公司代码:603757 公司简称:大元泵业
浙江大元泵业股份有限公司
2021年年度报告
二〇二二年四月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人韩元富、主管会计工作负责人韩元富及会计机构负责人(会计主管人员)蒋敏华
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司于2022年4月7日召开的第三届董事会第九次会议审议通过的2021年度利润分配预案如下:公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,具体日期将在权益分派实施公告中明确。公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税),截至2022年4月7日,公司股本总数为168,219,000股,以此计算合计拟派发现金红利58,876,650.00元,剩余利润结转以后年度分配。如在2022年4月7日至实施权益分派股权登记日期间,因各种原因致使公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。如后续总股本发生变化,将另行公告具体调整情况。本次利润分配不进行资本公积转增股本和送红股。该事项尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”中具体阐述了公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 37
第六节 重要事项 ...... 39
第七节 股份变动及股东情况 ...... 55
第八节 优先股相关情况 ...... 62
第九节 债券相关情况 ...... 63
第十节 财务报告 ...... 63
备查文件目录 | 载有公司法定代表人签名的公司年度报告文本。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司、本公司、大元泵业 | 指 | 浙江大元泵业股份有限公司 |
合肥新沪 | 指 | 合肥新沪屏蔽泵有限公司 |
安徽新沪 | 指 | 安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 |
内乡新沪 | 指 | 内乡县新沪泵业有限公司 |
上海新沪 | 指 | 上海新沪电机厂有限公司 |
大元石油 | 指 | 温岭市大元石油销售有限公司 |
达因有限 | 指 | 合肥达因企业管理有限公司 |
合肥达因 | 指 | 合肥达因汽车空调有限公司 |
安徽达因 | 指 | 安徽达因汽车空调有限公司 |
大元金属 | 指 | 台州大元金属制品有限公司 |
王隆石油 | 指 | 上海王隆石油制品有限公司 |
保荐机构 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
审计机构 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
激励计划、本激励计划 | 指 | 2020年限制性股票激励计划 |
控股股东、实际控制人 | 指 | 韩元再、韩元平、韩元富、王国良、徐伟建 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江大元泵业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 大元泵业 |
公司的外文名称 | Zhejiang Dayuan Pumps Industry Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | DAYUAN PUMP |
公司的法定代表人 | 韩元富 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 俞文 | |
联系地址 | 浙江省温岭市泽国镇丹崖工业区 | |
电话 | 0576-86441299 | |
传真 | 0576-86425218 | |
电子信箱 | dayuan@dayuan.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省温岭市泽国镇丹崖工业区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省温岭市泽国镇丹崖工业区 |
公司办公地址的邮政编码 | 317523 |
公司网址 | http://www.dayuan.com/ |
电子信箱 | dayuan@dayuan.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 大元泵业 | 603757 | 报告期无变更 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 | |
签字会计师姓名 | 钟建栋、王克平 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
办公地址 | 北京市西城区太平桥大街19号 | |
签字的保荐代表人姓名 | 康杰、包建祥 | |
持续督导的期间 | 2017年7月11日-2019年12月31日【注1】 |
注1:根据公司与保荐机构签署的《持续督导协议》之相关规定,持续督导的期间为公司股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。前述持续督导期届满,但公司募集资金尚未全部使用完毕的,保荐机构将继续履行持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 1,484,315,403.55 | 1,413,131,464.92 | 5.04 | 1,134,855,470.37 |
归属于上市公司股东的净利润 | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 | -31.02 | 170,656,370.91 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 134,495,117.00 | 200,569,475.96 | -32.94 | 151,597,776.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | 162,744,976.78 | 155,723,113.44 | 4.51 | 250,038,451.87 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期 | 2019年末 |
末增减(%) | ||||
归属于上市公司股东的净资产 | 1,272,981,974.19 | 1,261,570,672.73 | 0.90 | 1,125,344,681.38 |
总资产 | 1,656,844,035.86 | 1,595,907,051.24 | 3.82 | 1,416,118,146.51 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.89 | 1.30 | -31.54 | 1.04 |
稀释每股收益(元/股) | 0.89 | 1.30 | -31.54 | 1.04 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.81 | 1.22 | -33.61 | 0.92 |
加权平均净资产收益率(%) | 11.79 | 17.88 | 减少6.09个百分点 | 16.14 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.77 | 16.81 | 减少6.04个百分点 | 14.33 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、本年归属于上市公司股东的净利润比上年下降31.02%、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年下降32.94%,主要是本年原材料价格上涨使净利润减少,再是本年股权激励费用分摊比上年增加使本年净利润相应减少了1,142万元。
2、本年基本每股收益比上年下降31.54%、稀释每股收益比上年下降31.54%、扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年下降33.61%,主要是本年净利润减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 291,012,102.52 | 380,476,701.90 | 404,292,389.62 | 408,534,209.51 |
归属于上市公司股东的净利润 | 35,094,641.79 | 38,302,600.25 | 39,929,701.49 | 33,889,392.51 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性 | 32,923,507.06 | 35,829,208.72 | 38,678,702.82 | 27,063,698.40 |
损益后的净利润 | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | 14,266,551.55 | 47,176,788.75 | 25,624,190.94 | 75,677,445.54 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -313,249.41 | -1,791,715.86 | -763,672.11 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,840,130.18 | 7,927,898.63 | 14,381,372.46 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,484,544.09 | 8,952,098.68 | 8,884,354.77 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,016,345.63 | -65,439.03 | -40,173.66 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 116,056.90 | 153,840.41 | ||
减:所得税影响额 | 2,422,608.35 | 2,341,282.85 | 3,403,287.43 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | 12,721,219.04 | 12,835,399.98 | 19,058,594.03 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 111,172,000.00 | 50,000,000.00 | -61,172,000.00 | 0.00 |
应收款项融资 | 44,730,952.96 | 35,970,593.06 | -8,760,359.90 | 0.00 |
合计 | 155,902,952.96 | 85,970,593.06 | -69,932,359.90 | 0.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年,一方面,上游主要原材料价格高位震荡运行致使企业毛利率持续承压,另一方面,海内外疫情的反复、国际货物运输费用的上升、国内工业用电阶段性供需缺口等因素给企业所处的上下游产业链协同复苏发展带来了较大阻力。报告期内,公司实现营业收入14.84亿元,营收规模仍创造了企业创立以来的历史最高水平;针对本年度行业发展外部环境形成的普遍性挑战,公司加强了在低景气环境下的逆周期布局,为企业中长期发展积蓄内在增长动能。
报告期内,公司分业务板块的主要经营情况及主要创新业务的进展情况如下:
家庭用屏蔽泵业务板块:
全球“双碳”目标下给本业务板块的下游应用领域带来了显著的积极变化和具有较强确定性的市场成长机遇,家庭用节能型产品渗透率快速提升并在海外发达市场率先得到验证,带动家用泵市场呈现出量增价升的特征。公司作为中国本土领先的家用节能泵产品提供商,深度参与在该
类产品的全球市场竞争。报告期内,公司全方位强化了在技术、产品和市场等方面的竞争优势,第三代节能泵产品顺利完成验证并实现批量订单交付,对下游包括威能、博世等市场份额排名全球前10的整机厂商均实现配套供应或覆盖。2021年,公司家用节能泵产品实现收入约0.98亿元,同比增长44.4%,占本业务板块收入比重显著提升。公司家用节能泵产品目前尚在市场拓展初期,海外市场占有率尚不足5%,而国内市场尚未规模化启动,未来在“双碳”趋势下,家庭用节能泵产品具备长足发展空间。
报告期内,本业务板块面向家庭全场景下的泵类产品进行技术开发与储备,进一步完善了产品矩阵,长期发展成长路径更加清晰。整体来看,2021年本业务板块实现收入同比略有增长,从业务结构来看,国内外各重点下游市场除国内壁挂炉配套用泵市场外均有显著成长,收入分布更加均衡(其中:传统重点下游市场国内壁挂炉配套用泵实现收入占本业务板块的总收入比降至约23%,未来国内壁挂炉市场将有望步入有序发展新常态),本业务板块未来成长驱动因素的可持续性将明显增强。民用水泵业务板块:
报告期内,受全球新冠疫情、原材料价格上涨以及国际海运运费大幅攀升等诸多外部不利环境因素影响,行业相关企业盈利能力普遍受损,行业景气度整体处于低谷。公司本业务板块全年实现营业收入约7.33亿元,同比实现小幅正增长。
公司基于对行业长期竞争格局不断优化的判断,加大了逆产业周期下的业务布局。报告期内,公司竞得位于浙江台州一宗约185亩工业用地使用权,用于民用水泵扩能与技术升级项目,通过建设智慧型工厂、加大自动化技术的使用,以应对未来国内劳动力红利退出后的产业发展环境。
报告期内,公司进一步加大了新技术和新产品的储备,目前已基本形成了包括高效冲焊不锈钢泵系列、快速模压成型高分子材料休闲泵系列、高效节能离心泵系列、潜水泵和潜污泵系列、管道泵系列、家用雨水污水成套处理系统,高效节能永磁电机和磁阻电机系列、智能控制系统及其一体化产品为主要构成的产品图谱,未来将在现有量产产品的基础上,进一步加大对不锈钢泵、塑料泵等大类产品的开发、制造与市场拓展。
工业用屏蔽泵业务板块:
工业用屏蔽泵产能逐步提升,全年实现销售收入13,988万元(不含配件销售),同比增长46%。公司坚持走中高端路线的市场定位和高举高打的竞争策略,推动以执行本行业高阶要求的API685标准进行产品的设计、研发、生产,报告期内屏蔽泵的技术应用价值和合肥新沪的品牌势能在下游重点市场应用领域不断得到强化。
受益于屏蔽泵在高端石化领域的渗透率提升、国产化替代趋势,本业务板块下游需求旺盛。同时,受益于国家大力发展高端制造、新能源和新基建,相关下游市场需求增长迅速。报告期内,公司屏蔽泵产品面向多个新兴下游业务领域展开应用开发和市场拓展。在风电领域公司风电泵已实现批量销售,在核电领域联合国内领先的科研机构展开合作开发;此外,应用于半导体制造领域的旋涡泵、应用于激光领域的微型高速永磁屏蔽泵、应用于ICT领域的数据中心和机房用泵等配套用泵的项目开发或系列化工作按计划推进。
报告期内,由于全球疫情持续,拥有较高毛利的海外市场非标定制化业务拓展受到较大影响;国内市场则因部分新业务处于技术开发商用或市场拓展初期,项目开发管理水平和成本控制能力有待在未来期间进行持续提升。
新能源汽车泵业务:
报告期内,公司完成了新能源汽车泵未来三年发展规划,产品研发稳步推进,市场拓展进展顺利。作为目前我国氢能源产业链上游燃料电池高压液冷泵的主流产品与技术提供商,公司充分发挥作为国内工业配套用泵厂商的专业化研发、设计与交付能力优势,积极参与产业链分工与合作。报告期内,公司已与包括上海捷氢、北京亿华通、潍柴动力、博世动力、康明斯、未势能源科技、国鸿氢能在内的60余家下游主流燃料电池系统客户建立了市场合作关系,在手订单呈快速增长态势,现阶段在同类产品应用中处于市场领先地位;此外,公司针对纯电动汽车市场(锂电池)开发的锂电池液冷泵产品已成功实现量产。由于氢能源汽车产业链的发展尚处于市场早期阶段,且公司进入纯电动汽车市场的时间较晚,新能源汽车泵业务对公司目前的业绩贡献占比较小。
为加快在以氢能源产业链为主要代表的新能源市场的业务布局,实现内部资源整合、提高内部决策效率并提升对外部市场的响应速度,2022年1月7日,公司以自有资金5,000万元对外
投资设立合肥新沪新能源有限公司(具体情况详见公司于上海交易所网站披露的2022-001号公告)。
二、报告期内公司所处行业情况
1、公司所属行业从大类上来看属于通用机械设备之泵行业,从行业细分来看,属于民用水泵(以通用型、小型水泵为主要特征)及屏蔽泵行业,其中所属屏蔽泵行业又可以进一步细分为家庭用屏蔽泵行业和工业用屏蔽泵行业。
2、民用水泵行业内部经营分化现象进一步显现,分化不仅体现在不同经营规模的企业之间,也体现在具有不同细分市场定位和商业模式的企业之间。原材料成本占生产成本的比例在本行业内普遍较高,报告期内,大宗商品价格的持续高位运行给本行业带来普遍性挑战。而从中长期看,行业竞争格局在外部经营环境面临较大波动时得以优化重塑的确定性较大,部分经营规模较小、风险应变能力不足的主体有望加速被市场出清。根据公开统计数据,仅本公司所处的浙江台州温岭地区小型民用水泵行业年产值即达450亿元左右,而同类企业数量约2600家左右,龙头企业未来市占率提升空间巨大。
3、家庭用屏蔽泵下游横向拓展空间广阔,“双碳”目标下海外市场率先迎来技术与产品升级周期。家庭用屏蔽泵的下游市场覆盖包括全屋供暖、全屋增压与水循环、厨房家电配套、卫浴、卧室、客厅、室外管路及花园等全屋智慧与舒适家生活场景,应用领域十分广阔。其中,壁挂炉、家庭管道循环为公司现阶段重点下游市场之一,公司技术储备或产品线正向全屋生活场景下的业务领域延伸。
从全球市场发展情况来看,家庭用泵行业正迎来各国“碳中和、碳达峰”发展目标下的产业升级机遇。建筑部门是碳排放量最高的终端消费来源,根据中国建筑节能协会的相关报告数据,从碳排放的来源看,2018年,建筑部门中仅建筑运行阶段碳排放就占我国碳排放总量的21.9%。而泵作为通用设备,节能技术的使用与推广对脱碳改造具备极高价值。多年来,合肥新沪持续开展对于下一代家用高效节能泵产品的研发和创新,作为国内家用屏蔽泵龙头和领先企业,其节能泵技术处于国内同行业领先地位,是我国《智能热水循环屏蔽电泵》等多个主流标准的主起草单位。目前,高效节能泵主要在欧盟、北美等市场销售,在国内市场尚处于起步阶段。家用泵的节能技术应用与升级趋势确定性较强,并将带动行业竞争格局持续优化。合肥新沪未来有望深度参与全球市场竞争,并依托技术创新能力进一步扩大在国内市场的领先优势。
4、工业用屏蔽泵应用广泛、下游多个主要市场景气度较高,需求确定性较强,未来国产替代空间广阔。屏蔽泵因其自身具有耐酸碱腐蚀、安全无泄漏、低噪音、免维护等技术特征,使其面对“易燃、易爆、高温、超低温、强腐蚀、高压、放射性、剧毒和贵重”的液体环境时具有极强的技术和市场推广价值,典型市场与应用领域主要包括高端石化、空调制冷、清洁能源(核电、风电、光伏、氢能源)、新能源汽车、航天工业、电子与半导体工业、医疗器械、环保与水处理、信息基础设施建设等工业级市场。
工业用屏蔽泵市场空间广阔。仅以屏蔽泵在化工市场的应用为例,综合EuroPump等多家行业观察或研究数据,当前化工泵市场全球总量规模约达160亿-200亿美元,而屏蔽泵作为化工泵的重要门类,未来应用空间较大。工业用屏蔽泵在我国发展起步较晚,但近年来以国内民营资本为背景的企业技术进步较快。从竞争格局来看,国内约有十几家企业具备屏蔽泵的生产能力,虽然与全球行业领先企业仍有一定差距,但近年来内资技术领先型企业通过持续投入创新研发,加大了生产装备改造和工艺改进,使设计能力不断提升,加工精度与生产效率不断提高,产品系列化和通用化程度不断增强,规格品种不断丰富,未来国产替代空间广阔。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务
公司主要从事各类泵的研发、生产、销售及提供相关服务,是拥有数十年品牌历史的全球知名品牌民用水泵提供商,同时也是国内屏蔽泵行业的高新技术企业及领军企业。报告期内,公司主营业务未发生变化。公司产品主要分为两大类:一类是以小型潜水电泵、井用潜水电泵、陆上泵等产品为代表的民用水泵,该类产品被广泛应用于农林畜牧、企业生产与居民生活、城市与乡村建设、环境保护与水务管理等领域,主要由母公司负责整体运营;另一类是以家庭用屏蔽泵、工业用屏蔽泵等产品为代表的屏蔽泵,屏蔽泵主要用于热水或其他特殊介质的输送与循环,具有
低噪音、无泄漏、高可靠性等特点,应用领域主要包括家庭场景下的水循环(含家用电器配套)、化工、制冷、新能源(氢能源)汽车、半导体与电子工业、核电、风电、激光、信息基础设施、航天工业、船舰、医用设备制造等方面,报告期该类产品主要由子公司负责整体运营。
(二)经营模式
报告期内,公司经营模式未发生重大变化,具体如下:
1、采购模式:公司销售部门按月进行订单预测,生产部门结合销售需求预测和成品库存情况编制生产计划,物控部门结合生产需求和余料库存制定和执行采购计划;在采购过程中,对基础性、通用性物料视情况进行合理备货以应对原材料价格波动。
2、生产模式:对于民用水泵产品,公司根据产品市场需求的季节性和公司供应链能力等因素,采用以按库存生产为主、按订单生产为辅的生产模式;对于屏蔽泵产品,因下游客户具有一定的定制需求,公司一般采用按订单生产为主、按库存生产为辅的生产模式。
3、销售模式:公司民用水泵产品因应用范围广泛,下游客户众多,最终客户分散,故公司在销售模式上采取以经销为主、直销为辅的模式;公司热水循环屏蔽泵、工业用屏蔽泵等产品目前则多依靠直销模式进行销售,因其所对应的下游客户明确、集中,适宜采用直销模式,同时可达到为客户提供个性化服务的目的。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、研发创新优势
公司通过多年持续的研发投入,形成了较为明显的技术创新优势。截至2021年12月31日,本公司共拥有各类专利数326项,其中:拥有境内专利320项(发明专利25项、实用新型专利222项、外观专利73项);拥有境外专利6项(发明专利2项、实用新型2项、外观专利2项)。
公司在民用水泵领域,拥有完全自主知识产权的核心技术。公司不仅掌握了防漏电缆接线密封、三相大功率电机保护系统、双重静密封结构、取消水流传感器和压力罐装置的恒压变频控制、缺水检测控制、具有记忆功能的水泵控制等重要的水泵技术专利,还通过自主创新研发出自动井泵、高扬程潜水泵、智能自吸泵、切割式污水污物潜水电泵等贴合市场需求的新型产品。
子公司合肥新沪系我国屏蔽泵行业内的领军企业,掌握有输送易气化介质的内部加压型多级屏蔽泵、超高温屏蔽泵、全熔型屏蔽电泵、节能型壁挂炉泵等多项发明及实用新型专利。合肥新沪是我们国家多项屏蔽电泵产品的行业标准主导起草单位,是智能热水循环屏蔽电泵产品企业领跑者标准的主导起草单位,是GB 12350小功率电动机的安全要求国家标准的起草单位之一。
2、综合竞争优势
公司是目前国内同行业公司中产品品类较为齐全、市场布局较为全面的泵业企业。公司的产品线具备较强的业务横向拓展能力,同时公司在过去多年的经验积累中,也具备较强的能满足业务延伸需求的组织支撑能力。
公司同时在民用水泵市场、家庭用泵市场、工业级市场进行布局,各大类产品线均衡发展,对应的下游市场规模相对于公司相关产品线的年收入体量具有数十倍乃至百倍不等的拓展空间,足够大的外围市场成长空间为公司未来长期坚持专业化发展战略奠定基础,并大大降低了业务被动转型等不确定性风险。
3、产品质量优势
公司自成立以来,一直致力于生产工艺水平、产品质量管理水平和成本管控能力的提升。目前,公司的民用水泵、屏蔽泵产品工艺技术先进,质量可靠稳定,产品合格率高、返修率低。报告期内公司未发生重大产品质量与安全事故。
4、品牌优势
公司自上世纪90年代涉足泵产品业务领域,近30年来公司专注于技术水平和产品质量的提升,品牌推广已深入目标客户群体中,拥有较高的知名度和美誉度。公司旗下拥有“大元”和“新沪”两个品牌,分别对应民用水泵以及屏蔽泵,双品牌运营策略成功助推公司产品结构和市场战略转型升级。
5、渠道优势
经过多年经营,公司发展和积累了一批信誉良好、合作紧密的经销商,国内的分销体系业已覆盖全部省份,且伴随渠道下沉策略实施已深入到重点县域。公司海外市场的经销商覆盖了欧洲、
美洲、亚洲、非洲及大洋洲,完善的海外分销渠道,在有效保证了公司产品海外销售速率的同时,也有效分散了公司对单一市场的依赖风险。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入1,484,315,403.55元,比上年同期增长5.04%;归属于母公司的净利润147,216,336.04元,比上年同期减少31.02%;基本每股收益 0.89 元,比上年同期减少31.54%;扣除非经常性损益后每股收益0.81元,比上年同期减少33.61%;加权平均净资产收益率为11.79%,比上年同期减少6.09个百分点;扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为10.77%,比上年同期减少6.04个百分点。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,484,315,403.55 | 1,413,131,464.92 | 5.04 |
营业成本 | 1,108,625,370.11 | 988,277,300.23 | 12.18 |
销售费用 | 67,824,545.92 | 64,908,146.65 | 4.49 |
管理费用 | 84,461,661.88 | 62,334,641.41 | 35.50 |
财务费用 | -2,130,413.47 | -1,148,198.41 | -85.54 |
研发费用 | 61,827,619.83 | 57,195,752.90 | 8.10 |
经营活动产生的现金流量净额 | 162,744,976.78 | 155,723,113.44 | 4.51 |
投资活动产生的现金流量净额 | -133,208,234.15 | 113,952,171.71 | -216.90 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,585,570.00 | -54,609,400.00 | -192.23 |
营业收入变动原因说明:本年比上年增加,主要是本年产品售价提升形成。营业成本变动原因说明:本年比上年增加,主要是本年原材料价格上涨使主营成本增加。销售费用变动原因说明:本年比上年增加,主要是本年销售人员薪酬和展览费用增加。管理费用变动原因说明:本年比上年增加,主要是本年股权激励费用分摊增加。财务费用变动原因说明:本年比上年减少,主要是本年受汇率影响使汇兑损失减少。研发费用变动原因说明:本年比上年增加,主要是本年研发人员薪酬和研发设备折旧增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年比上年增加,主要是本年货款回笼增加和收到的税费返还增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本年比上年减少,主要是本年年产300万台高效节能水泵及年产400万台民用水泵技改项目投入增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 本年比上年减少,主要是本年现金分红增加。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
如下:
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增 | 营业成本比上年增 | 毛利率比上年增减(%) |
减(%) | 减(%) | |||||
制造业 | 1,443,787,557.53 | 1,074,179,683.29 | 25.60 | 4.71 | 11.86 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
井用潜水电泵 | 216,208,424.42 | 155,075,673.92 | 28.27 | 6.45 | 12.07 | 减少3.60个百分点 |
陆上泵 | 176,166,549.17 | 149,391,048.08 | 15.20 | 0.93 | 5.13 | 减少3.39个百分点 |
小型潜水电泵 | 318,668,793.03 | 245,703,217.96 | 22.90 | 2.74 | 5.84 | 减少2.26个百分点 |
化工屏蔽泵 | 106,813,984.41 | 73,331,226.22 | 31.35 | 19.66 | 39.84 | 减少9.90个百分点 |
空调制冷屏蔽泵 | 33,070,004.08 | 22,374,368.56 | 32.34 | 24.47 | 34.31 | 减少4.96个百分点 |
热水循环屏蔽泵 | 555,939,359.33 | 407,053,118.09 | 26.78 | 0.90 | 11.46 | 减少6.94个百分点 |
配件 | 36,920,443.09 | 21,251,030.46 | 42.44 | 52.72 | 58.91 | 减少2.25个百分点 |
合计 | 1,443,787,557.53 | 1,074,179,683.29 | 25.60 | 4.71 | 11.86 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 1,035,201,140.87 | 761,815,310.79 | 26.41 | -0.54 | 5.69 | 减少4.33个百分点 |
境外 | 408,586,416.66 | 312,364,372.50 | 23.55 | 20.87 | 30.44 | 减少5.61个百分点 |
合计 | 1,443,787,557.53 | 1,074,179,683.29 | 25.60 | 4.71 | 11.86 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 537,153,739.69 | 382,618,484.26 | 28.77 | 1.26 | 12.12 | 减少6.90个百分点 |
经销 | 906,633,817.84 | 691,561,199.03 | 23.72 | 6.87 | 11.71 | 减少3.31个百分点 |
合计 | 1,443,787,557.53 | 1,074,179,683.29 | 25.60 | 4.71 | 11.86 | 减少4.75个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
井用潜水电泵 | 台 | 399,457.00 | 399,738.00 | 62,210.00 | 1.59 | 5.92 | -7.94 |
陆上泵 | 台 | 601,177.00 | 603,102.00 | 90,080.00 | -15.90 | -11.75 | -7.93 |
小型潜水电泵 | 台 | 661,963.00 | 651,210.00 | 81,934.00 | -12.10 | -13.34 | -3.31 |
化工屏蔽泵 | 台 | 5,037.00 | 4,634.00 | 818.00 | 3.58 | -3.03 | 24.51 |
空调制冷屏蔽泵 | 台 | 7,165.00 | 6,988.00 | 367.00 | 27.88 | 23.99 | 221.93 |
热水循环屏蔽泵 | 台 | 3,521,684.00 | 3,527,551.00 | 210,654.00 | -14.82 | -9.74 | -6.83 |
产销量情况说明
空调制冷屏蔽泵年末库存量增加较大,主要原因是2021年末完工未交货较多,按订单要求交货集中在2022年年初。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
制造业 | 直接材料、人工、制造费用 | 1,074,179,683.29 | 100.00 | 960,309,378.71 | 100.00 | 11.86 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
井用潜水电泵 | 直接材料、人工、制造费用 | 155,075,673.92 | 14.44 | 138,373,013.46 | 14.42 | 12.07 | |
陆上泵 | 直接材料、人工、制造 | 149,391,048.08 | 13.91 | 142,096,874.68 | 14.80 | 5.13 |
费用 | |||||||
小型潜水电泵 | 直接材料、人工、制造费用 | 245,703,217.96 | 22.87 | 232,149,918.52 | 24.17 | 5.84 | |
化工屏蔽泵 | 直接材料、人工、制造费用 | 73,331,226.22 | 6.83 | 52,441,062.04 | 5.46 | 39.84 | |
空调制冷屏蔽泵 | 直接材料、人工、制造费用 | 22,374,368.56 | 2.08 | 16,659,266.44 | 1.73 | 34.31 | |
热水循环屏蔽泵 | 直接材料、人工、制造费用 | 407,053,118.09 | 37.89 | 365,215,971.30 | 38.03 | 11.46 | |
配件 | 直接材料、人工、制造费用 | 21,251,030.46 | 1.98 | 13,373,272.27 | 1.39 | 58.91 | |
合计 | 1,074,179,683.29 | 100.00 | 960,309,378.71 | 100.00 | 11.86 |
成本分析其他情况说明
化工屏蔽泵成本本年比上年增加39.84%,主要是本年原材料成本增加;空调制冷屏蔽泵成本本年比上年增加34.31%,主要是本年销量增加使成本相应增加。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
合肥新沪屏蔽泵有限公司 |
安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 |
内乡县新沪泵业有限公司 |
注:内乡县新沪泵业有限公司为子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司出资设立的公司。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额19,351.02万元,占年度销售总额13.04%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额21,550.09万元,占年度采购总额22.14%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 原因说明 |
销售费用 | 67,824,545.92 | 64,908,146.65 | 4.49 | 详见本节五(一).1 |
管理费用 | 84,461,661.88 | 62,334,641.41 | 35.50 | 详见本节五(一).1 |
研发费用 | 61,827,619.83 | 57,195,752.90 | 8.10 | 详见本节五(一).1 |
财务费用 | -2,130,413.47 | -1,148,198.41 | -85.54 | 详见本节五(一).1 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 61,827,619.83 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 61,827,619.83 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.17 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 236 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 13.39 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 14 |
本科 | 116 |
专科 | 64 |
高中及以下 | 42 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 101 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 100 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 22 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 11 |
