公司代码:603866 公司简称:桃李面包
桃李面包股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴志刚、主管会计工作负责人谭秀坤及会计机构负责人(会计主管人员)孙颖声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过,公司拟以2018年12月31日总股本470,626,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币10.00元(含税),合计派发现金红利470,626,000.00元(含税)。同时,拟以公司2018年12月31日总股本470,626,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,合计转增股本188,250,400股;本次转增完成后,公司的总股本为658,876,400股。
该方案需提交公司2018年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司2018年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅董事会报告中董事会关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18
第五节 重要事项 ...... 46
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 91
第七节 优先股相关情况 ...... 99
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 100
第九节 公司治理 ...... 108
第十节 公司债券相关情况 ...... 112
第十一节 财务报告 ...... 113
第十二节 备查文件目录 ...... 289
第一节 释义
一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、母公司、桃李面包 | 指 | 桃李面包股份有限公司 |
沈阳桃李 | 指 | 沈阳桃李面包有限公司 |
大连桃李 | 指 | 大连桃李食品有限公司 |
北京桃李 | 指 | 北京市桃李食品有限公司 |
上海桃李 | 指 | 上海桃李食品有限公司 |
哈尔滨桃李 | 指 | 哈尔滨桃李食品有限公司 |
长春桃李 | 指 | 长春桃李食品有限公司 |
丹东桃李 | 指 | 丹东桃李食品有限公司 |
锦州桃李 | 指 | 锦州桃李食品有限公司 |
包头桃李 | 指 | 包头市桃李食品有限公司 |
石家庄桃李 | 指 | 石家庄桃李食品有限公司 |
成都桃李 | 指 | 成都市桃李食品有限公司 |
西安桃李 | 指 | 西安桃李食品有限公司 |
内蒙古桃李 | 指 | 内蒙古桃李食品有限公司 |
青岛桃李 | 指 | 青岛桃李面包有限公司 |
济南桃李 | 指 | 济南桃李面包有限公司 |
天津桃李 | 指 | 天津桃李食品有限公司 |
重庆桃李 | 指 | 重庆桃李面包有限公司 |
深圳桃李 | 指 | 深圳桃李面包有限公司 |
东莞桃李 | 指 | 东莞桃李面包有限公司 |
八方塑料 | 指 | 沈阳八方塑料包装有限公司 |
江苏桃李 | 指 | 江苏桃李面包有限公司 |
山东桃李 | 指 | 山东桃李面包有限公司 |
武汉桃李 | 指 | 武汉桃李面包有限公司 |
合肥桃李 | 指 | 合肥桃李面包有限公司 |
广西桃李 | 指 | 广西桃李面包有限公司 |
长沙桃李 | 指 | 长沙桃李面包有限公司 |
福州桃李 | 指 | 福州桃李面包有限公司 |
厦门桃李 | 指 | 厦门桃李面包有限公司 |
南昌桃李 | 指 | 南昌桃李面包有限公司 |
银川桃李 | 指 | 银川桃李面包有限公司 |
浙江桃李 | 指 | 浙江桃李面包有限公司 |
四川桃李 | 指 | 四川桃李面包有限公司 |
青岛食品 | 指 | 青岛桃李食品有限公司 |
海口桃李 | 指 | 海口桃李面包有限公司 |
青岛古德 | 指 | 青岛古德食品有限公司,关联自然人控制的企业 |
济南古德 | 指 | 济南古德食品有限公司,关联自然人控制的企业 |
康悦生物 | 指 | 长春康悦生物科技有限公司,关联自然人控制的企业 |
臻溪谷 | 指 | 臻溪谷投资(深圳)股份有限公司,关联自然人投资的企业 |
优祥农业 | 指 | 沈阳优祥农业供应链管理有限公司,关联自然人控制的企业 |
报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 桃李面包股份有限公司 |
公司的中文简称 | 桃李面包 |
公司的外文名称 | Toly Bread Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Toly Bread |
公司的法定代表人 | 吴志刚 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张银安 | |
联系地址 | 沈阳市沈河区青年大街1-1号沈阳市府恒隆广场办公楼1座40层 | |
电话 | 024-22817166 | |
传真 | 024-23505619 | |
电子信箱 | sytolybread@163.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 沈阳市苏家屯区丁香街176号 |
公司注册地址的邮政编码 | 110000 |
公司办公地址 | 沈阳市沈河区青年大街1-1号沈阳市府恒隆广场办公楼1座40层 |
公司办公地址的邮政编码 | 110000 |
公司网址 | www.tolybread.cn |
电子信箱 | sytolybread@163.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、 《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 沈阳市沈河区青年大街1-1号沈阳市府恒隆广场办 公楼1座40层 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 桃李面包 | 603866 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 沈阳市沈河区北站一路43号环球金融中心2期14楼 | |
签字会计师姓名 | 宫国超、石威 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦23层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 梁勇、牛振松 |
持续督导的期间 | 2017年12月6日至2018年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
营业收入 | 4,833,227,645.58 | 4,079,709,861.92 | 18.47 | 3,305,480,010.00 |
归属于上市公司股东的净利润 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | 25.11 | 435,545,162.45 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 616,653,071.56 | 505,773,249.34 | 21.92 | 420,710,988.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | 803,219,893.95 | 653,147,246.43 | 22.98 | 519,492,405.24 |
投资活动产生的现金流量净额 | -361,660,036.62 | -317,851,338.54 | -13.78 | -513,617,443.01 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -377,050,800.00 | 583,276,775.00 | -164.64 | -299,652,513.89 |
2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2016年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,421,426,289.46 | 3,155,776,712.32 | 8.42 | 2,057,156,770.51 |
总资产 | 3,910,544,260.20 | 3,526,437,510.71 | 10.89 | 2,365,909,604.52 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
基本每股收益(元/股) | 1.36 | 1.14 | 19.30 | 0.97 |
稀释每股收益(元/股) | 1.36 | 1.14 | 19.30 | 0.97 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.31 | 1.12 | 16.96 | 0.93 |
加权平均净资产收益率(%) | 19.71 | 22.36 | 减少2.65个百分点 | 22.42 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 18.93 | 22.04 | 减少3.11个百分点 | 21.66 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 988,899,071.86 | 1,177,758,003.14 | 1,357,766,145.31 | 1,308,804,425.27 |
归属于上市公司股东的净利润 | 108,060,236.77 | 154,828,280.12 | 199,874,139.89 | 179,387,720.36 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 104,631,243.22 | 153,940,703.15 | 186,689,256.65 | 171,391,868.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 174,521,672.12 | 195,737,155.77 | 223,130,273.48 | 209,830,792.58 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注(如适用) | 2017年金额 | 2016年金额 |
非流动资产处置损益 | -10,927,412.58 | -1,181,379.66 | -2,813,738.82 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 36,675,497.55 | 10,063,653.50 | 18,929,417.85 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -6,069,298.76 | |||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,259,886.08 | 6,828,343.52 | 3,706,713.80 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | ||||
所得税影响额 | -7,510,665.47 | -2,133,712.94 | -4,988,218.99 |
合计 | 25,497,305.58 | 7,507,605.66 | 14,834,173.84 |
十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司主要业务及产品
本公司一直专注于以面包及糕点为核心的优质烘焙类产品的生产及销售,属于国内知名的“中央工厂+批发”式烘焙食品生产企业。公司主要产品为“桃李”品牌面包,目前拥有软式面包、起酥面包和调理面包三大系列面包。此外,公司还生产月饼、粽子等产品,主要是针对传统节假日开发的节日食品。
自成立以来,公司始终致力于为社会提供高性价比的产品,以“让更多的人爱上面包”为使命,依托高性价比的产品、强大的品牌影响力、庞大且稳定的销售渠道及“中央工厂+批发”的经营模式带来的高附加值不断强化公司的综合竞争实力。
(二)公司经营模式
1、公司的采购模式
公司主要采用自主采购的模式,公司制定了完善的供应商评价体系来评定和选择供应商,待确定供应商后,公司统一与供应商谈判确定采购价格、供货周期等主要采购条款并签订采购合同,各子公司采购专员负责具体采购的执行工作。
公司对原材料的采购价格主要通过市场询价的方式确定,以确保公司较低的采购成本。公司采购部门根据销售及生产的需求,确定采购计划,对不同的原材料,每月会进行一次集中采购或分次采购。
公司对采购的面粉、油脂等大宗原材料实行集中定价的方式,并与供应商约定如果市场价格变动需要其至少提前一个月通知公司,对于糖、鸡蛋等价格波动较频繁的商品采用实时定价方式。
公司不断加强原材料供应商的管理,定期对供应商进行考核评估并根据考核评估结果确定合作供应商,与重要供应商建立战略合作伙伴关系。
2、公司的生产模式
面包作为快速消费品,具有产品保质期短、消费者对产品新鲜度要求高的特点,公司对此主要采用“以销定产”的生产模式,根据市场需求灵活制定生产计划,公司采用中央工厂统一生产。
月饼和粽子作为节日性的消费品,消费时段较为集中,公司采用阶段性的集中生产模式。月饼每年的生产周期约为45-60天,主要集中在中秋节前1-2个月。粽子每年的生产周期约为35-45天,主要集中在端午节前1个月-45天。对于月饼和粽子,公司根据当年的销售情况,结合销售计划和经销商的订单,安排下一年度生产计划。在生产周期启动后,根据销售部门的后续订单数量的增加,生产部门会调整生产计划并完成排产和前期准备工作。
主要产品面包的生产工艺流程:
3、公司的销售模式
面包是与人民生活密切相关的快速消费品。普通个人消费者会通过大型连锁商超(KA客户)、便利店、县乡商店及小卖部等购买。
目前,公司主要通过直营和经销两种模式进行销售:一是针对大型连锁商超(KA客户)和中心城市的中小超市、便利店终端,公司直接与其签署协议销售产品的模式;二是针对外埠市场的便利店、县乡商店、小卖部,公司通过经销商分销的经销模式。
公司设有营销部,按销售区域进行管理,负责各子公司及经销商的日常管理。为充分调动直营终端和经销商的积极性,提升销售业绩,公司针对直营终端和经销商制定了严格的管理制度和细致的工作流程。
公司及子公司营销部下设KA客户部负责管理服务所在区域的KA客户,中心城市中小客户部负责管理服务所在区域的中小型商超、便利店等客户,外埠市场中小客户部负责管理服务所在中心城市周边区域的中小型商超、便利店等客户。
(三)行业发展现状
根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),本公司属于“制造业”之“食品制造业”之“焙烤食品制造”中的“糕点、面包制造”子行业(代码1411),根据2012年10月证监会发布的《2018年4季度上市公司行业分类结果》,属于“制造业”中的“食品制造业”(代码C14)。
烘焙食品作为西方国家生活的必需品,产业历经数百年的发展,市场规模较大并已趋于稳定;在亚洲的各个国家和地区,烘焙行业发展时间虽短,但是近年来消费者对烘焙食品的认知度不断提升。随着技术的不断革新、工艺流程的不断完善,烘焙食品以其品种丰富、口味大众、用途多样、携带方便的众多特点受到越来越多消费者的喜爱,随着经济发展和各国国民收入的提升,烘焙行业总体销售收入呈现稳步增长的趋势。
烘焙食品于20世纪80年代从香港台湾地区引入中国大陆,随着中国经济的增长,居民生活水平的提高,以及西方食品、原料和技术的进入,我国的烘焙行业从20世纪末开始呈现出快速发展的趋势。
烘焙食品业在我国食品工业中具有重要的地位,其产品消费市场较大,能够反映人民的饮食文化水平和生活水平。我国烘焙食品行业在质量、产品类别、数量、品种、包装、装饰、生产技术等方面都得到了迅速的发展。烘焙食品作为居民日常生活中的重要一部分,已经成为部分消费者的主要食物之一。随着人均可支配收入和消费支出进一步增加,城乡居民对食品的消费也从生存型消费加速向健康型、享受型消费转变,从“吃饱、吃好”向“吃得安全,吃得健康”转变。另外,随着居民对西方食品接受程度的进一步提高以及消费观念的转变,食品消费进一步呈现多样化的趋势,也将推动烘焙食品消费总量持续增长。
(四)行业周期性特点
面包属于快速消费品,近年来已逐步成为生活必需品出现在消费者的日常生活中,面包消费市场受春节假期影响,第一季度销量略低;在北方地区冬天较为寒冷,受天气等因素影响,第四季度销量较高。面包保质期存在差异,一般冬季5-7天,夏季为3-5天。月饼、粽子节日性产品存在明显的周期性,每年生产及销售主要集中在中秋节、端午节前。
(五)公司市场地位自1995年设立丹东桃李以来,公司一直专注于以面包为核心的优质烘焙类产品的生产及销售,经过20余年的努力,公司逐步发展成为一家集研发、生产和销售为一体的大型“中央工厂+批发”式烘焙企业。随着公司对全国市场的不断拓展,使公司产品市场占有率不断提高。鉴于公司品牌影响力和公司的技术竞争力,公司受邀参与起草了中国国家标准化管理委员会和中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局联合发布《糕点通则GB/T20977-2007》以及《面包GB/T20981-2007》行业标准。
(六)报告期业绩驱动因素
多年以来,公司一直以为社会提供高性价比的产品,“让更多的人爱上面包”为使命,通过提供持续创新且丰富的产品以满足消费者不断变化的需求。公司的竞争优势在于依托技术研发实力和品质控制能力实现产品的差异化和产业化,并依赖强大的品牌影响力和较为完善的营销网络将产品推向市场,在传递让每个人吃上安全健康可口面包的价值理念的同时实现自身成长。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司的核心竞争力进一步加强,行业地位稳固。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面:
(一)拥有“高性价比”产品
桃李品牌自推出以来,一直视产品质量安全为首要任务,不断开发不同口味不同种类的产品满足消费者不断变化的消费需求,公司先进的生产设备、精益求精的产品工艺、严格的质控体系和措施,保证了公司不断生产出适销对路的产品,“高性价比”已经成为桃李最重要的核心价值及品牌象征。
公司不断引进日本、欧洲等先进的生产设备,并结合公司自身经验进行一定程度上的改良,使其在生产过程中形成了自身独特的生产工艺,降低了次品率,提升了产品品质。
公司高度注重产品质量安全,已建立完整的生产质量安全过程监控体系,对各生产过程及关键控制点进行监控,按照ISO22000食品安全体系要求分别对原材料、生产、仓储、运输等过程进行危害分析,确定关键控制点、关键限值并进行监控和验证,保证食品安全。公司对产品生产的全过程实行严格标准化管理,通过一系列制度将质量控制细化贯穿到每个生产环节。公司作为一家“中央工厂+批发”模式的大型面包烘焙企业,长期以来始终把产品质量管理作为公司的重要工作。公司通过了ISO9001质量管理体系及ISO22000食品安全管理体系的认证,荣获了“全国糕点月饼质量安全优秀示范企业”、“放心食品品牌”、“消费者满意单位”等荣誉称号,公司已建立并实施了《质量、食品安全管理制度》、《生产、卫生管理制度》等涉及食品安全控制、生产卫生管理等方面的制度,并配有相应的管理人员及设备。公司对各岗位人员进行定期的质量安全意识培训和关键控制技能操作培训,经培训合格的人员方可上岗。公司对生产过程中影响产品质量安全的环节进行分析,制定了关键控制点和关键控制措施,并设置专职的现场品控人员负责生产过程的监督,工艺执行情况的检查以及生产现场卫生的监督,确保产品配方及生产过程符合要求。
公司作为国内面包行业的知名企业,参与起草了《面包GB/T 20981-2007》、《糕点通则GB/T20977-2007》标准的制定,公司按照国家ISO9001:2008质量管理体系及ISO22000食品安全管理体系标准并根据自身生产模式的特点,在产品的生产过程中,制定了更为严格的质量标准和措施,部分指标高于国家及行业标准。报告期内,公司未发生过重大食品安全事故或其他影响正常生产经营的食品安全事件。
(二)强大的品牌影响力
公司自成立伊始便紧紧围绕桃李品牌的定位、核心价值与特性,通过产品研发、销售终端形象、广告宣传、端午及中秋文化节等各种营销活动,不断提高桃李品牌的知名度、美誉度及消费者的忠诚度。同时,公司依靠“高性价比”的产品赢得了消费者的良好口碑,进一步提高了桃李品牌的美誉度,累积了大批忠实消费者。目前,桃李品牌已成为中国最具影响力、最受欢迎的面包品牌之一。桃李品牌强劲的知名度、美誉度及消费者的忠诚度带动了公司销售持续增长。
(三)庞大且稳定的销售网络
公司在多年的市场营销实践中,采用直营与经销相结合的销售模式进行渠道开拓,截至2018年12月31日,公司已在全国市场建立了22万多个零售终端。
另外,公司在与永辉、华润万家、家乐福、沃尔玛、大润发等大型商超之间建立了稳定合作关系的同时,随着公司对南方市场的拓展,公司与该地区的知名连锁超市步步高、人人乐、新华都、佳世客、嘉荣超市等新建立了良好的合作关系,这为公司加快全国市场的拓展奠定了良好的基础。公司将利用自身成熟的市场运营经验,以中心城市为依托,继续向外埠市场拓展,深耕渠
道,强化终端,建成全面完善、布局合理、可控性更强、运营效率更高的终端销售网络,强化公司的竞争优势。
(四)“中央工厂+批发”模式带来的高附加值
根据我国消费者的特性及市场的需求,公司采用“中央工厂+批发”模式进行生产和销售,截至2018年12月31日,公司已在全国17个区域建立了生产基地,该模式下,公司具有显著的规模经济优势,在面包的细分品类上,聚焦于少而精,不追求品种多,追求单品生产销售规模,大规模的生产可降低公司的单位生产成本,直接销售给商超等终端,可大幅降低公司的销售费用。同时,公司的技术研发人员行业技术经验丰富且队伍稳定,保证了公司产品质量,提高了公司的产品竞争力。
公司每年通过引进先进的生产设备并加以改良形成自身独特的生产工艺,并结合新原料,推出与市场上具有明显差异化的产品,提高产品附加值。
此外,公司标准化的生产可有效提升产品质量及形象,提升桃李品牌的知名度,进一步提高公司的经营业绩。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年度,公司的主营业务和主要产品未发生重大变化,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。报告期内,公司实现营业收入为483,322.76万元,较上年同期增加75,351.78万元,增长了18.47%;公司营业利润和利润总额分别为82,406.25万元和82,444.42万元,分别较上年同期增长26.31%和25.25%。2018年,公司实现了规模和利润的同步发展,整体发展质量提高,进一步拉大了竞争差距。
回顾过去一年的工作,公司重点开展了以下工作:
(一)加快战略性区域销售网络建设
2018年,公司加大力度拓展华东、华南等新市场,不断增加对重点客户的投入,提升单品质量。同时在东北、华北等成熟市场继续加快销售网络细化和下移工作,进一步开拓细分消费市场和销售渠道,挖掘市场潜力,引导新的消费需求,巩固和扩大公司产品市场占有率。
(二)加强新品研发和推广,不断丰富产品种类
在原有明星单品的基础上,公司不断加强新产品的开发和推广,加快产品更新速度,推出了豆小方起酥面包、脏面包、幸福的紫米糯面包、爱豆的面包、轻芯吐司面包、纯蛋糕等一系列新产品,以适应当前消费习惯和消费潮流的变化趋势,保持产品竞争力,满足消费者多样化的需求。
(三)有序推进项目建设,加快产能扩张
(1)设计产能0.87万吨的天津桃李食品有限公司投资项目已完工,并于2018年3月开始投产,2018年3-12月实际产能为0.83万吨。
(2)设计产能2.55万吨的武汉桃李面包有限公司烘焙食品生产项目按计划在建设中。
(3)设计产能6.00万吨的沈阳桃李面包系列产品生产基地项目按计划在建设中。
(4)设计产能2.12万吨的山东桃李面包有限公司烘焙食品生产项目按计划在建设中。
(5)设计产能2.20万吨的江苏桃李面包(句容)生产基地项目按计划在建设中。随着经济的持续发展和消费观念的不断升级,消费者已经不再局限于传统的面包产品,他们更多关注面包的安全、营养、口感和功能等特性,面包产品种类更加丰富,功能更加齐全,产品向多元化发展,这将进一步刺激消费需求的增长,扩大市场容量。行业在未来的较长时间将面临良好的发展机遇,公司需要在这一阶段把握契机,通过项目建设的实施扩大生产规模,一方面与市场增长的需求相匹配,保持并扩大市场份额,另一方面通过扩大生产形成规模效应,有效降低成本,提高公司的利润水平,促进公司的快速发展,进一步巩固公司的行业地位。
(四)加快优化人力资源配置
2018年以加强集团管控、优化人力资源效率为目标,提升企业竞争力。通过科学定编、优化员工调配、晋升、轮岗制度,拓展多渠道的岗位培训,优化人力资源配置;通过与院校合作培养专业人才,不断完善薪酬、人才激励政策,加强雇主品牌建设;通过建立人力资源巡查制度,对分子公司进行培训,加强集团管控,建设学习型团队。实现公司人力资源效率进一步提升。
二、报告期内主要经营情况
公司核心产品为桃李品牌的面包,面包及糕点实现的营业收入472,861.10万元,较上年同期增加72,392.05万元,增长了18.08%,其占公司年度营业收入的比例为97.84%。天然酵母、醇熟等明星产品继续获得稳步增长,豆小方起酥面包等新品呈现较高速增长,产品综合竞争力继续获得提升。
针对传统节假日开发的节日食品月饼和粽子实现主营业务收入分别为9,493.93万元和967.73万元,也分别较上年同期增长39.51%和38.93%。京式月饼等畅销产品继续保持快速增长,展现出较大的发展潜力和市场空间。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 4,833,227,645.58 | 4,079,709,861.92 | 18.47 |
营业成本 | 2,915,595,229.85 | 2,541,615,855.62 | 14.71 |
销售费用 | 998,761,073.00 | 756,654,603.26 | 32.00 |
管理费用 | 88,759,740.52 | 76,967,731.27 | 15.32 |
研发费用 | 5,650,645.03 | 5,079,022.76 | 11.25 |
财务费用 | -10,391,176.38 | -4,283,015.79 | -142.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | 803,219,893.95 | 653,147,246.43 | 22.98 |
投资活动产生的现金流量净额 | -361,660,036.62 | -317,851,338.54 | -13.78 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -377,050,800.00 | 583,276,775.00 | -164.64 |
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
报告期内,公司营业收入稳步增长,各成本费用有效控制,使得公司整体毛利率稳步提升。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | |||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
食品生产 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 | |||
合计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 | |||
主营业务分产品情况 | |||||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |||
面包及糕点 | 4,728,611,074.29 | 2,845,203,342.48 | 39.83 | 18.08 | 14.04 | 增加2.13个百分点 | |||
月饼 | 94,939,251.67 | 65,252,134.13 | 31.27 | 39.51 | 52.41 | 减少5.82个百分点 | |||
粽子 | 9,677,319.62 | 5,139,753.24 | 46.89 | 38.93 | 30.06 | 增加3.63个百分点 | |||
合计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 | |||
主营业务分地区情况 | |||||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |||
华北地区 | 1,124,488,218.75 | 757,898,710.05 | 32.60 | 24.97 | 30.94 | 减少3.07个百分点 | |||
东北地区 | 2,332,701,263.76 | 1,533,242,816.75 | 34.27 | 17.60 | 14.46 | 增加1.80个百分点 | |||
华东地区 | 974,230,703.87 | 661,792,793.44 | 32.07 | 26.94 | 22.61 | 增加2.40个百分点 | |||
华中地区 | 6,935,481.65 | 4,947,651.78 | 28.66 | -56.23 | -60.02 | 增加6.77个百分点 | |||
西南地区 | 578,292,883.02 | 353,317,306.72 | 38.90 | 13.46 | 16.79 | 减少1.74个百分点 | |||
西北地区 | 352,181,571.10 | 214,926,654.06 | 38.97 | 18.78 | 14.00 | 增加2.56个百分点 | |||
华南地区 | 309,466,481.56 | 234,048,770.10 | 24.37 | 87.68 | 70.72 | 增加7.51个百分点 | |||
分部间抵消 | -845,068,958.13 | -844,579,473.05 | |||||||
合计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用
1.分产品情况面包及糕点:实现营业收入47.29亿元,同比增长18.08%,新品面包有计划有步骤的投放,有效满足各类消费者的口味需求,提升了面包产品的整体竞争力,目前面包产品的销量稳步提升。
月饼:实现营业收入0.95亿元,同比增长39.51%,各产品均表现活跃,产品布局更广泛,为参与层次竞争提供了条件。
粽子:实现营业收入0.10亿元,同比增长38.93%,各类包装礼盒满足不同消费群体需求,使得产品在市场中富有竞争力。
2.分地区情况
报告期内,各销售地区销售额稳步增长,随着成熟市场网络的调整巩固和新市场的不断开发,华南地区销售增长明显,全年华南地区营业收入增长87.68%,公司整体营业收入保持持续稳定的增长。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
面包及糕点 | 268,819,313.56公斤 | 268,801,935.71公斤 | 303,477.50 公斤 | 15.63 | 15.49 | 6.07 |
月饼 | 3,037,079.05公斤 | 3,037,079.05公斤 | 50.85 | 50.85 | ||
粽子 | 263,941.20公斤 | 263,941.20公斤 | 32.66 | 32.66 |
产销量情况说明
报告期内,公司各产品的产销量继续保持增长。各产品的产销率均保持在较高水平,公司面包多为短保质期产品,月饼和粽子均为季节性产品,因此公司期末库存量一直维持在较低水平。
(3). 成本分析表
单位:元
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||
食品生产 | 直接材料 | 2,014,182,713.53 | 67.91 | 1,739,975,698.10 | 67.47 | 15.76 | ||||
食品生产 | 制造费用 | 525,152,228.39 | 17.71 | 459,603,444.73 | 17.82 | 14.26 | ||||
食品生产 | 直接人工 | 426,428,840.85 | 14.38 | 379,334,830.86 | 14.71 | 12.41 | ||||
分产品情况 | ||||||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||
面包及糕点 | 直接材料 | 1,956,325,188.43 | 67.57 | 1,701,688,610.05 | 67.19 | 14.96 | ||||
面包及糕点 | 制造费用 | 519,964,467.27 | 17.96 | 456,296,804.30 | 18.02 | 13.95 | ||||
面包及糕点 | 直接人工 | 419,082,239.70 | 14.47 | 374,646,471.26 | 14.79 | 11.86 | ||||
月饼 | 直接材料 | 54,534,377.30 | 83.57 | 35,849,548.82 | 84.69 | 52.12 | ||||
月饼 | 制造费用 | 4,432,767.24 | 6.79 | 2,641,438.88 | 6.24 | 67.82 | ||||
月饼 | 直接人工 | 6,284,989.59 | 9.63 | 3,839,163.34 | 9.07 | 63.71 | ||||
粽子 | 直接材料 | 3,323,147.80 | 64.66 | 2,437,539.23 | 61.68 | 36.33 | ||||
粽子 | 制造费用 | 754,993.88 | 14.69 | 665,201.55 | 16.83 | 13.50 | ||||
粽子 | 直接人工 | 1,061,611.56 | 20.65 | 849,196.26 | 21.49 | 25.01 |
成本分析其他情况说明√适用 □不适用
报告期内,公司营业成本29.16亿元,同比增长14.71%,低于营业收入18.47%的增速。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额44,327.28万元,占年度销售总额9.16%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00%。
前五名供应商采购额92,260.08万元,占年度采购总额49.56%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。其他说明无3. 费用√适用 □不适用期间费用同比变化情况 单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 较上期变动比例(%) |
销售费用 | 998,761,073.00 | 756,654,603.26 | 32.00 |
管理费用 | 88,759,740.52 | 76,967,731.27 | 15.32 |
研发费用 | 5,650,645.03 | 5,079,022.76 | 11.25 |
财务费用 | -10,391,176.38 | -4,283,015.79 | -142.61 |
销售费用同比增长32.00%,主要是由于报告期内人工成本、产品配送服务费增加所致;财务费用同比下降142.61%,主要是由于本期定期存款利息收入增加所致。
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 5,650,645.03 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 5,650,645.03 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 0.12 |
公司研发人员的数量 | 22 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 0.20 |
研发投入资本化的比重(%) |
情况说明√适用 □不适用
报告期内,公司共发生研发支出565.06万元,同比增长了11.25%,主要是公司加大了对新产品的研究和开发力度所致。
5. 现金流√适用 □不适用现金流量同比变化情况: 单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期金额较上期变动比例(%) |
经营活动现金流入小计 | 5,475,692,973.46 | 4,695,831,965.93 | 16.61 |
经营活动现金流出小计 | 4,672,473,079.51 | 4,042,684,719.50 | 15.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | 803,219,893.95 | 653,147,246.43 | 22.98 |
投资活动现金流入小计 | 3,304,200,839.25 | 496,041,977.22 | 566.11 |
投资活动现金流出小计 | 3,665,860,875.87 | 813,893,315.76 | 350.41 |
投资活动产生的现金流量净额 | -361,660,036.62 | -317,851,338.54 | -13.78 |
筹资活动现金流入小计 | 811,040,000.00 | -100.00 |
筹资活动现金流出小计 | 377,050,800.00 | 227,763,225.00 | 65.55 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -377,050,800.00 | 583,276,775.00 | -164.64 |
现金及现金等价物净增加额 | 64,509,057.33 | 918,572,682.89 | -92.98 |
相关数据同比变动原因说明:
(1)经营活动产生的现金流量净额同比增长22.98%,主要是由于公司销售规模扩大所致。(2)投资活动产生的现金流量净额同比减少4,380.87万元,主要是由于2017年度收回上期购买理财产品本金所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少96,032.76万元,主要是由于2017年公司收到向特定投资者非公开发行人民币普通股股票的募集资金及报告期内公司向投资者分配现金股利增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
预付款项 | 21,788,564.43 | 0.56 | 33,783,782.37 | 0.96 | -35.51 | 说明1 |
其他应收款 | 23,242,931.41 | 0.59 | 10,934,453.25 | 0.31 | 112.57 | 说明2 |
递延所得税资产 | 38,721,431.23 | 0.99 | 29,197,008.69 | 0.83 | 32.62 | 说明3 |
其他非流动资产 | 90,194,552.62 | 2.31 | 66,397,792.44 | 1.88 | 35.84 | 说明4 |
