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格林达:杭州格林达电子材料股份有限公司2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-22

公司代码:603931 公司简称:格林达

杭州格林达电子材料股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人方伟华、主管会计工作负责人蒋哲男及会计机构负责人(会计主管人员)蒋哲男声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2020年度利润分配预案:1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本101,815,500股,以此计算合计拟派发现金红利30,544,650元(含税)。2、公司拟向全体股东以资本公积金每10股转增4股。截至2020年12月31日,公司总股本101,815,500股,共计转增40,726,200股,转增后公司的总股本为142,541,700股。公司2020年度利润分配预案尚需提交股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”部分中“三、关于公司未来发展的讨论与分析”中“(四)可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18

第五节 重要事项 ...... 46

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 71

第七节 优先股相关情况 ...... 80

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 81

第九节 公司治理 ...... 88

第十节 公司债券相关情况 ...... 91

第十一节 财务报告 ...... 92

第十二节 备查文件目录 ...... 206

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
格林达、股份公司、公司、本公司、母公司杭州格林达电子材料股份有限公司
合肥格林达合肥格林达电子材料有限公司
鄂尔多斯格林达鄂尔多斯市格林达电子材料有限公司
四川格林达四川格林达电子材料有限公司
电化集团、控股股东杭州电化集团有限公司
凯恒电子浙江凯恒电子材料有限公司
康达源投资宁波康达源投资合伙企业(有限合伙)
金贝尔投资杭州金贝尔投资有限公司
绿生投资杭州绿生投资合伙企业(有限合伙)
聚合投资宁波聚合股权投资合伙企业(有限合伙)
合生投资杭州合生投资合伙企业(有限合伙)
绿元投资杭州绿元投资合伙企业(有限合伙)
利生投资杭州利生投资合伙企业(有限合伙)
大同投资杭州大同投资管理有限公司
兆恒工程杭州兆恒设备安装工程有限公司
临江热电杭州临江环保热电有限公司
杭州银行杭州银行股份有限公司
京东方集团京东方科技集团股份有限公司及其子公司
华星光电TCL华星光电技术有限公司(曾用名:深圳市华星光电技术有限公司)及其子公司
天马微电子天马微电子股份有限公司及其子公司
韩国LG集团韩国LG集团下属的LG显示公司(LG Display)(简称“LGD”)、LG化学公司(LG CHEM,LTD.)(简称“LGC”)
中电熊猫南京中电熊猫信息产业集团有限公司及成都中电熊猫显示科技有限公司
《公司章程》《杭州格林达电子材料股份有限公司章程》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
元、万元人民币元、万元
报告期即2020年1月1日至2020年12月31日
湿电子化学品电子化学品的一种,是微电子、光电子湿法工艺制程中使用的各种液体化工材料,可分为通用和功能两种类型。其被广泛应用于显示面板、半导体、太阳能电池领域,一般具有超净高纯的特性。
显影液功能湿电子化学品,主要在光刻工艺中将可溶解的光刻胶溶解掉。
正胶显影液显影液的一种,主要用于将正性光刻胶的曝光区域溶解掉,如TMAH显影液(以四甲基氢氧化铵为主成分)。
负胶显影液显影液的一种,主要用于将负性光刻胶的未曝光区域溶解掉,如CF显影液(以氢氧化钾为主成分)。
蚀刻液功能湿电子化学品,主要借助化学反应除去基板表面的固体物质。
剥离液功能湿电子化学品,主要用于除去金属电镀、蚀刻加工完成后的光刻胶及其他残留物质。
稀释液功能湿电子化学品,主要用于除去涂光刻胶过程留在边缘的光刻胶,主要组成物:丙二醇单甲醚、丙二醇单甲醚醋酸酯、醋酸丁酯等。
清洗液功能湿电子化学品,主要用于清洗基板表面的尘埃颗粒及有机污染物等。
TMAH、四甲基氢氧化铵无色结晶(常含结晶水),极易吸潮,有一定的氨气味,具有强碱性,在空气中能迅速吸收二氧化碳,形成碳酸盐,为有机强碱,具有较强的腐蚀性。
TMAH显影液以四甲基氢氧化铵为主成分,配以适量的表面活性剂,系正胶显影液的一种,主要用于溶解正性光刻胶的曝光区域。
CF显影液以氢氧化钾、表面活性剂为主成分的显影液,系负胶显影液的一种,主要用于溶解负性光刻胶的未曝光部分。
铝蚀刻液磷酸、硝酸、醋酸按照一定配比混合,配以适量的添加剂,主要用于除去未受光刻胶保护的金属层(如铝、钼、镍等)。
BOE蚀刻液含氟类缓冲氧化蚀刻液,由氢氟酸与水或氟化铵与水混合而成,主要用于硅表面蚀刻和清洗。
SEMI国际半导体设备和材料协会(Semiconductor Equipment and Materials International),1975年成立,其化学试剂标准委员会是专门制定、规范超净高纯试剂的国际统一标准—SEMI标准。
LCD液晶显示器(Liquid Crystal Display),工作原理是利用液晶的物理特性,即在不同电压下呈现不同的光
特性,以显示出相应的图像。
OLED有机发光二极管(Organic Light-Emitting Diode, OLED)又称为有机电激光显示、有机发光半导体。OLED显示技术具有自发光、广视角、几乎无穷高的对比度、较低耗电、极高反应速度等优点。
超高清国际电信联盟最新批准的信息显示”4K(3840×2160像素)及以上分辨率”的正式名称,也适用于”8K分辨率(7680×4320像素)”。
公司的中文名称杭州格林达电子材料股份有限公司
公司的中文简称格林达
公司的外文名称Hangzhou Greenda Electronic Materials Co., Ltd
公司的外文名称缩写Greenda
公司的法定代表人方伟华
董事会秘书证券事务代表
姓名徐华章琪
联系地址萧山区杭州萧山临江工业园区红十五路9936号萧山区杭州萧山临江工业园区红十五路9936号
电话0571-866307200571-86630720
传真0571-822023860571-82202386
电子信箱xh@greendachem.comzhangqi@greendachem.com
公司注册地址萧山区杭州萧山临江工业园区红十五路9936号
公司注册地址的邮政编码311228
公司办公地址萧山区杭州萧山临江工业园区红十五路9936号
公司办公地址的邮政编码311228
公司网址http://www.greendachem.com
电子信箱xh@greendachem.com
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点董事会办公室
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所格林达603931
公司聘请的会计师事务所(境内)名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
签字会计师姓名李士龙、朱泽民
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称兴业证券股份有限公司
办公地址福建省福州市湖东路268号
签字的保荐代表人姓名陆晓航、杨伟朝
持续督导的期间2020年8月19日至2022年12月31日
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入583,534,845.70524,548,249.3211.25512,608,692.88
归属于上市公司股东的净利润100,844,374.54102,477,130.17-1.5989,470,190.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润92,776,272.0294,704,007.17-2.0486,088,314.19
经营活动产生的现金流量净额126,565,753.21143,112,171.62-11.56103,656,647.19
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产1,104,787,541.86522,978,028.92111.25440,799,026.02
总资产1,248,130,189.60684,720,079.8682.28610,590,177.17
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)1.191.34-11.191.17
稀释每股收益(元/股)--------
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.091.24-12.101.13
加权平均净资产收益率(%)13.9221.41减少7.49个百分点22.48
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)12.8119.78减少6.97个百分点21.63
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入137,120,809.36126,974,869.66158,830,610.32160,608,556.36
归属于上市公司股东的净利润28,099,991.7523,658,747.8329,664,605.5519,421,029.41
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润27,048,978.3322,805,676.9328,128,704.6514,792,912.11
经营活动产生的现金流量净额28,872,037.1636,448,083.6429,277,020.5031,968,611.91
非经常性损益项目2020年金额2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-1,623.39-10,133.36-199,601.72
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外8,447,121.128,503,450.405,266,378.25
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,010,624.93569,373.92-988,585.94
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出49,639.17-25,767.86-121,691.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额-1,437,659.31-1,263,800.10-574,622.62
合计8,068,102.527,773,123.003,381,876.44
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
应收款项融资218,707.65-218,707.65
合计218,707.65-218,707.65

稀释液、清洗液等。下游应用领域主要为显示面板、半导体、太阳能电池等,主要用于显影、蚀刻、清洗等电子产品制造工艺中。公司核心产品TMAH显影液达到SEMI G4等级,系LCD、OLED显示面板生产过程中的关键材料之一,有效助推了高清显示产业的国产化进程,亦确保了国产超高清LCD、OLED显示面板用显影液供应的安全性和稳定性。

(二)经营模式

公司是一家专业从事超净高纯电子化学品研发、生产和销售的高新技术企业,主要采取“以销定产、以产定购”的经营模式。公司在接到客户订单后,会根据要求安排采购与生产,生产完成后再进行交货以及提供售后服务。

1、采购模式

公司采购主要运用“以产定购”的采购模式,根据客户订单的品种和数量组织相应采购。采购部根据需求部门要求进行供应商信息收集及初步审核后,递交供应商信息至需求部门确认后,再对供应商进行调查、评估,并提交相关信息给供应商评估小组评估,通过评估小组确认后再录入合格供应商名录。对于重要物料,公司一般会选择多家合格供应商。同时,公司会定期对合格供应商进行复评,复评通过方可继续作为公司合格供应商。

公司严格按照“以产定购”的方式进行采购。采购部门会根据生产部门提供的月度生产计划和原料需求组织物料采购。公司对于主要原材料以招标方式进行原材料采购,每月向合格供应商发出邀标通知,各合格供应商向企业提供报价,采购部将报价汇总为招标比价表,由采购部、生产部、质保部、财务部及公司高管组成的招标评价组确定中标单位及数量,然后再与中标单位签订相关采购合同。

2、生产模式

公司严格按照《中华人民共和国安全生产法》、危险化学品生产相关法律法规和公司制定的相关质量管理体系组织生产,确保生产合法合规、产品质量符合客户要求。

(1)生产计划制定

公司按照“以销定产”的模式组织生产,每年市场部会根据历史销售数据、现有订单、未来市场预测情况等制定公司年度销售计划,并提交总经理审核确认。生产部会根据经审核确认的年度销售计划制定年度生产计划,对生产能力、生产安排做初步确认。每月下旬市场部会根据销售订单制定下月销售计划,生产部根据月度销售计划、结合库存制定生产计划,并组织生产。

(2)生产流程

公司具体生产管理流程如下:

注:SOP指标准作业程序;OOT指的实验数据超过预期标准的结果偏差;OOS指的是检验结果的偏差;

3、销售模式

公司通过多年的技术积累、研发创新,实现了TMAH显影液的技术突破,打破国外企业在该领域的垄断地位,产品不仅实现替代进口,还远销韩国、日本及中国台湾等地区。公司产品价格以市场价格为基础确定,在确保销售价格体现公司产品质量和技术优势的前提下,根据公司战略规划、经营目标、产品市场需求、竞争格局、运输方式和距离等情况,在保证一定毛利率的基础上,参考客户额外要求及回款期限等因素确定销售价格。

(1)内销模式

公司内销一般直接销售给终端用户,主要客户基本涵盖了国内各大显示面板生产厂商。公司主要通过网络推广、参加展会及销售人员登门拜访等方式开拓客户。

下游企业对公司产品一般需要经历现场考察、送样检验、技术研讨、需求回馈、技术改进、小批试做、批量生产、售后服务评价等环节的认证。产品认证周期很长。故下游企业为了保证高品质产品的稳定供应,降低转换成本,一旦通过下游客户的认证,客户会与供应商建立长期稳定的合作关系。

公司通常与客户会签订产品销售框架协议,客户根据生产需求,定期或不定期向公司下达采

购订单,公司依据客户订单组织生产并完成销售。

(2)外销模式

公司产品主要通过与国外贸易商合作,实现产品最终销往终端客户。公司对贸易商的销售模式均为买断销售。

①市场开拓、外销计划制定流程

公司由总经理领导市场部负责海外销售。每年市场部会基于公司总体的营销策略,通过与客户沟通了解客户来年的采购需求,以及分析海外历史销售业绩等制定年度的海外销售计划。同时,市场部会根据市场情况制定每月销售计划,并提供生产部以制定相关生产计划,并组织生产活动。

②产品报价与合同签订流程

公司与国外客户建立了良好的合作关系,近年来,销售价格基本保持稳定。公司与部分国外客户签订框架协议,每月外销客户一般会根据自身需求下达采购订单,公司会组织相应人员对客户订单数量、金额、价格、交货条件等进行评审,审批通过后再与客户签订订单。

③产品销售与发货流程

公司市场部根据合同要求,与相关部门衔接,准备相应质量、规格的产品。生产部会根据库存、生产安排,通知市场部准备必要的单证、文件资料,经相关领导审批后组织发货。在报关离港运出并取得提单后,财务部据此确认外销收入及应收账款。

④销售货款结算流程

销售货款结算信用期主要依据双方签订的销售合同而定。结算方式分为信用证结算和电汇结算两种,其中电汇结算是公司最主要的结算方式。相关人员在接收银行收汇通知后,与财务部进行确认,确认无误后登记相关收汇时间、金额等信息。公司财务部每月会统计产品销售、应收账款余额情况、回款情况,确认客户的货款支付情况,并及时与市场部相关人员沟通,以确保账款按照合同约定回款。

4、定制OEM业务模式

公司定制OEM业务模式是指公司与客户进行联合开发或获取客户需求后, 通过公司内部评估,对于部分产品选择专业制造商,按照公司的品质控制要求进行定制生产。公司定制OEM业务模式流程图如下:

公司会对湿电子化学品定制OEM业务的主要供应商进行严格的全方位评审,对供应商的原材料采购、质量检测和控制、生产制造和物流运输等均有涉及,从而保证供应商的湿电子化学品的品质符合客户要求。

(三)行业情况说明

1、行业属性

湿电子化学品(Wet Chemicals)是微电子、光电子湿法工艺制程中使用的各种液体化工材料,是显示面板、半导体、太阳能电池等制作过程中不可缺少的关键性材料之一。随着半导体、显示面板、太阳能电池等下游产业快速发展,它也成为电子化学品中需求量大幅增长、技术高速发展的一类产品。公司作为国内湿电子化学品主要生产厂商之一,凭借先发优势,目前已积累了非常丰富的行业经验,建立了较为完善的采购和生产体系,具备领先的产品设计开发能力,拥有稳定的客户群体并将不断扩大。

2、行业发展前景

(1)政策支持湿电子化学品行业发展

湿电子化学品是显示面板、半导体、太阳能电池等制作过程中不可缺少的关键性材料。为促使行业稳定发展,增强我国企业在行业中的话语权,国家不断加大对湿电子化学品的政策扶持力度。国家“十四五”规划指出要发展战略性新兴产业,加快壮大新一代信息技术、新材料等产业,国务院印发了《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》,中华人民共和国财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部联合发布公告,促进集成电路产业和软件产业高质量发展,国家推出的税收、资金等方面的产业政策为产业的发展指明了方向,也为湿电子化学品产业的技术升级奠定了良好的基础。

(2)下游市场发展迅速,湿电子化学品需求大幅增加

根据世界半导体贸易统计组织(WSTS)估计,2020年全球半导体芯片销售额将增长5.1%,达到4,330亿美元。国内半导体行业近年来发展快速平稳,产业增速远高于同期全球平均增速,初步统计2020年国内半导体产业销售额增幅达到15%。新型显示方面,2020年度全球显示面板

价格持续上涨,全年行业销售额增长确定,国内方面尤为突出。根据群智咨询(Sigmaintell)最新统计的数据,2020年全球显示面板产值突破1100亿美元,达到1146亿美元,相较于2019年同比增长13%;预计2021年产值将继续增长6.3%,至1218亿美元。随着5G、人工智能、工业物联网、互联网等行业的发展,芯片与新型显示器件的需求将持续增加,公司以湿电子化学品为核心的系列产品也将迎来黄金发展期。

(3)巨大的替代进口市场空间

随着我国企业在湿电子化学品领域中投入加大,产品等级、质量均得到很大的提升,包括格林达在内的内资企业开始稳定供应部分高端湿电子化学品。同时,随着下游领域快速发展、国家加大支持力度以及各大内资企业进一步加大投入,我国高端湿电子化学品配套能力有望快速提升,替代进口的趋势也会更加明显。近年来,随着显示面板、半导体、太阳能电池等领域的发展,湿电子化学品用量将进一步扩大,显示出极为广阔的发展前景。公司作为国内湿电子化学品主要生产厂商之一,凭借先发优势,目前已积累了非常丰富的行业经验,建立了较为完善的采购和生产体系,具备领先的产品设计开发能力,拥有稳定的客户群体并将不断扩大。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司自成立以来,一直专注于湿电子化学品的研发、生产和销售。近20年的专注,使得企业在生产工艺、产品服务、客户资源和运营管理等方面具备了独特的竞争优势。

(1)生产工艺方面

①自主研发整套工艺设备,掌握核心生产技术

2004年,公司自主研发了国内第一套显示面板用TMAH显影液工业化生产线,填补了国内空白。该电子级TMAH显影液项目荣获“国家彩电产业战略转型产业化专项项目”、“国家火炬计划产业示范项目”等荣誉。该生产线采用过程控制提纯技术、特殊电解阳极的研制、特种离子交换膜、高精度的过程浓度在线检测控制技术和专用的表面活性剂等一系列领先制造工艺方法,确保产成品能稳定达到电子级纯度要求。

②循环、环保生产工艺推动企业可持续发展

电子级TMAH显影液的主要生产工艺有氯化物电解法和碳酸盐电解法两种。与氯化物电解法比较,公司研发的碳酸盐电解法更环保。该工艺电解过程无氯气产生,避免了氯气对离子膜与电

极的腐蚀,有效延长了设备使用寿命,降低生产成本,而且产品氯离子含量低,产品稳定性、质量均更为出众。本公司开发的碳酸盐电解工艺技术,合成过程产生的甲醇全部回收循环利用,冷却用水循环利用,工艺过程循环、环保,产品绿色。

③强大的研发能力奠定企业市场地位

公司是国家级高新技术企业、杭州市专利试点企业,拥有浙江省省级高新技术企业研究院、浙江省博士后工作站、浙江省省级企业技术中心和杭州市市级企业技术中心。公司是中国电子材料行业协会理事单位、中国集成电路材料和零部件产业技术创新战略联盟会员单位、全国半导体设备和材料标准技术委员会电子化学品标准工作组组长单位。报告期内,公司拥有5项发明专利,15项实用新型专利,负责或参与起草了5项国家标准、5项行业标准和4项团体标准。

公司拥有优异可靠高效的研发团队,辅以多年来持续投入的研发资金,促使公司在产品技术提升、新产品开发、产品技术服务等方面具有领先优势,也使得公司在行业内享有较高的声誉。

(2)产品服务方面

①严格的品控管理确保优质产品

公司建立健全了质量管理体系,并通过质量管理体系的实施,提高公司运作效率,提高公司产品和服务质量,不断增强顾客满意度。公司通过了ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:

2015环境管理体系认证和ISO 45001:2018职业健康安全管理体系认证。公司配备了满足ppb、ppt等级要求的检验设备。主要检测设备均为先进高精度仪器,其中包括ICP-MS(电感耦合等离子体质谱仪)、LPC(液体颗粒计数仪)、ICP-OES(电感耦合等离子体发射光谱仪)、IC(离子色谱仪)、GC(气相色谱仪)等,可实现对高纯电子化学品中的阴阳离子、颗粒等杂质的检测。严格的品控管理有效确保了产品品质。

②优质产品助力公司获客户青睐

公司核心产品TMAH显影液主要应用于下游企业光刻生产工艺中,是下游企业生产工艺中的关键耗材。因而,下游企业对供应商会有严格的审查程序。一般需要经过现场考察、送样检验、技术研讨、需求回馈、技术改进、小批试做、批量试做、售后服务评价等众多环节的认证,只有通过认证后方可进入下游企业合格供应商名录。2004年,公司TMAH显影液实现技术突破,成功实现量产。经过多年来持续技术提升,公司已能稳定、批量向下游客户供应高品质TMAH显影液。优质的产品最终进入了京东方集团、韩国LG集团、华星光电、天马微电子、中电熊猫等国内外知名显示面板制造企业。

