公司代码：603738 公司简称：泰晶科技
泰晶科技股份有限公司2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人喻信东、主管会计工作负责人喻家双及会计机构负责人（会计主管人员）马阳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查询“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 39
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在指定信息披露媒体以及上交所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、泰晶科技 | 指 | 泰晶科技股份有限公司 |
| 润晶电子 | 指 | 随州润晶电子科技有限公司，本公司的全资子公司 |
| 泰晶实业 | 指 | 深圳市泰晶实业有限公司，本公司的全资子公司 |
| 泰华电子 | 指 | 随州泰华电子科技有限公司，本公司的全资子公司 |
| 武汉润晶 | 指 | 武汉润晶汽车电子有限公司，本公司的全资子公司 |
| 重庆晶芯 | 指 | 重庆市晶芯频控电子科技有限公司，本公司的全资子公司 |
| 香港泰晶 | 指 | 泰晶实业（香港）有限公司，泰晶实业的全资子公司 |
| 科成精密 | 指 | 深圳市科成精密五金有限公司，本公司的控股子公司 |
| 东奥电子 | 指 | 湖北东奥电子科技有限公司，本公司的控股子公司 |
| 重庆泰庆 | 指 | 重庆泰庆电子科技有限公司，本公司的控股子公司 |
| 杰精精密 | 指 | 武汉市杰精精密电子有限公司，本公司的参股公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2023年1-6月 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1-6月 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 压电效应 | 指 | 材料在外部压力的作用下产生形变，同时产生电极化，极化强度与压力成正比，这种特性被称为“正压电效应”。反之，当将电场作用于晶体时会产生形变，形变大小随电场强度成正比，此特性被称之为“逆压电效应”，此效应的存在使得水晶材料在电场作用下产生应力而形变，从而产生机械振动，获得特定的频率。 |
| 石英晶体元器件 | 指 | 包括石英晶体谐振器、石英晶体振荡器和石英晶体滤波器在内的石英晶体元器件。 |
| 音叉晶体谐振器 | 指 | 音叉型石英晶体谐振器，因其基础材料晶片按照TF型方式进行切割后外观形似音叉而得名，是不同晶片类型中的一种制式，以音叉晶片为基础进行精密加工后制成的晶体谐振器称为音叉晶体谐振器，其主要频率范围为kHz级。 |
| 石英晶体谐振器 | 指 | 利用石英晶体的压电效应而制成的频率元件，是涉及计时、控频等电子设备的必备基础元器件。其类别通常以切割方式、频率（kHz或MHz）、精度（PPM）、尺寸（mm×mm）、封装模式以及用途的不同进行区别。 |
| 石英晶体振荡器、晶体振荡器 | 指 | 晶体谐振器内部添加IC组成振荡电路的晶体元器件称为晶体振荡器。 |
| DIP | 指 | 英文DualInline-pinPackage的缩写，译为“双列直插式封装技术”，是石英晶体谐振器的一种封装方法。 |
| SMD | 指 | 英文SurfaceMountDevice的缩写，译为“表面贴装电子元器件”，区别于DIP产品。 |
| 微型SMD（微型片式） | 指 | 为了便于理解，微型SMD（微型片式）用于描述小尺寸、贴片式石英晶体谐振器产品，在音叉类产品中主要是7.0×1.5×1.5mm及以下尺寸；MHz类产品中主要是3.2×2.5×0.8mm及以下尺寸，热敏TSX及TCXO类产品中主要是2.5×2.0×0.9mm及以下尺寸。 |
| Wafer | 指 | 采用压电石英晶体材料，通过定向、切割、多道研磨和抛光后的石英片，是业内先进MEMS工艺加工石英晶体基片。形状一般有圆形片、方形片，尺寸3寸、4寸已成为主流。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 泰晶科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 泰晶科技 |
| 公司的外文名称 | TKD Science and Technology Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | TKD |
| 公司的法定代表人 | 喻信东 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄晓辉 | 朱柳艳 |
| 联系地址 | 湖北省随州市曾都经济开发区 | 湖北省随州市曾都经济开发区 |
| 电话 | 0722-3308115 | 0722-3308115 |
| 传真 | 0722-3308115 | 0722-3308115 |
| 电子信箱 | sztkd@sztkd.com | zly@sztkd.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 湖北省随州市曾都经济开发区 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 湖北省随州市曾都经济开发区交通大道泰晶科技半导体工业园 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 441300 |
| 公司网址 | www.sztkd.com |
| 电子信箱 | sztkd@sztkd.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 泰晶科技 | 603738 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 385,454,366.71 | 525,168,244.33 | -26.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 47,086,612.36 | 135,697,474.89 | -65.30 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 37,820,541.08 | 107,967,496.51 | -64.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,694,719.58 | 185,613,661.07 | -8.58 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,796,869,092.78 | 1,803,000,368.15 | -0.34 |
| 总资产 | 2,079,519,500.96 | 2,063,013,117.01 | 0.80 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.12 | 0.65 | -81.54 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.12 | 0.64 | -81.25 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.52 | -80.77 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.56 | 8.24 | 减少5.68个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.05 | 6.56 | 减少4.51个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本期较上年同期分别下降65.30%和64.97%，主要是报告期内受宏观经济环境影响，公司订单量下滑，产品价格同比下降，导致利润下降。
2、 基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益本期较上年同期分别下降81.54%、81.25%和80.77%，主要是报告期内公司利润下降和股本增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 21,835.66 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,400,485.37 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 |
| 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 473,287.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,552,583.48 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 76,954.02 | |
| 合计 | 9,266,071.28 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况
1、公司所属行业发展情况
公司主要从事石英晶体频率元器件的研发、生产和销售业务，属于电子元器件行业的石英晶体元器件。电子元器件是电子信息产业的基础产业，是推动我国电子信息产业发展的基石。随着5G技术的发展，万物互联及智能化时代的来临，北斗产业化、规模化的推进，以及下游市场应用场景的扩展和升级，时钟频控器件产业将进一步发展。时钟频控器件是利用石英的压电效应制成的，工作时使用其逆压电效应，向晶体施加电压并产生机械振动。因其品质因数非常高，能得到准确而稳定的振荡频率，被大量应用于频率控制、频率参考源、计时和同步系统，是电路中必不可少的电子元器件，又被称为电子产品的“心脏”的关键器件，广泛应用于移动通讯、网络设备、汽车电子、物联网、工业控制、模组、光通信等。全球范围内，石英晶体频率元器件厂商主要集中在日本、美国、台湾地区及中国大陆。日本厂商基于技术水平、生产自动化程度、规模和技术优势等，处于市场领导地位。根据公开资料显示，从营收规模和市场占有率来看，石英晶体频率元器件供给主要由日本厂商主导，美国厂商主要面向美国国内市场，中国台湾和中国大陆厂商相继强势崛起。近年来中国电子信息行业发展迅速，特别是5G、工业互联网、物联网、车联网、大数据、人工智能等新一代信息技术加速集成创新与突破，现有应用场景不断拓宽、新应用场景不断涌现。从大陆厂商下游客户配套认证来看，逐步实现从资讯终端厂商向手机厂商和整车厂渗透，进一步打开工业控制和汽车电子等高景气度市场。大陆石英晶体元器件厂商在原材料开发、产能规模、工艺和生产设备升级等方面始终保持较高的研发投入并取得了重大突破，不断实现高端产品微型化、高基频、高稳定性、高精度产品的创新升级，部分大陆厂商已在自主设计、自主生产相关器件全自动、智能化生产设备实现在线运行，进一步优化提高了行业劳动生产率，竞争实力逐步加强，当前，具备丰富的产品品类、产品设计能力、工艺自主研制能力以及设备材料一体化的优势的大陆晶体厂商，更能够有效配套终端大客户的品质要求和差异化定制化需求，市场份额持续提升。工信部在2021年1月印发的《基础电子元器件产业发展行动计划（2021-2023年）》中明确提出，为了面向智能终端、5G、工业互联网等重要行业，推动基础电子元器件实现突破，需要增强关键材料、设备仪器等供应链保障能力，提升产业链供应链现代化水平。可见国家产业政策加大对新型片式元器件、智能制造、智能终端以及5G等新型电子信息基础设施的重点支持，为我国石英晶体频率元器件行业的稳步发展提供了政策保障，将推动市场规模进一步扩大。同时，随
着国内信息技术的日益成熟和基础网络建设速度加快，催生了一系列新的应用场景，如车联网、工业互联网、智能制造、智慧城市、智慧交通、智能家居等应用，万物互联正逐渐变为现实，各类智能及连接网络终端数量会大幅增加，将为石英晶体元器件行业带来重大市场机遇。2023年2月，中共中央、国务院印发了《质量强国建设纲要》，旨在推动高质量发展、促进我国经济由大向强转变，重点任务之一即增强产业质量竞争力，其中要求开展材料质量提升关键共性技术研发和应用验证，提高材料质量稳定性、一致性、适用性水平。改进基础零部件与元器件性能指标，提升可靠性、耐久性、先进性。据中国电子元件行业协会发布的《中国电子元器件行业“十四五”发展规划》，电子元器件是支撑整个工业创新和发展的基础和关键，目前已经成为全球高科技竞争的主战场之一，电子元器件领域的综合实力已经成为决定全球工业未来格局的重要因素。
2、公司所处行业地位
公司为国内领先的频率器件设计与研发制造企业，国家第一批专精特新“小巨人”企业，中国电子元件百强企业。
经过多年的核心技术研发储备及积累，公司具备工艺装备、新产品及配套原材料一体化的研发与创新能力，凭借自身的研发优势、成本优势、制造优势，不断实现关键核心设备的自主开发与自主可控。公司依托于自主研发多年的光刻工艺技术、元器件封装、测试等核心工艺技术，在国内率先实现石英MEMS器件产业化与规模化，具备微型片式音叉、超高频晶体谐振器、晶体振荡器规模化生产的技术基础，逐步实现了高端晶片的自主化，产品不断向着微型化、片式化、高频化、高精度、高稳定性方向发展，产品系列品类齐全，总产能、产销量位居中国大陆前列，成为核心电子器件国产化首选品牌。
公司为国家电子行业标准《10kHz-200kHz音叉石英晶体元件的测试方法和标准值》（SJ/T10015-2013）的两家起草单位之一（另一家为压电晶体行业协会），是中国电子元件行业协会压电晶体元器件及材料分会的副理事长单位。
（二）公司主营业务情况说明
1、公司主营业务及产品情况
公司是专业从事石英晶体频率元器件设计、生产、销售以及相关工艺设备研发、制造的高新技术企业，是我国石英晶体频率元器件行业内主要厂商之一。产品主要型号与用途如下：
2、公司的主要经营模式
（1）采购模式
经过多年的经营，公司形成了较为完善的供应商管理体系和采购控制流程，对供应商的供货能力和来料品质进行综合评审，通过多家选择、比价采购，结合ERP、MES系统的应用，实现请购、报价、采购、合同、收货、检验、入库、库存等集成化管理。公司在全球建立了稳定的上下游供应链合作关系，日常生产原材料供应充足并具备后续进一步小型号的研发贮备。
（2）生产模式
公司生产具有柔性化的特点，采取订单驱动模式组织生产。根据客户需求，结合产品的使用场景和工作原理，提出与其对应的性能参数和技术指标，或直接根据产品通用指标进行产品规格确定。然后销售部门按照订单制定需求计划提交采购及生产部门，组织原材料的采购和产品生产。同时安排有专门的研发产线，以便及时小批量试生产，并达成研发交付。
（3）销售模式
公司长期坚持贴身服务营销的方针，采用直销和渠道相结合的模式。直销模式居多，通过和各行业头部终端客户的紧密合作，有效掌握行业动态及行业需求的发展方向，面向中小客户，建立自有产品的代理销售渠道，进一步提高公司市场占有率及品牌影响力。在5G、大数据、云计算等技术带动下的万物互联时代，时钟技术成为智能时代必不可少的关键技术，公司加强和各主芯片厂商的互动、技术交流，并根据芯片厂商对时钟方案的要求，研发、生产相应的时钟产品，配套搭载其主芯片服务于各行各业。同时公司积极开展与同行业知名厂商的横向技术交流与合作，以优质的品质、快交付的服务质量，为公司未来发展开拓新的产粮区。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）自主研发创新能力
公司自成立之初就十分重视新设备、新工艺、新产品等方面的资源投入与研发能力建设，逐步形成了基层研发人员、资深技术骨干、核心研发团队三级梯队结构合理的研发队伍，不断实现关键技术突破与革新，具备产业链核心设备、产品自主研发设计能力。
公司积累了多项小尺寸石英晶体谐振器晶片开发、元器件封装、测试等核心工艺技术，具备微型片式音叉、超高频晶体谐振器规模化生产的技术基础。公司在石英晶片技术上持续精进，掌握了生产微型化、高基频、高稳定性石英晶片所需的先进MEMS光刻工艺，主要包括超精度石英晶圆双面化学机械抛光工艺、双面曝光+湿法腐蚀工艺、激光/离子刻蚀调频技术等。此外，公司还掌握了生产晶体振荡器所需的IC倒装工艺、低相噪温补芯片设计核心技术、陶瓷基座设计工艺等主要核心工艺技术，并应用于XO、VCXO、TCXO、OCXO等系列产品，成功研制高稳定、低相噪、高精度晶体振荡器，达到业界最好的相位噪声技术参数。
通过多年来持续的科技创新，截至2023年6月30日，公司拥有专利143项（其中发明专利24项），计算机软件著作权7件，注册商标3件。公司为国家电子行业标准《10KHz-200KHz音叉石英晶体元件的测试方法和标准值》（SJ/T10015-2013）的两家起草单位之一（另一家为压电晶体行业协会）。公司主导及参与温补型晶体谐振器、晶体元件参数测量、相关试验方法等多项国家标准的起草与审定。
（二）生产设备和成本优势
公司始终对标全球前沿技术，坚持半导体元器件行业先进制造工艺和技术应用到石英晶体元器件产品生产制造领域。公司通过自主研发和集成创新，先后研制出微型音叉晶体粗调机及微调机、全自动成品检测机、全自动激光/等离子调频机、全自动音叉晶体焊接线等设备，并逐步向上游延伸，目前已实现从水晶毛块到音叉晶体成品的全程自主生产，产品生产效率大幅提升，生产规模扩张迅速，公司具有明显的规模优势和成本优势。
在基于半导体光刻工艺的微型石英晶圆开发方面，公司除引进先进的生产配套设备外，自主
研发了超快激光调频机、光刻胶自动涂胶机、Wafer测试机、Wafer激光划片机等成套设备，凭借自身的技术沉淀，技术达到国际一流水平，产品性能稳定、质量可靠。
在微型SMD晶体谐振器、高稳晶体振荡器封测方面，公司引进了行业内国际先进的新型生产设备，自主开发了微型片式微纳米石英晶体封装设备、石英晶圆自动检测机、晶圆折取机等，自产上游材料由DIP向SMD产品延伸，已实现高频晶片系列的自主研发，充分发挥了自身生产管理经验和成本控制能力，产品良品率达到97%以上，具有明显的成本优势。
（三）客户资源优势
石英晶体元器件属于电子线路的关键器件之一，特别是在无线连接应用场景，频率的稳定性更显得重要，由于不同的应用行业，不同的应用环境对频率稳定性，可靠性不一样，如果需要很好的抓住客户需求，就需要原厂加强和直接终端的互动，做出客户真正需要的产品，实现产品的价值。
公司自成立以来，通过多年的市场耕耘，凭借产品性能稳定、质量可靠、产能强劲和交货及时等优势建立了稳定的客户网络。随着国产化进程深入，公司积累了一批优质重点客户，这些客户前期对产品指标、产品品质，产品可靠性，以及产品的创新性都有很高的要求，前期这些客户的供应链基本上以日系同行为主供应，具有很高的供应商准入门槛；公司通过自身的品质保障、交付服务、产品创新，不断的改变这些客户的观念和认知，积极的导入TKD品牌，并作为其主力供应商，并且这种趋势成为市场常态。
（四）质量保证体系
公司严格执行电子元器件产品相关的国家标准、行业标准，采用ISO9001:2015《质量管理体系》、ISO14001:2015《环境管理体系》及IATF16949：2016《质量管理体系——汽车行业生产件及相关服务件的组织应用》、ISO45001:2018《职业健康安全管理体系》等多体系共建的管理模式；建立健全产品质量管控体系，实施对车间环境、生产设备、产品生产过程精细化全流程管控；生产制程执行“严进严出”、“设备自动化”、“管理IT化”的管理要求；产品品质管理从源头抓起，严格所有来料的进货检验；生产过程设置完善的质检作业段，配套信息化系统自动监测生产效率、良率、计划达成实况，对半成品及产成品执行可靠性认证标准、供应商ORT监控，并按照客户规定开展严苛的可靠性测试检验，确保出厂产品质量稳定可靠。
（五）综合管理优势
石英晶体元器件的批量生产需要极高的精细化管理能力。生产各环节对防尘、防静电等环境要求极高，微型机电设备的平稳运行和高效产出对管理人员的专业管理、培训能力以及员工的熟练程度密切相关。基于多年的运营实践，以及公司在与各方合作、交流的总结，公司在生产的精细化管理方面积累了有效经验，建立了系统、完整的专业管理体系，拥有一批专业的技术研发和生产管理专业人才。公司SMD产线在原有ERP的基础上，导入MES、PLM、WMS、BPM等系统的信息化建设，通过串联整个点线面系统，将实现自采购至出货全流程的信息化管理，为后续制造和运营大数据的建设提供技术支撑和经验保障，并努力成为行业内推进信息化建设、积极实
践智能制造转型升级的典范与标杆。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年，海外市场受加息及高通胀等因素影响增速逐渐放缓，对各行各业的正常运营产生了较大影响，行业竞争加剧，下游市场需求恢复不及预期。面对复杂严峻的经营环境，公司深耕主营业务，优化产品结构、提升产品性能，进一步发挥产品多元化优势，增强核心产品交付能力，充分参与市场竞争，通过管理与研发创新，控运营成本，提经营效率，稳步推进新行业、新应用领域新时钟产品的研发及品类扩充，加大工业及汽车电子等新兴市场的开拓，主动适应终端市场需求变化，提升产品综合配套服务能力，推动公司可持续健康发展。报告期内，公司实现营业收入38,545.44万元，同比减少26.60%；实现归母净利润4,708.66万元，同比减少65.30%；扣非后归母净利润3,782.05万元，同比减少64.97%。其中，第二季度公司实现营业收入21,004.31万元，环比增长19.74%，归母净利润、扣除非经常性损益后的归母净利润分别为2,796.80万元、2,296.78万元，分别环比上升46.29%和54.64%。经营管理方面：公司继续围绕石英晶体频率元器件核心主业开展业务，高度重视生产管理的精益化，产线柔性化建设与自动化改造升级，多型号产品根据生产需求灵活切换，精准设备工艺参数要求，生产条线各环节做好产销衔接及产能调配工作，合理资源调度与资源配置，提升运营效率；供应链协同合作与供应保障，利用公司产品开发优势，加强技术方面的深入交流，推动供方全力合作开发与配合验证，并及时互通市场行情趋势，提前预测需求并提供需求计划，保障原材料的配套开发与产能供应；制造和生产管理信息化管控，生产过程的全流程追溯，物料系统防错防呆管控和生产过程可视化管理，持续优化研发、生产、销售、采购等业务流程和相关内部控制程序，严格高制程管理，提高服务质量和交货速度，更好更快地响应市场需求，进一步提升产成品良品率和客户满意度。
技术研发方面：公司持续在石英晶片技术上精进与自主化，经过多年的技术沉淀，具备高基频和主流尺寸微型音叉晶片的自主设计能力，良率逐步提升与国际同行保持一致。高基频光刻晶片的研发与产业化，实现了76.8MHz、80MHz、96MHz、125MHz、156.25MHz、212MHz、285MHz超高频以及超小尺寸产品试制和量产，具备300MHz高基频加工能力；车规级（高安全等级）、RTC（高精度、可靠性、高稳定性）晶片、工业级（高宽温要求）等高性能晶片的研发和产业化；低功耗、高精度、音叉XO系列、TCXO系列产品以及低相噪、高稳恒温OCXO系列产品、RTC模块量产和良率提升；车规级高频系列、OSC钟振等系列产品特性优化与良率提升，对应车规产品对可靠性和各个指标参数要求。同时，公司一直致力于配套工艺、设备、工装治具的持续研发，具备核心设备的自主研发能力，研制了石英晶圆湿法腐蚀实时监测装置、石英晶圆成品晶片外观和频率自动检测设备等；积极开展与科研院校的合作，经过不断的试验和上千次的反复验证，在超高频石英晶片的湿法腐蚀技术瓶颈上取得重大突破，开发出具有行业先进水平的石英晶体腐蚀液及腐蚀工艺。
市场拓展方面：公司实施大客户战略，以需求为导向开展产品设计开发，发挥自研能力与规模效益优势，深挖终端客户需求，聚焦优势客户挖潜及多场景的应用开拓，保障产品品质与性价比，终端客户占比进一步提高；持续强化方案商芯片平台配套，积极配合各主流物联网芯片平台的配套认证以及物联网相关重点客户的密切合作，围绕RTC时钟模块和高端有源产品、高频差分振荡器等推进新行业新应用方面包括电表、光伏、储能、BMS、光模块、人工智能等细分行业合作；面向北斗市场，微型音叉及小尺寸TCXO有源产品配套应用于车载导航、高精度定位、智能手表、对讲机等应用需求；匹配国内外重点手机芯片平台、逐步渗透终端大客户、IDH等所需高端热敏、有源及音叉系列产品的配套认证，满足技术升级诉求；在工业控制领域，积极开拓海外高端市场，并配合国内PLC、伺服驱动、DCS控制设备企业，SPXO系列、差分晶振嵌入FPGA芯片和时钟芯片系统方案；重点针对车规级产品从芯片厂商认证到主机厂逐步导入，持续完善车规产品的配套设计和体系建设、品质管控和产线配套，对接国外车规芯片平台和国内车规芯片方案，已通过部分全球优质Tierone和TierTwo厂商的验证和审核，服务于十多家主机厂和主机配套企业。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 385,454,366.71 | 525,168,244.33 | -26.60 |
| 营业成本 | 292,205,380.27 | 312,974,899.20 | -6.64 |
| 税金及附加 | 3,935,806.20 | 3,018,995.11 | 30.37 |
| 销售费用 | 7,370,877.31 | 9,355,138.45 | -21.21 |
| 管理费用 | 26,984,717.45 | 33,485,835.87 | -19.41 |
| 财务费用 | -10,033,225.04 | -12,530,505.95 | -19.93 |
| 研发费用 | 19,247,413.16 | 29,903,818.97 | -35.64 |
| 投资收益 | 530,243.97 | 18,392,057.18 | -97.12 |
| 信用减值损失 | -396,812.60 | -16,398,022.95 | -97.58 |
| 资产减值损失 | -2,049,529.17 | -3,530,125.11 | -41.94 |
| 资产处置收益 | 21,835.66 | 66,963.02 | -67.39 |
| 营业外收入 | 1,043,396.74 | 1,231,631.55 | -15.28 |
| 营业外支出 | 570,108.99 | 1,468,258.99 | -61.17 |
| 所得税费用 | 6,374,007.47 | 21,150,909.36 | -69.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,694,719.58 | 185,613,661.07 | -8.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -168,065,325.77 | -100,250,894.66 | 67.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -67,333,802.74 | -184,234,664.40 | -63.45 |
税金及附加变动原因说明：主要是报告期城建税与教育费附加增加所致。研发费用变动原因说明：主要是报告期内部分研发项目结案所致。
投资收益变动原因说明：主要是上期处置原控股子公司深圳市鹏赫精密科技有限公司股权，导致上期投资收益较大。信用减值损失变动原因说明：主要是上期公司计提的其他应收款坏账（原控股子公司深圳市鹏赫精密科技有限公司借款）导致上期信用减值损失较大。资产减值损失变动原因说明：主要是报告期内公司计提存货跌价准备减少所致。资产处置收益变动原因说明：主要是报告期内公司处置固定资产减少所致。营业外支出变动原因说明：主要是报告期内公司对外捐赠减少所致。所得税费用变动原因说明：主要是报告期内公司利润减少，致所得税费用减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内公司将购买和赎回定期存款和大额存单的活动归类为投资活动所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内偿还银行借款减少所致。
2. 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
3. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项融资 | 30,199,272.05 | 1.45 | 46,746,921.90 | 2.27 | -35.40 | 报告期末公司持有的银行承兑汇票减少 |
| 一年内到期的非流动资产 | 3,898,584.57 | 0.19 | 报告期末将一年内到期的“长期应收款”重分类至“一年内到期的非流动资产” | |||
| 长期应收款 | 3,671,695.61 | 0.18 | -100.00 | 报告期末将一年内到期的“长期应收款”重分类至“一年内到期的非流动资产” | ||
| 其他非流动资产 | 226,967,088.67 | 10.91 | 125,086,336.58 | 6.06 | 81.45 | 报告期末将一年以上到期的定期存款与大额存单重分类至“其他非流动资产” |
| 应交税费 | 14,149,104.46 | 0.68 | 30,459,076.35 | 1.48 | -53.55 | 报告期末应交的增值税与企业所得税减少 |
| 其他流动负债 | 23,883,554.34 | 1.15 | 17,882,974.85 | 0.87 | 33.55 | 报告期末公司将已背书转让未到期的非6+9银行承兑汇票重分类至“其他流动负债” |
| 长期应付款 | 4,368,361.53 | 0.21 | -100.00 | 报告期末将一年内到期的“长期应付款”重分类至“一年内到期的非流动负债” | ||
| 递延收益 | 91,025,165.45 | 4.38 | 55,211,822.59 | 2.68 | 64.87 | 本报告期公司收到的政府补助增加 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 股本 | 389,343,352.00 | 18.72 | 278,102,394.00 | 13.48 | 40.00 | 本报告期公司实施资本公积转增股本 |
其他说明无
4. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产38,049,260.38（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为1.83%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
5. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 投资性房地产 | 2,357,473.74 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 35,222,760.21 | 借款抵押 |
| 合计 | 37,580,233.95 |
详见第十节、附注七、81、“所有权或使用权收到限制的资产”。
6. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
截至2023年6月30日，募投项目“基于MEMS工艺的微型晶体谐振器产业化项目”、“温度补偿型晶体振荡器（TCXO）研发和产业化项目”、“偿还银行贷款及补充流动资金”累计投
入、投资进度等内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披露的《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
请详见“第十节 财务报告”之“附注九 在其他主体中的权益”。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、技术研发的风险
石英晶体频率元器件作为产业链上游基础元器件，必须适应下游产品的技术发展趋势，向微型化、片式化、高精度、高稳定性方向发展。当前下游行业发展较快，企业必须十分重视核心技术的突破和高端产品的开发，顺应下游产品的技术发展要求，同时保证产品高性能品质要求，石英晶体元器件产品厂商必须进行持续的研发投入。
如果公司的技术研发方向与行业技术发展潮流、市场需求变化趋势出现偏差，或者滞后于技术发展潮流和市场需求变化，将使公司在竞争中处于不利地位或面临产品、技术被替代的风险。
2、产品质量风险
公司产品广泛应用于移动终端、网络设备、汽车电子、工业控制、物联网应用等诸多领域，其质量和稳定性直接影响终端产品的整体性能。公司产品经检测合格后发送给客户，考虑到产品
在运输过程中的震动、灰尘等外界环境对产品频率的影响，客户在收到产品后，由其质量检测部门检测合格后验收。如公司的产品出现性能不稳定、精度及相关电性能参数不达标等故障，可能导致客户要求进行的产品出现返修、退货或召回，并从而向公司提出索赔等，公司将可能面临一定的产品质量风险。
3、新客户开发的风险
目前石英晶体元器件产品下游行业发展较快，为适应下游行业需求变化，公司需要通过不断预研和超前开发新产品、扩大生产规模和实施募投项目增加产能，开拓新的客户和进一步优化客户结构，以提高综合竞争力，抓住市场机遇。
新产品的不断开发及其产能的持续扩大，加之受优质终端客户导入门槛及导入周期等因素影响，将面临部分新产品配套新客户时，客户市场化滞后及可否快速承接市场并转化成经济效益的风险。
4、核心技术泄密的风险
经过多年石英晶体元器件系列产品的生产经验积累和研究探索，公司成功掌握并规模化应用了多项核心技术和生产工艺，是公司核心竞争力的重要组成部分。如果公司核心技术不慎泄密，将对公司的生产经营和新产品研发带来负面影响。
5、税收优惠政策及财政补贴政策变化的风险
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）第十六条规定，“对已认定的高新技术企业，有关部门在日常管理过程中发现其不符合认定条件的，应提请认定机构复核。复核后确认不符合认定条件的，由认定机构取消其高新技术企业资格，并通知税务机关追缴其不符合认定条件年度起已享受的税收优惠。”公司处于快速的发展中，高新技术企业的各项指标处于动态变化中，如公司被认定在享受高新技术企业税收优惠期间不具备高新技术企业资格，其享受的税收优惠可能会被追缴。由此，公司存在适用所得税税率发生变化的风险。
