公司代码:603995 公司简称:甬金股份
浙江甬金金属科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人YU JIQUN(虞纪群)、主管会计工作负责人申素贞及会计机构负责人(会计主管
人员)范雪平声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析之“五、其他披露事项”中“可能面对的风险”部分,请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 44
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上交所网站上公开披露过的所有公司文件及公告原文。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、甬金股份 | 指 | 浙江甬金金属科技股份有限公司 |
江苏甬金 | 指 | 江苏甬金金属科技有限公司,公司全资子公司 |
福建甬金 | 指 | 福建甬金金属科技有限公司,公司控股子公司 |
广东甬金 | 指 | 广东甬金金属科技有限公司,公司控股子公司 |
越南甬金 | 指 | 甬金金属科技(越南)有限公司,公司控股子公司 |
泰国甬金 | 指 | 甬金金属科技(泰国)有限公司,公司控股子公司(尚未正式注册) |
镨赛精工 | 指 | 江苏镨赛精工科技有限公司,公司控股子公司 |
青拓上克 | 指 | 福建青拓上克不锈钢有限公司,福建甬金金属科技有限公司之全资子公司 |
银羊管业 | 指 | 江苏银羊不锈钢管业有限公司,江苏甬金金属科技有限公司之控股子公司 |
银家管业 | 指 | 江苏银家不锈钢管业有限公司,江苏银羊不锈钢管业有限公司之全资子公司 |
新越资管 | 指 | 新越资产管理(新加坡)私人有限公司,公司全资子公司 |
上海甬金 | 指 | 甬金(上海)企业管理有限公司,公司全资子公司 |
越商银行 | 指 | 浙江兰溪越商村镇银行股份有限公司 |
青山集团 | 指 | 青山控股集团有限公司 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
公司的中文名称 | 浙江甬金金属科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 甬金股份 |
公司的外文名称 | Zhejiang Yongjin Metal Technology Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | YONGJIN CORP. |
公司的法定代表人 | YU JIQUN(虞纪群) |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 申素贞 | 程凯 |
联系地址 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 |
电话 | 0579-88988809 | 0579-88988809 |
传真 | 0579-88988902 | 0579-88988902 |
电子信箱 | yongjinkeji@yjgf.com | yongjinkeji@yjgf.com |
公司注册地址 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 |
公司办公地址的邮政编码 | 321100 |
公司网址 | www.yjgf.com |
电子信箱 | yongjinkeji@yjgf.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券办 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 甬金股份 | 603995 | 无 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 14,134,777,143.20 | 7,925,805,313.54 | 78.34 |
归属于上市公司股东的净利润 | 284,584,521.92 | 156,653,093.62 | 81.67 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 271,892,323.02 | 140,969,919.83 | 92.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | 590,927,152.09 | 351,299,924.64 | 68.21 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,277,449,151.27 | 3,146,796,370.40 | 4.15 |
总资产 | 7,629,912,000.74 | 6,206,491,959.84 | 22.93 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 1.22 | 0.68 | 79.41 |
稀释每股收益(元/股) | 1.22 | 0.68 | 79.41 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.17 | 0.61 | 91.80 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.72 | 5.26 | 增加3.46个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 8.34 | 4.74 | 增加3.6个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
营业收入变动的主要原因:主要系本期新增产能及市场价格同比上涨所致。归属于上市公司股东的净利润变动的主要原因:主要系营业收入增长所致。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动的主要原因:主要系营业收入增长所致。经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因:主要系本期经营利润和非付现成本增加,及经营性应付项目增加较大所致。每股收益变动的主要原因:主要系营业收入增长进而导致净利润的增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 56,418.72 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 16,265,465.78 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,489,781.21 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -693,342.53 | |
少数股东权益影响额 | -1,835,996.03 | |
所得税影响额 | -3,590,128.25 | |
合计 | 12,692,198.90 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内,公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、所属行业未发生重大变化。
(一)主要业务
公司主要业务为冷轧不锈钢板带的研发、生产和销售,产品覆盖精密冷轧不锈钢板带和宽幅冷轧不锈钢板带两大领域。公司于2003年8月成立,经过多年努力,已发展成年加工规模超200万吨的专业不锈钢冷轧企业。公司2019年首次入围“中国制造业500强企业”、“浙江省制造业百强企业”,2020年首次入围“浙江省民营企业百强企业”。公司是国家高新技术企业和国家火炬计划项目承担单位,自成立以来十分注重新产品的研发、生产工艺的改进和技术装备的研发,是国内少数几家能够自主设计研发不锈钢冷轧自动化生产线的企业之一,自主设计研发的二十辊可逆式精密冷轧机组等全套不锈钢冷轧自动化生产线已达到国际先进水平。凭借雄厚的生产工艺积累和强大的技术装备研发实力,以子公司江苏甬金为牵头人的超薄精密不锈钢带(钢管)项目联合体成功中标国家工业和信息化部“2017年工业转型升级(中国制造2025)——重点新材料产业链技术能力提升重点项目”。由浙江甬金、江苏甬金、福建甬金、广东甬金与南京理工大学联合开发的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化”项目获得了2020年江苏省科技进步一等奖。
(二)主要产品
公司主要产品分为两大类:
1、精密冷轧不锈钢板带:指采用高品质热轧或冷轧不锈钢板带为原材料,在常温条件下经高精度、可逆式多辊冷轧机组进行轧制,经光亮退火达到所需机械性能后再经多次轧制达到目标厚度,最后经清洗、拉矫或平整处理后的具有特殊功能要求的不锈钢板带。报告期内,公司生产该类产品的厚度主要为0.05-2.0mm,宽度可达1250mm。精密冷轧不锈钢板带具有更高性能、更高尺寸精度、更优板形和更优质表面等特点,被广泛应用于电子信息、通讯光缆、医疗器械、环保设备、汽车配件、化工、电池等下游行业领域。
2、宽幅冷轧不锈钢板带:指在常温条件下将热轧不锈钢原材料轧至目标厚度,经光亮退火或者酸洗退火达到所需机械性能,并经平整处理且宽度在1,000mm以上的冷轧不锈钢板带。宽幅冷轧不锈钢板带具有产品定位更加基础、市场流通量更大、下游加工流通环节更多、行业应用范围更广等特点,被广泛应用于建筑装饰、日用品、家用电器、厨电厨具、汽车配件、机械设备、环保设备、五金、仪器仪表、电梯等下游行业领域。
(三)经营模式
公司经营模式如下:
1、采购模式
公司一般采用向上游不锈钢热轧企业采购和向上游热轧企业代理商或热轧不锈钢贸易企业采购相结合的模式,采购价格一般是在锁定下游销售订单的基础上,同期向上游锁定相应原料的价格,采购数量一般依据销售订单、销售计划或生产计划等确定,采购付款一般为预付10%-20%定金、款到发货的模式。
2、生产模式
在生产方面,公司一般采取以销定产的模式,即根据销售订单、销售计划或重大项目招投标等下游需求情况,并结合自身产品生产周期等确定原材料采购数量,进而组织实施生产活动。
3、销售模式
公司下游客户分为不锈钢加工企业、不锈钢贸易企业和终端制造企业等类型。销售定价方面,一般在产品成本的基础上,综合考虑市场供需状况和价格行情、库存情况、市场销售策略等因素来确定产品销售价格。销售结算方面,对不锈钢加工、贸易类客户大多采用预收10%-20%定金、款到发货的模式,对特定的大型终端制造客户一般会给予一定的信用账期。整体上,公司的销售回款逾期风险较小。
(四)行业情况说明
公司主营业务为冷轧不锈钢板带的研发、生产和销售,主要产品为精密冷轧不锈钢板带和宽幅冷轧不锈钢板带。依据《国民经济行业分类和代码表》(GB/T4754-2011)的划分,公司属于“31黑色金属冶炼和压延加工业”中的“3140钢压延加工”。依据中国证监会公布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》的划分,公司属于“31黑色金属冶炼和压延加工业”。
公司所处行业为钢压延加工行业中的不锈钢压延加工细分行业,公司主要定位于不锈钢板带材冷轧领域。
公司细分行业定位如下图所示:
冷轧不锈钢行业的产业链从上游不锈钢的冶炼和热轧开始,再到公司所在的不锈钢板带材冷
轧环节,最后延伸到下游的不锈钢流通和应用环节。冷轧不锈钢行业上下游产业链如下图所示:
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(一)技术与研发优势
冷轧不锈钢板带尤其是精密冷轧不锈钢板带的生产具有技术含量高、生产工艺复杂的特点,公司通过十几年生产经验的积累和自主研发创新取得了冷轧不锈钢板带生产的一系列核心技术,保证了公司卓越的产品品质和市场竞争力。
公司研究、积累并掌握了热、力作用对不锈钢板带组织性能的演变规律,据此设计了不同种类不锈钢板带的轧制工艺和退火工艺,建立了大压下量时组织应力均匀的精密不锈钢板带成套冷轧工艺技术;采用了成套板形精确控制新技术与装置,创新设计了凸字形辊箱结构,发明了侧向间隙消除技术和一中间辊对推技术,实现了宽幅冷轧轧机生产效率和精度控制水平的提升;掌握了高压对喷清洗-挤干高效脱脂技术和轧制油分级净化技术,显著提高轧制油洁净度和过滤滤芯的使用寿命,保证了板带表面光洁度;使用了光亮退火炉内氢气循环净化-分子筛干燥技术,满足了光亮热处理工艺对炉内氢气纯度、露点及氧气含量的苛刻要求,显著提高了板带表面光泽度;采用了不锈钢无硝酸表面处理技术,解决了传统酸洗工艺排放中氮氧化物严重超标的问题。
公司是国家高新技术企业和国家火炬计划项目承担单位,设有浙江省企业技术中心、浙江省级高新技术企业研究开发中心以及浙江省博士后工作站;子公司江苏甬金设有江苏省认定企业技术中心和两个江苏省级工程技术研究中心。公司自成立以来十分重视工艺技术的改进和生产装备的研发。截至报告期末,公司共取得174项专利,其中发明专利23项,实用新型专利151项。
为了保持在冷轧不锈钢行业和市场中的竞争优势,公司非常注重新产品的开发,公司开发的
“精密冷轧不锈钢超薄板钢带”、“家用电器面板用精密不锈钢板带”、“300系列奥氏体光亮面精密不锈钢板带”和“车用特宽超薄不锈钢板带”四项产品先后被认定为高新技术产品。公司精密冷轧不锈钢超薄板钢带入选为国家火炬计划项目。另外,公司开发的精密冷轧不锈钢超薄中宽板带被认定为浙江名牌产品,“YJBX”牌精密不锈钢带被认定为江苏省名牌产品,环保设备专用精密不锈钢板被评为2016年浙江省优秀工业产品,NO.4S/K精密不锈钢面板(家电类)被认定为浙江省省级工业新产品(新技术)。
2017年12月,以子公司江苏甬金为牵头人,由江苏甬金、扬州诚德钢管有限公司和南京理工大学组成的超薄精密不锈钢带(钢管)项目联合体成功中标国家工业和信息化部“2017年工业转型升级(中国制造2025)资金——重点新材料产业链技术能力提升重点项目”。
2018年1月,公司参与完成的“超薄精密不锈钢板带关键技术”项目,经中国金属学会组织召开的科技成果评价会认定,该项目成果达到国际领先水平。
2019年公司300系高质量镜面外观精密不锈钢板、USB接头专用精密不锈钢板、手机背光板专用精密不锈钢板三项产品列入浙江省重点高新技术产品。江苏甬金“车用特宽超薄不锈钢板带”、“300系硬态超薄精密不锈钢带”、“300系奥氏体DQ深冲材料专用精密不锈钢带产品”三项产品被评为高新技术产品。
2020年,公司“具有光亮表面的极薄铁素体不锈钢带的制作方法”、“具有光亮表面的奥氏体不锈钢带的制作方法”两项专利获得了中国专利优秀奖。2020年11月,由浙江甬金、江苏甬金、福建甬金、广东甬金和南京理工大学共同完成的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化”荣获2020年度江苏省科学技术一等奖。
(二)产品质量优势
公司建立了全面有效的ISO9001质量管理体系,制定了高于国家标准的《甬金股份企业标准》及22项质量控制文件,并在实际生产过程中严格遵守公司相关制度和文件的规定,从原材料采购、入库、生产和质量检测到销售和客户服务等环节均进行有效的全流程质量管控。
此外,在进行多品种、多规格的冷轧不锈钢板带生产过程中,公司对生产工艺不断进行技术革新,优化生产流程,所生产产品具有精度高、强度高、板型平直度高、高耐蚀性、表面光洁度优越等特性,从而满足了下游客户对品种、规格、用途及产品质量等的特殊要求。
公司生产的各系列冷轧不锈钢板带被广泛应用于下游各行业生产领域中,为美的、惠而浦、苏泊尔、ARCELIKA.S.、大唐环保科技、新宝电器、创维电器、银轮股份、浙江美大、老板电器、长盈精密、夏普电器、哈尔斯等下游国内外知名客户提供高质量的冷轧不锈钢板带产品。
2019年,子公司福建甬金获得第三届(2018-2019)年度宁德市质量奖。2020年新能源电池类专用精密不锈钢板带被评为浙江省制造精品。
(三)生产装备优势
公司于2010年设立甬金股份装备研发中心,专门从事不锈钢冷轧生产装备的设计和研发,致力于提升国产冷轧生产装备的技术水平。
公司装备研发中心自主设计研发出1,350mm二十辊可逆式精密冷轧机组、1,350mm连续退火酸洗机组、1,350mm可逆式不锈钢带平整机组、准备机组和分卷机组等不锈钢冷轧主体装备,形成了具有自主知识产权的全套不锈钢冷轧自动化生产线解决方案,使公司成为国内少数几家能够自主设计研发冷轧不锈钢自动化生产线的企业之一。
截至报告期末,公司先后自主设计研发出32台二十辊可逆式精密冷轧机组(其中已投产22台、在建10台)、7套连续退火酸洗机组(其中已投产5套、在建2套)、5台平整机组(其中已投产4台、在建1台)、11台准备机组(其中已投产8台、在建3台)、9台分卷机组(其中已投产7台、在建2台)和2台清洗机组(其中1台投产、1台在建),用于公司及子公司的生产,大幅降低了公司冷轧装备的采购、安装、调试和日常维修成本,有效提高了公司产品的质量和生产效率。
除此之外,公司还实现了若干台/套冷轧生产装备的对外销售,反映出公司自主设计研发的冷轧主体装备已达到行业先进水平,也体现了公司在冷轧不锈钢行业的核心竞争优势和市场竞争力。
(四)人才队伍和管理优势
人力资源方面,公司十分注重对人才队伍的培养,在公司成长过程中,积累并培养了一批优秀的技术研发、生产、销售和管理人才。公司通过引导职工不断学习新知识、掌握新技能,广泛开展研发创新、技术攻关和技术交流等各种活动,建设了一支学习型、技术型、创新型、执着专注和精益求精的人才队伍。公司通过不断完善人才激励制度,保证了公司人才队伍的稳定和行业竞争力。同时,公司重视人才引进工作,通过设立博士后工作站,引入行业高端人才从事行业前瞻性、基础性和应用性研究,提升公司的自主创新能力。
在管理团队建设方面,公司的董事长、总经理、副总经理等核心管理团队成员均具有行业十年以上的从业经验,且均在公司服务多年。稳健高效的公司管理团队为公司的持续快速发展打下了良好的基础,能够基于公司的实际情况、市场变化情况和行业发展趋势制定符合公司长远发展的战略规划,能够对公司的研发、生产和营销等经营问题进行合理决策并有效实施。公司对技术研发、采购、生产和销售等环节的日常经营管理精益求精,追求并实施精细化管理,有效提升生产、管理效率,不断强化成本控制,树立公司在不锈钢行业卓越、持久的市场竞争力。
三、 经营情况的讨论与分析
(一)产能加速释放,助力业绩稳健增长
报告期内,青拓上克产能持续释放,IPO募投项目的第一条生产线也于2020年12月投入了试生产,新增精密产能,各公司通过不断地技术和工艺改进,原有产能也是稳中有升。公司产能加速释放的同时,保持产销的平衡,保持了业绩的稳定增长。2021年上半年,公司积极有序的推进生产工作并较好的完成了计划目标,完成入库产量105.20万吨,同比增长59.01%;销售104.56万吨,同比增长58.62%;实现营业收入141.35亿元,同比增长78.34%;归母净利润2.85亿元,同比增长81.67%;公司资产总额76.30亿元,同比增长22.93%;归母净资产32.77亿元,同比增
长4.15%。
(二)有序推进主业项目建设,择机布局不锈钢管行业
报告期内,江苏甬金IPO募投项目“年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”的第二条生产线已进入安装阶段,整个募投项目除部分进口设备外,其余设备于报告期内已基本投产;浙江甬金“年加工12.5万吨精密冷轧不锈钢生产线项目”第一条生产线已于2021年6月安装完成并投入试生产;广东甬金二期年加工32万吨宽幅冷轧项目已完成主体厂房建设,下半进入设备安装;镨赛精工“年加工5.5万吨复合材料项目”已完成主体厂房、设备基础等工程建设,9月开始进入设备安装,预计年底完工投入试生产;越南甬金“年产能25万吨精密不锈钢板带项目”于2020年10月下旬正式开工,报告期内项目建设进展顺利,土建工程已基本完成,近期开始进入设备安装;泰国甬金“年产能26万吨精密不锈钢板带项目”正在办理设计规划、环保审批等前期手续,同步进行土地征地工作。报告期内,全资子公司江苏甬金收购了银羊管业51%的股权,并由银羊管业下设的全资子公司执行“年产10万吨不锈钢钢管及配件项目”,预计年底会有部分产品产出。银羊管业是一家专业从事研发、生产、销售不锈钢供水管道系统的公司。不锈钢管业制造处于公司现有业务产业链的下游,公司现有产品可对下游项目公司直接供应,预计该项目的实施将与现有不锈钢冷轧业务形成较好的协同效应。
(三)不断提高技术创新,持续优化生产工艺
报告期内,募投项目部分投产,加大研发投入及新产品开发,精密产品厚度首次突破0.03mm,实现宽幅精密产品量产。新收购的青拓上克通过技术改造,产能利用率翻倍提高,产品品质得到了市场的认可。各原有生产基地持续优化生产工艺,在没有增加投入的情况下,产能效率进一步提高。报告期内新增发明专利2项,实用新型专利20项。截止报告期末,公司共取得174项专利,其中发明专利23项,实用新型专利151项。
(四)继续规范公司治理,积极开展投关工作
公司在稳步提升生产经营效率的同时,继续规范公司治理,严格落实监管的各项要求,报告期内对于前期发现的关联方识别相关问题,特别制定了相关核查制度,并在各部门配合下严格执行。管理层在各项重大事项决策之前或决策中广泛征求独立董事及外部董事意见和建议,努力提高决策的透明度和有效性。
报告期内公司积极开展投资者关系管理工作,通过接听投资者电话、上证E互动回复交流、召开投资者说明会等形式与各机构、中小投资者保持畅通的交流,向市场真实、准确、完整、及时、公平的传递公司相关信息。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 14,134,777,143.20 | 7,925,805,313.54 | 78.34 |
营业成本 | 13,469,889,538.23 | 7,525,326,087.07 | 78.99 |
销售费用 | 8,573,078.57 | 64,121,129.13 | -86.63 |
管理费用 | 59,879,507.76 | 24,440,405.83 | 145.00 |
财务费用 | 26,001,203.17 | -1,163,626.65 | 不适用 |
研发费用 | 142,269,317.02 | 93,673,666.80 | 51.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | 590,927,152.09 | 351,299,924.64 | 68.21 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,272,262,356.77 | 69,677,439.26 | -1,925.93 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 354,404,140.50 | -450,863,902.64 | 不适用 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,154,481,853.75 | 15.13 | 1,275,683,417.36 | 20.55 | -9.50 | |
交易性金融资产 | 1,125,570.00 | 0.01 | 15,439,520.52 | 0.25 | -92.71 | |
应收款项 | 198,977,361.38 | 2.61 | 128,580,736.03 | 2.07 | 54.75 | |
应收款项融资 | 18,704,294.33 | 0.25 | 11,593,515.59 | 0.19 | 61.33 | |
预付账款 | 404,909,405.06 | 5.31 | 307,602,972.38 | 4.96 | 31.63 | |
其他应收款 | 93,712,479.84 | 1.23 | 58,109,464.88 | 0.94 | 61.27 | |
存货 | 1,080,715,587.93 | 14.16 | 711,205,106.85 | 11.46 | 51.96 | |
固定资产 | 2,690,371,618.63 | 35.26 | 2,769,575,748.71 | 44.62 | -2.86 | |
在建工程 | 1,430,691,234.49 | 18.75 | 469,127,290.71 | 7.56 | 204.97 | |
使用权资产 | 5,157,433.81 | 0.07 | - | - | - | |
商誉 | 48,539,308.15 | 0.64 | - | - | - | |
长期待摊费用 | 2,656,331.50 | 0.03 | 740,454.66 | 0.01 | 258.74 | |
递延所得税资产 | 1,877,819.34 | 0.02 | 1,313,799.31 | 0.02 | 42.93 | |
短期借款 | 763,212,254.44 | 10.00 | 429,572,980.82 | 6.92 | 77.67 | |
应付票据 | 574,679,789.35 | 7.53 | 274,379,245.11 | 4.42 | 109.45 | |
应付账款 | 514,246,622.04 | 6.74 | 295,210,385.86 | 4.76 | 74.20 | |
预收款项 | 110,000,000.00 | 1.44 | 70,000,000.00 | 1.13 | 57.14 | |
合同负债 | 654,171,951.55 | 8.57 | 658,773,586.39 | 10.61 | -0.70 | |
其他应付款 | 59,170,263.43 | 0.78 | 45,366,394.74 | 0.73 | 30.43 | |
一年内到期的非流动负债 | 42,867,778.94 | 0.56 | 91,721,876.77 | 1.48 | -53.26 | |
长期借款 | 666,578,252.87 | 8.74 | 284,956,055.56 | 4.59 | 133.92 | |
租赁负债 | 6,386,188.21 | 0.08 | - | - | - | |
长期应付款 | - | - | 75,994,145.08 | 1.22 | -100.00 |
递延所得税资产 :主要系本期信用减值增加所致。短期借款:主要系本期经营规模扩大所需流动资金增加而增加银行借款所致。应付票据:主要系本期采购业务中用票据支付结算的量增加所致。应付帐款:主要系本期末应付原料货款增加所致。预收帐款:主要系本期增加收到搬迁补偿款所致。其他应付款:主要系本期各类保证金款项增加所致。一年内到期的非流动负债 :主要系报告期一年内到期的长期借款租息增加所致。长期借款:主要系本期因固定资产项目建设而增加借款所致。租赁负债:主要系本期增加租赁房屋使用权所致。长期应付款:主要系本期提前归还融资租赁借款所致。
2. 境外资产情况
√适用□不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产440,165,024.21(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为5.77%。
(2) 境外资产相关说明
□适用√不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 447,631,551.76 | 用于开立银行承兑汇票的保证金、信用保证金;用于开立银行承兑汇票质押的定期存款。 |
固定资产 | 458,553,942.13 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押。 |
无形资产 | 237,431,092.75 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押。 |