③良好的配套服务能力增强客户粘性

湿电子化学品是精细化工与电子信息行业交叉的领域,专业性强,是典型的技术密集行业。行业内素有“一代产品、一代材料”之说,下游行业更新换代速度快,这就要求湿电子化学品企

业具备极强的配套研发能力。公司紧跟行业行发展,不断提升、改进生产工艺,从而满足客户不断更新换代的生产工艺需求。同时,除TMAH显影液外,公司还与客户进行联合开发,配套研发出蚀刻液、CF显影液、含氟类缓冲氧化蚀刻液(BOE蚀刻液)、稀释液、清洗液等一系列产品,实现湿电子化学品整体配套,大幅增强客户粘性。2020年,公司荣获“中国新型显示产业链贡献奖-协同开发奖”,这也是格林达继2018年与国内两家显示龙头企业一起荣获该奖项之后第二次获此殊荣。

(3)客户资源方面

多年来,公司持续进行工艺改进、产品开发,取得了巨大的成就。通过强大的研发实力和突出的产品优势,公司获得客户认可,开拓并维系了一批国内外优质客户,构建了优质的业务平台,为公司持续发展奠定了坚实的基础。公司的客户均为行业内的领先企业,成功进入优秀客户的供应链是公司技术实力、产品优质的体现,也为公司未来进一步发展打下良好的客户基础。目前,公司产品终端使用客户为京东方集团、韩国LG集团、华星光电、天马微电子、中电熊猫等。

(4)运营管理方面

专业、稳定的管理团队是公司快速稳定发展的重要基础。长期以来,公司的核心管理团队结构稳定、风格稳健,强调长期可持续发展,注重核心竞争力的提升,公司在核心管理层的带领下快速发展。

公司配备了优秀的管理团队、研发团队、营销团队和生产技术团队。公司管理层大多拥有超过10年湿电子化学品行业工作经验,凭借多年的湿电子化学品研究、生产、管理经验,引导着公司的产品开发、销售网络建设、客户服务等工作。公司亦拥有一支稳定的中层管理队伍,且间接持有公司股份,具有强大的凝聚力和战斗力。与此同时,公司还自主培养了专业技术研发队伍,建成了良好的人才梯队。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,公司的订单、销售等经营情况稳定,中国和韩国两个显示面板产业聚集地区疫情已经得到了基本控制,对终端电子产品消费市场需求形成暂时的不利影响已基本消除,且随着疫情对未来生活方式的影响,人们对视频会议、在线视频教育等需求的提升,提升了对显示面板的市场需求。2020年下半年起下游显示面板、半导体IC产业恢复平稳增长,为湿电子化学品企业带来了良好的发展态势,湿电子化学品行业整体持续向好,行业的向好有利于公司进一步发展扩大。2020年公司实现营业收入58,353.48万元,较上年同期增加11.25%。

2020年中国大陆面板行业的市占率和规模产量之和居全球首位。目前国内新建显示面板产线

爬坡正常,产能逐步释放,同时由于各领域显示应用终端市场需求的提升,2020年国内面板市场出货量明显增长,显示面板企业盈利能力提升。韩国面板企业延后普通LCD产线的退出时间,韩国显示面板产业依旧处于LCD和OLED共存的产线调整周期。后期视疫情控制以及市场需求提升,韩国OLED面板产业仍将呈现逐步提升的态势。作为显示面板产业配套供应链的重要企业,国内外面板企业的持续健康发展对于公司的生产经营具有积极意义。

公司以下游产业高速发展的良好态势为依托,抓住机遇,积极拓展市场,立足核心优势产品,向外拓展,丰富产品矩阵。通过新建产能释放,突破产能瓶颈,进一步扩大主要产品销售规模,形成规模效应。2020年5月公司成功将TMAH显影液导入南京中电熊猫液晶显示科技有限公司显示面板产线并在6月开始批量供应;2020年6月公司成功将TMAH显影液导入南京中电熊猫平板显示科技有限公司。同时与下游客户积极协同,开发出铝蚀刻液、CF显影液、BOE蚀刻液、稀释液、清洗液等一系列超净高纯湿电子化学品。公司抓住发展机遇与面板产业龙头同行,配合显示面板龙头企业相关新产线的建设,与产业链上下游协同,积极进行产线测试,提供方案,顺利将产品扩展到新建工厂。公司因韩国显示面板生产商产能地区间转移,对公司产品需求暂时下降的不利影响于2020年下半年已经消除。2020年第二季度起公司对韩国显示面板企业在中国境内产线销售持续增加,公司根据产线爬坡进度和客户沟通情况,后期供货量进一步增加。2020年,是公司成功上市的一年,机遇与挑战并存。面对复杂的国内外形势和疫情考验,作为重要设备制造企业和相关配套生产企业,浙江省第一批“疫情防控重点保障物资生产企业”,公司积极履行社会责任,确保疫情期间生产的稳定,解决物流运输难题,参与国家重点产业半导体及显示面板行业的供应链保障,保证了国内尤其是武汉地区战略新兴产业湿电子材料的供应;同时响应政府部署,通过出口贸易途径,维护了与日韩等国家企业贸易关系的稳定。报告期内公司经营情况正常、盈利水平保持稳定,具有良好的业务发展能力和持续盈利能力。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,本公司实现营业收入58,353.48万元,较上年同期增加11.25%;营业成本41,452.58万元,较上年同期增加 33.04%;毛利率28.96%,较上年同期下降11.64%,主要系本期执行新收入准则,将运输费用从销售费用调至营业成本列报所致;归属于上市公司股东的净利润10,084.44万元,较上年同期减少1.59%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入583,534,845.70524,548,249.3211.25
营业成本414,525,762.80311,590,071.1433.04
销售费用13,939,559.3157,956,482.81-75.95
管理费用21,217,154.7021,415,254.14-0.93
研发费用21,154,883.5620,825,200.311.58
财务费用-1,261,487.571,085,405.75不适用
经营活动产生的现金流量净额126,565,753.21143,112,171.62-11.56
投资活动产生的现金流量净额-27,277,438.17-82,608,131.81不适用
筹资活动产生的现金流量净额426,780,167.19-29,494,335.13不适用
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
显示面板(OLED&LCD)541,397,639.10380,847,228.5929.6512.6334.94减少11.63个百分点
半导体及其它41,018,502.2832,637,438.8420.43-6.0711.71减少12.67个百分点
合计582,416,141.38413,484,667.4329.0111.0832.76减少11.60个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比上
(%)比上年增减(%)比上年增减(%)年增减(%)
功能湿电子化学品563,054,958.35395,723,655.3629.7212.4935.45减少11.91个百分点
通用湿电子化学品12,370,438.3410,770,267.3812.94-22.58-6.00减少15.36个百分点
副产品6,990,744.696,990,744.69---10.69-10.69增加0.00个百分点
合计582,416,141.38413,484,667.4329.0111.0832.76减少11.6个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
内销421,228,022.40315,218,053.8125.1722.1545.63减少12.58个百分点
外销161,188,118.9898,266,613.6239.04-10.201.54减少7.05个百分点
合计582,416,141.38413,484,667.4329.0111.0832.76减少11.6个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
主要功能湿电子化学品68,732.669,033.54,888.8310.0513.11-11.80
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比本期金额较上年同期情况 说明
例(%)变动比例(%)
显示面板(OLED&LCD)原材料成本259,376,525.7062.73207,767,308.3366.7124.84
人工成本9,480,663.952.299,440,178.763.030.43
制造费用107,110,468.1025.9060,171,370.6719.3278.01主要系本期运费在成本列支引起
进项税转出及专项储备4,879,570.841.184,854,290.551.560.52
半导体及其它原材料成本22,162,084.115.3622,261,556.747.15-0.45
人工成本751,328.030.18953,130.860.31-21.17
制造费用9,363,775.472.265,616,669.991.8066.71主要系本期运费在成本列支引起
进项税转出及专项储备360,251.230.09384,410.790.12-6.28
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
功能湿电子化学品原材料成本255,834,933.2461.87210,843,166.3767.7021.34主要系本期主要原料价格上涨引起
人工成本9,758,000.252.3610,383,704.543.33-6.03
制造费用125,176,167.7030.2762,743,483.6220.1599.50主要
系本期运费在成本列支引起
进项税转出及专项储备4,954,554.171.205,209,592.241.67-4.90
通用湿电子化学品原材料成本9,422,117.582.2811,266,117.303.62-16.37
制造费用1,251,483.810.302,002,949.910.64-37.52
进项税转出及专项储备96,665.990.02191,144.350.06-49.43
副产品原材料成本6,242,479.241.517,764,332.132.49-19.60
制造费用696,575.630.17981,212.890.32-29.01
进项税转出及专项储备51,689.820.0163,213.340.02-18.23
项目本期数上年同期数变动比情况说明
销售费用13,939,559.3157,956,482.81-75.95%详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
管理费用21,217,154.7021,415,254.14-0.93%详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
研发费用21,154,883.5620,825,200.311.58%详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
财务费用-1,261,487.571,085,405.75不适用详详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
本期费用化研发投入21,154,883.56
本期资本化研发投入0.00
研发投入合计21,154,883.56
研发投入总额占营业收入比例(%)3.63%
公司研发人员的数量52
研发人员数量占公司总人数的比例(%)27.08%
研发投入资本化的比重(%)0.00
项目本期数上年同期数变动比(%)情况说明
经营活动产生的现金流量净额126,565,753.21143,112,171.62-11.56详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
投资活动产生的现金流量净额-27,277,438.17-82,608,131.81不适用详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
筹资活动产生的现金流量净额426,780,167.19-29,494,335.13不适用详见第四节二、(一)1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金692,391,504.6655.47163,082,266.5723.82324.57主要系募集资金款划入所致
应收票据5,308,004.330.43297,346.260.041,685.13本期末未终止确认金额应收票据增加
应收账款164,746,249.5113.20124,208,021.0518.1432.64主要为信用期内应收账款增加所致
应收款项融资218,707.650.03-100.00本期末无应收款项融资
预付款项2,424,144.280.19585,156.860.09314.27主要为预付货款
其他流动资产1,398,642.450.114,191,530.270.61-66.63主要系本期上市发行费用结清所致
其他非流动资产4,642,739.000.372,186,863.880.32112.30主要为预付工程款
短期借款52,557,160.007.68-100.00本期末无短期借款
应付账款115,828,115.479.2882,981,983.8012.1239.58主要系原材料价格上涨导致的应付采购款增加所致
预收款项72,388.560.01-100.00本期末无预收款项
应交税费4,021,187.110.327,793,495.451.14-48.40主要系期末应交税金减少所致
实收资本(或股本)101,815,500.008.1676,361,600.0011.1533.33主要系报告期内公司IPO上市增加股本所致
资本公积713,093,752.2757.13235,233,293.3634.35203.14主要系报告期内公司IPO上市股本溢价增加所致
盈余公积35,515,389.222.8524,700,336.493.6143.79主要系本期提取法定盈
余公积所致
未分配利润224,336,591.1717.97159,307,269.3623.2740.82主要系本期利润增加所致
项目余额受限原因
其他货币资金4,400,000.00信用证保证金

化工行业经营性信息分析1 行业基本情况

(1). 行业政策及其变化

√适用 □不适用

公司所处行业为电子信息行业与化工行业的交叉领域、处于电子信息产业链的前段,湿电子化学品是显示面板、半导体、太阳能电池等制作过程中不可缺少的关键性材料,为促使行业稳定发展,增强我国企业在行业中的话语权,国家不断加大对湿电子化学品的政策扶持力度。

(一)行业总体政策主要如下:

序号项目颁布部门颁布时间相关政策内容
1《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》国务院2020年7月进一步优化集成电路产业和软件产业发展环境,深化产业国际合作,提升产业创新能力和发展质量,从财税、技术开发、国际合作、市场应用等各方面提供支持
2《重点新材料首批次应用示范指导目录》国家工业和信息化部2019年12月电子化工新材料适用2019年重点新材料首批次应用保险补偿机制
3《原材料工业质量提升三年行动方案(2018-2020年)》工信部、科技部、商务部、市场监管总局2018年10月行动目标指出:石化化工行业:大宗基础有机化工原料、重点合成材料、专用化学品的质量水平显著提升。攻克一批新型高分子材料、膜材料以及高端专用化学品的技术瓶颈。
4《重点新材料首批次应用示范指导目录》国家工业和信息化部2017年7月电子化工新材料适用重点新材料首批次应用保险补偿机制。
5《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》国务院2016年12月《规划》中多个内容涉及石化化工行业,在新材料产业突破发展方面,要开展石化化工等流程制造领域的智能工厂集成创新与应用示范,提升企业生产管理的智能化水平;前瞻布局前沿新材料研发方面,电子信息用化学品位列“新材料提质和协同应用工程”中。
6《石化和化学工业发展规划(2016-2020年)》国家工业和信息化部2016年10月加快培育化工新材料,突破一批具有自主知识产权的关键核心技术,打造一批具有较强国际影响力的知名品牌,建设一批具有国际竞争力的大型企业、高水平化工园区和以石化化工产业的新型工业化示范基础。电子化学品被列为创新发展工程的重点,重点发展248nm和193nm级光刻胶、PPT级高纯试剂和气体、聚酰亚胺和液体环氧封装材料。
7《国务院办公厅国务院2016年8月大力发展化工新材料,发展专用装备制造和相关生产性服务
关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见》业,培育新的经济增长点。“围绕航空航天、国防军工、电子信息等高端需求,重点发展高性能树脂、特种合成橡胶、高性能纤维、功能膜材料、电子化学品等化工新材料,成立若干新材料产业联盟、增强新材料保障能力”是《指导意见》的重点任务。
序号项目颁布部门颁布时间相关政策内容
1《推动重点消费品更新升级 畅通资源循环利用实施方案(2019-2020年)》发改委、生态环境部、商务部2019年6月支持节能、智能型家电研发,鼓励开发基于物联网、人工智能技术的家电组合产品和一体化产品。重点突破柔性OLED显示、激光投影显示、量子点 背光、小间距LED背光等新型显示技术,逐步实现超高清、柔性面板和新型背板量产,加快超高清视频关键系统设备产业化。
2《超高清视频产业发展行动计划(2019-2022年)》工信部、国家广电总局、中央广电总台2019年2月按照“4K先行、兼顾8K”的总体技术路线,大力推进超高清视频产业发展和相关领域的应用。2022年,我国超高清视频产业总体规模超过4万亿元,4K产业生态体系基本完善,8K关键技术产品研发和产业化取得突破,形成一批具有国际竞争力的企业。
3《战略性新兴产业分类(2018)》国家统计局2018年11月新一代信息技术产业、高端装备制造产业、新材料产业、生物产业、新能源汽车产业、新能源产业、节能环保产业、数字创意产业、相关服务业等9大领域为战略新兴产业。
4《扩大和升级信息消费三年行动计划(2018-2020年)》工信部、发改委2018年10月支持企业加大技术创新投入,突破新型背板、超高清、柔性面板等量产技术,带动产品创新,实现产品结构调整。推动面板企业与终端企业拓展互联网、物联网、人工智能等不同领域应用,在中高端消费领域培育新增长点,进一步扩大在线健康医疗、安防监控、智能家居等领域的应用范围。
5《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》国务院2016年12月实现主动矩阵有机发光二极管(AMOLED)、超高清(4K/8K)量子点液晶显示、柔性显示等技术国产化突破及规模应用。
6《关于实施制造业升级改造重大工程包的通知》发改委2016年5月着力发展布局量子点、柔性显示等前瞻技术领域,重点发展有机发光半导体显示(AMOLED)等新一代显示量产技术,建设高世代面板生产线。
序号项目颁布部门颁布时间相关政策内容
1《战略性新兴产业分类(2018)》国家统计局2018年11月新一代信息技术产业、高端装备制造产业、新材料产业、生物产业、新能源汽车产业、新能源产业、节能环保产业、数字创
意产业、相关服务业等9大领域为战略新兴产业。
2《国家高新技术产业开发区“十三五”发展规划》科技部2017年4月优化产业结构,推进集成电路及专用装备关键核心技术突破和应用。
3《信息产业发展指南》发改委、工业和信息化部2016年12月着力提升集成电路设计水平;建成技术先进、安全可靠的集成电路产业体系;重点发展12英寸集成电路成套生产线设备。
4《“十三五”国家信息化规划》国务院2016年12月大力推进集成电路创新突破。加大面向新型计算机、5G、智能制造、工业互联网、物联网的芯片设计研发部署,推动32/28nm、16/14nm工艺生产线建设,加快10/7nm工艺技术研发。
5《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》国务院2016年12月提升关键芯片设计水平,发展面向新应用的芯片。加快16/14纳米工艺产业化和存储器生产线建设,提升封装测试业技术水平和产业集中度,加紧布局后摩尔定律时代芯片相关领域。
6《“十三五”国家科技创新规划》国务院2016年7月支持面向集成电路等优势产业领域建设若干科技创新平台;推动我国信息光电子器件技术和集成电路设计达到国际先进水平。
序号项目颁布部门颁布时间相关政策内容
1《智能光伏产业发展行动计划(2018-2020年)》工信部、住建部、交通部等2018年4月为进一步提升我国光伏产业发展质量和效率,加快培育新产品新业态新动能,实现光伏智能创新驱动和持续健康发展,支持清洁能源智能升级及应用。
2《可再生能源发展“十三五”规划》国家发改委2016年12月按照“技术进步、成本降低、扩大市场、完善体系”的原则,促进光伏发电规模化应用及成本降低,推动太阳能热发电产业化发展,继续推进太阳能热利用在城乡应用。到2020年底,全国太阳能发电并网装机确保实现1.1亿千瓦以上。

学制品制造业”。湿电子化学品是一种专用化学品,就生产工艺属性而言,属于精细化工行业;就产品用途而言,属于电子材料行业。

湿电子化学品属于精细化工与电子信息行业交叉的领域,专业性强,是典型的技术密集行业。湿电子化学品是化学试剂产品中对品质、纯度要求最高的细分领域。下游显示面板、半导体、太阳能电池领域的技术进步,要求上游湿电子化学品的产品具备良好的质量和品质。由于我国湿电子化学品行业起步较晚,技术水平与世界领先水平有一定的距离。国内竞争水平大致可分为两块,高端应用领域竞争与低端应用领域竞争两部分。在低端湿电子化学品应用领域(太阳能电池、分立器件等),国内较多企业均已掌握相关生产技术,竞争较为激烈,参与者也基本是国内的湿电子化学品生产企业。例如太阳能领域湿电子化学品基本由国内企业供应,内资企业在低代线面板用湿电子化学品市场中占有率超过80%。在高端湿电子化学应用领域,外资企业占据大部分市场。国内具备相应技术水平的企业将直接面对外资企业的竞争。由于具备本土化生产、性价比高、供应稳定的优势,不少国内企业从外资企业手中抢占了部分市场,例如公司生产的TMAH显影液实现了替代进口。整体来看,国内企业如能在研发、生产技术上有所突破,半导体、新型显示面板等领域具有巨大的替代进口空间。

(二)公司行业地位

公司是国家高新技术企业、杭州市专利试点企业,自主研发掌握多项专利技术,设有浙江省省级企业研究院、浙江省博士后工作站、浙江省省级企业技术中心和杭州市市级企业技术中心。公司是中国电子材料行业协会理事单位、电子化工新材料产业联盟常务理事单位、中国集成电路材料和零部件产业技术创新战略联盟会员单位、全国半导体设备和材料标准技术委员会电子化学品标准工作组组长单位。公司自主研发的电子级TMAH显影液制备工艺,实现了技术突破,填补国内空白。公司曾荣获“国家彩电产业战略转型产业化专项项目”、“国家火炬计划产业化示范项目”、“2015年浙江省优秀工业产品”、“2017年度中国显示产业链卓越贡献奖”、2017年度和2019年度“中国显示产业链协同开发奖”、“中国电子材料行业-电子化工材料专业十强”等多项殊荣。