6、行业竞争加剧的风险
石英晶体频率元器件作为电子产品的基础元器件，受整体经济环境、下游电子产品销售价格的整体变动趋势及市场供求因素的影响。随着投资项目的逐步实施，公司的经营规模扩大，加之前期研发及固定资产等投入较大，若下游市场需求萎缩或竞争加剧，可能出现公司新增产能无法完全消化、前期投入无法收回的风险，给公司造成投资损失并影响公司盈利水平。若未来市场情况发生不利变化或市场开拓不力，则可能导致产品销售数量、销售价格达不到预期水平，从而影响公司的经营业绩。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月18日 | www.sse.com.cn | 2023年5月19日 | 决议内容详见公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
2023年3月31日，随州市生态环境局在其网站上发布了《随州市2023年度环境监管重点单位名录》，公司及全资子公司泰华电子被列入该名录中的“水环境监管重点单位”。相关排污基本信息如下：
| 公司名称 | 种类 | 污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量(个) | 排放口编号 | 排放 浓度 | 排放总量 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 泰晶科技 | 废水 | 氟化物（以F-计） | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜20mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 |
| 五日生化需氧量 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜300mg/L | 不适用 | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 不适用 | 无 | ||
| 阴离子表面活性剂 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜20mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 | ||
| 化学需氧量 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜500mg/L | ≤9.724吨 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 9.724吨/年 | 无 | ||
| pH值 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | 6~9 | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 | ||
| 磷酸盐 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜8mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 | ||
| 动植物油 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜100mg/L | 不适用 | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 不适用 | 无 | ||
| 氨氮（NH3-N） | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜45mg/L | ≤0.973吨 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 0.973吨/年 | 无 | ||
| 悬浮物 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜400mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 | ||
| 总氮（以N计） | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜70mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 | ||
| 泰华电子 | 废水 | 氟化物（以F-计） | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜20mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 |
| 五日生化需氧量 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜300mg/L | 不适用 | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 不适用 | 无 | ||
| 阴离子表面活性剂 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜20mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 | ||
| 化学需氧量 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜500mg/L | ≤3.6945吨 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 3.6945吨/年 | 无 |
| pH值 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | 6~9 | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 |
| 磷酸盐 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜8mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 |
| 动植物油 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜100mg/L | 不适用 | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 不适用 | 无 |
| 氨氮（NH3-N） | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜45mg/L | ≤0.3695吨 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 0.3695吨/年 | 无 |
| 悬浮物 | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜400mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 |
| 总氮（以N计） | 达标排入城镇污水处理厂 | 1 | 总排口DW001 | ＜70mg/L | 不适用 | 电子工业水污染物排放标准GB39731-2020 | 不适用 | 无 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司及其子公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规，建立了较为完备的污染防治设施，持续加强环保设施建设和运维管理，定期开展环保设施运行状态检查，实现环保设施稳定、高效运行。报告期内，各项污染治理设施均保持正常运行并达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司及其子公司建设项目严格执行环保“三同时”制度，紧跟最新环保政策及法律法规，落实并完善各项环境保护设施，在建项目按照法律法规的要求进行了环境影响评价并取得了环评批复，已完工项目进行了环保竣工验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
根据国家环境保护部印发的《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法（试行）》（环发[2019]72号要求，为预防公司及其子公司突发环境事件的发生，建立健全环境污染事故应急机制，规范突发环境事件的应急管理和响应程序，公司及其子公司制定了《突发环境事件应急预案》，并报属地环保主管部门备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司及其子公司按照相关要求，已委托第三方检测机构定期对公司环境开展监测并出具检测报告，检测结果均满足排放标准。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为加强生态文明建设，实现绿色发展，公司始终贯彻“遵守环境法律法规，保护自然资源，持续改进，预防污染，生产绿色产品、全员参与”的环境方针，建立健全公司环境保护体系制度并严格执行。公司已通过ISO14001:2015环境管理体系认证，并且公司每年都会进行第三方环境管理体系的年度监督审核。同时，公司加强对员工的生态文明法律知识和科学知识宣传普及，倡导简约适度、绿色低碳的生活方式。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、研发制造小尺寸低能耗晶体谐振器，降低产品功耗。
2、遵从《国务院办公厅关于严格执行公共建筑空调温度控制标准的通知》中“办公室、会议室等办公区域，夏季室内空调温度设置不低于26°C，冬季室内空调温度设置不高于20°C”的要求，公司统一空调温度设置标准，降低空调使用率，有效控制用电量和碳排放量。
3、鼓励员工乘坐厂车上下班，尽量减少私家车的使用，环保出行。
4、利用厂区楼顶等空间架设光伏发电，减少电能消耗。
5、充分利用空气压缩机的热能进行回用，用作生活供热，减少能源消耗。
6、利用夜间富裕电能蓄积制冷，昼间进行释放，错峰用电。
7、固体废物选择可回收利用的处置单位，加强资源的回收利用率，减少浪费，尽量避免直接焚烧的处置方式。
8、使用能效等级更低的设备。
9、鼓励员工使用新能源汽车。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司在做好生产经营的同时，注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，持续开展帮扶工作，为巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴贡献力量。报告期内，公司对在政府机关登记在册的贫困职工实施减免住宿费及水电费以及每月额外生活补贴；招聘当地贫困户，鼓励勤劳脱贫、劳作致富。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺 背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及 期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 持股意向及减持意向的承诺 | 公司持股5%以上股东 | 备注1 | 备注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 公司董事、高级管理人员 | 备注2 | 备注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||
| 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人 | 备注3 | 控股股东、实际控制人及其关联方期间：持有公司股份期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 关于关联交易的承诺 | 公司控股股东、实际控制人 | 备注4 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 关于本次发行摊薄即期回报的承诺 | 公司董事、高级管理人员 | 备注5 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺 | 公司、公司控股股东及董事、监事、高级管理人员 | 备注6 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施的承诺 | 公司控股股东、实际控制人 | 备注7 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 公司 | 备注8 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||
| 公司董事、高级管理人员 | 备注9 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 备注10 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 2020年限制性股票激励计划激励对象 | 备注11 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1：1、公司股东喻信东的持股意向及减持意向：
（1）在公司上市后三年内不减持公司股份；
（2）在所持股票锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价。若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整；
（3）锁定期满后两年内，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的百分之二十五。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更；
（4）承诺在其实施减持时（且仍为持股5%以上的股东），提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不得减持；
（5）如计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，承诺在首次卖出的15个交易日前预先披露减持计划，包括但不限于：数量、来源、减持计划、方式、价格区间、减持原因等；在三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
2、公司股东王丹的持股意向及减持意向：
（1）在公司上市后三年内不减持公司股份；
（2）在所持股票锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价。若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整；
（3）锁定期满后两年内，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的百分之二十五。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更；
（4）承诺将在实施减持（且仍为持股5%以上的股东）时，提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不得减持；
（5）如计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，承诺在首次卖出的15个交易日前预先披露减持计划，包括但不限于：数量、来源、减持计划、方式、价格区间、减持原因等；在三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
3、公司股东喻信辉的持股意向及减持意向：
（1）在公司上市后三年内不减持公司股份；
（2）在所持股票锁定期满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价。若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整；
（3）锁定期满后两年内，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的百分之二十五。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持泰晶科技股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更；
（4）承诺将在实施减持（且仍为持股5%以上的股东）时，提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不得减持；
（5）如计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，承诺在首次卖出的15个交易日前预先披露减持计划，包括但不限于：数量、来源、减持计划、方式、价格区间、减持原因等；在三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
备注2：持有公司股份的公司董事、高级管理人员承诺：
作为公司股东，本人承诺自公司本次发行的股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的股份。在上述锁定期满后，本人在任公司董事、监事、高级管理人员一职或数职期间内每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让所持公司股票。所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。
备注3：为避免将来发生与公司产生同业竞争的情形，公司控股股东、实际控制人向公司出具了《避免同业竞争承诺函》：
“（1）本人及其本人关系密切的家庭成员，目前没有也将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对泰晶科技业务构成竞争关系的业务；将不直接或间接开展对泰晶科技有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与泰晶科技存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；
（2）在本人为泰晶科技控股股东和实际控制人之关联方期间，本承诺为有效之承诺；
（3）本人愿意承担由于违反上述承诺给泰晶科技造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。”
备注4：公司控股股东、实际控制人已分别做出关于关联交易的书面承诺：自本承诺书出具日始，本人/企业将采取合法及有效的措施，促使本人/企业及本人/企业拥有控制权的其他公司、企业及其他经济组织（今后若有）尽量减少与规范同公司之间的关联交易。
备注5：公司的董事、高级管理人员将勤勉履责，维护公司和全体股东的合法权益，根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、本人承诺对职务消费行为进行约束，不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
3、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
4、自本承诺出具日至公司本次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
5、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
备注6：关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺：
1、公司承诺：若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），购回价格按照二级市场价或发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积
转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）孰高原则确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
上述违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公司及本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员将本着切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
2、控股股东的相关承诺：
若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将依据公司制定的股份回购预案，依法回购首次公开发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份）。同时，将依法购回首次公开发行时本人已转让的发行人原限售股份（如有），购回价格按照二级市场价或发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）孰高原则确定，并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施，在实施上述股份回购和购回时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。
若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
3、董事、监事及高级管理人员相关承诺：
若因本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
备注7：公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
（1）承诺依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，承诺不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（3）承诺切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本人对此做出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
备注8：公司为有效防范摊薄即期回报被摊薄风险、提高经营业绩和未来回报能力拟采取的措施：
1、加强募集资金管理，提高资金使用效率
根据相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。公司对募集资金专户存储、使用管理、投向变更、管理、监督及责任追究等内容进行了明确规定。本次非公开发行股票结束后，募集资金将按照制度要求存放于董事会指定的专项账户中，专户专储、专款专用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。公司未来将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力；同时，配合银行和保荐机构对募集资金的使用情况进行定期检查、核查，保障募集资金的安全性和使用的合规性，防范募集资金使用风险。
2、持续加强公司优势业务，提升公司盈利能力
泰晶科技是专业从事晶体谐振器、晶体振荡器等频控器件产品设计、生产、销售以及相关工艺设备研发、制造的高新技术企业，是我国频控器件行业内主要厂商之一。公司成立以来，通过晶体生产设备的技术革新和生产工艺的改进，在该领域取得了一系列自主知识产权，并成功抓住国内市场快速发展的机遇得以迅速规模化量产。公司已发展成为我国大陆晶振行业产能、产销量位居前列的企业。
本次募集资金扣除发行费用后将用于基于MEMS工艺的微型晶体谐振器产业化项目、温度补偿型晶体振荡器（TCXO）研发和产业化项目、偿还银行贷款和补充流动资金。在满足公司经营规模扩大带来的资金需求的基础上，公司将不断拓展和完善主营业务及产品布局，加强高端晶振产品的布局，将抓住未来市场的发展机遇，努力提升公司的主营业务收入规模和利润水平，提高公司的市场竞争力和持续盈利能力，实现股东投资价值最大化。
3、完善公司治理结构、为公司发展建立制度保障
公司将严格遵循《公司法》、《证券法》等法律法规要求，不断完善公司治理结构，提高规范运作水平，建立健全内部管理制度和内部控制制度，持续开展公司治理活动，确保股东能够充分行使权利，确保董事会、股东大会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定分别行使各自的法定职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保董事会各专门委员会、独立董事能够认真履行职责，保障监事会切实履行监督职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，为公司发展提供制度保障。
4、进一步完善利润分配制度特别是现金分红政策，强化投资者回报机制
公司一直注重投资者回报，为进一步优化分红政策，公司根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的指导意见，制定了《泰晶科技股份有限公司未来三年（2020-2022年）股东分红回报规划》。公司将严格执行现行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，努力提升对股东的回报。
备注9：公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行做出的承诺
公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、对自身的职务消费行为进行约束；
3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、若公司后续推出股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
7、本人将切实履行前述有关填补即期回报措施及相关承诺，若违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担公司或者投资者的赔偿责任。
备注10：公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
备注11：激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司于2022年1月完成对其持有的深圳市鹏赫精密科技有限公司（以下简称“深圳鹏赫”）股权转让后，被动形成公司对深圳鹏赫提供财务资助21,464,050.89元。考虑深圳鹏赫所处的行业生产经营环境、经营状况等，为充分保障公司债权的实现，公司就深圳鹏赫欠款事宜向随州市曾都区人民法院提起诉讼。2023年2月，公司收到湖北省随州市曾都区人民法院送达的(2022)鄂1303民初2491号《民事判决书》。截至本报告日，深圳鹏赫尚未支付上述任何款项。 | 具体内容详见公司于2022年4月22日、2023年2月3日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于提起诉讼的公告》《关于诉讼进展的公告》。 |
| 由于深圳鹏赫2019年至2021年的经营业绩均未达到《发起设立公司协议书》约定的业绩承诺，且在公司多次催告下，业绩承诺方苏强、苏明、张文峰仍未能按约定足额向公司偿付业绩补偿款。为维护公司及股东利益，公司及控股子公司科成精密就业绩补偿款事项向深圳市宝安区人民法院提起诉讼。2023年4月，公司收到广东省深圳市宝安区人民法院送达的(2022）粤0306民初12155号《民事判决书》。截至本报告日，业绩承诺方尚未支付上述任何款项。 | 具体内容详见公司于2022年4月26日、2022年7月5日、2023年4月8日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于业绩补偿款事项提起诉讼的公告》《关于深圳市鹏赫精密科技有限公司业绩承诺完成情况的公告》《关于业绩补偿款所涉诉讼的进展公告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2023年4月25日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2023年日常关联交易预计的议案》，对公司2023年日常关联交易额度进行了预计。具体内容详见公司于2023年4月27日在指定信息披露媒体和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于2023年日常关联交易预计的公告》。
公司已在本报告中详细描述了关联交易情况，敬请查阅本报告第十节“财务报告”中“关联方及关联交易”部分的内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3、 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 2,266,950 | 0.82 | +906,780 | +906,780 | 3,173,730 | 0.82 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 2,266,950 | 0.82 | +906,780 | +906,780 | 3,173,730 | 0.82 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 2,266,950 | 0.82 | +906,780 | +906,780 | 3,173,730 | 0.82 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 275,835,444 | 99.18 | +110,334,178 | +110,334,178 | 386,169,622 | 99.18 | |||
| 1、人民币普通股 | 275,835,444 | 99.18 | +110,334,178 | +110,334,178 | 386,169,622 | 99.18 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 278,102,394 | 100.00 | +111,240,958 | +111,240,958 | 389,343,352 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年4月25日、2023年5月18日分别召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十四次会议和2022年年度股东大会,审议通过了《关于2022年年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》,以实施权益分派股权登记日登记的总股本278,102,394股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以资本公积转增股本方式向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利58,401,502.74元，转增111,240,958股。2023年6月，公司实施完成2022年年度权益分派。本次转增完成后，公司总股本由278,102,394股增至389,343,352股，其中有限售条件流通股由2,266,950股增至3,173,730股，无限售条件流通股由275,835,444股增至386,169,622股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末 限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2020年限制性股票激励计划首次授予的激励对象 | 1,727,600 | 0 | 691,040 | 2,418,640 | 限制性股票激励限售 | 详见说明 |
| 2020年限制性股票激励计划预留授予的激励对象 | 539,350 | 0 | 215,740 | 755,090 | 限制性股票激励限售 | 详见说明 |
| 合计 | 2,266,950 | 0 | 906,780 | 3,173,730 | / | / |
说明：公司2020年限制性股票激励计划首次授予日为2020年11月16日，登记日为2020年12月25日。公司2020年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的解除限售安排如下：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售 比例 |
| 首次授予的限制性股票 第一个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 首次授予的限制性股票 第二个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 首次授予的限制性股票 第三个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
