
公司主要产品是布基胶带、美纹纸胶带、OPP胶带、PVC胶带，兼顾生产其它各类胶带，如清洁胶带、铝箔胶带、双面胶带等。公司拥有丰富的产品业务线，产品种类齐全，方便客户进行“一站式”采购。公司产品应用领域广泛，民用端胶带应用领域包括建筑装饰、家居日用、物流包装、医疗器械等多个方面；工业胶带应用领域包括汽车制造、电子元器件制造、造船等行业。丰富的产品线增强了公司的综合抗风险能力，也使得公司有能力满足客户多方位的需求。公司配备专业的产品技术人员，具备根据客户需求个性化定制产品的能力，为客户提供完善的整体解决方案。丰富的在研产品，促进了产品系列化程度的提高，公司的产品优势在未来一段时期将具有持续性。
3、产业链完善
为确保能够向客户提供稳定的产品品质、可靠的交货周期以及高性价比的产品，公司不断进行产业链延伸，通过多年的技术研发与经验沉淀，目前产业链已经涵盖纺织、特种纸制造、特种膜制造、PVC膜压延、高精度涂布、防渗上硅、裁切包装、印刷等。目前，公司已完成主要产品的产业链纵向整合，公司主要产品市场竞争力突出。销售方面，公司与各国重要客户共同收集市场信息，基于客户的各类多样化需求，进行产品实时开发，通过持续不断提高对客户产品需求的响应速度以及客户定制化程度保证公司产品的竞争力。
4、抗风险能力强
公司布基胶带、美纹纸胶带、PVC胶带、OPP胶带、清洁胶带、牛皮纸胶带等胶带应用领域广泛，产品销售市场呈全球化布局态势，并实施内外销并重的销售策略。经过多年的市场开拓和培育，产品销售市场已覆盖国内、欧洲、美国、日本、中东、东南亚、印度、南美、澳大利亚、北美等110多个国家和地区，覆盖了发达、发展中国家和地区；公司目前拥有一批稳定的客户群，主要包括3M、日东电工、Tesa、DollarGeneralCorporation等知名跨国企业，该等客户存在较高
的准入门槛，必须通过客户严格的供应商考评程序及第三方多方位评测，才能被接纳为其全球采购体系成员，并建立长期供销合作关系。新供应商进入其采购体系需要花费漫长的时间和较大的财务成本。公司客户集中度低，分散的市场分布及多客户的收入组成使得公司具备较强的抗风险能力。为了应对地缘政治、应对中美贸易摩擦，减少国际贸易壁垒，公司于2019年开始筹备越南海防生产基地，已于2021年7月全面投产，目前处于持续放量过程中；2022年7月公司发行可转换公司债券，其中募集资金投资项目“全球化营销渠道建设项目”将用于国外建设品牌营销渠道，集办公及仓储功能于一体，同时通过购置完备的配套设备和货架等，一旦项目完成，将大大提升公司本地化销售服务能力，进一步推动公司全球化布局的战略实施。强大的研发定制能力、丰富的产品种类、完善的产业链、全球化的布局、内外销并重的销售策略、优质且分散的客户资源铸就了公司极强的抗风险能力，成为公司经营过程中重要的竞争优势。
5、创新管理优势
公司多年来始终坚持“开放、包容、团结、激情、敬业、忠诚”的核心管理理念，一直与世界顶级胶带制造商及其他跨国公司进行业务合作，拥有许多合作学习的机会，包括技术标准、管理理念、管理方法等方面。公司引进吸收国内外先进管理理念，通过不断消化吸收和实践，持续推进公司管理创新、技术创新和服务创新。公司坚持以客户为导向的经营策略，引导技术产业化的应用，通过建设“智能工厂”和“立体仓库”推动公司向自动化、智能化发展，通过数据化、信息化与工业化深度融合，不断提升公司的现代企业管理水平，从而提高产品品质和交付能力。创新管理优势有助于将公司打造成为全球客户提供全方位、一站式胶带采购服务的行业领先平台。
6、核心团队优势
公司核心管理团队稳定，团队成员均拥有长期的、与主营业务相关的专业背景，积累了丰富的行业和企业管理经验，理解胶带行业并具有前瞻性视野和开拓精神。公司的管理团队和核心业务团队经过多年的共同创业，已经形成了较强的凝聚力。公司重视高端胶带行业人才的吸收和培养，积极引入具备胶带行业专业背景、经验丰富、高度责任感的优秀人才，不断增添公司管理团队的新生力量。自公司成立以来，核心管理团队始终秉承着务实肯干的作风，凭借对胶带行业的深刻理解和市场需求的准确把握，推动了公司持续高速增长。
7、环保投入优势
公司严格遵守环保排放要求，贯彻“十四五”规划“绿色生态”目标，在绿水青山就是金山银山的理念下，公司助推长远发展，围绕“三废”——废渣无害化处理，水高效循环利用，气进行达标排方，用先进环保设备践行社会责任，以身作则建绿色工厂。报告期内，投放环保设备合计1.29亿元，建设和改造废气回收设备、溶剂回收设备、污染源自动监控系统、光伏绿色能源计划、高效余热回收系统等。2015年-2022年累计环保投入2.52亿元。环保投入利益深远，采用先
进工艺流程和装备减少废弃物产生，废弃物资源化，梯级循环利用发展，引领实现绿色可持续发展。2017年以来，随着国家环保监管力度的持续加大，国家多部门联合出台政策，地方在线监测系统的使用，环保成了硬性指标，胶带制造行业面临的环保压力日益增加，环保投入不足、浪费资源，污染点密集，生产工艺落后、生产效率低下、社会责任投入不到位等各类无序竞争、不规范的小型胶粘带企业，势必将被淘汰出局，行业政策及环保压力将逐渐倒逼部分低端产能及落后产能被动退出，未来规模生产效应更强、在环保道路上舍得投入的龙头胶粘制品企业竞争优势将更加明显。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入502,695.22万元，同比增长30.91%；实现利润总额25,106.10万元，同比减少0.11%；实现归属于上市公司股东的净利润22,761.46万元，同比增长0.93%；实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润21,561.30万元，同比增长14.61%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,026,952,246.06 | 3,840,048,136.62 | 30.91 |
| 营业成本 | 4,515,174,885.01 | 3,341,402,893.25 | 35.13 |
| 销售费用 | 36,847,913.23 | 26,091,812.30 | 41.22 |
| 管理费用 | 84,740,037.18 | 60,194,089.67 | 40.78 |
| 财务费用 | -27,606,584.30 | 43,026,253.89 | -164.16 |
| 研发费用 | 158,041,853.07 | 138,314,099.23 | 14.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 501,306,897.90 | 12,069,860.21 | 4,053.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -916,933,430.56 | -997,445,799.50 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,225,139,095.19 | 743,894,248.12 | 64.69 |
营业收入变动原因说明：主要系本期销售规模增长所致。营业成本变动原因说明：主要系本期销售规模增长所致。销售费用变动原因说明：主要系本期销售规模增长所致。管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬、股权激励等增加所致。财务费用变动原因说明：主要系汇兑收益增加所致。研发费用变动原因说明：主要系为提高公司产品市场竞争力，加大了新产品的技术研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售规模增长和收到的税费返还增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期长期资产投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期发行可转换公司债券与因经营所需银行借款增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见以下分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 制造业 | 4,940,188,172.63 | 4,433,529,496.15 | 10.26 | 30.67 | 34.95 | 减少2.84个百分点 |
| 小计 | 4,940,188,172.63 | 4,433,529,496.15 | 10.26 | 30.67 | 34.95 | 减少2.84个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 布基胶带 | 604,840,619.06 | 495,849,478.94 | 18.02 | 10.09 | 17.20 | 减少4.98个百分点 |
| 纸基胶带 | 1,218,978,181.65 | 1,107,662,111.15 | 9.13 | 21.06 | 25.77 | 减少3.40个百分点 |
| 膜基胶带 | 2,233,144,403.41 | 2,032,634,307.40 | 8.98 | 16.57 | 18.67 | 减少1.61个百分点 |
| OPP膜 | 515,952,497.95 | 457,193,131.09 | 11.39 | 10,754.31 | 11,361.50 | 减少4.69个百分点 |
| 其他 | 367,272,470.56 | 340,190,467.57 | 7.37 | 20.85 | 28.49 | 减少5.50个百分点 |
| 小计 | 4,940,188,172.63 | 4,433,529,496.15 | 10.26 | 30.67 | 34.95 | 减少2.84个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 内销 | 1,532,506,997.42 | 1,414,913,686.73 | 7.67 | 37.09 | 41.86 | 减少3.11个百分点 |
| 外销 | 3,407,681,175.21 | 3,018,615,809.42 | 11.42 | 27.98 | 31.93 | 减少2.65个百分点 |
| 小计 | 4,940,188,172.63 | 4,433,529,496.15 | 10.26 | 30.67 | 34.95 | 减少2.84个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、OPP膜营业收入同比增长10,754.31%，主要因为OPP膜产能、产量、销量大幅度增长，报告期内，新增三条BOPP薄膜线投产，薄膜在满足自用的前提下，剩余产能根据市场需求对外出售。2022年实现薄膜销售额5.16亿；营业成本增长了11,361.50%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
2、纸基胶带营业收入增长了21.06%，主要因为公司新增美纹纸高速涂布产能释放所致；营业成本增长了25.77%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
3、膜基胶带营业收入增长了16.57%，主要因为公司BOPP胶带新增涂布产能的释放和PVC胶带设备更新和技术改造提升了设备生产效率所致；营业成本增长了18.67%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
4、布基胶带营业收入增长了10.09%，主要因为公司通过设备更新和技术改造提升了设备生产效率所致；营业成本增长了17.20%，主要因为营业收入增长，营业成本同比增长。
5、内销营业收入增长了37.09%，外销营业收入增长了27.98%，主要主要系前期所投项目逐步落地，产能释放所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 布基胶带 | 万平方米 | 17,610.75 | 17,880.95 | 1,677.69 | 6.96 | 28.23 | -11.29 |
| 纸基胶带 | 万平方米 | 83,732.09 | 83,263.63 | 6,335.44 | 13.69 | 18.78 | -17.03 |
| 膜基胶带 | 万平方米 | 354,896.91 | 352,881.85 | 24,922.58 | 32.49 | 36.32 | 3.78 |
| OPP膜 | 万千克 | 12,478.72 | 5,663.97 | 364.01 | 162.53 | 13,293.17 | 132.61 |
产销量情况说明
1、报告期内，OPP膜生产量、销售量、库存量均比上年大幅度增加，主要系新增三条BOPP薄膜线投产所致；
纸基胶带、膜基胶带生产量、销售量均比上年大幅度增加主要系前期多点布局、延链扩产、项目落地，产能释放所致；
2、报告期内，纸基胶带、布基胶带库存量有所下降主要是本期销售量大于生产量所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 制造业 | 材料成本/人工成本/制造成本 | 4,433,529,496.15 | 98.19 | 3,285,421,196.41 | 98.32 | 34.95 | |
| 小计 | 4,433,529,496.15 | 98.19 | 3,285,421,196.41 | 98.32 | 34.95 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 布基胶带 | 材料成本 | 409,781,136.17 | 82.64 | 330,514,496.50 | 78.12 | 23.98 | |
| 布基胶带 | 人工成本 | 38,611,575.31 | 7.79 | 46,619,752.75 | 11.02 | -17.18 | |
| 布基胶带 | 制造成本 | 47,456,767.46 | 9.57 | 45,931,810.02 | 10.86 | 3.32 | |
| 纸基胶带 | 材料成本 | 867,494,153.16 | 78.32 | 695,672,424.19 | 78.99 | 24.70 | |
| 纸基胶带 | 人工成本 | 68,558,317.69 | 6.19 | 62,689,651.73 | 7.12 | 9.36 | |
| 纸基胶带 | 制造成本 | 171,609,640.30 | 15.49 | 122,372,614.71 | 13.89 | 40.24 | |
| 膜基胶带 | 材料成本 | 1,697,972,338.97 | 83.54 | 1,475,589,327.45 | 86.15 | 15.07 | |
| 膜基胶带 | 人工成本 | 114,479,863.65 | 5.63 | 74,742,126.31 | 4.36 | 53.17 | |
| 膜基胶带 | 制造成本 | 220,182,104.78 | 10.83 | 162,530,808.97 | 9.49 | 35.47 | |
| OPP膜 | 材料成本 | 373,861,576.45 | 81.77 | 3,204,732.60 | 80.34 | 11,565.92 | |
| OPP膜 | 人工成本 | 10,295,665.21 | 2.25 | 83,284.88 | 2.09 | 12,261.99 | |
| OPP膜 | 制造成本 | 73,035,889.43 | 15.98 | 700,930.60 | 17.57 | 10,319.85 | |
| 其他 | 材料成本 | 278,654,538.57 | 81.91 | 238,561,724.15 | 90.10 | 16.81 | |
| 其他 | 人工成本 | 29,399,911.00 | 8.64 | 12,707,280.80 | 4.80 | 131.36 | |
| 其他 | 制造 | 32,136,018.00 | 9.45 | 13,500,230.75 | 5.10 | 138.04 | |
成本
注：“本期占总成本比例”、“上年同期占总成本比例”列为按分类产品成本的料工费比例。
成本分析其他情况说明
1、OPP膜成本构成项目-材料成本、人工成本、制造成本比上年增加分别为11,565.92%、12,261.99%、10,319.85%，主要系OPP膜营业收入比上年增长了10,754.31%,因此营业成本同步增加。
2、胶带类产品成本构成项目-材料成本、人工成本、制造成本比上年增加或减少主要系营业收入增长、能源上涨、材料涨跌、产能利用率下降、规模效应等综合因素作用所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额66,441.14万元，占年度销售总额13.21%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
| 单位:万元 币种:人民币 | |||||
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） | 关联关系 | |
| 1 | 客户一 | 18,098.19 | 3.60 | 否 | |
| 2 | 客户二 | 13,595.73 | 2.70 | 否 | |
| 3 | 客户三 | 13,581.02 | 2.70 | 否 | |
| 4 | 客户四 | 12,717.88 | 2.53 | 否 | |
| 5 | 客户五 | 8,448.32 | 1.68 | 否 | |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额130,530.58万元，占年度采购总额31.90%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） | 关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 51,798.43 | 12.66 | 否 |
| 2 | 供应商二 | 34,532.22 | 8.44 | 否 |
| 3 | 供应商三 | 18,659.21 | 4.56 | 否 |
| 4 | 供应商四 | 12,958.78 | 3.17 | 否 |
| 5 | 供应商五 | 12,581.94 | 3.07 | 否 |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
| 科目 | 2022年度 | 2021年度 | 增长幅度 | 占利润总额比例 | 变动原因说明 |
| 销售费用 | 36,847,913.23 | 26,091,812.30 | 41.22% | 14.68% | 主要系本期销售规模增长所致。 |
| 管理费用 | 84,740,037.18 | 60,194,089.67 | 40.78% | 33.75% | 主要系本期职工薪酬、股权激励等增加所致。 |
| 研发费用 | 158,041,853.07 | 138,314,099.23 | 14.26% | 62.95% | 主要系本期研发投入增加所致。 |
| 财务费用 | -27,606,584.30 | 43,026,253.89 | -164.16% | -11.00% | 主要系汇兑收益增加所致。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 158,041,853.07 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 158,041,853.07 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.14 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 194 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 7.80 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 1 |
| 本科 | 17 |
| 专科 | 65 |
| 高中及以下 | 111 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 18 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 86 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 64 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 25 |
| 60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | 说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 501,306,897.90 | 12,069,860.21 | 4,053.38% | 主要系本期销售规模增长和收到的税费返还增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -916,933,430.56 | -997,445,799.50 | 不适用 | 主要系本期长期资产投资减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,225,139,095.19 | 743,894,248.12 | 64.69% | 主要系本期发行可转换公司债券与因经营所需银行借款增加所致。 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,871,775,651.72 | 28.99 | 981,194,725.87 | 20.85 | 90.76 | 主要系本期销售规模增长,经营活动资金流入增多所致 |
| 交易性金融资产 | 395,790,534.75 | 6.13 | 150,132,241.85 | 3.19 | 163.63 | 主要系本期购买基金、结构性存款等理财产品增加所致 |
| 应收款项融资 | 3,686,561.48 | 0.06 | 200,241.77 | - | 1,741.06 | 主要系期末公司在手的尚未到期的银行承兑汇票金额增加所致 |
| 其他流动资产 | 198,731,378.28 | 3.08 | 123,978,635.65 | 2.63 | 60.29 | 主要系待抵扣待认证进项税增加所致 |
| 固定资产 | 2,054,615,092.58 | 31.82 | 1,103,046,531.74 | 23.44 | 86.27 | 主要系本期在建工程转固增加所致 |
| 在建工程 | 282,530,968.67 | 4.38 | 665,998,137.82 | 14.15 | -57.58 | 主要系本期在建工程转固所致 |
| 使用权资产 | 12,244,475.86 | 0.19 | 7,633,457.38 | 0.16 | 60.41 | 主要系本期房屋租赁增加所致 |
| 长期待摊费用 | 3,702,105.04 | 0.06 | 5,541,332.47 | 0.12 | -33.19 | 主要系本期维修、装修工程摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 22,666,345.97 | 0.35 | 14,507,985.04 | 0.31 | 56.23 | 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致导致可抵扣暂时性差异增加所致 |
| 其他非流动资产 | 59,515,738.37 | 0.92 | 221,811,509.68 | 4.71 | -73.17 | 主要系期初预付长期资产款本期转为固定资产所致 |
| 短期借款 | 1,231,187,935.41 | 19.07 | 866,523,319.91 | 18.42 | 42.08 | 主要系本期借入信用借款所致 |
| 交易性金融负债 | 13,421,325.76 | 0.21 | 1,151,977.60 | 0.02 | 1,065.07 | 主要系未交割的外汇期权公允价值变动所致 |
| 应付职工薪酬 | 39,559,119.90 | 0.61 | 28,237,522.85 | 0.60 | 40.09 | 主要系本期生产规模扩大人员增加所致 |
| 应交税费 | 12,663,680.53 | 0.20 | 6,204,115.36 | 0.13 | 104.12 | 主要系期末增值税尚未缴纳所致 |
| 其他应付款 | 1,956,621.99 | 0.03 | 713,962.06 | 0.02 | 174.05 | 主要系本期押金保证金和代扣代缴个人社保公积金款项增加所致 |
| 长期借款 | 936,744,920.92 | 14.51 | 708,524,171.91 | 15.06 | 32.21 | 主要系本期因购建长期资产所需导致银行借款增加所致 |
| 应付债券 | 728,709,678.67 | 11.29 | - | - | 不适用 | 主要系本期发行可转换债券所致 |
| 租赁负债 | 7,172,233.13 | 0.11 | 3,154,805.57 | 0.07 | 127.34 | 主要系本期房屋租赁增加所致 |
| 长期应付款 | 59,418,424.94 | 0.92 | 27,466,666.65 | 0.58 | 116.33 | 主要系本期应付融 |
| 资租赁款增加所致 | ||||||
| 递延收益 | 72,362,155.58 | 1.12 | 49,112,279.56 | 1.04 | 47.34 | 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产149,390,354.21（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为2.31%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 49,877,773.30 | 开立银行承兑汇票保证金、其他保证金及衍生金融工具保证金 |
| 固定资产 | 573,027,741.24 | 抵押借款担保、融资租赁 |
| 合 计 | 622,905,514.54 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见以下分析
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
√适用 □不适用
公司的主营业务为各类胶带产品的研发、生产和销售。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于“C26化学原料和化学制品制造业”；根据《国民经济行业分类代码》（GB/T4754-2011），公司属于“C2659其他合成材料制造”。公司所处具体行业为胶粘剂和胶粘带行业，属于精细化工产业分支。我国对胶粘剂和胶粘带行业采取国家宏观调控和行业自律相结合的方式，国家发改委对行业发展进行宏观管理和政策指导，行业协会研究行业发展动态，组织行业交流，共同确保我国胶粘剂和胶粘带行业健康有序发展，为胶粘剂和胶粘带行业企业的发展创造良好的规范体系和市场环境。
胶粘剂和胶粘带行业，原隶属化工部直属管理，国家机构改革后，由国家发改委承担行业宏观管理职能，主要负责制订产业政策，指导技术改造。
公司所处行业的自律管理团体为中国胶粘剂和胶粘带工业协会。该行业协会前身中国胶粘剂工业协会于1987年9月在北京成立，是中国胶粘剂及密封剂行业的企业事业单位自愿联合组成的全国性专业性的行业组织。2012年3月15日经国务院国有资产监督管理委员会审核，民政部批准协会更名为中国胶粘剂和胶粘带工业协会。
胶粘剂和胶粘带广泛应用于日常生活和工业生产中，如建筑装饰、居家日用、包装、汽车制造、电子元器件制造等。近年来国家关于胶粘剂和胶粘带行业的相关产业政策如下：
| 时间 | 政策名称 | 发文单位 | 文件内容 |
| 2021.3 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要（草案）》 | 发改委 | “十四五”期间，我国新材料产业将重点发展高端新材料，例如高端稀土功能材料、高温合金、高性能纤维及其复合材料等。 |
| 2020.11 | 《鼓励外商投资产业目录》（2020年版） | 发改委、商务部 | 精细化工：胶粘剂、密封胶、胶粘带；水性油墨、电子束固化紫外光固化等低挥发性油、环保型有机溶剂；高性能涂料，高固体份、无溶剂涂料及配套树脂，水性工业涂料及配套水性树脂生产被列为鼓励投资产业。 |
| 2020.6 | 《快递包装政府采购需求标准（试行）》 | 财政部办公厅、 生态环境部办公厅、国家邮政局办公室 | 快递中应使用幅宽不大于45mm的生物降解胶带；快递包装中不得使用溶剂型胶粘剂。 |
| 2020.1 | 《关于进一步加强塑料污染治理的意见》 | 发改委 | 到2022年底，北京、上海、江苏、浙江、福建、广东等省市的邮政快递网点，先行禁止使用不可降解的塑料包装袋、一次性塑料编织袋等，降低不可降解的塑料胶带使用量。到2025年底，全国范围邮政快递网点禁止使用不可降解的塑料包装袋、塑料胶带、一次性塑料编织袋等。 |
| 2019.11 | 《产业结构调整目录》（2019年本） | 发改委 | 将“改性型、水基型胶粘剂和新型热熔胶，环保型吸水剂、水处理剂，分子筛固汞、无汞等新型高效、环保催化剂和助剂，纳米材料，功能性膜材料，超净高纯试剂、光刻胶、电子气、高性能液晶材料等新型精细化学品的开发与生产”作为鼓励发展产业。 |
| 2017.01 | 《新材料产业发展指南》 | 工信部、发改委、科技部、财政部 | 进一步健全新材料产业体系，下大力气突破一批关键材料，提升新材料产业保障能力，支撑中国制造实现由大变强的历史跨越。 |
| 2017.01 | 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》 | 发改委 | 将“高效密封剂、密封胶和胶带”列为国家重点支持的新材料产业。 |
| 2015.08 | 《中国制造2025》 | 国务院 | 规划提出要加大基础专用材料研发力度，提高专用材料自给保障能力和制备技术水平。 |
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
1）胶粘带行业简介胶粘带，俗称胶带，是以布、纸、膜等为基材，通过将胶粘剂均匀涂布于各类基材上加工成带状并制成卷盘供应的产品。根据胶粘剂的种类可分为水性胶带、油性胶带、溶剂型胶带、热熔型胶带、天然橡胶胶带等；根据功效可分为高温胶带、双面胶带、绝缘胶带、特种胶带等，不同的功效适合不同的使用需求；根据基材的种类可分为布基胶带、纸基胶带、膜基胶带等各类胶带。功能从捆扎缠绕、遮蔽保护、包装封箱等民用消耗品到电气设备、电子产品的原材料，从基本的密封、连接、固定、遮蔽、保护等基本功能扩展到导电、绝缘、抗UV、导热等多种复合功能，胶粘带已经从传统的胶粘材料制造业逐步演化成一个科技含量高、应用领域广、下游行业细分多的新兴材料行业。2）胶粘带行业市场概况全球胶粘带市场规模：胶带应用范围广泛，且属于耗材，根据中国胶粘行业协会预测，2020-2025年全球胶粘带市场规模将按照5.2%的年复合增长率增长，到2025年可达到744.3亿美元，胶带行业未来全球市场空间巨大。Alexander Watson Associates数据显示，亚洲地区占据全球胶粘带销量最大的市场份额，市场占比达到54%，其次是北美市场、欧洲市场、南美市场、非洲及中东地区市场。
中国胶粘带市场规模：根据中国胶粘剂和胶粘带工业协会的统计数据显示，近年来，我国胶带销量保持上升的趋势，2017年度至2020年度，国内胶带销量由234亿平方米增长至299亿平方米，复合增长率达到8.51%；国内胶带市场规模对应从403.4亿元增长至500.8亿元，复合增长率达到7.48%。2020年度中国胶粘带销售额达到500.8亿元，相较于2019年度同比增长7.58%。2021年度，中国胶粘带总产量357亿平方米，销售额约638.6亿元，分别相较于2020年度同比增长19.4%和27.5%。
3）胶粘带行业竞争格局
胶粘剂和胶粘带行业经过改革开放以来持续、快速、稳定的发展，已形成较大的生产规模。目前行业的基本特点是行业内企业多、规模小、产业集中度低、经营两极分化趋势明显。胶粘剂和胶粘带行业目前具有规模化生产能力的企业不多，大部分系从规模生产厂家购买母卷，经过简
单的裁切和包装对外出售的裁切商。多数企业产品单一，技术含量不高，市场竞争较为激烈。胶粘带制品全球行业龙头包括3M、Tesa、日东电工、德国汉高、美国艾丽、日本Lintec等，3M等国际胶带制造企业历史悠久，技术实力雄厚，品牌优势明显，基本垄断了适用于电子、汽车等行业的中高端胶带市场，引领着整个行业的发展方向。国内厂商凭借成本优势，快速发展壮大，占领了大部分中低端市场。总体而言，胶粘带行业呈现出中高端市场产品主要被国际领先企业占领，中低端市场竞争激烈的竞争格局。少数国内领先企业虽然在某些中高端产品领域已经能够与国外品牌进行竞争，但是国内企业由于品牌效应和技术上的差距，整体竞争力仍然相对较弱。目前国内市场大致可以分为三个层次的竞争格局：
首先是用于特殊用途，符合特定质量和环保要求，具有特定物理和化学特性的高附加值胶带产品市场，如汽车、电子电器制造中使用的线束胶带、工业双面胶等。该类市场主要被欧美大型知名胶带企业占据，主要包括3M、Tesa、日东电工等。国内部分企业在个别胶带产品上已经可以和国外企业进行竞争，但总体而言还存在较大差距。
第二个层次的市场主要竞争者为有一定生产能力，达到一定技术水平，拥有自主品牌的胶带生产企业。该类企业生产的胶粘带产品质量稳定，被市场广泛认可，也有一些企业取得国际知名企业的认可，成为其产品的代工或贴牌厂商。公司目前正处于该层次市场。
第三个层次的市场为低端产品竞争市场，主要企业是小型生产企业和下游裁切商，生产的胶带产品同质化程度高，技术含量较低。
目前，国内胶粘带制造企业数量较多、较分散；中低端产品占比大，中高端产品较少，国内优势企业正逐步开展进口替代产品的制造。随着中低端市场的饱和，行业竞争从原来价格竞争向技术和品牌竞争转变，国内胶粘带厂商愈发重视产品的研发创新和为客户提供定制化综合解决方案的能力。在我国产业结构调整和升级的大背景下，胶粘材料行业的行业整合和升级也将提速，能够持续研发新技术新产品、具有工艺先进性和较强的生产成本控制能力的企业将会成为行业龙头，技术实力弱的中小厂商将面临被市场淘汰的危机。
中国国内主要胶带企业列示
| 国内主要胶带企业 | |
| 企业名称 | 基本情况 |
| 福建友谊胶粘带集团有限公司 | 始创于1986年，在全国拥有多个生产基地，主要产品包括BOPP封箱胶带、美纹纸胶带、和纸胶带、牛皮纸胶带。 |
| 中山市皇冠胶粘制品有限公司 | 始建于1990年，专业生产高性能双面胶粘带和高端保护膜两大系列产品。 |
| 台湾亚洲化学股份有限公司（炎州集团4306.TW） | 创立于1960年，是台湾以胶带为本业的上市公司；为全球第二大PVC生产厂商及第三大OPP包装胶带厂。 |
| 浙江永和胶粘制品股份有 | 创建于1993年，全国最大的BOPP胶粘带生产厂家之一。 |
| 限公司 | |
| 江苏斯迪克新材料科技股份有限公司（300806.SZ） | 国内领先的功能性涂层复合材料供应商。 |
| 永乐胶带有限公司 | 成立于1985年，主要产品为PVC胶带，2004年收购了美国普利茂斯，拥有各项汽车及行业认证，产品主要配套大众、福特、沃尔沃等汽车制造厂，2017年被美国艾利公司收购。 |
| 永大（中山）有限公司 | 创始于1984年，主营品牌BOPP胶带、双面胶带。 |
| 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 （603683.SH） | 成立于1994年，主要产品包括美纹纸胶粘带、电子胶粘带，于2015年年末申报IPO主板。 |
| 浙江奔多实业有限公司 | 公司于2003年成立，坐落在宁波杭州湾新区，全国BOPP胶带半成品母卷主要厂家之一。 |
4）公司行业地位公司董事长及公司核心团队深耕胶粘带行业20余年，通过持续的研发创新及高投入的项目扩展，公司完成了布基、纸基、膜基三大类民用胶粘产品的一体化、自动化产业链整合。公司与3M、日东电工等全球品牌商，以及快递、建材、汽车等行业知名公司建立了稳固的合作关系。目前，公司各民用胶粘产品产销量处于行业领先水平，是行业内民用胶粘产品的首选供应商。工业、汽车胶带等高端胶粘产品方面，公司结合自身技术研发方向及行业特点寻找机会进行突破，力争实现部分产品的国产替代。2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
1、采购模式
（1）普通业务
公司产品的主要原材料为塑料粒子、树脂、纸浆、SIS橡胶、其他橡胶、纱等，公司原材料采购流程由采购部、计划部和仓储物流部负责，计划部根据生产计划安排仓储物流部请购，再由采购部负责采购；仓储物流部会对原材料安全库存进行跟踪，当原材料库存量下降到预定的最低库存量时，仓储物流部通知采购部进行采购，全部过程通过ERP系统操作。采购部从公司的合格供应商名录中选取采购对象进行比价采购，每种原辅材料的采购遵循货比三家、质优者先、价廉者胜、就近者取的原则。公司采用合格供应商管理制度，由采购部、质检部和技术部对供应商进行评估，主要评估项目包括品质、交货期、价格、服务等，符合条件的供应商成为公司合格供应商。公司定期对合格供应商进行跟踪评估，确保原材料品质。
（2）进料加工业务
公司根据海外客户采购订单需求，由计划部下达物料用量，仓储物流部根据用量下达原材料请购单，再由采购部负责采购。加贸部会将相应的进口料件名称、数量、金额和进料加工对应产成品的名称、数量、金额等信息报海关备案。
2、生产模式
（1）普通业务
对于普通业务，公司实行“以销定产加安全库存”的生产模式，销售部根据客户订单及未来需求预测制定销售计划，由计划部负责协调生产。计划部根据销售计划对产品进行分类，并通过ERP系统将生产指令分发至各生产部门。生产部根据生产指令安排生产计划，并实时将生产进度上传ERP系统方便各部门进行跟踪。如果需求的产品为非标准化的定制产品，计划部还将要求技术部参与生产过程，对生产工艺进行调整。
（2）进料加工业务
对于进料加工业务，公司实行“以销定产”的生产模式，加贸部根据海外客户订单组织生产，由计划部负责协调，生产部生产。加贸部根据海关“专料专用、专料专放、专料专账”要求，制作加工贸易台账，确保进口料件不与国产料件混放、不与国产料件调换顶替。未经海关许可，进口料件和进料加工成品不在境内出售、串换，公司严格遵守海关监督要求。
3、销售模式
公司海外销售主要是ODM的销售模式，对于个别客户销售采用OEM模式，也有部分海外客户直接向公司采购母卷。内销主要采用直销的方式，辅以网络销售及经销商模式销售。
A、外销模式分类
①ODM模式
公司海外销售主要是ODM的销售模式，产品销售覆盖全球超过110个国家和地区。公司主要海外客户包括3M、日东电工等，为知名度较高，在全球或区域性市场有着较高市场占有率的客户。公司主要通过大型展会、招标、客户推荐、网站等多种途径拓展国际业务，加强海外推广。公司主要客户签署的ODM协议及订单中未对公司以自有品牌销售产品作出限制性的约定或要求。
②OEM模式：公司仅对日本EbunoCo.,Ltd.一家客户销售采用OEM模式，在实际生产中使用了EbunoCo.,Ltd.的专利技术。
③海外胶带母卷直销
公司部分海外客户直接向公司采购母卷，该类客户主要集中在印度和中东地区，母卷在当地由客户安排经过后道加工工序之后出售给最终消费者。公司销售母卷后不参与后续加工安排、品牌营运、渠道管理等事项。
B、内销模式分类
①国内直接销售
公司国内直接销售主要系销售母卷，母卷由客户安排后道加工工序形成产成品出售给最终消
费者。公司直接销售后不参与后续加工安排、品牌营运、渠道管理等事项。
②国内经销模式
公司尝试以经销方式销售自有品牌产成品，主要采用买断方式。自有品牌业务主要目的是为拓展国内市场，树立公司品牌形象。
③网销经营模式
为了推广自有品牌，提高品牌知名度，2015年以来，公司尝试通过淘宝网、京东、亚马逊等网络销售平台进行线上销售。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
| 布基胶带 | 胶粘材料行业 | 塑料粒子、纱布、树脂、橡胶、隔离剂、助剂、离型液等 | 家居日用、手工DIY、包装行业、建筑装饰行业、防水补漏、广告展览行业、 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| 美纹纸胶带 | 胶粘材料行业 | 纸浆、纸基、树脂、橡胶、含浸液、助剂、离型液等 | 建筑装饰行业、汽车制造与维修、医疗、鞋材、航天航空、家电，电子电器制造 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| PVC胶带 | 胶粘材料行业 | PVC粉、树脂、橡胶等 | 日用电线绝缘保护、装修装潢行业、汽车制造与维修、线束缠绕、电子电器制造、航空航天、家电、医疗 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
| OPP胶带 | 胶粘材料行业 | OPP膜、丁酯 | 包装行业、文具办公 | 原材料价格波动及市场供求关系 |
(3). 研发创新
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”之“4、全面激发研发创新活力，提升企业硬实力，发挥竞争优势”。
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
A、布基胶带
B、纸基胶带
C、膜基胶带
D、BOPP工艺流程图介绍
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率（%） | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
| 布基胶带 | 23,103.00 | 76.23 | |||
| 纸基胶带 | 94,734.00 | 88.39 | |||
| 膜基胶带 | 424,540.00 | 83.60 | |||
| OPP膜 | 13,440.00 | 92.85 |
注:设计产能计量单位：胶带为万平方米、OPP膜为万千克。生产能力的增减情况
√适用 □不适用
| 产品名称 | 单位 | 2022年产能 | 2021年产能 | 产能增减 |
| 布基胶带 | 万平方米 | 23,103.00 | 18,000.00 | 5,103.00 |
| 纸基胶带 | 万平方米 | 94,734.00 | 82,200.00 | 12,534.00 |
| 膜基胶带 | 万平方米 | 424,540.00 | 295,200.00 | 129,340.00 |
| OPP膜 | 万千克 | 13,440.00 | 5,300.00 | 8,140.00 |
产品线及产能结构优化的调整情况
√适用 □不适用
膜基胶带主要包括OPP胶带与PVC胶带，报告期内，公司新增加OPP胶带涂布生产线6条，BOPP拉膜线第二、第三、第四条生产线投产；同时，公司对现有的PVC胶带的部分产线进行升级置换，高速设备使得PVC胶带生产效率提升，因此，2022年公司膜基胶带产能较2021年有较大的提升；纸基胶带主要包括美纹胶带、清洁胶带、牛皮胶带，报告期内，公司新增加美纹纸胶带涂布生产线1条，并对现有产线进行改造升级，因此，2022年公司纸基胶带产能较2021年有较大的提升。布基胶带方面，报告期内公司越南海防生产基地新增涂布生产线1条，并对现有产线进行改造升级，因此，2022年公司布基胶带产能较2021年也有较大的提升。非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
| 主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| OPP膜 | 直接采购 | 银行存款 | -5.68 | 19,184,068.30 | 19,184,068.30 |
| 丁酯 | 直接采购 | 承兑汇票+银行存款 | -30.04 | 61,143,030.00 | 61,167,190.00 |
| 树脂 | 直接采购 | 银行存款 | -7.64 | 23,347,203.77 | 23,598,388.19 |
| 粒子 | 直接采购 | 银行存款 | 4.23 | 16,623,888.00 | 15,951,482.14 |
| 其他橡胶 | 直接采购 | 信用证 | 1.97 | 8,205,366.00 | 8,427,745.44 |
| 纸浆 | 直接采购 | 信用证 | 17.86 | 34,368,070.50 | 34,041,820.73 |
| PVC粉 | 直接采购 | 银行存款 | -13.81 | 9,647,200.00 | 9,591,470.63 |
| SIS橡胶 | 直接采购 | 承兑汇票+银行存款 | 2.08 | 10,214,628.00 | 10,221,440.99 |
| PP粒子 | 直接采购 | 银行存款 | -5.41 | 128,191,375.00 | 124,444,651.59 |
主要原材料价格变化对公司营业成本的影响
报告期内，公司主要原材料价格同比：丁酯价格有大幅度的下降，PVC粉、PP粒子、树脂等有小幅度下降，纸浆有较大幅度的上升，总体来看，报告期内公司主要原材料价格呈现涨跌互现的情况，但总体呈小幅下降态势，对公司销售成本产生一定的正面影响。注：采购量、耗用量计量单位是千克。
(2). 主要能源的基本情况
√适用 □不适用
| 主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 煤 | 直接采购 | 银行存款 | 19.48 | 201,032,820.00 | 199,706,340.00 |
| 电 | 直接采购 | 银行存款 | 10.61 | 151,456,259.10 | 151,456,259.10 |
主要能源价格变化对公司营业成本的影响报告期内，公司主要能源价格同比：煤价格上涨19.48%，电价格上涨10.61%，报告期内主要能源对公司销售成本产生较大的负面影响。注:煤采购量、耗用量计量单位为千克；电采购量、耗用量计量单位为度。
(3). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
√适用 □不适用
为规避上游原材料价格的波动、市场供需变化及大宗商品价格发生剧烈波动对公司经营业绩造成冲击，锁定产品原料价差，控制经营风险，公司会进行与生产经营相关的产品、原材料的期货套期保值业务。
(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
公司基于对原材料市场的走势判断、结合对未来销售增长的预期，会适当适时的增加原材料的采购。
4 产品销售情况
(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 布基胶带 | 60,484.06 | 49,584.95 | 18.02 | 10.09 | 17.20 | -4.98 | |
| 纸基胶带 | 121,897.82 | 110,766.21 | 9.13 | 21.06 | 25.77 | -3.40 | |
| 膜基胶带 | 223,314.44 | 203,263.43 | 8.98 | 16.57 | 18.67 | -1.61 | |
| OPP膜 | 51,595.25 | 45,719.31 | 11.39 | 10,754.31 | 11,361.50 | -4.69 | |
| 其他 | 36,727.25 | 34,019.05 | 7.37 | 20.85 | 28.49 | -5.50 | |
