公司代码:603726 公司简称:朗迪集团
浙江朗迪集团股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人高炎康、主管会计工作负责人高文铭及会计机构负责人(会计主管人员)鲁亚波
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2023年4月26日,公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2022年年度利润分配预案的议案》,拟以2022年末总股本185,651,200.00股为基数,向全体股东每10股分配现金股利3.50元(含税),共分配现金股利64,977,920.00元(含税)。上述议案还需提交股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容,敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境与社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 43
第七节 股份变动及股东情况 ...... 49
第八节 优先股相关情况 ...... 54
第九节 债券相关情况 ...... 54
第十节 财务报告 ...... 55
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
本公司、公司、朗迪集团 | 指 | 浙江朗迪集团股份有限公司 |
董事会 | 指 | 浙江朗迪集团股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 浙江朗迪集团股份有限公司监事会 |
宁波朗迪 | 指 | 宁波朗迪叶轮机械有限公司 |
朗迪制冷 | 指 | 宁波朗迪制冷部件有限公司 |
中山朗迪 | 指 | 中山市朗迪电器有限公司 |
广东朗迪、东莞朗迪 | 指 | 广东朗迪格林特电器有限公司, 原名:东莞市朗迪格林特电器有限公司 |
四川朗迪 | 指 | 四川朗迪塑胶电器有限公司 |
绵阳朗迪 | 指 | 绵阳朗迪新材料有限公司 |
石家庄朗迪 | 指 | 石家庄朗迪叶轮机械有限公司 |
武汉朗迪 | 指 | 武汉朗迪叶轮机械有限公司 |
河南朗迪 | 指 | 河南朗迪叶轮机械有限公司 |
安徽朗迪 | 指 | 安徽朗迪叶轮机械有限公司 |
青岛朗迪 | 指 | 青岛朗迪叶轮机械有限公司 |
朗迪环境 | 指 | 宁波朗迪环境科技有限公司 |
朗迪机电 | 指 | 宁波朗迪智能机电有限公司 |
湖南朗迪 | 指 | 湖南朗迪叶轮机械有限公司 |
四川新材料 | 指 | 四川朗迪新材料有限公司 |
甬矽电子 | 指 | 甬矽电子(宁波)股份有限公司 |
朗迪装备 | 指 | 广东朗迪智能装备有限公司 |
报告期、本期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江朗迪集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 朗迪集团 |
公司的外文名称 | Zhejiang Langdi Group Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Langdi Group |
公司的法定代表人 | 高炎康 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 陈海波 | 徐超儿 |
联系地址 | 浙江省余姚市朗霞街道朗马路188号 | 浙江省余姚市朗霞街道朗马路188号 |
电话 | 0574-62193001 | 0574-62193001 |
传真 | 0574-62199608 | 0574-62199608 |
电子信箱 | ldzd@langdi.com | ldzd@langdi.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 余姚市姚北工业新区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省余姚市朗霞街道朗马路188号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315480 |
公司网址 | www.langdi.com |
电子信箱 | ldzd@langdi.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》 www.cnstock.com |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 朗迪集团 | 603726 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江世纪城润奥商务中心(T2) | |
签字会计师姓名 | 韦军、徐渊 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 1,685,199,275.92 | 1,819,604,562.82 | -7.39 | 1,401,197,550.73 |
归属于上市公司股东的净利润 | 91,404,358.02 | 146,805,464.58 | -37.74 | 111,492,312.43 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 83,881,046.09 | 135,356,067.52 | -38.03 | 105,834,558.02 |
经营活动产生的现金流量净额 | 122,880,673.58 | 123,790,076.22 | -0.73 | 104,295,972.39 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,162,893,256.44 | 1,088,152,938.02 | 6.87 | 1,014,122,584.71 |
总资产 | 2,143,432,872.40 | 2,071,022,641.21 | 3.50 | 1,773,214,929.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.49 | 0.79 | -37.97 | 0.60 |
稀释每股收益(元/股) | 0.49 | 0.79 | -37.97 | 0.60 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.45 | 0.73 | -38.36 | 0.57 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.34 | 14.05 | 减少5.71个百分点 | 11.73 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.66 | 12.95 | 减少5.29个百分点 | 11.14 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、报告期内实现归属于上市公司股东的净利润同比减少37.74 %;实现归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少38.03%,主要一方面系行业需求下滑,客户订单减少及销售单价有所下降,销售毛利减少,另一方面系公司之联营企业甬矽电子2022年净利润较上年同期有所下降,公司确认的投资收益也有所下降所致。
2、报告期基本每股收益同比减少37.97%,主要系净利润减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 386,595,535.38 | 512,980,357.41 | 413,599,182.76 | 372,024,200.37 |
归属于上市公司股东的净利润 | 21,768,805.54 | 36,917,889.70 | 27,742,175.70 | 4,975,487.08 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 20,734,759.09 | 33,006,170.17 | 25,642,520.50 | 4,497,596.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | 8,127,206.22 | 56,384,928.79 | 328,655.50 | 58,039,883.07 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 93,744.07 | 2,504,904.32 | -98,947.13 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 1,426,914.00 | 351,006.28 | 479,157.50 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,217,703.66 | 13,564,218.85 | 12,618,253.59 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,691,500.00 | |||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 24,855.55 | |||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,972,076.62 | -1,993,122.46 | -6,311,706.17 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 69,056.34 | 代扣个人所得税手续费返还 | 71,891.52 | 40,883.09 |
减:所得税影响额 | 1,323,711.43 | 1,358,001.45 | 1,069,886.47 | |
少数股东权益影响额(税后) | 13,173.64 | |||
合计 | 7,523,311.93 | 11,449,397.06 | 5,657,754.41 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
应收款项融资 | 135,169,279.37 | 178,573,251.31 | 43,403,971.94 | -337,364.96 |
其他权益工具投资 | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 |
其他非流动金融资产 | 78,308,500.00 | 98,308,500.00 | 20,000,000.00 | |
合计 | 224,197,979.37 | 287,601,951.31 | 63,403,971.94 | -337,364.96 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022 年,面对错综复杂的外部环境和风险挑战,公司坚持围绕“管理精细化、生产精益化、质量精品化”的思路,持续推进家用空调风叶、机械风机及复合材料三大业务板块的协同发展,保障企业稳健运营。回顾全年经营工作,主要表现如下:
一、财务表现
2022年公司实现营业收入16.85亿元,同比下降7.39%;实现归属上市公司股东的净利润9,140.44万元,同比下降37.74%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,388.10万元,同比下降38.03%;基本每股收益0.49元。截至2022年12月31日,公司总资产21.43亿元,较上年末增长3.50%;净资产11.63亿元,较上年末增长6.87%。报告期内经营业绩主要受行业需求下滑、房地产政策调控等多重因素影响,市场需求低迷、客户订单减少、销售单价有所下降,销售毛利率同比下降以及对联营企业确认的投资收益同比减少所致。
二、业务表现
在市场需求走弱的不利背景下,公司坚持以销定产,产销协同,提前预判市场,及时调整供应链优化配置及储备安排,快速响应市场变化及客户需求;同时积极拓宽销售渠道,培育潜在市场客户,扩大产品新的应用场景。报告期内公司持续优化集团管控模式,以三大板块业务为主线,强化内控管理体系,持续推进公司自动化、智能化、信息化应用能力,不断提升企业内部协同发展。
家用空调风叶产量为9,100.93万件,同比下降8.98%,实现营业收入9.96亿元,同比下降
16.05%。复合材料产量为13,495.12吨,同比增长38.57%,实现营业收入1.24亿元,同比增长
40.34%。机械风机产量为1,218.25万件,同比下降18.99 %,实现营业收入5.28亿元,同比增长6.60%。报告期内家用空调风叶市场份额稳定。机械风机及复合材料业务产品结构不断优化,发展势头良好,报告期内公司加大海外市场拓展,全年实现境外收入9,109.77万元,同比增长
6.69%。
三、技术创新表现
公司深化技术领先战略,以市场为导向,以产品为中心,不断加强产品研发规划、设计、验证等能力,持续推进核心技术及前瞻性技术研究,保持产品创新力和竞争力。报告期内公司研发立项103项,研发投入8,551.97万元,占营业收入的5.07%,截至目前有效专利共496项。
家用空调风叶板块主动加强与客户的需求对接,持续开展基础研究、工艺优化、前瞻性研究,不断提升产品在节能、健康、舒适度等方面的技术创新,报告期内研发立项67个。目前家用空调风叶板块已拥有专利325项,其中发明专利49项,实用新型专利273项,外观专利3项。机械风机板块紧抓客户定制化、专业化、智能化、个性化需求趋势,把握市场方向,提供顺应市场发展趋势的产品,主动加强与客户的专业技术交流,不断优化产品结构,逐步建立了从部件到风机模块化、集成化的选型模式,报告期研发立项29个。目前机械风机板块已拥有专利108项,其中发明专利7项,实用新型专利88项,外观专利13项。
复合材料板块积极关注新材料新技术发展趋势,加强与四川大学等产学研战略合作,不断深化通用材料、专用材料、储能材料等产品研发投入与创新,报告期内研发立项7个。目前复合材料板块已拥有专利共63项,其中发明专利1项,实用新型专利62项。
四、股权投资表现
公司在聚焦主业发展的同时,通过直投、依托基金平台等方式,积极布局与公司具有协同发展效应的新材料、高端精密制造等新兴产业领域项目,目前公司股权投资板块已初具规模。
1、截至本报告期末,公司持有宁波燕创德鑫创业投资合伙企业(有限合伙)基金份额8,000万元,出资比例5.95%。燕创德鑫总规模为13.4555亿元,完成投资项目1个,投资金额13.20亿元,投资标的为睿力集成电路有限公司。睿力集成成立于2016年6月,主要从事集成电路及相关产品的生产、研发、设计、销售等业务。
2、参股公司甬矽电子(宁波)股份有限公司首次公开发行股票于2022年11月16日在上海证券交易所科创板上市,股票简称甬矽电子,股票代码688362,发行价格18.54元/股。截至本报告期末,公司持有甬矽电子3,100万股,持股比例调整为7.60%。甬矽电子主要从事集成电路高端封装与测试业务。
3、截至本报告期末,公司间接持有台湾及至微机电股份有限公司股份比例为4.11%。及至微主要核心技术应用于车用PGU 高亮度激光投影模块、AnyBeam激光微型投影仪以及微型激光投影模块在穿戴式AR眼镜与视网膜扫描成像技术,目前主要产品仍处于研发、市场应用验证阶段。
4、报告期内公司通过增资方式参股宁波聚嘉新材料科技有限公司,投资金额2,000万元,持股比例1.37%。该公司成立于2017年11月,是一家专注于液晶聚合物(LCP)全系产品研发、生产和销售的高新技术企业。公司产品可广泛应用于5G时代的通讯天线、通讯芯片、5G微基站、智能穿戴、远程医疗等领域。
五、投资者关系管理及股东回报表现
1、公司加强投资者关系管理,认真履行信息披露义务,依托股东大会、e互动、投资者电话/交流会/调研等互动交流平台,积极建立公开公正透明的多维度投资者关系。2022年分别举行了2021年度和2022年一季度业绩说明会、2022年半年度业绩说明会,加深投资者对公司发展战略、财务状况、业务情况、未来发展等情况的了解,建立并维护上市公司的良好形象。
2、公司高度重视股东回报,2022年公司实施了2021年度现金分红,向每位股东派发现金股利每股0.4元(含税),共计派发现金红利7,426.048万元,占2021年归母净利润的50.58%。自2016年上市以来公司累计现金分红达3.74亿元,与全体股东共同分享公司经营成果,亦为投资者带来稳定价值回报。
二、报告期内公司所处行业情况
空调风叶是空调的关键部件之一,空调风叶行业与空调市场的发展基本一致,随着空调市场的发展而快速增长。由于空调风叶与空调整机具有一定的匹配性,空调风叶、风机市场容量可以根据空调行业发展前景进行预测。
2022年中国制造业全年承压运行,根据产业在线统计,2022全年中国家用空调行业总生产规模14,836.9万台,同比下降4.3%,总销售规模为15,003.74万台,同比下降1.7%。其中内销8,429.0万台,同比下降0.5%,出口6,574.7万台,同比下降3.2%。2022年,家用空调总销售同比呈现小幅下降,整体来看,虽然年初以来行业承压悲观情绪蔓延,但中国家用空调行业稳定的供应链和庞大的需求规模让行业充满韧性,工厂端出货数据降幅不大。海外通胀和需求萎缩使出口规模出现回调,2023年国内市场需求将成为行业发展的关键。
机械风机广泛应用于中央空调、地铁与隧道通风、住宅与公共等建筑通风、通讯机柜、空气净化与新风系统等。据产业在线统计,2022年中央空调行业完成销售额1,285.8亿元,同比增长
4.4%。其中,内销市场规模1,150.8亿元,同比增长2.7%;出口市场规模135.0亿元,同比增长达到21.0%。2022年中央空调市场受经济低迷、房产下行等多重因素影响下发展承压,零售及工程项目市场表现均不及预期,多联机、离心机等权重产品的规模增速也明显放缓,整体销售额增长回落至4.4%的低点。空气源热泵总销额229.7亿元,同比增长13%。随着“稳字当头、稳中求进”成为2023年中国经济的主基调,与宏观环境形势高度相关的中央空调市场有望迎来增速回升。
复合材料应用范围广阔,涵盖汽车、家电、电子电气等行业。低气味、轻量化和绿色环保是当前汽车材料发展的主要方向,复合材料在汽车上的应用也从传统的装饰部件扩展到功能部件。目前中国已成为家用电器生产和消费大国,塑料凭借其易加工、质量轻、强度高、电绝缘性能优异、化学性能稳定等优良特性,已成为家电与汽车行业的第二大类原材料,也是家电与汽车行业中应用量增长速度最快的原材料。未来随着家电、汽车行业增速,复合材料需求也将随之增长。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务情况
报告期内公司主营业务未发生重大变化,主要为家用空调风叶、机械风机、复合材料三个业务板块。
1.家用空调风叶
(1)贯流风叶(又称横流风叶)
贯流风叶的外观如上图所示。这种风叶采用前向式叶片,叶轮的轴向宽度很宽,呈滚筒状,两端密封,气流沿叶轮径向流入,穿过叶轮内部,然后沿径向从另一端流出。其由新型工程塑料成型,采用超声波焊接成形,通过高温时效处理和动平衡修正,保证产品长久耐用,适用于常用环境条件下的送风系统,特点是噪音低、音质柔和、低压强风,因此特别适宜于分体机的室内机组。如下图:
(2)轴流风叶
轴流风叶常用AS树脂等工程塑料等注塑成型,叶轮上有螺旋桨状的叶片。轴流风叶向前直接送风,通过模具一次注塑成形,具有质量轻、能效比高、风量大、抗老化的特点,主要应用于家用空调室外机及其他各类散热通风设备。如下图:
(3)离心风叶(包括斜流风叶)
离心风叶与蜗壳、轴和轴承等组成离心风机,离心风叶一般用AS或ABS制成;蜗壳由两块蜗形侧板、风舌和吸风口风圈等组成,蜗壳的横断面为矩形,其截面积逐渐增大,使空气流速逐渐减慢,从而将空气的动压力转换为静动力;吸风口风圈带弧形,其作用是降低噪声,提高效率。离心风叶的空气流动是从轴向进风,径向出风。离心风叶结构紧凑,尺寸小,风量大,噪声比较低,而且随着转速的下降,其运行噪声显著降低。一般应用于家用空调室内柜机或吸顶机,如下图:
2.机械风机
主要产品 | 产品图片 | 产品说明 | 应用范围 |
直连离心风机 | 采用电机直接安装方式,具有结构紧凑、使用方便、适用性强等特点 | 风管机、屋顶机、空调箱等中央空调室内送风 | |
前向离心风机 | 镀锌板冲压而成,结构紧凑、噪声低 | 管道机、空调箱等中央空调末端送风,建筑通风 |
后向离心风机 | 镀锌板与冷轧板经过旋压和焊接、咬口而成,效率高、通用性强 | 组合柜式中央空调(空气处理机组)、通风设备 | |
盘管风机 | 镀锌板冲压、滚铆而成,结构紧凑、噪声低 | 中央空调多联机末端,广泛应用于宾馆、办公楼、医院、商住、科研机构 | |
后向无蜗壳风机 | 叶轮采用高强度钢焊接,具有转速高、效率高,安装紧凑等特点 | 组合柜式中央空调(空气处理机组)、通风设备 | |
轴流风机 | 叶轮型线经过数值模拟优化,具有流量大、压力高、噪声低等优点 | 多联机、模块机等中央空调室外机用冷却风机、空气源热泵 | |
金属贯流风叶 | 合金铝、耐高温、耐老化 | 贯流风叶在欧美分体式空调室内机及穿墙机中应用较多,在中央空调末端送风亦有大量应用 | |
贯流风机 | 采用铝型材蜗壳,整体强度更好,更加美观 | 风幕机、壁炉、微波炉与取暖器送风,干式变压器冷却 |
交流/直流外转子后向离心 | 叶轮采用增强工程塑料或金属材质制成,具结构紧凑、效率高等特点 | 大量应用在机房、机柜空调、空气净化器、烘干机等行业 | |
交流/直流外转子单进风前向离心风机 | 钣金冲压而成,结构紧凑、风压高、噪声低 | 吊顶新风、设备散热、建筑通风 | |
交流/直流外转子双进风前向离心风机 | 钣金冲压而成,结构紧凑、风压高、噪声低 | 吊顶新风、特种空调送风、设备散热、建筑通风 | |
交流/直流外转子轴流风机 | 金属风筒、叶片冲压制成通过焊接在电机转子外径上,结构紧凑,送风距离远 | 特种设备散热通风机组,冷藏冷冻房用冷链送风、空气源热泵 | |
交流/直流外转子管道风机 | 蜗壳由钣金重制或工程塑料制成,内置有外转子离心或斜流风机,标准化对接口径、安装便捷 | 各种办公和人流密集场所的楼宇管道送风和换风设施 | |
外转子永磁直流无刷电动机 | 内置电机驱动电路,可VSP或PWM无极调速,启动运行力矩平稳,效率高, | 建筑通风、空气净化器、电风扇 |
3.复合材料主要包括PP、PC、ABS、PA、AS等增强、增韧、耐候、阻燃高性能材料,以及系列ASA、PC等合金高分子改性材料。主营品类齐全、型号众多,ASGF、PC+ABS、LGF-PP、ASA+PMMA、PAGF等具有“以塑代钢、以塑代木”绿色环保、循环利用的优势。产品具有轻量化、低气味、高
刚性、高韧性、免喷涂、高光耐刮擦、高耐候、阻燃等特性,主要应用于汽车、家电、通讯、电子电气、新能源等领域的产品功能性制品制件。
(二)主要业务模式
报告期内公司经营状况良好,采购、生产、销售等运营模式均未发生重大变化。
1.采购模式
公司采用大宗采购和零星采购相结合的采购模式:大宗材料由集团统一采购,其他材料及零星采购均由各子公司自行采购。
2.生产模式
公司实行“以销定产”的模式,同时公司会根据市场情况预先生产部分旺季销售的产成品。
3.销售模式
公司对客户主要采取直接销售的模式。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司二十多年来始终坚持技术领先、主业聚焦、稳健发展的理念,已形成了产业链优势、自主研发技术优势、生产基地布局优势、客户资源优势等可持续发展的核心竞争综合优势。
1.产业链优势
公司致于力为客户提供一站式风叶风机配套服务,实现与客户双赢。目前公司已形成家用空调风叶、机械风机、复合材料三大主营业务板块,具有丰富的产品线优势。
2.自主研发优势
目前公司已拥有8家高新技术企业,2个省级企业技术研究中心,3个市级工程技术中心,公司自主研发的空气流体实验设备作为专业的风机风叶测试设备,能够可视化地了解空气流动轨迹,大大提高了研发和产品选型的速度和效率。公司自主开发的专业空调风叶设计软件已获得四项软件著作权;参与并主起草行业标准2项;已授权专利发明专利57项,实用新型专利423项,外观专利16项,共496项。公司已具有从产品性能研发和设计,原材料性能研发和制造,精密模具设计和制造,恒风量恒温度恒转速风机的智能控制系统的研发和生产能力,为公司拓展行业宽度,延伸产品长度,明确了可持续的增长空间。
3.生产基地布局优势
公司与下游空调生产厂商保持着良好的合作关系,根据主机厂商产能分布同步进行公司的生产基地布局,不仅节省运输成本,而且符合当地产业集群的政策,提高效率,增强与主机厂商的战略合作关系。公司自2002年开始先后在浙江宁波,广东中山、东莞,四川绵阳、德阳,河北石家庄,湖北武汉,河南新乡,安徽马鞍山,山东青岛,湖南益阳等地建立了生产基地,公司的生产布局基本涵盖了空调整机厂主要产能分布地区,为未来发展奠定了良好的基础。合理的生产布局为公司未来发展提供了天然优势,为公司持续增长提供了动力。
4.客户资源优势
公司作为专业的风叶风机制造厂商,研发能力、生产能力与产品质量等已得到客户的广泛认可,核心客户已覆盖格力、美的、海尔、海信、长虹、TCL、奥克斯、LG、三菱、大金、松下、三星、英格索兰、特灵、开利、远大、天加、英维克等,具有良好的客户资源优势。
五、报告期内主要经营情况
详见本节“一、经营情况讨论与分析”。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,685,199,275.92 | 1,819,604,562.82 | -7.39 |
营业成本 | 1,374,315,629.70 | 1,447,689,102.21 | -5.07 |
销售费用 | 34,180,536.50 | 39,598,813.51 | -13.68 |
管理费用 | 83,135,549.94 | 84,886,446.46 | -2.06 |
财务费用 | 12,520,429.89 | 13,958,926.56 | -10.31 |
研发费用 | 85,519,728.04 | 89,858,423.77 | -4.83 |
经营活动产生的现金流量净额 | 122,880,673.58 | 123,790,076.22 | -0.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,086,195.38 | -95,844,899.87 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -86,654,932.21 | -36,783,802.59 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期投资支付的现金较上期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期取得的借款与偿还债务支付的现金产生的现金流量净额较上期减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2022年公司实现营业收入1,685,199,275.92元,较上年同期减少7.39%;实现归属上市公司股东的净利润91,404,358.02元,同比减少37.74%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润83,881,046.09元,同比减少38.03%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
制造业 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 18.42 | -7.10 | -4.44 | 减少2.27个百分点 |
合计 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 18.42 | -7.10 | -4.44 | 减少2.27个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
家用空调风叶 | 996,029,412.59 | 810,433,802.98 | 18.63 | -16.05 | -12.29 | 减少3.49个百分点 |
机械风机 | 527,504,105.56 | 419,882,810.38 | 20.40 | 6.60 | 6.46 | 增加0.11个百分点 |
复合材料 | 124,115,434.34 | 112,863,721.64 | 9.07 | 40.34 | 34.83 | 增加3.71个百分点 |
其他产品 | 8,000,536.33 | 7,509,158.36 | 6.14 | -36.08 | -33.55 | 减少3.57个百分点 |
合计 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 18.42 | -7.10 | -4.44 | 减少2.27个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 1,564,652,383.51 | 1,286,529,810.38 | 17.78 | -7.81 | -4.48 | 减少2.86个百分点 |
境外 | 90,997,105.31 | 64,159,682.98 | 29.49 | 6.92 | -3.59 | 增加7.69个百分点 |
合计 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 18.42 | -7.10 | -4.44 | 减少2.27个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 18.42 | -7.10 | -4.44 | 减少2.27个百分点 |
合计 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 18.42 | -7.10 | -4.44 | 减少2.27个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
家用空调风叶 | 万件 | 9,100.93 | 9,277.75 | 1,446.86 | -8.98 | -6.88 | -10.89 |
机械风机 | 万件 | 1,218.25 | 1,277.70 | 159.28 | -18.99 | -16.98 | -27.18 |
复合材料 | 吨 | 13,495.12 | 13,145.69 | 769.49 | 38.57 | 36.90 | 83.19 |
产销量情况说明
公司所生产的机械风机不具有标配性,应用领域不同以及产品的材质、内部结构、直径、组合模块等不同,产品价格差异较大。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成 项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
制造业 | 材料成本 | 1,054,624,775.17 | 78.08 | 1,130,948,836.55 | 80.01 | -6.75 | |
制造业 | 人工费 | 93,470,800.32 | 6.92 | 95,683,307.20 | 6.77 | -2.31 | |
制造业 | 制造费用 | 202,593,917.67 | 15.00 | 186,804,782.00 | 13.22 | 8.45 | |
制造业 | 合计 | 1,350,689,493.36 | 100.00 | 1,413,436,925.75 | 100.00 | -4.44 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成 项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
家用空调风叶 | 材料成本 | 624,651,390.00 | 46.25 | 723,084,855.00 | 51.16 | -13.61 | |
