上海来伊份股份有限公司2023年度财务决算
根据《公司法》、《公司章程》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对2023年度财务报表进行审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。根据《企业会计准则》和《企业会计准则讲解》及《公司章程》等相关法规规定,公司编制了关于2023年度财务决算以及2024年度财务预算报告。现报告如下:
一、2023年财务状况
2023年,实现营业收入39.77亿元,较去年减少9.25%;归属于上市公司股东的净利润为5,704.54万元,较去年减少44.09%;截止 2023年 12 月 31 日,公司总资产为33.75亿元,较年初下降8.50%,公司净资产18.40亿元,较年初上升1.62%。
上海来伊份股份有限公司
合并资产负债表2023年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | (一) | 628,785,651.53 | 1,318,459,881.46 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | (二) | 587,991,023.65 | 307,810,139.63 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | (三) | 58,863,549.67 | 77,797,999.01 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | (四) | 15,457,726.27 | 10,820,685.34 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | (五) | 71,820,259.61 | 74,527,446.46 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | (六) | 330,627,128.90 | 379,292,086.30 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | (七) | 50,032,906.06 | 44,562,578.97 |
资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
流动资产合计 | 1,743,578,245.69 | 2,213,270,817.17 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | (八) | 57,208,270.09 | 77,150,412.86 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | (九) | 182,234,979.84 | 162,019,979.84 |
投资性房地产 | (十) | 99,887,907.09 | 109,967,382.51 |
固定资产 | (十一) | 472,971,810.80 | 496,657,384.09 |
在建工程 | (十二) | 2,059,392.22 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | (十三) | 460,389,523.21 | 490,276,796.93 |
无形资产 | (十四) | 53,773,341.47 | 49,010,989.84 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | (十五) | 63,101,498.16 | 53,330,369.38 |
递延所得税资产 | (十六) | 29,245,424.77 | 34,985,081.78 |
其他非流动资产 | (十七) | 210,636,663.49 | 2,000,000.00 |
非流动资产合计 | 1,631,508,811.14 | 1,475,398,397.23 | |
资产总计 | 3,375,087,056.83 | 3,688,669,214.40 |
上海来伊份股份有限公司
合并资产负债表(续)
2022年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
流动负债: | |||
短期借款 | (十八) | 100,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | (十九) | 555,047,233.46 | 702,636,009.28 |
预收款项 | (二十) | 1,259,698.68 | 940,370.11 |
合同负债 | (二十一) | 210,115,722.22 | 204,481,719.39 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | (二十二) | 63,634,287.67 | 114,071,473.01 |
应交税费 | (二十三) | 35,243,436.28 | 33,116,880.67 |
其他应付款 | (二十四) | 190,068,967.12 | 224,066,926.30 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | (二十五) | 230,393,715.78 | 271,815,431.38 |
其他流动负债 | (二十六) | 24,775,397.21 | 24,565,255.32 |
负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
流动负债合计 | 1,310,538,458.42 | 1,675,694,065.46 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | (二十七) | 167,160,357.49 | 155,408,137.81 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | (二十八) | 4,034,282.23 | 3,257,987.01 |
递延所得税负债 | (十六) | 6,816,475.36 | 5,445,007.03 |
其他非流动负债 | (二十九) | 44,084,557.62 | 37,454,279.90 |
非流动负债合计 | 222,095,672.70 | 201,565,411.75 | |
负债合计 | 1,532,634,131.12 | 1,877,259,477.21 | |
所有者权益: | |||
股本 | (三十) | 336,559,908.00 | 336,559,908.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | (三十一) | 927,624,621.60 | 904,786,886.45 |
减:库存股 | (三十二) | 19,998,807.21 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | (三十三) | 76,894,799.58 | 71,155,147.94 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | (三十四) | 518,879,299.42 | 498,200,531.13 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,839,959,821.39 | 1,810,702,473.52 | |
少数股东权益 | 2,493,104.32 | 707,263.67 | |
所有者权益合计 | 1,842,452,925.71 | 1,811,409,737.19 | |
负债和所有者权益总计 | 3,375,087,056.83 | 3,688,669,214.40 |
上海来伊份股份有限公司
合并利润表
2023年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 3,977,182,869.39 | 4,382,393,132.14 | |
其中:营业收入 | (三十五) | 3,977,182,869.39 | 4,382,393,132.14 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,975,010,064.26 | 4,301,450,284.99 | |
其中:营业成本 | (三十五) | 2,297,768,658.72 | 2,492,271,537.22 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | (三十六) | 27,485,675.35 | 29,823,930.04 |
销售费用 | (三十七) | 1,110,507,630.16 | 1,202,545,698.20 |
管理费用 | (三十八) | 510,674,353.87 | 545,730,192.77 |
研发费用 | (三十九) | 18,506,532.38 | 17,691,523.06 |
财务费用 | (四十) | 10,067,213.78 | 13,387,403.70 |
其中:利息费用 | 17,734,588.07 | 22,136,320.83 | |
利息收入 | 18,512,718.45 | 20,605,931.84 | |
加:其他收益 | (四十一) | 31,392,915.02 | 21,736,066.81 |
投资收益(损失以“-”号填列) | (四十二) | -2,153,013.96 | 33,286,107.06 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -20,242,142.77 | 15,205,569.68 |
项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | (四十三) | 32,856,094.00 | 251,945.43 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | (四十四) | 1,046,739.90 | -4,152,623.97 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | (四十五) | -18,635,576.95 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | (四十六) | 939,632.99 | -793,848.04 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 66,255,173.08 | 112,634,917.49 | |
加:营业外收入 | (四十七) | 4,684,956.41 | 5,088,644.11 |
减:营业外支出 | (四十八) | 2,724,480.59 | 3,736,989.70 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 68,215,648.90 | 113,986,571.90 | |
减:所得税费用 | (四十九) | 6,223,382.58 | 11,950,540.31 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 61,992,266.32 | 102,036,031.59 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 61,992,266.32 | 102,036,031.59 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 57,045,371.69 | 102,029,467.92 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 4,946,894.63 | 6,563.67 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 61,992,266.32 | 102,036,031.59 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 57,045,371.69 | 102,029,467.92 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 4,946,894.63 | 6,563.67 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | (五十) | 0.17 | 0.30 |
(二)稀释每股收益(元/股) | (五十) | 0.17 | 0.30 |
上海来伊份股份有限公司
2024年04月25日