公司2020年限制性股票激励计划预留授予日为2021年9月1日，登记日为2021年9月17日。公司2020年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票的解除限售安排如下：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售 比例 |
| 预留授予的限制性股票 第一个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 预留授予的限制性股票 第二个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
根据公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》规定，激励对象获授的限制性股票由于资本公积转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 44,015 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结 情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 喻信东 | 20,732,914 | 72,565,200 | 18.64 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 徐进 | 5,560,078 | 19,466,773 | 5.00 | 0 | 质押 | 13,552,000 | 境内自然人 |
| 王丹 | 5,233,899 | 18,318,646 | 4.71 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 喻信辉 | 3,758,840 | 13,155,940 | 3.38 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 吴冰 | 1,499,940 | 5,416,180 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 澳门金融管理局－自有资金 | 1,069,522 | 5,236,427 | 1.34 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 王振海 | 1,272,972 | 4,936,301 | 1.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 喻慧玲 | 1,304,800 | 4,566,800 | 1.17 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 张志诚 | 963,880 | 3,448,579 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 工银安盛人寿保险有限公司－长期分红产品 | 3,219,773 | 3,219,773 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 喻信东 | 72,565,200 | 人民币普通股 | 72,565,200 |
| 徐进 | 19,466,773 | 人民币普通股 | 19,466,773 |
| 王丹 | 18,318,646 | 人民币普通股 | 18,318,646 |
| 喻信辉 | 13,155,940 | 人民币普通股 | 13,155,940 |
| 吴冰 | 5,416,180 | 人民币普通股 | 5,416,180 |
| 澳门金融管理局－自有资金 | 5,236,427 | 人民币普通股 | 5,236,427 |
| 王振海 | 4,936,301 | 人民币普通股 | 4,936,301 |
| 喻慧玲 | 4,566,800 | 人民币普通股 | 4,566,800 |
| 张志诚 | 3,448,579 | 人民币普通股 | 3,448,579 |
| 工银安盛人寿保险有限公司－长期分红产品 | 3,219,773 | 人民币普通股 | 3,219,773 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，喻信东、王丹、喻信辉和喻慧玲为公司控股股东、共同实际控制人，王丹为喻信东的配偶，喻信辉为喻信东的弟弟，喻慧玲为喻信东的妹妹。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售 条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 魏福泉 | 117,600 | 根据公司2020年限制性股票激励计划规定执行 | ||
| 2 | 单小荣 | 98,000 | |||
| 3 | 黄晓辉 | 98,000 | |||
| 4 | 孙晓明 | 98,000 | |||
| 5 | 喻家双 | 94,080 | |||
| 6 | 毛润泽 | 78,400 | |||
| 7 | 叶修忠 | 78,400 | |||
| 8 | 夏丹丹 | 72,520 | |||
| 9 | 时承虎 | 49,392 | |||
| 10 | 黄祥秒 | 47,040 | |||
| 11 | 杨运妹 | 47,040 | |||
| 12 | 张智旺 | 47,040 | |||
| 13 | 钟院华 | 47,040 | |||
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，喻家双为公司董事、高级管理人员，黄晓辉和毛润泽均为公司高级管理人员。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 喻信东 | 董事长 | 51,832,286 | 72,565,200 | 20,732,914 | 资本公积金转增股本 |
| 王斌 | 副董事长 | 1,541,400 | 2,157,960 | 616,560 | 资本公积金转增股本 |
| 王金涛 | 董事兼总经理 | 1,680,975 | 2,353,365 | 672,390 | 资本公积金转增股本 |
| 喻家双 | 董事兼财务总监 | 168,000 | 235,200 | 67,200 | 资本公积金转增股本 |
| 毛润泽 | 副总经理 | 188,200 | 263,480 | 75,280 | 资本公积金转增股本 |
| 黄晓辉 | 董事会秘书兼 副总经理 | 187,000 | 261,800 | 74,800 | 资本公积金转增股本 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位：泰晶科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 253,978,038.17 | 316,901,631.97 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 48,648,379.96 | 45,655,991.70 |
| 应收账款 | 七、5 | 207,716,611.06 | 188,978,255.09 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 30,199,272.05 | 46,746,921.90 |
| 预付款项 | 七、7 | 2,618,166.30 | 3,441,306.99 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 2,221,216.63 | 2,609,219.32 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 148,422,577.41 | 176,971,412.24 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 3,898,584.57 | |
| 其他流动资产 | 七、13 | 303,909,318.12 | 263,749,201.85 |
| 流动资产合计 | 1,001,612,164.27 | 1,045,053,941.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 3,671,695.61 | |
| 长期股权投资 | 七、17 | 13,294,502.78 | 10,542,058.81 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 41,457,547.39 | 42,651,589.47 |
| 固定资产 | 七、21 | 689,576,163.46 | 734,216,740.91 |
| 在建工程 | 七、22 | 31,088,629.43 | 24,878,154.86 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 1,836,966.78 | 2,191,171.44 |
| 无形资产 | 七、26 | 36,649,559.04 | 37,271,301.08 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 7,471,737.13 | 8,138,819.94 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 29,565,142.01 | 29,311,307.25 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 226,967,088.67 | 125,086,336.58 |
| 非流动资产合计 | 1,077,907,336.69 | 1,017,959,175.95 | |
| 资产总计 | 2,079,519,500.96 | 2,063,013,117.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 81,742,975.26 | 76,863,972.70 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 2,222,887.98 | 3,152,463.24 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 13,652,951.73 | 14,887,679.50 |
| 应交税费 | 七、40 | 14,149,104.46 | 30,459,076.35 |
| 其他应付款 | 七、41 | 23,094,235.36 | 22,091,491.83 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 13,752,356.75 | 16,795,339.95 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 23,883,554.34 | 17,882,974.85 |
| 流动负债合计 | 172,498,065.88 | 182,132,998.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 1,678,922.21 | 2,123,504.31 |
| 长期应付款 | 4,368,361.53 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 91,025,165.45 | 55,211,822.59 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 92,704,087.66 | 61,703,688.43 | |
| 负债合计 | 265,202,153.54 | 243,836,686.85 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 389,343,352.00 | 278,102,394.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 865,304,039.99 | 971,837,442.48 |
| 减：库存股 | 七、56 | 14,531,149.50 | 15,007,209.00 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 57,077,333.81 | 57,077,333.81 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 499,675,516.48 | 510,990,406.86 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,796,869,092.78 | 1,803,000,368.15 | |
| 少数股东权益 | 17,448,254.64 | 16,176,062.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,814,317,347.42 | 1,819,176,430.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,079,519,500.96 | 2,063,013,117.01 | |
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：泰晶科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 172,480,761.69 | 219,510,493.60 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 32,560,150.76 | 36,655,803.49 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 162,131,381.74 | 185,352,572.02 |
| 应收款项融资 | 13,896,895.14 | 34,894,661.82 | |
| 预付款项 | 51,645,248.69 | 54,433,546.01 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 6,735,714.80 | 7,242,630.02 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 99,168,378.90 | 120,078,121.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,898,584.57 | ||
| 其他流动资产 | 282,932,222.12 | 263,266,267.32 | |
| 流动资产合计 | 825,449,338.41 | 921,434,095.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 3,671,695.61 | ||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 426,115,652.01 | 433,502,550.14 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 18,121,877.34 | 18,752,421.00 | |
| 固定资产 | 467,972,087.49 | 490,512,244.31 | |
| 在建工程 | 20,296,398.78 | 20,252,578.50 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,447,691.82 | 1,930,255.74 | |
| 无形资产 | 28,003,979.55 | 28,527,181.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,541,695.36 | 1,461,570.81 | |
| 递延所得税资产 | 18,307,611.61 | 18,837,086.28 | |
| 其他非流动资产 | 225,929,918.37 | 124,612,936.58 | |
| 非流动资产合计 | 1,207,736,912.33 | 1,142,060,520.64 | |
| 资产总计 | 2,033,186,250.74 | 2,063,494,616.38 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 317,616,176.85 | 373,433,527.89 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 55,969,522.09 | 37,174,766.28 | |
| 应付职工薪酬 | 6,965,164.30 | 6,847,925.80 | |
| 应交税费 | 6,398,971.32 | 4,104,418.72 | |
| 其他应付款 | 19,438,479.06 | 18,189,002.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,712,902.56 | 16,822,636.32 | |
| 其他流动负债 | 19,694,903.47 | 18,055,495.53 | |
| 流动负债合计 | 439,796,119.65 | 474,627,772.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 502,775.23 | 993,773.29 | |
| 长期应付款 | 4,368,361.53 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 84,084,776.70 | 48,754,520.22 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 84,587,551.93 | 54,116,655.04 | |
| 负债合计 | 524,383,671.58 | 528,744,427.63 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 389,343,352.00 | 278,102,394.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 871,021,110.83 | 977,414,661.16 | |
| 减：库存股 | 14,531,149.50 | 15,007,209.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,077,333.81 | 57,077,333.81 | |
| 未分配利润 | 205,891,932.02 | 237,163,008.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,508,802,579.16 | 1,534,750,188.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,033,186,250.74 | 2,063,494,616.38 | |
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
合并利润表2023年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 385,454,366.71 | 525,168,244.33 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 385,454,366.71 | 525,168,244.33 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 339,710,969.35 | 376,208,181.65 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 292,205,380.27 | 312,974,899.20 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 3,935,806.20 | 3,018,995.11 |
| 销售费用 | 七、63 | 7,370,877.31 | 9,355,138.45 |
| 管理费用 | 七、64 | 26,984,717.45 | 33,485,835.87 |
| 研发费用 | 七、65 | 19,247,413.16 | 29,903,818.97 |
| 财务费用 | 七、66 | -10,033,225.04 | -12,530,505.95 |
| 其中：利息费用 | 1,039,276.66 | 2,719,333.81 | |
| 利息收入 | 8,358,208.11 | 3,813,029.45 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 10,400,485.37 | 11,277,845.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 530,243.97 | 18,392,057.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 530,243.97 | 168,282.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -396,812.60 | -16,398,022.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -2,049,529.17 | -3,530,125.11 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 21,835.66 | 66,963.02 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,249,620.59 | 158,768,780.71 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,043,396.74 | 1,231,631.55 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 570,108.99 | 1,468,258.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 54,722,908.34 | 158,532,153.27 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 6,374,007.47 | 21,150,909.36 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,348,900.87 | 137,381,243.91 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,348,900.87 | 137,381,243.91 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 47,086,612.36 | 135,697,474.89 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,262,288.51 | 1,683,769.02 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 48,348,900.87 | 137,381,243.91 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,086,612.36 | 135,697,474.89 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,262,288.51 | 1,683,769.02 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.12 | 0.65 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.12 | 0.64 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
母公司利润表2023年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 301,082,699.98 | 384,179,830.59 |
| 减：营业成本 | 250,418,647.87 | 257,599,672.62 | |
| 税金及附加 | 2,154,026.68 | 751,926.83 | |
| 销售费用 | 5,067,739.08 | 6,150,339.94 | |
| 管理费用 | 15,212,243.74 | 18,146,606.67 | |
| 研发费用 | 12,107,138.73 | 20,812,906.24 | |
| 财务费用 | -7,811,187.15 | -8,748,689.01 | |
| 其中：利息费用 | 1,023,693.05 | 2,453,964.29 | |
| 利息收入 | 7,887,967.95 | 3,632,954.95 | |
| 加：其他收益 | 5,073,308.87 | 8,781,611.85 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 530,243.97 | 169,851.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 530,243.97 | 168,282.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 781,795.34 | 741,181.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -380,155.58 | -2,305,721.84 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 10,386.25 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,939,283.63 | 96,864,376.22 | |
| 加：营业外收入 | 613,295.42 | 1,019,500.19 | |
| 减：营业外支出 | 499,518.24 | 1,131,774.59 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,053,060.81 | 96,752,101.82 | |
| 减：所得税费用 | 2,922,634.83 | 11,872,954.78 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,130,425.98 | 84,879,147.04 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,130,425.98 | 84,879,147.04 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 27,130,425.98 | 84,879,147.04 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 353,043,582.11 | 484,164,835.08 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,138,671.12 | 10,767,157.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 57,003,365.82 | 21,256,293.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 412,185,619.05 | 516,188,285.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 97,548,423.09 | 176,126,430.75 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 71,373,427.85 | 95,123,983.83 | |
| 支付的各项税费 | 49,536,483.27 | 39,285,813.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 24,032,565.26 | 20,038,397.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 242,490,899.47 | 330,574,624.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,694,719.58 | 185,613,661.07 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,620.00 | 80,023.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 142,203,611.11 | 3,880,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 142,234,231.11 | 3,960,023.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 38,077,356.88 | 104,210,917.66 | |
| 投资支付的现金 | 2,222,200.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 270,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 310,299,556.88 | 104,210,917.66 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -168,065,325.77 | -100,250,894.66 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,401,502.74 | 76,217,014.40 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 8,932,300.00 | 8,017,650.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 67,333,802.74 | 184,234,664.40 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -67,333,802.74 | -184,234,664.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,780,815.13 | 11,554,449.51 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -62,923,593.80 | -87,317,448.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 316,901,631.97 | 667,707,675.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,978,038.17 | 580,390,227.22 | |
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 262,906,304.95 | 343,080,058.34 | |
| 收到的税费返还 | 1,763,114.19 | 10,655,357.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 74,164,276.95 | 17,518,287.28 | |
| 经营活动现金流入小计 | 338,833,696.09 | 371,253,703.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 134,767,143.13 | 154,360,769.29 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 32,579,236.73 | 41,650,144.89 | |
