博敏电子2017年年度报告

公司代码：603936                          公司简称：博敏电子
                   博敏电子股份有限公司
                     2017 年年度报告
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                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人徐缓、主管会计工作负责人刘远程及会计机构负责人（会计主管人员）覃小双
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司2017年度利润分配预案为：拟以截止2017年12月31日的总股本167,350,000 股为基数
，每10股派现金0.66元（含税），共计派发现金股利11,045,100.00元。剩余未分配利润结转至
下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定因素，不构成公司对投
资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     公司已在本年度报告中详细阐述在生产经营过程中公司可能面临的各种风险，详见第四节
“经营情况讨论与分析”中“三、（四）可能面对的风险”等内容的描述，敬请投资者予以关
注。
十、 其他
□适用 √不适用
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第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 15
第五节     重要事项........................................................................................................................... 30
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 52
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 56
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 57
第九节     公司治理........................................................................................................................... 64
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 68
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 68
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 181
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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
博敏有限                          指 前身梅州博敏电子有限公司
本公司、公司、博敏电子            指 博敏电子股份有限公司
控股股东、实际控制人              指 徐缓先生和谢小梅女士
股东大会                          指 博敏电子股份有限公司股东大会
董事会                            指 博敏电子股份有限公司董事会
监事会                            指 博敏电子股份有限公司监事会
公司《章程》                      指 博敏电子股份有限公司《章程》
深圳博敏                          指 深圳市博敏电子有限公司，本公司全资子公司
江苏博敏                          指 江苏博敏电子有限公司，本公司控股子公司
博敏投资                          指 博敏投资有限公司，本公司全资子公司
博敏科技                          指 博敏科技（香港）有限公司，本公司全资子公司
                                        深圳市君天恒讯科技有限公司，本公司重大资产重
君天恒讯/标的公司                 指
                                        组标的公司
证监会、中国证监会                指 中国证券监督管理委员会
上交所、证券交易所                指 上海证券交易所
《公司法》                          指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                          指   《中华人民共和国证券法》
保荐机构、主承销商、国信证券        指   国信证券股份有限公司
会计师、天健会计师事务所            指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
PCB                                 指   印制电路板（ PRINTED CIRCUIT BOARD ）
                                         印制电路板技术的一种，即高密度互连技术（HIGH
HDI                                 指
                                         DENSITY INTERCONNECTION）
ERP                                指    企业资源计划（Enterprise Resource Planning
元/万元/亿元                       指    人民币元/万元/亿元
本报告期、报告期、报告期内、本期    指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
上期、上年同期                      指   2016 年度
期初                                指   2017 年 1 月 1 日
期末                                指   2017 年 12 月 31 日
                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       博敏电子股份有限公司
公司的中文简称                       博敏电子
公司的外文名称                       BOMIN ELECTRONICS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                   BOMIN ELECTRONICS
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公司的法定代表人                        徐缓
二、 联系人和联系方式
                                                               董事会秘书
姓名                                           黄晓丹
联系地址                                       广东省梅州市东升工业园B区
电话                                           0753-2329896
传真                                           0753-2329836
电子信箱                                       [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                                   梅州市经济开发试验区东升工业园
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                   梅州市经济开发试验区东升工业园
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                       www.bominelec.com
电子信箱                                       [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                     中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所        股票简称             股票代码        变更前股票简称
      A股           上海证券交易所        博敏电子             603936                无
六、 其他相关资料
                             名称                    天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所                               深圳市福田区福田街道滨河大道 5020 号证
                             办公地址
（境内）                                             券大厦 22 层
                             签字会计师姓名          李振华、孙慧敏
                             名称                    国信证券股份有限公司
                                                     深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大
                             办公地址
报告期内履行持续督导职责                             厦 16-26 号
的保荐机构                   签字的保荐代表
                                                     欧阳志华、刘文宁
                             人姓名
                             持续督导的期间          2015 年 12 月 9 日起至 2017 年 12 月 31 日
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  七、 近三年主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                              本期比上年同期
  主要会计数据           2017年                2016年                                   2015年
                                                                  增减(%)
营业收入            1,759,879,480.77    1,350,556,992.99                30.31    1,130,254,643.17
归属于上市公司股
                       65,240,733.43          53,391,586.87            22.19           60,958,524.91
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       54,241,368.24          43,622,929.38            24.34           44,031,973.72
损益的净利润
经营活动产生的现
                      154,543,349.78          47,932,165.59           222.42           19,625,451.57
金流量净额
                                                              本期末比上年同
                       2017年末               2016年末                                  2015年末
                                                              期末增减（%）
归属于上市公司股
                      990,362,817.41      934,263,510.80                6.00       889,239,423.93
东的净资产
总资产              2,365,551,530.17    1,922,702,721.80               23.03     1,785,204,668.61
  (二)    主要财务指标
          主要财务指标            2017年        2016年      本期比上年同期增减(%)         2015年
  基本每股收益（元／股）             0.39          0.32                     21.88            0.49
  稀释每股收益（元／股）             0.39          0.32                     21.88            0.49
  扣除非经常性损益后的基本每
                                       0.32          0.26                      23.08         0.35
  股收益（元／股）
  加权平均净资产收益率（%）            6.78          5.86        增加0.92个百分点           10.92
  扣除非经常性损益后的加权平
                                       5.64          4.78        增加0.86个百分点            7.89
  均净资产收益率（%）
  报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
  √适用 □不适用
  报告期营业收入增加，主要系公司销售规模扩大，从进一步开拓客户群、订单结构优化、优质
  客户引进、产品附加值提升方面推动公司业绩增长所致。
  报告期经营活动产生的现金流量净额增加，主要系本期销售业务增长同时，加强对客户信用管
  理以及客户回款管理使得销售商品收到的现金增加所致。
  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
       东的净资产差异情况
  □适用 √不适用
                                               6 / 181
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                        第一季度           第二季度           第三季度         第四季度
                      （1-3 月份）       （4-6 月份）       （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入             346,397,615.95     420,579,749.53     432,149,520.67 560,752,594.62
归属于上市公司股东
                        12,031,208.09    24,411,757.02         20,069,045.18      8,728,723.14
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       9,484,937.18    22,940,295.17         18,951,066.59      2,865,069.30
后的净利润
经营活动产生的现金
                        75,801,666.00   -47,719,575.70          4,971,101.90    121,490,157.58
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如
     非经常性损益项目            2017 年金额                      2016 年金额      2015 年金额
                                                    适用）
非流动资产处置损益               -3,276,711.77                  -1,108,442.49       -44,688.52
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照       12,838,798.21                  12,614,168.02    19,557,287.08
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
                                    240,109.19                     237,334.89       280,460.31
益
因不可抗力因素，如遭受自然
                                          7 / 181
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
                                2,519,018.82
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                                 619,215.19         -236,138.16     120,670.93
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                 -1,941,064.45        -1,738,264.77   -2,987,178.61
            合计             10,999,365.19         9,768,657.49   16,926,551.19
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                                        8 / 181
                             第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务
    公司专业从事高精密印制电路板（PCB）的研发、生产和销售。PCB 是采用电子印刷术制作
的组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板。该
产品的主要功能是使各种电子零组件形成预定电路的连接，起中继传输的作用，是电子产品的
关键电子互连件，是电子元器件的支撑体和电气连接的载体。公司主要产品为多层板（含 HDI）、
双面印制电路板、挠性电路板、刚挠结合电路板和其他特种材质板（主要包括：金属基板、高
频板和厚铜板等）。上述产品被广泛应用于通讯设备、汽车电子、医疗器械、军工高科技产品、
检测系统、航空航天、家用电子等领域。
    （二）经营模式
    1、生产模式
    公司通过绩效管理流程来监控生产的具体实施，确保公司生产按时高质且有序进行。根据
订单需求量的大小，公司组织开展生产安排，在公司产能无法满足客户需求时，公司将部分订
单的部分生产环节（如钻孔、压合等）交由其他有资质的企业完成，公司对外协生产的品质和
交期进行严格的把控和管理。
    2、采购模式
    公司一般根据订单需求进行采购，原材料采购具有采购频率高、单次采购量小的特点。公
司通过绩效管理流程监控采购管理，在采购管理过程中采用的关键绩效指标包含来料计划准交
率、来料合格率等，并且从成本、质量、交货期等维度对供应商物资进行管理控制，减少过程
损失，对于质量差的物资状况及时反馈，不符合规定的作退货处理。公司的主要原材料采取直
接向供应商采购的模式，其他品种多、采购量小的辅材主要通过经销商采购。由于市场比较透
明，公司通过选择多个供应商进行资质鉴定或对比，通过供应商开发与选择、供应商导入、供
应商评审等环节选择出符合标准的供应商纳入到合格供应商名单中，作为长期合作伙伴。此外，
公司采用订单趋动式生产，应用 ERP 管理系统，保证采购订单的及时性和准确性，减少库存量。
    3、销售模式
    公司积极构建与客户的互信关系、与社会的互动关系、与供应商的共赢关系、与合作方的
互补关系，采取直销为主，经销为辅的销售模式。
    （1）直销模式：公司与主要客户签订“产品框架协议”或“质量保证协议”等，约定产品
的质量标准、交货方式、结算方式等。具体销售业务由客户按需向公司发出采购订单，并约定
产品规格、销售价格和数量等。
                                        9 / 181
    （2）经销模式：经销商在获取终端客户订单后，向公司下达相应订单，公司在接到订单并
完成生产后，将产品销售给经销商，再由经销商将产品销售给终端客户。
    公司通过绩效管理流程提升营销服务和促进目标达成，营销服务采用的关键绩效指标包含
订单金额、订单毛利率、回款目标达成率、顾客满意度等。为确保营销服务的有效性，公司采
用多种方式做出研判以确保紧跟市场趋势，如运用客户信息分析市场发展趋势，运用社会信息
来判断政策走向，运用竞争者信息来拟定竞争策略等。
    （三）主要的业绩驱动因素
    公司业绩主要来源于印制电路板业务，报告期内公司主营业务持续稳定健康发展，实现主
营业务收入 169,563.09 万元，同比增长 30.52%，实现净利润 6,524.07 万元，同比增长 22.19%。
报告期影响公司盈利业绩的主要因素包括产品销售量、销售价格、原材料价格和产品合格率等。
    1、产品销售量及销售价格：报告期内公司客户群进一步开拓，优质客户不断引进，订单结
构进一步优化，产品附加值显著提升，推动了公司产品销售高速成长。
    2、原材料价格：产品主要原材料包括覆铜板、铜箔、铜球和树脂片等，报告期内公司采购
的主要原材料价格因产品结构的变化呈上升走势，在价格上升的情况下，提前做好市场分析，
合理制定采购计划，与供应商建立长期合作、双方共赢的合作关系，控制原材料采购成本，尽
量使材料成本节约化。
    3、产品合格率：报告期内公司在生产技术及工艺创新方面加大提升，产品质检力度严格把
关，产品合格率有所提高。
    （四）行业情况
    近年来，电子信息产业连续多年保持平稳较快增长。云计算、大数据、物联网、移动互联
网、人工智能等新一代信息技术快速演进，硬件、软件、服务等核心技术体系加速重构，正在
引发电子信息产业新一轮变革。
    印制电路板（PCB）是电子信息产业中的重要细分领域。经过几十年的发展， PCB 行业已
成为全球性行业，但其总产能呈现低速发展趋势。2016 年全球 PCB 产值达到 542 亿美元，依然
是电子元件细分产业中比重最大的行业。同时，得益于全球电子信息产业的持续发展，全球 PCB
市场有望继续维持一定的增速持续发展。PCB 产业重心不断向亚洲地区转移，而亚洲地区产能
又进一步向大陆转移，形成了新的产业格局。随着产能转移的不断进行，中国大陆成为全球 PCB
产能最高的地区。根据 Prismark 预估， 2017 年中国 PCB 产值预计达到 289.72 亿美元，占全
球总产值的 50%以上。
                                  图 1 全球 PCB 行业产值
                                         10 / 181
                                                    数据来源：公开资料整理
                                图 2 中国 PCB 行业产值
                                                    数据来源：公开资料整理
   1、行业特征
   PCB 行业具有区域性、周期性、季节性等主要特征。在区域性方面，由于华东和华南沿海
地区经济发展水平较高，且电子信息产业一直比较发达，人才、经济、产业链优势较为突出，
因此上述两个区域内的行业公司不断向高端产品和高附加值产品方向发展。近年来，由于劳动
力成本提升、环保政策趋严等因素影响，在中西部基础条件较好的地区，行业内的公司也加大
                                      11 / 181
了扩充产能的步伐。在周期性方面，PCB 行业下游应用领域较为广泛，覆盖了消费电子、通讯
设备、汽车电子、医疗电子、工控设备、智能安防、清洁能源、航空航天和军工产品等社会经
济各个领域，因此印制电路板行业受单一行业影响较小，其周期性主要表现为随着宏观经济的
波动而波动。在季节性方面，PCB 由于受到节假日消费及下游客户为应对消费旺季而提前备货
等因素的综合影响，行业内企业下半年的生产和销售规模普遍高于上半年，但总体季节性特征
不会太明显。此外，PCB 行业下游应用领域还呈现不断扩大的趋势，智能手机等移动手机的火
爆带动了 FPC 板需求量的上升，高端服务器的发展推动着 HDI 板的市场空间不断扩大。随着科
技的进一步发展，未来 PCB 行业下游应用领域将会继续增多。
    2、公司的行业地位
    公司凭借多年技术积累形成的产品结构优势，始终坚持实施差异化产品竞争战略，形成以
HDI 产品为核心的产品体系占公司销售额 50%以上，且已掌握任意阶 HDI 产品的生产工艺技术并
已经批量生产。公司是中国电子电路行业协会（CPCA）百强企业，CPCA 副理事长单位、深圳市
电路板行业协会（SPCA）副会长单位，在第十六届(2016)中国电子电路行业内资 PCB 企业排名
13 位，综合 PCB 企业排名 34 位，同时荣获中国电子电路行业第四届“优秀民族品牌企业”，
行业竞争实力得到进一步夯实和提升。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见“第四节、二、（三）资产、负债情况分析”
其中：境外资产 80,200.43（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （一）产品结构优势
    公司具备完善的产品结构，产品涵盖 HDI 板、多层板、双面板、挠性电路板、刚挠结合板
和其他特种材质板（主要包括：金属基板、高频板和厚铜板等）。
    公司在生产经营中始终坚持以市场为导向，实施差异化竞争战略，重点生产技术含量高、
应用领域相对高端的产品，在一定程度上避免了在行业内生产准入门槛较低的标准化产品领域
进行重复竞争。
    （二）高端客户资源优势
    公司在经营过程中积累了丰富的客户资源，重点形成了通讯设备、汽车电子、医疗器械、
军工高科技产品、检测系统、航空航天、家用电子等领域的优秀企业客户群体。公司已成为包
                                       12 / 181
括三星电子、Verifone、中兴通讯、百富计算机、格力电器、比亚迪、浙江大华、歌尔声学、
京信通信、阿尔泰、北斗星通、汉王、VESTEL、SolarEdge、Teltonika 等一大批大型优质客户
的供应商。同时建立健全了新型印制电路板的研发、生产、销售和售后服务体系，具有较强的
市场知名度，主导产品市场占有率逐年增加，产品技术全部来自于自主研发，目前已成长为同
行业内颇具规模的企业，公司综合竞争力、抗风险能力较强，可为公司未来新的产业化目标实
现提供强大市场拓展保障。
    （三）技术和研发优势
    公司技术力量雄厚，且十分重视技术创新工作，先后建立了梅州市工程技术研究开发中心、
广东省省级企业技术中心、广东省高密度互联（HDI）印制电路板工程技术研究开发中心和电子
薄膜与集成器件国家重点实验室梅州研究开发中心等研发机构。公司拥有配套的检测检验设备
设施，有用于印制电路板机械性能检测、化学/物理特性分析、电性能检测等实验室。同时，积
极加强与院校、研究所等单位的密切合作，承担了广东省科技厅、广东省经信委等政府部门的
行业攻关、社会发展等多项课题。
    2017 年，公司承担的广东省科技厅产学研合作项目“博敏电子印制电路先进制造技术科技
特派员工作站”（项目编号：2014A090906026）和“汽车电子用高密度智能控制印制电路关键
技术及产业化”（项目编号：2015B090901032）均通过广东省科技厅组织的验收。公司承担的
广东省经济和信息化委省级企业技术中心项目“高阶 HDI 印制电路板研发及产业化”项目（粤
经信创新[2013]389 号，项目编号：2013389022）通过广东省经信委、广东省财政厅联合组织
的验收。以上项目完成了合同书/承诺书规定的相关指标要求，突破高阶 HDI 电路板制作中的任
意层互连、最小线宽/线距、电镀填盲孔、层间对准偏差控制等多项关键技术。以上项目的产品
经深圳市华测检测技术股份有限公司检验符合合同书/承诺书承诺的技术指标要求，经客户使用
反映良好，并取得了较好的经济和社会效益，部分新产品还申请认定为广东省高新技术产品。
    公司研发的“刚挠结合高密度互连印制电路板”产品获梅州市科学技术一等奖、“高端高
密度互连印制电路共性关键技术研发及产业化”项目获广东省科学技术二等奖、“一种保护内
层开窗区域的刚挠结合板及其制作方法”项目获广东省专利奖优秀奖。公司被认定为“国家知
识产权优势企业”、中国印制电路行业“优秀民族品牌”企业、广东省知识产权重点保护企业
和广东省专利审查员创新实践基地，公司再次承担了广东省专利技术转化实施计划项目，项目
名称为复合智能电子用刚挠结合 HDI 印制电路关键技术及产业化。
    全资子公司深圳博敏为国家高新技术企业，获得了深圳企业创新纪录奖、深圳工业大奖等
荣誉证书，“高频微波印制电路阻抗测试方法”荣获深圳市第十届企业新纪录创新项目奖，为
国内同行业产品的检测技术做出了突破性的贡献。深圳博敏拥有深圳市市级研究开发中心配套
的实验室，该实验室荣获国家 CNAS 认证。深圳博敏取得了汽车行业的质量管理体系 TS16949 的
                                       13 / 181
认证，能够满足汽车行业的特殊生产要求；其质量管理体系获 GJB 9001B-2009 标准认证，是中
华人民共和国国家军用标准，表明深圳博敏印制线路板的设计开发、制造和服务的质量管理体
系符合军品任务生产的标准及相关要求；其有害物质管理系统技术标准 QC080000 有利于保护环
境和推动公司可持续发展。
    控股子公司江苏博敏同为国家高新技术企业。其秉承“科学技术是第一生产力、是企业第
一生命”的理念，与电子科技大学成立江苏省研究生工作站，拥有江苏省示范智能车间，通过
了国家知识产权管理规范（TB/T-29490-2013）体系认证。其自主研发的“高密度任意层互联集
成印制电路板”、“触摸屏印制电路板”、“超薄 HDI 印制电路板”等九个产品被认定为江苏
省高新技术产品，“HDI 模块印制电路板”产品获 2017 年度盐城市科学技术奖三等奖。
    报告期内，公司新增专利 49 个，其中发明专利 9 个，软件著作权 8 个，发表科技论文 19
篇，论文数量处于同行业中上水平。以上专利技术、转件著作权和论文均围绕高新技术和产品
展开，有效体现了公司技术水平和研发实力。公司荣获“广东省政府质量奖”为梅州地区首家
获此殊荣的企业。
    （四）先进的工艺技术应用
    公司的核心团队具有丰富的技术和管理经验，一贯重视对技术创新和研发的投入，视研发
为公司发展的源动力。公司技术中心的研发团队能够满足公司产品市场定位的技术需要。目前，
公司已掌握高阶、任意层 HDI 制作关键技术，包括精细线路制作技术、激光微孔高效加工技术、
微盲孔电镀填充技术、精准层间对位技术、超薄芯层制作技术、高精度阻抗控制技术和高可靠
性检测技术等多项关键技术。上述工艺技术的成熟应用，有利于公司提高产品合格率、降低生
产成本、丰富产品多样性，提高了公司的综合竞争力。
    公司顺利完成了“汽车电子用高密度智能控制印制电路关键技术及产业化”项目中的研究
任务，解决了汽车电子用高密度智能控制印制电路中高密度和高可靠性两大技术难题，建立了
一套完整的产品可靠性评价及检测体系，形成了汽车电子用印制电路板制造新工艺路线并实现
了研究成果产业化应用。通过项目的实施，企业的技术水平获得了提升，如在线宽/线距上由实
施前的最小 75μ m/75μ m 提升到目前的 50μ m/50μ m，企业拥有了参与汽车电子领域印制板产
品领域国际竞争能力，形成了新的利润增长点。在高阶 HDI 技术方面，公司实现了任意层互连、
线路最小线宽/线距达到 50μ m/50μ m，最小盲孔 75μ m，电镀填孔 dimple 小于 15μ m，层间对
准偏差小于 25μ m 等高端高阶 HDI 电路板制作关键技术指标的突破。
    公司研发的嵌入式强电流大功率 PCB 板及其制作方法为国内领先的特种印制板（厚铜板：
内层铜厚可达 3000μ m ）生产工艺，此项工艺主要应用于大功率电子设备，如新能源汽车、高
铁、地铁和轻轨等。在当前我国大力发展新能源产业和推进国家新型轨道交通建设的大背景下，
该生产工艺可以得到更好的应用。
                                         14 / 181
    （五）产品交期优势
    为给客户提供更好的服务，公司贯彻技术营销理念，在接洽客户时就参与产品设计，提供
全方位技术服务，与客户充分沟通，使其设计方案与公司的生产工艺较好地衔接，减少了投产
时双方的沟通、磨合时间，提升样品成功率，快速导入批量生产。通过 ERP 系统这一自主研发
的智能化信息管理系统，按照最优的产品类型搭配原则进行生产安排，对从开料至成品包装的
生产流程进行全面管理，将各工序产品转序时间标准化，保证生产的时效性；公司将在线订单
进度状况共享给客户，与客户互动，让客户能随时了解订单进度状况，便于其及时调整生产计
划，更好地为客户服务；对工序加工超时、交期延误等的订单采用不同的颜色提示预警，便于
生产管理人员在生产过程中及时发现异常并协调处理。同时，公司还推行精益生产管理，对各
个部门、各工序每月的 KPI 进行评价分析和绩效考核。
    （六）成本管控优势
    公司每日关注与主要原材料价格紧密相关重金属的市场行情，定期分析原材料价格走势，
把握合理的采购时机；以直接与原厂商合作为原则，减少中间环节，降低采购成本。公司通过
制定标准物料单位消耗定额指标，及时根据订单情况，合理计划采购批次，保持最优库存，达
到有效缩短采购周期、减轻库存积压成本的效果；另针对部分原辅材料如油墨、干膜、钻咀等，
采用 VMI（供应商管理库存）方式，实现零库存。
    公司精益生产办公室负责生产工序的改良，对影响成本的主要工序成立专门的技术攻关小
组，推进公司生产工序的改进，如通过引进新型物料，提高钻孔生产效率，节约钻孔作业全流
程的加工成本；通过优化保养计划和措施，提高相关产品的品质优良率；通过引进新型设备，
控制物料，有效地提升了制程能力和节约了生产成本；通过优化工艺边加假铜的方式，有效地
减少了铜球的消耗；推行负片工序，缩短作业流程，并节省物料的消耗；采用合拼作业方式，
极大地缩短了流程，并提高了设备的使用效率，节省了生产物料；通过合作开发“自动拼板”
软件，改进拼板方式和改进开料设备，减少边角废料浪费，提高了开料利用率。
                         第四节    经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    在全球 PCB 产能持续东移，新旧动能交接、成长分化的 2017 年，全球经济稳步复苏，进
入新常态的中国经济运行稳中向好、结构不断优化，发展新动能加快成长、质量效益不断提高。
2017 年中国共产党第十九次全国代表大会提出中国特色社会主义进入新时代，表明我国经济已
由高速增长阶段转向高质量发展的阶段。
                                       15 / 181
    根据 Prismark 统计的数据，2017 年全球 PCB 产值为 588.43 亿美元，相比 2016 年 542.07
亿美元同比增长 8.6%，中国 2016 年全球 PCB 产值为 271.23 亿美元，2017 年 PCB 产值为 297.32
亿美元，同比增长 9.6%。这主要得益于高端智能手机和汽车电子的旺盛需求以及 PCB 新技术
持续发展和全球经济复苏。综上，2017 年也是 PCB 行业繁荣发展的一年。
    作为电子信息产业的基础行业，印制电路板行业产业规模巨大，受宏观经济环境变化的影
响日趋明显。报告期内，原本就供不应求的 PCB 上游材料，在环保督查“雷霆风暴”的限产、限
排、关停风口上，又掀起一波涨价潮。作为 PCB 产业链的最终产品，印制电路板价格受上游原
材料价格涨跌的影响比较大。公司日常生产中主要原材料包括：覆铜板、铜箔、磷铜球、金盐、
干膜、油墨和半固化片等，上述原材料价格在报告期内依然呈现上升趋势，对公司的毛利率和
经营成本带来了一定的压力，且受覆铜板上游材料玻璃布和树脂的产能限制，造成覆铜板的供
应短缺进而影响 PCB 的制作周期和交期。为此，公司一方面通过改良生产工艺，降低原材料的
损耗，另一方面通过开发性价比更高的材料或直接与原厂商合作，减少中间环节，降低采购成
本。
    公司坚持深耕细作，服务细分市场。按照年初战略部署和经营计划，在各位董事的大力支
持和经营层高效的执行力下，公司以外延式并购和内生式增长并重的战略思想为指导，以资本
运作为手段，增强产业链服务能力，持续强化核心竞争力，大力研发高新技术产品。在新需求、
新增长的市场环境下把握市场先机，积极开拓汽车电子、航天军工、5G 通信、人工智能等领域
市场，推动主业升级和转型发展，各公司产能逐步释放，公司发展稳中向好并取得了不俗的成
绩。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 175,987.95 万元，比上年同期增长 30.31%；利润总额 7,076.15
万元，比上年同期增长 25.56%；归属于上市公司股东的净利润 6,524.07 万元，比上年同期增
长 22.19%，其中扣除非经常性损益的净利润为 5,424.14 万元，比上年同期增长 24.34%。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数              上年同期数      变动比例（%）
营业收入                         1,759,879,480.77       1,350,556,992.99          30.31
营业成本                         1,451,311,913.68       1,123,114,770.06          29.22
销售费用                            45,714,138.43           37,805,977.38         20.92
管理费用                           148,553,488.54         115,853,093.88          28.23
财务费用                            24,734,241.21           14,554,158.80         69.95
                                         16 / 181
  经营活动产生的现金流量净额        154,543,349.78              47,932,165.59           222.42
  投资活动产生的现金流量净额       -157,976,697.67            -207,396,237.82           不适用
  筹资活动产生的现金流量净额         56,326,873.98              -8,077,326.89           797.35
  研发支出                           81,956,786.63              63,981,724.20            28.09
  1. 收入和成本分析
  √适用 □不适用
      报告期内，公司主营业务收入较上年同期增加 39,652.84 万元，同比增长 30.52%；主营业
  务成本较上年同期增加 31,645.28 万元，同比增长 28.62%。
  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                               营业收入    营业成本     毛利率比
                                                     毛利率
  分行业        营业收入           营业成本                    比上年增    比上年增     上年增减
                                                     （%）
                                                               减（%）     减（%）        （%）
                                                                                        增加 1.24
印制电路板   1,695,630,906.86   1,422,205,749.57      16.13        30.52        28.62
                                                                                        个百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                               营业收入    营业成本     毛利率比
                                                     毛利率
  分产品        营业收入           营业成本                    比上年增    比上年增     上年增减
                                                     （%）
                                                               减（%）     减（%）        （%）
                                                                                        减少 0.30
单双面板      405,957,630.33     340,085,869.75       16.23        8.15         8.55
                                                                                        个百分点
                                                                                        增加 1.88
多层板       1,289,673,276.53   1,082,119,879.82      16.09       39.61         36.55
                                                                                        个百分点
                                                                                        增加 1.24
合计         1,695,630,906.86   1,422,205,749.57      16.13       30.52         28.62
                                                                                        个百分点
                                    主营业务分地区情况
                                                                营业收
                                                                           营业成本     毛利率比
                                                     毛利率     入比上
  分地区        营业收入           营业成本                                比上年增     上年增减
                                                     （%）      年增减
                                                                           减（%）        （%）
                                                                （%）
                                                                                        增加 0.51
境内销售     1,505,551,450.78   1,262,531,218.14       16.14      37.33         36.49
                                                                                        个百分点
                                                                                        增加 5.13
境外销售      190,079,456.08     159,674,531.43        16.00      -6.27       -11.67
                                                                                        个百分点
                                                                                        增加 1.24
合计         1,695,630,906.86   1,422,205,749.57       16.13      30.52         28.62
                                                                                        个百分点
  主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
  □适用 √不适用
                                          17 / 181
             (2). 产销量情况分析表
             √适用 □不适用
                                                                         生产量比      销售量比      库存量比
              主要产品         生产量          销售量          库存量    上年增减      上年增减      上年增减
                                                                           （%）         （%）         （%）
             印制电路板
                          1,951,131.02     1,941,906.66     176,001.15        12.38         12.10       -6.01
             （平方米）
             产销量情况说明
             无
             (3). 成本分析表
                                                                                                      单位：元
                                                        分行业情况
                                                                                            本期金
                                                                                上年同
                                                本期占                                      额较上
               成本构成                                                         期占总                           情况
  分行业                        本期金额        总成本         上年同期金额                 年同期
                 项目                                                           成本比                           说明
                                                比例(%)                                     变动比
                                                                                例(%)
                                                                                            例(%)
                                                                                                       订单增长产能扩大
印制电路板     直接材料       718,472,097.85      50.52        550,154,111.12    49.75        30.59
                                                                                                       导致生产成本增加
印制电路板     直接人工       125,701,518.87       8.84        114,783,678.65    10.38         9.51
                                                                                                       订单增长产能扩大
印制电路板     制造费用       578,032,132.85      40.64        440,815,201.91    39.87        31.13
                                                                                                       导致生产成本增加
合计                      1,422,205,749.57          100 1,105,752,991.68              100     28.62
                                                     分产品情况
                                                                                            本期金
                                                                                上年同
                                                本期占                                      额较上
               成本构成                                                         期占总                           情况
  分产品                        本期金额        总成本         上年同期金额                 年同期
                 项目                                                           成本比                           说明
                                                比例(%)                                     变动比
                                                                                例(%)
                                                                                            例(%)
单双面板      直接材料        199,098,566.38      58.54        186,709,675.60    59.59         6.64
单双面板      直接人工         29,704,843.41       8.73         32,016,853.00    10.22        -7.22
单双面板      制造费用        111,282,459.96      32.73         94,578,964.02    30.19        17.66
小计                          340,085,869.75     100.00        313,305,492.62      100         8.55
多层板        直接材料        519,373,531.48      48.00        363,444,435.52    45.86        42.90    订单增长产能扩大
                                                                                                       导致生产成本增加
多层板        直接人工         95,996,675.46       8.87         82,766,825.65    10.44        15.98
                                                                                                       订单增长产能扩大
多层板        制造费用        466,749,672.88      43.13        346,236,237.89    43.70        34.81
                                                                                                       导致生产成本增加
小计                      1,082,119,879.82       100.00       792,447,499.06          100     36.55
合计                      1,422,205,749.57            /     1,105,752,991.68            /     28.62
             成本分析其他情况说明
             □适用 √不适用
                                                          18 / 181
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
     前五名客户销售额 73,319.22 万元，占年度销售总额 43.24%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
                                                                   单位：元 币种：人民币
           名称                  销售额                        占销售总额的比例（%）
 客户一                            227,144,673.09                                   13.40
 客户二                            147,811,015.51                                    8.72
 客户三                            140,391,444.04                                    8.28
 客户四                            115,510,269.62                                    6.81
 客户五                            102,334,749.40                                    6.03
 合计                              733,192,151.66                                   43.24
     前五名供应商采购额 42,364.03 万元，占年度采购总额 28.12%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
                                                                   单位：元 币种：人民币
         名称                    采购额                        占采购总额的比例（%）
 供应商一                          146,916,882.45                                    9.75
 供应商二                            84,530,336.55                                   5.61
 供应商三                            73,441,639.69                                   4.87
 供应商四                            67,690,957.26                                   4.49
 供应商五                            51,060,445.93                                   3.40
 合计                              423,640,261.88                                   28.12
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
       科目               本期数                     上年同期数          变动比例（%）
 销售费用                 45,714,138.43                37,805,977.38                20.92
 管理费用                148,553,488.54              115,853,093.88                 28.23
 财务费用                 24,734,241.21                14,554,158.80                69.95
费用情况说明：
 财务费用比上年同期增加，主要系短期借款利息增加以及汇兑损益增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                          19 / 181
                                                                                     单位：元
     本期费用化研发投入                                                         81,956,786.63
     本期资本化研发投入
     研发投入合计                                                               81,956,786.63
     研发投入总额占营业收入比例（%）                                                     4.66
     公司研发人员的数量
     研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                12.45
     研发投入资本化的比重（%）
     情况说明
     □适用 √不适用
     4. 现金流
     √适用 □不适用
                  科目                    本期数              上年同期数      变动比例（%）
      经营活动产生的现金流量净额       154,543,349.78         47,932,165.59           222.42
      投资活动产生的现金流量净额      -157,976,697.67       -207,396,237.82           不适用
      筹资活动产生的现金流量净额        56,326,873.98         -8,077,326.89           797.35
     现金流情况说明：
     经营活动产生的现金流量净额增加，主要系本期销售业务增长同时，加强对客户信用管理以及
     客户回款管理使得销售商品收到的现金增加所致。
     筹资活动产生的现金流量净额，主要系公司业务发展需要，流动资金需求增加使得收到的借款
     增加所致。
     (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
     □适用 √不适用
     (三)      资产、负债情况分析
     √适用 □不适用
     1.     资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                    本期期                      上期期
                                                                         本期期末
                                    末数占                      末数占
                                                                         金额较上
   项目名称          本期期末数     总资产     上期期末数       总资产                   情况说明
                                                                         期期末变
                                    的比例                      的比例
                                                                         动比例（%）
                                    （%）                       （%）
                                                                                       主要系货款回
货币资金           157,979,691.43     6.68    97,239,087.72       5.06        62.47
                                                                                       收增加所致。