| 合计 | 494,018.82 | 443,352.95 | 10.26 | 30.67 | 34.95 | -2.84 |
(2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 境内销售 | 153,250.70 | 37.09 |
| 境外销售 | 340,768.12 | 27.98 |
| 合计 | 494,018.82 | 30.67 |
会计政策说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 重大环保违规情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 对联营企业投资 | 9,600,710.96 | 9,833,275.90 | -232,564.94 | -2.37% |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”之“1、多点布局，项目逐步落地，全面延链扩产初具规模。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 私募基金 | 61,383,094.30 | -231,491.44 | - | - | - | 61,151,602.86 | ||
| 期货 | 5,392,086.00 | - | 208,700.45 | 5,392,086.00 | - | 208,700.45 | ||
| 衍生工具 | 3,739,566.64 | 10,269,879.07 | - | 3,739,566.64 | - | 10,269,879.07 | ||
| 其他 | 79,817,736.68 | -3,256,101.34 | 343,000,000.00 | 95,201,041.20 | 3,486,319.71 | 327,846,913.85 | ||
| 合计 | 150,332,483.62 | 6,782,286.29 | 343,208,700.45 | 104,332,693.84 | 3,486,319.71 | 399,477,096.23 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
2022年4月27日公司第三届董事会第二十六次会议、2022年5月27日公司2021年年度股东大会，审议通过了《关于 2022 年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司为提高资金使用效率，合理降低公司财务费用、增加存储收益，使用单日最高余额不超过人民币 15 亿元的闲置自有资金进行现金管理，具体内容详见公司于2022 年 4 月 29 日、2022年5月28日在指定信息披露媒体上披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于 2022 年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-026）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-040）。报告期内私募基金投资情况见下表：
单位:元 币种:人民币
| 产品名称 | 投资成本 | 累计损益 | 期末账面价值 |
| 白鹭永冠鼓浪屿量化多策略定制一号私募证券投资基金 | 50,000,000.00 | 400,000.00 | 50,400,000.00 |
| 会世元驰1号私募证券投资基金 | 10,000,000.00 | 751,602.86 | 10,751,602.86 |
衍生品投资情况
√适用 □不适用
2022年4月27日公司第三届董事会第二十六次会议、2022年5月27日公司2021年年度股东大会，审议通过了《关于公司开展 2022 年度远期结售汇等外汇衍生产品业务的议案》，同意公司2022年度开展远期结售汇等外汇衍生产品业务，交易余额原则上不超过人民币45亿元或等值外币，额度可循环滚动使用，具体内容详见公司于2022 年 4 月 29 日、2022年5月28日在指定信息披露媒体上披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于开展 2022 年度远期结售汇等外汇衍生产品业务的公告》（公告编号：2022-029）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-040）。报告期内，公司牢固树立汇率风险中性的理念，以这一理念为原则开展远期外汇锁汇业务，锁汇额度不超过上述批准的额度且与公司实际经营需求相匹配，锁汇程序严格遵守公司的内控制度与审批权限；根据会计准则的要求，公司将外汇衍生品交易业务按照《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》的规定进行会计处理，不适用《企业会计准则第 24 号—套期会计》的相关规定。截至2022年12月31日，公司主要远期锁汇产品为普通远期锁汇（客户与银行协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的人民币兑外汇币种、金额、汇率以及交割期限。在交割日当天，客户可按照远期结售汇合同所确定的币种、金额、汇率向银行办理结汇或售汇）、远期宝（在远期结售汇基础上，提前锁定长期限远期汇率，并在到期日前任意一天，对比提前交割价格与即期价格，在锁定本金范围内，择优交割且次数不限）、加强型远期宝（卖出1个美元看涨人民币看跌期权+远期宝，将卖出期权的期权费补贴到远期价格上，以提升远期锁汇的价格）、挂单(卖出1个美元看涨人民币看跌期权，到期若即期价格高于期权执行价，则有义务按期权执行价交割，若到期即期未高于执行价，则无交割发生)，持仓量为2022 年度远期结售汇等外汇衍生产品业务交易余额上限人民币45亿元或等值外币的22.22%计人民币10亿元。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 序号 | 公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 投资比例 | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| 1 | 上海重发胶粘制品有限公司 | 生产加工粘胶制品、包装材料，从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 100万元 | 100% | 260.61 | 195.05 | 99.30 |
| 2 | 江西永冠科技发展有限公司 | 胶粘制品、胶带原纸、胶带纱布生产、加工、销售；经营本企业自产产品的出口业务、原辅材料的进口业务；包装装潢印刷；橡胶制品、塑料制品、玻璃纤维及制品制造、销售；第一、二类医疗器械生产及进出口业务；劳保用品生产及进出口业务；民用（非医用）口罩生产及进出口业务；熔喷布生产及进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 23000万元 | 100% | 405,551.57 | 188,871.53 | 16,952.87 |
| 3 | 云诺国际贸易有限公司 | 批发胶粘制品及包装材料，目前云诺国际尚未开展经营。 | 1万港元 | 100% | - | - | - |
| 4 | 江西八福科技发展有限公司 | 包装装潢印刷；纸箱、纸管、造粒生产及销售；（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 500万元 | 100% | 515.61 | 312.05 | 12.38 |
| 5 | 越南ADHES包装科技有限公司 | 生产胶带、包装袋和装饰印刷，经营出口本公司的产品及根据企业生产需求进行机器、零配件、原材料进口。经营胶带产品、日用品、包装产品，化学产品和原材料（危险化学品除外）、纺织品和包装材料。 | 1300万美元 | 100% | 14,213.95 | 11,849.33 | 2,042.77 |
| 6 | 越南百达贸易有限公司 | 批发其他专营未分类：具体：有权批发（不成立批发机构）胶带，缠绕膜，纸箱，不干胶，广告耗材、车身贴、改色膜以及各类符合法律规定的物品；助营业的服务活动未分类：具体：有权进出口胶带，缠绕膜，纸箱，不干胶，广告耗材、车身贴、改色膜以及各类符合法律规定的物品。 | 10万美元 | 100% | 2.13 | -2.27 | -2.27 |
| 7 | 永冠新材料科技(山东)有限公司 | 在新材料科技领域内从事技术研发；生产，销售：包装材料、薄膜制品，胶粘制品及其原辅材料、包装装潢印刷（限分支经营），化工产品及原料（除危险化学品），经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。经营电子商务。【依法须经批准的项目，经 | 13000万元 | 100% | 60,127.90 | 48,160.89 | 531.76 |
| 相关部门批准后方可开展经营活动】 | |||||||
| 8 | 江西振冠环保可降解新材料有限公司 | 一般项目：在环保可降解材料领域内从事技术研发，生产、销售胶粘制品，包装装潢印刷，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，化工产品及原料（除危险化学品）、不干胶材料、离型纸、原纸、离型纸、纸制品、离型膜、包装材料、橡胶制品、日用百货、编织物研发、非食用淀粉及淀粉制品的生产、销售。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | 5000万元 | 70% | 6,151.76 | 4,838.94 | -162.74 |
| 9 | 江西连冠新材料科技有限公司 | 电子及集成电路胶带、电子工业胶带、汽车改色膜、隔热膜（车窗膜）、车衣膜、VHB胶带等汽车系列胶带、各类粘胶制品（除危险品）、其他特殊用途胶带、粘胶配套材料（除危险品）、光学胶膜、锂电池行业用功能性薄膜材料及其衍生产品的研发、生产、销售；纸制品、办公用品、日用百货的制造、销售，从事货物及技术的进出口业务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | 16400万元 | 100% | 46,258.94 | 33,147.14 | 57.25 |
| 10 | 江西永冠胶粘制品有限公司 | 一般项目：胶粘制品、胶带原纸、胶带纱布生产、加工、销售；经营本企业自产产品的出口业务、原辅材料的进口业务；包装装潢印刷。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） | 10000万元 | 100% | 89,128.64 | 41,340.99 | 3,222.80 |
| 11 | YG Technology Inc |
生产和销售胶带产品、包装材料、日用品、装饰印刷产品，以及根据企业生产需求进行机器、零配件、化学产品和原材料（危险化学品除外）的进出口。
| 71万美元 | 100% | 722.96 | 354.87 | -139.73 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
行业格局和趋势详见本节之“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
报告期内，正值公司成立二十周年，结合宏观环境、国家政策、战略，行业特点与状况，公司根据自身优劣势提出公司发展战略：
“胶”融世界，持续赋能全球客户；“带”享生活，引领胶粘行业标杆。产链协同一体化生产；永冠制造智能化升级；创新驱动国产化替代；终端触达品牌化运营；可持续发展，共创绿色低碳未来。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，“十四五”期间，随着我国逐渐从制造业大国向制造业强国迈进，胶粘材料行业竞争将更加激烈，整合和升级也将持续提速。在此宏观大背景下，公司将坚持立足民用领域，发展可降解胶带，布局工业、汽车、电子等中高端领域，持续推进产品结构升级，满足客户更高的环保需求，抓住国产替代契机。民用领域：公司将继续加大研发创新，扩链延链，扩大产能，增加新产品线，发展可降解胶带，扩大绿色环保产品，同时持续提升数据化、信息化与工业化深度融合，提高管理水平，推进智能化、自动化建设，推进渠道与品牌建设，增强公司发展动力，提升价值创造能力，扎实推进公司可持续、高质量发展；工业、汽车、电子等中高端领域：稳中求进，整合新事业部，开拓新领域。在原材料、汇率波动方面，公司将继续灵活运用套保工具，控制价格及汇率波动风险。
1、稳步推进各项目实施，确保项目尽快落地
对于“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”之“1、多点布局，项目逐步落地，全面延链扩产初具规模”所列未完成项目，公司将按计划按进度尽快落地完成。
2、进一步释放传统优势产品产能，巩固行业领先地位
2022年随着薄膜设备和涂布设备的相继投入使用，以及通过更换部分老旧设备和技术改造，传统产品产能释放，完成了营业收入同比30.91%的增长。2023年，随着进一步的产能释放，充分发挥一体化产业链及规模化优势，结合公司智能仓库项目的实施应用，进一步提升产品的生产能力及交付能力，增强产品市场竞争力，进而提高产品市场占有率，巩固行业领先地位。
3、优化产品结构，持续开发中高端产品，开拓新客户，并做好精细服务
报告期内，公司在研发新品和开拓新客上取得了不错的成绩，在国际局势动荡导致需求下降的情况下，公司依旧维持营收高增长。2023年公司将持续加强新品、中高端产品、新客户的开发，
建立更完善的技术服务团队满足客户的需求，技术和营销相结合，做好精细化服务，增加客户粘性。
4、重视全球各公司数字化、信息化建设，提高效率，降低成本，开创新时代的优秀跨国企业
2022年，公司成立了“信息化建设项目组”，以进一步推动数字化、信息化与工业化深度融合工作。报告期内，取得了优秀的成果。2023年，公司将于全球各公司加速推动提升建设速度，明确阶段数字化目标，统一规划，分步实施，优化流程和协同，打通各系统，赋能管理升级，并通过数字化技术手段，整合生产要素、采购和销售数据，进行数字建模、分析数据，提高人、材、机的运转效率，降低成本，更为公司业务发展战略赋能。
5、品牌战略是“根本战略”，持续推进品牌营销项目，树立胶带民族品牌
（1）国家政策、行业状况呼吁民族品牌
习近平总书记明确要求“推动中国制造向中国创造转变、中国速度向中国质量转变、中国产品向中国品牌转变”。“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出，开展中国品牌创建行动，保护发展中华老字号，提升自主品牌影响力和竞争力，率先在化妆品、服装、家纺、电子产品等消费品领域培育一批高端品牌。近年来，中国企业增强品牌意识、把握发展机遇，打造出一大批知名度高、美誉度强、影响力大的优秀品牌，中国产品、中国服务、中国标准扬帆出海、走向世界，成为国际市场上闪光的“中国名片”。
胶粘剂和胶粘带行业经过改革开放以来持续、快速、稳定的发展，已形成较大的生产规模。目前行业的基本特点是行业内企业多、规模小、产业集中度低、经营两极分化趋势明显。胶粘剂和胶粘带行业目前具有规模化生产能力的企业不多，大部分系从规模生产厂家购买母卷，经过简单的裁切和包装对外出售的裁切商。多数企业产品单一，技术含量不高，市场竞争较为激烈。目前国内市场大致可以分为三个层次的竞争格局：首先是用于特殊用途，符合特定质量和环保要求，具有特定物理和化学特性的高附加值胶带产品市场，如汽车、电子电器制造中使用的线束胶带、医用胶带等。该类市场主要被欧美大型知名胶带企业占据，主要包括3M、Tesa、日东电工等。国内部分企业在个别胶带产品上已经可以和国外企业进行竞争，但总体而言还存在较大差距。第二个层次的市场主要竞争者为有一定生产能力，达到一定技术水平，拥有自主品牌的胶带生产企业。该类企业生产的胶粘带产品质量稳定，被市场广泛认可，也有一些企业取得国际知名企业的认可，成为其产品的代工或贴牌厂商。公司目前正处于该层次市场。第三个层次的市场为低端产品竞争市场，主要企业是小型生产企业和下游裁切商，生产的胶带产品同质化程度高，技术含量较低。随着中低端市场的饱和，行业竞争从原来价格竞争向技术和品牌竞争转变，国内胶粘带厂商愈发重视产品的研发创新和为客户提供定制化综合解决方案的能力。在我国产业结构调整和升级的大
背景下，胶粘材料行业的行业整合和升级也将提速，能够持续研发新技术新产品、具有工艺先进性和较强的生产成本控制能力的企业将会成为行业龙头，技术实力弱的中小厂商将面临被市场淘汰的危机。
（2）渠道建设促进品牌建设
胶带生产分前道工序与后道工序，前道工序对技术、资金、设备、管理水平等有较高的壁垒，后道工序准入门槛低，小规模胶带厂甚至夫妻店，购买半成品后经过复卷、分切等简单的后道工序，加入印制自有品牌的纸管管芯，依靠灵活的定制规格、周到的服务，覆盖方圆几十公里的客户市场，到达最终消费者。
国内头部胶带企业基本上集中在竞争格局中的第二层次，但其销售基本上是国外代工、国内外半成品直销为主，没有真正到终端消费者。通过线上销售，又因客单价太低，性价比比不高。若能找到一种方法，将最终成品销售到终端消费者，且不受客单价、运输、服务半径等影响，那么第二层次的国内头部胶带企业的质量、交期、定制能力等将远超小胶带厂。国内头部胶带企业也将产品真正延伸到终端消费者，通过终端消费者认知，逐步把品牌建立起来。
（3）公司渠道、品牌建设探索历程
为了推广自有品牌，提高品牌知名度，2015年以来，公司尝试通过淘宝、天猫、1688、京东、跨境电商等网络销售平台进行线上销售，虽2015-2017年在网销营业收入有所增长，也做到过胶带产品网销行业前列，但受限于客单价过低、平台费及快递费过高，小规模胶带厂的不规范操作，无法体现竞争优势，必须探索其他方法来替代，方有出路。
（4）公司渠道、品牌建设上升到战略高度
渠道、品牌建设一直是所有企业孜孜追求的目标，公司也不例外。公司认为，品牌及渠道建设战略实施依赖精力、资金的持续投入。目前胶带行业的销售渠道主要为线下，公司计划在今年完成信息化平台系统的搭建，用于连接线上线下销售、加强物流建设、加强本地服务、赋能下游经销商等，同时将制定和完善经销商筛选及激励体系。胶带行业品牌及渠道的建设是一个长期过程，一方面需要公司持续性的投入，另外一方面行业目前也正处于快速整合、集中度提升的过程，行业内技术含量低、产品同质化程度高、经营相对不规范的企业及小品牌，将越来越难以依靠压缩成本和缩小服务半径生存。公司将抓住行业结构调整浪潮，发挥自身优势积极进行品牌及渠道布局，积极搭建覆盖全国的营销网点及物流网络，触达及服务更多下游渠道及终端客户，扩大品牌知名度。
报告期内，响应习近平总书记“实现技术自立自强，做强做大民族品牌”“坚持绿色发展方向，强化品牌意识”的大方向，公司践行“永冠速度”，正式开展海外品牌战略，上海解封后迅速拓展各项工作，完成了海外几个运营中心的基本建设。2023年，在各行各业内卷严重的背景下，公司树立品牌势在必行，海外团队会继续发挥公司二十年深耕胶带行业的优势，抢占先机，加快速度打响永冠品牌。
6、开拓新领域，抓住国产替代契机
报告期内，是汽车行业比较困难的一年，在这充满变数的一年，我们的工业产品坚持走品牌路线，从主机厂切入，配合技术部门精心打磨产品，向前跨了一大步，创新的高性价比环保产品是赢得可持续发展的必由之路。2023年，公司会丰富工业胶粘带产品线，继续抓住国产替代进口的契机，提高品牌知名度和市场占有率。加深与大客户合作，以市场带动技术革新和生产效率提升，充分展示上市公司的平台优势和民营企业的灵活机动，赢得市场口碑，提高产品附加值。
7、开启电商+短视频、社群运营等营销模式，与时俱进，创造运营新时代
报告期内，公司创建新媒体运营中心，多产品线布局、多平台布局，搭建全网营销矩阵，解决线下销售瓶颈。在“眼球经济”强势影响下，视觉营销成为必不可少的消费模式，2023年公司会继续紧跟时代步伐，跟上新媒体的快速发展，抓住商机，不断优化内容，通过移动端直接拍摄产品生产过程，真实、直观的呈现“清洁工厂”，“高端智能制造”，“胶带趣用”等场景，提升品牌形象，并通过动态视频和客户交互，完善客服体系，释放品牌价值，积累品牌资产，为公司也为社会创造更大价值。
8、加强套保工具风险管理
报告期内，公司面临人民币大幅贬值及纸浆价格高涨的被动局面。2023年，公司将继续完善各项套保制度，加强套期保值风险管理，建立严格严谨的审批管理流程和操作控制制度，结合企业自身需求及市场情况，规避生产经营中的原材料价格、汇率波动风险，保障公司业绩长期、持续、平稳的增长。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动风险
原材料及能源成本是公司产品成本的主要组成部分。公司生产涉及的主要原材料为塑料粒子、树脂、纸浆、SIS橡胶以及纱等，该等原料的价格受上游原料价格和市场供需关系影响，呈现波动变化趋势。虽然公司持续改进产品生产技术工艺以提高主要原材料利用率，并不断强化原材料成本管理和控制能力，减少原材料价格波动对公司业绩的影响，但不排除未来原材料价格出现大幅波动对公司经营业绩产生较大影响。
2、汇率波动的风险
出口外销业务是公司销售业务的重要组成部分，公司主要采用美元作为出口销售结算货币，辅以少量人民币、欧元或日元结算。未来随着人民币汇率形成机制进一步市场化改革及其他国家形势、货币金融政策的变化，人民币汇率波动幅度可能会进一步扩大。公司将适时运用外汇远期
等衍生金融工具进行锁汇对冲风险，若衍生工具公允价值出现大幅负面波动，将对公司的经营业绩产生不利影响。
3、市场竞争加剧的风险
胶粘剂和胶粘带行业经过改革开放以来持续、快速、稳定的发展，已形成较大的生产规模。目前行业的基本特点是行业内企业多、规模小、分布区域广、产业集中度低、经营两极分化趋势明显。国际知名企业（如3M、德国汉高等）已在国内投资建厂从事胶粘剂和胶粘带的生产和销售，抢占国内市场，对内资企业带来很大的竞争压力。少数国内领先企业在一些中高端产品领域已经能够与国外品牌进行竞争，但国内企业的整体竞争力仍然相对较弱。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提高产品品质和服务水平，不能进一步提升公司品牌的影响力，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。
4、技术风险
公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。基材、胶粘剂、离型剂的组合以及关键的生产工艺参数、程序方法直接影响到产品的性能、成本以及市场竞争力，是公司胶带产品的核心技术。公司拥有一批较高水平的专业技术人员，具备丰富的产品开发和制造经验，但是随着科学技术的发展及其他相关产业的发展，客户对公司现有产品在技术和质量上提出了更高的要求，如果公司研发与生产不能同步跟进，满足市场的要求，公司产品将面临无法满足现有客户需求的风险。同时，稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，从而对公司产生不利影响。
5、宏观经济周期波动风险
公司的主营业务为各类胶带产品的研发、生产和销售，主要产品为布基胶带、美纹纸胶带、清洁胶带、PVC胶带、OPP胶带、牛皮纸胶带等。公司的主要产品广泛应用于建筑装饰、包装、家居日用、广告、汽车、电子元器件制造、造船等领域的喷漆遮蔽、粘接、固定、保护、导电和绝缘等方面。胶带产品下游市场需求受宏观经济和国民收入水平的影响，宏观经济周期波动会影响到下游行业景气度，进而对公司产品的市场需求造成影响。
6、宏观环境带来的不确定风险
当今世界百年未有之大变局加速演化，地缘冲突不断，通胀高企，气候环境变化冲击，中美贸易摩擦时好时坏，加之持续的俄乌战争及欧美对俄罗斯的经济制裁，冲击着全球能源和金融市场，大大抬高了生产及运输成本与通胀预期，给全球经济的脆弱复苏带来了强烈的不确定性。若其中的一项或数项持续恶化，未来一段时间可能影响全球宏观经济走势，将不利于公司正常的采购和销售，继而给生产经营带来一定影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
1、公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召开股东大会，股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行，在审议关联交易方案时，关联股东回避表决，确保关联交易审议程序公平合理。股东大会决议符合法律法规的规定，不存在损害全体股东特别是中小股东合法权益的情形。
2、董事与董事会：公司董事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律法规的要求，各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，在公司的经营管理中能充分发挥其专业作用。
3、监事与监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员的构成符合法律、法规的要求，各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、信息披露与透明度：报告期内，公司严格依照法律法规、自律规则和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、公平、合规地履行信息披露义务，不存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他不正当披露。通过指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》以及上交所网站披露有关信息。
5、报告期内公司内控治理工作开展情况：公司根据《企业内部控制基本规范》对公司截至2022年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了评价，并根据内部控制评价工作编制内部控制评价报告。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，不存在重大缺陷。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年1月4日 | www.sse.com.cn | 2022年1月5日 | 审议通过《关于使用自有资金向公司全资子公司增资的议案》、《关于全资子公司江西永冠科技发展有限公司向其下属全资公司增资的议案》《关于在境外投资设立全资子公司的议案》3项议案 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月27日 | www.sse.com.cn | 2022年5月28日 | 审议通过《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2021年年度报告及报告摘要的议案》、《关于公司2021年度财务报告的议案》、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于公司2021年度利润分配的议案》、《关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于2022年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于公司2022年度对外担保预计的议案》、《关于公司2022年度对外借款相关事宜的议案》、《关于公司开展2022年度套期保值业务的议案》、《关于公司开展2022年度远期结售汇等外汇衍生产品业务的议案》、《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》13项议案 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开2次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吕新民 | 董事长、总经理 | 男 | 51 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 77,993,820 | 77,993,820 | 0 | 182.93 | 否 | |
| 郭雪燕 | 董事 | 女 | 47 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 15,003,600 | 15,003,600 | 0 | 108.98 | 否 | |
| 李颖达 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 41 | 2022-4-6 | 2023-05-17 | 61.74 | 否 | ||||
| 石理善 | 财务总监 | 男 | 54 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 225,000 | 225,000 | 0 | 86.16 | 否 | |
| 程志勇 | 独立董事 | 男 | 42 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 6.00 | 否 | ||||
| 王贤安 | 独立董事 | 男 | 56 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 6.00 | 否 | ||||
| 孙红梅 | 独立董事 | 女 | 55 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 6.00 | 否 | ||||
| 洪研 | 董事 | 女 | 40 | 2019-06-26 | 2023-05-17 | 49.48 | 否 | ||||
| 盛琼 | 董事 | 女 | 40 | 2019-11-14 | 2023-05-17 | 26.66 | 否 |
| 江海权 | 董事 | 男 | 53 | 2020-05-18 | 2023-05-17 | 87.93 | 否 | ||||
| 崔志勇 | 监事会主席 | 男 | 44 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 187,500 | 187,500 | 65.88 | 否 | ||
| 刘荣建 | 监事 | 男 | 33 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 39.96 | 否 | ||||
| 王洪祥 | 职工代表监事 | 男 | 49 | 2017-04-13 | 2023-05-17 | 49.03 | 否 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | / | 93,409,920 | 93,409,920 | / | 776.75 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 吕新民 | 1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任苍南县安得利胶带厂厂长。2002年，创立上海永冠胶粘制品有限公司，历任上海永冠胶粘制品有限公司总经理、董事长；现任苍南县藻溪镇商会会长，上海苍南商会常务副会长，江西抚州客商投资企业协会常务副会长，江西省抚州市人大代表，上海青浦工商联协会常务副会长，永冠新材董事长、总经理。 |
| 郭雪燕 | 1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任上海永冠胶粘制品有限公司财务部经理、财务负责人。现任永冠新材董事。 |
| 李颖达 | 1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学会计本科学历。曾任上海京泰包装材料有限公司，出口业务主管；上海珐伊复合材料科技有限公司，总经理助理，历任上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司总经理助理，现任永冠新材董事会秘书、副总经理。 |
| 石理善 | 1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任诸暨机床厂出纳、材料会计、成本会计、主办会计等职，浙江三尚机电有限公司财务会计科科长，诸暨织造总厂财务审计科科长，诸暨天宇会计师事务所项目经理，浙江健力股份有限公司财务负责人，枫叶控股集团有限公司财务总监。现任永冠新材财务总监。 |
| 程志勇 | 1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师。曾任立信会计师事务所杭州分所高级经理、浙江开尔新材料股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任浙江滕华资产管理有限公司总经理，同时兼任双枪科技股份有限公司独立董事、武汉华康世纪医疗股份有限公司独立董事、江苏泽宇智能电力股份有限公司独立董事、浙江汇隆新材料股份有限公司独立董事、北京铭芯智能科技有限公司监事、厦门铭芯智能科技有限公司监事、永冠新材独立董事。 |
| 王贤安 | 1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，律师。曾就职于浙江省舟山市工商行政管理局、天一证券有限责任公司、光大证券股份有限公司。现任德恒上海律师事务所高级合伙人，永冠新材独立董事。 |
| 孙红梅 | 1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。曾任陕西科技大学教授/院长。现任上海师范大学教授、上海兰卫医学检验所股份有限公司独立董事，永冠新材独立董事。 |
| 洪研 | 1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，2006年10月参加工作至今一直在永冠新材工作，历任上海永冠胶粘制品有限公司采购部经理，现任永冠新材董事、采购部总监。 |
| 盛琼 | 1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历，2005至今一直在上海永冠新材，现任永冠新材董事、人事部经理。 |
| 江海权 | 1969年出生，中国国籍，无国外永久居留权，本科毕业。曾就职于九江市封缸酒厂、江西龙腾生物高科技有限公司、九江汇源饮料食品有限公司、上海永冠胶粘制品有限公司、江西山水光电科技股份有限公司、江西永冠科技发展有限公司工作。现任江西永冠科技发展有限公司总经理、永冠新材董事。 |
| 崔志勇 | 1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任东莞永盛玩具厂技术员、车间主任，安徽工贸有限公司仓库主管。历任上海永冠胶粘制品有限公司仓库主管、仓储物流部经理、加贸部经理。现任永冠新材监事会主席、仓储物流部经理、加贸部经理。 |
| 刘荣建 | 1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任上海永冠胶粘制品有限公司采购部采购经理助理。现任永冠新材监事、采购部经理。 |
| 王洪祥 | 1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾就职于美利达自行车（中国）有限公司、深圳天雄塑胶有限公司、基胜工业（上海）有限公司，历任上海永冠胶粘制品有限公司车间主任。现任永冠新材职工代表监事、生产二部经理。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
李颖达女士经公司于2022年4月6日召开的第三届董事会第二十五次会议聘任为公司董事会秘书、副总经理。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 郭雪燕 | 永爱（上海）投资管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2017-06-05 | 2022-03-22 |
| 郭雪燕 | 连冠（上海）投资管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2015-12-23 | 2022-03-22 |
| 郭雪燕 | 永献（上海）投资管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2016-11-15 | 2022-03-22 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 除上述人员外，公司其他董事、监事和高级管理人员不存在在股东单位任职的情况。 | |||
注：2022年7月，永献（上海）投资管理中心（有限合伙）更名为垚朵（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；连冠（上海）投资管理中心（有限合伙）更名为垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；永爱（上海）投资管理中心（有限合伙）更名为垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吕新民 | 上海重发胶粘制品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-03-02 | |
| 吕新民 | 永康市泽冉家居用品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2014-03-19 | 2022-6-13 |
| 吕新民 | 江西八福科技发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2016-11-07 | |
| 吕新民 | 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司抚州市东乡区分公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-03-06 |
| 吕新民 | 越南ADHES包装技术有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019-08-03 | |
| 吕新民 | 永冠新材料科技（山东）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020-02-24 | |
| 江海权 | 江西永冠科技发展有限公司 | 总经理 | 2019-02-20 | |
| 王贤安 | 德恒上海律师事务所 | 高级合伙人 | 2008-03-01 | |
| 王贤安 | 派斯双林生物制药股份有限公司 | 独立董事 | 2021-03-23 | |
| 王贤安 | 浙江亚特电器股份有限公司 | 独立董事 | 2021-11-15 | |
| 孙红梅 | 上海师范大学 | 教授 | 2012-08-30 | |
| 孙红梅 | 上海兰卫医学检验所股份有限公司 | 独立董事 | 2017-11-01 | |
| 孙红梅 | 浙江盛泰服装集团股份有限公司 | 独立董事 | 2020-08-16 | |
| 孙红梅 | 上海沥高科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020-12 | |
| 孙红梅 | 上海嘉捷通电路科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021-12 | |
| 程志勇 | 双枪科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017-09-08 | |
| 程志勇 | 厦门铭芯智能科技有限公司 | 监事 | 2019-12-05 | |
| 程志勇 | 江苏泽宇智能电力股份有限公司 | 独立董事 | 2019-06-26 | |
| 程志勇 | 浙江滕华资产管理有限公司 | 总经理 | 2019-05-30 | |
| 程志勇 | 浙江汇隆新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019-12-09 | |
| 程志勇 | 北京铭芯智能科技有限公司 | 监事 | 2019-03-30 | |
| 程志勇 | 武汉华康世纪医疗股 | 独立董事 | 2019-11-28 |
| 份有限公司 | ||||
| 郭雪燕 | 上海重发胶粘制品有限公司 | 监事 | 2017-03-02 | 2027-02-08 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 除上述人员外，公司其他现任董事、监事、高级管理人员不存在其他单位任职的情况。 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会下属的薪酬与考核委员会每年对公司各位董事和高级管理人员的职责、能力和工作业绩进行评价，并提出相应薪酬建议报公司董事会和股东大会审议通过。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据为在公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、所在地平均收入及公司业绩考核指标等因素。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 具体明细详见本节之“四、董事、监事和高级管理人员的情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况” |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 776.75万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 李颖达 | 董事会秘书、副总经理 | 聘任 | 原董事会秘书、副总经理离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第二十三次会议 | 2022年2月24日 | 审议通过1项议案： 1、关于使用自有资金向公司全资子公司增资的议案 |
| 第三届董事会第二十四次会议 | 2022年3月21日 | 审议通过1项议案： 1、关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他可转债募投项目的议案 |
| 第三届董事会第二十五次会议 | 2022年4月6日 | 审议通过2项议案： 1、关于聘任公司副总经理的议案 2、关于聘任公司董事会秘书的议案 |
| 第三届董事会第二十六次会议 | 2022年4月27日 | 审议通过18项议案 1、关于公司2021年度总经理工作报告的议案 2、关于公司2021年度董事会工作报告的议案 3、关于公司2021年年度报告及报告摘要的议案 4、关于公司2021年度财务报告的议案 5、关于公司2021年度财务决算报告的议案 6、关于公司2021年度利润分配的议案 7、关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 8、关于2022年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案 9、关于公司2022年度对外担保预计的议案 10、关于公司2022年度对外借款相关事宜的议案 11、关于公司开展2022年度套期保值业务的议案 12、关于公司开展2022年度远期结售汇等外汇衍生产品业务的议案 13、关于续聘公司2022年度审计机构的议案 14、关于公司2021年度董事会审计委员会履职情况报告的议案 15、关于公司2021年度内部控制评价报告的议案 16、关于补选公司第三届董事会专门委员会委员的议案 |
| 17、关于公司2022年第一季度报告的议案 18、关于提请召开上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2021年年度大会的议案 | ||
| 第三届董事会第二十七次会议 | 2022年7月25日 | 审议通过4项议案： 1、关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券方案的议案 1-1、发行规模及发行数量 1-2、债券利率 1-3、初始转股价格 1-4、到期赎回条款 1-5、发行方式及发行对象 1-6、向原A股股东配售的安排 2、关于公司公开发行可转换公司债券上市的议案 3、关于公司开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协议的议案 4、关于子公司拟开展融资租赁业务并由公司提供担保的议案 |
| 第三届董事会第二十八次会议 | 2022年8月30日 | 审议通过6项议案： 1、关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案 2、关于使用募集资金向全资子公司江西连冠新材料科技有限公司增资的议案 3、关于使用募集资金向全资子公司江西永冠科技发展有限公司增资的议案 4、关于2022年度使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案 5、关于公司2022年半年度报告及报告摘要的议案 6、关于公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 |
| 第三届董事会第二十九次会议 | 2022年10月27日 | 审议通过1项议案： 1、关于公司2022年度第三季度报告的议案 |
| 第三届董事会第三十次会议 | 2022年12月29日 | 审议通过4项议案： 1、关于募投项目实施用地所有权变更的议案 2、关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案 3、关于提请股东大会授权董事会办理本次向下修正可转换公 |
司债券转股价格相关事宜的议案
4、关于提请召开上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限
公司2023年第一次临时股东大会的议案
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 吕新民 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郭雪燕 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 洪研 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 盛琼 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 江海权 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 程志勇 | 是 | 8 | 8 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王贤安 | 是 | 8 | 8 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙红梅 | 是 | 8 | 8 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 6 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 程志勇、孙红梅、郭雪燕 |
| 提名委员会 | 孙红梅、王贤安、江海权 |
| 薪酬与考核委员会 | 王贤安、程志勇、江海权 |
| 战略委员会 | 吕新民、郭雪燕、孙红梅 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月18日 | 审议1项议案： 关于公司2022年第一季度内部审计报告的议案 | 审计委员会第三届第七次会议以举手表决的方式一致通过了1项议案 | 无 |