60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 原因说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 162,744,976.78 | 155,723,113.44 | 4.51 | 详见本节五(一).1 |
投资活动产生的现金流量净额 | -133,208,234.15 | 113,952,171.71 | -216.90 | 详见本节五(一).1 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,585,570.00 | -54,609,400.00 | -192.23 | 详见本节五(一).1 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 3.02 | 111,172,000.00 | 6.97 | -55.02 | 主要是本年末未到期的银行理财产品减少 |
应收票据 | 9,285,419.22 | 0.56 | 100.00 | 主要是本年末应收商业承兑汇票增加 | ||
合同资产 | 9,271,024.59 | 0.56 | 6,843,542.05 | 0.43 | 35.47 | 主要是本年末应收产品质保金增加 |
其他流动资产 | 52,389.15 | 0.00 | 1,357,969.18 | 0.09 | -96.14 | 主要是本年末待抵扣进项税额减少 |
在建工程 | 41,964,361.63 | 2.53 | 8,842,872.16 | 0.55 | 374.56 | 主要是本年年产300万台高效节能水泵及年产400万台民用水泵技改 |
项目投入增加 | ||||||
无形资产 | 154,988,036.73 | 9.35 | 21,986,670.71 | 1.38 | 604.92 | 主要是本年购买了温岭铁路新区土地使用权(用于年产300万台高效节能水泵及年产400万台民用水泵技改项目) |
应付票据 | 35,807,902.05 | 2.16 | 25,838,018.59 | 1.62 | 38.59 | 主要是本年末应付银行承兑汇票增加 |
合同负债 | 55,341,284.29 | 3.34 | 26,165,501.88 | 1.64 | 111.50 | 主要是本年末销售预收款增加 |
应交税费 | 11,456,421.31 | 0.69 | 6,568,880.98 | 0.41 | 74.40 | 主要是本年末应交增值税和企业所得税余额增加 |
其他应付款 | 24,804,825.09 | 1.50 | 38,424,024.01 | 2.41 | -35.44 | 主要是限制性股票本年部分解禁使回购义务减少 |
递延所得税负债 | 175,800.00 | 0.01 | -100.00 | 主要是本年末交易性金融资产公允价值变动减少 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 9,023,085.65 | 票据承兑保证金、履约保函保证金 |
固定资产 | 70,658,283.15 | 向银行借款、开具承兑汇票抵押 |
无形资产 | 7,965,243.41 | 向银行借款、开具承兑汇票抵押 |
应收款项融资 | 11,815,356.62 | 票据池质押 |
合计 | 99,461,968.83 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 主要产品 | 注册资本 | 持股比例% | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
合肥新沪屏蔽泵有限公司 | 屏蔽泵 | 21,515.00 | 100.00 | 76,460.94 | 55,526.26 | 72,276.84 | 7,546.86 | 6,878.91 |
安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 | 屏蔽泵 | 10,000.00 | 100.00 | 10,877.00 | 10,265.62 | 3,663.44 | 304.70 | 255.30 |
内乡县新沪泵业有限公司 | 农用泵 | 500.00 | 100.00 | 2,526.22 | 696.82 | 1,875.44 | 262.44 | 196.82 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、泵行业全球市场规模巨大,中国市场是全球泵业市场的重要组成部分,但中国泵企与全球行业巨头差距明显,未来发展提升空间巨大。泵作为通用机械设备,应用市场和领域十分广泛。综合各主要行业机构的研究数据,全球泵业市场规模约在800亿美元至1000亿美元之间,其中工业泵市场约占60%至70%。中国作为全球第二大经济体和对全球经济增长作出最大贡献的经济体,在全球泵业市场的地位和需求拉动作用同样举足轻重。目前,全球最大的泵业企业主要位于丹麦、德国、日本、美国等地,全球单个泵业企业的营收规模目前已突破270亿元人民币。中国泵业企业与之相比,目前差距明显,未来提升空间巨大。
2、高端市场长期被国外行业巨头所垄断,中间市场正崛起本土细分行业龙头。高端市场,因国外行业巨头长期以来凭借其全球跨国经营、技术研发水平、系统集成方案提供能力等构成了现
时有效的竞争壁垒,并获得超额利润。但本土领先企业通过加强研发、提升技术水平,正逐步缩短差距,形成在局部市场下的正面竞争甚至赶超能力;低端市场则长期处于同质化竞争状态,市场参与主体众多,自主创新投入不足,近年来在成本侧和需求侧的双重挤压下,低端产能获利空间受到挤压,业绩下滑和被淘汰出局的风险加大;中间市场,近年来,持续进行创新投入的内资规模泵业企业正借助本土市场的地利,在成本与质量管控、人才吸引、品牌推广、经营效率、融资成本等方面彰显竞争优势,向上可对高端市场进行国产化替代,向下可进一步提升传统存量市场的占有率。
3、全球碳中和发展目标下,节能与环保作为经济与社会发展的核心价值被持续放大,新技术、新应用让传统行业迎来新机遇。水、能源、环境是全球经济与社会发展过程中面临的三大难题。据国际机构统计,泵类产品中仅水泵的耗电量就占全世界耗电量的10%以上,节能、环保成为泵类产品进行继续推动研发创新的核心价值所在;另一方面,随着信息技术的发展,产品的智能化、数据化、物联网化趋势成为本行业发展的重要方向。近年来,泵行业的技术发展和进步,其背后驱动力除了来自市场自身的发展和变革,更有来自全球各地监管政策(主要是环境政策)的刚性要求助推,例如全球主要发达经济体已逐步将本行业相关产品的能耗技术指标要求列为市场的刚性准入条件。技术的加速更新有利于提高行业竞争壁垒,优化行业竞争格局。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将坚守专业化发展战略,聚焦并深耕泵业市场,保持战略定力,矢志成为具备国际一流竞争力的大型泵业企业集团。公司未来五年发展战略可以概述为:“三驾马车”+“两个支撑点”+“一个助推器”。
“三驾马车”:
1、民用水泵业务板块(BU)将致力于在未来五年内发展提速,通过进一步扩大其在技术、品质、渠道、智造和品牌等方面的优势,成为农村与城市排灌、生活供水、环境综合治理及应对全球气候变化挑战的品牌水泵提供商,市场份额迈入国内同行业第一方阵;
2、家庭用屏蔽泵业务板块(BU)将以深耕全球家庭用户市场为主要目标,横向不断拓宽产品品类和在家庭场景下的应用领域,纵向加快产品和技术朝节能、高效、智能化、数字化方向升级,致力于成为全球家庭低碳排技术与泵类产品的主流提供商;
3、工业用屏蔽泵业务板块(BU)将充分发挥屏蔽泵技术在工业级市场的应用与推广价值,以“技术+产品+服务+解决方案”去深挖市场价值,致力于成为工业用屏蔽泵领域的市场领先者和大工业泵现行市场格局下的重要破局者。“两个支撑点”:
1、发力高端制造,聚焦高质量地增长。将企业发展的动力更多依靠产品与市场创新中来,持续推动产品与技术升级,进行差异化竞争,逐步拉开与传统竞争对手的产品层次与竞争差距。具体而言,就是要抓住中国建设“制造强国”、“推动制造业高质量发展”的历史性机遇,不断打造“新沪”品牌为全球高端屏蔽泵产品的领先提供商。
2、展开规模化竞争,聚焦有效率地增长。坚定推动信息技术对于传统生产方式的改造与升级,打造智慧型工厂。持续提升产品的标准化、模块化研发与制造占比,进一步提升规模化生产产品的一致性和稳定性,不断实现规模和效率的同步提升。
“一个助推器”:
充分利用资本市场的投融资功能,围绕泵业主业目标,以追求“产业链协同发展、完善产品线战略布局、实现全球化经营”为主要出发点,积极寻求外部优质并购重组机会,助推企业产品、技术和市场升级,实现跨越式发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、抓住民用水泵市场集中度提升的重要战略机遇期,按计划高质量推进年产300万台高效节能水泵及年产400万台民用水泵技改项目的建设工作,加快智能制造整体转型升级步伐,横向拓宽产品线布局,纵向提高上游零部件自给率,为民用水泵业务板块在下一个战略规划周期实现市场份额迈入国内同行业第一方阵的目标打下坚实基础。
2、加大民用水泵的营销体系建设,强化市场前端对于民用水泵业务板块的整体牵引和驱动作用,制定并执行“增网点、扩渠道、强布局、提品牌”的年度工作方针。对此,公司将进一步强化市场营销部门的组织和能力建设,提高对市场前端的投入水平和支持力度。
3、继续加大民用水泵新产品的开发和创新,重点面向智能、节能、绿色、低碳和环保方向不断开发适合市场需求的新产品。2022年,公司将在系列化、标准化、模块化的设计理念下,重点加强在不锈钢泵、塑料泵、太阳能深井泵、管道泵等产品的开发或进行技术升级。
4、继续巩固新沪品牌家用泵的市场龙头地位,提升其品牌认知度和美誉度。面向国际市场,加快节能型屏蔽泵、热泵配套用泵的产品升级并加大市场拓展力度,强化公司作为下游国际一线消费者品牌企业的大中华区主配套供应商地位;国内市场方面,充分利用已面向家庭级市场搭建的较为健全的销售体系,深挖现有企业客户的市场价值,不断将公司更多新产品推向市场。
5、继续实施工业屏蔽泵的产能提升计划,显著缩短产品交付周期,提高生产效率;加快提升项目管理水平、风险控制能力,加强对下游众多商业机会或订单进行筛选与排序,在研发、设计、制造、交付等各阶段做好过程控制,提升项目的全过程成本控制能力,从而确保工业用屏蔽泵业务板块的整体盈利能力获得有效提升。
6、加快在新能源汽车泵市场的产品开发和市场拓展步伐。持续巩固在氢能源汽车泵相关市场的竞争优势,确保在同类型产品中实现技术、市场领先;加大在纯电动汽车市场的重点客户突破;提高汽车泵全产线的产能。
7、根据2022年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》(具体情况详见公司于上海交易所网站披露的2022-002号、2022-004号公告),公司将在股东大会的授权范围内按照有关既定计划和方案推动实施再融资工作。
8、按照上市公司规范化治理和高质量发展的总体目标要求,持续完善公司的法人治理结构。通过系统、科学、有计划的安排稳步实现企业经营权的有效传承,确保企业的长期可持续发展。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动风险
公司的主要原材料为铸铁件、漆包线、硅钢片、电缆线、不锈钢件、铸铝件、铜件等,近年来国际大宗商品价格持续处于高位震荡运行态势,如未来主要原材料价格持续上涨,将会导致公司产品的单位生产成本上升,从而对公司经营利润产生不利影响。
2、规模快速扩张导致的管理风险
近年来,公司的资产规模、生产规模不断扩大,下游业务领域不断延伸,这对公司的经营管理能力、内部控制能力形成较大挑战。若公司未来无法在组织与人力资源管理、成本与费用管控、产品与服务质量、知识产权保护等方面采取更具针对性的管理应对措施,可能将增加公司的经营风险,并可能对公司未来的发展产生不利影响。
3、应收账款发生坏账的风险
报告期末,公司应收账款账面值为265,783,938.24元,较上年同期期末变动比例达18.26%。虽然公司下游客户整体信用度较高、履约能力较强,且公司已建立了相应的风险控制体系,但若客户未来因各种原因而不能及时或无能力支付货款,公司将面临应收账款发生坏账损失的风险。
4、存货减值风险
随着公司部分产品线近年来生产规模快速扩大及特定市场需求波动加大,造成公司存货占资产总额的比例较高。未来期间如果市场需求发生变化,或公司原常用规格型号产品滞销,则公司存货存在减值的风险。
5、市场竞争加剧风险
公司作为国内屏蔽泵行业具有较强竞争地位的企业,已具备一定的研发、质量、品牌、营销渠道和客户资源优势。但是未来如果更多企业进入本行业将导致市场竞争的加剧。公司如果不能持续对相关产品进行创新,将存在竞争力下降,从而影响公司盈利能力的风险。
(五)其他
√适用 □不适用
1、公司于2017年10月23日召开的第一届董事会第十四次会议、于2017年11月13日召开的2017年第二次临时股东大会审议并通过了《关于全资子公司计划扩大屏蔽泵产能及拟购买土地使用权的议案》(具体内容详见2017-017号公告),同意合肥新沪以自有资金实施屏蔽泵扩能计划及购置相应土地使用权并可根据市场和技术变化情况建设该项目;公司后又于2018年3月29日召开的第一届董事会第十五次会议、于2018年4月23日召开的2017年年度股东大会审议并通过了《关于拟设立全资子公司、变更屏蔽泵扩能项目及土地使用权购买事项实施主体的议案》(具体内容详见2018-009号公告),同意新设安徽新沪公司,成为实施年产800万台屏蔽泵扩能项目并购置相关土地使用权事项的实施主体。
2、因应市场需求形势的快速变化,综合考虑项目投资成本与收益的动态变化因素,同时基于重大投资决策的谨慎性原则,公司针对上述事项在当期及未来可预见期间仍需要依据最新的市场形势发展情况和新产品研发进度,对相关投资方案进一步进行论证与收益测算,公司经营层后续将对该事项同时抱持积极与谨慎推动原则,公司董事会及其相关下设专门委员会、监事会将密切关注该事项的最新进展,如该事项出现相关实质进展,公司将在履行必要的程序后予以公告。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的有关要求,建立了规范的法人治理结构,公司的最高权力机构为股东大会,董事会为常设决策和管理机构,监事会是公司的监督机构。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会,为董事会提供咨询与建议。
公司建立了健全的制度体系以支撑和保障公司治理目标的实现。报告期内,公司依据法律、法规和各类规范性文件对上市公司治理的最新要求,进一步修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《内部控制制度》、《内部审计制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《信息披露管理办法》、《董事、监事及高级管理人员股份变动管理制度》、《控股股东、实际控制人行为规范》等制度。
公司总经理由董事会聘任,负责公司日常经营和管理。上市公司其他高级管理人员的聘任按公司章程进行,针对董事和高级管理人员的绩效评价体系进一步健全,并建立了薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的机制。
报告期内,公司股东大会、董事会、监事会和总经理按照《公司章程》的规定行使职权。独立董事积极履职,在上市公司治理中发挥了重要作用。公司监事会对监督事项无异议。投资者关系工作进一步改进,信息披露有效性进一步增强。公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东及实际控制人没有受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评或上海证券交易所的公开谴责。
整体来看,报告期内,上市公司治理工作能够切实秉持“健全、有效、透明”的目标,公司法人治理结构持续完善,促进了公司高质量发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月7日 | www.sse.com.cn | 2021年5月8日 | 详见《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-016) |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月8日 | www.sse.com.cn | 2021年6月9日 | 详见《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-028) |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年7月13日 | www.sse.com.cn | 2021年7月14日 | 详见《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-039) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
韩元富 | 董事长、总经理、财务总监 | 男 | 61 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 21,089,600 | 21,089,600 | 0 | 不适用 | 60.73 | 否 |
韩元平 | 董事 | 男 | 63 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 21,089,600 | 21,089,600 | 0 | 不适用 | 66.00 | 否 |
王国良 | 董事 | 男 | 57 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 21,089,600 | 21,089,600 | 0 | 不适用 | 55.63 | 否 |
崔朴乐 | 董事 | 男 | 59 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 1,656,400 | 1,656,400 | 0 | 不适用 | 64.45 | 否 |
张咸胜 | 独立董事 | 男 | 58 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.90 | 否 |
马贵翔 | 独立董事 | 男 | 58 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.90 | 否 |
吕久琴 | 独立董事 | 女 | 56 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.90 | 否 |
寇 剑 | 监事会主席 | 男 | 40 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 19.34 | 否 |
梁卫东 | 监事 | 男 | 37 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 22.71 | 否 |
李海军 | 职工代表监事 | 男 | 38 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 25,000 | 0 | -25,000 | 回购注销 | 18.32 | 否 |
俞 文 | 董事会秘书 | 男 | 37 | 2021.06.12 | 2024.06.11 | 100,000 | 100,000 | 0 | 不适用 | 31.14 | 否 |
王 洋 | 独立董事(离任) | 男 | 67 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.90 | 否 |
章武生 | 独立董事(离任) | 男 | 68 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.90 | 否 |
易颜新 | 独立董事(离任) | 男 | 50 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.90 | 否 |
韩元再 | 监事会主席(离任) | 男 | 67 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 21,089,600 | 21,089,600 | 0 | 不适用 | 30.30 | 否 |
胡小军 | 监事(离任) | 男 | 51 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 1,960,000 | 1,985,000 | 25,000 | 股权激励 | 22.42 | 否 |
颜珍素 | 职工监事(离任) | 女 | 47 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 12.38 | 否 |
杨德正 | 财务总监(离任) | 男 | 61 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 1,670,000 | 1,670,000 | 0 | 不适用 | 55.75 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 89,769,800 | 89,769,800 | 0 | / | 476.57 | / |
注:李海军先生于报告期内经公司职工代表大会选举出任公司第三届监事会职工代表监事,根据公司激励计划的相关规定,激励对象担任监事不能持有公司限制性股票,其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售,由公司按授予价格加银行同期存款利息回购注销。具体情况详见公司于上海证券交易所网站披露的2021-031号、2021-042号公告。
姓名 | 主要工作经历 |
韩元富 | 大学本科学历。曾任巨化集团电石厂财务科会计兼科长、巨化集团合成氨厂财务科科长、巨化集团财务处副处长、大元有限【注】董事、总经理。现任上海新沪董事、达因有限董事、合肥达因董事、安徽达因董事;现任本公司董事长、总经理兼财务总监。 |
韩元平 | 初中学历。曾任大元有限董事长、董事、合肥新沪董事长。现任安徽新沪董事长兼总经理、上海新沪董事长;现任本公司董事。 |
王国良 | 大专学历。曾任大元有限监事会主席、安徽新沪董事长兼总经理、合肥新沪董事。现任合肥新沪董事长兼总经理、上海新沪董事、达因有限董事、合肥达因监事、安徽达因监事;现任本公司董事。 |
崔朴乐 | 大学本科学历。历任安徽蚌埠潜水泵厂技术员、科长、副厂长、厂长、大元有限董事兼总经理、合肥新沪总经理等职。现任合肥新沪董事、安徽新沪董事。现任本公司董事。 |
张咸胜 | 中国农业大学硕士研究生。历任中国农机院院长助理、企业经营部部长、中国收获机械总公司副总经理等职。现任中国农业机械学会秘书长。2021年6月起担任本公司独立董事。 |
马贵翔 | 中国政法大学博士研究生。历任甘肃政法学院助教、讲师、副教授、浙江政法管理干部学院教授、教研室主任、副系主任、系主任、杭州商学院(浙江工商大学)教授、法学院副院长、浙江省人大常委会委员等职。现分别于诚邦生态环境股份有限公司及龙芯中科技术股份有限公司担任独立董事,并任复旦大学教授。2021年6月起担任本公司独立董事。 |
吕久琴 | 复旦大学博士研究生。历任河南轻工业干部学校助教、讲师、武汉理工大学副教授等职。现分别于浙江康恩贝制药股份有限公司、顺毅股份有限公司、杭州鸿泉物联网技术股份有限公司及浙江鸿禧能源股份有限公司担任独立董事,并任杭州电子科技大学教授。2021年6月起担任本公司独立董事。 |
寇 剑 | 硕士研究生学历。历任合肥新沪技术员、装配员、测试员、车间主任、生产计划经理、汉高(中国)投资有限公司销售经理、合肥新沪总经办专项经理等职。现任安徽新沪监事、内乡新沪监事、合肥领培教育科技有限公司监事。2021年6月起担任本公司监事会主席。 |
梁卫东 | 本科学历。历任美的集团冰箱事业部品质工程师、品质运营负责人,洗衣机事业部工艺负责人、合肥泰禾智能科技集团股份有限公司生产车间管理部经理、鑫磊压缩机股份有限公司企业管理部经理等职。现任公司行政人事部经理。2021年6月起担任本公司监事。 |
李海军 | 大专学历。历任公司品管员、品管部外检主管、过程品质主管、质保部副经理、事业部品质主管。现任公司质量部经理。2021年6月起担任本公司职工代表监事。 |
俞 文 | 硕士研究生学历。曾在中国南山、科大讯飞等公司任职,担任战略研究专家、股权投资经理等职。现任本公司董事会秘书。 |
王 洋 | 硕士研究生学历。历任水电部第四工程局实验员、镇江农机学院排灌机械研究所助研、江苏大学流体机械工程技术研究中心副所长等职,现任江苏大学流体机械工程技术研究中心研究员、博士生导师。2018年6月起担任公司独立董事,2021年6月,任期届满后离任。 |
章武生 | 中国人民大学诉讼法博士研究生。历任河南大学教授、副院长、复旦大学教授兼司法研究中心主任等职。现分别于浙江春晖智能控制股份有限公司及申通快递股份有限公司担任独立董事,并任复旦大学司法研究中心主任、教授、博士生导师。2018年6月起担任公司独立董事,2021年6月,任期届满后离任。 |
易颜新 | 西安交通大学会计博士研究生。历任石家庄经济学院教师、杭州电子科技大学教师等职。系中国非执业注册会计师,浙江省管理会计咨询专家,浙江省总会计师协会学术部副主任。现分别于上海华峰超纤股份有限公司、温州宏丰电工合金股份有限公司、杭州微策生物技术股份有限公司及乐歌人体工学科技股份有限公司担任独立董事,并任杭州电子科技大学会计学院教授、硕士生导师、财务管理系主任。2018年6月起担任公司独立董事,2021年6月,任期届满后离任。 |
韩元再 | 小学学历。曾任大元石油监事、大元有限监事会主席等职。现任合肥新沪监事、王隆石油监事、大元石油监事、上海新沪董事兼总经理、达因有限董事;现任公司项目顾问。2018年6月起担任公司监事会主席,2021年6月,任期届满后离任。 |
胡小军 | 专科学历,工程师职称。历任大元有限技术员、工程师、技术科长、技术部经理、总装车间主任、品管部经理,合肥新沪技术经理、品质经理;现任公司技术部经理。2018年6月起担任公司监事,2021年6月,任期届满后离任。 |
颜珍素 | 专科学历,助理工程师职称、注册质量工程师。历任大元有限计量员、工艺员、工程师、技术科科长,陆上泵产品采购负责人、开发部标准化专员、产品认证负责人;现任公司开发部标准化专员、Bom组组长。2018年6月起担任公司职工监事,2021年6月,任期届满后离任。 |
杨德正 | 大学本科学历。历任巨化集团公司铝厂财务科长、温州巨化东南工贸公司计财部经理、总经理助理、温州巨璟房地产开发公司总经理、巨化集团公司投资管理分公司副总经理、巨化集团公司监察审计部副部长、大元有限财务总监等职。2010年10月起担任公司财务总监,2021年6月,任期届满后离任。现任公司总经理助理。 |
注:“大元有限”是浙江大元泵业有限公司的简称,大元有限是浙江大元泵业股份有限公司的前身。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
韩元富 | 达因有限 | 董事 | 2014.01.09 | |
韩元富 | 上海新沪 | 董事 | 1994.05.12 | |
韩元富 | 合肥达因 | 董事 | 2009.12.03 | |
韩元富 | 安徽达因 | 董事 | 2019.08.12 | |
韩元平 | 上海新沪 | 董事 | 1994.05.12 | |
王国良 | 达因有限 | 董事 | 2014.01.09 | |
王国良 | 上海新沪 | 董事 | 1994.05.12 | |
王国良 | 合肥达因 | 监事 | 2009.12.03 | |
王国良 | 安徽达因 | 监事 | 2019.08.12 | |
韩元再 | 王隆石油 | 监事 | 2010.11.03 | |
韩元再 | 大元石油 | 监事 | 2002.01.11 | |
韩元再 | 上海新沪 | 董事兼总经理 | 1994.05.12 | |
韩元再 | 达因有限 | 董事 | 2014.01.09 | |
马贵翔 | 诚邦生态环境股份有限公司 | 独立董事 | 2018.09.13 | |
马贵翔 | 龙芯中科技术股份有限公司 | 独立董事 | 2021.02 | |
吕久琴 | 浙江康恩贝制药股份有限公司 | 独立董事 | 2020.07.22 | |
吕久琴 | 顺毅股份有限公司 | 独立董事 | 2020.08 | |
吕久琴 | 杭州鸿泉物联网技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020.12.17 | |
吕久琴 | 浙江鸿禧能源股份有限公司 | 独立董事 | 2021.01 | |
寇剑 | 内乡新沪 | 监事 | 2021.06 | |
寇剑 | 合肥领培教育科技有限公司 | 监事 | 2018.05 | |
章武生(离任) | 浙江春晖智能控制股份有限公司 | 独立董事 | 2018.04.27 | |
章武生(离任) | 申通快递股份有限公司 | 独立董事 | 2016.12.28 | |
易颜新(离任) | 上海华峰超纤材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019.01.28 | |
易颜新(离任) | 温州宏丰电工合金股份有限公司 | 独立董事 | 2016.03.25 | |
易颜新(离任) | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016.02.05 | |
易颜新(离任) | 杭州微策生物技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020.11.26 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事、高级管理人员报酬方案经董事会薪酬与考核委员会审议通过后,提交董事会审议,通过后,董事和监事人员的报酬再提交股东大会审议批准 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司所处行业及地区情况,参照同类上市公司并结合公司实际情况确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内,公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合公司工资及绩效考核规定,按规定发放。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 476.57万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
韩元富 | 财务总监 | 聘任 | 聘任 |
杨德正 | 财务总监 | 离任 | 任期届满后离任 |
张咸胜 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
马贵翔 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
吕久琴 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
王 洋 | 独立董事 | 离任 | 换届离任 |
章武生 | 独立董事 | 离任 | 换届离任 |
易延新 | 独立董事 | 离任 | 换届离任 |
韩元再 | 监事会主席 | 离任 | 换届离任 |
胡小军 | 监事 | 离任 | 换届离任 |
颜珍素 | 职工代表监事 | 离任 | 换届离任 |
寇 剑 | 监事会主席 | 选举 | 换届选举 |
梁卫东 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
李海军 | 职工代表监事 | 选举 | 换届选举 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第二届董事会 第十五次会议 | 2021年4月15日 | 审议通过如下议案: 1、《2020年度董事会工作报告》; 2、《2020年度总经理工作报告》; 3、《2020年度财务决算报告》; 4、《2020年度内部控制评价报告》; 5、《2020年年度报告及报告摘要》; 6、《2020年度利润分配预案》; 7、《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 8、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》; 9、《关于向银行申请综合授信额度的议案》; 10、《关于续聘会计师事务所的议案》; 11、《关于确认公司董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬及制定2021年度薪酬方案的议案》; 12、《关于召开2020年年度股东大会的议案》。 |
第二届董事会 第十六次会议 | 2021年4月27日 | 审议通过如下议案: 1、《2021年第一季度报告》 |
第二届董事会 第十七次会议 | 2021年5月21日 | 审议通过如下议案: 1、《关于董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事 |
候选人的议案》 2、《关于董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》 3、《关于修订<公司章程>的议案》 4、《关于修订<董事会议事规则>的议案》 5、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 6、《关于修订<控股股东、实际控制人行为规范>的议案》 7、《关于修订<董事、监事及高级管理人员股份变动管理制度>的议案》 8、《关于修订<内部控制制度>的议案》 9、《关于修订<内部审计制度>的议案》 10、《关于修订<信息披露管理办法>的议案》 11、《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》 12、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》 | ||
第三届董事会 第一次会议 | 2021年6月15日 | 审议通过如下议案: 1、《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》 2、《关于选举第三届董事会专门委员会委员的议案》 3、《关于聘任公司高级管理人员的议案》 4、《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》 |
第三届董事会 第二次会议 | 2021年6月25日 | 审议通过如下议案: 1、《关于拟参与竞拍土地使用权、签署土地使用协议并计划扩大民用水泵产能的议案》 2、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》 |
第三届董事会 第三次会议 | 2021年8月30日 | 审议通过如下议案: 1、《2021年半年度报告及报告摘要》 2、《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 |
第三届董事会 第四次会议 | 2021年9月3日 | 审议通过如下议案: 1、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 |
第三届董事会 第五次会议 | 2021年10月22日 | 审议通过如下议案: 1、《关于继续使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 |
第三届董事会 第六次会议 | 2021年10月29日 | 审议通过如下议案: 1、《2021年第三季度报告》 |
第三届董事会 第七次会议 | 2021年11月24日 | 审议通过如下议案: 1、《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分及暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
韩元富 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
韩元平 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
王国良 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
崔朴乐 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
王 洋 | 是 | 3 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
