公司代码:603995 公司简称:甬金股份
浙江甬金金属科技股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人YU JIQUN(虞纪群)、主管会计工作负责人申素贞及会计机构负责人(会计主管
人员)范雪平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,每10股派发现金红利8元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股。截至2022年4月11日,公司总股本233,120,400股,以此计算合计拟派发现金红利186,496,320元(含税),转增104,904,180股。该利润分配及公积金转增方案已经公司第五届董事会第十七次会议审议通过,尚需提交公司2021年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分,请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 75
第八节 优先股相关情况 ...... 84
第九节 债券相关情况 ...... 85
第十节 财务报告 ...... 87
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、甬金股份、浙江甬金 | 指 | 浙江甬金金属科技股份有限公司 |
江苏甬金 | 指 | 江苏甬金金属科技有限公司,公司全资子公司 |
福建甬金 | 指 | 福建甬金金属科技有限公司,公司控股子公司 |
广东甬金 | 指 | 广东甬金金属科技有限公司,公司控股子公司 |
越南甬金 | 指 | 甬金金属科技(越南)有限公司,公司控股子公司 |
泰国甬金 | 指 | 甬金金属科技(泰国)有限公司,公司控股子公司(尚未正式注册) |
甘肃甬金 | 指 | 甘肃甬金金属科技有限公司,公司全资子公司 |
镨赛精工 | 指 | 江苏镨赛精工科技有限公司,公司控股子公司 |
青拓上克 | 指 | 福建青拓上克不锈钢有限公司,福建甬金金属科技有限公司之全资子公司 |
银羊管业 | 指 | 江苏银羊不锈钢管业有限公司,江苏甬金金属科技有限公司之控股子公司 |
银家管业 | 指 | 江苏银家不锈钢管业有限公司,江苏银羊不锈钢管业有限公司之全资子公司 |
新越资管 | 指 | 新越资产管理(新加坡)私人有限公司,公司全资子公司 |
上海甬金 | 指 | 甬金(上海)企业管理有限公司,公司全资子公司 |
鼎信科技 | 指 | 福建鼎信科技有限公司 |
青山集团 | 指 | 青山控股集团有限公司 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江甬金金属科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 甬金股份 |
公司的外文名称 | Zhejiang Yongjin Metal Technology Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | YONGJIN CORP. |
公司的法定代表人 | YU JIQUN(虞纪群) |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 申素贞 | 程凯 |
联系地址 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 |
电话 | 0579-88988809 | 0579-88988809 |
传真 | 0579-88988902 | 0579-88988902 |
电子信箱 | yongjinkeji@yjgf.com | yongjinkeji@yjgf.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江兰溪经济开发区创业大道99号 |
公司办公地址的邮政编码 | 321100 |
公司网址 | www.yjgf.com |
电子信箱 | yongjinkeji@yjgf.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券办 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 甬金股份 | 603995 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 | |
签字会计师姓名 | 毛晓东、赖宝康 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | 无 |
办公地址 | ||
签字会计师姓名 | ||
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 上海市浦东新区东方路18号保利广场E座20层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 薛峰、朱怡 | |
持续督导的期间 | 2021年5月至2021年12月31日 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华西证券股份有限公司 |
办公地址 | 成都市高新区天府二街198号 | |
签字的保荐代表人姓名 | 马涛、付海峰 | |
持续督导的期间 | 2021年1月1日至2021年4月 | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 无 |
办公地址 | ||
签字的财务顾问主办人 |
姓名 | |
持续督导的期间 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:万元币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 3,136,596.65 | 2,044,342.19 | 53.43 | 1,582,776.48 |
归属于上市公司股东的净利润 | 59,109.24 | 41,444.11 | 42.62 | 33,281.77 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 56,429.75 | 37,887.43 | 48.94 | 30,824.83 |
经营活动产生的现金流量净额 | 82,591.46 | 76,228.62 | 8.35 | 38,855.85 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 374,238.82 | 314,679.64 | 18.93 | 289,747.70 |
总资产 | 986,814.37 | 620,649.20 | 59.00 | 518,989.43 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 2.55 | 1.80 | 41.67 | 1.92 |
稀释每股收益(元/股) | 2.56 | 1.78 | 43.82 | 1.92 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 2.44 | 1.64 | 48.78 | 1.78 |
加权平均净资产收益率(%) | 17.61 | 13.78 | 增加3.83个百分点 | 21.22 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 16.81 | 12.60 | 增加4.21个百分点 | 19.65 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
1、营业收入同比增加53.43%,主要系本期产能增加及市场价格上升所致;
2、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加
42.62%、48.94%,主要系本期产能和收入的增长所致;
3、总资产同比增加59.00%,主要系固定资产、存货增加及盈利增加净资产所致;
4、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增加41.67%、43.82%、
48.78%,主要系本期股本基本没变,净利润增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 6,265,519,619.76 | 7,869,257,523.44 | 8,352,489,753.32 | 8,878,699,576.47 |
归属于上市公司股东的净利润 | 111,186,940.29 | 173,397,581.63 | 151,664,857.47 | 154,843,029.20 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 107,760,083.86 | 164,132,239.16 | 146,549,209.88 | 145,855,993.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | -124,681,973.35 | 715,609,125.44 | -318,105,348.54 | 553,092,820.19 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | 95,745.96 | 99,918.12 | -182,769.68 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 1,052,469.58 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 31,408,634.29 | 31,375,115.44 | 29,230,643.17 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,504,432.66 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,272,368.26 | 15,669,813.98 | 1,115,243.73 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -656,415.09 | -1,508,121.34 | 811,339.04 |
减:所得税影响额 | 6,870,166.31 | 8,501,857.32 | 5,486,727.62 | |
少数股东权益影响额(税后) | 4,455,284.62 | 3,072,434.46 | 1,970,799.72 | |
合计 | 26,794,882.49 | 35,566,867.08 | 24,569,398.50 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 15,439,520.52 | 18,477,021.45 | 3,037,500.93 | 1,976,021.45 |
应收款项融资-应收票据 | 11,593,515.59 | 469,951.48 | -11,123,564.11 | |
合计 | 27,033,036.11 | 18,946,972.93 | -8,086,063.18 | 1,976,021.45 |
十二、 其他
□适用√不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年,新冠疫情防控形势依旧严峻,下半年叠加“能耗双控”和实现“双碳”目标等政策影响,经营压力骤增。在此情形下,公司顶住了限产限电等政策变化压力,科学统筹并积极有序的推进各项生产工作,在保证产品质量的前提下,较好的完成了生产任务目标。
(一)主要工作情况
1、经营情况
2021年,公司产品生产入库产量213.41万吨,同比增长28.08%;公司产品全年销量209.66万吨,同比增长26.59%;其中宽幅冷轧300系2B产品销量168.32万吨,销量占比80.28%;宽幅冷轧300系BA产品销量6.40万吨,销量占比3.05%;宽幅冷轧400系BA产品销量22.62万吨,销量占比10.79%;精密冷轧300系销量3.89万吨,销量占比1.86%;精密冷轧400系销量
7.78万吨,销量占比3.71%。
2021年度,公司主营业务收入310.98亿元,同比增长53.28%;其中宽幅300系2B产品销售收入258.69亿元,收入占比83.19%;宽幅300系BA产品销售收入11.34亿元,收入占比3.65%;宽幅400系BA产品销售收入20.71亿元,收入占比6.66%;精密300系产品销售收入7.88亿元,收入占比2.53%;精密400系产品销售收入8.30亿元,收入占比2.67%。
2、客户开发
公司国内四大生产基地战略布局,构建了面向全国的销售渠道和服务。公司产品应用电子、家电、环保、厨具制品等领域,已有较高的市占率。2021年,浙江甬金继续拓展新产品应用领域,成功开发了包括格兰仕、海尔在内的多个知名直供客户,并拓展了无纹路、喷砂等工艺需求的客户群体,还与多个气缸垫产品客户建立了合作关系。江苏甬金在原基础上新增多个波纹管产品客户,并在电子产品、电梯、制管等领域持续拓展了新的销售渠道。福建甬金持续发力各应用领域,与经销商共同拓展了包括膳魔师、通力电梯、美的集团等国内外知名品牌客户。广东甬金的产品新增了电气机械和器材制造、通用设备制造、金属制品等行业的客户群体。
3、研发情况
(1)专利及荣誉
公司一直以来注重技术积累,截至2021年末,公司拥有专利技术共215项,其中发明专利30项,年度新增9项;实用新型专利185项,年度新增54项。年度新增专利技术中与不锈钢冷轧项目相关的28项,与不锈钢水管项目相关的33项,与复合材料项目相关的2项。其中,以江苏甬金为主,浙江甬金、福建甬金、广东甬金共同参与的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化”荣获2020年江苏省科技进步一等奖。专利技术的不断增加,显示了公司专注主业扎实生产的决心,也体现了不断创新开拓进取的甬金精神。
公司努力发展的同时也受到了社会各界的认可,公司多次入选“中国制造业500强企业”、“浙江省制造业百强企业”,2020年首次入围“浙江省民营企业百强企业”,“年加工12.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”被列入2021年国家发改委先进制造业专项中央预算内投资项目。江苏甬金被认定为2020年度江苏省小巨人企业(制造类)。福建甬金入选2021福建省民营企业100强(位列第34名),入选福建省制造业民营企业50强(位列第18名)。
(2)产品开发
2021年,浙江甬金在精密带材市场开发了钛材冷轧、超薄精密不锈钢等附加值较高的产品。江苏甬金2021年除生产宽幅超薄精密硬态材料以外,新增开发了304BW、304BG、304WP、430WP四款产品,可用于超薄波纹管、气缸垫、复合锅、水泵、室内装饰、电梯面板等应用领域。福建甬金2021年主要开发了304高铜、304MT、304MK、304TQ四款产品,可用于水泵泵壳等部分高拉深产品、装饰条、水槽、电梯面板等领域。广东甬金开发了多项五尺拉伸专用材料主要用于啤酒桶、拉伸水槽、保温桶等产品,其中304K/GY、304PQ五尺精密用途材料主要用于洗碗机、二次改轧精密板等表面要求高的领域。
4、安全和环保体系建设
(1)安全生产
公司通过以下几方面的工作践行安全生产目标:1)大力开展安全知识培训工作,通过各定期会议组织人员学习安全知识;2)坚持三级安全教育,对新进人员和外来施工人员进行分级化的安全教育,督促进场人员培训合格;3)组织员工参加应急演练,提高员工应对突发事件的能力;4)继续加大对一线生产员工的教育和培训,安全培训再受教育率达到100%;5)举办公司安全知识竞赛活动;6)狠抓检查、落实整改,每日进行三违检查,按月度、季度联合车间管理人员进行隐患检查,并由专人负责隐患整改。2021年,经过公司全员的共同努力,全年无重大工伤事故。
(2)环保体系建设
报告期内,公司大力实施环保体系建设,其中江苏甬金投入大量资金对酸洗设备进行改造升级,青拓上克投入数千万改造其环保配套设施。其他各公司主要针对噪声、辐射、高温等项目进行了工作场所职业病危害项目检测,检测结果全部合格,未超过有关规范和标准。另外,对于厂区环境实施了噪声、废气、废水的检测,检测结果全部合格。公司危废物全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。
5、企业文化建设
2021年度公司结合行业发展前景、市场经营环境和企业实际情况,始终坚持质量优先、效率优良、经营稳健的管理思路,加强日常经营的规范及落实效能管理等方面着手持续深入企业文化的建设,不断提升公司人员的综合素质能力和专业技能水平,不断培养适应公司发展的复合型人才。公司坚持将企业文化建设作为提高核心竞争能力、凝聚团队力量、发挥正能量并支撑企业长远发展的重要管理手段,切实维护股东、员工、社会、企业相关利益者的权益,推动公司持续健康发展。
(二)各项目建设情况
1、冷轧项目
(1)江苏甬金
公司IPO募投项目“年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”的第一条生产线已于2020年12月投入试生产,该项目第二条生产线除部分进口设备外,其余已全部投产,由于疫情影响进口设备安装调试进度,预计整个募投项目将于2022年5月底全部投产。募投项目投产后,江苏甬金的宽幅精密冷轧产品产能效益将逐步释放,精密产品市场份额占比将得到有效提升。
(2)浙江甬金
迁建项目“年加工12.5万吨精密冷轧不锈钢生产线项目”第一条生产线已于2021年6月底
安装完成投入试生产,第二条生产线于12月底投入试生产,报告期内已全面投产。可转债募投项目“年加工19.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”已于2021年7月份开工建设,预计2022年底全部建成投产。
(3)广东甬金
广东甬金“年加工32万吨精密不锈钢板带项目”已于2021年上半年内完成主体厂房建设,下半年进入设备安装阶段,年底已基本安装调试完成,2022年初投入试生产。
(4)甘肃甬金
甘肃甬金已注册成立,在办理土地征地、前期审批等准备工作后,预计2022年4月正式开工建设。
(5)海外项目
越南甬金项目组克服了国外疫情反复、人员出入境限制的困难,“年产能25万吨精密不锈钢板带项目”至2021年年末已基本完成主设备的安装,2022年3月下旬开始进入试生产。泰国甬金项目尚处前期准备阶段。国外市场的开拓将为公司带来新的盈利增长。
2、下游延伸项目
(1)镨赛精工
2021年12月,公司复合材料项目第一条宽幅复合材料生产线已经试产成功,一期宽幅项目原计划年产能2.5万吨,根据目前的生产效率测算,年产能可达3万吨以上。项目成功试产的宽幅复合材料,其复合速度和复合强度均为同业的两倍以上,试产即达到了行业领先。2022年计划建成一期第二条窄幅复合材料生产线。
(2)银羊管业
公司“年产10万吨不锈钢钢管及配件项目”建设按原计划正常推进,至年末已有约3万吨管材产能安装完成,可以产出产品,整个项目计划在2022年内全部完工建成。
复合材料和不锈钢水管项目是公司产业链的延伸,利用自身不锈钢冷轧的成本和技术优势,提前开拓市场,抢占市场份额,为公司的可持续发展提供保障。
二、报告期内公司所处行业情况
公司主营业务为冷轧不锈钢板带的研发、生产和销售,主要产品为精密冷轧不锈钢板带和宽幅冷轧不锈钢板带。依据《国民经济行业分类和代码表》(GB/T4754-2011)的划分,公司属于“31黑色金属冶炼和压延加工业”中的“3140钢压延加工”。依据中国证监会公布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》的划分,公司属于“31黑色金属冶炼和压延加工业”。
公司所处行业为钢压延加工行业中的不锈钢压延加工细分行业,公司主要定位于不锈钢板带材冷轧领域。
公司细分行业定位如下图所示:
冷轧不锈钢行业的产业链从上游不锈钢的冶炼和热轧开始,再到公司所在的不锈钢板带材冷轧环节,最后延伸到下游的不锈钢流通和应用环节。冷轧不锈钢行业上下游产业链如下图所示:
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内,公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。
(一)主要业务
公司主要业务为冷轧不锈钢板带的研发、生产和销售,产品覆盖精密冷轧不锈钢板带和宽幅冷轧不锈钢板带两大领域。公司于2003年8月成立,经过多年努力,至报告期末已发展成年产量超过200万吨的专业不锈钢冷轧企业。2019年公司首次入围“中国制造业500强企业”、“浙江省制造业百强企业”。2020年首次入围“浙江省民营企业百强企业”。
公司是国家高新技术企业和国家火炬计划项目承担单位,自成立以来十分注重新产品的研发、生产工艺的改进和技术装备的研发,是国内少数几家能够自主设计研发不锈钢冷轧自动化生产线的企业之一,自主设计研发的二十辊可逆式精密冷轧机组等全套不锈钢冷轧自动化生产线已达到
国际先进水平。
凭借雄厚的生产工艺积累和强大的技术装备研发实力,以子公司江苏甬金为牵头人的超薄精密不锈钢带(钢管)项目联合体成功中标国家工业和信息化部“2017年工业转型升级(中国制造2025)——重点新材料产业链技术能力提升重点项目”。由浙江甬金、江苏甬金、福建甬金、广东甬金与南京理工大学联合开发的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化”项目获得了2020年江苏省科技进步一等奖。江苏甬金被认定为2020年度江苏省小巨人企业(制造类)。福建甬金入选2021福建省民营企业100强(位列第34名),入选福建省制造业民营企业50强(位列第18名)。
(二) 主要产品
公司主要产品分为两大类:
1、精密冷轧不锈钢板带:指采用高品质热轧或冷轧不锈钢板带为原材料,在常温条件下经高精度、可逆式多辊冷轧机组进行轧制,经光亮退火达到所需机械性能后再经多次轧制达到目标厚度,最后经清洗、拉矫或平整处理后的具有特殊功能要求的不锈钢板带。报告期内,公司生产该类产品的厚度主要为0.05-2.0mm,宽度可达1,250mm。精密冷轧不锈钢板带具有更高性能、更高尺寸精度、更优板形和更优质表面等特点,被广泛应用于电子信息、通讯光缆、医疗器械、环保设备、汽车配件、化工、电池等下游行业领域。
2、宽幅冷轧不锈钢板带:指在常温条件下将热轧不锈钢原材料轧至目标厚度,经光亮退火或者酸洗退火达到所需机械性能,并经平整处理且宽度在1,000mm以上的冷轧不锈钢板带。宽幅冷轧不锈钢板带具有产品定位更加基础、市场流通量更大、下游加工流通环节更多、行业应用范围更广等特点,被广泛应用于建筑装饰、日用品、家用电器、厨电厨具、汽车配件、机械设备、环保设备、五金、仪器仪表、电梯等下游行业领域。
(三)经营模式
相比上游不锈钢冶炼和热轧行业,冷轧不锈钢行业更接近下游的流通和应用领域,行业内冷轧企业数量较多。在全国各地的不锈钢流通市场或交易集散地存在数量众多的小型不锈钢冷轧企业。
公司经营模式如下:
1、采购模式
公司一般采用向上游不锈钢热轧企业采购和向上游热轧企业代理商或热轧不锈钢贸易企业采购相结合的模式,采购价格一般是在锁定下游销售订单的基础上,同期向上游锁定相应原料的价格,采购数量一般依据销售订单、销售计划或生产计划等确定,采购付款一般为预付10%-20%定金、款到发货的模式。
2、生产模式
在生产方面,公司一般采取以销定产的模式,即根据销售订单、销售计划或重大项目招投标等下游需求情况,并结合自身产品生产周期等确定原材料采购数量,进而组织实施生产活动。
3、销售模式
公司下游客户分为不锈钢加工企业、不锈钢贸易企业和终端制造企业等类型。销售定价方面,一般在产品成本的基础上,综合考虑市场供需状况和价格行情、库存情况、市场销售策略等因素来确定产品销售价格。销售结算方面,对不锈钢加工、贸易类客户大多采用预收10%-20%定金、
款到发货的模式,对特定的大型终端制造客户一般会给予一定的信用账期。整体上,公司的销售回款逾期风险较小。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(一)技术与研发优势
冷轧不锈钢板带尤其是精密冷轧不锈钢板带的生产具有技术含量高、生产工艺复杂的特点,公司通过十几年生产经验的积累和自主研发创新取得了冷轧不锈钢板带生产的一系列核心技术,保证了公司卓越的产品品质和市场竞争力。公司研究、积累并掌握了热、力作用对不锈钢板带组织性能的演变规律,据此设计了不同种类不锈钢板带的轧制工艺和退火工艺,建立了大压下量时组织应力均匀的精密不锈钢板带成套冷轧工艺技术;采用了成套板形精确控制新技术与装置,创新设计了凸字形辊箱结构,发明了侧向间隙消除技术和一中间辊对推技术,实现了宽幅冷轧轧机生产效率和精度控制水平的提升;掌握了高压对喷清洗-挤干高效脱脂技术和轧制油分级净化技术,显著提高轧制油洁净度和过滤滤芯的使用寿命,保证了板带表面光洁度;使用了光亮退火炉内氢气循环净化-分子筛干燥技术,满足了光亮热处理工艺对炉内氢气纯度、露点及氧气含量的苛刻要求,显著提高了板带表面光泽度;研发了不锈钢无硝酸表面处理技术,解决了传统酸洗工艺氮排放的环境污染问题。
公司是国家高新技术企业和国家火炬计划项目承担单位,设有浙江省企业技术中心、浙江省级高新技术企业研究开发中心以及浙江省博士后工作站;子公司江苏甬金设有江苏省认定企业技术中心和两个江苏省级工程技术研究中心。公司自成立以来十分重视工艺技术的改进和生产装备的研发。截至2021年末,公司拥有专利技术共215项,其中发明专利30项,年度新增9项;实用新型专利185项,年度新增54项。
为了保持在冷轧不锈钢行业和市场中的竞争优势,公司非常注重新产品的开发,公司开发的“精密冷轧不锈钢超薄板钢带”、“家用电器面板用精密不锈钢板带”、“300系列奥氏体光亮面精密不锈钢板带”和“车用特宽超薄不锈钢板带”四项产品先后被认定为高新技术产品。公司精密冷轧不锈钢超薄板钢带入选为国家火炬计划项目。另外,公司开发的精密冷轧不锈钢超薄中宽板带被认定为浙江名牌产品,“YJBX”牌精密不锈钢带被认定为江苏省名牌产品,环保设备专用精密不锈钢板被评为2016年浙江省优秀工业产品,NO.4S/K精密不锈钢面板(家电类)被认定为浙江省省级工业新产品(新技术)。
2017年12月,以子公司江苏甬金为牵头人,由江苏甬金、扬州诚德钢管有限公司和南京理工大学组成的超薄精密不锈钢带(钢管)项目联合体成功中标国家工业和信息化部“2017年工业转型升级(中国制造2025)资金——重点新材料产业链技术能力提升重点项目”。
2018年1月,公司参与完成的“超薄精密不锈钢板带关键技术”项目,经中国金属学会组织召开的科技成果评价会认定,该项目成果达到国际领先水平。
2019年公司300系高质量镜面外观精密不锈钢板、USB接头专用精密不锈钢板、手机背光板专用精密不锈钢板三项产品列入浙江省重点高新技术产品。江苏甬金“车用特宽超薄不锈钢板带”、“300系硬态超薄精密不锈钢带”、“300系奥氏体DQ深冲材料专用精密不锈钢带产品”三项产品被评为高新技术产品。
2020年,公司“具有光亮表面的极薄铁素体不锈钢带的制作方法”、“具有光亮表面的奥氏体
不锈钢带的制作方法”两项专利获得了中国专利优秀奖。2020年11月,由浙江甬金、江苏甬金、福建甬金、广东甬金和南京理工大学共同完成的“超宽极薄精密光亮不锈钢带关键技术及产业化”荣获2020年度江苏省科学技术一等奖。公司“年加工12.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”被列入2021年国家发改委先进制造业专项中央预算内投资项目。
(二)产品质量优势
公司建立了全面有效的ISO9001质量管理体系,制定了高于国家标准的《甬金股份企业标准》及22项质量控制文件,并在实际生产过程中严格遵守公司相关制度和文件的规定,从原材料采购、入库、生产和质量检测到销售和客户服务等环节均进行有效的全流程质量管控。此外,在进行多品种、多规格的冷轧不锈钢板带生产过程中,公司对生产工艺不断进行技术革新,优化生产流程,所生产产品具有精度高、强度高、板型平直度高、高耐蚀性、表面光洁度优越等特性,从而满足了下游客户对品种、规格、用途及产品质量等的特殊要求。
公司生产的各系列冷轧不锈钢板带被广泛应用于下游各行业生产领域中,为美的、惠而浦、苏泊尔、ARCELIKA.S.、大唐环保科技、新宝电器、创维电器、银轮股份、浙江美大、老板电器、长盈精密、夏普电器、哈尔斯等下游国内外知名客户提供高质量的冷轧不锈钢板带产品。
2019年,子公司福建甬金获得第三届(2018-2019)年度宁德市质量奖。2020年新能源电池类专用精密不锈钢板带被评为浙江省制造精品。
(三)生产装备优势
公司于2010年设立甬金股份装备研发中心,专门从事不锈钢冷轧生产装备的设计和研发,致力于提升国产冷轧生产装备的技术水平。
公司装备研发中心自主设计研发出1,350mm二十辊可逆式精密冷轧机组、1,350mm连续退火酸洗机组、1,350mm可逆式不锈钢带平整机组、准备机组和分卷机组等不锈钢冷轧主体装备,形成了具有自主知识产权的全套不锈钢冷轧自动化生产线解决方案,使公司成为国内少数几家能够自主设计研发冷轧不锈钢自动化生产线的企业之一。
截至报告期末,公司先后自主设计研发出32条二十辊可逆式精密冷轧机组及配套生产线,用于公司及子公司的生产,大幅降低了公司冷轧装备的采购、安装、调试和日常维修成本,有效提高了公司产品的质量和生产效率。
除此之外,公司还实现了若干台/套冷轧生产装备的对外销售,反映出公司自主设计研发的冷轧主体装备已达到行业先进水平,也体现了公司在冷轧不锈钢行业的核心竞争优势和市场竞争力。
(四)人才队伍和管理优势
人力资源方面,公司十分注重对人才队伍的培养,在公司成长过程中,积累并培养了一批优秀的技术研发、生产、销售和管理人才。公司通过引导职工不断学习新知识、掌握新技能,广泛开展研发创新、技术攻关和技术交流等各种活动,建设了一支学习型、技术型、创新型、执着专注和精益求精的人才队伍。公司通过不断完善人才激励制度,保证了公司人才队伍的稳定和行业竞争力。同时,公司重视人才引进工作,通过设立博士后工作站,引入行业高端人才从事行业前瞻性、基础性和应用性研究,提升公司的自主创新能力。
在管理团队建设方面,公司的董事长、总经理、副总经理等核心管理团队成员均具有行业十年以上的从业经验,且均在公司服务多年。稳健高效的公司管理团队为公司的持续快速发展打下