| 2022年4月27日 | 审议8项议案： 1、关于公司2021年度董事会审计委员会履职情况报告的议案 2、关于公司2022年审计部工作计划的议案 3、关于公司2021年度财务决算报告的议案 4、关于公司2021年度利润分配的议案 5、关于续聘公司2022年度审计机构的议案 6、关于公司2021年度内部控制评价报告的议案 7、关于公司2022年第一季度报告的议案 8、关于公司2021年年度报告及报告摘 | 审计委员会第三届第八次会议以举手表决的方式一致通过了8项议案 | 无 |
| 要的议案 | |||
| 2022年8月30日 | 审议2项议案： 1、关于公司2022年度第二季度内部审计报告的议案 2、关于公司2022年半年度报告及报告摘要的议案 | 审计委员会第三届第九次委员会以举手表决的方式一致通过了2项议案 | 无 |
| 2022年10月27日 | 审议2项议案： 1、关于公司2022年第三季度内部审计报告的议案 2、关于公司2022年第三季度报告的议案 | 审计委员会第三届第十次委员会以举手表决的方式一致通过了2项议案 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年3月29日 | 审议2项议案： 1、关于聘任公司副总经理的议案 2、关于聘任公司董事会秘书的议案 | 提名委员会第三届第二次会议以举手表决的方式一致通过了2项议案 | 无 |
| 2022年4月27日 | 审议1项议案： 关于公司董事会构成人员的议案 | 提名委员会第三届第三次会议以举手表决的方式一致通过了1项议案 | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月27日 | 审议1项议案： 关于审查公司董事、高级管理人员履职情况的议案 | 薪酬与考核委员会第三届第四次会议以举手表决的方式一致通过了1项议案 | 无 |
(5).报告期内战略委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月27日 | 审议1项议案： 关于公司2022年发展战略 | 战略委员会第三届第二次会议以举手表决的方式一致通过了1项议案 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 616 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,871 |
| 在职员工的数量合计 | 2,487 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,860 |
| 销售人员 | 159 |
| 技术人员 | 194 |
| 财务人员 | 31 |
| 行政人员 | 243 |
| 合计 | 2,487 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 9 |
| 本科 | 179 |
| 大专 | 348 |
| 大专以下 | 1,951 |
| 合计 | 2,487 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为确保公司战略目标的顺利进行，公司实施了以岗位管理和绩效考核为核心的薪酬制度，根据员工的专业类型制定了如下的薪酬考核方案：
1、管理人员及技术人员薪酬执行年薪制，分为岗位薪酬和绩效薪酬。岗位薪酬根据本地同业薪资水平，结合岗位重要性而设定；绩效薪酬按照岗位薪酬的一定比例执行绩效考核，考核依据为企业整体业绩、部门业绩以及个人实际表现。在年薪制考核的基础上，公司采取正向激励的管理办法，依据技术人员科研成果及管理人员的贡献程度进行额外的嘉奖。
2、销售人员根据公司年度总体指标分配考核任务并对应考核薪酬，按年度实际业绩完成情况执行全业绩考核，实行浮动薪酬。
3、生产人员按照不同工序难易程度进行计件、生产人员按照不同工序难易程度进行计件/计时考核。为提升员工工作积极性，公司会额外拨付一定比例金额作为年度绩效奖金。
公司建立了较稳定的福利保障体系。报告期内，公司依法为员工缴纳了社会保险和住房公积金。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司培训工作围绕企业战略展开，强化培训在配合和推动企业转型发展和经营目标实现中的作用。报告期内，公司根据战略及员工职业生涯发展，完成了包括企业战略、文化、职业素养、职业技能、思想教育等各方面的培训计划，由人力资源部统筹安排，主要涵盖内部授课、网络授课、外部培训及拓展、现场案例分析等培训方式，以契合公司员工内部管理及业务工作需求，形成完善的培训体系。同时，公司鼓励各部门员工根据工作需求，积极参与外部学历提升、行业交流活动。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 306.13万小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 8,265.41万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
依据《公司章程》的相关规定：公司实施积极的股利分配政策，重视对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配政策保持连续性和稳定性。公司采取现金、股票、现金和股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。在公司的现金能够满足公司正常经营和发展需要的前提下，公司优先采取现金方式分配股利。若公司未来12个月内无重大资金支出安排且满足现金分红条件，公司应当首先采用现金方式进行利润分配，每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。若有重大资金支出安排的，则公司在进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%，且应保证公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案。在有可供分配的利润的前提下，原则上公司应至少每年进行一次利润分配，公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期现金利润分配。经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告中汇会审[2023]5078号确认，2022年度母公司实现的净利润为44,986,666.67元，扣除计提的法定盈余公积金4,498,666.67元，以及报告期内因实施2021年年度利润分配已发放的现金红利38,225,974.20元，加上以前年度结转的未分配利润479,504,958.21元。截至2022年12月31日，公司期末可供股东分配的利润为481,766,984.01元。公司2022年年度利润分配方案：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元（含税）。截至本报告期末，公司总股本191,129,871股，以此计算合计派发现金红利人民币38,225,974.20元（含税），不进行资本公积转增股本。剩余未分配利润结转以后年度。本次分配的利润占当年度归属上市公司股东净利润的16.79%。该利润分配方案尚需提交2022年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 38,225,974.20 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 227,614,597.80 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 16.79 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 38,225,974.20 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 16.79 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第一期员工持股计划所持有的股票锁定期于2022年5月31日届满，根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，本期员工持股计划锁定期届 | 具体内容详见公司于2022年5月28日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2022-039）。 |
| 满后的相关情况进行公告。 | |
| 根据《公司第一期员工持股计划》，员工持股计划存续期内，公司以配股、增发、可转债等方式融资时，由管理委员会决定本期员工持股计划是否参与，以及制定相应的参与方案和资金解决方案，并提交持有人会议审议。为坚定本期员工持股计划对公司长期发展的战略信心，同时更好地践行员工与股东、公司利益共享机制，同意本期员工持股计划参与公司本次发行可转债的原股东配售，具体事宜（包括但不限于根据资金情况确定参与配售金额、提出并实施资金解决方案、出资、配售可转债、处置等）授权管理委员会办理。 | 具体内容详见公司于2022年7月27日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司第一期员工持股计划第三次持有人会议决议公告》（公告编号：2022-048）。 |
| 公司第一期员工持股计划的存续期为24个月，自本期员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至定向计划名下之日起计算，于2023年5月31日到期届满。 | 具体内容详见公司于2022年11月29日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于第一期员工持股计划即将届满的提示性公告》（公告编号：2022-072）。 |
| 截至2022年12月31日，公司第一期员工持股计划持有公司股票3,234,890股，占公司现有总股本的1.69%，持股数量未发生变化。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《绩效考核管理办法》、《薪酬福利管理办法》等制度文件对高级管理人员进行考核，依据经营管理目标对高级管理人员定期进行评价，落实对高级管理人员的考核激励。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》，具体内容详见公司于2023年4月28日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按《控股子公司管理办法》对子公司进行管理，主要通过委派董事、监事，推荐高级管理人员候选人，进行财务指导和监控等渠道对控股子公司进行管理，确保控股子公司始终处于受控状态。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘任内部控制审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙），认为公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，具体内容详见公司于2023年4月28日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2022年内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 12,865.90 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据江西省生态环境厅公布的《江西省2022年重点排污单位管理名录》，江西永冠属于2022年江西省重点排污单位。
| 污染源 | 排放物 | 有组织/无组织排放源 | 环保措施及处理设备 |
| 美纹纸胶粘带炼胶废气 | VOC3（非甲烷总烃），异味气体 | 有组织 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+脱附+冷凝+活性炭流动床吸附+RCO，再15米高排气筒排放 |
| 美纹纸胶粘带离型废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭，再15米高排气筒排放 | ||
| PVC胶粘带炼胶废气 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+脱附+冷凝+活性炭流动床吸附+RCO，再15米高排气筒排放 | ||
| 水性OPP胶带烘干废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+干式过滤+活性炭+RTO，再15米高排气筒排放 | ||
| 布基淋膜废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭，再15米搞排气筒排放 | ||
| 油性油墨印刷废气 | VOC3（非甲烷总烃），异味气体 | 有组织 | 集气罩收集+密闭车间+水喷淋+生化处理+15米烟囱排放 |
| PVC胶带压延膜废气 | VOC3（非甲烷总烃），异味气体 | 有组织 | 废气集风罩吸附+汽液过滤器+一级高压电离+二级高压吸附+干式过滤+转轮+RTO+15米烟囱排放 |
| 油性胶带涂布烘干废气 | VOC3（非甲烷总烃） | 有组织 | RTO焚烧废气15m高排气筒排放 |
| 水性胶水生产废气 | 集气罩收集+密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭吸附，再15米高排气筒排放 | ||
| 布基胶带烘干废气 | 集气罩收集，密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭，再15米搞排气筒排放 | ||
| 油性胶带涂布烘干废气 | 甲苯，乙酸乙酯 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+在线脱附+冷凝+活性炭二级吸附，再15米高排气筒排放 | |
| 油性胶水生产废气 | 集气罩收集+密闭车间；喷淋+高压静电+活性炭吸附，再15米高排气筒排放 | ||
| 美纹纸涂布烘干废气 | 甲苯 | 有组织 | 集气罩收集，密闭车间；冷却+活性炭吸附+脱附+冷凝+活性炭流动床吸附+RCO，再15米高排气筒排放 |
| PVC涂布烘干废气 | |||
| 布基胶带烘干废气 | |||
| 工业废水 | COD，氨氮等 | 有组织 | 微电解后再到生化系统 |
| 造纸压榨清洁废水 | COD、氨氮等 | 有组织 | 3000m3/d气浮池+压榨过滤+2000m3/d生化处理 |
| 水性油墨印刷废水 | COD、氨氮等 | 有组织 | 废水+加药水+搅拌+过滤+清水+排放至生化池处理 |
| PVC压延粉尘 | 粉尘 | 有组织 | 布袋除尘+15米烟囱排放 |
| 锅炉废气 | 粉尘，二氧化硫，氮氧化物 | 有组织 | SNCR+SCR+布袋除尘+脱硫塔+湿电+60米烟囱排放 |
| BOPP薄膜生产线废气 | 非甲烷总烃 | 有组织 | 密闭收集+水喷淋+高压静电+活性炭吸附+15米高烟囱排放 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 环保设施名称 | 污染物 | 处理能力/工艺 | 数量 | 运行情况 |
| 静电式压延废气净化器 | 废气 | 废气集风罩吸附+汽液过滤器+一级高压电离+二级高压吸附+干式过滤+转轮+RTO+15米烟囱排放，120,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+RCO+油水分离+气体15米高烟囱排放，150,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，120,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，80,000立方/小时 | 2台 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+RCO+油水分离+气体15米高烟囱排放，250,000立方/小时 | 2套 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，120,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，50,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| 甲苯废气处理器 | 废气 | 冷却废气+过滤+活性炭吸附+蒸汽脱附+冷凝+油水分离+气体15米高烟囱排放，50,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| VOC处理器 | 废气 | 水喷淋+高压静电+活性炭+15米高烟囱，50,000立方/小时 | 4个 | 正常 |
| VOC处理器 | 废气 | 水喷淋+生化处理+活性炭+15米高烟囱，50,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| VOC处理系统 | 废气 | 水喷淋+活性炭，280,000立方/小时 | 1套 | 正常 |
| VOC处理系统 | 废气 | 等离子+活性炭，50,000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| VOC处理系统 | 废气 | 集气罩收集+密闭车间+RTO燃烧，80000立方/小时 | 1台 | 正常 |
| 废水处理 | 废水 | 沉淀+加药剂+清洗+沉淀+絮凝+分离，设计处理量3,000立方/天 | 1台 | 正常 |
| 工业废水处理系统 | 废水 | 废水+调节池+生物接触氧化池+沉淀池+清水池，设计处理量1,000吨/天 | 2套 | 正常 |
| 工业废水处理系统 | 废水 | 废水+加酸反应+铁碳微电解塔+加碱反应槽+絮凝沉淀+生化系统600吨/天 | 1套 | 正常 |
| 工业废水处理系统 | 废水 | 废水+调节池+生物接触氧化池+沉淀池+清水池，设计处理量300吨/天 | 1套 | 正常 |
| 烟气处理系统 | 废气 | SNCR+SNCR+布袋除尘+脱硫塔+湿电+60米烟囱 | 3套 | 正常 |
| 在线监控系统 | 废气 | 在线监测VOC排放 | 4台 | 正常 |
| 在线监控系统 | 废水 | 在线监测废水排放 | 2台 | 正常 |
| 在线监测系统 | 粉尘、二氧化硫、氮氧化物 | 在线监测锅炉烟气排放 | 3台 | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2019年7月23日，江西永冠取得抚州市东乡环境保护局《关于江西永冠科技发展有限公司生产废水处理技术改造工程项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】29号。
2019年10月25日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产5400吨纱布扩建项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】53号。
2019年11月15日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司热电技改项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】59号。
2019年11月25日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《江西永冠科技发展有限公司年产61148吨OPP薄膜生产线建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2019】58号。
2020年4月15日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局关于江西永冠智能制造产业升级一期技改项目免于环评的说明函。
2020年5月4日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产68500吨胶粘制品改扩建项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2020】19号。
2020年8月3日，江西永冠取得抚州市生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产2万吨美纹纸胶带建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2020】76号。2020年8月7日，江西永冠取得抚州市生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产12.4万吨胶粘制品生产线建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2020】77号。2020年9月14日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于<江西永冠科技发展有限公司热电技改项目变更环境影响报告表>的批复》，批文号为东环审函【2020】44号。
2021年1月10日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产12万吨opp薄膜生产线建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】2号。
2021年1月10日，江西永冠胶粘取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠胶粘制品有限公司年产20万吨opp胶带生产线建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】3号。
2021年8月27日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司余热发电三期备用锅炉建设项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】28号。
2021年9月13日，江西振冠取得抚州市生态环境局《关于江西振冠环保可降解新材料有限公司年产100000吨特种纸生产线建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为抚环审函【2021】73号。
2021年11月9日，江西永冠取得抚州市东乡生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产1.2万吨热熔压敏胶扩建项目环评影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2021】40号。
2022年1月27日，江西永冠取得抚州市生态环境局《关于江西永冠年产9万吨水性胶水和10万吨橡胶型胶水建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为东环审函【2022】7号。
2022年1月27日，江西连冠取得抚州市生态环境局《关于江西连冠新材料科技有限公司功能性胶膜材料产研一体化建设项目环境影响报告书的批复》，批文号为东环审函【2022】8号。
2022年12月27日，江西永冠取得抚州市东乡区生态环境局《关于江西永冠科技发展有限公司年产3.5万吨PVC膜生产线改扩建项目环境影响报告表的批复》，批文号为东环审函【2022】39号。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
江西永冠建立了环保风险应急机制，编制了《江西永冠科技发展有限公司突发环境事件应急预案》，并在江西省抚州市东乡区环境保护局进行了备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
江西永冠按照国家和地方的要求安装了污染源自动监控系统，对于水污染物、大气污染物和噪声排放等重点污染源进行自动监控。该污染源自动监控系统与污染源监控中心联网并实时传输监测数据，由污染源监控中心监控主要污染源排放状况及自动监控设备运行情况。报告期内，公司污染源自动监控系统运行正常，污染物的排放符合环保要求与规范。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
除江西永冠外，公司及其他下属子公司均不是重点排污单位，相关生产区域集中在江西省抚州市东乡区工业园区内，生产过程中产生的三废均按照当地环保局要求和标准处理，报告期内未发生环境污染事故。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、完善雨污分流措施，开展污水明管化改造，增加废水收集池、装卸车收集槽等，共计投资约50万元，杜绝雨水污水交叉污染。
2、委托设计院设计、改造危险废弃物仓库，增加废液收集池，共计投资约300万元，按照法规要求对危废合规合法储存、处置。
3、完善废气收集处置，增加无组织废气收集管线，共计投资约500万元，提高废气收集处置效率，减少废气排放总量。
4、升级改造锅炉烟气排放处理设施，锅炉烟气排放达到超低排放，并安装在线监测，与国家环保部联网，投资约800万元。
5、升级增加废水处理系统，减少废水的排放，增加废水回收利用率，投资约300万元。
6、增加废气末端废气深度处理，安装5套RTO,5套RCO，投资约5,000万元。
7、委托专业环保机构，定期对开展现场环保检查咨询，提升环境管理水平。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | - |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 为落实企业社会责任，结合公司现状，开展了以下工作： 1、对车间高功率电机加装变频装置，截止目前已安装30台变频器，实际有效减少电能的浪费，每年减少耗电量约10,000KWh/年。 2、对蒸汽系统进行优化，采取更换疏水设施、保温设施、止回阀等措施，对产生的冷凝水收集，再输送到锅炉回用，减少废水产生，按截止目前已采用的措施，能节约标煤约2,000吨/年。 3、整改碎煤机，降低煤颗粒度，使煤燃烧更充分，提高燃烧效率，按截止目前已采用的措施，能约节省约5,000吨/年。 4、更换节能电机，淘汰耗能电机，共更换53台，按截止目前已采用的措施，能节能约500KWh/年。 5、涂布机改造高低压供气系统，将高温段的蒸汽尾气接入低温段，按截止目前已采用的措施，能节约蒸汽约50,000吨/年。 6、锅炉连定排污水回收系统过滤系统。按截止目前已采用的措施，能节约蒸汽约40,000吨/年。 |
具体说明
√适用 □不适用
碳排放量的增加速度远低于营业收入的增加速度。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇 | 自股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份；如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本人所持有的发行人股的锁定期自动延长6个月。上述锁定期满后，本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接所持有的发行人股份；本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。 | 自股票上市之日起36个月内及锁定期满后两年内 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 公司股东永献投资、连冠 | 自股票上市之日起36个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股 | 自股票上市之日起 | 是 | 是 |
| 投资、永爱投资 | 份，也不由发行人回购本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 36个月内 | |||||
| 股份限售 | 公司股东杨上志、裴玉环、杨德波、石理善、蒋勇 | 自股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份；如发行人上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本人所持有的公司股票锁定期自动延长6个月。上述锁定期满后，本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接所持有的发行人股份。本人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）；以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。 | 长期 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 公司股东复星惟实、祥禾涌安、海通兴泰、尚势骋、涌创铧兴、犇淼投资 | 自股票上市之日起12个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本单位直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 自股票上市之日起12个月内 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 公司股东崔志勇承诺 | 本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接所持有的发行人股份。以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行 | 长期 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 公司股东杨显金、刘忠建、杨红伟、丁建秋、陈庆 | 如果证券监管部门核准发行人本次公开发行股票并上市事项，自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 自股票上市之日起12个月内 | 是 | 是 |
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员 | 1、触发和中止股价稳定方案的条件 首次公开发行并上市后36个月内，公司股票如出现连续20个交易日收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作复权处理，下同）均低于最近一期（上一会计年度末，下同）经审计的每股净资产时，则触发股价稳定方案的启动条件。 自股价稳定方案启动条件触发之日起，公司董事会应在5日内召开董事会会议并告知稳定方案履行义务人；董事会决议公告后5个交易日内，相关方案履行义务人将按顺序启动股价稳定方案。 如股价稳定方案启动条件触发之日至股价稳定方案尚未正式实施前或在实施股价稳定方案过程中，公司股票出现某日的收盘价高于公司最近一期（上一会计年度末）经审计的每股净资产，则可中止实施股价稳定方案；中止实施股价稳定方案后，自上述股价稳定方案启动条件触发之日起12个月内，如再次出现公司股票收盘价格连续20个交易日低于公司最近一期经审计的每股净资产的情况，则应继续实施股价稳定方案。 2、股价稳定方案的具体措施 当上述启动股价稳定措施的条件成就时，发行人控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员及发行人将及时采取以下部分或全部措施稳定公司股价： （1）控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员增持公司股票 控股股东、实际控制人及自公司领取薪酬的董事、高级管理人员作为股价稳定方案第一顺位履行义务人，在触发股价稳定方案的启动条件（即触发增持义务）之日起10个交易日内或者董事会决议公告日5个交易日内，其应提出通过增持公司股票方式稳定股价的方案，并在依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的审批、核准手续（如需）后，由公司根据相关规定披露其增持公司股票的方案。在公司披露其增持公司股票方案的2个交易日后，其开始实施增持公司股票的方案。控股股东、实际控制人及自公司领取薪酬的董事、高级管理人员增持公司股票的方案的主要内容包括：1）增持期间系在触发股价稳定方案的启动条件 | 自股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 |
| 施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，直至公司履行相关承诺；公司立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司履行相关承诺；公司将在5个工作日内自动冻结相当于上一年度归属于公司股东的净利润的5%的货币资金，以用于公司履行稳定股价的承诺。 以上方案自上市后36个月内有效。 发行人控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员就履行上述《关于<上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司及其控股股东及实际控制人、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案>的议案》之相关权利和义务作出了承诺。 | |||||||
| 其他 | 公司 | 1、如本公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股（如本公司上市后发生除权事项的，上述回购数量相应调整）。本公司将在中国证监会出具有关违法事实的认定结果当日进行公告，并在3个交易日内根据相关法律法规及公司章程的规定召开董事会审议股份回购具体方案，并提交股东大会。本公司将根据股东大会决议及相关主管部门的审批启动股份回购措施。本公司承诺回购价格将按照市场价格，如本公司启动股份回购措施时已停牌，则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量）。 2、如因本公司招股说明书中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失，包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。 3、如本公司违反上述承诺，本公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证监会及有关司法机关认定的实际损失向投资者进行赔偿。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 公司股东复 | 1、上市后，本单位对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将 | 长期 | 否 | 是 |
| 星惟实、祥禾涌安、海通兴泰、尚势骋、涌创铧兴、犇淼投资 | 严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本单位将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。 2、本单位承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。 | ||||||
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述，或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将对发行人的赔偿义务承担连带责任。 2、如本人违反上述承诺，本人将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉，并按中国证监会及有关司法机关认定的实际投资者进行损失向赔偿。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 全体董事、监事、高级管理人员 | 1、如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述，或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司全体董事、监事、高级管理人员将对发行人的赔偿义务承担个别及连带责任。 2、如公司全体董事、监事、高级管理人员违反上述承诺，则将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开向股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺之日起5个工作日内停止在发行人处领薪、分红（如有）及津贴（如有），同时公司全体董事、监事、高级管理人员持有的发行人股份将不得转让，直至公司全体董事、监事、高级管理人员按照上述承诺采取相应的赔偿实措施并施完毕时为止。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、发行人上市后，本人对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。本人承诺，本人拟减持发行人股票前，将提前3个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人持有发行人股份低于 | 长期 | 否 | 是 |
| 案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的； （2）本人因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满3个月的； （3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则规定的其他情形。 6、本人承诺，在董事、高管任期届满前离职时，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定： （1）每年转让的股份不得超过所持有发行人股份总数的25%； （2）离职后半年内，不得转让所持发行人股份； （3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董监高股份转让的其他规定。 | |||||||
| 其他 | 公司股东永献投资、连冠投资、永爱投资 | 1、发行人上市后，本单位对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本单位将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。本单位承诺，本单位拟减持发行人股票前，将提前3个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本单位持有发行人股份低于5%时除外。 2、本单位承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。 3、本单位承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在首次卖出的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划，在上海证券交易所备案并予以公告；每次披露的减持时间区间不得超过6个月。本单位承诺在减持时间区间内，减持数量过半或减持时间过半时，披露减持进展情况；减持达到发行人股份总数1%的，在该事实发生之日起2个交易日内就该事项作出公告。在减持时间区间内，发行人披露高送转或筹划并购重组等重大事项的，立即披露减持 | 长期 | 否 | 是 |
| 进展情况，并说明本次减持与前述重大事项是否有关。本单位承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后的2个交易日内公告具体减持情况。 4、本单位承诺，发行人存在下列情形之一，触及退市风险警示标准的，自相关决定作出之日起至发行人股票终止上市或者恢复上市前，不减持所持有的发行人股份： （1）发行人因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚； （2）发行人因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。 （3）其他重大违法退市情形。 5、本单位承诺，具有下列情形之一的，不减持所持有的发行人股份： （1）发行人或大股东因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的； （2）大股东因违反上海证券交易所业务规则，被上海证券交易所公开谴责未满3个月的； （3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则规定的其他情形。 | |||||||
| 其他 | 全体董事、监事及高级管理人员 | 1、发行人上市后，本人对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。 2、本人承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。 3、本人承诺，采取集中竞价交易减持股份的，在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告减持计划，在上海证券交易 | 长期 | 否 | 是 |
| 所备案并予以公告；每次披露的减持时间区间不得超过6个月。本人承诺，在减持时间区间内，减持数量过半或减持时间过半时，披露减持进展情况。在减持时间区间内，发行人披露高送转或筹划并购重组等重大事项的，应当立即披露减持进展情况，并说明本次减持与前述重大事项是否有关。本人承诺，采取集中竞价交易减持股份的，应当在股份减持计划实施完毕或者披露的减持时间区间届满后的2个交易日内公告具体减持情况。 4、本人承诺，发行人存在下列情形之一，触及退市风险警示标准的，自相关决定作出之日起至发行人股票终止上市或者恢复上市前，不得减持所持有的发行人股份： （1）发行人因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚； （2）发行人因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关； （3）其他重大违法退市情形。 5、本人承诺，具有下列情形之一时，不减持所持有的发行人股份： （1）本人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的； （2）本人因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满3个月的； （3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则规定的其他情形。 6、本人承诺，在高管任期届满前离职时，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定： （1）每年转让的股份不得超过所持有发行人股份总数的25%； （2）离职后半年内，不得转让所持发行人股份； （3）法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董监高股份转让的其他规定。 | |||||||
| 其他 | 董事及高级管理人员 | 关于摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺： 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利 | 长期 | 否 | 是 |
| 益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本人承诺对职务消费行为进行约束； 3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； 4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | |||||||
| 其他 | 杨显金、刘忠建、杨红伟、丁建秋、陈庆 | 1、发行人上市后，本人对于本次公开发行前所持有的发行人股份，将严格遵守已做出的关于股份锁定及限售的承诺，在股份锁定及限售期内，不出售本次公开发行前已持有的发行人股份。前述锁定期满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易或协议转让等法律、法规规定的方式减持。 2、本人承诺，采取集中竞价交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式实施减持时，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 公司控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇 | 关于补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金缴纳事项作出如下承诺：如因国家有关主管部门要求永冠股份及其子公司上海重发胶粘制品有限公司、江西永冠科技发展有限公司、上海寰羽实业有限公司、永康市泽冉家居用品有限公司、上海腾革电子商务有限公司、上海翰革文体用品有限公司、上海冠革实业有限公司、江西八福科技发展有限公司、云诺国际贸易有限公司、美 | 长期 | 否 | 是 |
| 国Adhes胶粘科技有限公司补缴历史上应缴而未缴的社会保险、住房公积金，本人愿意按照主管部门核定的金额承担补缴该等社会保险、住房公积金及相关费用的责任，并根据有关部门的要求及时予以缴纳。如因此而给永冠股份及其子公司带来任何其他费用支出和经济损失的，本人愿意全部无偿代永冠股份及其子公司承担相应的补偿责任，并承诺不向永冠股份及其子公司追偿。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇 | 本人、本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务，未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；在本人作为发行人的控股股东/实际控制人期间，本人将采取有效措施，不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；本人将持续促使本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动；本人将不利用对发行人的控股股东/实际控制人地位进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动；本人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。以上承诺和保证在本人作为发行人的控股股东/实际控制人期间持续有效且不可撤销，在上述期间本人承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 公司控股股东吕新民，实际控制人吕新民、郭雪燕夫妇，持股5%以上股东、公司全体董事、监事及高级管理人员 | 1、本人不利用其控股股东、实际控制人、持股5%以上股东或董事、监事、高级管理人员的地位，占用发行人及其子公司的资金。本人及其控制的其他企业将尽量减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。 2、在发行人或其子公司认定是否与本人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，本人承诺，本人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。 | 长期 | 否 | 是 |