                                                                                       主要系业务增
                                                                                       长本期收取银
应收票据           205,225,717.96     8.68   103,220,522.99       5.37        98.82
                                                                                       行承兑票据增
                                                                                       加所致。
                                              20 / 181
                                                                             主要系销售收
                                                                             入增长导致信
应收账款         398,206,131.27   16.83   301,448,001.78   15.68    32.10
                                                                             用期内应收账
                                                                             款增加所致。
                                                                             主要系预付材
预付款项           1,932,974.92    0.08     9,888,525.63    0.51   -80.45    料款的材料到
                                                                             货所致。
                                                                             主要系本期支
其他应收款        33,955,731.91    1.44     6,720,712.55    0.35   405.24    付重组保证金
                                                                             所致。
                                                                             主要系收回一
一年内到期的非                                                               年内到期的融
                                            1,600,842.00    0.08   -100.00
流动资产                                                                     资租赁保证金
                                                                             所致。
                                                                             主要系公司重
在建工程          87,667,483.89    3.71   165,366,516.97    8.60   -46.99    要项目转固所
                                                                             致。
                                                                             主要系公司厂
                                                                             房装修完成验
长期待摊费用       7,576,533.84    0.32     3,453,556.22    0.18   119.38    收，在建工程转
                                                                             入长摊费用所
                                                                             致。
                                                                             主要系内部未
                                                                             实现利润及可
递延所得税资产    29,003,795.14    1.23    21,020,440.32    1.09    37.98
                                                                             抵扣亏损增加
                                                                             所致。
                                                                             主要系融资租
其他非流动资产    24,145,472.31    1.02    48,846,090.79    2.54   -50.57    赁保证金到期
                                                                             减少所致。
                                                                             主要系公司业
                                                                             务发展需要流
短期借款         319,700,000.00   13.51   222,979,124.52   11.60    43.38    动资金需求增
                                                                             加、抵押保证借
                                                                             款增加所致。
                                                                             主要系公司采
                                                                             取应付票据结
                                                                             算方式增加，未
应付票据         292,796,609.82   12.38   155,820,049.31    8.10    87.91
                                                                             到期的应付票
                                                                             据支付增加所
                                                                             致。
                                                                             主要系材料应
应付账款         602,553,249.92   25.47   459,633,281.50   23.91    31.09
                                                                             付款增加所致。
                                                                             主要系预提费
其他应付款         5,828,041.86    0.25     3,616,633.30    0.19    61.15
                                                                             用增加所致。
                                                                             主要系偿还了
一年内到期的非
                   4,366,512.79    0.18    18,969,770.21    0.99   -76.98    长期借款致使
流动负债
                                                                             一年内到期的
                                           21 / 181
                                                                                  长期负债减少
                                                                                  所致。
                                                                                  主要系将政府
                                                                                  补助项目未来
其他流动负债                                   2,911,169.41     0.15    -100.00   一年摊销额，转
                                                                                  入其他收益所
                                                                                  致。
                                                                                  主要系融资租
长期应付款             10,153,996.93   0.43    4,386,626.57     0.23     131.48
                                                                                  赁款增加所致。
                                                                                  主要系收到的
                                                                                  与资产相关的
递延收益               46,844,851.35   1.98   28,592,134.24     1.49      63.84
                                                                                  政府补助增加
                                                                                  所致。
     其他说明
     无
     2.     截至报告期末主要资产受限情况
     √适用 □不适用
     详见“第十二节、七、76 所有权或使用权受到限制的资产”。
     3.     其他说明
     □适用 √不适用
     (四)      行业经营性信息分析
     √适用 □不适用
           印制电路板行业是电子信息产业的基础行业，印制电路板在电子产品中不可或缺，其下游
     应用领域广泛，覆盖通信、工控医疗、航空航天、汽车电子、计算机等社会经济各个领域。2017
     年，我国宏观环境持续好转，内需企稳回暖，外需逐步复苏，结构调整、转型升级步伐加快，
     电子信息产业实现较快增长，企业生产经营环境得到明显改善。近年来，在世界经济深刻调整
     和国内经济转型升级的背景下，我国电子信息产业的发展形势有了新的变化。云计算、大数据、
     物联网、移动互联网、人工智能等新一代信息技术快速演进，硬件、软件、服务等核心技术体
     系加速重构，正在引发电子信息产业新一轮变革。在新的形势下，我国电子信息产业必须把握
     产业发展新趋势、新热点，树立新思路，采取新举措，突破新技术，拓展新市场，提供新产品、
     新服务，加快产业发展方式转变，强化产业竞争力。
           “中国制造 2025”明确提出“以加快新一代信息技术与制造业深度融合为主线，以推进智
     能制造为主攻方向”，在加速向制造强国迈进过程中，需要在集成电路、信息通信设备、操作
     系统等新一代信息技术领域实现突破。据 Prismark 预计，全球整体电子市场 2017 年将实现同
                                              22 / 181
比 2.1%的增长，高端新型智能手机市场将稳健成长，汽车电子，消费性工业和医疗市场也将有
不同程度的成长。未来五年，全球电子产业的年均复合增长率将达到 3%。
    从 PCB 各细分应用领域来看，未来 PCB 下游应用市场更具成长潜力的领域有：汽车电子、
5G 通信、人工智能。随着消费电子产业步入高原平台期，未来 PCB 行业成长将持续分化，行业
增长动能将逐步转移到汽车电子等新兴需求上，智能汽车和新能源电动汽车是未来汽车电子行
业发展的主要方向。智能汽车将以单车智能化和车联网的形式展开以提高运输的安全性和效率。
汽车业正在由“功能车”向“智能车”发展，这将给电子行业带来新的增长引擎。与传统汽车
相比，新能源汽车由于其独特的动力系统，对 PCB 的驱动效应将日趋显著。根据中国汽车工业
协会数据显示，2017 年全年汽车产销 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比增长 3.19%和 3.04%；
其中新能源汽车累计生产 79.4 万辆，同比增长 53.8%，累计销售 77.7 万辆，同比增长 53.3%，
并实现贯穿全年的环比增长。未来五年汽车电子市场将保持 5.5%的增速，同时汽车电子在整车
成本中的占比将超过 10%。
    作为继 3G、4G 之后的最新一代无线通信技术，5G 以高速、大容量、超级连接为特质的无
线通信技术成为新一轮全球竞争的产业制高点。5G 的诞生，将为我们解决即将来临的移动互联
网的流量爆炸以及广域物联网的覆盖连接问题，简单来说就是带宽更大、时延更短、峰值速率
更快及覆盖面更广。5G 通信技术发展同时也推动了高频高速 PCB 的需求，其不仅是一个单纯的
新通信技术，也不是简单的网络提速，而是打开万物互联的物联网时代，这就对基础设施和终
端产品的“轻、薄、短、小”等个性化需求提出了更高的标准和要求。新的 5G 商用产品也将突
破以往的手机、电脑和智能穿戴设备，柔性线路板则是这些产品的必需品，在未来几年内将成
为 PCB 市场持续增长的主要动力，预计 2019 年或 2020 年有望出台 5G 商用，5G 时代脚步日益
渐进。
(五)     投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司以自有资金出资港币 100,000 元，投资设立全资子公司博敏科技（香港）
有限公司。截至报告期末，博敏科技已完成注册登记事宜。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
                                        23 / 181
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用
   (六)       重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (七)       主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                                                                                      单位：万元
公司名称      公司类型          主要业务           注册资本     总资产       净资产        净利润
                         电子电路系统、电子部
                         件及整机的设计、研发、
                         制造、销售、服务；印
                全资
深圳博敏                 制电路板的设计、研发、      3,300     29,664.21    12,996.67      277.01
               子公司
                         制造、销售、服务；印
                          制电路板元器件的贴
                         装、封装、购销、服务
                         高端印制电路板、新型
                         电子元器件、传感器、
                控股     物联网 RFID 天线、SIP
江苏博敏                                            12,000     88，068.23   23,520.12     -2,598.00
               子公司    一体化集成器件、半导
                         体器件研发、制造、销
                                   售
                全资
博敏投资                  实业投资、股权投资         5,000       0.99        -2.04          -1.52
               子公司
                全资                              港币 10 万
博敏科技                  经营贸易、咨询服务                     8.02         7.94          -0.44
               子公司                                     元
          本年度取得和处置子公司的情况详见 2017 年度财务报表附注“八、合并范围的变更”、 九、
   在其他主体中的权益”和“十七、3 长期股权投资”。
   (八)       公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
                                               24 / 181
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    印制电路板是承载电子元器件并连接电路的桥梁，其制造品质不但直接影响电子产品的可
靠性，而且影响系统产品整体竞争力，因此印制电路板被称为“电子系统产品之母”，是现代
电子信息产品中不可或缺的电子元器件。印制电路板产业的发展水平可在一定程度上反映一个
国家或地区电子信息产业的发展速度与技术水准。在当前云技术、5G 网络建设、大数据、人工
智能、共享经济、工业 4.0、物联网等加速演变的大环境下，PCB 行业将成为整个电子产业链
中承上启下的基础力量。
    PCB 行业发展历史悠久，经历了若干个周期，从 1980-1990 的快速起步，到 1991-2000 年
的持续增长，到 2001-2010 年的大波动，再到 2011 年起开始步入平稳增长期。根据 Prismark
统计，2010-2015 年，我国 PCB 产值从 199.71 亿美元激增到 267.00 亿美元，2016 年全球 PCB
市场产值达到 542.07 亿美元，相比 2015 年产量有所下降。产值为 588.43 亿美元，同比增长
8.6%，而 2016 年至 2021 年，将由 542 亿美元增长到 634.45 亿美元，实现全球 PCB 市场年均复
合增长率 3.2%。
    由于 PCB 下游领域众多，受单一应用影响较小，并且随着科技的不断进步，PCB 产品在下
游应用市场不断增加，因而全球 PCB 市场的产值规模有望在未来一段时间内实现逐步增长。随
着全球 PCB 产业向亚洲转移，尤其是向中国大陆地区转移的趋势，未来亚洲仍然占据全球 PCB
市场的主导地位，尽管如此，中国 PCB 企业在未来一段时间内依然面临激烈的竞争。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司秉承“创新连接、沟通世界”的企业使命，坚持“诚信、责任、创新、进取、优质、
人本、共享”的价值观，立足于高精密印制电路板产业的巨大发展空间，紧紧围绕行业标杆客
户，基于其个性化需求，实施差异化竞争战略，致力于成为最值得信赖的电子电路供应商和电
子电路综合解决方案提供商。
    公司将结合自身优势并充分利用资本平台，快速补充产品体系并提升电子电路综合解决方
案的提供能力。一方面，公司将以 HDI 板、挠性电路板、刚挠结合板以及铝基板、高频基板等
特殊板为代表的新一代印制电路行业发展技术为主导方向，巩固和扩大 HDI 板市场占有率，增
强挠性电路板、刚挠结合板和特殊基板等新兴产品的生产能力、技术研发水平以及重点加大公
司“强弱电一体化特种印制电路板”在新能源电动汽车三电（电机、电池、电控）领域的技术
                                         25 / 181
营销和开拓力度；另一方面，公司通过实施重大资产重组并购君天恒讯，将有效补足电子元器
件的方案解决能力，后续持续通过外延式发展手段合理补充或提升其他能力模块。此外，公司
将延续“以市场为导向”、“以客户需求为核心”、“以技术营销为引导”的经营理念，坚持
以发掘并超越客户需求作为技术开发的源动力，持续拓展并深入服务新能源、军工、消费电子、
家电等各行业的优质客户，为其提供印制电路板、电子元器件及模块化产品等电子电路的综合
解决方案，力争成为产业链中核心的价值创造者。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年为实现公司经营目标，公司将持续以“安全、品质、交期、成本”八字方针为指引，
着重在市场开拓尤其是新能源汽车电子、5G 高频高速、航天军工、生物识别等领域，加强市场
开发的强度与深度，以优秀的品质和服务赢取更多的市场份额。具体工作计划如下：
    1、制造系统管理
    （1）做好环保安全管理工作，全面落实环保安全教育，同时完善工厂安全管理体系、健全
公司危险源清单及点检机制、严格管控危废处理。
    （2）根据市场需求，结合各工厂制造系统的技术能力，进一步调整产品和订单结构，使各
工厂有效提高生产效率，保证产能充分释放。
    （3）导入自动化生产及检测设备，同时对瓶颈工序进行重点整改，进一步提高产能及生产
效率，保证产品品质。
    （4）完善成本核算机制，精益生产，量化考核，在保证产品品质的基础上多维度降低成本。
    （5）全面展开 TPM 管理活动，着重提高员工整体职业素养及责任意识，定期开展职业技能
培训等专项培训，注重优化工作流程以及工作环境，从而达到全效率、全系统、全员参加的良
好工作状态。
    2、人力资源
    根据公司战略发展要求，秉承“人本共享”的价值观，公司将继续完善内部培养和外部引
进机制，夯实员工素质训练，提高人才素质、完善人才结构。为使公司的人力资源配置满足发
展需要，公司已制定以下措施：
    （1）进一步提高人员招聘质量和效率，引进相关行业的中高层次管理及技术人才，优化公
司人才结构。同时加大力度参与校招活动，吸纳优秀应届毕业生，补充新生力量。
    （2）完善员工培训与发展体系，结合内外部培训，根据不同岗位编制相应的培训计划，同
时资助骨干人才进行继续教育、相关工作证书的考取等。
                                       26 / 181
    （3）推行绩效考核制度，结合完善员工考核与任用制度，通过绩效考核识别员工能力，优
胜略汰，精简人才队伍。将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来，在吸引人
才、留住人才、鼓励人才方面形成足够的竞争优势。
    （4）改进员工关系，从夯实员工满意度调查，加强工会管理，做好劳资关系处理等方面入
手，提高员工满意度。
    3、技术研发
    公司将在持续提升现有主导产品的技术水平和生产能力的基础上，坚持以市场为导向，及
时跟进技术发展水平，适应行业下游产品技术发展及市场竞争需求，持续提升产品技术含量，
突出公司将在持续提升现有主导产品的技术水平和生产能力的基础上，坚持以市场为导向，及
时跟进技术发展水平，适应行业下游产品技术发展及市场竞争需求，持续提升产品技术含量，
突出智能化、轻薄化、精细化的发展方向，不断研制适应市场需求的产品，2018 年将围绕以下
几点开展工作：
    （1）整合各工厂的技术报告、技术研发和工艺改进项目的管理，实现集团内技术资源共享，
提升工艺研发运作效率。
    （2）对公司核心产品线进行专项研究，制定相应的技术指标和作业规范，突出公司产品优
势，提升竞争力。
    （3）做好行业信息收集，快速跟进市场技术发展，在完善和建立相应的流程制度的基础上，
加强与客户端的互动与技术交流，满足市场客户需求。
    （4）加大研发投入，增加研发设备和仪器，引进专业技术人才，同时制定技术研发课题规
划，解决核心产品技术问题，提升产品技术含量。
    4、市场营销与开发
    营销中心按公司制定的业绩增长目标，坚持“以优质客户为中心”的理念，以技术营销为
引导，发掘市场需求、优化产品结构、贯彻执行“大市场、大客户”战略，对内部加强管理，
按照“指标量化，分层考核，奖惩落实”的办法，充分调动销售团队的积极性；对外加大 5G 高
频高速、通信模块、汽车电子、航天军工等领域的开发力度，提升重点客户的服务质量，持续
扩大市场份额，确保业绩数量和质量双达标，2018 年将重点围绕以下四个方面开展工作：
    （1）提升市场及顾客研究能力，根据公司各工厂优势产品，建立市场信息收集与分析制度，
定期报告目标市场发展状况。
    （2）延续“以市场为导向”、“以客户需求为核心”、“以技术营销为引导”的经营理念，
坚持以发掘并超越客户需求作为技术开发的源动力，持续拓展并深入服务新能源、军工、消费
电子、家电等各行业的优质客户，为其提供印制电路板、电子元器件及模块化产品等电子电路
的综合解决方案，力争成为产业链中核心的价值创造者。
                                       27 / 181
    （3）加强海外销售团队的建设，梳理各地区办事处职能，持续加大海外市场份额。
    （4）提高营销队伍的业务能力，定期培训及考核营销部门人员的工作技能，建立精简高效
团队，持续改进优质顾客的服务体验。
    5、品质管理
    公司要做到优质、快捷地为客户提供满意的产品和服务，首先必须保证品质合格率，其次
才有客户满意度一说。从微观上说，质量是企业生存和发展的保证，是开拓市场的生命线，只
有做好品质管理，我们才能进一步夯实和提升企业竞争力，2018 年品质管理工作主要围绕以下
几点展开：
    （1）强化生产现场的质量管理，全面梳理和分析品质监测点，健全产品检验试验质量标准
和提升标准执行水平。提升各厂质量改善项目的管理水平，对改善成果进行应用和推广。
    （2）补充关键检测、实验设备和仪器，保障日常品质监测计划被得到真正落实，提高出货
产品可靠性。
    （3）开展品质管理活动，提高品质系统的团队素质和全员品质意识，形成品质技术人才梯
队，推动品质管理科学化、数据化。
    6、供应链管理
    （1）拓宽采购渠道，优化采购模式，完善供应商审核体系。
    （2）建立采购自动化系统，提高采购工作效率。
    （3）加快流量流速，提高物料和成品周转次数。
    （4）完善内部管理制度，梳理优化采购流程，同时加强人员专业素养，提高采购效率。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动的风险
    根据国家统计局公布的 2017 年中国经济成绩单显示，我国全年 GDP 同比增长 6.9%，实现
超预期增长。公司所处印制电路板行业由于受众领域甚广，其景气程度与宏观经济有着高度相
关性，呈现出周期性的发展规律。虽然行业发展在 2017 年整体呈现回暖趋势，但公司仍需积极
应对在“新常态”下国内经济转型给公司带来的挑战。
    2、原材料价格波动的风险
    原材料供应的稳定性和价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利能力。公司日常生产
中主要原材料包括：覆铜板、铜箔、磷铜球、金盐、干膜、油墨和半固化片等，上述原材料价
格在报告期内依然呈现上升趋势。公司一方面通过改良生产工艺，降低原材料的损耗，另一方
面通过开发性价比更高的材料或直接与原厂商合作，减少中间环节，降低采购成本。尽管公司
                                       28 / 181
和供应商保持着良好的合作，但原材料的供需结构受多种因素的影响，如出现供应紧张或者价
格发生大幅波动，将对公司的经营成果产生不利影响。
    3、市场竞争的风险
    随着全球电子制造产业链加速向亚太地区转移，PCB 产业重心不断东迁，中国已成全球 PCB
产值最大的地区。未来，PCB 制造将继续聚集在亚洲，全球 PCB 绝大多数在亚洲生产，2016 年
中国占 50%，台湾 12.8%，韩国 11.5%，日本 9.7%，亚洲这四个国家/地区的 PCB 占全球比例为
84%.中国 PCB 企业在全球市场中仍面临激烈竞争，尤其是刚性多层板和 FPC，而中国的 IC 载板
也会持续增长。因此行业内公司纷纷扩大产能，抢占市场份额。若公司不能根据行业发展趋势、
客户需求变化、技术进步及时进行技术和业务模式创新以提高公司竞争实力，及时推出有竞争
力的高技术高附加值产品，则公司存在因市场竞争而导致经营业绩下滑或被竞争对手超越的风
险。
    4、重大资产重组相关的风险
    截至本报告期末，公司重大资产重组尚未完成。自本次重组预案披露以来，公司及各方正
在积极推进重组相关工作，并通过尽职调查、审计、评估等各环节严格把控风险，确保本次重
大资产重组顺利实施。公司重大资产重组相关风险详见公司于 12 月 28 日披露的《博敏电子股
份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（修订稿）。
    5、所得税优惠政策变化的风险
    公司于 2016 年 11 月被认定为高新技术企业，自 2016 年度至 2018 年度享受按 15%的税率
征收企业所得税的优惠政策，目前尚在有效期内。公司子公司深圳博敏、江苏博敏分别于 2015
年 6 月和 10 月通过高新技术企业认定，2018 年均需申请重新认定。若未来公司或深圳博敏、
江苏博敏到期后不能通过高新技术企业资格认定，致使相关所得税税收优惠政策发生重大不利
变化，将对公司未来经营业绩产生一定影响。
    6、环保相关的风险
    公司产品在生产过程中会产生废水、废气和固体废物等污染排放物和噪声，因此公司自成
立以来建立了系统的污染物处理管理制度和设备体系，对每一项新建或技改项目都要经过严密
论证，使公司的“三废”排放达到了环保规定的标准。报告期内，公司和深圳博敏分别被认定
为广东省清洁生产企业和深圳市清洁生产企业。但公司仍不能完全排除在生产过程中因不可抗
力等因素或管理疏忽等原因出现环境事故的可能。若出现环保方面的意外事件、对环境造成污
染、触犯环保方面法律法规，则会对公司的声誉及日常经营造成不利影响。
    同时，随着社会对环境保护意识的不断增强，我国对环保方面的要求日趋提高，环保督查
在未来仍将保持高压态势，而且将更加全面、细致，国家及地方政府可能在将来颁布更多新的
                                        29 / 181
法律法规，提高环保标准，并不断提高对企业生产经营过程的环保要求，这都将导致公司的环
保成本增加，从而对盈利水平产生一定影响。
    7、人力资源风险
    公司不断完善人力资源管理体系，建立了技术标兵、储干、工艺和品质工程师培训考核机
制，制定第二第三梯队的培养建设计划等。由于近年来人工成本不断上升、招聘竞争压力加剧，
为保持老员工队伍的稳定性、降低新员工流失率、吸引更多复合型人才，公司通过改善员工福
利待遇、开展员工职业生涯规划、调整招聘策略等方式，保障了生产经营所需人力资源。但随
着公司的快速发展，将需要更多的高级管理、专业技术和销售人才，若未来公司不能引进和培
养足够的人才，或现有人员出现较大流失将会对公司生产经营的稳定性产生影响。因此，公司
重视人力资源规划在战略发展中的作用，秉承“人本共享”的价值观，将继续完善内部定向梯
队培养、外部人才引进机制，鼓励员工进行学历提升，夯实员工素质、完善人才结构，实施渐
进式人才储备，从而保证企业的持续长远发展。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
    明
□适用 √不适用
                              第五节          重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据《公司章程》规定，公司利润分配政策如下：
    1、公司的利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理回报
并兼顾公司的长远和可持续发展。
    2、公司的利润分配形式和比例：
    公司可采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律法规允许的其他方式分配利润，
利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在符合现金分红的条
件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配。
    公司当年度实现盈利，在依法提取公积金后可以进行现金分红。公司应保持利润分配政策
的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%。公司董
                                          30 / 181
事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支
出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 20%；
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
    同时根据 2012 年第五次临时股东大会审议通过的《关于<博敏电子股份有限公司股东未来
分红回报规划>的议案》,公司上市当年及未来两个年度，在足额预留法定公积金，盈余公积金
以后，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的 10%，三年累计向股东现金
分配股利不低于三年实现的年均可分配利润的 40%。在确保现金股利分配的前提下，公司可以
另行增加股票股利分红或公积金转增股本。
    公司严格按照《章程》的规定执行现金分红政策，公司对现金分红政策的执行情况如下：
2017 年 4 月 19 日公司第二届董事会第二十次会议及 2017 年 5 月 11 日 2016 年年度股东大会审
议通过了《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》，公司以 2016 年 12 月 31 日的总股本
167,350,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.6 元（含税），共计派发现金股利
10,041,000.00 元。同时确定 2017 年 6 月 16 日为 2016 年度利润分配方案的股权登记日，2017
年 6 月 19 日为现金红利发放日。截至 2017 年 6 月 20 日公司 2016 年度利润分配方案实施完毕。
公司 2016 年度现金分红总额占当年归属于上市公司股东净利润的比例为 18.81%，分配方案符
合《公司法》、《公司章程》及公司《未来三年股东回报规划》等有关规定，且审议程序合法
合规，充分考虑公司现阶段的经营发展需要，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，
同时也有利于公司持续、健康、稳定发展。独立董事也对此发表了同意的独立意见。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                            占合并报表
                                                            分红年度合并
                                                                            中归属于上
          每 10 股 每 10 股派   每 10 股                    报表中归属于
 分红                                      现金分红的数额                   市公司普通
          送红股   息数(元)     转增数                      上市公司普通
 年度                                        （含税）                       股股东的净
          数（股） （含税）     （股）                      股股东的净利
                                                                            利润的比率
                                                                 润
                                                                                (%)
2017 年         0        0.66          0    11,045,100.00   65,240,733.43         16.93
                                           31 / 181
2016 年           0     0.6         0    10,041,000.00   53,391,586.87       18.81
2015 年           0     0.5         0     8,367,500.00   60,958,524.91       13.73
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案
     预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                        32 / 181
  二、承诺事项履行情况
  (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
  √适用 □不适用
                                                                                                                    是否有履   是否及时
承诺背景    承诺类型          承诺方                          承诺内容                        承诺时间及期限
                                                                                                                      行期限   严格履行
                                              1、所持公司股票自公司股票上市之日起 36 个
                                              月内不转让或者委托他人管理，也不由公司回
                                              购该部分股份；2、公司上市后 6 个月内如公司
                       徐缓、谢小梅、谢建中、 股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，   上市前承诺，期限为
            股份限售                                                                                                  是         是
                       刘燕平                 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其    2015-12-9 至 2018-12-8
                                              所持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
                                              前述减持价格和股份锁定承诺不因其不再作为
                                              公司控股股东或者职务变更、离职而终止。
                                              所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减
                                              持价格不低于发行价（自公司股票上市至其减     上市前承诺，期限为
                       徐缓、谢小梅、谢建中、
            股份限售                          持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转     2015-12-9 至锁定期后       是         是
                       刘燕平
                                              增股本、配股等除权除息事项，减持底价和股     满两年
与首次公
                                              份数将相应进行调整）。
开发行相
                                              其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，
关的承诺               公司董事、高级管理人
                                              减持价格不低于发行价（自公司股票上市至其     上市前承诺，期限为
                       员刘远程和黄继茂以及
            股份限售                          减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金     2015-12-9 至锁定期后       是         是
                       公司高级管理人员邓宏
                                              转增股本、配股等除权除息事项，减持底价和     满两年
                       喜和韩志伟
                                              股份数将相应进行调整）。
                                              在前述锁定期期满后，在任职期间每年通过集
                       公司董事、监事、高级
                                              中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股
                       管理人员徐缓、谢小梅、                                              上市前承诺，期限为
                                              份不超过其所持公司股份总数的 25%；在离任
            股份限售   谢建中、刘燕平、刘远                                                2015-12-9 至离任后 18      是         是
                                              后 6 个月内，不转让其所持公司股份，离任 6
                       程、黄继茂、罗伟飞、                                                个月
                                              个月后的 12 个月内转让的股份不超过所持公
                       覃新、韩志伟和邓宏喜
                                              司股份总数的 50%。
                                              自公司股票上市后 36 个月内，当股票连续 20    上市前承诺，期限为
              其他     博敏电子                                                                                       是         是
                                              个交易日的收盘价低于每股净资产时股价低于     2015-12-9 至 2018-12-8
                                                               33 / 181
                                每股净资产时启动股价稳定措施，公司应依照
                                法律、法规、规范性文件、公司《章程》及公
                                司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程
                                序后采取以下部分或全部措施稳定公司股价，
                                并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布
                                仍符合上市条件：①在不影响公司正常生产经
                                营的情况下，经董事会、股东大会审议同意，
                                回购公司部分股票；回购股票的价格不超过公
                                司上一会计年度经审计的每股净资产的 120%；
                                用于回购的资金为公司自有资金，每 12 个月内
                                用于回购的资金总额不超过上一年度归属于公
                                司股东净利润的 20%；回购的方式为法律、法
                                规及规范性文件允许的交易方式并应符合《公
                                司法》、《证券法》、《上市公司回购社会公
                                众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以
                                集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法
                                律法规的规定。②要求控股股东及时任公司董
                                事（独立董事除外）、高级管理人员的人员以
                                增持公司股票的方式稳定公司股价，并明确增
                                持的金额和期间。③在保证公司经营资金需求
                                的前提下，经董事会、股东大会审议同意，通
                                过实施利润分配或资本公积金转增股本的方式
                                稳定公司股价。④通过削减开支、限制高级管
                                理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公
                                司业绩、稳定公司股价。⑤法律、行政法规、
                                规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方
                                式。公司董事（独立董事除外）和担任公司董
                                事、高级管理人员的股东承诺将在公司董事会
                                及股东大会上对公司回购股票的议案投赞成
                                票。
其他   徐缓、谢小梅、董事（独   自公司股票上市后 36 个月内，当股票连续 20 上市前承诺，期限为   是   是
                                                 34 / 181
立董事除外）、高级管   个交易日的收盘价低于每股净资产时股价低于     2015-12-9 至 2018-12-8
理人员                 每股净资产时启动稳定股价措施，公司控股股
                       东、董事（独立董事除外）、高级管理人员应
                       依照法律、法规、规范性文件和公司《章程》
                       的规定，积极采取下述措施以稳定公司股价，
                       并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布
                       仍符合上市条件：①在符合股票交易相关规定
                       的前提下，公司控股股东徐缓、谢小梅按照公
                       司关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和
                       时间增持公司股票；增持的价格不超过公司上
                       一会计年度经审计的每股净资产的 120%；每 12
                       个月内用于增持股份的资金金额不超过上一会
                       计年度前述股东从公司获取的税后现金分红总
                       额的 50%。②在符合股票交易相关规定的前提
                       下，除控股股东徐缓、谢小梅以外的公司其他
                       董事及高级管理人员按照公司关于稳定股价具
                       体方案中确定的增持金额和时间增持公司股
                       票；增持的价格不超过公司上一会计年度经审
                       计的每股净资产的 120%；用于增持股份的资金
                       金额不超过上一会计年度董事、高级管理人员
                       从公司获取的税后薪酬总额的 50%。③除因继
                       承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转
                       股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在
                       股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期
                       间，不转让其持有的公司股份。除经股东大会
                       非关联股东同意外，不由公司回购其持有的股
                       份。④法律、行政法规、规范性文件规定以及
                       中国证监会认可的其他方式。触发前述股价稳
                       定措施的启动条件时，公司的控股股东徐缓、
                       谢小梅、董事（独立董事除外）、高级管理人
                       员，不因在股东大会审议稳定股价具体方案及
                                        35 / 181
                              方案实施期间内不再作为控股股东和/或职务
                              变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的
                              措施。公司在未来聘任新的董事（独立董事除
                              外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，
                              保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高
                              级管理人员已做出的稳定股价承诺，并要求其
                              按照公司首次公开发行上市时董事、高级管理
                              人员的承诺提出未履行承诺的约束措施。
                              如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚
                              假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公
                              司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
                              质影响的，公司将在证券监督管理部门作出上
                              述认定时，依法回购首次公开发行的全部新股，   上市前承诺，期限为长
其他   博敏电子                                                                                   否   是
                              并于五个交易日内启动回购程序，回购价格为     期有效
                              回购时的公司股票发行价加算股票发行后至回
                              购时相关期间银行同期存款利息（如公司上市
                              后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，
                              上述发行价为除权除息后的价格）。
                              如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚
       博敏电子、徐缓、谢小
                              假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资     上市前承诺，期限长期
其他   梅、董事、监事、高级                                                                       否   是
                              者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资     有效
       管理人员
                              者损失。
                              1、如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将
                              认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关
                              规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运
                              作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁     上市前承诺，期限
       徐缓、谢小梅、谢建中、
其他                          定期满后逐步减持；2、本人减持公司股份应符    2015-12-9 至锁定期满   是   是
       刘燕平
                              合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包     后两年内
                              括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交
                              易方式、协议转让方式等；3、本人减持公司股
                              份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证
                                               36 / 181
                      券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义
                      务；本人持有公司股份低于 5%以下时除外；4、
                      如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，
                      减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行
                      股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金
                      红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行
                      除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定
                      作除权除息处理）。锁定期满后两年内，公司
                      控股股东徐缓、谢小梅每年减持所持有的公司
                      股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日
                      登记在其名下的股份总数的 10%；公司股东谢
                      建中、刘燕平每年减持所持有的公司股份数量
                      合计不超过上一年度最后一个交易日登记在其
                      名下的股份总数的 15%。因公司进行权益分派、
                      减资缩股等导致本人所持公司股份变化的，相
                      应年度可转让股份额度做相应变更；5、如果本
                      人未履行上述减持意向，本人将在股东大会及
                      中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行
                      承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资
                      者道歉；6、如果本人未履行上述减持意向，本
                      人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向
                      之日起 6 个月内不得减持。
                      上市当年及未来两个年度，公司在足额预留法
                      定公积金，盈余公积金以后，每年向股东现金
                      分配股利不低于当年实现的可供分配利润的
                      10%，三年累计向股东现金分配股利不低于三年 上市前承诺，期限为
其他   徐缓、谢小梅   实现的年均可分配利润的 40%。在确保现金股 2015-12-9 至未来两个   是   是
                      利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利 年度
                      分红或公积金转增股本。公司实际控制人徐缓
                      和谢小梅均承诺，同意公司上述股利分配计划，
                      并承诺在未来审议上市当年及未来两个年度的
                                      37 / 181
                                  利润分配议案时参加股东大会并投赞成票，确
                                  保每年向股东现金分配股利不低于当年实现的
                                  可供分配利润的 10%，三年累计向股东现金分
                                  配股利不低于三年实现的年均可分配利润的
                                  40%。
                                  1、在本承诺函签署之日，本人及本人控制的企
                                  业均未直接或间接经营任何与博敏电子及其下
                                  属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
                                  的业务，也未参与投资任何与博敏电子及其下
                                  属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
                                  的其他企业；2、自本承诺函签署之日起，本人
                                  及本人控制的企业将不直接或间接经营任何与
                                  博敏电子及其下属子公司经营的业务构成竞争
                                  或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与
