公司代码：603948 公司简称：建业股份
浙江建业化工股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人冯语行、主管会计工作负责人章忠及会计机构负责人（会计主管人员）张琦声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告中对公司未来的经营展望，是公司根据当前的宏观经济政策、市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺，公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告原稿 | |
| 载有董事长签名的2023年半年度报告文本 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、母公司、建业股份 | 指 | 浙江建业化工股份有限公司 |
| 建德国资公司 | 指 | 建德市国有资产经营有限公司 |
| 建业投资 | 指 | 建德建业投资咨询有限公司 |
| 建屹投资 | 指 | 建德建屹投资咨询合伙企业（有限合伙） |
| 建业热电 | 指 | 浙江建德建业热电有限公司 |
| 建业微电子 | 指 | 浙江建业微电子材料有限公司 |
| 建业资源 | 指 | 建德建业资源再生技术有限公司 |
| 建业有机 | 指 | 浙江建德建业有机化工有限公司（公司前身） |
| 股东大会 | 指 | 浙江建业化工股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江建业化工股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江建业化工股份有限公司监事会 |
| 报告期、本期、半年度 | 指 | 2023年1月1日至 2023年6月30日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2022年1月1日至 2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江建业化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 建业股份 |
| 公司的外文名称 | ZHEJIANG JIANYE CHEMICAL CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | JIANYE CHEMICAL |
| 公司的法定代表人 | 冯语行 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张有忠 | 饶国成 |
| 联系地址 | 浙江省建德市梅城镇严东关路8号 | 浙江省杭州市萧山区宁围街道望京商务中心3幢3单元2503 |
| 电话 | 0571-64141533 | 0571-82423892 |
| 传真 | 0571-64144048 | 0571-64144048 |
| 电子信箱 | zyz@chinaorganicchem.com | zyz@chinaorganicchem.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省建德市梅城镇严东关路8号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2015年12月25日，公司注册地址由建德市梅城镇府西路48号变更为建德市梅城镇严东关路8号 |
| 公司办公地址 | 浙江省建德市梅城镇严东关路8号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 311604 |
| 公司网址 | www.chinaorganicchem.com |
| 电子信箱 | zyz@chinaorganicchem.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 建业股份 | 603948 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,343,578,875.72 | 1,463,625,455.55 | -8.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 168,960,509.46 | 245,728,904.52 | -31.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 157,819,960.96 | 235,889,358.45 | -33.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,242,707.41 | 242,793,873.20 | -39.35 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,861,374,059.88 | 1,980,689,000.42 | -6.02 |
| 总资产 | 2,423,474,766.05 | 2,671,134,830.72 | -9.27 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 1.04 | 1.54 | -32.47 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.04 | 1.54 | -32.47 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.97 | 1.47 | -34.01 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 8.18 | 13.22 | 减少5.04个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.64 | 12.69 | 减少5.05个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -1,110,961.69 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,684,800.90 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,924,413.42 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,721,591.99 | |
| 减：所得税影响额 | 2,079,296.12 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 11,140,548.50 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司主营业务为低碳脂肪胺、电子化学品、乙酸酯、增塑剂等精细化工产品的生产、研发和销售以及危险废物处置。精细化工产品种类多、附加值高、用途广，应用范围不断向纵深扩张，服务于国民经济的诸多行业和高新技术产业的各个领域。国内外对于化工产品的需求有望恢复增长。国产替代和新能源需求增长下，精细化工以及高端材料为代表的化工新材料是产业未来发展主要方向。
（一）低碳脂肪胺行业情况
低碳脂肪胺是众多化工产品的重要合成原料，广泛应用于农药、医药、新能源材料、涂料、染料、催化剂、固化剂、化妆品、食品添加剂、化肥缓释剂、保鲜剂等下游行业。农药、医药作
为其主要下游市场，近年来我国农药、医药市场的刚性需求以及新能源领域需求的增长，也在一定程度上扩大了对低碳脂肪胺的需求。
（二）电子化学品行业情况
电子化学品是与电子工业相配套的精细化工专用材料，具有品种多、纯度要求高、对环境洁净度要求高、资金投入大等特点。其下游在电子信息产业中应用非常广泛，是世界各国为发展电子工业而优先开发的关键材料之一。产品广泛应用于光伏、LED、面板、半导体等领域。超纯氨行业属于特种气体中电子气体一类，广泛应用于LED、太阳能、集成电路等方面。电子级氨水在半导体行业中主要利用其弱碱性去除硅晶圆表面附着的颗粒和有机物，在光伏行业中主要去除太阳能电池片表面的小颗粒，对于硅、钴金属离子常用其与双氧水的混合液进行蚀刻；电子级异丙醇主要用于晶圆及芯片产业、TFT-LCD产业、光伏产业、LED产业等湿法工艺制程清洗后表面水分的去除。近年来随着半导体、液晶面板和太阳能电池的快速发展，超净高纯湿电子化学品的需求量也与日俱增。
（三）乙酸酯行业情况
主要产品乙酸正丙酯作为环保型溶剂，主要用于涂料、油墨等行业，生产水性涂料产品。在环保要求日益严格的背景下，环保型溶剂的渗透率会不断提高，需求有望不断增长。其它品种在医药方面的应用也在不断扩大。
（四）增塑剂行业情况
增塑剂是世界产量和消费量最大的塑料助剂之一。目前PVC塑料制品是增塑剂的最大应用领域，主要应用于电线、电缆、地板、壁纸、汽车和包装等方面。
（五）危险废物处置（资源综合利用）行业情况
危险废物处置行业（资源综合利用）是一个技术、管理要求都比较高的行业。随着我国工业化进程的推进及环境监管的日益趋严，危险废弃物的科学处置、对资源的综合利用的需求进一步增加，而危险废弃物种类繁多、处理难度较高，导致危险废物处置行业拥有较高的技术壁垒。预计未来一定周期内，危险废物处置行业将处于相对景气的状态。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）市场优势
公司坚持以营销服务一体化的理念开拓和维护市场，在售前、售中、售后各环节广泛收集信息，持续不断地反馈给公司的技术、生产、质量等部门，为客户提供优质的产品与完善的服务。凭借多年的品牌积累、良好的产品质量和完善的服务体系，公司目前已经聚集了丰富的客户资源，遍及国内以及部分海外国家和地区。
（二）技术研发优势
公司是国家重点扶持高新技术企业、国家知识产权示范企业、工信部知识产权运用试点企业、中国石油和化工行业知识产权示范企业、中国石油和化工行业技术创新示范企业、工信部两化融合试点企业。截至2023年6月30日，公司拥有发明专利65项，实用新型专利12项。公司拥有省级企业技术中心、高新技术研发中心、企业研究院、工程技术研究开发中心和省博士后工作站等创新平台，并与浙江大学、华东理工大学、江南大学、宁波工程学院、大连化学物理研究所等全国知名高等院所建立了紧密的产学研合作。公司“低碳脂肪胺”为国家重点新产品，三乙胺、一正丁胺和一异丙胺通过浙江制造认证。在该领域两项科技成果经鉴定达到国际先进水平，主持制订了六项国家标准和七项行业标准。多项科技成果获省部级奖励，其中，“连续化低碳脂肪胺生产技术”获浙江省科学技术奖一等奖，“一种制备正丙胺的催化剂及其制备方法和应用”获中国专利优秀奖，“低碳脂肪胺生产中C-N的构建关键技术及产业化”获中国发明创新奖，充分彰显公司在低碳脂肪胺领域的技术优势。
（三）突出的行业地位
公司以优质产品为依托，经过数十年的发展，公司品牌已经在低碳脂肪胺、超纯氨等市场形成了广泛的影响力。公司商标被原国家工商行政管理总局认定为驰名商标。公司是全国化学标准化技术委员会有机化工分技术委员会低碳脂肪胺工作组组长单位，主持了低碳脂肪胺行业主要标准的起草和编写，在行业中具有较为突出的地位。公司部分产品的产能在同行业中占比较高，在质量和规模上均在同行业中处于领先地位。
（四）管理优势
公司按照现代企业制度建立了完善的内部管理体系和控制制度，推进管理的规范化、信息化和科学化。公司先后通过 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO 45001 职业健康安全管理体系以及测量管理体系、知识产权管理体系、两化融合管理体系，进一步提高了公司的运作效率，降低了管理成本；同时推行精细管理模式，在生产的每个环节进行潜心研发，逐步降低辅料和能源的消耗，节约了生产成本，为公司的持续健康发展打下了坚实的基础。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年，受国内经济下行压力，化工企业面临更严竣的挑战，根据公司今年工作 “底线要守牢、经营要稳住、生产要保证、研发要突破、服务要保障、管理要提升”的总体要求，各项工作有序开展，实现“时间过半，任务过半”的要求。报告期内，公司实现营业收入134,357.89万元，同比下降8.20%，实现归属上市公司股东的净利润16,896.05万元，同比下降31.24%。
报告期内，公司主要产品因下游需求乏力，价格下行，公司苦练内功，积极开拓市场，销量稳中有升，其中低碳脂肪胺59,856.95吨、增塑剂25,481.10吨、乙酸酯25,602.36吨、超纯氨5435.09吨，同比分别增长6.84%、15.97%、7.80%、33.49%；销售收入与去年同期相比，低碳脂肪胺、乙酸酯分别下降12.04%、15.27%，增塑剂、超纯氨分别增长6.62%、69.19%。
报告期内，公司积极推进重点项目的建设工作。募集资金投资项目“年产17,000吨电子化学品项目”——年产8,000吨超纯氨项目已完成土建、钢构施工，设备陆续进场进入安装阶段，计划年底试生产，“年产6,000吨电子级氨水、3,000吨电子级异丙醇项目已完成土建施工，设备陆续进场进入安装阶段，计划年底试生产；以自有资金投资的特种胺扩建项目完成安评、环评、能评等前置审批，一期工程开始设计、设备订货工作，计划年底完成安装。
报告期内，公司持续强化安全环保管理工作，结合2023年新版《浙江省安全生产条例》等法规，组织学习，并细化安全生产责任制；深入推进安全文化建设，加强全体员工新版《HSE手册》的学习，查漏补缺、做细做实相关工作；增加特殊作业监护人培训、双重预防体系培训，进一步强化一线人员参与风险辨识的做法；积极开展“安全月”“6.5环境日”各项活动，大力营造“人人是安全员，人人是环保员”的氛围；新建300吨/天废水项目有序调试，三废稳定达标排放，积极做好减污降碳工作，并响应第19届亚运会组委会“低碳亚运”的号召和要求，全资子公司建业热电捐赠1.4万吨当量二氧化碳的碳配额给杭州亚运会，为低碳亚运作贡献。
报告期内，公司积极招引人才，新增两位博士后入站；加强和科研院校合作，整合资源，增强研发力量，加大新产品研发力度，有序推进有机胺下游产品、长链脂肪胺等新产品研发；公司新增有效发明专利8项；公司大力推进数字化赋能，实施安全仪表系统点检、智慧安监一体化平台优化、工控网络安全系统建设和乙酸酯APC技术改造等措施，不断提升本质安全生产能力；通过“ERP+办公协同”数智化平台升级和流程再造等，提升了数智化水平；公司被认定为2023年度第一批浙江省专精特新中小企业。
报告期内，公司结合企业实际不断探索科学有效的管理模式与治理方式，引进第三方内控审核，修订内部控制管理制度；以公司2023年度计划和预算管理为抓手，降本增效；积极发挥党建引领作用，深入做好“温暖工程”品牌活动，开展倒班员工赴西安旅游活动，凝聚力量；加强企业文化建设，组织《行则必至——冯烈集》相关学习活动，激励全体员工庚续精神、奋发进取，进一步增强责任感和紧迫感。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,343,578,875.72 | 1,463,625,455.55 | -8.20 |
| 营业成本 | 1,083,409,255.78 | 1,092,607,050.19 | -0.84 |
| 销售费用 | 7,179,884.69 | 5,895,976.87 | 21.78 |
| 管理费用 | 40,214,066.56 | 40,058,617.85 | 0.39 |
| 财务费用 | -4,834,266.74 | -4,910,270.58 | -1.55 |
| 研发费用 | 18,668,798.23 | 43,100,255.76 | -56.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,242,707.41 | 242,793,873.20 | -39.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,818,006.96 | -85,088,185.30 | -68.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -312,057,600.00 | -54,072,700.00 | 477.11 |
研发费用变动原因说明：按照《企业会计准则解释15号》，研发成功的产品按存货核算。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售收入减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是理财产品减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是分红增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 821,606,779.89 | 33.90 | 1,029,831,067.02 | 38.55 | -20.22 | |
| 应收款项 | 186,812,903.90 | 7.71 | 117,014,355.87 | 4.38 | 59.65 | 注1 |
| 存货 | 149,583,996.49 | 6.17 | 234,058,215.90 | 8.76 | -36.09 | 注2 |
| 投资性房地产 | 2,601,302.29 | 0.11 | 2,710,159.75 | 0.10 | -4.02 | |
| 固定资产 | 509,040,480.70 | 21.01 | 528,509,942.29 | 19.79 | -3.68 | |
| 在建工程 | 48,369,384.82 | 2.00 | 27,792,603.24 | 1.04 | 74.04 | 注3 |
| 使用权资产 | 1,302,952.72 | 0.05 | 1,369,204.54 | 0.05 | -4.84 | |
| 合同负债 | 13,218,474.99 | 0.55 | 34,728,090.69 | 1.30 | -61.94 | 注4 |
| 租赁负债 | 1,283,168.91 | 0.05 | 1,250,159.64 | 0.05 | 2.64 |
其他说明注1：主要系授信客户销售收入增加所致。注2：主要系原料价格及产品成本降低所致。注3：主要系募投项目（微电子）投入增加所致。注4：主要系发出商品减少所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 156,484,593.71 | 结构性存款及保证金 |
| 应收票据 | 25,072,114.23 | 开立银行承兑汇票质押 |
| 应收款项融资 | 7,149,798.89 | 开立银行承兑汇票质押 |
| 合计 | 188,706,506.83 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.行业周期性风险
公司所处行业发展与我国国民经济的景气程度有较大相关性，因而具有一定的周期性。受化工行业周期性属性影响，公司部分产品市场价格易受宏观经济、行业政策、市场供需关系等因素变化而呈现一定幅度波动，给公司经营管理带来一定的挑战。
2.安全环保风险
公司生产所需的部分原材料、半成品及产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物品，且化工产品生产过程中存在高温高压、易燃易爆、有毒有害介质等不安全因素，不排除因生产过程管理控制不当或其他不确定因素发生安全事故，给公司财产、员工人身安全和周边环境带来不利影响的风险。
公司属于化工生产企业，在生产过程中会产生一定量的废水、废气以及危险废弃物，随着社会环保意识的增强，国家环保政策日渐趋严，相关环保门槛和标准的提高，以及政府环保监督力度的加大，公司需加大环保投入可能对经营业绩产生一定的影响。
3.原材料价格波动的风险
| 公司名称 | 主要产品(业务) | 注册资本 | 持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 浙江建德建业热电有限公司 | 蒸汽、工业用水、电 | 5,000.00 | 100 | 17,705.92 | 15,641.13 | 10,440.31 | 1,684.41 |
| 浙江建业微电子材料有限公司 | 超纯氨、电子级氨水、电子级异丙醇 | 11,025.38 | 100 | 36,412.25 | 27,131.35 | 8,403.13 | 2,921.19 |
| 建德建业资源再生技术有限公司 | 危废处置、特种胺的生产 | 2,517.12 | 100 | 17,791.48 | 15,907.80 | 4,643.76 | 536.42 |
公司目前生产所需的主要原材料均为基础化工原料，其价格与宏观经济形势波动、石油产品价格、市场供求变化存在较大的关联性，引起采购价格的波动，从而影响公司的生产经营成本，进而对公司的经营业绩带来一定的影响，公司持续盈利能力将面临较大风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月22日 | www.sse.com.cn | 2023年5月23日 | 审议通过《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2022年度财务决算与2023年度财务预算报告的议案》《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》《关于公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于制定公司<董事、监事和高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度>的议案》《关于修订<公司章程>的议案》，详见公司披露的2023-019号公告。 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年6月29日 | www.sse.com.cn | 2023年6月30日 | 审议通过《关于回购注销公司2022年限制性股票激励计划部分限制性股票并调整回购价格的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》, 详见公司披露的2023-029号公告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2022年年度股东大会、2023年第一次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格、表决程序和表决结果等均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年4月1日，公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。 | 具体内容详见公司于2022年4月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司第四届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号:2022-004）等相关公告。 |