公司作为湿电子化学品国产化企业,自主创新研发的核心产品电子级四甲基氢氧化铵(TMAH显影液)成功打破国外技术垄断,填补国内空白。该产品不仅实现了替代进口,还外销韩国、日本和台湾地区。在显示面板应用领域中,该产品得到众多知名客户的认可,成功导入京东方集团、韩国LG集团、华星光电、天马微电子、中电熊猫等国内外大型面板企业。

在TMAH显影液的基础上,公司积极开发其他配套产品,并已取得良好的成绩。公司相继开发、掌握铝蚀刻液、铜蚀刻液、清洗液、稀释液等新产品技术,且部分产品已量产,并向下游客户配套供应。

2 产品与生产

(1). 主要经营模式

√适用 □不适用

详见本报告第三节“公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2). 主要产品情况

√适用 □不适用

产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素
功能湿电子化学品专用化学品三甲胺、碳酸二甲酯、包装桶显示面板、半导体、太阳能电池等原材料价格、运输半径等影响

2、持续较高的研发投入机制

公司高度重视产品的技术创新工作,一直保持较高的研发投入水平。通过持续较高的研发投入以及多年的技术积累,公司已掌握湿电子化学品行业一系列核心技术,公司电子级TMAH显影液产品的核心技术处于行业内领先的水平。未来,公司将进一步加大研发投入力度,不断改善技术创新环境与条件,以充分提升研发技术人员的创新效率。

3、有效的创新激励机制

公司已形成了科学、公正的研发绩效考核和创新激励机制。研发人员是开展技术创新的主体,而创新是企业存亡的关键所在。为进一步提高企业自主创新能力,以技术创新带动企业的发展、升级,研发中心确立“以人为本”的设计理念,加强对人员的管理、培养、考核等工作,建立了激励和约束兼容的现代人才管理机制和技术创新机制,对研发人员做出的工作成绩予以充分的肯定。

4、良好的研发人才队伍建设机制

公司高度重视研发创新人才的培养工作。公司重才爱才,通过多种方式和管理制度,以确保为公司培育可持续发展的、有竞争力的人力资源体系。引进优秀人才、职工技能培训、科技人员内部外部培训学习等确保公司专业技术人员获得充足的学习资源和进步渠道,并对应合理有效地激励奖励机制,鼓励专业技术人员不断学习充实、提高专业技术和管理技能。

5、“产、学、研”合作创新机制

公司十分注重“产、学、研”相互结合的技术研究与开发模式的运用。公司已与上海交通大学、浙江大学、浙江工业大学、浙江科技学院、北京科技大学等建立了良好的合作关系,致力于进一步提高行业自动化生产水平,推动行业向前快速发展。“产、学、研”相互结合的研发模式能够帮助公司提升技术创新效率,突破研发过程中存在的技术瓶颈问题,有效地提高了公司具有自主知识产权和市场竞争力的新技术、新产品的研发能力,从而进一步巩固了公司在湿电子化学品行业的优势地位。

(4). 生产工艺与流程

√适用 □不适用

1、TMAH显影液生产工艺

2、混配产品生产工艺

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要厂区或项目设计产能产能利用率(%)在建产能在建产能已投资额在建产能预计完工时间
杭州格林达厂区5.6万吨/年81.74%已投产
杭州扩产项目(一期)5.4万吨/年28.86%已投产
四川格林达项目(一期)4万吨/年目前处于施工建设期,一期项目投资金额为36,331.44万元。1594.33万元预计2022年6月

生产能力的增减情况

√适用 □不适用

公司“年产7万吨新型显示材料电子化学品扩产项目”(一期)已于2020年下半年投产,新增3.4万吨TMAH显影液及2万吨混配产品产能,公司TMAH显影液产能从5.6万吨/年增加至9万吨/年。

产品线及产能结构优化的调整情况

√适用 □不适用

杭州扩产项目的实施,符合市场需求增长的趋势,有利于保持公司在显影液产品市场的占有率,巩固行业领先地位。混配产品的研发生产有助于完善公司产品结构,开拓国内外市场,同时对湿电子化学品国产化亦有极大的推动作用。

非正常停产情况

□适用 √不适用

3 原材料采购

(1). 主要原材料的基本情况

√适用 □不适用

主要原材料采购模式结算方式价格同比变动比率(%)采购量耗用量
三甲胺(吨)直接采购银行转账-4.2410,509.1610,611.22
碳酸二甲酯(吨)直接采购银行转账22.6516,182.2416,176.09
包装桶(只)直接采购银行转账0.7731,314.0030,576.00
主要能源采购模式结算方式价格同比变动比率(%)采购量耗用量
电(万度)直接采购银行转账-2.615,031.495,031.49

(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况

□适用 √不适用

4 产品销售情况

(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

细分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
显示面板(OLED&LCD)541,397,639.10380,847,228.5929.6512.6334.94-11.63不适用
半导体及其它41,018,502.2832,637,438.8420.43-6.0711.71-12.67不适用
合计582,416,141.38413,484,667.4329.0111.0832.76-11.60
销售渠道营业收入营业收入比上年增减(%)
直销582,416,141.3811.08

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至本报告期末,母公司层面对外投资主要系对子公司的投资。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司本年度重大的非股权投资为首次公开发行股票募集资金投资项目,公司已另外编制《公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》并单独披露。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称期初余额期末余额
应收款项融资218,707.65
公司名称公司类型主营业务注册资本总资产净资产净利润
合肥格林达全资子公司CF显影液等湿电子化学品生产、销售3000.008,709.541,953.61-332.47
鄂尔多斯格林达全资子公司尚处建设期,未开展实际业务2,000.005,263.67965.28-75.22
四川格林达全资子公司尚处建设期,未开16,200.0016,510.9416,120.33-67.32
展实际业务
凯恒电子联营企业氢氟酸的研发、生产及销售1,200.005,611.362,843.89-117.03

在低端湿电子化学品应用领域(太阳能电池、分立器件等),国内较多企业均已掌握相关生产技术,竞争较为激烈,参与者也基本是国内的湿电子化学品生产企业。例如太阳能领域湿电子化学品基本由国内企业供应,内资企业在低代线面板用湿电子化学品市场中占有率超过80%。

在高端湿电子化学应用领域,外资企业占据大部分市场。国内具备相应技术水平的企业将直接面对外资企业的竞争。由于具备本土化生产、性价比高、供应稳定的优势,不少国内企业从外资企业手中抢占了部分市场,例如公司生产的TMAH显影液实现了替代进口。整体来看,国内企业如能在研发、生产技术上有所突破,半导体、新型显示面板等领域具有巨大的替代进口空间。

2、TMAH显影液竞争格局

湿电子化学品中的TMAH显影液市场竞争格局相比于湿电子化学品整体市场竞争格局略有不同,随着公司等国内企业实现技术突破,打破国外企业对领域的垄断地位,不仅实现替代进口,还远销韩国、日本等国家。TMAH显影液主要应用于显示面板和半导体领域,上述领域具体竞争情况如下:

① 显示面板领域显影液竞争状况

随着下游新型显示产业由LCD向OLED显示技术升级转型,TMAH显影液需求量会进一步加大。在显示面板领域,得益于公司TMAH显影液的技术突破,京东方集团、天马微电子、华星光电、中电熊猫等国内领先的显示面板制造厂商均将公司作为TMAH显影液主要供应商。同时,在国际市场上,我国TMAH显影液亦具备极强的竞争力,以公司为代表的国内湿电子化学品生产企业已成功将TMAH显影液导入韩国LG集团,实现该领域跨越式突破,与国际顶尖TMAH显影液生产厂商直接竞争。

② 半导体领域显影液竞争状况

在半导体领域,国内显影液生产企业在产品技术水平、配方等方面与国际领先企业尚有一定差距,因而半导体领域显影液市场主要由美国三开化学公司、东京应化工业株式会社等国外顶尖湿电子化学品企业占据。目前公司在显示面板下游领域保持领先的情况下,正在加大IC半导体领域的项目研发,力争早日实现湿电子化学品产品在半导体领域应用的技术突破。

(二) 发展趋势

随着我国企业在湿电子化学品领域中投入加大,产品等级、质量均得到很大的提升,包括格

林达在内的内资企业开始稳定供应部分高端湿电子化学品。同时,随着下游领域快速发展、国家加大支持力度以及各大内资企业进一步加大投入,我国高端湿电子化学品配套能力有望快速提升,替代进口的趋势也会更加明显。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司是国内领先的湿电子化学品供应商,经过多年技术积累,最终实现了技术突破,创新研发出国内首条显示面板用TMAH显影液工业化生产线,填补了国内空白。未来,公司将继续深耕于湿电子化学品领域,充分发挥公司研发团队的自主创新能力,加大研发投入,配合下游应用领域发展,不断提高产品品质、配套开发能力和综合服务能力,为客户提供高科技含量、高附加值的专用化学品与服务,也将继续秉承“卓越品质,精诚服务,以人为本,发展至上”的企业精神、“以品质求生存,以服务求发展”的经营理念以及“诚信、务实、创新、发展”的企业价值观,不断努力推动企业向前发展,实现从制造到智造的可持续发展、从生产供应到全周期综合服务的全方位提升,最终成为电子材料领域国际领先的系统服务提供者。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

(一)产能扩充计划

公司“年产7万吨新型显示材料电子化学品扩产项目”建设内容包括5万吨TMAH显影液及2万吨混配产品产能的生产设施,公司已根据市场需求增长情况暂先分批建设一期3.4万吨TMAH显影液及2万吨混配产品的生产设施。目前一期项目已经通过竣工验收,投入使用,设施运转和出产品质均处于良好状态,为了适应下游面板和半导体市场发展的方向和趋势,满足下游的持续增长的需求,公司将根据市场实际需求推进“年产7万吨新型显示材料电子化学品扩产项目”项目二期建设。 四川格林达100kt/a电子材料项目(一期)为公司IPO募投项目,主要生产TMAH显影液、铝蚀刻液、含氟类缓冲氧化蚀刻液(BOE蚀刻液),将新增年产4万吨TMAH显影液、0.5万吨铝蚀刻液和1.5万吨含氟类缓冲氧化蚀刻液(BOE蚀刻液)的生产产能。目前该项目已按照募投项目建设计划完成项目设计工作,进入基建和设备购置阶段。预计在2021年完成基建、装修、设备购置安装工作。湿电子化学品具有超净高纯的特性,且大都属于危化品,不便于长途运输。因而,围绕下游产业布局是行业一般惯例。我国西南地区的电子信息产业发展迅速,产能急速扩

张,为抓住产业发展机遇,提升公司就地配套能力,客户服务能力,以及降低运输成本,公司有必要在西南区域设立新厂,从而更好的服务下游客户,增强客户粘性。公司通过本项目的实施,扩大TMAH显影液、BOE蚀刻液、铝蚀刻液等湿电子化学品产能,提升公司产品技术等级,保障公司业务的顺利开展,同时,进一步完善产品结构,完善客户端就近综合配套能力,提升湿电子化学品的市场占有率,最终提升公司整体可持续增长能力和水平。

(二)技术开发及产品创新计划

公司已经建立了一整套“以企业为主体,以市场为导向、产学研相结合”的切实有效的技术创新机制,能够充分调动技术研发人员的积极性、主动性和创造性,与上海交通大学、浙江大学、浙江工业大学、浙江科技学院、北京科技大学等建立了良好的合作关系,致力于进一步提高行业自动化生产水平,推动行业向前快速发展。“产、学、研”相互结合的研发模式能够帮助公司提升技术创新效率,突破研发过程中存在的技术瓶颈问题,有效地提高了公司具有自主知识产权和市场竞争力的新技术、新产品的研发能力,从而进一步巩固了公司在湿电子化学品行业的优势地位。 报告期内,公司与北京科技大学(北京科技大学材料科学与工程学科是首批国家一级重点学科和国家一级学科博士点,具有硕士学位和博士学位授予权,并设有博士后科研流动站。2017年入选国家建设世界“一流学科”序列)成功共建博士后工作站,目前工作站相关人员已进站并启动电子材料科研项目。 公司“半导体集成电路级高纯绿色四甲基氢氧化铵显影液专用化学品开发”项目为浙江省“2020年省级重点研发项目”,该项目自主研究半导体集成电路级高端化学品-高纯半导体级四甲基氢氧化铵,突破绿色合成、提纯等关键技术,进一步降低产品微量杂质含量,提升产品品质;同时,针对制程工艺需要,筛选可生物降解的表面活性剂,实现绿色高效复合,同时协同设备等关键配套技术创新,推动国产化生态链健康发展,助力破解中国“缺芯少屏”的产业困局。报告期内,该项目按照开发计划已完成了浙江省专家组的中期项目验收。公司“光刻胶用显影液(极大规模集成电路用)”项目隶属于国家科技重大专项项目中国产化材料课题,该课题主要是提供极大规模集成电路制造工艺配套所需的图形化工艺用材料产品开发-光刻胶用显影液,满足其显影精度、均一性、洁净度和合作定制开发的要求。该课题的研发能够满足我国极大规模集成电路制程过程中显影液产品的国产化替代,打破国外产品的垄断,提升公司在显影液超高纯产品技术优势和市场竞争力。报告期内,该项目开发配方通过半导体目标厂商实验室评估,同时进入供应商导入和现场稽核阶段,启动产线送样测试环节。

目前公司在显示面板下游领域保持领先的情况下,正在加大IC半导体领域的项目研发,力争早日实现湿电子化学品产品在半导体领域应用的技术突破,公司的研发活动符合我国下游显示面板领域和半导体领域的整体发展现状,以及我国湿电子化学品在上述下游领域的应用现状和发展趋势,有利于公司保持技术优势及提升竞争力。

(三)高纯材料配套保障服务能力提升

针对高纯湿电子化学品的特点,公司结合客户端的需求,进行针对性的配套保障能力的提升。高纯湿电子化学品具有高净超纯的特点,需要配备专用稳定的专业储运、灌装和联结设备,使其避免与外部直接接触的所导致的品质污染。公司于2020年开始建立国内目前比较完备的专用衬氟集装箱罐运输系统,净化无尘自动灌装系统和自动对接接口入料系统。 目前相关系统设备已在厂区和主要客户端开始逐步规模投放和使用,并取得良好效果。

(四)渠道及经营模式创新

公司在全球显示产业领域已经具备了行业内优秀代表客户和多系列产品的较为全面的覆盖。成为行业内主要龙头企业的合格供应商, 具备行业内较为全面和深化的渠道。基于这些渠道优势,公司积极拓宽多种经营模式,以适应下游产业客户不断发展和精进的需求。公司与全球行业领先企业展开销售,共同开发合作,在充分满足客户需求的同时,也为国外同行先进企业提供了国内的良好合作平台,积极借助国外行业先进技术和人才实现部分技术突破,充分利用公司国内外的渠道和平台,以及在国内各大产业集聚区的生产基地,实现强强联合,从而实现湿电子材料领域的快速跃升和提升。同时公司与国内优秀企业进行友好合作,采用OEM委托方式和技术协作方式充分拓宽产品生产能力,丰富产品线和产品协同配套能力。公司还将积极与行业内出现的优秀初创技术创新型企业合作,充分利用公司现有的渠道、品质管控能力、生产能力,使技术快速实现产业化并进入市场,更好满足产业链快速发展的需求。

(五)项目带动,投入实践,加速发展

公司目前承担省级重点项目和国家科技重大专项,立足于突破目前产业链安全“卡脖子”的核心项目,尤其是半导体相关项目,通过项目中产业链下游实际的联合开发、测试和导入使用,迅速提升企业的技术水平和应用实绩,形成并完善从研发开始,到产业实际运用,再回到研发的PDCA模式,突破技术核心关键点。

以上经营计划是公司根据发展现状而制定,不构成公司对投资者的业绩承诺或实质承诺,敬请注意投资风险。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

(一) 安全生产和环保风险

1、安全生产风险

公司部分湿电子化学品产品、原材料为危险化学品或易制毒化学品,有易燃、易爆、腐蚀等性质,在其研发、生产、仓储和运输过程中存在一定的安全风险,操作不当会造成人身安全和财产损失等安全事故。虽然公司已根据《安全生产许可证条例》、《危险化学品安全管理条例》、《危险化学品生产企业安全生产许可证实施办法》等法律法规,对日常生产经营进行了严格管理,但不能完全排除在生产经营过程中因操作不当、设备故障或其它偶发因素而造成安全生产事故的风险,一旦发生安全生产事故将会对公司的生产经营带来不利影响。此外,若公司厂区或在建生产线所在区域周边其他企业发生重大安全事故,一方面可能会导致公司出现人员财产损失,另一方面政府相关部门可能会对该区域内所有相关企业开展风险评估、安全风险排查等监管措施,甚至调整所在区域总体规划,从而对公司的生产经营带来不利影响。

2、环保风险

公司产品的生产工艺主要包括精制提纯、合成、电解及混配工艺,生产过程存在少量“三废”污染物的排放。公司自成立以来一直重视环保工作,建立了完整的安全及环保作业标准,并持续投入充足的环保资金,以保障公司的环保指标符合国家和地方法律法规、规章制度的要求。但随着社会对环境治理的日益重视、国家和地方法律法规的变化及主要客户对供应商规范经营要求的不断提高,公司的环保治理成本会不断增加;同时,若因公司环保设施故障、污染物外泄等原因产生环保事故,也将对公司生产经营产生不利影响。

(二)技术风险

1、技术泄密风险

湿电子化学品行业属于技术密集型行业,公司经过十余年自主研发形成的专利和非专利技术是公司核心竞争力的体现,其中多项技术处于国内领先水平。为确保公司自主知识产权的安全,公司一方面通过申请专利的方式对关键技术给予法律保护;另一方面加强核心技术的保密工作,和涉及核心技术的员工签订保密协议,但仍存在核心技术被泄密的风险。若公司的核心技术因保管不善泄漏或被人恶意泄漏,导致公司在某些产品上丧失竞争优势,将对公司的生产经营造成不

利影响。

2、人才流失风险

湿电子化学品行业具有技术进步快、产品更新率高、市场环境变化迅速等特点,公司作为高新技术企业,优秀的技术人才是公司在行业内占据领先地位的重要保障。公司自成立以来一直重视技术人才的积累和稳定,核心技术人员均已直接或间接持有公司股份,个人利益与公司利益联系紧密。虽然公司已采取了一系列措施稳定核心技术人员队伍并取得了较好的效果,但随着行业竞争的日益激烈及行业内对人才争夺的加剧,仍不能排除核心技术人员流失的可能,从而对公司的技术研发带来不利影响。

3、无法预知未来技术更新的风险

湿电子化学品位于电子产业链的上游,无论是湿电子化学品的产品类型还是技术革新,很大程度上都取决于下游行业的生产需求。公司的产品可应用于显示面板、半导体、太阳能电池等新兴领域,且自“十二五”期间以来,上述领域转型升级逐步加快。若公司无法及时预知下游市场产品类型或技术革新,则公司在产品研发、客户积累等方面将滞后于市场,无法根据市场的发展趋势进行产品的更新换代,将对公司的未来发展带来较大影响。

(三)市场风险

1、宏观经济及下游产业重大变化的风险

公司自成立以来一直专注于湿电子化学品的研发、生产、销售业务,产品主要应用于显示面板、半导体、太阳能电池等领域,应用领域较广,不存在明显的周期性和季节性特征。公司与上述下游市场发展存在着密切的联动关系,近年来,随着下游显示面板、半导体、太阳能电池等领域持续壮大,湿电子化学品行业发展迅速。但若未来宏观经济出现较大波动,下游行业产业政策、市场需求发生重大变化,相应地将对公司的经营业绩产生一定影响。