合计 | 1,143,616,586.64 |
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
1、由江苏甬金出资10,380万元收购银羊管业51%的股权,并由银羊管业下设的全资子公司作为执行“年产10万吨不锈钢钢管及配件项目”;
2、公司与关联方佛山市鑫宏源金属材料有限公司(下称“鑫宏源”)按股权比例共同向广东甬金增资,本次增资总金额为人民币1亿元,其中公司出资7,500万元,鑫宏源出资2,500万元,主要用于广东甬金二期32万吨冷轧不锈钢项目建设;
3、公司以自有资金向其全资子公司新越资管增资161万美元,主要用于泰国项目的投资;
4、公司与镨赛精工其他股东按照各自持股比例对其进行增资,以满足镨赛精工二期项目建设的资金需求,共增资1亿元,其中公司按55%的持股比例增资5,500万元,至报告期末,尚未实际投资;
5、福建甬金以自有资金向其全资子公司青拓上克增资2亿元,公司实际出资1.4亿元,主要用于青拓上克日常生产经营所需。
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
截至报告期末,公司累计对募投项目江苏甬金“年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”投资5.39亿元,报告期新增投资额1.42亿元;累计对浙江甬金“年加工12.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”投资5.58亿元,报告期新增投资额3.56亿元;广东甬金二期项目累计投资额2.24亿元,报告期内新增投资额1.96亿元;累计对越南甬金“年加工25万吨精密不锈钢带项目”投资2.79亿元,报告期新增投资额2.42亿元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额112.56万元为远期结售汇以公允价值计量的资产,其他非流动金融资产-权益工具投资850.00万元为公司对浙江兰溪越商村镇银行股份有限公司的股权投资。
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
公司名称 | 主营业务 | 持股比例 | 注册资本 | 总资产 (万元) | 净资产 (万元) | 营业收入 (万元) | 净利润 (万元) |
江苏甬金 | 冷轧不锈钢的研发、生产和销售 | 100% | 50,000万元 | 219,752.45 | 109,534.42 | 318,936.25 | 9,301.37 |
福建甬金 | 冷轧不锈钢的研发、生产和销售 | 70% | 70,000万元 | 260,969.93 | 106,428.93 | 718,999.45 | 14,414.51 |
广东甬金 | 冷轧不锈钢的研发、生产和销售 | 75% | 30,000万元 | 122,930.55 | 37,703.82 | 3,123,28.25 | 4,914.91 |
越南甬金 | 不锈钢的加工、制造 | 72% | 2,650万美元 | 42,778.56 | 16,698.59 | - | -290.63 |
镨赛精工 | 金属复合材料的生产 | 55% | 10,000万元 | 7,706.05 | 4,654.74 | - | -249.10 |
新越资管 | 投资管理 | 100% | 210.4万美元 | 1,237.94 | 1,235.06 | - | -64.82 |
上海甬金 | 企业管理、金属材料和金属制品销售 | 100% | 1,000万元 | 287.00 | 282.50 | - | -17.50 |
越商银行 | 吸收存款、发放贷款等银行业务 | 8.5% | 10,000万元 | 193,421.35 | 12,422.16 | 2,629.86 | 1,013.88 |
虽然公司选择的原材料供应商产量较大,且与主要原材料供应商均保持了多年稳定的业务合作关系,但如果未来公司主要原材料供应商不能及时、足额、保质的供应原材料或合作关系出现不利变化,将会对公司生产经营造成不利影响。
2、与青山集团业务合作引致的风险
青山集团子公司鼎信科技持有公司控股子公司福建甬金30%股权,为公司关联方。此外,根据谨慎性原则,公司将与鼎信科技受同一控制且报告期内与公司有交易往来的企业均列为关联方。
青山集团作为目前全球最大的不锈钢生产企业,下属公司数量众多,业务涉及到不锈钢行业的冶炼、热轧、贸易流通领域。公司在生产经营过程中,不可避免的与青山集团及其同一控制下企业发生业务往来,且基于良好的合作关系,双方未来将会继续开展业务合作。虽然双方的合作遵循了公平、公正、合理的原则,交易价格公允且不影响公司的独立性,并有利于公司高品质热轧不锈钢原材料的稳定供应,有效降低运费成本及缩短交货周期,但如果未来公司与青山集团业务合作模式发生变化,或出现其他不确定性因素,可能会对公司的正常生产经营产生不利影响。
3、市场价格波动风险
市场价格波动风险主要体现在原材料的价格波动风险和产品的价格波动风险。公司主营业务成本构成以原材料成本为主,直接材料成本占主营业务成本的比重较高,原材料价格的波动会对公司经营成本及收益有较大影响。不锈钢化学成分主要由铁、镍、铬、锰等金属元素构成,其中金属镍、铬成本占不锈钢原材料成本比重较高,其价格的波动亦会对本行业原材料的采购价格产生重大影响。此外,原材料市场供需关系亦会对原材料的价格产生重大影响。
冷轧不锈钢产品的价格波动主要受原材料价格、产品市场供需、相关技术与产品升级等因素的影响。
虽然公司采取多种措施转移市场价格波动带来的风险,保障公司经营业绩稳定性,但如果未来原材料价格上涨,或者公司产品价格下跌,将可能会对公司的经营业绩产生不利影响。
4、公司经营业绩波动风险
2018年、2019年、2020年、2021年上半年,公司实现营业收入分别为1,565,030.89万元、1,582,776.48万元、2,044,342.19万元和1,413,477.71万元,实现归属于母公司股东的净利润分别为33,121.17万元、33,281.77万元、41,444.11万元和28,458.45万元。若未来宏观经济形势、行业发展状况等出现重大不利变化,将会对公司业绩造成一定影响,存在公司经营业绩波动的风险。
5、募投项目风险
首次公开发行募集资金投资项目扩大了公司现有产品产能,并延伸了产品结构,虽然公司在选择募投项目时进行了认真仔细的可行性论证,但若在项目实施过程中市场环境、产业政策、工程进度、产品市场销售状况等方面出现重大变化,将会使得项目的预期收益与公司预测出现差异,从而影响公司效益。因此,公司募集资金未来的经济效益具有一定的不确定性。
本次募集资金投向存在的主要风险如下:
(1)市场拓展风险
本次募集资金投资项目达产后,公司将新增超薄精密不锈钢板带产能7.5万吨/年。虽然公司募投产品均具有较为广阔的市场前景,但公司仍需要在做好现有客户维护的同时进一步大力开发客户,产能扩张后公司可能面临市场拓展的风险。
(2)项目实施风险
在本次募集资金投资项目建设过程中,不能完全排除由于其他不可预见的因素导致项目建设未能如期完成,或投资突破预算等可能影响项目收益的风险存在。
2021年5月19日,公司发布了《关于募投项目建设延期的公告》(公告编号:2021-053),由于募投项目整体工程量较大,建设周期较长,在项目建设过程中存在较多不可控因素,2020年初爆发的新冠疫情对项目建设造成了一定影响,供货方调试人员不能及时入境,部分进口设备的采购、安装未能按原计划实施,导致项目整体的完工进度延后。截止公告日,项目第一条生产线已于2021年初投产,第二条生产线除进口设备外,大部分已在安装调试阶段,考虑到“年加工 7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”进口设备采购到货和安装调试仍需较长周期,公司经审慎研究论证,拟将“年加工 7.5 万吨超薄精密不锈钢板带项目”完全达到预定可使用状态日期延期至 2022年2月28日。公司于2021年5月17日召开了第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议,审议通过了《关于募投项目建设延期的议案》。公司独立董事发表了明确同意的独立意见,公司保荐机构对此事项发表了无异议的核查意见。
(3)管理风险
公司在多年的发展中,已积累了一定的管理经验并培养出了一批管理人员,随着募集资金投资项目的逐步实施,公司资产规模、采购销售规模将迅速扩大,生产及管理人员也将相应增加。若公司的组织模式、管理制度和管理人员未能跟上公司内外部环境的变化,将给公司带来不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021.03.22 | www.sse.com.cn | 2021.03.23 | 表决通过了13项议案 |
2020年年度股东大会 | 2021.05.07 | www.sse.com.cn | 2021.05.08 | 表决通过了15项议案 |
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
YU JASON CHEN(虞辰杰) | 董事 | 选举 |
袁坚刚 | 独立董事 | 选举 |
胡小明 | 独立董事 | 选举 |
祁盼峰 | 监事会主席 | 选举 |
季芯宇 | 监事 | 选举 |
朱碧峰 | 职工代表监事 | 选举 |
史钊 | 董事 | 离任 |
冯晓东 | 独立董事 | 离任 |
戴华 | 独立董事 | 离任 |
单朝晖 | 监事会主席 | 离任 |
黄卫莲 | 监事 | 离任 |
施卫明 | 职工代表监事 | 离任 |
王丽红 | 副总经理 | 离任 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
事项概述 | 查询索引 |
2020年限制性股票激励计划首次授予已经在报告期内登记完成。 | 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《关于2020年限制性股票激励计划首次授予结果公告》(公告编号:2021-005)。 |
2021年5月7日,公司召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议,审议通过了《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票的议案》 、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》。 | 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《关于向2020年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的公告》(公告编号:2021-046)、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的公告》(公告编号:2021-047)、《关于2020年限制性股票激励计划暂缓及部分预留授予结果公告》(公告编号:2021-059)。 |
以上危废物质均委托有资质的第三方公司处置。
(2)广东甬金
根据阳江市生态环境局《关于发布2021年阳江市重点排污单位名录的通知》,报告期内广东甬金属于重点排污单位。广东甬金主要污染物为废水、废气。废水经处理达标后排入临港污水处理厂,废气中污染物经除尘脱硫等工序处理达标后由烟囱排入大气,报告期内广东甬金重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量,排放浓度符合国家相关排放标准。广东甬金产生的危废物质主要是:不锈钢金属表面处理污泥(336-064-17)废树脂(900-015-13)、废桶、废滤芯(900-041-49)、废油泥(900-210-08)废液压油(900-218-08)。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
(1)江苏甬金
江苏甬金超薄精密不锈钢带技改及配套污水处理项目,于2019年11月由南通市通州区行政审批局审批,审批文号通行审投环[2019]165号,已建成投产。
江苏甬金在2021年上半年环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查,防止污染物非正常排放。
(2)广东甬金
广东甬金年加工68万吨宽幅精密不锈钢板带项目,于2018年12月24日由阳江市环境保护局审批,审批文号阳建审[2018]52号,1期项目已建成投产。
广东甬金在报告期内环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查,防止污染物非正常排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
江苏甬金和广东甬金均严格按“环境影响评价”和“三同时”制度相关要求执行项目环评审批和验收工作,对新建、改建、扩建项目均开展了环境影响评价,将环境影响评价文件中的环保治理措施落实到设计文件和工程施工中。项目建成后按期办理建设项目竣工环保自主验收手续,确保了建设项目生产合规。
4. 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
(1)江苏甬金
江苏甬金成立了安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案编制导则》的要求,并在南通通州生态环境局备案(备案编号320383-2019-035-H)。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相关知识,熟悉了解应急防范措施。
(2)广东甬金
广东甬金成立了安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案编制导则》的要求,并在阳江市生态环境局备案。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相关知识,熟悉了解应急防范措施。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
(1)江苏甬金
序号 | 对应排放口 |
FQ-FI0105 | C车间西侧酸洗平整机组1个排气筒 |
FQ-FI0107 | C车间酸洗混酸洗涤塔处1个排气筒 |
FQ-FI0106 | C车间酸洗中性盐处1个排气筒A车间1号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0108 | C车间酸洗退火冷却处2个排气筒 |
FQ-FI0104 | C车间东侧酸洗退火排废气处1个排气筒 |
FQ-FW0101 | B车间1号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0101 | C车间2号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0102 | C车间3号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0103 | C车间4号轧机1个排气筒 |
序号 | 对应排放口 |
DA001 | 1期车间1号轧机排放口 |
DA002 | 1期车间2号轧机排放口 |
DA003 | 1期车间酸洗热处理排放口 |
DA004 | 1期车间酸洗喷气冷却含尘排放口 |
DA005 | 1期车间酸洗含铬酸雾排放口 |
DA006 | 1期车间酸洗混酸排放口 |
DA007 | 1期车间酸洗退火炉冷却排放口 |
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
1、公司生产基地均通过普及技术手段与节能产品降低设备运行所需要的电力,优化冷轧机组的电机组合,减少了装机功率,同时在厂区设计工业自动化解决方案,员工宿舍及生活区域普及变频家电。
2、在公司新建的生产基地中,采用轻质建筑材料,减少水泥、砖的使用量,从而减少建筑砖烧制过程中的碳排放和运输中的排放与能耗。
3、子公司江苏甬金利用循环水池吸收液氮的冷能,减少了补水,节约了用水量。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东及实际控制人虞纪群先生、曹佩凤女士 | 备注1 | 备注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 担任公司董监高的股东周德勇、董赵勇、李庆华、朱惠芳、王丽红、申素贞、单朝晖、黄卫莲 | 备注2 | 备注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬、曹万成 | 备注3 | 备注3 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注4 | 备注4 | 备注4 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注5 | 备注5 | 备注5 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 备注6 | 备注6 | 备注6 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 备注7 | 备注7 | 备注7 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 股份限售 | 参与股权激励计划的所有人 | 自授予登记完成之日起12个月内 | 2021-01-08起12个月 2021-06-08起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 参与股权激励计划的所 | 备注8 | 2021-01-08 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
有人 | |||||||
其他 | 本公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021-01-08 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2、在虞纪群及/或曹佩凤担任发行人董事期间(如虞纪群及/或曹佩凤在任期届满前离职的,则应当在其就任时确定的任期内和任期届满后的6个月内),每年转让的发行人股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%;在虞纪群及/或曹佩凤离职后半年内,不转让本人持有的发行人股份。因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化,仍应遵守前述承诺。备注4:发行前控股股东及其关联股东、董事及高管减持意向承诺
1、发行前控股股东虞纪群先生、曹佩凤女士承诺:
(1)锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%(计算上述减持比例时,本人及本人配偶的持股合并计算);本人采取协议转让方式减持所持公司股份的,向单个受让方的转让比例不低于公司股份总数的5%,转让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协议转让方式减持所持公司股份后导致本人持有公司股份低于公司股份总数的5%的,本人在6个月内采取集中竞价交易方式减持所持公司股份时,任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
(2)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的25%,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整);本人减持时将遵守相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定,并通知公司将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前3个交易日予以公告(如届时本人持股比例超过5%或担任公司董事、监事、高级管理人员,则通过集中竞价减持股份时,应当在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报备减持计划并予以公告),但本人所持公司股份低于公司股份总数5%时除外。
(3)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
(4)本人若违反上述承诺减持公司股份的,违规减持公司股份所得(以下简称“违规减持所得”)将归公司所有;若本人未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
2、与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总
数的1%,采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。
(2)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的50%,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(3)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
3、与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹万成承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的50%,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(2)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
4、担任公司董事、高级管理人员的自然人股东周德勇、董赵勇承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
(2)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(3)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
5、担任公司董事、高级管理人员的自然人股东李庆华及担任公司高级管理人员的自然人股东朱惠芳、王丽红、申素贞承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(2)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
备注5:关于填补被摊薄即期回报措施的承诺
控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报措施的承诺:
本人作为公司的控股股东、实际控制人,将不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。
若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉,并同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。如本人违反上述承诺给发行人或者发行人股东造成损失,将依法承担补偿责任。
董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报措施的承诺:
(1)本人承诺不以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
(2)本人承诺对职务消费行为进行约束;
(3)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;
(4)本人承诺由董事会、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
(5)若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
备注6:关于解决同业竞争承诺
为避免未来可能发生的同业竞争,本公司控股股东及实际控制人虞纪群、曹佩凤夫妇出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:
“(1)截至本承诺函签署日,本人及本人实际控制的除公司及其下属子公司以外的其他企业(以下简称“本人实际控制的其他企业”)在中国境内外
均未生产、开发、销售任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
(2)自本承诺函签署日起,本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外将不生产、开发任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;同时,本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外后续拓展的产品和业务将不与公司及其下属子公司后续拓展的产品或业务相竞争,如产生竞争,则本人及本人控制的其他企业将以停止生产相竞争的产品、停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入公司及其下属子公司、将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方等方式避免同业竞争。
(3)本人将忠实履行上述承诺,若本人违反上述已作出的承诺,将采取下列措施:本人在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在公司获得股东分红,同时,本人直接和间接持有的公司股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止;如本人因违反上述承诺,则因此而取得的相关收益将全部归公司所有,如因此给公司及其他股东造成损失的,本人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。
(4)本承诺函自签署日起持续有效,直至本人不再持有公司股份之日止。”
备注7:关于规范和减少关联交易承诺
1、发行人控股股东、实际控制人及其近亲属、董事、监事和高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》,作出如下承诺:
“(1)本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及本人的其他关联方将尽量减少及避免与公司之间的关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,本人保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与公司签署相关交易协议,以与无关联关系第三方相同或相似的交易价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议。
(2)公司董事会及/或股东大会对涉及本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与公司发生的相关关联交易进行表决时,本人将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务。
(3)截至本承诺函出具之日,除招股说明书披露的关联交易外,本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与公司在报告期内不存在其他重大关联交易。