了良好的基础,能够基于公司的实际情况、市场变化情况和行业发展趋势制定符合公司长远发展的战略规划,能够对公司的研发、生产和营销等经营问题进行合理决策并有效实施。公司对技术研发、采购、生产和销售等环节的日常经营管理精益求精,追求并实施精细化管理,有效提升生产、管理效率,不断强化成本控制,树立公司在不锈钢行业卓越、持久的市场竞争力。
五、报告期内主要经营情况
2021年,面对复杂多变的经济环境和疫情等不利情况,公司通过以销定产的生产模式与灵活的定价策略,提前锁定产品价格与原材料成本之间的价差,以规避价格波动风险。全年实现营业收入313.66亿元,同比增长53.43%,归母净利润5.91亿元,同比增长42.62%;公司资产总额98.68亿元,同比增长59.00%;归母净资产37.42亿元,同比增长18.93%,实现了业绩快速增长。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 31,365,966,472.99 | 20,443,421,933.18 | 53.43 |
营业成本 | 29,708,600,708.30 | 19,553,023,576.35 | 51.94 |
销售费用 | 26,950,917.42 | 7,751,625.00 | 247.68 |
管理费用 | 131,366,550.88 | 60,220,317.85 | 118.14 |
财务费用 | 36,734,171.06 | 13,919,910.76 | 163.90 |
研发费用 | 554,649,598.39 | 217,744,911.61 | 154.72 |
经营活动产生的现金流量净额 | 825,914,623.74 | 762,286,151.16 | 8.35 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,759,060,751.46 | -576,883,264.39 | 204.92 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,392,275,317.47 | -345,571,044.30 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系本期产能增加及市场价格上升所致。营业成本变动原因说明:主要系随着收入的增长变动而变化。销售费用变动原因说明:主要系随着收入的增长而增加及新增水管产品销售费用较大所致。管理费用变动原因说明:主要系增加股权激励费用及新设子公司建设期费用增加所致。财务费用变动原因说明:主要系本期银行有息借款增加所致。研发费用变动原因说明:主要系本期新项目研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期经营净利润增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期增加浙江迁建一期、广东二期、江苏募投等新项目建设支出所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期因项目建设及流动资金需求增加而融资增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
不锈钢压延加工 | 31,098,159,179.16 | 29,495,444,504.51 | 5.15 | 53.28 | 51.80 | 增加0.92个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
精密冷轧300系 | 787,974,449.09 | 674,945,951.22 | 14.34 | 22.01 | 24.79 | 减少1.91个百分点 |
精密冷轧400系 | 829,836,220.16 | 733,123,263.83 | 11.65 | 23.74 | 27.81 | 减少2.82个百分点 |
宽幅冷轧400系BA | 2,070,955,521.51 | 1,843,398,118.32 | 10.99 | 184.20 | 189.68 | 减少1.68个百分点 |
宽幅冷轧300系2B | 25,868,961,990.32 | 24,912,656,982.57 | 3.70 | 42.23 | 41.29 | 增加0.65个百分点 |
宽幅冷轧300系BA | 1,133,749,045.45 | 1,011,652,493.53 | 10.77 | - | - | |
其他 | 406,681,952.63 | 319,667,695.04 | 21.40 | 631.80 | 569.03 | 增加7.38个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内销售 | 27,489,553,244.73 | 26,163,613,833.62 | 4.82 | 44.36 | 43.31 | 增加0.69个百分点 |
境外销售 | 3,608,605,934.43 | 3,331,830,670.89 | 7.67 | 189.43 | 183.63 | 增加1.89个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
线下 | 31,098,159,179.16 | 29,495,444,504.51 | 5.15 | 53.28 | 51.80 | 增加0.92个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明1)主营业务分产品中宽幅400系BA收入同比增长184.20%,主要是产品价格的上升及2020年11月收购青拓上克后产能增加,江苏募投项目第一条生产线及浙江迁建项目第一条生产线投产新增产能所致。2)主营业务分产品中宽幅300系2B收入同比增长42.23%,主要是产品价格的上升及2020年11月收购青拓上克后产能增加及广东甬金产能利用率提高产量增加所致。3)境外销售同比增长189.43%,主要是加强海外客户的开发及广东甬金增加进料手册加工结转业务所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
精密冷轧300系 | 吨 | 39,381.99 | 38,858.42 | 1,211.73 | 7.61 | 6.78 | 71.34 |
精密冷轧400系 | 吨 | 78,165.48 | 77,830.75 | 2,545.36 | 4.63 | 4.08 | 10.71 |
宽幅冷轧300系2B | 吨 | 1,706,445.55 | 1,683,242.21 | 46,630.68 | 17.32 | 16.43 | 99.04 |
宽幅冷轧300系BA | 吨 | 66,143.68 | 63,970.85 | 2,160.55 | - | - | - |
宽幅冷轧400系BA | 吨 | 237,095.44 | 226,171.50 | 14,091.82 | 138.96 | 130.15 | 334.81 |
其他产品 | 吨 | 6,845.17 | 6,567.65 | 1,176.88 | 477.82 | 460.17 | 2,651.01 |
合计 | 吨 | 2,134,077.31 | 2,096,641.38 | 67,817.02 | 28.08 | 26.59 | 128.21 |
产销量情况说明宽幅300系2B和宽幅400系BA产销量的环比增长主要是2020年11月收购青拓上克后分别新增产能25万吨和8万吨,再是广东甬金一期产能满负荷生产,产能利用率大幅提高,浙江甬金和江苏甬金新项目部分产能投产新增400系BA产量。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
不锈钢压延加工 | 主要材料 | 2,809,084.73 | 95.24 | 1,846,059.74 | 95.00 | 0.24 | - |
不锈钢压延加工 | 直接人工 | 22,857.54 | 0.77 | 14,517.71 | 0.75 | 0.02 | - |
不锈钢压延加工 | 制造费用 | 91,609.35 | 3.11 | 65,979.80 | 3.40 | -0.29 | - |
不锈钢压延加工 | 运输费用 | 25,992.82 | 0.88 | 16,530.22 | 0.85 | 0.03 | - |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比 | 情况 说明 |
例(%) | |||||||
精密冷轧300系 | 主要材料 | 61,181.58 | 90.65 | 49,180.47 | 90.92 | -0.27 | - |
精密冷轧300系 | 直接人工 | 1,922.22 | 2.85 | 1,481.31 | 2.74 | 0.11 | - |
精密冷轧300系 | 制造费用 | 3,611.37 | 5.35 | 2,697.04 | 4.99 | 0.36 | - |
精密冷轧300系 | 运输费用 | 779.43 | 1.15 | 727.84 | 1.35 | -0.20 | - |
精密冷轧300系 | 合计 | 67,494.60 | 100.00 | 54,086.66 | 100.00 | - | - |
精密冷轧400系 | 主要材料 | 64,571.90 | 88.08 | 48,037.67 | 83.74 | 4.34 | - |
精密冷轧400系 | 直接人工 | 3,300.59 | 4.50 | 3,011.37 | 5.25 | -0.75 | - |
精密冷轧400系 | 制造费用 | 3,883.68 | 5.30 | 4,947.61 | 8.63 | -3.33 | - |
精密冷轧400系 | 运输费用 | 1,556.16 | 2.12 | 1365.14 | 2.38 | -0.26 | - |
精密冷轧400系 | 合计 | 73,312.33 | 100.00 | 57,361.80 | 100.00 | - | - |
宽幅冷轧300系BA | 主要材料 | 95,981.61 | 94.87 | - | - | - | - |
宽幅冷轧300系BA | 直接人工 | 1,119.65 | 1.11 | - | - | - | - |
宽幅冷轧300系BA | 制造费用 | 2,862.76 | 2.83 | - | - | - | - |
宽幅冷轧300系BA | 运输费用 | 1,201.23 | 1.19 | - | - | - | - |
宽幅冷轧300系BA | 合计 | 101,165.25 | 100.00 | - | - | - | - |
宽幅冷轧400系BA | 主要材料 | 166,712.43 | 90.44 | 54,063.33 | 88.43 | 2.01 | - |
宽幅冷轧400系BA | 直接人工 | 3,969.57 | 2.15 | 1,354.56 | 2.22 | -0.07 | - |
宽幅冷轧400系BA | 制造费用 | 9,904.94 | 5.37 | 3,839.30 | 6.28 | -0.91 | - |
宽幅冷轧400系BA | 运输费用 | 3,752.86 | 2.04 | 1878.74 | 3.07 | -1.03 | - |
宽幅冷轧400系BA | 合计 | 184,339.81 | 100.00 | 61,135.92 | 100.00 | - | - |
宽幅冷轧300系2B | 主要材料 | 2,407,868.89 | 96.65 | 1,693,469.73 | 95.91 | 0.74 | - |
宽幅冷轧300系2B | 直接人工 | 10,211.98 | 0.41 | 8,201.35 | 0.46 | -0.05 | - |
宽幅冷轧300系2B | 制造费用 | 54,758.61 | 2.20 | 51,518.85 | 2.92 | -0.72 | - |
宽幅冷轧300系2B | 运输费用 | 18,426.21 | 0.74 | 12,535.05 | 0.71 | 0.03 | - |
宽幅冷轧300系2B | 合计 | 2,491,265.70 | 100.00 | 1,765,724.98 | 100.00 | - | - |
其他产品 | 主要材料 | 12,768.32 | 39.94 | 1,308.54 | 27.39 | 12.55 | - |
其他产品 | 直接人工 | 2,333.53 | 7.3 | 469.12 | 9.82 | -2.52 | - |
其他产品 | 制造费用 | 16,587.99 | 51.89 | 2,977.00 | 62.30 | -10.41 | - |
其他产品 | 运输费用 | 276.93 | 0.87 | 23.45 | 0.49 | 0.38 | - |
其他产品 | 合计 | 31,966.77 | 100.00 | 4,778.11 | 100.00 | - | - |
成本分析其他情况说明无。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额1,149,001.58万元,占年度销售总额36.63%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额2,665,789.13万元,占年度采购总额88.39%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额1,105,941.11万元,占年度采购总额36.67%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例(%) |
1 | 广东广青金属压延有限公司 | 13,573,435,385.82 | 45.00 |
2 | 青山控股集团及其同一控制企业 | 11,059,411,092.45 | 36.67 |
3 | 物产中大元通不锈钢有限公司 | 1,797,663,179.70 | 5.96 |
4 | 无锡市酒钢博创钢业有限公司 | 129,246,449.49 | 0.43 |
5 | 天津太钢天管不锈钢有限公司 | 98,135,230.79 | 0.33 |
其他说明无。
3. 费用
√适用□不适用
详见第三节(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目分析表。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 554,649,598.39 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 554,649,598.39 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 1.77 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用□不适用
公司研发人员的数量 | 201 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 7.76 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 4 |
本科 | 36 |
专科 | 108 |
高中及以下 | 53 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 26 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 103 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 54 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 13 |
60岁及以上 | 5 |
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5. 现金流
√适用□不适用
详见第三节(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目分析表。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位:万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 172,095.97 | 17.44 | 127,568.34 | 20.55 | 34.90 | 主要系增加可转债募集资金所致。 |
应收账款 | 36,447.26 | 3.69 | 12,858.07 | 2.07 | 183.46 | 主要系出口销售采用远期信用证结算所致。 |
应收款项融资 | 47.00 | 0.00 | 1,159.35 | 0.19 | -95.95 | 主要系报告期销售收款减少票据结算所致。 |
其他应收款 | 23,330.46 | 2.36 | 5,810.95 | 0.94 | 301.49 | 主要系报告期增加进料手册项下海关保证金所致。 |
存货 | 158,244.03 | 16.04 | 71,120.51 | 11.46 | 122.50 | 主要系产能增加存货周转量增加及市场价格上升所致。 |
其他流动资产 | 13,944.25 | 1.41 | 8,835.07 | 1.42 | 57.83 | 主要系因固定资产投资增加待抵增值税进项税所致。 |
在建工程 | 180,744.51 | 18.32 | 46,912.73 | 7.56 | 285.28 | 主要系本期增加在建项目建设投入所致。 |
其他非流动资产 | 6,006.10 | 0.61 | 3,563.58 | 0.57 | 68.54 | 主要系报告期增加泰国项目土地预付款所致。 |
应付票据 | 69,260.35 | 7.02 | 27,437.92 | 4.42 | 152.43 | 主要系原料采购等使用票据结算的业务增加所致。 |
应付账款 | 78,159.51 | 7.92 | 29,521.04 | 4.76 | 164.76 | 主要系期末应付原料款及设备款增加所致。 |
预收款项 | 14,783.52 | 1.50 | 7,000.00 | 1.13 | 111.19 | 主要系报告期收到搬迁补偿款所致。 |
合同负债 | 92,881.09 | 9.41 | 65,877.36 | 10.61 | 40.99 | 主要系期末预收客户定金增加所致。 |
应付职工薪酬 | 5,059.87 | 0.51 | 2,971.09 | 0.48 | 70.30 | 主要系期末员工人数增加计提职工薪酬增加所致。 |
一年内到期的非流动负债 | 19,005.58 | 1.93 | 9,172.19 | 1.48 | 107.21 | 主要系一年内到期应归还的长期借款增加所致。 |
其他流动负债 | 11,799.86 | 1.20 | 8,322.22 | 1.34 | 41.79 | 主要系随着合同负债增加待转销项税增加所致。 |
长期借款 | 93,899.87 | 9.52 | 28,495.61 | 4.59 | 229.52 | 主要系报告期越南甬金增加长期借款所致。 |
应付债券 | 84,724.48 | 8.59 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期新发行可转换公司债券所致。 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 | 7,599.41 | 1.22 | -100.00 | 主要系本期归还融资租赁借款所致。 |
递延收益 | 24,914.93 | 2.52 | 16,140.91 | 2.60 | 54.36 | 主要系报告期增加与资产相关的政府补助所致。 |
其他说明无。
2. 境外资产情况
√适用□不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产618,858,451.41(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为6.27%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 221,964,792.04 | 用于开立银行承兑汇票、信用证保证金、远期结售汇保证金而质押 |
交易性金融资产 | 16,500,000.00 | 用于开立银行承兑汇票质押 |
固定资产 | 781,975,894.57 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押 |
无形资产 | 325,430,281.06 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押 |
合 计 | 1,345,870,967.67 |
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
详见“第三节管理层讨论与分析”。
钢铁行业经营性信息分析
1. 按加工工艺分类的钢材制造和销售情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
按加工工艺区分的种类 | 产量(吨) | 销量(吨) | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | |||||
本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
冷轧钢材 | 2,129,637.67 | 1,666,266.09 | 2,093,799.95 | 1,656,276.08 | 3,109,815.92 | 2,028,859.20 | 2,949,544.45 | 1,926,557.25 | 5.15 | 5.04 |
2. 按成品形态分类的钢材制造和销售情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
按成品形态区分的种类 | 产量(吨) | 销量(吨) | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | |||||
本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
板带材 | 2,129,637.67 | 1,666,266.09 | 2,093,799.95 | 1,227,119.21 | 3,109,815.92 | 2,028,859.20 | 2,949,544.45 | 1,926,557.25 | 5.15 | 5.04 |
3. 按销售渠道分类的钢材销售情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
按销售渠道区分 | 营业收入 | 占总营业收入比例(%) | 净利润 | 占公司净利润比例(%) | ||||
本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
线下销售 | 3,109,815.92 | 2,028,859.20 | 100 | 100 | 71,137.50 | 49,148.13 | 100 | 100 |
4. 特殊钢铁产品制造和销售情况
□适用√不适用
5. 铁矿石供应情况
□适用√不适用
6. 废钢供应情况
□适用√不适用
7. 其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内新增对外股权投资总额3.26亿元,主要用于收购银羊管业51%的股权,并投资1.5亿设立银家管业;向广东甬金增资1.5亿元;向新越资管增资450.6万美元;投资设立上海甬金、甘肃甬金。公司发生非股权投资18.63亿元,主要用于募投项目、浙江迁建一期、二期,广东二期,越南甬金等项目的建设。
1. 重大的股权投资
√适用□不适用
1、由江苏甬金出资10,380万元收购银羊管业51%的股权,由银羊管业下设的全资子公司银家管业执行“年产10万吨不锈钢钢管及配件项目”;银家管业,注册资本1.5亿元,截至报告期末已实缴8,500万元。
2、公司与关联方佛山鑫宏源按股权比例共同向广东甬金增资两次,增资总金额为人民币2亿元,其中公司出资1.5亿元,鑫宏源出资0.5亿元,主要用于广东甬金二期32万吨冷轧不锈钢项目建设,截至报告期末上述增资款项已到位1.3亿元,后续剩余部分将陆续增资到位。
3、公司以自有资金向全资子公司新越资管增资,全年累计增资450.6万美元,主要用于泰国项目的投资。
4、公司与镨赛精工其他股东按照各自持股比例对其进行增资,以满足镨赛精工二期项目建设的资金需求,共增资1亿元,其中公司按55%的持股比例增资5,500万元,截至报告期末,上述增资事宜尚未全部完成。
5、公司对外投资设立全资子公司上海甬金,注册资本1,000万元,截至报告期末已实缴完成。
6、公司对外投资设立全资子公司甘肃甬金,注册资本1亿元,截至报告期末已实缴100万元。
2.重大的非股权投资
√适用□不适用
截至报告期末,公司累计对首发募投项目江苏甬金“年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”投资5.05亿元,报告期新增投资额3.04亿元;累计对江苏甬金“年加工9.5万吨高性能优特不锈钢材料技改项目”投资5,287.99万元,报告期新增投资额5287.99万元;累计对浙江甬金“年加工
12.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”投资5.59亿元,报告期新增投资额3.57亿元;累计对浙江甬金“年加工19.5万吨超薄精密不锈钢板带项目”投资2.98亿元,报告期新增投资额2.98亿元;广东甬金二期项目累计投资额3.29亿元,报告期内新增投资额3.01亿元;累计对越南甬金“年加工25万吨精密不锈钢带项目”投资4.15亿元,报告期新增投资额3.78亿元;累计对江苏银家“年产10万吨不锈钢钢管及管件项目”投资5,773.14万元,报告期新增投资额5,773.14万元;累计对镨赛精工年加工5.5万吨金属层状复核材料生产线投资1.03亿元,报告期新增投资额1.03亿元。
2. 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额197.60万元为远期结售汇以公允价值计量的资产,其他非流动金融资产-权益工具投资850.00万元为公司对浙江兰溪越商村镇银行股份有限公司的股权投资。
3. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
公司名称 | 主营业务 | 持股比例 | 注册资本 | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 营业收入(万元) | 净利润(万元) |
江苏甬金 | 冷轧不锈钢的研发、生产和销售 | 100% | 50,000万元 | 263,725.88 | 125,736.24 | 728,498.52 | 25,302.54 |
福建甬金 | 冷轧不锈钢的研发、生产和销售 | 70% | 70,000万元 | 244,589.96 | 123,049.80 | 1,619,552.07 | 31,035.38 |
广东甬金 | 冷轧不锈钢 | 75% | 40,000万 | 152,594.46 | 46,490.89 | 662,412.96 | 10,701.97 |
的研发、生产和销售 | 元 | ||||||
越南甬金 | 冷轧不锈钢的研发、加工和销售 | 72% | 2,650万元美元 | 58,765.28 | 15,976.01 | 0.00 | -1,039.19 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
2021年上半年内需及出口需求延续2020年四季度旺盛态势,各钢厂开工维持高位,上半年国内产量增加333万吨。由于上半年我国部分省市能耗双控目标完成不及预期,下半年针对“两高”行业陆续出台限产限电措施,钢厂减产较为普遍。在供给受限的影响下,上游原材料价格大幅上涨。四季度,各省市相继结束有序用电后,供给端压力缓解,产量再次回升至高位,全年呈现小幅增产状态。根据中国特钢协会不锈钢分会统计,2021年国内不锈钢粗钢产量3063.20万吨,同比增长1.64%。从冷轧环节看,2021年宽幅不锈钢冷轧产量为1476万吨,同比增幅6.4%,粗钢产量中冷轧占比59%,较去年占比基本维持一致。其中200系产量391万吨,占比26.49%;300系产量768万吨,占比52.03%;400系产量317万吨,占比21.48%。总的来说,供给端整体依然保持了稳健的发展态势。需求方面,不锈钢消费市场仍处于增速期,根据中国特钢协会不锈钢分会统计,2021年国内不锈钢表观消费量达2610.1万吨,同比增加49.3万吨,增幅约1.92%,以建筑装饰、汽车、家电为代表的冷轧不锈钢板带下游应用领域依然表现出了稳定的需求。冷轧不锈钢板带属于成本竞争型行业,龙头企业正凭借规模化生产带来成本优势以及技术、市场等优势逐步进行产能扩张,现已成为新增产能的主力军。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司秉承“团结、高效、务实、发展”的经营宗旨,以“诚信为本、创优质品质、科技致远、铸一流企业”为愿景。将在稳定现有冷轧不锈钢板带市场优势的基础上,以市场需求为导向,以技术创新和产品开发为手段,积极推进产品创新、管理创新和技术创新,不断优化公司产品结构、提升产品性能,优化现有生产工序体系,不断提升公司产品市场占有率,增强公司市场竞争实力。同时,公司响应国家“一带一路”发展战略,抓住当前发展机遇,积极拓展海外业务,进行海外战略布局,提升公司国际竞争力。公司致力于发展成为具有全球影响力和市场竞争力的专业不锈钢冷轧企业。
(三)经营计划
√适用□不适用
2022年冷轧不锈钢计划加工产量285万吨,同比增加33.8%;合并营业收入预计376亿元至455亿元,同比增长20%至45%,归属于上市公司净利润预计7.3亿元至8.8亿元,同比增长23%至48%。上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺,因市场变化及一些不可控因素的影响,公
司实际业绩与计划之间存在一定偏差,提请投资者对此保持足够的风险意识,并且理解经营计划与业绩承诺之间的差异。围绕2022年的总体要求和主要工作目标,主要做好以下几方面的工作:
1、强化质量管控,提升产品质量