                                  博敏电子及其下属子公司经营的业务构成竞争
                                  或可能构成竞争的其他企业。3、自本承诺函签
                                                                              上市前承诺，期限为存
                                  署之日起，若本人及本人控制的企业进一步拓
解决同业   徐缓、谢小梅、谢建中、                                             在关联关系期间以及关
                                  展业务范围，本人及本人控制的企业将不与博                             是   是
  竞争     刘燕平                                                             联关系消除之后的 12 个
                                  敏电子及其下属子公司拓展后的业务相竞争；
                                                                              月内
                                  若与博敏电子及其下属子公司拓展后的业务产
                                  生竞争，则本人及本人控制的企业将以停止经
                                  营相竞争的业务的方式，或者将相竞争的业务
                                  纳入到博敏电子经营的方式，或者将相竞争的
                                  业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同
                                  业竞争。4、在本人及本人控制的企业与博敏电
                                  子存在关联关系期间以及关联关系消除之后的
                                  12 个月内，本承诺函为有效之承诺。如上述承
                                  诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向博
                                  敏电子赔偿一切直接和间接损失，并承担相应
                                  的法律责任。
解决关联   徐缓、谢小梅、谢建中、 1、本人(包括本人关系密切的家庭成员，下同)   上市前承诺，期限为长     否   是
                                                   38 / 181
  交易     刘燕平                 及本人投资的全资、控股企业将尽量避免与博     期有效
                                  敏电子及其子公司发生关联交易；2、如与博敏
                                  电子发生不可避免的关联交易，本人及本人下
                                  属全资、控股企业将严格按照《中华人民共和
                                  国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《博
                                  敏电子股份有限公司章程》和《博敏电子股份
                                  有限公司关联交易管理制度》等相关规定规范
                                  关联交易行为，并按有关规定履行信息披露义
                                  务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易
                                  损害博敏电子及其他股东的合法权益；亦不通
                                  过关联交易为博敏电子输送利益；3、本人及本
                                  人投资的全资、控股企业与博敏电子及其子公
                                  司存在关联关系期间，本承诺函一直有效。如
                                  违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法
                                  律责任。
                                  1、本人在博敏电子任职期间及离任后十二个月
                                  内，本人(包括本人关系密切的家庭成员，下同)
                                  及本人投资的全资、控股企业将尽量避免与博
                                  敏电子及其子公司发生关联交易；2、如与博敏
                                  电子发生不可避免的关联交易，本人及本人下
                                  属全资、控股企业将严格按照《中华人民共和
           刘远程、黄继茂、邓宏                                                上市前承诺，期限为任
解决关联                          国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《博
           喜、韩志伟、罗伟飞、                                                职期间及离任后十二个   是   是
  交易                            敏电子股份有限公司章程》和《博敏电子股份
           覃新、黄晓丹                                                        月内
                                  有限公司关联交易决策制度》等相关规定规范
                                  关联交易行为，并按有关规定履行信息披露义
                                  务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易
                                  损害博敏电子及其他股东的合法权益；亦不通
                                  过关联交易为博敏电子输送利益；3、如违反上
                                  述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。
                                  如在深圳博敏与深圳市白石厦股份合作公司签     上市前承诺，期限为长
  其他     徐缓、谢小梅                                                                               否   是
                                  署的租赁合同有效期内，因租赁物业拆迁或其     期有效
                                                   39 / 181
                                             相关原因致使深圳博敏遭受损失，将全额承担
                                             由此给深圳博敏造成的损失。
                                             若社会保险主管部门或住房公积金主管部门要
                                             求博敏电子其子公司补缴发行人公开发行股票
                                             并上市前应缴的社会保险或住房公积金费用，
                                             或相关个人向博敏电子及其子公司追偿社会保   上市前承诺，期限为长
              其他     徐缓、谢小梅                                                                            否   是
                                             险和住房公积金费用，其愿在无需发行人及其   期有效
                                             子公司承担任何对价的情况下，全额承担该补
                                             缴或被追偿的费用，保证博敏电子及其子公司
                                             不因此遭受任何损失。
与股权激                                     公司承诺不为激励对象依本激励计划有关股票
                                                                                        2017-11-4 至本次股权
励相关的      其他     博敏电子              期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资                          是   是
                                                                                        激励计划结束
承诺                                         助，包括为其贷款提供担保。
  (二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
  是否达到原盈利预测及其原因作出说明
  □已达到 □未达到 √不适用
                                                              40 / 181
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十二节、五、(33)重要会计政策和会计估计的变更”。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                      原聘任                         现聘任
                            立信会计师事务所（特殊普通     天健会计师事务所（特殊普通
境内会计师事务所名称
                            合伙）                         合伙）
境内会计师事务所报酬                                65
境内会计师事务所审计年限                             6                               /
                                      名称                            报酬
                            天健会计师事务所（特殊普通
内部控制审计会计师事务所
                            合伙）
财务顾问                    华创证券有限责任公司                                    /
保荐人                      欧阳志华、刘文宁                                        /
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
                                      41 / 181
    公司原聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年度财务审计机构及内部控
制审计机构。鉴于立信会计师事务所项目组因业务繁忙，经双方友好协商， 同意解除合作关系，
并经公司第三届董事会第七次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过，同意聘请天健会计
师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2017 年度财务会计报告审计和财务报告内部控制审计工作。
具体内容详见公司于 2018 年 2 月 7 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于
变更会计师事务所的公告》（公告编号：临 2018-004）。
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
    情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
             事项概述                                    查询索引
2017 年 11 月 2 日，公司召开了第三届
董事会第四次会议及第三届监事会第四
                                     具体内容详见公司于 2017 年 11 月 4 日在上海证券交
次会议，审议通过了《关于公司﹤2017
                                     易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
年股票期权激励计划（草案）﹥的议案》
及其相关议案。
                                        42 / 181
2017 年 11 月 20 日，公司召开了 2017    具体内容详见公司于 2017 年 11 月 21 日在上海证券
年第二次临时股东大会，审议通过了《关    交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《博敏电子股
于公司﹤2017 年股票期权激励计划（草     份有限公司 2017 年第二次临时股东大会决议公告》
案）﹥》及其相关议案。                  （公告编号：临 2017-053）。
2017 年 11 月 24 日，公司召开了第三届
董事会第五次会议及第三届监事会第五
次会议，审议通过了《关于调整公司
                                        具体内容详见公司于 2017 年 11 月 25 日在上海证券
2017 年股票期权激励计划激励对象名
                                        交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
单及授予数量的议案》、《关于公司向
2017 年股票期权计划激励对象授予股
票期权的议案》及其相关议案。
                                       具体内容详见 2017 年 12 月 22 日披露于上海证券交
2017 年 12 月 20 日，2017 年股票期权激 易所网站（www.sse.com.cn）的《博敏电子股份有限
励计划授予登记完成。                   公司关于 2017 年股票期权激励计划授予登记完成
                                       的公告》（公告编号：临 2017-066）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                          43 / 181
    公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买君天恒讯 100%股权，并向不超过 10 名特定投
资者发行股份募集配套资金。目前上述重大资产重组工作正在有序推进中，具体内容详见公司
于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的重大资产重组相关进展公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
                                      44 / 181
 3、 租赁情况
 □适用 √不适用
 (二)    担保情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                          担保发                  担保
      担保方                                                                是否
                          生日期 担保 担保        是否               是否存
担保 与上市 被担 担保                       担保       担保是 担保逾        为关 关联
                          (协议 起始 到期         已经               在反担
  方 公司的 保方 金额                       类型       否逾期 期金额        联方 关系
                            签署  日    日        履行                 保
    关系                                                                担保
                            日)                   完毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                         160,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                      210,793,585.81
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                         210,793,585.81
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                    21.28
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                         公司第二届董事会第二十次会议及2016年度股东大会
                                         分别审议通过了《关于公司2017年度申请银行综合授
                                         信额度并提供担保的议案》，预计公司2017年度发生
担保情况说明                             的担保均为公司与合并报表范围内的子公司互为提供
                                         担保，不存在为其他第三方提供担保的情形。具体内
                                         容详见公司2017年4月21日在上海证券交易所网站
                                         （www.sse.com.cn）披露的相关公告。
 (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
 1、 委托理财情况
 (1).委托理财总体情况
                                          45 / 181
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
      类型           资金来源        发生额         未到期余额        逾期未收回金额
银行理财产品       自有闲置资金        3,800.00             0.00                  0.00
其他情况
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 4 月 21 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了公司《关于 2017
年度使用自有闲置资金进行委托理财的公告》（公告编号：临 2017-007），使用最高额不超过
5,000 万元人民币的自有闲置资金通过商业银行、证券公司、资产管理公司等金融机构进行委
托理财，在上述额度内公司可循环投资，滚动使用。报告期内，公司经营层严格按照董事会的
授权范围执行。
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
                                         46 / 181
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    作为上交所上市的公众公司，我们秉承“企业不纯粹是以盈利为目的而存在，应该背负应有
的社会责任”的理念，充分尊重和维护公司股东、各债权人、员工等利益相关方的合法权益，创
建积极向上的企业环境，带领全体员工参与公益事业，积极为社会各界奉献一份力量，保护股
东尤其是中小股东的利益。公司在依法依规经营的过程中，积极履行纳税义务，发展就业岗位，
主动接受社会各界及监管部门的监督。
    （1）注重信披质量，维护良好投资者关系
    公司严格按照相关法律法规要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，保证信
息披露的效率和质量，确保所有股东能够以平等的渠道获取公司信息，向投资者展示了公司公
开、透明、健康发展的良好企业形象，保障全体股东合法权益。公司董事、监事、高级管理人
员忠实、勤勉、尽责，未出现内幕信息交易的情形。同时，公司指定董事会秘书负责信息披露
和投资者关系管理工作，通过接待投资者来访和咨询、回复邮件和上证 E 互动的投资者关系互
动平台等多种方式与投资者进行沟通和交流。在股东大会上，积极听取中小股东的意见和建议，
保障中小股东行使股东权利。
    （2）注重业绩，回报股东
    公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》和上海证券交易
所《上市公司现金分红指引》的规定，结合《公司章程》和《公司股东未来分红回报规划》中
对于利润分配的内容，制定了相应的利润分配政策，针对公司所处的不同发展阶段实行不同的
现金分红比例。公司 2016 年度利润分配方案为：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 167,350,000
股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.6 元（含税），共计派发现金股利 10,041,000.00 元。
本利润分配方案已于 2017 年 6 月 20 日实施完毕。公司从 2015 年上市至今，连续两年实施现金
分红，累计派发现金红利约 18,408,500 元，积极履行上市公司对投资者的回报义务。
    （3）债权人权益保护
                                         47 / 181
    公司一贯奉行稳健的经营策略，与各债权人保持良好的沟通合作关系，严格按照与债权人
签订的合同履行债务，降低自身经营风险与财务风险，以保障债权人的合法权益。在不违反信
息披露的前提下，及时向债权人通报公司的经营状况。
    （4）供应商、客户、消费者等利益相关者的权益保护
    “诚信责任”是公司经营和员工的第一信条，公司在生产经营中，以诚信为基础，积极主
动与供应商和客户沟通，建立良好的合作伙伴关系，加强与供应商的协同合作，实现互利共赢。
“重人才、重管理、重技术，优质、快捷为顾客提供满意的产品和服务”是我们的质量方针。
优质是企业立足于市场、赢得市场，成为最值得信赖供应商的基本保证。优质产品和快捷服务
是公司基本的竞争战略，不断提升产品品质，为客户提供优质产品与服务。
    （5）关爱员工，凝聚力量
    公司践行“诚信责任 创新进取 优质高效 人本共享”的价值观，树立以人为本、协作共享
的意识。公司管理政策的制定和执行立足于尊重人、培养人、激励人、成就人，鼓励员工互帮
互爱，和谐友善。在公司发展壮大的同时，关注员工的培训与共同成长，建立技术标兵、储干、
工艺和品质工程师培训考核机制，制定第二第三梯队的培养建设计划，打造内部讲师队伍，利
用“博敏商学院”全面覆盖培训计划，采用企业内训、外聘内训和委外培训相结合的方式，开
展多维度、多层次的培训，打造企业良好的学习氛围，搭建良好的职业发展平台。公司建立了
完善包括薪酬体系、激励机制、社会保险、公积金等在内的薪酬与福利制度，严格按照国家规
定为员工购买五险一金，为工作满一年以上的员工提供免费身体健康体检、增设孕妇食堂爱心
餐窗口；推进企业文化建设，不断丰富员工精神文化生活，开展丰富多彩的文体活动，增强企
业的凝聚力，公司内设活动中心，根据生产情况不定期组织开展羽毛球、篮球、乒乓球比赛等
集体活动，每年定期组织开展员工旅游、拓展、爬山等户外活动。公司注重关爱员工，建立并
不断完善困难职工帮扶体系，帮助职工解决实际困难，增强企业凝聚力和员工向心力。
    （6）关注社会公益事业
    “心系社会，达济天下”是博敏人共同的特性。多年来，博敏人用平凡而感人的行动诠释
了“心系百姓、情系社会”的服务精神和“感恩社会、回报国家”的公益理念。每一位博敏人
都热忱、努力践行着自己的使命，积极参与到回馈社会的各类公益主题活动中。公司在经营过
程中，始终坚持发展源自社会，发展归于社会的理念，时刻不忘回馈社会，践行公益活动。其
中，2012 年 7 月至今，公司在梅州市梅江区江南育才小学设立的“博敏奖教奖学金”每年出资
为奖励表现突出、成绩优秀的学生，表彰在教学科研方面取得突出贡献的老师；向新建的卫生
院捐赠 30 万元；公司及子公司开展重阳敬老活动，传承孝道，敬老尊老。报告期内，公司在各
项公益事业中累计捐赠人民币约 50 万元。
    （7）保护环境，绿色制造
                                         48 / 181
        “遵守法律法规，控制绿色污染；实施节能降耗，实现绿色制造”是公司的环境方针。公
   司一直重视环境保护，并持续加强工艺技术改进，对生产过程进行有效控制，不断加大环保投
   入，减少资源消耗和环境污染。在此发展背景下，公司同步进行了一些在产品后处理的研发活
   动，旨在通过更好的技术与服务拉开与竞争者的距离，运用先进的技术，提高公司技术能力的
   同时也绿色环保，积极响应了国家的节能、减排、环保的号召。
   (三)     环境信息情况
   1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
   √适用 □不适用
    公司全资子深圳博敏属于深圳市人居环境委员会 2017 年公布的重点排污单位。深圳市环境
   监测中心站于 2017 年 2 月 24 日对深圳博敏排放口外排的废水进行监督采样监测，以及深圳博
   敏委托深圳市华保科技有限公司进行 1 次/月的外排废水以及 1 次/年的外排废气进行取样检测，
   全年检测结果均符合国家法律、法规的排放要求，属于达标排放。所有危险废弃物均按要求委
   托有资质的公司进行妥善处理，符合危险废弃物管理要求。
    深圳博敏高度重视环境保护工作，污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则，全
   年未发生环境污染事故。报告期内深圳博敏在环保方面着重做了以下工作：
    一、完善环境管理制度，强化监督管理
    1、通过了 ISO14001 环境管理体系认证监审，持续完善了从采购、储运、生产、销售整个
   经营活动的环保管理。
    2、进一步细化车间排污，严格落实错开保养制度，减少废水浓度和不平衡对废水系统的冲
   击；同时对现有环保设施进行升级改造，确保废水排放的稳定性。
    二、加强对员工的宣传、培训工作，提升员工的环保意识
    1、对深圳博敏各基层员工进行环保知识培训，提升员工环保意识。
    2、对废水/废气处理、危险废弃物管理方面进行专项培训。
    2017 年外部取样检测各指标达标率为 100%，广东省环保督察组、深圳市环境监察支队以及
   宝安区福永街道环保所现场检查均符合规范。
    三、深圳博敏相关的排污信息如下：
        （一）深圳博敏各类污染物排放及执行标准
                                     废水排放污染物及执行标准
          排污口编号            总排口                           总排口
排放去向（受纳水体名称）      污水处理厂                        污水处理厂
                             一类：        二类：
废水排放执行标准
                             GB21900-200   1、污水厂进水标准；
                                             49 / 181
                            8 表 2 标准         2、GB21900-2008 表 2 标准（总铜）。
                            一类污染物
排污口名称                                      二类污染物排放口
                            排放口
主要污染物名称                       总镍        PH 值       COD       总铜      氨氮     总氰化物    总磷
排放浓度限值（mg/L)                  0.5         6-9         200       0.5        15         1         3
核定排放总量（吨/年）             0.046          ---        18.25     0.046      1.38      0.092      0.276
                                                                                0.132
实际排放总量（吨/年）                 0          ---        3.1559    0.0056                 0        0.035
日废水排放量限值（吨/日）   250
年废水排放量限值（万吨/年） 9.125
年废水实际排放量（万吨/年） 7.0694
排放口数量
排放口位置                  中心经度/中心纬度 113°52′16″/ 22°35′21″
排放方式                    间歇性排放
超标排放情况                无
设施运行情况                正常稳定运行
                                          废气排放污染物及执行标准
    排污口名称                   总排口
    废气排放执行标准             GB21900-2008 表 5 标准
    主要污染物名称               氮氧化物       氟化物       氰化雾     硫酸雾    铬酸雾     氯化氢
    排放浓度限值（mg/m)               200         7.0          0.5       30.0      0.05
    排放口数量
    排放口位置                   中心经度/中心纬度 113°52′16″/ 22°35′21″
    排放方式                     连续排放
    超标排放情况                 无
    设施运行情况                 正常稳定运行
      （二）防治污染设施的建设和运行情况
       深圳博敏主体装备已全面实现现代化、大型化和信息化，并配套相应的环保设施且同步运
   转。报告期内，深圳博敏定期开展环保设备、设施检查，重点强化环保设施关键部位定期检查
   与维护，保证设施正常运行，保障污染物达标排放。
       （三）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
       深圳博敏以改善环境质量为核心，制定“遵守相关法规，制造环保产品；控制环境污染，
   实施节能降耗；不断持续改善，实现顾客满意”的环境方针，严格遵守建设项目环境影响评价
   制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。公司持有深圳市人居环境委员会发
   放的《排污许可证》，许可证编号为：440301201000181。
       （四）突发环境事件应急预案
                                                 50 / 181
     深圳博敏重视环境应急预警和风险防控，建立完备的环境风险防控措施，制定公司级和各
类专项的风险源应急预案，并设置应急救援机构，由公司主要领导和各职能部门负责。报告期
内，公司根据已备案的《突发环境事故应急预案》针对可能发生的环境事故分类制定应急演练
计划，并组织综合事故救援演练。
     （五）环境自行监测方案
     深圳博敏不断提升环境监测覆盖率和水平，与深圳市环境监测中心站联网实行 24 小时动态
监控，实现重点污染源基本全覆盖。
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
     报告期内，除全资子公司深圳博敏外，公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点
排污单位。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        51 / 181
                     第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          18,383
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                            17,960
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                    持有有限售         质押或冻结情况
  股东名称          报告期内    期末持股数 比例                                             股东
                                                    条件股份数       股份
  （全称）            增减          量        (%)                              数量         性质
                                                        量           状态
                                                                                           境内自
   徐    缓                 0   50,833,000      30.38   50,833,300   质押   28,420,000
                                                                                             然人
                                             52 / 181
                                                                                              境内自
      谢小梅                  0    28,270,000      16.89   28,270,000   质押    8,000,000
                                                                                                然人
                                                                                              境内自
      刘燕平                  0    16,543,500       9.89   16,543,500   质押    9,450,000
                                                                                                然人
                                                                                              境内自
      谢建中                  0    15,603,500       9.32   15,603,500   质押   14,000,000
                                                                                                然人
                                                                                              境内自
      高建芳                  0     5,000,000       2.99           0     无
                                                                                                然人
                                                                                              境内自
      郑晓辉            -91,500     3,241,833       1.94           0     无
                                                                                                然人
国民信托有限公司－
金鹰 4 号证券投资集   1,266,775     1,266,775       0.76           0     无            0       其他
  合资金信托计划
                                                                                              境内自
      王林峰          1,068,659     1,068,659       0.64           0     无
                                                                                                然人
华鑫国际信托有限公
司－华鑫信托华鹏 3    1,060,814     1,060,814       0.63           0     无            0       其他
号集合资金信托计划
国民信托有限公司－
金汇 5 号集合资金信   1,041,765     1,041,765       0.62           0     无            0       其他
       托计划
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                                                              股份种类及数量
           股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                            种类          数量
            高建芳                                          5,000,000   人民币普通股    5,000,000
            郑晓辉                                          3,241,833   人民币普通股    3,241,833
国民信托有限公司－金鹰 4 号证券
                                                            1,266,775   人民币普通股        1,266,775
    投资集合资金信托计划
            王林峰                                          1,068,659   人民币普通股        1,068,659
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
                                                            1,060,814   人民币普通股        1,060,814
托华鹏 3 号集合资金信托计划
国民信托有限公司－金汇 5 号集合
                                                            1,041,765   人民币普通股        1,041,765
    资金信托计划
            徐 丹                                        954,396 人民币普通股        954,396
            蔡洲易                                       881,448 人民币普通股        881,448
            黄建勤                                       844,889 人民币普通股        844,889
            陈晓芬                                       544,131 人民币普通股        544,131
                                   公司前十名股东中，徐缓与谢小梅系夫妻关系；谢小梅与谢建中系
                                   兄妹关系；谢建中与刘燕平系夫妻关系；其中徐缓与谢小梅为控股
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   股东和实际控制人；公司股东徐缓、谢小梅、谢建中、刘燕平之间
明
                                   存在关联关系。除此之外，公司未知其他股东（无限售条件股东）
                                   之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                不适用
量的说明
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                53 / 181
                                                                                   单位：股
                         持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
          有限售条件
序号                     售条件股份                        新增可上市交      限售条件
            股东名称                     可上市交易时间
                           数量                              易股份数量
                                                                         自公司股票上市之
    1          徐   缓    50,833,000    2018 年 12 月 9 日   50,833,000
                                                                       日起 36 个月内限售
                                                                         自公司股票上市之
    2          谢小梅      28,270,000 2018 年 12 月 9 日   28,270,000
                                                                       日起 36 个月内限售
                                                                         自公司股票上市之
    3          刘燕平      16,543,500 2018 年 12 月 9 日   16,543,500
                                                                       日起 36 个月内限售
                                                                         自公司股票上市之
    4          谢建中      15,603,500 2018 年 12 月 9 日   15,603,500
                                                                       日起 36 个月内限售
上述股东关联关           公司前十名有限售条件股东中，徐缓与谢小梅系夫妻关系，谢小梅与谢建
系或一致行动的           中系兄妹关系，谢建中与刘燕平系夫妻关系，其中徐缓与谢小梅为控股股
说明                     东和实际控制人，公司第一、二、三、四股东存在关联关系。
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1       法人
□适用 √不适用
2       自然人
√适用 □不适用
姓名                                   徐缓、谢小梅
国籍                                   中国
是否取得其他国家或地区居留权           否
主要职业及职务                         徐缓为公司董事长/总经理、谢小梅为公司董事
3       公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4       报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5       公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                              54 / 181
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                                   徐缓、谢小梅
国籍                                   中国
是否取得其他国家或地区居留权           否
主要职业及职务                         徐缓为公司董事长/总经理、谢小梅为公司董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         55 / 181
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                        56 / 181
                                          第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
       一、持股变动情况及报酬情况
       (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                              单位：股
                                                                                                                          报告期内从 是否在
                                                                                                年度内股
                                            任期起始     任期终止                                                         公司获得的 公司关
姓名          职务(注)        性别   年龄                           年初持股数     年末持股数   份增减变   增减变动原因
                                              日期         日期                                                           税前报酬总 联方获
                                                                                                  动量
                                                                                                                          额（万元） 取报酬
徐 缓      董事长、总经理      男    52     2011-7-23   2020-6-23   50,833,000     50,833,000          0                      90.29    否
谢小梅             董事        女    53     2011-7-23   2020-6-23   28,270,000     28,270,000          0                      69.68    否
           原董事会秘书                     2011-7-23   2017-6-23
刘燕平     常务副总经理        女    51     2011-7-23   2020-6-23   16,543,500     16,543,500          0                      65.71    否
               副董事长                     2014-2-20   2020-6-23
谢建中             董事        男    59     2011-7-23   2020-6-23   15,603,500     15,603,500          0                      15.55    否
               财务总监                     2011-7-23   2020-6-23
刘远程                         男    45                                 200,000       170,000    -30,000   二级市场买卖       70.28    否
                   董事                     2012-6-28   2020-6-23
               副总经理                     2011-7-23   2020-6-23
韩志伟                         男    41                                 180,000       140,000    -40,000   二级市场买卖       67.33    否
                   董事                     2017-6-23   2020-6-23
曾 辉          独立董事        男    62     2013-5-18   2019-6-23              0            0          0                      10.00    否
徐 驰          独立董事        男    50     2014-4-18   2020-6-23              0            0          0                      10.00    否
张荣武         独立董事        男    43     2017-6-23   2020-6-23              0            0          0                       5.00    否
信 峰        监事会主席        男    37     2017-6-23   2020-6-23         80,000            0    -80,000   二级市场买卖       26.43    否
张仙华     职工代表监事        男    46     2017-6-23   2020-6-23              0            0          0                       4.37    否
宋志福             监事        男    39     2017-6-23   2020-6-23            800          900        100   二级市场买卖        6.63    否
                 原监事                      2012-9-5   2017-6-23
黄晓丹                         女    30                                        0            0          0                      21.00    否
             董事会秘书                     2017-6-23   2020-6-23
王   强        副总经理        男    35     2017-6-23   2020-6-23       130,000        40,000    -90,000   二级市场买卖       34.73    否
覃   新    原职工代表监事      男    39     2011-7-23   2017-6-23       120,000        90,000    -30,000   二级市场买卖       31.67    否
                                                                    57 / 181
              副总经理                   2017-6-23   2020-6-23
            原副总经理                   2011-7-23   2017-3-31
黄继茂                       男     45                               350,000      300,000     -50,000   二级市场买卖     10.85      否
                原董事                   2012-6-28   2017-3-31
张天福      原独立董事       男     50   2011-7-23   2017-6-23             0             0          0                     5.00      否
罗伟飞      原监事会主席     男     47   2011-7-23   2017-6-23       100,000       100,000          0                     9.30      否
邓宏喜      原副总经理       男     55   2011-7-23   2017-6-23       220,000       175,000    -45,000   二级市场买卖     25.36      否
合计              /          /      /        /           /       112,630,800   112,265,900   -364,900         /         579.18      /
          姓名                                                      主要工作经历
                  工商管理学硕士，高级工程师，曾任深圳博敏董事，博敏有限董事兼总经理，鹏威有限公司执行董事，政协第六届梅州市委员
                  会委员。现任本公司董事长兼总经理，深圳博敏总经理，江苏博敏执行董事兼经理。广东省电路板行业协会副会长，深圳市线
         徐 缓
                  路板行业协会（SPCA）副会长，梅州市印制电路行业协会名誉会长，中国电子电路行业协会（CPCA）副理事长，广东省客家
                  商会常务理事。
         谢小梅   工商管理学硕士，曾任博敏有限董事，深圳博敏监事，鹏威有限公司董事。现任本公司董事，深圳博敏执行董事。
                  大专学历，曾任博敏有限常务副总经理，本公司董事会秘书，梅县中顺实业发展有限公司监事，梅州市印制电路行业协会第一
         刘燕平   届会长。现任本公司副董事长、常务副总经理，博敏投资执行董事兼经理、梅县客家文化城房地产开发有限公司董事，广东久
                  泰投资有限公司执行董事。社会职务包括：梅州市工商业联合会（总商会）第七届副主席。
                  工商管理学硕士，曾任梅县大新实业发展有限公司执行董事兼经理，博敏有限董事，梅县中顺实业发展有限公司执行董事兼经
         谢建中   理，江苏博敏副总经理。现任本公司董事，深圳博敏监事，梅县客家文化城房地产开发有限公司副董事长，广东久泰投资有限
                  公司经理。
                  大专学历，会计师，曾任强华印刷电机集团鸿云地产公司财务总监，博敏有限财务总监。现任本公司董事、财务总监，深圳博
         刘远程
                  敏和江苏博敏财务总监。
                  本科学历，高级技师、工程师，曾任深圳博敏工程部技术员、工程部经理，博敏有限副总经理，本公司副总经理。现任本公司
         韩志伟
                  董事、副总经理。社会职务包括：梅州市印制电路行业协会第二届副会长，梅州市质量协会第八届理事会副会长。
                  工学硕士，教授，曾任武汉理工大学助教、讲师、副教授、硕士生导师。现任本公司独立董事，广东嘉应学院教授以及广东省
         曾 辉
                  电工电子基础实验示范中心主任。
                  高级工商管理硕士，律师。曾担任广东信德盛律师事务所律师、合伙人、主任。现担任本公司独立董事，广东信德盛律师事务
         徐 驰    所合伙人/主任，广州通力教育咨询有限公司董事长，广晟有色金属股份有限公司和山西侯马农村商业银行股份有限公司独立董
                  事，广州市思伟达科技有限公司董事，深圳市米兔网络科技股份有限公司监事，广东方纬科技有限公司监事。
         张荣武   博士研究生，教授，曾任湖南大学副教授，广东财经大学教授、校学术委员会委员、会计学院教授委员会主任委员、会计系主
                                                                 58 / 181
              任。现任广州大学会计学教授、硕士生导师，兼任中国会计学会财务成本分会理事，国家社科基金同行评议专家、教育部人文
              社会科学专家库专家、广东省财政厅综合性专家库专家、广东省高校教师专业技术资格评审高评委会评委、广东省技工院校正
              高级教师专业技术职称评委会评委、广州市财政会计学会常务理事。
              大专学历，曾任深圳全成信电子科技有限公司厂务部经理，博敏有限人力资源部经理，本公司人力资源部经理。现任本公司人
  信 峰
              力行政部高级经理。
  张仙华      大专学历，曾任俊杰（惠州）电子有限公司生产部工程师，博敏有限行政部专员。现任本公司行政部对外事务负责人。
  宋志福      大专学历，曾任深圳博敏行政部司机。现任本公司总裁办行政专员。
              本科学历，曾任博敏有限行政部企划专员、总经办秘书兼证券法务部经理助理、本公司第二届监事会监事、证券事务代表。现
  黄晓丹
              任本公司董事会秘书。
              本科学历，印制电路行业技师。曾任深圳博敏工程部经理、生产部经理、研发部经理、技术中心主任。现任本公司副总经理，
  王 强
              深圳博敏执行总经理。
              本科学历，高级技师，曾任梅州市志浩电子科技有限公司工程部经理，博敏有限工程部经理，本公司工程部经理、第二届监事
  覃 新
              会职工代表监事。现任本公司副总经理，江苏博敏副总经理。
其它情况说明
√适用 □不适用
    公司原副总经理、董事黄继茂先生因个人原因于 2017 年 3 月 31 日离职，公司原独立董事张天福先生、原副总经理邓宏喜先生、原监事会
主席罗伟飞先生均因任期届满不再担任相关职务。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:股
                            年初持有股    报告期新授予    报告期内可行    报告期股票期     股票期权行    期末持有股    报告期末市
 姓名           职务
                            票期权数量    股票期权数量      权股份          权行权股份     权价格(元)    票期权数量      价（元）
刘远程     董事、财务总监             0         260,000               0                0         32.00       260,000         28.75
韩志伟     董事、副总经理             0         220,000               0                0         32.00       220,000         28.75
黄晓丹       董事会秘书               0         170,000               0                0         32.00       170,000         28.75
王 强          副总经理               0         200,000               0                0         32.00       200,000         28.75
覃 新          副总经理               0         170,000               0                0         32.00       170,000         28.75
  合计             /                  0       1,020,000               0                0             /     1,020,000              /
                                                              59 / 181
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                  股东单位名称           在股东单位担任的职务          任期起始日期    任期终止日期