| 3、本人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用其控股股东、实际控制人、持股5%以上股东或董事、监事、高级管理人员的地位谋求不当利益，不损害发行人和其他股东的合法权益。 4、承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给发行人或其子公司以及其他股东造成损失的，本人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、本人、本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业未直接或间接从事与发行人相同或相似的业务，未对任何与发行人存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制； 2、在本人作为发行人的控股股东/实际控制人期间，本人将采取有效措施，不再对任何与发行人从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制； 3、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女以及本人直接、间接控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营同业竞争的任何活动；4、本人将不利用对发行人的控股股东/实际控制人地位进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动；5、本人确认承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 控股股东、实际控制人吕新民、郭雪燕 | 本人将不利用控股股东、实际控制人身份影响公司的独立性，并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人保证本人、本人关系密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员任职（指担任董事、监事、高级管理人员职务）及控制的企业如与公司及其子公司进行关联交易，将按公平、公允的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序，不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。 | 长期 | 否 | 是 |
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人 | 1、不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司未来实施新的股权激励计划，承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 长期 | 否 | 是 | |||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 1、本公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 2、本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 本激励计划的激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 长期 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 1,150,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 9 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 邵明亮、陈震、周永辉 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 邵明亮（3）、陈震（4）、周永辉（1） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） | 300,000.00 |
| 保荐人 | 兴业证券股份有限公司 | - |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022年4月27日，公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年，负责公司2022年度财务报告审计和内部控制审计工作。本次续聘议案经公司2021年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司于2022年4月29日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2022-030）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大到期债务未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
为支持合并报表范围内的子公司江西永冠、山东永冠、江西胶粘、江西振冠的业务发展，根据其经营业务实际需要，公司为其资金借款提供连带责任保证担保，提供合计不超过 250,000 万元人民币的担保额度。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的规定，本担保事项豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。担保金额在授权范围内，无需再经董事会或股东大会审议。公司分别于2022年4月27日、2022年5月27日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十八次会议，2021年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2022 年度对外担保预计的议案》，具体内容详见公司于2022 年 4 月 29 日、2022年5月28日在指定信息披露媒体上披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于 2022 度对外担保预计的公告》（公告编号：2022-027）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-040）。公司于2022年 7月 25日召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于子公司拟开展融资租赁业务并由公司提供担保的议案》，具体内容详见公司于2022 年 7月26 日在指定信
息披露媒体上披露的《关于子公司拟开展融资租赁业务并由公司提供担保的公告》（公告编号：
2022-047）。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 602,500,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 953,025,304.41 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 953,025,304.41 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 38.57 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 | |||||||||||||||
| 金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 公司于2022年4月27日召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2022年度对外担保预计的议案》，为满足公司发展需求及2021年度资金需求，实现高效筹措资金，公司2021年度计划为全资子公司提供总额不超过250,000万元的担保额度，授权期限自公司股东大会审议通过之日起至2022年年度股东大会召开之日止。该事项经2021年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司于2022年4月29日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于2022年度对外担保预计的公告》（公告编号：2022-027）。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财 | 自有资金 | 94,225,891.95 | 38,517,325.34 | - |
| 券商产品 | 自有资金 | 50,000,000.00 | 30,004,166.67 | - |
| 其他 | 自有资金 | 76,473,534.41 | 76,473,534.41 | - |
| 银行理财 | 募集资金 | 387,653,002.48 | 387,653,002.48 | - |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 104,934,420 | 54.90 | 0 | 0 | 0 | -104,934,420 | -104,934,420 | 0 | 0 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 104,934,420 | 54.90 | 0 | 0 | 0 | -104,934,420 | -104,934,420 | 0 | 0 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 11,937,000 | 6.24 | 0 | 0 | 0 | -11,937,000 | -11,937,000 | 0 | 0 |
| 境内自然人持股 | 92,997,420 | 48.66 | 0 | 0 | 0 | -92,997,420 | -92,997,420 | 0 | 0 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 86,195,451 | 45.10 | 0 | 0 | 0 | +104,934,420 | +104,934,420 | 191,129,871 | 100.00 |
| 1、人民币普通股 | 86,195,451 | 45.10 | 0 | 0 | 0 | +104,934,420 | +104,934,420 | 191,129,871 | 100.00 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、股份总数 | 191,129,871 | 100.00 | 0 | 0 | 191,129,871 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证监会《关于核准上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]197号）核准，公司首次公开发行股份于2019年3月26日在上海证
券交易所上市。首次公开发行前股份中吕新民、郭雪燕、永献（上海）投资管理中心（有限合伙）、连冠（上海）投资管理中心（有限合伙）、永爱（上海）投资管理中心（有限合伙）5名股东合计持有104,934,420股，于2022年3月28日上市流通（原定上市流通日2022年3月26日为非交易日，因此顺延至该日期后的第一个交易日，即2022年3月28日）。具体内容详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体披露的《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2022-013）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 吕新民 | 77,993,820 | 77,993,820 | 0 | 0 | 首发限售 | 2022-03-28 |
| 郭雪燕 | 15,003,600 | 15,003,600 | 0 | 0 | 首发限售 | 2022-03-28 |
| 垚朵（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 5,593,000 | 5,593,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2022-03-28 |
| 垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 3,344,000 | 3,344,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2022-03-28 |
| 垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 3,000,000 | 3,000,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2022-03-28 |
| 合计 | 10,493,420 | 10,493,420 | 0 | 0 | / | / |
注：2022年7月，永献（上海）投资管理中心（有限合伙）更名为垚朵（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；连冠（上海）投资管理中心（有限合伙）更名为垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；永爱（上海）投资管理中心（有限合伙）更名为垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、2022年度，公司股份总数未发生变动，为191,129,871股；
2、公司期初资产总额4,705,528,530.19元，负债总额2,469,204,580.91元，资产负债率52.47%；期末资产总额6,457,181,339.13元，负债总额3,972,070,433.69元，资产负债率61.51%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 9,361 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 9,943 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 吕新民 | 0 | 77,993,820 | 40.81 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 郭雪燕 | 0 | 15,003,600 | 7.85 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 全国社保基金五零二组合 | 2,764,662 | 4,548,246 | 2.38 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 香港中央结算有限公司 | 2,128,938 | 4,221,112 | 2.21 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙 | 0 | 3,344,000 | 1.75 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 北京益安资本管理有限公司－益安永冠私募证券投资基金 | 0 | 3,234,890 | 1.69 | 0 | 托管 | 0 | 其他 |
| 垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 0 | 3,000,000 | 1.57 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 交通银行股份有限公司－易方达科瑞灵活配置混合型证券投资基金 | 1,993,800 | 2,661,242 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 | 1,582,966 | 1,582,966 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 | 1,349,158 | 1,349,158 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 吕新民 | 77,993,820 | 人民币普通股 | 77,993,820 | |||||
| 郭雪燕 | 15,003,600 | 人民币普通股 | 15,003,600 | |||||
| 全国社保基金五零二组合 | 4,548,246 | 人民币普通股 | 4,548,246 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 4,221,112 | 人民币普通股 | 4,221,112 | |||||
| 垚耳（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 3,344,000 | 人民币普通股 | 3,344,000 | |||||
| 北京益安资本管理有限公司－益安永冠私募证券投资基金 | 3,234,890 | 人民币普通股 | 3,234,890 | |||||
| 垚爱（上海）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 交通银行股份有限公司－易方达科瑞灵活配置混合型证券投资基金 | 2,661,242 | 人民币普通股 | 2,661,242 | |||||
| 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 | 1,582,966 | 人民币普通股 | 1,582,966 |
| 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 | 1,349,158 | 人民币普通股 | 1,349,158 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末，上述前十名股东中吕新民、郭雪燕为一致行动人。 除此以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 吕新民 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吕新民，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权， |
大专学历。曾任苍南县安得利胶带厂厂长。2002年，创立上海永冠胶粘制品有限公司，历任上海永冠胶粘制品有限公司总经理、董事长；现任苍南县藻溪镇商会会长，上海苍南商会常务副会长，江西抚州客商投资企业协会常务副会长，江西省抚州市人大代表，上海青浦工商联协会常务副会长，永冠新材董事长、总经理。
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 吕新民、郭雪燕 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吕新民，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任苍南县安得利胶带厂厂长。2002年，创立上海永冠胶粘制品有限公司，历任总经理、董事长；现任苍南县藻溪镇商会会长，上海苍南商会常务副会长，江西抚州客商投资企业协会常务副会长，江西省抚州市人大代表，上海青浦工商联协会常务副会长，永冠新材董事长、总经理。 郭雪燕，女，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。历任上海永冠胶粘制品有限公司财务部经理、财务负责人。现任永冠新材董事。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1253号）核准，上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司于2022年7月28日公开发行了770万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额77,000.00万元，期限6年。经上海证券交易所《自律监管决定书》[2022]231号文同意，公司本次发行的77,000.00万元可转换公司债券于2022年8月26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永22转债”，债券代码“113653”。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 永22转债 | |
| 期末转债持有人数 | 8,555 | |
| 本公司转债的担保人 | 本次发行的可转债未提供担保 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 吕新民 | 314,159,000 | 40.80 |
| 郭雪燕 | 60,435,000 | 7.85 |
| 中国农业银行股份有限公司－前海开源可转债债券型发起式证券投资基金 | 26,084,000 | 3.39 |
| 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 21,970,000 | 2.85 |
| 北京银行股份有限公司－广发盛锦混合型证券投资基金 | 20,684,000 | 2.69 |
| 中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型证券投资基金 | 20,000,000 | 2.60 |
| 南方基金乐养混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 19,571,000 | 2.54 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 14,950,000 | 1.94 |
| 国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 12,033,000 | 1.56 |
| 丁碧霞 | 11,515,000 | 1.50 |
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截止本报告期末，公司总资产 645,718.13万元，总负债 397,207.04万元，资产负债率为
61.51%。公司聘请中证鹏元资信评估股份有限公司为本次公开发行可转换公司债券的信用状况进行综合分析和评估，并于 2022 年9 月 27 日出具《2022年上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》，公司主体信用等级为 AA-,本次债券
信用等级为 AA-，评级展望为稳定。报告期内，公司主体信用等级和可转债信用等级均未发生变化。公司未来偿付可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。公司主营业务稳定，财务状况良好，经营活动产生的现金流量充足，具有较强的偿债能力。
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
公司分别于2022年12月29日、2023年1月16日召开第三届董事会第三十次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，2023年1月16日召开第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》、因公司A股股价已经出现在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%（即22.79元/股），已满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，为了充分保护“永22转债”持有人的利益，优化公司的资本结构，支持公司的长期发展，2023年1月17日起转股价格从26.81元/股调整为22.79元/股。
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中汇会审[2023]5078号上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司(以下简称上海永冠公司)财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海永冠公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海永冠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对关键审计事项 |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对关键审计事项 |
| （一）收入确认 | |
| 上海永冠公司主要生产和销售胶带等产品。2022年度公司营业收入为502,695.22万元，同比增长30.91%。 由于收入为公司利润关键指标，管理层在收入方面可能存在重大错报风险，因此我们将收入确定为关键审计事项。相关的会计政策详情及分析请参阅本节五（38）及七（61）。 | 我们实施的审计程序主要包括： (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； (2)选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； (3)获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，对销售合同、发票、出库单、签收单、报关单等支持性文件进行核对，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策； (4)在本期客户中选取样本，函证其交易金额和往来款项，评价收入确认的真实性和准确性； (5)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，获取海关报关数据与账面外销收入记录核对，对主要客户回款进行测试。 |
| (二)衍生金融产品业务 | |
| 2022年度公司为了对冲汇率波动、商品价格波动带来的风险，使用了汇率衍生金融工具产品和商品衍生金融工具产品。2022年度因衍生金融产品业务形成的公允价值变动损益金额为39.06万元，已实现衍生金融产品业务产生的投资收益金额为-2,069.44万元。因该业务涉及交易金额重大，对上海永冠公司的经营成果影响较大，因此，我们将其确 | 我们实施的审计程序主要包括： (1)了解并测试衍生金融产品业务相关的关键内部控制； (2)获取并查阅公司董事会授权及管理层投资决策文件，对上海永冠公司管理层进行访谈，了解开展衍生金融产品业务的必要性和合理性； (3)获取衍生金融产品的交易、结算等相关文 |
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对关键审计事项 |
| 定为关键审计事项。相关的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注三(九、十)及五(四十六、四十七)。 | 件，检查相关手续是否完整并与会计记录相核对； (4)对衍生金融产品执行函证程序； (5)获取报表日衍生金融产品公允价格或估值通知书，结合测算衍生金融产品已实现和未实现的损益，复核上海永冠公司对该项金融资产的分类、计量和列报情况。 |
四、其他信息
上海永冠公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上海永冠公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海永冠公司、终止运营或别无其他现实的选择。
上海永冠公司治理层(以下简称治理层)负责监督上海永冠公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海永冠公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海永冠公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就上海永冠公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邵明亮
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：陈震
中国注册会计师：周永辉
报告日期：2023年4月27日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位:上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,871,775,651.72 | 981,194,725.87 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 395,790,534.75 | 150,132,241.85 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 686,704,636.53 | 588,761,258.09 | |
| 应收款项融资 | 3,686,561.48 | 200,241.77 | |
| 预付款项 | 70,127,273.56 | 77,385,252.06 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 35,306,829.52 | 50,274,600.88 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 651,275,606.60 | 615,342,010.97 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 198,731,378.28 | 123,978,635.65 | |
| 流动资产合计 | 3,913,398,472.44 | 2,587,268,967.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,600,710.96 | 9,833,275.90 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,201,220.71 | 2,514,477.81 | |
| 固定资产 | 2,054,615,092.58 | 1,103,046,531.74 | |
| 在建工程 | 282,530,968.67 | 665,998,137.82 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,244,475.86 | 7,633,457.38 | |
| 无形资产 | 96,706,208.53 | 87,372,855.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,702,105.04 | 5,541,332.47 | |
| 递延所得税资产 | 22,666,345.97 | 14,507,985.04 | |
| 其他非流动资产 | 59,515,738.37 | 221,811,509.68 | |
| 非流动资产合计 | 2,543,782,866.69 | 2,118,259,563.05 | |
| 资产总计 | 6,457,181,339.13 | 4,705,528,530.19 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,231,187,935.41 | 866,523,319.91 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 13,421,325.76 | 1,151,977.60 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 185,000,000.00 | 206,150,000 | |
| 应付账款 | 489,800,094.15 | 377,385,833.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 36,860,517.68 | 35,271,017.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39,559,119.90 | 28,237,522.85 | |
| 应交税费 | 12,663,680.53 | 6,204,115.36 | |
| 其他应付款 | 1,956,621.99 | 713,962.06 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 146,434,901.67 | 149,414,761.94 | |
| 其他流动负债 | 5,695,520.93 | 5,088,664.57 | |
| 流动负债合计 | 2,162,579,718.02 | 1,676,141,175.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 936,744,920.92 | 708,524,171.91 | |
| 应付债券 | 728,709,678.67 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,172,233.13 | 3,154,805.57 | |
| 长期应付款 | 59,418,424.94 | 27,466,666.65 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 72,362,155.58 | 49,112,279.56 | |
| 递延所得税负债 | 5,083,302.43 | 4,805,481.56 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,809,490,715.67 | 793,063,405.25 | |
| 负债合计 | 3,972,070,433.69 | 2,469,204,580.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,129,871.00 | 191,129,871.00 | |
| 其他权益工具 | 48,500,789.27 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,162,319,760.78 | 1,156,527,008.86 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,740,498.61 | -2,852,517.72 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,906,662.93 | 64,407,996.26 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 996,996,514.22 | 812,106,557.29 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,470,594,096.81 | 2,221,318,915.69 | |
| 少数股东权益 | 14,516,808.63 | 15,005,033.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,485,110,905.44 | 2,236,323,949.28 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,457,181,339.13 | 4,705,528,530.19 |
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 761,697,025.57 | 402,181,419.91 | |
| 交易性金融资产 | 201,313,394.91 | 83,769,543.66 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 307,337,841.54 | 288,613,660.64 | |
| 应收款项融资 | 2,725,485.67 | ||
| 预付款项 | 5,119,445.17 | 875,964,912.79 | |
| 其他应收款 | 2,084,604.53 | 5,122,147.09 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 127,849,802.92 | 59,276,625.01 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,924,147.85 | 4,271,554.64 | |
| 流动资产合计 | 1,412,051,748.16 | 1,719,199,863.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,308,752,959.97 | 1,115,329,107.78 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 65,241,374.64 | 62,549,508.12 | |
| 在建工程 | 39,302,553.67 | 7,728,114.77 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,316,486.33 | 6,709,181.87 | |
| 无形资产 | 518,832.12 | 543,103.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,510,429.81 | 4,569,779.87 | |
| 其他非流动资产 | 1,815,591.14 | 7,973,208.84 | |
| 非流动资产合计 | 2,429,458,227.68 | 1,205,402,005.17 | |
| 资产总计 | 3,841,509,975.84 | 2,924,601,868.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 465,449,777.78 | 324,430,212.97 | |
| 交易性金融负债 | 1,265,874.36 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 375,000,000.00 | 448,950,000.00 | |
| 应付账款 | 165,413,989.94 | 46,708,043.81 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 13,150,465.12 | 17,290,382.42 | |
| 应付职工薪酬 | 15,364,221.53 | 11,494,139.18 | |
| 应交税费 | 9,039,531.79 | 1,093,255.37 | |
| 其他应付款 | 28,059,707.98 | 27,923,567.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,188,071.67 | 101,894,884.83 | |
| 其他流动负债 | 3,532,682.78 | 3,316,512.30 | |
| 流动负债合计 | 1,106,464,322.95 | 983,100,998.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 34,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
| 应付债券 | 728,709,678.67 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,162,920.03 | 2,838,061.81 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,973,791.00 | 3,500,756.24 | |
| 递延所得税负债 | 300,652.10 | 317,675.05 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 771,147,041.80 | 38,656,493.10 | |
| 负债合计 | 1,877,611,364.75 | 1,021,757,491.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 191,129,871.00 | 191,129,871.00 | |
| 其他权益工具 | 48,500,789.27 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,173,594,303.88 | 1,167,801,551.96 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,906,662.93 | 64,407,996.26 | |
| 未分配利润 | 481,766,984.01 | 479,504,958.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,963,898,611.09 | 1,902,844,377.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,841,509,975.84 | 2,924,601,868.91 |
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
合并利润表2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 5,026,952,246.06 | 3,840,048,136.62 | |
| 其中：营业收入 | 5,026,952,246.06 | 3,840,048,136.62 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,780,347,243.46 | 3,620,738,036.81 | |
| 其中：营业成本 | 4,515,174,885.01 | 3,341,402,893.25 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 13,149,139.27 | 11,708,888.47 | |
| 销售费用 | 36,847,913.23 | 26,091,812.30 | |
| 管理费用 | 84,740,037.18 | 60,194,089.67 | |
| 研发费用 | 158,041,853.07 | 138,314,099.23 | |
| 财务费用 | -27,606,584.30 | 43,026,253.89 | |
| 其中：利息费用 | 73,570,738.53 | 34,620,781.97 | |
| 利息收入 | 14,062,499.15 | 12,413,476.12 | |
| 加：其他收益 | 50,210,443.21 | 38,045,183.66 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -19,496,027.47 | 4,838,223.53 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -232,564.94 | -166,724.10 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,097,039.47 | 4,633,178.25 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,728,516.72 | -6,385,175.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,566,877.59 | -5,153,999.46 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -249,151.68 | 486,655.03 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 264,677,832.88 | 255,774,164.98 | |
| 加：营业外收入 | 48,372.49 | 589,064.65 | |
| 减：营业外支出 | 13,665,197.11 | 5,024,034.05 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 251,061,008.26 | 251,339,195.58 | |
| 减：所得税费用 | 23,934,635.42 | 25,822,183.03 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 227,126,372.84 | 225,517,012.55 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 227,126,372.84 | 225,517,012.55 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 227,614,597.80 | 225,511,978.96 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -488,224.96 | 5,033.59 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 5,593,016.33 | -535,146.25 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,593,016.33 | -535,146.25 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 5,593,016.33 | -535,146.25 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 5,593,016.33 | -535,146.25 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 232,719,389.17 | 224,981,866.30 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 233,207,614.13 | 224,976,832.71 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -488,224.96 | 5,033.59 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.19 | 1.31 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.16 | 1.20 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