2、主要原材料价格波动风险

公司所需原材料大多属于产量充足、有公开市场报价的化工产品,可获得稳定的原材料供应,但随着国家供给侧改革、环保管控趋严,原材料价格呈现出一定程度的波动,其价格变动对公司经营业绩有一定影响。

3、客户集中风险

公司深耕湿电子化学品行业多年,专注于为京东方集团、韩国LG集团、天马微电子、华星光电等国内外知名显示面板行业优质客户提供定制化湿电子化学品。虽然公司与上述主要客户合作历史悠久,合作关系稳定且持续深化,但如果主要客户因其经营业绩下滑、生产发生重大变化或因本公司管理疏忽等原因而终止与本公司合作,且公司在新产品开发、新客户和新市场开拓亦未能及时取得成效,则公司订单及经营业绩将面临下滑风险。

(四)财务风险

1、毛利率波动风险

因公司营业成本中原材料成本占比较高,故主要原材料的市场价格变动对公司的综合毛利率影响较大。公司的原材料主要为碳酸二甲酯和三甲胺等基础化学品,近年来随着社会对环境保护的日益重视,国家对基础化工行业的环保监管会持续加强,公司面临主要原材料市场价格波动上涨的可能,故公司无法保证毛利率持续增长的趋势。若未来原材料市场价格持续发生不利于公司的变化,且公司不能通过研发以提升产品技术含量和附加值、加强成本控制、扩大应用领域等方式维持或提升主要产品的毛利率水平,则公司综合毛利率可能存在下降的风险。

2、应收账款余额较大的风险

公司主要客户信用状况良好,付款周期稳定,公司应收账款主要为信用期内的应收货款,账龄结构较为稳定。随着收入规模持续增长,公司应收账款余额可能会持续增加,若不能及时回收应收账款,则会对公司的现金流转、财务状况及经营成果造成一定的不利影响。

3、汇率波动风险

公司出口产品销售、部分原材料采购以美元结算,虽然公司已制定与外汇相关的管理制度,可采取银行美元贷款、控制外汇余额等应对措施,但未来人民币兑美元汇率持续出现大幅波动,仍将会给公司的经营业绩带来一定影响。

(五)不可抗力风险

任何不可抗力事件,包括境内外爆发或可能爆发严重传染性疾病、国内部分地区受到地震、火灾、恶劣天气或其他自然灾害的威胁以及境内外的战争、社会动乱,均可能损害公司、公司的客户及供应商的财产、人员,并可能使公司的业务、财务状况及经营业绩受到一定影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司着眼长远,以可持续发展为目标,在综合分析公司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司的盈利及现金流量情况、所处发展阶段、项目资金需求等因素,经2019年第三次临时股东大会审议通过,公司制定了《关于首次公开发行股票并上市后三年股东分红回报规划的议案》,对公司未来的利润分配作出了进一步安排如下:

1、公司利润分配原则

公司实行同股同利的股利政策,股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配。公司实行连续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应注重对股东的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展。公司具备现金分红条件的,应当优先采取现金分红的方式分配利润。

2、公司利润分配的形式

公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配利润,并优先采用现金分红的利润分配方式。在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以采取股票股利的方式进行利润分配。

3、公司利润分配的条件

(1)现金分红的条件

公司现金分红应满足以下条件:

①公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;

②审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

③公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。

重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%;或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产50%,且绝对金额超过5,000万元。

(2)现金分红比例

公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。公司在实施上述现金分配股利的同时,可以派发股票股利。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前款规定处理。

(3)股票股利分配的条件

公司经营情况良好且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,由公司董事会综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素制定股票股利分配方案。

4、利润分配的期间间隔

在满足上述现金分红条件的情况下,公司将积极采取现金分红方式分配股利,原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

5、利润分配方案的制定及实施

公司的利润分配预案由公司管理层、董事会根据公司的盈利情况、资金需求和股东回报规划并结合本章程的有关规定提出建议、拟定预案,经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。独立董事应对利润分配预案发表独立意见。

董事会制定现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过网络、电话、邮件等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当提供网络投票表决或其他方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。公司董事会和公司股东亦可以征集股东投票权。公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。

6、利润分配政策的调整

公司根据自身生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反法律、行政法规及中国证监会和证券交易所的有关规定,有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定,并提交股东大会审议决定。

董事会拟定调整利润分配政策议案过程中,应当充分听取独立董事意见,进行详细论证。董事会审议通过调整利润分配政策议案须经董事会全体董事过半数表决通过,独立董事应当发表明确意见,并可征集中小股东的意见。

监事会应当对董事会制订或修改的利润分配政策进行审议,并经全体监事过半数通过,并应对利润分配政策的执行情况进行监督。

股东大会审议调整利润分配政策议案时,应通过多种渠道主动与中小股东进行沟通和交流,征集中小股东的意见和诉求。

公司利润分配政策的制订或修改提交股东大会审议时,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过,并且相关股东大会会议审议时公司应为股东提供网络投票便利条件。

公司第二届董事会第四次会议于2021年4月21日召开并审议通过了《2020年度利润分配预案》,拟定的2020年度利润分配预案如下:

1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本101,815,500股,以此计算合计拟派发现金红利30,544,650元(含税)。本年度公司现金分红比例为30.29%。

2、公司拟向全体股东以资本公积金每10股转增4股。截至2020年12月31日,公司总股本101,815,500股,共计转增40,726,200股,转增后公司的总股本为142,541,700股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,公司拟维持分配(转增)比例不变,相应调整每股分配(转增)总额。同时,提请股东大会授权董事会办理本次利润分配实施的后续工作,授权内容包括但不限于:办理公司注册资本变更的工商登记手续及修改《公司章程》等事宜。

公司2020年度利润分配预案尚需提交股东大会审议。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年03.00430,544,650.00100,844,374.5430.29
2019年03.27025,000,000.00102,477,130.1724.40
2018年03.27025,000,000.0089,470,190.6327.94
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东附注12020年8月19日至2023年8月18日不适用不适用
股份限售实际控制人附注22020年8月19日至2023年8月18日不适用不适用
股份限售持有公司股份并担任董事、监事、高级管理人员附注32020年8月19日至2021年8月18日不适用不适用
股份限售公司股东绿生投资、聚合投资、金贝尔投资、康达源投资附注42020年8月19日至2021年8月18日不适用不适用
其他持有公司5%以上股份的股东附注5附注5中所述特定期限不适用不适用
其他公司、控股股东、董事、高级管理人员附注6附注6中所述特定期限不适用不适用
其他公司、控股股东、实际控制人、董附注7附注7中所述特定期限不适用不适用
事、高级管理人员
其他公司、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员附注8持续有效不适用不适用
其他公司、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员附注9持续有效不适用不适用
解决同业竞争控股股东、实际控制人及持股5%以上股份股东附注10持续有效不适用不适用
解决关联交易控股股东、实际控制人及持股5%以上股份股东附注11持续有效不适用不适用

3、发行人股票上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于经除权除息等因素调整后本次发行的发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价,本公司持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。

4、若未履行持股锁定承诺,本公司将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开披露未能履行承诺的具体原因,并就未履行承诺事宜向发行人其他股东和社会公众投资者道歉;本公司将在符合法律、行政法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内将违规卖出股票的收益上缴发行人,并将本公司持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。附注2:公司实际控制人黄招有、蒋慧儿、俞国祥、蔡江瑞、胡永强、陈浙、徐华承诺:

1、本人严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及上海证券交易所规则的有关规定,自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。

2、本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价。

3、发行人股票上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于经除权除息等因素调整后本次发行的发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价,本人持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。

4、若未履行持股锁定承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开披露未能履行承诺的具体原因,并就未履行承诺事宜向发行人股东和社会公众投资者道歉;本人将在符合法律、行政法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内将违规卖出股票的收益上缴发行人,并将本人持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。附注3:持有公司股份并担任董事、监事和高级管理人员方伟华、尹云舰、任姝敏、施珂、蒋哲男承诺:本人严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及上海证券交易所规则的有关规定,自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。同时,持有公司股份并担任董事、监事和高级管理人员黄招有、蒋慧儿、方伟华、尹云舰、任姝敏、蔡江瑞、施珂、蒋哲男、徐华承诺:

1、本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价。

2、发行人股票上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于经除权除息等因素调整后本次发行的发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价,本人持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。

3、在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺。

4、在上述锁定期满后,在担任发行人董事、监事及高级管理人员期间,本人每年转让的发行人股份不得超过本人所持有发行人股份总数的25%;在离职后半年内,不转让直接或间接持有的发行人股份。

5、若未履行持股锁定承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开披露未能履行承诺的具体原因,并就未履行承诺事宜向发行人股东和社会公众投资者道歉;本人将在符合法律、行政法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内将违规卖出股票的收益上缴发行人,并将本人持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。附注4:公司股东绿生投资、聚合投资、金贝尔投资、康达源投资承诺:

1、本公司/企业严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及上海证券交易所规则的有关规定,自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司/本企业直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。

2、若未履行持股锁定承诺,本公司/本企业将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开披露未能履行承诺的具体原因,并就未履行承诺事宜向发行人其他股东和社会公众投资者道歉;本公司/本企业将在符合法律、行政法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内将违规卖出股票的收益上缴发行人,并将本公司/本企业持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。附注5:公司控股股东电化集团及实际控制人黄招有、蒋慧儿、俞国祥、蔡江瑞、胡永强、陈浙、徐华承诺:

1、本公司/本人对发行人的未来发展充满信心,愿意长期持有发行人股票。

2、在本公司/本人所持发行人股票锁定期满后,本公司拟减持发行人股票的,将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,并结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持。

3、本公司/本人减持发行人股票应符合相关法律、行政法规、部门规章及证券交易所规则的规定,具体方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

4、本公司/本人减持发行人股票前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

5、在本公司/本人所持发行人股票锁定期满后两年内,本公司/本人拟减持发行人股票的,减持价格不低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价。自公司股票锁定期满后两年内减持的,每年减持的股票总数不超过本公司/本人所持发行人股份总额的25%。如根据本公司/本人作出的其他公开承诺需延长股份锁定期的,上述期限相应顺延;因发行人进行权益分派、减资缩股等导致本公司所持发行人股票变化的,本公司/本人相应年度可转让股份额度相应调整。

6、如果未履行上述承诺事项,本公司/本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。本公司/本人持有的发行人股票的锁定期限自动延长六个月。持股5%以上股东聚合投资及绿生投资承诺:

1、在本企业所持发行人股票锁定期满后,本企业拟减持发行人股票的,将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,并结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持。

2、本企业减持发行人股票应符合相关法律、行政法规、部门规章及证券交易所规则的规定,具体方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

3、本企业减持发行人股票前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

4、在本企业所持发行人股票锁定期满后两年内,本企业拟减持发行人股票的,减持价格不低于经除权除息等因素调整后的本次发行的发行价。自公司股票锁定期满后两年内减持的,每年减持的股票总数不超过本企业所持发行人股份总额的25%。如根据本企业作出的其他公开承诺需延长股份锁定期的,上述期限相应顺延;因发行人进行权益分派、减资缩股等导致本企业所持发行人股票变化的,本企业相应年度可转让股份额度相应调整。

5、如果未履行上述承诺事项,本企业将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。本企业持有的发行人股票的锁定期限自动延长六个月。附注6:稳定股价的预案及承诺

(一)启动稳定股价方案的条件

公司上市后三年内,非因不可抗力因素,如出现连续20个交易日公司股票的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产值时(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整),则公司启动稳定股价的预案。

(二)股价稳定措施的方式及实施程序

公司及相关主体将视公司实际情况、股票市场情况,选择实施以下一项或多项措施稳定公司股价:1、公司回购公司股票;2、公司控股股东增持公司股票;3、公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票。公司自上市三年内,出现应启动稳定股份预案的情形时,公司将在10个工作日内与公司控股股东、董事及高级管理人员协商确定稳定股份的具体方案,如该等方案需要提交公司董事会、股东大会审议的,则控股股东应予以支持。

1、公司回购股份

(1)在符合届时回购公司股票相关的法律法规、规章和规范性文件的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,公司回购公司股票的方式稳定股价,公司回购公司股票不得设置其他前置条件。

(2)公司董事会应在启动稳定股价预案的条件触发之日起10个交易日内,做出实施回购股份或不实施回购股份的决议。公司董事会应当在做出决议后的2个交易日内公告董事会决议、回购股份预案或不回购股份的理由,并发布召开股东大会的通知。经股东大会决议决定实施回购的,公司应在履行完毕法律法规规定的程序后60个交易日内实施完毕。回购方案实施完毕后,公司应在2个工作日内公告公司股份变动报告,并在10日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。

(3)公司董事会和股东大会对回购公司股票作出决议,公司董事承诺在董事会表决时投赞成票,控股股东及作为公司董事、高级管理人员的股东承诺在股东大会表决时投赞成票。公司股东大会表决公司回购股票的议案时,需经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过方为有效。

(4)公司单次回购公司股票的数量不低于回购前公司股份总数的1%,单一会计年度回购股票数量累计不超过公司股份总数的5%;公司回购价格不高于每股净资产(以最近一期审计报告为依据)。

(5)公司在履行其回购义务时,应按照证券交易所的相关规则及其他适用的监管规定履行相应的信息披露义务。

2、控股股东增持公司股票

(1)如各方最终确定公司控股股东需增持公司股票以稳定股价,则控股股东根据届时相关法律法规、规章和规范性文件的规定,在不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行增持。

(2)公司控股股东在启动稳定股份预案的条件触发之日起10个交易日内,就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告,公司应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理相关手续后,应在2个交易日内启动增持方案,并在60个交易日内增持完毕。增持方案实施完毕后,公司应在2个工作日内公告公司股份变动报告。

(3)公司控股股东单次增持公司股票的数量不低于公司股份总数的1%,单一会计年度增持股票数量累计不超过公司股份总数的5%;增持价格不高于每股净资产(以最近一期审计报告为依据)。

(4)在公司因法律、法规等限制或其他原因不能回购公司股份的情况下,或公司董事、高级管理人员因法律法规限制或其他原因不能增持公司股份的情况下,控股股东应履行其承诺,采取积极措施稳定公司股价。

(5)如公司未能履行其回购公司股份的承诺,或公司董事、高级管理人员未能履行其增持公司股份的承诺,公司控股股东应敦促公司、公司董事、高级管理人员履行承诺;如控股股东采取相关敦促措施后公司及其董事、高级管理人员仍未履行其承诺,则控股股东应通过增持的方式代其履行承诺。

3、董事、高级管理人员增持公司股票

(1)如各方最终确定公司董事(独立董事除外)、高级管理人员需增持公司股票以稳定股价,则在公司任职并领取薪酬的董事、高级管理人员根据届时相关法律法规、规章和规范性文件的规定,对公司股票进行增持。

(2)有义务增持的董事及高级管理人员应在启动稳定股份预案的条件触发之日起10个交易日内,就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告,公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理相关手续后,应在2个交易日内开始启动增持方案,并在60个交易日内实施完毕。增持方案实施完毕后,公司应在2个工作日内公告公司股份变动报告。

(3)有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺,其用于增持公司股票的资金不少于该等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的50%,增持价格不高于公司每股净资产(以最近一期审计报告为依据);公司董事、高管不因离职而放弃履行该稳定股价的承诺。

(4)公司新聘任董事(独立董事除外)和高级管理人员时,将促使该新聘任的董事和高级管理人员根据本预案的规定签署相关承诺。

(三)稳定股价方案的终止情形

自股价稳定方案公告之日起90个自然日内,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:

1、公司股票连续10个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);

2、继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。

(四)未履行稳定公司股价措施的约束措施

1、公司承诺:

在启动稳定本公司股价措施的条件满足时,如本公司、本公司控股股东、负有增持义务的董事、高级管理人员均未采取稳定股价的具体措施,本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取相应稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。因未采取稳定股价的具体措施给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。

2、控股股东承诺:

在启动稳定发行人股价措施的条件满足时,如本公司、发行人、负有增持义务的董事、高级管理人员均未采取稳定股价的具体措施,本公司将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取相应稳定股价措施的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。本公司将暂停在发行人处获得股份分红,直至本公司采取相应的股价稳定措施并实施完毕为止。如果因本公司未采取稳定股价的具体措施给发行人和/或投资者造成损失的,本公司将依法向发行人和/或投资者进行赔偿。

3、董事、高级管理人员承诺:

在启动稳定发行人股价措施的条件满足时,如发行人、发行人控股股东、负有增持义务的董事、高级管理人员均未采取稳定股价的具体措施,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取相应稳定股价措施的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。本人将暂停在发行人处获得当年应得薪酬,直至本人采取相应的股价稳定措施并实施完毕为止。如果因本人未采取稳定股价的具体措施给发行人和/或投资者造成损失的,本人将依法对发行人和/或投资者进行赔偿。附注7:填补被摊薄即期回报的措施及承诺

(一)公司相关承诺

为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响,格林达承诺将采取以下措施以提升资产质量,提高公司收益,实现可持续发展,以填补被摊薄即期回报。公司承诺将采取以下具体措施:

1、强化募集资金管理,加快募投项目投资进度

公司将根据上海证券交易所有关要求和公司有关募集资金使用管理的相关规定,严格管理募集资金使用,保证募集资金按照原定用途得到充分有效利用。本次发行募集资金到位后,公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设,提高募集资金使用效率,争取募投项目早日达产并实现预期效益,以提升公司盈利水平。本次募集资金到位前,为尽快实现募投项目盈利,公司拟通过多种渠道积极筹措资金,积极调配资源,开展募投项目的前期准备工作,增强项目相关的人才与技术储备,争取尽早实现项目预期收益,提高未来几年的股东回报,降低发行导致的即期回报摊薄的风险。

2、加强成本费用管理,加大市场开发力度

公司将实行严格科学的成本费用管理,加强采购环节、生产环节、产品质量控制环节的组织管理水平,加强费用的预算管理,提高公司运营效率,在全面有效的控制公司经营风险和管理风险的前提下提升利润水平。同时,公司将在现有市场营销网络的基础上完善并扩大经营业务布局,致力于为更多客户提供优质的服务。公司将不断改进和完善技术及服务体系,扩大销售渠道和服务网络的覆盖面,凭借一流的技术和服务促进市场拓展,从而优化公司在市场的战略布局。

3、强化投资者回报机制

公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续性和稳定性。公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求,制定上市后适用的《公司章程(草案)》,就利润分配政策事宜进行详细规定和公开承诺,并审议通过《关于首次公开发行股票并上市后三年股东分红回报规划的议案》,充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利,提高公司的未来回报能力。

(二)控股股东相关承诺

本公司作为发行人控股股东,承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。如若违反前述承诺或拒不履行前述承诺,本公司愿意承担相应的法律责任。

(三)实际控制人承诺

本人作为发行人实际控制人,本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。如若违反前述承诺或拒不履行前述承诺,本人愿意承担相应的法律责任。

(四)董事、高级管理人员相关承诺

为保障公司填补回报措施能够得到切实履行,公司董事、高级管理人员作出如下承诺:

1、不会无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益,也不会采用其他方式损害公司利益;

2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;

3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;

4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

5、将保证或尽最大努力促进包括但不限于上述填补被摊薄即期回报措施能够切实履行,努力降低本次发行对即期回报的影响,切实维护公司股东的权益。如本人未能实施上述措施且无正当、合理的理由,本人及相关责任人将公开作出解释并向投资者致歉。附注8:关于信息披露责任的承诺

(一)公司承诺

1、本公司首次公开发行股票并上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2、本公司对首次公开发行股票并上市招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

3、如本公司首次公开发行股票并上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在相关监管机构作出

上述认定后,依法回购本公司首次公开发行的全部新股,并于五个交易日内启动回购程序,回购价格为回购时本公司股票二级市场价格。

4、因本公司首次公开发行股票并上市招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失:

(1)在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内,本公司应启动赔偿投资者损失的相关工作;

(2)投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。

(二)控股股东承诺

公司控股股东电化集团承诺:

1、发行人首次公开发行股票并上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2、本公司对发行人首次公开发行股票并上市招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

3、如发行人首次公开发行股票并上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在相关监管机构作出上述认定后,依法购回本公司已转让的原限售股份,并于五个交易日内启动回购程序,回购价格为回购时发行人股票二级市场价格。

4、因发行人首次公开发行股票并上市招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失:

(1)在相关监管机构认定发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内,本公司应启动赔偿投资者损失的相关工作;

(2)投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者发行人与投资者协商确定的金额确定。

(三)实际控制人承诺

公司实际控制人黄招有、蒋慧儿、俞国祥、蔡江瑞、胡永强、陈浙、徐华承诺如下:

1、发行人首次公开发行股票并上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2、本人对发行人首次公开发行股票并上市招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

3、因发行人首次公开发行股票并上市招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失:

(1)在相关监管机构认定发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内,本人应启动赔偿投资者损失的相关工作;

(2)投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者发行人与投资者协商确定的金额确定。

(四)公司董事、监事、高级管理人员承诺

1、发行人首次公开发行股票并上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2、本人对发行人首次公开发行股票并上市招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

3、因发行人首次公开发行股票并上市招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失:

(1)在相关监管机构认定发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内,本人应启动赔偿投资者损失的相关工作;

(2)投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者发行人与投资者协商确定的金额确定。

附注9:关于未履行相关承诺事项的约束措施的承诺

(一)发行人承诺

1、本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本公司非因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的,将接受如下约束措施,直至相应补救措施实施完毕:

(1)在本公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)不得进行公开再融资;

(3)对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴;

(4)不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请,但可以进行职务变更;

(5)给投资者造成损失的,本公司将向投资者依法承担赔偿责任。

3、如本公司因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的,将接受如下约束措施,直至相应补救措施实施完毕:

(1)在本公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交本公司股东大会审议,尽可能地保护本公司投资者利益。

4、如本公司公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本公司承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施;若本公司采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本公司将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降低到最小。

(二)控股股东、实际控制人承诺

1、本公司/本人将严格履行本公司就发行人首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本公司/本人非因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的,将接受如下约束措施,直至相应补救措施实施完毕:

(1)在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉;

(2)不得转让本公司持有的发行人股份,但因本公司/本人持有的发行人股份被强制执行、发行人重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;

(3)暂不领取发行人利润分配中归属于本公司/本人的部分;

(4)如本公司/本人因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户;

(5)如本公司/本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;

(6)发行人未履行招股说明书披露的其作出的相关承诺事项,给投资者造成损失的,本公司/本人依法承担连带赔偿责任。

3、如本公司/本人因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的,将接受如下约束措施,直至相应补救措施实施完毕:

(1)在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉;

(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护发行人投资者利益。

4、如本公司/本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本公司/本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施;若本公司/本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本公司/本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降低到最小。

(三)公司董事、监事、高级管理人员承诺

1、本人将严格履行本人就发行人首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本人非因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的,将接受如下约束措施,直至相应补救措施实施完毕:

(1)在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉;

(2)不得转让本人持有的发行人股份(如有),但因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;

(3)可以职务变更但不得主动要求离职;

(4)主动申请调减或停发薪酬或津贴;

(5) 如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户;

(6)如本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;

(7)发行人未履行招股说明书披露的其作出的相关承诺事项,给投资者造成损失的,本人依法承担连带赔偿责任。

2、如本人因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的,将接受如下约束措施,直至相应补救措施实施完毕:

(1)在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉;

(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护发行人投资者利益。

4、如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施;若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降低到最小。附注10:关于避免同业竞争的相关承诺公司控股股东电化集团、实际控制人黄招有、蒋慧儿等7名自然人及持股5%以上其他股东均作出避免同业竞争的相关承诺。

1、公司控股股东电化集团承诺:

“(1)本公司郑重声明,截至本承诺函签署日,本公司及本公司控制的其他企业未从事与发行人及其下属企业主营业务构成实质竞争的业务。

(2)本公司将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或持有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接从事、参与与发行人及其下属企业经营业务构成潜在的直接或间接竞争的业务或活动(包括但不限于研制、生产和销售与发行人及其下属企业研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品以及以任何方式为发行人及其下属企业的竞争企业提供资金、技术、人员等方面的帮助);保证将采取合法及有效的措施,促使本公司控制的其他企业不以任何方式直接或间接从事、参与与发行人及其下属企业的经营运作相竞争的任何业务或活动。

(3)如发行人进一步拓展其业务范围,本公司及本公司控制的其他企业将不与发行人拓展后的业务相竞争;可能与发行人拓展后的业务产生竞争的,本公司及本公司控制的其他企业将按照如

下方式退出与发行人的竞争:A、停止与发行人构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到发行人来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。

(4)如本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与发行人的经营运作构成竞争的业务或活动,则立即将上述商业机会通知发行人,在通知中所指定的合理期间内,发行人作出愿意利用该商业机会的肯定答复的,则尽力将该商业机会给予发行人。

(5)在本公司作为发行人控股股东期间,本承诺为有效之承诺。如本公司或本公司控制的其他企业违反以上承诺,与发行人产生有关同业竞争情形的,由此所得的收益归发行人。如发行人因同业竞争情形遭受损失的,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给发行人造成的损失。发行人将有权暂扣本公司持有的发行人股份对应之应付而未付的现金分红,直至违反本承诺的事项消除。如本公司未能及时赔偿发行人因此而发生的损失或开支,发行人有权在暂扣现金分红的范围内取得该等赔偿。”

2、实际控制人承诺:

“(1)本人郑重声明,截至本承诺函签署日,本人及本人控制的其他企业未从事与发行人及其下属企业主营业务构成实质竞争的业务。

(2)本人将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或持有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接从事、参与与发行人及其下属企业经营业务构成潜在的直接或间接竞争的业务或活动(包括但不限于研制、生产和销售与发行人及其下属企业研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品以及以任何方式为发行人及其下属企业的竞争企业提供资金、技术、人员等方面的帮助);保证将采取合法及有效的措施,促使本人控制的其他企业不以任何方式直接或间接从事、参与与发行人及其下属企业的经营运作相竞争的任何业务或活动。

(3)如发行人进一步拓展其业务范围,本人及本人控制的其他企业将不与发行人拓展后的业务相竞争;可能与发行人拓展后的业务产生竞争的,本人及本人控制的其他企业将按照如下方式退出与发行人的竞争:A、停止与发行人构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到发行人来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。

(4)如本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与发行人的经营运作构成竞争的业务或活动,则立即将上述商业机会通知发行人,在通知中所指定的合理期间内,发行人作出愿意利用该商业机会的肯定答复的,则尽力将该商业机会给予发行人。

(5)在本人作为发行人实际控制人期间,本承诺为有效之承诺。如本人或本人控制的其他企业违反以上承诺,与发行人产生有关同业竞争情形的,由此所得的收益归发行人。如发行人因同业竞争情形遭受损失的,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给发行人造成的损失。”

3、持股5%以上股东聚合投资及绿生投资承诺:

“(1)本企业郑重声明,截至本承诺函签署日,本企业及本企业控制的其他企业未从事与发行人及其下属企业主营业务构成实质竞争的业务。

(2)本企业将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或持有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接从事、参与与发行人及其下属企业经营业务构成潜在的直接或间接竞争的业务或活动(包括但不限于研制、生产和销售与发行人及其下属企业研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品以及以任何方式为发行人及其下属企业的竞争企业提供资金、技术、人员等方面的帮助);保证将采取合法及有效的措施,促使本企业控制的其他企业不以任何方式直接或间接从事、参与与发行人及其下属企业的经营运作相竞争的任何业务或活动。

(3)如发行人进一步拓展其业务范围,本企业及本企业控制的其他企业将不与发行人拓展后的业务相竞争;可能与发行人拓展后的业务产生竞争的,本企业及本企业控制的其他企业将按照如下方式退出与发行人的竞争:A、停止与发行人构成竞争或可能构成竞争的业务;B、将相竞争的业务纳入到发行人来经营;C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。

(4)如本企业及本企业控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与发行人的经营运作构成竞争的业务或活动,则立即将上述商业机会通知发行人,在通知中所指定的合理期间内,发行人作出愿意利用该商业机会的肯定答复的,则尽力将该商业机会给予发行人。

(5)在本企业作为发行人持股5%以上的股东期间,本承诺为有效之承诺。如本企业或本企业控制的其他企业违反以上承诺,与发行人产生有关同业竞争情形的,由此所得的收益归发行人。如发行人因同业竞争情形遭受损失的,本企业愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给发行人造成的损失。发行人将有权暂扣本企业持有的发行人股份对应之应付而未付的现金分红,直至违反本承诺的事项消除。如本企业未能及时赔偿发行人因此而发生的损失或开支,发行人有权在暂扣现金分红的范围内取得该等赔偿。”附注11:控股股东、实际控制人及持股5%以上股份股东关于减少及规范关联交易的承诺

1、控股股东电化集团承诺:

“(1)不利用控股股东地位及与格林达之间的关联关系损害格林达利益和其他股东的合法权益。

(2)自本承诺函出具日起本公司及本公司控制的其他企业将不会以任何理由和方式占用格林达的资金或其他资产。

(3)尽量减少与格林达发生关联交易,如关联交易无法避免,一方面按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受格林达给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件;另一方面严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件以及格林达相关规章制度的规定,严格履行法定审批程序并进行充分信息披露。

(4)将严格和善意地履行与格林达签订的各种关联交易协议,不会向格林达谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。

(5)本公司将通过对所控制的其他单位的控制权,促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。

(6)若违反上述承诺,本公司将接受如下约束措施:

①如格林达及格林达的其他股东由此遭受损失的,在有关损失金额确认后,本公司将在格林达董事会通知的时限内赔偿公司及其股东因此遭受的损失;本公司拒不赔偿相关损失的,格林达有权相应扣减其应向本公司支付的分红,作为本公司的赔偿。

②本公司应配合格林达消除或规范相关关联交易,包括但不限于依法终止关联交易、采用市场公允价格等。上述承诺的有效期限为自签署之日起至本公司不再持有格林达股份之日止。”

2、实际控制人承诺:

“(1)本人及本人控制的公司/企业将充分尊重发行人的独立法人地位,保障发行人独立经营、自主决策,确保发行人的资产完整、业务独立、人员独立、机构独立、财务独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,以避免、减少不必要的关联交易;

(2)不利用实际控制人的地位与发行人之间的关联关系损害发行人利益和其他股东的合法权益。

(3)自本承诺函出具日起本人及本人控制的其他企业将不会以任何理由和方式占用格林达的资金或其他资产。

(4)本人及本人控制的公司/企业尽量减少与发行人发生关联交易,如关联交易无法避免,一方面按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件;另一方面严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件以及发行人相关规章制度的规定,严格履行法定审批程序并进行充分信息披露。

(5)本人及本人控制的公司/企业将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议,不会向发行人谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。

(6)本人将通过对所控制的其他单位的控制权,促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。

(7)若违反上述承诺,本人将接受如下约束措施:

①如发行人及发行人的其他股东由此遭受损失的,在有关损失金额确认后,本人将在发行人董事会通知的时限内赔偿公司及其股东因此遭受的损失;本人拒不赔偿相关损失的,发行人有权相应暂扣其应向本人控制的公司/企业支付的分红,直至本人支付全部赔偿。

②本人应配合发行人消除或规范相关关联交易,包括但不限于依法终止关联交易、采用市场公允价格等。上述承诺的有效期限为自签署之日起至本人不再作为发行人实际控制人之日止。”

3、持股5%以上股份股东聚合投资及绿生投资承诺:

“(1)不利用股东地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的合法权益。

(2)自本承诺函出具日起本企业及本企业控制的其他企业将不会以任何理由和方式占用格林达的资金或其他资产。

(3)尽量减少与公司发生关联交易,如关联交易无法避免,则该等关联交易一方面将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,本企业及本企业控制的其他企业将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件;另一方面将严格遵守国家有关法律、行政法规、规范性法律文件以及格林达相关规章制度的规定,严格履行法定审批程序并进行充分信息披露。

(4)将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议(如有),不会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。

(5)本企业将通过对所控制的其他企业的控制权,促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。

(6)若违反上述承诺,本企业将接受如下约束措施:

①如公司及其他股东由此遭受损失的,在有关损失金额确认后,本企业将在公司董事会通知的时限内赔偿公司及其股东因此遭受的损失;本企业拒不赔偿相关损失的,公司有权相应扣减公司应向本企业支付的现金分红,作为本企业应支付的赔偿。

②本企业应配合公司消除或规范相关关联交易,包括但不限于依法终止关联交易、采用市场公允价格等。上述承诺的有效期限为自签署之日起至本企业不再持有格林达股份之日止。”

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明,详见“第十一节 财务报告”之“五、44.重要会计政策和会计估计变更”。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬25.00
境内会计师事务所审计年限4
名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)5.00
保荐人兴业证券股份有限公司0

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品闲置募集资金150,000,000.0000

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
中国农业银行股份有限公司杭州高新支行结构性存款7,0002020年9月24日2020年12月18日闲置募集资金//3.00%/年或1.50%/年/48.9已收回/
中国银行股份有限公司杭州市庆春支行挂钩型结构性存款3,9002020年9月25日2020年12月28日闲置募集资金//3.61%或1.50%/36.26已收回/
中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款4,1002020年9月25日2020年12月29日闲置募集资金//3.61%或1.49%/15.90已收回/

杭州市庆春支行

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、积极履行社会责任,走可持续发展之路。公司始终坚持规范经营运作,依法诚信纳税,注重环境保护,积极履行社会责任,以良好的产品和效益服务客户、回馈股东,实现股东、员工、供应商、配套单位及社会等各方面利益的协调平衡,共同推进公司的持续健康和谐发展。

2、构筑和谐劳动关系,与职工共同成长。公司深入开展企业安全文化建设,工会积极组织职

工参加本单位安全生产工作的民主管理和民主监督,切实维护职工在安全生产方面的合法权益。企业和工会也努力成为职工的贴心人。对家庭生活困难的职工,认真履行帮扶困难职工的职责,给予对口帮扶;在酷夏或寒暑,分别开展送清凉与送温暖的职工关怀活动,得到了员工的良好反馈。同时为确保员工活动的多样性,公司工会组织各类型文娱活动,包括羽毛球赛、篮球赛、演讲、节庆活动等等;在社会公益事业方面,鼓励职工参加义务献血、锄草植树等活动。

3、保护股东合法权益,重视投资者关系管理。公司严格按照法律法规的规定和要求,确保信息披露的真实、准确、完整。同时通过电话、上证e互动平台等多种渠道,加强与投资者特别是中小投资者的沟通和交流,有效保证投资者的知情权,维护全体股东特别是中小股东的合法权益。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司产品的生产工艺主要包括精制提纯、合成、电解及混配工艺,生产过程存在少量“三废”污染物的排放。公司自成立以来一直重视环保工作,建立了完整的安全及环保作业标准,并持续投入充足的环保资金,以保障公司的环保指标符合国家和地方法律法规、规章制度的要求。公司在生产上严格遵守国家有关的环境保护法律法规,经营活动符合国家环保要求。公司生产项目投产均通过专业部门的环境评估,“三废”处理得当,排放符合国家有关标准。目前,公司已通过ISO14001:2015环境管理体系认证。报告期内,公司未因环境保护原因受到相关部门的处罚

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份76,361,600100.000000076,361,60075.00
1、国家持股00.000000000.00
2、国有法人持股00.000000000.00
3、其他内资持股76,361,600100.000000076,361,60075.00
其中:境内非国有法人持股75,981,15799.500000075,981,15774.63
境内自然人持股380,4430.5000000380,4430.37
4、外资持股00.000000000.00
其中:境外法人持股00.000000000.00
境外自然人持股00.000000000.00
二、无限售条件流通股份00.0025,453,90000025,453,90025,453,90025.00
1、人民币普通股00.0025,453,90000025,453,90025,453,90025.00
2、境内上市的外资股00.000000000.00
3、境外上市的外资股00.000000000.00
4、其他00.000000000.00
三、普通股股份总数76,361,600100.0025,453,90000025,453,900101,815,500100.00

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州格林达电子材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1500号)核准,公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票(A股)2,545.39万股,公司股本由7,636.16万股增至10,181.55万股,公司股票于2020年8月19日在上海证券交易所正式挂牌上市。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

本次普通股股份变动后,公司总股本、净资产、每股净资产有较大幅度的增加,公司每股收益和加权平均净资产收益率等固定即期回报被摊薄。具体内容详见“第二节、公司简介和主要财务指标”之“七、近三年主要会计数据和财务指标”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
A股2020年8月19日21.38元25,453,9002020年8月19日25,453,900
序号股东名称发行前发行后
持股数 (万股)持股比例 (%)持股数 (万股)持股比例 (%)
1电化集团4,288.5656.164,288.5642.12
2聚合投资2,163.9628.342,163.9621.25
3绿生投资545.307.14545.305.36
4金贝尔投资333.274.36333.273.27
5康达源投资267.023.50267.022.62
6尹云舰38.040.5038.040.37
7本次公开发行股份--2,545.3925.00
合计7,636.16100.0010,181.55100.00
截止报告期末普通股股东总数(户)15,705
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)15,402
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
杭州电化集团有限公司042,885,63642.1242,885,6360境内非国有法人
宁波聚合股权投资合伙企业(有限合伙)021,639,60821.2521,639,6080境内非国有法人
杭州绿生投资合伙企业(有限合伙)05,453,0205.365,453,0200境内非国有法人
杭州金贝尔投资有限公司03,332,6863.273,332,6860境内非国有法人
宁波康达源投资合伙企业(有限合伙)02,670,2072.622,670,2070境内非国有法人
尹云舰0380,4430.37380,4430境内自然人
高伟245,328245,3280.240未知-境内自然人
曲劲凡175,200175,2000.170未知-境内自然人
干金钍172,000172,0000.170未知-境内自然人
吴明宏137,800137,8000.140未知-境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
高伟245,328人民币普通股245,328
曲劲凡175,200人民币普通股175,200
干金钍172,000人民币普通股172,000
吴明宏137,800人民币普通股137,800
刁卫红131,200人民币普通股131,200
卓伟秋123,331人民币普通股123,331
朱岭120,000人民币普通股120,000
张佳斌120,000人民币普通股120,000
季文庆116,200人民币普通股116,200
纪国军113,900人民币普通股113,900
上述股东关联关系或一致行动的说明①电化集团与绿生投资同受公司实际控制人控制;②聚合投资持有电化集团26.92%股权;③尹云舰通过持有合生投资0.98%出资额间接持有电化集团0.06%股权,通过合生投资及绿元投资间接持有绿生投资6.31%出资额。公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1杭州电化集团有限公司42,885,6362023-08-190首发限售36个月
2宁波聚合股权投资合伙企业(有限合伙)21,639,6082021-08-190首发限售12个月
3杭州绿生投资合伙企业(有限合伙)5,453,0202021-08-190首发限售12个月
4杭州金贝尔投资有限公司3,332,6862021-08-190首发限售12个月
5宁波康达源投资合伙企业(有限合伙)2,670,2072021-08-190首发限售12个月
6尹云舰380,4432021-08-190首发限售12个月
上述股东关联关系或一致行动的说明①电化集团与绿生投资同受公司实际控制人控制;②聚合投资持有电化集团26.92%股权;③尹云舰通过持有合生投资0.98%出资额间接持有电化集团0.06%股权,通过合生投资及绿元投资间接持有绿生投资6.31%出资额。
名称杭州电化集团有限公司
单位负责人或法定代表人蒋慧儿
成立日期2000年12月30日
主要经营业务烧碱、次氯酸钠等基础化工产品的生产和销售
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用
其他情况说明不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名黄招有
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,现任电化集团董事、公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名蒋慧儿
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,现任电化集团董事长、总裁(总经理),公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名俞国祥
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,曾任电化集团党委书记
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名胡永强
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,现任电化集团HSEQ总监
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名蔡江瑞
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,现任电化集团董事,营销总监
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名陈浙
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,现任电化集团工程总监
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名徐华
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务从事企业管理工作,现任公司董事会秘书
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
宁波聚合股权投资合伙企业(有限合伙)宁波青橙投资管理合伙企业(有限合伙)2013年6月14日91330201071451255R21,200股权投资
情况说明