应付票据及应付 | 318,387,049.00 | 8.14 | 243,623,218.56 | 6.91 | 30.69 | 说明5 |
账款 | ||||||
应付职工薪酬 | 30,820,347.22 | 0.79 | 1,340,572.28 | 0.04 | 2,199.04 | 说明6 |
递延收益 | 1,010,808.33 | 0.03 | 13,139,593.33 | 0.37 | -92.31 | 说明7 |
其他说明
说明1:预付账款本期期末余额较期初减少了35.51%,主要是由于预付的原材料款减少所致。说明2:其他应收款本期期末账面价值较期初增加了112.57%,主要是由于本期期末应收政府补助款增加所致。
说明3:递延所得税资产本期期末余额较期初增加了32.62%,主要是由于本期未弥补亏损增加所致。
说明4:其他非流动资产本期期末余额较期初增加了35.84%,主要是由于本期预付的设备款增加所致。
说明5:应付票据及应付账款本期期末余额较期初增加了30.69%,主要是由于应付货款、运费增加所致。
说明6:应付职工薪酬期末余额较期初增加2,199.04%,主要是由于计提未发放的职工工资及奖金增加所致。
说明7:递延收益本期期末余额较期初减少了92.31%,主要是由于以前年度收到的政府补助在本年确认损益所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、我国面包行业概况
我国面包行业按生产经营模式分为两类,一种是在销售区域设立中央工厂,对本区域产品进
行统一生产和集中配送,将产品以批发的形式销售给商场超市和经销商,这种模式通过标准化的产品和包装提高生产效率,增强规模效应;另一种是设立连锁面包店,将其开设在城镇人口密集的商业区和居民区,通过可视化操作和专业化的现场加工,最大限度的满足顾客在产品质量、口感和新鲜程度等方面的要求。随着经济的开放和发展,整个市场的大型烘焙企业规模呈扩大趋势,工业化烘焙的经营模式逐步占领市场,形成跨地区的企业和名牌产品。我国面包行业以现代食品科学技术为基础,从早期的作坊式生产逐步向现代化的工业生产过渡,形成了一个完整和成熟的体系。总结而言,我国面包行业在发展过程中呈现出如下特点:
(1)面包制造行业集中度较低,生产企业之间的差距比较明显目前我国面包市场中行业集中度较低,企业数量多且分散,其中,跨地区经营的知名面包生产厂商较少,此类企业生产设备投入较大,专业技术水平较高;绝大多数面包生产厂商属于地方区域内的中小型企业,生产和销售规模较小,生产工艺基本以小作坊生产为主,此类企业数量虽多,但专业技术水平参差不齐。
(2)在制造领域,生产加工趋于专业化和标准化
随着对食品安全的重视,国家和行业标准在原料、生产工艺、产品和检测等方面制定了更加严格的要求,面包生产企业加强与原料供应商、行业协会的合作,在原料、食品添加剂的选择,生产工艺和包装的设计等方面加强专业化协作,为产品创新和产品质量的提升提供了有力支持。
(3)在消费领域,消费者对品牌的认知度越来越高
随着经济快速发展和消费水平的不断提升,消费需求呈现出层次化和多样化的特点。近年来,国外面包品牌和香港、台湾制造商大批进入内地市场,在产品质量、营销和服务等方面为国内的面包品牌做出了积极的榜样,带动了整个面包行业的发展。随着认知度的普及以及产品质量的提升,面包行业呈现品牌消费和高档消费发展的趋势。消费者关于品牌需求的一方面代表了对品牌企业食品质量和卫生安全的信任,另一方面品牌企业可以将产品的特性和文化更好地融入到消费者的喜好之中,使消费者形成品牌依赖效应。
我国面包行业作为烘焙行业的重要组成部分,从20世纪80年代进入到我国消费者领域。20世纪90年代,外资厂商通过油脂、酵母、食品添加剂等原料生产技术的推广和销售进入到中国市场,促进了面包行业的发展;目前,我国面包行业已经度过了初创期,进入了高速发展的成长期,面包市场规模从2004年的87.56亿元增长到2017年的330.72亿元,年均复合增长率达10.76%。
数据来源:中信证券研究部
2、行业竞争格局从国际上看,面包行业的发展较为成熟,“宾堡”等欧美厂商和“山崎面包”、“巴黎贝甜”等亚洲品牌主导着本国的消费市场,并陆续在中国设立生产基地,向中国的面包市场渗透。从国内市场上来看,采用“中央工厂+批发”模式进行生产经营的有“宾堡”等国外品牌和“桃李”等国内品牌,其主要通过商场超市等销售终端将产品投向市场,与同样以商场超市作为主要销售渠道的当地品牌竞争市场份额;采用连锁店模式的有“山崎面包”、“巴黎贝甜”等国外品牌和“克莉丝汀”、“好利来”、“味多美”等国内品牌,其通过现场制作并销售新鲜的面包食品,定位于中高端消费群体,与当地商业区经营多年的饼店竞争市场份额。无论哪种模式国内面包制造企业都呈现出两极分化的现象。总体上,我国面包行业的集中度依然较低,产品竞争激烈且同质化现象严重,随着经济发展和人民物质生活水平的提高,人们对面包品质的要求也不断提升,食品安全、质量、营销、服务和管理等非价格因素在行业竞争中的作用将逐步体现,在发展过程中小型生产加工作坊将不断被淘汰,具备品牌知名度、规模效应的企业将得到持续发展,从而进一步扩大市场份额。
3、我国面包行业的发展前景
从20世纪80年代到现在,面包的种类经历了从无到有,由少到多的变化过程,随着面包作为健康方便食品的首选产品之一,消费者对面包的接受度和认可度正日益提升。
中国的面包行业经过多年的发展已经逐渐步入正轨,国外知名的面包生产厂商在中国市场不断投入资金和技术,如今,品牌、营销和管理三个要素实现差异化和专业化的企业能够在众多的
竞争对手中脱颖而出,提高市场份额和竞争能力。未来几年,国内面包行业将会呈现如下趋势:
(1)产品差异化更加明显。随着产品品质的不断提高,消费者对面包选择将更加注重安全、营养和时尚,面包制造企业也将针对不同消费能力、不同年龄、不同体质的消费者推出特色明显、不同类别的产品。在原料方面,通过选用不同营养成分的谷物、豆类、蛋奶等原料,配合产品定位,补充各种年龄、体质消费者之所需。例如针对学生群体设计蛋白质含量较高、富含热量的食品,针对体质虚弱的老年人设计便于吸收的食品;在口味方面,除了消费者熟悉的原味、甜味和咸味面包外,企业将参考不同国家和地域风格,推出更多带有各地特色创新口味的食品。在包装上,面包生产企业将根据节日宣传需要设计更加精致、富有特色的包装。随着产品与消费者心理距离的不断拉近,未来能够迎合消费者不同偏好的产品将成为市场的主流。
(2)营销网络和渠道建设将成为竞争的主要因素。未来面包制造企业之间的竞争很大程度上取决于营销网络和渠道的建设能力,拥有丰富的营销网络和高效、优质销售渠道的企业将在未来的竞争中将获得更多机会。网络和渠道建设主要体现为营销网络的快速扩张、对渠道的有效管理。目前能够在全国多个地区生产经营的面包企业较少,大部分仅在当地具备生产和销售优势,根据面包保质期短,运输半径小的特点,利用当前面包行业快速发展的机遇,在各地布点将非常有利于优势企业提高市场份额。渠道管理需要与营销网络的发展同步提升,如何拓宽和巩固与零售商超、经销商之间的关系,成为营销网络和渠道建设未来发展的关键。
(3)品牌消费进一步增加。国内面包企业数量众多,多为地方性企业,产品同质化竞争严重,随着市场准入制度的实施,行业进入门槛的提高,产品品质低,缺乏特色的企业会逐步退出市场,而跨区域生产经营的企业将投入更多的精力在食品安全、产品研发、包装设计等方面,重点关注消费者习惯和口味的偏好,迎合更多的消费者,在产品拉近与消费者心理距离的同时进一步树立自身品牌,广泛获得市场的认可,进一步提高市场竞争力。
食品行业经营性信息分析1 报告期内细分产品情况√适用 □不适用
产品类别 | 产量(吨) | 销量(吨) | 库存量(吨) | 产量比上年增减(%) | 销量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
面包及糕点 | 268,819.31 | 268,801.94 | 303.48 | 15.63 | 15.49 | 6.07 |
月饼 | 3,037.08 | 3,037.08 | 50.85 | 50.85 |
粽子 | 263.94 | 263.94 | 32.66 | 32.66 | ||
合计 | 272,120.33 | 272,102.96 | 303.48 | 15.95 | 15.81 | 6.07 |
2 报告期内主营业务构成情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内主营业务按产品分项分 | |||||||||||||
产品分项 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |||||||
面包及糕点 | 4,728,611,074.29 | 2,845,203,342.48 | 39.83 | 18.08 | 14.04 | 增加2.13个百分点 | |||||||
月饼 | 94,939,251.67 | 65,252,134.13 | 31.27 | 39.51 | 52.41 | 减少5.82个百分点 | |||||||
粽子 | 9,677,319.62 | 5,139,753.24 | 46.89 | 38.93 | 30.06 | 增加3.63个百分点 | |||||||
小计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 | |||||||
报告期内主营业务按销售模式分 | |||||||||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |||||||
直营模式 | 3,077,671,484.14 | 1,828,407,595.03 | 40.59 | 20.67 | 16.59 | 增加2.08个百分点 | |||||||
经销模式 | 1,755,556,161.44 | 1,087,187,634.82 | 38.07 | 14.81 | 11.69 | 增加1.73个百分点 | |||||||
小计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 |
报告期内主营业务按地区分部分 | |||||||
地区分部 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | |
华北地区 | 1,124,488,218.75 | 757,898,710.05 | 32.60 | 24.97 | 30.94 | 减少3.07个百分点 | |
东北地区 | 2,332,701,263.76 | 1,533,242,816.75 | 34.27 | 17.60 | 14.46 | 增加1.80个百分点 | |
华东地区 | 974,230,703.87 | 661,792,793.44 | 32.07 | 26.94 | 22.61 | 增加2.40个百分点 | |
华中地区 | 6,935,481.65 | 4,947,651.78 | 28.66 | -56.23 | -60.02 | 增加6.77个百分点 | |
西南地区 | 578,292,883.02 | 353,317,306.72 | 38.90 | 13.46 | 16.79 | 减少1.74个百分点 | |
西北地区 | 352,181,571.10 | 214,926,654.06 | 38.97 | 18.78 | 14.00 | 增加2.56个百分点 | |
华南地区 | 309,466,481.56 | 234,048,770.10 | 24.37 | 87.68 | 70.72 | 增加7.51个百分点 | |
分部间抵消 | -845,068,958.13 | -844,579,473.05 | |||||
合计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 39.68 | 18.47 | 14.71 | 增加1.98个百分点 |
3 研发费用情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占营业成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
5,650,645.03 | 5,650,645.03 | 0.12 | 0.19 | 11.25 |
4 报告期内线上销售渠道的盈利情况□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司新增子公司海口桃李面包有限公司,现注册资本800万元,其中桃李面包出资800万元,占注册资本100.00%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、丹东桃李食品有限公司
丹东桃李成立于1995年10月18日,现注册资本1,400万元,其中桃李面包出资1,400万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:生产:糕点(烘烤类糕点、蒸煮类糕点、月饼);道路普通货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
截至2018年12月31日,丹东桃李资产总额3,054.07万元,净资产2,274.53万元,净利润1,148.33万元。
2、锦州桃李食品有限公司
锦州桃李成立于1996年8月14日,现注册资本1,200万元,其中桃李面包出资1,200万元,占注册资本100.00%;法定代表人为盛龙,经营范围:糕点(烘烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点、月饼)制造;预包装食品、食品生产专用设备、食品生产器具的销售:农副产品收购、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
截至2018年12月31日,锦州桃李资产总额5,986.58万元,净资产3,889.96万元,净利润4,031.09万元。
3、成都市桃李食品有限公司
成都桃李成立于1997年2月15日,现注册资本1,870.5万元,其中桃李面包出资1,870.5万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:面包、中式糕点、蛋糕、汉堡的生产销售(取得相关行政许可后方可经营)。
截至2018年12月31日,成都桃李资产总额11,327.21万元,净资产7,624.45万元,净利润8,967.46万元。成都桃李对公司净利润影响达到10%以上,实现主营业务收入40,194.89万元,主营业务利润10,468.66万元。
4、哈尔滨桃李食品有限公司
哈尔滨桃李成立于1997年11月20日,现注册资本13,000万元,其中桃李面包出资13,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为盛利,经营范围:生产及销售:糕点(烘烤类糕点、蒸煮类糕点、月饼、月饼馅料)(全国工业产品生产许可证有效期至2021年7月12日)。
截至2018年12月31日,哈尔滨桃李资产总额22,076.72万元,净资产17,920.70万元,净利润4,516.46万元。
5、北京市桃李食品有限公司
北京桃李成立于1998年1月21日,现注册资本7,000万元,其中桃李面包出资7,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:制造、加工面包(汉堡面包、三明治面包)糕点(烘烤类糕点、蒸煮类糕点);普通货运;销售食品;销售机械设备。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;销售食品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
截至2018年12月31日,北京桃李资产总额17,181.07万元,净资产13,483.66万元,净利润3,250.68万元。
6、大连桃李食品有限公司
大连桃李成立于1998年12月16日,现注册资本2,215万元,其中桃李面包出资2,215万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:面包、糕点、馒头、食品用原料粉、即
食食品加工、销售;预包装食品、调味品、食品添加剂、食品设备及食品器具的销售;农副产品收购及销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
截至2018年12月31日,大连桃李资产总额8,147.77万元,净资产5,783.40万元,净利润4,375.89万元。
7、包头市桃李食品有限公司
包头桃李成立于1999年4月26日,现注册资本440万元,其中桃李面包出资440万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:许可经营项目:预包装食品(不含冷藏冷冻食品)销售(凭许可证经营)。一般经营项目:无
截至2018年12月31日,包头桃李资产总额917.77万元,净资产739.82万元,净利润274.61万元。
8、长春桃李食品有限公司
长春桃李成立于1999年9月24日,现注册资本200万元,其中桃李面包出资200万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:加工糕点(烘烤类糕点、蒸煮类糕点、油炸类糕点、月饼),经销预包装食品、炊事用具(在《全国工业产品生产许可证》、《食品流通许可证》有效期限内从事经营活动)。
截至2018年12月31日,长春桃李资产总额6,337.08万元,净资产2,976.60万元,净利润4,919.12万元。
9、沈阳八方塑料包装有限公司
八方塑料成立于2000年3月14日,现注册资本905万元,其中桃李面包出资905万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:许可经营项目:包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷;一般经营项目:其他塑料制品制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
截至2018年12月31日,八方塑料资产总额4,864.20万元,净资产4,496.56万元,净利润1,386.06万元。
10、石家庄桃李食品有限公司
石家庄桃李成立于2000年4月18日,现注册资本13,900万元,其中,桃李面包出资13,900万元,占注册资本100%,;法定代表人为吴学群,经营范围:糕点的生产、销售;鸡蛋收购;预包装食品、日用百货的批发、零售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,石家庄桃李资产总额19,901.32万元,净资产18,382.41万元,净利润1,487.74万元。
11、上海桃李食品有限公司
上海桃李成立于2000年9月19日,现注册资本3,000万元,其中桃李面包出资3,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为盛雅萍,经营范围:食品生产,食品流通,机械设备、食用农产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,上海桃李资产总额11,579.12万元,净资产7,279.00万元,净利润-123.94万元。
12、西安桃李食品有限公司
西安桃李成立于2008年7月7日,现注册资本7,500万元,其中桃李面包出资7,500万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:面包糕点的生产、销售;预包装食品的销售;普通机械设备及配件的销售;农副产品的销售。(上述经营范围中涉及许可项目的,凭许可证明文件、证件在有效期内经营;未经许可不得经营)。
截至2018年12月31日,西安桃李资产总额13,630.42万元,净资产9,852.00万元,净利润4,633.98万元。
13、内蒙古桃李食品有限公司
内蒙古桃李成立于2013年1月8日,注册资本12,000万元,其中桃李面包出资12,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:糕点(烘烤类糕点)、肉制品(熟肉制品)的生产、销售;预包装食品(不含乳制品)销售(以上内容凭许可证经营)。
截至2018年12月31日,内蒙古桃李资产总额16,090.43万元,净资产13,852.81万元,净利润4,792.45万元。
14、青岛桃李面包有限公司
青岛桃李成立于2013年12月10日,现注册资本4,000万元,其中桃李面包出资4,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:生产糕点(烘烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点、月饼)[面包(GB/T20981);糕点通则(GB/T20977)(烘烤类糕点:香浓蛋糕、曲奇糕点、鸭尾酥糕点;油炸类糕点:麻花糕点、芝麻球糕点;蒸煮类糕点:轻乳酪蒸蛋糕);月饼(GB19855);汉堡面包(Q/QDGD0001S)];批发预包装食品(全国工业产品生产许可证,食品流通许可证有效期限以许可证为准)。批发零售日用百货。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,青岛桃李资产总额7,113.62万元,净资产4,595.37万元,净利润2,226.74万元。
15、济南桃李面包有限公司
济南桃李成立于2013年12月10日,现注册资本3,500万元,其中桃李面包出资3,500万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学东,经营范围:面包、烘烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点、月饼、加(夹)肉类面包的生产;企业自产产品的销售;面包新产品生产技术开发、服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,济南桃李资产总额6,631.45万元,净资产4,141.36万元,净利润1,957.97万元。
16、天津桃李食品有限公司
天津桃李成立于2014年7月30日,现注册资本20,540万元,其中桃李面包出资20,540万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:食品生产、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,天津桃李资产总额27,438.41万元,净资产23,136.30万元,净利润2,877.15万元。
17、重庆桃李面包有限公司
重庆桃李成立于2014年8月20日,现注册资本14,880万元,其中桃李面包出资14,880万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:生产、销售:食品(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,重庆桃李资产总额17,065.97万元,净资产15,064.85万元,净利润1,845.74万元。
18、深圳桃李面包有限公司
深圳桃李成立于2015年11月17日,现注册资本1,000万元,其中桃李面包出资1,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:市场营销策划。(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。物流仓储服务;预包装食品的批发与零售。
截至2018年12月31日,深圳桃李资产总额1,682.98万元,净资产-648.01万元,净利润-664.12万元。
19、山东桃李面包有限公司
山东桃李成立于2016年5月20日,现注册资本10,000万元,其中桃李面包出资10,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学东,经营范围:面包、烘烤类糕点、蒸煮类糕点、月饼、加(夹)肉类面包的生产、销售;面包新产品生产技术开发、技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,山东桃李资产总额5,077.00万元,净资产5,011.93万元,净利润-70.20万元。
20、武汉桃李面包有限公司
武汉桃李成立于2016年6月23日,现注册资本10,000万元,其中桃李面包出资10,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:面包、糕点、馒头、方便米饭、冷链即食食品等生产加工、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,武汉桃李资产总额11,721.09万元,净资产11,674.26万元,净利润-172.69万元。
21、江苏桃李面包有限公司
江苏桃李成立于2016年1月19日,现注册资本35,000万元,其中桃李面包出资12,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:食品生产(限《食品生产许可证》载明的食品类别及品种明细);食品销售(限《食品经营许可证》载明的主体业态和经营项目);面包生产技术的研发、转让及推广服务;普通货物仓储服务;市场营销策划;农副产品(粮、棉、茧除外)收购、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,江苏桃李资产总额11,285.53万元,净资产11,034.94万元,净利润-373.18万元。
22、合肥桃李面包有限公司
合肥桃李成立于2016年2月2日,现注册资本2000万元,其中江苏桃李出资2000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为林元,经营范围:预包装食品销售;物流仓储服务(除危险品);市场营销策划;农副产品收购及销售;企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,合肥桃李资产总额1,272.56万元,净资产1,085.33万元,净利润-370.25万元。
23、广西桃李面包有限公司
广西桃李成立于2016年2月26日,现注册资本500万元,其中东莞桃李出资500万元,占注册资本100.00%;法定代表人为林元,经营范围:销售:食品(凭许可证在有效期内经营具体
项目以相关部门批准为准)、农副产品(限初级农产品);仓储服务(除危险化学品);市场营销策划;企业管理咨询。
截至2018年12月31日,广西桃李资产总额982.43万元,净资产-731.01万元,净利润-464.54万元。
24、长沙桃李面包有限公司
长沙桃李成立于2016年6月13日,现注册资本1,720万元,其中桃李面包出资1,720万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:预包装食品、农副产品的销售;收购农副产品;仓储代理服务;品牌推广营销;市场调研服务;市场营销策划服务;企业管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,长沙桃李资产总额515.45万元,净资产491.81万元,净利润-404.41万元。
25、福州桃李面包有限公司
福州桃李成立于2016年6月20日,现注册资本400万元,其中东莞桃李出资400万元,占注册资本100.00%;法定代表人为林元,经营范围:预包装食品、初级农产品的批发、零售、代购代销;仓储服务(不含危险化学品);市场推广宣传、企业管理咨询;市场营销策划。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,福州桃李资产总额1,024.10万元,净资产-354.14万元,净利润-389.04万元。
26、厦门桃李面包有限公司
厦门桃李成立于2016年6月21日,现注册资本400万元,其中东莞桃李出资400万元,占注册资本100.00%;法定代表人为林元,经营范围:预包装食品零售;散装食品零售;糕点、面包零售;糕点、糖果及糖批发;其他预包装食品批发;其他散装食品批发;其他仓储业(不含需经许可审批的项目);市场管理;企业管理咨询;广告的设计、制作、代理、发布;市场调查;资产管理(法律、法规另有规定除外);其他农牧产品批发。
截至2018年12月31日,厦门桃李资产总额741.16万元,净资产-404.71万元,净利润-311.36万元。
27、南昌桃李面包有限公司
南昌桃李成立于2016年6月23日,现注册资本1,400万元,其中桃李面包出资1,400万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:食品、食用农产品的销售;仓储服务;
市场营销策划;企业管理咨询;设计、制作、代理、发布国内各类广告。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,南昌桃李资产总额781.18万元,净资产485.91万元,净利润-388.57万元。
28、东莞桃李面包有限公司
东莞桃李成立于2015年12月29日,现注册资本18,000万元,其中桃李面包出资18,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:食品生产、加工;预包装食品的销售,仓储服务,面包生产技术的研发、转让及推广服务,市场营销策划,企业管理服务,农副产品收购与销售。
截至2018年12月31日,东莞桃李资产总额20,600.29万元,净资产17,260.01万元,净利润437.73万元。
29、沈阳桃李面包有限公司
沈阳桃李成立于2016年9月19日,现注册资本10,000万元,其中桃李面包出资10,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:糕点(焙烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点,月饼)生产加工;日用百货、烘焙设备、烘焙器材、食品销售;农副产品收购;企业管理服务;仓储服务(不含危险化学品);市场营销策划;机械设备租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
截至2018年12月31日,沈阳桃李资产总额28,641.74万元,净资产20,493.49万元,净利润12,394.03万元。沈阳桃李对公司净利润影响达到10%以上,实现主营业务收入87,779.46万元,主营业务利润16,836.29万元。
30、浙江桃李面包有限公司
浙江桃李成立于2017年5月9日,现注册资本21,000万元,其中桃李面包出资21,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:食品生产;食品销售;销售:食品设备、食品器具、小家电、初级食用农产品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,浙江桃李资产总额2,673.08万元,净资产2,652.09万元,净利润-45.66万元。
31、银川桃李面包有限公司
银川桃李成立于2017年6月12日,现注册资本400万元,其中桃李面包出资400万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:法律法规明确或国务院决定须经审批的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动;无须审批的,企业自主选择经营项目开展经营活动。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,银川桃李资产总额426.25万元,净资产211.16万元,净利润-120.13万元。
32、四川桃李面包有限公司
四川桃李成立于2017年5月8日,现注册资本15,000万元,其中桃李面包出资15,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学亮,经营范围:面包、糕点、即食冷链食品加工、销售;预包装食品、食品生产专用设备、食品器具销售;农副产品收购与销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,四川桃李资产总额107.74万元,净资产99.93万元,净利润-0.18万元。
33、青岛桃李食品有限公司
青岛食品成立于2017年11月03日,现注册资本10,000万元,其中桃李面包出资10,000万元,占注册资本100.00%;法定代表人为吴学群,经营范围:面包糕点加工、销售;零售:预包装食品、散装食品;销售:食品设备、食品器具、农副产品收购(不含粮棉、不含冷冻冷藏);小家电批发、零售。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2018年12月31日,青岛食品资产总额2,235.43万元,净资产2,235.43万元,净利润-14.57万元。
34、海口桃李面包有限公司
海口桃李成立于2018年02月08日,现注册资本800万元,其中桃李面包出资800万元,占注册资本100.00%;法定代表人为林基春,经营范围:预包装食品、农副产品的销售;收购农副产品;仓储代理服务;品牌推广营销;市场调研服务;市场营销策划服务;企业管理服务。
截至2018年12月31日,海口桃李资产总额350.67万元,净资产173.86万元,净利润-26.14万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
我国面包行业的集中度依然较低,产品竞争激烈且同质化现象严重,随着经济发展和人民物质生活水平的提高,人们对面包品质的要求也不断提升,食品安全、质量、营销、服务和管理等非价格因素在行业竞争中的作用将逐步体现,在发展过程中小型生产加工作坊将不断被淘汰,具备品牌知名度、规模效应的企业将得到持续发展,从而进一步扩大市场份额。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将继续为社会提供高性价比的产品,以“让更多的人爱上面包”为使命,以市场需求为导向,充分抓住国民经济快速发展和消费升级的良好机遇,逐步建立并完善布局合理、高效运营的生产基地,不断扩大销售渠道覆盖的广度与深度,满足国内重点市场的消费需求,提升公司品牌影响力,奠定公司在中国面包行业的龙头地位,推动面包行业有序竞争并带动其良性发展。(三) 经营计划√适用 □不适用
公司将继续依托其品牌知名度和美誉度,充分发挥产能布局优势和渠道网络优势,坚持大力发展以面包及糕点为核心的烘焙产品,稳步加大发展传统节日产品月饼,优化产品结构,拓展新市场,继续保持公司良好的发展态势,奠定公司在中国面包行业的龙头地位。为实现公司的上述发展目标,公司在产能扩张、产品及研发、市场开拓、组织管理及人力资源优化、信息化建设等方面制定了具体发展计划:
1、产能扩张计划
公司将扩大生产基地,重点实施天津桃李食品有限公司投资项目、武汉桃李面包有限公司烘焙食品生产项目、沈阳桃李面包系列产品生产基地项目、江苏桃李面包(句容)生产基地项目、山东桃李面包有限公司烘焙食品生产项目。丰富公司产品线,进一步提升企业效益。
2、产品方面
公司目前生产销售的产品以面包及糕点为主,月饼等传统节日产品为辅。面包是公司的主导产品,报告期内占营业收入的比重均在97%以上。
为适应市场需求,未来公司将进一步做强、做大面包及糕点产品,稳步发展月饼等传统节日产品,进一步丰富公司产品线,不断推出味美、营养、附加值高的系列产品,充分利用公司扩大的产能并开拓新的市场,增强市场竞争力。
3、技术研发创新方面
为了适应国内市场消费个性化、多元化的趋势,契合不断变化的消费者需求,确保公司在国内市场的领先地位,公司制定了切实可行的产品研发和创新计划。
首先,公司将不断引进和培养专业对口人才,扩大专业研发团队,同时,进一步学习欧美日等发达国家的先进烘焙生产技术,提升公司的研发能力;其次,公司将持续加大科研经费投入,运用新工艺、新材料、新技术,不断开发适应市场的新产品,以提升产品附加值;第三,公司在改造原有生产设备同时,不断引进先进的自动化设备,最大限度的发挥设备的功效,提升产品质量,降低生产成本,全面提升公司的竞争力。
4、市场方面
公司将进一步加快战略性区域销售网络的建设步伐。截至2018年12月31日,公司已在全国17个区域建立了生产基地,并以此为中心向周边辐射进行销售,未来,公司将在东北、华北等成熟市场不断加大投入,继续巩固与永辉、华润万家、沃尔玛、家乐福、大润发等国内外大型商超连锁企业间的战略合作关系,细分消费市场和销售渠道,进一步挖掘市场潜力,引导新的消费需求,巩固和扩大公司产品市场占有率。同时,公司将利用东北地区成熟的市场运作经验,以中心城市为依托,向外埠市场拓展,深耕渠道,强化终端,建成全面完善并形成布局更加合理、可控性更强、运营效率更高的终端销售网络。
除了建立并完善营销网络外,公司还继续打造更加科学、快捷安全的物流系统,提升对客户的配送及服务能力,满足不同客户的多样化需求。
5、组织管理提升和人力资源优化计划
基于公司的战略发展规划,持续提升组织绩效、加强集团管控,提升人力资源管理水平,提升公司人力资源的整体素质。
(1)科学定编优化人力资源配置,对岗位进行职务分析,明确在岗员工的能力素质要求,参与产品的工时、定额测定、有效控制岗位数量,达到岗位与任职要求匹配。
(2)加强招聘及雇主品牌建设,加大与目标院校、重点院校的合作,建立校园招聘的后备人才库,联合国内多家优秀招聘网站,多渠道进行雇主品牌宣传。
(3)成立培训中心、搭建集团性网络培训平台,分类分层组织员工培训,加快内部课程开发及内部讲师培养,加强对子公司培训工作的指导,实现员工专业水平与绩效的提升。
(4)完善公司的薪酬、绩效体系,通过调研报告分析、确保公司在行业内具有足够的竞争优势,不断优化公司的薪酬调整方案,实现公司内部薪酬公平,对于关键人才,实行绩效奖金及员工持股激励。
(5)加强对分子公司的指导支持,建立人力资源巡查制度,对分子公司进行全面监督和指导。
(6)构建和谐劳动关系、防范新的用工风险,开展员工满意度调查工作,了解员工关注的焦点,建立人性化的管理体制,想员工之所想、急员工之所急,增强员工的企业归属感,促进企业的和谐发展。
6、信息化计划
加快公司信息化平台的建设、升级,推动多模块软件集团化的实施和应用,实现公司管理资金流、信息流、物流和公司现代化管理系统于一体的现代管理体系,提升集团整体管控能力、管理执行能力、增强企业核心竞争力,提升企业抵御风险的能力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、食品安全控制的风险
食品质量安全控制是食品加工企业的重中之重。公司的主要产品为以面包为主的烘焙食品,与消费者的身体健康直接相关。公司从源头、生产工艺、产品检测到产品退货等各方面保证食品安全,为防范食品安全事件的发生,公司制定了具体的质量控制标准和措施并严格实施,确保公司产品质量合格,但仍不排除公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题,并产生赔偿风险,还可能影响公司的信誉和公司产品的销售,因此,公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。但食品安全仍然是推动公司不断创新的不竭动力。
2、原材料价格波动风险
公司采购的原材料主要为面粉、油脂、糖、鸡蛋及酵母等,其价格受当年的种植面积、养殖总量、市场供求以及国际期货市场价格等因素影响会产生价格波动。如果原材料价格上涨较大,将有可能对产品毛利率水平带来一定影响,这就需要公司不断通过管理创新出效益、通过提高原材料的利用率等方面取得领先优势。
3、市场变化的风险