| 2022年4月1日，公司召开第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查<2022年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。 | 具体内容详见公司于2022年4月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司第四届监事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2022-005）等相关公告。 |
| 2022年4月13日至4月23日，公司将激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到任何对本激励计划激励对象名单提出的异议。 | 具体内容详见公司于2022年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2022年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2022-019）。 |
| 根据公司对内幕信息知情人在本激励计划草案公告前6个月内买卖公司股票情况的自查，公司未发现相关内幕信息知情人存在利用内幕信息进行股票交易的情形，不存在发生信息泄露的情形。 | 具体内容详见公司于2022年5月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2022-020）。 |
| 2022年5月12日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | 具体内容详见公司于2022年5月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-021）。 |
| 2022年5月26日，公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整公司2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向公司2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制 | 具体内容详见公司于2022年5月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司第四届董事会第十五次会议决议公告》（公 |
| 性股票的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。 | 告编号：2022-025）等相关公告。 |
| 2022年6月23日，公司2022年限制性股票激励计划授予的限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记，并于2022年6月24日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。 | 具体内容详见公司于2022年6月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2022年限制性股票激励计划授予结果公告》（公告编号：2022-032）。 |
| 2023年6月12日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于回购注销公司2022年限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》《关于公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》等议案。 | 具体内容详见公司于2023年6月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司第五届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2023-022）等相关公告 |
| 2023年6月29日，公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期限制性股票于2023年6月29日解锁上市。 | 具体内容详见公司于2023年6月22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期限制性股票解锁暨上市的公告》（公告编号：2023-028） |
| 2023年6月29日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于回购注销公司2022年限制性股票激励计划部分限制性股票并调整回购价格的议案》《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》。并就回购注销部分限制性股票减少注册资本通知债权人。 | 具体内容详见公司于2023年6月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-029） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 污 染 | 排 放 | 排 放 | 排 放 | 主要 特征 | 执行的污染物 排放标准 | 排放浓度 | 排放总量 (t) | 核定的排放 量（t/a） | 超 标 |
| 物 名 称 | 方 式 | 口 位 置 | 口 数 量 (个) | 污染 物 | 排 放 情 况 | |||||
| 浙江建业化工 股份有 限公司 | 废水 | 间歇排放 | 厂区东北侧 | 1 | CODcr、氨氮 | 1、《污水综合排放标准(GB8978-1996) 三级标准； 2、《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2015)表1的间接排放限值； 3、《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015）表1水污染物排放限值中的间接排放标准； 4、园区纳管标准：PH：6 ～ 9 ； CODcr≤200mg/L； 氨氮：≤25mg/L。 | PH:8.4； CODcr:78.4mg/L； 氨氮：0.95mg/L。 | CODcr:1.3； 氨氮：0.13。 | CODcr20.05； 氨氮：1.384。 | 不 适 用 |
| 废 气 | 连 续 排 放 | 厂 区 中 央 | 15 | VOCs | 1、《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2015)表5特别排放限值标准； 2、恶臭污染物执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中的二级标准； 3、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2的二级排放标准。 非甲烷总烃≤120mg/m?； 颗粒物≤120mg/m?； 二氧化硫≤100mg/m?；甲醇≤190mg/m?。 | 1、热电锅炉废气焚烧后，非甲烷总烃：1.36mg/m?； 2、二氧化硫生产装置：SO2:1.5mg/m?； 3、甲醇制氢： 甲醇： 4.8mg/m?。 | 非甲烷总烃：1.017； 二氧化硫：0.0132； 甲醇：0.0516。 | 非甲烷总烃：154.6； 二氧化硫：2.2； 甲醇：0.3。 | 不 适 用 | |
| 浙江建德建业热电有限公司 | 废水 | 间歇排放 | 厂区东南侧 | 1 | CODcr、氨氮 | 1、《污水综合排放标准》(GB8978-1996) 三级标准； 2、园区纳管标准：PH：6 ～ 9 ； CODcr≤200mg/L； 氨氮：≤25mg/L。 | PH：7.07 CODcr：38.5mg/L； 氨氮：10.13mg/L。 | CODcr：0.64； 氨氮：0.064。 | CODcr ：2； 氨氮：0.5。 | 不 适 用 |
| 废气 | 连续排放 | 厂区中央 | 1 | 二氧化硫、氮氧化物、粉尘 | 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）燃气轮机组排放限值要求（即烟气超低排放）： | 二氧化硫: 4.1mg/m?； 氮氧化物： 28.49mg/m?； 颗粒物： | 二氧化硫：2.75； 氮氧化物：18.88； 颗粒物： | 二氧化硫：112； 氮氧化物：85.1； 颗粒物： | 不 适 用 |
| （颗粒物） | 二氧化硫：35mg/m?；氮氧化物：50mg/m?；颗粒物：5mg/m?。 | 0.93mg/m?。 | 0.59。 | 19.66。 | ||||||
| 浙江建业微电子材料有限公司 | 废水 | 间歇排放 | 建业化工厂区东北侧 | 1 | CODcr、氨氮 | 1、《污水综合排放标准(GB8978-1996) 三级标准； 2、园区纳管标准； PH：6 ～ 9 ； CODcr≤200mg/L； 氨氮：≤25mg/L。 | PH:8.4； CODcr:78.4mg/L； 氨氮：0.95mg/L。 | CODcr ：0.0039； 氨氮 ： 0.00039。 | CODcr：0.358； 氨氮 ： 0.057。 | 不 适 用 |
| 废 气 | 连 续 排 放 | 厂 区 中 央 | 3 | 氨、臭气 | 1、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中的二级标准： 氨：8.7kg/h； 臭气：2000（无量纲）。 | 氨： 69.53mg/m? 臭气：341（无量纲） | 氨：0.0221 | 氨：1.92 | 不 适 用 | |
| 建德建业资源再生技术有限公司 | 废水 | 间歇排放 | 厂区中部 | 1 | CODcr、氨氮 | 1、《污水综合排放标准(GB8978-1996) 三级标准； 2、园区纳管标准； PH：6 ～ 9 ； CODcr≤200mg/L； 氨氮：≤25mg/L。 | PH ：8.48； CODcr ：51.86mg/L； 氨氮 ： 2.58mg/L。 | CODcr：0.252； 氨氮： 0.0252。 | CODcr：1.3； 氨氮：0.13。 | 不 适 用 |
| 废 气 | 连 续 排 放 | 厂 区 中 央 | 4 | 非甲烷总烃 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）非甲烷总烃120mg/m? | 非甲烷总烃6.9mg/m? | 非甲烷总烃0.2647 | 非甲烷总烃2.4916 | 不 适 用 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
各单位按环境影响评价报告及批复要求建设了各项废水、废气、固废、噪声污染治理设施，具体建设内容为：
浙江建业化工股份有限公司：
（1）废气处理设施：增塑剂系列产品生产装置、乙酸酯系列产品生产装置、各产品包装废气、污水车间废气、洗桶区（含喷漆）废气等经收集纳入建业热电锅炉焚烧处理达标后通过100 米烟囱排放；有机胺生产装置废气经三级水吸收+一级酸吸收+两级活性炭吸附处理达标后通过30米排气筒排放；甲醇制氢生产装置废气经吸附处理达标后通过15米排气筒排放；二氧化硫生产装置废气经过两级碱液吸收处理达标后通过15米排气筒排放；增塑剂系列产品投料间废气经布袋除尘处理达标后通过15米排气筒排放。
（2）废水处理设施：生产废水及生活污水进公司综合污水处理站处理后，纳入建德市三江生态管理有限公司（园区污水处理厂）处理后达标排放。
（3）噪声处理设施：选用低噪声或自带消音的设备，高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
（4）固体废物防治措施：过滤残渣、精馏残渣、废机油、废水处理污泥、废包装物等危险废物委托具备相应危险固体废物经营许可资质的单位进行处置，危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了七联单手续。浙江建德建业热电有限公司：
（1）废气处理设施：锅炉废气经两级SNCR脱硝、静电+布袋除尘、炉内+炉外半干法脱硫处理达标后通过 100 米烟囱排放；
（2）废水处理设施：废水经中和后与生活污水纳入建德市三江生态管理有限公司（园区污水处理厂）处理后达标排放。
（3）噪声处理设施：选用低噪声或自带消音的设备，高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
（4）固体废物防治措施：产生的废矿物油委托具备危险固体废物经营许可资质的单位进行综合利用或处置，危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了七联单手续；煤渣、煤灰和脱硫灰等一般固体废物委托具备相应经营许可资质的单位进行综合利用。
浙江建业微电子材料有限公司：
（1）废气处理设施：超纯氨及氨水生产装置的废气经超级吸氨器（两级降膜水吸收）+一级填料塔吸收处理达标后通过 20米排气筒排放；超纯电子化学品一期异丙醇生产装置的废气经两级水吸收处理后，纳入建业热电锅炉焚烧处理达标后通过100米烟囱排放；
（2）废水处理设施：生活污水及清洗废水经收集后，排入浙江建业化工股份有限公司进一步生化处理后，纳入建德市三江生态管理有限公司（园区污水处理厂）处理后达标排放。
（3）噪声处理设施：选用低噪声或自带消音的设备，高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
（4）固体废物防治措施：产生的废矿物油委托具备危险固体废物经营许可资质的单位进行综合利用或处置，危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了七联单手续；
建德建业资源再生技术有限公司：
（1）废气处理设施：全厂工艺废气、储罐废气、危废堆场、污水站废气经收集后纳入RTO焚烧炉焚烧后，经35m高烟囱排放；危险废物仓库的废气经过一级酸吸收+一级碱吸收处理达标后通过15米排气筒排放。
（2）废水处理设施：生产废水及生活污水进污水处理站处理后，纳入建德市三江生态管理有限公司（园区污水处理厂）处理后达标排放。
（3）噪声处理设施：选用低噪声或自带消音的设备，高噪声设备采用减震、建筑隔音等措施减少噪声排放。
（4）固体废物防治措施：产生的废催化剂、精（蒸）馏残渣、其他废物（塑料桶、铁桶）等危险废物委托具备危险固体废物经营许可资质的单位进行综合利用或处置，危险废物转移按照《危险废物转移联单管理办法》办理了七联单手续。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）浙江建业化工股份有限公司年产8万吨有机胺项目（二期）、40吨/年催化剂技术改造项目通过环境保护设施竣工自主验收。
（2）浙江建德建业热电有限公司22.5MW热电联产工程（3#炉及2#机组）（先行）、2×75T/H+1×130T/H循环流化床锅炉选择性非催化还原法(SNCR)烟气脱硝工程项目通过环境保护设施竣工自主验收。
（3）建德建业资源再生技术有限公司特种胺扩建项目环境影响报告书取得了杭州市生态环境局建德分局的审批。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司所属各单位均按照《突发环境事件应急预案编制导则》编制了《突发环境事件应急预案》，并在杭州市生态环境局建德分局备案。按照要求开展应急演练，具体如下：
浙江建业化工股份有限公司于6月进行了液氨储罐泄漏处置应急演练。
浙江建德建业热电有限公司于5月进行了4#输煤栈桥着火应急演练。
浙江建业微电子材料有限公司于6月进行了移动式压力容器充装站-液氨泄漏处置应急演练。
建德建业资源再生技术有限公司于5月进行了V1316甲醇储罐泄漏事故应急救援演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
浙江建业化工股份有限公司已安装 COD、氨氮、PH 等废水在线监测系统、废气VOCSs在线监测系统；
浙江建德建业热电有限公司已安装 PH 废水在线监控系统、废气已安装了二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等烟气在线监测系统；
建德建业资源再生技术有限公司已安装 COD、氨氮、PH 等废水在线监测系统、废气VOCSs在线监测系统。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
各单位均已按照环境保护税法每季度定期缴纳环保税。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为贯彻落实习近平生态文明思想和党中央、国务院关于“2030年碳达峰、2060年碳中和”重大战略决策，响应第19届亚运会组委会“低碳亚运”的号召和要求，浙江建业化工股份有限公司（浙江建德建业热电有限公司）捐赠1.4万吨当量二氧化碳的碳配额给杭州亚运会，为低
碳亚运作贡献。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 备注一 | 备注一 | 备注一 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 备注二 | 备注二 | 备注二 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联交易 | 备注三 | 备注三 | 备注三 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注四 | 备注四 | 备注四 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注五 | 备注五 | 备注五 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注六 | 备注六 | 备注六 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注一：股份流通限制和自愿锁定承诺
1、公司控股股东、实际控制人冯语行、赵倩承诺：
（1）建业股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份，也不由建业股份回购本人持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份。（2）如建业股份首次公开发行股票并上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人持有建业股份股票的锁定期限自动延长6个月。若建业股份已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述发行价格作相应调整。（3）如在上述期限届满后2年内减持，减持价格应不低于建业股份首次公开发行股票之发行价。若建业股份在本人减持前已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于建业股份首次公开发行股票之发行价经相应调整后的价格。（4）在本人担任建业股份董事/高级管理人员期间，依法及时向建业股份申报所持有的建业股份股数及其变动情况，在任职期间（且承诺的所有股份锁定期结束后）每年转让建业股份的股数不超过本人直接或间接持有建业股份股票总数的百分之二十五；离职后六个月内，不转让本人所持有的建业股份股票，也不由建业股份回购。（5）不论本人在建业股份的职务是否发生变化或者本人是否从建业股份离职，本人均将严格履行相关承诺，并遵循相关规定合法合规减持。
2、公司股东建业投资承诺：
建业股份股票上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份，也不由建业股份回购本公司持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份。
3、公司股东建屹投资承诺：
建业股份股票上市之日起三十六个月内，本合伙企业不转让或者委托他人管理本合伙企业持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份，也不由建业股份回购本合伙企业持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份。
4、公司自然人股东倪福坤、孙斌、夏益忠、罗伟承诺：
（1）建业股份股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份，也不由建业股份回购本人持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份。（2）如建业股份首次公开发行股票并上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人持有建业股份股票的锁定期限自动延长6个月。若建业股份已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述发行价格作相应调整。（3）如在上述期限届满后2年内减持，减持价格应不低于建业股份首次公开发行股票之发行价。若建业股份在本人减持前已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于建业股份首次公开发行股票之发行价经相应调整后的价格。（4）在本人担任建业股份董事/高级管理人员期间，依法及时向建业股份申报所持有的建业股份股数及其变动情况，在任职期间（且承诺的所有股份锁定期结束后）每年转让建业股份的股数不超过本人直接或间接持有建业股份股票总数的百分之二十五；离职后六个月内，不转让本人所持有的建业股份股票，也不由建业股份回购。（5）不论本人在建业股份的职务是否发生变化或者本人是否从建业股份离职，本人均将严格履行相关承诺，并遵循相关规定合法合规减持。
5、公司自然人股东张有忠、章忠、陈云斌承诺：
（1）建业股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份，也不由建业股份回购本人持有的建业股份公开发行股票前已发行的股份。（2）如建业股份首次公开发行股票并上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人持有建业股份股票的锁定期限自动延长6个月。若建业股份已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述发行价格作相应调整。（3）如在上述期限届满后2年内减持，减持价格应不低于建业股份首次公开发行股票之发行价。若建业股份在本人减持前已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于建业股份首次公开发行股票之发行价经相应调整后的价格。（4）在本人担任建业股份高级管理人员期间，依法及时向建业股份申报所持有的建业股份股数及其变动情况，在任职期间（且承诺的所有股份锁定期结束后）每年转让建业股份的股数不超过本人直接或间接持有建业股份股票总数的百分之二十五；离职后六个月内，不转让本人所持有的建业股份股票，也不由建业股份回购。（5）不论本人在建业股份的职务是否发生变化或者本人是否从建业股份离职，本人均将严格履行相关承诺，并遵循相关规定合法合规减持。备注二 ： 避免同业竞争的承诺
1、公司控股股东、实际控制人冯语行、赵倩承诺：
截至本承诺函出具之日，本人并未以任何方式直接或间接从事与建业股份相竞争的业务，并未直接或间接拥有从事与建业股份产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。并承诺在本人作为建业股份实际控制人、控股股东期间：
（1）不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与建业股份相竞争的业务；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与建业股份相竞争的业务；不向业务与建业股份相同、类似或任何方面与建业股份构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密或以其他任何形式提供业务上的帮助。