          刘燕平                广东久泰投资有限公司             执行董事                  2017-11         2020-11
          谢建中                广东久泰投资有限公司               经理                    2017-11         2020-11
在股东单位任职情况的说明   无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                     其他单位名称               在其他单位担任的职务    任期起始日期   任期终止日期
                                         深圳博敏                       总经理               1999-4-12
                                         江苏博敏                   执行董事、经理           2011-6-8
                                   中国电子电路行业协会                 副理事长              2011-9
          徐缓                     广东省电路板行业协会                 副会长                2014-7
                                   深圳市线路板行业协会                 副会长                2008-12
                                 梅州市印制电路行业协会                 名誉会长             2011-4-9
                                     广东省客家商会                     常务理事              2013-1
         谢小梅                          深圳博敏                       执行董事             2005-7-8
                                         博敏投资                   执行董事、经理            2016-8       2019-8
         刘燕平            梅县客家文化城房地产开发有限公司               董事               2014-6-17
                             梅州市工商业联合会（总商会）               副主席                2016-11
                                         深圳博敏                         监事               2005-7-8
         谢建中
                           梅县客家文化城房地产开发有限公司             副董事长            2013-11-28
                                         深圳博敏                       财务总监             2017-1-1
         刘远程
                                         江苏博敏                       财务总监             2011-6-8
                                   梅州市质量协会理事会                 副会长                2015-1       2019-1
         韩志伟
                                 梅州市印制电路行业协会                 副会长                2016-1
                                                              60 / 181
                                       广东嘉应学院                    教授                2002-12
         曾   辉
                             广东省电工电子基础实验示范中心          教学主任            2006-11-16
                                 广东信德盛律师事务所              合伙人/主任            1996-6-20
                               广州通力教育咨询有限公司              董事长                2013-10
                               广晟有色金属股份有限公司              独立董事              2016-11
         徐   驰           山西侯马农村商业银行股份有限公司          独立董事              2016-6
                               广州市思伟达科技有限公司                董事                2015-12
                             深圳市米兔网络科技股份有限公司            监事                2016-5
                                 广东方纬科技有限公司                  监事                2015-5
                                         广州大学                教授、硕士生导师          2017-4
                               中国会计学会财务成本分会                理事                2014-10
                             国家社科基金同行评议专家数据库            专家                2016-1
                               教育部人文社会科学专家库                专家                2014-11
                               广东省财政厅综合性专家库                专家                2010-3
         张荣武
                           广东省高校教师专业技术资格评审高
                                                                       评委                2014-8
                                           评委会
                           广东省技工院校正高级教师专业技术
                                                                       评委                2015-10
                                       职称评委会
                                   广州市财政会计学会                常务理事              2017-9
          王 强                          深圳博敏                  执行总经理              2017-1
          覃 新                          江苏博敏                    副总经理              2016-11
在其他单位任职情况的说明   除上表所列兼职情况外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他兼职情况。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程
                                       董事、监事的薪酬（或津贴）由股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事会审议通过。
序
                                       董事、监事的薪酬（或津贴）方案按照董事会、股东大会审议通过的标准作为依据，高级管理人
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                       员的报酬方案以薪酬与考核委员会、董事会通过的标准为依据，同时结合各自所在岗位的职责、
                                                           61 / 181
                                         个人绩效考核和公司盈利状况等情况制定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支     公司董事（独立董事除外）、监事和高级管理人员的薪酬按月支付，年终奖依据绩效考核情况和
付情况                                   公司经营业绩确定金额，独立董事津贴按季度发放。公司独立董事每年可领取 10 万元（税前）津
                                         贴，按季度发放；监事每人额外领取 2000 元/月津贴，按月发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员
                                         579.18 万元
实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                      变动情形                        变动原因
           韩志伟                            董事                            选举                        董事会换届
           张荣武                          独立董事                          选举                        董事会换届
           信 峰                           监事会主席                        选举                        监事会换届
           张仙华                            监事                            选举                职工代表大会选举、监事会换届
           宋志福                            监事                            选举                        监事会换届
           黄晓丹                          董事会秘书                        聘任                        董事会聘任
           王 强                           副总经理                          聘任                        董事会聘任
           覃 新                           副总经理                          聘任                        董事会聘任
           黄继茂                        董事、副总经理                      离任                          个人原因
           张天福                          独立董事                          离任                          任期届满
           罗伟飞                          监事会主席                        离任                          任期届满
           黄晓丹                            监事                            离任                          任期届满
           覃 新                         职工代表监事                        离任                          任期届满
           邓宏喜                          副总经理                          离任                          任期届满
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                             62 / 181
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                         2,600
主要子公司在职员工的数量                                                     1,062
在职员工的数量合计                                                           3,662
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                              专业构成人数
                生产人员                                                     2,712
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                后勤人员
                   合计                                                      3,662
                                      教育程度
              教育程度类别                               数量（人）
                   博士
                   硕士
                   本科
                   大专
                   中专
                   高中
                初中及以下                                                   1,538
                   合计                                                      3,662
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为提升员工个人职业素养、激发员工潜能，达到人尽其才、各尽其职，充分调动全体员工
的主动性和积极性，公司于内部营造公开、公平、公正的竞争机制，建立高效公平的薪酬管理
体系，形成留住人才和吸引人才的机制与氛围。公司以经营业绩和个人业绩为导向，将公司业
绩、员工业绩和员工薪酬直接挂钩，通过对公司业绩、员工业绩的考核，实现绩效责任与收益
对等。同时，公司严格遵照国家有关劳动人事管理政策和公司有关规章制度，为每位员工缴纳
社会保险及住房公积金等，明确各层级人员薪酬的水平处于行业中上水平，充分调动各级员工
工作积极性和创新意识，同时进一步规范员工职级的评定、晋升等工作流程，不断完善公司各
项福利待遇和年休假等假日体系，保持劳资和谐关系，促进公司稳健发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
                                       63 / 181
    为满足企业战略发展对人力资源的需要，同时满足员工高水平完成本职工作所需知识以及
技能等，结合公司的战略发展目标，公司以绩效为导向，建立完善的全员学习机制，公司出台
了《内部讲师制度》，成立了内部讲师队伍进行内部培训，同时与外派学习培训相结合，合理
地根据各岗位员工及专业水平制定系统完善的培训计划并有效实施，让公司每位员工不断适应
日新月异激烈竞争的市场环境，拓宽员工视野，培养员工创新精神及服务意识。同时为尽快让
新入职员工融入到企业文化氛围中，公司制定了为期三天的新入职员工培训体系，每月召开新
老员工座谈会，有效提升新员工对岗位的适应性和操作性，树立安全生产意识和品质意识，大
大降低了安全事故发生的概率。同时每年组织各层级核心骨干开展户外拓展训练，增强队伍凝
聚力和向心力，为公司人才培育产生了良好的作用。
    为充分发挥对人才成长的导向和激励作用，公司制定《人才规划考评机制》及《新员工转
正考核制度》。对各被考评人员的综合能力（任职要求、个人工作业绩、跨部门沟通及配合度）
进行综合考评，鼓励先进，改进落后，确立员工职业生涯与公司发展相统一的晋升体系，与公
司的培训计划紧密结合，促进专业技术人才队伍建设，提升公司核心竞争力，为后续公司业务
创新及转型升级夯实基础。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                              第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用     □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、
上海证券交易所《股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所相关法律法规及通知的要求
开展公司治理工作，公司已形成了以股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理机构，
各尽其职、恪尽职守、规范运作、不断完善公司治理结构，健全公司内部控制制度，进一步加
强信息披露工作，切实维护了全体股东和公司的利益。公司治理的主要情况如下：
    1、股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求召开股东大会，
审议股东大会职权范围内的事项，维护公司股东的合法权益。报告期内，公司共召开了 3 次股
                                       64 / 181
东大会，召开的股东大会采用了网络投票与现场投票相结合的方式，公司聘请了律师出席股东
大会，对会议的召开程序、审议事项、表决程序、出席人身份进行确认与见证，并出具了法律
意见书，保证了股东大会的合法有效，平等并保障股东能够充分行使各自的权利。
    2、董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》
的规定选举和聘任董事，董事会人数及成员构成符合法律法规和《公司章程》的规定要求，公
司董事会的选举采用累积投票制度，报告期内公司顺利完成了董事会换届。公司全体董事以诚
信、勤勉、尽责的态度，依据自己的专业知识和能力对董事会审议的议案作出独立、客观、公
正的判断，为公司科学决策提供了有力支持，依法行使权利并履行义务。独立董事均严格遵守
《独立董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，对公司重大事项享有足够的
知情权并对重大事项均能发表独立意见。公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、薪
酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会根据《实施细则》开展工作，各司其职，有效运
作。
    3、监事与监事会
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》等有关规定选举产生监事，公司监事会人数及人
员构成符合有关法律法规的要求，公司监事均能严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》
认真履行职责，本着向全体股东负责的态度，对公司生产经营、财务状况及董事和高级管理人
员履行职责等方面进行监督，列席公司召开的董事会和参加股东大会，参与了公司重大事项的
决策，对公司定期报告进行审核并发表意见，切实维护公司和全体股东合法权益。
    4、控股股东与公司
    公司具有独立、完整的业务及自主经营能力，控股股东能严格规范自己的行为，依法行使
股东权利，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东
在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格保持独立性，公司董事会、监事会和内部机构独
立运作，未发生过大股东占用公司资金和资产的情形。
    5、关于相关利益者
    公司本着公开、公平、公正的原则，充分尊重和维护职工、客户、供应商、银行及其他债
权人等利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司稳定、持续、健康发展。
    6、关于信息披露与透明度
    公司严格按照《公司章程》、上海证券交易所《股票上市规则》、《信息披露管理制度》
等规定履行相关职责，真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息，认真接待股东来访和电
话咨询，公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站为
                                       65 / 181
 公司信息披露媒体和网站，保证公司信息披露买的公开、公平、公正，确保所有股东平等机会
 获取信息。
     7、内幕信息知情人登记管理
     报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》有关规定，加强内幕信息保密
 工作，认真履行内幕信息知情人登记和保密义务，做好有关定期报告、重大事项等内幕信息知
 情人的登记、报备等各项工作，有效维护信息披露的公开、公平、公正。报告期，公司未发生
 利用公司内幕信息买卖公司股票的行为，亦未发生敏感期内及六个月内短线买卖公司股票的行
 为。
 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
 □适用 √不适用
 二、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的查    决议刊登的披露
          会议届次                  召开日期
                                                             询索引                日期
                                                       上海证券交易所网站
   2016 年年度股东大会          2017 年 5 月 11 日                            2017 年 5 月 12 日
                                                       （www.sse.com.cn）
                                                       上海证券交易所网站
2017 年第一次临时股东大会       2017 年 6 月 23 日                            2017 年 6 月 24 日
                                                       （www.sse.com.cn）
                                                       上海证券交易所网站
2017 年第二次临时股东大会    2017 年 11 月 20 日                              2017 年 11 月 21 日
                                                       （www.sse.com.cn）
 股东大会情况说明
 □适用 √不适用
 三、董事履行职责情况
 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                     参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                     大会情况
              是否
   董事                                                                是否连续
              独立   本年应参      亲自    以通讯                                    出席股东
   姓名                                               委托出   缺席    两次未亲
              董事   加董事会      出席    方式参                                    大会的次
                                                      席次数   次数    自参加会
                       次数        次数    加次数                                      数
                                                                         议
 徐 缓        否         8           8         0          0     0        否
 谢小梅       否         8           8         0          0     0        否
 刘燕平       否         8           8         0          0     0        否
 谢建中       否         8           8         0          0     0        否
 刘远程       否         8           8         0          0     0        否
 韩志伟       否         6           6         0          0     0        否
 曾 辉        是         8           8         4          0     0        否
 徐 驰        是         8           8         6          0     0        否
                                               66 / 181
张荣武      是       6         6      5           0    0        否
黄继茂      否       0         0      0           0    0        否
张天福      是       2         2      1           0    0        否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
    能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司高级管理人员的薪酬方案，并对薪酬制
度的执行进行监督。公司建立了合理的绩效评价体系和对“责、权、利”相结合的激励约束机
制，根据公司年初下达的经营目标和计划制定高级管理人员考核指标，年末根据公司年度业绩
指标完成情况、管理者履职情况、管理能力等对相关人员进行综合考核，确定其年度报酬。通
过考评机制的建立与实施，有效地引导高级管理人员高效履职，勤勉尽责，确保公司高效运转
和业绩达标。报告期内，为进一步完善公司治理结构，建立健全公司长期激励与约束机制，充
                                       67 / 181
分调动董事、高级管理人员、核心骨干人员的积极性，公司实施了 2017 年股票期权激励计划并
经公司董事会和股东大会审议通过，向公司 141 位激励对象授予了 774 万份股票期权。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见公司于 2018 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站披露的《2017 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计并出具了标准审计报告，
该报告全文详见公司 2018 年 3 月 28 日在上海证券交易所网站披露的《2017 年度内部控制审计
报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                  审    计     报    告
                                   天健审〔2018〕3-68 号
博敏电子股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
                                          68 / 181
    我们审计了博敏电子股份有限公司（以下简称博敏电子公司）财务报表，包括 2017 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了博
敏电子公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于博敏电子公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取
的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    (一) 关于收入的确认
    1. 关键审计事项
    博敏电子公司主要研发制造销售各多层和单/双面印制电路板。2017 年度，博敏电子公司
合并营业收入 1,759,879,480.77 元。根据财务报表附注五、28 收入所述，博敏电子公司对于
境内销售，以与客户确认的商品数量及结算金额后确认收入；对于境外销售，与客户确认销售
产品的型号及数量后以向海关确认的报关单日期确认收入。因上述合并营业收入金额重大且为
关键指标，因此我们将收入是否得到恰当的确认以及是否存在重大错报确认作为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
    (1) 了解博敏电子公司与销售和收款业务循环相关的内部控制设计与执行，对关键控制执
行控制测试；
    (2) 选取样本检查销售合同、销售订单，识别与商品所有权上风险与报酬转移相关合同条
款，评价博敏电子公司收入确认政策；
    (3) 选取样本检查销售订单、发货单、客户对账单等，评价相关收入确认是否符合会计政
策；
    (4) 对业务收入、产品毛利率执行分析程序，识别收入是否存在异常变动情况；
    (5)对 2017 年度销售额及应收款项期末较大客户实施函证程序；
                                        69 / 181
    (6) 对外销出口收入情况向海关实施函证；
    (7) 对应收款项超过约定结算期的客户进行检查，了解相关原因，评价其合理性；
    (8) 对营业收入执行截止测试，确认收入是否记录在正确会计期间。
    (二) 关于应收账款坏账准备计提
    1. 关键审计事项
    如财务报表附注七、5 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，博敏电子公司应收账款账面余额
430,704,022.38 元，占博敏电子公司 2017 年度营业收入的 24.47%，占博敏电子公司 2017 年
12 月 31 日资产总额的 18.21%。
    鉴于博敏电子公司应收账款账面余额重大，且博敏电子公司管理层（以下简称管理层）在
估计应收账款坏账准备时须运用大量的假设和主观判断，我们将应收账款坏账准备计提的合理
性作为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
    (1) 了解博敏电子公司坏账准备计提的会计政策，并评价其是否符合《企业会计准则》的
相关规定；
    (2) 了解博敏电子公司与应收账款坏账准备计提相关的内控控制，并对其中的关键控制执
行了测试；
    (3) 我们审阅博敏电子公司应收账款的减值测试过程，评估管理层所采用坏账准备计提方
法是否与博敏电子公司会计政策一致，以及评价管理层估计中采用的关键假设和判断是否合理。
对重要应收账款余额，我们与管理层讨论对其可收回性的估计是否合理，相关坏账准备的计提
是否充分；
    (4) 我们比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账
款坏账准备计提的充分性。
    (三) 关于存货跌价准备
    1. 关键审计事项
    根据财务报表附注七、10 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，博敏电子公司存货账面价值
319,664,303.41 元,其中存货账面余额为 331,960,820.01 元，存货跌价准备余额为
12,296,516.60 元。根据财务报表附注五、12 披露会计政策，在资产负债表日，存货按照成本
与可变现净值孰低计量。管理层在确定存货的可变现净值时需要考虑历史售价及未来市场趋势
来运用主观判断和估计。鉴于存货期末计价认定相关的固有风险较高且涉及管理层的重大判断
和估计，我们将存货跌价准备作为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
                                        70 / 181
   (1) 了解管理层计提存货跌价准备的方法，检查存货跌价准备的计提依据和方法是否合理，
前后期是否一致；
   (2) 结合存货监盘，对存货的外观形态进行检查，以了解其物理形态是否正常；
   (3) 复核管理层在确定存货可变现净值时采用的相关假设和估计是否合理；
       (4)检查存货跌价准备的计算和会计处理是否正确。
    四、其他信息
   管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们
的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估博敏电子公司的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选
择。
   博敏电子公司治理层（以下简称治理层）负责监督博敏电子公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
                                         71 / 181
   (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的
风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对博敏电子公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博敏电子公司不能持续经营。
   (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
   (六) 就博敏电子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：李振华
                                       （项目合伙人）
           中国杭州                    中国注册会计师：孙慧敏
                                       二〇一八年三月二十六日
                                      72 / 181
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 博敏电子股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七/1               157,979,691.43          97,239,087.72
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七/4               205,225,717.96         103,220,522.99
  应收账款                          七/5               398,206,131.27         301,448,001.78
  预付款项                          七/6                 1,932,974.92           9,888,525.63
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七/9                33,955,731.91           6,720,712.55
  买入返售金融资产
  存货                              七/10              319,664,303.41         250,312,165.97
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产            七/12                                       1,600,842.00
  其他流动资产                      七/13                54,427,294.47         45,036,570.02
    流动资产合计                                      1,171,391,845.37        815,466,428.66
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七/14               30,000,000.00          30,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                          七/19              986,666,482.34         808,000,174.52
  在建工程                          七/20               87,667,483.89         165,366,516.97
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七/25               29,099,917.28          30,549,514.32
  开发支出
                                           73 / 181
  商誉
  长期待摊费用                     七/28              7,576,533.84       3,453,556.22
  递延所得税资产                   七/29             29,003,795.14      21,020,440.32
  其他非流动资产                   七/30             24,145,472.31      48,846,090.79
    非流动资产合计                                1,194,159,684.80   1,107,236,293.14
      资产总计                                    2,365,551,530.17   1,922,702,721.80
流动负债：
  短期借款                         七/31           319,700,000.00     222,979,124.52
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七/34           292,796,609.82     155,820,049.31
  应付账款                         七/35           602,553,249.92     459,633,281.50
  预收款项                         七/36             3,843,872.91       4,309,509.03
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七/37            32,116,711.57      27,250,242.33
  应交税费                         七/38             7,234,865.61      10,120,670.58
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七/41             5,828,041.86       3,616,633.30
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           七/43             4,366,512.79      18,969,770.21
  其他流动负债                                                          2,911,169.41
    流动负债合计                                  1,268,439,864.48    905,610,450.19
非流动负债：
  长期借款                         七/45            49,750,000.00      49,850,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                       七/47            10,153,996.93       4,386,626.57
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七/51            46,844,851.35      28,592,134.24
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 106,748,848.28      82,828,760.81
                                       74 / 181
      负债合计                                1,375,188,712.76       988,439,211.00
所有者权益
  股本                            七/53         167,350,000.00       167,350,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                        七/55         344,272,011.65       343,371,611.65
  减：库存股
  其他综合收益                    七/57                -826.82
  专项储备
  盈余公积                        七/59          48,476,584.53        38,944,720.92
  一般风险准备
  未分配利润                      七/60         430,265,048.05       384,597,178.23
  归属于母公司所有者权益合计                    990,362,817.41       934,263,510.80
  少数股东权益
    所有者权益合计                              990,362,817.41       934,263,510.80
      负债和所有者权益总计                    2,365,551,530.17     1,922,702,721.80
法定代表人：徐缓          主管会计工作负责人：刘远程         会计机构负责人：覃小双
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:博敏电子股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                    附注          期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          126,087,983.01         73,294,081.29
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          150,253,785.37         82,879,511.24
  应收账款                          十七/1          237,203,838.02        200,444,456.71
  预付款项                                              365,156.58          4,228,018.29
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十七/2          223,772,762.65         72,407,878.49
  存货                                              217,344,897.67        173,935,422.56
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        1,440,066.58          1,488,577.57
    流动资产合计                                    956,468,489.88        608,677,946.15
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   30,000,000.00         30,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
                                         75 / 181
  长期股权投资                     十七/3          377,839,489.70     377,754,918.70
  投资性房地产
  固定资产                                         459,559,279.18     412,924,733.40
  在建工程                                                             31,600,646.32
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           3,605,990.93       3,763,929.98
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      6,685,734.19       5,777,132.84
  其他非流动资产                                     19,419,273.32      34,262,589.33
    非流动资产合计                                  897,109,767.32     896,083,950.57
      资产总计                                    1,853,578,257.20   1,504,761,896.72
流动负债：
  短期借款                                         165,000,000.00      79,979,124.52
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                         188,488,070.84     140,728,768.26
  应付账款                                         431,037,988.90     291,180,162.89
  预收款项                                           2,920,090.18       2,995,438.64
  应付职工薪酬                                      23,464,360.75      19,587,514.29
  应交税费                                           4,561,268.77       9,250,657.44
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         3,785,826.34       2,075,461.57
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                               10,376,077.18
  其他流动负债                                                          1,279,500.04
    流动负债合计                                   819,257,605.78     557,452,704.83
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                                            3,431,799.40
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          12,210,053.21       7,944,830.37
  递延所得税负债
  其他非流动负债
                                       76 / 181
    非流动负债合计                               12,210,053.21         11,376,629.77
      负债合计                                  831,467,658.99        568,829,334.60
所有者权益：
  股本                                          167,350,000.00        167,350,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                      388,403,252.94        387,502,852.94
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                       48,476,584.53         38,944,720.92
  未分配利润                                    417,880,760.74        342,134,988.26
    所有者权益合计                            1,022,110,598.21        935,932,562.12
      负债和所有者权益总计                    1,853,578,257.20      1,504,761,896.72
法定代表人：徐缓          主管会计工作负责人：刘远程          会计机构负责人：覃小双
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                    附注         本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                    1,759,879,480.77 1,350,556,992.99
其中：营业收入                         七/61      1,759,879,480.77 1,350,556,992.99
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    1,699,539,439.12    1,305,707,777.05
其中：营业成本                         七/61      1,451,311,913.68    1,123,114,770.06
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七/62          12,205,413.56     10,374,930.57
      销售费用                         七/63          45,714,138.43     37,805,977.38
      管理费用                         七/64         148,553,488.54    115,853,093.88
      财务费用                         七/65          24,734,241.21     14,554,158.80
      资产减值损失                     七/66          17,020,243.70      4,004,846.36
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）   七/68            240,109.19         237,334.89
                                       77 / 181
      其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
      资产处置收益（损失以“－”号填
                                         七/68      -3,276,711.77   -1,108,442.49
列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                           七/68      12,838,798.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  70,142,237.28   43,978,108.34
  加：营业外收入                         七/69       1,523,923.31   12,826,339.90
  减：营业外支出                         七/70         904,708.12      448,310.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              70,761,452.47   56,356,138.20
  减：所得税费用                         七/71       5,520,719.04    2,964,551.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  65,240,733.43   53,391,586.87
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                    65,240,733.43   53,391,586.87
号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益
    2.归属于母公司股东的净利润                      65,240,733.43   53,391,586.87
六、其他综合收益的税后净额                                -826.82
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                         -826.82
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综
                                                         -826.82
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             -826.82
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    65,239,906.61   53,391,586.87
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  65,239,906.61   53,391,586.87
  归属于少数股东的综合收益总额
                                         78 / 181
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    0.39                0.32
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    0.39                0.32
法定代表人：徐缓           主管会计工作负责人：刘远程          会计机构负责人：覃小双
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注       本期发生额         上期发生额
一、营业收入                             十七/4    1,581,883,928.05 1,225,472,262.94
  减：营业成本                           十七/4    1,315,794,951.95 1,038,879,048.67
       税金及附加                                       8,756,546.83       8,116,973.16
       销售费用                                       34,902,986.01      28,742,942.98
       管理费用                                       94,320,986.47      69,409,753.40
       财务费用                                       13,843,364.36        5,425,413.81
       资产减值损失                                     9,161,439.45       2,243,577.50
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列） 十七/5             239,365.36          40,425.34
       其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
       资产处置收益（损失以“－”号填
                                                       -3,503,915.48     -966,796.03
列）
       其他收益                                         6,020,655.55
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    107,859,758.41     71,728,182.73
  加：营业外收入                                          554,928.26      4,239,167.91
  减：营业外支出                                          500,578.07        234,841.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                107,914,108.60     75,732,509.48
    减：所得税费用                                     12,595,472.51      7,303,316.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     95,318,636.09     68,429,192.55
    (一)持续经营净利润（净亏损以
                                                       95,318,636.09     68,429,192.55
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
                                        79 / 181
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                  95,318,636.09     68,429,192.55
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐缓          主管会计工作负责人：刘远程        会计机构负责人：覃小双
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,353,350,091.53   1,265,297,741.29
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      10,184,094.50       4,274,495.47
  收到其他与经营活动有关的现金     七/73              13,710,258.91      11,607,360.65
    经营活动现金流入小计                           1,377,244,444.94   1,281,179,597.41
  购买商品、接受劳务支付的现金                       805,888,953.68     868,813,563.28
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     276,017,036.99     248,688,601.94
  支付的各项税费                                      73,516,263.60      49,163,587.25
  支付其他与经营活动有关的现金     七/73              67,278,840.89      66,581,679.35
    经营活动现金流出小计                           1,222,701,095.16   1,233,247,431.82
      经营活动产生的现金流量净额                     154,543,349.78      47,932,165.59
                                        80 / 181
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                   10,517,795.20
  取得投资收益收到的现金                             240,109.19
  处置固定资产、无形资产和其他长                   2,080,215.26           221,677.20
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金    七/73           20,991,919.45         4,780,000.00
    投资活动现金流入小计                          23,312,243.90        15,519,472.40
  购建固定资产、无形资产和其他长                 151,288,941.57       192,915,710.22