随着社会进步和人民生活水平的提高,消费者对面包等产品的口味、外形、包装等要求更是不断提高,因此能否满足快速变化的市场需求,将直接影响公司产品的销售。多年来,公司非常重视新产品开发,不断加大研发投入,培养了一批经验丰富的研发技术人才,公司每年开发新产品,定期或不定期地安排人员到国内、国外市场调研、参加各种展会,了解国内外最新的产品种类,并学习先进的生产管理经验。
4、生产过程中产生环境污染的风险
公司所属行业不属于高危险、重污染行业。公司在食品加工生产过程中,不可避免会产生少量噪音、废水、废气和固体废弃物,如果处理方式不当,可能会对周围环境产生不利影响。公司在日常的生产过程中会加强对少量污染物的处理。公司一直注重环境保护,严格按ISO14001:2015环境管理体系标准规定对生产的水源、空气等环保指标进行控制,确保生产的产品性能达到人体健康要求,并且公司能够有效遵守国家和地方环保法律法规要求,按照环保部门的要求建设和运行环保设施,积极采取措施应对可能存在的环保风险,并积极缴纳相关排污费用。
5、安全生产的风险
随着公司业务规模的逐步扩大安全生产方面的压力也在增大,可能会存在因设备故障、人为操作不当、自然灾害等不可抗力事件导致的安全生产方面事故的风险。公司为保证生产安全,建立了全面有效的安全管理制度。公司严格按照食品生产企业安全生产标准进行安全作业,消除一切可能导致安全事故发生的因素。公司坚持“要生产先安全,谁主管谁负责”的原则,将安全生产责任落实到各级别的负责人,设备工程部负责设施的保管维护,确保安全设施完备、良好、随时可使用状态,不放过一个细节,一旦发现隐患,立即整改;各车间安全生产负责人在生产全过程进行跟踪督导,确保整个生产过程安全规范;公司安全管理人员负责车间、仓库等巡视检查,随时检查安全问题,降低发生安全隐患的概率。公司严格落实责任追究制,对于因失责而引发的安全生产事故,从严从重处理,切实将安全生产放到首位。
公司自成立以来,原材料采购和产品生产严格遵守《中华人民共和国食品安全法》等相关法律法规要求,自成立以来未发生严重的食品安全事故。
(五) 其他□适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用根据公司上市后实施的《公司章程》,公司本次发行后实施的股利分配政策如下:
1、 公司利润分配政策的基本原则
本着重视对投资者的合理投资回报,同时兼顾公司合理资金需求以及可持续发展的原则,实施持续、稳定的股利分配政策。公司利润分配不得超过累计可分配利润范围。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
2、 利润分配的形式
公司采用现金、或股票、或两者结合的方式进行股利分配,在公司盈利及满足正常经营和长期发展的条件下,公司将优先采取现金方式分配股利。
3、 股利分配的条件及比例
在公司实现盈利、不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红且不影响公司正常经营的情况下,公司将实施现金股利分配方式。公司每年以现金股利形式分配的股利不少于当年实现的可分配利润的30%。
在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,且公司股票估值处于合理范围内,公司可在满足本章程规定的现金分红的条件下实施股票股利分配方式。(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预
案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2018年 | 0 | 10.00 | 4 | 470,626,000.00 | 642,150,377.14 | 73.29 |
2017年 | 0 | 8.00 | 0 | 376,500,800.00 | 513,280,855.00 | 73.35 |
2016年 | 0 | 3.00 | 0 | 135,037,800.00 | 435,545,162.45 | 31.00 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方
案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公 | 解决 | 实际控 | 1、本人及本人控制的企业目 | 长 | 否 | 是 |
开发行相关的承诺 | 同业竞争 | 制人吴学群、吴学亮、吴志刚、盛雅莉及吴学东承诺 | 前未从事任何在商业上与桃李面包及/或桃李面包控制的企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动;本人将来也不从事任何在商业上与桃李面包及/或桃李面包控制的企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。 2、如因国家法律修改、政策变动或其他不可避免的原因使本人及/或本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业与桃李面包构成或可能构成同业竞争时,就该等构成同业竞争之业务的受托管理、承包经营或收购等,桃李面包在同等条件下享有优先权。 3、除非本人不再为桃李面包实际控制人,前述承诺是无条件且不可撤销的。本人违反前述承诺将承担桃李面包、桃李面包其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失。 | 期 有 效 | ||||
解决同业竞争 | 实际控制人吴学东承诺 | 本人为青岛古德和济南古德的控股股东,本人保证将在青岛古德、济南古德与青岛桃李、济南桃李签订的《资产收购协议》中约定的资产交割日之后,即行启动青岛古德经营范围变更程序、即行启动济南古德注销程序,以避免与桃李面包构成同业竞争。 资产交割日至青岛古德变更经营范围完成日、济南古德注销完 | 长 期 有 效 | 否 | 是 |
成日期间内,本人保证青岛古德、济南古德不从事任何在商业上与桃李面包及/或桃李面包控制的企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。 本人将来也不从事任何在商业上与桃李面包及/或桃李面包控制的企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。 如因国家法律修改、政策变动或其他不可避免的原因使本人及/或本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业与桃李面包构成或可能构成同业竞争时,就该等构成同业竞争之业务的受托管理、承包经营或收购等,桃李面包在同等条件下享有优先权。 前述承诺是无条件且不可撤销的。本人违反前述承诺将承担桃李面包、桃李面包其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失。 | |||||||
股份限售 | 实际控制人吴学群、吴学亮、吴志刚、盛雅莉及吴学东承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 |
股份限售 | 实际控制人近亲属及关系密切的家庭成员肖蜀岩、盛利、盛雅萍、盛龙、盛杰、盛玲、吴志道、吕长恩、费智慧承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。 | 约定的股份锁定期内有效 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 作为本公司董事、监事、高级管理人员的吴志刚、吴学群、吴学亮、吴学东、盛龙、谭秀坤、关立新、曲慧、张银 | 在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间,每年转让直接或间接持有的发行人股份不超过其所直接或间接持有的股份总数的25%;离职后半年内不转让其所直接或间接持有的发行人的股份。 | 约定 的股 份 锁 定 期 内 | 是 | 是 |
安承诺 | 有 效 | ||||||
股份限售 | 实际控制人吴学群、吴学亮、吴志刚 | 所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司股票在锁定期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。上述承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行。如果在股份锁定期届满后两年内减持股份,则每年减持股份的数量不超过本人持有公司股份总数的25%。本人减持公司股份前,将提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。 | 约 定 的 股 份 锁 定 期 内 有效 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 实际控制人盛雅莉、吴学东 | 所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司股票在锁定期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,上述减持 | 约 定 的 期 限 内 | 是 | 是 |
价格及收盘价均应相应作除权除息处理。如果在股份锁定期届满后两年内减持股份,则每年减持股份的数量不超过本人持有公司股份总数的25%。本人减持公司股份前,将提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。 | 有 效 | ||||||
股份限售 | 作为本公司其他董事、高级管理人员的盛龙、谭秀坤 | 所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月,若公司股票在锁定期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。上述承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行。 | 约 定 的 期 限 内 有 效 | 是 | 是 | ||
其他 | 实际控制人吴学群、吴学亮、吴志刚、盛雅莉及吴学东承诺 | 就股份公司及其下属子公司因劳务派遣单位未按规定足额缴纳社会保险可能导致的结果承诺如下:“报告期内若桃李面包或其子公司在使用劳务派遣人员过程中,劳务派遣单位如因未按规定足额缴纳社会保险或因其他事项,需要桃李面包或其子公司承担连带责任的,或因劳务派遣事项,被主管部门要求补充办理相关手续、补缴费用或缴交行政罚款的,或因其他原因导致桃李面包或其子公司 | 长 期 有 效 | 否 | 是 |
承担责任的,本人将无条件代公司承担全部费用,或在发行人及其下属子公司必须先行支付该等费用的情况下,及时向发行人及其下属子公司给予全额补偿,以确保发行人及其下属子公司不会因此遭受任何损失。” | |||||||
其他 | 实际控制人吴学群、吴学亮、吴志刚、盛雅莉及吴学东承诺 | 就股份公司及其下属子公司目前在册员工报告期内应缴未缴社会保险费和住房公积金可能导致的结果承诺如下:“如发行人及其下属子公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费用、住房公积金和/或因此受到任何处罚或损失,本人将无条件代公司承担全部费用,或在发行人及其下属子公司必须先行支付该等费用的情况下,及时向发行人及其下属子公司给予全额补偿,以确保发行人及其下属子公司不会因此遭受任何损失。” | 长 期 有 效 | 否 | 是 | ||
其他 | 桃李面包 | 如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,若事实认定之日(以下称“认定之日”)本公司已公开发行股份但未上市的,自认定之日起30日内,本公司将依法按照发行价加计银行同期存款利息回购本次公开发行的全部新股;同时,在本次发行时将持有的股份(以下称“老股”)以公开发行方式一并向投资者发 | 长 期 有 效 | 否 | 是 |
售的股东不履行购回该等老股义务的,则本公司应当依法按照发行价加计银行同期存款利息回购该等老股。若认定之日本公司已发行并上市,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。 若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,公司自愿无条件地遵从该等规定。 | |||||||
其他 | 实际控制人吴学群、吴学亮、吴 志刚、盛雅莉及吴学东承诺 | 如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,若事实认定之日(以下称“认定之日”)本人已公开发售股份但未上市的,自认定之日起30日内,本人将依法按照发行价加计银行同期存款利息回购已转让的原限售股份;若认定之日公司已发行并上市,本人将依法购回已转让的原限售股份,购回价格不低于回购公告前30个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值,并根据相关法律法规规定的程序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本 | 长 期 有 效 | 否 | 是 |
人将依法赔偿投资者损失。 如果本人未能履行上述承诺,将停止在公司处领取股东分红,同时本人持有的公司股份将不得转让,若转让的,转让所得归公司所有,直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条件地遵从该等规定。 | |||||||
其他 | 全体董事、监事、高级管理人员 | 如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者的损失。 如果本人未能履行上述承诺,将停止在公司处领取薪酬或津贴,直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条件地遵从该等规定。 | 长 期 有 效 | 否 | 是 | ||
其他 | 桃李面 包 | 自公司股票上市之日起三年内,若连续20个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母 | 约 定 的 | 是 | 是 |
公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数,下同),公司将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施,向社会公众股东回购公司部分股票至消除连续20个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整。 | 期 限 内 有 效 | ||||||
其他 | 实际控制人吴学群、吴学亮、吴志刚、盛雅莉及吴学东承诺 | 自公司股票上市之日起三年内,若连续20个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数,下同),本人将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施,增持公司股份,至消除连续20个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整。 | 约 定 的 期 限 内 有 效 | 是 | 是 |
其他 | 全体董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺 | 自公司股票上市之日起三年内,若连续20个交易日公司股票每日收盘价均低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总数,下同),本人将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施,增持公司股份,至消除连续20个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整。 | 约 定 的 期 限 内 有 效 | 是 | 是 | |||
与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 诺远资产管理有限公司 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12月6日起12个月 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 华能贵诚信托有限公司 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12 | 是 | 是 |
月6日起12个月 | |||||||
股份限售 | 新华基金管理股份有限公司 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12月6日起12个月 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司-分红-个人分红产品 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12月6日起12个月 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 泰康资产管理 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017 | 是 | 是 |
有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司-万能-个险万能产品(乙) | 年12月6日起12个月 | ||||||
股份限售 | 泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司投连创新动力型投资账户 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12月6日起12个月 | 是 | 是 | ||
股份限售 | 泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司投连行业配置型投资 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12月6日起12个月 | 是 | 是 |
账户 | |||||||
股份限售 | 安大略退休金管理委员会 | 自本次非公开发行完成之日起12个月内限售 | 2017年12月6日起12个月 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
(1)重要会计政策变更
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第
12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释,本公司于2018年1月1起执行上述解释。
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
项 目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
应收账款 | 332,497,326.27 | |||
应收票据及应收账款 | 332,497,326.27 | |||
应收利息 | 793,273.97 | 793,273.97 | ||
其他应收款 | 10,141,179.28 | 10,934,453.25 | 115,717.40 | 908,991.37 |
应付账款 | 243,623,218.56 | 317,173.94 | ||
应付票据及应付账款 | 243,623,218.56 | 317,173.94 |
2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
项 目 | 合并利润表 | 母公司利润表 | ||
调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 |
管理费用 | 82,046,754.03 | 76,967,731.27 | 9,555,632.75 | 9,555,632.75 |
研发费用 | 5,079,022.76 |
(2)重要会计估计变更
本报告期内,本公司无重要会计估计变更。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用(四) 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,400,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 13年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 0.00 |
保荐人 | 中信证券股份有限公司 | 0.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2018年3月28日、4月18日,公司分别召开了第四届董事会第十八次会议以及2017年年度股东大会,审议通过了《关于桃李面包股份有限公司第二期员工持股计划(草案)及其摘要的 | 详见公司于2018年3月29日、2018年4月19日、2018年7月7日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站的公司相关 |
议案》。截止2018年7月6日,公司第二期员工持股计划完成股票购买,累计买入股票131,300股,占公司总股本的0.028%,所购买的股票锁定期为公告披露之日(2018年7月7日)起36个月。 | 公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 2,100 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 2,100 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.61 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 | 公司为全资子公司天津友福食品有限公司(现已更名为天津桃李食品有限公司)提供了连带责任担保,担保金额为人民币2,100万元。上述担保事项已经公司第四届董事会第十一次会议审议通过(详见2017年6月27日刊登于公司指定信息披露报刊《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站的公司相关公告)。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
证券理财 | 募集资金 | 320,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
银行理财 | 募集资金 | 2,210,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
银行理财 | 自有资金 | 740,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
招商银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 100,000,000.00 | 2018年1月2日 | 2018年3月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.40% | 1,036,700.00 | 已收回 | 是 | ||||
广发银行股份有限公司沈阳 | 银行理财 | 100,000,000.00 | 2018年1月2日 | 2018年3月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.68% | 1,102,684.93 | 已收回 | 是 |
奉天支行 | ||||||||||||||
民生银行股份有限公司沈阳长江街支行 | 银行理财 | 40,000,000.00 | 2018年2月8日 | 2018年3月30日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 4.10% | 224,657.53 | 已收回 | 是 | ||||
民生银行股份有限公司沈阳长江街支 | 银行理财 | 20,000,000.00 | 2018年2月23日 | 2018年3月30日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 4.00% | 76,712.33 | 已收回 | 是 |
行 | ||||||||||||||
民生银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 100,000,000.00 | 2018年4月3日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.60% | 1,096,438.36 | 已收回 | 是 | ||||
广发银行股份有限公司沈阳奉天支行 | 银行理财 | 100,000,000.00 | 2018年4月3日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.57% | 1,089,287.67 | 已收回 | 是 | ||||
民生银行股份 | 银行理财 | 50,000,000.00 | 2018年4月10日 | 2018年6月29日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 4.60% | 504,109.59 | 已收回 | 是 |
有限公司沈阳长江街支行 | ||||||||||||||
民生银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 190,000,000.00 | 2018年4月20日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.40% | 1,603,287.67 | 已收回 | 是 | ||||
广发银行股份有限公司沈阳 | 银行理财 | 140,000,000.00 | 2018年4月20日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.41% | 1,184,054.79 | 已收回 | 是 |
奉天支行 | ||||||||||||||
招商银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 50,000,000.00 | 2018年4月20日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 3.70% | 354,794.52 | 已收回 | 是 | ||||
中银国际证券股份有限公司 | 证券理财 | 20,000,000.00 | 2018年4月24日 | 2018年6月28日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 5.00% | 178,276.63 | 已收回 | 是 | ||||
华夏银行股份有 | 银行理财 | 160,000,000.00 | 2018年4月27日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.51% | 1,245,501.36 | 已收回 | 是 |
限公司大连数码广场支行 | ||||||||||||||
民生银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 40,000,000.00 | 2018年4月27日 | 2018年6月29日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.30% | 296,876.71 | 已收回 | 是 | ||||
招商银行股份有限公司沈阳 | 银行理财 | 50,000,000.00 | 2018年5月3日 | 2018年6月29日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 3.80% | 296,712.33 | 已收回 | 是 |
分行 | ||||||||||||||
民生银行股份有限公司沈阳长江街支行 | 银行理财 | 30,000,000.00 | 2018年5月18日 | 2018年6月29日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 3.90% | 134,630.14 | 已收回 | 是 | ||||
招商银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 50,000,000.00 | 2018年6月4日 | 2018年6月29日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 3.10% | 106,164.38 | 已收回 | 是 | ||||
中信银行 | 银行理财 | 90,000,000.00 | 2018年7月2日 | 2018年9月29日 | 募集资金 | 保本浮动 | 4.72% | 1,035,813.70 | 已收回 | 是 |
大连甘井子支行 | 收益 | |||||||||||||
广发银行股份有限公司沈阳奉天支行 | 银行理财 | 310,000,000.00 | 2018年7月2日 | 2018年9月30日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.85% | 3,707,260.27 | 已收回 | 是 | ||||
招商银行股份有限公司沈阳分行 | 银行理财 | 100,000,000.00 | 2018年7月2日 | 2018年9月28日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.35% | 1,048,767.12 | 已收回 | 是 |
中国国际金融股份有限公司 | 证券理财 | 100,000,000.00 | 2018年7月3日 | 2018年9月26日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.70% | 1,094,520.55 | 已收回 | 是 | ||||
中银国际证券股份有限公司 | 证券理财 | 200,000,000.00 | 2018年7月3日 | 2018年9月27日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.90% | 2,311,181.74 | 已收回 | 是 | ||||
民生银行股份有限公司沈阳长 | 银行理财 | 140,000,000.00 | 2018年7月3日 | 2018年9月28日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 4.55% | 1,518,328.77 | 已收回 | 是 |
江街支行 | ||||||||||||||
中信银行大连甘井子支行 | 银行理财 | 90,000,000.00 | 2018年10月8日 | 2018年12月28日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 3.90% | 778,931.51 | 已收回 | 是 | ||||
广发银行股份有限公司沈阳奉天支行 | 银行理财 | 340,000,000.00 | 2018年10月8日 | 2018年12月28日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 4.02% | 3,033,172.60 | 已收回 | 是 | ||||
招商银行股份 | 银行理财 | 200,000,000.00 | 2018年10月8日 | 2018年12月28日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 3.80% | 1,686,575.34 | 已收回 | 是 |
有限公司沈阳分行 | ||||||||||||||
华夏银行股份有限公司大连数码广场支行 | 银行理财 | 100,000,000.00 | 2018年10月10日 | 2018年12月28日 | 募集资金 | 保本浮动收益 | 3.80% | 833,888.88 | 已收回 | 是 | ||||
中国银行股份有限公司辽 | 银行理财 | 190,000,000.00 | 2018年10月8日 | 2018年12月28日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 4.00% | 1,686,575.34 | 已收回 | 是 |
宁省分行 | ||||||||||||||
民生银行股份有限公司沈阳长江街支行 | 银行理财 | 120,000,000.00 | 2018年10月9日 | 2018年12月28日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 3.65% | 960,000.00 | 已收回 | 是 | ||||
民生银行股份有限公司沈阳长江街支 | 银行理财 | 50,000,000.00 | 2018年11月7日 | 2018年12月28日 | 自有资金 | 保本浮动收益 | 3.40% | 237,534.25 | 已收回 | 是 |
其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
我们始终认为,作为生产食品的面包及糕点的优秀企业,给消费者提供安全、优质的产品,是公司最大的社会责任,让消费者放心使用桃李产品是公司工作的核心,因此,公司从原材料的采购、产品生产环境、生产工艺和生产检测等多方面保证产品的质量。桃李为了提升自己的管理水平,不仅建立上下工艺流程的互相监督,检测指标信息化,检测方法动态化的工作流程,同时定期开放工厂,接受外部监督,为食品安全建立一道道有力的保障。
除了以上基本的社会责任要求外,桃李还在诚信经营、安全生产、慈善公益等多方面做出自己的贡献。尤其是公司把提升员工的幸福感作为一项重要指标,只有员工感受到企业带来的温暖,才能够更加安心的在企业工作。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用
报告期内,公司全资子公司成都市桃李食品有限公司被四川省环境保护办公厅列为重点排污单位,全资子公司重庆桃李面包有限公司被江津区环保局列为2018年重点监控企业。
(一)成都市桃李食品有限公司
成都桃李污染物主要有废水、废气。成都桃李废水排放情况见表1,废水的主要污染因子为COD、氨氮、五日生化需氧量(BOD)等,产生的废水执行GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准、CJ343-2010《污水排入城镇下水道水质标准》、GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准等。表1:废水排放情况
污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可接 管量(或排放量限制) ( t/a) | 实际接 管量(或实际排放量) ( t/a) | 超标情况 |
废水 | 合流排放 | COD | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级 | 24.83 | / | 未超标 |
合流排放 | 氨氮 | CJ343-2010《污水排入城镇下水道水质标准》 | 2.23 | / | 未超标 | |
合流排放 | 五日生化需氧量(BOD) | GB8978-1996《污水综合排放标准》三级 | / | / | 未超标 | |
合流排放 | PH | / | / | 未超标 | ||
合流排放 | 悬浮物 | / | / | 未超标 | ||
合流排放 | 动植物油 | / | / | 未超标 | ||
合流排放 | 石油类 | / | / | 未超标 |
成都桃李废气排放情况见表2,成都桃李废气主要污染物为颗粒物、SO
、NOx、VOCs等,锅炉所产生的废气通过管道由1个排放口进行高空排放,油烟所产生的废气主要经管道收集油烟通过油烟净化器处理后由2个排放口进行高空排放。表2:大气污染排放情况
污染 类型 | 污染源 | 污染物 | 执行标准 | 处理设施 | 排放口 | 排放去向 |
废气 | 锅炉 | 颗粒物 | 大气污染物综合排放标准 | 管道 | 1个 | 高空排放 |
SO2 | (GB16297-1996)二级 | ||||
NOx | |||||
VOCs | |||||
油烟 | 油烟 | 《饮食业油烟排放标准》(GB18483-2001) | 油烟净化器 | 2个 | 经管道收集油烟净化器处理后高空排放 |
(二)重庆桃李面包有限公司
重庆桃李主要污染物有废水、废气和噪声。重庆桃李废水排放情况见表3,废水的主要污染因子有生化需氧量、氨氮、阴离子表面活性剂等,产生的废水执行GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准。表3:废水排放情况
排污口名称 &编号 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 排放标准 | 污染物名称 | 标准浓度 (毫克/升) | 监测排放浓度 (毫克/升) | 日用水量 (吨) | 核定排放总量 (吨) | 超标情况 |
污水处理站总排口JJWSG1803401 | 间接排放 | 1 | 污水处理站 | GB8978-1996 《污水综合排放标准》 三级标准 | 生化需氧量 | 300 | 46.3 | 110 | 1.7046 | 未超标 |
氨氮 | / | 6.77 | 0.7 | 未超标 | ||||||
阴离子表面活性剂 | 20 | 0.124 | 0.4262 | 未超标 | ||||||
动植物油 | 100 | 2.4 | 0.8532 | 未超标 | ||||||
化学需氧量 | 500 | 157 | 5.1 | 未超标 |
悬浮物 | 400 | 25.2 | 5.9661 | 未超标 |
重庆桃李废气排放情况见表4,重庆桃李废气污染物主要有二氧化硫、烟尘、氮氧化物等,燃气隧道炉、油炸车间所产生的废气通过管道由3个排放口在生产车间顶楼排放,燃气锅炉所产生的废气通过管道由1个排放口在锅炉房顶排放,食堂油烟所产生的废气通过管道由1个排放口在馅料车间顶楼进行排放,烘烤车间所产生的废气通过管道由4个排放口在生产车间顶楼进行排放。表4:废气污染排放情况
排污口名称 &编号 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 排放标准 | 污染物名称 | 标准浓度 (毫克/立方米) | 监测排放浓度 (毫克/立方米) | 排放速率 (千克/小时) | 核定排放总量 (吨) | 超标情况 |
1#燃气隧道炉JJFQ1803401 | 有组织排放 | 1 | 生产车间顶楼 | DB50/659-2016 重庆市《工业炉窑大气污染物排放标准》 | 二氧化硫 | 400 | 2.86L | —— | 0.597 | 未超标 |
烟尘 | 100 | 17.4 | 0.0599 | / | 未超标 | |||||
氮氧化物 | 700 | 5 | 0.0196 | 2.7927 | 未超标 |
2#燃气隧道炉JJFQ1803402 | 有组织排放 | 1 | 生产车间顶楼 | DB50/659-2016 重庆市《工业炉窑大气污染物排放标准》 | 二氧化硫 | 400 | 2.86L | —— | 0.597 | 未超标 |