（2）如本人所直接或间接控制的企业被认定与建业股份存在同业竞争，本人将该涉嫌同业竞争的企业转让给无关联第三方或收购成为建业股份一部分；如从任何第三方获得的任何商业机会与建业股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知建业股份，并尽力将该商业机会让予建业股份。
2、公司股东建德国资公司、建业投资、建屹投资承诺：
截至本承诺函出具之日，本公司未直接或间接从事与建业股份及其控股子公司主营业务构成同业竞争的业务或活动；本公司同时承诺，本公司不会在中国境内及/或境外单独或与他人以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事、参与、协助从事或参与任何与建业股份及其控股子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能竞争的业务或活动。
3、公司董事、高级管理人员、监事承诺：
截至本承诺函出具之日，本人未直接或间接从事与建业股份及其控股子公司主营业务构成同业竞争的业务或活动；本人同时承诺，本人及本人控制或未来控制的其他企业，不会在中国境内及/或境外单独或与他人以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事、参与、协助从事或参与任何与建业股份及其控股子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能竞争的业务或活动。备注三：关于减少和规范关联交易承诺
1、公司控股股东、实际控制人冯语行、赵倩承诺：
本人将尽量避免本人及本人控制的其他企业与建业股份之间产生关联交易事项，对于不可避免而发生的关联交易，本人将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；同时本人保证建业股份能严格履行关联交易内部决策程序，本人不会利用关联交易损害建业股份及其他股东的合法权益。除已披露的情况外，本人与建业股份其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及其他自然人股东之间不存在亲属关系或关联关系，也不存在一致行动人的情况。
2、公司持股5%以上的股东建德国资公司承诺：
本公司将尽量避免本公司及本公司控制的其他企业与建业股份之间产生关联交易事项，如果因不可避免因素而发生关联交易，本公司将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定，不会利用关联交易损害建业股份及其他股东的合法权益。
3、公司董事、高级管理人员、监事承诺：
本人将尽量避免本人及本人控制或将来控制的其他企业与建业股份之间产生关联交易事项，对于不可避免而发生的关联交易，本人将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；同时本人保证建业股份能严格履行关联交易内部决策程序，本人不会利用关联交易损害建业股份及其他股东的合法权益。除已披露的情况外，本人与建业股份其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及其他自然人股东之间不存在亲属关系或关联关系，也不存在一致行动人的情况。备注四：上市后公司股价稳定预案
1、触发和停止股价稳定措施的具体条件
自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续二十个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照股票上市地证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司上一个会计年度经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）时，为维护公司股价稳定，公司将及时启动股价稳定措施。
当公司股票连续五个交易日的收盘价均高于上一年度财务报告披露的每股净资产时，则可中止实施本阶段股价稳定方案。中止实施股价稳定方案后，如再次出现公司股票收盘价格连续二十个交易日低于公司上一年度财务报告披露的每股净资产时，则继续实施股价稳定方案。
2、股价稳定方案的具体措施
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，公司应在十个交易日内，根据有效的法律法规和《预案》，与控股股东、董事、高级管理人员协商一致，提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后，公司的股权分布应当符合上市条件。
当公司需要采取股价稳定措施时，可以视公司实际情况、股票市场情况，按以下顺序实施股价稳定措施：
（1）公司回购股份
公司应在启动股价稳定措施条件发生之日起的十个交易日内召开董事会，讨论公司向社会公众股东回购公司股份的方案，公司董事会应当在作出决议后及时公告董事会决议、回购股份预案（应包括拟回购的数量范围、价格区间、完成时间等信息）或不回购股份的理由，并发布召开股东大会的通知。
在股东大会审议通过股份回购方案后，公司依法通知债权人，向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。在完成必需的审批、备案、信息披露等程序后，公司方可实施相应的股份回购方案。
公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度经审计的每股净资产的价格，回购股份的方式为以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份。公司用于回购股份的资金金额不高于回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的20%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，公司可不再实施向社会公众股东回购股份。回购股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。
公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购公司股份应符合《公司法》、《证券法》、《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》等法律、法规、规范性文件的规定。
（2）控股股东增持公司股份
公司启动股价稳定措施后，当公司根据股价稳定措施1完成公司回购股份后，公司股票连续十个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无法实施股价稳定措施1时，公司控股股东应在五个交易日内，提出增持公司股份的方案（包括拟增持公司股份的数量、价格区间、
时间等），并依法履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门的审批手续，在获得批准后的三个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露控股股东增持公司股份的计划。在公司披露控股股东增持公司股份计划的三个交易日后，控股股东开始实施增持公司股份的计划。控股股东增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产，用于增持股份的资金金额不高于公司控股股东自公司上市后累计从公司所获得现金分红税后金额的20%。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件，控股股东可不再增持公司股份。控股股东增持公司股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。公司控股股东增持公司股份应符合相关法律法规的规定。
（3）董事（不包括独立董事）、高级管理人员增持公司股份
公司启动股价稳定措施后，当公司根据股价稳定措施2完成控股股东增持公司股份后，公司股票连续10个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无法实施股价稳定措施2时，公司时任董事（不包括独立董事）、高级管理人员（包括《预案》承诺签署时尚未就任或未来新选聘的公司董事、高级管理人员）应通过法律法规允许的交易方式买入公司股票以稳定公司股价。公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员买入公司股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员通过法律法规允许的交易方式买入公司股份，买入价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产，各董事（不包括独立董事）、高级管理人员用于购买股份的金额不高于其上一会计年度从公司领取税后薪酬额的30%。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件，董事（不包括独立董事）、高级管理人员可不再买入公司股份。公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员买入公司股份应符合相关法律、法规的规定，需要履行证券监督管理部门、证券交易所等主管部门审批的，应履行相应的审批手续。因未获得批准而未买入公司股份的，视同已履行《预案》及承诺。
3、应启动而未启动股价稳定措施的约束措施
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司、控股股东、董事（不包括独立董事）、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施，公司、控股股东、董事（不包括独立董事）、高级管理人员承诺接受以下约束措施：
（1）公司、控股股东、董事（不包括独立董事）、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
（2）如果控股股东未采取上述稳定股价措施的，则控股股东持有的公司股份不得转让，直至其按《预案》的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。
（3）如果董事（不包括独立董事）、高级管理人员未采取上述稳定股价措施的，公司将在前述事项发生之日起十个交易日内，停止发放未履行承诺的董事、高级管理人员的薪酬，同时该董事、高级管理人员持有的公司股份不得转让，直至该董事、高级管理人员按《预案》的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。
（4）上述承诺为公司、控股股东、董事、高级管理人员做出的承诺，系公司、控股股东、董事、高级管理人员的真实意思表示，相关责任主体自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。
4、其他
触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司的控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管理人员，不因在稳定股价具体方案实施期间内不再作为控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管理人员和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。公司在未来聘任新的董事（不包括独立董事）、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行股票并上市时董事（不包括独立董事）、高级管理人员已做出的稳定股价承诺，并要求其按照公司首次公开发行股票并上市时董事（不包括独立董事）、高级管理人员的承诺提出未履行承诺的约束措施。备注五：关于填补被摊薄即期回报的承诺
1、公司控股股东、实际控制人冯语行、赵倩承诺：
（1）本人不会越权干预建业股份经营管理活动，不会侵占建业股份利益，本人将切实履行对建业股份填补回报的相关措施。（2）若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的最新规定，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。（3）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
2、公司董事、高级管理人员承诺：
（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对本人的职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）如公司拟实施股权激励，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的最新规定，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。备注六：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺
1、发行人浙江建业化工股份有限公司承诺：
如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司董事会将在上述违法事实被中国证监会认定后的当日进行公告，并在上述事项认定后10个交易日内提出股份回购预案，预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，再提交股东大会审议通过，并经相关主管部门批准/核准/备案后启动股份回购措施。回购价格以发行价并加算银行同期存款利息和回购义务触发时点前最后一个交易日公司股票的收盘价孰高确定，并根据相关法律、法规和规范性文件规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律、法规和规范性文件另有规定的，从其规定。
如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。公司将在上述违法事实被中国证监会认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
公司将确保以后新担任的公司董事、监事和高级管理人员按照公司和现有董事、监事和高级管理人员作出的公开承诺履行相关义务。”
2、公司实际控制人、控股股东冯语行、赵倩承诺：
如建业股份首次公开发行股票并上市之招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断建业股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在上述事项被证券监督管理部门或其他有权部门认定后10个交易日内，本人将督促建业股份依法回购本次发行的全部新股，并依法回购锁定期结束后已转让的原限售股份。
若上述事项致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在上述违法事实被中国证监会认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
3、公司董事、监事、高级管理人员承诺：
如建业股份首次公开发行股票并上市之招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，在证券监督管理部门或其他有权部门认定建业股份招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后10个交易日内，启动对投资者赔偿，赔偿金额及方式与投资者协商确定或者依据证券监督管理部门、其他有权部门认定的方式确定。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 冯语行 | 40,353,541 | 40,353,541 | 首发上市限售 | 2023年3月2日 | ||
| 赵倩 | 40,353,540 | 40,353,540 | 首发上市限售 | 2023年3月2日 | ||
| 建德建业投资咨询有限公司 | 2,740,072 | 2,740,072 | 首发上市限售 | 2023年3月2日 | ||
| 建德建屹投资咨询合伙企业（有限合伙） | 900,000 | 900,000 | 首发上市限售 | 2023年3月2日 | ||
| 张有忠 | 320,000 | 260,000 | 60,000 | 首发上市限售、股权激励限售 | 200,000股首发上市限售股2023年3月2日解除限售；股权激励第一个解除限售期的60,000股限制性 |
| 股票2023年6月29日解除限售。 | ||||||
| 章忠 | 320,000 | 260,000 | 60,000 | 首发上市限售、股权激励限售 | 200,000股首发上市限售股2023年3月2日解除限售；2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期的60,000股限制性股票2023年6月29日解除限售。 | |
| 陈云斌 | 240,000 | 220,000 | 20,000 | 首发上市限售、股权激励限售 | 200,000股首发上市限售股2023年3月2日解除限售；2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期的20,000股限制性股票2023年6月29日解除限售。 | |
| 夏益忠 | 120,000 | 60,000 | 60,000 | 股权激励限售 | 2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期的60,000股限制性股票2023年6月29日解除限售。 | |
| 孙斌 | 120,000 | 60,000 | 60,000 | 股权激励限售 | 2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期的60,000股限制性股票2023年6月29日解除限售。 | |
| 孙琪 | 120,000 | 60,000 | 60,000 | 股权激励限售 | 2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期的60,000股限制性股票2023年6月29日解除限售。 | |
| 其他2022年限制性股票激励计划激励对象 | 1,890,000 | 940,000 | 950,000 | 股权激励限售 | 2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期的940,000股限制性股票2023年6月29日解除限售。 | |
| 合计 | 87,477,153 | 86,207,153 | 1,270,000 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 10,879 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 冯语行 | 40,353,541 | 24.83 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 赵倩 | 40,353,540 | 24.83 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 建德市国有资产经营有限公司 | 33,802,817 | 20.80 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 建德建业投资咨询有限公司 | 2,740,072 | 1.69 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 谢香镇 | 1,003,912 | 0.62 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 建德建屹投资咨询合伙企业（有限合伙） | 900,000 | 0.55 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 许善文 | 602,800 | 651,100 | 0.40 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 钱晓霞 | 82,800 | 564,100 | 0.35 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 纪国军 | 126,400 | 380,600 | 0.23 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 白冉 | 371,900 | 371,900 | 0.23 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 冯语行 | 40,353,541 | 人民币普通股 | 40,353,541 | ||||
| 赵倩 | 40,353,540 | 人民币普通股 | 40,353,540 | ||||
| 建德市国有资产经营有限公司 | 33,802,817 | 人民币普通股 | 33,802,817 | ||||
| 建德建业投资咨询有限公司 | 2,740,072 | 人民币普通股 | 2,740,072 | ||||
| 谢香镇 | 1,003,912 | 人民币普通股 | 1,003,912 | ||||
| 建德建屹投资咨询合伙企业（有限合伙） | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 | ||||
| 许善文 | 651,100 | 人民币普通股 | 651,100 | ||||
| 钱晓霞 | 564,100 | 人民币普通股 | 564,100 | ||||
| 纪国军 | 380,600 | 人民币普通股 | 380,600 | ||||
| 白冉 | 371,900 | 人民币普通股 | 371,900 | ||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、股东冯语行、赵倩系母女关系，为一致行动人； 2、股东冯语行、赵倩分别持有建德建业投资咨询有限公司12.23%的股权； 3、股东冯语行系建德建屹投资咨询合伙企业（有限合伙）普通合伙人、执行事务合伙人；股东冯语行、赵倩分别持有建德建屹投资咨询合伙企业（有限合伙）21.11%的出资份额； 4、除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 张有忠 | 60,000 | 2024年6月24日 | 60,000 | 股权激励 |
| 2 | 章忠 | 60,000 | 2024年6月24日 | 60,000 | 股权激励 |
| 3 | 孙斌 | 60,000 | 2024年6月24日 | 60,000 | 股权激励 |
| 4 | 夏益忠 | 60,000 | 2024年6月24日 | 60,000 | 股权激励 |
| 5 | 孙琪 | 60,000 | 2024年6月24日 | 60,000 | 股权激励 |
| 6 | 易淑宏 | 20,000 | 2024年6月24日 | 20,000 | 股权激励 |