家用空调风叶 | 人工费 | 53,795,080.56 | 3.98 | 62,216,959.94 | 4.40 | -13.54 | |
家用空调风叶 | 制造费用 | 131,987,332.42 | 9.77 | 138,718,341.66 | 9.81 | -4.85 | |
家用空调风叶 | 小计 | 810,433,802.98 | 60.00 | 924,020,156.60 | 65.37 | -12.29 | |
机械风机 | 材料成本 | 323,408,345.16 | 23.94 | 322,837,257.52 | 22.84 | 0.18 | |
机械风机 | 人工费 | 38,141,798.41 | 2.82 | 32,422,981.33 | 2.30 | 17.64 | |
机械风机 | 制造费用 | 58,332,666.82 | 4.32 | 39,149,422.42 | 2.77 | 49.00 | |
机械风机 | 小计 | 419,882,810.38 | 31.08 | 394,409,661.27 | 27.91 | 6.46 | |
复合材料 | 材料成本 | 99,333,005.56 | 7.35 | 74,142,103.17 | 5.25 | 33.98 | |
复合材料 | 人工费 | 1,349,172.28 | 0.10 | 748,263.48 | 0.05 | 80.31 | |
复合材料 | 制造费用 | 12,181,543.80 | 0.90 | 8,815,505.16 | 0.62 | 38.18 | |
复合材料 | 小计 | 112,863,721.64 | 8.36 | 83,705,871.81 | 5.92 | 34.83 | |
其他产品 | 材料成本 | 7,232,034.45 | 0.54 | 10,884,620.85 | 0.77 | -33.56 | |
其他产品 | 人工费 | 184,749.27 | 0.01 | 295,102.45 | 0.02 | -37.39 | |
其他产品 | 制造费用 | 92,374.64 | 0.01 | 121,512.77 | 0.01 | -23.98 | |
其他产品 | 小计 | 7,509,158.36 | 0.56 | 11,301,236.07 | 0.80 | -33.55 | |
合计 | 1,350,689,493.36 | 100.00 | 1,413,436,925.75 | 100.00 | -4.44 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额123,679.63万元,占年度销售总额73.39%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额46,585.22万元,占年度采购总额44.74%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 34,180,536.50 | 39,598,813.51 | -13.68 |
管理费用 | 83,135,549.94 | 84,886,446.46 | -2.06 |
研发费用 | 85,519,728.04 | 89,858,423.77 | -4.83 |
财务费用 | 12,520,429.89 | 13,958,926.56 | -10.31 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 85,519,728.04 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 85,519,728.04 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.07 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 385 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 16.33 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 3 |
本科 | 40 |
专科 | 80 |
高中及以下 | 262 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 28 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 133 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 138 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 76 |
60岁及以上 | 10 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
公司以市场为导向,以产品为中心,不断加强产品研发规划、设计、验证等能力,持续推进核心技术及前瞻性技术研究,保持产品创新力和竞争力。报告期内公司共计研发立项103项,研发投入8,551.97万元,占营业收入的5.07%。报告期内公司新增获得授权发明专利7项,实用新型专利70项。截至目前公司有效专利共计496项。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 122,880,673.58 | 123,790,076.22 | -0.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,086,195.38 | -95,844,899.87 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -86,654,932.21 | -36,783,802.59 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收款项融资 | 178,573,251.31 | 8.33 | 135,169,279.37 | 6.53 | 32.11 | 主要系本期收到的商业汇票直接用来背书转让支付货款的金额减少所致。 |
预付款项 | 2,757,672.87 | 0.13 | 5,276,924.31 | 0.25 | -47.74 | 主要系预付货款减少所致。 |
其他流动资产 | 12,277,187.43 | 0.57 | 9,264,679.54 | 0.45 | 32.52 | 主要系待抵扣增值税进项税额增加所致。 |
长期股权投资 | 267,754,741.96 | 12.49 | 198,455,606.07 | 9.58 | 34.92 | 主要系权益法核算下被投资单位-甬矽电子其他权益变动增加所致。 |
在建工程 | 7,241,735.88 | 0.34 | 29,248,884.82 | 1.41 | -75.24 | 主要系子公司安徽朗迪二期厂房工程转固所致。 |
递延所得税资产 | 8,976,924.28 | 0.42 | 6,691,696.41 | 0.32 | 34.15 | 主要系子公司以后年度可弥补亏损额增加所致。 |
合同负债 | 5,716,863.78 | 0.27 | 3,714,524.34 | 0.18 | 53.91 | 主要系收到的客户预付的货款增加所致。 |
应交税费 | 25,241,847.60 | 1.18 | 10,119,241.78 | 0.49 | 149.44 | 主要系公司享受政府延缓缴纳税款政策,增加的应交增值税金额较多所致。 |
一年内到期的非流动负债 | 40,182,258.07 | 1.87 | 8,964,083.59 | 0.43 | 348.26 | 主要系年末将一年内到期的长期借款列报至该项目所致。 |
其他流动负债 | 569,310.84 | 0.03 | 241,690.24 | 0.01 | 135.55 | 主要系合同负债增加相应的待转销项税额增加所致。 |
长期借款 | 0.00 | 0.00 | 40,000,000.00 | 1.93 | -100.00 | 主要系年末将一年内到期的长期借款列报至一年内到期的非流动负债所致。 |
递延所得税负债 | 4,343,021.83 | 0.20 | 1,635,589.16 | 0.08 | 165.53 | 主要系子公司享受高新企业四季度购置的设备允许在当年一次性全额税前扣除,相应资产的账面价值大于计税基础确认递延所得税负债所致。 |
资本公积 | 232,824,597.54 | 10.86 | 175,228,157.14 | 8.46 | 32.87 | 主要系公司之联营企业甬矽电子本期资本公积增加,公司按权益法核算增加其他资本公积所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产10,720,200(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.50%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 78,175,428.48 | ETC保证金、银行承兑汇票保证金 |
固定资产 | 88,853,656.84 | 抵押 |
无形资产 | 40,192,573.25 | 抵押 |
合计 | 207,221,658.57 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本节“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期公司新增对外股权投资4,000.00万元,同比减少57.08%,主要系公司参股了宁波聚嘉新材料科技有限公司,投资金额为2,000.00万元及对全资子公司武汉朗迪增资2,000.00万元。公司2022年长期股权投资账面余额期初数198,455,606.07元,期末为267,754,741.96元,增长了34.92%,主要系权益法核算下被投资单位-甬矽电子其他权益变动增加所致。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
应收款项融资 | 135,169,279.37 | -337,364.96 | 43,741,336.90 | 178,573,251.31 | ||||
其他权益工具投资 | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 | ||||||
其他非流动金融资产 | 78,308,500.00 | 20,000,000.00 | 98,308,500.00 | |||||
合计 | 224,197,979.37 | -337,364.96 | 20,000,000.00 | 43,741,336.90 | 287,601,951.31 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
公司于2021年8月以自有资金认购宁波燕创德鑫创业投资合伙企业(有限合伙)基金份额8,000万元,出资比例5.95%。截至本报告期末,燕创德鑫总规模为13.4555亿元,完成投资项目1个,投资金额13.20亿元,详见《朗迪集团关于参与认购基金份额的公告》(公告编号2021-025)、《朗迪集团关于认购基金份额的进展公告》(公告编号2021-037)。2023年2月燕创德鑫管理人“宁波燕创德恒私募基金管理有限公司”更名为“上海燕创德恒私募基金管理有限公司”,注册地址变更为“上海市闵行区东川路555号丙楼3508室”。公司持有的燕创德鑫基金份额计入“其他非流动金融资产”核算,截至本报告期末,公司所持有的燕创德鑫基金份额公允价值为78,308,500.00元 ,与期初数相比无变动。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 持股 比例 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 主营业务收入 | 主营业务 利润 |
广东朗迪 | 子公司 | 生产销售空调风叶风机 | 2,500.00 | 100% | 17,533.63 | 6,931.19 | 1,485.08 | 22,076.17 | 4,064.17 |
四川朗迪 | 子公司 | 生产销售空调风叶风机 | 2,000.00 | 100% | 21,821.06 | 8,595.64 | 1,477.04 | 28,808.68 | 3,572.35 |
朗迪机电 | 子公司 | 生产销售空调风叶风机 | 2,000.00 | 100% | 9,273.18 | 2,769.30 | 2,238.56 | 21,344.90 | 4,285.28 |
甬矽电子 | 参股公司 | 封装测试等 | 40,766.00 | 7.60% | 835,861.26 | 259,375.96 | 12,682.51 | 215,487.34 | 46,433.60 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司属于通用设备制造业中的“风机、风扇制造”细分行业。作为空调的关键部件之一,空调风叶行业与空调市场的发展趋势基本一致,随着空调市场的发展而快速增长,空调销量的增长带动着空调风叶风机的增长。由于空调风叶与空调整机具有一定的匹配性,空调风叶市场容量可以根据空调行业发展前景进行预测。空调风叶行业为充分竞争行业,经过长时间的行业发展,已经形成了“两极”分化的竞争局面,家用空调行业所使用的塑料风叶呈现强者恒强的局面。机械风机市场分散,目前尚未形成完全稳定的竞争格局,随着应用领域的不断扩展,以及在国家万亿规模“新基建”项目启动下,将迎来新的发展机遇。随着“稳字当头,稳中求进”的2023年中国经济的主基调,与宏观环境形势高度相关的空调市场有望迎来向好的趋势。展望未来,依托激励政策对地方政府和各类市场主体的利好带动,环保政策、能效与消费升级将带动市场需求量的提升;国家万亿规模“新基建”项目,精密制造、更新改造项目、精修配套项目等加速推进需求释放,房地产政策刺激,暖通空调节能性的加速升级,双碳战略加快推进建筑节能更新改造,以及用户对舒适度需求的持续升级,细分场景整体解决方案领域的拓展也将带来新的市场增量。与此同时,在全球能源危机的影响下,空气源热泵市场需求逐步增加,伴随着整体市场的恢复外加供应链市场跟进,预计2023年市场销售将有新的突破,海外市场需求也将逐步增加。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司经过20多年的发展和积累,已成为风机风叶行业龙头企业之一。公司将坚持集团管控模式,强化法人治理结构,以提高企业核心竞争力为中心,带动经济效益的不断提升,加大人才队伍建设,提高团队凝聚力和向心力。公司将坚持聚焦风叶风机的发展,平稳实施产品升级和转型,在空净、通风、装备等行业实施产业链延伸;在推进风机模块化进程实现产品升级;在生产车间逐步实现自动化、数字化的同时实现管理升级。同时积极运用资本运作及兼并收购等发展手段,不断提高运营绩效,促进企业持续、稳定、健康发展。
未来公司将在聚焦主业的基础上以“内生一个朗迪,外延一个朗迪”为发展目标,不断提升各业务板块经营质量,进一步深化高质量发展,提升企业价值。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年公司将继续把握稳中求进的工作总基调,坚持战略引领,主动拥抱变化。一方面公司将继续聚焦三大主业发展,家用空调风叶板块是公司目前产销利贡献最大的板块,强化三精管理,不断提升自动化、智能化、数字化水平,稳定发展,充分发挥区位优势、规模优势,稳固市场份额,做好健康空气的名配角;机械风机板块和复合材料板块是公司增量和重点发力的重要战略板块,机械风机重点推进轴流大风机等细分应用领域的拓展,加快自制电机应用及模块化进程,扩大全球市场份额,培育新的利润增长点;复合材料聚焦核心产品、重点客户,拓宽拓长细分行业应用场景,加快产业化进程,提高规模效益;同时着力海外市场突破,提升国际化品牌知名度。另一方面公司将进一步完善人力资源管理体系,优化人员结构,提升人力资源的运用效率,强化风险管控,不断提升内部治理水平,加强投资者关系管理;同时从优化产业整体布局着眼,储备与公司具有协同发展的优质项目,积极运用资本运作及兼并收购等发展手段逐步加大对创新产业的投资,以“内生+外延”的双增长引擎不断提升企业经营规模及质量,助推企业持续健康发展。上述计划基于现时经济形势、市场情况及公司情况,公司可能视情况作出相应调整。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、空调风叶需求季节性变动导致存货余额较高的风险
空调风叶需求具有季节性变动的特征,每年的12月至次年6月为生产销售旺季,而7月至11月为相对淡季。从9月开始,公司根据市场情况预先生产下一冷冻年度产品,为旺季销售预先生产部分产成品。公司预先生产的空调风叶规格型号与主机厂经过充分沟通,可以保证公司在旺季时的及时供货,满足空调厂商在旺季的需求,若因为气候变化等导致空调销售疲软的情况发生,公司储备的空调风叶产成品销售周期将变长,公司存在空调风叶需求季节性变动导致存货余额较高的风险。
2、客户集中度高的风险
由于下游空调行业集中度非常高,公司客户集中度相对较高。如果公司与主要客户的合作发生变化,或该客户自身经营出现波动或降低从公司采购的份额,将对公司的产品销售带来风险,公司存在客户集中度高的风险。
3、原材料成本波动风险
公司产品的主要原材料价格依赖于石油市场价格和供求关系变动,近年来石油价格的波动及供求关系变动导致原材料价格相应波动。原材料变动所带来的成本变动,公司可以与下游厂商协商通过产品售价与塑料原材料价格联动调整机制来消化对公司经营的影响。但是,如原材料价格短期内大幅波动,公司与客户协商调整产品价格有一定的滞后,在此期间将导致公司经营业绩波动的风险,故公司存在原材料成本波动风险。
4、应收账款余额较高的风险
若客户的财务状况恶化、出现经营危机或者信用条件发生重大变化,公司应收账款产生坏账的可能性将增加,会对公司的生产经营产生不利影响,公司存在应收账款余额较高的风险。
5、招工难及劳动力成本上升的风险
沿海产业向内陆地区的转移,导致本公司主要生产基地所在的珠三角和长三角地区出现招工难的情况。为了降低招工难及劳动力成本上升所带来的不利影响,公司已经通过技术改造提高设备的自动化程度,降低生产工人的人数,但在质量检测、装配等环节仍面临上述问题带来的负面影响,公司存在招工难及劳动力成本上升的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。公司仍将根据法律法规的变化不断完善公司制度建设,提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
报告期内,公司共召开2次股东大会。公司股东大会的召集、召开程序完全符合《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的相关规定,确保股东能够依法行使表决权。
2、控股股东与上市公司
报告期内,公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和重大决策的情况。截止本报告期末,公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。本公司在人员、资产、财务、机构和业务等五个方面均独立于控股股东。
3、关于董事及董事会
报告期内,公司共召开4次董事会,公司董事会的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》及公司《董事会议事规则》的相关规定。公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行职责,不存在连续两次不出席董事会的情况。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会均严格按照其议事规则在重大事项方面提出科学合理的建议。
4、关于监事及监事会
报告期内,公司共召开4次监事会,公司监事会的召集、召开和表决程序完全符合《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》的相关规定。公司监事均能认真履行自己的职责,本着对公司和全体股东负责的精神,依法、独立对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于高级管理人员
报告期内,公司高级管理人员均严格按照国家法律法规和公司治理制度的要求,忠实、勤勉地履行职责。
6、关于信息披露和透明度
公司设立证券部并配备了专业人员,严格按照《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、公司《信息披露管理制度》等相关规定真实、准确、及时、完整的披露信息,《上海证券报》为公司指定的信息披露报纸,上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为公司信息披露网站。同时公司不断完善投资者关系管理工作,公平对待所有股东,确保其享有平等的知情权。公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,严格执行相关规定并及时登记备案。报告期内,公司未发现利用内幕信息买卖公司股票的情况。
7、内部控制
公司严格遵守《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》、《上市公司治理准则》等有关法律和规范,不断建立健全公司内部控制体系,提升公司的内控管理水平。
公司制定了《内部审计制度》、《内部控制制度总则》、《关联交易管理制度》等有关制度,并持续完善内部控制流程。公司设立专门的内部审计部门,协助公司各部门梳理内控制度,定期对制度的执行情况进行抽查、追踪,发现问题及时反馈给业务部门纠正。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022-5-17 | www.sse.com.cn | 2022-5-18 | 详见《2021年年度股东大会决议公告》,公告编号:2022-017。 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022-9-15 | www.sse.com.cn | 2022-9-16 | 详见《2022年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号:2022-032。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2021年年度股东大会于2022年5月17日在浙江省余姚市朗霞街道朗马路188号公司会议室以现场记名结合网络投票的方式召开。会议由公司董事会召集,董事长高炎康先生主持。本次会议审议通过了《2021年度董事会工作报告》、《2021年度监事会工作报告》、《2021年度财务决算报告》、《关于公司2021年年度利润分配预案的议案》、《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》、《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》、《关于董事、监事2022年度薪酬方案的议案》、《关于公司向银行申请2022-2023年度综合授信额度的议案》、《关于公司及全资子公司为银行综合授信额度内的贷款提供担保的议案》。
公司2022年第一次临时股东大会于2022年9月15日在浙江省余姚市朗霞街道朗马路188号公司会议室以现场记名结合网络投票的方式召开。会议由公司董事会召集,董事长高炎康先生主持。本次会议审议通过了《关于修订<浙江朗迪集团股份有限公司章程>的议案》、《关于修订浙江朗迪集团股份有限公司部分法人治理制度的议案》。
上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
高炎康 | 董事长 | 男 | 68 | 2011-1-21 | 2026-3-14 | 101,221,360 | 97,508,336 | -3,713,024 | 个人减持 | 25.00 | 否 |
高文铭 | 副董事长、 总经理 | 男 | 44 | 2017-3-20 | 2026-3-14 | 1,960,000 | 1,960,000 | 0 | 100.00 | 否 | |
董事 | 2011-1-21 | 2026-3-14 | |||||||||
陈海波 | 董事 | 女 | 44 | 2020-3-16 | 2026-3-14 | 392,000 | 392,000 | 0 | 65.00 | 否 | |
副总经理、 董事会秘书 | 2011-1-21 | 2026-3-14 | |||||||||
李建平 | 董事 | 男 | 53 | 2011-1-21 | 2026-3-14 | 392,000 | 392,000 | 0 | 66.15 | 否 | |
刘新怀 | 董事 | 男 | 52 | 2020-3-16 | 2026-3-14 | 294,000 | 294,000 | 0 | 70.00 | 否 | |
技术总监 | 2011-1-21 | 2026-3-14 | |||||||||
王伟立 | 董事、副总经理 | 男 | 44 | 2020-3-16 | 2026-3-14 | 98,000 | 98,000 | 0 | 67.66 | 否 | |
应可慧 | 独立董事 | 女 | 50 | 2020-3-16 | 2026-3-14 | 0 | 0 | 0 | 7.83 | 否 | |
赵平 | 独立董事 | 男 | 51 | 2023-3-15 | 2026-3-14 | 0 | 0 | 0 | / | 否 | |
孙小华 | 独立董事 | 男 | 60 | 2023-3-15 | 2026-3-14 | 0 | 0 | 0 | / | 否 | |
陈小林 | 独立董事 | 男 | 43 | 2017-3-20 | 2023-3-15 | 0 | 0 | 0 | 7.83 | 否 | |
李丁 | 独立董事 | 男 | 59 | 2017-3-20 | 2023-3-15 | 0 | 0 | 0 | 7.83 | 否 | |
焦德峰 | 监事会主席 | 男 | 53 | 2020-3-16 | 2026-3-14 | 0 | 0 | 0 | 19.50 | 否 | |
徐斌 | 职工代表监事 | 男 | 37 | 2014-1-25 | 2026-3-14 | 0 | 0 | 0 | 23.05 | 否 | |
应雄伟 | 职工代表监事 | 男 | 44 | 2022-2-7 | 2026-3-14 | 0 | 0 | 0 | 14.70 | 否 | |
徐超儿 | 职工代表监事(离任) | 女 | 38 | 2020-3-16 | 2022-2-7 | 0 | 0 | 0 | 1.20 | 否 | |
鲁亚波 | 财务总监 | 女 | 46 | 2011-1-21 | 2026-3-14 | 322,000 | 322,000 | 0 | 65.00 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 104,679,360 | 100,966,336 | -3,713,024 | / | 540.75 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
高炎康 | 中共党员,经济师职称。现任朗迪集团董事长、贝隆精密科技股份有限公司董事,历任朗迪集团总经理。 |
高文铭 | 中共党员,经济师职称。硕士研究生学历,拥有澳大利亚长期居留权。现任朗迪集团副董事长、总经理,宁波朗迪总经理,甬矽电子董事,余姚高原投资有限公司董事长。兼任武汉朗迪、河南朗迪、石家庄朗迪、安徽朗迪、朗迪制冷、青岛朗迪、湖南朗迪、朗迪机电、朗迪环境执行董事。 |
陈海波 | 中共党员,本科学历,中国职业经理人(高级)。现任朗迪集团董事、副总经理、董事会秘书。历任宁波格林特办公室主任、总经理助理、副总经理,朗迪集团总裁办主任、总裁助理。兼任四川朗迪、绵阳朗迪、四川新材料执行董事。 |
李建平 | 本科学历,工程师职称。现任朗迪集团董事,中山朗迪总经理,朗迪装备董事。历任东莞朗迪技术部长、总经理助理、执行总经理,中山朗迪执行总经理。 |
刘新怀 | 本科学历,机械工程师职称。现任朗迪集团董事、技术总监,广东朗迪总经理,朗迪装备董事。历任东莞朗迪技术员、经理、总经理助理,中山朗迪执行总经理。 |
王伟立 | 本科学历。现任朗迪集团董事、副总经理,朗迪机电总经理。历任宁波格林特检验员、质量主管、生产部长、技术部长、总经理助理、金属风机事业部副总经理,朗迪集团监事会主席,商用风机事业部执行总经理。 |
应可慧 | 中共党员,硕士研究生学历,高级会计师,中国注册会计师,朗迪集团第六届、第七届董事会独立董事。现任浙江财经大学公共事务管理处事管理六级岗工作,宁波宇华实业股份有限公司独立董事。历任盛洋科技、铁流股份独立董事,浙江财经学院审计室审计员、公共事务管理处科长、2006-2010 任浙江财经大学财务处副处长,2010-2016任浙江财经大学公共事务管理处副处长。2016 年 5 月起不再担任处级干部。 |
赵平 | 中共党员,硕士研究生学历,美国芝加哥肯特法学院国际比较法硕士学位和中欧国际工商学院EMBA学位。朗迪集团第七届董事会独立董事。现任北京金诚同达(上海)律师事务所高级合伙人,上海金枫酒业股份有限公司独立董事,上海翔港包装科技股份有限公司独立董事,长江精工钢结构(集团)股份有限公司独立董事,南华生物医药股份有限公司独立董事。历任河北省邢台市中级人民法院法官、上海市国耀律师事务所律师、上海市世代律师事务所创始合伙人,上海金诚同达知识产权代理有限公司执行董事,佳化化学股份有限公司独立董事。 |
孙小华 | 中共党员,本科学历,会计师职称。朗迪集团第七届董事会独立董事。现任宁波阳明税务师事务所有限责任公司总经理、董事。历任余姚市国家税务局稽查局局长、泗门分局局长。 |
陈小林 | 本科学历,高级会计师、注册会计师、注册税务师职称,朗迪集团第五届、第六届董事会独立董事。现任宁波阳明税务师事务所有限责任公司董事长兼副总经理,宁波锦莱化工股份有限公司独立董事;历任帅康集团财务部科员、余姚阳明税务师事务所业务部主任。 |
李丁 | 本科学历,朗迪集团第五届、第六届董事会独立董事。历任广东阜康汽车营销服务(集团)有限公司董事长兼总裁、深圳行者驿站汽车服务有限公司董事长兼总裁、甘肃阜康汽车营销服务有限公司董事长兼总裁。 |
焦德峰 | 本科学历。现任朗迪集团监事会主席、工程技术中心副主任。历任宁波朗迪模具有限公司总经理、宁波伊克赛尔电镀环保设备有限公司技术销售副总经理。 |
徐斌 | 中共党员,大专学历。现任朗迪集团监事,宁波朗迪执行总经理。历任宁波朗迪车间主任、生产副部长、部长、总经理助理、副总经理、常务副总。 |
应雄伟 | 大专学历。现任朗迪集团监事,朗迪集团IT主管。 |
徐超儿 | 中共党员,本科学历。现任朗迪集团证券部部长、证券事务代表。历任朗迪集团证券部副部长、监事,宁波宏志机器人科技有限公司管理部部长,宁波展慈金属工业有限公司董事长助理兼财务部长,海通食品集团股份有限公司证券事务代表。 |
鲁亚波 | 大专学历。现任朗迪集团财务总监。历任宁波格林特财务人员,宁波朗迪财务部长、财务副总,朗迪集团财务部副部长。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、 因公司内部分工调整,2022年2月7日起徐超儿不再担任公司第六届监事会职工代表监事,公司于2022年2月7日召开职工代表大会,选举应雄伟
为公司第六届监事会职工代表监事。
2、 公司于2023年2月27日召开2023年第一次职工代表大会,选举徐斌先生、应雄伟先生为公司第七届监事会职工代表监事。
3、 公司于2023年3月15日召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于选举第七届董事会非独立董事的议案》、《关于选举第七届董事会独立