烟尘 | 100 | 18.4 | 0.135 | / | 未超标 | |||||
氮氧化物 | 700 | 5 | 0.038 | 2.7927 | 未超标 |
燃气锅炉JJFQ1803403 | 有组织排放 | 1 | 锅炉房顶 | DB50/658-2016 重庆市《锅炉大气污染物排放标准》 | 二氧化硫 | 50 | 2.86L | —— | 0.597 | 未超标 |
烟尘 | 20 | 15.2 | 0.0297 | / | 未超标 | |||||
氮氧化物 | 200 | 112 | 0.31 | 2.7927 | 未超标 | |||||
油炸车间废气排 | 有组 | 1 | 生产 | GB18483-2001 | 油烟 | 2 | 1.46 | 0.0351 | —— | 未超标 |
放口 | 织排放 | 车间顶楼 | 《饮食业油烟排放标准(试行)》 | |||||||
食堂油烟废气排放口 | 有组织排放 | 1 | 馅料车间顶楼 | 1.34 | 0.0164 | —— | 未超标 | |||
烘烤车间废气排放口 | 有组织排放 | 4 | 生产车间顶楼 | GB14554-93 《恶臭污染物排放标准》 二级标准 | 烘烤废气 | 20 | 臭气无量纲416 | —— | 未超标 |
重庆桃李噪声排放情况见表5,重庆桃李噪声产生的污染执行GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》三类标准。表5:噪声污染排放情况
排污口名称 &编号 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 排放标准 | 污染物名称 | 昼间标准 (分贝) | 昼间实际 (分贝) | 夜间标准 (分贝) | 夜间实际 (分贝) | 超标情况 |
—— | —— | —— | 北厂界 | GB12348-2008 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 三类标准 | 噪声 | 65 | 57 | 55 | 49 | 未超标 |
南厂界 | 65 | 59 | 55 | 52 | 未超标 | |||||
西厂界 | 65 | 61 | 55 | 54 | 未超标 | |||||
东厂界 | 65 | 58 | 55 | 49 | 未超标 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(一)成都市桃李食品有限公司
成都桃李目前环保设施见表6,各项环保设施均正常稳定持续运转,且处理效果良好,单位废水、废气等均达标排放。
表6:成都环保设施(措施)一览表
污染 类型 | 污染源 | 环评要求 | 工程建设实际情况 | |||||
环保措(设)施 | 数量 | 处理量(m?/h) | 环保措(设)施 | 数量 | 处理量 (m?/h) | 投资 (万元) | ||
废水 | 生活废水 | 隔油井 | 2 | 20 | 隔油井、沉淀池 | 2 | 20 | 2 |
生产废水 | 隔油井 | 5 | 12 | 隔油井、沉淀池 | 5 | 12 | 5 | |
生产生活废水 | 污水处理站 | 1 | 8.33 | 污水处理站 | 1 | 8.33 | 95 | |
废气 | 食堂油烟 | 食堂油烟净化装置及管道 | 1 | / | 食堂油烟净化装置及管道 | 1 | / | 2 |
油炸烘烤油烟 | 油烟净化装置及管道 | 1 | / | 油烟净化装置及管道 | 1 | / | 3 | |
污水处理站臭气 | 活性炭吸附装置 | 1 | / | 活性炭吸附装置 | 1 | / | 5 | |
噪声 | 设备噪声 | 隔声墙 | / | / | 隔声墙 | / | / | 4 |
固废 | 生活垃圾 | 生活垃圾收集处置场所 | 1 | / | 生活垃圾收集处置场所 | 1 | / | 0.5 |
一般工业固废 | 暂存间 | 1 | / | 暂存间 | 1 | / | 4 |
(二)重庆桃李污染设施的建设和运行情况
重庆桃李目前环保设施见表7,各项环保设施均正常稳定持续运转,单位废水、废气噪声等均达标排放。
表7:重庆环保设施(措施)一览表
治理类型 | 治理设施名称 | 处理方法 | 设计处理能力 | 投入使用日期 | 对应排污口编号 | 运行情况 |
废水 | 污水处理站 | 隔油+格栅+调节+接触氧化+斜管沉降 | 260吨/日 | 2017年11月 | JJWSG1803401 | 运行正常 |
废气 | 15米高烟囱 | 无 | / | 2017年11月 | JJFQ1803401 | 运行正常 |
废气 | 15米高烟囱 | 无 | / | 2017年11月 | JJFQ1803402 | 运行正常 |
废气 | 8米高烟囱 | 无 | / | 2017年11月 | JJFQ1803403 | 运行正常 |
油烟 | 静电式餐饮油烟净化器 BS-216J-20K | 吸附+隔离过滤 | 22000立方米/小时 | 2017年11月 | —— | 运行正常 |
油烟 | 静电式餐饮油烟净化器 KLD | 吸附+隔离过滤 | 15000立方米/小时 | 2017年11月 | —— | 运行正常 |
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
(一)成都市桃李食品有限公司
成都桃李进行过两次环境评价,第一次于2005年11月7日因生产线增加取得了《关于成都市桃李食品有限公司生产基地建设项目环境影响报告表审查的批复》(成环建[2005]复字545号),第二次于2018年3月7日取得了《成都市成华区环境保护局关于成都市桃李食品有限公司农产品深加工生产线技术改造项目环境影响报告表审查批复》(成华环保[2018]复字15号)。
成都桃李已办理排污许可证,公司每年均按时办理排污许可证的年审工作。
(二)重庆桃李面包有限公司
重庆桃李于2016年12月15日取得了《建设项目环境影响评价文件批准书》(渝(津)环准[2016]187号),于2018年3月23日取得了《重庆市排放污染物许可证》(渝(津)环排证[2018]0045号)。
重庆桃李于2016年12月15日取得环评批准书,并核定了污染物排放总量;2018年3月12日购买了环评批准书核定的污染物排放量,取得排污权使用登记凭证;2018年3月23日取得排污许可证;排污许可证上涉及的排污信息为污水处理站排放污水、燃气隧道炉和燃气锅炉排放废气;烘烤废气、噪声、油烟三种总量不控制,不再排污许可证上显示。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
(一)成都市桃李食品有限公司
成都市桃李食品有限公司为建立健全公司环境污染事故应急机制,有效预防、及时控制消除突发性环境污染事件的危害,并能在事故发生后迅速有效控制处理,最大限度的减少突发环境事故造成的危害及损失,成都桃李编制了《突发环境事件应急预案》,已通过专家评审并已向成都市成华区环境保护局备案,备案编号:510108-2018-012-L。
(二)重庆桃李面包有限公司
重庆桃李面包有限公司为了确保重大环境或自然灾害发生后,能有效地控制事态的发展,第一时间保护人员和周边环境,把人员伤害和污染面控制在最小范围,重庆桃李根据自身的生产实际情况,建立了环境及自然事故处理应急预案。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
(一) 成都市桃李食品有限公司
成都市桃李食品有限公司在2018年以前,按照成华区环保局要求均是委托成华区环保局监测站进行污染物监测,每年监测一次。自2018年开始,环保局监测机构不再外接企业监测项目,成都桃李将自行委托第三方监测机构,按照环评对污染物进行监测,每年至少进行一次监测,2018年委托监测已于6月完成,各项指标检测均为合格。
2018年12月底,根据环保局要求,已按时安装完成污水在线监测,对COD和PH值进行监
测。
(二)重庆桃李面包有限公司
重庆桃李面包有限公司每周都会在化验室进行污水COD和氨氮的检验,并且在环保自主验收时由第三方进行全向检验。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
1、2018年1月,四川省环保厅要求进行企业环境信用评价,采取企业自评,区环保局评价,市环保局评价,省环保厅评价,主要评审方式为递交环境相关资料;2018年4月底出具内部初评结果,成都桃李自评为环境诚信企业,成华区环保局评价为环境良好企业,省市评价为环境警示企业,成都桃李向环保局提请申诉,此申诉已成功,成都市桃李食品有限公司2017年度被评价为环境良好企业。
2、2018年5月20日,江津区环保局将重庆桃李面包有限公司列为2018年重点监管对象,涉及污染物为废水和废气。重庆桃李已依照环保局要求在环保平台、企业官网、厂区门外进行环保信息的公示。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司除上述子公司外的其他子公司,均按照相应的环保要求和排放标准规定,建立了相应的管理体系,防治污染设施运行稳定。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
2018年11月12日,经第四届董事会第二十三次会议审议通过,公司披露了关于公司公开发行A股可转换公司债券预案等相关议案,本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币100,000.00万元(含100,000.00万元)。
2019年1月2日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:182292),中国证监会依法对公司提交的公开发行A股可转换公司债券的行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,决定对该行政许可申请予以受理。
2019年2月,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(182292号),公司同有关中介机构对反馈意见中提出的问题进行了逐项落实,并根据相关要求将反馈意见回复公开披露。截止本报告出具日,公司尚未正式发行可转换公司债券。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
吴学群 | 117,491,264 | 117,491,264 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
吴志刚 | 80,355,899 | 80,355,899 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
吴学亮 | 71,513,869 | 71,513,869 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
盛雅莉 | 51,112,169 | 51,112,169 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
吴学东 | 29,978,392 | 29,978,392 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
盛利 | 14,214,992 | 14,214,992 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
盛雅萍 | 12,520,270 | 12,520,270 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
盛龙 | 12,511,797 | 12,511,797 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
肖蜀岩 | 665,550 | 665,550 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
盛杰 | 309,058 | 309,058 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
吴志道 | 137,700 | 137,700 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
盛玲 | 45,900 | 45,900 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
吕长恩 | 45,900 | 45,900 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
费智慧 | 45,900 | 45,900 | 0 | 0 | 首次公开发行限售股解禁 | 2018年12月24日 |
诺远资产管理有限公司 | 2,222,222 | 2,222,222 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
华能贵诚信托有限公司 | 2,222,222 | 2,222,222 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
新华基金管理股份有限公司 | 2,222,222 | 2,222,222 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司-分红-个人分红产品 | 2,222,222 | 2,222,222 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司-万能-个险万能产品(乙) | 2,222,222 | 2,222,222 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司投连创新动 | 5,888,888 | 5,888,888 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
力型投资账户 | ||||||
泰康资产管理有限责任公司-泰康人寿保险有限责任公司投连行业配置型投资账户 | 2,222,222 | 2,222,222 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
安大略退休金管理委员会 | 1,277,780 | 1,277,780 | 0 | 0 | 非公开发行限售股解禁 | 2018年12月7日 |
合计 | 411,448,660 | 411,448,660 | 0 | 0 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 5,672 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 5,284 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售 | 质押或冻结情况 | 股东 |
(全称) | 条件股份数量 | 股份 状态 | 数量 | 性质 | |||
吴学群 | 0 | 117,491,264 | 24.96 | 0 | 质押 | 29,020,000 | 境内自然人 |
吴志刚 | 0 | 80,355,899 | 17.07 | 0 | 质押 | 3,650,000 | 境内自然人 |
吴学亮 | 0 | 71,513,869 | 15.20 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
盛雅莉 | 0 | 51,112,169 | 10.86 | 0 | 质押 | 3,650,000 | 境内自然人 |
吴学东 | 0 | 29,978,392 | 6.37 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
盛利 | 0 | 14,214,992 | 3.02 | 0 | 质押 | 10,950,000 | 境内自然人 |
盛雅萍 | 0 | 12,520,270 | 2.66 | 0 | 质押 | 4,820,000 | 境内自然人 |
盛龙 | 0 | 12,513,797 | 2.66 | 0 | 质押 | 3,600,000 | 境内自然人 |
泰康人寿保险有限责任公司-投连-创新动力 | -1,528,898 | 9,646,311 | 2.05 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
挪威中央银行-自有资金 | 1,388,762 | 3,781,591 | 0.80 | 0 | 无 | 境外法人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
吴学群 | 117,491,264 | 人民币普通股 | 117,491,264 |
吴志刚 | 80,355,899 | 人民币普通股 | 80,355,899 |
吴学亮 | 71,513,869 | 人民币普通股 | 71,513,869 |
盛雅莉 | 51,112,169 | 人民币普通股 | 51,112,169 |
吴学东 | 29,978,392 | 人民币普通股 | 29,978,392 |
盛利 | 14,214,992 | 人民币普通股 | 14,214,992 |
盛雅萍 | 12,520,270 | 人民币普通股 | 12,520,270 |
盛龙 | 12,513,797 | 人民币普通股 | 12,513,797 |
泰康人寿保险有限责任公司-投连-创新动力 | 9,646,311 | 人民币普通股 | 9,646,311 |
挪威中央银行-自有资金 | 3,781,591 | 人民币普通股 | 3,781,591 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吴学群、吴志刚、吴学亮、盛雅莉和吴学东五人于2018年12月22日续签了一致行动人协议,协议成为公司一致行动人。其他未知股东间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 吴学群 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司董事、总经理、执行总经理 |
姓名 | 吴志刚 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司董事长 |
姓名 | 吴学亮 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司副董事长、执行总经理 |
姓名 | 盛雅莉 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 大连桃李食品有限公司、西安桃李食品有限公司、成都市桃李食品有限公司、石家庄桃李食品有限公司监事 |
姓名 | 吴学东 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司董事、济南桃李面包有限公司总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 吴学群 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司董事、总经理、执行总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 吴志刚 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 吴学亮 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司副董事长、执行总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 盛雅莉 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 大连桃李食品有限公司、西安桃李食品有限公司、成都市桃李食品有限公司、石家庄桃李食品有限公司监事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 吴学东 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 桃李面包股份有限公司董事、济南桃李面包有限公司总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
吴志刚 | 董事长 | 男 | 84 | 2007-7-2 | 2019-6-12 | 80,355,899 | 80,355,899 | 0 | 0 | 否 | |
吴学群 | 董事、总经理、执行总经理 | 男 | 52 | 2007-7-2 | 2019-6-12 | 117,491,264 | 117,491,264 | 0 | 47.8000 | 否 | |
吴学亮 | 副董事长、执行总经理 | 男 | 47 | 2009-5-11 | 2019-6-12 | 71,513,869 | 71,513,869 | 0 | 43.5500 | 否 | |
吴学东 | 董事 | 男 | 55 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 29,978,392 | 29,978,392 | 0 | 24.6000 | 否 | |
盛龙 | 董事 | 男 | 56 | 2009-5-11 | 2019-6-12 | 12,513,797 | 12,513,797 | 0 | 35.1760 | 否 | |
宋长发 | 独立董事 | 男 | 56 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 0 | 0 | 0 | 8.0000 | 否 | |
刘澄清 | 独立董事 | 男 | 64 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 0 | 0 | 0 | 8.0000 | 否 | |
吴非 | 独立董事 | 男 | 36 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 0 | 0 | 0 | 8.0000 | 否 | |
黄宇 | 独立董事 | 男 | 45 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 0 | 0 | 0 | 8.0000 | 否 |
关立新 | 监事会主席、销售经理 | 男 | 48 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 688,500 | 655,500 | -33,000 | 二级市场买卖 | 74.9028 | 否 |
曲慧 | 监事、采购部经理 | 女 | 37 | 2012-6-12 | 2019-6-12 | 45,900 | 45,900 | 0 | 4.3500 | 否 | |
付尧 | 监事 | 女 | 38 | 2016-6-13 | 2019-6-12 | 0 | 0 | 0 | 8.1920 | 否 | |
谭秀坤 | 财务总监 | 女 | 64 | 2007-7-25 | 2019-6-12 | 555,400 | 505,400 | -50,000 | 二级市场买卖 | 26.7000 | 否 |
张银安 | 董事会秘书 | 男 | 38 | 2007-7-25 | 2019-6-12 | 0 | 5,700 | 5,700 | 二级市场买卖 | 51.9300 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 313,143,021 | 313,065,721 | -77,300 | / | 349.2008 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
吴志刚 | 曾任丹东市电信局电报员,丹东市丝绸一厂子弟学校教师,丹东市丝绸工业学校教师,沈阳市桃李食品有限公司执行董事。现任桃李面包股份有限公司董事长。 |
吴学群 | 曾任丹东市房屋建筑总公司技术员,丹东市元宝区八方食品经销站销售经理,丹东市桃李食品有限公司总经理,桃李面包股份有限公司董事长。现任桃李面包股份有限公司董事、总经理、执行总经理,优祥农业执行董事。 |
吴学亮 | 曾任陕西桃李食品有限公司销售经理、总经理,桃李面包股份有限公司副总经理。现任桃李面包股份有限公司副董事长、执行总经理。 |
吴学东 | 曾任山东省医药保健品进出口公司业务员。现任桃李面包股份有限公司董事,青岛古德食品有限公司和济南古德食品有限公司执行董事兼总经理。 |
盛龙 | 曾任丹东市第十四中学教师,丹东市电子职工大学讲师。现任锦州桃李食品有限公司执行董事兼总经理,桃李面包股份有限公司董事。 |
宋长发 | 曾任立信会计师事务所部门经理。现任桃李面包股份有限公司独立董事,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所合伙人、所长,昆山协孚新材料股份有限公司独立董事。 |
刘澄清 | 曾任澄清律师事务所律师、广东泰来律师事务所律师、北京地平线律师事务所深圳分所律师、广东博合律师事务所律师、国浩律师集团(深圳)律师、广东万乘律师事务所律师。现任桃李面包股份有限公司独立董事,广东万乘律师事务所合伙人,中广核核技术发展股份有限公司、深圳市易天自动化设备股份有限公司独立董事、广州世界大观股份有限公司董事、海南自贸区韬辉农业投资有限公司监事。 |
吴非 | 曾任中国粮油控股有限公司法律顾问,中粮集团有限公司秘书,上海证券交易所监管员。现任桃李面包股份有限公司独立董事,分宜雅佑投资管理有限责任公司总经理,上海信公企业管理咨询有限公司董事兼总经理,上海信渡企业管理咨询有限公司执行董事,山东华鲁恒升化工股份有限公司、腾达建设集团股份有限公司、青海互助青稞酒股份有限公司、利欧集团股份有限公司独立董事。 |
黄宇 | 曾任中石化国际事业公司经理、部门副总,中石化美国公司副总经理,中石化化工销售公司部门副总,环境保护部国际司副处长。现任桃李面包股份有限公司独立董事,嘉兴天拓投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,北京普惠蓝天环境科技有限公司执行董事兼经理,北京网饰科技有限公司执行董事兼经理,水木兰亭(北京)城市文化发展有限公司经理,北京华宇融创科技有限公司执行董事兼经理,中保宇投资有限公司总经理。 |
关立新 | 曾任解放军65053部队军官。现任大连桃李食品有限公司销售经理、桃李面包股份有限公司监事会主席。 |
曲慧 | 曾任桃李面包股份有限公司监事会主席,沈阳市桃李食品有限公司采购部采购员。现任沈阳桃李面包有限公司采购部经理,桃李面包股份有限公司工会主席、监事。 |
付尧 | 曾任锦州桃李食品有限公司财务部核算员、记账会计、审计会计。现任锦州桃李食品有限公司行政人资部主任及工会主席,桃李面包股份有限公司监事。 |
谭秀坤 | 曾任辽阳造纸厂会计,辽宁陶瓷花纸厂主管会计,沈阳市桃李食品有限公司财务负责人,桃李面包股份有限公司董事。现任桃李面包股份有限公司财务总监。 |
张银安 | 曾任沈阳八方塑料包装有限公司主管会计,沈阳市桃李食品有限公司财务经理。现任桃李面包股份有限公司董事会秘书。 |
其它情况说明√适用 □不适用
公司于2018年5月3日披露了《桃李面包关于高级管理人员减持股份计划公告》,公司高级管理人员谭秀坤计划减持股票,减持期间为:2018年5月25日-2018年11月20日,计划减持数量不超过100,000股,谭秀坤于2018年6月12日减持8,000股股票;2018年9月21日减持42,000股股票,共计减持50,000股股票,此次减持的数量、时间,均在公告要求的范围内。公司于2018年5月31日披露了《桃李面包关于监事减持股份计划公告》。公司监事关立新计划减持股票,减持期间为:2018年6月22日-2018年12月19日,计划减持数量不超过150,000股,关立新于2018年9月19日减持500股股票;2018年9月21日减持6,900股股票;2018年11月1日减持500股股票;2018年11月2日减持10,600股股票;2018年11月28日减持4,500股股票;2018年12月3日减持5,500股股票;2018年12月5日减持1,000股股票;2018年12月14日减持3,500股股票,共计减持33,000股股票,此次减持的数量、时间,均在公告要求的范围内。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
宋长发 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所 | 合伙人、所长 | 2003年 | |
宋长发 | 昆山协孚新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2015年4月 | |
刘澄清 | 广东万乘律师事务所 | 合伙人 | 2006年 | |
刘澄清 | 中广核核技术发展股份有限公司 | 独立董事 | 2017年1月 | 2020年1月 |
刘澄清 | 深圳市易天自动化设备股份有限公司 | 独立董事 | 2016年9月 | |
刘澄清 | 广州世界大观股份有限公司 | 董事 | 2007年3月 | |
刘澄清 | 海南自贸区韬辉农业投资有限公司 | 监事 | 2019年3月 | |
吴非 | 分宜雅佑投资管理有限责任公司 | 总经理 | 2016年 | |
吴非 | 上海信公企业管理咨询有限公司 | 董事兼总经理 | 2015年 | |
吴非 | 上海信渡企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2017年 | |
吴非 | 山东华鲁恒升化工股份有限公司 | 独立董事 | 2016年5月 | 2019年5月 |
吴非 | 腾达建设集团股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月 | 2019年11月 |
吴非 | 青海互助青稞酒股份有限公司 | 独立董事 | 2017年3月 | 2020年3月 |
吴非 | 利欧集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年1月 | 2021年1月 |
黄宇 | 嘉兴天拓投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2016年 | |
黄宇 | 北京普惠蓝天环境科技有限公司 | 执行董事兼经理 | ||
黄宇 | 北京网饰科技有限公司 | 执行董事兼经理 | ||
黄宇 | 水木兰亭(北京)城市文化发展有限公司 | 经理 | 2016年 | |
黄宇 | 北京华宇融创科技有限公司 | 执行董事兼经理 | ||
黄宇 | 中保宇投资有限公司 | 总经理 | 2012年 | |
吴志刚 | 长春康悦生物科技有限公司 | 董事长 | 2016年 | |
吴志刚 | 臻溪谷投资(深圳)股份有限公司 | 董事 | 2017年 | |
吴学群 | 沈阳优祥农业供应链管理有限公司 | 执行董事 | 2018年 | |
吴学东 | 青岛古德食品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 1995年 | |
吴学东 | 济南古德食品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2004年 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的报酬经过股东会决议通过;高级管理人员的报酬经过董事会决议通过。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事依据2017年年度股东大会审议通过的《关于公司2018年度董事薪酬的议案》和《关于公司2018年度监事薪酬的议案》及管理层业绩考核方案确定;高级管理人员依据2018年董事会通过的《关于公司2018年度高级管理人员薪酬的议案》及管理层业绩考核方案确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员报告期内应从公司领取的报酬已支付。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 349.2008万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 18 |
主要子公司在职员工的数量 | 10,724 |
在职员工的数量合计 | 10,742 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 143 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 7,095 |
销售人员 | 3,197 |
财务人员 | 335 |
行政人员 | 93 |
研发人员 | 22 |
合计 | 10,742 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 1,023 |
大学专科 | 1,225 |
高中(含中专、技校) | 2,525 |
高中以下 | 5,969 |
合计 | 10,742 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
公司持续优化、健全薪酬制度,形成了科学规范的薪酬管理体系。始终秉持公平性、竞争性、激励性的基本原则,让员工共同分享企业成长的收获。公司不断完善改进绩效考核制度,旨在实现员工个人绩效与公司战略目标、部门业绩成长相结合的考核模式。
公司为更好的提升员工的企业认同感和归属感,为员工提供了其他各种津补贴福利待遇。(三) 培训计划√适用 □不适用
为满足公司快速发展的需要,公司将秉承“专业敬业、和谐高效、人尽其才、共同发展”的人力资源管理理念,以提升员工的综合素质,提高员工工作技能为目标。
加强与外部机构的合作,建立网络商学院,完善培训管理体系,强化全员学习理念,为公司和员工进一步发展,营造良好的学习成长环境。
加强企业文化宣传工作,增强员工的归属感和荣誉感,进而提升团队凝聚力,打造幸福企业。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 1,830,759.7小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 30,962,376.09元 |
七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规及规范性文件的要求,公司制定了《公司章程》,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理框架,形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。
公司股东大会由全体股东组成。公司董事会由9名董事组成,其中独立董事4名,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名,监事会主席1名。公司高级管理人员包括总经理、执行总经理、董事会秘书和财务负责人。
股份有限公司自设立以来,股东大会、董事会、监事会和经理层能够按照相关法律、法规和《公司章程》赋予的职权依法独立规范运作,履行各自的权利和义务,没有违法违规情况的发生。
为了更好地维护股东权益,确保股东、董事、监事职权的有效履行,公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度,为公司法人治理的规范化运行提供了进一步的制度保证。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2017年年度股东大会 | 2018年4月18日 | www.sse.com.cn | 2018年4月19日 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018年8月3日 | www.sse.com.cn | 2018年8月4日 |
2018年第二次临时股东大会 | 2018年11月29日 | www.sse.com.cn | 2018年11月30日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
吴学群 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴志刚 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴学亮 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
盛龙 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴学东 | 否 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
宋长发 | 是 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
黄宇 | 是 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘澄清 | 是 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴非 | 是 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 10 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 3 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明√适用 □不适用
报告期内,严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作,建立、健全了公司法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
公司建立了绩效考评标准,对高级管理人员的工作业绩进行评估、考核。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明,符合法律及《公司章程》规定。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《公司2018年度内部控制评价报告》具体内容详见上交所网站(www.sse.com.cn)。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,《公司2018年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
会审字[2019]1246号
审 计 报 告
桃李面包股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了桃李面包股份有限公司(以下简称桃李公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了桃李公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于桃李公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充
分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