| 7 | 孙振波 | 20,000 | 2024年6月24日 | 20,000 | 股权激励 |
| 8 | 李军亮 | 20,000 | 2024年6月24日 | 20,000 | 股权激励 |
| 9 | 方灶辉 | 20,000 | 2024年6月24日 | 20,000 | 股权激励 |
| 10 | 陈检权 | 20,000 | 2024年6月24日 | 20,000 | 股权激励 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 |
| 夏益忠 | 高管 | 120,000 | 0 | 60,000 | 60,000 | 60,000 |
| 孙斌 | 董事 | 120,000 | 0 | 60,000 | 60,000 | 60,000 |
| 张有忠 | 董事 | 120,000 | 0 | 60,000 | 60,000 | 60,000 |
| 孙琪 | 高管 | 120,000 | 0 | 60,000 | 60,000 | 60,000 |
| 章忠 | 高管 | 120,000 | 0 | 60,000 | 60,000 | 60,000 |
| 合计 | / | 600,000 | 0 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 浙江建业化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 821,606,779.89 | 1,029,831,067.02 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 456,708,375.43 | 422,131,837.38 | |
| 应收账款 | 186,930,881.60 | 117,014,355.87 | |
| 应收款项融资 | 115,758,775.48 | 168,726,926.28 | |
| 预付款项 | 3,925,636.28 | 6,108,880.05 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 520,219.61 | 382,140.22 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 149,583,996.49 | 234,058,215.90 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,291,463.32 | ||
| 流动资产合计 | 1,735,034,664.78 | 1,982,544,886.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | |
| 投资性房地产 | 2,601,302.29 | 2,710,159.75 | |
| 固定资产 | 509,040,480.70 | 528,509,942.29 | |
| 在建工程 | 48,369,384.82 | 27,792,603.24 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,302,952.72 | 1,369,204.54 | |
| 无形资产 | 93,537,047.20 | 93,234,902.30 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 19,863,364.34 | 19,863,364.34 | |
| 长期待摊费用 | 2,069,349.14 | 2,136,571.94 | |
| 递延所得税资产 | 5,124,436.46 | 3,432,696.76 | |
| 其他非流动资产 | 1,331,783.60 | 4,340,499.52 | |
| 非流动资产合计 | 688,440,101.27 | 688,589,944.68 | |
| 资产总计 | 2,423,474,766.05 | 2,671,134,830.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,340,762.47 | 100,123,336.50 | |
| 应付账款 | 139,512,944.85 | 150,648,818.04 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 13,218,474.99 | 34,728,090.69 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,342,566.00 | 25,871,521.52 | |
| 应交税费 | 28,351,395.38 | 29,385,166.37 | |
| 其他应付款 | 24,741,721.14 | 41,392,504.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 111,465.55 | 109,271.49 | |
| 其他流动负债 | 223,619,379.72 | 237,111,529.60 | |
| 流动负债合计 | 498,238,710.10 | 619,370,238.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,283,168.91 | 1,250,159.64 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 58,266,826.22 | 65,513,431.24 | |
| 递延所得税负债 | 4,312,000.94 | 4,312,000.94 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 63,861,996.07 | 71,075,591.82 | |
| 负债合计 | 562,100,706.17 | 690,445,830.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 162,530,000.00 | 162,530,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 558,435,033.81 | 551,616,683.81 | |
| 减：库存股 | 17,030,700.00 | 33,927,300.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 81,265,000.00 | 81,265,000.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,076,174,726.07 | 1,219,204,616.61 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,861,374,059.88 | 1,980,689,000.42 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,861,374,059.88 | 1,980,689,000.42 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,423,474,766.05 | 2,671,134,830.72 | |
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：浙江建业化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 658,462,940.51 | 827,296,050.95 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 408,735,195.46 | 416,994,673.56 | |
| 应收账款 | 129,721,586.26 | 77,985,880.76 | |
| 应收款项融资 | 90,788,949.47 | 127,920,273.37 | |
| 预付款项 | 2,806,399.82 | 3,832,356.70 | |
| 其他应收款 | 44,715,499.87 | 93,553,646.42 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 131,466,090.77 | 215,120,267.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,158,515.68 | ||
| 流动资产合计 | 1,466,696,662.16 | 1,766,861,665.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | |
| 投资性房地产 | 1,811,250.11 | 1,920,107.57 | |
| 固定资产 | 191,771,178.81 | 208,442,670.78 | |
| 在建工程 | 10,416,820.33 | 10,474,224.48 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,302,952.72 | 1,369,204.54 | |
| 无形资产 | 47,838,897.96 | 46,382,229.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,069,349.14 | 2,136,571.94 | |
| 递延所得税资产 | 4,307,690.13 | 2,890,727.16 | |
| 其他非流动资产 | 996,921.02 | ||
| 非流动资产合计 | 713,168,120.74 | 728,262,638.31 | |
| 资产总计 | 2,179,864,782.90 | 2,495,124,303.53 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,340,762.47 | 100,123,336.50 | |
| 应付账款 | 131,047,195.31 | 123,776,239.23 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 12,010,936.87 | 32,934,750.48 | |
| 应付职工薪酬 | 10,772,322.95 | 18,695,131.05 | |
| 应交税费 | 15,947,465.55 | 20,367,958.97 | |
| 其他应付款 | 21,070,588.17 | 57,632,732.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 109,271.49 | 109,271.49 | |
| 其他流动负债 | 206,510,970.51 | 235,921,329.39 | |
| 流动负债合计 | 450,809,513.32 | 589,560,749.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,285,362.97 | 1,250,159.64 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 48,851,178.02 | 55,790,896.56 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 50,136,540.99 | 57,041,056.20 | |
| 负债合计 | 500,946,054.31 | 646,601,805.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 162,530,000.00 | 162,530,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 558,435,033.81 | 551,616,683.81 | |
| 减：库存股 | 17,030,700.00 | 33,927,300.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 81,265,000.00 | 81,265,000.00 | |
| 未分配利润 | 893,719,394.78 | 1,087,038,114.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,678,918,728.59 | 1,848,522,497.95 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,179,864,782.90 | 2,495,124,303.53 | |
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,343,578,875.72 | 1,463,625,455.55 | |
| 其中：营业收入 | 1,343,578,875.72 | 1,463,625,455.55 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,148,704,428.56 | 1,184,450,871.29 | |
| 其中：营业成本 | 1,083,409,255.78 | 1,092,607,050.19 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 4,066,690.04 | 7,699,241.20 | |
| 销售费用 | 7,179,884.69 | 5,895,976.87 | |
| 管理费用 | 40,214,066.56 | 40,058,617.85 | |
| 研发费用 | 18,668,798.23 | 43,100,255.76 | |
| 财务费用 | -4,834,266.74 | -4,910,270.58 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,870,497.32 | 2,887,197.09 | |
| 加：其他收益 | 2,323,144.34 | 2,810,196.16 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 3,924,413.42 | 4,286,060.65 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,673,499.99 | -3,007,527.61 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 184,603.10 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -1,110,961.69 | 66,780.61 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 196,337,543.24 | 283,514,697.17 | |
| 加：营业外收入 | 9,799,487.93 | 6,418,895.40 | |
| 减：营业外支出 | 1,716,239.38 | 1,901,214.08 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 204,420,791.79 | 288,032,378.49 | |
| 减：所得税费用 | 35,460,282.33 | 42,303,473.97 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 168,960,509.46 | 245,728,904.52 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 168,960,509.46 | 245,728,904.52 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 168,960,509.46 | 245,728,904.52 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 168,960,509.46 | 245,728,904.52 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.04 | 1.54 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.04 | 1.54 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,185,333,349.35 | 1,402,773,665.24 | |
| 减：营业成本 | 1,007,380,737.29 | 1,087,572,190.82 | |
| 税金及附加 | 3,564,321.87 | 6,735,485.56 | |
| 销售费用 | 5,012,745.22 | 4,565,438.39 | |
| 管理费用 | 27,855,830.01 | 24,951,924.68 | |
| 研发费用 | 18,612,453.40 | 43,044,067.05 | |
| 财务费用 | -3,978,417.86 | -4,405,700.37 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 3,028,516.64 | 2,377,833.00 | |
| 加：其他收益 | 1,308,330.24 | 1,599,991.52 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,618,056.77 | 4,250,046.95 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,593,373.29 | -2,522,748.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 184,603.10 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 26,047.54 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 129,244,740.68 | 243,822,152.38 | |
| 加：营业外收入 | 9,633,674.72 | 6,365,856.56 | |
| 减：营业外支出 | 1,661,982.15 | 1,839,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 137,216,433.25 | 248,349,008.94 | |
| 减：所得税费用 | 18,544,752.61 | 36,435,186.61 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,671,680.64 | 211,913,822.33 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,671,680.64 | 211,913,822.33 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 118,671,680.64 | 211,913,822.33 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 903,273,494.04 | 1,061,999,598.73 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 751,629.43 | 19,001,757.48 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,617,985.30 | 5,457,890.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 910,643,108.77 | 1,086,459,246.40 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 596,573,020.40 | 648,455,787.23 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 70,393,004.67 | 66,962,303.04 | |
| 支付的各项税费 | 73,953,870.36 | 103,361,802.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,480,505.93 | 24,885,480.22 | |
| 经营活动现金流出小计 | 763,400,401.36 | 843,665,373.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,242,707.41 | 242,793,873.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,924,413.42 | 4,286,060.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 191,000.00 | 83,000.00 | |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 545,000,000.00 | 573,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 549,115,413.42 | 577,369,060.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,933,420.38 | 39,457,245.95 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 545,000,000.00 | 623,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 575,933,420.38 | 662,457,245.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,818,006.96 | -85,088,185.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 33,927,300.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 33,927,300.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 312,057,600.00 | 88,000,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 312,057,600.00 | 88,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -312,057,600.00 | -54,072,700.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -26,405.51 | 603,092.13 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -191,659,305.06 | 104,236,080.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 991,781,491.24 | 712,347,661.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 800,122,186.18 | 816,583,741.72 | |