| 支付的各项税费 | 12,705,586.54 | 15,786,718.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,153,135.74 | 10,415,379.40 | |
| 经营活动现金流出小计 | 192,205,102.14 | 222,213,011.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,628,593.95 | 149,040,691.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 142,203,611.11 | 2,750,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 142,203,611.11 | 2,750,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,719,743.45 | 93,171,268.91 | |
| 投资支付的现金 | 2,222,200.00 | 8,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 250,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 281,941,943.45 | 101,171,268.91 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -139,738,332.34 | -98,421,268.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 11,979,567.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,979,567.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 80,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,401,502.74 | 76,211,174.13 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,483,020.00 | 7,649,010.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 66,884,522.74 | 163,860,184.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,904,955.74 | -163,860,184.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 984,962.22 | 7,635,659.41 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,029,731.91 | -105,605,102.16 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 219,510,493.60 | 545,097,631.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 172,480,761.69 | 439,492,529.77 | |
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 278,102,394.00 | 971,837,442.48 | 15,007,209.00 | 57,077,333.81 | 510,990,406.86 | 1,803,000,368.15 | 16,176,062.01 | 1,819,176,430.16 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 278,102,394.00 | 971,837,442.48 | 15,007,209.00 | 57,077,333.81 | 510,990,406.86 | 1,803,000,368.15 | 16,176,062.01 | 1,819,176,430.16 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 111,240,958.00 | -106,533,402.49 | -476,059.50 | -11,314,890.38 | -6,131,275.37 | 1,272,192.63 | -4,859,082.74 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 47,086,612.36 | 47,086,612.36 | 1,262,288.51 | 48,348,900.87 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,707,555.51 | 4,707,555.51 | 9,904.12 | 4,717,459.63 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,099,356.28 | 5,099,356.28 | 9,904.12 | 5,109,260.40 | |||||||||||
| 4．其他 | -391,800.77 | -391,800.77 | -391,800.77 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -58,401,502.74 | -58,401,502.74 | -58,401,502.74 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -58,401,502.74 | -58,401,502.74 | -58,401,502.74 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 111,240,958.00 | -111,240,958.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 111,240,958.00 | -111,240,958.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -476,059.50 | 476,059.50 | 476,059.50 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 389,343,352.00 | 865,304,039.99 | 14,531,149.50 | 57,077,333.81 | 499,675,516.48 | 1,796,869,092.78 | 17,448,254.64 | 1,814,317,347.42 | |||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 198,667,067.00 | 1,026,702,194.74 | 28,491,625.00 | 45,354,710.71 | 409,718,290.30 | 1,651,950,637.75 | 16,302,855.83 | 1,668,253,493.58 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 198,667,067.00 | 1,026,702,194.74 | 28,491,625.00 | 45,354,710.71 | 409,718,290.30 | 1,651,950,637.75 | 16,302,855.83 | 1,668,253,493.58 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 79,466,827.00 | -67,252,245.89 | 60,203,989.43 | 72,418,570.54 | 1,700,300.82 | 74,118,871.36 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 135,697,474.89 | 135,697,474.89 | 1,683,769.02 | 137,381,243.91 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,214,581.11 | 12,214,581.11 | 16,531.80 | 12,231,112.91 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,623,757.27 | 13,623,757.27 | 29,712.38 | 13,653,469.65 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,409,176.16 | -1,409,176.16 | -13,180.58 | -1,422,356.74 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -75,493,485.46 | -75,493,485.46 | -75,493,485.46 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -75,493,485.46 | -75,493,485.46 | -75,493,485.46 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 79,466,827.00 | -79,466,827.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 79,466,827.00 | -79,466,827.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 278,133,894.00 | 959,449,948.85 | 28,491,625.00 | 45,354,710.71 | 469,922,279.73 | 1,724,369,208.29 | 18,003,156.65 | 1,742,372,364.94 | |||||||
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 278,102,394.00 | 977,414,661.16 | 15,007,209.00 | 57,077,333.81 | 237,163,008.78 | 1,534,750,188.75 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 278,102,394.00 | 977,414,661.16 | 15,007,209.00 | 57,077,333.81 | 237,163,008.78 | 1,534,750,188.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 111,240,958.00 | -106,393,550.33 | -476,059.50 | -31,271,076.76 | -25,947,609.59 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 27,130,425.98 | 27,130,425.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,847,407.67 | 4,847,407.67 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,109,260.40 | 5,109,260.40 | |||||||||
| 4．其他 | -261,852.73 | -261,852.73 | |||||||||
| （三）利润分配 | -58,401,502.74 | -58,401,502.74 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -58,401,502.74 | -58,401,502.74 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 111,240,958.00 | -111,240,958.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 111,240,958.00 | -111,240,958.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -476,059.50 | 476,059.50 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 389,343,352.00 | 871,021,110.83 | 14,531,149.50 | 57,077,333.81 | 205,891,932.02 | 1,508,802,579.16 | |||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 198,667,067.00 | 1,033,019,033.41 | 28,491,625.00 | 45,354,710.71 | 207,152,886.37 | 1,455,702,072.49 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 198,667,067.00 | 1,033,019,033.41 | 28,491,625.00 | 45,354,710.71 | 207,152,886.37 | 1,455,702,072.49 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 79,466,827.00 | -64,623,848.54 | 9,385,661.58 | 24,228,640.04 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 84,879,147.04 | 84,879,147.04 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,842,978.46 | 14,842,978.46 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,489,401.14 | 8,489,401.14 | |||||||||
| 4．其他 | 6,353,577.32 | 6,353,577.32 | |||||||||
| （三）利润分配 | -75,493,485.46 | -75,493,485.46 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -75,493,485.46 | -75,493,485.46 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 79,466,827.00 | -79,466,827.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 79,466,827.00 | -79,466,827.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 278,133,894.00 | 968,395,184.87 | 28,491,625.00 | 45,354,710.71 | 216,538,547.95 | 1,479,930,712.53 | |||||
公司负责人：喻信东 主管会计工作负责人：喻家双 会计机构负责人：马阳
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
泰晶科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由湖北泰晶电子科技有限公司整体变更而成的股份有限公司。2016年9月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2059号”文件核准，同意本公司向社会公众公开发行股票并上市。2021年7月，经中国证监会“证监许可[2020]3336号”核准，公司非公开发行股票24,587,769.00股。2021年9月，根据公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《公司2020年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要，公司向激励对象发行限售性股票775,500.00股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为9.95元/股。
2022年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本198,667,067.00股为基数，每股派发现金红利0.38元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利75,493,485.46元，转增79,466,827股。
2022年8月，根据公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议审议通过的《关于调整2020年限制性股票激励计划回购价格和数量的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于变更注册资本并修订<公司章程>的议案》。陈勇、张智成、周建3人离职，对应授予的股票进行回购，因2021年年度权益分配方案-以资本公积向全体股东每股转增0.4股，因此首次授予的回购数量由17,500股调整为24,500股；预留授予的回购数量由5,000股调整为7,000股，本次回购后总股本为278,102,394股。
2023年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本278,102,394.00股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利58,401,502.74元，转增111,240,958股。
截至2023年6月30日，本公司股本为人民币389,343,352.00元，股本情况详见附注七、53。
本公司注册地址：随州市曾都经济开发区
本公司组织形式：股份有限公司
本公司总部办公地址：随州市曾都经济开发区
1、 本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司主要经营晶体生产自动化设备、零部件、电子元件、组件及汽车零部件研发、生产、销售。
2、 母公司以及最终母公司的名称
喻信东、王丹、喻信辉、喻慧玲为本公司共同实际控制人。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。截至2023年6月30日，纳入合并范围的子公司共9户，详见本附注九“在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融资产减值等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、10“金融工具”的描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、45“其他”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司以人民币为记账本位币。编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司及子公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、21“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（一）、金融资产
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（二）、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 信用风险较小的银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 信用风险较大的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较大的银行或商业承兑汇票，与“应收账款”组合划分相同 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 应收账款组合2 | 应收合并范围内主体之间的应收款项 |
③应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 本组合为信用风险较低的银行承兑汇票 |
④其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 本组合为除其他应收款组合2外的日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。 |
| 其他应收款组合2 | 应收合并范围内主体之间的其他应收款项 |
⑤长期应收款
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 长期应收款组合1 | 本组合为应收取的售后回租保证金 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 信用风险较小的银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 信用风险较大的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较大的银行或商业承兑汇票，与“应收账款”组合划分相同 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 应收账款组合2 | 应收合并范围内主体之间的应收款项 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 本组合为除其他应收款组合2外的日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。 |
| 其他应收款组合2 | 应收合并范围内主体之间的其他应收款项 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在产品等。
（2） 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、（二）、金融资产减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10“金融工具”。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”
（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
(1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
已出租的建筑物。
(2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
(3)初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
(4)后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 0-5 | 3.80-5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 9.5-20 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 0-5 | 19-20 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19-33.33 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（1） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
（2） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括房屋装修及改造、生产用模具等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1、租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2、折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，具体执行时按下列情形分别确认收入：
境内销售：公司在收到客户订单后组织生产并开始发货，将货物交由运输公司或自行运抵至客户指定地点，客户根据到货情形进行清点并签收，月末公司与客户核对双方本月的收发货情况，形成经双方认可的本月收发货核对表，核对无误后客户向公司提出开票申请，公司根据客户的开票申请开具增值税发票并确认收入的实现。
境外销售：公司在收到客户订单后组织生产并开始发货，货物报送至海关，海关确认无误后签发出口货物报关单，公司在收到报关单、开具发票并经税务确认后确认收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
（5） 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司采用合理的摊销方法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1） 本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、23“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
1、 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注五、38、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁
①租赁的识别
本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。本公司与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。每季度向本公司董事会呈报发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13% |
| 城市维护建设税 | 公司子公司湖北东奥电子科技有限公司城市维护建设税税率为应纳流转税额的5%，除此外公司及其他子公司的城市维护建设税税率为应纳流转税额的7%。 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 教育费附加税率为应纳流转税额的3%。 | 3% |
| 企业所得税 | 公司及子公司重庆市晶芯频控电子科技有限公司、随州泰华电子科技有限公司本年度企业所得税率为15%，详见六、2税收优惠。 公司子公司湖北东奥电子科技有限公司、重庆泰庆电子科技有限公司、深圳市科成精密五金有限公司、深圳市泰晶实业有限公司企业所得税率详见六、2税收优惠。 公司子公司泰晶实业(香港)有限公司，其企业所得税税率为16.50%。 除此以外其他子公司的企业所得税税率均为25%。 | 5% 15% 16.5% 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 重庆市晶芯频控电子科技有限公司 | 15 |
| 随州泰华电子科技有限公司 | 15 |
| 泰晶实业(香港)有限公司 | 16.5 |
| 泰晶科技股份有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司于2010年12月被认定为高新技术企业，2022年11月公司通过高新技术企业复审。子公司随州泰华电子科技有限公司于2019年11月被认定为高新技术企业，2022年11月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及其实施条例第九十三条规定本公司、子公司随州泰华电子科技有限公司本年度企业所得税减按15%征收。
公司子公司重庆市晶芯频控电子科技有限公司，根据“财政部公告2020年第23号”规定，“自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，本年度企业所得税税率为15%。
公司子公司湖北东奥电子科技有限公司、重庆泰庆电子科技有限公司、深圳市科成精密五金有限公司、深圳市泰晶实业有限公司，根据“财税〔2019〕13号”，符合“从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业”的小型微利企业认定条件，根据“财税〔2019〕13号”《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的
部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。根据“财政部税务总局公告2022年第13号”《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。根据“财政部税务总局公告2023年第6号”《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初余额”指2023年1月1日账面余额，“期末余额”指2023年6月30日账面余额，“本期发生额”指2023年1-6月，“上期发生额”指2022年1-6月，金额单位为人民币元。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 180,340.79 | 187,105.79 |
| 银行存款 | 253,797,697.38 | 316,714,526.18 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 253,978,038.17 | 316,901,631.97 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 30,494,962.37 | 34,612,233.68 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 45,875,177.09 | 38,100,606.29 |
| 商业承兑票据 | 2,919,160.92 | 7,953,037.27 |
| 坏账准备 | -145,958.05 | -397,651.86 |
| 合计 | 48,648,379.96 | 45,655,991.70 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 23,676,702.27 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 23,676,702.27 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,794,338.01 | 100.00 | 145,958.05 | 0.30 | 48,648,379.96 | 46,053,643.56 | 100.00 | 397,651.86 | 0.86 | 45,655,991.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险较小的银行承兑汇票 | 45,875,177.09 | 94.02 | 45,875,177.09 | 38,100,606.29 | 82.73 | 38,100,606.29 | ||||
| 商业承兑汇票 | 2,919,160.92 | 5.98 | 145,958.05 | 5.00 | 2,773,202.87 | 7,953,037.27 | 17.27 | 397,651.86 | 5.00 | 7,555,385.41 |
| 合计 | 48,794,338.01 | / | 145,958.05 | / | 48,648,379.96 | 46,053,643.56 | / | 397,651.86 | / | 45,655,991.70 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 2,919,160.92 | 145,958.05 | 5.00 |
| 合计 | 2,919,160.92 | 145,958.05 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 397,651.86 | 251,693.81 | 145,958.05 | ||
| 合计 | 397,651.86 | 251,693.81 | 145,958.05 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 208,375,520.98 |