(4)本人将依照公司章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务,保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使公司承担任何不正当的义务,不利用关联交易损害公司及其他股东的利益。
(5)本人将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与公司进行关联交易而给公司造成损失的,本人愿意承担赔偿责任;本承诺函自签署之日起持续有效,直至本人不再持有公司股份/担任公司董事、监事或高级管理人员之日止。”
备注8:激励对象承诺
公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,所有激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
关联交易类型 | 关联方 | 关联交易内容 | 2021年预计发生额(万元) | 2021年实际发生额(万元) |
向关联方采购原材料及加工服务 | 青山集团及其同一控制下企业 | 热轧不锈钢原材料及其他加工服务等 | 1,223,500.00 | 414,320.71 |
向关联方采购燃料和动力 | 鼎信科技 | 能源 | 540.00 | 431.53 |
向关联方采购其他商品或劳务 | 青拓物流等其他关联企业 | 运输劳务、检测服务及采购其他商品等 | 12,500.00 | 4,671.79 |
向关联方出售商品和劳务 | 青山集团及其同一控制下企业 | 冷轧不锈钢板带产品、加工服务、其他商品等 | 21,000.00 | 7,516.99 |
无锡日晟 | 冷轧不锈钢板带产品 | 7,500.00 | 6,159.90 | |
无锡新振泽 | 冷轧不锈钢板带产品 | 12,500.00 | 6,510.07 |
年日常性关联交易的额度,具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《关于预计2021年日常性关联交易的公告》(公告编号:2021-026)。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2021年4月15日召开第四届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案》,同意公司与关联方鑫宏源按股权比例共同对广东甬金增资,本次增资总金额为人民币1亿元,其中公司出资7,500万元,鑫宏源出资2,500万元,本次增资主要用于广东甬金二期32万吨冷轧不锈钢项目建设 | 详见披露于上海证券交易所网站的相关公告:《关于向控股子公司增资暨关联交易的公告》(公告编号:2021-037) |
公司于2021年6月22日第五届董事会第三次会议审议,审议通过了《关于控股子公司对外投资暨关联交易的议案》,同意公司与关联方金华瑞聚以及其他股东按持股比例向镨赛精工增资,总共增资1亿元,其中公司按55%的持股比例增资5,500万元,股东金华瑞聚按照9%的持股比例增资900万元,其余四位自然人股东增资3,600万元。 | 详见披露于上海证券交易所网站的相关公告:《关于控股子公司对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2021-063) |
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
(1) 托管情况
□适用√不适用
(2) 承包情况
□适用√不适用
(3) 租赁情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
上海华营实业有限公司 | 浙江甬金 | 上海东大名路588号办公楼4层整层 | 6,249,522.00 | 2021.1.9 | 2023.9.25 | 租赁合同 | 不适用 | 是 | 其他 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 68,800.79 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 126,883.09 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 126,883.09 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 38.71 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 无 |
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 129,693,189 | 55.66 | 110,000 | 110,000 | 129,803,189 | 55.68 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 69,513,189 | 29.83 | 110,000 | 110,000 | 69,623,189 | 29.86 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 69,513,189 | 29.83 | 110,000 | 110,000 | 69,623,189 | 29.86 | |||
4、外资持股 | 60,180,000 | 25.83 | 60,180,000 | 25.81 | |||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | 60,180,000 | 25.83 | 60,180,000 | 25.81 | |||||
二、无限售条件流通股份 | 103,324,211 | 44.34 | 103,324,211 | 44.32 | |||||
1、人民币普通股 | 103,324,211 | 44.34 | 103,324,211 | 44.32 | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 233,017,400 | 100 | 110,000 | 110,000 | 233,127,400 | 100 |
注:本次变动前数据与2020年年度报告的股份变动情况表中本次变动后数据不一致系2020年12月29日,天健会计师事务所就公司2020年限制性股票激励计划出具了《验资报告》(天健验字[2020]676号),本次增资完成后,公司股本由增资之前的230,670,000股变更为233,017,400股,而中登公司于2021年1月8日完成股份登记,为与合并资产负债表中的股本保持一致,故股份总数改成233,017,400股。
2、 股份变动情况说明
√适用□不适用
2020年公司实施了限制性股票激励计划,首次授予限制性股票共计 234.74 万股,暂缓及预留部分授予11万股,该部分限售股份已全部在报告期内向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
2020年公司实施了限制性股票激励计划,向激励对象共计发行股份245.74万股,其中首次授予限制性股票共计 234.74 万股,暂缓及预留部分授予11万股,该部分限售股份的限售期为自股份登记完成之日起12个月,解锁期为解除限售后的3年内根据绩效考核情况分批解锁。
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 8,209 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 |
YUJIQUN | 0 | 60,180,000 | 25.81 | 60,180,000 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
曹佩凤 | 0 | 48,905,789 | 20.98 | 48,905,789 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
曹静芬 | 0 | 8,080,000 | 3.47 | 8,080,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金 | 586,200 | 3,054,835 | 1.31 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 834,600 | 2,795,605 | 1.20 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
周德勇 | 80,000 | 2,780,000 | 1.19 | 2,780,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
董赵勇 | 80,000 | 2,280,000 | 0.98 | 2,280,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
华泰证券股份有限公司-中庚价值领航混合型证券投资基金 | 2,500 | 2,045,606 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
侯文波 | -259,424 | 1,845,839 | 0.79 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
曹万成 | 0 | 1,680,000 | 0.72 | 1,680,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金 | 3,054,835 | 人民币普通股 | 3,054,835 | |||||
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 2,795,605 | 人民币普通股 | 2,795,605 | |||||
华泰证券股份有限公司-中庚价值领航混合型证券投资基金 | 2,045,606 | 人民币普通股 | 2,045,606 |
侯文波 | 1,845,839 | 人民币普通股 | 1,845,839 |
基本养老保险基金一五零二一组合 | 1,656,248 | 人民币普通股 | 1,656,248 |
平安安跃股票型养老金产品-招商银行股份有限公司 | 1,620,700 | 人民币普通股 | 1,620,700 |
上海迎水投资管理有限公司-迎水泰顺1号私募证券投资基金 | 1,555,000 | 人民币普通股 | 1,555,000 |
平安银行股份有限公司-中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 1,529,500 | 人民币普通股 | 1,529,500 |
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 | 1,452,600 | 人民币普通股 | 1,452,600 |
YU JASON CHEN | 1,421,800 | 人民币普通股 | 1,421,800 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中股东YU JIQUN(中文名:虞纪群)与股东曹佩凤系夫妻关系,共同为公司控股股东、实际控制人,股东曹静芬系曹佩凤姐姐,曹万成系曹佩凤弟弟,YU JASON CHEN(中文名:虞辰杰)系YU JIQUN与曹佩凤之子,曹静芬、曹万成、YU JASON CHEN与YU JIQUN、曹佩凤为一致行动人。除此之外,上述前十名股东中不存在关联关系或一致行动关系,公司未知前十名无限售条件股东关联或一致行动关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | YU JI QUN | 60,180,000 | 2023-6-24 | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 | |
2 | 曹佩凤 | 48,905,789 | 2023-6-24 | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 | |
3 | 曹静芬 | 8,080,000 | 2023-6-24 | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 | |
4 | 周德勇 | 2,780,000 | 270万股于2021年7月5日上市流通,剩余8万股为股权激励限售。 | 上市之日起锁定12个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月以及股权激励限售。 | |
5 | 董赵勇 | 2,280,000 | 220万股于2021年7月5日上市流通,剩余8万股为股权激励限售。 | 上市之日起锁定12个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月以及股权激励限售。 | |
6 | 曹万成 | 1,680,000 | 2023-6-24 | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 | |
7 | 李庆华 | 1,580,000 | 150万股于2021年7月5日上市流通,剩余8万股为股权激励限售。 | 上市之日起锁定12个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月以及股权激励限售。 | |
8 | 王丽红 | 760,000 | 70万股于2021年7月5日上市流通,剩余6万股为股权激励限售。 | 上市之日起锁定12个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月以及股权激励限售。 |
9 | 申素贞 | 760,000 | 70万股于2021年7月5日上市流通,剩余6万股为股权激励限售。 | 上市之日起锁定12个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月以及股权激励限售。 | |
10 | 朱惠芳 | 760,000 | 70万股于2021年7月5日上市流通,剩余6万股为股权激励限售。 | 上市之日起锁定12个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月以及股权激励限售。 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中股东YUJIQUN(中文名:虞纪群)与股东曹佩凤系夫妻关系,共同为公司控股股东、实际控制人,股东曹静芬、曹万成系曹佩凤兄弟姐妹,曹静芬、曹万成与YUJIQUN、曹佩凤为一致行动人。 除此之外,上述前十名有限售条件股东中不存在关联关系或一致行动关系。 |
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
周德勇 | 董事 | 2,700,000 | 2,780,000 | 80,000 | 股权激励 |
董赵勇 | 董事 | 2,200,000 | 2,280,000 | 80,000 | 股权激励 |
李庆华 | 董事 | 1,500,000 | 1,580,000 | 80,000 | 股权激励 |
YU JASON CHEN | 董事 | 0 | 1,421,800 | 1,421,800 | 二级市场增持 |
申素贞 | 高管 | 700,000 | 760,000 | 60,000 | 股权激励 |
朱惠芳 | 高管 | 700,000 | 760,000 | 60,000 | 股权激励 |
王丽红 | 高管 | 700,000 | 760,000 | 60,000 | 股权激励 |
姓名 | 职务 | 期初持有股票期权 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 期末持有股票期权数量 |
数量 | ||||||
周德勇 | 董事 | 0 | 80,000 | 0 | 80,000 | 80,000 |
董赵勇 | 董事 | 0 | 80,000 | 0 | 80,000 | 80,000 |
李庆华 | 董事 | 0 | 80,000 | 0 | 80,000 | 80,000 |
申素贞 | 高管 | 0 | 60,000 | 0 | 60,000 | 60,000 |
朱惠芳 | 高管 | 0 | 60,000 | 0 | 60,000 | 60,000 |
王丽红 | 高管 | 0 | 60,000 | 0 | 60,000 | 60,000 |
合计 | / | 0 | 420,000 | 0 | 420,000 | 420,000 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位:浙江甬金金属科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,154,481,853.75 | 1,275,683,417.36 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 1,125,570.00 | 15,439,520.52 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 198,977,361.38 | 128,580,736.03 | |
应收款项融资 | 18,704,294.33 | 11,593,515.59 | |
预付款项 | 404,909,405.06 | 307,602,972.38 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 93,712,479.84 | 58,109,464.88 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,080,715,587.93 | 711,205,106.85 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 92,558,427.46 | 88,350,700.78 | |
流动资产合计 | 3,045,184,979.75 | 2,596,565,434.39 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,690,371,618.63 | 2,769,575,748.71 |
在建工程 | 1,430,691,234.49 | 469,127,290.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 5,157,433.81 | ||
无形资产 | 363,387,547.31 | 325,033,469.34 | |
开发支出 | |||
商誉 | 48,539,308.15 | ||
长期待摊费用 | 2,656,331.50 | 740,454.66 | |
递延所得税资产 | 1,877,819.34 | 1,313,799.31 | |
其他非流动资产 | 33,545,727.76 | 35,635,762.72 | |
非流动资产合计 | 4,584,727,020.99 | 3,609,926,525.45 | |
资产总计 | 7,629,912,000.74 | 6,206,491,959.84 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 763,212,254.44 | 429,572,980.82 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 164,329.70 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 574,679,789.35 | 274,379,245.11 | |
应付账款 | 514,246,622.04 | 295,210,385.86 | |
预收款项 | 110,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
合同负债 | 654,171,951.55 | 658,773,586.39 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 33,648,084.34 | 29,710,935.26 | |
应交税费 | 104,884,682.64 | 94,729,712.68 | |
其他应付款 | 59,170,263.43 | 45,366,394.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 42,867,778.94 | 91,721,876.77 | |
其他流动负债 | 85,042,353.71 | 83,222,194.69 | |
流动负债合计 | 2,942,088,110.14 | 2,072,687,312.32 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 666,578,252.87 | 284,956,055.56 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 6,386,188.21 |
长期应付款 | - | 75,994,145.08 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 201,329,344.12 | 161,409,129.90 | |
递延所得税负债 | 1,576,960.16 | 1,495,584.12 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 875,870,745.36 | 523,854,914.66 | |
负债合计 | 3,817,958,855.50 | 2,596,542,226.98 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 233,127,400.00 | 233,017,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,372,312,293.40 | 1,360,061,856.36 | |
减:库存股 | 35,522,356.00 | 33,896,456.00 | |
其他综合收益 | -5,696,632.57 | -4,219,534.48 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 113,481,961.09 | 113,481,961.09 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,599,746,485.35 | 1,478,351,143.43 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,277,449,151.27 | 3,146,796,370.40 | |
少数股东权益 | 534,503,993.97 | 463,153,362.46 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,811,953,145.24 | 3,609,949,732.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 7,629,912,000.74 | 6,206,491,959.84 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 124,908,841.81 | 342,583,055.92 | |
交易性金融资产 | 1,125,570.00 | 216,670.52 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | - | ||
应收账款 | 104,232,279.62 | 109,896,499.86 | |
应收款项融资 | 18,054,294.33 | 2,539,632.38 | |
预付款项 | 34,188,571.94 | 18,946,409.79 | |
其他应收款 | 278,672,610.34 | 264,622,726.71 | |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
存货 | 231,031,036.96 | 189,096,715.86 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 22,495,770.56 | ||
流动资产合计 | 814,708,975.56 | 927,901,711.04 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,388,315,032.51 | 1,299,891,237.51 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 168,925,329.87 | 175,026,879.93 | |
在建工程 | 561,790,645.99 | 202,319,817.21 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 5,157,433.81 | ||
无形资产 | 69,706,627.30 | 35,087,883.95 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,289,359.02 | 740,454.66 | |
递延所得税资产 | 934,213.99 | 986,081.54 | |
其他非流动资产 | 364,077.67 | 364,077.67 | |
非流动资产合计 | 2,205,982,720.16 | 1,722,916,432.47 | |
资产总计 | 3,020,691,695.72 | 2,650,818,143.51 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 70,054,938.89 | 20,031,747.22 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 86,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
应付账款 | 44,768,606.45 | 20,996,077.61 | |
预收款项 | 110,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
合同负债 | 12,168,637.96 | 10,387,139.60 | |
应付职工薪酬 | 8,705,585.73 | 7,939,111.85 | |
应交税费 | 20,377,467.33 | 16,951,094.87 | |