公司产品的质量虽已获得了市场的认可,但为了不断提升产品口碑,仍需强化产品的质量和稳定性管控,从对原料质量问题的全程跟踪、保持生产过程的质量信息持续交流、严格管控放行标准几方面入手,持续提升产品品质。
技术研发部门应根据营销部市场开发、下游客户需求和主要竞争对手动态,有计划、有步骤地进行技术开发和创新。通过改进生产工艺,严格执行操作流程,降低产品客诉率,保证公司产品的竞争优势和可持续发展。
2、加强品牌推广,扩大销售领域
品牌知名度的高低是企业综合竞争力的集中表现,品牌建设是一个持续的投入过程,公司在不锈钢冷轧领域深耕多年,已在业内树立了良好的品牌形象。后续,公司需要以存量营销网络为依托,通过媒体宣传、行业活动等形式不断加强外界对公司的产品品牌的认知,进一步提升品牌知名度和市场影响力,并在海外业务的拓展中努力将“甬金”打造成为中国不锈钢民族品牌代表。
公司在产能扩张期间,需要适应产量提升带来的价格波动,营销工作要把握好市场整体需求,在与下游渠道商开展多元化合作的同时努力开发终端用户群体,建立更加合理和完善的产销管理制度,在保证产量的基础上持续扩大销售领域,确保产销平衡和公司收入的稳步提升。
3、按期推进项目,保障产能提升
近几年是公司产能扩张的高速增长期,在市场需求稳步提升的环境下,产能是制约公司发展的重要因素,从募投项目、迁建项目、技改项目到下游延伸项目、海外项目,各在建项目的如期推进至关重要。相关项目的实施主体责任部门应当积极与项目相关方保持沟通、协调工作,严格监督项目进度,同时保持对当地政策的关注,及时汇报项目实施进度,保障公司各项目的推进工作,兑现公司和投资者的产能和效益预期。
4、注重节能环保,实施安全生产
注重节能环保,构建低碳社会,是当今社会经济实现可持续发展的必然选择。2021年下半年的双控政策影响已经为我们敲响了警钟,公司在对节能环保持续加大投入的同时,需做好因节能环保政策变化带来的应对措施预案,日常关注其他公司、其他行业的应对方式,不断完善自身环保体系建设,保证公司“绿色”和稳定的生产。
安全生产是企业的高压线。持续进行的三级安全教育、新人上岗培训、定期隐患排查工作是基础也是重点,安全培训工作需严格落实到位,各级管理人员严格执行配合才是实施安全生产的关键。在疫情持续的情况下,既要做好疫情防控又要做到安全生产,这对公司的精细化管理提出了更高的要求。
5、加强文化建设,提升团队凝聚力
公司十分重视加强文化建设,在内努力培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神。同时,持续引进高质量人才,扩充管理队伍,发挥管理人员在企业文化建设中的主导作用。日常工作之余,相关部门应组织开展多元化的集体活动,打造一个团结、高效、温暖的公司文化氛围。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1、供应商集中风险
公司采购较为集中,2019年、2020年、2021年公司向前五大供应商采购金额分别为1,403,104,.32万元、1,875,729.63万元和2,665,789.13万元,占当期采购总额的比例分别为93.61%、
95.47%和88.39%,原材料供应商集中度较高。
公司供应商集中度较高是由于所处行业的生产工艺特点以及所处行业上游集中度较高的产业格局决定的。公司对一种原材料一般会择优选择1-2家主要供应商作为长期合作伙伴,以确保公司原材料品质和供应渠道的稳定,并且原材料的集中采购还有助于公司增强采购议价权,以降低采购成本。公司300系热轧不锈钢原材料主要向广东广青与青山集团及其同一控制下企业采购,300系冷轧不锈钢原材料主要向浙江元通和杭州太钢销售有限公司采购,400系热轧不锈钢原材料主要向浙江元通采购。
虽然公司选择的原材料供应商产量较大,且与主要原材料供应商均保持了多年稳定的业务合作关系,但如果未来公司主要原材料供应商不能及时、足额、保质的供应原材料或合作关系出现不利变化,将会对公司生产经营造成不利影响。
2、与青山集团业务合作引致的风险
青山集团子公司鼎信科技持有公司控股子公司福建甬金30%股权,为公司关联方。此外,根据谨慎性原则,公司将与鼎信科技受同一控制且报告期内与公司有交易往来的企业均列为关联方。
2019年、2020年、2021年,公司与青山集团及其同一控制下企业发生的关联采购总额分别为449,656.98万元、767,684.13万元和1,105,941.11万元,占公司采购总额的比例分别为30.00%、
39.07%和36.67%。2019年、2020年、2021年,公司与青山集团及其同一控制下企业发生关联销售金额分别为36,174.40万元、5,293.64万元和17,842.66万元,占营业收入的比例分别为2.28%、
0.26%和0.57%。
青山集团作为目前全球最大的不锈钢生产企业,下属公司数量众多,业务涉及到不锈钢行业的冶炼、热轧、贸易流通领域。公司在生产经营过程中,不/可避免的与青山集团及其同一控制下企业发生业务往来,且基于良好的合作关系,双方未来将会继续开展业务合作。虽然双方的合作遵循了公平、公正、合理的原则,交易价格公允且不影响公司的独立性,并有利于公司高品质热轧不锈钢原材料的稳定供应,有效降低运费成本及缩短交货周期,但如果未来公司与青山集团业务合作模式发生变化,或出现其他不确定性因素,可能会对公司的正常生产经营产生不利影响。
3、市场价格波动风险
市场价格波动风险主要体现在原材料的价格波动风险和产品的价格波动风险。公司主营业务成本构成以原材料成本为主,2019年、2020年、2021年,直接材料成本占主营业务成本的比例分别为96.10%、95.82%、95.24%,原材料价格的波动会对公司经营成本及收益有较大影响。不锈钢化学成分主要由铁、镍、铬、锰等金属元素构成,其中金属镍、铬成本占不锈钢原材料成本比重较高,其价格的波动亦会对本行业原材料的采购价格产生重大影响。此外,原材料市场供需关系亦会对原材料的价格产生重大影响。
冷轧不锈钢产品的价格波动主要受原材料价格、产品市场供需、相关技术与产品升级等因素的影响。
虽然发行人采取多种措施转移市场价格波动带来的风险,保障公司经营业绩稳定性,但如果未来原材料价格上涨,或者公司产品价格下跌,将可能会对公司的经营业绩产生不利影响。
4、公司经营业绩波动风险
2019年、2020年、2021年,公司实现营业收入分别为1,582,776.48万元、2,044,342.19万元和3,136,596.65万元,实现归属于母公司股东的净利润分别为33,281.77万元、41,444.11万元和59,109.24万元。若未来宏观经济形势、行业发展状况等出现重大不利变化,将会对公司业绩造成一定影响,存在公司经营业绩波动的风险。
5、募投项目风险
首发募投项目及可转债募投项目扩大了公司现有产品产能,并延伸了产品结构,虽然公司在选择募投项目时进行了认真仔细的可行性论证,但若在项目实施过程中市场环境、产业政策、工程进度、产品市场销售状况等方面出现重大变化,将会使得项目的预期收益与公司预测出现差异,从而影响公司效益。因此,公司募集资金未来的经济效益具有一定的不确定性。
本次募集资金投向存在的主要风险如下:
(1)市场拓展风险
首发募投项目和可转债募投项目达产后,公司将新增超薄精密不锈钢板带产能7.5万吨/年和
19.5万吨/年。虽然公司募投产品均具有较为广阔的市场前景,但公司仍需要在做好现有客户维护的同时进一步大力开发客户,产能扩张后公司可能面临市场拓展的风险。
(2)项目实施风险
在相关募集资金投资项目建设过程中,不能完全排除由于其他不可预见的因素导致项目建设未能如期完成,或投资突破预算等可能影响项目收益的风险存在。
(3)管理风险
公司在多年的发展中,已积累了一定的管理经验并培养出了一批管理人员,随着募集资金投资项目的逐步实施,公司资产规模、采购销售规模将迅速扩大,生产及管理人员也将相应增加。若公司的组织模式、管理制度和管理人员未能跟上公司内外部环境的变化,将给公司带来不利影响。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定,结合公司经营管理的实际情况,建立健全规章制度体系,切实推进各项规范管理工作,提升公司规范运作的水平。公司股东大会、董事会、监事会、经营管理层权责分明、各司其职,各董事、监事、高级管理人员勤勉尽责,确保公司持续稳定的发展。
1、股东和股东大会:公司严格按照《公司法》法律法规以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,确保全体股东,特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利。同时聘请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,保证股东大会的合法有效。
2、董事与董事会:公司根据《公司法》和《公司章程》的规定,制定了《董事会议事规则》,董事的任职资格和选举程序均符合有关法律法规的规定。公司现有9名董事,其中独立董事3人,独立董事人数不少于董事会总人数的1/3。各董事严格遵守所作的董事声明和承诺,忠实、勤勉、诚信地履行职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专门委员会。
3、监事与监事会:公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定。监事会成员本着对股东负责的精神,按照公司《监事会议事规则》认真履行职责,对公司财务以及公司董事、管理层履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
4、信息披露与透明度:公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《信息披露管理办法》、上交所《股票上市规则》及公司《信息披露事务管理制度》的要求和规定,认真贯彻落实各级监管部门对信息披露的严格规定,加强对相关负责人员的监督管控,形成自上而下的审核机制,力求真实、准确、完整、及时、公正地披露公司信息,保证所有股东平等获取相关信息的权利,严防内幕交易。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用√不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
公司控股股东不从事与上市公司相同或相似的业务,不共用上市公司的生产系统、辅助设施等,未聘任上市公司高管在控股股东控制的企业内担任行政职务,与上市公司不共用财务会计核算系统。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021-03-22 | www.sse.com.cn | 2021-03-23 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》 2、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》 3、《关于公司<公开发行可转换公司债券预案>的议案》 4、《关于公司<公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告>的议案》 5、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 6、《关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》 7、《关于制定<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》 8、《关于提请股东大会授权董事会办理公司公开发行可转换公司债券相关事宜的议案》 9、《关于公司未来三年(2021—2023年)股东回报规划的议案》 10、《关于变更注册资本并修改<公司章程>的议案》 11、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 12、《关于修改<董事会议事规则>的议案》 13、《关于修改<募集资金管理制度>的议案》 |
2020年年度股东大会 | 2021-05-07 | www.sse.com.cn | 2021-05-08 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》 2、《关于公司<2020年度董事会工作报告>的议案》 3、《关于公司<2020年度监事会工作报告>的议案》 4、《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》 5、《关于公司<2021年度财务预算报告>的议案》 6、《关于公司2020年度利润分配方案的议案》 7、《关于公司2021年度董事、监事薪酬的议案》 8、《关于追加确认2019年度日常性关联交易的议案》 |
9、《关于预计2021年度日常性关联交易的议案》 10、《关于预计2021年度为全资及控股子公司提供担保的议案》 11、《关于2021年度公司及子公司申请新增贷款及授信额度的议案》 12、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》 13、《关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案》 14、《关于选举公司第五届董事会独立董事的议案》 15、《关于选举公司第五届监事会非职工代表监事的议案》 | ||||
2021年第二次临时股东大会 | 2021-08-24 | www.sse.com.cn | 2021-08-25 | 审议通过了以下议案: 1、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》 2、《关于增加注册资本、变更经营范围并修订<公司章程>的议案》 3、《关于减少注册资本并修订<公司章程>的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
股东大会情况说明
□适用√不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
YU JI QUN (虞纪群) | 董事长 | 男 | 60 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 60,180,000 | 60,180,000 | 0 | - | 76.40 | 否 |
曹佩凤 | 董事 | 女 | 59 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 48,905,789 | 48,905,789 | 0 | - | 0 | 是 |
周德勇 | 董事、总经理 | 男 | 43 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 2,700,000 | 2,780,000 | 80,000 | 股权激励 | 83.20 | 否 |
董赵勇 | 董事、副总经理 | 男 | 50 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 2,200,000 | 2,280,000 | 80,000 | 股权激励 | 86.74 | 否 |
李庆华 | 董事、副总经理 | 男 | 56 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 1,500,000 | 1,580,000 | 80,000 | 股权激励 | 81.33 | 否 |
YU JASON CHEN (虞辰杰) | 董事 | 男 | 34 | 2021-05-07 | 2024-05-06 | 0 | 1,421,800 | 1,421,800 | 二级市场交易 | 49.84 | 否 |
赵雷洪 | 独立董事 | 男 | 58 | 2018-03-18 | 2024-03-17 | 0 | 0 | 0 | - | 10.00 | 否 |
袁坚刚 | 独立董事 | 男 | 54 | 2021-05-07 | 2024-05-06 | 0 | 0 | 0 | - | 6.67 | 否 |
胡小明 | 独立董事 | 女 | 55 | 2021-05-07 | 2024-05-06 | 0 | 0 | 0 | - | 6.67 | 否 |
祁盼峰 | 监事会主席 | 男 | 33 | 2021-05-07 | 2024-05-06 | 0 | 0 | 0 | - | 12.32 | 否 |
季芯宇 | 监事 | 女 | 35 | 2021-05-07 | 2024-05-06 | 0 | 0 | 0 | - | 9.13 | 否 |
朱碧峰 | 职工代表监事 | 男 | 43 | 2021-05-07 | 2024-05-06 | 0 | 0 | 0 | - | 10.70 | 否 |
申素贞 | 副总经理、财务总监、董事会秘书 | 女 | 47 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 700,000 | 760,000 | 60,000 | 股权激励 | 59.20 | 否 |
朱惠芳 | 副总经理 | 女 | 50 | 2018-06-15 | 2024-05-06 | 700,000 | 760,000 | 60,000 | 股权激励 | 53.20 | 否 |
史钊 | 董事(离任) | 男 | 54 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
戴华 | 独立董事(离任) | 男 | 52 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 0 | 0 | 0 | - | 3.33 | 否 |
冯晓东 | 独立董事(离任) | 男 | 56 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 0 | 0 | 0 | - | 3.33 | 否 |
单朝晖 | 监事会主席(离任) | 男 | 47 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 100,000 | 75,000 | -25,000 | 二级市场交易 | 10.48 | 否 |
黄卫莲 | 监事(离任) | 女 | 53 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 465,000 | 410,000 | -55,000 | 二级市场交易 | 5.00 | 否 |
施卫明 | 职工代表监事(离任) | 男 | 41 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 0 | 0 | 0 | - | 4.11 | 否 |
王丽红 | 副总经 | 女 | 52 | 2018-06-15 | 2021-05-07 | 700,000 | 723,000 | 23,000 | 二级市 | 14.29 | 否 |
理(离任) | 场交易、股权激励 | ||||||||||
合计 | / | / | / | / | / | 118,150,789 | 119,875,589 | 1,724,800 | / | 585.94 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
YU JI QUN (虞纪群) | 曾任宁波市北仑通用机械总厂技术科长、副厂长、厂长,宁波市北仑经济建设投资有限公司总经理,北仑经济董事长,现任甬金股份董事长。 |
曹佩凤 | 曾任宁波市北仑通用机械总厂会计,现任宁波海协总经理及执行董事、北仑经济执行董事兼总经理、甬金股份董事。 |
周德勇 | 曾任宁波奇亿车间课长,现任甬金股份董事、总经理,甘肃甬金执行董事兼经理。 |
董赵勇 | 曾任无锡华生技术员、生产部长、副总经理,现任甬金股份董事、副总经理,江苏甬金总经理、广东甬金董事长。 |
李庆华 | 曾就职于济南钢铁总厂自动化部,曾任北京冶金工程技术联合开发研究中心工程师,现任甬金股份董事、总工程师、副总经理,福建甬金董事长。 |
YUJASON CHEN(虞辰杰) | 现任上海甬金执行董事兼经理,甬金股份董事。 |
赵雷洪 | 历任浙江师范大学教务处副处长,浙江师范大学数理信息工程学院常务副书记、书记,浙江师范大学交通学院院长、书记,浙江师范大学教务处处长,现任浙江师范大学人力资源部主任、人事处处长,甬金股份独立董事。 |
袁坚刚 | 曾任浙江求正资产评估有限公司总经理,现任浙江正信永浩联合会计师事务所副所长、注册会计师,杭州联信税务师事务所有限公司总经理,广东华铁通达高铁装备股份有限公司独立董事,浙江双箭橡胶股份有限公司独立董事,杭州永创智能设备股份有限公司独立董事,同景新能源集团控股有限公司独立董事,甬金股份独立董事。 |
胡小明 | 曾任浙江星韵律师事务所律师,现任国浩律师(杭州)事务所合伙人,杭州当虹科技股份有限公司独立董事,杭州微光电子股份有限公司独立董事,甬金股份独立董事。 |
祁盼峰 | 现任甬金股份轧机车间班长、监事会主席。 |
季芯宇 | 现任江苏甬金总经理秘书、总经办副主任,上海甬金监事,甬金股份监事。 |
朱碧峰 | 现任甬金股份退火车间班长、职工代表监事。 |
申素贞 | 曾任兰溪市残疾人联合会会计,兰溪绿园房地产公司主办会计,甬金科技主办会计、财务部长,现任甬金股份副总经理、董事会秘书、财务总监。 |
朱惠芳 | 曾任兰溪市金属材料有限公司出纳,兰溪市二轻工业总公司出纳,甬金股份人力资源部部长,现任甬金股份行政总监、副总经理。 |
史钊 | 曾任中国国际期货有限公司深圳分公司交易部经理,国信证券投资银行业务部副总经理,现任深圳市国信弘盛股权投资基金管理有限公司总裁助理,于2021年5月7日正式离任甬金股份董事。 |
冯晓东 | 曾任张家港市金属材料总公司业务员、科长、副总经理,张家港市审计师事务所业务员,张家港华景会计师事务所合伙人,现任苏州方本会计师事务所有限公司张家港华景分所项目经理,苏州海陆重工股份有限公司独立董事,苏州龙杰特种纤维股份有限公司独立董事,于2021年5月7日正式离任甬金股份独立董事。 |
戴华 | 曾任北京市天中律师事务所、北京市金诚律师事务所、北京市嘉源律师事务所、北京市环球律师事务所律师及京威股份(股票代码:002662)独立董,远东传动(股票代码:002406)独立董事,现任北京市竞天公诚律师事务所合伙人、律师,,北京中电华强焊接工程技术有限公司董事,于2021年5月7日正式离任甬金股份独立董事。 |
单朝晖 | 曾任雄邦压铸(南通)有限公司行政主任,现任江苏甬金综合管理部部长、总经理助理,于2021年5月7日正式离任甬金股份监事会主席。 |
黄卫莲 | 曾任职于兰溪市芥子园酒业有限公司,现任甬金股份总调度,于2021年5月7日正式离任甬金股份监事。 |
施卫明 | 曾任兰溪市怡尔宝家纺有限公司外贸单证员,兰江休闲日用品有限公司出口单证员,现任甬金股份外贸业务负责人,于2021年5月7日正式离任甬金股份职工代表监事。 |
王丽红 | 曾任浙江华能铝业有限公司财务会计,兰溪市对外经济贸易有限公司财务会计,甬金股份办公室副主任、营销部部长、营销总监、副总经理,于2021年5月7日正式离任甬金股份副总经理。 |
其它情况说明
√适用□不适用
因公司第四届董事会、监事会任期即将结束,2021年4月13日,公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会议,提名产生了公司第五届董事会、监事会的候选人,并经2021年5月7日召开的公司2020年年度股东大会选举产生新一届董事会、监事会成员。同日,公司第五届董事会聘任了新一届高级管理人员。具体内容可查询公司于5月8日披露于上海证券交易所网站的《关于董事会、监事会完成换届选举暨聘任高级管理人员、董事会秘书及证券事务代表的公告》(公告编号:2021-045)。2021年4月13日,公司召开了2021年员工代表大会,选举朱碧峰先生为公司职工代表监事,与公司2020年年度股东大会选举产生的2名监事共同组成公司第五届监事会。具体内容可查询公司于4月15日披露于上海证券交易所网站的《关于选举第五届监事会职工代表监事的公告》(公告编号:
2021-034)。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
史钊 | 弘盛投资之基金管理人深圳市国信弘盛股权投资基金管理有限公司 | 总裁助理 | 2013年1月 | - |
弘盛投资之普通合伙人深圳市泰盛投资管理企业(有限合伙) | 合伙人 | 2013年4月 | - | |
在股东单位任职情况的说明 | 弘盛投资为公司原5%以上股东,于2021年1月15日,披露《股东减持股份计划公告》,报告期内已完成减持计划。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
曹佩凤 | 宁波市北仑经济发展有限公司 | 执行董事兼经理 | 2019年9月 | - |
宁波市海协机械制造有限公司 | 执行董事兼经理 | 2001年5月 | - | |
浙江东岸企业管理有限公司 | 执行董事兼经理 | 2020年4月 | - | |
YU JASON CHEN(虞辰杰) | 宁波市海协机械制造有限公司 | 监事 | - | |
赵雷洪 | 浙江师范大学 | 人力资源部主任 | 2018年10月 | - |
袁坚刚 | 浙江正信永浩联合会计师事务所 | 合伙人、副所长 | 1997年3月 | - |
杭州联信税务师事务所有限公司 | 总经理 | 2000年4月 | - | |
广东华铁通达高铁装备股份有限公司 | 独立董事 | 2016年3月 | - | |
浙江长城电工科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年5月 | 2021年5月 | |
浙江双箭橡胶股份有限公司 | 独立董事 | 2017年2月 | 2023年2月 | |
杭州永创智能设备股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月 | - | |
杭州信浩财务咨询有限公司 | 监事 | 2013年1月 | - | |
杭州紫荆丰谷投资管理有限公司 | 监事 | 2017年2月 | - | |
杭州新正信财务管理咨询有限公司 | 监事 | 2001年1月 | - | |
浙江中南卡通股份有限公司 | 董事 | 2017年4月 | - |
胡小明 | 国浩律师(杭州)事务所 | 合伙人 | 2001年2月 | - |
杭州微光电子股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月 | 2021年11月 | |
杭州当虹科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年1月 | 2024年2月 | |
史钊 | 广东圣帕新材料股份有限公司 | 董事 | 2020年3月 | 2022年1月 |
深圳市泰久信息系统股份有限公司 | 董事 | 2020年2月 | 2023年12月 | |
江苏新瑞药业有限公司 | 监事 | 2020年4月 | 2023年4月 | |
冯晓东 | 苏州方本会计师事务所有限公司张家港华景分所 | 项目经理 | 2014年12月 | - |
苏州东和盛昌生物科技有限公司 | 监事 | 2014年3月 | - | |
江苏保丽洁环境科技股份有限公司 | 监事 | 2014年7月 | 2023年7月 | |
苏州市贝地龙新型材料有限公司 | 监事 | 2011年7月 | - | |
江苏贝龙新型材料有限公司 | 监事 | 2020年10月 | - | |
苏州龙杰特种纤维股份有限公司 | 独立董事 | 2020年5月 | 2023年5月 | |
深圳汉弘数字印刷集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月 | - | |
苏州海陆重工股份有限公司 | 独立董事 | 2019年3月 | 2022年3月 | |
张家港海锅新能源装备股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月 | - | |
戴华 | 北京市竞天公诚律师事务所 | 律师 | 2007年5月 | - |
北京理工导航控制科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年5月 | - | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬政策和报告期经营业绩状况,形成年度薪酬议案提交公司董事会审议。公司高级管理人员的薪酬方案由董事会审议批准;公司董事、监事的薪酬方案由股东大会审议批准。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据是在公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、所在地平均收入及公司业绩考核指标等因素。 |
董事、监事和高级管理人员 | 不在公司领取报酬津贴的董事有:曹佩凤、史钊。在公司领薪的董 |
报酬的实际支付情况 | 监高报酬应付情况是根据基本工资、奖金、津贴等方式作为年度应付金额。详见上表:《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬》。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 5,859,480.60 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
YU JASON CHEN (虞辰杰) | 董事 | 选举 | 换届 |
袁坚刚 | 独立董事 | 选举 | 换届 |
胡小明 | 独立董事 | 选举 | 换届 |
祁盼峰 | 监事会主席 | 选举 | 换届 |
季芯宇 | 监事 | 选举 | 换届 |
朱碧峰 | 职工代表监事 | 选举 | 换届 |
史钊 | 董事 | 离任 | 换届 |
冯晓东 | 独立董事 | 离任 | 换届 |
戴华 | 独立董事 | 离任 | 换届 |
单朝晖 | 监事会主席 | 离任 | 换届 |
黄卫莲 | 监事 | 离任 | 换届 |
施卫明 | 职工代表监事 | 离任 | 换届 |
王丽红 | 副总经理 | 离任 | 换届 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第四届董事会第二十一次会议 | 2021.1.8 | 审议通过了以下议案: 1、《关于为甬金金属科技(越南)有限公司提供担保的议案》 2、《关于对外投资的议案》 |