2018年度,桃李面包股份有限公司合并口径主营业务收入为4,833,227,645.58元,包含面包销售收入4,728,611,074.29元,月饼销售收入94,939,251.67元,粽子销售收入 9,677,319.62元。其中,面包的销售收入为桃李公司主营业务收入的最主要来源。桃李公司主要通过直营和经销两
种模式进行销售:一是针对大型连锁商超(KA客户)和中心城市的中小超市、便利店终端,桃李公司直接与其签署协议销售产品的模式;二是针对外埠市场的便利店、县乡商店、小卖部,桃李公司通过经销商分销的经销模式。桃李公司收入的确认模式为:结合面包保质期短以及退货率稳定且较低的实际情况,每天依据取得的商场或客户的货物验收单的金额扣除其当天的退货金额确认当天销售收入。由于收入为构成利润的重要部分,故将收入确认确定为关键审计事项。关于收入确认会计政策详见财务报表附注五、28,关于收入分类及发生额披露详见财务报表附注七、52。
2.审计应对我们对收入确认实施的相关程序包括:
(1)对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试,并对重要的控制点进行控制测试;(2)对营业收入和营业成本执行分析程序,包括:本期各月度营业收入、营业成本、毛利率波动分析及本期主要产品营业收入、营业成本、毛利率与上期比较分析等分析程序;
(3)对本年的营业收入交易选取样本,检查与营业收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、发货单、验收单、返货单、销售汇总表等,评价相关收入确认是否符合桃李公司的会计政策;
(4)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试,确认收入确认是否记录在正确的会计期间;
(5)结合应收账款函证程序,抽查确认收入的相关原始单据及回款记录,确认营业收入的真实性。
通过实施以上程序,我们没有发现收入确认存在异常。
(二)应收账款的坏账准备
1.事项描述
2018年12月31日,桃李面包合并财务报表中应收账款账面余额为456,402,153.73元,坏账准备为27,022,244.87元,账面价值为429,379,908.86元。公司采用账龄分析法及单项计提相结合的方法对应收账款计提坏账准备。在本年期末坏账准备余额中,按账龄分析法计提的坏账准备的金额为22,561,342.07元,单项计提的坏账准备的金额为4,460,902.80元。单项计提坏账准备的主要情况如下:(1)客户出现倒闭、清算等情况,客观证据表明该部分客户不具备偿还能力,应收账款无法收回,故对此类客户形成的应收账款100%计提坏账准备,公司对该部分客户应收账款期末余额为2,280,620.43元,坏账准备余额为2,280,620.43元;(2)客户出现拖欠货款、无法及时结算或被提起诉讼等情况时,公司认为此部分客户形成的应收账款可收回性具有较大的不确定性,故对此类客户的应收账款按期末余额的50%计提坏账准备,公司对该部分客户应收账款期末
余额为4,360,564.74元,坏账准备余额为2,180,282.37元。由于事件发生具有偶然性,坏账准备的计提涉及管理层的专业判断,我们将应收款项的坏账准备计提确定为关键审计事项。关于应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法会计政策详见财务报表附注五、11,关于应收账款分类披露详见财务报表附注七、4。
2.审计应对(1)对公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试;(2)分析应收款项坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等;
(3)获取公司坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行,重新计算坏账计提金额是否准确;
(4)检查了管理层对应收账款单独计提坏账准备的相关支持性证据,包括调查客户背景及信用历史、根据经营及现金流状况分析其还款能力,了解诉讼案件的进展情况,评估管理层应收账款单独计提坏账准备的方法和计算是否适当。
通过实施以上程序,我们没有发现应收账款单独计提坏账准备存在异常。
四、其他信息
桃李公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括桃李公司2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
桃李公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估桃李公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算桃李公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督桃李公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对桃李公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致桃李公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就桃李公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师(项目合伙人):宫国超(特殊普通合伙)
中国·北京 中国注册会计师:石威
2019年3月18日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 桃李面包股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,424,241,835.78 | 1,359,732,778.45 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 七、4 | 429,379,908.86 | 332,497,326.27 |
其中:应收票据 | |||
应收账款 | 429,379,908.86 | 332,497,326.27 | |
预付款项 | 七、5 | 21,788,564.43 | 33,783,782.37 |
应收保费 | |||
应收分保账款 |
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、6 | 23,242,931.41 | 10,934,453.25 |
其中:应收利息 | 168,219.18 | 793,273.97 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、7 | 109,773,231.00 | 98,042,779.54 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、10 | 31,804,397.48 | 33,508,361.04 |
流动资产合计 | 2,040,230,868.96 | 1,868,499,480.92 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、16 | 1,276,888,874.20 | 1,104,255,327.86 |
在建工程 | 七、17 | 140,094,017.41 | 159,792,720.24 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 七、20 | 275,985,258.66 | 237,414,935.84 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、23 | 48,429,257.12 | 60,880,244.72 |
递延所得税资产 | 七、24 | 38,721,431.23 | 29,197,008.69 |
其他非流动资产 | 七、25 | 90,194,552.62 | 66,397,792.44 |
非流动资产合计 | 1,870,313,391.24 | 1,657,938,029.79 | |
资产总计 | 3,910,544,260.20 | 3,526,437,510.71 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 七、29 | 318,387,049.00 | 243,623,218.56 |
预收款项 | 七、30 | 1,113,102.25 | 1,217,684.60 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 七、31 | 30,820,347.22 | 1,340,572.28 |
应交税费 | 七、32 | 94,130,184.86 | 74,000,028.70 |
其他应付款 | 七、33 | 43,311,577.59 | 37,317,646.92 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、36 | 22,054.00 | 22,054.00 |
流动负债合计 | 487,784,314.92 | 357,521,205.06 | |
非流动负债: |
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、42 | 1,010,808.33 | 13,139,593.33 |
递延所得税负债 | 七、24 | 322,847.49 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,333,655.82 | 13,139,593.33 | |
负债合计 | 489,117,970.74 | 370,660,798.39 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、44 | 470,626,000.00 | 470,626,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、46 | 1,227,494,749.02 | 1,227,494,749.02 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、50 | 271,441,029.68 | 201,766,403.89 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、51 | 1,451,864,510.76 | 1,255,889,559.41 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,421,426,289.46 | 3,155,776,712.32 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,421,426,289.46 | 3,155,776,712.32 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,910,544,260.20 | 3,526,437,510.71 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:桃李面包股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,215,111,613.56 | 1,171,466,406.95 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | |||
其中:应收票据 | |||
应收账款 | |||
预付款项 | 1,453,927.18 | 114,906.18 | |
其他应收款 | 十七、2 | 233,879.85 | 908,991.37 |
其中:应收利息 | 168,219.18 | 793,273.97 | |
应收股利 | |||
存货 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,567,405.56 |
流动资产合计 | 1,216,799,420.59 | 1,174,057,710.06 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,855,799,791.84 | 1,547,659,791.84 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 30,987.15 | 43,713.41 | |
在建工程 | 560,569.00 | 560,569.00 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 16,151,623.99 | 16,037,749.09 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 252,230.08 | ||
递延所得税资产 | 13,096.51 | 3,144.93 | |
其他非流动资产 | 1,670,311.73 | ||
非流动资产合计 | 1,874,478,610.30 | 1,564,304,968.27 | |
资产总计 | 3,091,278,030.89 | 2,738,362,678.33 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 387,173.94 | 317,173.94 | |
预收款项 | |||
应付职工薪酬 | 174,750.00 | ||
应交税费 | 2,402,598.41 | 36,651.81 |
其他应付款 | 38,203,249.33 | 8,144,051.27 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 41,167,771.68 | 8,497,877.02 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 41,167,771.68 | 8,497,877.02 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 470,626,000.00 | 470,626,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,227,494,749.02 | 1,227,494,749.02 | |
减:库存股 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 271,441,029.68 | 201,766,403.89 | |
未分配利润 | 1,080,548,480.51 | 829,977,648.40 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,050,110,259.21 | 2,729,864,801.31 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,091,278,030.89 | 2,738,362,678.33 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 4,833,227,645.58 | 4,079,709,861.92 | |
其中:营业收入 | 七、52 | 4,833,227,645.58 | 4,079,709,861.92 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 4,072,254,893.20 | 3,435,114,335.48 | |
其中:营业成本 | 七、52 | 2,915,595,229.85 | 2,541,615,855.62 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 |
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、53 | 63,528,451.75 | 54,164,842.30 |
销售费用 | 七、54 | 998,761,073.00 | 756,654,603.26 |
管理费用 | 七、55 | 88,759,740.52 | 76,967,731.27 |
研发费用 | 七、56 | 5,650,645.03 | 5,079,022.76 |
财务费用 | 七、57 | -10,391,176.38 | -4,283,015.79 |
其中:利息费用 | 1,154,925.00 | ||
利息收入 | 10,706,107.88 | 5,769,194.81 | |
资产减值损失 | 七、58 | 10,350,929.43 | 4,915,296.06 |
加:其他收益 | 七、59 | 36,675,497.55 | 10,063,653.50 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、60 | 30,463,439.01 | -2,067,374.11 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、62 | -4,049,171.74 | -159,083.84 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 824,062,517.20 | 652,432,721.99 | |
加:营业外收入 | 七、63 | 10,048,290.43 | 9,237,392.94 |
减:营业外支出 | 七、64 | 9,666,645.19 | 3,431,345.24 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 824,444,162.44 | 658,238,769.69 | |
减:所得税费用 | 七、65 | 182,293,785.30 | 144,957,914.69 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
(一)按经营持续性分类 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
1.少数股东损益 | |||
2.归属于母公司股东的净利润 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | |||
6.其他 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.36 | 1.14 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.36 | 1.14 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,693,254.75 | 88,339,501.70 |
减:营业成本 | 十七、4 | 1,201,134.90 | 65,225,519.11 |
税金及附加 | 436,327.86 | 1,795,070.32 | |
销售费用 | 12,073,036.09 | ||
管理费用 | 6,508,180.87 | 9,555,632.75 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -9,525,961.78 | -3,357,498.11 | |
其中:利息费用 | 1,154,925.00 | ||
利息收入 | 9,527,230.87 | 4,518,711.53 | |
资产减值损失 | 39,806.33 | -166,498.35 |
加:其他收益 | 1,389,502.08 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 700,963,439.01 | 565,568,189.71 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 705,386,707.66 | 568,782,429.60 | |
加:营业外收入 | 126,010.00 | 48,565.79 | |
减:营业外支出 | 586.54 | 63,954.15 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 705,512,131.12 | 568,767,041.24 | |
减:所得税费用 | 8,765,873.22 | 1,797,917.17 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 696,746,257.90 | 566,969,124.07 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 696,746,257.90 | 566,969,124.07 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | |||
6.其他 | |||
六、综合收益总额 | 696,746,257.90 | 566,969,124.07 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
合并现金流量表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,409,597,118.19 | 4,641,266,107.84 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、67 | 66,095,855.27 | 54,565,858.09 |
经营活动现金流入小计 | 5,475,692,973.46 | 4,695,831,965.93 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,486,619,952.25 | 2,218,614,549.14 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 841,615,634.88 | 748,815,378.93 | |
支付的各项税费 | 641,288,139.68 | 537,165,422.21 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、67 | 702,949,352.70 | 538,089,369.22 |
经营活动现金流出小计 | 4,672,473,079.51 | 4,042,684,719.50 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 803,219,893.95 | 653,147,246.43 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 3,270,000,000.00 | 491,150,287.24 | |
取得投资收益收到的现金 | 30,463,439.01 | 4,001,924.65 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,737,400.24 | 889,765.33 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,304,200,839.25 | 496,041,977.22 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 395,860,875.87 | 396,673,729.76 | |
投资支付的现金 | 3,270,000,000.00 | 417,219,586.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 3,665,860,875.87 | 813,893,315.76 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -361,660,036.62 | -317,851,338.54 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 721,040,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
取得借款收到的现金 | 90,000,000.00 | ||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 811,040,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 90,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 376,500,800.00 | 136,192,725.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、67 | 550,000.00 | 1,570,500.00 |
筹资活动现金流出小计 | 377,050,800.00 | 227,763,225.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -377,050,800.00 | 583,276,775.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 七、68 | 64,509,057.33 | 918,572,682.89 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,359,732,778.45 | 441,160,095.56 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,424,241,835.78 | 1,359,732,778.45 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,794,850.00 | 105,648,932.64 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 50,802,480.71 | 102,177,716.19 | |
经营活动现金流入小计 | 52,597,330.71 | 207,826,648.83 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 647,333.31 | 62,159,563.15 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,028,724.36 | 23,391,617.19 | |
支付的各项税费 | 8,057,523.66 | 15,728,096.25 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 3,451,621.09 | 101,303,345.24 | |
经营活动现金流出小计 | 15,185,202.42 | 202,582,621.83 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 37,412,128.29 | 5,244,027.00 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 3,270,000,000.00 | 480,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 692,963,439.01 | 565,701,924.65 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 260.00 | 652,111.49 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 866,265.06 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,962,963,699.01 | 1,047,220,301.20 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,539,820.69 | 4,062,530.72 | |
投资支付的现金 | 3,578,140,000.00 | 773,189,494.29 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 3,579,679,820.69 | 777,252,025.01 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 383,283,878.32 | 269,968,276.19 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 721,040,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 90,000,000.00 | ||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 811,040,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 90,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 376,500,800.00 | 136,192,725.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 550,000.00 | 1,570,500.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 377,050,800.00 | 227,763,225.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -377,050,800.00 | 583,276,775.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 43,645,206.61 | 858,489,078.19 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,171,466,406.95 | 312,977,328.76 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,215,111,613.56 | 1,171,466,406.95 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 201,766,403.89 | 1,255,889,559.41 | 3,155,776,712.32 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 201,766,403.89 | 1,255,889,559.41 | 3,155,776,712.32 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减 | 69,674, | 195,974, | 265,649,5 |
少以“-”号填列) | 625.79 | 951.35 | 77.14 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 642,150,377.14 | 642,150,377.14 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 69,674,625.79 | -446,175,425.79 | -376,500,800.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 69,674,625.79 | -69,674,625.79 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的 | -376,500 | -376,500, |
分配 | ,800.00 | 800.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 271,441,029.68 | 1,451,864,510.76 | 3,421,426,289.46 |
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 450,126,000.00 | 527,617,862.21 | 145,069,491.48 | 934,343,416.82 | 2,057,156,770.51 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 450,126,000.00 | 527,617,862.21 | 145,069,491.48 | 934,343,416.82 | 2,057,156,770.51 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,500,000.00 | 699,876,886.81 | 56,696,912.41 | 321,546,142.59 | 1,098,619,941.81 |
(一)综合收益总额 | 513,280,855.00 | 513,280,855.00 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 20,500,000.00 | 699,876,886.81 | 720,376,886.81 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,500,000.00 | 699,876,886.81 | 720,376,886.81 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 56,696,912.41 | -191,734,712.41 | -135,037,800.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 56,696,912.41 | -56,696,912.41 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -135,037,800.00 | -135,037,800.00 |
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 201,766,403.89 | 1,255,889,559.41 | 3,155,776,712.32 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 201,766,403.89 | 829,977,648.40 | 2,729,864,801.31 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 470,626,000.00 | - | - | - | 1,227,494,749.02 | - | - | - | 201,766,403.89 | 829,977,648.40 | 2,729,864,801.31 |
三、本期增减变动金额(减 | 69,674,6 | 250,570, | 320,245, |
少以“-”号填列) | 25.79 | 832.11 | 457.90 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 696,746,257.90 | 696,746,257.90 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 69,674,625.79 | -446,175,425.79 | -376,500,800.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 69,674,625.79 | -69,674,625.79 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -376,500,800.00 | -376,500,800.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 271,441,029.68 | 1,080,548,480.51 | 3,050,110,259.21 |
项目 | 上期 | ||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 | 所有者权 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | 润 | 益合计 | ||||||
一、上年期末余额 | 450,126,000.00 | 527,617,862.21 | 145,069,491.48 | 454,743,236.74 | 1,577,556,590.43 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 450,126,000.00 | 527,617,862.21 | 145,069,491.48 | 454,743,236.74 | 1,577,556,590.43 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,500,000.00 | 699,876,886.81 | 56,696,912.41 | 375,234,411.66 | 1,152,308,210.88 | ||||||
(一)综合收益总额 | 566,969,124.07 | 566,969,124.07 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 20,500,000.00 | 699,876,886.81 | 720,376,886.81 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,500,000.00 | 699,876,886.81 | 720,376,886.81 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 56,696,912.41 | -191,734,712.41 | -135,037,800.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 56,696,912.41 | -56,696,912.41 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -135,037,800.00 | -135,037,800.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 470,626,000.00 | 1,227,494,749.02 | 201,766,403.89 | 829,977,648.40 | 2,729,864,801.31 |