其他应付款 | 37,366,379.36 | 35,340,083.95 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 40,173,922.22 | ||
其他流动负债 | 1,581,922.93 | 1,350,328.15 | |
流动负债合计 | 431,197,460.87 | 202,995,583.25 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 102,300,000.00 | 10,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 6,386,188.21 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,001,000.00 | 2,401,199.98 | |
递延所得税负债 | 1,576,960.16 | 1,462,156.62 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 112,264,148.37 | 13,863,356.60 | |
负债合计 | 543,461,609.24 | 216,858,939.85 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 233,127,400.00 | 233,017,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,372,348,085.79 | 1,360,097,648.75 | |
减:库存股 | 35,522,356.00 | 33,896,456.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 113,481,961.09 | 113,481,961.09 | |
未分配利润 | 793,794,995.60 | 761,258,649.82 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,477,230,086.48 | 2,433,959,203.66 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,020,691,695.72 | 2,650,818,143.51 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 14,134,777,143.20 | 7,925,805,313.54 | |
其中:营业收入 | 14,134,777,143.20 | 7,925,805,313.54 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 13,721,961,894.78 | 7,719,942,281.55 | |
其中:营业成本 | 13,469,889,538.23 | 7,525,326,087.07 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 |
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 15,349,250.03 | 13,544,619.37 | |
销售费用 | 8,573,078.57 | 64,121,129.13 | |
管理费用 | 59,879,507.76 | 24,440,405.83 | |
研发费用 | 142,269,317.02 | 93,673,666.80 | |
财务费用 | 26,001,203.17 | -1,163,626.65 | |
其中:利息费用 | 25,115,985.93 | 7,905,088.10 | |
利息收入 | 2,700,474.14 | 12,601,637.20 | |
加:其他收益 | 16,165,586.28 | 16,061,807.28 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,968,061.43 | 5,513,623.35 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 521,719.78 | -140,487.86 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,796,488.95 | 2,125,398.93 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 69,212.84 | 66,474.18 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 427,743,339.80 | 229,489,847.87 | |
加:营业外收入 | 10,124.31 | 40,000.00 | |
减:营业外支出 | 716,260.96 | 1,659,800.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 427,037,203.15 | 227,870,047.87 | |
减:所得税费用 | 88,694,953.77 | 44,237,869.38 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 338,342,249.38 | 183,632,178.49 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 338,342,249.38 | 183,632,178.49 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 284,584,521.92 | 156,653,093.62 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-” | 53,757,727.46 | 26,979,084.87 |
号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | -1,977,799.94 | 414,202.04 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,477,098.09 | 282,989.23 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,477,098.09 | 282,989.23 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,477,098.09 | 282,989.23 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -500,701.85 | 131,212.81 | |
七、综合收益总额 | 336,364,449.44 | 184,046,380.53 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 283,107,423.83 | 156,936,082.85 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 53,257,025.61 | 27,110,297.68 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.22 | 0.68 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.22 | 0.68 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 825,921,672.52 | 589,412,874.96 | |
减:营业成本 | 704,153,191.45 | 509,805,414.62 | |
税金及附加 | 490,661.49 | 1,285,733.74 | |
销售费用 | 1,857,898.05 | 9,707,439.77 |
管理费用 | 24,488,452.66 | 8,377,623.88 | |
研发费用 | 32,907,851.26 | 18,608,950.18 | |
财务费用 | 747,983.28 | -6,932,420.88 | |
其中:利息费用 | 1,763,047.08 | 1,501,229.52 | |
利息收入 | 1,513,060.34 | 7,449,184.61 | |
加:其他收益 | 3,094,379.98 | 3,457,017.39 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 140,623,304.99 | 76,025,223.11 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 908,899.48 | -104,687.86 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 217,169.09 | 627,913.33 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | -4,682.80 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 206,119,387.87 | 128,560,916.82 | |
加:营业外收入 | - | ||
减:营业外支出 | 32,794.12 | 1,027,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 206,086,593.75 | 127,533,916.82 | |
减:所得税费用 | 10,361,067.97 | 7,763,619.26 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 195,725,525.78 | 119,770,297.56 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 195,725,525.78 | 119,770,297.56 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 195,725,525.78 | 119,770,297.56 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 15,942,578,502.74 | 9,026,972,947.58 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 57,485,135.15 | 13,737,199.43 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 83,924,690.73 | 141,882,984.31 | |
经营活动现金流入小计 | 16,083,988,328.62 | 9,182,593,131.32 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,097,818,991.28 | 8,243,995,159.39 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 172,648,581.99 | 95,171,463.75 | |
支付的各项税费 | 142,435,914.04 | 84,692,856.85 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 80,157,689.22 | 407,433,726.69 | |
经营活动现金流出小计 | 15,493,061,176.53 | 8,831,293,206.68 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 590,927,152.09 | 351,299,924.64 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 95,000,000.00 | 445,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,490,176.83 | 6,641,845.30 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000,000.00 | 20,110,193.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 14,259,598.35 | ||
投资活动现金流入小计 | 151,749,775.18 | 471,752,038.30 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,251,065,623.09 | 226,198,029.04 | |
投资支付的现金 | 80,000,000.00 | 175,876,570.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 92,946,508.86 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,424,012,131.95 | 402,074,599.04 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,272,262,356.77 | 69,677,439.26 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 26,625,900.00 | 24,321,603.03 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 25,000,000.00 | 24,265,621.01 | |
取得借款收到的现金 | 768,381,652.87 | 33,962,200.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 36,240,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 795,007,552.87 | 94,523,803.03 | |
偿还债务支付的现金 | 94,700,000.00 | 342,212,057.75 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 226,730,100.29 | 194,426,720.84 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 119,173,312.08 | 8,748,927.08 | |
筹资活动现金流出小计 | 440,603,412.37 | 545,387,705.67 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 354,404,140.50 | -450,863,902.64 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,399,748.53 | 1,339,898.19 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -328,330,812.71 | -28,546,640.55 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,035,181,114.70 | 1,201,324,237.52 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 706,850,301.99 | 1,172,777,596.97 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 836,919,722.47 | 625,447,758.84 | |
收到的税费返还 | 9,998,528.57 | 7,572,749.13 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,472,358.15 | 8,913,893.28 | |
经营活动现金流入小计 | 850,390,609.19 | 641,934,401.25 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 757,891,462.33 | 552,526,063.63 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 41,395,762.14 | 29,214,031.74 | |
支付的各项税费 | 16,325,530.92 | 11,263,869.90 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 17,976,275.46 | 37,964,121.56 | |
经营活动现金流出小计 | 833,589,030.85 | 630,968,086.83 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,801,578.34 | 10,966,314.42 | |
二、投资活动产生的现金流量: | - | ||
收回投资收到的现金 | 80,000,000.00 | 418,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 140,623,304.99 | 76,568,563.66 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000,000.00 | 20,017,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 14,259,598.35 | ||
投资活动现金流入小计 | 274,882,903.34 | 514,585,563.66 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 377,558,893.82 | 62,015,908.69 | |
投资支付的现金 | 80,000,000.00 | 138,319,120.00 | |
取得子公司及其他营业单位 | 88,423,795.00 | 221,004,940.00 |
支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 3,570,383.09 | 155,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 549,553,071.91 | 576,339,968.69 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -274,670,168.57 | -61,754,405.03 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | ||
吸收投资收到的现金 | 1,625,900.00 | ||
取得借款收到的现金 | 182,300,000.00 | 20,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | ||
筹资活动现金流入小计 | 183,925,900.00 | 20,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | - | 121,874,700.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 155,343,792.09 | 154,289,462.40 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 257,541.67 | |
筹资活动现金流出小计 | 155,343,792.09 | 276,421,704.07 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 28,582,107.91 | -256,421,704.07 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 782,263.60 | -100,321.55 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -228,504,218.72 | -307,310,116.23 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 304,652,456.14 | 931,075,426.86 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 76,148,237.42 | 623,765,310.63 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 233,017,400.00 | 1,360,061,856.36 | 33,896,456.00 | -4,219,534.48 | 113,481,961.09 | 1,478,351,143.43 | 3,146,796,370.40 | 463,153,362.46 | 3,609,949,732.86 | ||||||
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 233,017,400.00 | 1,360,061,856.36 | 33,896,456.00 | -4,219,534.48 | - | 113,481,961.09 | - | 1,478,351,143.43 | 3,146,796,370.40 | 463,153,362.46 | 3,609,949,732.86 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 110,000.00 | 12,250,437.04 | 1,625,900.00 | -1,477,098.09 | - | - | - | 121,395,341.92 | 130,652,780.87 | 71,350,631.51 | 202,003,412.38 | ||||
(一)综合收益总额 | -1,477,098.09 | 284,584,521.92 | 283,107,423.83 | 53,257,025.61 | 336,364,449.44 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 110,000.00 | 12,250,437.04 | 1,625,900.00 | - | - | - | - | - | 10,734,537.04 | 78,093,605.90 | 88,828,142.94 | ||||
1.所有者投入的普通股 | 110,000.00 | 1,515,900.00 | 1,625,900.00 | 25,000,000.00 | 26,625,900.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 10,734,537.04 | 1,625,900.00 | 9,108,637.04 | 9,108,637.04 | |||||||||||
4.其他 | - | 53,093,605.90 | 53,093,605.90 |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | -163,189,180.00 | -163,189,180.00 | -60,000,000.00 | -223,189,180.00 | |||||
1.提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -163,189,180.00 | -163,189,180.00 | -60,000,000.00 | -223,189,180.00 | |||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||||||
(五)专项储备 | - | ||||||||||||||
1.本期提取 | - | ||||||||||||||
2.本期使用 | - | ||||||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 233,127,400.00 | - | - | - | 1,372,312,293.40 | 35,522,356.00 | -5,696,632.57 | - | 113,481,961.09 | - | 1,599,746,485.35 | 3,277,449,151.27 | 534,503,993.97 | 3,811,953,145.24 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 230,670,000.00 | 1,327,064,075.12 | 881,974.94 | 93,287,169.24 | 1,245,573,809.07 | 2,897,477,028.37 | 266,320,470.09 | 3,163,797,498.46 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 230,670,000.00 | 1,327,064,075.12 | 881,974.94 | 93,287,169.24 | 1,245,573,809.07 | 2,897,477,028.37 | 266,320,470.09 | 3,163,797,498.46 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 282,989.23 | -4,815,906.38 | -4,532,917.15 | 21,431,900.72 | 16,898,983.57 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 282,989.23 | 156,653,093.62 | 156,936,082.85 | 27,110,297.68 | 184,046,380.53 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 24,321,603.04 | 24,321,603.04 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 24,321,603.04 | 24,321,603.04 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -161,469,000.00 | -161,469,000.00 | -30,000,000.00 | -191,469,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -161,469,000.00 | -161,469,000.00 | -30,000,000.00 | -191,469,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 230,670,000.00 | 1,327,064,075.12 | 1,164,964.17 | 93,287,169.24 | 1,240,757,902.69 | 2,892,944,111.22 | 287,752,370.81 | 3,180,696,482.03 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 233,017,400.00 | 1,360,097,648.75 | 33,896,456.00 | 113,481,961.09 | 761,258,649.82 | 2,433,959,203.66 | |||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 233,017,400.00 | - | - | - | 1,360,097,648.75 | 33,896,456.00 | - | - | 113,481,961.09 | 761,258,649.82 | 2,433,959,203.66 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 110,000.00 | - | - | - | 12,250,437.04 | 1,625,900.00 | - | - | - | 32,536,345.78 | 43,270,882.82 |