董事的议案》、《关于选举第七届监事会监事的议案》,聘任高炎康、高文铭、李建平、陈海波、刘新怀、王伟立为董事,聘任应可慧、赵平、孙小华为独立董事,选举焦德峰为股东代表监事。
4、 公司于2023年3月15日召开第七届董事会第一次会议聘任高炎康为董事长;高文铭为副董事长、总经理;陈海波为副总经理、董事会秘书;王伟
立为副总经理;鲁亚波为财务总监;刘新怀为技术总监。
5、 独立董事陈小林、李丁于2023年3月15日任期届满离任。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始 日期 | 任期终止日期 |
高炎康 | 贝隆精密科技股份有限公司 | 董事 | 2020-8-24 | - |
高文铭 | 宁波朗迪叶轮机械有限公司 | 总经理 | 2014-1-25 | - |
高文铭 | 石家庄朗迪叶轮机械有限公司 | 执行董事 | 2011-12-8 | - |
高文铭 | 武汉朗迪叶轮机械有限公司 | 执行董事 | 2011-6-13 | - |
高文铭 | 安徽朗迪叶轮机械有限公司 | 执行董事 | 2013-7-31 | - |
高文铭 | 河南朗迪叶轮机械有限公司 | 执行董事 | 2011-11-16 | - |
高文铭 | 青岛朗迪叶轮机械有限公司 | 执行董事 | 2016-5-19 | - |
高文铭 | 宁波朗迪制冷部件有限公司 | 执行董事 | 2014-10-23 | - |
高文铭 | 余姚高原投资有限公司 | 董事长 | 2011-10-8 | - |
高文铭 | 宁波朗迪环境科技有限公司 | 执行董事 | 2018-1-3 | - |
高文铭 | 宁波朗迪智能机电有限公司 | 执行董事 | 2018-1-3 | - |
高文铭 | 湖南朗迪叶轮机械有限公司 | 执行董事 | 2018-3-22 | - |
高文铭 | 甬矽电子(宁波)股份有限公司 | 董事 | 2019-9-4 | - |
李建平 | 中山市朗迪电器有限公司 | 总经理 | 2014-1-25 | - |
李建平 | 广东朗迪智能装备有限公司 | 董事 | 2021-5-7 | - |
刘新怀 | 广东朗迪格林特电器有限公司 | 总经理 | 2014-1-25 | - |
刘新怀 | 广东朗迪智能装备有限公司 | 董事 | 2021-5-7 | - |
陈海波 | 四川朗迪塑胶电器有限公司 | 执行董事 | 2008-11-8 | - |
陈海波 | 绵阳朗迪新材料有限公司 | 执行董事 | 2013-7-25 | - |
陈海波 | 四川朗迪新材料有限公司 | 执行董事 | 2018-9-14 | - |
陈小林 | 宁波阳明税务师事务所有限责任公司 | 董事长兼副总经理 | 2017-10 | - |
陈小林 | 宁波锦莱化工股份有限公司 | 独立董事 | 2020-8 | - |
应可慧 | 浙江财经大学 | 公共事务管理处管理六级岗 | 2016-6 | - |
应可慧 | 宁波宇华实业股份有限公司 | 独立董事 | 2022-3 | - |
徐斌 | 宁波朗迪叶轮机械有限公司 | 执行总经理 | 2020-1 | - |
孙小华 | 宁波阳明税务师事务所有限责任公司 | 总经理兼董事 | 2015-1 | - |
赵平 | 北京金诚同达(上海)律师事务所 | 高级合伙人 | 2010-1 | - |
赵平 | 上海金枫酒业股份有限公司 | 独立董事 | 2019-6 | - |
赵平 | 上海翔港包装科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021-9 | - |
赵平 | 长江精工钢结构(集团)股份有限公司 | 独立董事 | 2021-9 | - |
赵平 | 南华生物医药股份有限公司 | 独立董事 | 2021-12 | - |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,由董事会薪酬和考核委员会向董事会提出建议,董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股东大会批准,高级管理人员薪酬由董事会审议批准。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 1.独立董事固定发放津贴,不再领取其他报酬。2.其他董事、监事、高级管理人员根据其具体岗位实行年薪制,年薪由基本工资与绩效工资两部分组成。基本工资根据经营规模、盈利能力、管理难度、岗位责权并结合职工工资水平等综合因素确定。绩效工资根据实际经营成果确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节“一、持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 540.75万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
应雄伟 | 监事 | 选举 | 职工代表大会选举 |
徐超儿 | 原监事 | 离任 | 公司内部分工调整 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第六届董事会第十一次会议 | 2022-4-16 | 会议审议通过了《2021年度总经理工作报告》、《2021年度董事会工作报告》、《2021年度独立董事述职报告》、《2021年度董事会审计委员会履职情况报告》、《2021年度财务决算报告》、《关于公司2021年年度利润分配预案的议案》、《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》、《关于公司2021年度经审计财务报告的议案》、《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》、《关于董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬方案的议案》、《关于公司向银行申请2022-2023年度综合授信额度的议案》、《关于公司及全资子公司为银行综合授信额度内的贷款提供担保的议案》、《关于调整公司第六届董事会审计委员会成员的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于提请召开公司2021年年度股东大会的议案》等全部议案。 |
第六届董事会第十二次会议 | 2022-4-27 | 会议审议通过了《关于公司2022年第一季度报告的议案》。 |
第六届董事会第十三次会议 | 2022-8-27 | 会议室审议通过了《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》、《关于修订《浙江朗迪集团股份有限公司章程》的议案》、《关于修订浙江朗迪集团股份有限公司部分法人治理制度的议案》等全部议案。 |
第六届董事会第十四次会议 | 2022-10-28 | 会议审议通过了《关于公司2022年第三季度报告的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
高炎康 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
高文铭 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陈海波 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
李建平 | 否 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
刘新怀 | 否 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王伟立 | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
李丁 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陈小林 | 是 | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
应可慧 | 是 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 4 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 4 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 刘新怀、李建平、李丁、陈小林、应可慧 |
提名委员会 | 陈海波、刘新怀、李丁、陈小林、应可慧 |
薪酬与考核委员会 | 李建平、王伟立、李丁、陈小林、应可慧 |
战略委员会 | 高炎康、高文铭、李丁、陈小林、应可慧 |
经2022年4月16日第六届董事会第十一次会议审议通过,因公司内部分工调整需要,高文铭先生不再担任公司第六届董事会审计委员会成员,增补刘新怀先生为第六届董事会审计委员会成员。
(2).报告期内审计委员会召开7次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-2-12 | 1、《2021年内审部四季度工作汇报》; 2、《2021年内审部工作总结》; 3、《2022年内审部工作计划》。 | 审计委员会严格按照《公司 法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 |
2022-4-6 | 1、《关于公司2021年度经审计财务报告初稿的议案》; 2、《关于公司2021年度内部控制评价报告初稿的议案》。 | 无 | |
2022-4-15 | 1、《2021年董事会审计委员会履职情况报告》; 2、《关于公司2021年年度利润分配预案的议案》; 3、《关于公司2021年年度报告全文及摘要的议案》; 4、《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》; 5、《关于公司2021年度经审计财务报告的议案》; 6、《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》; 7、《关于公司及全资子公司为银行综合授信额度内的贷款提供担保的议案》; 8、《朗迪集团内审部2022年第一季度工作汇报》。 | 无 | |
2022-4-26 | 1、《关于公司2022年第一季度报告的议案》。 | 无 | |
2022-8-26 | 1、《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》; 2、《朗迪集团内审部2022年第二季度工作汇报》。 | 无 | |
2022-10-28 | 1、《关于公司2022年第三季度报告的议案》; 2、《朗迪集团内审部2022年第三季度工作汇报》。 | 无 | |
2022-12-13 | 1、《朗迪集团2022年度财务报表审计计划》。 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-4-15 | 1、《关于朗迪集团第六届董事会成员2021年度履职情况的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会提名委员会议事规则》,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-4-15 | 1、《关于董事、监事及高级管理人员2021年度薪酬发放情况的议案》 2、《关于董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬方案的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司 法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 |
(5).报告期内战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-4-15 | 1、《关于公司向银行申请2022-2023年度综合授信额度的议案》; 2、《关于公司及全资子公司为银行综合授信额度内的贷款提供担保的议案》。 | 战略委员会严格按照《公司 法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会战略委员会议事规则》,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 37 | |
主要子公司在职员工的数量 | 2,325 | |
在职员工的数量合计 | 2,362 | |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 | |
专业构成 | ||
专业构成类别 | 专业构成人数 | |
生产人员 | 1,432 | |
销售人员 | 174 | |
技术人员 | 433 | |
财务人员 | 105 | |
行政人员 | 196 | |
其他人员 | 22 | |
合计 | 2,362 | |
教育程度 | ||
教育程度类别 | 数量(人) | |
专科及以上 | 266 | |
高中及以下 | 2,096 | |
合计 | 2,362 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
根据公司战略方向、经营目标,基于公平、公正和市场化原则,建立了岗位基本薪酬与绩效激励薪酬相结合的薪酬制度。公司坚持按劳分配为主、效率优先兼顾公平、员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应、优化劳动配置的原则,对员工给企业所做的贡献所付给的相应的回报,同时公司还建立了相适应的福利保障体系。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司将持续实施人才战略,以“尊重知识,尊重人才”为指导思想,建立了完善的培训体系。根据各个部门每年度提供的培训计划以及需求来为员工制定职业发展规划。培训内容包括企业文化、领导力、员工素质、职业技能、成本管理等方面,培训形式分内部培训及外部委托培训等,并由专人统筹负责培训计划的实施及效果反馈,同时将员工参与培训考核情况作为绩效考核与职位晋升的依据之一。通过不断丰富培训资源、完善培训制度,鼓励并支持员工积极参与培训,不断提升业务能力及个人素养,以期建立一支素质过硬、技术一流的员工队伍。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 241,811小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 3,200,971.71元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2014年4月13日,公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改上市后生效的公司<章程(草案)>的议案》,修改后的《公司章程》明确了现金分红政策,健全了分红决策程序和机制。
报告期内,公司严格执行相关法律法规和公司章程的规定,在综合考虑公司的盈利情况、资金需求等因素的基础上,经公司2021年年度股东大会审议批准,公司实施了2021年度利润分配方案:以截止2021年12月31日公司总股本18,565.12万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4.00元(含税),共计派发现金红利74,260,480.00元(含税),本次现金分红已于2022年6月23日实施完毕。本次利润分配方案经独立董事发表意见,符合公司章程及审议程序的规定,保证了鼓励分配政策的连续性和稳定性,同时兼顾了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,切实维护了中小投资者的合法权益。
公司于2023年4月26日召开第七届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司2022年年度利润分配预案的议案》,以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.50元(含税)。截止2022年12月31日,公司总股本18,565.12万股,以此计算合计拟派发现金红利64,977,920.00元(含税),占实现归属于母公司所有者的净利润的比率为
71.09%。不以公积金转增股本,不送红股,剩余未分配利润滚存至下一年度。本次利润分配预案独立董事均发表了同意的独立意见,尚需提交公司2022年年度股东大会审议通过。
报告期内,公司现金分红政策未发生调整的情形。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 3.50 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 64,977,920.00 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 91,404,358.02 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 71.09 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 64,977,920.00 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 71.09 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会薪酬和考核委员会负责高级管理人员薪酬方案的审定,并根据公司年度工作目标和经营任务的完成情况,结合高级管理人员实际履职情况进行考核,根据考核结果确定绩效薪酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司第七届董事会第二次会议审议通过了《2022年内部控制自我评价报告》,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大
缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司制订了《子公司管理制度》、《子公司财务管理制度》、《子公司执行董事工作制度》、《子公司监事工作细则》等子公司的管理制度,明确规定公司对控股子公司的组织、财务、经营与投资决策、重大事项决策、内部审计、行政、人事及绩效考核等进行指导、管理及监督。报告期内,公司根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定,对子公司实施管理控制,一是按照相关法律法规,指导子公司健全法人治理结构,完善现代企业制度,修订完善公司章程等相关制度;二是督促子公司对关联交易、对外担保、对外投资、资产的购买和处置等重大事项事前向公司报告工作;三是按照放管结合、充分授权、目标导向原则,围绕提质增效、转型升级发展目标,对各子公司因业施策分类管控。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 123.00 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及全资子公司均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业,报告期内公司生产各环节不存在重大污染源,环保设施运行正常,公司污染物排放符合环保要求,无重大环保事故发生。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司积极响应国家环保号召,积极履行社会责任。在发展壮大、追求经济效益、保护股东利益的同时,公司努力创建资源节约型和环境友好型企业,开展节能降耗、减污增效活动,促进企业与社会的全面、自然、协调发展,从而增强企业综合竞争实力。
公司始终把安全生产放在第一位。在安全生产方面, 公司下设安全部门专门负责公司安全事务,以防范遏制重特大生产安全事故为重点,坚持安全第一、预防为主、综合治理的方针,定期为现场员工及司机召开安全生产操作培训、举行消防演习、不定期巡查仓库等,为员工创造安全的生产环境。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 2,167 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 厂房屋顶分布式太阳能光伏发电 |
具体说明
√适用 □不适用
1、用电节能措施:公司通过合理设计供电系统,选用低损耗节能型变压器,使负荷率处于经济运行状态;同时通过安装建设厂房屋顶分布式太阳能光伏电站,提高能源利用效率,降低电能的使用。报告期内光伏发电总量约为380万KWH,按照2022年全国电网平均排放因子0.5703tCO2e/MWH计算,实现减排二氧化碳约为 2,167吨。
2、工艺、设备节能措施:公司积极推行绿色制造,通过节能型产品设计,优化生产工艺,不断提高连续生产、自动化生产能力,以提高生产效率;注塑机等主要生产设备均采用变频节能型产品,以降低能耗。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 56.53 | |
其中:资金(万元) | 56.53 | |
物资折款(万元) | 0.00 | |
惠及人数(人) | 645 |
具体说明
√适用 □不适用
公司积极开展扶贫帮困、慈善救助、支持公益等系列活动,在努力追求自身发展的同时,勇于承担社会责任,以实际行动反哺社会。报告期内公司慈善捐赠金额为56.53万元,主要用于朗霞街道杨家村老年基金、教育基金及扶持特困户等。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 高炎康 | 在本人作为董事\高级管理人员任职期间,每年转让的股份不超过其直接和间接持有发行人股份总数的25%,并且在卖出后6个月内不再买入发行人的股份,买入后6个月内不再卖出发行人股份;离职后半年内,不转让其持有的发行人股份;在申报离任半年后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。本人作为持股5%以上股东如实施减持,将提前3个交易日通过发行人进行公告。 | 承诺时间 2016年3月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 高文铭 李建平 陈海波 鲁亚波 刘新怀 | 在本人作为董事\高级管理人员任职期间,每年转让的股份不超过其直接和间接持有发行人股份总数的25%,并且在卖出后6个月内不再买入发行人的股份,买入后6个月内不再卖出发行人股份;离职后半年内,不转让其持有的发行人股份;在申报离任半年后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。 | 承诺时间 2016年3月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 干玲娟 | 本人作为高炎康配偶,在高炎康任职期间,每年转让的股份不超过其直接和间接持有发行人股份总数的25%,并且在卖出后6个月内不再买入发行人的股份,买入后6个月内不再卖出发行人股份;高炎康离职后半年内,不转让其持有的发行人股份;在申报离任半年后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。 | 承诺时间 2016年3月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 李逢泉 | 本人作为持股5%以上股东,所持股票在锁定期满2年内减持方式为通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持,但如果其预计未来一 | 承诺时间 2016年3月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
个月内公开转让股份的数量合计超过发行人股份总数1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。如实施减持,将提前三个交易日通过发行人进行公告。 | ||||||||
解决同业竞争 | 高炎康高文铭干玲娟 | 本人以及本人控制的企业及下属企业目前没有以任何形式从事与朗迪集团及朗迪集团的控制企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。若朗迪集团的股票在境内证券交易所上市,则本人将采取有效措施,并促使受本人控制的任何企业采取有效措施,不以任何形式直接或间接从事任何与朗迪集团或朗迪集团的控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益;不以任何形式支持朗迪集团及朗迪集团的控股企业以外的他人从事与朗迪集团及朗迪集团的控股企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡本人以及本人控制的企业及下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与朗迪集团及朗迪集团的控股企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动,其本人以及本人控制的企业及下属企业会将该等商业机会让予朗迪集团。上述承诺在本人作为朗迪集团实际控制人期间内持续有效,且不可撤销。 | 承诺时间 2012年9月26日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他承诺 | 其他 | 浙江朗迪集团股份有限公司高炎康 | 关于稳定公司股价的承诺公司承诺:若公司制订的稳定公司股价措施涉及公司回购公司股票,但公司无合理正当理由未能实际履行的,或公司未实际履行稳定股价预案项下其他稳定股价的义务,且公司控股股东未能积极履行督促义务的,则公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,接受主管机关的监督,并承担法律责任。公司控股股东高炎康先生承诺:若公司制订的稳定公司股价措施涉及高炎康先生增持公司股票,而高炎康先生未能履行稳定公司股价的承诺,则公司有权自触发日起120日届满后将对高炎康先生的现金分红及薪酬予以扣留,直至其履行增持义务。 | 承诺时间 2016年3月30日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十节财务报告附注五 44.重要会计政策和会计估计的变更。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 75.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 10年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 韦军、徐渊 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3年、5年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 30.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2021年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》,续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构,审计内容包括公司及合并报表范围内的子公司财务报表审计及内部控制审计。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2021年4月25日召开第六届董事会第六次会议,审议通过了《关于全资子公司广东朗迪厂房租赁暨关联交易的议案》,具体内容详见公司公告,公告编号为2021-012。广东朗迪于
2021年6月30日与李逢泉签订了《厂房(房屋)租赁合同》,租赁期限自2021年7月1日至2024年6月30日,租金为人民币50万元/年。报告期内公司实际支付租金为50万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 482,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 287,773,206.21 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 287,773,206.21 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 24.60 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 公司目前无逾期担保情况发生 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 担保对象均为全资子公司 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
A股 | 2016-4-11 | 11.73 | 23,680,000 | 2016-4-21 | 23,680,000 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,151 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 11,102 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东 名称 (全称) | 报告期 内增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记 或冻结情况 | 股东 性质 | |||
股份 状态 | 数量 | ||||||||
高炎康 | -3,713,024 | 97,508,336 | 52.52 | 0 | 质押 | 3,022,000 | 境内自然人 | ||
李逢泉 | -2,758,455 | 9,282,465 | 5.00 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
干玲娟 | 0 | 2,399,040 | 1.29 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
陈思涵 | 2,300,000 | 2,300,000 | 1.24 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
陈赛球 | -2,278,000 | 2,167,740 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
高文铭 | 0 | 1,960,000 | 1.06 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
杨增权 | -180,000 | 1,440,040 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
杨春 | -95,000 | 1,250,000 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
刘萍 | 1,199,896 | 1,199,896 | 0.65 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
邓志刚 | 131,700 | 1,190,300 | 0.64 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
高炎康 | 97,508,336 | 人民币普通股 | 97,508,336 | ||||||
李逢泉 | 9,282,465 | 人民币普通股 | 9,282,465 | ||||||
干玲娟 | 2,399,040 | 人民币普通股 | 2,399,040 | ||||||