母公司利润表2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 1,487,733,296.46 | 1,313,780,713.32 | |
| 减：营业成本 | 1,328,898,440.07 | 1,149,404,904.64 | |
| 税金及附加 | 2,241,365.79 | 1,682,481.30 | |
| 销售费用 | 32,530,620.04 | 21,578,615.30 | |
| 管理费用 | 33,316,918.39 | 28,714,992.84 | |
| 研发费用 | 56,313,298.99 | 53,490,302.34 | |
| 财务费用 | -7,951,136.98 | 29,745,791.70 | |
| 其中：利息费用 | 31,885,645.21 | 31,804,705.72 | |
| 利息收入 | 8,740,852.88 | 6,341,031.67 | |
| 加：其他收益 | 6,564,759.57 | 10,711,386.35 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,780,674.51 | 4,237,777.55 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -232,564.94 | -166,724.10 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -795,961.66 | 2,117,833.66 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -469,926.19 | -3,556,407.68 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,556,005.24 | -895,162.33 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -21,182.96 | 754,128.13 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,324,799.17 | 42,533,180.88 | |
| 加：营业外收入 | 5,679.89 | 516,650.43 |
| 减：营业外支出 | 301,485.28 | 1,564,674.39 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 44,028,993.78 | 41,485,156.92 | |
| 减：所得税费用 | -957,672.89 | -929,564.80 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,986,666.67 | 42,414,721.72 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,986,666.67 | 42,414,721.72 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 44,986,666.67 | 42,414,721.72 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,238,902,603.59 | 3,803,914,410.18 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 323,362,773.15 | 180,788,489.14 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 140,339,786.70 | 94,204,543.73 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,702,605,163.44 | 4,078,907,443.05 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,745,305,952.62 | 3,671,809,973.48 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 266,718,120.91 | 222,257,284.81 | |
| 支付的各项税费 | 95,802,384.51 | 79,279,584.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 93,471,807.50 | 93,490,740.14 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,201,298,265.54 | 4,066,837,582.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 501,306,897.90 | 12,069,860.21 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 163,912,220.32 | 320,538,667.51 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,631,986.56 | 583,404.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,856,089.27 | 1,904,634.25 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 64,261,309.12 | 206,036,564.36 | |
| 投资活动现金流入小计 | 231,661,605.27 | 529,063,271.03 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 647,764,987.29 | 884,600,164.09 | |
| 投资支付的现金 | 406,138,416.11 | 480,726,886.56 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 94,691,632.43 | 161,182,019.88 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,148,595,035.83 | 1,526,509,070.53 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -916,933,430.56 | -997,445,799.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 15,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,725,167,678.76 | 1,868,627,274.25 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,775,167,678.76 | 1,903,627,274.25 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,406,286,498.22 | 1,083,909,822.86 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,919,593.00 | 67,958,560.09 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 58,822,492.35 | 7,864,643.18 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,550,028,583.57 | 1,159,733,026.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,225,139,095.19 | 743,894,248.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 70,356,683.08 | -20,686,966.18 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 879,869,245.61 | -262,168,657.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 942,028,632.81 | 1,204,197,290.16 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,821,897,878.42 | 942,028,632.81 |
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,540,815,296.13 | 1,259,054,858.95 | |
| 收到的税费返还 | 80,462,407.03 | 34,105,842.75 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,731,282,342.40 | 22,632,808.60 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,352,560,045.56 | 1,315,793,510.30 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,304,629,895.07 | 1,251,037,441.40 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 84,094,710.14 | 66,788,308.59 | |
| 支付的各项税费 | 7,176,473.15 | 17,932,095.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,152,253.88 | 46,024,452.12 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,444,053,332.24 | 1,381,782,297.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 908,506,713.32 | -65,988,786.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 39,685.06 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 61,104.22 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,473,066.77 | 9,781,462.39 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 21,564,718.39 | 150,818,448.52 | |
| 投资活动现金流入小计 | 44,098,889.38 | 160,639,595.97 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,430,699.68 | 26,349,404.33 | |
| 投资支付的现金 | 1,330,629,210.00 | 430,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付 | |||
| 的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 19,969,288.09 | 109,920,921.95 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,392,029,197.77 | 566,270,326.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,347,930,308.39 | -405,630,730.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,260,760,000.00 | 695,601,943.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 190,997,221.99 | 6,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,451,757,221.99 | 701,601,943.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 421,042,171.00 | 513,328,432.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,685,814.07 | 48,237,557.76 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 198,415,755.90 | 19,853,624.42 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 675,143,740.97 | 581,419,614.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 776,613,481.02 | 120,182,328.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 22,604,302.35 | -7,460,611.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 359,794,188.30 | -358,897,799.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 381,607,288.22 | 740,505,087.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 741,401,476.52 | 381,607,288.22 | |
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
合并所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 191,129,871.00 | 1,156,527,008.86 | -2,852,517.72 | 64,407,996.26 | 812,106,557.29 | 2,221,318,915.69 | 15,005,033.59 | 2,236,323,949.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,129,871.00 | 1,156,527,008.86 | -2,852,517.72 | 64,407,996.26 | 812,106,557.29 | 2,221,318,915.69 | 15,005,033.59 | 2,236,323,949.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 5,593,016.33 | 4,498,666.67 | 184,889,956.93 | 249,275,181.12 | -488,224.96 | 248,786,956.16 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,593,016.33 | 227,614,597.80 | 233,207,614.13 | -488,224.96 | 232,719,389.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 54,293,541.19 | 54,293,541.19 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | 5,792,751.92 | 5,792,751.92 | 5,792,751.92 | |||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,498,666.67 | -42,724,640.87 | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,498,666.67 | -4,498,666.67 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | |||||||||||||||
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,162,319,760.78 | 2,740,498.61 | 68,906,662.93 | 996,996,514.22 | 2,470,594,096.81 | 14,516,808.63 | 2,485,110,905.44 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 166,591,604.00 | 43,542,587.66 | 664,732,759.15 | -2,317,371.47 | 60,166,524.09 | 624,154,371.30 | 1,556,870,474.73 | 1,556,870,474.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 166,591,604.00 | 43,542,587.66 | 664,732,759.15 | -2,317,371.47 | 60,166,524.09 | 624,154,371.30 | 1,556,870,474.73 | 1,556,870,474.73 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,538,267.00 | -43,542,587.66 | 491,794,249.71 | -535,146.25 | 4,241,472.17 | 187,952,185.99 | 664,448,440.96 | 15,005,033.59 | 679,453,474.55 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -535,146.25 | 225,511,978.96 | 224,976,832.71 | 5,033.59 | 224,981,866.30 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,538,267.00 | -43,542,587.66 | 491,794,249.71 | 472,789,929.05 | 15,000,000.00 | 487,789,929.05 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 24,538,267.00 | -43,542,587.66 | 490,242,534.83 | 471,238,214.17 | 471,238,214.17 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,551,714.88 | 1,551,714.88 | 1,551,714.88 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,241,472.17 | -37,559,792.97 | -33,318,320.8 | -33,318,320.8 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,241,472.17 | -4,241,472.17 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -33,318,320.80 | -33,318,320.8 | -33,318,320.8 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,129,871.00 | 1,156,527,008.86 | -2,852,517.72 | 64,407,996.26 | 812,106,557.29 | 2,221,318,915.69 | 15,005,033.59 | 2,236,323,949.28 |
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 191,129,871.00 | 1,167,801,551.96 | 64,407,996.26 | 479,504,958.21 | 1,902,844,377.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 191,129,871.00 | 1,167,801,551.96 | 64,407,996.26 | 479,504,958.21 | 1,902,844,377.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 4,498,666.67 | 2,262,025.80 | 61,054,233.66 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 44,986,666.67 | 44,986,666.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 48,500,789.27 | 5,792,751.92 | 54,293,541.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 48,500,789.27 | 48,500,789.27 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,792,751.92 | 5,792,751.92 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,498,666.67 | -42,724,640.87 | -38,225,974.20 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,498,666.67 | -4,498,666.67 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,225,974.20 | -38,225,974.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,129,871.00 | 48,500,789.27 | 1,173,594,303.88 | 68,906,662.93 | 481,766,984.01 | 1,963,898,611.09 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 166,591,604.00 | 43,542,587.66 | 676,007,302.25 | 60,166,524.09 | 474,650,029.46 | 1,420,958,047.46 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 166,591,604.00 | 43,542,587.66 | 676,007,302.25 | 60,166,524.09 | 474,650,029.46 | 1,420,958,047.46 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,538,267.00 | -43,542,587.66 | 491,794,249.71 | 4,241,472.17 | 4,854,928.75 | 481,886,329.97 | |||||
| （一）综合收益总额 | 42,414,721.72 | 42,414,721.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,538,267.00 | -43,542,587.66 | 491,794,249.71 | 472,789,929.05 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 24,538,267.00 | -43,542,587.66 | 490,242,534.83 | 471,238,214.17 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,551,714.88 | 1,551,714.88 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,241,472.17 | -37,559,792.97 | -33,318,320.8 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,241,472.17 | -4,241,472.17 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -33,318,320.8 | -33,318,320.8 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 191,129,871.00 | 1,167,801,551.96 | 64,407,996.26 | 479,504,958.21 | 1,902,844,377.43 |
公司负责人：吕新民主管会计工作负责人：石理善会计机构负责人：黄文娟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司(以下简称公司、本公司、上海永冠)前身系上海永冠胶粘制品有限公司(以下简称永冠有限),永冠有限公司以2014年1月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2014年5月6日在上海市工商行政管理局登记注册，取得注册号为310229000627718的《企业法人营业执照》（现社会统一信用代码为91310000735425173L）。公司注册地：上海市青浦区。法定代表人：吕新民。公司股票已于2019年3月26日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为603681，股票简称“永冠新材”。截至2022年12月31日，公司注册资本为191,129,871.00元，总股本为191,129,871股，每股面值人民币1元。其中：无限售条件的流通股份A股191,129,871股。本公司属胶粘剂和胶粘带行业。经营范围为：一般项目：新材料技术研发；橡胶制品制造；塑料制品制造；专用化学产品制造（不含危险化学品）；第一类医疗器械生产；橡胶制品销售；第一类医疗器械销售；日用百货销售；纸制品销售；针纺织品销售；塑料制品销售；包装材料及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；针织或钩针编织物及其制品制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：货物进出口；包装装潢印刷品印刷；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。公司主要产品为胶带。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设销售部门、采购部门、生产部门、财务部门、人力资源部门等主要职能部门。
本财务报表及财务报表附注已于2023年4月27日经公司董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共11家，详见本节九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加2家，注销2家，详见本节八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、固定资产的确认和计量、收入确认原则等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本节五（11）、（12）、（13）、（14）、（23）、
（38）等相关说明。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
（2）合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（3）购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五（21）“长期股权投资”或本节五(10)“金融工具”。
（5）分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五—“长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)的近似汇率折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
（3）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本节五(38)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
① 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：a、本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：a、扣除已偿还的本金；b、加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；c、扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：a、对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。b、对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：a、本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。b、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述①、②)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本节五10.(2)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
③财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本节五10.（5）金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本节五(38)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
除上述①、②、③情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（2）金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
（3）金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
（4）金融工具公允价值的确定
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本节10.(3)3)③所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五10.（5）所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节10.（5）所述的简化计量方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方公司款项 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司按照本节10.（5）所述的简化计量方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五10.(5)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 保证金组合 | 合同约定期内尚未收回的押金或保证金 |
| 出口退税款组合 | 应收出口退税款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方公司款项 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
（2）企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（3）企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。
（5）资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（6）存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五10.（5）所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产 |
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
（2）长期股权投资的投资成本的确定
1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1)投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
3)对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4)投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成
本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5)当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1）固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2）固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
3）固定资产分类及折旧计提方法
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率见下表。
4）其他说明
①因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
②若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
③固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
④本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 23.75-9.50 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67-19.00 |
说明：
1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1)租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3)承租
人发生的初始直接费用；(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发购建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2）无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 品牌费 | 预计受益期限 | 3 |
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本节五9.；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划：本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：（1）该义务是承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益
工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；2）不存在活跃市场的，采用估值技术
确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上
相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做
出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数
量应当与实际可行权数量一致。
（4）股份支付的会计处理
1）以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。2）以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
（5）涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入的总确认原则公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2）本公司收入的具体确认原则
①境内商品销售收入
公司内销业务在货物交付买方并经其签收后确认收入。
②出口商品销售收入
公司出口业务的具体交易方式以FOB为主、CIF为辅，均在货物装运完毕并办理完成相关报关手续、取得报关单后确认收入。
③网销平台商品销售收入
公司与阿里巴巴、京东电商、抖音、快手等平台签订合作协议，在其平台设立自营店/旗舰店。由于电商的运营模式不同，网销平台商品收入确认分为两种情况：a.客户购物时通过支付宝等方式直接向公司付款，公司于客户确认收货并收到货款后确认销售收入；b.客户购物先由电商平台收款，电商平台按月向公司发送销售明细结算单，公司于收到销售明细结算单时确认当月销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
（3）政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(2)当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
适用于2020年及以前
出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
适用于2020年及以前
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
(1)承租人
1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
(2)出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本节五10.“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的分类
本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
（2）金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则获取除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2021年12月30日发布《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号，以下简称“解释15号”)，本公司自2022年1月1日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。 | 本次变更经公司第三届第三十二次董事会审议通过。 | [注1] |
| 财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2022年11月30日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。 | 本次变更经公司第三届第三十二次董事会审议通过。 | [注2] |
其他说明
[注1](1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释15号规定应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。此项会计政策变更未对本公司产生影响。
(2)关于亏损合同的判断，解释15号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。
此项会计政策变更未对本公司产生影响。
[注2](1)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释16号规定对于企业按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。此项会计政策变更未对本公司产生影响。
(2)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释16号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。
此项会计政策变更未对本公司产生影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、10%[注1] |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%[注2] |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、21%、16.5%、15%、10%[注4] |
| 增值税出口退税 | 出口销售额 | 13% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 3元/平米、6.4元/平米[注3] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 州和地方销售税（美国） | 最终消费的产品或商品的价值 | 0%[注5] |
[注1]除越南Adhes包装技术有限公司（以下简称越南永冠）、越南百达贸易有限公司（以下简称越南百达）、YGTechnologyInc（以下简称美国永冠）外各公司作为一般纳税人适用增值税率为13%，越南永冠、越南百达适用增值税率为10%。[注2]子公司江西永冠科技发展有限公司（以下简称江西永冠）、江西八福科技发展有限公司（以下简称江西八福）、江西永冠胶粘制品有限公司（以下简称江西胶粘）、江西振冠环保可降解新材料有限公司（以下简称江西振冠）、江西连冠新材料科技有限公司（以下简称江西连冠）城市维护建设税按照7%的税率缴纳，其他公司城市维护建设税按照5%的税率缴纳。[注3]永冠新材料科技（山东）有限公司（以下简称山东永冠）土地使用税按照6.4元/平米的税率缴纳，其他公司土地使用税按照3元/平米的税率缴纳。[注4]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明。[注5]2018年7月，美国税法规定，如果公司与某州存在经济联系(economic nexus)，则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。截至2022年12月，美国永冠已在2个州做了销售税(OnlineSales Tax)登记。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 云诺国际贸易有限公司（以下简称云诺国际） | 16.5% |
| 上海永冠、江西永冠 | 15% |
| 越南永冠 | 10% |
| 美国永冠 | 21% |
| 山东永冠、江西胶粘、江西振冠、江西连冠 | 25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）本公司于2021年11月18日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202131001612，有效期为2021年至2023年。本期减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
（2）子公司江西永冠于2022年11月4日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR202236000256，有效期为2022年至2024年。本期减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