第四届董事会第二十二次会议 | 2021.3.4 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》 2、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》 3、《关于公司<公开发行可转换公司债券预案>的议案》 4、《关于公司<公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告>的议案》 5、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 6、《关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》 7、《关于制定<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》 8、《关于提请股东大会授权董事会办理公司公开发行可转换公司债券相关事宜的议案》 9、《关于公司未来三年(2021—2023年)股东回报规划的议案》 |
10、《关于变更注册资本并修改<公司章程>的议案》 11、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 12、《关于修改<董事会议事规则>的议案》 13、《关于修改<募集资金管理制度>的议案》 14、《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》 | ||
第四届董事会第二十三次会议 | 2021.4.13 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》 2、《关于公司<2020年度总经理工作报告>的议案》 3、《关于公司<2020年度董事会工作报告>的议案》 4、《关于公司<2020年度独立董事履职报告>的议案》 5、《关于公司<2020年度审计委员会履职报告>的议案》 6、《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》 7、《关于公司<2021年度财务预算报告>的议案》 8、《关于公司<募集资金年度存放与使用情况的专项报告>的议案》 9、《关于公司<2020年度内部控制评价报告>的议案》 10、《关于公司2020年度利润分配方案的议案》 11、《关于董事会换届选举暨提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 12、《关于董事会换届选举暨提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》 13、《关于公司2021年度董事、监事薪酬的议案》 14、《关于公司2021年度高管薪酬的议案》 15、《关于追加确认2019年度日常性关联交易的议案》 16、《关于追加确认2020年度日常性关联交易的议案》 17、《关于预计2021年度日常性关联交易的议案》 18、《关于预计2021年度为全资及控股子公司提供担保的议案》 19、《关于2021年度公司及子公司申请新增贷款及授信额度的议案》 20、《关于公司2021年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 21、《关于增加部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》 22、《关于2021年开展外汇套期保值业务的议案》 23、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》 24、《关于召开2020年年度股东大会的议案》 |
第四届董事会第二十四次会议 | 2021.4.15 | 审议通过了以下议案: 《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案》 |
第四届董事会第二十五次会议 | 2021.4.26 | 审议通过了以下议案: 《关于公司2021年第一季度报告全文及正文的议案》 |
第五届董事会第一次会议 | 2021.5.7 | 审议通过了以下议案: 1、《关于豁免公司第五届董事会第一次会议通知期限的议案》 2、《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》 3、《关于选举公司第五届董事会战略委员会委员的议案》 4、《关于选举公司第五届董事会审计委员会委员的议案》 5、《关于选举公司第五届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》 6、《关于选举公司第五届董事会提名委员会委员的议案》 7、《关于聘任公司总经理的议案》 |
8、《关于聘任公司副总经理的议案》 9、《关于聘任公司财务总监的议案》 10、《关于聘任公司董事会秘书的议案》 11、《关于聘任公司证券事务代表的议案》 12、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票的议案》 13、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》 | ||
第五届董事会第二次会议 | 2021.5.17 | 审议通过了以下议案: 《关于募投项目建设延期的议案》 |
第五届董事会第三次会议 | 2021.6.22 | 审议通过了以下议案: 1、《关于控股子公司对外投资暨关联交易的议案》 2、《关于调整广东甬金三期项目的议案》 |
第五届董事会第四次会议 | 2021.8.5 | 审议通过了以下议案: 1、《关于调整2020年限制性股票激励计划回购价格的议案》 2、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》 3、《关于增加注册资本、变更经营范围并修订<公司章程>的议案》 4、《关于减少注册资本并修订<公司章程>的议案》 5、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》 |
第五届董事会第五次会议 | 2021.8.24 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司2021年半年度报告及摘要的议案》 2、《关于公司<2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报>告的议案》 |
第五届董事会第六次会议 | 2021.9.17 | 审议通过了以下议案: 1、《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案 2、《关于为控股子公司提供担保的议案》 |
第五届董事会第七次会议 | 2021.10.14 | 审议通过了以下议案: 1、《关于增加部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》 2、《关于为控股子公司提供担保的议案》 |
第五届董事会第八次会议 | 2021.10.18 | 审议通过了以下议案: 《关于公司2021年第三季度报告的议案》 |
第五届董事会第九次会议 | 2021.11.25 | 审议通过了以下议案: 《关于对外投资设立全资子公司的议案》 |
第五届董事会第十次会议 | 2021.12.8 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司公开发行可转换公司债券发行方案的议案》 2、《关于公司公开发行可转换公司债券上市的议案》 3、《关于开立公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》 |
第五届董事会第十一次会议 | 2021.12.27 | 审议通过了以下议案: 1、《关于为全资子公司提供担保的议案》 2、《关于为控股子公司融资租赁提供担保的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参 | 亲自 | 以通讯 | 委托出 | 缺席 | 是否连续两 | 出席股东 |
加董事会次数 | 出席次数 | 方式参加次数 | 席次数 | 次数 | 次未亲自参加会议 | 大会的次数 | ||
YU JI QUN (虞纪群) | 否 | 16 | 16 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
曹佩凤 | 否 | 16 | 16 | 13 | 0 | 0 | 否 | 3 |
周德勇 | 否 | 16 | 16 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
董赵勇 | 否 | 16 | 16 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李庆华 | 否 | 16 | 16 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
YUJASON CHEN (虞辰杰) | 否 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 2 |
赵雷洪 | 是 | 16 | 13 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
袁坚刚 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 2 |
胡小明 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 2 |
史钊 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
戴华 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
冯晓东 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
年内召开董事会会议次数 | 16 |
其中:现场会议次数 | 3 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 13 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 袁坚刚、胡小明、董赵勇 |
提名委员会 | 赵雷洪、胡小明、李庆华 |
薪酬与考核委员会 | 胡小明、袁坚刚、YU JASON CHEN(虞辰杰) |
战略委员会 | YU JI QUN(虞纪群)、周德勇、赵雷洪 |
(2).报告期内审计委员会召开5次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.4.12 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》 2、《关于公司<2020年度审计委员会履职报告>的议案》 3、《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》 | 无 | 无 |
4、《关于公司<2021年度财务预算报告>的议案》 5、《关于公司<募集资金年度存放与使用情况的专项报告>的议案》 6、《关于公司<2020年度内部控制评价报告>的议案》 7、《关于预计2021年度日常性关联交易的议案》 8、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》 9、《关于追加确认2019年度日常性关联交易的议案》 10、《关于追加确认2020年度日常性关联交易的议案》 | |||
2021.4.25 | 审议通过了以下议案: 《关于公司2021年度第一季度报告全文及正文的议案》 | 无 | 无 |
2021.5.7 | 审议通过了以下议案: 《关于选举公司第五届董事会审计委员会主任的议案》 | 无 | 无 |
2021.8.23 | 审议通过了以下议案: 1、《关于公司2021年半年度报告及摘要的议案》 2、《关于公司<2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》 | 无 | 无 |
2021.10.15 | 审议通过了以下议案: 《关于公司2021年第三季度报告的议案》 | 无 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.3.30 | 审议通过了以下议案: 1、《关于提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 2、《关于提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》 3、《2020年度提名委员会工作报告》 | 无 | 无 |
2021.5.7 | 审议通过了以下议案: 《关于选举第五届董事会提名委员会主任的议案》 | 无 | 无 |
(4).报告期内战略委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.4.12 | 审议通过了以下议案: 《2020年度公司董事会战略委员会工作重点》 | 无 | 无 |
2021.5.7 | 审议通过了以下议案: 《关于选举第五届董事会战略委员会主任的议案》 | 无 | 无 |
2021.6.21 | 审议通过了以下议案: 1、《关于控股子公司对外投资暨关联交易的议案》 《关于调整广东甬金三期项目的议案》 | 无 | 无 |
(5).报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021.4.12 | 审议通过了以下议案: 1、《2020年度公司董事会薪酬与考核委员会工作报告》 2、《关于公司2021年度董事、监事及高管薪酬的议案》 | 无 | 无 |
2021.5.6 | 审议通过了以下议案: 1、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票的议案》 | 无 | 无 |
2、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》 | |||
2021.5.7 | 审议通过了以下议案: 《关于选举第五届董事会薪酬与考核委员会主任的议案》 | 无 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 691 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,899 |
在职员工的数量合计 | 2,590 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 3 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 2,122 |
销售人员 | 78 |
技术人员 | 201 |
财务人员 | 30 |
行政人员 | 159 |
合计 | 2,590 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
高中及以下 | 1,593 |
专科 | 836 |
本科 | 152 |
硕士研究生 | 8 |
博士研究生 | 1 |
合计 | 2,590 |
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
公司薪酬政策的原则主要有:一是员工收入与企业效益相协调的原则,即收入分配要与效益挂钩,收入分配要向效益好、贡献大的单位和岗位倾斜。二是注重效率的原则,即收入分配要体现贡献率,向高技能岗位倾斜,鼓励高技能人才立足岗位争做贡献。三是兼顾公平的原则,在贯彻以上收入分配原则的同时,要适当提高苦脏累岗位和低收入岗位的收入水平,以最大限度地让员工共享企业发展成果。四是公开透明的原则,员工薪酬分配做到公平、公正、公开、透明。
公司薪酬政策的目的在于建立科学、合理、有效的薪酬制度,形成员工收入分配激励与约束
机制。充分调动员工生产工作积极性,增强企业凝聚力,促进公司生产经营健康发展和经济效益稳定提高。各单位根据公司核批的工资总额及单位内部员工薪酬分配管理办法、绩效考核办法及月度绩效考核结果,进行科学、合理的分配。
(三) 培训计划
√适用□不适用
公司从推动业务、建设梯队和提升组织能力等角度开展年度培训工作,所有培训与人才发展工作围绕提升年度关键计划达成率和关键人才梯队储备率等目标进行设计和实施,建立能够促进业务盈利、与组织发展相平衡、员工持续成长的人才培养体系。年初,行政部根据各部门申报的培训需求及公司的需求情况,制定了年度培训计划,并有步骤、分阶段的开展教育培训工作。
(四) 劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数 | 309,666 |
劳务外包支付的报酬总额 | 6,400,791.75 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1、现金分红政策的制定
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2022]3号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》(上证发[2022]2号)的相关要求,公司在《公司章程》中明确了利润分配原则、分配方式、现金分红比例等规定。第四届董事会第二十二次会议审议了公司《未来三年(2021-2023)的股东回报规划》,并经2021年第一次临时股东大会审议通过。公司的利润分配原则本着既重视对投资者的合理回报,同时兼顾公司的可持续发展。公司利润分配方案符合中国证监会和《公司章程》的规定,符合公司的长远利益和全体股东的权益,不存在损害投资者利益的情况。
2、现金分红政策的执行
报告期内公司2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配方案的议案》,以截止于股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派现金股利7元(含税),共计分配163,189,180.00元。
公司2021年度利润分配方案:公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利8元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增4.5股。截至2022年4月11日,公司总股本233,120,400股,以此计算合计拟派发现金红利186,496,320元(含税),转增104,904,180股。如在实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的,维持每股分配金额不变,相应调整分配总金额,同时维持每股转增比例不变,相应调整转增总额,该利润分配及公积金转增方案已经公司第五届董事会第十七次会议审议通过,尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是□否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是□否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是□否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是□否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是□否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
事项概述 | 查询索引 |
2020年限制性股票激励计划首次授予已经在报告期内登记完成。 | 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《关于2020年限制性股票激励计划首次授予结果公告》(公告编号:2021-005)。 |
2021年5月7日,公司召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议,审议通过了《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》。 | 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《关于向2020年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的公告》(公告编号:2021-046)、《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的公告》(公告编号:2021-047)、《关于2020年限制性股票激励计划暂缓及部分预留授予结果公告》(公告编号:2021-059)。 |
2021年8月5日,公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》 | 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《关于调整2020年限制性股票激励计划回购价格的公告》(公告编号:2021-073)、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号:2021-074)。 |
部分限制性股票回购注销实施完成 | 详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告:《关于部分股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:2021-099)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
√适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
周德勇 | 董事、总经理 | 0 | 80,000 | 14.44 | 0 | 80,000 | 80,000 | 57.86 |
董赵勇 | 董事、副总经理 | 0 | 80,000 | 14.44 | 0 | 80,000 | 80,000 | 57.86 |
李庆华 | 董事、副总经理 | 0 | 80,000 | 14.44 | 0 | 80,000 | 80,000 | 57.86 |
申素贞 | 副总经理、董事会秘书、财务总监 | 0 | 60,000 | 14.44 | 0 | 60,000 | 60,000 | 57.86 |
朱惠芳 | 副总经理 | 0 | 60,000 | 14.44 | 0 | 60,000 | 60,000 | 57.86 |
王丽红(离任) | 副总经理 | 0 | 60,000 | 14.44 | 0 | 60,000 | 60,000 | 57.86 |
合计 | - | 0 | 420,000 | - | 0 | 420,000 | 420,000 | - |
注:2021年5月7日,公司换届选举出了第五届董事会、监事会成员及聘任了新一届高级管理人员,原副总经理王丽红任期届满,不再担任新一届高级管理人员。
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内,公司根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》等制度文件对高级管理人员进行考核,公司高级管理人员实行与公司效益目标、职责分工考核指标完成情况挂钩的考评办法。薪酬由基本年薪、年度绩效薪酬和福利收入构成。依据经营管理目标和责任书对高级管理人员定期进行评价,落实对高级管理人员的考核激励。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
(一)进一步完善内控制度建设,强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责,强化在董事会领导下行使监督权,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度。一方面,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度;另一方面,加强资金占用情况的审查。为防止资金占用情况的发生,内审部门将密切关注公司大额资金往来的情况,发现疑似关联方资金往来事项及时向董事会审计委员会汇报告,并督促各部门严格按照相关规定履行审议、披露程序。
(二)强化董事会及关键岗位的内控意识和责任,充分认识内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,明确具体责任人,发挥表率作用。
(三)加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习,提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训,以提高风险防范意识,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内,公司按照上市公司规范运作的相关要求,制定并完善了《子公司管理办法》、《参股公司管理办法》、《对外投资管理办法》、《重大信息内部报告制度》等管理办法,同时根据公司相关内控制度,公司对下属子公司的规范运作、投资、信息披露、财务资金及担保管理、人事、生产运营等事项进行管理或监督。为提高公司下属子公司规范运作水平,公司定期对下属子公司“三会”召开、会议材料编写、制度建设等情况进行现场检查,并对检查过程中存在的问题进行跟踪整改;通过委派子公司的董事、监事及重要高级管理人员实施对子公司的管理;同时要求控股子公司按照有关规定规范运作,明确规定了重大事项报告制度和审议程序,及时跟踪子公司财务状况、生产经营、项目建设、安全环保等重大事项,及时履行信息披露义务。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
详见与本报告同时在上海证券交易所网站披露的公司《2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
经公司自查,发现未识别出交易对方为关联方青山集团下属企业的情况。公司在2021年4月13日召开的第四届董事会第二十三次会议上补充追认2019年、2020年关联交易的相关审议程序,并更正2019年度报告、2020年半年度报告中的相关内容。后续,公司加强了对关联方的核查程序,公司业务人员对新增业务对手方的核查程序、发现新增关联方并上报的程序也列入了考核要求。
十六、 其他
□适用√不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
(1)江苏甬金
据南通市生态环境局《关于发布2021年南通市重点排污单位名录的通知》(通环办[2021]21号),报告期内子公司江苏甬金属于重点排污单位,除此之外公司及其他子公司不属于重点排污单位。公司及子公司严格遵守相关环保法律法规,自觉履行社会责任,通过加强源头管控、过程监测,以及强化环保设施管理等措施,保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气和粉尘。废水经处理达标后排入城市污水处理厂,废气中污染物经除尘脱硫等工序处理达标后由烟囱排入大气;粉尘经处理达标后经过烟囱排入大气。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量,排放浓度符合国家相关排放标准。江苏甬金产生的危废物质主要是:废轧制油(900-204-08)、不锈钢表面处理污泥(336-064-17)、废切削液(900-006-09)、废RO膜、废树脂(900-015-13)、废分子筛、活性炭、废桶、废滤芯、滤网、废沙粒、废鲍尔环、废砂、药剂桶(900-041-49)、含油污泥(900-210-08)、废催化剂(900-037-46),以上危废物质均委托有资质的第三方公司处置。
(2)广东甬金
根据阳江市生态环境局《关于发布2021年阳江市重点排污单位名录的通知》,报告期内广东甬金属于重点排污单位,公司严格遵守相关环保法律法规,自觉履行社会责任,通过加强源头管控、过程监测,以及强化环保设施管理等措施,保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气。废水经处理达标后排入临港污水处理厂,废气中污染物经除尘脱硫等工序处理达标后由烟囱排入大气;报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量,排放浓度符合国家相关排放标准。
广东甬金产生的危废物质主要是:不锈钢金属表面处理污泥(336-064-17)废树脂(900-015-13)、废桶、废滤芯、药剂桶(900-041-49)、废油泥(900-210-08)废液压油(900-218-08)。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
(1)江苏甬金
江苏甬金超薄精密不锈钢带技改及配套污水处理项目,于2019年11月由南通市通州区行政审批局审批,审批文号通行审投环[2019]165号,已建成投产。
江苏甬金在2021年环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查,防止污染物非正常排放。
(2)广东甬金
广东甬金年加工68万吨宽幅精密不锈钢板带项目,于2018年12月24日由阳江市环境保护局审批,审批文号阳建审[2018]52号,1期项目已建成投产。
广东甬金在2021年环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查,防止污染物非正常排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
江苏甬金和广东甬金均严格按“环境影响评价”和“三同时”制度相关要求执行项目环评审批和验收工作,对新建、改建、扩建项目均开展了环境影响评价,将环境影响评价文件中的环保治理措施落实到设计文件和工程施工中。项目建成后按期办理建设项目竣工环保自主验收手续,确保了建设项目生产合规。
4. 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
(1)江苏甬金
江苏甬金成立安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案编制导则》的要求,并在南通通州生态环境局备案(备案编号320383-2019-035-H)。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相关知识,熟悉了解应急防范措施。