陈思涵 | 2,300,000 | 人民币普通股 | 2,300,000 | ||||||
陈赛球 | 2,167,740 | 人民币普通股 | 2,167,740 | ||||||
高文铭 | 1,960,000 | 人民币普通股 | 1,960,000 | ||||||
杨增权 | 1,440,040 | 人民币普通股 | 1,440,040 | ||||||
杨春 | 1,250,000 | 人民币普通股 | 1,250,000 | ||||||
刘萍 | 1,199,896 | 人民币普通股 | 1,199,896 | ||||||
邓志刚 | 1,190,300 | 人民币普通股 | 1,190,300 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.高炎康与干玲娟为夫妻,高文铭为高炎康与干玲娟之子。 2.除上述关联关系外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 高炎康 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 浙江朗迪集团股份有限公司董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 高炎康 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 浙江朗迪集团股份有限公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 高文铭 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 浙江朗迪集团股份有限公司副董事长、总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 干玲娟 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 退休 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2023〕4528号
浙江朗迪集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江朗迪集团股份有限公司(以下简称朗迪集团公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了朗迪集团公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于朗迪集团公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)1。
朗迪集团公司的营业收入主要来自于销售家用空调风叶和机械风机等产品。2022年度,朗迪集团公司营业收入金额为人民币1,685,199,275.92元,其中家用空调风叶和机械风机的营业收入为人民币1,523,533,518.15元,占营业收入的90.41%。
根据朗迪集团公司与其客户的销售合同约定,对国内零库存客户,根据与客户签订的合同或订单发货,客户对一定期间内(通常为一个月内)已实际使用的产品进行统计,公司销售部通过专用网络平台等方式与客户核对结算数量及双方已确认的价格,由财务部开具发票并确认销售收入;对国内其他小批量客户,公司依据与客户签订的合同或订单发货,将成品直接运送至客户,
客户确认收货并由财务部开具销售发票确认收入;对国外客户,采用FOB国内港口结算方式,产品出库、办理报关出口手续并取得提单后,开具销售发票并确认收入。由于营业收入是朗迪集团公司关键业绩指标之一,可能存在朗迪集团公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、送货单等;核对主要客户专用网络平台中的结算数据;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)2。
截至2022年12月31日,朗迪集团公司应收账款账面余额为人民币402,477,697.96元,坏账准备为人民币12,100,949.87元,账面价值为人民币390,376,748.09元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估朗迪集团公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
朗迪集团公司治理层(以下简称治理层)负责监督朗迪集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对朗迪集团公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致朗迪集团公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就朗迪集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:韦军(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:徐渊
二〇二三年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 浙江朗迪集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 200,822,738.25 | 195,481,641.31 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 390,376,748.09 | 398,204,342.22 |
应收款项融资 | 七、6 | 178,573,251.31 | 135,169,279.37 |
预付款项 | 七、7 | 2,757,672.87 | 5,276,924.31 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 5,726,986.01 | 6,293,921.65 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 326,995,143.37 | 371,554,440.84 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 12,277,187.43 | 9,264,679.54 |
流动资产合计 | 1,117,529,727.33 | 1,121,245,229.24 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 267,754,741.96 | 198,455,606.07 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 |
其他非流动金融资产 | 七、19 | 98,308,500.00 | 78,308,500.00 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 485,154,203.63 | 476,098,004.65 |
在建工程 | 七、22 | 7,241,735.88 | 29,248,884.82 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 29,107,016.12 | 31,839,545.73 |
无形资产 | 七、26 | 104,231,139.52 | 106,445,982.36 |
开发支出 | |||
商誉 |
长期待摊费用 | 七、29 | 8,652,170.79 | 7,385,126.51 |
递延所得税资产 | 七、30 | 8,976,924.28 | 6,691,696.41 |
其他非流动资产 | 七、31 | 5,756,512.89 | 4,583,865.42 |
非流动资产合计 | 1,025,903,145.07 | 949,777,411.97 | |
资产总计 | 2,143,432,872.40 | 2,071,022,641.21 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 332,467,704.97 | 311,371,162.92 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 284,159,291.96 | 263,545,895.25 |
应付账款 | 七、36 | 198,073,197.83 | 243,753,969.96 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 5,716,863.78 | 3,714,524.34 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 26,030,765.49 | 29,297,892.19 |
应交税费 | 七、40 | 25,241,847.60 | 10,119,241.78 |
其他应付款 | 七、41 | 5,357,518.51 | 5,391,718.92 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 40,182,258.07 | 8,964,083.59 |
其他流动负债 | 七、44 | 569,310.84 | 241,690.24 |
流动负债合计 | 917,798,759.05 | 876,400,179.19 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 40,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 21,677,995.84 | 23,465,200.95 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 29,974,873.71 | 32,291,878.72 |
递延所得税负债 | 七、30 | 4,343,021.83 | 1,635,589.16 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 55,995,891.38 | 97,392,668.83 | |
负债合计 | 973,794,650.43 | 973,792,848.02 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 185,651,200.00 | 185,651,200.00 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 232,824,597.54 | 175,228,157.14 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 70,156,751.00 | 63,497,057.66 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 674,260,707.90 | 663,776,523.22 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,162,893,256.44 | 1,088,152,938.02 | |
少数股东权益 | 6,744,965.53 | 9,076,855.17 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,169,638,221.97 | 1,097,229,793.19 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,143,432,872.40 | 2,071,022,641.21 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:浙江朗迪集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 49,226,234.21 | 22,116,677.24 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 105,110,624.54 | 78,933,254.36 |
应收款项融资 | 41,321,175.76 | 27,782,078.43 | |
预付款项 | 26,171.52 | 346,273.37 | |
其他应收款 | 十七、2 | 182,697,750.69 | 184,011,452.21 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 13,978,848.69 | 49,818,029.08 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 229,572.02 | 966,504.65 | |
流动资产合计 | 392,590,377.43 | 363,974,269.34 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 630,954,741.96 | 541,655,606.07 |
其他权益工具投资 | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 | |
其他非流动金融资产 | 98,308,500.00 | 78,308,500.00 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 17,153,113.38 | 37,150,575.56 | |
在建工程 | 200,000.00 | ||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 11,087,268.52 | 10,987,719.79 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,086,281.98 | 1,853,626.15 | |
递延所得税资产 | 1,087,799.29 | 1,036,809.21 | |
其他非流动资产 | 1,545,800.00 | 1,545,800.00 | |
非流动资产合计 | 773,143,705.13 | 683,258,836.78 | |
资产总计 | 1,165,734,082.56 | 1,047,233,106.12 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 132,251,524.41 | 106,126,527.50 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 85,056,200.18 | 26,100,098.02 | |
应付账款 | 14,125,816.01 | 55,746,457.94 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 231,338.81 | 1,003,699.68 | |
应付职工薪酬 | 2,466,409.10 | 5,729,543.64 | |
应交税费 | 2,563,868.45 | 1,078,947.46 | |
其他应付款 | 195,929,806.45 | 167,935,156.45 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 6,998.10 | 5,481.03 | |
流动负债合计 | 432,631,961.51 | 363,725,911.72 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,786,825.85 | 4,124,792.97 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 3,786,825.85 | 4,124,792.97 | |
负债合计 | 436,418,787.36 | 367,850,704.69 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 185,651,200.00 | 185,651,200.00 | |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 232,433,824.39 | 174,837,383.99 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 70,156,751.00 | 63,497,057.66 | |
未分配利润 | 241,073,519.81 | 255,396,759.78 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 729,315,295.20 | 679,382,401.43 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,165,734,082.56 | 1,047,233,106.12 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 七、61 | 1,685,199,275.92 | 1,819,604,562.82 |
其中:营业收入 | 七、61 | 1,685,199,275.92 | 1,819,604,562.82 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 七、61 | 1,603,853,018.77 | 1,689,101,711.93 |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,374,315,629.70 | 1,447,689,102.21 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 14,181,144.70 | 13,109,999.42 |
销售费用 | 七、63 | 34,180,536.50 | 39,598,813.51 |
管理费用 | 七、64 | 83,135,549.94 | 84,886,446.46 |
研发费用 | 七、65 | 85,519,728.04 | 89,858,423.77 |
财务费用 | 七、66 | 12,520,429.89 | 13,958,926.56 |
其中:利息费用 | 15,212,941.06 | 14,043,946.94 | |
利息收入 | 1,798,072.66 | 1,111,700.68 | |
加:其他收益 | 七、67 | 10,713,674.00 | 13,987,116.65 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 6,935,144.07 | 23,115,891.79 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,702,695.49 | 27,999,369.00 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号 |
填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -1,691,500.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -607,196.53 | -5,743,639.54 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -3,713,003.93 | -2,397,397.39 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 787,277.69 | 1,145,760.08 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 95,462,152.45 | 158,919,082.48 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 381,502.56 | 947,373.27 |
减:营业外支出 | 七、75 | 3,116,637.14 | 3,999,425.66 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 92,727,017.87 | 155,867,030.09 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 3,654,549.49 | 9,784,710.34 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 89,072,468.38 | 146,082,319.75 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 89,072,468.38 | 146,082,319.75 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 91,404,358.02 | 146,805,464.58 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -2,331,889.64 | -723,144.83 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | -337,364.96 | 138,311.92 | |
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | 337,364.96 | -138,311.92 | |
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 89,072,468.38 | 146,082,319.75 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 91,404,358.02 | 146,805,464.58 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -2,331,889.64 | -723,144.83 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.49 | 0.79 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.49 | 0.79 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 313,055,856.65 | 318,086,788.65 |
减:营业成本 | 十七、4 | 291,173,591.11 | 276,180,415.86 |
税金及附加 | 1,936,299.23 | 1,223,476.49 | |
销售费用 | 1,286,074.35 | 2,456,826.63 | |
管理费用 | 13,832,964.88 | 18,848,182.81 | |
研发费用 | 7,903,271.55 | ||
财务费用 | 4,534,314.25 | 3,668,036.13 | |
其中:利息费用 | 4,717,956.04 | 3,711,439.53 | |
利息收入 | 253,219.12 | 143,500.81 | |
加:其他收益 | 1,454,193.58 | 933,436.12 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 65,403,131.99 | 106,772,832.41 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,702,695.49 | 27,999,369.00 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -1,691,500.00 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -23,624.89 | -144,792.97 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -145,875.39 | -420,751.60 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 1,769.91 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 66,982,208.03 | 113,255,803.14 | |
加:营业外收入 | 6,775.18 | 93,856.28 | |
减:营业外支出 | 587,950.97 | 596,735.18 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 66,401,032.24 | 112,752,924.24 | |
减:所得税费用 | -195,901.13 | -387,630.21 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,596,933.37 | 113,140,554.45 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,596,933.37 | 113,140,554.45 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | 98,650.37 | 50,409.49 | |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | -98,650.37 | -50,409.49 | |
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 66,596,933.37 | 113,140,554.45 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 七、78 | 1,360,934,531.08 | 1,383,145,316.47 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 七、78 | 12,267,189.52 | 11,105,958.68 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 13,067,213.43 | 16,195,155.36 |
经营活动现金流入小计 | 1,386,268,934.03 | 1,410,446,430.51 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 七、78 | 908,780,238.03 | 894,938,957.15 |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 七、78 | 241,608,635.39 | 253,201,786.98 |
支付的各项税费 | 七、78 | 69,026,275.03 | 92,836,358.46 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 43,973,112.00 | 45,679,251.70 |
经营活动现金流出小计 | 1,263,388,260.45 | 1,286,656,354.29 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 122,880,673.58 | 123,790,076.22 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 七、78 | 1,893,701.80 | 8,044,569.53 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 七、78 | 7,840,000.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 1,805,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 1,893,701.80 | 17,689,569.53 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 七、78 | 14,979,897.18 | 30,843,531.80 |
投资支付的现金 | 七、78 | 20,000,000.00 | 80,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 七、78 | 2,690,937.60 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 34,979,897.18 | 113,534,469.40 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,086,195.38 | -95,844,899.87 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 七、78 | 9,800,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 七、78 | 9,800,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 七、78 | 376,000,000.00 | 389,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | ||
筹资活动现金流入小计 | 376,000,000.00 | 398,800,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 七、78 | 364,000,000.00 | 337,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 七、78 | 87,007,135.77 | 87,000,001.03 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 11,647,796.44 | 11,583,801.56 |
筹资活动现金流出小计 | 462,654,932.21 | 435,583,802.59 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -86,654,932.21 | -36,783,802.59 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 278,569.88 | -40,517.84 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 3,418,115.87 | -8,879,144.08 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 119,229,193.90 | 128,108,337.98 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 122,647,309.77 | 119,229,193.90 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 161,622,174.48 | 246,161,170.75 | |