章武生 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
易颜新 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
张咸胜 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
马贵翔 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
吕久琴 | 是 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 10 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 10 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 吕久琴、马贵翔、王国良 |
提名委员会 | 张咸胜、马贵翔、韩元平 |
薪酬与考核委员会 | 马贵翔、吕久琴、崔朴乐 |
战略委员会 | 韩元富、韩元平、张咸胜 |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月14日 | 第二届董事会审计委员会第十二次会议 | 审议通过如下议案: 1、《2020年度财务决算报告》 2、《2020年度内部控制评价报告》 3、《2020年年度报告及报告摘要》 4、《2020年利润分配预案》 5、《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 6、《关于续聘会计师事务所的议案》 7、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》 8、《董事会审计委员会2020年度履职情况》 | |
2021年4月26日 | 第二届董事会审计委员会第十三次会议 | 审议通过如下议案: 1、《2021年第一季度报告》 | |
2021年6月15日 | 第三届董事会审计委员会第一次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于选举第三届董事会审计委员会主任的议案》 |
2021年8月29日 | 第三届董事会审计委员会第二次会议 | 审议通过如下议案: 1、《2021年半年度报告及报告摘要》 2、《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 | |
2021年10月21日 | 第三届董事会审计委员会第三次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于继续使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 | |
2021年10月28日 | 第三届董事会审计委员会第四次会议 | 审议通过如下议案: 1、《2021年第三季度报告》 |
(3).报告期内提名委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年5月15日 | 第二届董事会提名委员会第四次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于对公司第三届董事会非独立董事候选人初选人员进行资格审查的议案》 2、《关于对公司第三届董事会独立董事候选人初选人员进行资格审查的议案》 | |
2021年6月7日 | 第二届董事会提名委员会第五次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于对公司拟聘任高级管理人员候选人初选人员进行资格审查的议案》 | |
2021年6月15日 | 第三届董事会提名委员会第一次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于选举第三届董事会提名委员会主任的议案》 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月14日 | 第二届董事会薪酬与考核委员会第六次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于确认公司董事、监事及高级管理人员2020年度薪酬及制定2021年度薪酬方案的议案》 | |
2021年6月15日 | 第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于选举第三届董事会薪酬与考核委员会主任的议案》 2、《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》 | |
2021年9月2日 | 第三届董事会薪酬与考核委员会第二次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 | |
2021年11月23日 | 第三届董事会薪酬与考核委员会第三次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分及暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 |
(5).报告期内战略委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月14日 | 第二届董事会战略委员会第三次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于向银行申请综合授信额度的议案》 | |
2021年6月25日 | 第三届董事会战略委员会第一次会议 | 审议通过如下议案: 1、《关于拟参与竞拍土地使用权、签署土地使用协议并计划扩大民用水泵产能的议案》 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 808 |
主要子公司在职员工的数量 | 955 |
在职员工的数量合计 | 1,763 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,176 |
销售人员 | 136 |
技术人员 | 236 |
财务人员 | 27 |
行政人员 | 188 |
合计 | 1,763 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大专以下 | 1,172 |
大专 | 319 |
本科 | 243 |
研究生 | 29 |
合计 | 1,763 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策通过公司《薪酬管理制度》作出规定。本公司员工的薪酬总额由工资、津贴和奖金三部分组成。依据岗位性质和工作特点,公司对不同职系的不同岗位实行差异化的薪酬支付形式,包括岗位绩效薪酬制、工价计件薪酬制和奖金提成薪酬制。公司薪酬分配向战略性人才倾斜,确保核心人才收入水平的市场竞争力。员工薪酬政策会根据地域差异、人才供给情况、员工流失情况、行业环境变化程度及企业支付能力作动态调整。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
围绕企业发展战略和人力资源战略的总体要求,根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点以及企业发展需要,有针对性、分层次地推进员工教育培训工作。制定员工培训计划,坚持整体推动、突出重点,以提高员工的专业能力与素质、诠释爱岗敬业精神、熟练业务技术本领、树立团队协作意识、增强自我管理能力,为公司发展做贡献。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定情况
报告期内,公司现金分红政策未发生变化,具体利润分配政策详见《公司章程》利润分配相关条款。
为进一步规划公司利润分配及现金分红有关事项,进一步细化《公司章程》对利润分配事项的相关规定,积极回报股东,引导股东树立长期投资和理性投资理念,公司于2020年6月24日召开的公司2019年年度股东大会审议并通过了《公司未来三年(2020年-2022年)股东回报规划》的议案,具体内容请见公司在上海证券交易所网站披露的相关公告。
2、现金分红政策的执行情况
报告期内,公司利润分配方案严格执行了相关分红政策的规定。在利润分配预案制定的过程中,公司通过投资者电话以及公司公开邮箱等多渠道接受并听取了投资者特别是广大中小投资者的意见、建议,确保了中小投资者的合法权益和合理诉求得到充分保护。
公司于2021年5月7日召开的2020年年度股东大会审议并通过了公司董事会提出的公司2020年度利润分配预案,此次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本167,583,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利10元(含税)进行分配,共计分配利润167,583,000元(含税),本次利润分配方案中分配的现金红利总额与当年归属于上市公司股东的净利润之比达78.53%。公司已于2021年6月10日完成上述权益分派工作。
3、现金分红政策的调整情况
报告期内,公司现金分红政策未发生调整情形。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年6月15日,公司第三届董事会第一次会议审议并通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》。公司就本次回购注销部分限制性股票减少注册资本事项通知债权人。 | 相关事项详见公司于2021年6月16日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。 |
2021年8月17日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成办理回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票手续,回购注销限制性股票数量为9.5万股。 | 相关事项详见公司于2021年8月13日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。 |
2021年9月3日,公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议并通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,公司独立董事就此发表了同意的独立意见,公司监事会对本事项进行了核查并发表了同意意见。 |
相关事项详见公司于2021年9月4日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2021年9月22日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕预留授予81.80万股限制性股票的登记工作,本次实际授予激励对象合计48人。 | 相关事项详见公司于2021年9月24日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。 |
2021年11月24日,公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分及暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。公司监事会对相关事项进行了核查并发表了同意的意见。 | 相关事项详见公司于2021年11月25日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司制定了针对高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责高层管理人员薪酬政策的制定、并依据公司年度经营计划目标,对公司高级管理人员
及其所负责的工作进行经营业绩和管理指标的考核。公司根据实际情况不断完善短期及长期激励政策,促使高级管理人员更加勤勉、忠实地履行各项职责。董事会薪酬与考核委员会于2022年4月6日召开第三届董事会薪酬与考核委员会第五次会议,对公司总经理提出的高级管理人员年度履职情况及绩效完成情况进行考核并确认高级管理人员2021年度薪酬发放情况。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司严格按照有关法律法规、规范性文件及监管部门的要求,不断完善公司法人治理结构及内部控制体系建设,提高公司规范运作水平,切实维护股东利益。公司先后制定了各项内部控制管理制度,包括组织管理、营销管理、生产管理、技术管理、行政管理、财务管理、质量管理等。同时根据财务会计制度的要求,公司建立了完备的财务内部控制制度。通过信息管理系统实现了内外部信息的及时反馈、决策的有效支持,使公司的管理规范化、流程化。报告期内,公司严格执行各项法律法规、规章制度,切实保障公司和股东的合法权益。公司现有内部控制体系基本能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整。内部控制是一项长期而持续的系统工程,随着公司业务的发展变化需要不断总结、完善、创新,使内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环。随着监管要求与公司生产经营情况的变化,公司将适时予以补充、完善,进一步实现公司管理的规范化、流程化。公司将不断制订、更新培训计划,安排并督促董事、监事和高级管理人员的学习和培训,不断提高公司规范运作意识和水平,以进一步提升公司治理水平。加强内部控制制度执行情况的自我检查,使公司的内部控制制度得以有效的执行和实施,确保公司规范运作。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司根据《公司法》、《公司章程》、《浙江大元泵业股份有限公司子公司管理制度》等相关法律法规与规章、制度的规定,对子公司实施管理控制:一是按照相关法律法规,指导下属子公司健全法人治理结构,完善现代企业制度;二是子公司在公司总体方针目标框架下,独立经营、自主管理,合法有效地运作企业法人资产;同时,母公司监督下属子公司严格执行公司对子公司的各项管理制度和规定;三是加强对子公司对口管理,公司归口管理部门按专业分工划分,以实现对子公司的有效管控。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度内部控制的有效性进行了审计,认为大元泵业于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容请见公司于2022年4月8日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司在上市公司治理专项行动自查中未发现突出存在问题。公司于报告期内持续对照自查清单目录,从长期性和持续性角度不断提升公司内部治理能力,并不断强化公司治理的内生动力。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位,报告期内环保情况说明如下:
(1)排污信息
本公司及子公司从事的业务中均不存在重污染的工艺,可能产生一定污染的工艺过程及其污染物如下:零件及成品试水环节和清洗零件环节产生少量废水;表面处理的硅烷工艺所产生的废水;定子浸漆绝缘、滴漆绝缘和部分产品外观喷涂产生的有机废气;配套塑料件注塑工序产生的有机废气和废料粉碎工序产生的少量粉尘;零部件焊接工序产生的烟尘;机壳等部件抛丸产生的粉尘;熔铝压铸工艺产生的少量烟尘等。
(2)防治污染设施的建设和运行情况
报告期间,公司通过日常巡检排查及委托具备资质的第三方检测机构对废水、废气、噪声的排放情况进行定期检测,以保证环保设施正常运行。
A、公司的生活废水经隔油、化粪池预处理达标后,与工业废水汇合进入污水处理系统,经混凝+生化处理达标后汇入市政污水管网,最终由当地市政污水处理厂进一步处理后达标排放。
B、公司产生的大气污染物主要是生产过程中的工艺废气,针对各类工艺的废气类型,公司建设了多套相应的净化处理设施,如喷淋塔、UV光解、活性炭吸附箱、布袋除尘器等。各类废气经净化设施处理达标后,通过≥15米高度的排气筒高空排放。
C、公司产生的固体废物分为生活垃圾、一般固体废物和危险废物,各类固废均分类分区存储,并按照环保要求,分类处置:生活垃圾交由环卫单位委托处置;一般固体废物分类后交由物资回收单位处理;危险废物则委托具备资质的危废处置单位处置。各类废物的处置均满足当地环保要求。
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格遵守建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可相关的法律法规,依法申请换发了排污许可证,并按照排污许可证严格落实排污责任。
(4)突发环境事件应急预案
公司编制了突发环境事件应急预案,并在当地环境保护部门备案;同时公司根据预案定期开展突发环境事件应急演练,确保应急预案的有效性。
(5)环境自行监测方案
母公司废水处理后,通过在线监测设施对排放废水的PH值、流量情况进行监测,并按公司《排污许可证》环境管理要求自行监测的规定,委托第三方检测机构进行监测工作。
子公司废水处理后,每日均通过在线监测设施对排放废水的PH值、COD、氨氮等因子进行检测;有机废气处理后,每日均通过在线监测设施对排放废气的总烃、非甲烷总烃等因子进行检测。此外,子公司委托第三方检测机构对废水、废气、噪声开展季度检测工作。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
具体情况请见于2022年4月8日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司董事、监事、高管韩元富、韩元平、王国良、韩元再、胡小军、杨德正和崔朴乐 | 除了股东锁定期外,另外在本人任职期间每年转让的股份公司股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的25%;在本人申报离任后6个月内,不转让所持有的该等股份;在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 控股股东韩元富、韩元平、王国良、韩元再、徐伟建及公司董事、高管崔朴乐、杨德正 | 所持公司股票在原各自承诺的锁定期满后两年内减持的,其减持价格(或复权价格)不低于发行价。 | 在承诺人原各自承诺的锁定期满后两年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司及控股股东 | (1)若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并提交股东大会审议批准,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格为二级市场价格,且不低于发行价格加上同期银行存款利息。(2)若本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
者损失,并自有权机关作出相应决定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作,该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限。 | |||||||
其他 | 公司董事、监事和高级管理人员 | 若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人如对此负有法律责任的,本人将依法赔偿投资者损失,并自有权机关作出相应决定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作,该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 控股股东、实际控制人:韩元富、韩元平、王国良、韩元再和徐伟建 | 本人意在长期持有公司股票,除承诺自公司股票上市后3年内不减持公司股票外,自前述股份锁定期满后两年内,五位实际控制人每年累计减持不超过总股本的5%(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的,减持价格、数量将进行相应调整),具体减持比例由各方协商确定,协商不一致的,各方根据减持时持股比例同比例进行减持,减持方式为通过证券交易所竞价交易或大宗交易。 | 2020年7月11日至2022年7月10日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 控股股东、实际控制人 | 1)本人目前未直接或间接从事与股份公司存在同业竞争的业务及活动;本人的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母,目前均未直接或间接从事与股份公司存在同业竞争的业务及活动;(2)本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动;(3)本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。(4)未来如有在股份公司经营范围内相关业务的商业机会,本人将介绍给股份公司;对股份公司已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上避免与股 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
份公司相同或相似;(5)如未来本人所控制的企业拟进行与股份公司相同或相似的经营业务,本人将行使否决权,避免与股份公司相同或相似,不与股份公司发生同业竞争,以维护股份公司的利益。(6)本人在作为股份公司股东期间或任职期间及辞去在股份公司职务后六个月内,本承诺为有效之承诺。(7)本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 | |||||||
其他 | 公司 | 若本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项:(1)公司应当及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益;(3)将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;(4)公司违反相关承诺给投资者造成损失的,公司将依法承担损害赔偿责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东韩元富、韩元平、王国良、韩元再和徐伟建 | 若本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项:(1)本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)如果因未履行相关承诺事项而获得所得收益的,所得收益归公司所有,并在获得所得收益的五个工作日内将前述所得收益支付到公司账户;(3)如果因未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。(4)本人如果未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。(5)本人持有的公司股份锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外,自动延长至其完全消除因未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 若本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项:(1)将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)如果因未履行相关承诺事项而获得 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
所得收益的,所得收益归公司所有,并在获得所得收益的五个工作日内将前述所得收益支付到公司账户;(3)如果因未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。(4)本人如果未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任,同时本人不得以任何方式要求公司增加薪资或津贴,并且亦不得以任何形式接受公司增加支付的薪资或津贴。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 控股股东、实际控制人东韩元富、韩元平、王国良、韩元再和徐伟建 | 1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、自本承诺出具日至本次公开发行可转债完成前,若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足该等规定时,本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。 3、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。 | 长期有效/承诺出具日至本次公开发行可转债完成前 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 全体董事及高管 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束; 3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; 4、本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内,全力促使由公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票(如有表决权); 5、若公司未来实施新的股权激励计划,本人承诺在本人自身职责和合法权限范围内,全力促使公司制定的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票(如有表决权); | 长期有效/承诺出具日至本次公开发行可转债完成前 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更原因及影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
请详见下列的“其他说明” | 按规定程序 | 无影响 |
其他说明
(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作(PPP)项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
(4)执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 670,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 10年 |
境外会计师事务所名称 | |
境外会计师事务所报酬 | |
境外会计师事务所审计年限 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 250,000.00 |
财务顾问 | ||
保荐人 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2021年5月7日召开的2020年度股东大会,审议通过了续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2021年度的财务审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
额 | |||||||||
格伦德福斯管理联合股份公司(丹麦) | 合肥新沪屏蔽泵有限公司 | / | 知识产权纠纷 | 1、2015年3月31日,格伦德福斯管理联合股份公司(丹麦)向北京知识产权法院起诉本公司的子公司合肥新沪专利侵权。2016年12月5日,北京知识产权法院作出(2015)京知民初字第611号《民事判决书》,判决合肥新沪立即停止制造、销售、许诺销售侵害格伦德福斯公司200780050176.6号“泵组件”发明专利权产品的行为,并赔偿原告经济损失人民币一百万元,同时承担案件受理费人民币一万三千八百元。随后,合肥新沪就此案件向北京市高级人民法院提起上诉; 2、2017年12月20日,北京市高级人民法院作出(2017)京民终418号民事裁定书。北京市高级人民法院指出在本案二审期间,涉案专利ZL200780050176.6的权利要求已经被中华人民共和国国家知识产权局专利复审委员会依法宣告无效,故撤销北京知识产权法院出具(2015)京知民初字第611号民事判决书,裁定撤销北京知识产权法院的一审判决,一审案件受理费13,800元退还格伦德福斯,二审案件受理费13,800元退还合肥新沪。驳回格伦德福斯的起诉,但其可以根据新的证据重新提起诉讼; 3、格伦德福斯不服国家知识产权局专利复审委员会针对其第ZL200780050176.6号中国专利作出的无效决定(无效宣告请求审查决定书第32853号),已向北京知识产权法院提交行政起诉状,北京知识产权法院受理该案件,案号为(2017)京73行初9567。北京知识产权法院于2019年12月10日开庭审理该案,合肥新沪作为第三人参加庭审。 4、北京知识产权法院于2020年5月作出(2017)京73行初9567案的判决,支持第32853号无效决定,驳回格伦德福斯的诉讼请求。 5、格伦德福斯不服(2017)京73行初9567案的一审判决,于2020年7月向最高人民法院知识产权庭提起上诉,最高法受理该案件,案号为(2020)最高法知行终592号。最高人民法院知识产权庭于2021年4月16日就该案进行开庭审理,合肥新沪作为原审 | 101.38 | 根据诉讼进展情况,曾形成的预计负债(金额101.38万元)本报告期末已转回。 | 请见“诉讼(仲裁)基本情况 | 请见“诉讼(仲裁)基本情况 | / |
第三人参加庭审。 6、最高人民法院知识产权庭于2021年9月8日作出(2020)最高法知行终592号行政判决书,驳回格伦德福斯的诉讼请求,维持原判,即维持宣告200780050176.6 号发明专利权全部无效的决定。 | |||||||||
格伦福德斯控股联合股份公司 | 合肥新沪屏蔽泵有限公司 | / | 知识产权纠纷 | 1、2019年9月,格伦福德斯控股联合股份公司向广州知识产权法院起诉本公司子公司合肥新沪因制造、销售的产品侵犯了其所有的外观设计专利“离心泵”(专利号为ZL201130274736.5),并请求广州知识产权法院判令合肥新沪:(1)立即停止制造、销售、许诺销售热水循环泵产品;(2)立即销毁用于制造侵权产品的模具和设备,立即销毁所有侵权产品、半成品、零部件等;(3)赔偿原告经济损失人民币100万元及合理支出,并承担本案全部诉讼费用。 2、2020年1月7日,广州知识产权法院对本案进行了开庭审理,格伦福德斯当庭变更诉讼请求,要求广州知识产权法院判令合肥新沪:(1)立即停止制造、销售、许诺销售侵犯原告名称为离心泵、专利号为第ZL201130274736.5号的外观设计专利权的行为;(2)被告立即销毁用于制造侵权产品的模具和设备,立即销毁所有侵权产品、半成品、零部件等;(3)被告赔偿原告经济损失人民币300万元及合理支出166815.74,并承担本案全部诉讼费用。 3、2019年12月31日,合肥新沪向国家知识产权局提供新的证据资料提起对方专利无效宣告请求,2020年1月10日,国家知识产权局已正式受理此请求。2020年6月18日,新沪主动撤回此次无效宣告请求,并于6月30号收到无效宣告案件结案通知书。 4、2020年8月4日,合肥新沪向国家知识产权局提供新的证据资料第二次提起对方专利无效宣告请求。 5、2020年9月2日,广州知识产权法院做出一审判决:(1)被告合肥新沪屏蔽泵有限公司于本判决发生法律效力之日起立即停止制造、销售、许诺销售侵害原告格伦德福斯管理联合股份公司"离心泵"、专利号为ZL201130274736.5的外观设计专利权的产 | / | 根据诉讼进展情况,曾形成的预计负债(金额30.00万元)本报告期末已转回。 | 请见“诉讼(仲裁)基本情况 | 本案所涉及的外观设计专利ZL201130274736.5,专利保护时间为2011年8月16日至2021年8月15日,2021年8月16日起,该专利已进入公共技术领域,处于无权状态。 | / |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 闲置募集资金 | 10,000,000.00 | ||
银行理财产品 | 闲置自有资金 | 510,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计 | 减值准备计提金额(如 |
划 | 有) | |||||||||||||
工商银行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2020年12月19日 | 2021年3月26日 | 募集资金 | 2.30% | 59,356.18 | 收回 | 是 | |||||
兴业银行 | 金雪球聚利 | 50,000,000 | 2020年6月21日 | 2021年6月21日 | 自有资金 | 4.40% | 2,087,264.15 | 收回 | 是 | |||||
杭州银行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2020年12月14日 | 2021年3月15日 | 自有资金 | 1.5%-3.6% | 423,835.62 | 收回 | 是 | |||||
光大银行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021年1月15日 | 2021年4月15日 | 自有资金 | 1%-2.9% | 350,000.00 | 收回 | 是 | |||||
农业银行 | 结构性存款 | 80,000,000 | 2021年3月9日 | 2021年6月4日 | 自有资金 | 1.5%-3.5% | 629,620.06 | 收回 | 是 | |||||
杭州银行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021年3月19日 | 2021年6月20日 | 自有资金 | 1.5%-3.55% | 426,780.82 | 收回 | 是 | |||||
光大银行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021年4月15日 | 2021年7月15日 | 自有资金 | 1%-3.1% | 375,000.00 | 收回 | 是 | |||||
杭州银行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021年6月23日 | 2021年9月23日 | 自有资金 | 1.52%-3.55% | 422,191.78 | 收回 | 是 | |||||
农业银行 | 结构性存款 | 30,000,000 | 2021年6月23日 | 2021年12月27日 | 自有资金 | 1.65%-3.5% | 507,495.48 | 收回 | 是 | |||||
光大银行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2021年7月15日 | 2021年10月15日 | 自有资金 | 1%-3.1% | 375,000.00 | 收回 | 是 | |||||
光大银行 | 结构性存 | 50,000,000 | 2021年10月15 | 2022年1月15 | 自有 | 1%-3.1% | 未到 | 是 |
款 | 日 | 日 | 资金 | 期 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
(1)截止2021年12月31日,本公司有金额5,932,500.00元用作银行承兑汇票票据保证金用于开具银行承兑汇票23,730,000.00元,具体情况如下:
1)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行1,100,000.00元银行承兑保证金为本公司4,400,000.00(期限从2021年7月19日至2022年1月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00380号的银行承兑汇票提供担保;
2)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行1,250,000.00元银行承兑保证金为本公司5,000,000.00(期限从2021年8月19日至2022年2月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00443号的银行承兑汇票提供担保;