法定代表人:吴志刚 主管会计工作负责人:谭秀坤 会计机构负责人:孙颖
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
桃李面包股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为沈阳市桃李食品有限公司。公司成立于1997年1月23日,注册资本为人民币500,000.00元。
2005年3月11日,经公司股东会决议注册资本由500,000.00元增加至20,000,000.00元。
2007年6月1日,经公司股东会决议公司注册资本由人民币20,000,000.00元增至32,500,000.00元。
2007年6月30日,公司股东大会决议整体变更为股份有限公司。公司以沈阳市桃李食品有限公司截至2007年6月30日经审计净资产中的53,660,000.00元按照1:1的比例折合股份53,660,000.00股,每股面值1元,超过股本总额的部分列入资本公积。变更后的注册资本为人民币53,660,000.00元。
2009年5月11日,根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,本公司新增注册资本31,291,667.00元,变更后的注册资本为人民币84,951,667.00元。
2009年11月30日,根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,公司新增注册资本3,308,333.00元,变更后的注册资本为人民币88,260,000.00元。
2011年5月10日,公司根据2011年度股东大会决议和修改后的章程规定,以2010年末总股本为基数,用资本公积(股本溢价)转增股本,每10股转增7股,增加注册资本61,782,000.00元,变更后的注册资本为人民币150,042,000.00元。
2014年9月根据公司股东大会决议和修改后的章程规定,公司向公司全体股东每10股派送红股17股(含税),共计派发红股255,071,400.00股。增加注册资本255,071,400.00元,变更后的注册资本为人民币405,113,400.00元。
2015年6月24日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1379号文《关于核准沈阳桃李面包股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股股票(A股)45,012,600.00股。公司于2015年12月17日增加注册资本45,012,600.00元,变更后注册资本为人民币450,126,000.00元。
2017年3月28日,沈阳桃李面包股份有限公司更名为桃李面包股份有限公司。2017年10月20日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1892 号文《关于核准沈阳桃李面包股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票(A股)20,500,000.00股。公司于2017年11月28日增加注册资本20,500,000.00元,变更后注册资本为人民币470,626,000.00元。
现企业法人营业执照统一社会信用代码号为91210100242588126L,法定代表人为吴志刚,注册地址为沈阳市苏家屯区丁香街176号。
公司主要的经营活动为糕点(烘烤类糕点、油炸类糕点、蒸煮类糕点,月饼)生产加工,日用百货批发、零售,农副产品收购,企业管理服务、仓储服务(不含危险化学品),市场营销策划。
财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2018年3月18日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
(1)本公司本期纳入合并范围的子(孙)公司
序号 | 子(孙)公司全称 | 子(孙)公司简称 | 持股比例% | |
直接 | 间接 | |||
1 | 沈阳桃李面包有限公司 | 沈阳桃李 | 100.00 | |
2 | 沈阳八方塑料包装有限公司 | 八方塑料 | 100.00 | |
3 | 包头市桃李食品有限公司 | 包头桃李 | 100.00 | |
4 | 北京市桃李食品有限公司 | 北京桃李 | 100.00 | |
5 | 上海桃李食品有限公司 | 上海桃李 | 100.00 | |
6 | 大连桃李食品有限公司 | 大连桃李 | 100.00 | |
7 | 哈尔滨桃李食品有限公司 | 哈尔滨桃李 | 100.00 |
8 | 长春桃李食品有限公司 | 长春桃李 | 100.00 | |
9 | 成都市桃李食品有限公司 | 成都桃李 | 100.00 | |
10 | 石家庄桃李食品有限公司 | 石家庄桃李 | 100.00 | |
11 | 锦州桃李食品有限公司 | 锦州桃李 | 100.00 | |
12 | 西安桃李食品有限公司 | 西安桃李 | 100.00 | |
13 | 丹东桃李食品有限公司 | 丹东桃李 | 100.00 | |
14 | 内蒙古桃李食品有限公司 | 内蒙古桃李 | 100.00 | |
15 | 济南桃李面包有限公司 | 济南桃李 | 100.00 | |
16 | 青岛桃李面包有限公司 | 青岛桃李 | 100.00 | |
17 | 天津桃李食品有限公司 | 天津桃李 | 100.00 | |
18 | 重庆桃李面包有限公司 | 重庆桃李 | 100.00 | |
19 | 深圳桃李面包有限公司 | 深圳桃李 | 100.00 | |
20 | 东莞桃李面包有限公司 | 东莞桃李 | 100.00 | |
21 | 广西桃李面包有限公司 | 广西桃李 | 100.00 | |
22 | 长沙桃李面包有限公司 | 长沙桃李 | 100.00 | |
23 | 福州桃李面包有限公司 | 福州桃李 | 100.00 | |
24 | 厦门桃李面包有限公司 | 厦门桃李 | 100.00 | |
25 | 南昌桃李面包有限公司 | 南昌桃李 | 100.00 | |
26 | 江苏桃李面包有限公司 | 江苏桃李 | 100.00 | |
27 | 合肥桃李面包有限公司 | 合肥桃李 | 100.00 | |
28 | 山东桃李面包有限公司 | 山东桃李 | 100.00 | |
29 | 武汉桃李面包有限公司 | 武汉桃李 | 100.00 | |
30 | 银川桃李面包有限公司 | 银川桃李 | 100.00 | |
31 | 浙江桃李面包有限公司 | 浙江桃李 | 100.00 |
32 | 四川桃李面包有限公司 | 四川桃李 | 100.00 | |
33 | 青岛桃李食品有限公司 | 青岛食品 | 100.00 | |
34 | 海口桃李面包有限公司 | 海口桃李 | 100.00 |
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”;其中广西桃李、福州桃李、厦门桃李是东莞桃李的全资子公司;合肥桃李是江苏桃李的全资子公司。南昌桃李、长沙桃李原为东莞桃李全资子公司、桃李面包全资孙公司,公司于2018年2月1日召开了第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司全资孙公司变更为全资子公司的议案》,将南昌桃李、长沙桃李变更为桃李面包全资子公司,本次股权转让事宜属于公司与全资子公司之间的内部转让,不会变更公司的合并报表范围。
(2)本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司:
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 纳入合并范围原因 |
1 | 海口桃李面包有限公司 | 海口桃李 | 全资子公司 |
本报告期内减少子公司:
无。本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。2. 持续经营√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3. 营业周期√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(5)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
① 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
② 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10. 金融工具√适用 □不适用
(1)金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面
价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
(2)金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
(4)金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(5)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(6)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据:
A.发行方或债务人发生严重财务困难;B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试(不包括应收款项)
A.持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12个月,在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
(9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将200万元以上应收账款,100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。 |
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,可不对其预计未来现金流量进行折现。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
□适用 √不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 50 | 50 |
3年以上 | 100 | 100 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 | 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 |
坏账准备的计提方法 | 本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失, |
12. 存货√适用 □不适用
(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、库存商品、周转材料及包装物等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。13. 持有待售资产√适用 □不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
②可收回金额。
(3)列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。14. 长期股权投资√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。15. 投资性房地产不适用16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19%-9.5% |
电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67%-19% |
运输设备 | 年限平均法 | 4-6 | 5% | 23.75%-15.83% |
其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19%-9.5% |
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。17. 在建工程√适用 □不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。18. 借款费用√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。无形资产使用寿命及摊销①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
计算机软件 | 3-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
(2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。
(3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
④其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(5)无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:
①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(6)商誉减值测试
企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。25. 预计负债√适用 □不适用
(1)预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。26. 股份支付√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:
①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用28. 收入√适用 □不适用
(1)销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
公司结合面包保质期短(3-6天)以及退货率稳定且较低的实际情况,每天依据商场或客户签字确认的货物验收单的金额扣除其当天的退货金额确认销售收入。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同收入
①在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
②如果建造合同的结果不能可靠地估计,但预计合同成本能够收回时,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;预计合同成本不可能收回时,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
③如果预计合同总成本超过合同总收入的,则将预计损失确认为当期费用。29. 政府补助√适用 □不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A. 该项交易不是企业合并;
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将 租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。
发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入。32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
具体见下 | 已批准 | 具体见下 |
其他说明
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释,本公司于2018年1月1起执行上述解释。
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项
目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
项 目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
应收账款 | 332,497,326.27 | |||
应收票据及应收账款 | 332,497,326.27 | |||
应收利息 | 793,273.97 | 793,273.97 | ||
其他应收款 | 10,141,179.28 | 10,934,453.25 | 115,717.40 | 908,991.37 |
应付账款 | 243,623,218.56 | 317,173.94 | ||
应付票据及应付账款 | 243,623,218.56 | 317,173.94 |
2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
项 目 | 合并利润表 | 母公司利润表 | ||
调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
管理费用 | 82,046,754.03 | 76,967,731.27 | 9,555,632.75 | 9,555,632.75 |
研发费用 | 5,079,022.76 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 商品销售收入 | 3%、17%、16% |
城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
(1) 除公司子公司浙江桃李面包有限公司因初始设立未产生生产经营,增值税按小规模纳税人3%征收率征收外,母公司及其他子(孙)公司增值税税率2018年5月1日之前均为17%,2018年5月1日之后(包括2018年5月1日)为16%。
(2) 除公司子公司成都市桃李食品有限公司、西安桃李食品有限公司、内蒙古桃李食品有限公司、重庆桃李面包有限公司在本期享受西部大开发企业所得税优惠政策,减按15%税率缴纳企业所得税,子公司四川桃李面包有限公司为小型微利企业,按20%税率缴纳企业所得税外,母公司及其他子(孙)公司报告期内均按25%税率缴纳企业所得税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
四川桃李面包有限公司 | 20 |
成都市桃李食品有限公司 | 15 |
西安桃李食品有限公司 | 15 |
内蒙古桃李食品有限公司 | 15 |
重庆桃李面包有限公司 | 15 |
2. 税收优惠√适用 □不适用
根据《财政部国家税务总局 海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号),本公司子公司成都市桃李食品有限公司、西安桃李食品有限公司、内蒙古桃李食品有限公司、重庆桃李面包有限公司在报告期内2018年度享受西部大开发企业所得税优惠政策,减按15%税率缴纳企业所得税。
根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,本公司子公司四川桃李面包有限公司在报告期内2018年度其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 87,341.61 | 96,282.47 |
银行存款 | 1,424,154,494.17 | 1,359,636,495.98 |
其他货币资金 | ||
合计 | 1,424,241,835.78 | 1,359,732,778.45 |
其他说明
期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | ||
应收账款 | 429,379,908.86 | 332,497,326.27 |
合计 | 429,379,908.86 | 332,497,326.27 |
其他说明:
□适用 √不适用应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 449,760,968.56 | 98.54 | 22,561,342.07 | 5.02 | 427,199,626.49 | 350,030,910.60 | 99.61 | 17,533,584.33 | 5.01 | 332,497,326.27 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 6,641,185.17 | 1.46 | 4,460,902.80 | 67.17 | 2,180,282.37 | 1,376,717.34 | 0.39 | 1,376,717.34 | 100.00 |
合计 | 456,402,153.73 | 100.00 | 27,022,244.87 | 5.92 | 429,379,908.86 | 351,407,627.94 | 100.00 | 18,910,301.67 | 5.38 | 332,497,326.27 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 449,336,208.42 | 22,466,810.44 | 5.00 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 449,336,208.42 | 22,466,810.44 | 5.00 |
1至2年 | 338,103.52 | 33,810.35 | 10.00 |
2至3年 | 51,870.69 | 25,935.35 | 50.00 |
3年以上 | 34,785.93 | 34,785.93 | 100.00 |
合计 | 449,760,968.56 | 22,561,342.07 | 5.02 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额8,111,943.20元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,003,797.44 |
其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
天津市本集供应链管理有限公司 | 货款 | 280,255.57 | 对方破产 | 法律裁定 | 否 |
运城华联广场 | 货款 | 72,425.95 | 对方破产 | 法律裁定 | 否 |
蔚俏平 | 货款 | 288,847.52 | 已起诉,对方无力偿还 | 内部审批 | 否 |
云南省国有资本运营商城管理有限公司 | 货款 | 69,746.85 | 对方破产 | 法院裁定 | 否 |
合计 | / | 711,275.89 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 30,165,176.69 | 6.61 | 1,508,258.83 |
第二名 | 29,891,824.37 | 6.55 | 1,494,591.22 |
第三名 | 21,074,936.31 | 4.62 | 1,053,746.82 |
第四名 | 13,394,105.67 | 2.93 | 669,705.28 |
第五名 | 12,851,203.81 | 2.82 | 642,560.19 |
合 计 | 107,377,246.85 | 23.53 | 5,368,862.34 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明:
√适用 □不适用
应收账款本期期末账面价值较期初增加了29.14%,主要是由于本期销售规模增长导致应收账款相应增加所致。5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 19,756,644.66 | 90.67 | 33,674,782.37 | 99.68 |
1至2年 | 2,031,919.77 | 9.33 | 109,000.00 | 0.32 |
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 21,788,564.43 | 100.00 | 33,783,782.37 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
国网辽宁省电力有限公司沈阳市苏家屯供电分公司 | 2,024,830.64 | 9.29 |
上海里斯和张王企业管理咨询有限公司 | 943,396.20 | 4.33 |
杭州新光塑料有限公司 | 916,466.38 | 4.21 |
国网上海市电力公司 | 720,678.24 | 3.31 |
华一世纪企业管理顾问有限公司 | 699,960.00 | 3.21 |
合计 | 5,305,331.46 | 24.35 |
其他说明√适用 □不适用
预付款项本期期末余额较期初减少了35.51%,主要是由于预付的原材料款减少所致。
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 168,219.18 | 793,273.97 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 23,074,712.23 | 10,141,179.28 |
合计 | 23,242,931.41 | 10,934,453.25 |
注:上表中的其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。其他说明:
□适用 √不适用应收利息
(2). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 168,219.18 | 793,273.97 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 168,219.18 | 793,273.97 |
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用其他应收款
(6). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 26,968,429.63 | 100.00 | 3,893,717.40 | 14.44 | 23,074,712.23 | 12,835,116.89 | 100.00 | 2,693,937.61 | 20.99 | 10,141,179.28 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 26,968,429.63 | 100.00 | 3,893,717.40 | 14.44 | 23,074,712.23 | 12,835,116.89 | 100.00 | 2,693,937.61 | 20.99 | 10,141,179.28 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) |
1年以内 | 20,372,536.25 | 1,018,626.82 | 5.00 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 20,372,536.25 | 1,018,626.82 | 5.00 |
1至2年 | 2,621,342.50 | 262,134.24 | 10.00 |
2至3年 | 2,723,189.11 | 1,361,594.57 | 50.00 |
3年以上 | 1,251,361.77 | 1,251,361.77 | 100.00 |
合计 | 26,968,429.63 | 3,893,717.40 | 14.44 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
(7). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
购买土地保证金 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
押金 | 8,851,288.14 | 4,799,394.53 |
工程保证金 | 1,092,299.52 | 2,423,394.92 |
备用金 | 3,633,449.23 | 571,370.32 |
其他 | 2,321,392.74 | 3,040,957.12 |
政府补助款 | 8,070,000.00 | |
合计 | 26,968,429.63 | 12,835,116.89 |
(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,199,779.79元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(9). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 35,409.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
钟锦 | 房屋押金 | 4,666.00 | 房租押金未退回 | 内部审批 | 否 |
王海青 | 房屋押金 | 4,583.00 | 房租押金未退回 | 内部审批 | 否 |
青岛李响家具有限公司 | 家具款 | 22,600.00 | 公司倒闭、货款未退回 | 内部审批 | 否 |
合计 | / | 31,849.00 | / | / | / |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
天津市西青开发总公司 | 政府补助 | 8,070,000.00 | 1年以内 | 29.92 | 403,500.00 |
广西糖网食糖批发市场有限公司 | 保证金 | 3,210,180.00 | 1年以内 | 11.90 | 160,509.00 |
江苏省句容经济开发区管理委员会 | 土地保证金 | 2,000,000.00 | 2至3年 | 7.42 | 1,000,000.00 |
平湖市国土资源局 | 土地保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 3.71 | 50,000.00 |
东莞市兆炫实业投资有限公司 | 房租押金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 3.71 | 50,000.00 |
合计 | / | 15,280,180.00 | / | 56.66 | 1,664,009.00 |
(11). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
天津市西青开发总公司 | 政府扶持资金 | 8,070,000.00 | 1年以内 | 已于2019年3月1日收到 |
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用其他说明:
√适用 □不适用
其他应收款本期期末账面价值较期初增加了112.57%,是由于本期期末应收政府补助款增加所致。7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 82,637,166.96 | 82,637,166.96 | 74,217,315.18 | 74,217,315.18 | ||
在产品 | 480,160.26 | 480,160.26 | 1,132,034.36 | 1,132,034.36 | ||
库存商品 | 4,448,117.93 | 4,448,117.93 | 4,182,533.34 | 4,182,533.34 | ||
周转材料及包装物 | 22,207,785.85 | 22,207,785.85 | 18,510,896.66 | 18,510,896.66 | ||
合计 | 109,773,231.00 | 109,773,231.00 | 98,042,779.54 | 98,042,779.54 |
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 31,804,397.48 | 33,302,471.87 |
多预缴的企业所得税 | 205,889.17 | |
合计 | 31,804,397.48 | 33,508,361.04 |
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,276,888,874.20 | 1,104,255,327.86 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,276,888,874.20 | 1,104,255,327.86 |
其他说明:
□适用 √不适用固定资产
(2). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 681,177,155.15 | 834,906,943.40 | 14,187,500.40 | 30,702,276.90 | 3,224,110.63 | 1,564,197,986.48 |
2.本期 | 144,931,932.80 | 143,176,149.27 | 5,145,559.84 | 6,454,569.32 | 697,096.73 | 300,405,307.96 |
增加金额 | ||||||
(1)购置 | 83,748,249.91 | 5,145,559.84 | 6,454,569.32 | 697,096.73 | 96,045,475.80 | |
(2)在建工程转入 | 144,931,932.80 | 59,427,899.36 | 204,359,832.16 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 37,662,241.53 | 1,603,409.72 | 1,264,240.01 | 355,215.14 | 40,885,106.40 | |
(1)处置或报废 | 37,662,241.53 | 1,603,409.72 | 1,264,240.01 | 355,215.14 | 40,885,106.40 | |
4.期末余额 | 826,109,087.95 | 940,420,851.14 | 17,729,650.52 | 35,892,606.21 | 3,565,992.22 | 1,823,718,188.04 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 118,290,827.87 | 310,824,538.89 | 9,254,082.91 | 19,677,825.92 | 1,895,383.03 | 459,942,658.62 |
2.本期增加金额 | 37,719,510.00 | 73,888,095.51 | 2,058,752.38 | 5,723,312.38 | 447,746.60 | 119,837,416.87 |
(1)计提 | 37,719,510.00 | 73,888,095.51 | 2,058,752.38 | 5,723,312.38 | 447,746.60 | 119,837,416.87 |
3.本期减少金额 | 30,471,633.74 | 1,046,976.31 | 1,102,235.47 | 329,916.13 | 32,950,761.65 | |
(1)处置或报 | 30,471,633.74 | 1,046,976.31 | 1,102,235.47 | 329,916.13 | 32,950,761.65 |
废 | ||||||
4.期末余额 | 156,010,337.87 | 354,241,000.66 | 10,265,858.98 | 24,298,902.83 | 2,013,213.50 | 546,829,313.84 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 670,098,750.08 | 586,179,850.48 | 7,463,791.54 | 11,593,703.38 | 1,552,778.72 | 1,276,888,874.20 |
2.期初账面价值 | 562,886,327.28 | 524,082,404.51 | 4,933,417.49 | 11,024,450.98 | 1,328,727.60 | 1,104,255,327.86 |
(3). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
成都市桃李食品有限公司厂房(坐落于成都市成华区龙潭工业园华泰路32号) | 9,369,470.24 | 规划许可等相关资料正在办理中 |
其他说明:
√适用 □不适用
固定资产本期期末账面价值较期初增加了15.63%,主要是由于本期在建工程转固所致。
固定资产清理□适用 √不适用17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 140,094,017.41 | 159,792,720.24 |
工程物资 | ||
合计 | 140,094,017.41 | 159,792,720.24 |
其他说明:
□适用 √不适用在建工程
(2). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
沈阳桃李面包系列产品生产基地 | 7,772,823.13 | 7,772,823.13 | 1,569,059.33 | 1,569,059.33 | ||
大连桃李厂房二期建设项目 | 54,350.00 | 54,350.00 | 54,350.00 | 54,350.00 | ||
天津友福面包系列生产基地 | 149,468,562.32 | 149,468,562.32 | ||||
武汉桃李烘焙食品生产项目 | 71,850,786.35 | 71,850,786.35 | 1,045,847.66 | 1,045,847.66 | ||
桃李面包重庆烘焙食品生产基地项目 | 6,150,525.42 | 6,150,525.42 | ||||
四川桃李面包有限公司烘焙食品生产项目 | 452,286.90 | 452,286.90 | 67,961.17 | 67,961.17 | ||