(一)综合收益总额 | 195,725,525.78 | 195,725,525.78 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 110,000.00 | - | - | - | 12,250,437.04 | 1,625,900.00 | - | - | - | - | 10,734,537.04 |
1.所有者投入的普通股 | 110,000.00 | 110,000.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 12,250,437.04 | 1,625,900.00 | 10,624,537.04 | ||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -163,189,180.00 | -163,189,180.00 |
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -163,189,180.00 | -163,189,180.00 | |||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - |
2.本期使用 | - | ||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 233,127,400.00 | - | - | - | 1,372,348,085.79 | 35,522,356.00 | - | - | 113,481,961.09 | 793,794,995.60 | 2,477,230,086.48 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 230,670,000.00 | 1,327,099,867.51 | 93,287,169.24 | 740,974,523.13 | 2,392,031,559.88 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 230,670,000.00 | 1,327,099,867.51 | 93,287,169.24 | 740,974,523.13 | 2,392,031,559.88 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -41,698,702.44 | -41,698,702.44 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 119,770,297.56 | 119,770,297.56 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -161,469,000.00 | -161,469,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -161,469,000.00 | -161,469,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 230,670,000.00 | 1,327,099,867.51 | 93,287,169.24 | 699,275,820.69 | 2,350,332,857.44 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
浙江甬金金属科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系兰溪市甬金不锈钢有限公司(以下简称甬金科技公司),甬金科技公司系由曹万成和兰溪市甬金经济发展有限公司共同出资组建,于2003年8月27日在兰溪市工商行政管理局登记注册,取得注册号为3307812003671的企业法人营业执照,甬金科技公司成立时注册资本500万元。甬金科技公司以2009年4月30日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2009年6月26日在金华市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省兰溪市。公司现持有统一社会信用代码为91330700753962378R的营业执照,注册资本23,301.74万元,股份总数23,301.74万股(每股面值1元),其中,有限售条件的流通股份:
A股129,803,189股;无限售条件的流通股份A股103,324,211股。公司股票于2019年12月在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属制造业。主要经营活动为精密超薄不锈钢板材的研发、生产与销售。
本财务报表业经公司2021年8月24日第五届董事会第五次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将江苏甬金金属科技有限公司、福建甬金金属科技有限公司、新越资产管理(新加坡)私人有限公司、广东甬金金属科技有限公司、甬金金属科技(越南)有限公司、福建青拓上克不锈钢有限公司、江苏镨赛精工科技有限公司、甬金(上海)企业管理有限公司、江苏银羊不锈钢管业有限公司、江苏银家不锈钢管业有限公司10家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
无。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,境外子公司新越资产管理(新加坡)私人有限公司和甬金金属科技(越南)有限公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
账龄 | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 | 100.00 |
13. 应收款项融资
□适用√不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
15. 存货
√适用□不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
专用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5% | 6.33%-9.50% |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
√适用□不适用
详见本节42项新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 37.92-50 |
可交易排污权 | 5 |
软件使用权 | 3 |
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用□不适用
详见本节42项新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
35. 预计负债
□适用√不适用
36. 股份支付
√适用□不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具
的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售不锈钢板材。公司产品销售收入分国内销售和国外销售两部分,确认具体标准为:(1)国内销售,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入;(2)国外销售,司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
√适用□不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用□不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计
入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》,对会计报表无影响。 | - | 无 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 国内销售按13%、9%的税率计缴,出口货物实行“免、抵、退”政策,退税率为13%、9%,自2021年5月1日起取消出口退税 |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司 | 15 |
江苏甬金金属科技有限公司 | 15 |
新越资产管理(新加坡)私人有限公司 | 17 |
甬金金属科技(越南)有限公司 | 20 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 42,642.79 | 38,883.79 |
银行存款 | 764,307,659.20 | 1,092,642,230.91 |
其他货币资金 | 390,131,551.76 | 183,002,302.66 |
合计 | 1,154,481,853.75 | 1,275,683,417.36 |
其中:存放在境外的款项总额 | 52,182,708.67 | 106,623,286.63 |
79,280,604.42元。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,125,570.00 | 15,439,520.52 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 1,125,570.00 | 439,520.52 |
结构性存款 | 15,000,000.00 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 1,125,570.00 | 15,439,520.52 |
其他说明:
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
193,717,465.31 | |
1年以内小计 | 193,717,465.31 |
1至2年 | 15,523,257.16 |
2至3年 | 1,392,625.55 |
3年以上 | 740,489.08 |
合计 | 211,373,837.10 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||
其中: | |||||||||||
按组合计提坏账准备 | 211,373,837.10 | 100.00 | 12,396,475.72 | 5.86 | 198,977,361.38 | 135,350,774.77 | 100.00 | 6,770,038.74 | 5.00 | 128,580,736.03 | |
其中: | |||||||||||
1年以内 | 193,717,465.31 | 91.65 | 9,685,873.25 | 5.00 | 184,031,592.06 | 135,350,774.77 | 100.00 | 6,770,038.74 | 5.00 | 128,580,736.03 | |
1至2年 | 15,523,257.16 | 7.34 | 1,552,325.72 | 10.00 | 13,970,931.44 | ||||||
2至3年 | 1,392,625.55 | 0.66 | 417,787.67 | 30.00 | 974,837.88 | ||||||
3年以上 | 740,489.08 | 0.35 | 740,489.08 | 100.00 | |||||||
合计 | 211,373,837.10 | / | 12,396,475.72 | / | 198,977,361.38 | 135,350,774.77 | / | 6,770,038.74 | / | 128,580,736.03 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 6,770,038.74 | 873,571.60 | 4,752,865.38 | 12,396,475.72 | ||
合计 | 6,770,038.74 | 873,571.60 | 4,752,865.38 | 12,396,475.72 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
FERRIT LTD. | 34,863,534.14 | 16.49 | 1,743,176.71 |
大唐南京环保科技有限责任公司 | 20,551,001.07 | 9.72 | 1,027,550.05 |
Beko Hong Kong Limited | 11,214,392.64 | 5.31 | 560,719.63 |
VestelBeyazEsya Sanayi veTicaret A.S. | 8,724,612.86 | 4.13 | 436,230.64 |
三菱动力(杭州)环保设备有限公司 | 8,566,438.45 | 4.05 | 428,321.92 |
小 计 | 83,919,979.16 | 39.70 | 4,195,998.95 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 18,704,294.33 | 11,593,515.59 |
合计 | 18,704,294.33 | 11,593,515.59 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 112,493,703.07 |
小 计 | 112,493,703.07 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 404,841,763.06 | 99.98 | 307,377,483.95 | 99.93 |
1至2年 | 27,000.00 | 0.01 | 225,488.43 | 0.07 |
2至3年 | 40,642.00 | 0.01 | ||
合计 | 404,909,405.06 | 100.00 | 307,602,972.38 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
广东广青金属压延有限公司 | 209,992,534.26 | 51.86 |
福建青拓实业股份有限公司 | 75,381,809.01 | 18.62 |
福建鼎信科技有限公司 | 62,049,817.67 | 15.32 |
宁德利拓能源有限公司 | 15,833,908.46 | 3.91 |
天津太钢天管不锈钢有限公司 | 8,094,110.40 | 2.00 |
小 计 | 371,352,179.80 | 91.71 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 93,712,479.84 | 58,109,464.88 |
合计 | 93,712,479.84 | 58,109,464.88 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
98,587,496.18 | |
1年以内小计 | 98,587,496.18 |
1至2年 | 227,778.38 |
2至3年 | 8,071.50 |
3年以上 | 3,050,000.00 |
合计 | 101,873,346.06 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
融资保证金 | 15,002,000.00 | |
押金保证金 | 93,992,443.43 | 43,199,948.36 |
应收暂付款 | 7,880,902.63 | 3,839,330.09 |
应收出口退税 | 1,047,873.86 | |
合计 | 101,873,346.06 | 63,089,152.31 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 2,066,240.43 | 453,447.00 | 2,460,000.00 | 4,979,687.43 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,857,651.74 | -454,734.39 | 520,000.00 | 2,922,917.35 |
本期转回 | - | |||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | 161,774.76 | 26,486.68 | 70,000.00 | 258,261.44 |
2021年6月30日余额 | 5,085,666.93 | 25,199.29 | 3,050,000.00 | 8,160,866.22 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏 | 4,979,687.43 | 2,922,917.35 | 258,261.44 | 8,160,866.22 |
账准备 | ||||||
合计 | 4,979,687.43 | 2,922,917.35 | 258,261.44 | 8,160,866.22 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
中华人民共和国阳江海关 | 保证金 | 40,666,947.92 | 一年以内 | 39.92 | 2,033,347.40 |
中华人民共和国南通海关 | 保证金 | 30,340,338.15 | 一年以内 | 29.78 | 1,517,016.90 |
伟华东部海岸工业地产有限公司 | 保证金 | 10,039,819.54 | 一年以内 | 9.86 | 501,990.98 |
浙江瑞翔建设有限公司 | 保证金 | 3,780,000.00 | 一年以内 | 3.71 | 189,000.00 |
义安WHA工业区股份公司 | 保证金 | 3,399,969.19 | 一年以内 | 3.34 | 169,998.45 |
合计 | / | 88,227,074.80 | / | 86.61 | 4,411,353.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 332,122,000.90 | 332,122,000.90 | 184,567,600.65 | 184,567,600.65 | ||
在产品 | 236,204,499.36 | 236,204,499.36 | 132,941,021.45 | 132,941,021.45 | ||
库存商品 | 480,211,807.81 | 480,211,807.81 | 326,410,615.02 | 326,410,615.02 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
在途物资 | 1,066,830.03 | 1,066,830.03 | 32,121,662.68 | 32,121,662.68 | ||
发出商品 | 31,110,449.83 | 31,110,449.83 | 35,164,207.05 | 35,164,207.05 | ||
合计 | 1,080,715,587.93 | 1,080,715,587.93 | 711,205,106.85 | 711,205,106.85 |
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
预缴的企业所得税 | ||
留抵增值税额 | 92,558,427.46 | 88,350,700.78 |
合计 | 92,558,427.46 | 88,350,700.78 |
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
合计 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,690,371,618.63 | 2,769,575,748.71 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,690,371,618.63 | 2,769,575,748.71 |
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,010,270,011.04 | 58,159,745.50 | 2,690,304,906.74 | 16,145,659.18 | 3,774,880,322.46 |
2.本期增加金额 | 1,244,846.46 | 9,329,935.14 | 30,737,446.84 | 6,965,434.20 | 48,277,662.64 |
(1)购置 | 1,244,846.46 | 3,731,479.65 | 13,810,949.51 | 6,237,774.32 | 25,025,049.94 |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | 5,598,455.49 | 16,926,497.33 | 727,659.88 | 23,252,612.70 | |
3.本期减少金额 | 190,823.92 | 3,436,634.97 | 421,053.00 | 4,048,511.89 | |
(1)处置或报废 | 190,823.92 | 3,436,634.97 | 421,053.00 | 4,048,511.89 | |
4.期末余额 | 1,011,514,857.50 | 67,298,856.72 | 2,717,605,718.61 | 22,690,040.38 | 3,819,109,473.21 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 238,151,120.29 | 33,729,986.95 | 721,133,401.42 | 12,290,065.09 | 1,005,304,573.75 |
2.本期增加金额 | 23,844,435.77 | 6,630,356.82 | 94,308,256.48 | 1,085,266.29 | 125,868,315.36 |
(1)计提 | 23,844,435.77 | 5,188,896.24 | 90,660,113.12 | 990,455.23 | 120,683,900.36 |
(2)企业合并增加 | 1,441,460.58 | 3,648,143.36 | 94,811.06 | 5,184,415.00 | |
3.本期减少金额 | 178,031.13 | 1,857,003.05 | 400,000.35 | 2,435,034.53 | |
(1)处置或报废 | 178,031.13 | 1,857,003.05 | 400,000.35 | 2,435,034.53 | |
4.期末余额 | 261,995,556.06 | 40,182,312.64 | 813,584,654.85 | 12,975,331.03 | 1,128,737,854.58 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 749,519,301.44 | 27,116,544.08 | 1,904,021,063.76 | 9,714,709.35 | 2,690,371,618.63 |
2.期初账面价值 | 772,118,890.75 | 24,429,758.55 | 1,969,171,505.32 | 3,855,594.09 | 2,769,575,748.71 |
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
青拓上克厂房及仓库 | 187,573,224.63 | 相关手续正在办理中 |
广东甬金厂房 | 34,312,662.23 | 相关手续正在办理中 |
广东甬金宿舍楼 | 16,755,967.84 | 相关手续正在办理中 |
广东甬金研发楼 | 14,906,269.22 | 相关手续正在办理中 |
小 计 | 253,548,123.92 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,429,369,937.45 | 469,127,290.71 |
工程物资 | 1,321,297.04 | |
合计 | 1,430,691,234.49 | 469,127,290.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
广东甬金年加工32万吨精密不锈钢板带项目 | 224,475,142.27 | 224,475,142.27 | 27,961,167.94 | 27,961,167.94 | ||
年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目 | 291,983,333.83 | 291,983,333.83 | 201,401,375.26 | 201,401,375.26 | ||
9.5万吨优特不锈钢技改项目 | 23,621,341.77 | 23,621,341.77 | ||||