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                       30,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金    七/73           30,000,000.00
    投资活动现金流出小计                         181,288,941.57       222,915,710.22
      投资活动产生的现金流量净额                -157,976,697.67     -207,396,237.82
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                             548,182,705.07       368,139,717.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金    七/73            9,700,000.00        25,531,871.69
    筹资活动现金流入小计                         557,882,705.07       393,671,588.69
  偿还债务支付的现金                             461,261,829.59       354,640,592.48
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  26,022,446.69        18,951,944.10
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金    七/73           14,271,554.81        28,156,379.00
    筹资活动现金流出小计                         501,555,831.09       401,748,915.58
      筹资活动产生的现金流量净额                  56,326,873.98        -8,077,326.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     789,462.06           976,644.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      53,682,988.15     -166,564,754.31
  加：期初现金及现金等价物余额                    59,447,250.37       226,012,004.68
六、期末现金及现金等价物余额                     113,130,238.52        59,447,250.37
法定代表人：徐缓          主管会计工作负责人：刘远程          会计机构负责人：覃小双
                                 母公司现金流量表
                                 2017 年 1—12 月
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                  附注          本期发生额        上期发生额
                                       81 / 181
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                1,351,468,856.83   1,130,040,290.39
  收到的税费返还                                  7,854,710.96       2,232,374.93
  收到其他与经营活动有关的现金                    4,501,169.61      47,233,207.33
    经营活动现金流入小计                      1,363,824,737.40   1,179,505,872.65
  购买商品、接受劳务支付的现金                  899,615,009.82     796,618,631.80
  支付给职工以及为职工支付的现
                                               189,721,184.70     175,675,731.83
金
  支付的各项税费                                 63,824,523.53      38,771,433.02
  支付其他与经营活动有关的现金                  167,437,364.61     149,064,889.23
    经营活动现金流出小计                      1,320,598,082.66   1,160,130,685.88
  经营活动产生的现金流量净额                     43,226,654.74      19,375,186.77
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                           239,365.36          40,425.34
  处置固定资产、无形资产和其他长                   798,600.00         105,377.20
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                   5,883,044.45       1,600,000.00
    投资活动现金流入小计                         6,921,009.81       1,745,802.54
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                41,067,305.01      49,376,997.84
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    84,571.00      30,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                  30,000,000.00
    投资活动现金流出小计                        71,151,876.01      79,376,997.84
      投资活动产生的现金流量净
                                               -64,230,866.20     -77,631,195.30
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                           270,082,705.07     160,139,717.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                      1,559,524.73
    筹资活动现金流入小计                       270,082,705.07     161,699,241.73
  偿还债务支付的现金                           185,061,829.59     191,260,592.48
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                17,312,505.31      12,753,871.05
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                   5,090,580.81      10,913,993.00
    筹资活动现金流出小计                       207,464,915.71     214,928,456.53
      筹资活动产生的现金流量净
                                                62,617,789.36     -53,229,214.80
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   733,130.07         173,026.64
影响
                                   82 / 181
五、现金及现金等价物净增加额                    42,346,707.97     -111,312,196.69
  加：期初现金及现金等价物余额                  47,176,304.00       158,488,500.69
六、期末现金及现金等价物余额                    89,523,011.97        47,176,304.00
法定代表人：徐缓          主管会计工作负责人：刘远程        会计机构负责人：覃小双
                                      83 / 181
                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                   2017 年 1—12 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                 本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                       其他权益工                                                                                      少数
       项目                                                                               专
                                           具                                                                  一般                    股东   所有者权益合计
                                                                     减：库     其他综    项                                           权益
                          股本         优 永          资本公积                                  盈余公积       风险    未分配利润
                                               其                    存股       合收益    储
                                       先 续                                                                   准备
                                               他                                         备
                                       股 债
一、上年期末余额      167,350,000.00                343,371,611.65                             38,944,720.92          384,597,178.23          934,263,510.80
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额      167,350,000.00                343,371,611.65                             38,944,720.92          384,597,178.23          934,263,510.80
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                      900,400.00              -826.82         9,531,863.61          45,667,869.82            56,099,306.61
填列）
（一）综合收益总额                                                              -826.82                               65,240,733.43            65,239,906.61
（二）所有者投入和
                                                        900,400.00                                                                                900,400.00
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
                                                        900,400.00                                                                                900,400.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                  9,531,863.61          -19,572,863.61          -10,041,000.00
1．提取盈余公积                                                                                 9,531,863.61           -9,531,863.61
2．提取一般风险准备
                                                                              84 / 181
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                            -10,041,000.00            -10,041,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额         167,350,000.00                 344,272,011.65              -826.82         48,476,584.53           430,265,048.05            990,362,817.41
                                                                                                      上期
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                          其他权益工
      项目                                                                                    专                                             少数股
                                              具                                                                    一般                              所有者权益合计
                                                                         减：库   其他综      项                                             东权益
                            股本          优 永          资本公积                                    盈余公积       风险    未分配利润
                                                  其                     存股     合收益      储
                                          先 续                                                                     准备
                                                  他                                          备
                                          股 债
一、上年期末余额        167,350,000.00                 343,371,611.65                              32,101,801.66           346,416,010.62             889,239,423.93
加：会计政策变更
    前期差错更
正
    同一控制下
企业合并
    其他
二、本年期初余额        167,350,000.00                 343,371,611.65                              32,101,801.66           346,416,010.62             889,239,423.93
三、本期增减变动                                                                                    6,842,919.26            38,181,167.61              45,024,086.87
                                                                                  85 / 181
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总
                                                                                           53,391,586.87           53,391,586.87
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                              6,842,919.26   -15,210,419.26          -8,367,500.00
1．提取盈余公积                                                             6,842,919.26    -6,842,919.26
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
                                                                                           -8,367,500.00           -8,367,500.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额    167,350,000.00   343,371,611.65                     38,944,720.92      384,597,178.23         934,263,510.80
      法定代表人：徐缓                         主管会计工作负责人：刘远程                          会计机构负责人：覃小双
                                                          86 / 181
                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2017 年 1—12 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
                                            其他权益工具
       项目                                                                     减：库    其他综   专项
                            股本         优先   永续            资本公积                                    盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                       其他                     存股      合收益   储备
                                         股     债
一、上年期末余额        167,350,000.00                        387,502,852.94                              38,944,720.92   342,134,988.26    935,932,562.12
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额        167,350,000.00                        387,502,852.94                              38,944,720.92   342,134,988.26    935,932,562.12
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填                                                900,400.00                               9,531,863.61   75,745,772.48      86,178,036.09
列）
（一）综合收益总额                                                                                                        95,318,636.09      95,318,636.09
（二）所有者投入和减
                                                                  900,400.00                                                                    900,400.00
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
                                                                  900,400.00                                                                    900,400.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                             9,531,863.61   -19,572,863.61    -10,041,000.00
1．提取盈余公积                                                                                            9,531,863.61    -9,531,863.61
2．对所有者（或股东）
                                                                                                                          -10,041,000.00    -10,041,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
                                                                           87 / 181
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        167,350,000.00                        388,403,252.94                              48,476,584.53   417,880,760.74   1,022,110,598.21
                                                                                         上期
                                            其他权益工具
       项目                                                                     减：库    其他综   专项
                            股本         优先   永续            资本公积                                    盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                       其他                     存股      合收益   储备
                                         股       债
一、上年期末余额        167,350,000.00                        387,502,852.94                              32,101,801.66   288,916,214.97    875,870,869.57
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额        167,350,000.00                        387,502,852.94                              32,101,801.66   288,916,214.97    875,870,869.57
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填                                                                                         6,842,919.26   53,218,773.29      60,061,692.55
列）
（一）综合收益总额                                                                                                        68,429,192.55      68,429,192.55
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                             6,842,919.26   -15,210,419.26     -8,367,500.00
1．提取盈余公积                                                                                            6,842,919.26    -6,842,919.26
2．对所有者（或股东）                                                                                                      -8,367,500.00     -8,367,500.00
                                                                           88 / 181
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       167,350,000.00     387,502,852.94             38,944,720.92   342,134,988.26   935,932,562.12
     法定代表人：徐缓                   主管会计工作负责人：刘远程                      会计机构负责人：覃小双
                                                     89 / 181
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     博敏电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）原梅州博敏电子有限公司(以下简称博敏
有限)，初始设立于 2005 年 3 月 25 日，2011 年 7 月 3 日经股东会决议，博敏有限以 2011 年 5
月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，并于 2011 年 7 月 28 日在广东省梅州市工商行政管
理局登记注册备案。公司总部位于广东省梅州市，现持有统一社会信用代码为
914414007730567940 的营业执照，注册资本 16,735 万元，股份总数 16,735 万股（每股面值 1
元）。其中，有限售条件的流通股份 111,250,000 股；无限售条件的流通股份 56,100,000 股。
公司股票已于 2015 年 12 月在上海证券交易所上市交易。
     本公司属制造业，主要从事高精密印制电路板的研发、生产和销售，主要产品为多层（含
HDI）和单/双面印制电路板。
     本财务报表业经公司 2018 年 3 月 26 日第三届董事会第八次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司将深圳市博敏电子有限公司(以下简称深圳博敏)、江苏博敏电子有限公司(以下简称
江苏博敏)、博敏投资有限公司(以下简称博敏投资)、博敏科技(香港)有限公司(以下简称香港
博敏)4 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其
他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无
形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
                                         90 / 181
1.    遵循企业会计准则的声明
      本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.    会计期间
     会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.    营业周期
√适用 □不适用
      公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.    记账本位币
      采用人民币为记账本位币。
5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
      1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
      公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
      2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
      公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
6.    合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
      母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并
财务报表》编制。
                                            91 / 181
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
     2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
     (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
     (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
     (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
     (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     1. 外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他
综合收益。
     2. 外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
                                          92 / 181
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际
利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发
放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
                                       93 / 181
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金
融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，
包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报
价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证
的输入值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可
观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自
身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独
进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信
                                       94 / 181
用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额
重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损
失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严
重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利
变化使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量
的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本
持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值
低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个
月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工
具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的
技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值
下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计
入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入
当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
                                        95 / 181
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                              占应收款项余额 10%以上(含 10%)且金额 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                              万以上(含 100 万)。
                                              单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                              低于其账面价值的差额计提坏账准备，单独测
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              试后未发生减值的，包括在具有类似信用风险
                                              特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                      账龄分析法
无风险组合                                    经测试未发生减值的，不计提坏账准备
  无风险组合主要为应收政府部门类似保证金性质的款项、应收合并范围内关联方款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                               5.00                           5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                          20.00                          20.00
2－3 年                                          50.00                          50.00
3 年以上                                        100.00                         100.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                           有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤
单项计提坏账准备的理由                     销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍
                                           不能收回，现金流量严重不足等情况的。
                                           单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法                         于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
                                           准备。
                                         96 / 181
12. 存货
√适用 □不适用
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准
备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计
提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照使用一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    划分为持有待售的非流动资产或处置组
    1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司
已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
                                         97 / 181
的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将
其划分为持有待售类别。
    因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍
然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买
方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够
自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售
的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必
要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
    2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
    (1) 初始计量和后续计量
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分
为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用
后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中
负债的利息和其他费用继续予以确认。
    (2) 资产减值损失转回的会计处理
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动
资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
    (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
                                       98 / 181
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别
或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别
前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额；2) 可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的
权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报
表和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
                                       99 / 181
差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以
债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货
币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股
权投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对
被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减
留存收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
                                       100 / 181
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法    折旧年限（年）        残值率          年折旧率
房屋及建筑物       平均年限法              20-40                5.00     2.38-4.75
机器设备           平均年限法                 10                5.00           9.50
仪表仪器           平均年限法                  5                5.00         19.00
运输设备           平均年限法                  5                5.00         19.00
办公设备及其他     平均年限法                  5                5.00         19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，
如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
                                         101 / 181
    2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资
产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、软件和专利权，按成本进行初始计量。
                                         102 / 181
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                   项   目                              摊销年限(年)
土地使用权
软件
专利权
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售
在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的
支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合
与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期
损益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费
用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能
使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
                                      103 / 181
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务
变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设
定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所
形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设
定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净
资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务
成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至
损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
                                       104 / 181
   向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进
行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化
相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产
的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额
计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
   1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
   2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用 □不适用
   1.股份支付的种类
   包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   (1) 以权益结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
   换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
   (2) 以现金结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权
                                         105 / 181
情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用
和相应的负债。
    (3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益
工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的
方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
   如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内
确认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1.收入确认原则
    销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量。
    2.收入确认的具体方法
    境内销售：客户收到货物后，与本公司确认商品数量及结算金额，本公司据此确认收入。
境外销售：发出商品后，以客户确认的型号和数量向海关申报出口，按照海关确认的报关单出
口日期作为收入确认的时点。
                                      106 / 181
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与
资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类
为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失
的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用
于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
                                       107 / 181
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际
利率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
  分部报告
 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
 指同时满足下列条件的组成部分：
 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
  3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因               审批程序          备注(受重要影响的报表项目
                                        108 / 181
                                                                 名称和金额)
自 2017 年 5 月 28 日起执行财
政部制定的《企业会计准则第                               本次会计政策变更采用未来适
                                    董事会审议
42 号——持有待售的非流动                                用法处理。
资产、处置组和终止经营》。
自 2017 年 6 月 12 日起执行经
                                                         本次会计政策变更采用未来适
修订的《企业会计准则第 16           董事会审议
                                                         用法处理。
号——政府补助》。
本公司编制 2017 年度报表执
行《财政部关于修订印发一般
企业财务报表格式的通知》                                 此项会计政策变更采用追溯调
(财会〔2017〕30 号)，将原列                              整法，调减 2016 年度营业外收
报于“营业外收入”和“营业          董事会审议           入 83,136.61 元，营业外支出
外支出”的非流动资产处置利                               1,191,579.10 元，调减资产处
得和损失和非货币性资产交                                 置收益 1,108,442.49 元。
换利得和损失变更为列报于
“资产处置收益”。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
          税种                      计税依据                        税率
增值税                    销售货物或提供应税劳务                                17%
消费税
营业税
城市维护建设税            应缴流转税税额                                          7%
企业所得税                应纳税所得额                                15%\25%\16.5%
教育费附加                应缴流转税税额                                          3%
地方教育附加              应缴流转税税额                                          2%
    注：本公司之子公司博敏投资适用 25%所得税率；本公司之子公司香港博敏适用 16.5%所得
税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
                                       109 / 181
     本公司 2016 年 11 月 30 日获批为高新技术企业，证书编号 GR201644001391，有效期三年。
根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减
按 15%的所得税税率征收企业所得税。本公司 2017 年度所得税适用 15%的优惠税率。
     深圳博敏 2015 年 6 月 19 日获批为高新技术企业，证书编号 GR201544200771，有效期三年。
根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减
按 15%的所得税税率征收企业所得税。深圳博敏 2017 年度所得税适用 15%的优惠税率。
     江苏博敏 2015 年 10 月 10 日获批为高新技术企业，证书编号 GR201532002214，有效期三
年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，
减按 15%的所得税税率征收企业所得税。江苏博敏 2017 年度所得税适用 15%的优惠税率。
3.   其他
√适用 □不适用
     本公司及子公司深圳博敏、江苏博敏主要生产和销售线路板产品，销售商品适用增值税税
率为 17%。出口销售业务属于转厂贸易出口和进料加工贸易出口的，适用“免税”税收政策；
属于一般贸易出口的，适用“免抵退”税收政策，报告期内出口产品的退税率主要为 17%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                        期初余额
库存现金                                     36,192.38                       26,544.65
银行存款                                113,094,046.14                   59,420,705.72
其他货币资金                             44,849,452.91                   37,791,837.35
合计                                    157,979,691.43                   97,239,087.72
  其中：存放在境外的
      款项总额
其他说明
     截至 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金中 3,740,676.70 元为本公司向银行申请开具信用
证所存入的保证金存款，41,108,776.21 元为本公司向银行申请开具应付票据所存入的保证金
存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
                                         110 / 181
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                    期初余额
银行承兑票据                             198,662,937.53              102,869,674.39
商业承兑票据                               6,562,780.43                  350,848.60
            合计                         205,225,717.96              103,220,522.99
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                    项目                               期末已质押金额
 银行承兑票据                                                        117,453,395.39
 商业承兑票据
                    合计                                              117,453,395.39
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
 单位：元 币种：人民币
            项目                 期末终止确认金额            期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            47,034,492.83
 商业承兑票据
 合计                                    47,034,492.83
   银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据
 到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       111 / 181
  5、 应收账款
  (1). 应收账款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                             期初余额
                          账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别                                                          账面                                               账面
                                     比例               计提比                            比例               计提比
                        金额                  金额                   价值     金额                 金额                 价值
                                     (%)                 例(%)                            (%)                  例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 426,421,792.37 99.01 28,215,661.10 6.62 398,206,131.27 324,249,401.15 97.95 22,801,399.37 7.03 301,448,001.78
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应   4,282,230.01 0.99 4,282,230.01 100.00                  6,801,248.83 2.05 6,801,248.83 100.00
收账款
    合计       430,704,022.38     / 32,497,891.11    / 398,206,131.27 331,050,649.98     / 29,602,648.20    / 301,448,001.78
                                                                 112 / 181
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
       账龄
                            应收账款                  坏账准备             计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                    414,695,955.20             20,734,797.75
1 年以内小计                414,695,955.20             20,734,797.75
1至2年                        2,388,801.68                477,760.34
2至3年                        4,667,864.97              2,333,932.49
3 年以上                      4,669,170.52              4,669,170.52