3)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行50,000.00元银行承兑保证金为本公司200,000.00(期限从2021年9月18日至2022年3月18日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00510号的银行承兑汇票提供担保;
4)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行1,032,500.00元银行承兑保证金为本公司4,130,000.00(期限从2021年9月17日至2022年3月17日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00511号的银行承兑汇票提供担保;5)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行912,500.00元银行承兑保证金为本公司3,650,000.00(期限从2021年10月20日至2022年5月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00571号的银行承兑汇票提供担保;6)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行100,000.00元银行承兑保证金为本公司400,000.00(期限从2021年11月19日至2022年5月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00647号的银行承兑汇票提供担保;
7)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行650,000.00元银行承兑保证金为本公司2,600,000.00元(期限从2021年11月19日至2022年5月19日),承兑合同号0120700004-2021(承兑协议)00648号的银行承兑汇票提供担保;
8)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行100,000.00元银行承兑保证金为本公司400,000.00元(期限从2021年12月17日至2022年6月17日),承兑合同号0120700004-2021(承兑协议)00731号的银行承兑汇票提供担保;
9)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行737,500.00元银行承兑保证金为本公司2,950,000.00元(期限从2021年12月17日至2022年6月17日),承兑合同号0120700004-2021(承兑协议)00732号的银行承兑汇票提供担保;
(2)截止2021年12月31日,本公司固定资产、无形资产抵押情况如下:
本公司于2020年9月12日与中国工商银行股份有限公司温岭支行签订最高额为21,319.00万元(期间为2020年9月12日至2024年9月7日)编号为0120700004-2020年温岭(抵)字0442号的《最高额抵押合同》,公司以《最高额抵押合同》中约定的原值为12,199,192.32元、净值为7,965,243.41元的土地使用权和原值为100,127,911.57元、净值为70,658,283.15元的房屋建筑物为公司开立的23,730,000.00元的银行承兑汇票提供担保。
(3)截止2021年12月31日,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司应收款项融资质押、其他货币资金保证情况如下:
1)子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司与杭州银行股份有限公司合肥科技支行于2018年3月28日签订票据池服务协议以及编号为9816BIPL20180004的《票据池质押合同》,截止2021年12月31日,有金额为11,815,356.62元未到期的应收款项融资质押以及金额为2,002,285.65元的货币资金作为保证金用于开具银行承兑汇票12,077,902.05元,具体情况如下:
1)为金额1,310,700.00元(期限从2021年8月31日至2022年3月1日),承兑合同号174C517202100096的银行承兑汇票提供担保;
2)为金额2,809,149.70元(期限从2021年9月29日至2022年3月29日),承兑合同号174C517202100111的银行承兑汇票提供担保;
3)为金额1,013,855.89元(期限从2021年10月29日至2022年4月29日),承兑合同号174C517202100124的银行承兑汇票提供担保;
4)为金额816,459.52元(期限从2021年12月3日2022年6月3日),承兑合同号174C517202100142的银行承兑汇票提供担保;
5)为金额3,127,736.94元(期限从2021年12月30日2022年6月30日)和金额3,000,000.00元(期限从2021年12月30日2022年8月2日),承兑合同号174C517202100159的银行承兑汇票提供担保。
(4)截止2021年12月31日,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司有1,088,300.00 元用做履约保函的保证金。
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:万股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 333.5 | 1.99 | 81.8 | -139.1 | -57.3 | 276.2 | 1.64 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 333.5 | 1.99 | 81.8 | -139.1 | -57.3 | 276.2 | 1.64 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 333.5 | 1.99 | 81.8 | -139.1 | -57.3 | 276.2 | 1.64 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 16,424.8 | 98.01 | 129.6 | 129.6 | 16,554.4 | 98.36 | |||
1、人民币普通股 | 16,424.8 | 98.01 | 129.6 | 129.6 | 16,554.4 | 98.36 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 16,758.3 | 100 | 81.8 | -9.5 | 72.3 | 16,830.6 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期初,公司普通股股份总数为167,583,000股,其中:有限售条件股份为3,335,000股,无限售条件流通股份164,248,000股。
2021年6月15日,公司第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议审议并通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》,鉴于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象中4名激励对象因其个人原因已离职,1名激励对象因被选举为职工代表监事而不再具备激励对象资格,公司决定对上述5名人员其持有的已获授但尚未解除限售的合计
9.5万股限制性股票予以回购注销。具体情况详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体上披露的相关公告(公告编号:2021-031号、2021-042号)。
2021年9月3日,公司第三届董事会第四次会议审议并通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,确定向符合条件的48名激励对象授予81.8万股预留部分限制性股票。公司后于2021年9月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成该部分股份登记,并取得了《证券变更登记证明》。具体情况详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体上披露的相关公告(公告编号:2021-050号、2021-052号)。
2021年11月24日,公司第三届董事会第七次会议审议并通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分及暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,鉴于公司2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票和2020年限制性股票激励计划首次授予中暂缓授予部分第一个解除限售期限制性股票的解锁条件已经成就,同意公司为本次符合解除限售条件的145名激励对象办理限制性股票解除限售相关事宜,对应的解除限售股票数量为1,296,000股。具体情况详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体上披露的相关公告(公告编号:2021-060号)。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 万股
股东名称 | 年初限售 股数 | 本年解除 限售股数 | 本年增加 限售股数 | 年末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售 日期 |
李海军等5人 | 9.5 | 0 | -9.5 | 0 | 股权激励回购注销 | 不适用 |
48名预留授予激励对象 | 0 | 0 | 81.8 | 81.8 | 股权激励 | 按激励计划分批次解除 |
145名首次授予激励对象(含首次授予中1名暂缓授予激励对象) | 324 | 129.6 | 0 | 194.4 | 股权激励 | 按激励计划分批次解除 |
合计 | 333.5 | 129.6 | 72.3 | 276.2 | / | / |
注:限售股份变动情况原因请参考本节“一、(一)、2、股份变动情况说明”
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:万股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格 (或利率) | 发行 数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
A股 | 2021-9-22 | 10.69元/股 | 81.8 | 按激励计划分批次 | -- | -- |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
报告期内的证券发行情况说明请参考本节“一、(一)、2、股份变动情况说明”
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
(1)公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“一、股本变动情况”之“1、股份变动情况表”和“2、股份变动情况说明”。
(2)报告期期初,公司资产总额为1,595,907,051.24元,负债总额为334,336,378.51元,资产负债率为20.95%。期末,资产总额为1,656,844,035.86元,负债总额为383,862,061.67元,资产负债率为23.17%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 9,912 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 9,935 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
韩元再 | 0 | 21,089,600 | 12.53 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
韩元平 | 0 | 21,089,600 | 12.53 | 0 | 无 | 境内自然人 |
韩元富 | 0 | 21,089,600 | 12.53 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
王国良 | 0 | 21,089,600 | 12.53 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
徐伟建 | 0 | 21,089,600 | 12.53 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
胡小军 | 25,000 | 1,985,000 | 1.18 | 25,000 | 无 | 境内自然人 | |||
杨德正 | 0 | 1,670,000 | 0.99 | 60,000 | 无 | 境内自然人 | |||
崔朴乐 | 0 | 1,656,400 | 0.98 | 60,000 | 无 | 境内自然人 | |||
中国工商银行股份有限公司-中欧价值智选回报混合型证券投资基金 | 1,101,723 | 1,101,723 | 0.65 | 0 | 未知 | 其他 | |||
张东 | -481,754 | 988,254 | 0.59 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
韩元再 | 21,089,600 | 人民币普通股 | 21,089,600 | ||||||
韩元平 | 21,089,600 | 人民币普通股 | 21,089,600 | ||||||
韩元富 | 21,089,600 | 人民币普通股 | 21,089,600 | ||||||
王国良 | 21,089,600 | 人民币普通股 | 21,089,600 | ||||||
徐伟建 | 21,089,600 | 人民币普通股 | 21,089,600 | ||||||
胡小军 | 1,960,000 | 人民币普通股 | 1,960,000 | ||||||
杨德正 | 1,610,000 | 人民币普通股 | 1,610,000 | ||||||
崔朴乐 | 1,596,400 | 人民币普通股 | 1,596,400 | ||||||
中国工商银行股份有限公司-中欧价值智选回报混合型证券投资基金 | 1,101,723 | 人民币普通股 | 1,101,723 | ||||||
张东 | 988,254 | 人民币普通股 | 988,254 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司前10名股东中,韩元再、韩元平与韩元富为兄弟关系;王国良的配偶为韩元再、韩元平、韩元富的妹妹;徐伟建与韩元平、韩元再、韩元富系表兄弟关系;韩元平与张东系亲家关系。 2、公司前10名股东中,韩元富、韩元平、王国良、韩元再、徐伟建5人为一致行动人。 3、除上述说明外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于规定的一致行动人。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 员工A | 80,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
2 | 崔朴乐 | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
3 | 俞 文 | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
4 | 员工B | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
5 | 员工C | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
6 | 员工D | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
7 | 员工E | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
8 | 员工F | 60,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
9 | 员工G | 48,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
10 | 员工H | 42,000 | 按激励计划分批次 | -- | 激励计划规定 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
备注说明:报告期末,公司前十名有限售条件股东皆为公司2020年限制性股票激励计划的激励对象。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 韩元富 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总经理、财务总监 |
姓名 | 韩元平 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事、安徽新沪董事长兼总经理 |
姓名 | 王国良 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事、合肥新沪董事长兼总经理 |
姓名 | 韩元再 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司顾问 |
姓名 | 徐伟建 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司经营管理人员 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 韩元富 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总经理、财务总监 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 韩元平 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事、安徽新沪董事长兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 王国良 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事、合肥新沪董事长兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 韩元再 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司顾问 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 徐伟建 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司经营管理人员 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2022]第ZF10165号
浙江大元泵业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江大元泵业股份有限公司(以下简称大元泵业)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大元泵业2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大元泵业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 |
于2021年度,大元泵业营业收入为1,484,315,403.55元,业务范围主要为农用泵、家用屏蔽泵和工业屏蔽泵的生产和销售。 由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将公司收入确认识别为关键审计事项。 收入确认的会计政策详见财务报表附注三、(二十四);收入的披露情况详见财务报表附注五、(三十一)。 | 我们就收入确认实施的审计程序主要包括: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则的规定; 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同(订单)及出库单、报关单及其他支持性文档,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 5、选取样本执行函证抽样程序,对本年销售金额及期末尚未回款金额向客户进行函证确认,将境外销售收入与海关出口统计数据进行核对,核实收入发生的真实性; 6、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对发票、销售合同(订单)、出库单、报关单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
四、其他信息
大元泵业管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括大元泵业2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估大元泵业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督大元泵业的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大元泵业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大元泵业不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就大元泵业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:钟建栋
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:王克平
中国?上海 2022年4月7日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江大元泵业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 480,786,393.89 | 616,240,871.36 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 111,172,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 9,285,419.22 | ||
应收账款 | 265,783,938.24 | 224,750,582.45 | |
应收款项融资 | 35,970,593.06 | 44,730,952.96 | |
预付款项 | 12,787,373.58 | 12,444,154.56 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 3,374,409.93 | 3,297,491.19 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 272,733,065.62 | 231,810,656.74 | |
合同资产 | 9,271,024.59 | 6,843,542.05 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 52,389.15 | 1,357,969.18 | |
流动资产合计 | 1,140,044,607.28 | 1,252,648,220.49 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 604,572.00 | 675,260.40 | |
固定资产 | 306,408,508.72 | 298,957,787.68 | |
在建工程 | 41,964,361.63 | 8,842,872.16 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 154,988,036.73 | 21,986,670.71 | |
开发支出 |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 9,467,477.63 | 8,430,422.15 | |
其他非流动资产 | 3,366,471.87 | 4,365,817.65 | |
非流动资产合计 | 516,799,428.58 | 343,258,830.75 | |
资产总计 | 1,656,844,035.86 | 1,595,907,051.24 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 35,807,902.05 | 25,838,018.59 | |
应付账款 | 182,236,906.21 | 159,589,223.58 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 55,341,284.29 | 26,165,501.88 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 52,614,016.52 | 53,765,762.16 | |
应交税费 | 11,456,421.31 | 6,568,880.98 | |
其他应付款 | 24,804,825.09 | 38,424,024.01 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 2,233,444.12 | 2,018,759.66 | |
流动负债合计 | 364,494,799.59 | 312,370,170.86 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 11,592,305.30 | 12,326,268.47 | |
递延收益 | 7,774,956.78 | 9,464,139.18 | |
递延所得税负债 | 175,800.00 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 19,367,262.08 | 21,966,207.65 | |
负债合计 | 383,862,061.67 | 334,336,378.51 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 168,306,000.00 | 167,583,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 468,466,149.55 | 442,890,924.13 | |
减:库存股 | 24,845,360.00 | 29,214,600.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 77,770,111.62 | 62,351,483.22 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 583,285,073.02 | 617,959,865.38 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,272,981,974.19 | 1,261,570,672.73 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,272,981,974.19 | 1,261,570,672.73 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,656,844,035.86 | 1,595,907,051.24 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:浙江大元泵业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 257,226,545.08 | 344,327,515.56 | |
交易性金融资产 | 51,172,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 69,561,375.49 | 66,659,992.84 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 8,973,769.87 | 9,365,382.31 | |
其他应收款 | 2,142,695.34 | 2,471,021.63 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 143,185,038.81 | 123,595,975.58 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 37,391.21 | 787,783.04 | |
流动资产合计 | 481,126,815.80 | 598,379,670.96 | |
非流动资产: |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 338,659,802.80 | 326,861,474.88 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 604,572.00 | 675,260.40 | |
固定资产 | 147,326,315.49 | 156,901,124.21 | |
在建工程 | 28,203,940.07 | 949,371.28 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 140,749,410.06 | 8,209,405.73 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 4,050,513.65 | 3,593,012.85 | |
其他非流动资产 | 1,513,600.00 | 808,240.00 | |
非流动资产合计 | 661,108,154.07 | 497,997,889.35 | |
资产总计 | 1,142,234,969.87 | 1,096,377,560.31 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 23,730,000.00 | 19,533,000.00 | |
应付账款 | 59,993,238.07 | 67,579,753.70 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 11,570,198.17 | 4,571,474.34 | |
应付职工薪酬 | 21,018,624.04 | 23,234,292.10 | |
应交税费 | 3,651,971.99 | 1,161,663.75 | |
其他应付款 | 54,386,243.29 | 30,655,388.55 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 87,034.02 | 54,121.53 | |
流动负债合计 | 174,437,309.58 | 146,789,693.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 11,592,305.30 | 11,012,468.47 |
递延收益 | 4,077,949.25 | 4,653,441.57 | |
递延所得税负债 | 175,800.00 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 15,670,254.55 | 15,841,710.04 | |
负债合计 | 190,107,564.13 | 162,631,404.01 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 168,306,000.00 | 167,583,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 477,104,722.35 | 451,529,496.93 | |
减:库存股 | 24,845,360.00 | 29,214,600.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 76,906,254.34 | 61,487,625.94 | |
未分配利润 | 254,655,789.05 | 282,360,633.43 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 952,127,405.74 | 933,746,156.30 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,142,234,969.87 | 1,096,377,560.31 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,484,315,403.55 | 1,413,131,464.92 | |
其中:营业收入 | 1,484,315,403.55 | 1,413,131,464.92 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,326,871,966.03 | 1,178,306,288.84 | |
其中:营业成本 | 1,108,625,370.11 | 988,277,300.23 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 6,263,181.76 | 6,738,646.06 | |
销售费用 | 67,824,545.92 | 64,908,146.65 | |
管理费用 | 84,461,661.88 | 62,334,641.41 | |
研发费用 | 61,827,619.83 | 57,195,752.90 | |
财务费用 | -2,130,413.47 | -1,148,198.41 |
其中:利息费用 | 266,092.98 | 669,674.79 | |
利息收入 | 10,251,212.58 | 10,606,704.90 | |
加:其他收益 | 9,956,187.08 | 7,609,126.04 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5,656,544.09 | 7,780,098.68 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -1,172,000.00 | 1,172,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,991,476.90 | -4,501,521.18 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -393,370.18 | -610,039.68 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -43,432.89 | -964,718.80 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 164,455,888.72 | 245,310,121.14 | |
加:营业外收入 | 478,006.94 | 1,528,587.94 | |