浙江甬金C区一期项目 | 558,091,288.61 | 558,091,288.61 | 202,319,817.21 | 202,319,817.21 | ||
越南甬金年加工25万吨精密不锈钢带项目 | 279,081,608.40 | 279,081,608.40 | 37,402,967.85 | 37,402,967.85 |
镨赛精工5.5万吨金属层状复合材料项目 | 40,039,224.52 | 40,039,224.52 | ||||
其他工程 | 12,077,998.05 | 12,077,998.05 | 41,962.45 | 41,962.45 | ||
合计 | 1,429,369,937.45 | 1,429,369,937.45 | 469,127,290.71 | 469,127,290.71 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
广东甬金年加工32万吨精密不锈钢板带项目 | 505,000,000.00 | 27,961,167.94 | 196,513,974.33 | 224,475,142.27 | 44.45 | 44.45 | 金融机构贷款和其他来源 | |||||
年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目 | 958,000,000.00 | 201,401,375.26 | 90,581,958.57 | 291,983,333.83 | 47.42 | 47.42 | 募集资金 | |||||
9.5万吨特优不锈钢技改项目 | 365,830,000.00 | 23,621,341.77 | 23,621,341.77 | 6.46 | 6.46 | 金融机构贷款和其他来源 | ||||||
浙江甬金C区一期项目 | 675,000,000.00 | 202,319,817.21 | 355,771,471.40 | 558,091,288.61 | 82.68 | 82.68 | 1,288,024.44 | 1,288,024.44 | 4.00 | 金融机构贷款和其他来源 | ||
越南甬金年加工25万吨精密不锈钢带项目 | 620,000,000.00 | 37,402,967.85 | 241,678,640.55 | 279,081,608.40 | 45.01 | 45.01 | 5,991,265.73 | 5,991,265.73 | 2.44 | 金融机构贷款和其他来源 |
镨赛精工5.5万吨金属层状复合材料项目 | 255,080,000.00 | 41,962.45 | 39,997,262.07 | 40,039,224.52 | 15.70 | 15.70 | 25,833.33 | 25,833.33 | 4.65 | 金融机构贷款和其他来源 | ||
其他工程 | 16,164,627.92 | 4,086,629.87 | 12,077,998.05 | |||||||||
合计 | 3,378,910,000.00 | 469,127,290.71 | 964,329,276.61 | 4,086,629.87 | 1,429,369,937.45 | / | / | 7,305,123.50 | 7,305,123.50 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 1,321,297.04 | 1,321,297.04 | ||||
合计 | 1,321,297.04 | 1,321,297.04 |
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 6,249,522.00 | 6,249,522.00 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 6,249,522.00 | 6,249,522.00 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 1,092,088.19 | 1,092,088.19 |
(1)计提 | 1,092,088.19 | 1,092,088.19 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 1,092,088.19 | 1,092,088.19 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 5,157,433.81 | 5,157,433.81 |
2.期初账面价值 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 可交易排污权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 350,932,225.55 | 6,984,617.91 | 5,803,152.93 | 363,719,996.39 | |
2.本期增加金额 | 40,716,356.68 | - | 8,493,143.56 | - | 49,209,500.24 |
(1)购置 | 40,716,356.68 | 40,716,356.68 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 8,493,143.56 | 8,493,143.56 | |||
3.本期减少金额 | 5,911,174.47 | - | 26,915.31 | - | 5,938,089.78 |
(1)处置 | 5,911,174.47 | 26,915.31 | 5,938,089.78 | ||
4.期末余额 | 385,737,407.76 | - | 15,450,846.16 | 5,803,152.93 | 406,991,406.85 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 29,788,012.57 | 4,479,712.91 | 4,418,801.57 | 38,686,527.05 | |
2.本期增加金额 | 3,616,751.86 | - | 1,352,211.29 | 536,741.10 | 5,505,704.25 |
(1)计提 | 3,616,751.86 | 945,962.35 | 536,741.10 | 5,099,455.31 | |
2)企业合并范围增加 | 406,248.94 | 406,248.94 | |||
3.本期减少金额 | 588,371.76 | 588,371.76 | |||
(1)处置 | 588,371.76 | - | - | - | 588,371.76 |
4.期末余额 | 32,816,392.67 | 5,831,924.20 | 4,955,542.67 | 43,603,859.54 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 352,921,015.09 | 9,618,921.96 | 847,610.26 | 363,387,547.31 | |
2.期初账面价值 | 321,144,212.98 | - | 2,504,905.00 | 1,384,351.36 | 325,033,469.34 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
江苏甬金并购银羊管业 | 48,539,308.15 | 48,539,308.15 | ||||
合计 | 48,539,308.15 | 48,539,308.15 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入固定资产改良支出 | 740,454.66 | 1,915,876.84 | 2,656,331.50 | ||
合计 | 740,454.66 | 1,915,876.84 | 2,656,331.50 |
其他说明:
无。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 12,396,475.72 | 1,723,777.51 | 6,770,038.74 | 1,071,463.89 |
内部交易未实现利润 | 120,431.95 | 18,064.79 | 828,350.37 | 124,252.56 |
评估减值 | 742,183.86 | 111,327.58 | 787,219.04 | 118,082.86 |
交易性金融负债公允价值变动 | 164,329.70 | 24,649.46 | ||
合计 | 13,423,421.23 | 1,877,819.34 | 8,385,608.15 | 1,313,799.31 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 9,387,497.76 | 1,408,124.66 | 9,531,040.26 | 1,429,656.04 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 908,899.48 | 168,835.50 | 439,520.52 | 65,928.08 |
合计 | 10,296,397.24 | 1,576,960.16 | 9,970,560.78 | 1,495,584.12 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 8,160,866.22 | 9,979,687.43 |
可抵扣亏损 | 4,415,788.90 | 961,621.22 |
合计 | 12,576,655.12 | 10,941,308.65 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | |||
2023年 | |||
2024年 | |||
2025年 | 961,621.22 | 961,621.22 | |
2026年 | 3,454,167.68 | ||
合计 | 4,415,788.90 | 961,621.22 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付购房款 | 15,346,982.96 | 5,000,000.00 | 10,346,982.96 | 15,346,982.96 | 5,000,000.00 | 10,346,982.96 |
预付购买软件使用权款项 | 728,155.34 | 728,155.34 | 728,155.34 | 728,155.34 | ||
融资租赁未实现售后租回的损益 | 22,470,589.46 | 22,470,589.46 | 24,560,624.42 | 24,560,624.42 | ||
合计 | 38,545,727.76 | 5,000,000.00 | 33,545,727.76 | 40,635,762.72 | 5,000,000.00 | 35,635,762.72 |
其他说明:
2012年8月,江苏甬金金属科技有限公司(以下简称江苏甬金)与江苏东方钢材城有限公司(以下简称东方公司)签订《东方科技大厦房屋买卖合同》,合同约定由江苏甬金向东方公司购买江苏东方钢材城东方科技大厦第九层的房屋,总价为744.81万,具体付款方式为:合同签订时支付400.00万元,房屋交付前支付244.81万元,房屋过户后3个工作日内支付100.00万元。江苏甬金于2012年9月支付购房款400.00万元、2014年1月支付购房款100.00万元,但双方由于纠纷(江苏甬金未按照合同约定时间支付购房款,东方公司未按照合同约定时间交付房屋)未按约定办理交房手续,亦未办妥房产证。江苏甬金就购房纠纷于2016年6月向江苏省无锡市锡山区人民法院提起诉讼。2016年12月,经江苏省无锡市锡山区人民法院一审判决:双方应继续履行《东方科技大厦房屋买卖合同》,江苏甬金在房屋交付前向东方公司支付购房款144.81万元并支付逾期付款违约金37.24万元,东方公司应当向江苏甬金支付违约金37.24万元。2017年3月,江苏甬金就购房纠纷向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼。2017年8月,江苏省无锡市中级人民法院二审判决维持一审判决。
江苏甬金根据二审判决补计了其他非流动资产和应付账款各244.81万元,经核查,东方公司已涉及多起诉讼纠纷,且东方公司应向本公司交付的房产已于2018年8月在无锡市不动产登记中心登记并抵押给税务局,考虑到公司已预付的500.00万元购房款账龄较长,且江苏甬金预计东方公司无法就该购买房屋与公司办理过户手续,江苏甬金于2018年计提了500.00万元的其他非流动资产减值准备。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
保证借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
信用借款 | 692,840,300.00 | 359,486,997.49 |
短期借款应付利息 | 371,954.44 | 85,983.33 |
合计 | 763,212,254.44 | 429,572,980.82 |
33、 交易性金融负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 164,329.70 | 164,329.70 | ||
其中: | ||||
衍生金融负债 | - | 164,329.70 | 164,329.70 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | - | 164,329.70 | 164,329.70 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 574,679,789.35 | 274,379,245.11 |
合计 | 574,679,789.35 | 274,379,245.11 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 464,178,000.01 | 259,924,641.16 |
应付长期资产购置款 | 50,068,622.03 | 35,285,744.70 |
合计 | 514,246,622.04 | 295,210,385.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
搬迁补偿款 | 110,000,000.00 | 70,000,000.00 |
合计 | 110,000,000.00 | 70,000,000.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
搬迁补偿款 | 20,000,000.00 | |
合计 | 20,000,000.00 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 654,171,951.55 | 658,773,586.39 |
合计 | 654,171,951.55 | 658,773,586.39 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 29,710,935.26 | 171,034,246.16 | 167,643,804.98 | 33,101,376.44 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 6,658,590.94 | 6,111,883.04 | 546,707.90 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 29,710,935.26 | 177,692,837.10 | 173,755,688.02 | 33,648,084.34 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,494,660.76 | 158,849,189.39 | 155,599,468.37 | 32,744,381.78 |
二、职工福利费 | 4,975,737.19 | 4,975,737.19 | - | |
三、社会保险费 | 166,852.50 | 4,464,284.84 | 4,341,946.68 | 289,190.66 |
其中:医疗保险费 | 166,852.50 | 3,722,356.59 | 3,637,688.51 | 251,520.58 |
工伤保险费 | 489,553.34 | 456,570.82 | 32,982.52 |
生育保险费 | 252,374.91 | 247,687.35 | 4,687.56 | |
四、住房公积金 | 49,422.00 | 2,659,416.00 | 2,653,534.00 | 55,304.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 85,618.74 | 73,118.74 | 12,500.00 | |
合计 | 29,710,935.26 | 171,034,246.16 | 167,643,804.98 | 33,101,376.44 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 6,455,814.13 | 5,929,903.65 | 525,910.48 | |
2、失业保险费 | 202,776.81 | 181,979.39 | 20,797.42 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 6,658,590.94 | 6,111,883.04 | 546,707.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 23,172,461.64 | 28,339,274.26 |
企业所得税 | 64,749,621.50 | 58,689,549.33 |
个人所得税 | 10,234,989.70 | 782,103.11 |
城市维护建设税 | 1,179,674.65 | 1,601,354.63 |
房产税 | 2,331,008.98 | 2,193,304.37 |
土地使用税 | 775,775.97 | 579,343.08 |
教育费附加 | 695,173.85 | 887,715.73 |
地方教育附加 | 463,449.23 | 591,810.48 |
印花税 | 1,207,903.00 | 1,018,274.39 |
环境保护税 | 74,624.12 | 46,983.30 |
合计 | 104,884,682.64 | 94,729,712.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 59,170,263.43 | 45,366,394.74 |
合计 | 59,170,263.43 | 45,366,394.74 |
其他说明:
无。
应付利息
□适用√不适用
应付股利
□适用√不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 14,420,840.76 | 10,721,100.00 |
限制性股票回购义务款 | 35,522,356.00 | 33,896,456.00 |
品牌推广费 | 7,528,166.24 | |
其他 | 1,698,900.43 | 748,838.74 |
合计 | 59,170,263.43 | 45,366,394.74 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 42,310,000.00 | 50,000,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 41,495,641.57 | |
1年内到期的租赁负债 | ||
一年内到期的长期借款应付利息 | 557,778.94 | 226,235.20 |
合计 | 42,867,778.94 | 91,721,876.77 |
44、 其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转增值税销项税额 | 85,042,353.71 | 83,222,194.69 |
合计 | 85,042,353.71 | 83,222,194.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 395,100,598.09 | 84,700,000.00 |
保证借款 | 270,000,000.00 | 200,000,000.00 |
信用借款 | ||
长期借款应付利息 | 1,477,654.78 | 256,055.56 |
合计 | 666,578,252.87 | 284,956,055.56 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、 租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 6,386,188.21 | |
合计 | 6,386,188.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | - | 75,994,145.08 |
专项应付款 | ||
合计 | - | 75,994,145.08 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
融资租入固定资产应付款 | 75,994,145.08 | |
合计 | 75,994,145.08 |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 161,409,129.90 | 49,313,500.00 | 9,393,285.78 | 201,329,344.12 | |
合计 | 161,409,129.90 | 49,313,500.00 | 9,393,285.78 | 201,329,344.12 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
产业共建固投奖励和补助 | 41,495,311.61 | 43,030,700.00 | 2,561,554.21 | 81,964,457.40 | 与资产相关 | ||
基础设施配套费 | 6,210,776.50 | 3,000,000.00 | 916,620.00 | 8,294,156.50 | 与资产相关 | ||
工业和信息产业转型升级专项资金 | 766,666.59 | 100,000.00 | 666,666.59 | 与资产相关 | |||
基础设施配套补助 | 17,924,408.92 | 604,193.64 | 17,320,215.28 | 与资产相关 | |||
关键技术研发与产业化项目资助经费 | 848,610.99 | 108,333.33 | 740,277.66 | 与资产相关 | |||
基础设施建设和扩大再生产补助奖励 | 59,288,755.83 | 3,554,245.02 | 55,734,510.81 | 与资产相关 | |||
企业技术改造专项资金 | 900,000.00 | 723,000.00 | 95,083.34 | 1,527,916.66 | 与资产相关 | ||
重点新材料产业链技术能力提升项目资金 | 10,000,000.00 | 500,000.00 | 9,500,000.00 | 与资产相关 | |||
精密不锈钢带产品项目创新专项资金 | 1,960,000.08 | 140,000.12 | 1,819,999.96 | 与资产相关 |
不锈钢产业改造提升资金 | 2,401,199.98 | 400,199.98 | 2,001,000.00 | 与资产相关 | |||
冶金新材料产业促进资金 | 470,992.50 | 28,545.00 | 442,447.50 | 与资产相关 | |||
福安市工业和信息化局冶金新材料投资补助 | 1,514,033.53 | 85,699.98 | 1,428,333.55 | 与资产相关 | |||
软基处理补助 | 16,280,000.00 | 2,559,800.00 | 198,931.66 | 18,640,868.34 | 与资产相关 | ||
进口设备贴息 | 1,348,373.37 | 99,879.50 | 1,248,493.87 | 与资产相关 | |||
小 计 | 161,409,129.90 | 49,313,500.00 | 9,393,285.78 | 201,329,344.12 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 233,017,400.00 | 110,000.00 | 110,000.00 | 233,127,400.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,358,613,131.12 | 1,515,900.00 | 1,360,129,031.12 | |
其他资本公积 | 1,448,725.24 | 10,734,537.04 | 12,183,262.28 | |
合计 | 1,360,061,856.36 | 12,250,437.04 | 1,372,312,293.40 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
授予限制性股票回购义务确认的库存股 | 33,896,456.00 | 1,625,900.00 | 35,522,356.00 | |
合计 | 33,896,456.00 | 1,625,900.00 | 35,522,356.00 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -4,219,534.48 | -1,977,799.94 | - | - | - | -1,477,098.09 | -500,701.85 | -5,696,632.57 |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -4,219,534.48 | -1,977,799.94 | -1,477,098.09 | -500,701.85 | -5,696,632.57 | |||
其他综合收益合计 | -4,219,534.48 | -1,977,799.94 | -1,477,098.09 | -500,701.85 | -5,696,632.57 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 113,481,961.09 | 113,481,961.09 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 113,481,961.09 | 113,481,961.09 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。60、 未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,478,351,143.43 | 1,245,573,809.07 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,478,351,143.43 | 1,245,573,809.07 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 284,584,521.92 | 414,441,126.21 |