(2)广东甬金
广东甬金成立安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案》的要求,并在阳江市生态环境局备案。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相关知识,熟悉了解应急防范措施。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
(1)江苏甬金
序号 | 对应排放口 |
FQ-FI0105 | C车间西侧酸洗平整机组1个排气筒 |
FQ-FI0107 | C车间酸洗混酸洗涤塔处1个排气筒 |
FQ-FI0106 | C车间酸洗中性盐处1个排气筒A车间1号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0108 | C车间酸洗退火冷却处2个排气筒 |
FQ-FI0104 | C车间东侧酸洗退火排废气处1个排气筒 |
FQ-FW0101 | B车间1号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0101 | C车间2号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0102 | C车间3号轧机1个排气筒 |
FQ-FI0103 | C车间4号轧机1个排气筒 |
废水监测排放口设置1个监测点(污水总排口),检测项目为:氨氮、石油类、总氮、总磷、
悬浮物、总铬、六价铬、总铁、总铜、总镉、总汞、总氰化物、总镍、氟化物、化学需氧量、PH值,每季度检测一次;PH值、六价铬、化学需氧量为在线监测并与环保联网;氨氮、石油类、总磷、悬浮物、总铬、六价铬、总镍、氟化物、化学需氧量、PH值、总砷、总镍、总镉、总汞每周一公司会自取样寄去有资质的第三方公司检测;氨氮、总磷、总氮每日通过多参数水质检测仪进行检测,确保不超标;雨水排放口1个监测点,检测项目为:悬浮物、氨氮、COD、石油类,每月20日及雨天前后各测一次;生活污水排放口设置1个监测点,检测项目为:pH、COD、BOD5、悬浮物、氨氮、动植物油、总氮、总磷,每季度检测一次。
(2)广东甬金
序号 | 对应排放口 |
DA001 | 1期车间1号轧机排放口 |
DA002 | 1期车间2号轧机排放口 |
DA003 | 1期车间酸洗热处理排放口 |
DA004 | 1期车间酸洗喷气冷却含尘排放口 |
DA005 | 1期车间酸洗含铬酸雾排放口 |
DA006 | 1期车间酸洗混酸排放口 |
DA007 | 1期车间酸洗退火炉冷却排放口 |
废水监测排放口设置1个监测点(污水总排口),检测项目为:氨氮、石油类、总氮、总磷、悬浮物、总铬、六价铬、总铁、总镍、氟化物、化学需氧量、PH值,每季度检测一次;PH值、六价铬、化学需氧量为在线监测并与环保连网。
PH值、六价铬、总镍、总铬装有在线检测设备每日进行监测确保不超标。雨水排放口1个监测点,检测项目为:悬浮物、氨氮、COD、石油类,雨天前后各测一次;生活污水排放口设置1个监测点,检测项目为:悬浮物、COD、氨氮、按要求每日检测总磷每周检测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
(1)浙江甬金
1)排污信息
浙江甬金金属科技股份有限公司严格遵守相关环保法律法规,自觉履行社会责任,通过加强源头管控、过程监测,以及强化环保设施管理等措施,保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气。废水经污水处理站处理达标后排入金华市婺城新城区污水处理厂,废气中污染物经过油雾净化器等工序处理达标后由烟囱排入大气。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量,排放浓度符合国家相关排放标准。
浙江甬金金属科技股份有限公司产生的危废物质主要是:废轧制油(900-204-08)、不锈钢表面处理污泥(336-064-17)、废润滑油(900-214-08)、废包装桶/袋(900-041-49),以上危废物质均委托有资质的第三方公司处置。2)防治污染设施的建设和运行情况浙江甬金金属科技股份有限公司年加工12.5万吨超薄精密不锈钢板带项目,于2020年7月由金华市生态环境局审批,审批文号金环建兰【2020】36号,已建成投产。浙江甬金金属科技股份有限公司年加工19.5万吨超薄精密不锈钢板带项目,于2020年11月由金华市生态环境局审批,审批文号金环建兰【2020】59号,目前在建设中。浙江甬金在2021年环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查,防止污染物非正常排放。3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况浙江甬金金属科技股份有限公司严格按“环境影响评价”和“三同时”制度相关要求执行项目环评审批和验收工作,对新建、改建、扩建项目均开展了环境影响评价,将环境影响评价文件中的环保治理措施落实到设计文件和工程施工中。项目建成后按期办理建设项目竣工环保自主验收手续,确保了建设项目生产合规。4)突发环境事件应急预案浙江甬金成立安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案编制导则》的要求,并在金华市生态环境局兰溪分局备案(备案编号330781-2021-036-L)。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相关知识,熟悉了解应急防范措施。
5)环境自行监测方案
废气排放
序号 | 对应排放口 |
废气处理排气筒1# | 车间1#轧机1个排气筒,2#轧机一个排气筒 |
废气处理排气筒2# | 车间卧式退火炉三个排气筒,清洗机一个排气筒 |
废水监测排放口设置1个监测点(污水总排口),检测项目为:氨氮、石油类、总磷、悬浮物、化学需氧量、PH值,每季度检测一次;PH值由自动检测机器自动调节,时时监控,确保不超标;雨水排放口1个监测点,检测项目为:悬浮物、氨氮、COD、石油类,排放期间按日监测;生活污水排放口设置1个监测点,检测项目为:COD、氨氮,每季度检测一次。
(2)福建甬金
1)排污信息
公司严格遵守相关环保法律法规,自觉履行社会责任,通过加强源头管控、过程监测,以及强化环保设施管理等措施,保障公司环境质量。公司主要污染物为废水、废气。废水经处理达标后排入城市污水处理厂,废气中污染物由天燃气燃烧加低氮烧嘴、碱喷淋、湿法喷淋等工序处理达标后由烟囱排入大气;粉尘经处理达标后经过烟囱排入大气。报告期内公司重大环境污染事故、
环境影响事件为零。主要污染物排放总量均低于政府许可排污量,排放浓度符合国家相关排放标准。
福建甬金产生的危废物质主要是:废轧制油(900-204-08)、不锈钢表面处理污泥(336-064-17)、废树脂(900-015-13)、废桶、废滤芯、废过滤纸、废滤芯、(900-041-49)、废油泥(900-204-08),以上危废物质均委托有资质的第三方公司处置。
2)防治污染设施的建设和运行情况
福建甬金建设规模为年加工50万吨冷轧不锈钢生产线,连续退火酸洗生产线2条,冷轧生产线配备6座二十辊轧机,轧辊加工间、各级电气室、废污水处理设置和空压站,于2014年12月由福建省宁德生态环境局审批,审批文号通行宁市环监(2014)55号。
福建甬金在2020年环保设施运行正常,年度环境监测表明废水、噪声、废气全部稳定达标排放。危废全部委托有资质单位处理,同时对危废处置单位进行回访,确保不发生二次污染。继续推行清洁生产,提高能源利用率和水的重复利用率,减少污染物排放。继续加强对环保设施巡查,防止污染物非正常排放。
3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
福建甬金严格按“环境影响评价”和“三同时”制度相关要求执行项目环评审批和验收工作,对新建、改建、扩建项目均开展了环境影响评价,将环境影响评价文件中的环保治理措施落实到设计文件和工程施工中。项目建成后按期办理建设项目竣工环保验收手续,确保了建设项目生产合规。
4)突发环境事件应急预案
福建甬金成立安全委员会专门负责事故发生后的指挥和应急处理,并对公司的环境因素进行
了风险评估和分析,针对可能发生的污染事故,提出相应处置预案和措施。编制的预案符合《国家突发环境事件应急预案》、《环境事故应急预案编制导则》的要求,并在福建宁德福安市生态环境局备案(备案编号350981-2021-035-M)。同时公司不定期组织事故演练和培训,使员工掌握相
关知识,熟悉了解应急防范措施。
5)环境自行监测方案
废水监测排放口设置1个监测点(污水总排口),检测项目为:氨氮、石油类、总氮、总磷、
序号 | 对应排放口 |
FQ-03 | 轧机车间1号轧机排放口 |
FQ-04 | 轧机车间2号轧机排放口 |
FQ-05 | 轧机车间3号轧机排放口 |
FQ-06 | 轧机车间4号轧机排放口 |
FQ-07 | 轧机车间5号轧机排放口 |
FQ-08 | 轧机车间6号轧机排放口 |
FQ-02 | 酸洗车间2号酸洗线退火炉排放口 |
FQ-10 | 酸洗车间2号酸洗线中性盐排放口 |
FQ-12 | 酸洗车间2号酸洗线混酸排放口 |
FQ-01 | 酸洗车间1号酸洗线退火炉排放口 |
FQ-09 | 酸洗车间1号酸洗线中性盐排放口 |
FQ-11 | 酸洗车间1号酸洗线混酸排放口 |
DW-01 | 废水总排口 |
YS-01 | 雨水总排口 |
WS-01 | 生活污水排放口 |
悬浮物、总铬、六价铬、总铁、总镍、氟化物、化学需氧量、PH值,每季度检测一次;PH值、六价铬、化学需氧量和氨氮为在线监测并与环保连网;氨氮、石油类、总磷、悬浮物、总铬、六价铬、总镍、氟化物、化学需氧量、PH值每周一公司会自取样送往青拓集团实验室检测,确保不超标;雨水排放口1个监测点,检测项目为:悬浮物、氨氮、COD、石油类,雨天前后各测一次;生活污水排放口设置1个监测点,检测项目为:悬浮物、COD、氨氮、总磷,每季度检测一次。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、 社会责任工作情况
□适用√不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东及实际控制人虞纪群先生、曹佩凤女士 | 备注1 | 备注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 担任公司董监高的股东周德勇、董赵勇、李庆华、朱惠芳、王丽红、申素贞、单朝晖、黄卫莲 | 备注2 | 备注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬、曹万成 | 备注3 | 备注3 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 弘盛投资、协同创新 | 备注4 | 履行完毕 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注5 | 备注5 | 备注5 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 备注6 | 备注6 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 备注7 | 备注7 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 备注8 | 备注8 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决关联交易 | 备注9 | 备注9 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 全体董事 | 备注10 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与股权激励相关的承诺 | 股份限售 | 参与股权激励计划的所有人 | 自首次授予登记完成之日起12个月内不得出售 | 2021-01-08 12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 参与股权激励计划的所有人 | 备注11 | 2021-01-08 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021-01-08 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1:公司控股股东及实际控制人虞纪群先生、曹佩凤女士承诺
1、自本次发行上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行上市前所持公司股份,也不由公司回购本人持有的上述股份。
2、在本人及/或本人配偶担任公司董事期间(如本人及/或本人配偶在任期届满前离职的,则应当在就任时确定的任期内和任期届满后的6个月内),本人每年转让的公司股份不超过本人所持的全部股份总数的25%(本人所持股份总数不超过1,000股的除外);本人及/或本人配偶离职后半年内,不转让本人持有的公司股份;因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化,仍应遵守前述承诺。
3、公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
备注2:担任公司董监高的股东周德勇、董赵勇、李庆华、朱惠芳、王丽红、申素贞、单朝晖、黄卫莲(王丽红、单朝晖、黄卫莲已于2021年5月7日换届中离任)
1、自本次发行上市之日起12个月内,不转让或委托他人管理本人在本次发行上市前所持公司股份,也不由公司回购本人持有的上述股份。
2、在本人担任公司董事、高级管理人员期间(如本人在任期届满前离职的,则应当在就任时确定的任期内和任期届满后的6个月内),本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%(本人所持股份总数不超过1,000股的除外);本人离职后半年内,不转让本人持有的公司股份;因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化,仍应遵守前述承诺。
备注3:与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬、曹万成承诺
1、自本次发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人在本次发行上市前所持公司股份,也不由公司回购本人持有的上述股份。
2、在虞纪群及/或曹佩凤担任发行人董事期间(如虞纪群及/或曹佩凤在任期届满前离职的,则应当在其就任时确定的任期内和任期届满后的6个月内),每年转让的发行人股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%;在虞纪群及/或曹佩凤离职后半年内,不转让本人持有的发行人股份。因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化,仍应遵守前述承诺。
备注4:关于豁免股东自愿性股份锁定承诺
2020 年3 月6 日,中国证监会颁布了《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》(2020 年修订)[证监会公告〔2020〕17 号]。经弘盛投资、协同创新申请,又经公司核实,两位股东适用《特别规定》相关条款。经第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过,豁免相关自愿性股份锁定的承诺。具体豁免的内容如下:
弘盛投资申请豁免的自愿性股份锁定承诺内容为:本企业所持发行人股份在锁定期届满后,本企业采取集中竞价交易方式减持所持发行人股份的,在任意连续90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%;采取大宗交易方式减持所持发行人股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%;采取协议转让方式减持所持发行人股份的,向单个受让方的转让比例不低于发行人股份总数的5%,转让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协议转让方式减持所持发行人股份后导致本企业持有发行人股份低于5%的,本企业在6 个月内采取集中竞价交易方式减持所持发行人股份时,任意连续90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%。
协同创新申请豁免的自愿性股份锁定承诺内容为:上述股份在锁定期届满后,本企业采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90 日内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。
备注5:发行前控股股东及其关联股东、董事及高管、发行前持股5%以上股东、发行前持股5%以下机构股东减持意向承诺
1、发行前控股股东虞纪群先生、曹佩凤女士承诺:
(1)锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%(计算上述减持比例时,本人及本人配偶的持股合并计算);本人采取协议转让方式减持所持公司股份的,向单个受让方的转让比例不低于公司股份总数的5%,转让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协议转让方式减持所持公司股份后导致本人持有公司股份低于公司股份总数的5%的,本人在6个月内采取集中竞价交易方式减持所持公司股份时,任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
(2)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的25%,减持价格不低于发行价(如遇除权除息事项,发行价作相应调整);本人减持时将遵守相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定,并通知公司将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前3个交易日予以公告(如届时本人持股比例超过5%或担任公司董事、监事、高级管理人员,则通过集中竞价减持股份时,应当在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报备减持计划并予以公告),但本人所持公司股份低于公司股份总数5%时除外。
(3)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
(4)本人若违反上述承诺减持公司股份的,违规减持公司股份所得(以下简称“违规减持所得”)将归公司所有;若本人未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
2、与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹静芬承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%,采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。
(2)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的50%,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(3)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
3、与公司控股股东、实际控制人存在关联关系的自然人股东曹万成承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,每年通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式减持的股份数量不超过本人所持公司股份总数的50%,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(2)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
4、担任公司董事、高级管理人员的自然人股东周德勇、董赵勇承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%。
(2)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(3)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
5、担任公司董事、高级管理人员的自然人股东李庆华及担任公司高级管理人员的自然人股东朱惠芳、王丽红、申素贞承诺:
(1)本人所持公司股份在锁定期届满后2年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或公司本次发行上市后6个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
(2)本人于锁定期届满2年后减持或转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定及本人的其他承诺进行减持或转让。
6、发行前持股5%以上股东弘盛投资、万丰锦源承诺:
(1)本企业所持发行人股份在锁定期届满后,本企业采取集中竞价交易方式减持所持发行人股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%;采取大宗交易方式减持所持发行人股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%;采取协议转让方式减持所持发行人股份的,向单个受让方的转让比例不低于发行人股份总数的5%,转让价格下限比照大宗交易的规定执行,如采取协议转让方式减持所持发行人股份后导致本企业持有发行人股份低于5%的,本企业在6个月内采取集中竞价交易方式减持所持发行人股份时,任意连续90日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%。
(2)在本企业所持发行人股份锁定期届满后,本企业拟减持发行人股份的,将严格遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所关于股东减持的相关
规定,并结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股份减持计划逐步减持。本企业减持时将遵守相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定,并通知发行人将该次减持的数量、价格区间、时间区间等内容提前3个交易日予以公告(如届时本企业拟通过集中竞价减持股份,则应当在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报备减持计划并予以公告),但本企业所持发行人股份低于5%时除外。(3)本企业若违反上述承诺减持公司股份的,违规减持公司股份所得将归公司所有;若本企业未将违规减持所得上交公司,则公司有权扣留应付本企业现金分红中与本企业应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
7、发行前持股5%以下机构股东协同创新承诺:
(1)上述股份在锁定期届满后,本企业采取集中竞价交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采取大宗交易方式减持所持公司股份的,在任意连续90日内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。
(2)本企业于锁定期届满后转让公司股份的,将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定进行转让。
备注6:股份回购,依法承担赔偿责任的承诺
1、发行人承诺:
(1)若本公司的招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断本公司是否符合相关法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或证券交易所依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并提交本公司董事会、股东大会审议批准;在本公司董事会、股东大会审议批准后,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(若本公司发生送股、资本公积转增等除权除息事项,回购股份的数量应相应调整),回购价格将依据相关法律法规的规定并结合回购时本公司股份的市场价格确定,且不低于本公司首次公开发行股票时的股份发行价格(若本公司发生送股、资本公积转增等除权除息事项,回购价格应相应调整),回购股份的具体程序按照中国证监会和证券交易所届时合法有效的相关法律法规的规定办理。
(2)若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失,但本公司能够证明没有过错的除外;同时,有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》(法释[2003]2号)等相关法律法规及司法解释的规定执行。
2、公司控股股东及实际控制人虞纪群、曹佩凤承诺:
(1)若公司的招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断公司是否符合相关法律法规规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将利用发行人的控股股东、实际控制人地位促成公司在中国证监会或证券交易所依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制
订股份回购方案并提交公司董事会、股东大会审议批准;在公司董事会、股东大会审议批准后,本人将依法回购首次公开发行的全部新股(若公司发生送股、资本公积转增等除权除息事项,回购股份的数量应相应调整),回购价格将依据相关法律法规的规定并结合回购时公司股份的市场价格确定,且不低于公司首次公开发行股票时的股份发行价格(若公司发生送股、资本公积转增等除权除息事项,回购价格应相应调整),回购股份的具体程序按照中国证监会和证券交易所届时合法有效的相关法律法规的规定办理。
(2)若公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,但本人能够证明没有过错的除外;同时,有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》(法释[2003]2号)等相关法律法规及司法解释的规定执行。
3、公司董事、监事、高级管理人员承诺:
若公司的招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,但本人能够证明没有过错的除外;同时,有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》(法释[2003]2号)等相关法律法规及司法解释的规定执行。
备注7:关于填补被摊薄即期回报措施的承诺控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报措施的承诺
本人作为公司的控股股东、实际控制人,将不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉,并同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。如本人违反上述承诺给发行人或者发行人股东造成损失,将依法承担补偿责任。董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报措施的承诺:
(1)本人承诺不以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
(2)本人承诺对职务消费行为进行约束;
(3)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;
(4)本人承诺由董事会、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
(5)若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
备注8:关于解决同业竞争承诺
为避免未来可能发生的同业竞争,本公司控股股东及实际控制人虞纪群、曹佩凤夫妇出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,具体内容如下:
(1)截至本承诺函签署日,本人及本人实际控制的除公司及其下属子公司以外的其他企业(以下简称“本人实际控制的其他企业”)在中国境内外均未生产、开发、销售任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
(2)自本承诺函签署日起,本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外将不生产、开发任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;同时,本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外后续拓展的产品和业务将不与公司及其下属子公司后续拓展的产品或业务相竞争,如产生竞争,则本人及本人控制的其他企业将以停止生产相竞争的产品、停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入公司及其下属子公司、将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方等方式避免同业竞争。