收到的税费返还 | 1,390,897.35 | 2,331,997.06 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 13,934,942.60 | 15,017,299.40 | |
经营活动现金流入小计 | 176,948,014.43 | 263,510,467.21 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 138,655,766.67 | 190,314,547.54 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 11,454,121.82 | 31,665,991.84 | |
支付的各项税费 | 8,386,436.71 | 6,367,068.71 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8,534,871.73 | 9,392,951.42 | |
经营活动现金流出小计 | 167,031,196.93 | 237,740,559.51 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,916,817.50 | 25,769,907.70 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 55,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,858,225.02 | 103,117.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 155,616,232.60 | 163,823,454.31 | |
投资活动现金流入小计 | 225,474,457.62 | 243,926,571.31 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,599,080.14 | 3,029,073.57 | |
投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 90,200,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 153,511,820.00 | 167,634,454.34 | |
投资活动现金流出小计 | 195,110,900.14 | 260,863,527.91 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 30,363,557.48 | -16,936,956.60 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 161,000,000.00 | 136,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 312,002,367.33 | 324,819,003.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 473,002,367.33 | 460,819,003.00 | |
偿还债务支付的现金 | 136,000,000.00 | 116,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 77,853,439.13 | 77,948,345.92 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 284,360,000.00 | 282,441,606.16 | |
筹资活动现金流出小计 | 498,213,439.13 | 476,389,952.08 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -25,211,071.80 | -15,570,949.08 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 108,168.40 | -36,557.09 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 15,177,471.58 | -6,774,555.07 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 17,159,674.69 | 23,934,229.76 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 32,337,146.27 | 17,159,674.69 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 185,651,200.00 | 175,228,157.14 | 63,497,057.66 | 663,776,523.22 | 1,088,152,938.02 | 9,076,855.17 | 1,097,229,793.19 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 185,651,200.00 | 175,228,157.14 | 63,497,057.66 | 663,776,523.22 | 1,088,152,938.02 | 9,076,855.17 | 1,097,229,793.19 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 57,596,440.40 | 6,659,693.34 | 10,484,184.68 | 74,740,318.42 | -2,331,889.64 | 72,408,428.78 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 91,404,358.02 | 91,404,358.02 | -2,331,889.64 | 89,072,468.38 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 6,659,693.34 | -80,920,173.34 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,659,693.34 | -6,659,693.34 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 57,596,440.40 | 57,596,440.40 | 57,596,440.40 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 185,651,200.00 | 232,824,597.54 | 70,156,751.00 | 674,260,707.90 | 1,162,893,256.44 | 6,744,965.53 | 1,169,638,221.97 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 185,651,200.00 | 173,742,788.41 | 52,183,002.21 | 602,545,594.09 | 1,014,122,584.71 | 1,014,122,584.71 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企 |
业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 185,651,200.00 | 173,742,788.41 | 52,183,002.21 | 602,545,594.09 | 1,014,122,584.71 | 1,014,122,584.71 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,485,368.73 | 11,314,055.45 | 61,230,929.13 | 74,030,353.31 | 9,076,855.17 | 83,107,208.48 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 146,805,464.58 | 146,805,464.58 | -723,144.83 | 146,082,319.75 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 11,314,055.45 | -85,574,535.45 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 11,314,055.45 | -11,314,055.45 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,485,368.73 | 1,485,368.73 | 1,485,368.73 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 185,651,200.00 | 175,228,157.14 | 63,497,057.66 | 663,776,523.22 | 1,088,152,938.02 | 9,076,855.17 | 1,097,229,793.19 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 185,651,200.00 | 174,837,383.99 | 63,497,057.66 | 255,396,759.78 | 679,382,401.43 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 185,651,200.00 | 174,837,383.99 | 63,497,057.66 | 255,396,759.78 | 679,382,401.43 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 57,596,440.40 | 6,659,693.34 | -14,323,239.97 | 49,932,893.77 | |||||||
(一)综合收益总额 | 66,596,933.37 | 66,596,933.37 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,659,693.34 | -80,920,173.34 | -74,260,480.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,659,693.34 | -6,659,693.34 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 57,596,440.40 | 57,596,440.40 | |||||||||
四、本期期末余额 | 185,651,200.00 | 232,433,824.39 | 70,156,751.00 | 241,073,519.81 | 729,315,295.20 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 185,651,200.00 | 173,352,015.26 | 52,183,002.21 | 227,830,740.78 | 639,016,958.25 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 185,651,200.00 | 173,352,015.26 | 52,183,002.21 | 227,830,740.78 | 639,016,958.25 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,485,368.73 | 11,314,055.45 | 27,566,019.00 | 40,365,443.18 | |||||||
(一)综合收益总额 | 113,140,554.45 | 113,140,554.45 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 11,314,055.45 | -85,574,535.45 | -74,260,480.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 11,314,055.45 | -11,314,055.45 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -74,260,480.00 | -74,260,480.00 | |||||||||
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 1,485,368.73 | 1,485,368.73 | |||||||||
四、本期期末余额 | 185,651,200.00 | 174,837,383.99 | 63,497,057.66 | 255,396,759.78 | 679,382,401.43 |
公司负责人:高炎康 主管会计工作负责人:高文铭 会计机构负责人:鲁亚波
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江朗迪集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江格林特厨房设备股份有限公司(以下简称浙江格林特公司),浙江格林特公司系由高炎康、张建丰、张学锋、李逢泉、陈赛球、杨春和柴建波共同出资组建,于1998年3月9日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省余姚市。公司现持有统一社会信用代码为91330200704803223P的营业执照,注册资本185,651,200.00元,股份总数185,651,200股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股185,651,200股。公司股票已于2016年4月21日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属风机、风扇制造行业。经营范围:叶轮机械、通风设备、电子产品、厨房设备、家用电器、塑料制品的制造、加工;模具的开发、设计、制造、加工;电动机、发电机及其零部件的生产、销售;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止出口的商品除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
本财务报表业经公司2023年4月26日第七届董事会第二次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将宁波朗迪叶轮机械有限公司(以下简称宁波朗迪公司)、广东朗迪格林特电器有限公司(原名东莞市朗迪格林特电器有限公司,以下简称广东朗迪公司)、中山市朗迪电器有限公司(以下简称中山朗迪公司)、四川朗迪塑胶电器有限公司(以下简称四川朗迪公司)、武汉朗迪叶轮机械有限公司(以下简称武汉朗迪公司)、河南朗迪叶轮机械有限公司(以下简称河南朗迪公司)、石家庄朗迪叶轮机械有限公司(以下简称石家庄朗迪公司)、绵阳朗迪新材料有限公司(以下简称绵阳朗迪公司)、安徽朗迪叶轮机械有限公司(以下简称安徽朗迪公司)、宁波朗迪制冷部件有限公司(以下简称朗迪制冷公司)、青岛朗迪叶轮机械有限公司(以下简称青岛朗迪公司)、湖南朗迪叶轮机械有限公司(以下简称湖南朗迪公司)、宁波朗迪智能机电有限公司(以下简称朗迪机电公司)、宁波朗迪环境科技有限公司(以下简称朗迪环境公司)、四川朗迪新材料有限公司(以下简称四川新材料公司)、广东朗迪智能装备有限公司(朗迪智能装备公司)和郑州豪马电器有限公司(以下简称郑州豪马公司)等17家公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进
行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——押金保证金组合 | ||
其他应收款——应收暂付款组合 | ||
其他应收款——应收出口退税组合 | ||
其他应收款——其他款项组合 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——组合1(合并范围内关联方) | 信用风险特征 | |
应收票据——商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——组合2(账龄组合) | 信用风险特征 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 2 | 2 |
1-2年 | 5 | 5 |
2-3年 | 10 | 10 |
3-4年 | 20 | 20 |
4-5年 | 30 | 30 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) |
5年以上 | 100 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告第10点金融工具-金融工具减值。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告第10点金融工具-金融工具减值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告第10点金融工具-金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告第10点金融工具-金融工具减值。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
低值易耗品中除模具外按照一次转销法进行摊销,模具于领用当月起按12个月摊销。
(2) 包装物
可周转使用的钙塑箱于领用当月起按12个月摊销,铁笼于领用当月起按36个月摊销,其他按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 9.5-20 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 9.5-20 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 9.5-20 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 合同约定的使用年限 |
软件 | 5 |
商标使用权、专利权 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售家用空调风叶和机械风机等产品,属于在某一时点履行的履约义务。(1) 国内零库存客户:根据与客户签订的合同或订单发货,客户对一定期间内(通常为一个月内)已实际使用的产品进行统计,公司销售部通过专用网络平台等方式与客户核对结算数量及双方已确认的价格,由财务部开具发票并确认销售收入;(2) 国内其他小批量客户:根据与客户签订的合同或订单发货,将成品直接运送至客户,客户确认收货并由财务部开具销售发票确认收入;(3) 国外客户:采用 FOB国内港口结算方式,产品出库、办理报关出口手续并取得提单后,开具销售发票并确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除25%或30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 12%、1.2% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1.5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
宁波朗迪公司 | 15% |
四川朗迪公司 | 15% |
中山朗迪公司 | 15% |
广东朗迪公司 | 15% |
武汉朗迪公司 | 15% |
安徽朗迪公司 | 15% |
四川新材料公司 | 15% |
朗迪环境公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 增值税
出口货物实行“免、抵、退”税政策,出口货物退税率为13%。
2. 企业所得税
(1) 本公司之子公司宁波朗迪公司于2020年12月1日通过高新技术企业重新认定,获得宁波市科学技术局、宁波市财政局和国家税务总局宁波市税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。自获得高新技术企业认定后连续三年内(2020年至2022年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(2) 本公司之子公司中山朗迪公司和广东朗迪公司分别于2022年12月19日、2022年12月22日通过高新技术企业重新认定,获得广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。自获得高新技术企业认定后连续三年内(2022年至2024年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(3) 本公司之子公司武汉朗迪公司于2020年12月1日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅和国家税务总局湖北省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。自获得高新技术企业认定后连续三年内(2020年至2022年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(4) 本公司之子公司安徽朗迪公司于2021年9月18日安徽省科学技术厅、安徽省财政厅和国家税务总局安徽省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。自获得高新技术企业认定后连续三年内(2021年至2023年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(5) 本公司之子公司四川朗迪公司和四川新材料公司于2021年10月9日四川省科学技术厅、四川省财政厅和国家税务总局四川省税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。自获得高新技术企业认定后连续三年内(2021年至2023年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
(6) 本公司之子公司朗迪环境公司于于2022年12月1日通过高新技术企业认定,获得宁波市科学技术局、宁波市财政局和国家税务总局宁波市税务局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。自获得高新技术企业认定后连续三年内(2022年至2024年)可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 181,570.97 | 184,355.92 |
银行存款 | 122,475,738.80 | 119,017,093.62 |
其他货币资金 | 78,165,428.48 | 76,280,191.77 |
合计 | 200,822,738.25 | 195,481,641.31 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司存款 |
其他说明
期末银行存款余额中10,000.00元系ETC保证金,其他货币资金余额78,165,428.48元系银行承兑汇票保证金,使用受限制。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 396,671,737.21 |
1年以内小计 | 396,671,737.21 |
1至2年 | 868,344.89 |
2至3年 | 3,144,512.96 |
3至4年 | 156,778.63 |
4至5年 | 341,576.37 |
5年以上 | 1,294,747.90 |
合计 | 402,477,697.96 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 4,490,946.93 | 1.12 | 3,720,557.23 | 82.85 | 770,389.70 | 4,517,883.43 | 1.10 | 3,745,412.78 | 82.90 | 772,470.65 |
按组合计提坏账准备 | 397,986,751.03 | 98.88 | 8,380,392.64 | 2.11 | 389,606,358.39 | 406,183,700.28 | 98.90 | 8,751,828.71 | 2.15 | 397,431,871.57 |
合计 | 402,477,697.96 | 100.00 | 12,100,949.87 | 3.01 | 390,376,748.09 | 410,701,583.71 | 100.00 | 12,497,241.49 | 3.04 | 398,204,342.22 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
四川圣锦高新科技股份有限公司 | 2,567,965.68 | 1,797,575.98 | 70.00 | 该客户回款异常,公司已对该客户提起诉讼并胜诉,期末根据其账面价值与预计可收回的金额的差额计提坏账准备 |
重庆科盾橡塑制品有限公司 | 1,013,325.00 | 1,013,325.00 | 100.00 | 该客户回款异常,公司已对该客户提起诉讼并胜诉,期末根据其账面价值与预计可收回的金额的差额计提坏账准备 |
鹏锦汽车零部件(重庆)有限公司 | 909,656.25 | 909,656.25 | 100.00 | 该客户经营困难,预计款项难以收回 |
合计 | 4,490,946.93 | 3,720,557.23 | 82.85 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 396,671,737.21 | 7,933,434.74 | 2.00 |
1-2年 | 436,344.89 | 21,817.25 | 5.00 |
2-3年 | 98,891.03 | 9,889.11 | 10.00 |
3-4年 | 156,778.63 | 31,355.73 | 20.00 |
4-5年 | 341,576.37 | 102,472.91 | 30.00 |
5年以上 | 281,422.90 | 281,422.90 | 100.00 |
合计 | 397,986,751.03 | 8,380,392.64 | 2.11 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或 转回 | 转销或核销 | 其他 变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,745,412.78 | 24,855.55 | 3,720,557.23 | |||
按组合计提坏账准备 | 8,751,828.71 | 56,222.81 | 427,658.88 | 8,380,392.64 | ||
合计 | 12,497,241.49 | 56,222.81 | 24,855.55 | 427,658.88 | 12,100,949.87 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 427,658.88 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 157,989,459.09 | 39.25 | 3,163,689.18 |
第二名 | 52,390,025.20 | 13.02 | 1,047,800.50 |
第三名 | 51,664,491.02 | 12.84 | 1,121,808.33 |
第四名 | 15,558,886.06 | 3.87 | 311,177.72 |
第五名 | 13,370,268.89 | 3.32 | 267,405.38 |
合计 | 290,973,130.26 | 72.30 | 5,911,881.12 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资 | 178,573,251.31 | 135,169,279.37 |
合计 | 178,573,251.31 | 135,169,279.37 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
(1) 明细情况
项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
银行承兑汇票 | 90,755,330.48 | 63,882,244.29 | ||
商业承兑汇票 | 87,817,920.83 | 1,792,202.43 | 71,287,035.08 | 1,454,837.47 |
合 计 | 178,573,251.31 | 1,792,202.43 | 135,169,279.37 | 1,454,837.47 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)应收款项融资信用减值准备
1) 明细情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
单项计提信用减值准备 | |||||||
按组合计提信用减值准备 | 1,454,837.47 | 337,364.96 | 1,792,202.43 | ||||
合 计 | 1,454,837.47 | 337,364.96 | 1,792,202.43 |
2) 本期无重要的信用减值准备收回或转回情况。
(2) 本期无实际核销的应收款项融资情况。
(3) 期末公司无质押的应收票据情况。
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 207,211,588.74 |
商业承兑汇票 | 208,383,029.96 |
小 计 | 415,594,618.70 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。商业承兑汇票的承兑人是企业,由于公司取得的商业承兑汇票通常为具有较高信誉的集团公司所开具,商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 2,633,439.64 | 95.49 | 5,220,137.16 | 98.92 |
1至2年 | 84,641.08 | 3.07 | 7,361.16 | 0.14 |
2至3年 | 5,446.16 | 0.20 | 21,645.98 | 0.41 |
3年以上 | 34,145.99 | 1.24 | 27,780.01 | 0.53 |