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计                426,421,792.37             28,215,661.10                    6.62
确定该组合依据的说明：
无
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                            期末余额
       应收账款（按单位）                                             计提比例
                                       应收账款         坏账准备                 计提理由
                                                                        （%）
明讯（香港）科技有限公司               2,233,136.62 2,233,136.62        100.00 预计无法收回
深圳桑德科技有限公司                   1,566,867.66 1,566,867.66        100.00 预计无法收回
JOYBOND GROUP LIMITEDC1-ROOM 1708
                                        269,731.78       269,731.78     100.00 预计无法收回
NAN FUNG TOWER
GE LAN DE TECHNOLGY COMPANYLIMITED      212,493.95       212,493.95     100.00 预计无法收回
              合计                     4,282,230.01 4,282,230.01        100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                          113 / 181
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,173,568.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                                        核销金额
实际核销的应收账款                                                         278,325.86
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                      占应收账款余额
               单位名称               账面余额                            坏账准备
                                                        的比例(%)
               第一名                 58,767,044.52             13.64     2,938,352.23
               第二名                 44,973,323.56             10.44     2,248,666.18
               第三名                 35,838,687.28              8.32     1,791,934.36
               第四名                 27,205,073.07              6.32     1,360,253.65
               第五名                 23,448,501.13              5.44     1,172,425.06
                小   计              190,232,629.56             44.17     9,511,631.48
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                         114 / 181
                                                                 单位：元 币种：人民币
                            期末余额                             期初余额
     账龄
                      金额           比例(%)              金额            比例(%)
1 年以内            1,932,974.92           100.00       9,534,008.79             96.41
1至2年                                                    263,282.94              2.66
2至3年                                                      47,050.96             0.48
3 年以上                                                    44,182.94             0.45
    合计            1,932,974.92           100.00       9,888,525.63            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
            单位名称                  账面余额            占预付款项余额的比例(%)
            第一名                         794,565.62                         41.11
            第二名                         321,011.75                         16.61
            第三名                         204,198.02                         10.56
            第四名                         174,180.00                          9.01
            第五名                         119,533.32                          6.18
            小    计                     1,613,488.71                         83.47
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                        115 / 181
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       116 / 181
    9、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                    期初余额
                               账面余额                 坏账准备                            账面余额                坏账准备
         类别                                                      计提       账面                                           计提  账面
                                          比例                                                         比例
                              金额                    金额         比例       价值        金额                    金额       比例  价值
                                          (%)                                                          (%)
                                                                   (%)                                                       (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                         35,163,370.62 100.00 1,207,638.71         3.43 33,955,731.91   7,769,152.98 100.00 1,048,440.43 13.49     6,720,712.55
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计           35,163,370.62           / 1,207,638.71       / 33,955,731.91   7,769,152.98          / 1,048,440.43   /   6,720,712.55
                                                                      117 / 181
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
          账龄               其他应收款               坏账准备             计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                       2,629,718.07              131,485.91                      5.00
1 年以内小计                   2,629,718.07              131,485.91                      5.00
1至2年                           232,250.00               46,450.00                     20.00
2至3年                           621,487.00              310,743.50                     50.00
3 年以上                         718,959.30              718,959.30                    100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                 4,202,414.37            1,207,638.71                     28.74
确定该组合依据的说明：
无
组合中，无风险组合明细情况
                                                                        计提比例
  单位名称                            账面余额               坏账准备               款项性质
                                                                          (%)
深圳市君天恒讯科技有限公司                 30,000,000.00                             保证金
盐城市大丰区城建国有资产经营
                                               808,500.00                            保证金
有限公司
出口退税款                                     137,930.25                          应收退税款
嘉兴市秀洲区人民法院                              2,341.00                           保证金
深圳市福田区人民法院                            12,185.00                            保证金
  小 计                                    30,960,956.25
     其他应收深圳市君天恒讯科技有限公司款项为公司拟对其重组所支付的排他性保证金，根
据双方签署协议约定，该款项由双方共同监管，上述保证金在重组事项结束后由深圳市君天恒
讯科技有限公司一次性返还给公司，故该款项并入无风险组合财采取个别认定法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                          118 / 181
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 159,198.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
保证金、押金                               32,777,136.01                 5,768,123.47
员工款项                                    1,136,801.04                 1,757,694.46
其他往来                                    1,249,433.57                   243,335.05
            合计                           35,163,370.62                 7,769,152.98
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                         坏账准备
  单位名称    款项的性质      期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                         期末余额
                                                            比例(%)
   第一名         保证金   30,000,000.00     1 年以内             85.32
   第二名         保证金      808,500.00     1 年以内               2.30
   第三名         保证金      560,000.00      2-3 年                1.59   280,000.00
   第四名         保证金      441,400.00     3 年以上               1.26   441,400.00
   第五名         保证金      229,600.00      1-2 年                0.65    45,920.00
     合计           /      32,039,500.00         /                91.12    767,320.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         119 / 181
          10、       存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                        期初余额
   项目
                   账面余额        跌价准备       账面价值          账面余额       跌价准备     账面价值
原材料           63,893,801.80       987,311.76 62,906,490.04     66,308,068.42    915,833.95 65,392,234.47
在产品           77,015,861.18                  77,015,861.18     46,792,276.11               46,792,276.11
库存商品         65,842,440.97    6,247,629.07 59,594,811.90      45,865,695.92 4,487,685.34 41,378,010.58
周转材料               9,600.72                       9,600.72        576,754.26                  576,754.26
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
发出商品 125,199,115.34 5,061,575.77 120,137,539.57 99,408,071.50 3,235,180.95 96,172,890.55
    合计   331,960,820.01 12,296,516.60 319,664,303.41 258,950,866.21 8,638,700.24 250,312,165.97
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                               本期增加金额              本期减少金额
          项目              期初余额                                                           期末余额
                                               计提        其他      转回或转销       其他
原材料                  915,833.95            679,018.73               607,540.92                987,311.76
在产品
库存商品              4,487,685.34    5,741,368.75          3,981,425.02                       6,247,629.07
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
发出商品              3,235,180.95    4,501,329.57          2,674,934.75                       5,061,575.77
       合计           8,638,700.24 10,921,717.05            7,263,900.69                      12,296,516.60
    确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明：
                 存货可变现净值主要依据预估的售价或是市价扣减相关费用后进行确认，本期转回或转销
          的存货跌价准备系因销售或领用所致。
          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
          □适用 √不适用
          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
                                                    120 / 181
     11、 持有待售资产
     □适用 √不适用
     12、 一年内到期的非流动资产
     √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                           期末余额                    期初余额
    一年内到期的融资租赁保证金                                                   1,600,842.00
                合计                                                             1,600,842.00
      其他说明
      无
     13、 其他流动资产
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 项目                            期末余额                    期初余额
    待抵扣进项税/预交税金                            54,427,294.47               45,036,570.02
                 合计                                54,427,294.47               45,036,570.02
      其他说明
      无
     14、 可供出售金融资产
     (1).    可供出售金融资产情况
     √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                           期初余额
           项目                        减值                                 减值
                          账面余额              账面价值        账面余额           账面价值
                                       准备                                 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：     30,000,000.00           30,000,000.00 30,000,000.00          30,000,000.00
    按公允价值计量的
  按成本计量的         30,000,000.00           30,000,000.00 30,000,000.00          30,000,000.00
          合计         30,000,000.00           30,000,000.00 30,000,000.00          30,000,000.00
     (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
     □适用 √不适用
     (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                        在被投
                                 账面余额                              减值准备                  本期
  被投资                                                                                资单位
                                                                                                 现金
    单位                       本期     本期                   期    本期   本期   期   持股比
                   期初                              期末                                        红利
                               增加     减少                   初    增加   减少   末   例(%)
                                                121 / 181
中天引控科技
                 30,000,000.00                 30,000,000.00                     1.23
股份有限公司
    合计         30,000,000.00                 30,000,000.00                     1.23
      (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
      □适用 √不适用
      (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
          明：
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      15、 持有至到期投资
      (1).持有至到期投资情况：
      □适用 √不适用
      (2).期末重要的持有至到期投资：
      □适用 √不适用
      (3).本期重分类的持有至到期投资：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      16、 长期应收款
      (1) 长期应收款情况：
      □适用 √不适用
      (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
      □适用 √不适用
      (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      17、 长期股权投资
      □适用 √不适用
      18、 投资性房地产
      投资性房地产计量模式
      不适用
      19、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                               122 / 181
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            办公设备及其
     项目         房屋及建筑物       机器设备       仪表仪器     运输设备                      合计
                                                                                  他
一、账面原值：
    1.期初余额    242,454,175.81   911,445,636.10 9,065,422.24 7,052,514.45 19,224,314.32 1,189,242,062.92
    2.本期增加
                   56,720,446.18   230,622,289.71 1,048,413.97   658,901.33 9,166,287.98    298,216,339.17
金额
      （1）购置    16,326,963.58     4,684,504.03   178,527.74   658,901.33 9,143,211.06     30,992,107.74
      （2）在建
                   40,393,482.60   225,937,785.68   869,886.23                 23,076.92    267,224,231.43
工程转入
      （3）企业
合并增加
     3.本期减
                                    32,718,666.66   232,340.17   510,541.70   615,178.08     34,076,726.61
少金额
      （1）处置
                                    32,718,666.66   232,340.17   510,541.70   615,178.08     34,076,726.61
或报废
    4.期末余额    299,174,621.99 1,109,349,259.15 9,881,496.04 7,200,874.08 27,775,424.22 1,453,381,675.48
二、累计折旧
    1.期初余额     37,583,275.79   322,000,291.48 4,589,166.79 5,329,506.87 11,739,647.47   381,241,888.40
    2.本期增加
                    8,457,456.42    90,863,067.28 1,421,004.80   466,580.84 2,776,812.76    103,984,922.10
金额
      （1）计提     8,457,456.42    90,863,067.28 1,421,004.80   466,580.84 2,776,812.76    103,984,922.10
    3.本期减少
                                    19,995,206.05   220,723.16   478,537.28   582,910.47     21,277,376.96
金额
      （1）处置
                                    19,995,206.05   220,723.16   478,537.28   582,910.47     21,277,376.96
或报废
    4.期末余额     46,040,732.21   392,868,152.71 5,789,448.43 5,317,550.43 13,933,549.76   463,949,433.54
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
                                     2,765,759.60                                             2,765,759.60
金额
      （1）计提                      2,765,759.60                                             2,765,759.60
    3.本期减少
金额
      （1）处置
或报废
    4.期末余额                       2,765,759.60                                             2,765,759.60
四、账面价值
    1.期末账面
                  253,133,889.78   713,715,346.84 4,092,047.61 1,883,323.65 13,841,874.46   986,666,482.34
价值
    2.期初账面
                  204,870,900.02   589,445,344.62 4,476,255.45 1,723,007.58 7,484,666.85    808,000,174.52
价值
            (2). 暂时闲置的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                    123 / 181
     项目           账面原值       累计折旧             减值准备       账面价值      备注
   机器设备       11,849,257.00   7,182,442.11        2,765,759.60   1,901,055.29
   合计           11,849,257.00   7,182,442.11        2,765,759.60   1,901,055.29
  (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
     项目          账面原值       累计折旧              减值准备             账面价值
   机器设备       8,632,478.63      209,089.20                                 8,423,389.43
   合计           8,632,478.63      209,089.20                                 8,423,389.43
  (4). 通过经营租赁租出的固定资产
  □适用 √不适用
  (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                   账面价值                      未办妥产权证书的原因
   房屋及建筑物                        1,391,909.94      属于政府保障性住房，暂无法办理产权证
   房屋及建筑物                       40,953,041.39      2017 年 7 月完工，仍在办理中
   小 计                              42,344,951.33
  其他说明：
  □适用 √不适用
  20、 在建工程
  (1). 在建工程情况
  √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额
     项目                      减值                               减值
                  账面余额              账面价值      账面余额               账面价值
                               准备                               准备
工程项目       87,667,483.89         87,667,483.89 165,366,516.97            165,366,516.97
      合计     87,667,483.89         87,667,483.89 165,366,516.97            165,366,516.97
                                          124 / 181
     (2). 重要在建工程项目本期变动情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                                          工程累计                                  本期利
                                                                                                                                         其中：本期
                             期初                           本期转入固定资 本期其他减少         期末      投入占预 工程进 利息资本化累              息资本 资金
项目名称      预算数                       本期增加金额                                                                                  利息资本
                             余额                               产金额         金额             余额        算比例     度     计金额                化率 来源
                                                                                                                                           化金额
                                                                                                              (%)                                     (%)
江苏博敏                                                                                                                                                   自有
高端印刷                                                                                                                                                   资金
           620,244,200.00 109,796,726.29 117,415,891.60 143,442,595.31                      83,770,022.58      93.14        8,808,031.45
线路板项                                                                                                                                                   及贷
目工程                                                                                                                                                     款
梅州科研                                                                                                                                                   自有
           28,763,600.00   25,776,905.80     2,854,594.59    28,631,500.39                                    100.00 已完工
大楼                                                                                                                                                       资金
新设备安
                           29,792,884.88    73,073,189.17    95,150,135.73   3,818,477.01    3,897,461.31
装工程
  合计     649,007,800.00 165,366,516.97 193,343,675.36 267,224,231.43       3,818,477.01 87,667,483.89     /        /      8,808,031.45            /      /
     (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     21、 工程物资
     □适用 √不适用
     22、 固定资产清理
     □适用 √不适用
                                                                             125 / 181
     23、 生产性生物资产
     (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
     □适用 √不适用
     (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     24、 油气资产
     □适用 √不适用
     25、 无形资产
     (1). 无形资产情况
     √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
               项目               土地使用权        专利权               非专利技术   软件                  合计
一、账面原值
    1.期初余额                      30,032,233.60    30,000.00                         9,329,386.46        39,391,620.06
   2.本期增加金额                                                                       696,360.87            696,360.87
     (1)购置                                                                            696,360.87            696,360.87
     (2)内部研发
     (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
     (1)处置
   4.期末余额                       30,032,233.60    30,000.00                        10,025,747.33        40,087,980.93
                                                             126 / 181
二、累计摊销
   1.期初余额                         3,200,901.67         10,000.00          5,631,204.07    8,842,105.74
   2.本期增加金额                       616,990.83          6,000.00          1,522,967.08    2,145,957.91
     （1）计提                          616,990.83          6,000.00          1,522,967.08    2,145,957.91
   3.本期减少金额
       (1)处置
   4.期末余额                         3,817,892.50         16,000.00          7,154,171.15   10,988,063.65
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
     （1）计提
   3.本期减少金额
     (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                   26,214,341.10         14,000.00          2,871,576.18   29,099,917.28
    2.期初账面价值                   26,831,331.93         20,000.00          3,698,182.39   30,549,514.32
     本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
                                                                  127 / 181
   (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   26、 开发支出
   □适用 √不适用
   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   □适用 √不适用
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额     本期增加金额     本期摊销金额   其他减少金额   期末余额
租入固定资产改良     3,453,556.22   5,661,526.79     1,538,549.17                7,576,533.84
      合计           3,453,556.22   5,661,526.79     1,538,549.17                7,576,533.84
   其他说明：
   无
   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                             期初余额
    项目
                       可抵扣暂时性差异 递延所得税资产      可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备               44,794,407.71     6,719,161.16       39,289,688.87     5,893,453.34
内部交易未实现利润         11,422,712.78     1,713,406.92        2,690,147.18       403,522.07
可抵扣亏损                 90,296,662.40    13,544,499.36       66,653,129.10     9,997,969.36
递延收益                   46,844,851.35     7,026,727.70       31,503,303.65     4,725,495.55
    合计             193,358,634.24     29,003,795.14     140,136,268.80     21,020,440.32
                                             128 / 181
 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 □适用 √不适用
 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                            期初余额
 可抵扣暂时性差异
 可抵扣亏损                                   24,774.76                    5,206.92
 资产减值准备                              3,973,398.31                      100.00
            合计                           3,998,173.07                    5,306.92
     子公司博敏投资以及香港博敏由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此
 未确认递延所得税资产；本期其他应收款坏账准备及固定资产减值不确认递延所得税资产。
 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    年份                  期末金额                 期初金额              备注
 2021                               5,206.92                 5,206.92
 2022                             19,567.84
    合计                      24,774.76                 5,206.92            /
 其他说明：
 □适用 √不适用
 30、 其他非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
预付购买长期资产款项                           24,045,472.31                   36,374,519.79
融资租赁保证金                                    100,000.00                   12,471,571.00
            合计                               24,145,472.31                   48,846,090.79
 其他说明：
 无
 31、 短期借款
 (1). 短期借款分类
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                       项目                               期末余额             期初余额
质押借款                                                                      9,979,124.52
                                           129 / 181
抵押借款
保证借款                                               50,000,000.00    63,000,000.00
信用借款                                               54,700,000.00
抵押、保证借款                                        215,000,000.00   140,000,000.00
合并范围内关联方开具的已贴现未兑付的票据                                10,000,000.00
                    合计                              319,700,000.00   222,979,124.52
 短期借款分类的说明：
     1）信用借款
     其中，970 万元系江苏博敏向浙商银行借入，同时以江苏博敏应收本公司账款作为质押，
 合并层面披露为信用借款；
     2) 保证借款
     其中，5,000 万元系深圳博敏向北京银行深圳香蜜支行借入，由本公司、徐缓、谢小梅提
 供担保；
     3) 抵押、保证借款
     其中，8,000 万元系本公司向中国银行梅州分行借入，由徐缓、谢小梅、谢建中、刘燕平
 及深圳博敏提供担保，同时以房产及厂区设备进行抵押，抵押资产详见附注七、76；
     其中，1,500 万元系本公司向广发银行梅州分行借入，由徐缓、谢小梅、谢建中、刘燕平
 提供担保，同时以厂区设备进行抵押，抵押资产详见附注七、76；
     其中，4,000 万元系本公司向交通银行梅州分行借入，由深圳博敏、江苏博敏、徐缓及谢
 小梅提供担保，并以厂区设备进行抵押，抵押资产详见附注七、76；
     其中，3,000 万元系本公司向建设银行梅州扶贵支行借入，由江苏博敏提供担保，并以房
 产进行抵押，抵押资产详见附注七、76；
     其中，5,000 万元系江苏博敏向大丰农商行借入，由本公司提供担保，同时以江苏博敏土
 地使用权抵押，抵押资产详见附注七、76；
 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
 □适用 √不适用
 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 □适用 √不适用
                                          130 / 181
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                    期初余额
商业承兑汇票                              28,303,561.17              5,450,549.47
银行承兑汇票                             264,493,048.65            150,369,499.84
    合计                             292,796,609.82            155,820,049.31
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额                  期初余额
 材料款                                492,794,287.41            347,763,302.42
 设备款                                  78,371,586.55             82,700,787.31
 工程款                                   6,104,038.13              3,271,364.82
 运费                                     3,348,593.85              2,884,286.88
 其他                                    21,934,743.98             23,013,540.07
          合计                         602,553,249.92            459,633,281.50
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    项目                       期末余额               未偿还或结转的原因
供应商一                                 3,140,173.53       合同未执行完毕
供应商二                                 1,178,816.03       合同未执行完毕
    合计                             4,318,989.56             /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
         项目                      期末余额                    期初余额
 预收货款                                3,843,872.91                4,309,509.03
         合计                            3,843,872.91                4,309,509.03
                                        131 / 181
    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    □适用 √不适用
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    37、 应付职工薪酬
    (1).应付职工薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬                  27,250,242.33     266,187,409.48    261,320,940.24   32,116,711.57
二、离职后福利-设定提存计划                      17,947,698.93     17,947,698.93
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计              27,250,242.33     284,135,108.41    279,268,639.17   32,116,711.57
    (2).短期薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    27,040,999.14     235,467,603.22    230,603,217.57   31,905,384.79
二、职工福利费                                   15,355,155.25     15,355,155.25
三、社会保险费                                    8,650,919.59      8,650,919.59
其中：医疗保险费                                  7,354,745.32      7,354,745.32
      工伤保险费                                     671,529.14        671,529.14
      生育保险费                                     585,995.13        585,995.13
      其他                                            38,650.00         38,650.00
四、住房公积金                                    3,407,825.38      3,407,825.38
五、工会经费和职工教育经费       209,243.19       3,305,906.04      3,303,822.45       211,326.78
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计              27,250,242.33     266,187,409.48    261,320,940.24   32,116,711.57
    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目               期初余额          本期增加            本期减少      期末余额
    1、基本养老保险                            17,245,927.03      17,245,927.03
    2、失业保险费                                 701,771.90          701,771.90
    3、企业年金缴费
           合计                                17,947,698.93      17,947,698.93
                                              132 / 181
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                  期末余额                 期初余额
增值税                                4,766,582.60               7,656,132.67
消费税
营业税
企业所得税                                289,407.99               209,846.87
个人所得税                                619,870.67               469,038.53
城市维护建设税                            505,413.48               674,506.85
教育费附加及地方教育费附加                361,009.64               481,790.60
土地使用税                                155,115.00               155,115.00
其他                                      537,466.23               474,240.06
            合计                        7,234,865.61            10,120,670.58
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                  期初余额
信用卡透支消费                       2,000,000.00                2,000,000.18
保证金、押金                             58,000.00               1,081,800.00
员工款项                               421,756.81                   69,406.29
预提费用                             2,400,356.35
其他往来                               947,928.70                465,426.83
          合计                       5,828,041.86              3,616,633.30
                                   133 / 181
 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 42、 持有待售负债
 □适用 √不适用
 43、 1 年内到期的非流动负债
 √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 期初余额
 1 年内到期的长期借款                         100,000.00             100,000.00
 1 年内到期的应付债券
 1 年内到期的长期应付款                     4,266,512.79          18,869,770.21
             合计                           4,366,512.79          18,969,770.21
 其他说明：
 无
 44、 其他流动负债
 其他流动负债情况
 □适用 √不适用
 短期应付债券的增减变动：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 45、 长期借款
 (1). 长期借款分类
 √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
抵押、保证借款                           49,750,000.00             49,850,000.00
            合计                         49,750,000.00             49,850,000.00
 长期借款分类的说明：
                                        134 / 181
    截止 2017 年 12 月 31 日，长期借款余额为 49,850,000.00 元，其中 100,000.00 元将于未
来一年内到期，将其转入一年内到期的长期借款核算。该笔借款系江苏博敏向大丰农商行借入，
由江苏博敏提供土地抵押，并由本公司、深圳博敏提供连带责任保证担保，抵押资产价值详见
附注七、76。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                       期初余额                    期末余额
应付融资租赁费                             4,435,993.00                12,449,000.00
未确认融资费用                               -49,366.43                -2,295,003.07
合计                                       4,386,626.57                10,153,996.93
其他说明：
□适用 √不适用
                                        135 / 181
    48、 长期应付职工薪酬
    □适用 √不适用
    49、 专项应付款
    □适用 √不适用
    50、 预计负债
    □适用 √不适用
    51、 递延收益
    递延收益情况
    √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加      本期减少     期末余额      形成原因
    政府补助        28,592,134.24 20,991,919.45 2,739,202.34 46,844,851.35
    合计        28,592,134.24 20,991,919.45 2,739,202.34 46,844,851.35       /
    涉及政府补助的项目：