(3)本人将忠实履行上述承诺,若本人违反上述已作出的承诺,将采取下列措施:本人在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在公司获得股东分红,同时,本人直接和间接持有的公司股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止;如本人因违反上述承诺,则因此而取得的相关收益将全部归公司所有,如因此给公司及其他股东造成损失的,本人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。
(4)本承诺函自签署日起持续有效,直至本人不再持有公司股份之日止。
备注9:关于规范和减少关联交易承诺
1、发行人控股股东、实际控制人及其近亲属、董事、监事和高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》,作出如下承诺:
(1)本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及本人的其他关联方将尽量减少及避免与公司之间的关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,本人保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与公司签署相关交易协议,以与无关联关系第三方相同或相似的交易价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议。
(2)公司董事会及/或股东大会对涉及本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与公司发生的相关关联交易进行表决时,本人将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务。
(3)截至本承诺函出具之日,除招股说明书披露的关联交易外,本人及本人控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与公司在报告期内不存在其他重大关联交易。
(4)本人将依照公司章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务,保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使公司承担任何不正当的义务,不利用关联交易损害公司及其他股东的利益。
(5)本人将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与公司进行关联交易而给公司造成损失的,本人愿意承担赔偿责任;本承诺函自签署之日起持续有效,直至本人不再持有公司股份/担任公司董事、监事或高级管理人员之日止。
2、公司持股5%以上股东弘盛投资和万丰锦源出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》,作出如下承诺:
(1)本企业/公司及本企业/公司控股、参股或实际控制的其他企业及本企业/公司的其他关联方将尽量减少及避免与发行人之间的关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,本企业/公司保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与发行人签署相关交易协议,以与无关联关系第三方相同或相似的交易价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和发行人章程的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议。
(2)发行人董事会及/或股东大会对涉及本企业/公司及本企业/公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与发行人发生的相关关联交易进行表决时,本企业/公司及本企业/公司委派的董事将严格按照相关规定履行关联股东或关联董事回避表决义务。
(3)截至本承诺函出具之日,除招股说明书披露的关联交易外,本企业/公司及本企业/公司控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方与发行人在报告期内不存在其他重大关联交易。
(4)本企业/公司将依照发行人章程的规定平等地行使股东权利并承担股东义务,保证不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使发行人承担任何不正当的义务,不利用关联交易损害发行人及其他股东的利益。
(5)本企业/公司将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与发行人进行关联交易而给发行人造成损失的,本企业/公司愿意承担赔偿责任;本承诺函自签署之日起持续有效,直至本企业/公司不再持有发行人5%以上股份之日止。
备注10:全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺
本公司全体董事已对本次公开发行可转换公司债券申请文件进行了核查,并承诺:本公司报送贵会的本次公开发行可转换公司债券申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本公司全体董事对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
备注11:激励对象承诺
公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,所有激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)以及《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据《新租赁准则》的要求,作为境内上市公司,公司自2021年1月1日起执行《新租赁准则》,对原采用的相关会计政策进行相应变更,不涉及对公司以前年度的追溯调整。
2017年7月5日,财政部发布了《财政部关于修订印发<企业会计准则第14 号——收入>的通知》。根据《通知》要求,公司自2020年1月1日起执行修订后的《企业会计准则第14 号——收入》。2021年11月1日,财政部会计司发布了针对《企业会计准则第14号—— 收入》的实施问答,指出“通常情况下,企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务,相关运输成本应当作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入‘主营业务成本’或‘其他业务成本’科目,并在利润表‘营业成本’项目中列示”。公司从2021年度开始按照新收入准则实施,同时为了可比性,对2020年度相关财务指标进行调整。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 168 |
境内会计师事务所审计年限 | 12 |
境外会计师事务所名称 | - |
境外会计师事务所报酬 | - |
境外会计师事务所审计年限 | - |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
财务顾问 | 无 | - |
保荐人 | 华泰联合证券有限责任公司 | 591.48 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经公司第四届董事会第二十三次会议和2020年年度股东大会审议,同意聘任天健会计师事务所为公司2021年度财务及内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况。不存在未履行
法院生效判决,不存在未按期偿还大额债务,不存在未履行承诺,不存在被证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
关联交易类型 | 关联方 | 关联交易内容 | 2021年预计发生额 (万元) | 2021年实际发生额 (万元) |
向关联方采购原材料及加工服务 | 青山集团及其同一控制下企业 | 热轧不锈钢原材料及其他加工服务等 | 1,223,500.00 | 1,095,585.23 |
向关联方采购燃料和动力 | 鼎信科技 | 能源 | 540.00 | 525.19 |
向关联方采购其他商品或劳务 | 闽清宏图、仙游闵捷、青拓物流等其他关联企业 | 运输劳务、检测服务及采购其他商品等 | 12,500.00 | 9,830.68 |
向关联方出售商品和劳务 | 鼎信科技及其他青山集团控制下企业 | 冷轧不锈钢板带产品、加工服务、其他商品等 | 21,000.00 | 17,842.66 |
无锡日晟 | 冷轧不锈钢板带产品 | 7,500.00 | 6,674.30 | |
无锡新振泽 | 冷轧不锈钢板带产品 | 12,500.00 | 9,813.03 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2021年6月22日第五届董事会第三次会议审议,审议通过了《关于控股子公司对外投资暨关联交易的议案》,同意公司与关联方金华瑞聚以及其他股东按持股比例向镨赛精工增资,总共增资1亿元,其中公司按55%的持股比例增资5,500万元,股东金华瑞聚按照9%的持股比例增资900万元,其余四位自然人股东增资3,600万元。 | 详见披露于上海证券交易所网站的相关公告:《关于控股子公司对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2021-063) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
(1)公司于2021年4月15日召开第四届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案》,同意公司与关联方鑫宏源按股权比例共同对广东甬金增资,本次增资总金额为人民币1亿元,其中公司出资7,500万元,鑫宏源出资2,500万元,本次增资主要用于广东甬金二期32万吨冷轧不锈钢项目建设。至报告期末,增资事项已实施完成。
(2)公司于2021年9月17日召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于向控股子公司增资暨关联交易的议案》,同意公司与关联方鑫宏源按股权比例共同对广东甬金增资,本次增资总金额为人民币1亿元,其中公司出资7,500万元,鑫宏源出资2,500万元。至报告期末,已增资3,000万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用√不适用
2、 承包情况
□适用√不适用
3、 租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
- | |||||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 152,222.45 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 151,521.67 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 151,521.67 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 40.49 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 39,401.83 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 39,401.83 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 无 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行结构性存款 | 募集资金 | 100,000,000.00 | - | - |
银行结构性存款 | 自有资金 | 226,500,000.00 | 16,500,000.00 | - |
银行理财产品 | 自有资金 | 90,001,000.00 | 1,000.00 | - |
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益(如有) | 实际收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 15,000,000.00 | 2020/11/25 | 2021/5/24 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 3.40% | 256,000.00 | 收回 | 是 | 否 | ||
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 6,000,000.00 | 2021/3/19 | 2021/9/15 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 3.40% | 102,050.00 | 收回 | 是 | 否 |
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 7,000,000.00 | 2021/4/9 | 2021/10/13 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 1.82-3.4% | 123,686.11 | 收回 | 是 | 否 | ||
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 2,000,000.00 | 2021/4/28 | 2021/11/1 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 1.82-3.6% | 37,400.00 | 收回 | 是 | 否 | ||
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 6,000,000.00 | 2021/9/17 | 2022/3/23 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 1.82-3.6% | - | 报告期未收回 | 是 | 否 | ||
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 4,500,000.00 | 2021/10/27 | 2022/4/27 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 1.82-3.55% | - | 报告期未收回 | 是 | 否 | ||
南京银行通州支行 | 结构性存款 | 6,000,000.00 | 2021/11/24 | 2022/5/31 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 1.82-3.55% | - | 报告期未收回 | 是 | 否 | ||
中国工商银行股份有限公司兰溪支行 | 单位结构性存款 | 100,000,000.00 | 2021/7/12 | 2021/10/12 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 3.20% | 789,041.10 | 收回 | 是 | 否 | ||
中国工商银行股份有限公司兰溪支行 | 单位结构性存款 | 50,000,000.00 | 2021/9/22 | 2021/12/23 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 3.40% | 428,493.15 | 收回 | 是 | 否 |
中国工商银行股份有限公司兰溪支行 | 单位结构性存款 | 30,000,000.00 | 2021/10/21 | 2021/12/23 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 3.20% | 165,698.63 | 收回 | 是 | 否 | ||
中国工商银行股份有限公司兰溪支行 | 单位结构性存款 | 100,000,000.00 | 2021/1/8 | 2021/2/9 | 募集 资金 | - | 根据购买协议 | 2.84% | 252,493.15 | 收回 | 是 | 否 | ||
中国工商银行股份有限公司兰溪支行 | 理财产品 | 80,000,000.00 | 2021/6/10 | 2021/6/23 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 2.34% | 67,691.84 | 收回 | 是 | 否 | ||
中国工商银行股份有限公司上海虹口支行 | 理财产品 | 10,000,000.00 | 2021/11/11 | 2021/11/12 | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | 2.37% | 657.53 | 收回 | 是 | 否 | ||
中国工商银行股份有 | 理财产品 | 1,000.00 | 2021/11/18 | - | 自有 资金 | - | 根据购买协议 | - | - | 报告期未收回 | 是 | 否 |
限公司南通通州支行
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用√不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用
3. 其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 129,693,189 | 55.66 | 110,000 | -8,507,000 | -8,397,000 | 121,296,189 | 52.03 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 69,513,189 | 29.83 | 110,000 | -8,507,000 | -8,397,000 | 61,116,189 | 26.22 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 69,513,189 | 29.83 | 110,000 | -8,507,000 | -8,397,000 | 61,116,189 | 26.22 | ||
4、外资持股 | 60,180,000 | 25.83 | 60,180,000 | 25.81 | |||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | 60,180,000 | 25.83 | 60,180,000 | 25.81 | |||||
二、无限售条件流通股份 | 103,324,211 | 44.34 | 8,500,000 | 8,500,000 | 111,824,211 | 47.97 | |||
1、人民币普通股 | 103,324,211 | 44.34 | 8,500,000 | 8,500,000 | 111,824,211 | 47.97 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 233,017,400 | 100 | 110,000 | -7,000 | 103,000 | 233,120,400 | 100 |
注:本次变动前数据与2020年年度报告的股份变动情况表中本次变动后数据不一致系2020年12月29日,天健会计师事务所就公司2020年限制性股票激励计划出具了《验资报告》(天健验字[2020]676号),本次增资完成后,公司股本由增资之前的230,670,000股变更为233,017,400股,而中登公司于2021年1月8日完成股份登记,为与合并资产负债表中的股本保持一致,故股份总数改成233,017,400股。
2、 股份变动情况说明
√适用□不适用
2020年公司实施了限制性股票激励计划,首次授予限制性股票共计234.74 万股,暂缓及预留部分授予11万股,该部分限售股份已全部在报告期内向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。报告期内因有一位激励对象离职,公司回购注销了向其授予的7,000股激励股份。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用□不适用
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) |
每股收益(元/股) | 2.55 | 1.80 | 41.66 |
归母每股净资产(元/股) | 17.61 | 13.78 | 3.83 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用□不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
周德勇 | 2,700,000 | 2,700,000 | 80,000 | 80,000 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
董赵勇 | 2,200,000 | 2,200,000 | 80,000 | 80,000 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
李庆华 | 1,500,000 | 1,500,000 | 80,000 | 80,000 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
朱惠芳 | 700,000 | 700,000 | 60,000 | 60,000 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
申素贞 | 700,000 | 700,000 | 60,000 | 60,000 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
王丽红 | 700,000 | 700,000 | 60,000 | 60,000 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
其他股东 | 0 | 0 | 2,030,400 | 2,030,400 | 股权激励 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 |
合计 | 8,500,000 | 8,500,000 | 2,450,400 | 2,450,400 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行 数量 | 上市日期 | 获准上市 交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
限制性股票(A股) | 2020-12-07 | 14.44元/股 | 234.74万股 | 2021-01-08 | 234.74万股 | - |
限制性股票(A股) | 2021-05-07 | 14.44元/股 | 6万股 | 2021-06-08 | 6万股 | - |
限制性股票(A股) | 2021-05-07 | 15.19元/股 | 5万股 | 2021-06-08 | 5万股 | - |
可转换公司债券、分离交易可转债 | ||||||
甬金转债 | 2021-12-13 | 100元/张 | 1000万张 | 2021-12-31 | 1000万张 | 2027-12-12 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用□不适用
限制性股票情况详见本报告第四节“十一公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响之相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的”。可转换公司债券情况详见本报告第九节“二、可转换公司债券情况”。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
公司普通股股份总数及股东结构变动详见本节“一、股本变动情况”。报告期期初资产总额
62.06亿元,负债总额25.97亿元,资产负债率为41.84%;本期末资产总额98.68亿元,负债总额
55.17亿元,资产负债率为55.90%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 7,402 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 6,759 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
YUJI QUN | 0 | 60,180,000 | 25.81 | 60,180,000 | 质押 | 1,850,000 | 境外自然人 |
曹佩凤 | 0 | 48,905,789 | 20.98 | 48,905,789 | 质押 | 1,500,000 | 境内自然人 |
曹静芬 | 0 | 8,080,000 | 3.47 | 8,080,000 | 质押 | 250,000 | 境内自然人 |
中国银行股份有限公司-易方达供给改革灵活配置混合型证券投资基金 | / | 5,932,932 | 2.55 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
周德勇 | 80,000 | 2,780,000 | 1.19 | 80,000 | 质押 | 879,000 | 境内自然人 |
董赵勇 | 80,000 | 2,280,000 | 0.98 | 80,000 | 质押 | 941,000 | 境内自然人 |
中国建设银行股份有限公司-易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | / | 2,229,971 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
全国社保基金五零二组合 | / | 2,041,489 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金 | -563,800 | 1,904,835 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
曹万成 | 0 | 1,680,000 | 0.72 | 1,680,000 | 质押 | 52,000 | 境内自然人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
中国银行股份有限公司-易方达供给改革灵活配置混合型证券投资基金 | 5,932,932 | 人民币普通股 | 5,932,932 | ||||
周德勇 | 2,700,000 | 人民币普通股 | 2,700,000 | ||||
中国建设银行股份有限公司-易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 2,229,971 | 人民币普通股 | 2,229,971 | ||||
董赵勇 | 2,200,000 | 人民币普通股 | 2,200,000 | ||||
全国社保基金五零二组合 | 2,041,489 | 人民币普通股 | 2,041,489 | ||||
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金 | 1,904,835 | 人民币普通股 | 1,904,835 | ||||
基本养老保险基金一五零二一组合 | 1,656,248 | 人民币普通股 | 1,656,248 | ||||
广发证券股份有限公司 | 1,588,646 | 人民币普通股 | 1,588,646 |
平安银行股份有限公司-中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 1,529,500 | 人民币普通股 | 1,529,500 |
招商证券股份有限公司-建信中小盘先锋股票型证券投资基金 | 1,505,492 | 人民币普通股 | 1,505,492 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中股东YU JIQUN(虞纪群)与股东曹佩凤系夫妻关系,共同为公司控股股东、实际控制人,股东曹静芬系曹佩凤姐姐,曹万成系曹佩凤弟弟,曹静芬、曹万成与YU JIQUN、曹佩凤为一致行动人。除此之外,上述前十名股东中不存在关联关系或一致行动关系,公司未知前十名无限售条件股东关联或一致行动关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | YU JI QUN | 60,180,000 | 2023-06-24 | - | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 |
2 | 曹佩凤 | 48,905,789 | 2023-06-24 | - | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 |
3 | 曹静芬 | 8,080,000 | 2023-06-24 | - | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 |
4 | 曹万成 | 1,680,000 | 2023-06-24 | - | 上市之日起锁定36个月,截止2020年4月9日,公司股价连续20个交易日低于发行价,因此锁定期延长6个月。 |
5 | 周德勇 | 80,000 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 | - | 股权激励限售 |
6 | 董赵勇 | 80,000 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 | - | 股权激励限售 |