减:营业外支出 | 194,886.04 | 2,374,581.28 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 164,739,009.62 | 244,464,127.80 | |
减:所得税费用 | 17,522,673.58 | 31,059,251.86 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.89 | 1.30 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.89 | 1.30 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 733,130,932.12 | 715,351,204.83 | |
减:营业成本 | 570,610,084.87 | 534,776,118.21 | |
税金及附加 | 1,652,998.61 | 1,504,155.24 | |
销售费用 | 26,153,760.94 | 28,492,145.19 | |
管理费用 | 36,930,101.20 | 28,524,132.93 | |
研发费用 | 24,219,428.48 | 28,126,289.75 | |
财务费用 | -3,162,294.95 | -1,099,133.32 | |
其中:利息费用 | 266,092.98 | ||
利息收入 | 6,256,420.67 | 7,436,915.59 | |
加:其他收益 | 6,278,341.92 | 3,314,414.64 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 83,224,379.69 | 105,427,237.01 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以 | -1,172,000.00 | 1,172,000.00 |
“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -510,332.81 | -1,538,703.08 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -763,133.08 | -464,628.95 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -94,651.96 | -269,134.90 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 163,689,456.73 | 202,668,681.55 | |
加:营业外收入 | 68,208.83 | 436,094.10 | |
减:营业外支出 | 278,843.92 | 605,624.35 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 163,478,821.64 | 202,499,151.30 | |
减:所得税费用 | 9,292,537.62 | 12,380,019.30 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 154,186,284.02 | 190,119,132.00 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 154,186,284.02 | 190,119,132.00 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 154,186,284.02 | 190,119,132.00 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 | |||
一、经营活动产生的现金流量: | ||||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,448,045,228.68 | 1,326,402,116.77 | ||||
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||||
向中央银行借款净增加额 | ||||||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||||||
收到再保业务现金净额 | ||||||
保户储金及投资款净增加额 | ||||||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||||
拆入资金净增加额 | ||||||
回购业务资金净增加额 | ||||||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||||||
收到的税费返还 | 23,850,390.62 | 17,576,722.14 | ||||
收到其他与经营活动有关的现金 | 20,343,388.15 | 22,777,058.27 | ||||
经营活动现金流入小计 | 1,492,239,007.45 | 1,366,755,897.18 | ||||
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,006,558,655.80 | 892,511,666.15 | ||||
客户贷款及垫款净增加额 | ||||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||||
拆出资金净增加额 | ||||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||||
支付保单红利的现金 | ||||||
支付给职工及为职工支付的现金 | 208,117,385.11 | 183,598,704.67 | ||||
支付的各项税费 | 26,153,736.04 | 53,178,883.80 | ||||
支付其他与经营活动有关的现金 | 88,664,253.72 | 81,743,529.12 | ||||
经营活动现金流出小计 | 1,329,494,030.67 | 1,211,032,783.74 | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | 162,744,976.78 | 155,723,113.44 | ||||
二、投资活动产生的现金流量: | ||||||
收回投资收到的现金 | 475,850,006.87 | 601,105,732.90 | ||||
取得投资收益收到的现金 | ||||||
处置固定资产、无形资产和其 | 661,795.30 | 1,809,867.00 |
他长期资产收回的现金净额 | ||||||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||||||
投资活动现金流入小计 | 476,511,802.17 | 602,915,599.90 | ||||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 199,720,036.32 | 43,963,428.19 | ||||
投资支付的现金 | 410,000,000.00 | 445,000,000.00 | ||||
质押贷款净增加额 | ||||||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||||||
投资活动现金流出小计 | 609,720,036.32 | 488,963,428.19 | ||||
投资活动产生的现金流量净额 | -133,208,234.15 | 113,952,171.71 | ||||
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||||
吸收投资收到的现金 | 8,744,420.00 | 29,214,600.00 | ||||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||||
取得借款收到的现金 | ||||||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 2000000 | |||||
筹资活动现金流入小计 | 10,744,420.00 | 29,214,600.00 | ||||
偿还债务支付的现金 | ||||||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 167,583,000.00 | 82,124,000.00 | ||||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,746,990.00 | 1,700,000.00 | ||||
筹资活动现金流出小计 | 170,329,990.00 | 83,824,000.00 | ||||
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,585,570.00 | -54,609,400.00 | ||||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,920,867.16 | -6,684,060.53 | ||||
五、现金及现金等价物净增加额 | -133,969,694.53 | 208,381,824.62 | ||||
加:期初现金及现金等价物余额 | 605,733,002.77 | 397,351,178.15 | ||||
六、期末现金及现金等价物余额 | 471,763,308.24 | 605,733,002.77 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 788,854,996.57 | 739,355,536.21 | |
收到的税费返还 | 16,707,941.45 | 16,513,249.15 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,133,345.39 | 12,242,202.41 | |
经营活动现金流入小计 | 817,696,283.41 | 768,110,987.77 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 605,798,114.52 | 577,165,711.29 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 88,086,198.30 | 86,311,359.62 | |
支付的各项税费 | 9,083,979.84 | 15,184,977.52 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 36,364,401.53 | 38,891,946.37 | |
经营活动现金流出小计 | 739,332,694.19 | 717,553,994.80 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 78,363,589.22 | 50,556,992.97 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 163,417,842.47 | 340,752,871.23 | |
取得投资收益收到的现金 | 80,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 434,218.00 | 221,796.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 243,852,060.47 | 440,974,667.23 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 169,755,153.89 | 21,203,767.91 | |
投资支付的现金 | 110,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 100,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 279,755,153.89 | 301,203,767.91 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -35,903,093.42 | 139,770,899.32 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 8,744,420.00 | 29,214,600.00 | |
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 38,744,420.00 | 29,214,600.00 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 167,583,000.00 | 82,124,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 746,990.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 168,329,990.00 | 82,124,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -129,585,570.00 | -52,909,400.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,025,146.28 | -4,629,259.29 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -88,150,220.48 | 132,789,233.00 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 339,444,265.56 | 206,655,032.56 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 251,294,045.08 | 339,444,265.56 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 167,583,000.00 | 442,890,924.13 | 29,214,600.00 | 62,351,483.22 | 617,959,865.38 | 1,261,570,672.73 | 1,261,570,672.73 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 167,583,000.00 | 442,890,924.13 | 29,214,600.00 | 62,351,483.22 | 617,959,865.38 | 1,261,570,672.73 | 1,261,570,672.73 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 723,000.00 | 25,575,225.42 | -4,369,240.00 | 15,418,628.40 | -34,674,792.36 | 11,411,301.46 | 11,411,301.46 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 147,216,336.04 | 147,216,336.04 | 147,216,336.04 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 723,000.00 | 25,575,225.42 | -4,369,240.00 | 30,667,465.42 | 30,667,465.42 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 723,000.00 | 7,189,220.00 | -4,369,240.00 | 12,281,460.00 | 12,281,460.00 | ||||||||||
2.其他权益工 |
具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 18,386,005.42 | 18,386,005.42 | 18,386,005.42 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 15,418,628.40 | -181,891,128.40 | -166,472,500.00 | -166,472,500.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 15,418,628.40 | -15,418,628.40 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -166,472,500.00 | -166,472,500.00 | -166,472,500.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 168,306,000.00 | 468,466,149.55 | 24,845,360.00 | 77,770,111.62 | 583,285,073.02 | 1,272,981,974.19 | 1,272,981,974.19 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 164,248,000.00 | 412,066,208.72 | 43,339,570.02 | 505,690,902.64 | 1,125,344,681.38 | 1,125,344,681.38 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 164,248,000.00 | 412,066,208.72 | 43,339,570.02 | 505,690,902.64 | 1,125,344,681.38 | 1,125,344,681.38 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,335,000.00 | 30,824,715.41 | 29,214,600.00 | 19,011,913.20 | 112,268,962.74 | 136,225,991.35 | 136,225,991.35 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 213,404,875.94 | 213,404,875.94 | 213,404,875.94 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,335,000.00 | 30,824,715.41 | 29,214,600.00 | 4,945,115.41 | 4,945,115.41 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,335,000.00 | 25,879,600.00 | 29,214,600.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,945,115.41 | 4,945,115.41 | 4,945,115.41 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 19,011,913.20 | -101,135,913.20 | -82,124,000.00 | -82,124,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 19,011,913.20 | -19,011,913.20 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -82,124,000.00 | -82,124,000.00 | -82,124,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 167,583,000.00 | 442,890,924.13 | 29,214,600.00 | 62,351,483.22 | 617,959,865.38 | 1,261,570,672.73 | 1,261,570,672.73 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 167,583,000.00 | 451,529,496.93 | 29,214,600.00 | 61,487,625.94 | 282,360,633.43 | 933,746,156.30 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 167,583,000.00 | 451,529,496.93 | 29,214,600.00 | 61,487,625.94 | 282,360,633.43 | 933,746,156.30 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 723,000.00 | 25,575,225.42 | -4,369,240.00 | 15,418,628.40 | -27,704,844.38 | 18,381,249.44 | |||||
(一)综合收益总额 | 154,186,284.02 | 154,186,284.02 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 723,000.00 | 25,575,225.42 | -4,369,240.00 | 30,667,465.42 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 723,000.00 | 7,189,220.00 | -4,369,240.00 | 12,281,460.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 18,386,005.42 | 18,386,005.42 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 15,418,628.40 | -181,891,128.40 | -166,472,500.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 15,418,628.40 | -15,418,628.40 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -166,472,500.00 | -166,472,500.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 168,306,000.00 | 477,104,722.35 | 24,845,360.00 | 76,906,254.34 | 254,655,789.05 | 952,127,405.74 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 164,248,000.00 | 420,704,781.52 | 42,475,712.74 | 193,377,414.63 | 820,805,908.89 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 164,248,000.00 | 420,704,781.52 | 42,475,712.74 | 193,377,414.63 | 820,805,908.89 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,335,000.00 | 30,824,715.41 | 29,214,600.00 | 19,011,913.20 | 88,983,218.80 | 112,940,247.41 | |||||
(一)综合收益总额 | 190,119,132.00 | 190,119,132.00 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,335,000.00 | 30,824,715.41 | 29,214,600.00 | 4,945,115.41 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,335,000.00 | 25,879,600.00 | 29,214,600.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,945,115.41 | 4,945,115.41 |
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 19,011,913.20 | -101,135,913.20 | -82,124,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 19,011,913.20 | -19,011,913.20 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -82,124,000.00 | -82,124,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 167,583,000.00 | 451,529,496.93 | 29,214,600.00 | 61,487,625.94 | 282,360,633.43 | 933,746,156.30 |
公司负责人:韩元富 主管会计工作负责人:韩元富 会计机构负责人:蒋敏华
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江大元泵业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系在原浙江大元泵业有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由韩元平、韩元再、韩元富、王国良、徐伟建等13位自然人作为发起人。公司的统一社会信用代码为91331000255499827N。2017年7月在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为机械制造业中的通用设备制造业。截至2021年12月31日止,本公司累计发行股本总数16,830.60万股,注册资本为16,830.60万元,注册地:浙江省温岭市泽国镇丹崖工业区,总部地址:浙江省温岭市泽国镇丹崖工业区。公司经营范围:泵和真空设备及其零件、电机及其零件制造、销售;机械和设备修理;投资与资产管理;货物进出口、技术进出口,太阳能光伏发电、售电服务(凭许可证经营)。本公司实际控制人为韩元平、韩元再、韩元富、王国良、徐伟建五位一致行动人。本财务报表业经公司董事会于 2022 年 4 月7 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
合肥新沪屏蔽泵有限公司 |
安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 |
内乡县新沪泵业有限公司 |
注:内乡县新沪泵业有限公司为子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司出资设立的公司。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号—收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请详见本节“五.10 金融工具”。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请详见本节“五.10 金融工具”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
请详见本节“五.10 金融工具”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
请详见本节“五.10 金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五.10 金融工具”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 直线法 | 土地证登记使用年限 |
软件 | 10年 | 直线法 | 预计使用年限 |
专利权 | 10年 | 直线法 | 预计受益年限 |
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价,根据具体内容按预计受益期间以直线法进行摊销,如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,应当将尚未摊销项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划有关规定进行会计处理;除此之外的其它长期福利, 按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
2、 与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)销售商品收入确认和计量原则
①国内销售:客户自提货物方式的销售,由客户自行安排运输公司上门提货,公司在客户提取货物后确认收入;需要将货物运输到客户指定地点的销售,公司在客户签收货物后确认收入;对于先发货至客户指定仓库然后由客户根据需要领用的,以客户领用,公司取得结算单后确认收入。
②国外销售:根据出口销售合同或订单约定在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入,具体为在办妥报关出口手续,取得出口货物海关报关单、承运人签发的货运提单时确认收入。。
(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
本公司发生的初始直接费用;
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
3、售后租回交易
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
请详见下列的“其他说明” | 按规定程序 | 无影响 |
其他说明
(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作(PPP)项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金
融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
(4)执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%(说明:注1) |
教育费附加 | 免抵税额与应缴纳流转税税额合计额 | 3% |
地方教育费附加 | 免抵税额与应缴纳流转税税额合计额 | 2% |
城市维护建设税 | 免抵税额与应缴纳流转税税额合计额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
注1:
公司农用水泵的增值税销项税按9%税率计缴,其他产品的增值税销项税按13%税率计缴,按规定扣除进项税额后缴纳;房屋租赁收入按5%的税率征收增值税;理财收益按6%的税率征收增值税。公司自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算,本期出口退税率为9%-13%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江大元泵业股份有限公司 | 15 |
合肥新沪屏蔽泵有限公司 | 15 |
安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 | 25 |
内乡县新沪泵业有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省2021年认定的高新技术企业进行第一批补充备案的公告》,公司2021年通过高新技术企业认定,取得编号为GR202133009844的高新技术企业证书,资格有效期为3年,企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日,根据《企业所得税法》及相关规定,公司本期企业所得税按15%税率计缴。
2、根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合发布的《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高〔2020〕35号),子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司2020年通过高新技术企业认定,取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的编号为GR202034000901的高新技术企业证书,有效期为2020年1月1日至2022年12月31日。根据《企业所得税法》及相关规定,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司本期企业所得税按15%税率计缴。
3、根据浙江省人民政府办公厅《关于进一步减轻企业负担增强企业竞争力的若干意见》(浙政发[2018]99号),公司本期土地使用税享受减免100%(本期新取得开发铁路新区项目地块除外)。
4、根据安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省退役军人事务厅转发《财政部、税务总局、退役军人事务部、关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(皖财税法[2019]182号),子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司招用自主就业退役士兵,本期定额扣减增值税99,750.00元。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 72,280.92 | 113,440.66 |
银行存款 | 471,656,234.97 | 603,968,286.63 |
其他货币资金 | 9,057,878.00 | 12,159,144.07 |
合计 | 480,786,393.89 | 616,240,871.36 |
其中:存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 7,934,785.65 | 8,188,268.59 |
履约保证金 | 1,088,300.00 | 2,319,600.00 |
合计 | 9,023,085.65 | 10,507,868.59 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 111,172,000.00 |
其中: | ||
银行理财 | 50,000,000.00 | 111,172,000.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 50,000,000.00 | 111,172,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 9,285,419.22 | |
合计 | 9,285,419.22 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 9,774,125.50 | 100.00 | 488,706.28 | 5.00 | 9,285,419.22 | |||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 9,774,125.50 | 100.00 | 488,706.28 | 5.00 | 9,285,419.22 | |||||