合计 | 2,757,672.87 | 100.00 | 5,276,924.31 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
国网四川省电力公司德阳供电公司 | 504,740.17 | 18.30 |
国网四川省电力公司绵阳供电公司 | 252,168.53 | 9.14 |
道恩集团有限公司 | 211,860.00 | 7.68 |
中国石化销售股份有限公司广东中山石油分公司 | 155,188.76 | 5.63 |
国网河北省电力有限公司石家庄供电分公司 | 152,219.80 | 5.52 |
合计 | 1,276,177.26 | 46.28 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 5,726,986.01 | 6,293,921.65 |
合计 | 5,726,986.01 | 6,293,921.65 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 1,954,155.10 |
1年以内小计 | 1,954,155.10 |
1至2年 | 582,745.73 |
2至3年 | 1,121,720.00 |
3至4年 | 2,306,317.00 |
4至5年 | 576,720.00 |
5年以上 | 2,376,059.66 |
合计 | 8,917,717.49 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 7,973,220.04 | 8,265,582.37 |
应收暂付款 | 799,803.29 | 978,086.16 |
应收出口退税 | 144,694.16 | 116,768.32 |
合计 | 8,917,717.49 | 9,360,436.85 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 28,952.71 | 61,232.05 | 2,976,330.44 | 3,066,515.20 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -17,482.37 | 17,482.37 | ||
--转入第三阶段 | -56,086.00 | 56,086.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期计提 | 27,612.79 | 6,508.87 | 204,342.65 | 238,464.31 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 114,248.03 | 114,248.03 | ||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 39,083.13 | 29,137.29 | 3,122,511.06 | 3,190,731.48 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 114,248.03 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
格力集团[注] | 质保金、押金 | 3,856,270.39 | 1年以内603,370.39元 2-3年174,900.00元 3-4年630,000.00元 4-5年300,000.00元 5年以上2,148,000.00元 | 43.24 | 2,393,557.41 |
杨江良 | 租赁押金 | 1,277,070.00 | 1年以内389,850.00元 2-3年887,220.00元 | 14.32 | 96,519.00 |
德阳市罗江区住房和城乡建设局 | 农民工工资保证金 | 1,271,317.00 | 3-4年 | 14.26 | 254,263.40 |
广东开利暖通空调股份有限公司 | 质保金 | 300,000.00 | 3-4年 | 3.36 | 60,000.00 |
益阳市龙桥建设开发有限公司 | 租赁押金 | 220,000.00 | 4-5年 | 2.47 | 66,000.00 |
合计 | / | 6,924,657.39 | / | 77.65 | 2,870,339.81 |
[注]格力集团包括格力电器(武汉)有限公司、珠海格力电器股份有限公司、格力电器(石家庄)有限公司、格力电器(郑州)有限公司、格力电器(芜湖)有限公司、格力电器(重庆)有限公司、石家庄格力电器小家电有限公司、长沙格力暖通制冷设备有限公司、格力大松(宿迁)生活电器有限公司等,下同。
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 124,474,181.44 | 959,536.96 | 123,514,644.48 | 117,945,377.48 | 1,491,299.75 | 116,454,077.73 |
在产品 | 9,353,779.73 | 9,353,779.73 | 6,891,978.41 | 6,891,978.41 | ||
库存商品 | 123,852,843.90 | 604,861.76 | 123,247,982.14 | 143,549,010.79 | 119,200.71 | 143,429,810.08 |
发出商品 | 52,826,990.99 | 606,630.59 | 52,220,360.40 | 84,485,000.25 | 36,276.05 | 84,448,724.20 |
包装物 | 4,311,326.75 | 4,311,326.75 | 5,135,278.01 | 5,135,278.01 | ||
低值易耗品 | 15,840,675.56 | 1,493,625.69 | 14,347,049.87 | 16,513,869.82 | 1,319,297.41 | 15,194,572.41 |
合计 | 330,659,798.37 | 3,664,655.00 | 326,995,143.37 | 374,520,514.76 | 2,966,073.92 | 371,554,440.84 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,491,299.75 | 984,216.82 | 1,515,979.61 | 959,536.96 | ||
库存商品 | 119,200.71 | 864,850.93 | 379,189.88 | 604,861.76 | ||
发出商品 | 36,276.05 | 606,630.59 | 36,276.05 | 606,630.59 | ||
低值易耗品 | 1,319,297.41 | 1,257,305.59 | 1,082,977.31 | 1,493,625.69 | ||
合计 | 2,966,073.92 | 3,713,003.93 | 3,014,422.85 | 3,664,655.00 |
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用或售出 |
库存商品 | ||
发出商品 | ||
包装物 | ||
低值易耗品 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待退回企业所得税 | 2,604,265.15 | 4,286,415.25 |
待抵扣增值税进项税额 | 9,672,922.28 | 4,978,264.29 |
合计 | 12,277,187.43 | 9,264,679.54 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
甬矽电子 | 198,455,606.07 | 11,702,695.49 | 57,596,440.40 | 267,754,741.96 | |||||||
小计 | 198,455,606.07 | 11,702,695.49 | 57,596,440.40 | 267,754,741.96 | |||||||
合计 | 198,455,606.07 | 11,702,695.49 | 57,596,440.40 | 267,754,741.96 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
Ultimems,Inc | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 |
合计 | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
公司对Ultimems,Inc的股权投资属于非交易性权益工具投资,故将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 98,308,500.00 | 78,308,500.00 |
其中:权益工具投资 | 98,308,500.00 | 78,308,500.00 |
合计 | 98,308,500.00 | 78,308,500.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 485,154,203.63 | 476,098,004.65 |
固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 485,154,203.63 | 476,098,004.65 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 366,837,725.06 | 29,441,194.93 | 425,489,177.17 | 19,034,677.75 | 840,802,774.91 |
2.本期增加金额 | 38,475,845.40 | 4,313,265.24 | 25,379,449.77 | 946,076.98 | 69,114,637.39 |
(1)购置 | 4,313,265.24 | 24,083,715.64 | 946,076.98 | 29,343,057.86 | |
(2)在建工程转入 | 38,475,845.40 | 1,295,734.13 | 39,771,579.53 | ||
3.本期减少金额 | 1,556,038.74 | 15,242,091.01 | 1,032,121.46 | 17,830,251.21 | |
(1)处置或报废 | 1,556,038.74 | 15,242,091.01 | 1,032,121.46 | 17,830,251.21 | |
4.期末余额 | 405,313,570.46 | 32,198,421.43 | 435,626,535.93 | 18,948,633.27 | 892,087,161.09 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 126,033,780.02 | 17,155,896.34 | 207,478,278.27 | 14,036,815.63 | 364,704,770.26 |
2.本期增加金额 | 18,076,127.29 | 2,961,132.75 | 35,625,830.75 | 1,529,730.13 | 58,192,820.92 |
(1)计提 | 18,076,127.29 | 2,961,132.75 | 35,625,830.75 | 1,529,730.13 | 58,192,820.92 |
3.本期减少金额 | 1,374,850.54 | 13,609,267.80 | 980,515.38 | 15,964,633.72 | |
(1)处置或报废 | 1,374,850.54 | 13,609,267.80 | 980,515.38 | 15,964,633.72 | |
4.期末余额 | 144,109,907.31 | 18,742,178.55 | 229,494,841.22 | 14,586,030.38 | 406,932,957.46 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 261,203,663.15 | 13,456,242.88 | 206,131,694.71 | 4,362,602.89 | 485,154,203.63 |
2.期初账面价值 | 240,803,945.04 | 12,285,298.59 | 218,010,898.90 | 4,997,862.12 | 476,098,004.65 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
四川新材料公司厂房办公楼 | 42,650,067.15 | [注1] |
安徽朗迪二期厂房 | 37,234,024.28 | [注2] |
武汉朗迪二期厂房 | 3,053,140.42 | 无法办理 |
小 计 | 82,937,231.85 |
[注1] 四川新材料公司厂房办公楼已于2023年3月2日办妥不动产产权证书。[注2]安徽朗迪二期厂房已于2023年3月8日办妥不动产产权证书。
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 7,241,735.88 | 29,248,884.82 |
工程物资 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 7,241,735.88 | 29,248,884.82 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
机器设备 | 6,742,112.90 | 6,742,112.90 | 1,132,743.37 | 1,132,743.37 | ||
安徽朗迪二期厂房工程 | 27,685,995.11 | 27,685,995.11 | ||||
厂房零星装修改造工程 | 499,622.98 | 499,622.98 | 430,146.34 | 430,146.34 | ||
合计 | 7,241,735.88 | 7,241,735.88 | 29,248,884.82 | 29,248,884.82 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
机器设备 | 1,132,743.37 | 6,905,103.66 | 1,295,734.13 | 6,742,112.90 | 自有资金 | |||||||
安徽朗迪二期厂房工程 | 31,429,510.09 | 27,685,995.11 | 9,561,402.27 | 37,247,397.38 | 118.51 | 100.00 | 自有资金 | |||||
厂房零星装修改造工程 | 430,146.34 | 1,297,924.66 | 1,228,448.02 | 499,622.98 | 自有资金 | |||||||
合计 | 31,429,510.09 | 29,248,884.82 | 17,764,430.59 | 39,771,579.53 | 7,241,735.88 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 40,572,326.87 | 40,572,326.87 |
2.本期增加金额 | 8,784,533.19 | 8,784,533.19 |
租入 | 8,784,533.19 | 8,784,533.19 |
3.本期减少金额 | 4,983,471.54 | 4,983,471.54 |
处置 | 4,983,471.54 | 4,983,471.54 |
4.期末余额 | 44,373,388.52 | 44,373,388.52 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 8,732,781.14 | 8,732,781.14 |
2.本期增加金额 | 10,349,799.39 | 10,349,799.39 |
(1)计提 | 10,349,799.39 | 10,349,799.39 |
3.本期减少金额 | 3,816,208.13 | 3,816,208.13 |
(1)处置 | 3,816,208.13 | 3,816,208.13 |
4.期末余额 | 15,266,372.40 | 15,266,372.40 |
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 29,107,016.12 | 29,107,016.12 |
2.期初账面价值 | 31,839,545.73 | 31,839,545.73 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 商标使用权 | 软件 | 专利权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 121,056,363.50 | 33,082.69 | 3,567,896.00 | 4,821,902.71 | 129,479,244.90 |
2.本期增加金额 | 630,363.78 | 283,018.87 | 913,382.65 | ||
(1)购置 | 630,363.78 | 283,018.87 | 913,382.65 | ||
4.期末余额 | 121,056,363.50 | 33,082.69 | 4,198,259.78 | 5,104,921.58 | 130,392,627.55 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 20,305,548.50 | 33,082.69 | 2,315,215.26 | 379,416.09 | 23,033,262.54 |
2.本期增加金额 | 2,439,912.62 | 181,767.04 | 506,545.83 | 3,128,225.49 | |
(1)计提 | 2,439,912.62 | 181,767.04 | 506,545.83 | 3,128,225.49 | |
4.期末余额 | 22,745,461.12 | 33,082.69 | 2,496,982.30 | 885,961.92 | 26,161,488.03 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 98,310,902.38 | 1,701,277.48 | 4,218,959.66 | 104,231,139.52 | |
2.期初账面价值 | 100,750,815.00 | 1,252,680.74 | 4,442,486.62 | 106,445,982.36 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少 金额 | 期末余额 |
厂区钢棚工程 | 3,664,485.91 | 718,773.09 | 2,945,712.82 | ||
装修装饰工程 | 2,401,811.10 | 3,298,899.35 | 1,222,744.04 | 4,477,966.41 | |
经营租入固定资产改良支出 | 817,279.17 | 110,499.80 | 460,070.68 | 88,091.06 | 379,617.23 |
厂区绿化工程 | 264,100.65 | 79,169.52 | 184,931.13 | ||
阿里巴巴国际站软件服务费 | 237,449.68 | 123,886.79 | 113,562.89 | ||
污水处理工程 | 579,347.71 | 28,967.40 | 550,380.31 | ||
合计 | 7,385,126.51 | 3,988,746.86 | 2,633,611.52 | 88,091.06 | 8,652,170.79 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 13,435,233.94 | 2,470,050.80 | 19,591,016.54 | 3,347,325.00 |
内部交易未实现利润 | 4,876,064.00 | 793,640.87 | 3,335,040.92 | 665,618.04 |
可抵扣亏损 | 30,321,138.84 | 5,117,572.59 | 10,887,790.70 | 2,078,624.78 |
尚未结转其他收益的政府补助 | 1,151,900.11 | 172,785.02 | 1,181,690.59 | 177,253.59 |
公允价值变动损益 | 1,691,500.00 | 422,875.00 | 1,691,500.00 | 422,875.00 |
合计 | 51,475,836.89 | 8,976,924.28 | 36,687,038.75 | 6,691,696.41 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
固定资产账面价值大于计税基础 | 28,953,478.77 | 4,343,021.83 | 10,146,900.53 | 1,522,035.08 |
非同一控制下企业合并评估增值影响 | 454,216.32 | 113,554.08 | ||
合计 | 28,953,478.77 | 4,343,021.83 | 10,601,116.85 | 1,635,589.16 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 7,313,304.84 | 393,651.54 |
可抵扣亏损 | 36,462,277.55 | 23,537,070.84 |
合计 | 43,775,582.39 | 23,930,722.38 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 2,928,291.36 | ||
2024年 | 5,247,388.31 | ||
2025年 | 909,592.31 | 5,476,626.24 | |
2026年 | 12,190,071.33 | 9,884,764.93 | |
2027年 | 10,756,573.28 | ||
2030年 | 6,390,573.89 | ||
2031年 | 6,215,466.74 | ||
合计 | 36,462,277.55 | 23,537,070.84 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产购置款 | 5,756,512.89 | 5,756,512.89 | 4,583,865.42 | 4,583,865.42 | ||
合计 | 5,756,512.89 | 5,756,512.89 | 4,583,865.42 | 4,583,865.42 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 67,203,371.63 | 86,102,877.50 |
保证借款 | 95,100,069.44 | 75,089,520.14 |
信用借款 | 85,070,152.78 | 80,095,027.78 |
抵押并保证借款 | 85,094,111.12 | 70,083,737.50 |
合计 | 332,467,704.97 | 311,371,162.92 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 284,159,291.96 | 263,545,895.25 |
合计 | 284,159,291.96 | 263,545,895.25 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 166,438,119.96 | 197,059,655.84 |
设备工程款 | 19,166,915.11 | 33,099,239.66 |
运费 | 9,370,966.25 | 10,059,937.40 |
其他 | 3,097,196.51 | 3,535,137.06 |
合计 | 198,073,197.83 | 243,753,969.96 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 5,716,863.78 | 3,714,524.34 |
合计 | 5,716,863.78 | 3,714,524.34 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 29,191,144.49 | 222,793,006.90 | 226,120,918.24 | 25,863,233.15 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 106,747.70 | 14,307,336.29 | 14,246,551.65 | 167,532.34 |
三、辞退福利 | 1,356,641.00 | 1,356,641.00 | ||
合计 | 29,297,892.19 | 238,456,984.19 | 241,724,110.89 | 26,030,765.49 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 28,620,518.91 | 203,595,161.81 | 206,824,622.39 | 25,391,058.33 |
二、职工福利费 | 8,997,666.43 | 8,997,666.43 | ||
三、社会保险费 | 21,753.44 | 7,971,400.38 | 7,866,040.45 | 127,113.37 |
其中:医疗保险费 | 19,513.00 | 6,945,462.07 | 6,861,243.93 | 103,731.14 |
工伤保险费 | 2,240.44 | 839,900.54 | 835,313.34 | 6,827.64 |
生育保险费 | 186,037.77 | 169,483.18 | 16,554.59 |
四、住房公积金 | 669,188.40 | 669,188.40 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 548,872.14 | 1,559,589.88 | 1,763,400.57 | 345,061.45 |
合计 | 29,191,144.49 | 222,793,006.90 | 226,120,918.24 | 25,863,233.15 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 105,282.80 | 13,820,135.13 | 13,761,929.77 | 163,488.16 |
2、失业保险费 | 1,464.90 | 487,201.16 | 484,621.88 | 4,044.18 |
合计 | 106,747.70 | 14,307,336.29 | 14,246,551.65 | 167,532.34 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 17,712,238.97 | 4,146,762.43 |
房产税 | 1,857,332.63 | 1,746,496.01 |
土地使用税 | 1,567,732.69 | 1,522,498.41 |
企业所得税 | 1,273,302.08 | 1,707,126.22 |
个人所得税 | 442,229.95 | 326,754.45 |
城市维护建设税 | 935,525.29 | 241,730.30 |
教育费附加 | 524,567.17 | 133,286.69 |
印花税 | 240,662.06 | 102,552.77 |
地方教育附加 | 348,735.47 | 88,857.82 |
地方水利建设基金 | 5,616.24 | 8,439.49 |
其他 | 333,905.05 | 94,737.19 |
合计 | 25,241,847.60 | 10,119,241.78 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 5,357,518.51 | 5,391,718.92 |
合计 | 5,357,518.51 | 5,391,718.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 3,348,753.48 | 3,488,866.43 |
预提佣金 | 1,052,655.16 | 1,145,470.29 |
应付暂收款 | 809,286.81 | 532,567.80 |
其他 | 146,823.06 | 224,814.40 |
合计 | 5,357,518.51 | 5,391,718.92 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款及利息 | 32,036,855.92 | 46,444.44 |
1年内到期的租赁负债 | 8,145,402.15 | 8,917,639.15 |
合计 | 40,182,258.07 | 8,964,083.59 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 569,310.84 | 241,690.24 |
合计 | 569,310.84 | 241,690.24 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 0.00 | 20,000,000.00 |
信用借款 | 0.00 | 20,000,000.00 |
合计 | 0.00 | 40,000,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付房屋及建筑物租赁付款额 | 23,222,683.19 | 25,423,506.11 |
减:未确认融资费用 | 1,544,687.35 | 1,958,305.16 |
合计 | 21,677,995.84 | 23,465,200.95 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 32,291,878.72 | 2,317,005.01 | 29,974,873.71 | ||
合计 | 32,291,878.72 | 2,317,005.01 | 29,974,873.71 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
拆迁补偿[注2] | 10,426,217.02 | 627,561.14 | 9,798,655.88 | 与资产 相关 |
土地款优惠返还[注3] | 1,181,690.59 | 29,790.48 | 1,151,900.11 | 与资产 相关 | |||
搬迁补助资金[注4] | 20,683,971.11 | 1,659,653.39 | 19,024,317.72 | 与资产 相关 | |||
小计 | 32,291,878.72 | 2,317,005.01 | 29,974,873.71 |