7 | 李庆华 | 80,000 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 | - | 股权激励限售 |
8 | 王国军 | 80,000 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 | - | 股权激励限售 |
9 | 贲海峰 | 76,000 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 | - | 股权激励限售 |
10 | 胡亮 | 75,000 | 根据公司《2020年限制性股票激励计划》确定解除限售日期 | - | 股权激励限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中股东YUJIQUN(虞纪群)与股东曹佩凤系夫妻关系,共同为公司控股股东、实际控制人,股东曹静芬、曹万成系曹佩凤兄弟姐妹,曹静芬、曹万成与YUJIQUN、曹佩凤为一致行动人。除此之外,上述前十名有限售条件股东中不存在关联关系或一致行动关系。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
姓名 | YU JI QUN(虞纪群) |
国籍 | 加拿大 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 虞纪群先生:1962年7月出生,加拿大国籍,本科学历。1983年8月至1997年10月历任宁波市北仑通用机械总厂技术科长、副厂长、厂长;1997年11月至1998年12月任宁波市北仑经济建设投资有限公司总经理;1999年1月至2019年9月任北仑经济董事长;2003年8月至2009年6月任甬金股份前身甬金有限董事长;2009年6月至今任甬金股份董事长。 |
姓名 | 曹佩凤 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 曹佩凤女士:1963年6月出生,中国国籍,拥有加拿大永久居留权,大专学历。1988年7月至2001年4月任宁波市北仑通用机械总厂会计;2001年5月至今任宁波海协总经理及执行董事;2003年8月至2003年11月任甬金有限监事;2003年11月至2009年6月任甬金有限董事;2009年6月至今任甬金股份董事;2019年9月至今任北仑经济执行董事兼总经理。 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
姓名 | YU JI QUN(虞纪群) |
国籍 | 加拿大 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 虞纪群先生:1962年7月出生,加拿大国籍,本科学历。1983年8月至1997年10月历任宁波市北仑通用机械总厂技术科长、副厂长、厂长;1997年11月至1998年12月任宁波市北仑经济建设投资有限公司总经理;1999年1月至2019年9月任北仑经济董事长;2003年8月至2009年6月任甬金股份前身甬金有限董事长;2009年6月至今任甬金股份董事长。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 曹佩凤 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 曹佩凤女士:1963年6月出生,中国国籍,拥有加拿大永久居留权,大专学历。1988年7月至2001年4月任宁波市北仑通用机械总厂会计;2001年5月至今任宁波海协总经理及执行董事;2003年8月至2003年11月任甬金有限监事;2003年11月至2009年6月任甬金有限董事;2009年6月至今任甬金股份董事;2019年9月至今任北仑经济执行董事兼总经理。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用√不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、 股份限制减持情况说明
√适用□不适用
请参见本报告“第六节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”中“股份限售”相关内容。报告期内弘盛投资,协同创新已经清仓减持公司股份。
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
回购股份方案名称 | 回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 |
回购股份方案披露时间 | 2021年8月7日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 0.003 |
拟回购金额 | 96,180 |
拟回购期间 | 2021年11月3日 |
回购用途 | 注销 |
已回购数量(股) | 7,000 |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | - |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | - |
第八节 优先股相关情况
□适用√不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
√适用□不适用
(一) 转债发行情况
√适用□不适用
经中国证监会“证监许可[2021]3286号”文核准,公司于2021年12月13日公开发行了1,000.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额100,000.00万元。
经上交所“[2021]504号”文同意,公司100,000.00万元可转换公司债券于2021年12月31日起在上交所挂牌交易,债券简称“甬金转债”,债券代码“113636”。
公司可转换公司债券存续的起止日期:自2021年12月13日至2027年12月12日。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用□不适用
可转换公司债券名称 | 甬金转债 | |
期末转债持有人数 | 125,776 | |
本公司转债的担保人 | 无 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
YU JI QUN | 258,112,000 | 25.81 |
曹佩凤 | 209,757,000 | 20.98 |
曹静芬 | 34,655,000 | 3.47 |
中国工商银行股份有限公司-金鹰元丰债券型证券投资基金 | 12,000,000 | 1.20 |
周德勇 | 11,923,000 | 1.19 |
董赵勇 | 9,779,000 | 0.98 |
全国社保基金五零二组合 | 8,756,000 | 0.88 |
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金 | 8,170,000 | 0.82 |
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 7,619,000 | 0.76 |
曹万成 | 7,206,000 | 0.72 |
(三) 报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用□不适用
报告期末及上年同期公司的负债情况如下:
项目 | 本报告期 | 上年同期 | 变动情况 |
流动比率(%) | 127.55 | 125.28 | 2.27 |
资产负债率(%)
资产负债率(%) | 55.90 | 41.84 | 14.06 |
速动比率(%)
速动比率(%) | 82.00 | 91.00 | -9 |
利息保障倍数(倍)
利息保障倍数(倍) | 18.94 | 23.95 | -5.01 |
贷款偿还率(%) | 100.00 | 100.00 | 0 |
利息偿付率(%)
利息偿付率(%) | 100.00 | 100.00 | 0 |
报告期内,公司聘请上海新世纪资信评估投资服务有限公司为公司主体长期信用状况和公开发行可转换公司债券进行了综合分析和评估,确定了公司主体长期信用等级为“AA-”级,评级展望为“稳定”;公司公开发行的可转换公司债券信用等级为“AA-”,认为公司可转换公司债券到期不能偿还的风险很低。公司经营情况稳定,现金流充裕,资产规模及盈利能力稳步增长,资产负债率保持合理水平,资信情况良好,公司将保持稳定、充裕的资金,为未来支付可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用□不适用
浙江甬金金属科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江甬金金属科技股份有限公司(以下简称甬金股份公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了甬金股份公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于甬金股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)、附注五(二)1。
甬金股份公司的营业收入主要来自于不锈钢板材的生产与销售。2021年度,甬金股份公司营业收入金额为人民币3,136,596.65万元。
甬金股份公司收入确认的具体节点为:(1)国内销售,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入;(2)国外销售,公司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
由于营业收入是甬金股份公司关键业绩指标之一,可能存在甬金股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4)对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、客户签收记录及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)关联方关系及其交易披露的完整性
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注十。
2021年度,公司存在与关联方之间涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易。由于关联方单位较多且交易发生额较大,关联交易的真实性、交易价格的公允性会对财务报表产生重大影响,因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性确认为关键审计事项。
2. 审计应对
针对关联方关系及其交易相关问题,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与识别和披露关联方关系及其交易相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 将与关联方的交易价格与同类产品市场价格进行比较,判断交易价格是否公允;
(3)检查证实交易的支持性文件如:合同、协议、发票、出库及运输单据等相关文件资料;
(4) 向关联方客户和供应商执行独立函证程序;
(5)复核所有的关联方关系及其交易是否已在财务报表附注中披露并恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估甬金股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
甬金股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督甬金股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对甬金股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致甬金股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就甬金股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:毛晓东(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:赖宝康
二〇二二年四月十一日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江甬金金属科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,720,959,705.74 | 1,275,683,417.36 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 18,477,021.45 | 15,439,520.52 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 364,472,621.91 | 128,580,736.03 | |
应收款项融资 | 469,951.48 | 11,593,515.59 | |
预付款项 | 373,021,506.52 | 307,602,972.38 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 233,304,610.22 | 58,109,464.88 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,582,440,305.27 | 711,205,106.85 | |
合同资产 | 710,567.27 | ||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 139,442,494.97 | 88,350,700.78 | |
流动资产合计 | 4,433,298,784.83 | 2,596,565,434.39 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |
投资性房地产 | 10,642,045.60 | ||
固定资产 | 3,106,709,300.37 | 2,769,575,748.71 | |
在建工程 | 1,807,445,112.33 | 469,127,290.71 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 6,406,186.65 | ||
无形资产 | 375,697,642.70 | 325,033,469.34 | |
开发支出 | |||
商誉 | 46,450,969.90 |
长期待摊费用 | 4,971,105.93 | 740,454.66 | |
递延所得税资产 | 7,961,580.73 | 1,313,799.31 | |
其他非流动资产 | 60,061,015.59 | 35,635,762.72 | |
非流动资产合计 | 5,434,844,959.80 | 3,609,926,525.45 | |
资产总计 | 9,868,143,744.63 | 6,206,491,959.84 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 434,719,250.17 | 429,572,980.82 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 692,603,523.80 | 274,379,245.11 | |
应付账款 | 781,595,057.93 | 295,210,385.86 | |
预收款项 | 147,835,228.79 | 70,000,000.00 | |
合同负债 | 928,810,864.10 | 658,773,586.39 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 50,598,746.69 | 29,710,935.26 | |
应交税费 | 78,859,896.02 | 94,729,712.68 | |
其他应付款 | 52,549,316.08 | 45,366,394.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 190,055,759.80 | 91,721,876.77 | |
其他流动负债 | 117,998,591.35 | 83,222,194.69 | |
流动负债合计 | 3,475,626,234.73 | 2,072,687,312.32 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 938,998,654.15 | 284,956,055.56 | |
应付债券 | 847,244,775.16 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 3,897,432.03 | ||
长期应付款 | 75,994,145.08 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 249,149,340.57 | 161,409,129.90 | |
递延所得税负债 | 1,683,200.04 | 1,495,584.12 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,040,973,401.95 | 523,854,914.66 | |
负债合计 | 5,516,599,636.68 | 2,596,542,226.98 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 233,120,400.00 | 233,017,400.00 | |
其他权益工具 | 146,480,838.89 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,383,289,303.42 | 1,360,061,856.36 | |
减:库存股 | 33,705,996.00 | 33,896,456.00 | |
其他综合收益 | -5,924,503.18 | -4,219,534.48 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 116,560,200.00 | 113,481,961.09 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,902,567,976.61 | 1,478,351,143.43 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,742,388,219.74 | 3,146,796,370.40 | |
少数股东权益 | 609,155,888.21 | 463,153,362.46 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,351,544,107.95 | 3,609,949,732.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 9,868,143,744.63 | 6,206,491,959.84 |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:浙江甬金金属科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,010,042,141.22 | 342,583,055.92 | |
交易性金融资产 | 1,964,706.00 | 216,670.52 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 183,592,833.01 | 109,896,499.86 | |
应收款项融资 | 469,951.48 | 2,539,632.38 | |
预付款项 | 36,669,961.76 | 18,946,409.79 | |
其他应收款 | 297,582,271.91 | 264,622,726.71 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 332,920,867.75 | 189,096,715.86 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 27,876,468.97 | ||
流动资产合计 | 1,891,119,202.10 | 927,901,711.04 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,437,540,568.51 | 1,299,891,237.51 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 420,884,110.64 | 175,026,879.93 | |
在建工程 | 587,242,173.08 | 202,319,817.21 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 4,541,093.25 | ||
无形资产 | 68,922,157.90 | 35,087,883.95 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 3,187,360.97 | 740,454.66 | |
递延所得税资产 | 1,742,642.36 | 986,081.54 | |
其他非流动资产 | 364,077.67 | 364,077.67 | |
非流动资产合计 | 2,532,924,184.38 | 1,722,916,432.47 | |
资产总计 | 4,424,043,386.48 | 2,650,818,143.51 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 140,265,981.33 | 20,031,747.22 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 105,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
应付账款 | 138,923,281.76 | 20,996,077.61 | |
预收款项 | 140,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
合同负债 | 13,936,794.13 | 10,387,139.60 | |
应付职工薪酬 | 12,508,603.61 | 7,939,111.85 | |
应交税费 | 14,055,935.66 | 16,951,094.87 | |
其他应付款 | 39,672,038.01 | 35,340,083.95 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 83,503,775.30 | ||
其他流动负债 | 1,811,783.24 | 1,350,328.15 | |
流动负债合计 | 689,678,193.04 | 202,995,583.25 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 155,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
应付债券 | 847,244,775.16 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 2,220,399.92 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 38,403,700.00 | 2,401,199.98 | |
递延所得税负债 | 1,681,299.18 | 1,462,156.62 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,044,550,174.26 | 13,863,356.60 | |
负债合计 | 1,734,228,367.30 | 216,858,939.85 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 233,120,400.00 | 233,017,400.00 | |
其他权益工具 | 146,480,838.89 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,383,325,095.81 | 1,360,097,648.75 | |
减:库存股 | 33,705,996.00 | 33,896,456.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 116,560,200.00 | 113,481,961.09 | |
未分配利润 | 844,034,480.48 | 761,258,649.82 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,689,815,019.18 | 2,433,959,203.66 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,424,043,386.48 | 2,650,818,143.51 |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
合并利润表2021年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 31,365,966,472.99 | 20,443,421,933.18 | |
其中:营业收入 | 31,365,966,472.99 | 20,443,421,933.18 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 30,495,637,206.99 | 19,879,776,720.17 | |
其中:营业成本 | 29,708,600,708.30 | 19,553,023,576.35 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 37,335,260.94 | 27,116,378.60 | |
销售费用 | 26,950,917.42 | 7,751,625.00 | |
管理费用 | 131,366,550.88 | 60,220,317.85 | |
研发费用 | 554,649,598.39 | 217,744,911.61 | |
财务费用 | 36,734,171.06 | 13,919,910.76 | |
其中:利息费用 | 48,549,040.39 | 26,648,914.03 | |
利息收入 | 10,096,563.62 | 18,760,357.67 | |
加:其他收益 | 31,208,875.25 | 28,675,356.36 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,960,818.74 | 14,900,011.45 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,976,021.45 | 439,520.52 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -17,485,115.00 | 1,424,710.82 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -19,264,471.59 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 108,540.08 | 108,859.53 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 871,833,934.93 | 609,193,671.69 | |
加:营业外收入 | 132,296.58 | 4,211,111.42 | |
减:营业外支出 | 801,505.79 | 1,723,741.51 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 871,164,725.72 | 611,681,041.60 | |
减:所得税费用 | 161,241,865.13 | 120,199,774.21 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 709,922,860.59 | 491,481,267.39 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 709,922,860.59 | 491,481,267.39 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 591,092,408.59 | 414,441,126.21 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 118,830,452.00 | 77,040,141.18 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -2,132,943.47 | -7,030,737.15 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,704,968.70 | -5,101,509.42 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,704,968.70 | -5,101,509.42 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,704,968.70 | -5,101,509.42 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -427,974.77 | -1,929,227.73 | |