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 782,568,215.51 | 947,478,106.90 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 89,303,339.05 | 39,351,860.44 | |
| 经营活动现金流入小计 | 871,871,554.56 | 986,829,967.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 571,218,156.05 | 620,571,842.07 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 49,096,449.55 | 47,225,797.64 | |
| 支付的各项税费 | 53,342,943.27 | 88,389,397.31 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,517,749.18 | 22,310,171.29 | |
| 经营活动现金流出小计 | 711,175,298.05 | 778,497,208.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 160,696,256.51 | 208,332,759.03 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,618,056.77 | 4,250,046.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 53,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 450,000,000.00 | 565,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 453,671,056.77 | 569,250,046.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,520,450.83 | 29,088,392.32 | |
| 投资支付的现金 | 119,605,374.74 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 450,000,000.00 | 615,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 454,520,450.83 | 763,693,767.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -849,394.06 | -194,443,720.11 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 33,927,300.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 33,927,300.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 312,057,600.00 | 88,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 312,057,600.00 | 88,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -312,057,600.00 | -54,072,700.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -57,390.82 | 603,451.48 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -152,268,128.37 | -39,580,209.60 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 789,246,475.17 | 644,667,983.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 636,978,346.80 | 605,087,774.21 | |
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 162,530,000.00 | 551,616,683.81 | 33,927,300.00 | 81,265,000.00 | 1,219,204,616.61 | 1,980,689,000.42 | 1,980,689,000.42 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,530,000.00 | 551,616,683.81 | 33,927,300.00 | 81,265,000.00 | 1,219,204,616.61 | 1,980,689,000.42 | 1,980,689,000.42 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,818,350.00 | -16,896,600.00 | -143,029,890.54 | -119,314,940.54 | -119,314,940.54 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 168,960,509.46 | 168,960,509.46 | 168,960,509.46 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,818,350.00 | -16,896,600.00 | 23,714,950.00 | 23,714,950.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,818,350.00 | 6,818,350.00 | 6,818,350.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -16,896,600.00 | 16,896,600.00 | 16,896,600.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -311,990,400.00 | -311,990,400.00 | -311,990,400.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -312,057,600.00 | -312,057,600.00 | -312,057,600.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | 67,200.00 | 67,200.00 | 67,200.00 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 7,921,227.03 | 7,921,227.03 | 7,921,227.03 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 7,921,227.03 | 7,921,227.03 | 7,921,227.03 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,530,000.00 | 558,435,033.81 | 17,030,700.00 | 81,265,000.00 | 1,076,174,726.07 | 1,861,374,059.88 | 1,861,374,059.88 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 507,202,483.81 | 80,000,000.00 | 918,230,300.60 | 1,665,432,784.41 | 1,665,432,784.41 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 507,202,483.81 | 80,000,000.00 | 918,230,300.60 | 1,665,432,784.41 | 1,665,432,784.41 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 2,530,000.00 | 33,256,900.00 | 157,728,904.52 | 193,515,804.52 | 193,515,804.52 | ||||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 245,728,904.52 | 245,728,904.52 | 245,728,904.52 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,530,000.00 | 33,256,900.00 | 35,786,900.00 | 35,786,900.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,530,000.00 | 31,397,300.00 | 33,927,300.00 | 33,927,300.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,859,600.00 | 1,859,600.00 | 1,859,600.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -88,000,000.00 | -88,000,000.00 | -88,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -88,000,000.00 | -88,000,000.00 | -88,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 7,256,867.92 | 7,256,867.92 | 7,256,867.92 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 7,256,867.92 | 7,256,867.92 | 7,256,867.92 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,530,000.00 | 540,459,383.81 | 80,000,000.00 | 1,075,959,205.12 | 1,858,948,588.93 | 1,858,948,588.93 |
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 162,530,000.00 | 551,616,683.81 | 33,927,300.00 | 81,265,000.00 | 1,087,038,114.14 | 1,848,522,497.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 162,530,000.00 | 551,616,683.81 | 33,927,300.00 | 81,265,000.00 | 1,087,038,114.14 | 1,848,522,497.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,818,350.00 | -16,896,600.00 | -193,318,719.36 | -169,603,769.36 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 118,671,680.64 | 118,671,680.64 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,818,350.00 | -16,896,600.00 | 23,714,950.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,818,350.00 | 6,818,350.00 | |||||||||
| 4．其他 | -16,896,600.00 | 16,896,600.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -311,990,400.00 | -311,990,400.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -312,057,600.00 | -312,057,600.00 | |||||||||
| 3．其他 | 67,200.00 | 67,200.00 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 3,545,413.67 | 3,545,413.67 | |||||||||
| 2．本期使用 | 3,545,413.67 | 3,545,413.67 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,530,000.00 | 558,435,033.81 | 17,030,700.00 | 81,265,000.00 | 893,719,394.78 | 1,678,918,728.59 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 507,202,483.81 | 80,000,000.00 | 837,189,873.93 | 1,584,392,357.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 507,202,483.81 | 80,000,000.00 | 837,189,873.93 | 1,584,392,357.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,530,000.00 | 33,256,900.00 | 123,913,822.33 | 159,700,722.33 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 211,913,822.33 | 211,913,822.33 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,530,000.00 | 33,256,900.00 | 35,786,900.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,530,000.00 | 31,397,300.00 | 33,927,300.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,859,600.00 | 1,859,600.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -88,000,000.00 | -88,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,528,013.04 | 4,528,013.04 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,528,013.04 | 4,528,013.04 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 162,530,000.00 | 540,459,383.81 | 80,000,000.00 | 961,103,696.26 | 1,744,093,080.07 |
公司负责人：冯语行 主管会计工作负责人：章忠 会计机构负责人：张琦
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江建业化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江建德建业有机化工有限公司于2010年12月1日整体变更设立的股份公司。浙江建德建业有机化工有限公司系由冯烈、建德市国有资产管理局共同出资组建，于1999年1月21日在建德市市场监督管理局登记注册。公司总部位于浙江省建德市，现持有统一社会信用代码为91330100704290413D的营业执照，注册资本16,253.00万元，股份总数162,530,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份为1,270,000股；无限售条件的流通股份为161,260,000股。公司股票已于2020年3月2日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化学原料和化学制品制造行业。主要经营活动为低碳脂肪胺、增塑剂、乙酸酯等产品的研发、生产和销售。产品主要有：低碳脂肪胺、电子化学品、增塑剂、乙酸酯。本财务报表业经公司2023年8月17日第五届董事会第四次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江建德建业热电有限公司、浙江建业微电子材料有限公司和建德建业资源再生技术有限公司等3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本节“九.在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1） 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
① 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
（2）应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2) 投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4） 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1） 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2） 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-25 | 0－5 | 3.80-10.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0－5 | 9.50-33.33 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0－5 | 9.50-33.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 0－5 | 9.50-23.75 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2) 借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1） 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2） 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50-70 |
| 专利权 | 5-10 |
| 非专利技术 | 10 |
| 排污权 | 5 |
| 专用软件 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1） 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2） 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1） 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；② 客户能够控制公司履约过程中在建商品；③ 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③ 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤ 客户已接受该商品；⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2） 收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
② 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3） 收入确认的具体方法
公司的收入主要来源于低碳脂肪胺、增塑剂、乙酸酯等产品的销售，属于在某一时点履行履约义务。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1） 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
① 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
② 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2） 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
① 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3） 售后租回
①公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