[注1]政府补助本期计入当期损益金额情况详见第十节财务报告七(84)之说明。[注2]根据本公司与余姚市人民政府朗霞街道办事处于2010年7月24日及2010年9月30日签订的两份《房屋拆迁安置补偿协议》,余姚市人民政府朗霞街道办事处给予本公司及本公司之子公司宁波朗迪公司老厂区拆迁补偿及奖励金额共计30,373,492.08元(其中拆迁补偿费28,290,572.08元,拆迁奖励2,082,920.00元)。2011年完成拆迁和重置,其中2,082,920.00元拆迁奖励确认为2011年损益,发生拆迁清理损失9,979,325.28元,对应的拆迁补偿款9,979,325.28元转入2011年损益,剩余拆迁补偿费18,311,246.80元按重置资产预计使用年限平均分摊转入当期损益。本期确认其他收益627,561.14元。[注3]根据本公司与武汉市汉南区纱帽街道办事处于2011年6月2日签订的《投资补充协议》,武汉市汉南区纱帽街道办事处给予本公司一期用地的土地出让金优惠1,477,112.85元,本公司之子公司武汉朗迪公司2012年收到该土地优惠款并确认为递延收益。该递延收益根据土地使用权的年限平均分摊转入当期损益。本期确认其他收益29,790.48元。[注4]根据本公司之子公司四川朗迪塑胶与四川省安县人民政府于2012年9月7日签订的《四川朗迪塑胶电器有限公司扩产整合搬迁框架协议》,四川省安县人民政府2014年给予四川朗迪公司搬迁补偿共计39,150,000.00元。2014年发生搬迁清理损失5,150,552.14元,对应的搬迁补偿费5,150,552.14元转入当期损益,剩余搬迁补偿费33,999,447.86元按照重置资产预计使用年限平均分摊转入当期损益,本期确认其他收益1,659,653.39元。
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 185,651,200.00 | 185,651,200.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
a) 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 119,616,468.01 | 119,616,468.01 | ||
其他资本公积 | 55,611,689.13 | 58,534,179.60 | 937,739.20 | 113,208,129.53 |
合计 | 175,228,157.14 | 58,534,179.60 | 937,739.20 | 232,824,597.54 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积——其他资本公积增加58,534,179.60元,减少937,739.20元,系公司之联营企业甬矽电子本期在科创板首次公开发行股票并上市,公司持股比例由8.92%被稀释至7.60%,公司将享有甬矽电子发行前后可辨认净资产公允价值份额的差额58,534,179.60元计入其他资本公积,同时结转持股比例下降部分对应的内含商誉,冲减其他资本公积937,739.20元。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 63,497,057.66 | 6,659,693.34 | 70,156,751.00 | |
合计 | 63,497,057.66 | 6,659,693.34 | 70,156,751.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积增加6,659,693.34元,系按母公司净利润10%提取法定盈余公积。
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 663,776,523.22 | 602,545,594.09 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 663,776,523.22 | 602,545,594.09 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 91,404,358.02 | 146,805,464.58 |
减:提取法定盈余公积 | 6,659,693.34 | 11,314,055.45 |
应付普通股股利 | 74,260,480.00 | 74,260,480.00 |
期末未分配利润 | 674,260,707.90 | 663,776,523.22 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
根据2022年4月16日公司第六届董事会第十一次会议审议通过,并经2021年年度股东股东大会审议批准的2021年度利润分配方案,向全体股东分配现金股利74,260,480.00元(含税)。
60、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,655,649,488.82 | 1,350,689,493.36 | 1,782,278,866.46 | 1,413,436,925.75 |
其他业务 | 29,549,787.10 | 23,626,136.34 | 37,325,696.36 | 34,252,176.46 |
合计 | 1,685,199,275.92 | 1,374,315,629.70 | 1,819,604,562.82 | 1,447,689,102.21 |
其中: 与客户之间和合同产生的收入 | 1,685,199,275.92 | 1,374,315,629.70 | 1,819,604,562.82 | 1,447,689,102.21 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
家用空调风叶 | 996,029,412.59 |
机械风机 | 527,504,105.56 |
复合材料 | 124,115,434.34 |
其他产品 | 37,550,323.43 |
小计 | 1,685,199,275.92 |
按经营地区分类 | |
境内 | 1,594,101,558.93 |
境外 | 91,097,716.99 |
小计 | 1,685,199,275.92 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认收入 | 1,685,199,275.92 |
小计 | 1,685,199,275.92 |
合计 | 1,685,199,275.92 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为3,123,026.92元。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司主要销售家用空调风叶和机械风机等产品,属于在某一时点履行履约义务,具体产品履约义务及达成详见第十节财务报告五(38)之说明,付款期限按合同约定执行,产品销售通常在很短的时间内完成,履约义务大多在一年或更短时间内达成。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,396,588.80 | 3,141,977.22 |
房产税 | 3,677,957.35 | 3,545,096.63 |
土地使用税 | 2,730,098.84 | 2,622,388.14 |
教育费附加 | 1,944,116.58 | 1,762,379.85 |
地方教育附加 | 1,295,162.34 | 1,174,834.14 |
印花税 | 1,117,959.17 | 847,625.87 |
车船使用税 | 7,177.22 | 7,256.62 |
环境保护税 | 12,084.40 | 8,440.95 |
合计 | 14,181,144.70 | 13,109,999.42 |
其他说明:
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,801,820.56 | 21,372,805.46 |
业务招待费 | 4,489,255.40 | 4,793,899.35 |
房租水电费 | 2,593,683.92 | 2,460,595.88 |
佣金 | 2,745,023.94 | 2,591,072.24 |
检测费 | 2,153,421.73 | 1,953,580.66 |
差旅费 | 768,269.78 | 848,165.70 |
办公费 | 255,541.41 | 448,248.39 |
其他费用 | 3,373,519.76 | 5,130,445.83 |
合计 | 34,180,536.50 | 39,598,813.51 |
其他说明:
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 52,017,491.41 | 52,789,335.54 |
折旧及摊销 | 10,457,352.42 | 9,147,565.28 |
中介服务费 | 5,569,309.26 | 5,733,276.18 |
修理费 | 2,969,989.76 | 3,902,552.25 |
业务招待费 | 1,654,865.44 | 2,678,574.53 |
办公费 | 1,917,466.08 | 2,276,151.01 |
差旅费 | 669,306.26 | 830,321.13 |
其他费用 | 7,879,769.31 | 7,528,670.54 |
合计 | 83,135,549.94 | 84,886,446.46 |
其他说明:
无
64、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 40,651,587.03 | 37,328,394.28 |
直接投入 | 35,865,664.66 | 43,382,289.70 |
折旧及摊销 | 5,309,529.04 | 5,430,730.79 |
测试费 | 1,546,435.87 | 1,646,566.38 |
其他费用 | 2,146,511.44 | 2,070,442.62 |
合计 | 85,519,728.04 | 89,858,423.77 |
其他说明:
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 15,212,941.06 | 14,043,946.94 |
减:利息收入 | 1,798,072.66 | 1,111,700.68 |
汇兑净损失 | -1,490,151.97 | 515,534.98 |
手续费 | 595,713.46 | 511,145.32 |
合计 | 12,520,429.89 | 13,958,926.56 |
其他说明:
无
66、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 2,317,005.01 | 2,332,234.47 |
与收益相关的政府补助[注] | 8,327,612.65 | 11,582,990.66 |
代扣个人所得税手续费返还 | 69,056.34 | 71,891.52 |
合计 | 10,713,674.00 | 13,987,116.65 |
其他说明:
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见第十节财务报告七(84)之说明。
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 11,702,695.49 | 27,999,369.00 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,310,424.65 | |
应收款项融资贴现损失 | -4,767,551.42 | -7,193,901.86 |
合计 | 6,935,144.07 | 23,115,891.79 |
其他说明:
无
68、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
69、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | -1,691,500.00 |
合计 | 0.00 | -1,691,500.00 |
其他说明:
无
70、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -31,367.26 | -4,950,855.71 |
其他应收款坏账损失 | -238,464.31 | -931,095.75 |
应收款项融资减值损失 | -337,364.96 | 138,311.92 |
合计 | -607,196.53 | -5,743,639.54 |
其他说明:
无
71、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存货跌价损失 | -3,713,003.93 | -2,397,397.39 |
合计 | -3,713,003.93 | -2,397,397.39 |
其他说明:
无
72、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 396,595.09 | 1,145,760.08 |
使用权资产处置收益 | 390,682.60 | |
合计 | 787,277.69 | 1,145,760.08 |
其他说明:
无
73、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 56,688.13 | 137,379.90 | 56,688.13 |
其中:固定资产处置利得 | 56,688.13 | 137,379.90 | 56,688.13 |
保险公司赔款 | 375,937.03 | ||
无需支付款项 | 99,181.85 | 82,486.06 | 99,181.85 |
其他 | 225,632.58 | 351,570.28 | 225,632.58 |
合计 | 381,502.56 | 947,373.27 | 381,502.56 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 750,221.75 | 1,088,660.31 | 750,221.75 |
其中:固定资产处置损失 | 750,221.75 | 1,088,660.31 | 750,221.75 |
罚款支出 | 1,328,275.06 | 1,843,656.63 | 1,328,275.06 |
对外捐赠 | 565,300.00 | 559,360.00 | 565,300.00 |
地方水利建设基金 | 69,524.34 | 107,649.52 | |
其他 | 403,315.99 | 400,099.20 | 403,315.99 |
合计 | 3,116,637.14 | 3,999,425.66 | 3,047,112.80 |
其他说明:
无
75、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 3,232,344.69 | 13,108,416.24 |
递延所得税费用 | 422,204.80 | -3,323,705.90 |
合计 | 3,654,549.49 | 9,784,710.34 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 92,727,017.87 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,181,754.47 |
子公司适用不同税率的影响 | -6,179,043.83 |
调整以前期间所得税的影响 | -321,682.09 |
非应税收入的影响 | -3,060,949.82 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,184,371.12 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,321,822.86 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,519,433.82 |
税法规定额外可扣除费用 | -14,347,511.32 |
所得税费用 | 3,654,549.49 |
其他说明:
□适用 √不适用
76、 其他综合收益
□适用 √不适用
77、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 8,215,662.65 | 11,488,140.66 |
收到的定金、押金、保证金等 | 2,636,589.55 | 2,798,940.04 |
利息收入 | 1,798,072.66 | 1,111,700.68 |
火灾赔偿款 | 342,000.00 | |
其他 | 416,888.57 | 454,373.98 |
合计 | 13,067,213.43 | 16,195,155.36 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的销售费用 | 13,705,200.07 | 14,893,031.32 |
支付的管理费用 | 19,705,778.27 | 19,587,287.42 |
支付的研发费用 | 5,009,687.00 | 4,783,635.02 |
支付的定金、押金、保证金等 | 3,074,173.00 | 3,001,983.77 |
计入成本的租金 | 647,386.07 | 2,030,783.62 |
捐赠支出 | 565,300.00 | 559,360.00 |
其他 | 1,265,587.59 | 823,170.55 |
合计 | 43,973,112.00 | 45,679,251.70 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回土地竞拍保证金 | 0.00 | 1,805,000.00 |
合计 | 0.00 | 1,805,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付租赁负债 | 11,647,796.44 | 9,439,823.26 |
郑州豪马公司归还原股东借款及利息 | 2,143,978.30 | |
合计 | 11,647,796.44 | 11,583,801.56 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
78、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 89,072,468.38 | 146,082,319.75 |
加:资产减值准备 | 4,320,200.46 | 8,141,036.93 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,192,820.92 | 59,148,156.89 |
使用权资产摊销 | 10,349,799.39 | 8,732,781.14 |
无形资产摊销 | 3,128,225.49 | 2,710,147.55 |
长期待摊费用摊销 | 2,633,611.52 | 2,612,234.13 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -787,277.69 | -1,145,760.08 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 693,533.62 | 951,280.41 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 1,691,500.00 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 14,934,371.18 | 14,084,464.78 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -11,702,695.49 | -30,309,793.65 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,285,227.87 | -2,655,937.69 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 2,707,432.67 | -667,768.21 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 30,910,714.31 | -38,556,560.64 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -85,026,240.41 | -174,424,877.16 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 8,055,942.11 | 129,729,086.54 |
其他 | -2,317,005.01 | -2,332,234.47 |
经营活动产生的现金流量净额 | 122,880,673.58 | 123,790,076.22 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 122,647,309.77 | 119,229,193.90 |
减:现金的期初余额 | 119,229,193.90 | 128,108,337.98 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 3,418,115.87 | -8,879,144.08 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 122,647,309.77 | 119,229,193.90 |
其中:库存现金 | 181,570.97 | 184,355.92 |
可随时用于支付的银行存款 | 122,465,738.80 | 119,007,093.62 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 37,744.36 | |
三、期末现金及现金等价物余额 | 122,647,309.77 | 119,229,193.90 |
其他说明:
√适用 □不适用
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 427,287,565.60 | 496,539,003.16 |
其中:支付货款 | 380,408,641.98 | 431,674,450.90 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 46,878,923.62 | 64,864,552.26 |
本期末银行存款余额中10,000.00元系ETC保证金,其他货币资金余额78,165,428.48元系银行承兑汇票保证金,上期末银行存款余额中10,000.00元系ETC保证金,其他货币资金余额中76,242,447.41元系银行承兑汇票保证金,使用受限制,不属于现金或现金等价物。
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 78,175,428.48 | ETC保证金、银行承兑汇票保证金 |
固定资产 | 88,853,656.84 | 抵押 |
无形资产 | 40,192,573.25 | 抵押 |
合计 | 207,221,658.57 | / |
其他说明:
无
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
应收账款 | - | - | 17,362,767.79 |
其中:美元 | 2,493,002.87 | 6.9646 | 17,362,767.79 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
国家税务总局安徽省税务局《关于进一步加大税收政策落实力度助力稳住宏观经济大盘若干政策的通知》(皖税发〔2022〕34号) | 1,426,914.00 | 其他收益 | 1,426,914.00 |
湖北省经济和信息化厅办公室《省经信厅办公室关于公布湖北省第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告》(鄂经信办函〔2021〕112号) | 754,400.00 | 其他收益 | 754,400.00 |
含山县经济和信息化局《含山县促进制造业升级产业扶持若干政策》 | 729,261.00 | 其他收益 | 729,261.00 |
青岛市民营经济发展局《关于做好2021年青岛市小微企业创新转型项目申报工作的通知》(青民发字〔2021〕15号) | 574,000.00 | 其他收益 | 574,000.00 |
中共德阳市罗江区委、德阳市罗江区人民政府《关于对2021年度全区优秀企业、优秀生产经营者等进行表扬和奖励的通报》(德市罗委发〔2022〕14号) | 540,000.00 | 其他收益 | 540,000.00 |
中共益阳市委办公室、益阳市人民政府办公室《益阳市中心城区招商引资若干规定》(益办发〔2016〕12号)
375,584.00 | 其他收益 | 375,584.00 |
余姚市经济和信息化局、余姚市财政局《关于下达2021年度余姚市工业投资(技术改造)项目(第一、二批)专项补助资金的通知》(余经发〔2022〕18号) | 322,000.00 | 其他收益 | 322,000.00 |
湖北省经济和信息化厅《省经信厅关于开展2021年省级制造业高质量发展专项数字经济类项目申报工作的通知》(鄂经信规划函〔2021〕221号) | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
中山市工业和信息化局《关于下达2022年中山市工业发展专项资金(技术改造专题)项目资助计划(第一批)的通知》 | 210,400.00 | 其他收益 | 210,400.00 |
绵阳市财政局《关于下达2022年绵阳市中小微企业妤困资金的通知》(绵财建〔2022〕114) | 210,000.00 | 其他收益 | 210,000.00 |
浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》(浙人社发〔2022〕37号) | 203,501.04 | 其他收益 | 203,501.04 |
武汉市人民政府办公厅《关于印发武汉市促进中小企业“专精特新”高质量发展行动计划的通知》(武政规〔2021〕17号) | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
余姚市经济和信息化局《关于下达2021年度第二批“350”企业项目建设贷款贴息及担保补助资金的通知》 | 173,465.08 | 其他收益 | 173,465.08 |
余姚市经济和信息化局、余姚市财政局《关于印发新一轮“350”培育企业政策实施细则》(余经发〔2021〕31号) | 169,800.00 | 其他收益 | 169,800.00 |
绵阳市安州区就业服务中心《关于2021年6月以工代训补贴的公示》 | 121,400.00 | 其他收益 | 121,400.00 |
中山市科学技术局《关于下达2021年第二批企业科技创新发展专项资金的通知》(中山科发〔2022〕104号) | 120,300.00 | 其他收益 | 120,300.00 |
余姚市经济和信息化局《关于2021年度第二批“350”企业项目建设贷款贴息及相关担保费用补贴资金的公示》 | 118,700.00 | 其他收益 | 118,700.00 |
中共绵阳市安州区委、绵阳市安州区人民政府《关于表扬2021年度经济社会发展工作先进集体的决定》 | 110,000.00 | 其他收益 | 110,000.00 |
武汉经济技术开发区(汉南区)科学技术和经济信息化局《关于组织开展2021年武汉经开区企业研发费用投入奖励申报工作的通知》 | 109,900.00 | 其他收益 | 109,900.00 |
国家税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办、教育部《关于实施支持和促进重点群体创业就业有关税收政策具体操作问题的公告》(国家税务总局公告2019年第10号) | 107,900.00 | 其他收益 | 107,900.00 |
余姚市经济和信息化局《2021年度工业投资(技术改造)项目(第二、三批)专项补助资金》 | 104,700.00 | 其他收益 | 104,700.00 |
中山市社会保险基金管理局《关于免申请发放一次性留工培训补助的通告(第二批)》 | 95,500.00 | 其他收益 | 95,500.00 |
余姚市人民政府朗霞街道办事处《关于表彰2021年度工贸经济先进单位的通报》(朗街政〔2022〕13号) | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
东莞市社会保险基金管理中心《关于免申请发放2022年一次性留工培训补助的通告》 | 87,625.00 | 其他收益 | 87,625.00 |
武汉市人力资源和社会保障局、武汉市发展和改革委员会、 武汉市财政局、国家税务总局武汉市税务局《关于做好失业保险促就业工作的通知》(武人社发〔2022〕8号) | 86,581.00 | 其他收益 | 86,581.00 |
安徽省人力资源社会保障厅《安徽省关于开展2022年失业保险稳岗返还工作的公告》 | 80,517.14 | 其他收益 | 80,517.14 |
德阳市财政局《关于下达2022年一季度实现良好开局资金 | 76,000.00 | 其他 | 76,000.00 |
的通知》(德市财建〔2022〕37号) | 收益 | ||
益阳市赫山区人力资源和社会保障局、财政局《赫山区创新创业带动就业补助资金管理使用办法》(益赫人社联发〔2022〕4号) | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
宁波市财政局、宁波市科学技术局《关于下达宁波市2022年度科技发展专项资金(市高新技术企业认定奖励第二批)的通知》(甬财经〔2022〕675号) | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
余姚市经济和信息化局《关于2021-2022宁波市“专精特新”入库培育企业奖励资金公示的通知》 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
青岛市民营经济发展局《关于开展2021年度青岛市“专精特新”企业培育入库及认定工作的通知》 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
德阳市财政局《关于对市经信局《关于安排2022年市级工业发展专项资金的请示》的意见》(德市财交办〔2022〕419号) | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
武汉经济技术开发区(汉南区)科学技术和经济信息化局《关于组织开展武汉经开区2021年度推动企业智能化改造提升政策申报工作的通知》 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
余姚市人力资源和社会保障局《关于受理2020年度稳岗返还(原“稳岗补贴”)的通告》 | 43,929.59 | 其他收益 | 43,929.59 |
含山经济开发区管理委员会《关于进一步规范公租房管理有关问题的通知》(含开〔2017〕182号) | 42,761.14 | 其他收益 | 42,761.14 |
德阳市罗汇区科学技术局《关于提请审议《德阳市罗江区2022年区级重点科技项目立项单位及资金分配方案(送审稿)》的请示》(德市罗科〔2022〕6号) | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
马鞍山市人力资源和社会保障局《2021年马鞍山市脱贫稳就业技能培训、企业新录用人员岗前技能培训、新技工系统培养实施方案》 | 30,400.00 | 其他收益 | 30,400.00 |