| 1至2年 | 11,425,788.27 |
| 2至3年 | 12,972,440.94 |
| 3至4年 | 2,944,583.89 |
| 4年以上 | 12,134,026.02 |
| 合计 | 247,852,360.10 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 24,511,854.19 | 9.89 | 24,511,854.19 | 100.00 | 24,511,854.19 | 10.74 | 24,511,854.19 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 24,511,854.19 | 9.89 | 24,511,854.19 | 100.00 | 24,511,854.19 | 10.74 | 24,511,854.19 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 223,340,505.91 | 90.11 | 15,623,894.85 | 7.00 | 207,716,611.06 | 203,800,720.23 | 89.26 | 14,822,465.14 | 7.27 | 188,978,255.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款组合1 | 223,340,505.91 | 90.11 | 15,623,894.85 | 7.00 | 207,716,611.06 | 203,800,720.23 | 89.26 | 14,822,465.14 | 7.27 | 188,978,255.09 |
| 合计 | 247,852,360.10 | / | 40,135,749.04 | / | 207,716,611.06 | 228,312,574.42 | / | 39,334,319.33 | / | 188,978,255.09 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户1 | 13,344,365.13 | 13,344,365.13 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户2 | 3,758,402.70 | 3,758,402.70 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户3 | 718,742.28 | 718,742.28 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户4 | 89,550.00 | 89,550.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户5 | 887,270.00 | 887,270.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户6 | 587,729.00 | 587,729.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户7 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户8 | 3,596,585.08 | 3,596,585.08 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户9 | 339,210.00 | 339,210.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 合计 | 24,511,854.19 | 24,511,854.19 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收账款组合1
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 208,375,520.98 | 10,418,776.23 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 5,902,788.27 | 1,003,474.01 | 17.00 |
| 2年至3年（含3年） | 6,568,313.58 | 1,707,761.53 | 26.00 |
| 3年至4年（含4年） | 1,020,573.89 | 1,020,573.89 | 100.00 |
| 4年以上 | 1,473,309.19 | 1,473,309.19 | 100.00 |
| 合计 | 223,340,505.91 | 15,623,894.85 | 7.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 39,334,319.33 | 1,464,977.94 | -663,548.23 | 40,135,749.04 | ||
| 合计 | 39,334,319.33 | 1,464,977.94 | -663,548.23 | 40,135,749.04 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 663,548.23 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户 | 货款 | 663,548.23 | 无法收回 | 经内部审批后予以核销 | 否 |
| 合计 | / | 663,548.23 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 27,457,553.60 | 11.08 | 1,372,877.68 |
| 第二名 | 13,990,252.02 | 5.64 | 699,512.61 |
| 第三名 | 13,344,365.13 | 5.38 | 13,344,365.13 |
| 第四名 | 13,115,139.89 | 5.29 | 655,756.99 |
| 第五名 | 10,888,841.62 | 4.39 | 1,908,123.10 |
| 合计 | 78,796,152.26 | 31.78 | 17,980,635.51 |
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为78,796,152.26元，占应收账款期末余额合计数的比例为31.78%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为17,980,635.51元，对受同一控制人控制的企业已合并披露其应收账款余额。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 30,199,272.05 | 46,746,921.90 |
| 合计 | 30,199,272.05 | 46,746,921.90 |
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（三）、资产、负债情况分析”。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初余额 | 本年变动 | 年期末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 银行承兑汇票 | 46,746,921.90 | -16,547,649.85 | 30,199,272.05 | |||
| 合计 | 46,746,921.90 | -16,547,649.85 | 30,199,272.05 | |||
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 41,108,595.87 | |
| 合计 | 41,108,595.87 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,618,166.30 | 100.00 | 3,441,306.99 | 100.00 |
| 合计 | 2,618,166.30 | 100.00 | 3,441,306.99 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 727,761.63 | 27.80 |
| 第二名 | 650,000.00 | 24.83 |
| 第三名 | 174,000.00 | 6.65 |
| 第四名 | 160,040.52 | 6.11 |
| 第五名 | 117,819.00 | 4.50 |
| 合计 | 1,829,621.15 | 69.89 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,221,216.63 | 2,609,219.32 |
| 合计 | 2,221,216.63 | 2,609,219.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,868,157.16 |
| 1至2年 | 7,915,230.95 |
| 2至3年 | 19,600,784.20 |
| 3至4年 | |
| 4年以上 | 1,907,955.10 |
| 合计 | 31,292,127.41 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工借支 | 226,780.00 | 38,400.00 |
| 保证金及押金 | 1,545,196.36 | 802,564.61 |
| 应收出口退税 | 847,289.34 | |
| 往来款 | 29,520,151.05 | 30,957,598.98 |
| 坏账准备 | -29,070,910.78 | -30,036,633.61 |
| 合计 | 2,221,216.63 | 2,609,219.32 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 362,081.68 | 29,674,551.93 | 30,036,633.61 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -202,994.79 | 389,644.22 | 186,649.43 | |
| 本期转回 | -1,003,120.96 | -1,003,120.96 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -149,251.30 | -149,251.30 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 159,086.89 | 28,911,823.89 | 29,070,910.78 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款组合1 | 30,036,633.61 | 186,649.43 | -1,003,120.96 | -149,251.30 | 29,070,910.78 | |
| 合计 | 30,036,633.61 | 186,649.43 | -1,003,120.96 | -149,251.30 | 29,070,910.78 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 149,251.30 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位1 | 往来款 | 149,251.30 | 无法收回 | 经内部审批后予以核销 | 否 |
| 合计 | / | 149,251.30 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市鹏赫精密科技有限公司 | 往来款 | 21,464,050.89 | 3年以内 | 68.59 | 21,464,050.89 |
| 苏强、苏明 | 往来款 | 4,420,173.68 | 3年以内 | 14.13 | 4,420,173.68 |
| 闻泰科技（深圳）有限公司 | 保证金及押金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 3.20 | 50,000.00 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 珠海宇迪电子科技有限公司 | 往来款 | 945,000.00 | 4年以上 | 3.02 | 945,000.00 |
| 深圳市和赢自动化设备有限公司 | 往来款 | 676,537.16 | 4年以上 | 2.16 | 676,537.16 |
| 合计 | / | 28,505,761.73 | / | 91.10 | 27,555,761.73 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 1,386,042.13 | 1,386,042.13 | ||||
| 原材料 | 78,601,653.80 | 10,427,462.87 | 68,174,190.93 | 91,513,016.72 | 10,924,568.63 | 80,588,448.09 |
| 库存商品 | 34,898,423.08 | 7,171,402.12 | 27,727,020.96 | 34,074,154.56 | 6,057,836.54 | 28,016,318.02 |
| 发出商品 | 13,651,539.00 | 828,565.63 | 12,822,973.37 | 25,742,507.15 | 1,516,299.53 | 24,226,207.62 |
| 在产品 | 44,793,428.79 | 5,095,036.64 | 39,698,392.15 | 47,650,022.73 | 4,895,626.35 | 42,754,396.38 |
| 合计 | 171,945,044.67 | 23,522,467.26 | 148,422,577.41 | 200,365,743.29 | 23,394,331.05 | 176,971,412.24 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 10,924,568.63 | -497,105.76 | 10,427,462.87 | |||
| 库存商品 | 6,057,836.54 | 1,706,724.03 | 593,158.45 | 7,171,402.12 | ||
| 发出商品 | 1,516,299.53 | 640,500.61 | 1,328,234.51 | 828,565.63 | ||
| 在产品 | 4,895,626.35 | 199,410.29 | 5,095,036.64 | |||
| 合计 | 23,394,331.05 | 2,049,529.17 | 1,921,392.96 | 23,522,467.26 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款-融资租赁保证金 | 4,444,000.00 | |
| 一年内到期的长期应收款-坏账准备 | -222,200.00 | |
| 一年内到期的长期应收款-未实现融资收益 | -323,215.43 | |
| 合计 | 3,898,584.57 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
注：2021年3月，公司与平安国际融资租赁有限公司签署了《售后回租租赁合同》，本公司将一批设备进行售后回租，租赁期间共34个月，2021年4月1日为起租日，租金总额48,402,080.00元，保证金4,444,000.00元，同时由喻信东出具了《保证函》。截2023年6月30日，长期应收款余额重分类至一年内到期的非流动资产列报。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交及待抵扣税金等 | 584,989.75 | 1,542,063.51 |
| 定期存款及大额存单本金 | 300,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 未到期应收利息 | 2,749,736.99 | 2,181,219.17 |
| 待摊费用 | 574,591.38 | 25,919.17 |
| 合计 | 303,909,318.12 | 263,749,201.85 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁保证金 | 4,444,000.00 | 222,200.00 | 4,221,800.00 | ||||
| 未实现融资收益 | -550,104.39 | -550,104.39 | 11.38% | ||||
| 合计 | 3,893,895.61 | 222,200.00 | 3,671,695.61 | / | |||
注：2021年3月，公司与平安国际融资租赁有限公司签署了《售后回租租赁合同》，本公司将一批设备进行售后回租，租赁期间共34个月，2021年4月1日为起租日，租金总额48,402,080.00
元，保证金4,444,000.00元，同时由喻信东出具了《保证函》。截2023年6月30日，长期应收款余额重分类至一年内到期的非流动资产列报。
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 222,200.00 | 222,200.00 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -222,200.00 | -222,200.00 | ||
| 2023年6月30日余额 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉市杰精精密电子有限公司 | 10,542,058.81 | 2,222,200.00 | 530,243.97 | 13,294,502.78 | |||||||
| 小计 | 10,542,058.81 | 2,222,200.00 | 530,243.97 | 13,294,502.78 | |||||||
| 合计 | 10,542,058.81 | 2,222,200.00 | 530,243.97 | 13,294,502.78 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 53,728,346.50 | 53,728,346.50 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 53,728,346.50 | 53,728,346.50 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 11,076,757.03 | 11,076,757.03 |
| 2.本期增加金额 | 1,194,042.08 | 1,194,042.08 |
| （1）计提或摊销 | 1,194,042.08 | 1,194,042.08 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 12,270,799.11 | 12,270,799.11 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 41,457,547.39 | 41,457,547.39 |
| 2.期初账面价值 | 42,651,589.47 | 42,651,589.47 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 689,576,163.46 | 734,216,740.91 |
| 合计 | 689,576,163.46 | 734,216,740.91 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 139,627,507.41 | 1,161,311,334.13 | 6,565,540.55 | 16,968,101.49 | 1,324,472,483.58 |
| 2.本期增加金额 | 2,853,124.78 | 5,794,650.37 | 78,360.18 | 8,726,135.33 | |
| （1）购置 | 2,853,124.78 | 5,794,650.37 | 78,360.18 | 8,726,135.33 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 137,540.05 | 43,505.14 | 278,758.87 | 459,804.06 | |
| （1）处置或报废 | 137,540.05 | 43,505.14 | 278,758.87 | 459,804.06 | |
| 4.期末余额 | 142,480,632.19 | 1,166,968,444.45 | 6,600,395.59 | 16,689,342.62 | 1,332,738,814.85 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 37,221,147.57 | 524,592,070.60 | 5,310,654.24 | 11,579,907.71 | 578,703,780.12 |
| 2.本期增加金额 | 3,509,119.46 | 49,033,317.60 | 224,252.14 | 579,208.44 | 53,345,897.64 |
| （1）计提 | 3,509,119.46 | 49,033,317.60 | 224,252.14 | 579,208.44 | 53,345,897.64 |
| 3.本期减少金额 | 130,662.98 | 43,505.14 | 264,820.80 | 438,988.92 | |
| （1）处置或报废 | 130,662.98 | 43,505.14 | 264,820.80 | 438,988.92 | |
| 4.期末余额 | 40,730,267.03 | 573,494,725.22 | 5,491,401.24 | 11,894,295.35 | 631,610,688.84 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 11,524,141.37 | 5,097.45 | 22,723.73 | 11,551,962.55 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 11,524,141.37 | 5,097.45 | 22,723.73 | 11,551,962.55 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 101,750,365.16 | 581,949,577.86 | 1,103,896.90 | 4,772,323.54 | 689,576,163.46 |
| 2.期初账面价值 | 102,406,359.84 | 625,195,122.16 | 1,249,788.86 | 5,365,470.05 | 734,216,740.91 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 口罩类机器设备 | 14,564,729.13 | 2,628,948.73 | 11,446,144.03 | 489,636.37 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 31,088,629.43 | 24,878,154.86 |
| 合计 | 31,088,629.43 | 24,878,154.86 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 20,073,608.43 | 20,073,608.43 | 18,546,728.25 | 18,546,728.25 | ||
| 垫江县5#厂房及配套设施 | 9,695,813.91 | 9,695,813.91 | 3,591,401.61 | 3,591,401.61 | ||
| 其他零星工程 | 1,319,207.09 | 1,319,207.09 | 2,740,025.00 | 2,740,025.00 | ||
| 合计 | 31,088,629.43 | 31,088,629.43 | 24,878,154.86 | 24,878,154.86 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 垫江县5#厂房及配套设施 | 20,000,000.00 | 3,591,401.61 | 6,104,412.30 | 9,695,813.91 | 48.00 | 48.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 | ||
| 合计 | 20,000,000.00 | 3,591,401.61 | 6,104,412.30 | 9,695,813.91 | / | / | 0.00 | 0.00 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,603,478.56 | 3,603,478.56 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,603,478.56 | 3,603,478.56 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,412,307.12 | 1,412,307.12 |
| 2.本期增加金额 | 354,204.66 | 354,204.66 |
| (1)计提 | 354,204.66 | 354,204.66 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,766,511.78 | 1,766,511.78 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,836,966.78 | 1,836,966.78 |
| 2.期初账面价值 | 2,191,171.44 | 2,191,171.44 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 39,404,657.64 | 4,281,836.80 | 34,653.47 | 43,721,147.91 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)购置 | ||||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 39,404,657.64 | 4,281,836.80 | 34,653.47 | 43,721,147.91 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,352,069.13 | 1,087,959.18 | 9,818.52 | 6,449,846.83 |
| 2.本期增加金额 | 399,196.02 | 220,813.34 | 1,732.68 | 621,742.04 |
| （1）计提 | 399,196.02 | 220,813.34 | 1,732.68 | 621,742.04 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 5,751,265.15 | 1,308,772.52 | 11,551.20 | 7,071,588.87 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 33,653,392.49 | 2,973,064.28 | 23,102.27 | 36,649,559.04 |
| 2.期初账面价值 | 34,052,588.51 | 3,193,877.62 | 24,834.95 | 37,271,301.08 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
重要的单项无形资产情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年末账面价值 | 剩余摊销期限 |
| 垫江工业园区县城组团内（O02-05/01（五号）） | 8,581,439.35 | 48年7个月 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修及改造 | 7,883,166.05 | 375,596.33 | 983,682.09 | 7,275,080.29 | |
| 生产用模具 | 255,653.89 | 58,997.05 | 196,656.84 | ||
| 合计 | 8,138,819.94 | 375,596.33 | 1,042,679.14 | 7,471,737.13 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 102,315,129.79 | 14,745,938.48 | 103,138,597.72 | 14,993,157.39 |
| 递延收益 | 29,527,711.49 | 4,429,156.73 | 28,975,742.64 | 4,346,361.40 |
| 内部交易未实现利润 | 35,292,215.41 | 5,330,630.11 | 30,165,727.70 | 4,482,624.34 |
| 股份支付 | 33,530,085.52 | 5,041,622.15 | 36,059,094.07 | 5,421,600.69 |
| 新租赁准则会计与税务差异 | 118,630.26 | 17,794.54 | 107,239.93 | 16,086.00 |
| 可抵扣亏损 | 343,182.87 | 51,477.43 | ||
| 合计 | 200,783,772.47 | 29,565,142.01 | 198,789,584.93 | 29,311,307.25 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 2,111,917.89 | 1,798,500.68 |
| 递延收益 | 4,974,054.31 | 4,400,000.00 |
| 内部交易未实现利润 | 689,516.81 | 2,486,397.40 |
| 可抵扣亏损 | 18,375,051.66 | 16,754,443.20 |
| 合计 | 26,150,540.67 | 25,439,341.28 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 1,923,658.41 | ||
| 2024 | 2,562,065.67 | 2,562,065.67 | |
| 2025 | 4,056,798.17 | 4,056,798.17 | |
| 2026 | 2,211,916.14 | 2,211,916.14 | |
| 2027 | 6,000,004.81 | 6,000,004.81 | |
| 2028 | 3,544,266.87 | ||
| 合计 | 18,375,051.66 | 16,754,443.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 10,805,202.74 | 10,805,202.74 | 1,874,478.05 | 1,874,478.05 | ||
| 定期存款及大额存单本金 | 212,932,872.23 | 212,932,872.23 | 122,932,872.23 | 122,932,872.23 | ||
| 未到期应收利息 | 3,229,013.70 | 3,229,013.70 | 278,986.30 | 278,986.30 | ||
| 合计 | 226,967,088.67 | 226,967,088.67 | 125,086,336.58 | 125,086,336.58 | ||
其他说明：
注：变动情况详见“第三节、管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（三）、资产、负债情况分析”。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购款 | 81,742,975.26 | 76,863,972.70 |
| 合计 | 81,742,975.26 | 76,863,972.70 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 2,222,887.98 | 3,152,463.24 |