② 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 9%、6%，13%；出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口退税率为0%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育附加费 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 建德建业资源再生技术有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据2020年12月1日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR202033000376）,公司被认定为高新技术企业，2020年至2022年享受高新技术企业税收优惠政策，2023年暂按15%的税率计缴企业所得税。
根据2022年12月24日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR202233010563）,子公司建德建业资源再生技术有限公司被认定为高新技术企业，2022年至2024年享受高新技术企业税收优惠政策，2023年按15%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,058.70 | 2,489.50 |
| 银行存款 | 665,117,127.48 | 991,779,001.74 |
| 其他货币资金 | 156,484,593.71 | 38,049,575.78 |
| 合计 | 821,606,779.89 | 1,029,831,067.02 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 456,708,375.43 | 422,131,837.38 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 456,708,375.43 | 422,131,837.38 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 25,072,114.23 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 25,072,114.23 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 223,673,662.58 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 223,673,662.58 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 456,708,375.43 | 100 | 456,708,375.43 | 422,131,837.38 | 100 | 422,131,837.38 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 456,708,375.43 | 100 | 456,708,375.43 | 422,131,837.38 | 100 | 422,131,837.38 | ||||
| 合计 | 456,708,375.43 | / | / | 456,708,375.43 | 422,131,837.38 | / | / | 422,131,837.38 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 456,708,375.43 | ||
| 合计 | 456,708,375.43 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
公司银行承兑汇票人包括大型商业银行、上市股份制银行、其他商业银行及财务公司。公司依据谨慎性原则对银行承兑汇票的承兑人的信用等级进行了划分，分类为信用等级较高的包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行六家大型商业银行，招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行九家上市股份制银行。信用等级一般的包括上述银行之外的其他商业银行及财务公司。 对于由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时不终止确认，待票据到期后终止确认。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 196,761,916.99 | |
| 1年以内小计 | 196,761,916.99 |
| 1至2年 | 4,461.63 |
| 2至3年 | 4,350.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 196,770,728.62 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 196,770,728.62 | 100 | 9,839,847.02 | 5.00 | 186,930,881.60 | 123,175,625.92 | 100 | 6,161,270.05 | 5.00 | 117,014,355.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 采用账龄组合计提坏账准备 | 196,770,728.62 | 100 | 9,839,847.02 | 5.00 | 186,930,881.60 | 123,175,625.92 | 100 | 6,161,270.05 | 5.00 | 117,014,355.87 |
| 合计 | 196,770,728.62 | / | 9,839,847.02 | / | 186,930,881.60 | 123,175,625.92 | / | 6,161,270.05 | / | 117,014,355.87 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 196,761,916.99 | 9,838,095.86 | 5.00 |
| 1至2年 | 4,461.63 | 446.16 | 10.00 |
| 2至3年 | 4,350.00 | 1,305.00 | 30.00 |
| 合计 | 196,770,728.62 | 9,839,847.02 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 6,161,270.05 | 3,630,160.97 | 50,000.00 | 1,584.00 | 9,839,847.02 | |
| 合计 | 6,161,270.05 | 3,630,160.97 | 50,000.00 | 1,584.00 | 9,839,847.02 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 乐斯化学 | 50,000.00 | |
| 合计 | 50,000.00 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,584.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 6,309,600.00 | 3.21 | 315,480.00 |
| 客户二 | 5,892,886.50 | 2.99 | 294,644.33 |
| 客户三 | 5,798,514.92 | 2.95 | 289,925.75 |
| 客户四 | 3,994,620.00 | 2.03 | 199,731.00 |
| 客户五 | 3,815,114.21 | 1.94 | 190,755.71 |
| 合计 | 25,810,735.63 | 13.12 | 1,290,536.79 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 115,758,775.48 | 168,726,926.28 |
| 合计 | 115,758,775.48 | 168,726,926.28 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 3,823,977.87 | 97.41 | 6,022,617.83 | 98.59 |
| 1至2年 | 31,407.43 | 0.80 | 86,262.22 | 1.41 |
| 2至3年 | 70,250.98 | 1.79 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 3,925,636.28 | 100.00 | 6,108,880.05 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 901,795.58 | 22.97 |
| 供应商二 | 713,582.46 | 18.18 |
| 供应商三 | 486,191.51 | 12.39 |
| 供应商四 | 261,888.00 | 6.67 |
| 供应商五 | 101,398.40 | 2.58 |
| 合计 | 2,464,855.95 | 62.79 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 520,219.61 | 382,140.22 |
| 合计 | 520,219.61 | 382,140.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 544,578.22 | |
| 1年以内小计 | 544,578.22 |
| 1至2年 | 967.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 4,000.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 784,191.20 |
| 合计 | 1,333,736.42 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 1,107,000 | 1,020,000 |
| 备用金及其他 | 226,736.42 | 132,318.01 |
| 合计 | 1,333,736.42 | 1,152,318.01 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预 | 整个存续期预期 | 整个存续期预期信 |
| 期信用损失 | 信用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 16,508.01 | 2,096.70 | 751,573.08 | 770,177.79 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,720.90 | 32,618.12 | 43,339.02 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 27,228.91 | 2,096.70 | 784,191.20 | 813,516.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 770,177.79 | 43,339.02 | 813,516.81 | |||
| 合计 | 770,177.79 | 43,339.02 | 813,516.81 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 杭州市生态环境局建德分局 | 押金保证金 | 700,000.00 | 5年以上 | 52.48 | 700,000.00 |
| 浙江迪邦化工有限公司 | 押金保证金 | 160,000.00 | 1年以内 | 12.00 | 8,000.00 |
| 江苏伟承招标有限公司 | 押金保证金 | 120,000.00 | 1年以内 | 9.00 | 6,000.00 |
| 建德市人民法院 | 押金保证金 | 96,000.00 | 1年以内 | 7.20 | 4,800.00 |
| 上海思尔博化工物资有限公司 | 押金保证金 | 80,000.00 | 5年以上 | 6.00 | 80,000.00 |
| 合计 | / | 1,156,000.00 | / | 86.68 | 798,800.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 64,349,722.00 | 64,349,722.00 | 88,176,938.33 | 88,176,938.33 | ||
| 库存商品 | 78,943,368.24 | 78,943,368.24 | 70,584,873.27 | 70,584,873.27 | ||
| 周转材料 | 1,646,804.63 | 1,646,804.63 | 2,432,617.73 | 2,432,617.73 | ||
| 发出商品 | 4,644,101.62 | 4,644,101.62 | 72,863,786.57 | 72,863,786.57 | ||
| 合计 | 149,583,996.49 | 149,583,996.49 | 234,058,215.90 | 234,058,215.90 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 4,158,515.68 | |
| 待摊费用 | 132,947.64 | |
| 合计 | 4,291,463.32 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 合计 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,668,984.00 | 4,668,984.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,668,984.00 | 4,668,984.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,958,824.25 | 1,958,824.25 | ||
| 2.本期增加金额 | 108,857.46 | 108,857.46 | ||
| （1）计提或摊销 | 108,857.46 | 108,857.46 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,067,681.71 | 2,067,681.71 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,601,302.29 | 2,601,302.29 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,710,159.75 | 2,710,159.75 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 509,040,480.70 | 528,509,942.29 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 509,040,480.70 | 528,509,942.29 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 245,964,887.94 | 668,676,274.64 | 2,826,722.16 | 917,467,884.74 |
| 2.本期增加金额 | 791,404.58 | 18,048,607.26 | 18,840,011.84 | |
| （1）购置 | 1,092,951.72 | 1,092,951.72 | ||
| （2）在建工程转入 | 791,404.58 | 16,955,655.54 | 17,747,060.12 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,538,550.27 | 222,412.00 | 2,760,962.27 | |
| （1）处置或报废 | 2,538,550.27 | 222,412.00 | 2,760,962.27 | |
| 4.期末余额 | 246,756,292.52 | 684,186,331.63 | 2,604,310.16 | 933,546,934.31 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 67,747,847.44 | 318,999,497.14 | 2,210,597.87 | 388,957,942.45 |
| 2.本期增加金额 | 6,467,334.63 | 30,532,187.23 | 147,645.31 | 37,147,167.17 |
| （1）计提 | 6,467,334.63 | 30,532,187.23 | 147,645.31 | 37,147,167.17 |
| 3.本期减少金额 | 1,387,364.61 | 211,291.40 | 1,598,656.01 | |
| （1）处置或报废 | 1,387,364.61 | 211,291.40 | 1,598,656.01 | |
| 4.期末余额 | 74,215,182.07 | 348,144,319.76 | 2,146,951.78 | 424,506,453.61 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 172,541,110.45 | 336,042,011.87 | 457,358.38 | 509,040,480.70 |
| 2.期初账面价值 | 178,217,040.50 | 227,342,850.74 | 616,124.29 | 528,509,942.29 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 48,369,384.82 | 27,792,603.24 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 48,369,384.82 | 27,792,603.24 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 三废治理设施提升改造项目 | 10,378,546.29 | 10,378,546.29 | ||||
| APC（先进过程控制系统改造）二期 | 7,561,189.32 | 7,561,189.32 | 7,561,189.32 | 7,561,189.32 | ||
| 年产 18000 吨超净高纯电子级化学品项 目二期（6000 吨氨水、3000 吨异丙醇项目） | 12,658,280.83 | 12,658,280.83 | 2,532,215.99 | 2,532,215.99 | ||
| 年产 11 万吨环保增塑剂项目 | 950,467.86 | 950,467.86 | 950,467.86 | 950,467.86 | ||
| 年产 8000 吨超纯氨项目 | 24,838,453.96 | 24,838,453.96 | 342,083.02 | 342,083.02 | ||
| 其他零星项目 | 1,905,163.15 | 1,905,163.15 | 6,028,100.76 | 6,028,100.76 | ||
| 特种胺扩建项目 | 455,829.70 | 455,829.70 | ||||
| 合计 | 48,369,384.82 | 48,369,384.82 | 27,792,603.24 | 27,792,603.24 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 三废治理设施提升改造项目 | 20,000,000.00 | 10,378,546.29 | 3,815,028.41 | 14,193,574.70 | 自筹 | |||||||
| APC（先进过程控制系统改造）二期 | 8,000,000.00 | 7,561,189.32 | 7,561,189.32 | 94.51 | 99 | 自筹 | ||||||
| 年产 18000 吨超净高纯电子级化学 品项目二期（6000 吨氨水、3000 吨异丙醇项目） | 38,600,000.00 | 2,532,215.99 | 10,126,064.84 | 12,658,280.83 | 37.05 | 37 | 募集 资金 | |||||
| 年产8000吨超纯氨项目 | 79,800,000.00 | 342,083.02 | 24,496,370.94 | 24,838,453.96 | 35.17 | 35 | 募集 资金 | |||||
| 合计 | 146,400,000.00 | 20,814,034.62 | 38,437,464.19 | 14,193,574.70 | 45,057,924.11 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,590,043.99 | 1,590,043.99 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,590,043.99 | 1,590,043.99 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 220,839.45 | 220,839.45 |
| 2.本期增加金额 | 66,251.82 | 66,251.82 |
| (1)计提 | 66,251.82 | 66,251.82 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 287,091.27 | 287,091.27 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,302,952.72 | 1,302,952.72 |
| 2.期初账面价值 | 1,369,204.54 | 1,369,204.54 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 排污权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 103,294,121.42 | 4,100,000.00 | 9,611,433.33 | 5,032,581.98 | 122,038,136.73 | |
| 2.本期增加金额 | 2,116,587.32 | 2,116,587.32 | ||||