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
蒋慧儿董事长592020-09-152023-09-14000/0
黄招有董事792020-09-152023-09-14000/0
方伟华董事、总经理432020-09-152023-09-14000/101.39
尹云舰董事、副总经理492020-09-152023-09-14380,443380,4430/79.68
梁晓独立董事482020-09-152023-09-14000/8
江乾坤独立董事472020-09-152023-09-14000/8
刘树浙独立董事642020-09-152023-09-14000/8
任姝敏监事会主席582020-09-152023-09-14000/0
施珂监事442020-09-152023-09-14000/31.09
蔡江瑞监事582020-09-152023-09-14000/0
徐华董事会秘562020-09-152023-09-14000/42.55
蒋哲男财务总监342020-09-152023-09-14000/40.15
合计/////380,443380,4430/318.86/
姓名主要工作经历
蒋慧儿1962年11月出生,中南财经政法大学EMBA,高级会计师,是中国氯碱工业协会第十届理事会副理事长、浙江省石化协会氯碱分会会长、杭州市女企业家协会副会长,2015年至2017年连续荣获杭州大江东优秀企业家的称号。1980年起就职于杭州电化集团公司电化厂(电化集团前身),历任主办会计、财务科长及财务经理等职务,2000年12月起任电化集团董事、副总裁、总会计师,2009年4月至2018年12月担任电化集团董事、总裁(总经理)、总会计师,2018年12月起至今担任电化集团董事长、总裁(总经理);2001年至2017年8月,任格林达有限董事,2017年8月至今,任格林达董事长。
黄招有1942年8月出生,高级经济师,曾任中国氯碱工业协会理事长,杭州市企业家协会常务副会长。1961年起就职于杭州电化集团公司电化厂,历任杭州电化集团公司电化厂技术员、车间负责人、厂长等职务;2000年12月至2009年4月,任电化集团总裁(总经理)、董事长;2009年4月至2018年12月任电化集团董事长,2018年12月起担任电化集团董事、名誉董事长;2008年12月至2017年8月,任格林达有限董事长;2017年8月至今任格林达董事。
方伟华1978年2月出生,重庆大学本科、中国人民大学MBA、清华大学EMBA,中国电子材料行业协会理事会理事。2000年7月至2000年12月,任职杭州电化集团公司电化厂外贸部;2000年12月至2004年4月,任职电化集团外贸部;2004年5月至2014年4月,任浙江日华化学有限公司副总经理;2014年5月至2017年8月,任格林达有限董事、总经理;2017年8月至今,任格林达董事、总经理。
尹云舰1972年9月出生,毕业于郑州工学院,本科学历,高级工程师,是全国标准化委员会电子化学品工作组委员、全国废弃化学品处置标准化技术委员会委员、浙江省氟材料产业技术创新联盟专家。1994年8月至2000年12月,任杭州电化集团公司电化厂生产部部门副经理;2000年12月至2003年3月,任电化集团生产部部门副经理;2003年4月至2017年8月,任格林达有限副总经理;2017年8月至今,任格林达董事、副总经理。
梁晓1973年4月出生,博士研究生学历。2001年8月至今,任清华大学化学系副研究员;2005年5月至2008年10月,曾任石家庄永生华清液晶材料有限公司研发中心主任;2017年8月至今任格林达独立董事。
江乾坤1974年12月出生,经济学博士,会计学教授。2005年6月至今在杭州电子科技大学会计学院任教。2007年10月至2009年12月,中国电子信息产业发展研究院和中国社会科学院理论经济学专业博士后;2008年8月至2009年3月,美国东南密苏里大学和马里兰大学访问学者,2013年3月至2014年3月,任温州市平阳县金融办副主任。2017年12月起任格林达独立董事。
刘树浙1957年11月出生,本科学历,高级经济师。曾任中国工商银行杭州分行行长助理兼公司业务部总经理、营业部总经理、票据中心总经理,中国工商银行杭州分行副行长,中国工商银行浙江省分行专家等职务,2017年12月起至今任格林达独立董事。
任姝敏1963年2月出生,毕业于绍兴文理学院,大专学历;1982年7月至1983年12月,任绍兴市统战部办事员;1983年1月至1991年1
月,任职于绍兴市树人中学;1991年1月起,先后就职于杭州电化集团公司电化厂、电化集团,历任出纳、会计、主办会计、会计科科长、财务部经理;2017年8月起至今,任格林达监事会主席。
蔡江瑞1963年5月出生,中南财经政法大学EMBA。1987年7月起先后就职于杭州电化集团公司电化厂、电化集团,目前担任电化集团董事、营销总监;2018年4月至今,任格林达监事。
施珂1977年12月出生,本科学历,经济师、高级人力资源管理师、国际商务师。1999年6月至2003年10月,任杭州强声电子技术有限公司商务专员;2003年10月至2010年9月,任电化集团进出口专员;2010年9月至2017年8月,任格林达有限人事行政经理;2017年8月至今,任格林达监事、人事行政经理。
蒋哲男1987年10月出生,本科学历,注册会计师、国际注册内部审计师、税务师。2010年9月至2014年3月,任天健会计师事务所项目经理;2014年4月至2017年2月,任萧山农商银行信贷主审;2017年3月至2017年8月,任格林达有限财务总监;2017年8月至今,任格林达财务总监。
徐华1965年8月出生,是浙江省企业法律顾问协会常务理事。1987年8月至1993年10月,任杭州叶绿素厂、杭州电化集团公司电化厂、杭州电化集团公司叶绿素厂技术员;1993年10月至1997年8月,任杭州电化集团公司电化厂证券部科员;1997年8月至2000年12月,任杭州电化集团公司电化厂办公室副主任;2000年12月至2010年12月,任电化集团办公室副主任、董事会秘书;2010年12月至2017年8月,任电化集团办公室主任、董事会秘书;2017年8月至今,任格林达董事会秘书。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
蒋慧儿电化集团董事长、总裁(总经理)
黄招有电化集团董事
蔡江瑞电化集团董事、营销总监
任姝敏电化集团财务部经理
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
蒋慧儿大同投资总经理
电化集团董事长、总裁(总经理)
杭州名鑫双氧水有限公司董事
杭州电化新材料有限公司董事
黄招有大同投资执行董事
电化集团董事
日华化学(中国)有限公司副董事长
方伟华凯恒电子董事
梁晓清华大学化学系副研究员
广东金明精机股份有限公司独立董事
浙江三美化工股份有限公司独立董事
深圳市欣天科技股份有限公司独立董事
广西天山电子股份有限公司监事
江乾坤杭州电子科技大学会计学院会计学教授
深圳传音控股股份有限公司独立董事
宁波天龙电子股份有限公司独立董事
浙江长华汽车零部件股份有限公司独立董事
浙江臻镭科技股份有限公司独立董事
刘树浙杭州银行股份有限公司独立董事
浙江正泰电器股份有限公司独立董事
宋城演艺发展股份有限公司独立董事
任姝敏杭州名鑫双氧水有限公司监事
杭州电化新材料有限公司监事
浙江天兆化工科技有限公司监事
杭州天集物流有限公司监事
杭州锦江物资有限公司监事
杭州羿天物流有限公司监事
兆恒工程监事
杭州化学试剂有限公司监事
蔡江瑞电化集团董事、营销总监
杭州电化新材料有限公司董事长
杭州化学试剂有限公司执行董事
杭州电化集团助剂化工有限公司董事长
杭州羿天物流有限公司执行董事
徐华杭州电化精细化学品有限公司董事
凯恒电子董事
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事的报酬由公司股东大会决定;高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案;薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价(考核)标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主要方案和制度等
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员的报酬均按时足额发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计2020年度共计支付报酬318.86万元。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量167
主要子公司在职员工的数量25
在职员工的数量合计192
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员104
销售人员6
技术人员52
财务人员7
行政人员23
合计192
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士3
硕士8
本科45
大专42
大专以下94
合计192

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司重才爱才,通过多种方式和管理制度,以确保为公司培育可持续发展的、有竞争力的人力资源体系。建立了《培训控制程序》,针对职工技能培训、科技人员内部外部培训学习等模式和管理进行了周详地管控;建立了《专业技术人员培养及聘任方案》,以确保公司专业技术人员(包含研发人员培养进修)获得充足的学习资源和进步渠道,并对应合理有效地激励奖励机制,鼓励专业技术人员不断学习充实、提高专业技术和管理技能。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》等公司制度的规定,不断完善公司法人治理结构,强化内部控制、信息披露和内幕信息管理工作,提升公司规范运作水平,建立了规范、清晰的公司治理结构。

1、股东与股东大会:公司根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召开股东大会,股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行,在审议关关联交易议案时,关联股东回避表决,确保关联交易审议程序公平合理。股东大会决议符合法律法规的规定,不存在损害全体股东特别是中小股东合法权益的情形。

2、董事与董事会:报告期内,公司完成了新一届董事会换届选举工作,公司董事会由7名董事组成,其中独立董事3名。公司董事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,专业结构合理,具备履行职责所必须的知识、技能和素质。各位董事认真出席董事会会议,忠实、勤勉、谨慎履职。公司董事会下设审计委员会、战略与决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,在公司的经营管理中能充分发挥其专业作用。

3、监事与监事会:报告期内,公司完成了新一届监事会的换届选举工作,公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的流程选举监事,公司监事的人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司监事会严格按照《公司章程》、

《监事会议事规则》的规定,认真的履行职责,本着从股东利益出发的原则,认真审议各项议案,对公司董事会、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,对重大事项发表意见。

4、控股股东与上市公司:公司与控股股东在人员、资产、财务、业务等方面相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司的重大决策由股东大会依法做出,控股股东依法行使股东权利,没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为,没有占用公司资金或要求为其提供担保或替他人担保,也不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的行为。

5、信息披露和投资者关系管理:公司董事会严格按照证监会、上海证券交易所信息披露规定和要求,确保所披露信息内容的真实、准确、完整,按时完成定期报告及临时公告的编制和披露工作。公司董事会通过电话、上证e互动平台等多种渠道,加强与投资者特别是中小投资者的沟通和交流,有效保证投资者的知情权。

公司治理是一项长久的、持续的工作,公司将根据自身特点,按照相关法律法规的规定,继续规范公司运作,探索公司治理实践,提升公司治理水平,保护投资者合法权益,促进企业健康稳定发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年2月28日//
2019年度股东大会2020年4月30日//
2020年第二次临时股东大会2020年9月15日详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上刊登的《格林达2020年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-014)2020年9月16日
2020年第三次临时股东大会2020年11月12日详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上刊登的《格林达2020年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-031)2020年11月13日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年2月28日召开2020年第一次临时股东大会和2020年4月30日召开2019年度股东大会时,公司尚未上市,故无决议刊登的指定网站的查询索引或决议刊登的披露日期。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
黄招有660003
蒋慧儿660004
方伟华660004
尹云舰660004
梁晓663003
江乾坤663003
刘树浙663003
年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数3

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

具体内容详见公司同日披露的《杭州格林达电子材料股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内控审计报告,认为公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

致同审字(2021)第332A009679号

杭州格林达电子材料股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了杭州格林达电子材料股份有限公司(以下简称格林达公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了格林达公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于格林达公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、25和财务报表附注五、29。

1、事项描述

格林达公司销售收入分为国内销售和国外销售,如财务报表附注“五、29、营业收入和营业成本”所示,2020年度实现营业收入58,353.48万元。销售收入金额重大且为关键业绩指标。因此,我们将收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

2020年度财务报表审计中,我们针对收入确认主要执行了以下程序:

(1)与格林达公司管理层及销售部负责人访谈,了解具体业务的定价流程、收入确认会计政策及收入确认时点,确认是否符合企业会计准则的规定并保持前后各期一致;

(2)测试和评价与收入确认相关的关键内部控制,复核相关会计政策是否正确且一贯地运用;

(3)抽查重要销售合同,识别与商品控制权转移转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

(4)抽样检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、客户签收单、报关单、提单等;

(5)查询主要客户的工商资料,询问公司相关人员,以确认主要客户与公司是否存在关联关系;

(6)针对资产负债表日前后确认的销售收入进行抽样检查,核对至客户签收单、提单等支持性文件,以评估销售收入是否在恰当的期间确认;

(7)将中国电子口岸系统中出口货物明细数据与格林达公司账面数据比对,以验证外销金额的准确性和真实性;

(8)对海关进行函证,取得海关提供的证明函,将海关提供的数据和格林达公司账面数据进行比对,检查外销收入的准确性;

(9)对重大、新增客户的业务执行交易函证。

(二)应收账款坏账准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、10和附注五、3。

1、事项描述

如财务报表附注“五、3、应收账款”所示, 2020年12月31日,格林达公司合并财务报表附注所示应收账款坏账准备余额为859.32万元。

由于应收账款及其坏账准备或预期信用损失计提需要管理层运用重大判断,因此我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。

2、审计应对

2020年度财务报表审计中,我们针对应收账款坏账准备的计提执行了以下程序:

(1)了解、评价并测试与应收账款减值相关的内部控制,包括识别已发生信用减值的应收账款及其客观证据和计算减值准备的控制流程;

(2)检查预期信用损失的计量模型,评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性;

(3)通过选取检查各个组合内客户的信用记录、历史付款记录、期后回款并考虑前瞻性信息等因素,评估了管理层对整个存续期信用损失预计的恰当性;

(4)抽样检查预期信用损失模型的关键数据,包括历史损失信息等,以评估预期信用损失率的合理性及准确性;

(5)对报告期内客户选取样本对其2020年年末应收账款余额实施函证程序。

基于所实施的审计程序,我们认为管理层在评估应收账款的可收回性时作出的判断可以被我们获取的证据所支持。

四、其他信息

格林达公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括格林达公司2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

格林达公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估格林达公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算格林达公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督格林达公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对格林达公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致格林达公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就格林达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 杭州格林达电子材料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七、1692,391,504.66163,082,266.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、45,308,004.33297,346.26
应收账款七、5164,746,249.51124,208,021.05
应收款项融资七、6218,707.65
预付款项七、72,424,144.28585,156.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、81,200,678.021,160,780.43
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、948,501,826.2549,178,725.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、131,398,642.454,191,530.27
致同会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师 (项目合伙人) 中国注册会计师
中国·北京二O二一年四月二十一日
流动资产合计915,971,049.50342,922,534.11
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、1713,935,041.5114,712,448.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、21188,071,890.13179,289,879.21
在建工程七、2245,176,742.5363,801,578.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、2676,441,371.4678,374,137.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产七、303,891,355.473,432,638.47
其他非流动资产七、314,642,739.002,186,863.88
非流动资产合计332,159,140.10341,797,545.75
资产总计1,248,130,189.60684,720,079.86
流动负债:
短期借款七、3252,557,160.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、36115,828,115.4782,981,983.80
预收款项七、3772,388.56
合同负债七、38541,749.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3910,279,290.559,088,378.91
应交税费七、404,021,187.117,793,495.45
其他应付款七、41872,667.67917,269.11
其中:应付利息64,085.11
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债七、444,928,431.75
流动负债合计136,471,441.97153,410,675.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、516,871,205.778,331,375.11
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计6,871,205.778,331,375.11
负债合计143,342,647.74161,742,050.94
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53101,815,500.0076,361,600.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、55713,093,752.27235,233,293.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备七、5830,026,309.2027,375,529.71
盈余公积七、5935,515,389.2224,700,336.49
一般风险准备
未分配利润七、60224,336,591.17159,307,269.36
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,104,787,541.86522,978,028.92
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计1,104,787,541.86522,978,028.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,248,130,189.60684,720,079.86
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金542,957,125.89159,581,556.51
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据4,790,749.53152,446.26
应收账款十七、1164,061,677.43123,648,171.05
应收款项融资68,707.65
预付款项2,404,657.43482,861.85
其他应收款十七、299,253,795.5794,672,728.55
其中:应收利息
应收股利
存货45,219,396.1746,718,467.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,742,562.73
流动资产合计858,687,402.02428,067,502.52
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、3225,935,041.5176,712,448.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产130,857,799.04116,022,708.64
在建工程335,329.5119,771,297.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产44,943,768.4046,177,922.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产1,290,840.011,366,571.91
其他非流动资产120,000.001,309,514.88
非流动资产合计403,482,778.47261,360,463.47
资产总计1,262,170,180.49689,427,965.99
流动负债:
短期借款52,557,160.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款114,905,138.2079,127,279.36
预收款项72,388.56
合同负债283,603.58
应付职工薪酬9,530,540.148,376,799.04
应交税费3,766,531.637,421,248.97
其他应付款255,302.67885,007.11
其中:应付利息64,085.11
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债4,477,617.99
流动负债合计133,218,734.21148,439,883.04
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,352,212.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,352,212.66
负债合计133,218,734.21149,792,095.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)101,815,500.0076,361,600.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积713,093,752.27235,233,293.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备28,888,301.8826,037,612.09
盈余公积35,515,389.2224,700,336.49
未分配利润249,638,502.91177,303,028.35
所有者权益(或股东权益)合计1,128,951,446.28539,635,870.29
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,262,170,180.49689,427,965.99
项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入583,534,845.70524,548,249.32
其中:营业收入七、61583,534,845.70524,548,249.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本473,576,532.69416,071,747.97
其中:营业成本七、61414,525,762.80311,590,071.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、624,000,659.893,199,333.82
销售费用七、6313,939,559.3157,956,482.81
管理费用七、6421,217,154.7021,415,254.14
研发费用七、6521,154,883.5620,825,200.31
财务费用七、66-1,261,487.571,085,405.75
其中:利息费用1,471,193.052,410,177.43
利息收入5,494,953.10894,662.52
加:其他收益七、678,447,121.128,503,450.40
投资收益(损失以“-”号填列)七、68-37,775.511,165,031.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,048,400.441,323,385.15
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70727,727.73
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-837,922.94-457,152.44
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)117,529,735.68118,415,558.38
加:营业外收入七、7452,341.8818,465.00
减:营业外支出七、754,326.1054,366.22
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)117,577,751.46118,379,657.16
减:所得税费用七、7616,733,376.9215,902,526.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)100,844,374.54102,477,130.17
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)100,844,374.54102,477,130.17
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)100,844,374.54102,477,130.17
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额100,844,374.54102,477,130.17
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额100,844,374.54102,477,130.17
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.191.34
(二)稀释每股收益(元/股)----
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七、4590,851,978.02531,590,526.94
减:营业成本十七、4418,853,673.46320,403,134.16
税金及附加3,144,117.962,285,102.74
销售费用13,939,559.3157,956,355.41
管理费用17,448,676.6717,398,886.33
研发费用21,164,649.6620,877,047.16
财务费用-1,628,938.581,095,630.51
其中:利息费用1,471,193.052,410,177.43
利息收入5,855,887.77876,249.96
加:其他收益8,322,554.078,390,871.72
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5-37,775.511,165,031.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,048,400.441,323,385.15
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)727,727.73
信用减值损失(损失以“-”号填列)-847,333.38-430,055.15
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)125,367,684.72121,427,946.27
加:营业外收入52,291.8818,465.00
减:营业外支出1,623.4913,133.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)125,418,353.11121,433,277.91
减:所得税费用17,267,825.8216,323,311.62
四、净利润(净亏损以“-”号填列)108,150,527.29105,109,966.29
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)108,150,527.29105,109,966.29
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额108,150,527.29105,109,966.29
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金571,565,320.54563,097,886.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3,170,330.7912,890,875.48
收到其他与经营活动有关的现金七、7813,290,055.7015,451,912.64
经营活动现金流入小计588,025,707.03591,440,674.48
购买商品、接受劳务支付的现金366,511,869.25322,458,012.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金30,585,444.0329,292,347.43
支付的各项税费31,965,742.3823,364,902.29
支付其他与经营活动有关的现金七、7832,396,898.1673,213,240.69
经营活动现金流出小计461,459,953.82448,328,502.86
经营活动产生的现金流量净额126,565,753.21143,112,171.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金151,010,624.93
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计151,010,624.9320,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金28,288,063.1082,318,621.90
投资支付的现金150,000,000.00309,509.91
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计178,288,063.1082,628,131.81
投资活动产生的现金流量净额-27,277,438.17-82,608,131.81
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金522,506,268.79
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金15,000,000.0058,766,890.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计537,506,268.7958,766,890.00
偿还债务支付的现金67,473,913.5658,396,570.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,535,278.1627,389,655.13
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7816,716,909.882,475,000.00
筹资活动现金流出小计110,726,101.6088,261,225.13
筹资活动产生的现金流量净额426,780,167.19-29,494,335.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,389,470.51485,176.46
五、现金及现金等价物净增加额524,679,011.7231,494,881.14
加:期初现金及现金等价物余额163,082,266.57131,587,385.43
六、期末现金及现金等价物余额687,761,278.29163,082,266.57
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金562,398,967.38561,199,853.83
收到的税费返还3,170,330.7912,890,875.48
收到其他与经营活动有关的现金10,622,516.6015,428,878.08
经营活动现金流入小计576,191,814.77589,519,607.39
购买商品、接受劳务支付的现金358,588,713.80320,963,419.80
支付给职工及为职工支付的现金28,343,142.4926,943,272.54
支付的各项税费31,045,048.2622,603,741.85
支付其他与经营活动有关的现金31,980,890.7272,928,396.18
经营活动现金流出小计449,957,795.27443,438,830.37
经营活动产生的现金流量净额126,234,019.50146,080,777.02
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金151,010,624.93
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,200,000.002,494,318.93
投资活动现金流入小计152,210,624.932,514,318.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,687,656.1067,949,784.50
投资支付的现金300,000,000.0012,309,509.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,402,342.006,400,000.00
投资活动现金流出小计325,089,998.1086,659,294.41
投资活动产生的现金流量净额-172,879,373.17-84,144,975.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金522,506,268.79
取得借款收到的现金15,000,000.0058,766,890.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计537,506,268.7958,766,890.00
偿还债务支付的现金67,473,913.5658,396,570.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,535,278.1627,389,655.13
支付其他与筹资活动有关的现金16,716,909.882,475,000.00
筹资活动现金流出小计110,726,101.6088,261,225.13
筹资活动产生的现金流量净426,780,167.19-29,494,335.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,389,470.51485,176.46
五、现金及现金等价物净增加额378,745,343.0132,926,642.87
加:期初现金及现金等价物余额159,581,556.51126,654,913.64
六、期末现金及现金等价物余额538,326,899.52159,581,556.51