| 合计 | 2,222,887.98 | 3,152,463.24 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,885,780.14 | 75,948,138.91 | 77,895,393.32 | 12,938,525.73 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,899.36 | 5,621,452.64 | 4,908,926.00 | 714,426.00 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 合计 | 14,887,679.50 | 81,569,591.55 | 82,804,319.32 | 13,652,951.73 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,431,722.64 | 71,165,790.27 | 73,338,989.59 | 12,258,523.32 |
| 二、职工福利费 | 783,809.81 | 783,809.81 | ||
| 三、社会保险费 | 311,017.50 | 2,799,873.91 | 2,776,451.00 | 334,440.41 |
| 其中：医疗保险费 | 290,283.00 | 2,533,352.51 | 2,537,690.11 | 285,945.40 |
| 工伤保险费 | 119,037.18 | 106,698.17 | 12,339.01 | |
| 生育保险费 | 20,734.50 | 147,484.22 | 132,062.72 | 36,156.00 |
| 四、住房公积金 | 143,040.00 | 1,188,879.40 | 986,357.40 | 345,562.00 |
| 五、其他 | 9,785.52 | 9,785.52 | ||
| 合计 | 14,885,780.14 | 75,948,138.91 | 77,895,393.32 | 12,938,525.73 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,899.36 | 5,397,240.44 | 4,714,659.80 | 684,480.00 |
| 2、失业保险费 | 224,212.20 | 194,266.20 | 29,946.00 | |
| 合计 | 1,899.36 | 5,621,452.64 | 4,908,926.00 | 714,426.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,836,113.19 | 13,786,196.47 |
| 企业所得税 | 6,122,557.49 | 13,621,567.32 |
| 个人所得税 | 2,228,902.41 | 919,127.67 |
| 城市维护建设税 | 359,806.70 | 861,580.39 |
| 教育费附加 | 157,789.88 | 392,028.95 |
| 地方教育费附加 | 105,193.27 | 261,352.74 |
| 房产税 | 229,843.30 | 324,176.15 |
| 土地使用税 | 64,885.21 | 64,885.21 |
| 印花税 | 35,903.51 | 220,051.95 |
| 环境保护税 | 8,109.50 | 8,109.50 |
| 合计 | 14,149,104.46 | 30,459,076.35 |
其他说明：
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（三）、资产、负债情况分析”。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 23,094,235.36 | 22,091,491.83 |
| 合计 | 23,094,235.36 | 22,091,491.83 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款项 | 7,459,133.47 | 4,447,085.33 |
| 保证金及押金 | 433,913.23 | 763,365.73 |
| 其他 | 670,039.16 | 1,873,831.77 |
| 限制性股票回购义务 | 14,531,149.50 | 15,007,209.00 |
| 合计 | 23,094,235.36 | 22,091,491.83 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票回购义务 | 14,531,149.50 | 未达到回购条件 |
| 合计 | 14,531,149.50 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
1年以上其他应付款主要为公司2020年和2021年度实施股权激励计划与“库存股”对应的其他应付款-限制性股票回购义务。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应付款 | 12,742,407.80 | 15,874,874.80 |
| 1年内到期的租赁负债 | 1,009,948.95 | 920,465.15 |
| 合计 | 13,752,356.75 | 16,795,339.95 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款增值税 | 206,852.07 | 356,099.97 |
| 期末已背书转让未终止确认的银行承兑汇票 | 23,676,702.27 | 17,526,874.88 |
| 合计 | 23,883,554.34 | 17,882,974.85 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（三）、资产、负债情况分析”。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 2,688,871.16 | 3,043,969.46 |
| 减：1年内到期的租赁负债（附注七、43） | 1,009,948.95 | 920,465.15 |
| 合计 | 1,678,922.21 | 2,123,504.31 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 4,368,361.53 | |
| 合计 | 4,368,361.53 |
其他说明：
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（三）、资产、负债情况分析”。
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款-抵押借款 | 12,742,407.80 | 20,243,236.33 |
| 减：1年内到期的长期应付款（附注七、43） | 12,742,407.80 | 15,874,874.80 |
| 合计 | 0.00 | 4,368,361.53 |
其他说明：
注：2021年3月，公司与平安国际融资租赁有限公司签署了《售后回租租赁合同》，本公司将一批设备进行售后回租，租赁期间共34个月，2021年4月1日为起租日，租金总额48,402,080.00元，保证金4,444,000.00元，喻信东为该笔租赁款出具《保证函》。截止2023年6月30日应付款余额13,354,630.00元，未确认融资费用余额612,222.20元；其中属于一年内到期的12,742,407.80元在“一年内到期的非流动负债”中列报。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 55,211,822.59 | 39,830,000.00 | 4,016,657.14 | 91,025,165.45 | 政府补助 |
| 合计 | 55,211,822.59 | 39,830,000.00 | 4,016,657.14 | 91,025,165.45 | / |
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（三）、资产、负债情况分析”。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2021年省级制造业高质量发展专项资金（注1） | 9,898,345.21 | 609,928.76 | 9,288,416.45 | 与资产相关 | |||
| 省光电子信息专项资金补助（注2） | 238,579.50 | 47,582.58 | 190,996.92 | 与资产相关 | |||
| 中央产业基础再造和制造业高质量发展专项资金（注3） | 36,450,000.00 | 36,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 超微型SMD片式音叉晶体谐振器研发及产业化（注4） | 586,666.26 | 169,008.29 | 417,657.97 | 与资产相关 | |||
| 微型片式音叉晶体谐振器研发及产业化（注5） | 962,629.41 | 234,904.18 | 727,725.23 | 与资产相关 | |||
| 超微型（2016）片式石英晶体谐振器研发及产业化（注6） | 216,250.00 | 47,500.00 | 168,750.00 | 与资产相关 | |||
| 2015年技术中心创新能力建设专项资金（注7） | 250,594.98 | 47,196.49 | 203,398.49 | 与资产相关 | |||
| 随州市财政局车棚奖补资金（注8） | 87,844.17 | 3,422.50 | 84,421.67 | 与资产相关 | |||
| 2016年加工贸易项目资金（注9） | 99,227.83 | 11,860.12 | 87,367.71 | 与资产相关 | |||
| 小尺寸温度补偿型振荡器研发项目（注10） | 255,000.00 | 15,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2016年增资扩产项目专项资金（注11） | 121,171.93 | 3,295.37 | 117,876.56 | 与资产相关 | |||
| 2017年第二批传统产业改造升级专项计划（注12） | 476,133.46 | 50,604.93 | 425,528.53 | 与资产相关 | |||
| 2018年机器换人项目（注13） | 61,196.36 | 5,988.30 | 55,208.06 | 与资产相关 | |||
| 龚家棚村、六草屋村和新春村用地奖励政策资金（注14） | 4,708,656.27 | 136,027.51 | 4,572,628.76 | 与资产相关 | |||
| 龚家棚村、六草屋村和新春村耕地占用税等额奖补资金（注15） | 977,636.01 | 11,025.97 | 966,610.04 | 与资产相关 | |||
| 中西部地区加工贸易发展促进资金（注16） | 102,626.00 | 9,430.97 | 93,195.03 | 与资产相关 | |||
| 随州高新区传统产业改造升级专项资金（注17） | 78,002.18 | 16,188.54 | 61,813.64 | 与资产相关 | |||
| 国家企业技术中心创新能力项目建设补助资金（注18） | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 第三批产业改造专项资金（注19） | 913,315.70 | 96,799.84 | 816,515.86 | 与资产相关 | |||
| 传统产业改造升级奖补资金（注20） | 100,446.54 | 11,878.69 | 88,567.85 | 与资产相关 | |||
| 2019年电子信息技术改造中央基建（注21） | 21,836,079.95 | 1,762,680.30 | 20,073,399.65 | 与资产相关 | |||
| 2019年省级传统产业改 | 839,860.37 | 68,000.00 | 771,860.37 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 造升级专项资金（注22） | |||||||
| 小尺寸高端石英晶体器件产品升级技术改造项目专项资金（注23） | 833,333.33 | 50,000.00 | 783,333.33 | 与资产相关 | |||
| 2022年RTC时钟模块与高精度温度补偿集成电路研发及产业化项目（注24） | 2,458,154.04 | 129,165.19 | 2,328,988.85 | 与资产相关 | |||
| 2022年省预算内基建投资预算资金（面向5G通讯频率器件性能测试试验平台）（注25） | 1,000,000.00 | 58,435.71 | 941,564.29 | 与资产相关 | |||
| 2022年中央外经贸发展资金（进口贴息）（注26） | 2,210,073.09 | 114,787.21 | 2,095,285.88 | 与资产相关 | |||
| 2022年省级制造业高质量发展专项资金（注27） | 4,400,000.00 | 880,000.00 | 305,945.69 | 4,974,054.31 | 与资产相关 | ||
| 2022年省级制造业高质量发展专项资金（注28） | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 55,211,822.59 | 39,830,000.00 | 4,016,657.14 | 91,025,165.45 |
其他说明：
√适用 □不适用
注1：2021年11月，公司根据湖北省经济和信息化厅（鄂经信规划函[2021]208号）文，收到2021年省级制造业高质量发展专项资金补助910.00万元，2022年12月，收到第二批专项资金补助90.00万元，该项目已验收，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。注2：根据“鄂发改投资函（2012）777号”文《关于下达2012年省高新技术产业发展专项（光电子信息、生物产业、重大新产品开发）项目投资计划的通知》，公司收到“2012年省光电子信息专项资金”补助150.00万元，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注3：2023年2月，公司收到产业基础再造和制造业高质量发展专项资金3,645万元，主要用于产业扩产，属于与资产有关的政府补助，根据文件要求该项目尚未达到验收条件，故尚未分期结转为“其他收益”。
注4：根据国家发改委、工信部（发改投资[2013]1125号）文，公司收到“超微型SMD片式音叉晶体谐振器研发及产业化”项目补助资金400.00万元，主要用于新建车间及相关配套设施，购置生产设备，该项目已验收，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注5：根据湖北省财政厅（鄂财企发[2013]84号）文，公司2013年收到“微型片式音叉晶体谐振器研发及产业化”项目补助资金300.00万元，2014年收到200.00万元，合计500.00万元用于设备购置、人员及材料等用途，该项目已验收，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注6：根据随州发改委（2014）184号文，公司收到“超微型（2016）片式石英晶体谐振器研发及产业化”项目补助资金100.00万元，用于改建厂房、购置设备，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。注7：根据鄂发改高技（2015）771号文，公司收到“技术中心创新能力建设”项目补贴100.00万元，目前已经实施完毕，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注8：2016年4月，公司收到随州市财政局车棚奖补资金13.69万元，目前已经实施完毕，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注9：2017年4月，公司根据商务部（商办贸函[2016]760号）和省商务厅（鄂商务发[2016]67号）文收到中西部加工贸易发展促进补助资金40.00万元用于购买设备费，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注10：2017年10月，公司根据“鄂财企发[2017]45号”文收到小尺寸温度补偿型振荡器研发项目补助资金50.00万元，其中30.00万元用于购买资产，属于与资产有关的政府补助，本期相关资产已开始计提折旧，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注11：2017年4月，公司根据商务部（商办贸函[2016]760号）和省商务厅（鄂商务发[2016]67号）文收到中西部加工贸易发展促进补助资金60.00万元，用于增资扩产，公司根据《企业会计准则》的规定，根据资产的折旧年限将其与资产有关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注12：2018年1月，公司根据湖北省经济和信息化委员会（鄂经信规划[2017]191号）文收到第二批传统产业改造升级专项补助资金137万元，用于产业改造升级，公司根据《企业会计准则》的规定，根据资产的折旧年限将其与资产有关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注13:2018年1月，公司根据随州市人民政府关于支持实体经济加快发展的意见(随政发[2017]22号）文，收到机器换人补助资金20万元用于购买设备，公司根据《企业会计准则》的规定，根据资产的折旧年限将其与资产有关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注14：2018年9月，公司根据湖北曾都经济开发区管理委员会（曾开文[2018]45号）文收到龚家棚村、六草屋村和新春村用地奖励政策资金263.31万元，2022年8月收到280.80万元，属于与资产有关的政府补助，根据文件要求已达到验收条件，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注15：2018年9月，公司根据湖北曾都经济开发区管理委员会（曾开文[2018]44号）收到文龚家棚村、六草屋村和新春村耕地占用税等额奖补资金253.84万元，属于与资产有关的政府补助，已形成文件所要求的资产，根据土地的使用年限将其与资产有关的政府补助分期结转为“其他收益”。2022年，因土地使用权曾G（2017）31#地块因拆迁、投资项目变动等原因，地块未建设，为促进土地有效利用，曾都区政府于2022年将此地块有偿进行了收回，与此地块相关的未结转的政府补助一次性结转至当期损益。剩余补助根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注16：2018年4月，子公司随州市泰晶晶体科技有限公司（2021年10月被泰华电子吸收合并）根据随州市商务局（鄂商务发[2017]129号）文收到中西部地区加工贸易发展促进资金30.00万元，属于与资产有关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。注17：2019年5月，子公司随州市泰晶晶体科技有限公司（2021年10月被泰华电子吸收合并）根据随州市财政局、市经济和信息化委员会（随财发[2018]22号）文，收到随州高新区传统产业改造升级专项资金43.00万元，属于与资产有关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注18：2023年6月，公司根据鄂发改高技[2023]136号文，收到国家企业技术中心创新能力项目建设补助资金250万元，属于与资产有关的政府补助，根据文件要求该项目尚未达到验收条件，故尚未分期结转为“其他收益”。
注19：2019年2月，公司根据湖北省经济和信息化厅（鄂经信规划函[2018]409号）文，收到重大技术改造示范项目资金200.00万元，属于与资产有关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注20：2019年2月，公司根据随州市经济和信息化委员会（随经信发[2019]2号）文，收到省级传统产业改造升级专项资金27.00万元，属于与资产有关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注21：2019年8月，公司根据随州市发展和改革委员会及随州市经信局（随发改投资[2019]20号）文，收到信息产业技术改造工程项目中央预算内投资资金3000.00万元，属于与资产有关的政府补助，本期该项目已验收，公司根据资产的折旧年限将其分期结转为“其他收益”。
注22：2019年12月，公司根据随州市经济和信息化局及随州市财政局（随经信发[2019]9号）文收，到传统产业改造升级专项资金136.00万元，属于与资产有关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注23：2021年1月，公司收到2020年省级制造业高质量发展专项资金补助100.00万元，根据随州市财政局和随州市经济和信息化局（随财函[2020]259号）文，该项资金补助项目为小尺寸高端石英晶体器件产品升级技术改造，属于与资产有关的政府补助，该项目已验收，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注24：2022年4月，根据随州市曾都区发展和改革局（随曾发改发[2022]6号）文件，公司收到省预算内基建投资预算资金250万元，该资金用于集成电路研发及产业化项目，属于与资产有关的政府补助，该项目已验收，公司根据《企业会计准则》的规定，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注25：2022年4月，根据随州市曾都区发展和改革局（随曾发改发[2022]6号）文件，公司收到省预算内基建投资预算资金100万元，该资金用于面向5G通讯频率器件性能测试试验平台
项目，属于与资产有关的政府补助，公司根据《企业会计准则》的规定，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。注26：2022年9月，公司根据湖北省商务厅文件（鄂商务发[2022]34号）文件，收到2022年中央外经贸发展资金（进口贴息事项）228.00万元，该资金用于进口设备，属于与资产相关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。
注27：2022年12月，子公司武汉润晶汽车电子有限公司根据武汉市财政局、武汉市经济和信息化局（武财产[2022]894号）文，收到2022年省级制造高质量发展专项资金440.00万元，2023年3月收到88万元，该资金用于5G频率器件产业化项目，属于与资产相关的政府补助，根据资产的折旧年限将其与资产相关的政府补助分期结转为“其他收益”。注28：2022年6月，子公司随州泰华电子科技有限公司根据湖北省经济和信息化厅办公室（鄂经信办[2022]14号）文，收到2022年省级制造业高质量发展专项资金（第一批）150.00万元，属于与资产相关的政府补助，根据文件要求该项目尚未达到验收条件，故尚未分期结转为“其他收益”。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 278,102,394.00 | 111,240,958.00 | 111,240,958.00 | 389,343,352.00 | |||
其他说明：
注：2023年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本278,102,394.00股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利58,401,502.74元，转增111,240,958股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 945,280,467.89 | 111,240,958.00 | 834,039,509.89 | |
| 其他资本公积 | 26,556,974.59 | 4,707,555.51 | 31,264,530.10 | |
| 合计 | 971,837,442.48 | 4,707,555.51 | 111,240,958.00 | 865,304,039.99 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：2023年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本278,102,394.00股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利58,401,502.74元，转增111,240,958股。注2：资本公积-其他资本公积本期增加系根据公司股权激励计划确认本报告期的股份支付归属于母公司费用5,099,356.28元计入“资本公积-其他资本公积”；因会计准则与税法存在差异，与此有关的差异形成-391,800.77元计入“资本公积-其他资本公积”。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工股权激励而发行的本公司股份 | 15,007,209.00 | 476,059.50 | 14,531,149.50 | |
| 合计 | 15,007,209.00 | 476,059.50 | 14,531,149.50 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：2023年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本278,102,394.00股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），其中：公司对2020年11月和2021年9月授予的未解禁部分限制性股票2,266,950股，共计派发现金股利476,059.50元，相应转回“库存股”和相关负债476,059.50元。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 57,077,333.81 | 57,077,333.81 | ||
| 合计 | 57,077,333.81 | 57,077,333.81 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 510,990,406.86 | 409,718,290.30 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 510,990,406.86 | 409,718,290.30 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 47,086,612.36 | 188,488,225.12 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,722,623.10 | |
| 应付普通股股利 | 58,401,502.74 | 75,493,485.46 |
| 期末未分配利润 | 499,675,516.48 | 510,990,406.86 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 363,852,794.78 | 278,421,744.17 | 505,476,034.02 | 300,895,724.63 |
| 其他业务 | 21,601,571.93 | 13,783,636.10 | 19,692,210.31 | 12,079,174.57 |
| 合计 | 385,454,366.71 | 292,205,380.27 | 525,168,244.33 | 312,974,899.20 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司的产品一般属于在某一时点履行履约义务，一般根据合同约定将产品交付给客户、客户已接受该商品并对其签收，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认收入。公司与客户签订的合同一般不存在重大融资成分。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,611,358.98 | 1,015,881.12 |
| 教育费附加 | 731,450.75 | 477,601.78 |
| 地方教育费附加 | 487,687.95 | 318,401.21 |
| 房产税 | 524,050.85 | 565,679.57 |
| 印花税 | 291,164.25 | 420,007.98 |
| 城镇土地使用税 | 257,974.42 | 189,664.45 |
| 环境保护税 | 16,219.00 | 16,219.00 |
| 车船使用税 | 15,900.00 | 15,540.00 |
| 合计 | 3,935,806.20 | 3,018,995.11 |
其他说明：
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,320,639.17 | 6,828,679.92 |
| 汽车费 | 209,567.89 | 239,680.12 |
| 业务招待费 | 439,849.77 | 175,392.64 |
| 广告费 | 98,972.19 | 230,553.30 |
| 差旅费 | 523,708.03 | 212,199.79 |
| 股权激励费用 | 372,541.13 | 1,149,668.46 |
| 其他 | 405,599.13 | 518,964.22 |
| 合计 | 7,370,877.31 | 9,355,138.45 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,254,375.59 | 13,455,618.47 |
| 折旧与摊销 | 3,292,441.97 | 2,829,772.24 |
| 汽车费 | 612,332.48 | 491,279.69 |
| 办公费 | 2,366,117.88 | 4,130,479.55 |
| 业务招待费 | 1,941,445.51 | 1,565,608.94 |
| 差旅费 | 402,878.27 | 293,396.81 |
| 租赁费 | 609,487.62 | 742,617.68 |
| 咨询费 | 4,046,183.96 | 3,616,743.39 |
| 股权激励费用 | 3,496,805.58 | 5,458,593.06 |
| 其他 | 962,648.59 | 901,726.04 |
| 合计 | 26,984,717.45 | 33,485,835.87 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 8,276,741.04 | 8,531,101.20 |
| 直接投入费用 | 6,328,313.86 | 12,361,269.56 |
| 折旧与摊销 | 2,934,543.29 | 4,988,500.75 |
| 股权激励费用 | 1,239,913.69 | 3,586,058.30 |
| 其他费用 | 467,901.28 | 436,889.16 |
| 合计 | 19,247,413.16 | 29,903,818.97 |
其他说明：
注：变动情况详见“第三节、管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,039,276.66 | 2,719,333.81 |
| 利息收入 | -8,358,208.11 | -3,813,029.45 |
| 手续费 | 66,521.54 | 117,639.20 |
| 汇兑损益 | -2,780,815.13 | -11,554,449.51 |
| 合计 | -10,033,225.04 | -12,530,505.95 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 10,160,256.20 | 11,219,707.29 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 240,229.17 | 58,138.60 |
| 合计 | 10,400,485.37 | 11,277,845.89 |
其他说明：
与日常活动相关的政府补助明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 10,816.78 | 16,346.44 | 收益相关 |
| 社保补贴 | 126,426.80 | 325,775.35 | 收益相关 |
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 就业补贴 | 3,000.00 | 收益相关 | |
| 《招用重点人群税收减免》增值税税收优惠 | 256,100.00 | 收益相关 | |
| 2021年省级制造业高质量发展专项资金 | 609,928.76 | 资产相关 | |
| 省光电子信息专项资金补助 | 47,582.58 | 51,113.92 | 资产相关 |
| 微型（纳米级）片式音叉晶体谐振器研究开发及产业化 | 11,833.33 | 资产相关 | |
| 超微型SMD片式音叉晶体谐振器研发及产业化 | 169,008.29 | 169,008.29 | 资产相关 |
| 微型片式音叉晶体谐振器研发及产业化 | 234,904.18 | 235,000.81 | 资产相关 |