| (1)购置 | 2,116,587.32 | 2,116,587.32 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 103,294,121.42 | 4,100,000.00 | 9,611,433.33 | 5,032,581.98 | 2,116,587.32 | 124,154,724.05 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 18,697,379.28 | 3,118,333.06 | 2,009,663.33 | 4,977,858.76 | 28,803,234.43 | |
| 2.本期增加金额 | 1,127,697.32 | 154,999.98 | 524,260.00 | 7,485.12 | 1,814,442.42 | |
| （1）计提 | 1,127,697.32 | 154,999.98 | 524,260.00 | 7,485.12 | 1,814,442.42 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 19,825,076.60 | 3,273,333.04 | 2,533,923.33 | 4,985,343.88 | 30,617,676.85 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 83,469,044.82 | 826,666.96 | 7,077,510.00 | 47,238.10 | 2,116,587.32 | 93,537,047.20 |
| 2.期初账面价值 | 84,596,742.14 | 981,666.94 | 7,601,770.00 | 54,723.22 | 93,234,902.30 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 建德建业资源再生技术有限公司 | 20,598,497.69 | 20,598,497.69 | ||||
| 合计 | 20,598,497.69 | 20,598,497.69 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 建德建业资源再 生技术有限公司 | 735,133.35 | 735,133.35 | ||||
| 合计 | 735,133.35 | 735,133.35 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1) 建德建业资源再生技术有限公司因确认递延所得税负债而形成的商誉减值测试基于商誉减值测试目的，将整体商誉划分为两部分：核心商誉和因确认递延所得税负债而形成的商誉。在企业合并中，资产评估增值会导致其账面价值高于计税基础，形成一项应纳税暂时性差异，根据企业会计准则，企业合并中产生的应纳税暂时性差异不满足初始确认豁免的要求，均应确认递延所得税负债，同时导致多确认同等金额的商誉，该部分商誉不属于核心商誉。对于因确认递延所得税负债而形成的商誉，随着递延所得税负债的转回而减少所得税费用，该部分商誉的可收回金额实质上即为减少的未来所得税费用金额。则随着递延所得税负债的转回，其可减少未来所得税费用的金额亦随之减少，从而导致其可回收金额小于账面价值，因此应逐步就各期转回的递延所得税负债计提同等金额的商誉减值准备。
2) 建德建业资源再生技术有限公司资产组或资产组组合的商誉减值测试
公司将建德建业资源再生技术有限公司的经营性资产和负债认定为一个资产组，对商誉结合建德建业资源再生技术有限公司的资产组进行减值测试，比较资产组的账面价值(包括所分摊的商
誉的账面价值部分)与其可收回金额，按可收回金额小于资产组账面价值的差额计提商誉减值准备。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13%，预测期以后的现金流量根据增长率0%推断得出，该增长率与化学原料和化学制品制造行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述可收回金额的预计表明核心商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 碧溪坞装修 改造工程 | 1,226,968.90 | 43,304.82 | 1,183,664.08 | ||
| 员工公寓装 修工程 | 909,603.04 | 23,917.98 | 885,685.06 | ||
| 合计 | 2,136,571.94 | 67,222.80 | 2,069,349.14 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 10,653,363.83 | 1,904,123.96 | 6,931,447.84 | 1,235,136.76 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 股权激励费用 | 21,468,750.00 | 3,220,312.50 | 14,650,400.00 | 2,197,560.00 |
| 合计 | 32,122,113.83 | 5,124,436.46 | 21,581,847.84 | 3,432,696.76 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 | 递延所得税 | 应纳税暂时性 | 递延所得税 | |
| 差异 | 负债 | 差异 | 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 28,746,672.98 | 4,312,000.94 | 28,746,672.98 | 4,312,000.94 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 28,746,672.98 | 4,312,000.94 | 28,746,672.98 | 4,312,000.94 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程款及设备款 | 1,331,783.60 | 1,331,783.60 | 4,340,499.52 | 4,340,499.52 | ||
| 合计 | 1,331,783.60 | 1,331,783.60 | 4,340,499.52 | 4,340,499.52 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 53,340,762.47 | 100,123,336.50 |
| 合计 | 53,340,762.47 | 100,123,336.50 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 111,396,587.24 | 117,612,500.23 |
| 工程及设备款 | 28,116,357.61 | 33,036,317.81 |
| 合计 | 139,512,944.85 | 150,648,818.04 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 13,218,474.99 | 34,728,090.69 |
| 合计 | 13,218,474.99 | 34,728,090.69 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,981,097.55 | 55,995,309.33 | 66,100,739.34 | 14,875,667.54 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 890,423.97 | 4,074,457.56 | 4,497,983.07 | 466,898.46 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 25,871,521.52 | 60,069,766.89 | 70,598,722.41 | 15,342,566.00 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,883,047.06 | 45,747,507.38 | 55,423,094.50 | 14,207,459.94 |
| 二、职工福利费 | 2,947,729.80 | 2,947,729.80 | ||
| 三、社会保险费 | 524,455.88 | 3,595,429.57 | 3,826,764.01 | 293,121.44 |
| 其中：医疗保险费 | 451,845.05 | 3,357,695.85 | 3,516,419.46 | 293,121.44 |
| 工伤保险费 | 44,699.34 | 237,733.72 | 282,433.06 | |
| 生育保险费 | 27,911.49 | 27,911.49 | ||
| 四、住房公积金 | 358,785.86 | 3,571,499.00 | 3,571,499.00 | 358,785.86 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 214,808.75 | 133,143.58 | 331,652.03 | 16,300.30 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 24,981,097.55 | 55,995,309.33 | 66,100,739.34 | 14,875,667.54 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 802,706.11 | 3,865,024.78 | 4,200,832.43 | 466,898.46 |
| 2、失业保险费 | 87,717.86 | 209,432.78 | 297,150.64 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 890,423.97 | 4,074,457.56 | 4,497,983.07 | 466,898.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,570,640.76 | 3,241,663.52 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 18,744,522.29 | 21,654,222.28 |
| 个人所得税 | 191,540.82 | 147,892.04 |
| 城市维护建设税 | 400,339.37 | 389,082.83 |
| 房产税 | 815,439.40 | |
| 土地使用税 | 2,650,224.70 | |
| 环境保护税 | 18,876.21 | 16,538.03 |
| 教育费附加 | 240,203.62 | 222,219.52 |
| 地方教育附加 | 160,135.75 | 148,146.33 |
| 印花税 | 25,136.56 | 99,737.72 |
| 合计 | 28,351,395.38 | 29,385,166.37 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 24,741,721.14 | 41,392,504.27 |
| 合计 | 24,741,721.14 | 41,392,504.27 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 16,963,500.00 | 33,927,300.00 |
| 押金保证金 | 2,469,311.00 | 3,490,849.54 |
| 应付未付费用 | 2,974,863.60 | 2,826,150.10 |
| 其他 | 2,334,046.54 | 1,148,204.63 |
| 合计 | 24,741,721.14 | 41,392,504.27 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 111,465.55 | 109,271.49 |
| 合计 | 111,465.55 | 109,271.49 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 背书不能终止确认票据 | 223,619,379.72 | 232,660,207.83 |
| 待转销项税额 | 4,451,321.77 | |
| 合计 | 223,619,379.72 | 237,111,529.60 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 1,283,168.91 | 1,250,159.64 |
| 合计 | 1,283,168.91 | 1,250,159.64 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 61,964,884.44 | 500,000.00 | 7,746,605.02 | 54,718,279.42 | 收到的与资产相关的政府补助，按相应资产的折旧进度摊销 |
| 拆迁资产补偿 | 3,548,546.80 | 3,548,546.80 | |||
| 合计 | 65,513,431.24 | 500,000.00 | 7,746,605.02 | 58,266,826.22 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政策性搬迁补偿 | 54,897,636.94 | 6,336,656.56 | 48,560,980.38 | 与资产相关 | |||
| 本级产业链协同创新项目 | 3,466,666.67 | 200,000.00 | 3,266,666.67 | 与资产相关 | |||
| “化工三废”资源化利用迁建项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 产业低碳化项目 | 560,000.00 | 255,000.00 | 305,000.00 | 与资产相关 | |||
| 燃煤电厂锅炉清洁化改 造补助 | 715,625.00 | 124,850.00 | 590,775.00 | 与资产相关 | |||
| 脱硝工程改造专项补助 | 640,029.54 | 77,036.48 | 562,993.06 | 与资产相关 | |||
| 工厂物联网财政补助 | 433,333.34 | 100,000.00 | 333,333.34 | 与资产相关 | |||
| 节能和循环经济专项补助资金 | 358,333.33 | 25,000.00 | 333,333.33 | 与资产相关 | |||
| 生产过程智能化提升改造 | 216,666.67 | 50,000.00 | 166,666.67 | 与资产相关 | |||
| 工业企业技术改造和“机器换 人”资助专项资金 | 176,592.95 | 53,061.98 | 123,530.97 | 与资产相关 | |||
| 省首批次新材料 | 500,000.00 | 25,000.00 | 475,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 61,964,884.44 | 500,000.00 | 6,336,656.56 | 1,409,948.46 | 54,718,279.42 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 162,530,000.00 | 162,530,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 536,966,283.81 | 536,966,283.81 | ||
| 其他资本公积 | 14,650,400.00 | 6,818,350.00 | 21,468,750.00 | |
| 合计 | 551,616,683.81 | 6,818,350.00 | 558,435,033.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积增加系公司根据股权激励服务归属期，确认股权激励费用6,818,350.00元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 33,927,300.00 | 16,896,600.00 | 17,030,700.00 | |
| 合计 | 33,927,300.00 | 16,896,600.00 | 17,030,700.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司以定向增发的方式向激励对象授予的限制性股票，在达到规定的解锁条件后，可以解除限售并上市流通。对于未达到解锁条件的，公司予以回购注销。公司按照限制性股票的数量和回购价格计算的金额确认为负债，并以同等金额确认为库存股。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,921,227.03 | 7,921,227.03 | ||
| 合计 | 7,921,227.03 | 7,921,227.03 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加主要系公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取企业安全生产费用，本期减少主要系公司使用安全生产费用。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 81,265,000.00 | 81,265,000.00 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 81,265,000.00 | 81,265,000.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,219,204,616.61 | 918,230,300.60 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,219,204,616.61 | 918,230,300.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 168,960,509.46 | 390,239,316.01 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,265,000.00 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 311,990,400.00 | 88,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 |
| 期末未分配利润 | 1,076,174,726.07 | 1,219,204,616.61 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,341,689,906.76 | 1,083,360,831.95 | 1,460,210,107.91 | 1,092,595,001.72 |
| 其他业务 | 1,888,968.96 | 48,423.83 | 3,415,347.64 | 12,048.47 |
| 合计 | 1,343,578,875.72 | 1,083,409,255.78 | 1,463,625,455.55 | 1,092,607,050.19 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,737,310.90 | 2,147,401.97 |
| 教育费附加 | 1,040,130.14 | 1,288,441.19 |
| 房产税 | 334,055.57 | 268,199.60 |
| 土地使用税 | -509,276.50 | 2,748,255.75 |
| 车船使用税 | 660.00 | |
| 印花税 | 735,700.55 | 322,408.70 |
| 地方教育费附加 | 693,420.10 | 858,960.80 |
| 环境保护税 | 35,349.28 | 64,913.19 |
| 合计 | 4,066,690.04 | 7,699,241.20 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 185,495.00 | 116,055.00 |
| 差旅费 | 240,652.78 | 35,952.82 |
| 职工薪酬 | 4,365,192.66 | 3,885,535.40 |
| 邮电费 | 113,058.67 | 88,349.53 |
| 其他 | 2,275,485.58 | 1,770,084.12 |
| 合计 | 7,179,884.69 | 5,895,976.87 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 301,747.00 | 354,000.45 |
| 职工薪酬 | 19,950,822.96 | 19,592,105.35 |
| 固定资产折旧费 | 3,408,389.36 | 3,086,580.98 |
| 工会经费 | 215,480.75 | 134,392.99 |
| 无形资产摊销 | 1,814,442.42 | 2,201,062.88 |
| 差旅费 | 192,083.34 | 95,053.79 |
| 水电费 | 470,006.38 | 379,713.14 |
| 环保运行费 | 763,373.60 | 659,186.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 67,222.80 | 66,502.80 |
| 保险费 | 491,964.25 | 443,381.60 |
| 中介费 | 1,517,131.71 | 1,474,890.82 |
| 绿化费 | 291,364.00 | |
| 股权激励费用 | 6,818,350.00 | |
| 其他 | 4,203,051.99 | 11,280,382.13 |
| 合计 | 40,214,066.56 | 40,058,617.85 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,378,758.35 | 8,206,255.00 |
| 固定资产折旧 | 391,817.35 | 544,190.77 |
| 材料消耗 | 8,056,076.76 | 32,193,599.17 |
| 动力费用 | 514,217.67 | 2,100,022.11 |
| 中介费及其他 | 327,928.10 | 56,188.71 |
| 合计 | 18,668,798.23 | 43,100,255.76 |
其他说明：
《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号），研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第 1 号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -3,870,497.32 | -2,887,197.09 |