    √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 本期新增补助 本期计入营业 其他                与资产相关/
    负债项目          期初余额                                      期末余额
                                     金额     外收入金额 变动                  与收益相关
江苏博敏电子信息
                   16,934,432.59                                  16,934,432.59 与资产相关
产业园建设项目 1）
高端印制电路板智
                    1,912,871.28                                  1,912,871.28 与资产相关
能生产车间项目 2）
2016 年度市级战略
性新兴产业发展专
                                 2,500,000.00     229,454.09      2,270,545.91 与资产相关
项资金项目-高端印
制电路板项目 3）
刚挠结合 HDI 高端
印制板的研发及产 3,533,333.15                                     3,533,333.15 与资产相关
业化 4）
2012 年省部产学研
结合重大专项项目      705,000.00                                    705,000.00 与资产相关
资金补助 5）
高频高速电路板和
通信终端产品研发 1,063,375.00                                     1,063,375.00 与资产相关
及产业化项目 6）
2012 年度深圳市产
业技术进步资金企
                    1,800,000.00                                  1,800,000.00 与资产相关
业技术中心建设资
助 7）
汽车电子用高密度      360,000.00                   36,000.00        324,000.00 与资产相关
                                           136 / 181
智能控制印制电路
关键技术及产业化
项目 8）
移动通信用高频高
密度任意层互连印
                    1,037,500.00                   -20,000.00      1,057,500.00 与资产相关
制电路关键技术及
产业化项目 9）
通信用高频高速电
路板技术改造项目      891,666.67                                    891,666.67 与资产相关
10）
先进印制电路关键
技术研发及产业化      353,955.55     18,044.45      21,700.00       350,300.00   综合相关
项目 11）
挠性和刚挠结合印
制板及其 SMT 生产                  5,195,000.00 1,580,121.65       3,614,878.35 与资产相关
技术改造项目 12）
广东省知识产权局
复合智能电子用刚
挠 HDI 印制电路关
键技术及产业化项                    670,000.00                      670,000.00 与资产相关
目+智能工控用印制
电路板技术改造项
目 13）
经济贸易和信息化
委员会 2016 年产业
                                    530,000.00      56,383.00       473,617.00 与资产相关
转型升级专项陈微
波 14）
深圳市宝安区经济
促进局技术改造款                    200,000.00      21,276.60       178,723.40 与资产相关
15）
深圳发展和改革委
员会循环经济与节                   2,583,800.00    153,276.27      2,430,523.73 与资产相关
能减排专项资金 16）
深圳市经济贸易和
信息化委员会胡芸
                                   1,270,000.00     23,090.90      1,246,909.10 与资产相关
战略新兴产业专项
资金 17）
2016 年下半年污染
防治资金和农村环
                                     50,000.00          5,416.67     44,583.33 与资产相关
境整治补助资金项
目 18）
2016 年度工业企业
技改设备补助资金                   2,395,000.00    193,002.83      2,201,997.17 与资产相关
19）
2017 年度江苏省工
业企业技术改造综                    500,000.00      50,922.27       449,077.73 与资产相关
合奖补资金 20）
                                            137 / 181
2017 年上半年污染
                                    50,000.00     5,416.67                44,583.33 与资产相关
防治资金 21）
2017 年度市工业和
信息化转型升级专                 5,000,000.00   382,640.14            4,617,359.86 与资产相关
项资金 22）
福永街道办事处安
监办安装用电动态                    30,075.00       501.25                29,573.75 与资产相关
监控系统补助款
合计              28,592,134.24 20,991,919.45 2,739,202.34           46,844,851.35         /
    [注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
    政府补助说明。
    其他说明：
    √适用 □不适用
    1)据江苏省大丰经济开发区管理委员会大开管[2011]34 号文件及大开管[2012]26 号文件，
    江苏博敏分别于 2011 年 12 月 29 日收到政府补助 14,500,000.00 元、于 2012 年 5 月 22 日收到
    政府补助 6,668,040.75 元。该笔款项用于江苏博敏电子信息产业园建设项目，于江苏博敏正式
    投产当月在相关资产预计可使用年限内平均摊销。该笔款项于 2014 年 1 月开始摊销，摊销年限
    二十年。
    2)根据江苏省财政局、江苏省经济和信息化委员会文件《关于下达 2016 年省级工业和信息
    产业转型升级专项资金指标的通知》（苏财工贸[2016]73 号），江苏博敏与 2016 年 8 月 15 日
    收到政府补助 2,300,000.00 元。该笔款项用于高端印制电路板用于生产车间项目、端印制电路
    板智能生产车间项目的设备采购支出，相关设备于 2014 年 12 月达到预计可使用状态，该笔款
    项从 2016 年 8 月份开始摊销，在设备剩余使用年限 101 个月来进行摊销。
    3) 根据盐城市财政局、盐城市发展和改革委员文件《关于下达 2016 年度市级战略性新兴
    产业发展专项资金预算指标的通知》（盐财工贸[2016]52 号），江苏博敏于 2017 年 1 月 17
    日收到 政府补助 2,500,000 元。该笔款项用于新建车间厂房和高端印制电路板智能生产车间
    项目的设备采购支出，并于相关设备分别达到预定可使用状态时开始摊销，相关厂房于 2014 年
    5 月达到预计可使用状态，该笔款项从厂房达到预定可使用状态时摊销。
    4)根据梅州市财政局文件《关于下达第二批省战略性新兴产业发展专项资金（高端新型电
    子信息）项目资金预算指标的通知》（梅市财工[2011]160 号），基于刚挠结合 HDI 高端印刷
    板的研发及产业化项目，本公司于 2011 年 12 月 24 日收到梅州市财政局下拨的第二批省战略性
    新兴产业发展专项资金（高端新型电子信息）8,000,000.00 元。该笔专项补助资金用于项目的
    设备采购支出，相关设备于 2012 年 5 月达到预计可使用状态，故该笔专项款于 2012 年 6 月开
    始摊销，摊销期限 10 年。
                                             138 / 181
    5) 根据广东省财政厅、广东省科学技术厅文件《关于下达 2012 年度省部产学研结合重大
专项项目资金的通知》（粤财教【2012】391 号），基于高频高速电路板和通信终端产品研发
及产业化项目，本公司于 2012 年 12 月 27 日收到梅州市财政局下拨的 2012 年省部产学研结合
重大专项项目资金 3,000,000.00 元，其中 1,590,000.00 元需支付给其他项目合作方。该笔专
项项目资金用于项目的设备采购支出，相关设备于 2012 年 12 月达到预计可使用状态，故该笔
专项款于 2013 年 1 月开始摊销。
    6)根据广东省财政厅、广东省科学技术厅文件《关于下达 2012 年度省部产学研结合重大专
项项目资金的通知》（粤财教【2012】391 号），本公司于 2015 年 4 月 20 日收到梅州市财政
局下拨的 2012 年省部产学研结合重大专项项目资金 1,500,000.00 元，其中 795,000.00 元需支
付给其他项目合作方。该笔款项用于高频高速电路板和通信终端产品研发及产业化项目的设备
采购支出，相关设备于 2015 年 3 月达到预计可使用状态，该笔款项从 2015 年 4 月份开始摊销，
摊销年限 10 年。
    本公司于 2015 年 11 月 25 日收到梅州市财政局下拨的 2012 年省部产学研结合重大专项项
目资金 1,500,000.00 元，其中 795,000.00 元需支付给其他项目合作方。该笔专项项目资金用
于项目的设备采购支出，相关设备于 2015 年 3 月达到预计可使用状态，该笔款项从 2015 年 11
月份开始摊销，摊销年限 10 年。
    7)根据深圳市经济贸易和信息化委员会和深圳市财政委员会《市经贸信息委关于下达 2012
年度深圳市产业技术进步资金企业技术中心建设资助计划的通知》（深经贸信息计财字【2013】
39 号），深圳博敏于 2013 年 9 月 15 日收到政府补助专款 3,000,000.00 元，用于技术中心的
建设。该项与资产相关的政府补助按照资产的折旧期间进行摊销，该笔款项于 2014 年 1 月开始
摊销，摊销年限 10 年。
    8)根据梅州市财政局文件《关于安排 2015 年度省协同创新与平台环境建设专项资金的通知》
（梅市财教[2015]59 号），基于汽车电子用高密度智能控制印制电路关键技术及产业化项目，
本公司于 2015 年 12 月 31 日收到梅州市财政局下拨的 2015 年度省应用型科技研发专项项目资
金 1,000,000.00 元，其中购置研发设备经费为 360,000.00 元，该笔专项项目资金用于项目的
设备采购支出，相关设备在 2016 年 12 月达到预计可使用状态，该笔款项从 2017 年 1 月份开始
摊销，摊销年限 10 年。
    9)根据广东省科学技术厅文件《关于下达 2015 年度省应用型科技研发专项项目计划的通知》
（粤科规财[2015]187 号），基于移动通信用高频高密度任意层互连印制电路关键技术及产业
化项目，本公司于 2015 年 12 月 30 日收到梅州市财政局下拨的 2015 年度省应用型科技研发专
项项目资金 3,000,000.00 元，其中：1,800,000.00 元为相关费用支出，于 2015 年确认营业外
收入 1,800,000.00 元；剩余 1,200,000.00 元用于项目的设备采购支出。相关设备于 2016 年 4
                                        139 / 181
月达到预计可使用状态，故该笔款项从 2016 年 5 月份开始摊销，摊销年限 10 年，另一台相关
设备，于 2015 年 12 月达到预计可使用状态，故该笔款项从 2016 年 1 月份开始摊销，摊销年限
10 年。
    10)根据梅州市经济和信息化局文件《关于下达梅州市 2016 年省级工业与信息化发展专项
资金（企业转型省级方向）设备更新专题项目计划的通知》（梅市经信[2016]232 号），基于
通信用高频高速电路板技术改造项目，本公司于 2016 年 12 月 2 日收到梅州市财政局下拨的政
府补助 1,000,000.00 元，该笔专项项目资金用于项目的设备采购支出，相关设备于 2015 年 3
月达到预计可使用状态，该笔款项从 2016 年 12 月份开始摊销，摊销年限 10 年。
    11)根据梅州市财政局文件《关于安排 2016 年扬帆计划专项资金的通知》（梅市财教
[2016]11 号），基于先进印制电路关键技术研发及产业化项目，2016 年本公司收到政府补助
600,000.00 元，2017 年 12 月收到 1,200,000.00 元。该笔专项项目资金用于项目的采购支出。
其中 1,428,000.00 元为相关费用支出，于 2016 年确认营业外收入 246,044.45 元，于 2017 年
确认其他收益 1,181,955.55 元；剩余 372,000.00 元用于项目的设备采购支出，相关设备于 2017
年 5 月达到预计可使用状态，剩余款项从 2017 年 6 月份开始摊销，摊销年限 10 年。
    12)根据梅州市财政局文件《关于下达梅州市 2016 年省级工业与信息化发展专项资金（企
业技术改造方向-事后奖补专题）项目计划的通知》（梅市经信[2016]257 号），基于挠性和刚
挠结合印制板及其 SMT 生产技术改造项目，2017 年本公司收到政府补助 2,320,000.00 元。根
据梅州市财政局文件《关于下达梅州市 2017 年省级工业与信息化专项资金（支持企业技术改造）
事后奖补（普惠性）项目计划（第一批）的通知》（梅市经信[2017]166 号），基于挠性和刚
挠结合印制板及其 SMT 生产技术改造项目，2017 年本公司收到政府补助 2,875,000.00 元。以
上两笔一共 5,195,000.00 元.2 笔专项项目资金用于项目的设备采购支出，相关设备一台于 2014
年 6 月达到预计可使用状态，相关款项从 2014 年 7 月份开始摊销，摊销年限 10 年。另一台相
关设备，于 2015 年 3 月达到预计可使用状态，故相关款项从 2015 年 4 月份开始摊销，摊销年
限 10 年。
    13)根据《广东省专利技术实施计划项目委托合同》（粤知合同[2017]21 号），基于复合
智能电子用刚挠 HDI 印制电路关键技术及产业化项目，2017 年本公司收到政府补助 100,000.00
元。该笔专项项目资金用于项目的设备采购支出，相关设备尚未达到预计可使用状态。
    根据梅州市财政局文件《关于下达梅州市 2017 年工业振兴行动专项资金设备更新和机器人
及智能装备应用专题项目计划的通知》（梅市经信[2017]167 号），基于智能工控用印制电路
板技术改造项目，2017 年本公司收到政府补助 570,000.00 元。该笔专项项目资金用于项目的
设备采购支出，相关设备尚未达到预计可使用状态。
                                        140 / 181
    14)根据深府（2014）97 号和深财规（2014）21 号文件，深圳博敏于 2017 年 3 月 29 日收
到深圳市经济贸易和信息化委员会的拨款。项目名称为经济贸易和信息化委员会 2016 年产业转
型升级专项陈微波，该笔款项于 2017 年 3 月开始摊销，摊销年限 94 个月。
    15)根据宝安区贯彻落实（关于支持企业提升竞争力的若干措施）的实施方案的文件，深圳
博敏于 2017 年 3 月 30 日收到深圳市宝安区经济促进局的拨款。项目名称为深圳市宝安区经济
促进局技术改造款，该笔款项于 2017 年 3 月开始摊销，摊销年限 94 个月。
    16)深圳博敏于 2017 年 6 月 30 日收到深圳市宝安区经济促进局的拨款。项目名称为深圳发
展和改革委员会循环经济与节能减排专项资金，该笔款项于 2017 年 6 月开始摊销，摊销年限
118 个月。
    17)根据深发改（2017）1246 号文件，深圳博敏于 2017 年 11 月 27 日收到深圳市宝安区经
济促进局的拨款。项目名称为深圳市经济贸易和信息化委员会胡芸战略新兴产业专项资金，该
笔款项于 2017 年 11 月开始摊销，摊销年限 110 个月。
    18)根据盐城市大丰区财政局、盐城市大丰区环境保护局文件《关于下达 2016 年下半年污
染防治资金和农村环境整治补助资金的通知》（大环发[2017]9 号），江苏博敏于 2017 年 1 月
25 日收到 政府补助 50,000.00 元。该笔款项用于废气和中央集尘设备采购支出，并于相关设
备达到预定可使用状态时开始摊销。
    19)根据盐城市大丰区经济和信息化委员会、盐城市大丰区财政局、盐城市大丰区审计局文
件《关于下达 2016 年工业企业技改补助资金考核情况的请示》（大经信[2017]29 号），江苏
博敏于 2017 年 6 月 15 日收到 政府补助 2,395,000.00 元。该笔款项用于高端印制电路板
智能生产车间项目的设备采购支出，并于相关设备达到预定可使用状态时开始摊销。
    20) 根据盐城市财政局、盐城市商务局的补助文件（盐财工贸[2017]18 号）,江苏博敏于
2017 年 8 月 25 日收到政府补助 500,000.00 元。该笔款项用于工业企业技术改造相关的设备支
出，并于相关设备达到预定可使用状态时开始摊销。
    21)根据盐城市大丰区财政局、盐城市大丰区环境保护局文件《关于下达 2016 年下半年污
染防治资金和农村环境整治补助资金的通知》（大财建（2017）8 号 大环发（2017）99 号），
江苏博敏于 2017 年 1 月 25 日收到 政府补助 50,000.00 元。该笔款项用于废气和中央集尘
设备采购支出，并于相关设备达到预定可使用状态时开始摊销。
    22)根据盐城市财政局、盐城市发展和改革委员文件《关于下达 2016 年度市级战略性新兴
产业发展专项资金预算指标的通知》（盐财工贸[2017]40 号），江苏博敏于 2017 年 1 月 17
日收到 政府补助 5,000,000 元。该笔款项用于高端印制电路板智能生产车间智能化提升项目
的设备采购支出，并于相关设备达到预定可使用状态时开始摊销。
                                        141 / 181
 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
                 期初余额         发行           公积金                     期末余额
                                         送股             其他    小计
                                  新股           转股
 股份总数     167,350,000.00                                             167,350,000.00
 其他说明：
 无
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目                  期初余额        本期增加     本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）        343,371,611.65                                343,371,611.65
其他资本公积                                  900,400.00                      900,400.00
    合计                343,371,611.65    900,400.00                  344,272,011.65
 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
      其他资本公积增加系公司实施股权激励计划于在等待期内取得的应计入本期的服务支出，
 相关股权激励计划详见附注十三股份支付相关说明。
 56、 库存股
 □适用 √不适用
                                             142 / 181
 57、 其他综合收益
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                   本期发生金额
                                          减：前期计入
                        期初   本期所                    减：所   税后归    税后归    期末
       项目                               其他综合收
                        余额   得税前                    得税费   属于母    属于少    余额
                                          益当期转入
                               发生额                      用     公司      数股东
                                              损益
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资
产的变动
  权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进损
                               -826.82                            -826.82            -826.82
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
  可供出售金融资产
公允价值变动损益
  持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
  现金流量套期损益
的有效部分
  外币财务报表折算
                               -826.82                            -826.82            -826.82
差额
其他综合收益合计               -826.82                            -826.82            -826.82
 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
 无
 58、 专项储备
 □适用 √不适用
 59、 盈余公积
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
       项目             期初余额           本期增加         本期减少         期末余额
 法定盈余公积        38,944,720.92       9,531,863.61                     48,476,584.53
                                            143 / 181
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         38,944,720.92    9,531,863.61                      48,476,584.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据母公司净利润的 10%计提法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                              本期                 上期
调整前上期末未分配利润                              384,597,178.23     346,416,010.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                384,597,178.23     346,416,010.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润                   65,240,733.43      53,391,586.87
减：提取法定盈余公积                                  9,531,863.61       6,842,919.26
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   10,041,000.00       8,367,500.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                      430,265,048.05     384,597,178.23
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                           上期发生额
   项目
                     收入             成本                收入             成本
 主营业务      1,695,630,906.86 1,422,205,749.57    1,299,102,508.56 1,105,752,991.68
 其他业务         64,248,573.91    29,106,164.11       51,454,484.43    17,361,778.38
   合计        1,759,879,480.77 1,451,311,913.68    1,350,556,992.99 1,123,114,770.06
                                        144 / 181
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                  本期发生额                   上期发生额
消费税
营业税                                       1,292.32                          132.00
城市维护建设税                           4,664,009.48                    4,025,985.74
教育费附加                               1,998,887.04                    1,725,422.45
资源税
房产税                                   2,056,712.09                    1,393,212.95
土地使用税                                 728,490.00                      629,700.00
车船使用税                                  21,615.32                        1,140.00
印花税                                   1,401,859.02                      632,762.67
地方教育费附加                           1,332,548.29                    1,150,281.66
堤围费                                                                     816,293.10
           合计                         12,205,413.56                   10,374,930.57
其他说明：
     根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规
定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税和印花税的
发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                   本期发生额                   上期发生额
 工资及福利费                          13,912,142.92                  14,170,403.86
 货运费                                11,094,485.90                  11,351,470.36
 业务招待费                             4,294,576.04                    2,721,091.63
 广告及市场推广费                       5,362,987.60                    2,354,761.04
 出口费用                                 394,588.06                      287,644.59
 差旅费及汽车费                         3,685,501.90                    1,889,998.09
 其他                                   6,969,856.01                    5,030,607.81
            合计                       45,714,138.43                  37,805,977.38
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                       145 / 181
 工资及福利费                        34,045,081.433            26,498,968.68
 社保及公积金                          2,260,361.85             2,107,673.21
 折旧及摊销                            7,122,693.08             7,038,429.76
 研发费用                             81,956,786.63            63,981,724.20
 办公费                                3,169,036.79             2,742,557.58
 差旅费                                2,445,909.17             2,591,891.53
 咨询费                                7,756,954.87             3,759,261.60
 税费[注]                                                         899,097.18
 低值易耗品                            1,640,795.16               791,438.52
 水电、租赁费                          2,788,487.90             2,561,297.90
 其他                                  5,367,381.66             2,880,753.72
 合计                                148,553,488.54           115,853,093.88
其他说明：
[注]：详见本财务报表附注七、62 税金及附加之说明。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                  本期发生额            上期发生额
 利息支出                              22,210,492.47           15,119,739.23
 利息收入                                -653,354.53           -1,154,204.86
 汇兑损益                               1,892,464.92             -340,778.81
 其他                                   1,284,638.35               929,403.24
 合计                                  24,734,241.21           14,554,158.80
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                  本期发生额            上期发生额
 一、坏账损失                           3,332,767.05               -10,364.22
 二、存货跌价损失                      10,921,717.05             4,015,210.58
 三、可供出售金融资产减值损
 失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失                   2,765,759.60
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
                                      146 / 181
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
             合计                        17,020,243.70                      4,004,846.36
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收
益
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投
资收益
持有至到期投资在持有期间的投
资收益
可供出售金融资产等取得的投资
收益
处置可供出售金融资产取得的投
资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品利息收入                             240,109.19                       237,334.89
            合计                             240,109.19                       237,334.89
其他说明：
     （1）资产处置收益明细情况
  项 目                       本期数          上年同期数      计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置损益             -3,276,711.77    -1,108,442.49                -3,276,711.77
  合 计                      -3,276,711.77    -1,108,442.49                -3,276,711.77
     （2）其他收益明细情况
                                         147 / 181
  项 目                      本期数            上年同期数     计入本期非经常性损益的金额
与日常活动相关的政府补助   12,838,798.21                                   12,838,798.21
  合 计                    12,838,798.21                                   12,838,798.21
    本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府
补助说明。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目            本期发生额          上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
 非流动资产处置利得合计
 其中：固定资产处置利得
       无形资产处置利得
 债务重组利得
 非货币性资产交换利得
 接受捐赠
 政府补助                                    12,614,168.02
 罚没及违约金收入            614,054.97           4,720.00                    614,054.97
 无需支付款项                779,109.86                                       779,109.86
 其他                        130,758.48         207,451.88                    130,758.48
           合计            1,523,923.31      12,826,339.90                  1,523,923.31
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目             本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                     500,798.00          213,301.89                   500,798.00
滞纳金支出                    12,720.39           51,509.56                    12,720.39
固定资产报废损失             106,964.08                                       106,964.08
其他                         284,225.65          183,498.59                   284,225.65
          合计               904,708.12          448,310.04                   904,708.12
                                          148 / 181
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                             13,504,073.86                    7,513,459.58
递延所得税费用                             -7,983,354.82                  -4,548,908.25
            合计                            5,520,719.04                    2,964,551.33
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                   70,761,452.47
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            10,614,217.87
子公司适用不同税率的影响                                                       -1,562.61
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             406,545.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      609,616.75
异或可抵扣亏损的影响
研发加计扣除的影响                                                         -6,108,076.75
所得税费用                                                                  5,520,719.04
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
收到保证金、押金等往来款                        5,640,935.56                   61,294.99
利息收入                                          653,354.53                1,154,204.86
                                      149 / 181
政府补助                                        7,188,426.46              9,740,526.77
其他                                              227,542.36                651,334.03
             合计                              13,710,258.91             11,607,360.65
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                  上期发生额
支付保证金、押金等                            7,057,615.56                6,833,429.52
付现管理费用、销售费用                      58,138,842.94               57,875,312.57
银行手续费                                    1,284,638.35                  929,403.24
捐赠支出                                        500,798.00                  213,301.89
其他                                            296,946.04                  730,232.13
              合计                          67,278,840.89               66,581,679.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
与资产相关的政府补助                            20,991,919.45              3,900,000.00
安全施工保证金                                                               880,000.00
              合计                              20,991,919.45              4,780,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
支付重组保证金                                  30,000,000.00
              合计                              30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
                                        150 / 181
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
保证金                                                                      23,545,093.91
有追索权的债权保理所取得的借款                       9,700,000.00
票据贴现                                                                     1,986,777.78
              合计                                   9,700,000.00           25,531,871.69
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
融资租赁租金                                    14,271,554.81               20,156,379.00
票据兑付                                                                      8,000,000.00
               合计                              14,271,554.81              28,156,379.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             补充资料                         本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                          65,240,733.43               53,391,586.87
加：资产减值准备                                17,020,243.70                4,004,846.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                              103,909,082.56                87,761,928.27
生物资产折旧
无形资产摊销                                     2,145,957.91                1,852,284.00
长期待摊费用摊销                                 1,538,549.17                1,496,199.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                 3,276,711.77                1,108,442.49
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
                                                      106,964.08
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  20,142,877.30               11,392,525.82
投资损失（收益以“－”号填列）                    -240,109.19                 -237,334.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号              -7,983,354.82               -4,548,908.25
                                         151 / 181
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）          -93,223,604.14            -88,683,393.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”
                                         -270,107,046.69            -87,317,039.81
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                          311,815,944.70             67,711,029.22
号填列）
其他                                          900,400.00
经营活动产生的现金流量净额                154,543,349.78             47,932,165.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产                            12,948,717.95
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                            113,130,238.52             59,447,250.37
减：现金的期初余额                         59,447,250.37            226,012,004.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    53,682,988.15          -166,564,754.31
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                  期初余额
一、现金                                     113,130,238.52            59,447,250.37
其中：库存现金                                     36,192.38               26,544.65
    可随时用于支付的银行存款                 113,094,046.14            59,420,705.72
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     113,130,238.52       59,447,250.37
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
                                     152 / 181
其他说明：
√适用 □不适用
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
  项 目                                                             本期数
背书转让的商业汇票金额                                                 529,869,051.60
其中：支付货款                                                         459,606,757.38
       支付固定资产等长期资产购置款                                     70,262,294.22
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                     期末账面价值                   受限原因
货币资金                                     44,849,452.91       票据信用证保证金
应收票据                                    117,453,395.39         开出票据质押
存货
固定资产                                     239,861,301.67          借款抵押
无形资产                                      25,208,756.07          借款抵押
             合计                            427,372,906.04              /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元
         项目              期末外币余额            折算汇率        期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                      523,801.72                6.5342         3,422,625.20
      欧元                      100,000.17                7.8023           780,231.33
      港币                      593,007.98                0.8359           495,695.37
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                   6,847,453.58                 6.5342        44,742,631.18
      欧元
                                       153 / 181
         港币                       1,605,218.29             0.8359          1,341,801.97
         人民币
         人民币
   长期借款
   其中：美元
         欧元
         港币
         人民币
         人民币
   应付账款
   其中：美元                        214,470.00              6.5342          1,401,389.87
   应付票据
   其中：美元                       351,000.00               6.5342          2,293,504.20
         日元                   250,000,000.00               0.0579         14,475,000.00
   其他说明：
   无
   (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
       位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
   □适用 √不适用
   78、 套期
   □适用 √不适用
   79、 政府补助
   1.   政府补助基本情况
   √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                               计入当期损益的
    种类                 金额                       列报项目
                                                                                    金额
                                          2016 年度市级战略性新兴产业发展专项
与资产相关的政府补助       2,500,000.00                                            229,454.09
                                          资金项目-高端印制电路板项目
                                          汽车电子用高密度智能控制印制电路关
与资产相关的政府补助       1,000,000.00                                              36,000.00
                                          键技术及产业化项目
                                          移动通信用高频高密度任意层互连印制
与资产相关的政府补助       3,000,000.00                                              77,500.00
                                          电路关键技术及产业化项目
                                          先进印制电路关键技术研发及产业化项
与资产相关的政府补助       3,000,000.00                                              21,700.00
                                          目
                                          挠性和刚挠结合印制板及其 SMT 生产技
与资产相关的政府补助       5,195,000.00                                          1,580,121.65
                                          术改造项目
                                          经济贸易和信息化委员会 2016 年产业转
与资产相关的政府补助        530,000.00                                               56,383.00
                                          型升级专项陈微波
与资产相关的政府补助        200,000.00    深圳市宝安区经济促进局技术改造款           21,276.60
                                             154 / 181
                                         深圳发展和改革委员会循环经济与节能
与资产相关的政府补助      2,583,800.00                                           153,276.27
                                         减排专项资金
                                         深圳市经济贸易和信息化委员会胡芸战
与资产相关的政府补助      1,270,000.00                                            23,090.90
                                         略新兴产业专项资金
                                         2016 年下半年污染防治资金和农村环境
与资产相关的政府补助        50,000.00                                              5,416.67
                                         整治补助资金项目
与资产相关的政府补助      2,395,000.00   2016 年度工业企业技改设备补助资金       193,002.83
                                         2017 年度江苏省工业企业技术改造综合
与资产相关的政府补助       500,000.00                                             50,922.27
                                         奖补资金
与资产相关的政府补助        50,000.00    2017 年上半年污染防治资金                 5,416.67
                                         2017 年度市工业和信息化转型升级专项
与资产相关的政府补助      5,000,000.00                                           382,640.14
                                         资金
                                         福永街道办事处安监办安装用电动态监
与资产相关的政府补助        30,075.00                                                501.25
                                         控系统补助款
                                         刚挠结合 HDI 高端印制板的研发及产业
与资产相关的政府补助      8,000,000.00                                           800,000.04
                                         化
                                         2012 年省部产学研结合重大专项项目资
与资产相关的政府补助      1,410,000.00                                           141,000.00
                                         金补助
                                         高频高速电路板和通信终端产品研发及
与资产相关的政府补助      1,410,000.00                                           141,000.00
                                         产业化项目
与资产相关的政府补助      1,000,000.00   通信用高频高速电路板技术改造项目        100,000.00
                          3,000,000.00   2012 年度深圳市产业技术进步资金企业     300,000.00
与资产相关的政府补助
                                         技术中心建设资助
与资产相关的政府补助     21,168,040.75   江苏博敏电子信息产业园建设项目         1,058,402.04
与资产相关的政府补助      1,000,000.00   高端印制电路板智能生产车间项目           118,811.88
                          1,300,000.00   基于互联网的印制电路板智能化制造项       154,455.45
与资产相关的政府补助
                                         目
与收益相关，且用于补偿                   盐城市大丰区科学技术局科技开发计划
公司已发生的相关成本        30,000.00    项目经费-印制电路板激光直接成像工        30,000.00
费用或损失的政府补助                     艺的技术引进及产业化
与收益相关，且用于补偿
                                         盐城市大丰区人力资源和社会保障局
公司已发生的相关成本       116,995.52                                            116,995.52
                                         616 人才补贴
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
                                         盐城市大丰区科学技术局实用新型专利
公司已发生的相关成本         9,000.00                                              9,000.00
                                         补助
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
                                         2015 年度大丰区培育科技中小企业奖励
公司已发生的相关成本       217,000.00                                            217,000.00
                                         资金
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
                                         TS16949 汽车行业管理体系、知识产权管
公司已发生的相关成本        40,300.00                                             40,300.00
                                         理体系