减:提取法定盈余公积 | 20,194,791.85 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 163,189,180.00 | 161,469,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,599,746,485.35 | 1,478,351,143.43 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 14,028,149,109.32 | 13,383,396,531.61 | 7,873,687,170.41 | 7,482,735,045.95 |
其他业务 | 106,628,033.88 | 86,493,006.62 | 52,118,143.13 | 42,591,041.12 |
合计 | 14,134,777,143.20 | 13,469,889,538.23 | 7,925,805,313.54 | 7,525,326,087.07 |
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,787,907.99 | 3,704,630.73 |
教育费附加 | 1,042,596.61 | 1,873,560.63 |
房产税 | 3,993,755.45 | 2,417,677.61 |
土地使用税 | 1,438,095.30 | 1,007,836.42 |
车船使用税 | 16,117.68 | 14,237.68 |
印花税 | 5,998,789.35 | 3,184,431.10 |
地方教育附加 | 695,064.40 | 1,249,040.44 |
环境保护税 | 176,958.30 | 70,148.68 |
土地增值税 | 172,031.74 | |
其他 | 27,933.21 | 23,056.08 |
合计 | 15,349,250.03 | 13,544,619.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运费 | 54,902,768.64 | |
出口费用 | 132,756.48 | 6,080,012.75 |
工资福利及社保费用 | 3,956,513.51 | 2,371,386.11 |
保险费 | 1,120,752.10 | |
品牌推广费 | 1,868,632.09 | |
房屋租赁费 | 440,367.00 | |
招标服务费 | 303,018.86 | |
其他 | 751,038.53 | 766,961.63 |
合计 | 8,573,078.57 | 64,121,129.13 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
折旧费 | 7,036,959.09 | 4,571,846.88 |
人工费用 | 17,850,104.00 | 8,545,196.82 |
无形资产摊销 | 4,955,049.89 | 2,453,829.53 |
业务招待费 | 1,908,640.47 | 974,114.61 |
办公费 | 3,637,991.48 | 1,162,935.26 |
咨询服务费 | 10,480,313.49 | 3,055,885.06 |
差旅费 | 588,199.63 | 375,864.38 |
物业费 | 1,045,980.57 | 311,070.54 |
股权激励摊销 | 10,734,537.04 | |
其他 | 1,641,732.10 | 2,989,662.75 |
合计 | 59,879,507.76 | 24,440,405.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料支出 | 114,698,549.75 | 75,289,554.09 |
人工支出 | 14,316,047.26 | 8,123,281.84 |
燃料与动力 | 2,771,998.52 | 2,189,101.53 |
折旧支出 | 9,925,466.95 | 7,835,197.58 |
其他 | 557,254.54 | 236,531.76 |
合计 | 142,269,317.02 | 93,673,666.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 [注] | 25,115,985.93 | 7,905,088.10 |
利息收入 | -2,700,474.14 | -12,601,637.20 |
汇兑损益 | 301,323.19 | -2,699,560.93 |
融资财务顾问费 | 275,471.70 | 125,565.12 |
未确认融资费用摊销 | 1,386,093.83 | 1,765,181.87 |
其他 | 1,622,802.66 | 4,341,736.39 |
合计 | 26,001,203.17 | -1,163,626.65 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 9,293,406.28 | 6,099,420.37 |
与收益相关的政府补助 | 6,872,180.00 | 9,962,386.91 |
合计 | 16,165,586.28 | 16,061,807.28 |
68、 投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品投资收益 | 576,184.99 | 6,339,880.62 |
处置金融工具取得的投资收益 | 1,391,876.44 | -826,257.27 |
合计 | 1,968,061.43 | 5,513,623.35 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 686,049.48 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | -164,329.70 | -140,487.86 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 521,719.78 | -140,487.86 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -873,571.60 | 1,877,873.63 |
其他应收款坏账损失 | -2,922,917.35 | 247,525.30 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -3,796,488.95 | 2,125,398.93 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 69,212.84 | 66,474.18 |
合计 | 69,212.84 | 66,474.18 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
保险理赔收入 | 20,000.00 | ||
其他 | 10,124.31 | 20,000.00 | |
合计 | 10,124.31 | 40,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 12,794.12 | ||
其中:固定资产处置损失 | 12,794.12 | ||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 |
对外捐赠 | 531,757.84 | 1,659,800.00 | |
其他 | 171,709.00 | ||
合计 | 716,260.96 | 1,659,800.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 89,012,996.39 | 44,023,182.72 |
递延所得税费用 | -318,042.62 | 214,686.66 |
合计 | 88,694,953.77 | 44,237,869.38 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 427,037,203.15 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 64,593,757.10 |
子公司适用不同税率的影响 | 25,774,464.10 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,200,930.56 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -752,301.11 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 122,020.63 |
加计扣除费用的影响 | -3,243,917.51 |
所得税费用 | 88,694,953.77 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回不符合现金及现金等价物定义 | 19,383,929.28 | 88,269,855.00 |
的保证金 | ||
收到的政府补助 | 56,185,680.00 | 42,962,386.91 |
其他 | 8355081.45 | 10,650,742.40 |
合计 | 83,924,690.73 | 141,882,984.31 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 13,893,714.43 | 310,256,763.22 |
付现经营费用 | 26005787.73 | 71,915,979.22 |
转拨联合申请单位政府补助 | ||
其他 | 40,258,187.06 | 25,260,984.25 |
合计 | 80,157,689.22 | 407,433,726.69 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 14,259,598.35 | |
合计 | 14,259,598.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回为借款而质押的定期存单 | ||
收到往来借款 | ||
商业承兑汇票贴现 | ||
收到租赁公司融资租赁款 | 36,240,000.00 | |
合计 | 36,240,000.00 |
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
为借款而质押的定期存单 | ||
支付往来借款 | ||
支付融资租赁租金及相关费用 | 119,173,312.08 | 5,124,927.08 |
支付融资租赁保证金 | 3,624,000.00 | |
支付商业承兑汇票贴现款 | ||
合计 | 119,173,312.08 | 8,748,927.08 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 338,342,249.38 | 183,632,178.49 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | 3,796,488.95 | -2,125,398.93 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 123,223,047.30 | 83,395,749.11 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 5,099,455.31 | 2,453,829.53 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -69,212.84 | -66,474.18 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 12,794.12 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -521,719.78 | 140,487.86 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 23,276,167.63 | 8,341,721.57 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,490,176.83 | -5,513,623.35 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -76,333.87 | 269,851.12 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 81,376.04 | -55,164.46 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -369,510,481.08 | -133,870,787.79 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -206,711,725.36 | -168,033,492.98 |
经营性应付项目的增加(减少以“-” | 676,475,223.12 | 382,731,048.65 |
号填列) | ||
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 590,927,152.09 | 351,299,924.64 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 706,850,301.99 | 1,172,777,596.97 |
减:现金的期初余额 | 1,035,181,114.70 | 1,201,324,237.52 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -328,330,812.71 | -28,546,640.55 |
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 103,800,000.00 |
其中:江苏银羊不锈钢管业有限公司 | 103,800,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 10,853,491.14 |
其中:江苏银羊不锈钢管业有限公司 | 10,853,491.14 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 92,946,508.86 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 706,850,301.99 | 1,035,181,114.70 |
其中:库存现金 | 42,642.79 | 38,883.79 |
可随时用于支付的银行存款 | 706,807,659.20 | 1,035,142,230.91 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 706,850,301.99 | 1,035,181,114.70 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 447,631,551.76 | 用于开立银行承兑汇票的保证金、信用保证金;用于开立银行承兑汇票质押的定期存款。 |
固定资产 | 458,553,942.13 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押。 |
无形资产 | 237,431,092.75 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押。 |
合计 | 1,143,616,586.64 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 34,429,385.33 | 6.4601 | 222,836,791.84 |
越南盾 | 29,833,994,537.00 | 0.0003 | 8,315,238.08 |
新加坡元 | 19,548.42 | 4.8027 | 93,885.20 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 3,988,542.45 | 6.4601 | 25,766,383.08 |
越南盾 | |||
新加坡元 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | 35,189,857.50 | 6.4601 | 227,114,402.58 |
越南盾 | 69,869,630,000.00 | 0.0003 | 19,473,850.29 |
新加坡元 | |||
其他应收款 |
其中:美元 | |||
越南盾 | 14,734,681,778.00 | 0.0003 | 4,106,804.63 |
新加坡元 | 1,985,930.53 | 4.8027 | 9,537,828.56 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 3,000,823.13 | 6.4601 | 19,385,617.50 |
越南盾 | |||
新加坡元 | |||
应付账款 | |||
其中:美元 | 36,885,920.20 | 6.4601 | 238,286,733.09 |
越南盾 | 50,336,364,770.00 | 0.0003 | 14,029,594.88 |
新加坡元 | |||
其他应付款 | |||
其中:美元 | 379,899.43 | 6.4601 | 2,454,188.31 |
越南盾 | 63,653,753.00 | 0.0003 | 17,741.38 |
新加坡元 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
产业共建固投奖励和补助 | 87,090,000.00 | 其他收益 | 2,561,554.21 |
基础设施建设和扩大再生产补助奖励 | 71,084,900.00 | 其他收益 | 3,554,245.02 |
基础设施配套补助 | 23,785,700.00 | 其他收益 | 604,193.64 |
基础设施配套费 | 20,332,400.00 | 其他收益 | 916,620.00 |
软基处理补助 | 18,899,000.00 | 其他收益 | 198,931.66 |
重点新材料产业链技术能力提升项目资金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
不锈钢产业改造提升资金 | 4,002,000.00 | 其他收益 | 400,199.98 |
精密不锈钢带产品项目创新专项资金 | 2,800,000.00 | 其他收益 | 140,000.12 |
进口设备贴息 | 2,779,980.00 | 财务费用 | 99,879.50 |
企业技术改造专项资金 | 2,223,000.00 | 其他收益 | 95,083.34 |
支持中小企业发展和管理支出 | 2,094,000.00 | 其他收益 | 2,094,000.00 |
工业和信息产业转型升级专项资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
关键技术研发与产业化项目资助经费 | 1,950,000.00 | 其他收益 | 108,333.33 |
福安市工业和信息化局冶金新材料投资补助 | 1,714,000.00 | 其他收益 | 85,699.98 |
企业稳岗补贴 | 1,247,000.00 | 其他收益 | 1,247,000.00 |
财政工贸处企业自主投保出口信用保险补贴 | 810,000.00 | 其他收益 | 810,000.00 |
阳江市重点产业落户奖 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
电价补贴 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
2020年度金华市政府质量奖奖励 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
冶金新材料产业促进资金 | 570,900.00 | 其他收益 | 28,545.00 |
福安市财政局亿元纳税大户奖励金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
其他零星补贴 | 321,180.00 | 其他收益 | 321,180.00 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
银羊管业 | 2021.4.15 | 103,800,000.00 | 51.00 | 收购 | 2021.4.15 | 控制权 | 17,433,001.90 | 329,863.14 |
合并成本 | 江苏银羊不锈钢管业有限公司 |
--现金 | 103,800,000.00 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 103,800,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 55,260,691.85 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 48,539,308.15 |
江苏银羊不锈钢管业有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 156,232,022.16 | 146,840,310.05 |
货币资金 | 10,853,491.14 | 10,853,491.14 |
应收款项 | 47,413,340.17 | 47,413,340.17 |
应收款项融资 | 500,000.00 | 500,000.00 |
预付款项 | 503,815.46 | 503,815.46 |
其他应收款 | 2,655,865.08 | 2,655,865.08 |
存货 | 61,862,424.89 | 61,862,424.89 |
其他流动资产 | 5,225,606.94 | 5,225,606.94 |
固定资产 | 18,068,197.70 | 16,443,015.82 |
无形资产 | 8,086,894.62 | 320,364.39 |
在建工程 | 574,700.00 | 574,700.00 |
递延所得税资产 | 487,686.16 | 487,686.16 |
负债: | 47,877,724.41 | 47,877,724.41 |
借款 | 25,029,781.94 | 25,029,781.94 |
应付款项 | 5,648,590.55 | 5,648,590.55 |
合同负债 | 721,436.45 | 721,436.45 |
应付职工薪酬 | 1,860,465.76 | 1,860,465.76 |
应交税费 | 1,684,986.08 | 1,684,986.08 |
其他应付款 | 12,932,463.63 | 12,932,463.63 |
递延所得税负债 | - | - |
净资产 | 108,354,297.75 | 98,962,585.64 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 108,354,297.75 | 98,962,585.64 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
各项可辨认资产、负债公允价值根据资产基础法确定,在北京中天和资产评估有限公司出具的江苏甬金金属科技有限公司拟收购股权涉及的江苏银羊不锈钢管业有限公司股权项目-资产评估报告(中天和[2021]评字第80020号)的基础上确定的。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无。其他说明:
无。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6). 其他说明
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏甬金 | 江苏南通 | 江苏南通 | 制造业 | 100 | 设立 | |
福建甬金 | 福建福安 | 福建福安 | 制造业 | 70 | 设立 | |
广东甬金 | 广东阳江 | 广东阳江 | 制造业 | 75 | 设立 | |
越南甬金 | 越南前江省 | 越南前江省 | 制造业 | 72 | 设立 | |
新越资管 | 新加坡 | 新加坡 | 资产管理 | 100 | 设立 | |
镨赛精工 | 江苏南通 | 江苏南通 | 制造业 | 55 | 设立 | |
青拓上克 | 福建福安 | 福建福安 | 制造业 | 70 | 并购 | |
上海甬金 | 上海虹口 | 上海虹口 | 企业管理 | 100 | 设立 | |
银羊管业 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 制造业 | 51 | 并购 | |
银家管业 | 江苏南通 | 江苏南通 | 制造业 | 51 | 设立 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
福建甬金 | 30 | 43,243,540.09 | 60,000,000.00 | 319,286,804.94 |
广东甬金 | 25 | 12,287,264.31 | 94,259,555.80 | |
越南甬金 | 28 | -813,770.85 | 46,756,062.96 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
福建甬金 | 108,816.79 | 152,153.14 | 260,969.93 | 118,031.56 | 36,509.43 | 154,540.99 | 91,992.27 | 156,866.56 | 248,858.83 | 107,180.98 | 29,663.42 | 136,844.40 |
广东甬金 | 57,200.88 | 65,729.67 | 122,930.55 | 73,735.28 | 11,491.45 | 85,226.73 | 41,206.50 | 54,438.13 | 95,644.63 | 53,636.78 | 19,218.95 | 72,855.73 |