山东桃李面包有限公司烘焙食品生产项目 | 30,575,580.55 | 30,575,580.55 | 331,652.36 | 331,652.36 |
待安装设备 | 467,818.71 | 467,818.71 | 1,104,761.98 | 1,104,761.98 | ||
江苏桃李面包有限公司一期投资项目 | 21,974,117.75 | 21,974,117.75 | ||||
锦州桃李厂房二期建设项目 | 6,946,254.02 | 6,946,254.02 | ||||
合计 | 140,094,017.41 | 140,094,017.41 | 159,792,720.24 | 159,792,720.24 |
(3). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
沈阳桃李面包系列产品生产基地 | 174,215,700.00 | 1,569,059.33 | 6,203,763.80 | 7,772,823.13 | 4.46 | 4.46 | 自筹、募集 |
大连桃李厂房二期建设项目 | 100,000,000.00 | 54,350.00 | 54,350.00 | 0.05 | 0.05 | 自筹 | ||||||
天津友福面包系列生产基地 | 170,000,000.00 | 149,468,562.32 | 21,396,889.75 | 170,865,452.07 | 100.51 | 100.00 | 自筹、募集 | |||||
武汉桃李烘焙食品生产项目 | 217,207,600.00 | 1,045,847.66 | 70,804,938.69 | 71,850,786.35 | 33.08 | 33.08 | 自筹、募集 | |||||
桃李面包重庆烘焙食品生产基地项目 | 165,078,900.00 | 6,150,525.42 | 11,399,879.45 | 17,550,404.87 | 10.63 | 10.63 | 自筹、募集 | |||||
四川桃李面包有限公司烘焙食品生产项目 | 331,558,500.00 | 67,961.17 | 384,325.73 | 452,286.90 | 0.14 | 0.14 | 自筹 |
山东桃李面包有限公司烘焙食品生产项目 | 145,010,000.00 | 331,652.36 | 30,243,928.19 | 30,575,580.55 | 21.09 | 21.09 | 自筹、募集 | |||||
江苏桃李面包有限公司一期投资项目 | 336,785,900.00 | 21,974,117.75 | 21,974,117.75 | 6.52 | 6.52 | 自筹 | ||||||
合计 | 1,639,856,600.00 | 158,687,958.26 | 162,407,843.36 | 188,415,856.94 | 132,679,944.68 | / | / | / | / |
(4). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用工程物资
(5). 工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用19、 油气资产□适用 √不适用20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 255,106,331.11 | 3,508,201.29 | 258,614,532.40 | ||
2.本期增加金额 | 43,340,500.00 | 1,492,888.05 | 44,833,388.05 | ||
(1)购置 | 43,340,500.00 | 1,492,888.05 | 44,833,388.05 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 298,446,831.11 | 5,001,089.34 | 303,447,920.45 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 19,345,009.61 | 1,854,586.95 | 21,199,596.56 |
2.本期增加金额 | 5,520,709.52 | 742,355.71 | 6,263,065.23 | ||
(1)计提 | 5,520,709.52 | 742,355.71 | 6,263,065.23 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 24,865,719.13 | 2,596,942.66 | 27,462,661.79 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 273,581,111.98 | 2,404,146.68 | 275,985,258.66 | ||
2.期初账面价值 | 235,761,321.50 | 1,653,614.34 | 237,414,935.84 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
青岛桃李食品有限公司土地(土地坐落于青岛市胶州经济技术开发区黄河路12号) | 21,243,250.01 | 正在办理中 |
其他说明:
√适用 □不适用
无形资产本期期末账面价值较期初增加了16.25%,主要是由于本期新购置的土地使用权增加所致。21、 开发支出□适用 √不适用22、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
车间改造 | 58,687,201.57 | 6,526,233.09 | 19,074,644.53 | 46,138,790.13 | |
污水处理 | 1,668,908.91 | 1,040,845.87 | 628,063.04 | ||
其他 | 524,134.24 | 2,178,863.15 | 1,040,593.44 | 1,662,403.95 | |
合计 | 60,880,244.72 | 8,705,096.24 | 21,156,083.84 | 48,429,257.12 |
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 30,915,962.27 | 7,211,188.94 | 21,604,239.28 | 4,989,388.55 |
内部交易未实现利润 | 3,290,090.74 | 745,513.06 | 3,338,036.83 | 731,756.53 |
可抵扣亏损 | 121,329,004.40 | 30,331,943.88 | 92,150,838.99 | 23,037,709.75 |
长期待摊费用摊销 | 730,570.48 | 182,642.62 | 108,199.12 | 27,049.78 |
固定资产加速旧 | 1,000,570.92 | 250,142.73 | 1,644,416.34 | 411,104.08 |
合计 | 157,266,198.81 | 38,721,431.23 | 118,845,730.56 | 29,197,008.69 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
可供出售金融资产公允价值变动 | ||||
研发设备加计扣除 | 1,291,389.97 | 322,847.49 | ||
合计 | 1,291,389.97 | 322,847.49 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明:
√适用 □不适用
递延所得税资产本期期末余额较期初增加了32.62%,主要是由于本期未弥补亏损增加所致。
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
设备款 | 73,064,042.27 | 51,052,983.02 |
工程款 | 13,114,381.03 | 15,344,809.42 |
多预缴的企业所得税 | 149.93 | |
待抵扣增值税进项税 | 4,015,979.39 | |
合计 | 90,194,552.62 | 66,397,792.44 |
其他说明:
其他非流动资产期末余额较期初增加了35.84%,主要是由于本期预付的设备款增加所致。26、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | ||
应付账款 | 318,387,049.00 | 243,623,218.56 |
合计 | 318,387,049.00 | 243,623,218.56 |
其他说明:
□适用 √不适用应付票据
(2). 应付票据列示
□适用 √不适用应付账款
(3). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 291,605,770.64 | 222,236,872.83 |
应付设备款 | 7,801,378.51 | 5,963,713.19 |
应付工程款 | 5,650,860.68 | 10,064,860.33 |
应付运费 | 8,727,645.02 | 1,699,092.45 |
其他 | 4,601,394.15 | 3,658,679.76 |
合计 | 318,387,049.00 | 243,623,218.56 |
(4). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明
√适用 □不适用
应付账款本期期末余额较期初增加了30.69%,主要是由于应付货款、运费增加所致。
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 1,113,102.25 | 1,217,684.60 |
合计 | 1,113,102.25 | 1,217,684.60 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 1,104,785.16 | 807,381,378.48 | 777,665,816.42 | 30,820,347.22 |
二、离职后福利-设定提存 | 235,787.12 | 96,035,875.42 | 96,271,662.54 |
计划 | ||||
三、辞退福利 | 471,536.27 | 471,536.27 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 1,340,572.28 | 903,888,790.17 | 874,409,015.23 | 30,820,347.22 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,533.24 | 707,792,209.94 | 678,004,787.01 | 29,794,956.17 |
二、职工福利费 | 1,197.68 | 28,927,968.57 | 28,909,966.21 | 19,200.04 |
三、社会保险费 | 145,603.61 | 48,595,201.88 | 48,740,805.49 | |
其中:医疗保险费 | 109,163.48 | 41,584,359.85 | 41,693,523.33 | |
工伤保险费 | 24,959.11 | 3,264,861.66 | 3,289,820.77 | |
生育保险费 | 11,481.02 | 3,745,980.37 | 3,757,461.39 | |
四、住房公积金 | 10,176,808.34 | 10,176,808.34 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 950,450.63 | 11,889,189.75 | 11,833,449.37 | 1,006,191.01 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 1,104,785.16 | 807,381,378.48 | 777,665,816.42 | 30,820,347.22 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 230,036.50 | 93,155,806.06 | 93,385,842.56 | |
2、失业保险费 | 5,750.62 | 2,880,069.36 | 2,885,819.98 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 235,787.12 | 96,035,875.42 | 96,271,662.54 |
其他说明:
√适用 □不适用
应付职工薪酬期末余额较期初增加2,199.04%,主要是由于计提未发放的职工工资及奖金增加所致。32、 应交税费√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 36,234,877.82 | 28,914,029.92 |
企业所得税 | 51,773,176.19 | 39,852,025.95 |
个人所得税 | 367,644.22 | 636,156.14 |
城市维护建设税 | 2,390,130.47 | 1,886,473.74 |
教育费附加 | 1,784,455.56 | 1,460,795.80 |
房产税 | 327,653.97 | 341,037.98 |
其他 | 1,252,246.63 | 909,509.17 |
合计 | 94,130,184.86 | 74,000,028.70 |
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 43,311,577.59 | 37,317,646.92 |
合计 | 43,311,577.59 | 37,317,646.92 |
其他说明:
□适用 √不适用应付利息
(2). 分类列示
□适用 √不适用应付股利
(3). 分类列示
□适用 √不适用其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金 | 3,936,307.04 | 3,647,894.20 |
经销商保证金 | 33,783,170.45 | 28,779,856.04 |
购买土地补助款 | 2,750,998.25 | 2,750,998.25 |
其他 | 2,841,101.85 | 2,138,898.43 |
合计 | 43,311,577.59 | 37,317,646.92 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
大连市营城子工业园区发展中心土地补助款 | 2,750,998.25 | 土地补偿款未取得手续 |
合计 | 2,750,998.25 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重庆桃李面包有限公司土地综合价金补助 | 22,054.00 | 22,054.00 |
合计 | 22,054.00 | 22,054.00 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用长期应付款
(2). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用专项应付款
(3). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用41、 预计负债□适用 √不适用42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 13,139,593.33 | 12,128,785.00 | 1,010,808.33 | 专项扶持资金 | |
合计 | 13,139,593.33 | 12,128,785.00 | 1,010,808.33 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
天津西青经济技术开发区管理委员会专项资金扶持 | 12,106,731.00 | 12,106,731.00 | 与收益相关 | ||||
重庆桃李面包有限公司土地综合价金补助 | 1,032,862.33 | 22,054.00 | 1,010,808.33 | 与资产相关 | |||
合 计 | 13,139,593.33 | 12,128,785.00 | 1,010,808.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用44、 股本√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 470,626,000.00 | 470,626,000.00 |
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用46、 资本公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,227,494,749.02 | 1,227,494,749.02 | ||
其他资本公积 | ||||
合计 | 1,227,494,749.02 | 1,227,494,749.02 |
47、 库存股□适用 √不适用
48、 其他综合收益
□适用 √不适用49、 专项储备□适用 √不适用50、 盈余公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 201,766,403.89 | 69,674,625.79 | 271,441,029.68 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 201,766,403.89 | 69,674,625.79 | 271,441,029.68 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金。51、 未分配利润√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,255,889,559.41 | 934,343,416.82 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,255,889,559.41 | 934,343,416.82 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 |
减:提取法定盈余公积 | 69,674,625.79 | 56,696,912.41 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 376,500,800.00 | 135,037,800.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,451,864,510.76 | 1,255,889,559.41 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 4,079,709,861.92 | 2,541,615,855.62 |
其他业务 | ||||
合计 | 4,833,227,645.58 | 2,915,595,229.85 | 4,079,709,861.92 | 2,541,615,855.62 |
53、 税金及附加√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 26,413,522.38 | 22,708,237.46 |
教育费附加 | 19,917,429.16 | 17,322,791.94 |
房产税 | 7,564,455.33 | 5,910,282.05 |
土地使用税 | 5,397,465.18 | 3,762,289.14 |
车船使用税 | 44,849.75 | 41,033.83 |
印花税 | 2,862,793.25 | 2,904,673.87 |
水利基金 | 558,477.82 | 865,890.27 |
其他 | 769,458.88 | 649,643.74 |
合计 | 63,528,451.75 | 54,164,842.30 |
54、 销售费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资保险及福利费 | 258,885,484.27 | 206,674,736.56 |
产品配送服务费用 | 581,667,814.91 | 430,695,573.84 |
汽车费用 | 1,479,154.15 | 1,541,808.46 |
业务招待费 | 860,687.35 | 801,788.74 |
折旧费 | 2,861,895.27 | 2,658,391.86 |
差旅费 | 5,316,624.37 | 4,764,634.64 |
门店费用 | 80,538,254.55 | 55,948,618.05 |
广告及宣传费用 | 41,702,274.88 | 32,044,029.78 |
办公费 | 10,074,577.90 | 8,234,222.72 |
租赁费 | 11,358,429.61 | 10,136,593.20 |
其他 | 4,015,875.74 | 3,154,205.41 |
合计 | 998,761,073.00 | 756,654,603.26 |
其他说明:
销售费用本期金额较上期增加了32.00%,主要是本期人工成本、产品配送服务费用增加所致。55、 管理费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及附加 | 57,700,248.54 | 50,793,949.81 |
办公费 | 7,027,414.47 | 7,038,130.09 |
折旧及摊销费 | 8,614,318.64 | 6,805,927.51 |
租赁费 | 2,409,287.28 | 2,331,364.02 |
业务招待费 | 1,122,121.66 | 1,152,140.64 |
差旅费 | 2,194,747.44 | 1,970,182.10 |
汽车费用 | 627,356.69 | 908,128.16 |
咨询费、审计费 | 3,797,181.87 | 1,613,759.40 |
安保费 | 3,547,643.29 | 3,063,329.40 |
其他 | 1,719,420.64 | 1,290,820.14 |
合计 | 88,759,740.52 | 76,967,731.27 |
56、 研发费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及社会统筹 | 3,912,919.60 | 3,664,050.68 |
固定资产折旧 | 948,361.11 | 448,935.28 |
其他费用 | 789,364.32 | 966,036.80 |
合计 | 5,650,645.03 | 5,079,022.76 |
57、 财务费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 1,154,925.00 | |
利息收入 | -10,706,107.88 | -5,769,194.81 |
银行手续费 | 314,931.50 | 331,254.02 |
合计 | -10,391,176.38 | -4,283,015.79 |
其他说明:
财务费用本期金额较上期减少了142.61%,主要是本期定期存款利息收入增加所致。
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 10,350,929.43 | 4,915,296.06 |
二、存货跌价损失 | ||
三、可供出售金融资产减值损失 | ||
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | ||
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | ||
十四、其他 | ||
合计 | 10,350,929.43 | 4,915,296.06 |
其他说明:
资产减值损失本期金额较上期增加了110.59%,主要是本期核销应收账款原值及单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款增加所致。
59、 其他收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
桃李面包股份有限公司高校毕业生社会保险补贴 | 116,973.08 | |
桃李面包股份有限公司稳岗补贴 | 615,294.00 | |
桃李面包股份有限公司个税手续费返还 | 657,235.00 | |
沈阳桃李面包有限公司稳岗补贴 | 406,725.00 | |
沈阳桃李面包有限公司个税手续费返还 | 24,009.57 | |
沈阳桃李面包有限公司面包生产基地项目前期工作专项补助资金 | 200,000.00 | |
长春桃李食品有限公司稳岗补贴 | 295,507.03 | |
长春桃李食品有限公司个税手续费返还 | 16,190.34 | |
丹东桃李食品有限公司突出贡献奖励 | 50,000.00 | 40,000.00 |
丹东桃李食品有限公司个税手续费返还 | 4,260.09 | |
内蒙古桃李食品有限公司财政支持资金 | 6,727,039.00 | 1,983,652.00 |
石家庄桃李食品有限公司个税手续费返还 | 4,626.50 | |
石家庄桃李食品有限公司石家庄经济技术开发区新增规上企业表彰奖励资金 | 10,300.00 | |
锦州桃李食品有限公司企业稳增奖励金 | 70,000.00 | |
锦州桃李食品有限公司财政局 | 2,000.00 |
百户企业检测费 | ||
锦州桃李食品有限公司个税手续费返还 | 10,185.83 | |
上海桃李食品有限公司录用本镇户籍人员补贴 | 28,500.00 | |
上海桃李食品有限公司稳岗补贴 | 143,254.20 | 85,200.00 |
上海桃李食品有限公司浦江镇企业扶持资金 | 2,560,000.00 | 2,510,000.00 |
上海桃李食品有限公司超比例安排残疾人就业奖励 | 12,326.70 | 49,202.70 |
上海桃李食品有限公司个税手续费返还 | 24,934.92 | |
上海桃李食品有限公司职工教育经费补贴 | 176,000.00 | |
哈尔滨桃李食品有限公司个税手续费返还 | 13,373.88 | |
哈尔滨桃李食品有限公司稳岗补助 | 134,881.67 | |
沈阳八方塑料包装有限公司稳岗补贴 | 75,565.00 | |
青岛桃李面包有限公司新增规模企业补助 | 100,000.00 | |
东莞桃李面包有限公司高校毕业生社会保险补贴 | 9,201.62 | |
东莞桃李面包有限公司经济和信息化局增效转型升级和企业上规项目补贴 | 10,200.00 | |
东莞桃李面包有限公司个税手续费返还 | 12,080.57 | |
东莞桃李面包有限公司稳岗补 | 1,274.49 |
贴 | ||
东莞桃李面包有限公司东城财政局招商引资重点投资项目奖励款 | 260,650.00 | |
福州桃李面包有限公司稳岗补贴 | 2,099.00 | |
厦门桃李面包有限公司稳岗补贴 | 2,526.38 | |
广西桃李面包有限公司稳岗补贴 | 9,777.00 | 1,601.00 |
广西桃李面包有限公司小微企业补助 | 37,812.60 | |
深圳桃李面包有限公司稳岗补贴 | 12,922.75 | 4,582.75 |
深圳桃李面包有限公司个税手续费返还 | 3,089.43 | |
江苏桃李面包有限公司稳岗补贴 | 10,295.91 | |
大连桃李食品有限公司超比例安置残疾人奖励 | 91,800.00 | |
大连桃李食品有限公司稳岗补贴 | 58,351.57 | 48,279.35 |
大连桃李食品有限公司个税手续费返还 | 11,873.50 | |
大连桃李食品有限公司财税贡献奖 | 500,000.00 | |
北京市桃李食品有限公司政府扶持资金 | 1,135,255.10 | 990,193.94 |
北京市桃李食品有限公司稳岗补贴 | 112,148.14 | 115,478.75 |
北京市桃李食品有限公司污水 | 330,000.00 |
补贴款 | ||
成都市桃李食品有限公司稳岗补贴 | 212,742.63 | 253,402.85 |
成都市桃李食品有限公司个税手续费返还 | 17,243.46 | |
成都市桃李食品有限公司政府扶持奖励金 | 1,945,000.00 | 1,123,000.00 |
成都市桃李食品有限公司节水补贴 | 5,000.00 | |
西安桃李食品有限公司稳岗补贴 | 225,347.00 | 98,900.00 |
西安桃李食品有限公司个税手续费返还 | 9,425.50 | |
西安桃李食品有限公司稳增长奖励资金 | 20,000.00 | |
西安桃李食品有限公司名牌商标补助 | 100,000.00 | |
西安桃李食品有限公司企业提速补助 | 120,000.00 | |
济南桃李面包有限公司个税手续费返还 | 8,296.80 | |
天津桃李食品有限公司进口设备贴息补贴 | 554,659.00 | |
天津桃李食品有限公司投资支持补助 | 900,000.00 | |
重庆桃李面包有限公司土地综合价金补助 | 22,054.00 | 22,054.00 |
重庆桃李面包有限公司稳岗补贴 | 2,637.00 | |
重庆桃李面包有限公司申报统计数据及时奖励 | 2,000.00 |
重庆桃李面包有限公司个税手续费返还 | 46.76 | |
武汉桃李面包有限公司个税手续费返还 | 1,880.69 | |
天津桃李食品有限公司政府扶持金 | 20,176,731.00 | |
合计 | 36,675,497.55 | 10,063,653.50 |
其他说明:
其他收益本期金额较上期增加了264.44%,主要是本期与收益相关政府补助增加所致。60、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -6,069,298.76 | |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产等取得的投资收益 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
银行理财收益 | 30,463,439.01 | 4,001,924.65 |
合计 | 30,463,439.01 | -2,067,374.11 |
其他说明:
投资收益本期金额较上期增加了1,573.53%,主要是本期银行理财收益增加所致。
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | -4,049,171.74 | -159,083.84 |
合计 | -4,049,171.74 | -159,083.84 |
其他说明:
资产处置收益本期金额较上期减少了2,445.31%,主要是本期处置固定资产的损失增加所致。63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 3,281.05 | 73,863.79 | 3,281.05 |
其中:固定资产处置利得 | 3,281.05 | 73,863.79 | 3,281.05 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚款收入 | 4,033,427.55 | 5,094,616.87 | 4,033,427.55 |
废品收入 | 4,927,645.60 | 3,309,267.63 | 4,927,645.60 |
其他 | 1,083,936.23 | 759,644.65 | 1,083,936.23 |
合计 | 10,048,290.43 | 9,237,392.94 | 10,048,290.43 |
计入当期损益的政府补助□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用64、 营业外支出√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 |
的金额 | |||
非流动资产处置损失合计 | 6,881,521.89 | 1,096,159.61 | 6,881,521.89 |
其中:固定资产处置损失 | 6,881,521.89 | 1,096,159.61 | 6,881,521.89 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 699,296.00 | 210,000.00 | 699,296.00 |
其他 | 2,085,827.30 | 2,125,185.63 | 2,085,827.30 |
合计 | 9,666,645.19 | 3,431,345.24 | 9,666,645.19 |
其他说明:
营业外支出本期金额较上期增加了181.72%,主要是本期固定资产报废损失增加所致。65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 191,481,603.82 | 161,042,308.08 |
递延所得税费用 | -9,187,818.52 | -16,084,393.39 |
合计 | 182,293,785.30 | 144,957,914.69 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 824,444,162.44 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 206,111,040.61 |
子公司适用不同税率的影响 | -23,606,730.75 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 758,347.02 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费用加计扣除 | -968,871.59 |
所得税费用 | 182,293,785.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
补贴收入 | 16,251,365.55 | 10,041,599.50 |
保证金、押金 | 17,936,749.22 | 11,186,139.43 |
废品收入 | 5,533,907.80 | 3,872,409.58 |
利息收入 | 11,331,162.67 | 5,769,194.81 |
工程保证金返还 | 3,753,488.00 | 1,200,000.00 |
履约保函质押解除 | 12,106,731.00 | |
其他 | 11,289,182.03 | 10,389,783.77 |
合计 | 66,095,855.27 | 54,565,858.09 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产品配送服务费用 | 559,622,259.57 | 430,633,492.37 |
租赁费 | 15,505,411.85 | 12,922,874.62 |
广告宣传费 | 31,869,035.64 | 23,972,985.92 |
办公费 | 18,649,334.31 | 15,558,830.61 |
门店费用 | 20,323,284.63 | 11,188,808.05 |
汽车费用 | 2,637,302.23 | 3,073,775.39 |
差旅费 | 9,037,108.12 | 7,853,191.46 |
水电费 | 3,423,003.66 | 3,061,964.82 |
采暖费 | 146,523.53 | 192,501.18 |
业务招待费 | 1,857,431.87 | 1,982,969.94 |
保证金、押金 | 18,700,059.10 | 8,788,174.96 |
备用金 | 1,728,636.72 | 1,471,742.06 |
银行手续费 | 315,540.94 | 331,254.02 |
支付事故赔偿款 | 371,050.24 | 529,519.11 |
咨询费、审计费 | 5,042,890.12 | 1,559,102.92 |
安保服务费 | 3,575,916.52 | 3,102,599.82 |
其他 | 10,144,563.65 | 11,865,581.97 |
合计 | 702,949,352.70 | 538,089,369.22 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上市发行费用 | ||
定向增发费用 | 1,570,500.00 | |
发行可转债费用 | 550,000.00 | |
合计 | 550,000.00 | 1,570,500.00 |
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 642,150,377.14 | 513,280,855.00 |
加:资产减值准备 | 10,350,929.43 | 4,915,296.06 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 119,837,416.87 | 103,168,923.07 |
无形资产摊销 | 6,263,065.23 | 5,261,574.46 |
长期待摊费用摊销 | 21,156,083.84 | 25,753,563.21 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 4,049,171.74 | 159,083.84 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 6,878,240.84 | 1,022,295.82 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,154,925.00 | |
投资损失(收益以“-”号填列) | -30,463,439.01 | 2,067,374.11 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -9,524,422.54 | -16,300,633.33 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 322,847.49 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -11,730,451.46 | -14,581,122.30 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -97,195,842.81 | -46,929,860.17 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 141,125,917.19 | 74,174,971.66 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 803,219,893.95 | 653,147,246.43 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,424,241,835.78 | 1,359,732,778.45 |