合计 | 9,774,125.50 | / | 488,706.28 | / | 9,285,419.22 | / | / |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 9,774,125.50 | 488,706.28 | 5.00 |
合计 | 9,774,125.50 | 488,706.28 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提坏账准备 | 488,706.28 | 488,706.28 | |||
合计 | 488,706.28 | 488,706.28 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 267,005,991.85 |
1至2年 | 11,835,349.73 |
2至3年 | 3,990,089.95 |
3年以上 | 5,955,896.44 |
合计 | 288,787,327.97 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 5,242,443.66 | 1.82 | 5,242,443.66 | 100 | 2,440,168.24 | 1.01 | 2,440,168.24 | 100 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 283,544,884.31 | 98.18 | 17,760,946.07 | 6.26 | 265,783,938.24 | 239,840,259.80 | 98.99 | 15,089,677.35 | 6.29 | 224,750,582.45 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 283,544,884.31 | 98.18 | 17,760,946.07 | 6.26 | 265,783,938.24 | 239,840,259.80 | 98.99 | 15,089,677.35 | 6.29 | 224,750,582.45 |
合计 | 288,787,327.97 | / | 23,003,389.73 | / | 265,783,938.24 | 242,280,428.04 | / | 17,529,845.59 | / | 224,750,582.45 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
俄罗斯(LLC Liquidus) | 2,283,879.92 | 2,283,879.92 | 100.00 | 预计无法收回 |
俄罗斯(LLC Svet) | 1,424,379.83 | 1,424,379.83 | 100.00 | 预计无法收回 |
山东润兴化工科技有限公司 | 310,266.00 | 310,266.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
新昌源化工(江苏)有限公司 | 253,244.00 | 253,244.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
江西全球化工股份有限公司 | 201,600.00 | 201,600.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
江西赛维LDK光伏硅材料有限公司 | 154,800.00 | 154,800.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
天津荣丰工贸有限公司 | 143,600.00 | 143,600.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
沈阳人民泵业有限公司 | 121,896.00 | 121,896.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
兰州达利成成套设备有限公司 | 60,001.00 | 60,001.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
银川宝塔精细化工有限公司 | 59,160.00 | 59,160.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
长沙大圆化工设备有限公司 | 54,620.00 | 54,620.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
安胜化学哈密合成新材料有限公司 | 52,000.00 | 52,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
内蒙古裕嵘化工有限公司 | 43,400.00 | 43,400.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
新疆合晶能源科技有限公司 | 32,651.71 | 32,651.71 | 100.00 | 预计无法收回 |
江苏克劳斯重工股份有限公司 | 32,490.00 | 32,490.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
安阳久盈生物科技有限公司 | 14,455.20 | 14,455.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 5,242,443.66 | 5,242,443.66 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 267,005,991.85 | 13,350,299.59 | 5.00 |
1至2年 | 11,835,349.73 | 1,183,534.97 | 10.00 |
2至3年 | 2,952,862.45 | 1,476,431.23 | 50.00 |
3年以上 | 1,750,680.28 | 1,750,680.28 | 100.00 |
合计 | 283,544,884.31 | 17,760,946.07 | 6.26 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 2,440,168.24 | 2,802,275.42 | 5,242,443.66 | |||
按组合计提坏账准备 | 15,089,677.35 | 2,903,904.23 | 232,635.51 | 17,760,946.07 | ||
合计 | 17,529,845.59 | 5,706,179.65 | 232,635.51 | 23,003,389.73 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 232,635.51 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
Z.Z公司(国内非关联方公司) | 27,950,436.41 | 9.68 | 1,397,521.82 |
G.R公司(国内非关联方公司) | 7,412,879.00 | 2.57 | 370,643.95 |
E.M公司(国外非关联方公司) | 7,182,850.65 | 2.49 | 359,142.53 |
Q.H公司(国内非关联方公司) | 7,015,180.44 | 2.43 | 350,759.02 |
T.P公司(国外非关联方公司) | 6,694,729.92 | 2.32 | 334,736.50 |
合计 | 56,256,076.42 | 19.49 | 2,812,803.82 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 23,191,017.31 | 44,588,452.96 |
商业承兑汇票 | 142,500.00 | |
供应链金融 | 12,779,575.75 | |
合计 | 35,970,593.06 | 44,730,952.96 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 |
银行承兑汇票 | 44,588,452.96 | 143,919,589.17 | 165,317,024.82 | 23,191,017.31 | |
商业承兑汇票 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||
供应链金融 | 13,452,185.00 | 13,452,185.00 | |||
合计 | 44,738,452.96 | 157,371,774.17 | 165,467,024.82 | 36,643,202.31 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
1、 期末公司已质押的应收款项融资
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 11,815,356.62 |
合计 | 11,815,356.62 |
2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 60,547,300.02 | |
合计 | 60,547,300.02 |
3、应收款项融资减值准备
应收票据 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
银行承兑汇票 | 23,191,017.31 | 23,191,017.31 | |
供应链金融 | 13,452,185.00 | 672,609.25 | 12,779,575.75 |
合计 | 36,643,202.31 | 672,609.25 | 35,970,593.06 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 11,917,438.56 | 93.20 | 11,095,083.92 | 89.16 |
1至2年 | 149,426.00 | 1.17 | 563,521.74 | 4.53 |
2至3年 | 420,509.02 | 3.29 | 671,698.11 | 5.40 |
3年以上 | 300,000.00 | 2.34 | 113,850.79 | 0.91 |
合计 | 12,787,373.58 | 100.00 | 12,444,154.56 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
江阴裕伟钢贸有限公司 | 5,224,473.98 | 40.86 |
杭州萧山钱鸿交通器材有限公司 | 1,472,151.98 | 11.51 |
江阴宝得莱金属材料有限公司 | 1,023,862.44 | 8.01 |
北京正和岛信息科技有限公司 | 550,000.00 | 4.30 |
宁波成田合金有限公司 | 332,807.50 | 2.60 |
合计 | 8,603,295.90 | 67.28 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,374,409.93 | 3,297,491.19 |
合计 | 3,374,409.93 | 3,297,491.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 3,449,895.85 |
1至2年 | 12,500.00 |
2至3年 | 171,517.75 |
3年以上 | 301,200.00 |
合计 | 3,935,113.60 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税 | 2,004,197.69 | 2,380,406.58 |
保证金、押金 | 1,615,869.98 | 829,083.95 |
其他 | 315,045.93 | 517,222.61 |
合计 | 3,935,113.60 | 3,726,713.14 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 429,221.95 | 429,221.95 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 131,481.72 | 131,481.72 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 560,703.67 | 560,703.67 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄组合 | 429,221.95 | 131,481.72 | 560,703.67 | |||
合计 | 429,221.95 | 131,481.72 | 560,703.67 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
国家税务总局温岭市税务局 | 出口退税 | 2,004,197.69 | 1年以内 | 50.93 | 100,209.88 |
代扣员工社保公积金 | 其他 | 286,126.79 | 1年以内 | 7.27 | 14,306.34 |
中国石化国际事业有限公司南京招标中心 | 保证金 | 194,379.08 | 1年以内 | 4.94 | 9,718.95 |
江苏桐昆恒阳化纤有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.54 | 5,000.00 |
滨化集团股份有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.54 | 5,000.00 |
合计 | / | 2,684,703.56 | / | 68.22 | 134,235.17 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 72,129,775.07 | 1,431,132.81 | 70,698,642.26 | 66,006,954.00 | 557,272.61 | 65,449,681.39 |
在产品 | 58,833,953.33 | 237,539.00 | 58,596,414.33 | 50,724,846.89 | 201,970.54 | 50,522,876.35 |
库存商品 | 125,579,153.03 | 454,773.93 | 125,124,379.10 | 102,177,300.20 | 559,384.04 | 101,617,916.16 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 5,301,216.93 | 5,301,216.93 | 2,710,872.88 | 2,710,872.88 |
发出商品 | 13,012,413.00 | 13,012,413.00 | 11,509,309.96 | 11,509,309.96 | ||
合计 | 274,856,511.36 | 2,123,445.74 | 272,733,065.62 | 233,129,283.93 | 1,318,627.19 | 231,810,656.74 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 557,272.61 | 1,034,926.47 | 161,066.27 | 1,431,132.81 | ||
在产品 | 201,970.54 | 142,009.66 | 106,441.20 | 237,539.00 | ||
库存商品 | 559,384.04 | 328,551.32 | 433,161.43 | 454,773.93 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 1,318,627.19 | 1,505,487.45 | 700,668.90 | 2,123,445.74 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收合同质保金 | 9,942,875.39 | 671,850.80 | 9,271,024.59 | 8,627,510.12 | 1,783,968.07 | 6,843,542.05 |
合计 | 9,942,875.39 | 671,850.80 | 9,271,024.59 | 8,627,510.12 | 1,783,968.07 | 6,843,542.05 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按单项计提坏账准备 | 374,111.00 | |||
按组合计提坏账准备 | 738,006.27 | |||
合计 | 1,112,117.27 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣进项税额 | 52,389.15 | 1,008,750.91 |
预交企业所得税 | 349,218.27 | |
合计 | 52,389.15 | 1,357,969.18 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 1,488,177.00 | 1,488,177.00 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 1,488,177.00 | 1,488,177.00 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 812,916.60 | 812,916.60 | ||
2.本期增加金额 | 70,688.40 | 70,688.40 | ||
(1)计提或摊销 | 70,688.40 | 70,688.40 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 883,605.00 | 883,605.00 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 604,572.00 | 604,572.00 | ||
2.期初账面价值 | 675,260.40 | 675,260.40 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 306,408,508.72 | 298,957,787.68 |
固定资产清理 | ||
合计 | 306,408,508.72 | 298,957,787.68 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 202,214,350.76 | 206,799,032.92 | 9,953,015.45 | 44,086,219.16 | 463,052,618.29 |
2.本期增加金额 | 29,059,978.80 | 738,402.13 | 16,027,787.82 | 45,826,168.75 | |
(1)购置 | 17,049,567.02 | 738,402.13 | 14,365,526.63 | 32,153,495.78 | |
(2)在建工程转入 | 12,010,411.78 | 1,662,261.19 | 13,672,672.97 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 3,892,425.54 | 555,793.85 | 4,448,219.39 | ||
(1)处置或报废 | 3,892,425.54 | 555,793.85 | 4,448,219.39 | ||
4.期末余额 | 202,214,350.76 | 231,966,586.18 | 10,691,417.58 | 59,558,213.13 | 504,430,567.65 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 62,789,488.69 | 73,961,972.29 | 6,755,581.90 | 20,587,787.73 | 164,094,830.61 |
2.本期增加金额 | 9,324,073.92 | 19,033,792.14 | 1,067,567.20 | 7,853,769.22 | 37,279,202.48 |
(1)计提 | 9,324,073.92 | 19,033,792.14 | 1,067,567.20 | 7,853,769.22 | 37,279,202.48 |
3.本期减少金额 | 2,844,475. | 507,498.98 | 3,351,97 |
18 | 4.16 | ||||
(1)处置或报废 | 2,844,475.18 | 507,498.98 | 3,351,974.16 | ||
4.期末余额 | 72,113,562.61 | 90,151,289.25 | 7,823,149.10 | 27,934,057.97 | 198,022,058.93 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 130,100,788.15 | 141,815,296.93 | 2,868,268.48 | 31,624,155.16 | 306,408,508.72 |
2.期初账面价值 | 139,424,862.07 | 132,837,060.63 | 3,197,433.55 | 23,498,431.43 | 298,957,787.68 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 41,964,361.63 | 8,842,872.16 |
工程物资 | ||
合计 | 41,964,361.63 | 8,842,872.16 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备安装工程 | 7,316,985.78 | 7,316,985.78 | 6,821,819.45 | 6,821,819.45 | ||
在线监测系统工程 | 1,300,884.96 | 1,300,884.96 | ||||
废气治理工程 | 403,539.82 | 403,539.82 | ||||
排雨污设施工程 | 333,178.24 | 333,178.24 | 316,627.93 | 316,627.93 | ||
性能测试台 | 144,519.25 | 144,519.25 | ||||
年产300万台高效节能水泵及年产400万台民用水泵技改项目 | 24,038,855.70 | 24,038,855.70 | ||||
高温高压实验台 | 10,130,822.66 | 10,130,822.66 | ||||
合计 | 41,964,361.63 | 41,964,361.63 | 8,842,872.16 | 8,842,872.16 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产300万台高效节能水泵及年产400万台民用水泵技改项目 | 233,000,000.00 | 24,038,855.70 | 24,038,855.70 | 10.32 | 建设中 | 自有资金 |
高温高压实验台 | 13,000,000.00 | 10,130,822.66 | 10,130,822.66 | 77.93 | 建设中 | 自有资金 | ||||||
合计 | 246,000,000.00 | 34,169,678.36 | 34,169,678.36 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 28,923,754.72 | 504,901.44 | 1,018,718.44 | 30,447,374.60 | |
2.本期增加金额 | 133,900,000.00 | 1,135,095.69 | 135,035,095.69 | ||
(1)购置 | 133,900,000.00 | 1,135,095.69 | 135,035,095.69 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 162,823,754.72 | 504,901.44 | 2,153,814.13 | 165,482,470.29 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 7,633,365.81 | 479,656.14 | 347,681.94 | 8,460,703.89 | |
2.本期增加金额 | 1,694,486.91 | 25,245.30 | 313,997.46 | 2,033,729.67 | |
(1)计提 | 1,694,486.91 | 25,245.30 | 313,997.46 | 2,033,729.67 | |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 9,327,852.72 | 504,901.44 | 661,679.40 | 10,494,433.56 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 153,495,902.00 | 1,492,134.73 | 154,988,036.73 | ||
2.期初账面价值 | 21,290,388.91 | 25,245.30 | 671,036.50 | 21,986,670.71 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 27,520,705.47 | 4,235,853.50 | 21,069,162.80 | 3,160,421.72 |
内部交易未实现利润 | 503,226.84 | 125,806.71 | 129,564.20 | 32,391.05 |
可抵扣亏损 | ||||
未结算的销售奖励 | 9,279,571.18 | 1,437,960.00 | 8,364,960.61 | 1,254,744.09 |
预计负债 | 11,592,305.30 | 1,738,845.80 | 12,326,268.47 | 1,848,940.27 |
旧房拆除损失 | 1,121,637.30 | 168,245.60 | 1,206,917.61 | 181,037.64 |
递延收益 | 7,774,956.78 | 1,166,243.52 | 9,464,139.18 | 1,419,620.88 |
股权激励费用 | 3,963,483.33 | 594,522.50 | 3,555,110.00 | 533,266.50 |
合计 | 61,755,886.20 | 9,467,477.63 | 56,116,122.87 | 8,430,422.15 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动 | 1,172,000.00 | 175,800.00 | ||
合计 | 1,172,000.00 | 175,800.00 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备款 | 2,600,416.22 | 2,600,416.22 | 3,791,862.00 | 3,791,862.00 | ||
预付工程款 | 766,055.65 | 766,055.65 | 573,955.65 | 573,955.65 | ||
合计 | 3,366,471.87 | 3,366,471.87 | 4,365,817.65 | 4,365,817.65 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 35,807,902.05 | 25,838,018.59 |
合计 | 35,807,902.05 | 25,838,018.59 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 157,675,314.46 | 140,511,968.52 |
设备款 | 13,353,745.69 | 6,942,723.88 |
工程款 | 901,705.76 | 1,375,149.86 |
其他 | 10,306,140.30 | 10,759,381.32 |
合计 | 182,236,906.21 | 159,589,223.58 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
产品销售款 | 46,061,713.11 | 26,165,501.88 |
未结算销售返利 | 9,279,571.18 | |
合计 | 55,341,284.29 | 26,165,501.88 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 53,765,762.16 | 194,950,852.21 | 196,526,903.64 | 52,189,710.73 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 12,014,787.26 | 11,590,481.47 | 424,305.79 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 53,765,762.16 | 206,965,639.47 | 208,117,385.11 | 52,614,016.52 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,432,866.20 | 174,113,813.43 | 175,752,797.49 | 41,793,882.14 |
二、职工福利费 | 5,429,469.46 | 5,429,469.46 | ||
三、社会保险费 | 222,337.80 | 6,495,377.60 | 6,349,921.28 | 367,794.12 |
其中:医疗保险费 | 222,337.80 | 5,541,707.15 | 5,543,902.76 | 220,142.19 |
工伤保险费 | 953,670.45 | 806,018.52 | 147,651.93 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 3,451,271.00 | 3,451,271.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 10,110,558.16 | 5,460,920.72 | 5,543,444.41 | 10,028,034.47 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 53,765,762.16 | 194,950,852.21 | 196,526,903.64 | 52,189,710.73 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 11,628,909.13 | 11,219,371.89 | 409,537.24 | |
2、失业保险费 | 385,878.13 | 371,109.58 | 14,768.55 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 12,014,787.26 | 11,590,481.47 | 424,305.79 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,591,051.51 | 1,134,071.69 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 5,993,370.49 | 3,098,901.05 |
个人所得税 | 243,477.52 | 179,659.36 |
城市维护建设税 | 405,386.37 | 184,238.65 |
房产税 | 1,185,150.09 | 1,382,449.84 |
教育费附加 | 241,962.08 | 110,543.19 |
地方教育费附加 | 161,307.93 | 73,695.46 |
土地使用税 | 479,089.83 | 305,514.34 |
水利建设基金 | 51,343.36 | 43,858.89 |
印花税 | 99,146.00 | 52,282.40 |
环境保护税 | 5,136.13 | 3,666.11 |
合计 | 11,456,421.31 | 6,568,880.98 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 24,804,825.09 | 38,424,024.01 |
合计 | 24,804,825.09 | 38,424,024.01 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
暂借、暂收款 | 51,238.89 | 97,166.40 |
押金、保证金 | 629,177.00 | 742,997.00 |
未结算的销售奖励 | 8,364,960.61 | |
其他 | 38,246.22 | 4,300.00 |
限制性股票回购义务 | 24,086,162.98 | 29,214,600.00 |
合计 | 24,804,825.09 | 38,424,024.01 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 2,233,444.12 | 2,018,759.66 |
合计 | 2,233,444.12 | 2,018,759.66 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 1,313,800.00 | 专利诉讼 | |
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
售后服务费 | 11,012,468.47 | 11,592,305.30 | 农用泵售后维修费 |
合计 | 12,326,268.47 | 11,592,305.30 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 9,464,139.18 | 1,689,182.40 | 7,774,956.78 | 与资产相关 | |
合计 | 9,464,139.18 | 1,689,182.40 | 7,774,956.78 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
建设屏蔽电机和屏蔽生产线项目 | 1,287,000.00 | 643,500.00 | 643,500.00 | 与资产相关 | |||
热水循环泵车间技术改造项目 | 539,878.12 | 84,136.84 | 455,741.28 | 与资产相关 | |||
热水循环泵车间年产100万台屏蔽电泵技术改造项目 | 1,487,006.49 | 214,988.88 | 1,272,017.61 | 与资产相关 | |||
年产2万台高效智能新能源井用泵技改项目 | 1,305,174.73 | 184,815.96 | 1,120,358.77 | 与资产相关 | |||
年产8万台内装式高级数井用潜水电泵技改项目 | 1,873,309.60 | 235,363.20 | 1,637,946.40 | 与资产相关 | |||
年产10万台微控耐腐潜水电泵技 | 1,474,957.24 | 155,313.16 | 1,319,644.08 | 与资产相关 |
改项目 | |||||||
年产2千台大型工业屏蔽电泵技术改造项目 | 1,496,813.00 | 171,064.36 | 1,325,748.64 | 与资产相关 | |||