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额76,361,600.00235,233,293.3627,375,529.7124,700,336.49159,307,269.36522,978,028.92522,978,028.92
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额76,361,600.00235,233,293.3627,375,529.7124,700,336.49159,307,269.36522,978,028.92522,978,028.92
三、本期增减变动金额(减少以25,453,900.00477,860,458.912,650,779.4910,815,052.7365,029,321.81581,809,512.94581,809,512.94
“-”号填列)
(一)综合收益总额100,844,374.54100,844,374.54100,844,374.54
(二)所有者投入和减少资本25,453,900.00477,860,458.91503,314,358.91503,314,358.91
1.所有者投入的普通股25,453,900.00477,860,458.91503,314,358.91503,314,358.91
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,815,052.73-35,815,052.73-25,000,000.00-25,000,000.00
1.提取盈余公积10,815,052.73-10,815,052.73
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股-25,000,000.00-25,000,000.00-25,000,000.00
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,650,779.492,650,779.492,650,779.49
1.本期提取6,190,329.506,190,329.506,190,329.50
2.本期使用3,539,550.013,539,550.013,539,550.01
(六)其他
四、本期期末余额101,815,500.00713,093,752.2730,026,309.2035,515,389.22224,336,591.171,104,787,541.861,104,787,541.86
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额76,361,600.00235,233,293.3623,937,695.8514,063,586.2791,202,850.54440,799,026.02440,799,026.02
加:会计政策变更125,753.591,138,285.281,264,038.871,264,038.87
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额76,361,600.00235,233,293.3623,937,695.8514,189,339.8692,341,135.82442,063,064.89442,063,064.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,437,833.8610,510,996.6366,966,133.5480,914,964.0380,914,964.03
(一)综合收益总额102,477,130.17102,477,130.17102,477,130.17
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,510,996.63-35,510,996.63-25,000,000.00-25,000,000.00
1.提取盈余公积10,510,996.63-10,510,996.63
2.提取
一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-25,000,000.00-25,000,000.00-25,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,437,833.863,437,833.863,437,833.86
1.本期提取6,201,247.596,201,247.596,201,247.59
2.本期使用2,763,413.732,763,413.732,763,413.73
(六)其他
四、本期期末余额76,361,600.00235,233,293.3627,375,529.7124,700,336.49159,307,269.36522,978,028.92522,978,028.92
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额76,361,600.00235,233,293.3626,037,612.0924,700,336.49177,303,028.35539,635,870.29
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额76,361,600.00235,233,293.3626,037,612.0924,700,336.49177,303,028.35539,635,870.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)25,453,900.00477,860,458.912,850,689.7910,815,052.7372,335,474.56589,315,575.99
(一)综合收益总额108,150,527.29108,150,527.29
(二)所有者投入和减少资本25,453,900.00477,860,458.91503,314,358.91
1.所有者投入的普通股25,453,900.00477,860,458.91503,314,358.91
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,815,052.73-35,815,052.73-25,000,000.00
1.提取盈余公积10,815,052.73-10,815,052.73
2.对所有者(或股东)的分配-25,000,000.00-25,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,850,689.792,850,689.79
1.本期提取5,523,429.145,523,429.14
2.本期使用2,672,739.352,672,739.35
(六)其他
四、本期期末余额101,815,500.00713,093,752.2728,888,301.8835,515,389.22249,638,502.911,128,951,446.28
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额76,361,600.00235,233,293.3622,827,585.3114,063,586.27106,572,276.44455,058,341.38
加:会计政策变更125,753.591,131,782.251,257,535.84
前期差错更正
其他
二、本年期初余额76,361,600.00235,233,293.3622,827,585.3114,189,339.86107,704,058.69456,315,877.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,210,026.7810,510,996.6369,598,969.6683,319,993.07
(一)综合收益总额105,109,966.29105,109,966.29
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,510,996.63-35,510,996.63-25,000,000.00
1.提取盈余公积10,510,996.63-10,510,996.63
2.对所有者(或股东)的分配-25,000,000.00-25,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,210,026.783,210,026.78
1.本期提取5,423,962.605,423,962.60
2.本期使用2,213,935.822,213,935.82
(六)其他
四、本期期末余额76,361,600.00235,233,293.3626,037,612.0924,700,336.49177,303,028.35539,635,870.29

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

杭州格林达电子材料股份有限公司(以下简称本公司)是在原杭州格林达化学有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由杭州电化集团有限公司(以下简称“电化集团”)和自然人姚浩川共同发起设立,注册资本为7,636.16万元,股本总额为7,636.16万股(每股人民币1元)。公司于2001年10月17日经杭州市工商行政管理局核准登记,现统一社会信用代码:913301007324192613。本公司发行人民币普通股A股, 已在上海证券交易所上市,股票代码:603931。本公司总部位于浙江省杭州市萧山区杭州萧山临江工业园区红十五路9936号。根据本公司2019年第三次临时股东大会和2020年第一次临时股东大会审议通过,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1500号文核准,本公司首次向社会公众发行人民币普通股2,545.39万股,于2020年8月19日在上海证券交易所上市。发行后,本公司注册资本增至人民币10,181.55万元,本次募集资金到位情况业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具致同验字(2020)第332ZC00285号《验资报告》。截至2020年12月31日,本公司注册资本为10,181.55万元,股本总额为10,181.55万股(每股人民币1元)。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设市场部、市场服务部、生产技术部、生产部、采购部、财务部、人事行政部、质保部、研发部、安环部等部门。本公司及子公司(以下简称“本集团”)所处化学品制造行业,业务性质和主要经营活动:化学品制造,主要产品为湿电子化学品。本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第四次会议于2021年4月21日(董事会批准日,与审计报告日一致)批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年12月31日,本公司拥有合肥格林达电子材料有限公司(以下简称“合肥格林达公司”)、鄂尔多斯市格林达电子材料有限公司(以下简称“鄂尔多斯格林达公司”)、四川格林达电子材料有限公司(以下简称“四川格林达公司”)3家全资子公司。本集团合并范围财务报表详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益披露”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计政策见本节五-23、29和38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,

资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体

等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

? 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

? 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客

观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团本期无衍生金融工具。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

(6)金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

? 以摊余成本计量的金融资产;

? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;? 租赁应收款;? 财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据? 应收票据组合1:信用等级较高的银行承兑汇票? 应收票据组合2:信用等级较低的银行承兑汇票? 应收票据组合3:商业承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合1:应收信用风险较低的国内客户? 应收账款组合2:应收海外企业客户? 应收账款组合3:应收合并内关联方? 应收账款组合4:应收其他客户对于划分为组合的应收票据、本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 其他应收款组合1:应收合并内关联方款项? 其他应收款组合2:应收出口退税款? 其他应收款组合3:应收其他款项对划分为组合的其他应收款,本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用

损失率,计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本集团按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生

重大不利影响。根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

? 发行方或债务人发生重大财务困难;? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

? 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本集团收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不

予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

比照“金融工具”中金融资产减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

比照“金融工具”中金融资产减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

比照“金融工具”中金融资产减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

比照“金融工具”中金融资产减值的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本集团存货分为原材料、在产品、包装物、库存商品、发出商品等。

(2)发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)包装物的摊销方法

本集团包装物领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

详见本节五、38。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节五、10(6)。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或

参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见本节五、17。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见本节五、30。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205%4.75%
机器设备年限平均法5-105%19.00%-9.5%
运输设备年限平均法55%19.00%
其他设备年限平均法55%19.00%

的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产系土地使用权。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法
土地使用权50年直线法

量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

□适用 √不适用

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

详见本节五、38。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本集团将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务

日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交

易价格计量收入。满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本集团已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(6))。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

本集团国内产品销售收入确认的具体方法如下:

同时满足下列条件:按合同约定将产品交付购货方,并经其对相关产品验货签收后确认,相关经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。本集团国外产品销售收入确认的具体方法如下:

同时满足下列条件:按合同约定将产品报关,取得出口装船提单,相关经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)本集团作为出租人

融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)本集团作为承租人

融资租赁中,在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)安全生产费用

本集团根据有关规定,按财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧

(2)重大会计判断和估计

本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

应收账款预期信用损失的计量本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
第一届董事会第十四次会议审议通过1、调增“合同负债”期末余额64,060.67元; 2、调减“预收款项”期末余额72,388.56元; 3、调增“其他流动负债”期末余额8,327.89元。

其他说明财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》(以下简称“新收入准则”),本集团自2020年1月1日起执行该准则,对会计政策相关内容进行了调整。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如:合同成本、质量保证、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、额外购买选择权、知识产权许可、回购安排、预收款项、无需退回的初始费的处理等。本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,未对比较财务报表数据进行调整。本集团仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收款项72,388.56-72,388.56
合同负债64,060.6764,060.67
其他流动负债8,327.898,327.89
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收款项72,388.56-72,388.56
合同负债64,060.6764,060.67
其他流动负债8,327.898,327.89

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入13%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
企业所得税应纳税所得额25%
纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15
合肥格林达公司25
鄂尔多斯格林达公司25
四川格林达公司25
项目期末余额期初余额
库存现金14,924.7718,790.98
银行存款687,746,353.52163,063,475.59
银行存款-应收利息230,226.37
其他货币资金4,400,000.00
合计692,391,504.66163,082,266.57
项 目2020.12.312019.12.31
信用证保证金4,400,000.00--
项目期末余额期初余额
银行承兑票据5,308,004.33297,346.26
合计5,308,004.33297,346.26
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据12,719,447.094,858,004.33
合计12,719,447.094,858,004.33

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计169,374,946.95
1至2年61,288.25
2至3年--
3至4年1,590,110.80
4至5年1,426,391.00
5年以上886,744.56
合计173,339,481.56

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备3,283,943.651.893,283,943.65100.003,283,943.652.493,283,943.65100.00
其中:
按组合计提坏账准备98.115,309,288.403.12164,746,249.51128,701,043.7297.514,493,022.673.49124,208,021.05
其中:
应收信用风险较低的国内客户62.573.00105,200,796.1185,322,311.3964.642,559,669.343.0082,762,642.05
应收海外企业客户13.052.5022,051,022.7824,456,482.3318.53611,412.062.5023,845,070.27
应收其他客户22.493.8237,494,430.6218,922,250.0014.341,321,941.276.9917,600,308.73
合计3,283,943.65//164,746,249.51131,984,987.37/7,776,966.32/124,208,021.05
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
公司一2,078,631.002,078,631.00100.00预计无法收回
公司二1,205,312.651,205,312.65100.00预计无法收回
合计3,283,943.653,283,943.65100.00/

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收信用风险较低的国内客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内108,454,428.983,253,632.873.00
合计108,454,428.983,253,632.873.00
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内22,616,433.62565,410.842.50
合计22,616,433.62565,410.842.50
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内38,304,084.35841,941.252.20
1-2年61,288.2529,000.7347.32
2-3年------
3年以上619,302.71619,302.71100.00
合计38,984,675.311,490,244.693.82
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备7,776,966.32816,265.738,593,232.05
合计7,776,966.32816,265.738,593,232.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额的比例%坏账准备期末余额
公司一16,052,816.169.26352,842.38
公司二14,007,082.948.08420,212.49
公司三11,704,946.806.75351,148.40
公司四11,250,735.386.49337,522.06
公司五10,825,442.946.25324,763.29
合 计63,841,024.2236.831,786,488.62
项目期末余额期初余额
应收票据218,707.65
合计218,707.65

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2,424,144.28100.00585,156.86100.00
合计2,424,144.28100.00585,156.86100.00
单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例%
公司一2,006,779.2582.78
公司二205,697.888.49
公司三104,622.364.32
公司四42,345.141.75
公司五31,140.001.28
合 计2,390,584.6398.62
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款1,200,678.021,160,780.43
合计1,200,678.021,160,780.43

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计520,871.60
1至2年703,000.00
2至3年40,000.00
合计1,263,871.60
款项性质期末账面余额期初账面余额
出口退税--412,877.14
保证金1,043,000.00743,000.00
其他220,871.6046,439.66
合计1,263,871.601,202,316.80
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额41,536.3741,536.37
2020年1月1日余额在本期41,536.3741,536.37
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提21,657.2121,657.21
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额63,193.5863,193.58
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备41,536.3721,657.2163,193.58
合计41,536.3721,657.2163,193.58
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
公司一保证金300,000.001年内23.7415,000.00
公司二保证金700,000.001-2年55.3935,000.00
公司三其他38,400.001年内3.041,920.00
公司四保证金35,000.002-3年2.771,750.00
公司五保证金5,000.002-3年0.40250.00
合计/1,078,400.00/85.3453,920.00

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料17,571,591.9317,571,591.9317,707,235.1017,707,235.10
在产品4,672,037.064,672,037.063,139,987.043,139,987.04
库存商品18,303,565.2218,303,565.2223,281,405.7823,281,405.78
包装物819,090.65819,090.65641,079.61641,079.61
发出商品7,135,541.397,135,541.394,409,017.494,409,017.49
合计48,501,826.2548,501,826.2549,178,725.0249,178,725.02

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴其他税费46,914.73245.73
待抵扣进项税额1,351,727.721,448,721.81
上市中介费2,405,755.53
待取得抵扣凭证的进项税额336,807.20
合计1,398,642.454,191,530.27

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
联营企业
浙江凯恒电子材料有限公司14,712,448.56-1,048,400.44270,993.3913,935,041.51
合计14,712,448.56-1,048,400.44270,993.3913,935,041.51

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产188,071,890.13179,289,879.21
固定资产清理
合计188,071,890.13179,289,879.21
项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额97,213,551.54216,810,971.312,221,715.784,486,554.01320,732,792.64
2.本期增加金额161,744.2630,781,721.5961,701.1131,005,166.96
(1)购置161,744.266,034,856.1361,701.116,258,301.50
(2)在建工程转入24,746,865.4624,746,865.46
3.本期减少金额32,467.8032,467.80
(1)处置或报废32,467.8032,467.80
4.期末余额97,375,295.80247,560,225.102,221,715.784,548,255.12351,705,491.80
二、累计折旧
1.期初余额12,620,588.72123,367,554.031,902,832.573,551,938.11141,442,913.43
2.本期增加金额4,710,007.4816,777,252.2589,460.53644,812.3922,221,532.65
(1)计提4,710,007.4816,777,252.2589,460.53644,812.3922,221,532.65
3.本期减少金额30,844.4130,844.41
(1)处置或报废30,844.4130,844.41
4.期末余额17,330,596.20140,113,961.871,992,293.104,196,750.50163,633,601.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值80,044,699.60107,446,263.23229,422.68351,504.62188,071,890.13
2.期初账面价值84,592,962.8293,443,417.28318,883.21934,615.90179,289,879.21

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
杭州电子化学品扩产项目厂房21,208,006.68正在办理
项目期末余额期初余额
在建工程45,176,742.5363,662,093.25
工程物资139,484.96
合计45,176,742.5363,801,578.21
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
鄂尔多斯电子化学品项目44,228,096.1044,228,096.1043,616,790.3743,616,790.37
杭州电子化学品扩产项目335,329.51335,329.5119,631,812.3219,631,812.32
四川电子化学品项目613,316.92613,316.92413,490.56413,490.56
合计45,176,742.5345,176,742.5363,662,093.2563,662,093.25

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
鄂尔多斯电子化学品项目77,000,000.0043,616,790.37611,305.7344,228,096.1057.6758.00%自筹
杭州电子化学品扩产项目145,210,000.0019,631,812.325,450,382.6524,746,865.46335,329.5175.6776.00%自筹
四川电子化学品项目302,049,247.50413,490.56199,826.36613,316.920.200.20%自筹及募股资金
合计524,259,247.5063,662,093.256,261,514.7424,746,865.4645,176,742.53////

说明2:四川电子化学品项目系四川格林达100kt/a电子材料项目(一期),项目建设成本总预算为363,314,358.90元,扣除铺底流动资金后的项目投资预算数为302,049,247.50元。

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备139,484.96139,484.96
合计139,484.96139,484.96
项目土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额83,679,682.4883,679,682.48
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额83,679,682.4883,679,682.48
二、累计摊销
1.期初余额5,305,545.065,305,545.06
2.本期增加金额1,932,765.961,932,765.96
(1)计提1,932,765.961,932,765.96
3.本期减少金额
4.期末余额7,238,311.027,238,311.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值76,441,371.4676,441,371.46
2.期初账面价值78,374,137.4278,374,137.42

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备8,620,204.821,294,491.207,781,166.341,169,464.92
递延收益4,471,205.771,117,801.445,931,375.111,347,622.51
可抵扣亏损5,916,251.311,479,062.833,662,204.15915,551.04
合计19,007,661.903,891,355.4717,374,745.603,432,638.47
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2,436,220.812,437,336.35
可抵扣亏损4,764,142.384,940,968.83
合计7,200,363.197,378,305.18
年份期末金额期初金额备注
2020年1,397,062.63
2021年
2022年1,310,953.761,310,953.76
2023年1,716,988.291,716,988.29
2024年515,964.15515,964.15
2025年1,220,236.18
合计4,764,142.384,940,968.83/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程款4,642,739.004,642,739.002,186,863.882,186,863.88
合计4,642,739.004,642,739.002,186,863.882,186,863.88
项目期末余额期初余额
保证借款52,557,160.00
合计52,557,160.00
项目期末余额期初余额
经营性款项101,940,923.5657,397,248.42
工程设备款13,887,191.9125,584,735.38
合计115,828,115.4782,981,983.80