| 超微型（2016）片式石英晶体谐振器研发及产业化 | 47,500.00 | 47,500.00 | 资产相关 |
| 2015年技术中心创新能力建设专项资金 | 47,196.49 | 47,196.50 | 资产相关 |
| 随州市财政局车棚奖补资金 | 3,422.50 | 3,422.50 | 资产相关 |
| 2016年加工贸易项目资金 | 11,860.12 | 11,860.10 | 资产相关 |
| 小尺寸温度补偿型振荡器研发项目 | 15,000.00 | 30,000.00 | 资产相关 |
| 2016年增资扩产项目专项资金 | 3,295.37 | 17,901.54 | 资产相关 |
| 2017年第二批传统产业改造升级专项计划 | 50,604.93 | 85,040.72 | 资产相关 |
| 2018年机器换人项目 | 5,988.30 | 5,988.30 | 资产相关 |
| 龚家棚村、六草屋村和新春村用地奖励政策资金 | 136,027.51 | 资产相关 | |
| 龚家棚村、六草屋村和新春村耕地占用税等额奖补资金 | 11,025.97 | 25,384.73 | 资产相关 |
| 中西部地区加工贸易发展促进资金 | 9,430.97 | 9,959.69 | 资产相关 |
| 随州高新区传统产业改造升级专项资金 | 16,188.54 | 17,594.24 | 资产相关 |
| 石英晶体频率元器件自动化生产线建设项目专项资金 | 186,377.48 | 资产相关 | |
| 第三批产业改造专项资金 | 96,799.84 | 100,033.52 | 资产相关 |
| 传统产业改造升级奖补资金 | 11,878.69 | 13,731.04 | 资产相关 |
| 2019年电子信息技术改造中央基建 | 1,762,680.30 | 6,172,060.39 | 资产相关 |
| 2019年省级传统产业改造升级专项资金 | 68,000.00 | 68,000.00 | 资产相关 |
| 小尺寸高端石英晶体器件产品升级技术改造项目专项资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 资产相关 |
| 2022年RTC时钟模块与高精度温度补偿集成电路研发及产业化项目 | 129,165.19 | 资产相关 | |
| 2022年省预算内基建投资预算资金（面向5G通讯频率器件性能测试试验平台） | 58,435.71 | 资产相关 | |
| 2022年中央外经贸发展资金（进口贴息） | 114,787.21 | 资产相关 | |
| 2022年省级制造业高质量发展专项资金 | 305,945.69 | 资产相关 | |
| 垫江高新技术产业扶持资金 | 3,904,100.00 | 200,000.00 | 收益相关 |
| 妇女联合会经费 | 9,433.96 | 收益相关 | |
| 高新技术企业研发补助 | 100,000.00 | 收益相关 | |
| 工会经费返还 | 7,600.00 | 收益相关 | |
| 全国高新技术企业培育奖 | 100,000.00 | 收益相关 | |
| 科技创新奖励 | 125,000.00 | 收益相关 | |
| 企业新型学徒制补贴 | 238,260.08 | 收益相关 | |
| 首次进入规模以上企业奖励 | 200,000.00 | 200,000.00 | 收益相关 |
| 随州市人才支持计划 | 300,000.00 | 收益相关 | |
| 突出贡献企业奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益相关 |
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 外贸出口奖励资金 | 630,861.44 | 574,006.40 | 收益相关 |
| 中央外经贸发展专项资金 | 32,000.00 | 209,572.00 | 收益相关 |
| 民族团结进步创建经费 | 40,000.00 | 收益相关 | |
| 企业成长工程奖励 | 30,000.00 | 收益相关 | |
| 企业奖励金 | 55,000.00 | 收益相关 | |
| 省级引领劳动竞赛项目补助资金 | 10,000.00 | 收益相关 | |
| 省双创战略团队 | 300,000.00 | 收益相关 | |
| 税收过千万企业奖励资金 | 300,000.00 | 收益相关 | |
| 制造业高质量发展专项资金 | 1,500,000.00 | 收益相关 | |
| 合计 | 10,160,256.20 | 11,219,707.29 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 530,243.97 | 168,282.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 18,223,774.45 | |
| 合计 | 530,243.97 | 18,392,057.18 |
其他说明：
注1：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 251,693.81 | 7,026.72 |
| 应收账款坏账损失 | -1,464,977.94 | -1,464,096.60 |
| 其他应收款坏账损失 | 816,471.53 | -14,940,953.07 |
| 合计 | -396,812.60 | -16,398,022.95 |
其他说明：
注1：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
注2：上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,049,529.17 | -3,530,125.11 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 合计 | -2,049,529.17 | -3,530,125.11 |
其他说明：
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失“-”） | 21,835.66 | 66,963.02 |
| 合计 | 21,835.66 | 66,963.02 |
其他说明：
√适用 □不适用
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1,043,396.74 | 1,231,631.55 | 1,043,396.74 |
| 合计 | 1,043,396.74 | 1,231,631.55 | 1,043,396.74 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 15,553.46 | 3,224.65 | 15,553.46 |
| 其中：固定资产处置损失 | 15,553.46 | 3,224.65 | 15,553.46 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 对外捐赠 | 205,000.00 | 1,090,600.00 | 205,000.00 |
| 其他 | 349,555.53 | 374,434.34 | 349,555.53 |
| 合计 | 570,108.99 | 1,468,258.99 | 570,108.99 |
其他说明：
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,019,643.00 | 26,903,248.40 |
| 递延所得税费用 | -645,635.53 | -5,752,339.04 |
| 合计 | 6,374,007.47 | 21,150,909.36 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 54,722,908.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,208,436.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 45,550.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -207,089.47 |
| 非应税收入的影响 | -79,536.60 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 223,405.09 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,371.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 966,263.10 |
| 研发费用及其他费用加计扣除影响 | -2,777,650.13 |
| 所得税费用 | 6,374,007.47 |
其他说明：
√适用 □不适用
注：变动情况详见“第三节 管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”之“（一）、主营业务分析”。
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,409,162.82 | 3,610,437.50 |
| 政府补助及个税返还 | 46,213,828.23 | 7,418,838.79 |
| 其他 | 8,380,374.77 | 10,227,016.99 |
| 合计 | 57,003,365.82 | 21,256,293.28 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
主要是报告期内，公司收到的政府补助款增加所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付各项费用 | 19,477,423.40 | 16,107,698.74 |
| 对外捐赠 | 205,000.00 | 1,090,600.00 |
| 其他 | 4,350,141.86 | 2,840,098.39 |
| 合计 | 24,032,565.26 | 20,038,397.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款及大额存单本息 | 142,203,611.11 | |
| 收到邵政铭的股权转让款 | 3,880,000.00 | |
| 合计 | 142,203,611.11 | 3,880,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
主要是本期从定期存款和大额存单转回活期的本金和利息增加所致。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款及大额存单本金 | 270,000,000.00 | |
| 合计 | 270,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
主要是本期公司投资定期存款与大额存单增加所致。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付房租款 | 449,280.00 | 368,640.00 |
| 支付融资租赁相关款项 | 8,483,020.00 | 7,649,010.00 |
| 合计 | 8,932,300.00 | 8,017,650.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 48,348,900.87 | 137,381,243.91 |
| 加：资产减值准备 | 2,049,529.17 | 3,530,125.11 |
| 信用减值损失 | 396,812.60 | 16,398,022.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 54,539,939.72 | 58,798,388.13 |
| 使用权资产摊销 | 354,204.66 | 353,076.78 |
| 无形资产摊销 | 621,742.04 | 639,532.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,042,679.14 | 2,067,340.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -21,835.66 | -66,963.02 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,553.46 | 3,224.65 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -7,690,583.76 | -8,835,115.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -530,243.97 | -18,392,057.18 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -645,635.53 | -5,752,339.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,499,305.66 | -34,266,565.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -4,360,884.71 | 22,011,909.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 43,965,975.49 | -1,909,632.79 |
| 其他 | 5,109,260.40 | 13,653,469.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 169,694,719.58 | 185,613,661.07 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 253,978,038.17 | 580,390,227.22 |
| 减：现金的期初余额 | 316,901,631.97 | 667,707,675.70 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -62,923,593.80 | -87,317,448.48 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 253,978,038.17 | 316,901,631.97 |
| 其中：库存现金 | 180,340.79 | 187,105.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 253,797,697.38 | 316,714,526.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 253,978,038.17 | 316,901,631.97 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 投资性房地产 | 2,357,473.74 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 35,222,760.21 | 借款抵押 |
| 合计 | 37,580,233.95 | / |
其他说明：
（1）公司以固定资产为标的租赁物，与平安国际融资租赁有限公司开展售后回租融资租赁服务，从平安国际融资租赁有限公司取得4,444.00万元款项。喻信东为该笔租赁款出具《保证函》。
（2）公司以投资性房地产-东湖新技术开发区房产6层、固定资产-东湖新技术开发区房产7-9层作抵押，与浙商银行股份有限公司武汉分行签订6,480.00万元的综合授信协议，授信额度的使用期限为2022年6月6日至2027年12月31日，截止2023年6月30日，公司暂未从浙商银行股份有限公司武汉分行取得借款。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：港币 | 1,980,565.77 | 0.921980 | 1,826,042.03 |
| 美元 | 5,638,481.37 | 7.225800 | 40,742,538.68 |
| 日元 | 18,435,704.00 | 0.050094 | 923,518.16 |
| 应收账款 | |||
| 其中：港币 | 192,200.11 | 0.921980 | 177,204.66 |
| 美元 | 2,438,836.48 | 7.225800 | 17,622,544.64 |
| 日元 | 0.050094 | ||
| 应付账款 | |||
| 其中：港币 | 0.921980 | ||
| 美元 | 0.05 | 7.225800 | 0.36 |
| 日元 | 71,475,632.92 | 0.050094 | 3,580,500.36 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 240,229.17 | 其他收益 | 240,229.17 |
| 稳岗补贴 | 10,816.78 | 其他收益 | 10,816.78 |
| 社保补贴 | 126,426.80 | 其他收益 | 126,426.80 |
| 就业补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 《招用重点人群税收减免》增值税税收优惠 | 256,100.00 | 其他收益 | 256,100.00 |
| 垫江高新技术产业扶持资金 | 3,904,100.00 | 其他收益 | 3,904,100.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 妇女联合会经费 | 9,433.96 | 其他收益 | 9,433.96 |
| 高新技术企业研发补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 工会经费返还 | 7,600.00 | 其他收益 | 7,600.00 |
| 全国高新技术企业培育奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 科技创新奖励 | 125,000.00 | 其他收益 | 125,000.00 |
| 企业新型学徒制补贴 | 238,260.08 | 其他收益 | 238,260.08 |
| 首次进入规模以上企业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 随州市人才支持计划 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 突出贡献企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 外贸出口奖励资金 | 630,861.44 | 其他收益 | 630,861.44 |
| 中央外经贸发展专项资金 | 32,000.00 | 其他收益 | 32,000.00 |
| 中央产业基础再造和制造业高质量发展专项资金 | 36,450,000.00 | 递延收益 | |
| 国家企业技术中心创新能力项目建设补助资金 | 2,500,000.00 | 递延收益 | |
| 2022年省级制造业高质量发展专项资金 | 880,000.00 | 递延收益 | 50,990.95 |
| 合计 | 46,213,828.23 | 6,434,819.18 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市泰晶实业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子元器件销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 随州润晶电子科技有限公司 | 随州 | 随州 | 电子元器件生产及销售 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 深圳市科成精密五金有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电子元器件生产及销售 | 55.00 | 设立 | |
| 泰晶实业(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 电子元器件销售 | 100.00 | 设立 | |
| 湖北东奥电子科技有限公司 | 随州 | 随州 | 电子元器件生产及销售 | 51.00 | 设立 | |
| 随州泰华电子科技有限公司 | 随州 | 随州 | 电子元器件生产及销售 | 100.00 | 设立 | |
| 武汉润晶汽车电子有限公司 | 武汉 | 武汉 | 电子元器件生产及销售 | 100.00 | 设立 | |
| 重庆泰庆电子科技有限公司 | 重庆 | 重庆 | 电子元器件生产及销售 | 60.00 | 非同一控制下合并 | |
| 重庆市晶芯频控电子科技有限公司 | 重庆 | 重庆 | 电子元器件生产及销售 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆泰庆电子科技有限公司 | 40.00 | -36,234.17 | 10,284,171.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆泰庆电子科技有限公司 | 18,387,322.42 | 11,158,717.15 | 29,546,039.57 | 3,835,610.56 | 3,835,610.56 | 17,497,318.79 | 12,198,830.16 | 29,696,148.95 | 3,895,134.53 | 3,895,134.53 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆泰庆电子科技有限公司 | 13,055,526.87 | -90,585.41 | -90,585.41 | -2,567,277.32 | 15,485,092.85 | 1,947,787.80 | 1,947,787.80 | 3,707,518.77 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉市杰精精密电子有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 综合 | 7.4074 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
注：武汉市杰精精密电子有限公司董事会成员3人，其中本公司派驻董事1人，本公司对该项投资采用权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 13,294,502.78 | 10,542,058.81 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 530,243.97 | 168,282.73 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 530,243.97 | 168,282.73 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具为货币资金及其他流动资产，另外还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收票据、应收账款、应收款项融资、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、 市场风险
（1） 外汇风险
本公司的主要业务经营领域位于境内，但也存在一定的国际业务，涉及采购与销售、生产设备采购等，取得的收入与支出结算币种包含日元、美元及港币等多种货币。政府在外币汇兑交易方面的限制可能导致未来汇率相比现行或历史汇率波动较大。2023年06月30日，除下表所述资产或负债为美元、日元、港元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末余额 | ||
| 港币 | 美元 | 日元 | |
| 货币资金 | 1,980,565.77 | 5,638,481.37 | 18,435,704.00 |
| 应收账款 | 192,200.11 | 2,438,836.48 | |
| 应付账款 | 0.05 | 71,475,632.92 | |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 港币 | 美元 | 日元 | |
| 货币资金 | 1,349,797.37 | 7,468,279.16 | 18,435,612.00 |
| 应收账款 | 334,945.11 | 2,423,114.70 | |
| 应付账款 | 13,826.00 | 248,550,270.91 | |
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均符合有效性要求。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 人民币对港币汇率升值1% | 20,032.47 | 20,032.47 | 39,982.56 | 39,982.56 |
| 人民币对港币汇率贬值1% | -20,032.47 | -20,032.47 | -39,982.56 | -39,982.56 |
| 人民币对美元汇率升值1% | 583,646.66 | 583,646.66 | 1,112,323.38 | 1,112,323.38 |
| 人民币对美元汇率贬值1% | -583,646.66 | -583,646.66 | -1,112,323.38 | -1,112,323.38 |
| 人民币对日元汇率升值1% | -26,569.82 | -26,569.82 | -99,310.17 | -99,310.17 |
| 人民币对日元汇率贬值1% | 26,569.82 | 26,569.82 | 99,310.17 | 99,310.17 |
（2） 利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
本公司带息金融负债一般采用基准贷款利率或在此基础上上浮一定比例，截止期末无以人民币计价的浮动贷款利率带息金融负债。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。公司未持有其他上市公司的权益投资等导致其他价格风险的因素，因此报告期内未对公司造成风险。
2、 信用风险
2023年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司主要与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款及其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些金融资产的账面金额。
本公司银行存款主要存放于大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司因应收账款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、5“应收账款”的披露。
3、 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险，本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
截止2023年06月30日，本公司持有的金融负债按剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 金融负债 | ||
| 1年以内（含1年） | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 81,742,975.26 | 81,742,975.26 | |
| 其他应付款 | 23,094,235.36 | 23,094,235.36 | |
| 租赁负债 | 1,678,922.21 | 1,678,922.21 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 13,752,356.75 | 13,752,356.75 | |
| 合计 | 118,589,567.37 | 1,678,922.21 | 120,268,489.58 |
上年：
| 项目 | 金融负债 | ||
| 1年以内（含1年） | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 76,863,972.70 | 76,863,972.70 | |
| 其他应付款 | 22,091,491.83 | 22,091,491.83 | |
| 租赁负债 | 2,123,504.31 | 2,123,504.31 | |
| 长期应付款 | 4,368,361.53 | 4,368,361.53 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 16,795,339.95 | 16,795,339.95 | |
| 合计 | 115,750,804.48 | 6,491,865.84 | 122,242,670.32 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | ||||
| 1、应公允价值计量的应收票据 | 30,199,272.05 | 30,199,272.05 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 30,199,272.05 | 30,199,272.05 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 重要可观察输入值 |
| （一）应收款项融资 | ||
| 其中：以公允价值计量的应收票据 | 30,199,272.05 | 注 |
注：以公允价值计量的应收票据因剩余期限较短，账面价值和公允价值相近，采用票面金额作为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 喻信东、王丹、喻信辉、喻慧玲 | 27.90 | 27.90 |
本企业的母公司情况的说明
公司第一大股东喻信东先生持有公司18.64%的股份、喻信东的配偶王丹持有本公司4.71%的股份、弟弟喻信辉持有公司3.38%股权、妹妹喻慧玲持有公司1.17%股权；喻信东、王丹、喻信辉和喻慧玲为公司共同实际控制人。本企业最终控制方是喻信东、王丹、喻信辉、喻慧玲
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业的子公司情况详见本节附注九、1“在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业的合营和联营企业情况详见本节附注九、“在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 武汉市杰精精密电子有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 随州市康美电子有限公司 | 实际控制人控制企业的子公司 |
| 深圳市泰卓电子有限公司 | 深圳市泰晶实业有限公司2022年5月前持有深圳市泰卓电子有限公司31%股权，在股权转让完成后的12个月内，基于谨慎性认定为关联方 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 随州市康美电子有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 784,320.30 | 816,405.63 | ||
| 武汉市杰精精密电子有限公司 | 采购商品 | 5,650,217.21 | 6,011,994.78 | ||
| 合计 | 6,434,537.51 | 6,828,400.41 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市泰卓电子有限公司 | 销售商品 | 9,626,012.04 | 16,964,020.91 |
| 武汉市杰精精密电子有限公司 | 提供劳务 | 290,724.78 | 417,256.63 |
| 合计 | 9,916,736.82 | 17,381,277.54 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
注1：2022年4月，公司子公司深圳市泰晶实业有限公司以388.00万元价格将持有的深圳市泰卓电子有限公司全部股权转让给自然人邵政铭，2022年5月完成深圳市泰卓电子有限公司工商变更。在股权转让完成后的12个月内，公司基于谨慎性原则将深圳市泰卓电子有限公司仍认定为关联方。鉴于此，本次披露深圳泰卓的关联交易数据对应期间为2023年1月至2023年5月。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 随州市康美电子有限公司 | 房屋建筑物 | 449,280.00 | 368,640.00 | 16,533.12 | 29,756.28 | ||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 喻信东 | 78,000,000.00 | 2020年2月24日 | 2023年8月24日 | 否 |