（3）子公司江西八福、上海重发胶粘制品有限公司（以下简称上海重发）符合小型微利企业条件，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。小型微利企业的税收优惠政策对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（4）《国家税务总局江西省税务局关于房产税和城镇土地使用税困难减免税有关事项的公告》（2022年第2号）因突发性公共卫生事件、公共安全事件等原因遭受损失，当期利润表（月报）“营业利润”为负数的。按国家或省政府的规定，因突发性公共卫生事件、公共安全事件等原因纳税人免除承租人房产、土地租金的，纳税人可申请免缴其免租期间的税款；纳税人减免部分租金的，其减免税款的比例参照减免租金的比例确定。子公司江西永冠、江西胶粘享受该政策优惠。
（5）上海永冠依据《上海市人民政府关于印发<上海市加快经济恢复和重振行动方案>的通知》（沪府规〔2022〕5号）规定，减免2022年第二、三季度房产税及城镇土地使用税。
（6）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号）的规定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司上海重发、江西八福、江西连冠、江西振冠享受六税两费减免优惠。
（7）子公司越南永冠符合越南海防经济区税收优惠政策，自成立日起15年内按10%的税率缴纳企业所得税，优惠期满后按20%的税率缴纳企业所得税；同时可享受“四免九减半”的税收优惠政策，自取得第一笔应税收入所属纳税年度起开始适用，若前3年内无应税收入,则从第4年开始计算免征企业所得税。2020年度越南永冠已取得第一笔生产经营收入。
（8）自2018年4月1日起，香港地区开始执行两级制利得税税率，对于不超过（含）港币200万元的税前利润执行8.25%的税率，对于税前利润超过港币200万元以上的部分执行16.5%的税率。子公司云诺国际享受利得税两级制税收优惠政策，适用8.25%利得税税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 168,905.98 | 167,967.61 |
| 银行存款 | 1,815,117,728.22 | 930,535,309.98 |
| 其他货币资金 | 56,489,017.52 | 50,491,448.28 |
| 合计 | 1,871,775,651.72 | 981,194,725.87 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,676,686.87 | 1,981,162.07 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明
（1） 抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他货币资金 | 49,877,773.30 | 39,166,093.06 |
| 其中：衍生金融产品保证金 | 25,367,813.03 | 4,324,924.03 |
| 质押及受限的定期存单 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 4,503,803.25 | 14,841,013.02 |
| 其他保证金 | 6,157.02 | 156.01 |
[注]抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项期初及期末金额与其他货币资金期初及期末金额分别相差11,325,355.22元和6,611,244.22元，系第三方支付平台款项余额。存放在境外的款项期初数及期末数折合人民币分别为1,981,162.07和4,676,686.87元，系子公司越南永冠和美国永冠的货币资金。
（2）外币货币资金明细情况详见本节七(82)“外币货币性项目”之说明。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 395,790,534.75 | 150,132,241.85 |
| 其中： | ||
| 衍生金融工具 | 10,478,579.52 | 9,131,652.64 |
| 理财产品（银行理财、券商理财及基金） | 385,311,955.23 | 141,000,589.21 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 395,790,534.75 | 150,132,241.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月内 | 679,681,579.21 |
| 7-12个月 | 8,761,908.34 |
| 1年以内小计 | 688,443,487.55 |
| 1至2年 | 5,464,052.54 |
| 2至3年 | 2,249,636.36 |
| 3年以上 | 9,523,679.95 |
| 合计 | 705,680,856.40 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 213,412.59 | 0.03 | 213,412.59 | 100.00 | 0 | 213,412.59 | 0.04 | 213,412.59 | 100 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 705,467,443.81 | 99.97 | 18,762,807.28 | 2.66 | 686,704,636.53 | 604,698,000.92 | 99.96 | 15,936,742.83 | 2.64 | 588,761,258.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 705,680,856.40 | / | 18,976,219.87 | / | 686,704,636.53 | 604,911,413.51 | / | 16,150,155.42 | / | 588,761,258.09 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 太仓环创包装材料有限公司 | 213,412.59 | 213,412.59 | 100.00 | 法院已判决，对方未履行判决书义务 |
| 合计 | 213,412.59 | 213,412.59 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
见计提理由
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内分项 | |||
| 6个月内 | 679,681,579.21 | 6,796,815.80 | 1.00 |
| 7-12个月 | 8,761,908.34 | 438,095.42 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 688,443,487.55 | 7,234,911.22 | 1.05 |
| 1-2年 | 5,464,052.54 | 1,092,810.51 | 20.00 |
| 2-3年 | 2,249,636.36 | 1,124,818.19 | 50.00 |
| 3年以上 | 9,310,267.36 | 9,310,267.36 | 100.00 |
| 合计 | 705,467,443.81 | 18,762,807.28 | 2.66 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
见上表格
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 213,412.59 | 213,412.59 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 15,936,742.83 | 2,826,064.45 | 18,762,807.28 | |||
| 合计 | 16,150,155.42 | 2,826,064.45 | 18,976,219.87 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 67,510,171.19 | 9.57 | 675,101.71 |
| 客户二 | 44,715,337.48 | 6.34 | 447,153.37 |
| 客户三 | 31,785,920.48 | 4.50 | 317,859.21 |
| 客户四 | 27,946,767.57 | 3.96 | 297,071.32 |
| 客户五 | 21,799,404.71 | 3.09 | 217,994.05 |
| 合计 | 193,757,601.43 | 27.46 | 1,955,179.66 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,686,561.48 | 200,241.77 |
| 合计 | 3,686,561.48 | 200,241.77 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 200,241.77 | 3,486,319.71 | - | 3,686,561.48 |
续上表
| 项目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 200,241.77 | 3,686,561.48 | - | - |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1） 坏账准备计提情况：
1）期末无按单项计提坏账准备的应收款项融资2）期末按组合计提坏账准备的应收款项融资
| 组合 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 银行承兑汇票 | 3,686,561.48 | - | - |
3）损失准备账面余额本期未发生重大变动情况
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
1）本期末未发现应收款项融资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。2）本期未发生重要的坏账准备收回或转回金额。3）本期未发生应收款项融资核销的情况。4）期末公司无已质押的应收款项融资。5）期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资。
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 71,603,070.03 | - |
6）期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 68,458,306.37 | 97.62 | 76,869,540.77 | 99.33 |
| 1至2年 | 1,269,306.77 | 1.81 | 255,639.33 | 0.33 |
| 2至3年 | 142,872.46 | 0.20 | 171,795.06 | 0.22 |
| 3年以上 | 256,787.96 | 0.37 | 88,276.90 | 0.12 |
| 合计 | 70,127,273.56 | 100.00 | 77,385,252.06 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
1） 期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。2） 期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 中石化巴陵石油化工有限公司 | 10,787,143.74 | 15.38 |
| 上海华谊新材料化工销售有限公司 | 8,384,773.22 | 11.96 |
| 平湖石化有限责任公司 | 5,144,130.30 | 7.34 |
| 福建中景石化有限公司 | 2,504,233.00 | 3.57 |
| 中铁国际多式联运有限公司 | 2,231,605.52 | 3.18 |
| 合计 | 29,051,885.78 | 41.43 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 35,306,829.52 | 50,274,600.88 |
| 合计 | 35,306,829.52 | 50,274,600.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 34,577,826.29 |
| 1年以内小计 | 34,577,826.29 |
| 1至2年 | 567,950.47 |
| 2至3年 | 334,048.88 |
| 3年以上 | 291,865.00 |
| 合计 | 35,771,690.64 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 4,936,655.08 | 5,941,249.03 |
| 出口退税 | 29,308,517.30 | 43,014,435.89 |
| 其他 | 1,526,518.26 | 1,831,702.93 |
| 合计 | 35,771,690.64 | 50,787,387.85 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 512,786.97 | 512,786.97 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -47,925.85 | -47,925.85 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 464,861.12 | 464,861.12 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的依据、输入值、假设等信息详见本节十(三)信用风险。
(4). 坏账准备的情况
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 512,786.97 | -47,925.85 | 464,861.12 | |||
| 合计 | 512,786.97 | -47,925.85 | 464,861.12 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国家税务总局抚州市东乡区税务局 | 出口退税款 | 29,009,880.25 | 1年以内 | 81.10 | |
| 东国际融资租赁有限公司 | 押金及保证金 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 6.99 | 125,000.00 |
| BayportHarrisonAssociates,L.P. | 押金及保证金 | 609,588.87 | 1年以内 | 1.70 | 30,479.44 |
| 上海爱佳文教用品有限公司 | 押金及保证金 | 409,815.23 | 1-2年257,150.23； 3年以上152,665.00 | 1.15 | 20,490.76 |
| 沅江纸业有限责任公司 | 其他 | 312,816.38 | 2-3年 | 0.87 | 156,408.19 |
| 合计 | / | 32,842,100.73 | / | 91.81 | 332,378.39 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 198,180,705.30 | 198,180,705.30 | 173,369,622.98 | 173,369,622.98 | ||
| 在产品 | 5,142,019.38 | 5,142,019.38 | 4,845,398.45 | 4,845,398.45 | ||
| 库存商品 | 79,939,326.61 | 3,301,641.31 | 76,637,685.30 | 103,745,210.40 | 2,088,973.48 | 101,656,236.92 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 半成品 | 294,639,532.63 | 3,210,309.46 | 291,429,223.17 | 251,582,732.39 | 2,858,054.49 | 248,724,677.90 |
| 发出商品 | 80,952,377.95 | 1,066,404.50 | 79,885,973.45 | 87,641,329.17 | 895,254.45 | 86,746,074.72 |
| 合计 | 658,853,961.87 | 7,578,355.27 | 651,275,606.60 | 621,184,293.39 | 5,842,282.42 | 615,342,010.97 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,088,973.48 | 2,544,838.39 | - | 1,332,170.56 | - | 3,301,641.31 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 半成品 | 2,858,054.49 | 2,974,606.51 | - | 2,622,351.54 | - | 3,210,309.46 |
| 发出商品 | 895,254.45 | 1,047,432.69 | - | 876,282.64 | - | 1,066,404.50 |
| 合计 | 5,842,282.42 | 6,566,877.59 | - | 4,830,804.74 | - | 7,578,355.27 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣待认证及待取得抵扣凭证的进项税 | 160,247,914.31 | 85,428,799.40 |
| 预缴企业所得税 | 10,147,390.30 | 6,013,325.93 |
| 理财产品[注] | 28,336,073.67 | 32,536,510.32 |
| 合计 | 198,731,378.28 | 123,978,635.65 |
其他说明
（1）期初及期末理财产品为子公司越南永冠购买的保本固定收益型银行理财产品。
（2）期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,833,275.90 | -232,564.94 | 9,600,710.96 | ||||||||
| 小计 | 9,833,275.90 | -232,564.94 | 9,600,710.96 | ||||||||
| 合计 | 9,833,275.90 | -232,564.94 | 9,600,710.96 | ||||||||
其他说明
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 6,895,473.00 | 6,895,473.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,895,473.00 | 6,895,473.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,380,995.19 | 4,380,995.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 313,257.10 | 313,257.10 | ||
| （1）计提或摊销 | 313,257.10 | 313,257.10 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,694,252.29 | 4,694,252.29 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,201,220.71 | 2,201,220.71 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,514,477.81 | 2,514,477.81 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,054,615,092.58 | 1,103,046,531.74 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,054,615,092.58 | 1,103,046,531.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 394,069,015.26 | 1,024,885,297.68 | 11,672,813.53 | 17,260,324.88 | 1,447,887,451.35 |
| 2.本期增加金额 | 347,007,717.41 | 789,305,538.63 | 3,711,719.32 | 2,758,775.04 | 1,142,783,750.40 |
| （1）购置 | 2,278,412.09 | 72,492,632.04 | 3,606,991.72 | 1,716,277.56 | 80,094,313.41 |
| （2）在建工程转入 | 343,066,456.07 | 716,006,808.92 | 74,336.29 | 1,030,566.12 | 1,060,178,167.40 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 1,662,849.25 | 806,097.67 | 30,391.31 | 11,931.36 | 2,511,269.59 |
| 3.本期减少金额 | 33,565,125.36 | 25,863,379.16 | 306,452.88 | 75,339.70 | 59,810,297.10 |
| （1）处置或报废 | 16,329,980.35 | 25,863,379.16 | 306,452.88 | 75,339.70 | 42,575,152.09 |
| （（2）其他 | 17,235,145.01 | 17,235,145.01 | |||
| 4.期末余额 | 707,511,607.31 | 1,788,327,457.15 | 15,078,079.97 | 19,943,760.22 | 2,530,860,904.65 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 53,557,689.35 | 273,366,945.98 | 6,414,355.81 | 9,150,732.32 | 342,489,723.46 |
| 2.本期增加金额 | 28,324,463.60 | 125,506,627.94 | 1,971,529.13 | 2,847,562.62 | 158,650,183.29 |
| （1）计提 | 28,290,627.19 | 125,366,260.90 | 1,967,567.80 | 2,844,387.43 | 158,468,843.32 |
| （2）其他 | 33,836.41 | 140,367.04 | 3,961.33 | 3,175.19 | 181,339.97 |
| 3.本期减少金额 | 12,672,507.96 | 14,211,998.46 | 314,990.71 | 45,793.70 | 27,245,290.83 |
| （1）处置或报废 | 12,672,507.96 | 14,211,998.46 | 314,990.71 | 45,793.70 | 27,245,290.83 |
| 4.期末余额 | 69,209,644.99 | 384,661,575.46 | 8,070,894.23 | 11,952,501.24 | 473,894,615.92 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,351,196.15 | 2,351,196.15 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,351,196.15 | 2,351,196.15 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 638,301,962.32 | 1,401,314,685.54 | 7,007,185.74 | 7,991,258.98 | 2,054,615,092.58 |
| 2.期初账面价值 | 340,511,325.91 | 749,167,155.55 | 5,258,457.72 | 8,109,592.56 | 1,103,046,531.74 |
1）期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值31,589,093.77元。2）固定资产减值准备计提原因和依据说明：公司根据期末资产的账面价值与预计可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
3）期末无经营租赁租出的固定资产。4）期末用于借款抵押的固定资产，详见本节七（81）“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 布基胶带厂区 | 45,921,366.83 | 尚在办理中 |
| 热电二期-房产 | 15,110,125.62 | 部分改造工程转固，整体工程尚未完工 |
| 120亩厂房 | 14,576,999.28 | 部分改造工程转固，整体工程尚未完工 |
| 胶粘140亩厂房 | 159,480,943.22 | 尚在办理中 |
| BOPP薄膜车间厂房建筑 | 34,647,089.71 | 尚在办理中 |
| 2#仓库 | 995,517.57 | 尚在办理中 |
| 3#仓库 | 850,087.13 | 尚在办理中 |
| 锅炉房 | 409,547.56 | 尚在办理中 |
| 戊类仓库 | 638,202.85 | 尚在办理中 |
| 办公综合楼 | 11,634,689.10 | 尚在办理中 |
| 门卫室 | 140,817.31 | 尚在办理中 |
| 小计 | 284,405,386.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 282,530,968.67 | 665,998,137.82 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 282,530,968.67 | 665,998,137.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装改造 | 45,576,438.36 | 45,576,438.36 | 335,817,065.94 | 335,817,065.94 | ||
| 新厂房建设工程 | 137,519,358.24 | 137,519,358.24 | 245,546,488.93 | 245,546,488.93 | ||
| 余热余压项目 | 91,976,402.81 | 91,976,402.81 | 9,170,033.02 | 9,170,033.02 | ||
| 装修及改造工程 | 7,458,769.26 | 7,458,769.26 | 12,525,722.74 | 12,525,722.74 | ||
| 智能制造产业升级项目 | 62,938,827.19 | 62,938,827.19 | ||||
| 合计 | 282,530,968.67 | 282,530,968.67 | 665,998,137.82 | 665,998,137.82 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 设备安装改造 | 760,733,485.12 | 335,817,065.94 | 382,691,843.02 | 672,932,470.60 | 45,576,438.36 | 94.45 | 94.45 | 12,480,075.38 | 6,278,607.15 | 2.83 | 募集资金、金融机构借款、自筹资金 |
| 新厂房建设工程 | 603,615,900.14 | 245,546,488.93 | 115,461,306.44 | 223,488,437.13 | 137,519,358.24 | 59.81 | 59.81 | 5,284,353.46 | 4,014,075.68 | 2.38 | 自筹资金、金融机构借款 | |
| 余热余压项目 | 100,000,000.00 | 9,170,033.02 | 82,806,369.79 | 91,976,402.81 | 91.98 | 91.98 | 1,768,806.87 | 1,752,390.20 | 4.60 | 自筹资金、金融机构借款 | ||
| 装修及改造工程 | 89,509,579.59 | 12,525,722.74 | 71,538,478.89 | 76,605,432.37 | 7,458,769.26 | 93.92 | 93.92 | 自筹资金 | ||||
| 智能制造产业升级项目 | 87,151,827.30 | 62,938,827.19 | 24,213,000.11 | 87,151,827.30 | 100 | 100 | 4,092,734.63 | 募集资金、自筹资金 | ||||
| 合计 | 1,641,010,792.15 | 665,998,137.82 | 676,710,998.25 | 1,060,178,167.40 | 282,530,968.67 | / | / | 23,625,970.34 | 12,045,073.03 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 11,889,315.98 | 11,889,315.98 |
| 2.本期增加金额 | 10,540,611.80 | 10,540,611.80 |
| （1）租赁 | 10,540,611.80 | 10,540,611.80 |
| 3.本期减少金额 | 1,064,092.76 | 1,064,092.76 |
| (1)处置 | 1,064,092.76 | 1,064,092.76 |
| 4.期末余额 | 21,365,835.02 | 21,365,835.02 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,255,858.60 | 4,255,858.60 |
| 2.本期增加金额 | 5,190,399.01 | 5,190,399.01 |
| (1)计提 | 5,190,399.01 | 5,190,399.01 |
| 3.本期减少金额 | 324,898.45 | 324,898.45 |
| (1)处置 | 318,094.78 | 318,094.78 |
| (2)其他 | 6,803.67 | 6,803.67 |
| 4.期末余额 | 9,121,359.16 | 9,121,359.16 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 12,244,475.86 | 12,244,475.86 |
| 2.期初账面价值 | 7,633,457.38 | 7,633,457.38 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 品牌费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 93,199,362.57 | 219,659.80 | 100,000.00 | 93,519,022.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 11,460,910.15 | 11,460,910.15 | ||||
| (1)购置 | 11,054,449.00 | 11,054,449.00 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4)其他 | 406,461.15 | 406,461.15 | ||||
| 3.本期减少金额 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 104,660,272.72 | 219,659.80 | 104,879,932.52 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,855,254.40 | 190,912.76 | 100,000.00 | 6,146,167.16 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,120,057.55 | 7,499.28 | 2,127,556.83 | |||
| （1）计提 | 2,110,921.93 | 7,499.28 | 2,118,421.21 | |||
| (2)其他 | 9,135.62 | 9,135.62 | ||||
| 3.本期减少金额 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 7,975,311.95 | 198,412.04 | 8,173,723.99 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 96,684,960.77 | 21,247.76 | 96,706,208.53 | |||
| 2.期初账面价值 | 87,344,108.17 | 28,747.04 | 87,372,855.21 | |||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 回收系统活性炭 | 1,487,657.58 | 84,210.00 | 838,815.75 | 733,051.83 | |
| 越南厂房装修 | 1,124,118.83 | 711,184.24 | 852,016.58 | 983,286.49 | |
| 车间仓库维修 | 2,929,556.06 | 97,594.80 | 1,041,384.14 | 1,985,766.72 | |
| 合计 | 5,541,332.47 | 892,989.04 | 2,732,216.47 | 3,702,105.04 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 3,570,417.33 | 632,170.06 | 2,072,433.76 | 310,865.08 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账准备的所得税影响 | 19,106,736.50 | 2,974,975.80 | 16,421,004.36 | 2,565,710.59 |
| 存货跌价准备的所得税影响 | 7,578,355.27 | 1,175,497.41 | 5,842,282.42 | 948,777.03 |
| 固定资产减值准备的所得税影响 | 2,351,196.15 | 352,679.42 | 2,351,196.15 | 352,679.42 |
| 预提事项的所得税影响 | 3,109,320.92 | 466,398.14 | 4,693,227.31 | 712,272.51 |
| 其他流动负债计提返利的所得税影响 | 4,449,130.70 | 677,252.42 | 4,377,054.03 | 656,558.10 |
| 递延收益的所得税影响 | 72,362,155.58 | 13,913,874.42 | 49,112,279.56 | 8,939,841.94 |
| 未抵扣亏损的所得税影响 | 12,651,700.04 | 1,878,426.39 | 341,913.67 | 21,280.37 |
| 计入当期损益的公允价值变动(减少) | 2,482,329.48 | 529,892.00 | ||
| 使用权资产折旧计提 | 434,532.75 | 65,179.91 | ||
| 合计 | 128,095,874.72 | 22,666,345.97 | 85,211,391.26 | 14,507,985.04 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 计入当期损益的公允价值变动(增加) | 257,623.02 | 56,768.62 | 4,633,178.25 | 751,158.96 |
| 合并层面可转债利息资本化的所得税影响 | 17,163,492.94 | 3,947,130.91 | 12,619,265.10 | 2,745,542.81 |
| 合并层面票据贴现利息还原的所得税影响 | 5,268,043.31 | 790,206.50 | 8,725,198.57 | 1,308,779.79 |
| 固定资产折旧税会差异 | 1,927,976.00 | 289,196.40 | ||
| 合计 | 24,617,135.27 | 5,083,302.43 | 25,977,641.92 | 4,805,481.56 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 368,660.26 | 241,938.03 |
| 可抵扣亏损 | 1,355,269.57 | 2,098,981.78 |
| 合计 | 1,723,929.83 | 2,340,919.81 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 631,063.45 | ||
| 2024 | 671,119.66 | ||
| 2025 | 516,215.25 | ||
| 2026 | 280,583.42 | ||
| 2027 | 1,355,269.57 | ||
| 合计 | 1,355,269.57 | 2,098,981.78 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付非流动资产购置款 | 59,515,738.37 | 59,515,738.37 | 221,811,509.68 | 221,811,509.68 | ||
| 合计 | 59,515,738.37 | 59,515,738.37 | 221,811,509.68 | 221,811,509.68 | ||
其他说明：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 性质和内容 |
| 广州市帝东环保科技有限公司 | 非关联方 | 9,336,300.89 | 1年以内 | 预付长期资产款 |
| 无锡市天牛智能装备有限公司 | 非关联方 | 7,133,327.40 | 1年以内 | 预付长期资产款 |
| 杭州创新轻工机械有限公司 | 非关联方 | 6,540,000.00 | 1年以内 | 预付长期资产款 |
| 江苏来义包装机械有限公司 | 非关联方 | 4,238,178.34 | 1年以内2,089,098.00元，1-2年2,149,080.34元 | 预付长期资产款 |
| 东莞市安思迪涂装设备有限公司 | 非关联方 | 2,701,700.00 | 1年以内 | 预付长期资产款 |
| 合计 | 29,949,506.63 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 1,230,500,000.00 | 866,040,170.00 |
| 进口押汇 | 63,757.00 | |
| 未到期应付利息 | 687,935.41 | 419,392.91 |
| 合计 | 1,231,187,935.41 | 866,523,319.91 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 1,151,977.60 | 15,450,525.76 | 3,181,177.60 | 13,421,325.76 |
| 其中： | ||||
| 衍生金融工具 | 1,151,977.60 | 15,450,525.76 | 3,181,177.60 | 13,421,325.76 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 1,151,977.60 | 15,450,525.76 | 3,181,177.60 | 13,421,325.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 185,000,000.00 | 206,150,000.00 |
| 合计 | 185,000,000.00 | 206,150,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 474,964,285.96 | 372,791,184.21 |
| 1-2年 | 11,218,183.51 | 1,014,965.21 |
| 2-3年 | 181,364.16 | 2,492,761.97 |
| 3年以上 | 3,436,260.52 | 1,086,922.55 |
| 合计 | 489,800,094.15 | 377,385,833.94 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 36,860,517.68 | 35,271,017.43 |
| 合计 | 36,860,517.68 | 35,271,017.43 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 27,815,238.85 | 258,996,334.69 | 253,631,256.41 | 33,180,317.13 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 422,284.00 | 19,285,570.56 | 13,329,051.79 | 6,378,802.77 |
| 三、辞退福利 | 412,713.20 | 412,713.20 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 28,237,522.85 | 278,694,618.45 | 267,373,021.40 | 39,559,119.90 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,469,182.40 | 228,917,666.75 | 224,077,243.48 | 30,309,605.67 |
| 二、职工福利费 | 1,750,762.29 | 12,413,841.17 | 13,812,751.40 | 351,852.06 |
| 三、社会保险费 | 280,146.16 | 12,542,727.53 | 11,245,156.73 | 1,577,716.96 |
| 其中：医疗保险费 | 235,720.10 | 10,802,956.75 | 9,890,019.48 | 1,148,657.37 |
| 工伤保险费 | 20,460.56 | 887,653.70 | 601,238.14 | 306,876.12 |
| 生育保险费 | 23,965.50 | 852,117.08 | 753,899.11 | 122,183.47 |
| 四、住房公积金 | 315,148.00 | 4,784,013.00 | 4,166,751.00 | 932,410.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 192,797.07 | 184,064.63 | 8,732.44 | |
| 六、短期带薪缺勤 |
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、非货币性福利 | 145,289.17 | 145,289.17 | ||
| 合计 | 27,815,238.85 | 258,996,334.69 | 253,631,256.41 | 33,180,317.13 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 409,641.03 | 18,691,001.94 | 12,919,306.25 | 6,181,336.72 |
| 2、失业保险费 | 12,642.97 | 594,568.62 | 409,745.54 | 197,466.05 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 422,284.00 | 19,285,570.56 | 13,329,051.79 | 6,378,802.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,077,722.17 | 1,138,649.89 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,714,093.36 | 3,292,678.45 |
| 个人所得税 | 356,100.56 | 245,562.50 |
| 城市维护建设税 | 410,319.53 | 78,597.47 |
| 印花税 | 1,031,114.37 | 417,593.42 |
| 房产税 | 346,680.70 | 410,987.55 |
| 土地使用税 | 342,163.54 | 534,974.42 |
| 教育费附加 | 225,642.65 | 34,486.07 |
| 地方教育附加 | 149,975.96 | 22,544.92 |
| 其他税金 | 9,867.69 | 28,040.67 |
| 合计 | 12,663,680.53 | 6,204,115.36 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,956,621.99 | 713,962.06 |
| 合计 | 1,956,621.99 | 713,962.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 910,700.00 | 460,700.00 |
| 其他 | 1,045,921.99 | 253,262.06 |