减:现金的期初余额 | 1,359,732,778.45 | 441,160,095.56 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 64,509,057.33 | 918,572,682.89 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,424,241,835.78 | 1,359,732,778.45 |
其中:库存现金 | 87,341.61 | 96,282.47 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,424,154,494.17 | 1,359,636,495.98 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,424,241,835.78 | 1,359,732,778.45 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用72、 套期□适用 √不适用73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
桃李面包股份有限公司高校毕业生社会保险补贴 | 116,973.08 | 其他收益 | 116,973.08 |
桃李面包股份有限公司稳岗补贴 | 615,294.00 | 其他收益 | 615,294.00 |
长春桃李食品有限公司稳岗补贴 | 295,507.03 | 其他收益 | 295,507.03 |
内蒙古桃李食品有限公司财政支持资金 | 6,727,039.00 | 其他收益 | 6,727,039.00 |
上海桃李食品有限公司录用本镇户籍人员补贴 | 28,500.00 | 其他收益 | 28,500.00 |
上海桃李食品有限公司稳岗补贴 | 143,254.20 | 其他收益 | 143,254.20 |
上海桃李食品有限公司浦江镇企业扶持资金 | 2,560,000.00 | 其他收益 | 2,560,000.00 |
上海桃李食品有限公司超比例安排残疾人就业奖励 | 12,326.70 | 其他收益 | 12,326.70 |
沈阳八方塑料包装有限公司稳岗补贴 | 75,565.00 | 其他收益 | 75,565.00 |
东莞桃李面包有限公司高 | 9,201.62 | 其他收益 | 9,201.62 |
校毕业生社会保险补贴 | |||
大连桃李食品有限公司超比例安置残疾人奖励 | 91,800.00 | 其他收益 | 91,800.00 |
北京市桃李食品有限公司政府扶持资金 | 1,135,255.10 | 其他收益 | 1,135,255.10 |
成都市桃李食品有限公司稳岗补贴 | 212,742.63 | 其他收益 | 212,742.63 |
西安桃李食品有限公司稳岗补贴 | 225,347.00 | 其他收益 | 225,347.00 |
重庆桃李面包有限公司土地综合价金补助 | 1,102,700.00 | 其他收益、其他收益 | 22,054.00 |
天津桃李食品有限公司进口设备贴息补贴 | 554,659.00 | 其他收益 | 554,659.00 |
丹东桃李食品有限公司突出贡献奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
锦州桃李食品有限公司企业稳增奖励金 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
广西桃李面包有限公司稳岗补贴 | 9,777.00 | 其他收益 | 9,777.00 |
厦门桃李面包有限公司稳岗补贴 | 2,526.38 | 其他收益 | 2,526.38 |
江苏桃李面包有限公司稳岗补贴 | 10,295.91 | 其他收益 | 10,295.91 |
广西桃李面包有限公司小微企业补助 | 37,812.60 | 其他收益 | 37,812.60 |
福州桃李面包有限公司稳岗补贴 | 2,099.00 | 其他收益 | 2,099.00 |
北京市桃李食品有限公司稳岗补贴 | 112,148.14 | 其他收益 | 112,148.14 |
东莞桃李面包有限公司经济和信息化局增效转型升 | 10,200.00 | 其他收益 | 10,200.00 |
级和企业上规项目补贴 | |||
深圳桃李面包有限公司稳岗补贴 | 12,922.75 | 其他收益 | 12,922.75 |
重庆桃李面包有限公司稳岗补贴 | 2,637.00 | 其他收益 | 2,637.00 |
青岛桃李面包有限公司新增规模企业补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
桃李面包股份有限公司个税手续费返还 | 657,235.00 | 其他收益 | 657,235.00 |
沈阳桃李面包有限公司稳岗补贴 | 406,725.00 | 其他收益 | 406,725.00 |
沈阳桃李面包有限公司个税手续费返还 | 24,009.57 | 其他收益 | 24,009.57 |
长春桃李食品有限公司个税手续费返还 | 16,190.34 | 其他收益 | 16,190.34 |
丹东桃李食品有限公司个税手续费返还 | 4,260.09 | 其他收益 | 4,260.09 |
石家庄桃李食品有限公司个税手续费返还 | 4,626.50 | 其他收益 | 4,626.50 |
锦州桃李食品有限公司财政局百户企业检测费 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
锦州桃李食品有限公司个税手续费返还 | 10,185.83 | 其他收益 | 10,185.83 |
上海桃李食品有限公司个税手续费返还 | 24,934.92 | 其他收益 | 24,934.92 |
东莞桃李面包有限公司个税手续费返还 | 12,080.57 | 其他收益 | 12,080.57 |
深圳桃李面包有限公司个税手续费返还 | 3,089.43 | 其他收益 | 3,089.43 |
大连桃李食品有限公司稳岗补贴 | 58,351.57 | 其他收益 | 58,351.57 |
成都市桃李食品有限公司个税手续费返还 | 17,243.46 | 其他收益 | 17,243.46 |
成都市桃李食品有限公司政府扶持奖励金 | 1,945,000.00 | 其他收益 | 1,945,000.00 |
西安桃李食品有限公司个税手续费返还 | 9,425.50 | 其他收益 | 9,425.50 |
西安桃李食品有限公司稳增长奖励资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
济南桃李面包有限公司个税手续费返还 | 8,296.80 | 其他收益 | 8,296.80 |
重庆桃李面包有限公司申报统计数据及时奖励 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
武汉桃李面包有限公司个税手续费返还 | 1,880.69 | 其他收益 | 1,880.69 |
大连桃李食品有限公司个税手续费返还 | 11,873.50 | 其他收益 | 11,873.50 |
哈尔滨桃李食品有限公司个税手续费返还 | 13,373.88 | 其他收益 | 13,373.88 |
重庆桃李面包有限公司个税手续费返还 | 46.76 | 其他收益 | 46.76 |
天津桃李食品有限公司政府扶持金 | 20,176,731.00 | 其他收益 | 20,176,731.00 |
合计 | 37,756,143.55 | 36,675,497.55 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用74、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
公司于2018年2月8日设立海口桃李面包有限公司,认缴8,000,000.00元,实缴2,000,000.00元,海口桃李面包有限公司是公司的全资子公司,纳入合并报表范围。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
沈阳八方塑料包装有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 塑料包装袋及塑料制品生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
长春桃李食品有限公司 | 长春市 | 长春市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
北京市桃李食品有限公司 | 北京市 | 北京市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
包头市桃李食品有限公司 | 包头市 | 包头市 | 面包销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
丹东桃李食品有限公司 | 丹东市 | 丹东市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
大连桃李食品有限公司 | 大连市 | 大连市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
石家庄桃李食品有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
成都市桃李食品有限公司 | 成都市 | 成都市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
西安桃李食品有限公司 | 西安市 | 西安市 | 面包生产、销售 | 100 | 同一控制下企业合并 |
哈尔滨桃李食品有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 面包生产、销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
锦州桃李食品有限公司 | 锦州市 | 锦州市 | 面包生产、销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
上海桃李食品有限公司 | 上海市 | 上海市 | 面包生产、销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
内蒙古桃李食品有限公司 | 呼和浩特市 | 呼和浩特市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
济南桃李面包有限公司 | 济南市 | 济南市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
青岛桃李面包有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
天津桃李食品有限公司 | 天津市 | 天津市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
重庆桃李面包有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
深圳桃李面包有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
东莞桃李面包有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
沈阳桃李面包有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
广西桃李 | 南宁市 | 南宁市 | 面包销售 | 100 | 设立 |
面包有限公司 | ||||||
长沙桃李面包有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
福州桃李面包有限公司 | 福州市 | 福州市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
厦门桃李面包有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
南昌桃李面包有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
江苏桃李面包有限公司 | 南京市 | 句容市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
合肥桃李面包有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
山东桃李面包有限公司 | 济南市 | 济南市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
武汉桃李面包有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
银川桃李面包有限公司 | 银川市 | 银川市 | 面包销售 | 100 | 设立 | |
浙江桃李面包有限公司 | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
四川桃李面包有限 | 成都市 | 成都市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 |
公司 | ||||||
青岛桃李食品有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 面包生产、销售 | 100 | 设立 | |
海口桃李面包有限公司 | 海口市 | 海口市 | 面包销售 | 100 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险是指因交易方或债务人未能履行其全部或部分付款义务而造成本公司发生损失的风险。信用风险包括诸如由于整体宏观经济陷入衰退而导致损失的风险。
本公司的银行存款、应收账款以及除其他应收款、预付款项和存货外的其他流动资产账面价值,为本公司就金融资产所面对的重大信用风险。本公司几乎所有银行存款均存放于由管理层认为属于高信用质量的国内主要金融机构持有。本公司有相关制度以确保对客户进行信用评估和记录。本公司也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外,本公司会定期对应收账款的账面价值进行检查,以确保计提了足够的坏账准备。本公司应收账款的信用风险主要分散于信誉较高客户群体,公司将根据行业特点和客户财务状况及时采取措施以最大限度降低对公司经营业绩可能带来的潜在风险。资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表最大信用风险敞口。
2.流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
公司已建立并健全了资金业务的风险评估和监测制度,严格控制资金流动性风险。日常头寸调度外的每笔资金业务在使用前均需进行严格的风险收益评估,使各项资金比例严格控制在公司可承受风险范围之内。公司对自营业务规模需经董事会下属相关职能部门审核批准,严格控制自营业务投资规模。
3.市场风险(1)外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
(2)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。总部财务部门协同相关部门负责监管公司及其下属子公司资产及负债规模,并及时根据市场情况采取相应措施以规避利率风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
青岛古德食品有限公司 | 实际控制人吴学东控制的公司 |
济南古德食品有限公司 | 实际控制人吴学东控制的公司 |
长春康悦生物科技有限公司 | 实际控制人吴志刚控制的公司 |
沈阳优祥农业供应链管理有限公司 | 实际控制人吴学群控制的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
天津桃李食品有限公司 | 21,000,000.00 | 2017-7-20 | 2019-6-30 | 否 |
本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 349.20 | 329.67 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)以下为于资产负债表日,已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺:
单位:元 币种:人民币
公司名称 | 内容 | 期末余额 |
武汉桃李面包有限公司 | 工程合同 | 51,271,667.31 |
山东桃李面包有限公司 | 工程合同 | 41,801,408.88 |
江苏桃李面包有限公司 | 工程合同 | 97,434,225.00 |
合计 | 190,507,301.19 |
(2)根据已签订的经营性租赁合同,未来预计支付租金明细如下:
公司名称 | 2019年度 | 2020年度 | 2021年度 |
桃李面包股份有限公司 | 314,660.00 | 314,660.00 | 314,660.00 |
沈阳桃李面包有限公司 | 10,648,170.00 | 10,748,170.00 | 10,748,170.00 |
长春桃李食品有限公司 | 4,059,800.00 | 4,059,800.00 | 4,059,800.00 |
丹东桃李食品有限公司 | 218,680.00 | 218,680.00 | 218,680.00 |
包头市桃李食品有限公司 | 400,000.00 | 450,000.00 | 450,000.00 |
内蒙古桃李食品有限公司 | 530,000.00 | 550,000.00 | 580,000.00 |
银川桃李面包有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 |
石家庄桃李食品有限公司 | 860,000.00 | 900,000.00 | 950,000.00 |
锦州桃李食品有限公司 | 279,000.00 | 279,000.00 | 279,000.00 |
上海桃李食品有限公司 | 8,400,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
哈尔滨桃李食品有限公司 | 1,091,500.00 | 1,192,000.00 | 1,192,000.00 |
青岛桃李面包有限公司 | 1,971,860.00 | 2,004,160.00 | 2,004,160.00 |
江苏桃李面包有限公司 | 591,540.00 | 591,540.00 | 591,540.00 |
合肥桃李面包有限公司 | 52,820.00 | 67,820.00 | 67,820.00 |
深圳桃李面包有限公司 | 60,000.00 | 70,000.00 | 80,000.00 |
东莞桃李面包有限公司 | 3,708,640.00 | 3,727,040.00 | 3,767,560.00 |
广西桃李面包有限公司 | 273,000.00 | 273,000.00 | 273,000.00 |
福州桃李面包有限公司 | 370,000.00 | 370,000.00 | 390,000.00 |
厦门桃李面包有限公司 | 181,990.00 | 181,990.00 | 181,990.00 |
海口桃李面包有限公司 | 872,600.00 | 1,993,440.00 | 2,031,470.00 |
大连桃李食品有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
北京市桃李食品有限公司 | 723,600.00 | 723,600.00 | 796,000.00 |
成都市桃李食品有限公司 | 941,480.00 | 988,560.00 | |
西安桃李食品有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 |
济南桃李面包有限公司 | 2,890,460.00 | 596,220.00 | 276,240.00 |
南昌桃李面包有限公司 | 84,000.00 | 84,000.00 | 84,000.00 |
天津桃李食品有限公司 | 63,470.00 | 63,470.00 | 63,470.00 |
合计 | 40,187,270.00 | 40,047,150.00 | 38,849,560.00 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 470,626,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过,公司拟以2018年12月31日总股本470,626,000 股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币10.00元(含税),合计派发现金红利470,626,000.00元(含税)。同时,拟以公司2018年12月31日总股本470,626,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,合计转增股本188,250,400股;本次转增完成后,公司的总股本为658,876,400股。
该方案需提交公司2018年年度股东大会审议。3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1)发行可转债
公司于2018年11月12日召开了公司第四届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于公司公开发行A股可转换公司债券预案的议案》,并于2018年11月29日经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
2019年1月2日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:182292),中国证监会依法对公司提交的公开发行A股可转换公司债券的行政许可申请材料进行了审查,并决定予以受理。
2019年2月21日,公司对中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(182292 号)中的问题予以答复并在上海证券交易所网站进行了公告。
根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划,本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币100,000.00万元(含100,000.00万元),本次募集资金将投资于“江苏桃李面包有限公司一期投资项目”、“四川桃李面包有限公司烘焙食品生产项目”、“青岛桃李食品烘培食品生产基地项目”和“浙江桃李面包有限公司生产基地建设项目”。
(2)2019年1月2日,公司用闲置募集资金9,000万元购买了中信银行“结构性存款”,该产品为保本浮动收益型,具体赎回日期为2019年3月29日。
(3)2019年1月2日,公司用闲置募集资金39,000万元购买了广发银行“薪加薪16号”人民币结构性存款,该产品为保本浮动收益型,具体赎回日期为2019年3月29日。
(4)2019年1月4日,公司用闲置募集资金12,000万元购买了华夏银行“慧盈人民币单位结构性存款”,该产品为保本浮动收益型,具体赎回日期为2019年3月29日。
(5)2019年1月2日,公司用闲置募集资金8,000万元购买了招商银行“结构性存款”,该产品为保本浮动收益型,具体赎回日期为2019年3月29日。
(6)2019年1月2日,公司用闲置自有资金7,000万元购买了招商银行“结构性存款”,该产品为保本浮动收益型,具体赎回日期为2019年3月29日。
(7)2019年1月2日,公司用闲置自有资金8,000万元购买了中国银行“中银保本理财-人民币按期开放” 理财产品,该产品为保证收益型,具体赎回日期为2019年3月29日。
(8)公司于2019年1月25日召开第四届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于投资成立全资子公司长春桃李面包有限公司的议案》,同意公司投资成立全资子公司“长春桃李面包有限公司”。公司于2019年3月4日设立长春桃李面包有限公司,注册资本为100,000,000.00元。
截至报告日,长春桃李面包有限公司的实收资本为0.00元。
(9)公司于2019年2月28日召开第四届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于投资成立全资子公司泉州桃李面包有限公司的议案》,同意公司投资成立全资子公司“泉州桃李面包有限公司”(暂定名,以工商管理部门核准登记的名称为准),作为公司开展业务的平台。
截至报告日,泉州桃李面包有限公司营业执照暂未办理完毕。
(10)公司于2019年2月28日召开第四届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于投资成立全资子公司海南桃李面包有限公司的议案》,同意公司投资成立全资子公司“海南桃李面包有限公司”(暂定名,以工商管理部门核准登记的名称为准),作为公司开展业务的平台。
截至报告日,海南桃李面包有限公司营业执照暂未办理完毕。
(11)公司于2019年2月28日召开第四届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于公司全资孙公司广西桃李面包有限公司变更为全资子公司并向其增资的议案》,同意公司全资子公司东莞桃李面包有限公司将其全资持有的广西桃李面包有限公司100%的股权转让给公司。转让完成后,公司全资孙公司广西桃李面包有限公司变更为全资子公司。
截至报告日,公司已完成股权变更。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用5、 终止经营□适用 √不适用6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司报告分部包括:
华北地区、东北地区、华东地区、西南地区、西北地区、华南地区、华中地区。
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 华北地区 | 东北地区 | 华东地区 | 华中地区 | 西南地区 | 西北地区 | 华南地区 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,124,488,218.75 | 2,332,701,263.76 | 974,230,703.87 | 6,935,481.65 | 578,292,883.02 | 352,181,571.10 | 309,466,481.56 | 845,068,958.13 | 4,833,227,645.58 |
营业成本 | 757,898,710.05 | 1,533,242,816.75 | 661,792,793.44 | 4,947,651.78 | 353,317,306.72 | 214,926,654.06 | 234,048,770.10 | 844,579,473.05 | 2,915,595,229.85 |
资产总额 | 815,290,086.64 | 3,882,359,593.21 | 504,142,334.85 | 122,365,444.00 | 285,009,281.58 | 140,566,660.07 | 236,163,655.71 | 2,075,352,795.86 | 3,910,544,260.20 |
负债总额 | 119,340,169.25 | 253,896,947.43 | 126,517,296.93 | 704,778.15 | 57,116,893.80 | 39,935,133.46 | 75,615,178.06 | 184,008,426.34 | 489,117,970.74 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用应收账款
(1). 应收账款分类披露
□适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 168,219.18 | 793,273.97 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 65,660.67 | 115,717.40 |
合计 | 233,879.85 | 908,991.37 |
其他说明:
□适用 √不适用应收利息
(2). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 168,219.18 | 793,273.97 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 168,219.18 | 793,273.97 |
(3). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 118,046.71 | 100.00 | 52,386.04 | 44.38 | 65,660.67 | 128,297.11 | 100.00 | 12,579.71 | 9.81 | 115,717.40 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
合计 | 118,046.71 | 100.00 | 52,386.04 | 44.38 | 65,660.67 | 128,297.11 | 100.00 | 12,579.71 | 9.81 | 115,717.40 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 14,749.60 | 737.48 | 5.00 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 14,749.60 | 737.48 | 5.00 |
1至2年 | 10.00 | ||
2至3年 | 103,297.11 | 51,648.56 | 50.00 |
3年以上 | |||
合计 | 118,046.71 | 52,386.04 | 100.00 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金 | 103,297.11 | 123,297.11 |
其他 | 14,749.60 | 5,000.00 |
合计 | 118,046.71 | 128,297.11 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额39,806.33元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
辽宁恒隆地产有限公司 | 房租押金 | 103,297.11 | 2-3年 | 87.50 | 51,648.56 |
栾瑞浩 | 备用金 | 9,749.60 | 1年以内 | 8.26 | 487.48 |
宋欣宇 | 备用金 | 5,000.00 | 1年以内 | 4.24 | 250.00 |
合计 | / | 118,046.71 | / | 100.00 | 52,386.04 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,855,799,791.84 | 1,855,799,791.84 | 1,547,659,791.84 | 1,547,659,791.84 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 1,855,799,791.84 | 1,855,799,791.84 | 1,547,659,791.84 | 1,547,659,791.84 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
沈阳八方塑料包装有限公司 | 8,971,701.08 | 8,971,701.08 | ||||
丹东桃李食品有限公司 | 15,703,619.37 | 15,703,619.37 | ||||
长春桃李食品有限公司 | 2,797,783.44 | 2,797,783.44 | ||||
包头市桃李食品有限公司 | 827,150.13 | 827,150.13 | ||||
北京市桃李食品有限公司 | 69,810,761.72 | 69,810,761.72 |
大连桃李食品有限公司 | 36,376,644.20 | 36,376,644.20 | ||||
石家庄桃李食品有限公司 | 134,448,052.30 | 5,000,000.00 | 139,448,052.30 | |||
西安桃李食品有限公司 | 74,997,270.07 | 74,997,270.07 | ||||
成都市桃李食品有限公司 | 25,848,579.41 | 25,848,579.41 | ||||
哈尔滨桃李食品有限公司 | 127,770,000.00 | 127,770,000.00 | ||||
锦州桃李食品有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
上海桃李食品有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
内蒙古桃李食品有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||||
济南桃李面包有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
青岛桃李面包有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
天津桃李食品有限公司 | 205,400,000.00 | 13,000,000.00 | 218,400,000.00 | |||
重庆桃李面包有限公司 | 138,800,000.00 | 10,000,000.00 | 148,800,000.00 | |||
深圳桃李面包有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
江苏桃李面包有限公司 | 67,000,000.00 | 51,000,000.00 | 118,000,000.00 | |||
东莞桃李面包有限公司 | 171,000,000.00 | 9,000,000.00 | 180,000,000.00 | |||
武汉桃李面包有限公司 | 28,000,000.00 | 91,640,000.00 | 119,640,000.00 |
山东桃李面包有限公司 | 7,800,000.00 | 43,300,000.00 | 51,100,000.00 | |||
沈阳桃李面包有限公司 | 182,608,230.12 | 182,608,230.12 | ||||
四川桃李面包有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
银川桃李面包有限公司 | 500,000.00 | 3,500,000.00 | 4,000,000.00 | |||
浙江桃李面包有限公司 | 1,000,000.00 | 26,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||
长沙桃李面包有限公司 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | ||||
南昌桃李面包有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
海口桃李面包有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
青岛桃李食品有限公司 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||||
合计 | 1,547,659,791.84 | 308,140,000.00 | 1,855,799,791.84 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 87,086,143.58 | 63,947,185.62 | ||
其他业务 | 1,693,254.75 | 1,201,134.90 | 1,253,358.12 | 1,278,333.49 |
合计 | 1,693,254.75 | 1,201,134.90 | 88,339,501.70 | 65,225,519.11 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 670,500,000.00 | 561,700,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | -133,734.94 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
银行理财收益 | 30,463,439.01 | 4,001,924.65 |
合计 | 700,963,439.01 | 565,568,189.71 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -10,927,412.58 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 36,675,497.55 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性 |
金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,259,886.08 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -7,510,665.47 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 25,497,305.58 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 19.71 | 1.36 | 1.36 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 18.93 | 1.31 | 1.31 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人签名的年度报告 |
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长:吴志刚董事会批准报送日期:2019年3月18日
修订信息
□适用 √不适用