合计 | 9,464,139.18 | 1,689,182.40 | 7,774,956.78 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 167,583,000.00 | 818,000.00 | -95,000.00 | 723,000.00 | 168,306,000.00 |
其他说明:
(1)2021年6月15日,公司召开第三届董事会第一次会议,审议并通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》,鉴于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象中4名激励对象因其个人原因已离职,1名激励对象李海军先生于2021年5月21日被公司职工代表大会选举为公司第三届监事会职工代表监事,根据《上市公司股权激励管理办法》以及公司激励计划的有关规定,以上5名激励对象已不再具备激励对象资格,公司决定对其持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票予以回购注销,上述回购注销的限制性股票2021年已取得2020年度现金分红款为95,000.00元,根据限制性股票激励计划的规定,调整后的回购价格为
7.76 元/股+同期银行存款利息,本次回购实际支付价款841,990.00元,其中,减少股本95,000.00元,减少资本公积(股本溢价)737,200.00元,剩余系支付利息支出。上述限制性股票回购业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,出具信会师报字[2021]第ZF10879号验资报告。
(2)2021年9月3日,公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,确定以 2021 年 9 月 3 日为预留部分限制性股票的授予日,向符合条件的 48 名激励对象共授予 81.80 万股限制性股票,授予价格为 10.69 元/股。公司收到48 位激励对象认购 81.80 万股限制性股票所缴付的出资款 8,744,420.00 元,其中计入股本818,000.00 元,计入资本公积(资本溢价)7,926,420.00元,上述出资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,出具信会师报字[2021]第ZF10880号验资报告。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 437,945,808.72 | 25,669,540.00 | 737,200.00 | 462,878,148.72 |
其他资本公积 | 4,945,115.41 | 18,386,005.42 | 17,743,120.00 | 5,588,000.83 |
合计 | 442,890,924.13 | 44,055,545.42 | 18,480,320.00 | 468,466,149.55 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
资本溢价本期增加25,669,540.00元,系:
(1)本期预留部分限制性股票授予员工,增加资本溢价7,926,420.00元,详见本节53.股本说明;
(2)2020 年限制性股票激励计划首次授予部分及首次授予中的暂缓授予部分第一个解除限售期的解除限售条件已经成就,相应解锁部分确认以权益结算的股份支付计入资本公积的金额17,743,120.00元从其他资本公积转入资本溢价。
资本溢价本期减少737,200.00元,系本期回购注销9.50万股限制性股票减少资本公积,详见本节53.股本说明。
其他资本公积本期增加18,386,005.42元,系本期限制性股票分摊确认的成本费用,详见十
三、股份支付,其他资本公积本期减少17,743,120.00元,详见资本溢价变动原因说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 29,214,600.00 | 8,744,420.00 | 13,113,660.00 | 24,845,360.00 |
合计 | 29,214,600.00 | 8,744,420.00 | 13,113,660.00 | 24,845,360.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
库存股本期增加8,744,420.00元,系预留部分限制性股票授予员工确认的回购义务,详见本节53.股本;
库存股本期减少13,113,660.00元,系:
(1)本期回购注销9.50万股限制性股票,相应减少库存股832,200.00元;
(2)2020 年限制性股票激励计划首次授予部分及首次授予中的暂缓授予部分第一个解除限售期的解除限售条件已经成就,相应冲减解锁部分对应的回购义务,减少库存股11,352,960.00元;
(3)根据公司激励计划的有关规定,公司限制性股票的现金股利可以撤销,预期可以解锁的剩余期限制性股票本期取得的现金分红减少库存股928,500.00元。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 62,351,483.22 | 15,418,628.40 | 77,770,111.62 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 62,351,483.22 | 15,418,628.40 | 77,770,111.62 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司法规定,本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 617,959,865.38 | 505,690,902.64 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 617,959,865.38 | 505,690,902.64 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 |
减:提取法定盈余公积 | 15,418,628.40 | 19,011,913.20 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 166,472,500.00 | 82,124,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 583,285,073.02 | 617,959,865.38 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,443,787,557.53 | 1,074,179,683.29 | 1,378,822,290.12 | 960,309,378.71 |
其他业务 | 40,527,846.02 | 34,445,686.82 | 34,309,174.80 | 27,967,921.52 |
合计 | 1,484,315,403.55 | 1,108,625,370.11 | 1,413,131,464.92 | 988,277,300.23 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
销售商品 | 1,484,182,756.03 |
租赁收入 | |
按经营地区分类 | |
市场或客户类型 | |
合同类型 | |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认 | 1,484,182,756.03 |
在某一时段内确认 | |
按合同期限分类 | |
按销售渠道分类 | |
合计 | 1,484,182,756.03 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,506,424.47 | 1,960,950.26 |
教育费附加 | 896,538.87 | 1,176,570.17 |
资源税 | ||
房产税 | 1,918,011.30 | 1,828,613.73 |
土地使用税 | 807,982.09 | 524,745.99 |
车船使用税 | 8,692.16 | 7,332.16 |
印花税 | 506,696.97 | 437,984.40 |
地方教育费附加 | 597,692.47 | 784,380.11 |
环境保护税 | 21,143.43 | 18,069.24 |
合计 | 6,263,181.76 | 6,738,646.06 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 24,641,604.10 | 23,365,889.79 |
广告宣传费 | 9,277,557.45 | 10,205,840.70 |
质量技术维护费 | 10,916,768.09 | 11,807,050.72 |
差旅费 | 4,770,453.26 | 4,475,222.92 |
业务招待费 | 4,630,148.88 | 3,947,345.91 |
展览费 | 1,686,201.20 | 1,100,058.88 |
办公费 | 2,720,000.66 | 1,838,958.65 |
其他 | 9,181,812.28 | 8,167,779.08 |
合计 | 67,824,545.92 | 64,908,146.65 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 34,041,671.08 | 30,563,664.30 |
折旧摊销 | 9,246,770.00 | 8,381,323.98 |
办公费 | 4,873,330.49 | 4,622,147.19 |
业务招待费 | 1,620,156.13 | 1,198,193.48 |
修理费 | 5,881,934.35 | 5,977,120.81 |
咨询服务费 | 3,608,272.68 | 2,329,175.08 |
差旅费 | 1,184,657.60 | 812,518.33 |
认证检测费 | 1,386,210.71 | 840,801.68 |
股份支付 | 18,386,005.42 | 4,945,115.41 |
其他 | 4,232,653.42 | 2,664,581.15 |
合计 | 84,461,661.88 | 62,334,641.41 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 21,478,094.20 | 23,020,988.80 |
人员人工费用 | 30,521,909.10 | 25,025,908.37 |
折旧与摊销费用 | 6,456,429.31 | 4,568,328.92 |
其他 | 3,371,187.22 | 4,580,526.81 |
合计 | 61,827,619.83 | 57,195,752.90 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 266,092.98 | 669,674.79 |
减:利息收入 | -10,251,212.58 | -10,606,704.90 |
汇兑损益 | 7,446,229.34 | 8,490,257.22 |
其他 | 408,476.79 | 298,574.48 |
合计 | -2,130,413.47 | -1,148,198.41 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 9,840,130.18 | 7,455,285.63 |
代扣个人所得税手续费 | 116,056.90 | 153,840.41 |
合计 | 9,956,187.08 | 7,609,126.04 |
其他说明:
计入其他收益的政府补助
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产2万台高效智能新能源井用泵技改项目 | 184,815.96 | 184,815.96 | 与资产相关 |
年产8万台内装式高级数井用潜水电泵技改项目 | 235,363.20 | 235,363.20 | 与资产相关 |
年产10万台微控耐腐潜水电泵技改项目 | 155,313.16 | 12,942.76 | 与资产相关 |
建设屏蔽电机和屏蔽生产线项目 | 643,500.00 | 643,500.00 | 与资产相关 |
热水循环泵车间年产100万台屏蔽电泵技术改造项目 | 214,988.88 | 214,988.89 | 与资产相关 |
热水循环泵车间技术改造项目 | 84,136.84 | 84,136.80 | 与资产相关 |
年产2千台大型工业屏蔽电泵技术改造项目 | 171,064.36 | 156,687.00 | 与资产相关 |
失业保险稳岗返还 | 104,271.72 | 984,760.18 | 与收益相关 |
外贸企业做大做强项目促进资金 | 148,493.23 | 31,921.09 | 与收益相关 |
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
台州市企业职业技能培训补助 | 121,800.00 | 143,000.00 | 与收益相关 |
中央外经贸发展专项资金 | 31,000.00 | 与收益相关 | |
招聘补助 | 8,500.00 | 与收益相关 | |
推动龙门港集装箱运输发展补助 | 8,300.00 | 7,400.00 | 与收益相关 |
污染源在线监控系统建设和运维补助 | 9,434.00 | 9,434.00 | 与收益相关 |
杰出工匠、高技能领军人才培养补助 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
台州人才新政三十条补助资金 | 330,212.00 | 与收益相关 | |
研发五十强奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
规上企业保费补助和台损企业贴息补助 | 54,837.72 | 与收益相关 | |
绿色制造补助资金 | 1,500,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
产学研合作项目及台州市级引智项目补助 | 300,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 |
数字经济(两化融合)项目专项补助资金 | 340,500.00 | 与收益相关 | |
“品字标浙江制造”认证奖 | 150,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 |
精细化管理奖 | 15,000.00 | 与收益相关 | |
企业提升培训资金补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
出口信用保险 | 19,100.00 | 与收益相关 | |
企业培训就业补助 | 112,000.00 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 124,667.83 | 867,609.03 | 与收益相关 |
科技保险补助 | 29,300.00 | 26,877.00 | 与收益相关 |
仪器设备补助 | 40,600.00 | 32,000.00 | 与收益相关 |
企业购置研发仪器设备补助 | 213,000.00 | 与收益相关 | |
重点行业挥发性有机物治理补助 | 190,000.00 | 与收益相关 | |
市工业发展资金补助 | 332,700.00 | 与收益相关 | |
新员工岗前技能培训补助 | 441,000.00 | 118,000.00 | 与收益相关 |
省认定的专精特新中小企业奖 | 1,000,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
制造强省首台(套)重大技术装备和示范应用奖励 | 231,000.00 | 与收益相关 | |
制造强省首台(套)重大技术装备保险保费奖励 | 84,000.00 | 与收益相关 | |
创新型省份建设资金 | 29,000.00 | 27,000.00 | 与收益相关 |
2020年上半年合肥市知识产权政策资金 | 40,000.00 | 与收益相关 |
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
支持制造业高质量发展环保改造奖 | 212,000.00 | 与收益相关 | |
支持制造业高质量发展清洁生产奖 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
招用退役军人增值税减免 | 99,750.00 | 81,000.00 | 与收益相关 |
开放型经济奖励资金 | 403,800.00 | 与收益相关 | |
科技创新券兑现经费 | 13,600.00 | 与收益相关 | |
中小企业市场开拓资金补助 | 111,031.00 | 与收益相关 | |
外贸促进政策资金 | 19,000.00 | 与收益相关 | |
重新认定国家高新技术企业奖励经费 | 376,600.00 | 与收益相关 | |
参与制定国家、行业标准补助 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
“两化”融合管理体系贯标认定企业奖励 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
发明专利补助 | 254,900.00 | 与收益相关 | |
重点技术创新专项项目和重点高新技术产品补助资金 | 424,600.00 | 与收益相关 | |
泽国镇促进民营经济高质量发展奖励 | 496,300.00 | 与收益相关 | |
规上工业企业研发补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
商业秘密保护示范点奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
智能工厂补助 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
以工代训补贴 | 34,500.00 | 与收益相关 | |
合计 | 9,840,130.18 | 7,455,285.63 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品收益 | 5,656,544.09 | 7,780,098.68 |
合计 | 5,656,544.09 | 7,780,098.68 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -1,172,000.00 | 1,172,000.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -1,172,000.00 | 1,172,000.00 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 488,706.28 | |
应收账款坏账损失 | 5,706,179.65 | 4,413,010.75 |
其他应收款坏账损失 | 131,481.72 | 81,010.43 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
应收款项融资减值损失 | 665,109.25 | 7,500.00 |
合计 | 6,991,476.90 | 4,501,521.18 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,505,487.45 | 525,775.76 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 |
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | -1,112,117.27 | 84,263.92 |
合计 | 393,370.18 | 610,039.68 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -43,432.89 | -964,718.80 |
合计 | -43,432.89 | -964,718.80 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 40,289.22 | 40,289.22 | |
其中:固定资产处置利得 | 40,289.22 | 40,289.22 | |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 472,613.00 | ||
其他 | 437,717.72 | 1,055,974.94 | 437,717.72 |
合计 | 478,006.94 | 1,528,587.94 | 478,006.94 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
重点工业企业经营绩效奖励 | 8,255.00 | 与收益相关 | |
开放型经济奖励资金 | 157,000.00 | 与收益相关 | |
技能大师工作室和考核评估优秀大师工作室奖 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
科技创新券兑现经费 | 2,500.00 | 与收益相关 | |
市场监督管理局奖励 | 3,300.00 | 与收益相关 |
先进集体奖 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
人才补贴 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
保费补贴 | 14,000.00 | 与收益相关 | |
中小企业市场开拓资金补助 | 180,558.00 | 与收益相关 | |
外贸促进政策资金 | 35,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 472,613.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 310,105.74 | 826,997.06 | 310,105.74 |
其中:固定资产处置损失 | 310,105.74 | 826,997.06 | 310,105.74 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 274,404.79 | 475,245.13 | 274,404.79 |
水利建设基金 | 463,408.21 | 426,170.25 | |
赔偿支出 | 146,474.66 | 392,425.50 | 146,474.66 |
未决诉讼预计负债冲回 | -1,013,800.00 | -1,013,800.00 | |
其他 | 14,292.64 | 253,743.34 | 14,292.64 |
合计 | 194,886.04 | 2,374,581.28 | -268,522.17 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 18,735,529.06 | 32,312,511.02 |
递延所得税费用 | -1,212,855.48 | -1,253,259.16 |
合计 | 17,522,673.58 | 31,059,251.86 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 164,739,009.62 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,710,851.44 |
子公司适用不同税率的影响 | 530,632.63 |
调整以前期间所得税的影响 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 446,338.17 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费用加计扣除 | -9,067,853.47 |
残疾人工资加计扣除 | -45,630.00 |
其他 | 948,334.81 |
所得税费用 | 17,522,673.58 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 8,051,197.78 | 9,455,864.02 |
利息收入 | 10,251,212.58 | 10,606,704.90 |
往来、代垫款 | 574,158.47 | 1,472,570.70 |
履约保函保证金 | 1,231,300.00 | 444,407.50 |
其他 | 235,519.32 | 797,511.15 |
合计 | 20,343,388.15 | 22,777,058.27 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
技术开发费 | 24,849,281.42 | 27,297,444.81 |
办公费 | 7,593,331.15 | 6,381,905.85 |
业务招待费 | 6,250,305.01 | 5,145,539.39 |
修理费 | 5,881,934.35 | 5,977,120.81 |
咨询服务费 | 3,608,272.68 | 2,329,175.08 |
差旅费 | 5,955,110.86 | 5,287,741.25 |
认证检测费 | 1,386,210.71 | 840,801.68 |
广告宣传费 | 9,277,557.45 | 10,205,840.70 |
展览费 | 1,686,201.20 | 1,100,058.88 |
质量技术维护费 | 9,769,696.99 | 10,223,183.05 |
往来款、代垫款 | 1,284,569.11 | 760,763.14 |
捐赠支出 | 274,404.79 | 475,245.13 |
其他 | 10,847,378.00 | 5,718,709.35 |
合计 | 88,664,253.72 | 81,743,529.12 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的非金融机构借款 | 2,000,000.00 | |
合计 | 2,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的非金融机构借款 | 2,000,000.00 | 1,700,000.00 |
限制性股票回购 | 746,990.00 | |
合计 | 2,746,990.00 | 1,700,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 147,216,336.04 | 213,404,875.94 |
加:资产减值准备 | 393,370.18 | 610,039.68 |
信用减值损失 | 6,991,476.90 | 4,501,521.18 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,349,890.88 | 34,016,595.66 |
使用权资产摊销 |
无形资产摊销 | 2,033,729.67 | 772,876.34 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 43,432.89 | 964,718.80 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 269,816.52 | 826,997.06 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 1,172,000.00 | -1,172,000.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 4,186,960.14 | 7,353,735.32 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -5,656,544.09 | -7,780,098.68 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,037,055.48 | -1,429,059.16 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -175,800.00 | 175,800.00 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -42,427,896.33 | -43,336,104.67 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -62,559,108.23 | -86,209,705.54 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 58,247,544.67 | 26,468,840.71 |
其他 | 16,696,823.02 | 6,554,080.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | 162,744,976.78 | 155,723,113.44 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 471,763,308.24 | 605,733,002.77 |
减:现金的期初余额 | 605,733,002.77 | 397,351,178.15 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -133,969,694.53 | 208,381,824.62 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 471,763,308.24 | 605,733,002.77 |
其中:库存现金 | 72,280.92 | 113,440.66 |
可随时用于支付的银行存款 | 471,656,234.97 | 603,968,286.63 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 34,792.35 | 1,651,275.48 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 471,763,308.24 | 605,733,002.77 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
的现金和现金等价物项目
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 9,023,085.65 | 票据承兑保证金、履约保函保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 70,658,283.15 | 向银行借款、开具承兑汇票抵押 |
无形资产 | 7,965,243.41 | 向银行借款、开具承兑汇票抵押 |
应收款项融资 | 11,815,356.62 | 票据池质押 |
合计 | 99,461,968.83 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 151,812,291.72 | ||
其中:美元 | 21,368,944.78 | 6.3757 | 136,241,981.23 |
欧元 | 2,156,642.31 | 7.2197 | 15,570,310.49 |
港币 | |||
应收账款 | 61,025,170.45 | ||
其中:美元 | 7,169,770.81 | 6.3757 | 45,712,307.75 |
欧元 | 2,120,983.24 | 7.2197 | 15,312,862.70 |
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
1、与资产相关 | |||
建设屏蔽电机和屏蔽生产线项目 | 6,435,000.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 643,500.00 |
热水循环泵车间技术改造项目 | 799,300.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 84,136.84 |
热水循环泵车间年产100万台屏蔽电泵技术改造项目 | 1,934,900.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 214,988.88 |
年产2万台高效智能新能源井用泵技改项目 | 1,597,800.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 184,815.96 |
年产8万台内装式高级数井用潜水电泵技改项目 | 2,147,900.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 235,363.20 |
年产10万台微控耐腐潜水电泵技改项目 | 1,487,900.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 155,313.16 |
年产2千台大型工业屏蔽电泵技术改造项目 | 1,653,500.00 | 递延收益(收到)/其他收益(摊入) | 171,064.36 |
合计 | 16,056,300.00 | 1,689,182.40 | |
2、与收益相关 | |||
失业保险稳岗返还 | 104,271.72 | 其他收益 | 104,271.72 |
外贸企业做大做强项目促进资金 | 148,493.23 | 其他收益 | 148,493.23 |
台州市企业职业技能培训补助 | 121,800.00 | 其他收益 | 121,800.00 |
推动龙门港集装箱运输发展补助 | 8,300.00 | 其他收益 | 8,300.00 |
污染源在线监控系统建设和运维补助 | 9,434.00 | 其他收益 | 9,434.00 |
杰出工匠、高技能领军人才培养补助 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
绿色制造补助资金 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
产学研合作项目及台州市级引智项目补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
“品字标浙江制造”认证奖 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
稳岗补贴 | 124,667.83 | 其他收益 | 124,667.83 |
科技保险补助 | 29,300.00 | 其他收益 | 29,300.00 |
仪器设备补助 | 40,600.00 | 其他收益 | 40,600.00 |
新员工岗前技能培训补助 | 441,000.00 | 其他收益 | 441,000.00 |
省认定的专精特新中小企业奖 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
创新型省份建设资金 | 29,000.00 | 其他收益 | 29,000.00 |
招用退役军人增值税减免 | 99,750.00 | 其他收益 | 99,750.00 |
开放型经济奖励资金 | 403,800.00 | 其他收益 | 403,800.00 |
科技创新券兑现经费 | 13,600.00 | 其他收益 | 13,600.00 |
中小企业市场开拓资金补助 | 111,031.00 | 其他收益 | 111,031.00 |
外贸促进政策资金 | 19,000.00 | 其他收益 | 19,000.00 |
重新认定国家高新技术企业奖励经费 | 376,600.00 | 其他收益 | 376,600.00 |
参与制定国家、行业标准补助 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
“两化”融合管理体系贯标认定企业奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