| 合计 | 1,956,621.99 | 713,962.06 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 90,784,137.76 | 122,124,872.03 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 51,823,779.89 | 23,218,973.35 |
| 1年内到期的租赁负债 | 3,826,984.02 | 4,070,916.56 |
| 合计 | 146,434,901.67 | 149,414,761.94 |
其他说明：
（1）1年内到期的长期借款
1）明细情况
| 借款类别 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的抵押及保证借款 | 36,554,516.42 | 14,251,976.59 |
| 一年内到期的信用借款 | 52,988,100.00 | 105,488,100.00 |
| 一年内到期的长期借款应付利息 | 1,241,521.34 | 2,384,795.44 |
| 小计 | 90,784,137.76 | 122,124,872.03 |
1） 一年内到期的长期借款
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款到期日 | 币种 | 年利率(%) | 期末数 | 期初数 | ||
| 原币金额 | 人民币金额 | 原币金额 | 人民币金额 | |||||
| 中国光大银行股份有限公司 | 2022/9/21 | 2023/3/21 | 人民币 | 3.40 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 中国光大银行股份有限公司 | 2022/9/21 | 2023/9/21 | 人民币 | 3.40 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 广发银行股份有限公司上海分行 | 2021/9/26 | 2022/3/20 | 人民币 | 4.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 广发银行股份有限公司上海分行 | 2021/9/26 | 2022/9/20 | 人民币 | 4.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 广发银行股份有限公司上海分行 | 2021/9/26 | 2023/3/23 | 人民币 | 4.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 广发银行股份有限公司上海分行 | 2021/9/26 | 2023/9/23 | 人民币 | 4.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司东乡支行 | 2020/11/11 | 2023/4/20 | 人民币 | 4.40 | 3,488,100.00 | 3,488,100.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司东乡支行 | 2020/11/11 | 2023/10/20 | 人民币 | 4.40 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司东乡支行 | 2021/12/21 | 2023/6/10 | 人民币 | 4.45 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司东乡支行 | 2021/12/24 | 2023/12/10 | 人民币 | 4.45 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2020/8/17 | 2022/3/26 | 欧元 | 1.39 | EUR662,150.00 | 4,780,524.36 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2020/8/17 | 2022/9/26 | 欧元 | 1.39 | EUR662,150.00 | 4,780,524.36 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2020/8/17 | 2023/3/26 | 欧元 | 3.153 | EUR662,150.00 | 4,915,073.23 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2020/8/17 | 2023/9/26 | 欧元 | 3.153 | EUR662,150.00 | 4,915,073.24 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2021/11/5 | 2023/6/30 | 欧元 | 4.042 | EUR1,150,390.00 | 8,539,229.93 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2021/11/5 | 2023/12/29 | 欧元 | 4.042 | EUR1,150,390.00 | 8,539,229.93 | ||
| 中国工商银行东乡支行 | 2022/3/30 | 2023/9/28 | 人民币 | 4.30 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2021/4/16 | 2022/10/15 | 欧元 | 1.45 | EUR649,740.00 | 4,690,927.87 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2021/4/16 | 2023/4/15 | 欧元 | 3.288 | EUR649,740.00 | 4,822,955.04 | ||
| 德国中央银行（法兰克福） | 2021/4/16 | 2023/10/15 | 欧元 | 3.288 | EUR649,740.00 | 4,822,955.05 | ||
| 中信银行股份有限公司青浦支行 | 2021/6/25 | 2022/9/23 | 人民币 | 3.65 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||
| 中国工商银行股份有限公司东乡支行 | 2020/4/21 | 2022/10/20 | 人民币 | 4.55 | 7,488,100.00 | 7,488,100.00 |
2） 一年内到期的长期借款中无逾期借款。
（2）一年内到期的长期应付款
| 应付单位名称 | 付款期限 | 初始金额 | 利率(%) | 应计利息 | 期末数 | 备注 |
| 远东国际融资租赁有限公司 | 1年以内 | 52,750,979.16 | 4.27 | 954,493.13 | 16,172,609.32 | 融资租赁 |
| 远东国际融资租赁有限公司 | 1年以内 | 53,994,865.74 | 4.97 | 2,821,028.10 | 16,705,685.51 | 融资租赁 |
| 应付单位名称 | 付款期限 | 初始金额 | 利率(%) | 应计利息 | 期末数 | 备注 |
| 远东国际融资租赁有限公司 | 1年以内 | 53,331,591.54 | 1.06 | 566,818.78 | 18,945,485.06 | 融资租赁 |
| 合 计 | 160,077,436.44 | 4,342,340.01 | 51,823,779.89 |
（3）一年内到期的租赁负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 房屋租赁费 | 3,826,984.02 | 4,070,916.56 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 计提返利 | 4,449,130.70 | 4,400,970.34 |
| 待转销项税 | 1,246,390.23 | 687,694.23 |
| 合计 | 5,695,520.93 | 5,088,664.57 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 300,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 信用借款 | 335,861,677.78 | 213,721,400.00 |
| 抵押兼保证借款 | 300,883,243.14 | 244,802,771.91 |
| 合计 | 936,744,920.92 | 708,524,171.91 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券面值 | 770,000,000.00 | |
| 利息调整 | -42,606,704.88 | |
| 未到期应付利息 | 1,316,383.55 | |
| 合计 | 728,709,678.67 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 永冠转债 | 100.00 | 2022/7/28 | 6年 | 770,000,000.00 | 770,000,000.00 | 1,316,383.55 | 12,869,351.35 | 728,709,678.67 | ||
| 合计 | / | / | / | 770,000,000.00 | 770,000,000.00 | 1,316,383.55 | 12,869,351.35 | 728,709,678.67 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经上海证券交易所《自律监管决定书》[2022]231号文同意，公司本次发行的77,000.00万元可转换公司债券于2022年8月26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永22转债”，债券代码“113653”。经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1253号)核准本公司于2022年7月28日公开发行770万张，每张面值人民币100.00元，发行总额为人民币770,000,000.00元，期限6年，每年付息一次，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。到期赎回价为115元（含最后一期利息）。该可转债转股期起止日期为2023年2月3日至2028年7月27日，初始转股价格为26.81元/股。
公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时，对应负债成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为714,523,943.76元，计入应付债券；对应权益成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为48,500,789.27元，计入其他权益工具。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁费 | 7,172,233.13 | 3,154,805.57 |
| 合计 | 7,172,233.13 | 3,154,805.57 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 59,418,424.94 | 27,466,666.65 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 59,418,424.94 | 27,466,666.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 60,903,211.82 | 28,635,358.11 |
| 其中：未确认融资费用 | 1,484,786.88 | 1,168,691.46 |
| 合计 | 59,418,424.94 | 27,466,666.65 |
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 49,112,279.56 | 28,385,400.00 | 5,135,523.98 | 72,362,155.58 | |
| 合计 | 49,112,279.56 | 28,385,400.00 | 5,135,523.98 | 72,362,155.58 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基础设施建设-年产1.5万吨胶粘制品项目补助 | 790,780.00 | 790,780.00 | 与资产相关 | ||||
| 基础设施建设-年产1.5万吨胶粘制品项目补助 | 7,362,250.00 | 600,999.96 | 6,761,250.04 | 与资产相关 | |||
| 工信委技 | 1,542,857.07 | 342,857.16 | 1,199,999.91 | 与资产相关 |
| 术改造补助 | |||||||
| 四期胶粘制品生产线建设项目 | 4,158,551.36 | 259,909.44 | 3,898,641.92 | 与资产相关 | |||
| 技术改造补贴 | 2,387,602.46 | 372,093.96 | 2,015,508.50 | 与资产相关 | |||
| 2019年技术改制补贴 | 1,635,106.88 | 258,174.72 | 1,376,932.16 | 与资产相关 | |||
| 盘活土地和厂房奖励资金 | 233,188.27 | 12,548.28 | 220,639.99 | 与资产相关 | |||
| 东乡区高质量发展37条奖励 | 275,168.29 | 30,859.89 | 244,308.40 | 与资产相关 | |||
| 热电技改 | 1,816,666.63 | 200,000.04 | 1,616,666.59 | 与资产相关 | |||
| 工业发展专项资金补助 | 9,679,352.36 | 204,538.37 | 9,474,813.99 | 与资产相关 | |||
| 工业发展专项资金补助 | 6,387,900.00 | 86,762.64 | 6,301,137.36 | 与资产相关 | |||
| 东乡区高质量发展37条奖励 | 2,702,900.00 | 135,145.02 | 2,567,754.98 | 与资产相关 | |||
| 东乡生态环境局转80%中央大气污染防治资金 | 3,115,200.00 | 3,115,200.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业发展专项资金补助 | 7,129,400.00 | 96,833.96 | 7,032,566.04 | 与资产相关 | |||
| 临沭县经济开发区扶持奖补资金 | 15,730,000.00 | 1,000,000.00 | 1,138,280.94 | 15,591,719.06 | 与资产相关 | ||
| 2021年度工业企业转型升级创新发展资金 | 1,500,000.00 | 13,274.34 | 1,486,725.66 | 与资产相关 | |||
| 技术改造项目资金 | 308,280.00 | 102,760.00 | 205,520.00 | 与资产相关 | |||
| 品牌发展项目-2017第四批产业转型专项 | 135,416.67 | 25,000.00 | 110,416.67 | 与资产相关 | |||
| 第三批技术创新项目-2017企业转型专项 | 501,666.67 | 70,000.00 | 431,666.67 | 与资产相关 | |||
| 技术改造项目专项 | 254,635.50 | 53,607.48 | 201,028.02 | 与资产相关 | |||
| 技术中心能力建设专项 | 250,833.33 | 35,000.00 | 215,833.33 | 与资产相关 | |||
| 2020年第二批产业转型专项（产业技术创新） | 557,407.41 | 77,777.78 | 479,629.63 | 与资产相关 | |||
| 上海市青浦区经济委员会企业扶持资 | 1,492,516.66 | 162,819.98 | 1,329,696.68 | 与资产相关 |
| 金 | |||||||
| 工业发展专项资金补助 | 6,550,000.00 | 65,500.02 | 6,484,499.98 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 49,112,279.56 | 28,385,400.00 | 5,135,523.98 | 72,362,155.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 191,129,871.00 | 191,129,871.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见本节七46“应付债券”。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
其他权益工具本期增加48,500,789.27元，详见本节七46“应付债券”。
其他说明:
□适用 √不适用
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 7,700,000 | 48,500,789.27 | 7,700,000 | 48,500,789.27 | ||||
| 合计 | 7,700,000 | 48,500,789.27 | 7,700,000 | 48,500,789.27 | ||||
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,154,975,293.98 | 1,154,975,293.98 | ||
| 其他资本公积 | 1,551,714.88 | 5,792,751.92 | 7,344,466.80 | |
| 合计 | 1,156,527,008.86 | 5,792,751.92 | 1,162,319,760.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加579.28万元系执行股权激励计划形成的股份支付事项，详见本节“十
三、股份支付”。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,852,517.72 | 5,593,016.33 | 5,593,016.33 | 2,740,498.61 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变 | ||||||||
| 动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -2,852,517.72 | 5,593,016.33 | 5,593,016.33 | 2,740,498.61 | ||||
| 其他综合收益合计 | -2,852,517.72 | 5,593,016.33 | 5,593,016.33 | 2,740,498.61 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 64,407,996.26 | 4,498,666.67 | 68,906,662.93 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 64,407,996.26 | 4,498,666.67 | 68,906,662.93 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司根据母公司当期净利润的10%提取法定盈余公积4,498,666.67元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 812,106,557.29 | 624,154,371.30 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 812,106,557.29 | 624,154,371.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 227,614,597.80 | 225,511,978.96 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,498,666.67 | 4,241,472.17 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 38,225,974.20 | 33,318,320.80 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 996,996,514.22 | 812,106,557.29 |
（1）利润分配情况说明
根据公司2022年4月27日2022年度股东大会通过的2021年度利润分配方案，以2021年12月31日的总股本19,129,871股为基数，每10股派发现金股利2元(含税)，合计派发现金股利38,225,974.20元。
本公司2022年度利润分配预案详见本节(十五)“资产负债表日后事项2.利润分配情况”
（2）期末未分配利润说明
期末数中包含拟分配现金股利38,225,974.20元。
1、新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,940,188,172.63 | 4,433,529,496.15 | 3,780,630,010.72 | 3,285,421,196.41 |
| 其他业务 | 86,764,073.43 | 81,645,388.86 | 59,418,125.90 | 55,981,696.84 |
| 合计 | 5,026,952,246.06 | 4,515,174,885.01 | 3,840,048,136.62 | 3,341,402,893.25 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,227,794.78 | 2,663,862.75 |
| 教育费附加 | 1,447,343.45 | 1,156,563.36 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,467,793.27 | 1,698,485.49 |
| 土地使用税 | 2,114,864.68 | 1,975,425.99 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 3,693,175.17 | 3,258,420.04 |
| 地方教育附加 | 967,309.56 | 771,048.89 |
| 其他税项 | 230,858.36 | 185,081.95 |
| 合计 | 13,149,139.27 | 11,708,888.47 |
其他说明：
计缴标准详见本节六“税项”之说明
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,469,052.43 | 15,393,619.89 |
| 外销佣金 | 3,177,203.59 | 2,103,927.08 |
| 货物保险费 | 3,096,221.96 | 2,181,162.62 |
| 渠道建设费 | 2,126,363.44 | 1,372,444.53 |
| 汽车费用 | 1,404,906.61 | 1,112,001.59 |
| 差旅、快递费 | 883,514.68 | 1,364,707.95 |
| 展销、广告费 | 452,418.88 | 953,802.29 |
| 其他 | 2,238,231.64 | 1,610,146.35 |
| 合计 | 36,847,913.23 | 26,091,812.30 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,823,040.90 | 27,265,314.61 |
| 办公、水电、通讯费 | 9,032,402.23 | 8,118,307.44 |
| 折旧及摊销 | 7,896,052.32 | 4,703,820.62 |
| 中介、咨询费 | 7,727,463.63 | 9,287,504.58 |
| 股份支付 | 5,792,751.92 | 1,551,714.88 |
| 保险、修理费 | 4,827,821.15 | 1,452,288.12 |
| 业务招待费 | 1,147,848.73 | 1,429,972.49 |
| 差旅、交通费 | 810,115.42 | 1,310,261.87 |
| 房租、物业费 | 306,508.32 | 128,361.31 |
| 其他 | 6,376,032.56 | 4,946,543.75 |
| 合计 | 84,740,037.18 | 60,194,089.67 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 111,932,469.31 | 98,303,217.60 |
| 职工薪酬 | 34,051,750.10 | 28,357,008.41 |
| 折旧与摊销 | 4,828,233.73 | 4,652,390.38 |
| 其他 | 7,229,399.93 | 7,001,482.84 |
| 合计 | 158,041,853.07 | 138,314,099.23 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 73,570,738.53 | 34,620,781.97 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 217,953.24 | 348,674.57 |
| 减：利息收入 | -14,062,499.15 | -12,413,476.12 |
| 汇兑损失 | -93,492,297.32 | 15,010,666.83 |
| 手续费支出 | 6,377,473.64 | 5,808,281.21 |
| 合计 | -27,606,584.30 | 43,026,253.89 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产相关政府补助 | 5,135,523.98 | 3,728,503.21 |
| 收益相关政府补助 | 44,963,647.72 | 34,261,705.37 |
| 三代手续费返还 | 111,271.51 | 54,975.08 |
| 合计 | 50,210,443.21 | 38,045,183.66 |
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本节(84)“政府补助”之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -232,564.94 | -166,724.10 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -19,263,462.53 | 5,004,947.63 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -19,496,027.47 | 4,838,223.53 |
其他说明：
（1） 按权益法核算的长期股权投资收益重要项目
| 被投资单位 | 本期数 | 上年数 | 本期比上年增减变动的原因 |
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙） | -232,564.94 | -166,724.10 | 联营企业本期经营亏损增加 |
（2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 6,782,286.29 | 4,740,155.85 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 10,269,879.07 | 3,739,566.64 |
| 理财产品（银行理财、券商理财及基金） | -3,487,592.78 | 1,000,589.21 |
| 交易性金融负债 | -9,879,325.76 | -106,977.60 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -3,097,039.47 | 4,633,178.25 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,776,619.07 | -6,297,189.12 |
| 其他应收款坏账损失 | 48,102.35 | -87,986.72 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -2,728,516.72 | -6,385,175.84 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,566,877.59 | -5,153,999.46 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -6,566,877.59 | -5,153,999.46 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | -249,151.68 | 486,655.03 |
| 其中：固定资产 | -227,968.72 | 495,817.86 |
| 使用权资产 | -21,182.96 | |
| 在建工程 | -9,162.83 | |
| 合计 | -249,151.68 | 486,655.03 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 30,000.00 | 513,822.70 | 30,000.00 |
| 其他 | 12,704.70 | 75,241.95 | 12,704.70 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 5,667.79 | 5,667.79 | |
| 合计 | 48,372.49 | 589,064.65 | 48,372.49 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 东乡区基层党建“三化”建设和党的基层阵地资源整合补助资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 疫情贷款补贴 | 507,500.00 | 与收益相关 | |
| 残疾人就业服务中心款 | 6,322.70 | ||
| 合计 | 30,000.00 | 513,822.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 61,160.00 | 427,000.04 | 61,160.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 13,574,619.29 | 3,903,937.80 | 13,574,619.29 |
| 罚款支出 | 3,569.76 | 137,871.86 | 3,569.76 |
| 赔偿金、违约金 | 15,086.77 | 17,730.88 | 15,086.77 |
| 其他 | 10,761.29 | 537,493.47 | 10,761.29 |
| 合计 | 13,665,197.11 | 5,024,034.05 | 13,665,197.11 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 31,815,175.48 | 32,477,444.07 |
| 递延所得税费用 | -7,880,540.06 | -6,655,261.04 |
| 合计 | 23,934,635.42 | 25,822,183.03 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 251,061,008.26 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 37,659,151.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 958,555.92 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,256.71 |
| 非应税收入的影响 | 34,884.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 975,934.72 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 292,584.22 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -15,700,535.73 |
| 其他 | -289,196.40 |
| 所得税费用 | 23,934,635.42 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司会计利润与所得税费用调整过程中的其他项目本年金额289,196.40元为固定资产一次性扣除并加计扣除金额。根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》2022年第28号，高新技术企业2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的固定资产可一次性扣除并加计扣除。
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本节注释57“其他综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 5,924,843.01 | 5,203,946.05 |
| 政府补助 | 73,379,047.72 | 64,190,198.07 |
| 银行存款利息收入 | 14,062,499.15 | 12,413,476.12 |
| 收到票据、信用证等保证金及质押定期存单 | 46,849,420.61 | 12,269,828.98 |
| 其他 | 123,976.21 | 127,094.51 |
| 合计 | 140,339,786.70 | 94,204,543.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款 | 4,125,990.07 | 4,821,291.95 |
| 期间费用 | 52,743,028.77 | 45,318,562.92 |
| 支付票据、信用证等保证金及质押定期存单 | 36,512,210.84 | 42,230,789.02 |
| 其他 | 90,577.82 | 1,120,096.25 |
| 合计 | 93,471,807.50 | 93,490,740.14 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到处置远期外汇及期权等衍生工具收益 | 38,435,884.86 | 50,704,096.38 |
| 收回金融资产投资等保证金 | 25,825,424.26 | 155,332,467.98 |
| 合计 | 64,261,309.12 | 206,036,564.36 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付金融资产投资等保证金 | 46,874,314.27 | 138,286,276.13 |
| 支付处置远期外汇及期权等衍生工具损失 | 47,817,318.16 | 22,895,743.75 |
| 合计 | 94,691,632.43 | 161,182,019.88 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁资产收到金额 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债支付的现金 | 6,259,628.12 | 5,012,268.42 |
| 融资租赁资产支付金额 | 50,559,081.23 | 1,902,374.76 |
| 支付再融资直接相关费用 | 2,003,783.00 | 950,000.00 |
| 合计 | 58,822,492.35 | 7,864,643.18 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 227,126,372.84 | 225,517,012.55 |
| 加：资产减值准备 | 6,566,877.59 | 5,153,999.46 |
| 信用减值损失 | 2,728,516.72 | 6,385,175.84 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 158,782,100.42 | 94,782,506.91 |
| 使用权资产摊销 | 5,190,399.01 | 4,255,858.60 |
| 无形资产摊销 | 969,705.24 | 906,326.15 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,732,216.47 | 1,627,960.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 249,151.68 | -486,655.03 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,568,951.50 | 3,903,937.80 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,097,039.47 | -4,633,178.25 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,116,968.07 | 36,557,533.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 19,496,027.47 | -4,838,223.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,158,360.93 | -6,361,861.12 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 277,820.87 | -293,399.92 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -42,500,473.22 | -230,273,925.38 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -64,548,398.94 | -404,364,956.56 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 126,569,355.70 | 257,789,605.43 |
| 其他 | 29,042,627.94 | 26,442,142.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 501,306,897.90 | 12,069,860.21 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 租赁形成的使用权资产 | 10,540,611.80 | 7,633,457.38 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,821,897,878.42 | 942,028,632.81 |
| 减：现金的期初余额 | 942,028,632.81 | 1,204,197,290.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 879,869,245.61 | -262,168,657.35 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,821,897,878.42 | 942,028,632.81 |
| 其中：库存现金 | 168,905.98 | 167,967.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,815,117,728.22 | 930,535,309.98 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,611,244.22 | 11,325,355.22 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,821,897,878.42 | 942,028,632.81 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
现金流量表补充资料的说明：
2022年度现金流量表中现金期末数为1,821,897,878.42元，2022年12月31日资产负债表中货币资金期末数为1,871,775,651.72元，差额49,877,773.30元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金4,503,803.25元，受限的定期存单20,000,000.00元，衍生金融工具保证金25,367,813.03元及其他保证金6,157.02元。2021年度现金流量表中现金期末数为942,028,632.81元，2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数为981,194,725.87元，差额39,166,093.06元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金14,841,013.02元，衍生金融工具保证金4,324,924.03元，质押定期存单20,000,000.00元及其他保证金156.01元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 49,877,773.30 | 开立银行承兑汇票保证金、其他保证金及衍生金融工具保证 |
| 应收票据 | ||
| 存货 |
| 固定资产 | 573,027,741.24 | 抵押借款担保、融资租赁 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 622,905,514.54 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 47,578,265.05 | 6.9646 | 331,363,584.77 |
| 欧元 | 21,270,608.08 | 7.4229 | 157,889,596.72 |
| 日元 | 186,896,513.00 | 0.0524 | 9,793,377.28 |
| 泰铢 | 3,140 | 0.2014 | 632.40 |
| 越南盾 | 2,281,431,826.02 | 0.0002949 | 672,794.25 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 61,146,432.95 | 6.9646 | 425,860,446.92 |
| 欧元 | 1,735,279.00 | 7.4229 | 12,880,802.49 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 88,401.76 | 6.9646 | 615,682.90 |
| 越南盾 | 388,757,000.00 | 0.0002949 | 114,644.44 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 6,223,380.08 | 6.9646 | 43,343,352.91 |
| 欧元 | 5,987,430.00 | 7.4229 | 44,444,094.15 |
| 越南盾 | 5,651,644,290.00 | 0.0002949 | 1,666,669.90 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 40,534,460.00 | 7.4229 | 300,883,243.13 |
| 应付职工薪酬 | - | - | |
| 其中：欧元 | |||
| 越南盾 | 2,843,350,189.00 | 0.0002949 | 838,503.97 |
| 应交税费 | - | - | |
| 越南盾 | 111,886,484.00 | 0.0002949 | 32,995.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 145,135.78 | 6.9646 | 1,010,812.65 |
| 欧元 | 5,015,729.91 | 7.4229 | 37,231,261.55 |
| 租赁负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 288,503.73 | 6.9646 | 2,009,313.08 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
1）越南永冠、越南百达公司，主要经营地为越南，记账本位币为越南盾。本公司之境外子公司越南永冠、越南百达根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定越南盾为其记账本位币，本期越南永冠、越南百达境外经营实体的记账本位币没有发生变化。2）美国永冠公司，主要经营地为美国，记账本位币为美元。本公司之境外子公司美国永冠根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，本期美国永冠境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 基础设施建设-年产1.5万吨胶粘制品项目补助 | 7,907,800.00 | 递延收益 | 790,780.00 |
| 基础设施建设-年产1.5万吨胶粘制品项目补助 | 12,020,000.00 | 递延收益 | 600,999.96 |
| 技术改造项目资金 | 1,027,600.00 | 递延收益 | 102,760.00 |
| 工信委技术改造补助 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 342,857.16 |