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本        87,700.00    2017 年江苏省省级商务发展专项资金        87,700.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿      55,000.00    盐城市大丰区科学技术局专利专项资助       55,000.00
                                           155 / 181
公司已发生的相关成本
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本        2,000.00    集中省级知识产权资助                     2,000.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本     1,505,500.00   2016 年国家外经贸发展专项资金         1,505,500.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本        8,500.00    014001 环境管理体系                      8,500.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本       50,000.00    梅州市商务局专项资金                    50,000.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本     1,784,500.00   省内企业研究开发省级财政补贴资金      1,784,500.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本       13,800.00    梅州科学技术局                          13,800.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本       50,000.00    梅州财政局专利优秀奖                    50,000.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本       64,700.00    梅州财政局促进投保信用                  64,700.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
                                        挠性和刚挠结合印制板及其 SMT 生产技
公司已发生的相关成本     2,000,000.00                                         1,181,955.55
                                        术改造项目
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
公司已发生的相关成本       50,400.00    宝安区经济促进局展位费补贴款            50,400.00
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
                                        深圳市科技创新委员会第二票企业资助
公司已发生的相关成本     1,536,000.00                                         1,536,000.00
                                        授权
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿                  深圳市经济贸易和信息化委员会补贴款
公司已发生的相关成本       16,880.00    (2016 年第 11-17 批提升国际化经营能     16,880.00
费用或损失的政府补助                    力)-2016 年香港秋季电子产品展
                                        深圳市经济贸易和信息化委员会补贴款
与收益相关，且用于补偿
                                        (2016 年第 11-17 批提升国际化经营能
公司已发生的相关成本       23,660.00                                            23,660.00
                                        力)-2016 年印度尼西亚国际消费类电子
费用或损失的政府补助
                                        展
与收益相关，且用于补偿                  收深圳市经济贸易和信息化委员会 2017
公司已发生的相关成本      200,000.00    年军民融合专项资金第一批资助计划资     200,000.00
费用或损失的政府补助                    金
与收益相关，且用于补偿     83,637.04    稳岗补贴                                62,015.39
                                          156 / 181
公司已发生的相关成本
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿
                                           深圳市经济贸易和信息化委员会俄罗斯
公司已发生的相关成本           22,500.00                                                    22,500.00
                                           展会补贴款
费用或损失的政府补助
与收益相关，且用于补偿                     收深圳市中小企业服务署 2017 年度深圳
公司已发生的相关成本           60,020.00   市民营及中小企业发展专项资金-电子                60,020.00
费用或损失的政府补助                       信息博览会及 CS SHOW 展会补贴
合计                     73,620,008.31                                                12,838,798.21
    2.   政府补助退回情况
    □适用 √不适用
    其他说明
    无
    80、 其他
    □适用 √不适用
    八、合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    2、 同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    3、 反向购买
    □适用 √不适用
    4、 处置子公司
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    5、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    √适用 □不适用
            公司名称           股权取得方式    股权取得时点         出资额          出资比例
             香港博敏              设立        2017 年 11 月   港币 100,000.00 元    100%
                                              157 / 181
  6、 其他
  □适用 √不适用
  九、在其他主体中的权益
  1、 在子公司中的权益
  (1).     企业集团的构成
  √适用 □不适用
                                                          持股比例(%)            取得
子公司名称     主要经营地       注册地    业务性质
                                                          直接    间接           方式
 深圳博敏         深圳        深圳       工业制造业     100.00           同一控制下企业合并
 江苏博敏       江苏大丰    江苏大丰     工业制造业      91.67    8.33           设立
 博敏投资         梅州        梅州           投资       100.00                   设立
 香港博敏         香港           香港       其他        100.00                  设立
  在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
  无
  持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
  依据：
  无
  对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
  无
  确定公司是代理人还是委托人的依据：
  无
  其他说明：
  无
  (2).     重要的非全资子公司
  □适用 √不适用
  (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
  □适用 √不适用
                                            158 / 181
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负
面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司
风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风
险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
   本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市
场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
   (一) 信用风险
   信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
   本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取
了以下措施。
   1. 银行存款
                                       159 / 181
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的
整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被
评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才
可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
    (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账
龄分析如下：
                                              期末数
 项 目                                      已逾期未减值
                  未逾期未减值                                          合 计
                                   1 年以内     1-2 年   2 年以上
应收票据          205,225,717.96                                    205,225,717.96
其他应收款         30,960,956.25                                     30,960,956.25
 小 计            236,186,674.21                                    236,186,674.21
    (续上表)
                                              期初数
 项 目                                      已逾期未减值
                  未逾期未减值                                          合 计
                                   1 年以内     1-2 年   2 年以上
应收票据          103,220,522.99                                    103,220,522.99
其他应收款          3,281,676.10                                      3,281,676.10
 小 计            106,502,199.09                                    106,502,199.09
   (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说
明。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合
同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚
动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    金融负债按剩余到期日分类
               期末数
   项 目
               账面价值      未折现合同金额 1 年以内       1-3 年       3 年以上
                                        160 / 181
 短期借款      319,700,000.00    319,700,000.00      319,700,000.00
 应付票据      292,796,609.82    292,796,609.82      292,796,609.82
 应付账款      602,553,249.92    602,553,249.92      602,553,249.92
 其他应付款 5,828,041.86         5,828,041.86        5,828,041.86
 一年内到期
 的 非 流 动 负 4,366,512.79     4,366,512.79        4,366,512.79
 债
 长期借款      49,750,000.00     49,750,000.00                           200,000.00      49,550,000.00
 长期应付款 10,153,996.93        10,153,996.93                           10,153,996.93
   小 计       1,285,148,411.32 1,285,148,411.32 1,225,244,414.39 10,353,996.93 49,550,000.00
    (续上表)
                期初数
    项   目
                账面价值         未折现合同金额 1 年以内               1-3 年         3 年以上
  短期借款      222,979,124.52   222,979,124.52       222,979,124.52
  应付票据      155,820,049.31   155,820,049.31       155,820,049.31
  应付账款      459,633,281.50   459,633,281.50       459,633,281.50
  其他应付款 3,616,633.30        3,616,633.30         3,616,633.30
  一年内到期
  的 非 流 动 负 18,969,770.21   18,969,770.21        18,969,770.21
  债
  长期借款      49,850,000.00    49,850,000.00                         200,000.00     49,650,000.00
  长期应付款 4,386,626.57        4,386,626.57                          4,386,626.57
    小   计     915,255,485.41   915,255,485.41       861,018,858.84 4,586,626.57     49,650,000.00
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。本公司主要面临外汇风险。
 1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2017 年 12 月 31 日，本公司银行借款以固定利率进行计息，故不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
    2.外汇风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇
                                                161 / 181
合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2017 年度，本公司未签署任何远期外汇合
约或货币互换合约。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外
币金融负债折算成人民币的金额列示详见附注“七、77(1) 外币货币性项目”。
    于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
    感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
    政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
企业的母公司情况的说明
                                         162 / 181
公司是由自然人控股股份有限公司，股东徐缓、谢小梅作为公司的实际控制人，持有公司 47.27%
的股份。
本企业最终控制方是徐缓、谢小梅。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                     其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
徐缓                                                     董事长、总经理
谢小梅                                                   董事
谢建中［注 1］                                           董事
刘燕平［注 1］                                           副董事长、常务副总经理
韩志伟                                                   董事、副总经理
刘远程                                                   董事、财务总监
黄晓丹                                                   董事会秘书
王强                                                     副总经理
覃新                                                     副总经理
信峰                                                     监事会主席
宋志福                                                   监事
张仙华                                                   职工监事
曾辉、张荣武、徐驰                                       独立董事
梅州市华泰工贸有限公司（以下简称“华泰工贸”）［注 2］   股东亲属控制的公司
其他说明
［注 1］ 谢建中和刘燕平系夫妻关系，谢建中系谢小梅之兄长。
                                       163 / 181
 ［注 2］ 华泰工贸系董事谢建中之子之岳母控股的公司。自 2011 年 12 月确定婚姻关系起认定
 为关联方
 5、 关联交易情况
 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
 采购商品/接受劳务情况表
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           关联方             关联交易内容            本期发生额          上期发生额
华泰工贸                      采购办公用品                  9,188.43              5,833.84
 出售商品/提供劳务情况表
 □适用 √不适用
 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
 □适用 √不适用
 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
 本公司受托管理/承包情况表：
 □适用 √不适用
 关联托管/承包情况说明
 □适用 √不适用
 本公司委托管理/出包情况表：
 □适用 √不适用
 关联管理/出包情况说明
 □适用 √不适用
 (3). 关联租赁情况
 本公司作为出租方：
 □适用 √不适用
 本公司作为承租方：
 □适用 √不适用
 关联租赁情况说明
 □适用 √不适用
 (4). 关联担保情况
 本公司作为担保方
 √适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
     被担保方         担保金额       担保起始日        担保到期日 担保是否已经履行完毕
 深圳博敏                 5,000.00   2016/8/18           2018/8/7            否
 本公司作为被担保方
 √适用 □不适用
                                          164 / 181
                                                                单位：万元 币种：人民币
    担保方          担保金额         担保起始日       担保到期日 担保是否已经履行完毕
徐缓、谢小梅、
                      18,000.00       2013/5/1        2019/4/30            否
谢建中、刘燕平
徐缓、谢小梅、
                      15,000.00      2015/10/26       2020/10/25           否
谢建中、刘燕平
徐缓、谢小梅          14,000.00       2017/2/10       2018/12/13           否
徐缓、谢小梅           7,000.00      2017/11/28       2022/11/28           否
徐缓、谢小梅           5,000.00      2017/10/26        2019/4/26           否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                  上期发生额
 关键管理人员报酬                                        579.18                  484.08
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目名称             关联方              期末账面余额          期初账面余额
应付账款
                          华泰工贸                    8,563.87                  2,568.07
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                          165 / 181
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额                                         3,417,180,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围     股权期权行权价格为 32 元/股；最后一期行权
和合同剩余期限                               截至日为 2022 年 11 月 23 日。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
范围和合同剩余期限
其他说明
    公司授予的各项权益工具处于等待期内，本期无行权的各项权益金额及失效的各项权益金
额。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                布莱克-斯科尔期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据                    授予激励对象的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额      900,400.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额          900,400.00
其他说明
    公司 2017 年 11 月 24 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过《关于公司向 2017 年股
票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定 2017 年 11 月 24 日为授予日，公司共计
授予股权期权数量 834 万，其中向 141 名激励对象授予 774 万份股票期权，预留部分 60 万份，
股权行权价格为 32 元/股，股票来源于定向发行。
    该激励计划自首次股权期权授予日起至激励对象获授的股权期权全部行权或注销日之日止，
最长不超过 60 个月，本计划首次授予日的股权期权自本期激励计划授予日起 24 个月为行权等
待期，满 24 个月后，激励对象在未来 36 个月内分三期行权。
                                                           可行权数量占获授股票期权数量
           行权期                    行权时间
                                                                     比例（%）
                           自首次授予日起24个月后的首
第一个行权期               个交易日起至首次授予日起36
                           个月内的最后一个交易日止
                           自首次授予日起36个月后的首
第二个行权期               个交易日起至首次授予日起48
                           个月内的最后一个交易日止
第三个行权期               自首次授予日起48个月后的首
                                       166 / 181
                           个交易日起至首次授予日起60
                           个月内的最后一个交易日止
       预留部分授予期权行权期及各期行权时间安排为：
                                                        可行权数量占获授股票期权数量
             行权期                 行权时间
                                                                  比例（%）
                          自首次授予日起24个月后的首
第一个行权期              个交易日起至首次授予日起36
                          个月内的最后一个交易日止
                          自首次授予日起36个月后的首
第二个行权期              个交易日起至首次授予日起48
                          个月内的最后一个交易日止
    在行权期内，若达到行权条件，激励对象可对相应比例的股票期权行权。符合行权条件但
未在上述行权期内全部行权的，则未行权的该部分期权由公司注销。如行权期内的任一年度公
司业绩条件未达到行权条件的，对应行权期所获授的股票期权由公司注销。如行权期内各期激
励对象个人绩效考核未达标的，按照该计划激励对象对应行权期所获授的但不满足行权条件的
股票期权由公司注销。
    公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情
况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    根据本公司与出租方签订的办公场所及经营场地租赁合同,未来应付租金情况如下:
剩余租赁期                                              最低租赁付款额
1 年以内(含 1 年)                                                         5,465,324.00
1-2 年                                                                    5,334,070.00
2-3 年                                                                    3,826,800.00
合计                                                                     14,626,194.00
                                      167 / 181
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                        11,045,100.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                            11,045,100.00
    公司 2017 年度利润分配预案为：拟以截止 2017 年 12 月 31 日的总股本 167,350,000 股为
基数，每 10 股派现金 0.66 元（含税），共计派发现金股利 11,045,100.00 元。该预案须提交公
司 2017 年度股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                        168 / 181
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                          169 / 181
       6、 分部信息
       (1).   报告分部的确定依据与会计政策：
       √适用 □不适用
           根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了七个报告分部，分别为：华东地区、华南地区、华中地区、华北地区、西南
       地区、海外地区及其他地区。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些
       报告分部的经营成果。
       (2).   报告分部的财务信息
       √适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
项目      华东地区          华南地区         华中地区        华北地区         西南地区         海外地区       其他地区        分部间抵销           合计
收入   410,000,760.45   1,438,774,621.79   36,722,313.14   118,936,119.93   89,760,212.53   190,079,456.08   3,111,077.62   591,753,654.68   1,695,630,906.86
成本   373,096,999.60   1,242,835,560.28   33,979,830.36   107,813,130.97   85,287,875.27   159,674,531.43   2,538,910.74   583,021,089.08   1,422,205,749.57
       (3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
       □适用 √不适用
       (4).   其他说明：
       □适用 √不适用
       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       □适用 √不适用
       8、 其他
       √适用 □不适用
           根据公司于 2017 年 12 月 28 日公告的关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案修订稿(以下简称重组预案)显示，
       公司拟通过发行股份及支付现金方式购买共青城浩翔投资管理合伙企业（有限合伙）、共青城源翔投资管理合伙企业（有限合伙）、共青城建
                                                                            170 / 181
融壹号投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区福鹏宏祥柒号股权投资管理中心 （有限合伙）、汪琦、陈羲合计持股的深圳市君
天恒讯科有限公司(以下简称标的公司)100%股权，经公司与交易对方协商，本次交易标的资产作价初步定为 125,000 万元，其中以发行股份方
式支付对价金额为 105,500 万元，其余 19,500 万元以现金方式支付，最终以资产评估机构出具的评估值协商确定，并另行签署补充协议；公
司拟通过询价方式向不超过 10 名特定投资者发行股份募集配套资金不超过 57,500 万元，所拟非公开发行股份数量不超过本次交易前上市公司
总股本的 20%；本次配套募集资金用于支付本次交易的现金对价、本次交易涉及的税费及中介费用、标的资产在建项目建设等，本次发行股份
及支付现金购买资产不以配套融资的成功实施为前提，最终配 套融资发行成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。截
至本报告出具日，重组事项正在有序进行。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                 期初余额
                    账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
    种类                                                     账面                                                     账面
                               比例               计提比                                比例               计提比
                    金额                金额                 价值           金额                 金额                 价值
                               (%)                 例(%)                                (%)                 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               256,449,680.09 98.36 19,245,842.07   7.50 237,203,838.02 217,038,265.22 96.96 16,593,808.51   7.65 200,444,456.71
账准备的应收
账款
                                                             171 / 181
单项金额不重
大但单独计提
                 4,282,230.01 1.64 4,282,230.01 100.00                   6,801,248.83 3.04 6,801,248.83 100.00
坏账准备的应
收账款
    合计       260,731,910.10   /   23,528,072.08   /    237,203,838.02 223,839,514.05   /   23,395,057.34   /   200,444,456.71
                                                             172 / 181
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
         账龄
                               应收账款               坏账准备          计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                      245,968,826.20          12,298,441.31                5.00
1 年以内小计                  245,968,826.20          12,298,441.31                5.00
1至2年                          1,499,400.81             299,880.16               20.00
2至3年                          4,667,864.97           2,333,932.49               50.00
3 年以上                        4,313,588.11           4,313,588.11              100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                256,449,680.09          19,245,842.07                7.50
确定该组合依据的说明：
无
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                         期末余额
    应收账款（按单位）                                       计提比
                                      应收账款        坏账准备              计提理由
                                                                 例（%）
 明讯（香港）科技有限公司             2,233,136.62 2,233,136.62 100.00预计无法收回
 深圳桑德科技有限公司                 1,566,867.66 1,566,867.66 100.00预计无法收回
 JOYBOND GROUP LIMITEDC1-ROOM 1708
                                       269,731.78      269,731.78 100.00预计无法收回
 NAN FUNG TOWER
 GE LAN DE TECHNOLGY COMPANYLIMITED    212,493.95      212,493.95 100.00预计无法收回
                  合计                4,282,230.01 4,282,230.01 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 144,914.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
                                          173 / 181
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                 项目                                        核销金额
 实际核销的应收账款                                                         11,900.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                     占应收账款余额的
         单位名称              账面余额                                  坏账准备
                                                         比例(%)
         第一名                      44,973,323.56              17.25   2,248,666.18
         第二名                      27,205,073.07              10.43   1,360,253.65
         第三名                      23,448,501.13               8.99   1,172,425.06
         第四名                      22,100,190.85               8.48   1,105,009.54
         第五名                      10,097,569.32               3.87     504,878.47
          合计                   127,824,657.93                 49.02   6,391,232.90
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         174 / 181
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                  期初余额
                        账面余额              坏账准备                            账面余额              坏账准备
     类别                                                           账面                                        计提     账面
                                   比例                计提比                                比例
                       金额                金额                     价值         金额                 金额      比例     价值
                                   (%)                 例(%)                                 (%)
                                                                                                                 (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准    224,273,123.75 100.00   500,361.10     0.22 223,772,762.65 72,709,964.66 100.00 302,086.17   0.42 72,407,878.49
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计        224,273,123.75      /   500,361.10        / 223,772,762.65 72,709,964.66      / 302,086.17      / 72,407,878.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                                                175 / 181
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
              账龄
                                    其他应收款         坏账准备      计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                             1,688,165.95          84,408.30             5.00
1 年以内小计                         1,688,165.95          84,408.30             5.00
1至2年
2至3年                                 620,187.00         310,093.50            50.00
3 年以上                               105,859.30         105,859.30           100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                   2,414,212.25         500,361.10            20.73
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 198,274.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          款项性质                  期末账面余额                   期初账面余额
合并范围关联方                          191,844,385.50                   68,744,521.79
保证金、押金                              30,885,726.01                   2,170,917.70
员工款项                                     596,110.56                   1,739,619.47
其他往来                                     946,901.68                      54,905.70
            合计                        224,273,123.75                   72,709,964.66
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                       176 / 181
                                                               占其他应收款期末余      坏账准备
单位名称        款项的性质         期末余额           账龄
                                                               额合计数的比例(%)       期末余额
 第一名      关联方往来款         191,814,085.50   一年以内                  85.53
 第二名        保证金              30,000,000.00   一年以内                  13.38
 第三名        保证金                 560,000.00     2-3 年                   0.25     280,000.00
 第四名        保证金                 174,000.00   一年以内                   0.08       8,700.00
 第五名          押金                 144,000.00   一年以内                   0.06       7,200.00
   合计            /              222,692,085.50       /                     99.30     295,900.00
 (6). 涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 3、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                            期初余额
      项目                        减值                                减值
                      账面余额             账面价值       账面余额             账面价值
                                  准备                                准备
对子公司投资       377,839,489.70       377,839,489.70 377,754,918.70       377,754,918.70
对联营、合营企业
投资
      合计       377,839,489.70           377,839,489.70 377,754,918.70              377,754,918.70
 (1) 对子公司投资
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                              本期计   减值准
                                                     本期
   被投资单位          期初余额        本期增加                  期末余额     提减值   备期末
                                                     减少
                                                                                准备     余额
深圳博敏             77,304,218.70                             77,304,218.70
江苏博敏            300,450,700.00                            300,450,700.00
香港博敏                              84,571.00                    84,571.00
博敏投资
      合计          377,754,918.70    84,571.00               377,839,489.70
 (2) 对联营、合营企业投资
 □适用 √不适用
 其他说明：
                                              177 / 181
无
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                             上期发生额
     项目
                     收入               成本                收入              成本
主营业务       1,477,330,639.86   1,238,435,835.92    1,132,441,807.27    970,670,743.81
其他业务         104,553,288.19      77,359,116.03       93,030,455.67     68,208,304.86
    合计       1,581,883,928.05   1,315,794,951.95    1,225,472,262.94 1,038,879,048.67
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品收益                                          239,365.36               40,425.34
                合计                                  239,365.36               40,425.34
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                                 金额                说明
非流动资产处置损益                                    -3,276,711.77
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
                                                      12,838,798.21
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
                                          178 / 181
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                         240,109.19
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回              2,519,018.82
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 619,215.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -1,941,064.45
少数股东权益影响额
                  合计                             10,999,365.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
         报告期利润          加权平均净资产收益率（%）             每股收益
                                       179 / 181
                                                              基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                                     6.78             0.39                0.39
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                                     5.64             0.32                0.32
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
    (1)加权平均净资产收益率的计算过程
 项    目                                                   序号               本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                 A                65,240,733.43
非经常性损益                                                 B                10,999,365.19
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
                                                        C=A-B                 54,241,368.24
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产                             D               934,263,510.80
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
                                                             E
东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                       F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
                                                             G                10,041,000.00
的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                       H
            股权激励增加资本公积                             I                    900,400.00
            增加净资产次月起至报告期期末的累
                                                             J
            计月数
其他
            外币报表折算差额                                 I                          -826.82
            新增净资产次月起至报告期期末的累
                                                             J
            计月数
报告期月份数                                                 K
                                                   L= D+A/2+
加权平均净资产                                   EF/K-GH/K±I                961,938,410.85
                                                     J/K
加权平均净资产收益率                                    M=A/L                            6.78%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                      N=C/L                            5.64%
      (2) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
      1) 基本每股收益的计算过程
  项 目                                                     序号             本期数
                                         180 / 181
归属于公司普通股股东的净利润                             A                 65,240,733.43
非经常性损益                                             B                 10,999,365.19
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润       C=A-B               54,241,368.24
期初股份总数                                             D                167,350,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数               E
发行新股或债转股等增加股份数                             F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                     G
因回购等减少股份数                                       H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                     I
报告期缩股数                                             J
报告期月份数                                             K
                                                     L=D+E+F
发行在外的普通股加权平均数                            G/K-H               167,350,000.00
                                                       I/K-J
基本每股收益                                           M=A/L                        0.39
扣除非经常损益基本每股收益                             N=C/L                        0.32
   2) 稀释每股收益的计算过程
   稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                             第十二节 备查文件目录
    备查文件目录     载有法定代表人签名的2017年年度报告全文及其摘要。
                     载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录
                     章的财务报表。
                     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告
    备查文件目录
                     原件。
                                                                            董事长：徐缓
                                                   董事会批准报送日期：2018 年 3 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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