| 喻信东 | 50,000,000.00 | 2021年3月12日 | 2026年3月11日 | 否 |
| 喻信东 | 48,402,080.00 | 2021年4月1日 | 2024年2月1日 | 否 |
| 喻信东 | 55,000,000.00 | 2021年5月14日 | 2024年5月14日 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
2020年2月，喻信东为公司向交通银行股份有限公司随州分行取得借款提供保证，保证额度为7,800.00万元，保证期间为2020年2月24日至2023年8月24日；截止2023年06月30日，公司暂未向交通银行股份有限公司随州分行取得借款。
2021年3月，喻信东为公司向中国工商银行股份有限公司随州分行取得借款提供保证，保证额度为5,000.00万元，保证期间为2021年3月12日至2026年3月11日；截止2023年06月30日，公司暂未向中国工商银行股份有限公司随州分行取得借款。
2021年4月，公司以固定资产为标的物，与平安国际融资租赁有限公司开展售后回租融资租赁服务，租赁期间共34个月，2021年4月1日为起租日，租金总额48,402,080.00元,保证金4,444,000.00元。喻信东为该笔租赁款出具《保证函》，保证期间为2021年4月1日至2024年2月1日。
2021年5月，喻信东为公司向中国建设银行股份有限公司随州分行取得借款提供保证，保证额度为5,500.00万元，保证期间为2021年5月14日至2024年5月14日；截止2023年06月30日，公司暂未向中国建设银行股份有限公司随州分行取得借款。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 163.58 | 163.16 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 武汉市杰精精密电子有限公司 | 194,820.00 | 38,382.90 | 225,800.00 | 39,931.90 |
| 应收账款 | 深圳市泰卓电子有限公司 | 13,115,139.89 | 655,756.99 | 13,183,534.30 | 659,176.72 |
| 小计 | 13,309,959.89 | 694,139.89 | 13,409,334.30 | 699,108.62 | |
| 预付款项 | 武汉市杰精精密电子有限公司 | 727,761.63 | 1,395,416.03 | ||
| 小计 | 727,761.63 | 1,395,416.03 | |||
| 发出商品 | 深圳市泰卓电子有限公司 | 330,952.15 | 323,917.73 | ||
| 小计 | 330,952.15 | 323,917.73 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 武汉市杰精精密电子有限公司 | 3,411,198.35 | 1,137,752.23 |
| 小计 | 3,411,198.35 | 1,137,752.23 | |
| 其他应付款 | 随州市康美电子有限公司 | 867,824.00 | 73,253.70 |
| 小计 | 867,824.00 | 73,253.70 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 2020年11月16日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过《公司2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的议案。本激励计划拟授予的限制性股票数量388.75万股，其中2020年向激励对象首次授予限售性股票311万股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为10.02元/股；预留77.75万股。本激励计划的激励对象所获授的限制性股票限售期为自限制性股票首次授予登记完成之 |
| 日起12个月、24个月、36个月。 公司2021年度向激励对象发行限售性股票77.55万股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为9.95元/股。本激励计划的激励对象所获授的限制性股票限售期为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月。 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明注1：2020年11月，公司2020年第二次临时股东大会审议通过《公司2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的议案。根据激励计划，公司2020年向激励对象发行限售性股票3,110,000股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为10.02元/股。公司实际收到激励对象出资31,162,200.05元，其中3,110,000.00元计入股本，28,052,200.05元计入资本公积。2021年12月，公司2020年11月授予员工的限制性股票第一个解禁期到期，达到行权条件，解禁对应30%限制性股票933,000股。
2022年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本198,667,067.00股为基数，每股派发现金红利0.38元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利75,493,485.46元，转增79,466,827股。此次权益分配之后，公司2020年11月授予员工的限制性股票的每股价格变为6.62元/股，未解禁股数为3,047,800股。2022年9月，公司回购离职员工的的限制性股票24,500股；2022年12月，公司2020年11月授予员工的限制性股票第二个解禁期到期，达到行权条件，解禁对应30%限制性股票1,295,700股。2023年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本278,102,394.00股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利58,401,502.74元，转增111,240,958股，此次权益分配之后，公司2020年11月授予员工的限制性股票的每股价格变为4.58元/股，未解禁股数为2,418,640股。注2：2021年9月，根据公司2020年第二次临时股东大会审议通过《公司2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的议案以及2021年8月公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》《关于调整2020年限制性股票激励计划预留部分授予价格的议案》，公司向激励对象发行限售性股票775,500.00股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为9.95元/股。公司实际收到激励对象出资7,716,225.00元，其中775,500.00元计入股本，6,940,725.00元计入资本公积。
2022年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本198,667,067.00股为基数，每股派发现金红利0.38元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利75,493,485.46
元，转增79,466,827股。此次权益分配之后，公司2021年9月授予员工的限制性股票的每股价格变为6.62元/股，未解禁股数为1,085,700股。2022年9月，公司回购离职员工的限制性股票7,000股。2022年9月，公司2021年9月授予员工的限制性股票第二个解禁期到期，达到行权条件，解禁对应50%限制性股票539,350股。2023年6月，经公司股东大会审议通过，以总股本278,102,394.00股为基数，每股派发现金红利0.21元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利58,401,502.74元，转增111,240,958股，此次权益分配之后，公司2021年9月授予员工的限制性股票的每股价格变为4.58元/股，未解禁股数为755,090股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用授予日的公司股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息，修正预计可行权的限制性股票数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 52,707,733.63 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,109,260.40 |
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）2020年1月，公司设立全资子公司重庆市晶芯频控电子科技有限公司，注册资本10,000.00万元；截止2023年06月30日，本公司实缴出资4,629.94万元，根据公司章程，剩余部分将在2040
年12月31日之前缴足。
（3）2021年9月，公司与重庆市垫江县人民政府签订协议，公司计划在重庆垫江工业园区县城组团建设超小型号低功耗、高端高稳频控元器件生产线，计划投资总金额为人民币12亿元，其中：首期投资4亿元，预计24个月内建成投产，项目总投资5年内完成。本公司主要义务与责任内容如下：
①公司在本协议签订生效后，由公司全资子公司重庆市晶芯频控电子科技有限公司（以下简称项目公司）负责本协议项目的建设、管理和运营，作为与公司共同履约执行单位，承担本协议书中约定公司应承担的全部条款。公司在该宗土地出让过程中，按招拍挂价格及付款时间付清该宗土地价款及相关税费。公司应节约集约用地，严格按照投入不低于150万/亩，产出强度不低于300万元/亩相关规定执行，本项目建筑容积率≥1.0，非生产性建筑占地面积非经批准不得超过用地面积的7%。项目在垫江县人民政府交地之日起3个月内完成规划方案设计；4个月内完成地勘、施工图设计并确定施工单位、监理单位；8个月内厂房主体工程及辅助设施基本完成；24个月内设备进厂安装调试完成并投产。如不能按期开工建设的，应提前1个月向垫江县人民政府提出延建的书面申请，经垫江县人民政府批准后可适度延长建设时间（因垫江县人民政府原因除外）。公司在项目建设和生产经营过程中，必须符合安全、能耗、环保、消防等相关行业要求。
②公司承诺在垫江县人民政府所在地成立的项目公司15年内注册地址不迁离垫江县人民政府所在地、不改变在本地的纳税义务，若违反承诺，则垫江县人民政府不再兑现尚未兑现的所有优惠政策，并有权要求公司退还已兑现的扶持资金。若公司应在本协议约定时间内仍有部分土地逾期，未建设时间超过2年的，垫江县人民政府有权依法收回闲置土地，因收回产生的一切税、费由公司和项目公司承担。若因其他原因导致垫江县人民政府无法收回的，则公司须按该宗土地每亩的土地市场价格缴纳闲置部分土地的价款。涉及公司因违约所缴纳的违约金以及约定的补差现金，经垫江县人民政府确认后须在不晚于违约通知书送达之日起30个工作日内全额支付给垫江县人民政府，否则，垫江县人民政府有权每日另行按应付款的千分之一收取滞纳金，直至公司付清所有款项的前一日为止（因垫江县人民政府原因或国家政策变化或不可抗力因素除外）。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
公司目前主要经营利润来自母公司和境内子公司，除晶体元器件业务外，公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务，根据公司内部组织机构、管理要求及内部控制制度，报告期内未划分业务分部，也未按照经营分部模式进行管理。由于公司收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，公司无需另行披露分部数据。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）租赁
A、本公司作为承租人
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、25、47。
②计入本年损益情况 单位：人民币元
| 项目 | 计入本期损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 57,085.19 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 管理费用 | 609,487.62 |
注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。
③与租赁相关的现金流量流出情况 单位：人民币元
| 项目 | 现金流量类别 | 本期金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 449,280.00 |
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额 | 经营活动现金流出 | 609,487.62 |
| 合计 | —— | 1,058,767.62 |
B、本公司作为出租人
①与经营租赁有关的信息
A、计入本年损益的情况
| 项目 | 计入本期损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁收入 | 其他业务收入 | 1,160,625.10 |
| 合计 | 1,160,625.10 | |
B、租赁收款额的收款情况
| 期间 | 将收到的未折现租赁收款额 |
| 资产负债表日后第1年 | 1,771,850.70 |
| 资产负债表日后第2年 | 628,144.00 |
| 资产负债表日后第3年 | 525,636.00 |
| 资产负债表日后第4年 | 486,036.00 |
| 资产负债表日后第5年 | 243,018.00 |
| 合计 | 3,654,684.70 |
（2）其他重要事项
公司及控股子公司深圳市科成精密五金有限公司于2022年1月向苏强、苏明转让合计持有深圳市鹏赫精密科技有限公司（以下简称“深圳鹏赫”）51%的股权，转让价格为163万元，该股权转让已于2022年1月完成。深圳鹏赫作为公司原控股子公司期间，公司为支持其日常经营产生的借款，在本次交易完成后，将被动形成公司对外提供财务资助，但该项财务资助实质为公司对原控股子公司日常经营性借款的延续；截至2021年11月16日，深圳鹏赫尚欠公司借款本金及利息共计21,464,050.89元，深圳鹏赫就前述金额进行了确认并出具《承诺函》；深圳鹏赫承诺于2026年11月16日前支付完毕以上全部借款及利息。2018年，本公司及控股子公司深圳市科成精密五金有限公司与自然人苏强、苏明、张文峰发起设立深圳鹏赫，本公司及控股子公司合计持有51%股权，苏强持有20%股权，苏明持有19%股权，张文峰持有10%股权；自然人股东苏强、苏明自愿对深圳鹏赫2019-2021年扣非后的经营业绩作出保证，2019年不低于500万，2020年不低于700万，2021年不低于900万，若经审计后的净利润低于承诺金额的80%,则补偿金额的计算公式为:(当年承诺扣非后净利润一当年实际扣非后净利润)×51%×(1+10%)。深圳鹏赫2019至2021年度经营业绩均低于承诺金额，需要支付业绩补偿款。
2022年4月，公司因与深圳市鹏赫精密科技有限公司欠款等相关事项向人民法院提起诉讼。针对借款事项，2023年1月，湖北省随州市曾都区人民法院出具的(2022)鄂1303民初2491号《民事判
决书》判决如下：1、被告深圳市鹏赫精密科技有限公司于本判决生效之日起十五日内向原告泰晶科技股份有限公司偿还借款19,054,525.87元及利息(截止2021年11月16日利息为2,409,525.02元；自2021年11月17日起，以21,464,050.89元为基数，按年利率5%计算至借款清偿之日止)；2、原告泰晶科技股份有限公司对被告苏强、苏明所持有被告深圳市鹏赫精密科技有限公司39%的股权拍卖、变卖后的价款在2,450,000元的范围内享有优先受偿权；3、被告深圳市鹏赫精密科技有限公司于本判决生效之日起十五日内向原告泰晶科技股份有限公司赔偿因本案而产生的律师费150,000元。截至审计报告日，深圳鹏赫尚未支付上述任何款项。
针对业绩补偿款，2023年3月，广东省深圳市宝安区人民法院出具的(2022）粤0306民初12155号《民事判决书》判决如下：1、被告苏强、苏明、张文峰应于本判决生效之日起十日内向原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司支付业绩补偿款29,499,422.24元;2、被告苏强、苏明、张文峰应于本判决生效之日起十日内向原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司支付违约金（以29,499,422.24元为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的两倍，从2022年8月3日起计至款项清偿之日止);3、被告苏强、苏明、张文峰应于本判决生效之日起十日内向原告泰晶科技股份有限公司、深圳市科成精密五金有限公司支付因本案支出的律师费250,000元。截至审计报告日，深圳鹏赫尚未支付上述任何款项。
报告期末，本公司已对上述的应收款进行了减值测试，并根据减值测试的结果计提了相应的减值准备。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 160,986,513.75 |
| 1至2年 | 11,411,887.06 |
| 2至3年 | 7,908,283.17 |
| 3至4年 | 1,986,493.71 |
| 4年以上 | 7,863,859.02 |
| 合计 | 190,157,036.71 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,579,259.83 | 8.19 | 15,579,259.83 | 100.00 | 15,579,259.83 | 7.25 | 15,579,259.83 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 15,579,259.83 | 8.19 | 15,579,259.83 | 100.00 | 15,579,259.83 | 7.25 | 15,579,259.83 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 174,577,776.88 | 91.81 | 12,446,395.14 | 7.13 | 162,131,381.74 | 199,199,395.52 | 92.75 | 13,846,823.50 | 6.95 | 185,352,572.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收账款组合1 | 167,949,233.48 | 88.32 | 12,114,967.97 | 7.21 | 155,834,265.51 | 155,251,473.62 | 72.29 | 11,649,427.40 | 7.50 | 143,602,046.22 |
| 应收账款组合2 | 6,628,543.40 | 3.49 | 331,427.17 | 5.00 | 6,297,116.23 | 43,947,921.90 | 20.46 | 2,197,396.10 | 5.00 | 41,750,525.80 |
| 合计 | 190,157,036.71 | / | 28,025,654.97 | / | 162,131,381.74 | 214,778,655.35 | / | 29,426,083.33 | / | 185,352,572.02 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户1 | 13,344,365.13 | 13,344,365.13 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户2 | 28,405.70 | 28,405.70 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户3 | 89,550.00 | 89,550.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户4 | 587,729.00 | 587,729.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户5 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 客户6 | 339,210.00 | 339,210.00 | 100.00 | 难以收回 |
| 合计 | 15,579,259.83 | 15,579,259.83 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收账款组合1
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 154,357,970.35 | 7,717,898.65 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 5,888,887.06 | 1,001,110.80 | 17.00 |
| 2年至3年（含3年） | 5,819,483.17 | 1,513,065.62 | 26.00 |
| 3年至4年（含4年） | 409,583.71 | 409,583.71 | 100.00 |
| 4年以上 | 1,473,309.19 | 1,473,309.19 | 100.00 |
| 合计 | 167,949,233.48 | 12,114,967.97 | 7.21 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
应收账款组合2中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收合并范围内主体之间的应收款项 | 6,628,543.40 | 331,427.17 | 5.00 |
| 合计 | 6,628,543.40 | 331,427.17 | 5.00 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 29,426,083.33 | -736,880.13 | -663,548.23 | 28,025,654.97 | ||
| 合计 | 29,426,083.33 | -736,880.13 | -663,548.23 | 28,025,654.97 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 663,548.23 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户 | 货款 | 663,548.23 | 无法收回 | 经内部审批后予以核销 | 否 |
| 合计 | / | 663,548.23 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 27,457,553.60 | 14.44 | 1,372,877.68 |
| 第二名 | 13,990,252.02 | 7.36 | 699,512.61 |
| 第三名 | 13,344,365.13 | 7.02 | 13,344,365.13 |
| 第四名 | 13,022,979.89 | 6.85 | 651,148.99 |
| 第五名 | 10,888,841.62 | 5.73 | 1,908,123.10 |
| 合计 | 78,703,992.26 | 41.40 | 17,976,027.51 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 6,735,714.80 | 7,242,630.02 |
| 合计 | 6,735,714.80 | 7,242,630.02 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 6,873,373.48 |
| 1至2年 | 7,734,230.95 |
| 2至3年 | 18,096,584.18 |
| 3至4年 | |
| 4年以上 | 962,955.10 |
| 坏账准备 | -26,931,428.91 |
| 合计 | 6,735,714.80 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 对子公司的应收款项 | 5,479,861.74 | 5,480,761.74 |
| 应收出口退税 | 847,289.34 | |
| 借支 | 100,000.00 | |
| 保证金及押金 | 1,273,700.00 | 407,418.25 |
| 往来款 | 26,813,581.97 | 27,223,554.50 |
| 坏账准备 | -26,931,428.91 | -26,716,393.81 |
| 合计 | 6,735,714.80 | 7,242,630.02 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 445,146.84 | 26,271,246.97 | 26,716,393.81 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -71,488.16 | 389,644.22 | 318,156.06 | |
| 本期转回 | -103,120.96 | -103,120.96 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 373,658.68 | 26,557,770.23 | 26,931,428.91 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 26,716,393.81 | 318,156.06 | -103,120.96 | 26,931,428.91 | ||
| 合计 | 26,716,393.81 | 318,156.06 | -103,120.96 | 26,931,428.91 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市鹏赫精密科技有限公司 | 往来款 | 21,464,050.89 | 3年以内 | 63.75 | 21,464,050.89 |
| 深圳市科成精密五金有限公司 | 对子公司的应收款项 | 5,479,861.74 | 1年以内 | 16.28 | 273,993.09 |
| 苏强、苏明 | 往来款 | 3,171,120.02 | 3年以内 | 9.42 | 3,171,120.02 |
| 闻泰科技（深圳）有限公司 | 保证金及押金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 2.97 | 50,000.00 |
| 深圳市和赢自动化设备有限公司 | 往来款 | 676,537.16 | 4年以上 | 2.01 | 676,537.16 |
| 合计 | / | 31,791,569.81 | / | 94.43 | 25,635,701.16 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 412,821,149.23 | 412,821,149.23 | 422,960,491.33 | 422,960,491.33 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 13,294,502.78 | 13,294,502.78 | 10,542,058.81 | 10,542,058.81 | ||
| 合计 | 426,115,652.01 | 426,115,652.01 | 433,502,550.14 | 433,502,550.14 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 深圳市泰晶实业有限公司 | 13,703,060.97 | 40,754.64 | 13,743,815.61 | |||
| 随州润晶电子科技有限公司 | 62,254,583.54 | 86,438.34 | 437,780.00 | 61,903,241.88 | ||
| 深圳市科成精密五金有限公司 | 1,050,001.00 | 1,050,001.00 | ||||
| 湖北东奥电子科技有限公司 | 644,750.00 | 20,212.50 | 664,962.50 | |||
| 随州泰华电子科技有限公司 | 233,136,297.30 | 1,202,394.42 | 8,381,527.00 | 225,957,164.72 | ||
| 重庆泰庆电子科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 重庆市晶芯频控电子科技有限公司 | 48,955,094.52 | 369,150.00 | 3,160,260.00 | 46,163,984.52 | ||
| 武汉润晶汽车电子有限公司 | 51,216,704.00 | 121,275.00 | 51,337,979.00 | |||
| 合计 | 422,960,491.33 | 1,840,224.90 | 11,979,567.00 | 412,821,149.23 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉市杰精精密电子有限公司 | 10,542,058.81 | 2,222,200.00 | 530,243.97 | 13,294,502.78 | |||||||
| 小计 | 10,542,058.81 | 2,222,200.00 | 530,243.97 | 13,294,502.78 | |||||||
| 合计 | 10,542,058.81 | 2,222,200.00 | 530,243.97 | 13,294,502.78 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 272,484,596.95 | 227,340,338.49 | 353,691,776.03 | 235,625,901.50 |
| 其他业务 | 28,598,103.03 | 23,078,309.38 | 30,488,054.56 | 21,973,771.12 |
| 合计 | 301,082,699.98 | 250,418,647.87 | 384,179,830.59 | 257,599,672.62 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司的产品一般属于在某一时点履行履约义务，一般根据合同约定将产品交付给客户、客户已接受该商品并对其签收，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认收入。公司与客户签订的合同一般不存在重大融资成分。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 530,243.97 | 168,282.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,568.63 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 530,243.97 | 169,851.36 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 21,835.66 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,400,485.37 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 473,287.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,552,583.48 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 76,954.02 | |
| 合计 | 9,266,071.28 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.56 | 0.12 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.05 | 0.10 | 0.10 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：喻信东董事会批准报送日期：2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用