| 第三批技术创新项目-2017企业转型专项 | 700,000.00 | 递延收益 | 70,000.00 |
| 技术改造项目专项 | 478,000.00 | 递延收益 | 53,607.48 |
| 技术中心能力建设专项 | 350,000.00 | 递延收益 | 35,000.00 |
| 品牌发展项目-2017第四批产业转型专项 | 250,000.00 | 递延收益 | 25,000.00 |
| 四期胶粘制品生产线建设项目 | 5,176,530.00 | 递延收益 | 259,909.44 |
| 技术改造补贴 | 3,565,900.00 | 递延收益 | 372,093.96 |
| 2019年技术改制补贴 | 2,216,000.00 | 递延收益 | 258,174.72 |
| 2020年第二批产业转型专项(产业技术创新) | 700,000.00 | 递延收益 | 77,777.78 |
| 东乡区高质量发展37条奖励 | 308,600.00 | 递延收益 | 30,859.89 |
| 盘活土地和厂房奖励资金 | 250,965.00 | 递延收益 | 12,548.28 |
| 工业发展专项资金补助 | 10,056,470.00 | 递延收益 | 204,538.37 |
| 热电技改资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 200,000.04 |
| 企业扶持资金 | 1,628,200.00 | 递延收益 | 162,819.98 |
| 临沭县经济开发区扶持奖补资金 | 16,730,000.00 | 递延收益 | 1,138,280.94 |
| 东乡区高质量发展37条奖励 | 2,702,900.00 | 递延收益 | 135,145.02 |
| 工业发展专项资金补助 | 7,129,400.00 | 递延收益 | 96,833.96 |
| 工业发展专项资金补助 | 6,387,900.00 | 递延收益 | 86,762.64 |
| 工业发展专项资金补助 | 6,550,000.00 | 递延收益 | 65,500.02 |
| 东乡生态环境局转80%中央大气污染防治资金 | 3,115,200.00 | 递延收益 | |
| 2021年度工业企业转型升级创新发展资金 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 13,274.34 |
| 2021年度生产企业出口创汇奖励资金 | 20,183,400.00 | 其他收益 | 20,183,400.00 |
| 东乡区招商引资企业税收奖励资金 | 9,207,400.00 | 其他收益 | 9,207,400.00 |
| 2021年度高新技术成果转化专项资金 | 2,528,000.00 | 其他收益 | 2,528,000.00 |
| “三同”试点扶持资金集并费 | 2,236,010.00 | 其他收益 | 2,236,010.00 |
| 外经贸发展专项资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 市级智能制造标杆企业项目奖补资金 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 1,200,000.00 |
| 2020年工业企业高质量发展政策措施奖励资金 | 867,637.00 | 其他收益 | 867,637.00 |
| 一次性留工培训补助 | 865,000.00 | 其他收益 | 865,000.00 |
| 企业奖励扶持资金 | 572,900.00 | 其他收益 | 572,900.00 |
| 奖励扶持资金 | 564,400.00 | 其他收益 | 564,400.00 |
| 稳岗补贴 | 562,619.02 | 其他收益 | 562,619.02 |
| 省级制造业单项冠军企业专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 外贸发展引导资金 | 493,000.00 | 其他收益 | 493,000.00 |
| 集疏费补贴 | 484,020.00 | 其他收益 | 484,020.00 |
| 纳税奖励资金 | 478,500.00 | 其他收益 | 478,500.00 |
| 纳税奖励资金 | 400,500.00 | 其他收益 | 400,500.00 |
| 青浦区技术中心能力建设专项配套扶持资金 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
| 春节期间企业不停产奖励资金 | 302,460.00 | 其他收益 | 302,460.00 |
| 2020年外贸发展资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 金融助企纾困贴息补助 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 青浦区认定企业技术中心奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 朱家角镇纳税50强优秀企业奖励款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 复工增产扶持资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 青浦区产业发展专项资金 | 66,226.00 | 其他收益 | 66,226.00 |
| 三季度产值扶持资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 青浦区2021年度认定高新技术企业资助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 知识产权扶持资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 东乡区基层党建“三化”建设和党的基层阵地资源整合补助资金 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 一次性扩岗补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 一次性就业补贴 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
| 一次性扩岗补助 | 10,500.00 | 其他收益 | 10,500.00 |
| 其他 | 182,075.70 | 其他收益 | 182,075.70 |
| 合计 | 50,129,171.70 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）以直接设立或投资等方式增加的子公司
2022年1月，本公司出资设立美国永冠公司。该公司于2022年1月17日在美国德克萨斯州谢尔曼市完成工商注册登记，并取得了1112135200002号营业执照。截至2022年12月31日，本公司已实际出资71.00万美元，本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2022年12月31日，美国永冠公司的净资产为3,548,729.23元，成立日至期末的净利润为-1,397,348.37元。
2022年12月，越南永冠出资设立越南百达公司。该公司于2022年12月23日完成工商设立登记，截至2022年12月31日注册资本为10.00万美元，其中越南永冠认缴出资额10.00万美元。截至2022年12月31日，越南永冠尚未实际出资，本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2022年12月31日，越南百达公司的净资产为-22,693.64元，成立日至期末的净利润为-22,693.64元。
（2）因其他原因减少子公司的情况
经公司董事会授权，2022年公司董事长、总经理吕新民决定解散永康市泽冉家居用品有限公司（以下简称永康泽冉）。该公司于2022年6月13日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
经公司董事会授权，2022年公司董事长、总经理吕新民决定解散上海永珏新材料科技有限公司（以下简称上海永珏）。该公司于2022年10月11日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
（3）本期未发生吸收合并的情况。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海重发 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 江西永冠 | 江西抚州 | 江西抚州 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 云诺国际 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江西八福 | 江西抚州 | 江西抚州 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 越南永冠 | 越南海防 | 越南海防 | 制造业 | 38.46 | 61.54 | 投资设立 |
| 越南百达 | 越南海防 | 越南海防 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山东永冠 | 山东临沂 | 山东临沂 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江西振冠 | 江西抚州 | 江西抚州 | 制造业 | 70.00 | 投资设立 | |
| 江西连冠 | 江西抚州 | 江西抚州 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 江西胶粘 | 江西抚州 | 江西抚州 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 美国永冠 | 美国德克萨斯州 | 美国德克萨斯州 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司直接持有越南永冠38.46%的股权，通过控股子公司江西永冠持有该公司61.54%的股权，故本公司合计持有该公司100.00%的股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西振冠 | 30.00 | -488,224.96 | 14,516,808.63 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西振冠 | 27,608,309.94 | 33,909,292.67 | 61,517,602.61 | 6,598,427.62 | 6,529,812.90 | 13,128,240.52 | 46,317,296.46 | 7,022,200.93 | 53,339,497.39 | 3,272,458.47 | 50,260.30 | 3,322,718.77 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西振冠 | 11,264,841.31 | -1,627,416.53 | -1,627,416.53 | -4,735,207.54 | 16,778.62 | 16,778.62 | -3,793,662.92 | |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,600,710.96 | 9,833,275.90 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -232,564.94 | -166,724.10 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -232,564.94 | -166,724.10 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临着的金融风险主要包括市场风险和信用风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1．汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、短期借款、应交税费、应付职工薪酬、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本节七
（82）“外币货币性项目”。
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元、欧元等(外币)升值或者贬值5%，对本公司净利润的影响如下：
| 汇率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升5% | -2,538.66 | -2,437.93 |
| 下降5% | 2,538.66 | 2,437.93 |
[注：本期数=期末外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的净额*上升或下降5%]管理层认为5%合理反映了人民币对美元、欧元等(外币)可能发生变动的合理范围。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2．利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100/50个基点，则对本公司的净利润影响如下：
| 利率变化 | 对净利润的影响(万元) | |
| 本期数 | 上年数 | |
| 上升100/50个基点 | -877.60/-438.80 | -103.72/-51.86 |
| 下降100/50个基点 | 877.60/438.80 | 103.72/51.86 |
[注：本期数=期末以浮动利率计算的银行借款人民币余额*上升或下降1%/0.5%]
管理层认为100/50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
3．其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
(三)信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债
务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。1．信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
(1)合同付款已逾期超过 30 天。
(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2．已发生信用减值的依据本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难。
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3．预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 395,790,534.75 | 395,790,534.75 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 395,790,534.75 | 395,790,534.75 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 10,478,579.52 | 10,478,579.52 | ||
| （4）理财产品（银行理财、券商理财及基金） | 385,311,955.23 | 385,311,955.23 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 3,686,561.48 | 3,686,561.48 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 399,477,096.23 | 399,477,096.23 | ||
| （七）交易性金融负债 | 13,421,325.76 | 13,421,325.76 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 13,421,325.76 | 13,421,325.76 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 13,421,325.76 | 13,421,325.76 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 13,421,325.76 | 13,421,325.76 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于公司持有的理财产品、基金、汇率衍生金融工具和商品衍生金融工具，采用估值技术确定其公允价值，公允价值估值技术采用现金流量折现及同类型工具的市场报价，输入值为合同挂钩标的观察值、合同约定的预期收益率等。对于公司持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，且预期以背书方式出售，故采用票面金额确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吕新民、郭雪燕 | 250,000,000 | 2021/5/31 | 2022/10/21 | 是 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
截止期末，公司不存在对外合并范围外关联方提供担保的情况。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 777 | 554 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | - |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | - |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | - |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | - |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | - |
其他说明股份支付基本情况
公司于2021年9月27日，分别召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司向2021年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，确定2021年9月27日为首次授予日，向符合授予条件的51名激励对象授予1,845,000份股票期权，行权价格为28.51元/股。2021年11月3日，公司办理完毕本次激励计划首次授予的权益登记工作。
公司于2021年10月27日，分别召开了第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司向2021年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》，确定2021年10月27日为预留授予日，向符合授予条件的5名激励对象授予205,000份股票期权，行权价格为28.51元/股。2021年11月30日，公司办理完毕本次激励计划预留授予的权益登记工作。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新可行权人数作出最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,344,466.80 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,792,751.92 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
2022年12月，越南永冠出资设立越南百达公司。该公司于2022年12月23日完成工商设立登记，截至2022年12月31日注册资本为10.00万美元，其中越南永冠认缴出资额10.00万美元。截至2022年12月31日，越南永冠尚未实际出资，本公司拥有对其的实质控制权。
2021年9月，本公司出资设立江西连冠公司。该公司于2021年9月2日完成工商设立登记，截至2022年12月31日注册资本为人民币16,400.00万元，其中本公司认缴出资额人民币16,400.00万元。截至2022年12月31日，本公司实际出资人民币7,490.00万元，本公司拥有对其的实质控制权。
（2）募集资金使用承诺情况
1）2019年2月1日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]197号）核准，同意上海永冠公司向社会公众公开发行不超过41,647,901股新股，每股面值人民币1元，发行价格人民币10.00元，募集资金合计人民币416,479,010.00元，扣除发行费用人民币56,527,251.13元，实际募集资金净额为人民币359,951,758.87元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 年产7380万平方米水性PVC胶带建设项目 | 83,499,858.87 | 84,330,378.71 |
| 年产4200万平方米无溶剂天然橡胶布基胶带建设项目 | 106,491,200.00 | 108,350,184.13 |
| 年产7000万平方米水性美纹纸建设项目 | 119,960,700.00 | 120,289,659.41 |
| 研发总部建设项目 | 50,000,000.00 | 40,307,561.61 |
| 合计 | 359,951,758.87 | 353,277,783.86 |
2）经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]2506号）核准，本公司于2020年12月8日公开发行可转换公司债520万张，每张面值为人民币100.00元，发行总额人民币520,000,000.00元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 山东永冠新型包装材料及胶粘材料智能化一期生产项目 | 250,000,000.00 | 251,038,910.49 |
| 江西永冠智能制造产业升级一期技改项目 | 120,000,000.00 | 93,871,214.25 |
| 线束、医用胶带产研一体化及制造基地建设项目 | 50,000,000.00 | 42,203,739.98 |
| 补充流动资金 | 100,000,000.00 | 91,862,095.30 |
| 合计 | 520,000,000.00 | 478,975,960.02 |
3）经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1253号)核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“永冠新材”)公开发行770万张可转换公司债券(每张面值100元人民币)，募集资金总额为人民币770,000,000.00元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目 | 320,000,000.00 | 84,908,201.00 |
| 江西永冠智能化立体仓储建设项目 | 180,000,000.00 | 923,476.00 |
| 全球化营销渠道建设项目 | 95,000,000.00 | 1,184,134.00 |
| 补充流动资金 | 175,000,000.00 | 168,024,731.04 |
| 合计 | 770,000,000.00 | 255,040,542.04 |
（3）其他重大财务承诺事项
1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本节十四2“或有事项-3）本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明
2）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | 机器设备 | 153,680,125.80 | 128,864,815.55 | EUR11,256,550.00 | 2031/3/26 |
| 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | 机器设备 | 119,711,768.82 | 116,018,799.72 | EUR21,857,410.00 | 2032/6/30 |
| 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | 机器设备 | 114,283,356.18 | 111,636,225.32 | ||
| 山东永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | 机器设备 | 173,031,063.57 | 162,526,982.80 | EUR12,345,060.00 | 2032/4/15 |
3）合并范围内无各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。
①截至2022年12月31日，本公司无为合并范围以外关联方提供担保情况。
②本公司为非关联方提供的担保事项
（A）截至2022年12月31日，本公司无为非关联方提供保证担保情况。（B）截至2022年12月31日，本公司无为非关联方提供财产抵押情况。（C）截至2022年12月31日，本公司无为非关联方提供财产质押情况。3）本公司合并范围内公司之间的担保情况
①截至2022年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 50,000,000.00 | 2024/6/29 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 100,000,000.00 | 2024/4/16 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 中国进出口银行江西省分行 | 150,000,000.00 | 2024/5/20 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | EUR21,857,410.00 | 2032/6/20 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | EUR11,256,550.00 | 2031/3/26 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 山东永冠 | 德国中央合作银行（法兰克福） | EUR12,345,060.00 | 2032/4/15 | 长期借款 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 远东国际融资租赁有限公司 | 28,635,358.11 | 2024/12/3 | 融资租赁 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 远东国际融资租赁有限公司 | 44,787,516.19 | 2025/7/27 | 融资租赁 |
| 上海永冠 | 江西永冠 | 远东国际融资租赁有限公司 | 42,164,670.54 | 2025/7/28 | 融资租赁 |
| 上海永冠 | 江西胶粘 | 中国进出口银行江西省分行 | 150,000,000.00 | 2023/1/20-2023/6/27 | 信用证 |
| 上海永冠 | 江西胶粘 | 中国进出口银行江西省分行 | 50,000,000.00 | 2023/1/20-2023/3/16 | 银行承兑汇票 |
②截至2022年12月31日，本公司合并范围内无公司之间的财产抵押担保情况。
③本公司合并范围内无公司之间的财产质押担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 38,225,974.20 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 38,225,974.20 |
2023年4月27日公司第三届董事会第三十二次会议审议通过2022年度利润分配预案，以报告期末总股本191,129,871.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元(含税)，共计38,225,974.20元。以上股利分配预案尚须提交2022年度公司股东大会审议通过后方可实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）租赁
1）作为承租人
①各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见本五(28)“使用权资产”之说明。
②租赁负债的利息费用
| 项目 | 本期数 |
| 计入财务费用的租赁负债利息 | 217,953.24 |
③租赁的简化处理
公司对短期租赁和低价值资产租赁采用简化方法进行会计处理，本期计入当期损益的租赁费用情况如下：
| 项目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 1,563,127.66 |
④与租赁相关的总现金流出
| 项目 | 本期数 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 6,259,628.12 |
| 支付的按简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额 | 1,169,487.09 |
| 合计 | 7,429,115.21 |
2）作为出租人
①经营租赁
（A）租赁收入
| 项目 | 本期数 |
| 租赁收入 | 1,022,807.75 |
（B）经营租出固定资产的期末账面原值、累计折旧额等详见本节五(22)“投资性房地产”之说明。
（C）资产负债表日后将收到的未折现租赁收款额
| 项目 | 未折现租赁收款额 |
| 资产负债表日后第1年 | 727,155.25 |
| 资产负债表日后第2年 | 600,007.75 |
| 资产负债表日后第3年 | 151,458.25 |
| 合计 | 1,478,621.25 |
（2）可转换金融工具
经上海证券交易所自律监管决定书[2022]231号文同意，公司本次发行的77,000.00万元可转换公司债券于2022年8月26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永22转债”，债券代码“113653”。经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1253号)核准本公司于2022年7月28日公开发行770万张，每张面值人民币100.00元，发行总额为人民币770,000,000.00元，期限6年，每年付息一次，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。到期赎回价为115元（含最后一期利息）。该可转债转股期起止日期为2023年2月3日至2028年7月27日，初始转股价格为26.81元/股。
公司分别于2022年12月29日、2023年1月16日召开第三届董事会第三十次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，2023年1月16日召开第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》,因公司A股股价已经出现在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%（即22.79元/股），已满足《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，为了充分保护“永22转债”持有人的利益，优化公司的资本结构，支持公司的长期发展，2023年1月17日起转股价格从26.81元/股调整为22.79元/股。
公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时，对应负债成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为714,523,943.76元，计入应付债券；对应权益成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为48,500,789.27元，计入其他权益工具。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月内 | 304,438,331.35 |
| 7-12个月 | 2,470,750.91 |
| 1年以内小计 | 306,909,082.26 |
| 1至2年 | 2,608,099.34 |
| 2至3年 | 1,376,270.85 |
| 3年以上 | 9,320,198.96 |
| 合计 | 320,213,651.41 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 213,412.59 | 0.07 | 213,412.59 | 100.00 | 5,561,547.34 | 1.82 | 5,561,547.34 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 320,000,238.82 | 99.93 | 12,662,397.28 | 3.96 | 307,337,841.54 | 300,026,800.73 | 98.18 | 11,413,140.09 | 3.80 | 288,613,660.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 320,213,651.41 | / | 12,875,809.87 | / | 307,337,841.54 | 305,588,348.07 | / | 16,974,687.43 | / | 288,613,660.64 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 太仓环创包装材料有限公司 | 213,412.59 | 213,412.59 | 100.00 | 法院已判决，对方未履行判决书义务 |
| 合计 | 213,412.59 | 213,412.59 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
见计提理由。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合、关联方组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 237,793,713.21 | 12,662,397.28 | 5.32 |
| 关联方组合 | 82,206,525.61 | ||
| 合计 | 320,000,238.82 | 12,662,397.28 | 3.96 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
其中：账龄组合
| 账龄 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
| 1年以内分项 | |||
| 6个月内 | 222,231,805.74 | 2,222,318.06 | 1.00 |
| 7-12月 | 2,470,750.91 | 123,537.55 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 224,702,556.65 | 2,345,855.61 | 1.04 |
| 1-2年 | 2,608,099.34 | 521,619.87 | 20.00 |
| 2-3年 | 1,376,270.85 | 688,135.43 | 50.00 |
| 3年以上 | 9,106,786.37 | 9,106,786.37 | 100.00 |
| 小计 | 237,793,713.21 | 12,662,397.28 | 5.32 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,561,547.34 | 713,585.01 | 4,634,549.74 | 213,412.59 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 11,413,140.09 | 1,249,257.19 | 12,662,397.28 | |||
| 合计 | 16,974,687.43 | 1,249,257.19 | 713,585.01 | 4,634,549.74 | 12,875,809.87 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,634,549.74 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 永康市泽冉家居用品有限公司 | 货款 | 4,634,549.74 | 子公司已注销 | 核销应收账款审批 | 是 |
| 合计 | / | 4,634,549.74 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 江西永冠科技发展有限公司 | 80,443,362.22 | 25.12 | |
| 3M | 44,715,337.48 | 13.96 | 447,153.37 |
| NespoliGroupS.P.A. | 13,862,400.85 | 4.33 | 138,624.01 |
| TESA | 9,187,392.63 | 2.87 | 91,873.93 |
| ADEOSERVICESSA | 8,324,995.64 | 2.60 | 83,249.96 |
| 合计 | 156,533,488.82 | 48.88 | 760,901.27 |
其他说明
无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,084,604.53 | 5,122,147.09 |
| 合计 | 2,084,604.53 | 5,122,147.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 1,223,680.50 |
| 1年以内小计 | 1,223,680.50 |
| 1至2年 | 497,886.65 |
| 2至3年 | 334,048.88 |
| 3年以上 | 287,865.00 |
| 合计 | 2,343,481.03 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,628,615.23 | 2,272,015.23 |
| 出口退税 | 1,861,610.21 | |
| 往来款 | 200,000.00 | |
| 其他 | 714,865.80 | 1,076,344.14 |
| 合计 | 2,343,481.03 | 5,409,969.58 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 287,822.49 | 287,822.49 | ||
| 2022年1月1日余 |
| 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -28,945.99 | -28,945.99 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 258,876.50 | 258,876.50 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 287,822.49 | -28,945.99 | 258,876.50 | |||
| 合计 | 287,822.49 | -28,945.99 | 258,876.50 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海爱佳文教用品有限公司 | 押金及保证金 | 409,815.23 | 1-2年257,150.23；3年以上152,665.00 | 17.49 | 20,490.76 |
| 沅江纸业有限责任公司 | 其他 | 312,816.38 | 2-3年 | 13.35 | 156,408.19 |
| 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 | 押金及保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 8.53 | 10,000.00 |
| 上海路可怡汽车销售有限公司 | 其他 | 172,400.00 | 1年以内 | 7.36 | 8,620.00 |
| 广东光中智能设备有限公司 | 押金及保证金 | 160,000.00 | 1年以内 | 6.83 | 8,000.00 |
| 合计 | / | 1,255,031.61 | / | 53.56 | 203,518.95 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,299,152,249.01 | 2,299,152,249.01 | 1,106,595,831.88 | 1,100,000.00 | 1,105,495,831.88 | |
| 对联营、合营企业投资 | 9,600,710.96 | 9,600,710.96 | 9,833,275.90 | 9,833,275.90 | ||
| 合计 | 2,308,752,959.97 | 2,308,752,959.97 | 1,116,429,107.78 | 1,100,000.00 | 1,115,329,107.78 | |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西永冠 | 728,070,281.88 | 683,027,207.13 | 1,411,097,489.01 | |||
| 山东永冠 | 300,000,000.00 | 180,000,000.00 | 480,000,000.00 | |||
| 江西振冠 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
| 越南永冠 | 34,725,550.00 | 34,725,550.00 | ||||
| 江西连冠 | 5,000,000.00 | 325,900,000.00 | 330,900,000.00 | |||
| 江西八福 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | ||||
| 永康泽冉 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | ||||
| 美国永冠 | 4,729,210.00 | 4,729,210.00 | ||||
| 合计 | 1,106,595,831.88 | 1,193,656,417.13 | 1,100,000.00 | 2,299,152,249.01 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉善永冠恩舍医疗产业创业投资合伙企业（有限合伙 | 9,833,275.90 | -232,564.94 | 9,600,710.96 | ||||||||
| 小计 | 9,833,275.90 | -232,564.94 | 9,600,710.96 | ||||||||
| 合计 | 9,833,275.90 | -232,564.94 | 9,600,710.96 | ||||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,408,895,873.11 | 1,254,154,967.15 | 1,288,078,957.36 | 1,123,561,548.74 |
| 其他业务 | 78,837,423.35 | 74,743,472.92 | 25,701,755.96 | 25,843,355.90 |
| 合计 | 1,487,733,296.46 | 1,328,898,440.07 | 1,313,780,713.32 | 1,149,404,904.64 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -232,564.94 | -166,724.10 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -10,314.94 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,548,109.57 | 4,414,816.59 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -1,780,674.51 | 4,237,777.55 |
其他说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -249,151.68 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 289,196.40 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 50,129,171.70 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -22,360,502.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,646,824.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 111,271.51 | |
| 减：所得税影响额 | 2,076,598.41 | |
| 少数股东权益影响额 | 194,924.19 | |
| 合计 | 12,001,638.71 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.75 | 1.19 | 1.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.24 | 1.13 | 1.10 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：吕新民董事会批准报送日期：2023年4月27日
修订信息
□适用 √不适用