| 汇兑损益 | -1,216,862.27 | -2,269,315.66 |
| 手续费及其他 | 253,092.85 | 246,242.17 |
| 合计 | -4,834,266.74 | -4,910,270.58 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 建经信函[2017]12号2016年工厂物联网专项资金 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 杭财企[2013]1542低碳化产业项目补助 | 255,000.00 | 255,000.00 |
| 杭财建[2015]102号2015年第一批杭州市燃煤电厂（热电）和水泥熟料及其他炉窑脱硫脱硝工程改造专项补助 | 38,031.48 | 38,031.48 |
| 建环发[2017]32 号大气污染防治补助 | 9,105.00 | 9,105.00 |
| 建德市财政局建环发[2017] 污染源自动监控系统建设补助 | 29,900.00 | 29,900.00 |
| 化工“三废”资源化利用迁建项目 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 浙江省化工安全控制系统应用和提升改造专项补助 | 26,666.68 | 26,666.68 |
| 工业企业技术改造和“机器换人”资助专项资金 | 21,395.30 | 21,395.30 |
| 建发改[2018]521号联产项目尾气提标造工程 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 节能和循环经济补助 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 锅炉改造 | 124,850.00 | 124,850.00 |
| 本级产业链协同创新项目 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 党建、选举、招聘工作经费补助 | 11,400.00 | 67,380.00 |
| 科技创新项目产学研合作补助-建科（2021）17 号 | 72,000.00 | |
| 2022年一季度制造业企业奖励 | 70,000.00 | |
| 知识产权资助资金 | 125,000.00 | |
| 建德市重大科技创新项目资助-建科（2022）11 号 | 180,000.00 | |
| 建德市 2021 年度外向型经济发展扶持资金 | 414,031.00 | |
| 失业保险金稳岗补贴 | 163,718.16 | |
| 建发改（2019）450号环境污染整治示范专项补助 | 250,000.00 | |
| 待扣个人所得税手续费返还 | 171,795.88 | 83,118.54 |
| 建德市第一批科技创新奖励 | 200,000.00 | |
| 浙江省新材料首批次奖励 | 25,000.00 | |
| 2022技能大师工作室 | 30,000.00 | |
| 2022年度经济发展特别贡献奖 | 500,000.00 | |
| 合计 | 2,323,144.34 | 2,810,196.16 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财收益 | 3,924,413.42 | 4,286,060.65 |
| 合计 | 3,924,413.42 | 4,286,060.65 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 3,630,160.97 | 3,012,768.11 |
| 其他应收款坏账损失 | 43,339.02 | -5,240.50 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 3,673,499.99 | 3,007,527.61 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -184,603.10 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -184,603.10 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益 | -1,110,961.69 | 66,780.61 |
| 合计 | -1,110,961.69 | 66,780.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | 6,336,656.56 | 6,336,656.56 | 6,336,656.56 |
| 其他利得 | 3,462,831.37 | 82,238.84 | 3,462,831.37 |
| 合计 | 9,799,487.93 | 6,418,895.40 | 9,799,487.93 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 6,336,656.56 | 6,336,656.56 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,500,000.00 | 1,796,000.00 | |
| 其他支出 | 216,239.38 | 105,214.08 | |
| 合计 | 1,716,239.38 | 1,901,214.08 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 37,152,022.03 | 42,943,800.05 |
| 递延所得税费用 | -1,691,739.70 | -640,326.08 |
| 合计 | 35,460,282.33 | 42,303,473.97 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 204,420,791.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,663,118.77 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,488,903.26 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,691,739.70 |
| 所得税费用 | 35,460,282.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,870,497.32 | 2,887,197.09 |
| 政府补助 | 1,426,795.88 | 1,342,129.16 |
| 其他暂收款 | 1,320,692.10 | 1,228,563.94 |
| 合计 | 6,617,985.30 | 5,457,890.19 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用及其他暂付款 | 22,480,505.93 | 24,885,480.22 |
| 合计 | 22,480,505.93 | 24,885,480.22 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品及结构性存款到期收回 | 545,000,000.00 | 573,000,000.00 |
| 合计 | 545,000,000.00 | 573,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 545,000,000.00 | 623,000,000.00 |
| 合计 | 545,000,000.00 | 623,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 168,960,509.46 | 245,728,904.52 |
| 加：资产减值准备 | -184,603.10 | |
| 信用减值损失 | 3,673,499.99 | 3,007,527.61 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,147,167.17 | 33,814,315.84 |
| 使用权资产摊销 | 66,251.82 | 44,167.89 |
| 无形资产摊销 | 1,814,442.42 | 2,201,062.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 67,222.80 | 66,502.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,110,961.69 | -66,780.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -4,834,266.74 | -4,910,270.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,924,413.42 | -4,286,060.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,691,739.70 | -635,613.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 84,474,219.41 | -7,621,757.99 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -45,188,285.28 | -25,041,185.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -94,432,862.21 | 677,663.32 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,242,707.41 | 242,793,873.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 800,122,186.18 | 816,583,741.72 |
| 减：现金的期初余额 | 991,781,491.24 | 712,347,661.69 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -191,659,305.06 | 104,236,080.03 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 800,122,186.18 | 991,781,491.24 |
| 其中：库存现金 | 5,058.70 | 2,489.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 800,117,127.48 | 991,779,001.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 800,122,186.18 | 991,781,491.24 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
2023年6月30日，公司货币资金余额为821,606,779.89元，其中银行承兑汇票保证金21,484,593.71元不属于现金及现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 156,484,593.71 | 结构性存款及开立银行承兑保证金 |
| 应收票据 | 25,072,114.23 | 开立银行承兑保证金 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 应收款项融资 | 7,149,798.89 | 开立银行承兑保证金 |
| 合计 | 188,706,506.83 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 263,117.13 | 7.2258 | 1,901,231.76 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 3,957,065.80 | 7.2258 | 28,592,966.02 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 58,266,826.2 | 递延收益 | 7,746,605.02 |
| 与收益相关 | 938,195.88 | 其他收益 | 938,195.88 |
| 合计 | 59,205,022.08 | 8,684,800.90 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江建业微电子材料有限公司 | 浙江省建德市 | 浙江省建德市 | 工业企业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 浙江建德建业热电有限公司 | 浙江省建德市 | 浙江省建德市 | 工业企业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 建德建业资源再生技术有限公司 | 浙江省建德市 | 浙江省建德市 | 工业企业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 115,758,775.48 | 115,758,775.48 | ||
| （七））其他非流动金融资产 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 120,958,775.48 | 120,958,775.48 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
（1） 对于银行承兑汇票，采用票面金额确定其公允价值。
（2） 因被投资单位浙江建德湖商村镇银行股份公司有限公司、河南易交联新材料科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明
本公司不存在母公司，本公司实际控制人为自然人冯语行女士、赵倩女士。冯语行女士、赵倩女士为一致行动人关系，合计直接持有公司49.66%的股权，并通过建德建业投资咨询有限公司、建德建屹投资咨询合伙企业(有限合伙)控制公司2.24%的表决权，合计控制公司51.90%的表决权。本企业最终控制方是冯语行、赵倩其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 297.15 | 301.37 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 136,468,719.27 | |
| 1年以内小计 | 136,468,719.27 |
| 1至2年 | 300.00 |
| 2至3年 | 150.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 136,469,169.27 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 136,469,169.27 | 100 | 6,747,583.01 | 4.94 | 129,721,586.26 | 82,092,041.59 | 100.00 | 4,106,160.83 | 5.00 | 77,985,880.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 | 136,469,169.27 | 100 | 6,747,583.01 | 4.94 | 129,721,586.26 | 82,092,041.59 | 100.00 | 4,106,160.83 | 5.00 | 77,985,880.76 |
| 合计 | 136,469,169.27 | / | 6,747,583.01 | / | 129,721,586.26 | 82,092,041.59 | / | 4,106,160.83 | / | 77,985,880.76 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按组合计提坏账准备 | 136,469,169.27 | 6,747,583.01 | 4.94 |
| 合计 | 136,469,169.27 | 6,747,583.01 | 4.94 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,106,160.83 | 2,593,006.18 | 50,000.00 | 1,584.00 | 6,747,583.01 | |
| 合计 | 4,106,160.83 | 2,593,006.18 | 50,000.00 | 1,584.00 | 6,747,583.01 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 5,892,886.50 | 4.32 | 294,644.33 |
| 客户二 | 5,798,514.92 | 4.25 | 289,925.75 |
| 客户三 | 3,815,114.21 | 2.8 | 190,755.71 |
| 客户四 | 3,378,452.39 | 2.48 | 168,922.62 |
| 客户五 | 3,131,560.56 | 2.29 | 156,578.03 |
| 合计 | 22,016,528.58 | 16.14 | 1,100,826.44 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 44,715,499.87 | 93,553,646.42 |
| 合计 | 44,715,499.87 | 93,553,646.42 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 44,715,853.57 | |
| 1年以内小计 | 44,715,853.57 |
| 1至2年 | 10,000.00 |
| 2至3年 | 967.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 504,000.00 |
| 合计 | 45,230,820.57 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 44,461,373.55 | 93,421,133.20 |
| 押金保证金 | 667,000.00 | 570,000.00 |
| 备用金及其他 | 102,447.02 | 77,466.81 |
| 合计 | 45,230,820.57 | 94,068,600.01 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 5,475.00 | 2,096.70 | 507,381.89 | 514,953.59 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | 367.11 | 367.11 | ||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 5,475.00 | 2,096.70 | 507,499.00 | 515,320.70 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江建业微电子材料有限公司 | 拆借款 | 44,461,373.55 | 1 年以内 | 98.30 | |
| 杭州市生态环境局建德分局 | 押金保证金 | 500,000.00 | 5 年以上 | 1.11 | 500,000.00 |
| 建德市人民法院 | 押金保证金 | 96,000.00 | 1 年以内 | 0.21 | 4,800.00 |
| 福建福海创石油化工有限公司 | 押金保证金 | 50,000.00 | 1 年以内 | 0.11 | 2,500.00 |
| 浙江至胜商务服务有限公司 | 押金保证金 | 21,000.00 | 1 年以内 | 0.05 | 1,050.00 |
| 合计 | / | 45,128,373.55 | / | 99.77 | 508,350.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江建德建业热电有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 浙江建业微电子材料有限公司 | 240,449,981.54 | 240,449,981.54 | ||||
| 建德建业资源再生技术有限公司 | 158,000,000.00 | 158,000,000.00 | ||||
| 合计 | 448,449,981.54 | 448,449,981.54 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,183,943,294.47 | 1,006,301,042.34 | 1,316,969,505.38 | 1,009,843,282.08 |
| 其他业务 | 1,390,054.88 | 1,079,694.95 | 85,804,159.86 | 77,728,908.74 |
| 合计 | 1,185,333,349.35 | 1,007,380,737.29 | 1,402,773,665.24 | 1,087,572,190.82 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财收益 | 3,618,056.77 | 4,250,046.95 |
| 合计 | 3,618,056.77 | 4,250,046.95 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,110,961.69 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,684,800.90 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,924,413.42 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,721,591.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
| 减：所得税影响额 | 2,079,296.12 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 11,140,548.50 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.18 | 1.04 | 1.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.64 | 0.97 | 0.97 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：冯语行董事会批准报送日期：2023年8月17日
修订信息
□适用 √不适用