越南甬金 | 5,324.26 | 37,454.30 | 42,778.56 | 1,421.15 | 24,658.83 | 26,079.98 | 10,609.48 | 6,567.20 | 17,176.68 | 8.64 | 8.64 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
福建甬金 | 718,999.45 | 14,414.51 | 14,414.51 | 7,834.72 | 448,901.62 | 8,787.27 | 8,787.27 | 23,217.70 |
广东甬金 | 312,328.25 | 4,914.91 | 4,914.91 | 24,269.21 | 75,478.99 | 252.96 | 252.96 | 10,753.59 |
越南甬金 | - | -290.63 | -290.63 | -419.16 | - | -5.41 | -5.41 | -14.51 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款;
2) 定性标准
①债务人发生重大财务困难;
②债务人违反合同中对债务人的约束条款;
③债务人很可能破产或进行其他财务重组;
④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七5、6、7、8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
39.70%(2020年12月31日:39.91%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 763,212,254.44 | 771,999,900.11 | 771,999,900.11 | ||
应付票据 | 574,679,789.35 | 574,679,789.35 | 574,679,789.35 | ||
应付账款 | 510,746,616.39 | 510,746,616.39 | 510,746,616.39 | ||
其他应付款 | 62,670,269.08 | 62,670,269.08 | 62,670,269.08 | ||
一年内到期的非流动负债 | 42,867,778.94 | 44,024,812.01 | 44,024,812.01 | ||
长期借款 | 666,578,252.87 | 695,655,913.14 | 25,520,288.19 | 568,326,744.42 | 101,808,880.53 |
长期应付款 | |||||
小计 | 2,620,754,961.07 | 2,659,777,300.08 | 1,989,641,675.13 | 568,326,744.42 | 101,808,880.53 |
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 429,572,980.82 | 431,676,745.21 | 431,676,745.21 | ||
应付票据 | 274,379,245.11 | 274,379,245.11 | 274,379,245.11 | ||
应付账款 | 295,210,385.86 | 295,210,385.86 | 295,210,385.86 | ||
其他应付款 | 45,366,394.74 | 45,366,394.74 | 45,366,394.74 |
一年内到期的非流动负债 | 91,721,876.77 | 92,880,909.30 | 92,880,909.30 | ||
长期借款 | 284,956,055.56 | 323,656,059.89 | 8,800,000.00 | 211,873,837.67 | 102,982,222.22 |
长期应付款 | 75,994,145.08 | 79,984,579.18 | 79,984,579.18 | ||
小计 | 1,497,201,083.94 | 1,543,154,319.29 | 1,148,313,680.22 | 291,858,416.85 | 102,982,222.22 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 1,125,570.00 | 1,125,570.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,125,570.00 | 1,125,570.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 1,125,570.00 | 1,125,570.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 18,704,294.33 | 18,704,294.33 | ||
(七)其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,125,570.00 | 27,204,294.33 | 28,329,864.33 | |
(八)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注九之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
无锡日晟不锈钢有限公司 | 公司股东、董事董赵勇亲属担任高管的公司 |
无锡新振泽金属材料有限公司 | 公司股东、董事董赵勇亲属控制的公司 |
福建鼎信科技有限公司 | 重要子公司福建甬金少数股东 |
青拓集团有限公司 | 重要子公司少数股东福建鼎信科技有限公司之控股股东 |
青山控股集团有限公司 | 青拓集团有限公司之第一大股东 |
福建青拓设备制造有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建青拓物流有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建鼎信实业有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建青拓上克不锈钢有限公司[注] | 青拓集团有限公司之子公司 |
浙江久通贸易有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
广东吉瑞科技集团有限公司 | 青山控股集团有限公司之子公司 |
阳江市耀邦物流有限公司 | 广东吉瑞科技集团有限公司之子公司 |
香港瑞浦有限公司 | 青山控股集团有限公司之子公司 |
福建青拓实业股份有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
江苏青拓不锈钢有限公司 | 青拓集团有限公司系其第一大股东 |
上海鼎信投资(集团)有限公司 | 青拓集团有限公司之第二大股东 |
上海华营实业有限公司 | 上海鼎信投资(集团)有限公司之子公司 |
上海森富驰工程设计有限公司 | 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 |
浙江青山企业管理有限公司 | 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 |
仙游闽捷物流有限公司 | 青拓集团有限公司之孙公司 |
闽清宏图物流有限公司 | 青拓集团有限公司之孙公司 |
永青集团有限公司 | 青拓集团有限公司实际控制人控制的企业 |
福安青拓冷轧科技有限公司 | 福建鼎信科技有限公司之子公司 |
福建海达再生资源开发有限公司 | 青拓集团有限公司之孙公司 |
福安青丰置业有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建青拓镍业有限公司 | 青拓集团有限公司系其第一大股东 |
福建青拓特钢技术研究有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
浙江鼎森控股有限公司 | 浙江青山企业管理有限公司子公司之参股公司 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福建鼎信科技有限公司 | 采购原材料 | 2,283,109,906.35 | 1,135,001,659.60 |
福建鼎信科技有限公司 | 采购用电 | 4,315,323.45 | 29,426,705.96 |
青山控股集团有限公司 | 采购原材料 | 368,042,922.83 | 153,261,007.97 |
福建青拓物流有限公司 | 采购运输劳务 | 5,081,657.62 | 4,124,066.22 |
福建青拓上克不锈钢有限公司 | 采购用电 | 14,214,138.56 | |
福建青拓实业股份有限公司 | 采购原材料 | 1,251,473,889.44 | 972,763,272.03 |
香港瑞浦有限公司 | 采购原材料 | 237,133,945.02 | 393,871,564.94 |
永青集团有限公司 | 采购原材料 | 126,368,264.38 | |
福建青拓设备制造有限公司 | 采购加工劳务 | 3,446,448.44 | |
阳江市耀邦物流有限公司 | 采购运输劳务 | 1,262,800.83 | |
仙游闽捷物流有限公司 | 采购运输劳务 | 16,552,727.47 | |
闽清宏图物流有限公司 | 采购运输劳务 | 23,804,715.91 | |
福建青拓特钢技术研究有限公司 | 采购辅材 | 15,990.57 | |
合计 | 4,194,240,327.93 | 2,829,030,679.66 |
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无锡日晟不锈钢有限公司 | 销售商品、提供加工劳务 | 61,598,981.95 | 50,529,902.12 |
无锡新振泽金属材料有限公司 | 销售商品、提供加工劳务 | 65,100,667.43 | 71,332,657.21 |
福建鼎信科技有限公司 | 提供加工劳务 | 39,469,662.27 | |
福建青拓上克不锈钢有限公司 | 提供加工劳务 | 8,632,881.20 | |
浙江久通贸易有限公司 | 销售商品 | 817,079.03 | |
福建青拓实业股份有限公司 | 提供加工劳务 | 25,178,003.71 | |
广东吉瑞科技集团有限公司 | 销售商品 | 6,873,476.40 | |
福建青拓镍业有限公司 | 销售商品 | 646,353.98 | |
福安青拓冷轧科技有限公司 | 销售商品 | 704,377.22 | |
浙江鼎森控股有限公司 | 销售商品 | 2,093,745.44 | |
合计 | 201,665,268.40 | 131,312,519.56 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
上海华营实业有限公司 | 房产 | 1,092,088.19 | 0 |
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
福建鼎信科技有限公司[注] | 4,620,000.00 | 2020/8/13 | 2021/8/13 | 否 |
福建鼎信科技有限公司[注] | 5,359,800.00 | 2021/6/8 | 2021/12/8 | 否 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 219.80 | 181.01 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
福安青拓冷轧科技有限公司 | 5,892.00 | 294.60 | 4,342.00 | 217.10 | |
小计 | 5,892.00 | 294.60 | 4,342.00 | 217.10 | |
预付款项 | |||||
福建鼎信科技有限公司 | 62,049,817.67 | 170,406,911.69 | |||
青山控股集团有限公司 | 26,265,401.36 | ||||
福建青拓实业股份有限公司 | 75,381,809.01 | 3,425,000.00 | |||
小 计 | 137,431,626.68 | 200,097,313.05 |
其他应收款 | |||||
福建鼎信科技有限公司 | 3,050,000.00 | 2,637,000.00 | |||
上海华营实业有限公司 | 901,434.60 | 45,071.73 | 901,434.60 | 45,071.73 | |
上海森富驰工程设计有限公司 | 8,071.50 | 2,421.45 | 8,071.50 | 403.58 | |
小 计 | 909,506.10 | 47,493.18 | 3,959,506.10 | 2,682,475.31 | |
其他非流动资产 | |||||
福安青丰置业有限公司 | 7,898,892.96 | 7,898,892.96 | |||
小 计 | 7,898,892.96 | 7,898,892.96 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | |||
江苏甬金金属科技有限公司 | 16,940,000.00 | ||
小计 | 16,940,000.00 | ||
应付账款 | |||
福建青拓物流有限公司 | 893,841.80 | 52,440.46 | |
福建青拓设备制造有限公司 | 1,366,544.93 | 938,128.84 | |
浙江青山企业管理有限公司 | 840,000.00 | ||
阳江市耀邦物流有限公司 | 542,539.23 | 226,069.50 | |
仙游闽捷物流有限公司 | 2,903,140.22 | 6,941,909.66 | |
闽清宏图物流有限公司 | 4,077,994.26 | 7,847,511.63 | |
福建青拓实业股份有限公司 | 18,418,942.31 | 11,496,844.44 | |
福建海达再生资源开发有限公司 | 174,526.24 | 174,526.24 | |
福建鼎信科技有限公司 | 2,301,156.81 | 7,632,906.47 | |
香港瑞浦有限公司 | 63,725,876.74 | 81,548,537.74 | |
小 计 | 94,404,562.54 | 117,698,874.98 | |
合同负债 | |||
无锡日晟不锈钢有限公司 | 456,117.27 | ||
广东吉瑞科技集团有 | 132,212.39 |
限公司 | |||
小 计 | 588,329.66 | ||
租赁负债 | |||
上海华营实业有限公司 | 6,386,188.21 | ||
小计 | 6,386,188.21 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 110,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 48个月 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日公司股票收盘价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 12,183,262.28 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 10,734,537.04 |
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2020年5月13日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于浙江甬金(本部)迁建项目签订投资协议的议案》,2020年5月14日公司与兰溪市经济开发区管理委员会(以下简称管委会)签署了《浙江甬金金属科技股份有限公司迁建项目投资协议书》(以下简称《协议书》)。《协议书》约定公司现有A、B两个厂区有序搬迁,管委会给予公司房屋建筑物补偿13,723.89万元,设备搬迁补偿9,487.04万元,搬迁补偿合计23,210.93万元。同时,管委会为鼓励公司新项目建设,《协议书》约定新项目投资奖励根据乙方到位设备金额按一定比例支付,最高不超过5,800万元。截至2021年6月30日,公司已收到房屋建筑物补偿2,000万元,设备搬迁补偿9,000万元,公司搬迁工作尚未执行。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 浙江 | 江苏 | 福建 | 广东 | 新加坡 | 越南 | 上海 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 79,433.68 | 306,999.27 | 714,508.68 | 311,996.97 | 0 | 0 | 0 | 10,123.69 | 1,402,814.91 |
主营业务成本 | 67,959.49 | 283,775.87 | 692,942.00 | 304,049.55 | 0 | 0 | 0 | 10,387.25 | 1,338,339.66 |
资产总额 | 302,069.17 | 227,458.50 | 260,969.93 | 122,930.55 | 1,237.94 | 42,778.56 | 287.00 | 194,740.45 | 762,991.20 |
负债总额 | 54,346.16 | 113,269.33 | 154,540.99 | 85,226.73 | 2.88 | 26,079.97 | 4.50 | 51,674.68 | 381,795.88 |
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
109,718,189.07 | |
1年以内小计 | 109,718,189.07 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 109,718,189.07 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备 | 109,718,189.07 | 100 | 5,485,909.45 | 5 | 104,232,279.62 | 115,683,157.75 | 100.00 | 5,786,657.89 | 5.00 | 109,896,499.86 |
合计 | 109,718,189.07 | / | 5,485,909.45 | / | 104,232,279.62 | 115,683,157.75 | / | 5,786,657.89 | / | 109,896,499.86 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 109,718,189.07 | 5,485,909.45 | 5 |
1-2年 | |||
合计 | 109,718,189.07 | 5,485,909.45 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 5,786,657.89 | -300,748.44 | 5,485,909.45 | |||
合计 | 5,786,657.89 | -300,748.44 | - | 5,485,909.45 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
大唐南京环保科技有限责任公司 | 20,551,001.07 | 18.73 | 1,027,550.05 |
三菱动力(杭州)环保设备有限公司 | 8,566,438.45 | 7.81 | 428,321.92 |
VestelBeyazEsyaSanayiveTicaret A.S. | 8,205,607.84 | 7.48 | 410,280.39 |
无锡市千欣金属制品有限公司 | 7,865,022.30 | 7.17 | 393,251.12 |
宁波鑫科润达金属材料有限公司 | 6,135,161.74 | 5.59 | 306,758.09 |
小 计 | 51,323,231.40 | 46.78 | 2,566,161.57 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 278,672,610.34 | 264,622,726.71 |
合计 | 278,672,610.34 | 264,622,726.71 |
其他说明:
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
278,762,271.68 | |
1年以内小计 | 278,762,271.68 |
1至2年 | 150,000.00 |
2至3年 | 50,000.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 278,962,271.68 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 4,091,455.65 | 3,380,082.96 |
拆借款(用于募投项目实施) | 273,000,000.00 | 261,000,000.00 |
应收暂付款 | 1,870,816.03 | 448,725.74 |
合计 | 278,962,271.68 | 264,828,808.70 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 186,798.89 | 19,283.10 | 206,081.99 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 72,862.45 | 10,716.90 | 83,579.35 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 259,661.34 | 30,000.00 | 289,661.34 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提 | 206,081.99 | 83,579.35 | 289,661.34 | |||
合计 | 206,081.99 | 83,579.35 | 289,661.34 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江苏甬金金属科技有限公司 | 往来款 | 264,570,383.09 | 一年以内 | 94.84 | |
江苏镨赛精工科技有限公司 | 往来款 | 9,000,000.00 | 一年以内 | 3.23 | |
浙江瑞翔建设有限公司 | 保证金 | 3,780,000.00 | 一年以内 | 1.36 | 189,000.00 |
上海华营实业有限公司 | 保证金 | 901,434.60 | 一年以内 | 0.32 | 45,071.73 |
南京创维家用电器有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 0.07 | 30,000.00 |
合计 | / | 278,451,817.69 | / | 99.82 | 264,071.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,388,315,032.51 | 1,388,315,032.51 | 1,299,891,237.51 | 1,299,891,237.51 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 1,388,315,032.51 | 1,388,315,032.51 | 1,299,891,237.51 | 1,299,891,237.51 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
江苏甬金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
福建甬金 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 |
新越资管 | 3,326,782.16 | 10,423,795.00 | 13,750,577.16 | |||
广东甬金 | 150,000,000.00 | 75,000,000.00 | 225,000,000.00 | |||
越南甬金 | 129,064,455.35 | 129,064,455.35 | ||||
镨赛精工 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
上海甬金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
合计 | 1,299,891,237.51 | 88,423,795.00 | 1,388,315,032.51 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 794,336,848.92 | 679,594,876.27 | 567,501,064.29 | 488,817,824.83 |
其他业务 | 31,584,823.60 | 24,558,315.18 | 21,911,810.67 | 20,987,589.79 |
合计 | 825,921,672.52 | 704,153,191.45 | 589,412,874.96 | 509,805,414.62 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 140,000,000.00 | 70,028,545.93 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的 |
股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
处置金融工具取得的投资收益 | 303,120.00 | -318,570.55 |
理财产品投资收益 | 320,184.99 | 6,315,247.73 |
合计 | 140,623,304.99 | 76,025,223.11 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 56,418.72 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 16,265,465.78 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,489,781.21 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -693,342.53 | |
所得税影响额 | -3,590,128.25 | |
少数股东权益影响额 | -1,835,996.03 | |
合计 | 12,692,198.90 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.72 | 1.22 | 1.22 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.34 | 1.17 | 1.17 |