发明专利补助 | 254,900.00 | 其他收益 | 254,900.00 |
重点技术创新专项项目和重点高新技术产品补助资金 | 424,600.00 | 其他收益 | 424,600.00 |
泽国镇促进民营经济高质量发展奖励 | 496,300.00 | 其他收益 | 496,300.00 |
规上工业企业研发补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
商业秘密保护示范点奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
智能工厂补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
以工代训补贴 | 34,500.00 | 其他收益 | 34,500.00 |
合计 | 8,150,947.78 | 8,150,947.78 |
与资产相关的政府补助的说明:
1)根据合政(2007)18号《关于调整和完善加快新型工业化发展若干政策的通知》,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司2013年度收到合肥高新区管委会支付的6,435,000.00元政府补助,用于补助合肥新沪屏蔽泵有限公司建设屏蔽电机和电泵生产线项目,该项目于2013年度陆续投入生产使用,根据企业会计准则的规定,对该笔与资产相关的政府补助款按10年分期摊销,本期摊销643,500.00元,计入其他收益;
2)根据合政(2017)62号《合肥市人民政府关于印发2017年合肥市产业发展“1+3+5”政策体系的通知》,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司于2017年12月收到合肥市经济和信息化委员会支付的799,300.00元政府补助,用于补助合肥新沪屏蔽泵有限公司热水循环泵车间技术改造项目,该项目2017年5月开始投入生产使用,根据企业会计准则的规定,本期摊销84,136.84元,计入其他收益;
3)根据合政办〔2018〕24号《合肥市人民政府办公厅关于印发合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则的通知》和合经信综合〔2018〕213号《合肥市经济和信息化委员会关于印发2018年工业发展政策操作规程的通知》,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司于2018年12月收到合肥市经济和信息化委员会1,934,900.00元补助款,用于补助合肥新沪屏蔽泵有限公司热水循环泵车间年产100万台屏蔽电泵技术改造项目,该项目已于2017年11月开始投入生产使用,根据企业会计准则的规定,本期摊销214,988.88元,计入其他收益;
4)根据温岭市经济和信息化局、温岭市财政局文件,温经信(2019)67号《关于下达2018年第三批技改项目补助资金的通知》,公司于2019年6月份收到1,597,800.00元政府补助,用于补助公司年产2万台高效智能新能源井用泵技改项目,根据企业会计准则的规定,对该笔与资产相关的政府补助款按设备使用年限摊销,本期摊销184,815.96元,计入其他收益;
5)根据温岭市经济和信息化局、温岭市财政局文件,温经信(2019)127号《关于下达2019年第一批技改项目补助资金的通知》,公司于2019年11月份收到2,147,900.00元政府补助,用于补助公司年产8万台内装式高级数井用潜水电泵技改项目,根据企业会计准则的规定,对该笔与资产相关的政府补助款按设备使用年限摊销,本期摊销235,363.20元,计入其他收益;
6)根据温岭市经济和信息化局、温岭市财政局文件,温经信(2020)154号《关于下达温岭市2020年第三批技改项目补助资金的通知》,公司于2020年12月份收到1,487,900.00元政府补助,用于补助公司年产10万台微控耐腐潜水电泵技改项目,根据企业会计准则的规定,对该笔与资产相关的政府补助款按设备使用年限摊销,本期摊销155,313.16元,计入其他收益;
7)根据《关于印发2019年合肥市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策实施细则的通知》(合政办〔2019〕16号)、《合肥市经济和信息化局关于印发2019年合肥市支持先进制造业发展政策操作规程的通知》(合经信综合〔2019〕185号)相关要求,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司于2020年1月和3月分别收到合肥市经济和信息化局826,800.00元和826,700.00元的设备投资事后补助款,用于补助公司固定资产投资项目,根据企业会计准则的规
定,对该笔与资产相关的政府补助款按设备使用年限摊销,本期摊销171,064.36元,计入其他收益。
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司本期出资设立内乡县新沪泵业有限公司,注册资本500万元,合肥新沪屏蔽泵有限公司持股100.00%,于2021年6月24日办妥工商设立登记手续,故自该公司设立之日起将其纳入合并财务报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
合肥新沪屏蔽泵有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 100.00 | 直接设立 | |
内乡县新沪泵业有限公司 | 河南南阳 | 河南南阳 | 批发业 | 100.00 | 直接设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 期末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
应付票据 | 35,807,902.05 | 35,807,902.05 | ||||
应付账款 | 182,236,906.21 | 182,236,906.21 | ||||
合同负债-未结算销售返利 | 9,279,571.18 | 9,279,571.18 | ||||
其他应付款 | 24,804,825.09 | 24,804,825.09 | ||||
合计 | 252,129,204.53 | 252,129,204.53 |
项目 | 上年年末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 |
应付票据 | 25,838,018.59 | 25,838,018.59 | ||||
应付账款 | 159,589,223.58 | 159,589,223.58 | ||||
其他应付款 | 38,424,024.01 | 38,424,024.01 | ||||
合计 | 223,851,266.18 | 223,851,266.18 |
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
4、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
截至2021年12月31日,本公司无银行借款余额。
5、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 欧元 | 合计 | 美元 | 欧元 | 合计 | |
货币资金 | 136,241,981.23 | 15,570,310.49 | 151,812,291.72 | 3,885,844.88 | 273,131.68 | 4,158,976.56 |
应收账款 | 45,712,307.75 | 15,312,862.70 | 61,025,170.45 | 34,347,944.80 | 11,224,268.09 | 45,572,212.89 |
合计 | 181,954,288.98 | 30,883,173.19 | 212,837,462.17 | 38,233,789.68 | 11,497,399.77 | 49,731,189.45 |
于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元和欧元同时升值或贬值5%,则公司将减少或增加净利润9,045,592.14元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)银行理财产品 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 35,970,593.06 | 35,970,593.06 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 85,970,593.06 | 85,970,593.06 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。对于存在活跃市场价格的理财产品,其公允价值按资产负债表日收盘价格确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
1、对于持有的银行理财产品,公司按购买成本作为公允价值的合理估计进行计量;
2、对于持有的应收款项融资,因其剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
请详见本节“九.在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
温岭市大元石油销售有限公司 | 股东的子公司 |
含山县大兴金属制品有限公司 | 其他 |
盐城胖塔商贸有限公司 | 其他 |
杨海 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
温岭市大元石油销售有限公司 | 采购油料 | 2,794,836.46 | 2,918,375.27 |
含山县大兴金属制品有限公司 | 采购材料 | 3,865,585.67 | 5,347,907.56 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杨海 | 销售产品 | 68,337.65 | 85,094.54 |
盐城胖塔商贸有限公司 | 销售产品 | 2,167,647.95 | 1,577,305.48 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 385.14 | 439.06 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 温岭市大元石油销售有限公司 | 464,124.60 | 469,647.00 |
应付账款 | 含山县大兴金属制品有限公司 | 1,091,189.52 | 1,044,360.38 |
合同负债 | 盐城胖塔商贸有限公司 | 1,585.84 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 818,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,296,000.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 95,000.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2020年授予的限制性股票授予价格为每股8.76元,自首次授予登记完成之日起12个月后、24个月后及36个月后分别申请解锁所获授限制性股票总量的40%、30%、30% 2021年授予的限制性股票授予价格为每股10.69元,自首次授予登记完成之日起12个月后、24个月后分别申请解锁所获授限制性股票总量的50%、50%. |
其他说明
(1)股权激励计划的整体情况
2020年9月15日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过《浙江大元泵业股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)》,本激励计划拟授予的限制性股票数量420.00万股,其中,首次授予338.20万股,预留81.80万股,首次授予限制性股票的授予价格为每股8.76元,本激励计划首次授予的激励对象总人数为153人,包括公司公告激励计划时在公司任职的董事、高级管理人员及核心骨干人员。2020年10月28日,公司召开第二届董事会第十二次会议,审议通过《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人数及授予数量的议案》,鉴于公司《2020年限制性股票激励计划》中确定的3名激励对象自愿放弃认购拟授予其的全部限制性股票,根据公司2020年第一次临时股东大会的授权,公司对本次激励计划首次授予部分的激励对象人数和授予数量进行调整。调整后,本激励计划首次授予的激励对象人数由153人调整为150人,首次授予数量由
338.20万股调整为333.50万股。除杨德正外,公司董事会议定以2020年10月28日为本激励计划的首次授予日,以8.76元/股的价格向符合授予条件的149名激励对象共计授予323.50万股限制性股票。
2020年11月10日,公司召开第二届董事会第十三次会议,审议通过《关于向2020年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,确定向暂缓授予的激励对象杨德正先生授予10万股限制性股票,限制性股票的授予价格为8.76元/股,限制性股票授予日为2020年11月10日。
本激励计划首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至限制性股票登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至限制性股票登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
首次授予的限制性股票第三个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
首次授予的限制性股票解除限售条件:
第一个解除限售期,以2019年度净利润为基数,2020年度净利润增长率不低于10%;第二个解除限售期,以2019年度净利润为基数,2021年度净利润增长率不低于21%;第三个解除限售期,以2019年度净利润为基数,2022年度净利润增长率不低于33%。2021年9月3日,公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,确定以 2021 年 9 月 3 日为预留部分限制性股票的授予日,向符合条件的 48 名激励对象共授予 81.80 万股限制性股票,授予价格为 10.69 元/股。预留授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
预留授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留的限制性股票授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
预留授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留的限制性股票授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
预留授予的限制性股票的解除限售条件:
第一个解除限售期,以2019 年度净利润为基数,2021年净利润增长率不低于21%;第二个解除限售期,以2019 年度净利润为基数,2022年净利润增长率不低于33%。
(2)本期行权的限制性股票情况
2021年11月24日,公司召开第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分及暂缓授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,确认2020年限制性股票激励计划首次授予部分及首次授予中的暂缓授予部分限制性股票第一个解除限售期的解除限售条件已经成就,公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期符合解锁条件的激励对象和公司2020年限制性股票激励计划首次授予中暂缓授予部分第一个解除限售期符合解锁条件的激励对象共计145人(其中:涉及首次授予144人,涉及首次授予中暂缓授予1人),符合解锁条件的限制性股票解锁数量合计为129.60万股(其中:涉及首次授予部分125.60万股,涉及首次授予中暂缓授予部分4.00万股)。
(3)本期失效的限制性股票情况
2021年6月15日,公司召开第三届董事会第一次会议,审议并通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》,鉴于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象中4名激励对象因其个人原因已离职,1名激励对象李海军先生于2021年5月21日被公司职工代表大会选举为公司第三届监事会职工代表监事,根据《上市公司股权激励管理办法》以及公司激励计划的有关规定,以上5名激励对象已不再具备激励对象资格,公司对其持有的已获授但尚未解除限售的9.50万股限制性股票予以回购注销。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日股票市价及限制性股票的授予成本确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据在职人员对应的权益工具估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 23,331,120.83元 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 18,386,005.42元 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)截止2021年12月31日,本公司有金额5,932,500.00元用作银行承兑汇票票据保证金用于开具银行承兑汇票23,730,000.00元,具体情况如下:
1)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行1,100,000.00元银行承兑保证金为本公司4,400,000.00(期限从2021年7月19日至2022年1月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00380号的银行承兑汇票提供担保;
2)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行1,250,000.00元银行承兑保证金为本公司5,000,000.00(期限从2021年8月19日至2022年2月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00443号的银行承兑汇票提供担保;
3)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行50,000.00元银行承兑保证金为本公司200,000.00(期限从2021年9月18日至2022年3月18日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00510号的银行承兑汇票提供担保;
4)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行1,032,500.00元银行承兑保证金为本公司4,130,000.00(期限从2021年9月17日至2022年3月17日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00511号的银行承兑汇票提供担保;
5)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行912,500.00元银行承兑保证金为本公司3,650,000.00(期限从2021年10月20日至2022年5月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00571号的银行承兑汇票提供担保;
6)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行100,000.00元银行承兑保证金为本公司400,000.00(期限从2021年11月19日至2022年5月19日),承兑协议号为0120700004-2021(承兑协议)00647号的银行承兑汇票提供担保;
7)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行650,000.00元银行承兑保证金为本公司2,600,000.00元(期限从2021年11月19日至2022年5月19日),承兑合同号0120700004-2021(承兑协议)00648号的银行承兑汇票提供担保;
8)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行100,000.00元银行承兑保证金为本公司400,000.00元(期限从2021年12月17日至2022年6月17日),承兑合同号0120700004-2021(承兑协议)00731号的银行承兑汇票提供担保;
9)本公司以中国工商银行股份有限公司温岭支行737,500.00元银行承兑保证金为本公司2,950,000.00元(期限从2021年12月17日至2022年6月17日),承兑合同号0120700004-2021(承兑协议)00732号的银行承兑汇票提供担保;
(2)截止2021年12月31日,本公司固定资产、无形资产抵押情况如下:
本公司于2020年9月12日与中国工商银行股份有限公司温岭支行签订最高额为21,319.00万元(期间为2020年9月12日至2024年9月7日)编号为0120700004-2020年温岭(抵)字0442号的《最高额抵押合同》,公司以《最高额抵押合同》中约定的原值为12,199,192.32元、净值为7,965,243.41元的土地使用权和原值为100,127,911.57元、净值为70,658,283.15元的房屋建筑物为公司开立的23,730,000.00元的银行承兑汇票提供担保。
(3)截止2021年12月31日,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司应收款项融资质押、其他货币资金保证情况如下:
1)子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司与杭州银行股份有限公司合肥科技支行于2018年3月28日签订票据池服务协议以及编号为9816BIPL20180004的《票据池质押合同》,截止2021年12月31日,有金额为11,815,356.62元未到期的应收款项融资质押以及金额为2,002,285.65元的货币资金作为保证金用于开具银行承兑汇票12,077,902.05元,具体情况如下:
1)为金额1,310,700.00元(期限从2021年8月31日至2022年3月1日),承兑合同号174C517202100096的银行承兑汇票提供担保;
2)为金额2,809,149.70元(期限从2021年9月29日至2022年3月29日),承兑合同号174C517202100111的银行承兑汇票提供担保;
3)为金额1,013,855.89元(期限从2021年10月29日至2022年4月29日),承兑合同号174C517202100124的银行承兑汇票提供担保;
4)为金额816,459.52元(期限从2021年12月3日2022年6月3日),承兑合同号174C517202100142的银行承兑汇票提供担保;
5)为金额3,127,736.94元(期限从2021年12月30日2022年6月30日)和金额3,000,000.00元(期限从2021年12月30日2022年8月2日),承兑合同号174C517202100159的银行承兑汇票提供担保。
(4)截止2021年12月31日,子公司合肥新沪屏蔽泵有限公司有1,088,300.00 元用做履约保函的保证金。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 58,876,650.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
经公司 2022年4月7日第三届董事会第九次会议审议通过的2021年度利润分配预案如下:
公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,具体日期将在权益分派实施公告中明确。公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税),截至2022年4月7日,公司股本总数为168,219,000股,以此计算合计拟派发现金红利58,876,650.00元,剩余利润结转以后年度分配。如在2022年4月7日至实施权益分派股权登记日期间,因各种原因致使公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。如后续总股本发生变化,将另行公告具体调整情况。本次利润分配不进行资本公积转增股本和送红股。该事项尚需提交股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1)2022年1月7日,公司投资设立全资子公司合肥新沪新能源有限公司,注册资本5,000.00万元,公司持股比例为100%;
(2)2022年1月13日和2022年2月11日,公司第三届董事会第八次会议和公司2022年第一次临时股东大会决议,审议通过《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》,根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划,公司拟发行不超过人民币45,000.00万元,且发行完成后公司累计债券余额占公司最近一期末净资产额的比例不超过40%的可转换为公司A股股票的公司债券,用于公司年产300万台高效节能水泵扩能项目以及补充流动资金。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 72,573,495.39 |
1至2年 | 287,965.60 |
2至3年 | 714,771.67 |
3年以上 | 436,911.42 |
合计 | 74,013,144.08 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 74,013,144.08 | 100.00 | 4,451,768.59 | 6.01 | 69,561,375.49 | 70,605,437.76 | 100.00 | 3,945,444.92 | 5.59 | 66,659,992.84 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 74,013,144.08 | 100.00 | 4,451,768.59 | 6.01 | 69,561,375.49 | 70,605,437.76 | 100.00 | 3,945,444.92 | 5.59 | 66,659,992.84 |
合计 | 74,013,144.08 | / | 4,451,768.59 | / | 69,561,375.49 | 70,605,437.76 | / | 3,945,444.92 | / | 66,659,992.84 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 72,573,495.39 | 3,628,674.77 | 5.00 |
1-2年 | 287,965.60 | 28,796.56 | 10.00 |
2-3年 | 714,771.67 | 357,385.84 | 50.00 |
3年以上 | 436,911.42 | 436,911.42 | 100.00 |
合计 | 74,013,144.08 | 4,451,768.59 | 6.01 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 3,945,444.92 | 506,323.67 | 4,451,768.59 | |||
合计 | 3,945,444.92 | 506,323.67 | 4,451,768.59 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
Z.Z公司(国内非关联方公司) | 27,950,436.41 | 37.76 | 1,397,521.82 |
T.P公司(国外非关联方公司) | 6,694,729.92 | 9.05 | 334,736.50 |
J.L公司(国外非关联方公司) | 4,612,613.99 | 6.23 | 230,630.70 |
P.X.F(国内非关联方个人) | 3,865,112.18 | 5.22 | 193,255.61 |
N.J公司(国内非关联方公司) | 3,367,717.32 | 4.55 | 168,385.87 |
合计 | 46,490,609.82 | 62.81 | 2,324,530.50 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,142,695.34 | 2,471,021.63 |
合计 | 2,142,695.34 | 2,471,021.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 2,224,889.83 |
1至2年 | 4,500.00 |
2至3年 | 50,000.00 |
3年以上 | |
合计 | 2,279,389.83 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税 | 2,004,197.69 | 2,380,406.58 |
保证金、押金 | 94,100.00 | 54,500.00 |
其他 | 181,092.14 | 168,800.40 |
合计 | 2,279,389.83 | 2,603,706.98 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 132,685.35 | 132,685.35 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 |
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 4,009.14 | 4,009.14 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 136,694.49 | 136,694.49 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 132,685.35 | 4,009.14 | 136,694.49 | |||
合计 | 132,685.35 | 4,009.14 | 136,694.49 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
国家税务总局温岭市税务局 | 出口退税 | 2,004,197.69 | 1年以内 | 87.93 | 100,209.88 |
代扣员工社保公积金 | 其他 | 152,173.00 | 1年以内 | 6.68 | 7,608.65 |
支付宝(中国)网络技术有限公司 | 保证金 | 80,000.00 | 1年以内30,000.00元;2-3年50,000.00元 | 3.51 | 26,500.00 |
朱巧珍 | 其他 | 28,919.14 | 1年以内 | 1.27 | 1,445.96 |
温岭市泽国自来水有限公司 | 押金 | 9,600.00 | 1年以内 | 0.42 | 480.00 |
合计 | / | 2,274,889.83 | / | 99.81 | 136,244.49 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 338,659,802.80 | 338,659,802.80 | 326,861,474.88 | 326,861,474.88 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 338,659,802.80 | 338,659,802.80 | 326,861,474.88 | 326,861,474.88 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
合肥新沪蔽屏泵有限公司 | 226,861,474.88 | 11,798,327.92 | 238,659,802.80 | |||
安徽新沪屏蔽泵有限责任公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
合计 | 326,861,474.88 | 11,798,327.92 | 338,659,802.80 |
说明:本期增加对合肥新沪蔽屏泵有限公司的长期股权投资11,798,327.92元,系公司限制性股票的部分授予对象属合肥新沪员工,由其承担本期应分摊确认的成本费用额。
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 706,812,166.66 | 549,567,182.25 | 693,433,911.27 | 517,153,566.46 |
其他业务 | 26,318,765.46 | 21,042,902.62 | 21,917,293.56 | 17,622,551.75 |
合计 | 733,130,932.12 | 570,610,084.87 | 715,351,204.83 | 534,776,118.21 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
商品类型 | ||
销售商品 | 733,011,998.92 | |
租赁收入 | ||
合计 | 733,011,998.92 | |
按经营地区分类 | ||
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 733,011,998.92 | |
在某一时段内确认 | ||
合计 | 733,011,998.92 | |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 | 733,011,998.92 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 80,000,000.00 | 100,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品收益 | 3,224,379.69 | 5,427,237.01 |
合计 | 83,224,379.69 | 105,427,237.01 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -313,249.41 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 9,840,130.18 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,484,544.09 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,016,345.63 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 116,056.90 | |
减:所得税影响额 | 2,422,608.35 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 12,721,219.04 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.79 | 0.89 | 0.89 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.77 | 0.81 | 0.81 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:韩元富董事会批准报送日期:2022年4月7日
修订信息
□适用 √不适用