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
公司一1,366,416.5尚未结算
公司二1,342,075.48尚未结算
合计2,708,491.98/
项目期末余额期初余额
预收货款541,749.4264,060.67
合计541,749.4264,060.67
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8,731,522.9231,911,113.9830,538,706.3510,103,930.55
二、离职后福利-设定提存计划356,855.99202,380.08383,876.07175,360.00
合计9,088,378.9132,113,494.0630,922,582.4210,279,290.55
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴6,536,131.6825,459,583.1224,241,046.747,754,668.06
二、职工福利费1,989,875.601,989,875.60
三、社会保险费330,816.441,628,562.321,613,245.36346,133.40
其中:医疗保险费292,426.771,620,409.051,586,569.25326,266.57
工伤保险费5,067.264,221.117,973.641,314.73
生育保险费33,322.413,932.1618,702.4718,552.10
四、住房公积金62,393.002,151,148.002,213,541.00--
五、工会经费和职工教育经费1,802,181.80681,944.94480,997.652,003,129.09
合计8,731,522.9231,911,113.9830,538,706.3510,103,930.55
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险345,982.25195,497.03370,660.94170,818.34
2、失业保险费10,873.746,883.0513,215.134,541.66
合计356,855.99202,380.08383,876.07175,360.00
项目期末余额期初余额
增值税894,856.2335,439.90
企业所得税2,445,085.476,786,232.61
个人所得税22,971.1963,806.26
土地使用税100,000.00195,486.62
城市维护建设税235,539.39306,563.59
教育费附加100,945.44131,384.39
地方教育附加67,296.9787,589.59
房产税149,478.38185,398.96
其他5,014.041,593.53
合计4,021,187.117,793,495.45
项目期末余额期初余额
应付利息64,085.11
应付股利
其他应付款872,667.67853,184.00
合计872,667.67917,269.11
项目期末余额期初余额
短期借款应付利息64,085.11
合计64,085.11
项目期末余额期初余额
押金、保证金720,365.00820,922.00
其他152,302.6732,262.00
合计872,667.67853,184.00

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
未终止确认的应收票据4,858,004.33
待转销项税额70,427.428,327.89
合计4,928,431.758,327.89

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,331,375.111,460,169.346,871,205.77
合计8,331,375.111,460,169.346,871,205.77/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
合肥电子化学品项4,579,162.45107,956.684,471,205.77与资产相关
杭州年产2万吨电子级四甲基氢氧化铵产业化项目1,352,212.661,352,212.66与资产相关
鄂尔多斯电子化学品项目2,400,000.002,400,000.00与资产相关
合计8,331,375.111,460,169.346,871,205.77
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数76,361,600.0025,453,900.0025,453,900.00101,815,500.00

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)235,233,293.36477,860,458.91713,093,752.27
合计235,233,293.36477,860,458.91713,093,752.27
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费27,375,529.716,190,329.503,539,550.0130,026,309.20
合计27,375,529.716,190,329.503,539,550.0130,026,309.20
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积24,700,336.4910,815,052.7335,515,389.22
合计24,700,336.4910,815,052.7335,515,389.22
项目本期上期
调整前上期末未分配利润159,307,269.3691,202,850.54
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)1,138,285.28
调整后期初未分配利润159,307,269.3692,341,135.82
加:本期归属于母公司所有者的净利润100,844,374.54102,477,130.17
减:提取法定盈余公积10,815,052.7310,510,996.63
应付普通股股利25,000,000.0025,000,000.00
期末未分配利润224,336,591.17159,307,269.36
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务582,416,141.38413,484,667.43524,336,922.22311,448,916.69
其他业务1,118,704.321,041,095.37211,327.10141,154.45
合计583,534,845.70414,525,762.80524,548,249.32311,590,071.14
合同分类合计
商品类型
湿电子化学品575,425,396.69
副产品6,990,744.69
其他1,118,704.32
按经营地区分类
内销421,228,022.40
外销161,188,118.98
按商品转让的时间分类
在某一时点确认583,534,845.70
合计583,534,845.70

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,686,623.881,196,052.95
教育费附加722,838.81512,594.15
地方教育附加481,892.54341,729.41
房产税370,797.84495,611.07
土地使用税414,307.74390,973.24
印花税310,125.60205,292.93
其他14,073.4857,080.07
合计4,000,659.893,199,333.82
项目本期发生额上期发生额
佣金11,154,823.2611,442,159.97
业务招待费1,076,700.94910,921.11
差旅费534,404.67711,490.27
职工薪酬750,429.77708,492.05
办公费204,055.34256,508.89
运费34,663,958.98
出口包干费8,375,445.50
其他219,145.33887,506.04
合计13,939,559.3157,956,482.81
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬8,941,388.949,643,812.44
折旧及摊销4,016,144.024,054,162.00
业务招待费1,032,444.881,390,549.28
租赁费及物业管理费1,659,822.671,750,437.96
交通差旅费1,149,658.941,909,191.65
中介费1,335,814.60405,049.36
办公费1,199,296.741,159,228.81
其他1,882,583.911,102,822.64
合计21,217,154.7021,415,254.14
项目本期发生额上期发生额
人工费9,614,377.279,518,008.28
直接投入7,146,381.727,897,566.82
折旧及摊销2,528,588.561,493,797.56
委外研发791,170.54825,426.51
其他1,074,365.471,090,401.14
合计21,154,883.5620,825,200.31
项目本期发生额上期发生额
利息支出1,471,193.052,410,177.43
利息收入-5,494,953.10-894,662.52
汇兑损益2,671,023.19-585,771.95
手续费及其他91,249.29155,662.79
合计-1,261,487.571,085,405.75
项目本期发生额上期发生额
杭州年产2万吨电子级四甲基氢氧化铵产业化项目1,352,212.661,352,212.56
合肥电子化学品项目107,956.68107,956.68
2020年光刻胶用显影液(极大规模集成电路用)项目补助款3,590,600.00
2020年度凤凰政策奖励(补助)奖金1,000,000.00
2020年省科技发展专项资金860,000.00
2018年度企业研发费用补助资金692,500.00
科技创新创业奖励资金355,000.00
稳岗补贴161,057.18478,359.16
2020年杭州市国家、省科技项目配套补助经费72,500.00
钱塘新区小微企业与个体工商户“两直”补助资金62,300.00
杭州市以工代训补贴49,500.00
专项奖补资金39,585.00
个税手续费返还31,325.57
2019年度钱塘新区各类政策资助(奖励)24,000.00
2018年度主导产业紧缺专业人才薪酬补贴20,000.00
2019年度凤凰政策奖励(补助)奖金4,000,000.00
2019年科技发展专项资金1,290,000.00
2018年度各类政策资助奖励(深入实施创新驱动战略、实施知识产权战略)1,069,300.00
2018年度杭州市技术标准资助资金120,000.00
大江东2018年外贸扶持资金51,000.00
杭州市2018年度商标名牌资助25,000.00
其他28,584.039,622.00
合计8,447,121.128,503,450.40
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,048,400.441,323,385.15
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,010,624.93
其他-158,353.81
合计-37,775.511,165,031.34

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他727,727.73
合计727,727.73
项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-816,265.73-431,711.82
其他应收款坏账损失-21,657.21- 25,440.62
合计-837,922.94-457,152.44
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他52,341.8818,465.0052,341.88
合计52,341.8818,465.0052,341.88

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,623.3910,133.361,623.39
其中:固定资产处置损失1,623.3910,133.361,623.39
其他2,702.7144,232.862,702.71
合计4,326.1054,366.224,326.10
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用17,192,093.9216,075,828.86
递延所得税费用-458,717.00-173,301.87
合计16,733,376.9215,902,526.99
项目本期发生额
利润总额117,577,751.46
按法定/适用税率计算的所得税费用17,636,662.72
子公司适用不同税率的影响-528,452.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,439,987.60
权益法核算的合营企业和联营企业损益157,260.07
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响296,030.17
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)-2,268,111.03
所得税费用16,733,376.92

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到政府补助款6,986,951.787,043,281.16
银行利息收入5,264,726.73894,662.52
押金、保证金738,374.447,495,503.96
其他300,002.7518,465.00
合计13,290,055.7015,451,912.64
项目本期发生额上期发生额
费用类支出26,708,788.8768,139,910.96
押金、保证金5,538,931.444,981,586.96
其他149,177.8591,742.77
合计32,396,898.1673,213,240.69
项目本期发生额上期发生额
上市中介费16,716,909.882,475,000.00
合计16,716,909.882,475,000.00

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润100,844,374.54102,477,130.17
加:资产减值准备
信用减值损失837,922.94457,152.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧22,221,532.6517,362,288.63
使用权资产摊销1,932,765.961,779,713.74
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,623.3910,133.36
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-727,727.73
财务费用(收益以“-”号填列)4,142,216.241,824,405.48
投资损失(收益以“-”号填列)37,775.51-1,165,031.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-458,717.00-173,301.87
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)676,898.77-12,783,051.39
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-53,631,058.4732,773,212.63
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)49,040,801.92-129,958.40
其他919,616.761,407,205.90
经营活动产生的现金流量净额126,565,753.21143,112,171.62
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额687,761,278.29163,082,266.57
减:现金的期初余额163,082,266.57131,587,385.43
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额524,679,011.7231,494,881.14

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金687,761,278.29163,082,266.57
其中:库存现金14,924.7718,790.98
可随时用于支付的银行存款687,746,353.52163,063,475.59
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额687,761,278.29163,082,266.57
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金4,400,000.00信用证保证金
合计4,400,000.00/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元2,741,988.436.524917,891,200.30
应收账款--
其中:美元3,466,173.226.524922,616,433.62
应付账款--
其中:美元483,091.406.52493,152,123.07
种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助递延收益1,460,169.34
计入其他收益的政府补助6,986,951.78其他收益6,986,951.78

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
鄂尔多斯格林达公司鄂尔多斯鄂尔多斯化学品制造100.00设立
合肥格林达公司安徽合肥安徽合肥化学品制造100.00设立
四川格林达公司四川眉山四川眉山化学品制造100.00设立

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
联营企业
凯恒电子公司浙江衢州浙江衢州化学品制造49.00权益法
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
凯恒电子公司凯恒电子公司
流动资产48,554,172.4371,235,287.68
非流动资产7,559,379.238,515,765.95
资产合计56,113,551.6679,751,053.63
流动负债27,674,691.4449,725,648.41
非流动负债
负债合计27,674,691.4449,725,648.41
少数股东权益
归属于母公司股东权益28,438,860.2230,025,405.22
按持股比例计算的净资产份额13,935,041.5114,712,448.56
营业收入99,835,192.79137,686,487.95
净利润-1,170,303.902,700,786.04
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-1,170,303.902,700,786.04

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方

面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本集团银行存款主要存放于主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中,前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的36.83%(2019年:40.69%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的98.93%(2019年:100.00%)。

(2)流动性风险

流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末,本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币元):

项 目2020.12.31
1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合 计
金融资产:
货币资金692,391,504.66----------692,391,504.66
应收票据5,308,004.33----------5,308,004.33
应收账款164,746,249.51----------164,746,249.51
其他应收款1,200,678.02----------1,200,678.02
金融资产合计863,646,436.52----------863,646,436.52
金融负债:
应付账款115,828,115.47----------115,828,115.47
其他应付款872,667.67----------872,667.67
其他流动负债4,928,431.754,928,431.75
金融负债和或有负债合计121,629,214.89----------121,629,214.89
项 目2019.12.31
1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合 计
金融资产:
货币资金163,082,266.57----------163,082,266.57
应收票据297,346.26----------297,346.26
应收账款124,208,021.05----------124,208,021.05
应收款项融资218,707.65----------218,707.65
其他应收款1,160,780.43----------1,160,780.43
其他流动资产4,191,530.27----------4,191,530.27
金融资产合计293,158,652.23----------293,158,652.23
金融负债:
短期借款54,016,961.89----------54,016,961.89
应付账款82,981,983.80----------82,981,983.80
其他应付款917,269.11----------917,269.11
金融负债和或有负债合计137,916,214.80----------137,916,214.80

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本集团的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本集团持有的计息金融工具如下(单位:人民币元):

项 目本年数上年数
固定利率金融工具--52,557,160.00
金融负债--52,557,160.00
其中:短期借款--52,557,160.00
合 计--52,557,160.00
浮动利率金融工具692,391,504.66163,082,266.57
金融资产692,391,504.66163,082,266.57
其中:货币资金692,391,504.66163,082,266.57
合 计692,391,504.66163,082,266.57
项 目外币负债外币资产
期末数期初数期末数期初数
美元3,152,123.0715,568,233.0340,507,633.9247,502,087.59

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
电化集团杭州化工产品制造6,000.0042.1242.12
合营或联营企业名称与本企业关系
凯恒电子公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
杭州兆恒设备安装工程有限公司母公司的控股子公司
杭州临江环保热电有限公司其他
杭州银行股份有限公司其他
董事、经理、财务总监及董事会秘书其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
电化集团电力、污水设备使用费655,399.58655,398.31
电化集团污水处理216,932.70177,303.70
电化集团循坏水等其配套服务2,368,298.611,448,487.01
电化集团后勤服务1,667,279.841,741,653.47
杭州临江环保热电有限公司蒸汽10,637,060.709,555,473.67
杭州兆恒设备安装工程有限公司设备安装及维护434,235.32216,632.12

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,188,534.003,096,265.00
关联方主体关联方交易内容2020年度借入2020年度偿还支付利息及手续费
杭州银行股份有限公司本公司短期借款20,000,000.00632,282.47
杭州银行股份有限公司合肥格林达公司手续费815.00
关联方主体关联方交易内容账户类型2020年期初余额2020年期末余额利息收入
杭州银行股份有限公司本公司银行存款人民币账户84,570,656.67258,708,515.67323,869.85
杭州银行股份有限公司本公司银行存款美元账户1,116,375.141,055,635.061,722.15
杭州银行股份有限公司合肥格林达公司银行存款人民币账户246,714.58246,642.03751.55
关联方主体关联方交易内容2020年度借入2020年度偿还支付利息及手续费
杭州银行股份有限公司本公司短期借款20,000,000.0030,000,000.001,156,107.76
杭州银行股份有限公司合肥格林达公司手续费1,200.00
关联方主体关联方交易内容账户类型2019年期初余额2019年期末余额利息收入
杭州银行股份有限公司本公司银行存款人民币账户45,427,640.8784,570,656.67559,245.47
杭州银行股份有限公司本公司银行存款美元账户2,482,545.091,116,375.1418,354.12
杭州银行股份有限合肥格林达公司银行存款人民币账户247,140.19246,714.58750.29

公司

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款电化集团1,251,687.851,439,710.36
应付账款杭州临江环保热电有限公司1,324,770.64820,268.99
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺2020.12.312019.12.31
购建长期资产承诺26,820,107.8926,199,126.56

(2)经营租赁承诺

至2020年12月31日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额2020.12.312019.12.31
资产负债表日后第1年685,502.49--
资产负债表日后第2年711,208.30--
资产负债表日后第3年272,486.76--
以后年度----
合 计1,669,197.55--

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计168,674,975.50
1至2年61,288.25
2至3年
3年以上
3至4年1,590,110.80
4至5年1,426,391.00
5年以上886,744.56
合计172,639,510.11
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备3,283,943.651.903,283,943.65100.003,283,943.652.503,283,943.65100.00
按组合计提坏账准备169,355,566.4698.105,293,889.033.13164,061,677.43128,117,562.7497.504,469,391.693.49123,648,171.05
其中:
应收信用风险较低的国内客户108,454,428.9862.823,253,632.873.00105,200,796.1185,322,311.3964.932,559,669.343.0082,762,642.05
应收海外企业客户22,616,433.6213.10565,410.842.5022,051,022.7824,456,482.3318.61611,412.062.5023,845,070.27
应收其他客户38,284,703.8622.181,474,845.323.8536,809,858.5418,338,769.0213.961,298,310.297.0817,040,458.73
合计172,639,510.11/8,577,832.68/164,061,677.43131,401,506.39/7,753,335.34/123,648,171.05
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
公司一2,078,631.002,078,631.00100.00预计无法收回
公司二1,205,312.651,205,312.65100.00预计无法收回
合计3,283,943.653,283,943.65100.00/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内108,454,428.983,253,632.873.00
合计108,454,428.983,253,632.873.00

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:应收海外企业客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内22,616,433.62565,410.842.50
合计22,616,433.62565,410.842.50
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内37,604,112.90826,541.882.20
1-2年61,288.2529,000.7347.32
2-3年
3年以上619,302.71619,302.71100.00
合计38,284,703.861,474,845.323.85
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备7,753,335.34824,497.348,577,832.68
合计7,753,335.34824,497.348,577,832.68

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备 期末余额
公司一16,052,816.169.30352,842.38
公司二14,007,082.948.11420,212.49
公司三11,704,946.806.78351,148.40
公司四11,250,735.386.52337,522.06
公司五10,825,442.946.27324,763.29
合计63,841,024.2236.981,786,488.62
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款99,253,795.5794,672,728.55
合计99,253,795.5794,672,728.55

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计7,204,119.60
1至2年2,400,000.00
2至3年10,040,000.00
3至4年
4至5年18,148,152.00
5年以上61,489,291.37
合计99,281,562.97
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款98,726,214.9794,207,443.37
出口退税412,877.14
保证金340,000.0040,000.00
其他215,348.0017,339.40
合计99,281,562.9794,677,659.91
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余4,931.364,931.36
2020年1月1日余额在本期4,931.364,931.36
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提22,836.0422,836.04
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额27,767.4027,767.40
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备4,931.3622,836.0427,767.40
合计4,931.3622,836.0427,767.40
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
合肥格林达电子材料有限公司关联方往来款57,833,734.301年以内及以上58.25
鄂尔多斯格林达电子有限公司关联方往来款37,603,709.071年以上37.88
四川格林达电子材料有限公司往来款3,288,771.601年以内3.31
公司一押金300,000.001年以内0.3015,000.00
公司二其他176,948.001年以内0.188,847.40
合计/99,203,162.97/99.9223,847.40
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资212,000,000.00212,000,000.0062,000,000.0062,000,000.00
对联营、合营企业投资13,935,041.5113,935,041.5114,712,448.5614,712,448.56
合计225,935,041.51225,935,041.5176,712,448.5676,712,448.56
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
鄂尔多斯格林达公司20,000,000.0020,000,000.00
合肥格林达公司30,000,000.0030,000,000.00
四川格林达公司12,000,000.00150,000,000.00162,000,000.00
合计62,000,000.00150,000,000.00212,000,000.00
投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
联营企业
凯恒电子公司14,712,448.56-1,048,400.44270,993.3913,935,041.51
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务589,387,572.64417,436,757.29531,510,199.18320,392,463.01
其他业务1,464,405.381,416,916.1780,327.7610,671.15
合计590,851,978.02418,853,673.46531,590,526.94320,403,134.16
合同分类合计
商品类型
湿电子化学品582,396,827.95
副产品6,990,744.69
其他1,464,405.38
按经营地区分类
内销429,663,859.04
外销161,188,118.98
按商品转让的时间分类
在某一时点确认590,851,978.02
合计590,851,978.02

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,048,400.441,323,385.15
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,010,624.93
其他-158,353.81
合计-37,775.511,165,031.34
项目金额说明
非流动资产处置损益-1,623.39
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,447,121.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,010,624.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出49,639.17
所得税影响额-1,437,659.31
少数股东权益影响额
合计8,068,102.52

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润13.921.19--
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.811.09--
备查文件目录载有公司法定代表人,主管会计工作负责人,会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章,注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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