湖南省人力资源和社会保障厅、湖南省财政厅《关于进一步做好失业保险稳岗返还工作的通知》 | 29,267.70 | 其他收益 | 29,267.70 |
河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局、河北省退役军人事务厅《河北省财政厅等三部门关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(冀财税〔2019〕23号) | 27,000.00 | 其他收益 | 27,000.00 |
浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局、浙江省退役军人事务厅《关于落实自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(浙财税政〔2019〕7号) | 26,250.00 | 其他收益 | 26,250.00 |
河北省人力资源和社会保障厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作有关事项的通知》(冀人社规〔2022〕7号) | 23,000.00 | 其他收益 | 23,000.00 |
余姚市经济和信息化局《关于2021年度宁波市新上规模小微企业奖励资金公示的通知》 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
其他奖励或专项补助 | 236,555.96 | 其他收益 | 236,555.96 |
小计 | 8,327,612.65 | 8,327,612.65 |
本期计入当期损益的政府补助金额为10,644,617.66元。
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
84、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
宁波朗迪 | 余姚 | 余姚 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
广东朗迪 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
中山朗迪 | 中山 | 中山 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
四川朗迪 | 绵阳 | 绵阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
武汉朗迪 | 武汉 | 武汉 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
河南朗迪 | 新乡 | 新乡 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
石家庄朗迪 | 石家庄 | 石家庄 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
绵阳朗迪 | 绵阳 | 绵阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
安徽朗迪 | 马鞍山 | 马鞍山 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
朗迪制冷 | 余姚 | 余姚 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
青岛朗迪 | 青岛 | 青岛 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
湖南朗迪 | 益阳 | 益阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
朗迪机电 | 余姚 | 余姚 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
朗迪环境 | 余姚 | 余姚 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
四川新材料 | 德阳 | 德阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
郑州豪马 | 荥阳 | 荥阳 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
朗迪装备 | 佛山 | 佛山 | 制造业 | 51.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联 |
或联营企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 | |||
甬矽电子 | 余姚 | 余姚 | 制造业 | 7.60 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
公司持有甬矽电子7.60%表决权,公司董事兼总经理高文铭在甬矽电子担任董事,对甬矽电子具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
甬矽电子 | 甬矽电子 | |
流动资产 | 1,785,153,620.77 | 983,433,201.79 |
非流动资产 | 6,573,459,026.90 | 3,699,971,967.09 |
资产合计 | 8,358,612,647.67 | 4,683,405,168.88 |
流动负债 | 2,297,024,871.90 | 2,217,609,656.61 |
非流动负债 | 3,076,889,306.50 | 1,041,484,510.86 |
负债合计 | 5,373,914,178.40 | 3,259,094,167.47 |
归属于母公司股东权益 | 2,593,759,588.38 | 1,424,311,001.41 |
按持股比例计算的净资产份额 | 197,239,236.72 | 127,002,361.63 |
调整事项 | 70,515,505.24 | 71,453,244.44 |
--商誉 | 70,515,505.24 | 71,453,244.44 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 267,754,741.96 | 198,455,606.07 |
营业收入 | 2,176,992,689.58 | 2,054,615,247.43 |
净利润 | 126,825,069.11 | 314,008,407.31 |
综合收益总额 | 126,825,069.11 | 314,008,407.31 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
72.30%(2021年12月31日:76.44%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 364,504,560.89 | 370,809,996.45 | 370,809,996.45 | ||
应付票据 | 284,159,291.96 | 284,159,291.96 | 284,159,291.96 | ||
应付账款 | 198,073,197.83 | 198,073,197.83 | 198,073,197.83 | ||
其他应付款 | 5,357,518.51 | 5,357,518.51 | 5,357,518.51 | ||
一年内到期的非流动负债 | 8,145,402.15 | 9,194,129.29 | 9,194,129.29 | ||
租赁负债 | 21,677,995.84 | 23,222,683.19 | 16,218,365.19 | 7,004,318.00 | |
小 计 | 881,917,967.18 | 890,816,817.23 | 867,594,134.04 | 16,218,365.19 | 7,004,318.00 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 351,417,607.36 | 359,187,055.95 | 318,483,000.38 | 40,704,055.57 | |
应付票据 | 263,545,895.25 | 263,545,895.25 | 263,545,895.25 | ||
应付账款 | 243,753,969.96 | 243,753,969.96 | 243,753,969.96 | ||
其他应付款 | 5,391,718.92 | 5,391,718.92 | 5,391,718.92 | ||
一年内到期的非流动负债 | 8,917,639.15 | 10,073,398.28 | 10,073,398.28 | ||
租赁负债 | 23,465,200.95 | 25,423,506.11 | 20,340,358.72 | 5,083,147.39 | |
小 计 | 896,492,031.59 | 907,375,544.47 | 841,247,982.79 | 61,044,414.29 | 5,083,147.39 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见第十节财务报告七(82)之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
1.其他权益工具投资 | 10,720,200.00 | 10,720,200.00 | ||
2.应收款项融资 | 178,573,251.31 | 178,573,251.31 | ||
3.其他非流动金融资产 | 98,308,500.00 | 98,308,500.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 287,601,951.31 | 287,601,951.31 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 对于持有的应收票据,公允价值与账面价值差异较小,故采用其账面价值作为其公允价值。
2. 因公司权益工具投资的被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,故公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见第十节财务报告(九)1之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见第十节财务报告(九)3之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
甬矽电子 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
李逢泉 | 参股股东 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
李逢泉 | 厂房及仓库 | 120,000.00 | 500,000.00 | 250,000.00 | 43,139.89 | 28,366.41 | 1,449,114.03 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
1) 2005年1月1日,广东朗迪公司与东莞市朗迪电器塑胶有限公司签订了《厂房(房屋)租赁合同》,东莞市朗迪电器塑胶有限公司将位于东莞市长安镇横岗工业区的厂房及仓库租赁给广东朗迪公司使用。租金为每年人民币15万元。协议有效期从2005年1月1日起至双方协商终止。
2) 东莞市朗迪电器塑胶有限公司已于2005年5月19日注销,其剩余资产归属于东莞市朗迪电器塑胶有限公司的全体股东,全体股东于2011年9月正式委托李逢泉为授权代表人,与广东朗迪公司于2011年10月1日在原《厂房(房屋)租赁合同》的基础上签订了《厂房(房屋)租赁补充协议》,补充协议将每年租金调整为人民币24万元。
2021年6月30日,广东朗迪公司与李逢泉签订续租合同,每年租金调整为人民币50万元,租赁期为2021年7月1日至2024年6月30日止。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 541.00 | 540.98 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司已经背书或贴现给他方但尚未到期的商业承兑汇票合计208,383,029.96元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 64,977,920.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
2023年4月26日,公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2022年年度利润分配预案的议案》,拟以2022年末总股本185,651,200.00股为基数,向全体股东每10股分配现金股利3.50元(含税),共分配现金股利64,977,920.00元(含税)。上述议案还需提交股东大会审议批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司主要业务为生产和销售家用空调风叶和机械风机等产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见节财务报告七(61)之说明。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
公司作为承租人
1. 使用权资产相关信息详见第十节财务报告七(25)之说明。
2. 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见第十节财务报告五(42)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 5,172,966.61 | 6,285,741.09 |
合 计 | 5,172,966.61 | 6,285,741.09 |
3. 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 1,379,331.76 | 1,241,592.57 |
与租赁相关的总现金流出 | 15,492,673.63 | 14,253,416.59 |
4. 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见第十节财务报告十之说明。
(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至资产负债表日,本公司实际控制人高炎康将持有本公司的3,022,000股用于质押,占其持有公司股份总数的3.10%,占公司总股本的1.63%。截至本报告出具日,高炎康质押股份已经全部解除质押。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 106,265,109.36 |
1年以内小计 | 106,265,109.36 |
1至2年 | 53,924.37 |
2至3年 | 226,587.52 |
3至4年 | 81,764.99 |
4至5年 | 121,003.50 |
合计 | 106,748,389.74 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 106,748,389.74 | 100.00 | 1,637,765.20 | 1.53 | 105,110,624.54 | 80,446,180.92 | 100.00 | 1,512,926.56 | 1.88 | 78,933,254.36 |
其中: | ||||||||||
组合1 | 26,788,991.00 | 25.10 | 0.00 | 26,788,991.00 | 6,391,743.43 | 7.95 | 0.00 | 6,391,743.43 | ||
组合2 | 79,959,398.74 | 74.90 | 1,637,765.20 | 2.05 | 78,321,633.54 | 74,054,437.49 | 92.05 | 1,512,926.56 | 2.04 | 72,541,510.93 |
合计 | 106,748,389.74 | 100.00 | 1,637,765.20 | 1.53 | 105,110,624.54 | 80,446,180.92 | 100.00 | 1,512,926.56 | 1.88 | 78,933,254.36 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 79,749,398.74 | 1,594,987.97 | 2.00 |
1-2年 | 48,469.40 | 2,423.47 | 5.00 |
2-3年 | 40,527.10 | 4,052.71 | 10.00 |
4-5年 | 121,003.50 | 36,301.05 | 30.00 |
合计 | 79,959,398.74 | 1,637,765.20 | 2.05 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 1,512,926.56 | 124,838.64 | 1,637,765.20 | |||
合计 | 1,512,926.56 | 124,838.64 | 1,637,765.20 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 49,162,053.24 | 46.05 | 983,241.06 |
第二名(合并关联方) | 9,743,873.52 | 19.82 | |
第三名 | 6,049,214.55 | 62.08 | 120,984.29 |
第四名 | 5,837,883.02 | 96.51 | 116,757.66 |
第五名(合并关联方) | 5,235,971.33 | 89.69 | |
合计 | 76,028,995.66 | 71.22 | 1,220,983.02 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 182,697,750.69 | 184,011,452.21 |
合计 | 182,697,750.69 | 184,011,452.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 121,774,364.35 |
1年以内小计 | 121,774,364.35 |
1至2年 | 60,620,816.54 |
2至3年 | 306,823.89 |
5年以上 | 200.00 |
合计 | 182,702,204.78 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 182,489,300.40 | 183,722,396.03 |
应收出口退税 | 47,595.37 | 116,768.32 |
押金保证金 | 100,000.00 | 10,000.00 |
应收暂付款 | 65,309.01 | 169,305.33 |
合计 | 182,702,204.78 | 184,018,469.68 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 5,317.47 | 1,500.00 | 200.00 | 7,017.47 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -1,063.38 | -1,500.00 | -2,563.38 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 4,254.09 | 200.00 | 4,454.09 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 7,017.47 | -2,563.38 | 4,454.09 | |||
合计 | 7,017.47 | -2,563.38 | 4,454.09 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
四川新材料 | 拆借款 | 77,085,806.51 | 1年以内43,194,718.56元 1-2年33,891,087.95元 | 42.20 | |
青岛朗迪 | 拆借款 | 33,661,691.27 | 1年以内19,335,400.00元 1-2年14,326,291.27元 | 18.42 | |
安徽朗迪 | 拆借款 | 22,084,777.75 | 1年以内 | 12.09 | |
武汉朗迪 | 拆借款 | 14,037,887.79 | 1年以内 | 7.68 | |
朗迪机电 | 拆借款 | 13,979,617.88 | 1年以内4,347,797.02元 1-2年9,631,820.86元 | 7.65 | |
合计 | / | 160,849,781.20 | / | 88.04 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 363,200,000.00 | 363,200,000.00 | 343,200,000.00 | 343,200,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 267,754,741.96 | 267,754,741.96 | 198,455,606.07 | 198,455,606.07 | ||
合计 | 630,954,741.96 | 630,954,741.96 | 541,655,606.07 | 541,655,606.07 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
安徽朗迪 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
绵阳朗迪 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
中山朗迪 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
河南朗迪 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
宁波朗迪 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
广东朗迪 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
朗迪环境 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
朗迪机电 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
湖南朗迪 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
四川新材料 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
武汉朗迪 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||
石家庄朗迪 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
青岛朗迪 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
四川朗迪 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
朗迪制冷 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
朗迪装备 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
合计 | 343,200,000.00 | 20,000,000.00 | 363,200,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
甬矽电子 | 198,455,606.07 | 11,702,695.49 | 57,596,440.40 | 267,754,741.96 | |||||||
小计 | 198,455,606.07 | 11,702,695.49 | 57,596,440.40 | 267,754,741.96 | |||||||
合计 | 198,455,606.07 | 11,702,695.49 | 57,596,440.40 | 267,754,741.96 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 275,571,536.78 | 268,195,063.22 | 287,385,414.21 | 260,393,689.39 |
其他业务 | 37,484,319.87 | 22,978,527.89 | 30,701,374.44 | 15,786,726.47 |
合计 | 313,055,856.65 | 291,173,591.11 | 318,086,788.65 | 276,180,415.86 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 309,484,600.11 | 287,711,684.97 | 316,815,108.97 | 275,256,021.22 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
机械风机 | 274,785,098.17 |
其他产品 | 34,699,501.94 |
小计 | 309,484,600.11 |
按经营地区分类 | |
境内 | 301,358,857.35 |
境外 | 8,125,742.76 |
小计 | 309,484,600.11 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时间确认收入 | 309,484,600.11 |
小计 | 309,484,600.11 |
合计 | 309,484,600.11 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为866,945.62元。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 55,000,000.00 | 80,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 11,702,695.49 | 27,999,369.00 |
应收款项融资贴现损失 | -1,299,563.50 | -1,226,536.59 |
合计 | 65,403,131.99 | 106,772,832.41 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 93,744.07 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 1,426,914.00 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 9,217,703.66 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 24,855.55 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,972,076.62 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 69,056.34 | 代扣个人所得税手续费返还 |
减:所得税影响额 | 1,323,711.43 | |
少数股东权益影响额 | 13,173.64 | |
合计 | 7,523,311.93 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.34 | 0.49 | 0.49 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.66 | 0.45 | 0.45 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
1. 明细情况
报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.34 | 0.49 | 0.49 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.66 | 0.45 | 0.45 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 91,404,358.02 | |
非经常性损益 | B | 7,523,311.93 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 83,881,046.09 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 1,088,152,938.02 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 74,260,480.00 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
其他 | 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | I | 57,596,440.40 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 1 | |
报告期月份数 | K | 12 | |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 1,095,336,207.06 | |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 8.34% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 7.66% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 91,404,358.02 |
非经常性损益 | B | 7,523,311.93 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 83,881,046.09 |
期初股份总数 | D | 185,651,200.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
因回购等减少股份数 | H | |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 185,651,200.00 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.49 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.45 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
董事长:高炎康
董事会批准报送日期:2023年4月26日
修订信息
□适用 √不适用