七、综合收益总额 | 707,789,917.12 | 484,450,530.24 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 589,387,439.89 | 409,339,616.79 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 118,402,477.23 | 75,110,913.45 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 2.55 | 1.80 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 2.56 | 1.78 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为:0元。公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
母公司利润表2021年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 1,971,739,636.62 | 1,391,059,262.14 |
减:营业成本 | 1,725,596,453.07 | 1,186,121,107.67 | |
税金及附加 | 1,668,705.98 | 2,767,058.48 | |
销售费用 | 3,512,722.15 | 2,288,518.61 | |
管理费用 | 47,622,080.52 | 17,250,126.58 | |
研发费用 | 65,685,460.67 | 55,040,687.80 | |
财务费用 | 4,310,779.75 | -2,723,910.36 | |
其中:利息费用 | 4,293,222.83 | 2,192,298.64 | |
利息收入 | 1,557,843.96 | 9,686,577.89 | |
加:其他收益 | 5,559,179.98 | 6,215,091.41 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 142,306,808.85 | 82,567,228.44 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,964,706.00 | 216,670.52 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,089,985.66 | 91,032.34 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,257,686.41 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -3,721.38 | 37,702.55 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 266,822,735.86 | 219,443,398.62 | |
加:营业外收入 | 2,500,000.00 | ||
减:营业外支出 | 32,794.12 | 1,045,685.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 266,789,941.74 | 220,897,713.62 | |
减:所得税费用 | 17,138,535.67 | 18,949,795.08 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 249,651,406.07 | 201,947,918.54 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 249,651,406.07 | 201,947,918.54 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 249,651,406.07 | 201,947,918.54 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 35,234,683,233.03 | 23,054,615,067.43 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 63,440,215.28 | 36,934,603.20 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 439,041,220.32 | 309,088,331.65 | |
经营活动现金流入小计 | 35,737,164,668.63 | 23,400,638,002.28 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 33,636,935,724.07 | 21,956,346,339.16 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 357,692,439.63 | 213,563,703.88 | |
支付的各项税费 | 338,074,209.24 | 179,624,541.45 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 578,547,671.95 | 288,817,266.63 | |
经营活动现金流出小计 | 34,911,250,044.89 | 22,638,351,851.12 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 825,914,623.74 | 762,286,151.16 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 400,000,000.00 | 1,098,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 5,735,867.33 | 15,454,514.01 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 590,380.54 | 195,593.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 87,930,599.78 | 70,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 494,256,847.65 | 1,183,650,107.01 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,747,200,595.12 | 633,335,082.71 | |
投资支付的现金 | 401,501,000.00 | 813,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 91,504,613.71 | 293,437,688.91 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 13,111,390.28 | 20,760,599.78 | |
投资活动现金流出小计 | 2,253,317,599.11 | 1,760,533,371.40 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,759,060,751.46 | -576,883,264.39 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 34,125,900.00 | 185,618,434.92 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 32,500,000.00 | 151,721,978.92 | |
取得借款收到的现金 | 2,450,300,814.29 | 866,278,600.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 2,484,426,714.29 | 1,051,897,034.92 | |
偿还债务支付的现金 | 683,160,000.00 | 661,944,800.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 268,965,230.93 | 222,721,856.82 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 140,026,165.89 | 512,801,422.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,092,151,396.82 | 1,397,468,079.22 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,392,275,317.47 | -345,571,044.30 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,684,609.25 | -5,974,965.29 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 463,813,799.00 | -166,143,122.82 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,035,181,114.70 | 1,201,324,237.52 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,498,994,913.70 | 1,035,181,114.70 |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,957,222,909.11 | 1,427,236,539.03 | |
收到的税费返还 | 11,645,927.03 | 16,308,267.14 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 64,946,006.32 | 20,082,962.70 | |
经营活动现金流入小计 | 2,033,814,842.46 | 1,463,627,768.87 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,848,140,042.41 | 1,236,937,439.38 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 86,153,614.69 | 59,924,316.42 | |
支付的各项税费 | 23,509,110.35 | 24,488,363.83 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 46,119,223.82 | 32,652,892.30 | |
经营活动现金流出小计 | 2,003,921,991.27 | 1,354,003,011.93 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 29,892,851.19 | 109,624,756.94 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 180,000,000.00 | 1,008,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 141,647,774.99 | 83,121,731.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,000.00 | 102,400.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,136,349,218.09 | 70,676,780.66 | |
投资活动现金流入小计 | 1,458,013,993.08 | 1,161,900,911.66 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 575,910,239.93 | 167,470,264.44 |
投资支付的现金 | 317,649,331.00 | 1,200,773,181.46 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,084,242,015.82 | 280,760,599.78 | |
投资活动现金流出小计 | 1,977,801,586.75 | 1,649,004,045.68 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -519,787,593.67 | -487,103,134.02 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,625,900.00 | 33,896,456.00 | |
取得借款收到的现金 | 1,395,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,396,625,900.00 | 83,896,456.00 | |
偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 163,976,200.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 169,848,226.86 | 164,888,091.60 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,104,878.22 | ||
筹资活动现金流出小计 | 230,953,105.08 | 328,864,291.60 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,165,672,794.92 | -244,967,835.60 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -560,000.09 | -3,976,758.04 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 675,218,052.35 | -626,422,970.72 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 304,652,456.14 | 931,075,426.86 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 979,870,508.49 | 304,652,456.14 |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 233,017,400.00 | 1,360,061,856.36 | 33,896,456.00 | -4,219,534.48 | 113,481,961.09 | 1,478,351,143.43 | 3,146,796,370.40 | 463,153,362.46 | 3,609,949,732.86 | ||||||
加:会计政策变更 | -60,815.65 | -547,340.85 | -608,156.50 | -608,156.50 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 233,017,400.00 | 1,360,061,856.36 | 33,896,456.00 | -4,219,534.48 | 113,421,145.44 | 1,477,803,802.58 | 3,146,188,213.90 | 463,153,362.46 | 3,609,341,576.36 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 103,000.00 | 146,480,838.89 | 23,227,447.06 | -190,460.00 | -1,704,968.70 | 3,139,054.56 | 424,764,174.03 | 596,200,005.84 | 146,002,525.75 | 742,202,531.59 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -1,704,968.70 | 591,092,408.59 | 589,387,439.89 | 118,402,477.23 | 707,789,917.12 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 103,000.00 | 146,480,838.89 | 23,227,447.06 | -190,460.00 | 170,001,745.95 | 32,500,000.00 | 202,501,745.95 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 103,000.00 | 1,426,720.00 | 1,529,720.00 | 32,500,000.00 | 34,029,720.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 146,480,838.89 | 146,480,838.89 | 146,480,838.89 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 21,800,727.06 | -190,460.00 | 21,991,187.06 | 21,991,187.06 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 3,139,054.56 | -166,328,234.56 | -163,189,180.00 | -60,000,000.00 | -223,189,180.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,139,054.56 | -3,139,054.56 | 0.00 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股 | -163,189,180.00 | -163,189,180.00 | -60,000,000.00 | -223,189,180.00 |
东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 55,100,048.52 | 55,100,048.52 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 233,120,400.00 | 146,480,838.89 | 1,383,289,303.42 | 33,705,996.00 | -5,924,503.18 | 116,560,200.00 | 1,902,567,976.61 | 3,742,388,219.74 | 609,155,888.21 | 4,351,544,107.95 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 230,670,000.00 | 1,327,064,075.12 | 881,974.94 | 93,287,169.24 | 1,245,573,809.07 | 2,897,477,028.37 | 266,320,470.09 | 3,163,797,498.46 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 230,670,000.00 | 1,327,064,075.12 | 881,974.94 | 93,287,169.24 | 1,245,573,809.07 | 2,897,477,028.37 | 266,320,470.09 | 3,163,797,498.46 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,347,400.00 | 32,997,781.24 | 33,896,456.00 | -5,101,509.42 | 20,194,791.85 | 232,777,334.36 | 249,319,342.03 | 196,832,892.37 | 446,152,234.40 | ||||||
(一)综合收益总额 | -5,101,509.42 | 414,441,126.21 | 409,339,616.79 | 75,110,913.45 | 484,450,530.24 |
(二)所有者投入和减少资本 | 2,347,400.00 | 32,997,781.24 | 33,896,456.00 | 1,448,725.24 | 151,721,978.92 | 153,170,704.16 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,347,400.00 | 31,549,056.00 | 33,896,456.00 | 151,721,978.92 | 185,618,434.92 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,448,725.24 | 33,896,456.00 | -32,447,730.76 | -32,447,730.76 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 20,194,791.85 | -181,663,791.85 | -161,469,000.00 | -30,000,000.00 | -191,469,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 20,194,791.85 | -20,194,791.85 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -161,469,000.00 | -161,469,000.00 | -30,000,000.00 | -191,469,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 233,017,400.00 | 1,360,061,856.36 | 33,896,456.00 | -4,219,534.48 | 113,481,961.09 | 1,478,351,143.43 | 3,146,796,370.40 | 463,153,362.46 | 3,609,949,732.86 |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 233,017,400.00 | 1,360,097,648.75 | 33,896,456.00 | 113,481,961.09 | 761,258,649.82 | 2,433,959,203.66 | |||||
加:会计政策变更 | -60,815.65 | -547,340.85 | -608,156.50 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 233,017,400.00 | 1,360,097,648.75 | 33,896,456.00 | 113,421,145.44 | 760,711,308.97 | 2,433,351,047.16 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 103,000.00 | 146,480,838.89 | 23,227,447.06 | -190,460.00 | 3,139,054.56 | 83,323,171.51 | 256,463,972.02 | ||||
(一)综合收益总额 | 249,651,406.07 | 249,651,406.07 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 103,000.00 | 146,480,838.89 | 23,227,447.06 | -190,460.00 | 170,001,745.95 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 103,000.00 | 1,426,720.00 | 1,529,720.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 146,480,838.89 | 146,480,838.89 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的 | 21,800,727.06 | -190,460.00 | 21,991,187.06 |
金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 3,139,054.56 | -166,328,234.56 | -163,189,180.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 3,139,054.56 | -3,139,054.56 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -163,189,180.00 | -163,189,180.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 233,120,400.00 | 146,480,838.89 | 1,383,325,095.81 | 33,705,996.00 | 116,560,200.00 | 844,034,480.48 | 2,689,815,019.18 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 230,670,000.00 | 1,327,099,867.51 | 93,287,169.24 | 740,974,523.13 | 2,392,031,559.88 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 230,670,000.00 | 1,327,099,867.51 | 93,287,169.24 | 740,974,523.13 | 2,392,031,559.88 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,347,400.00 | 32,997,781.24 | 33,896,456.00 | 20,194,791.85 | 20,284,126.69 | 41,927,643.78 | |||||
(一)综合收益总额 | 201,947,918.54 | 201,947,918.54 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,347,400.00 | 32,997,781.24 | 33,896,456.00 | 1,448,725.24 |
1.所有者投入的普通股 | 2,347,400.00 | 31,549,056.00 | 33,896,456.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,448,725.24 | 33,896,456.00 | -32,447,730.76 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 20,194,791.85 | -181,663,791.85 | -161,469,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 20,194,791.85 | -20,194,791.85 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -161,469,000.00 | -161,469,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 233,017,400.00 | 1,360,097,648.75 | 33,896,456.00 | 113,481,961.09 | 761,258,649.82 | 2,433,959,203.66 |
公司负责人:YU JIQUN(虞纪群)主管会计工作负责人:申素贞会计机构负责人:范雪平
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
浙江甬金金属科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系兰溪市甬金不锈钢有限公司(以下简称甬金科技公司),甬金科技公司系由曹万成和兰溪市甬金经济发展有限公司共同出资组建,于2003年8月27日在兰溪市工商行政管理局登记注册,取得注册号为3307812003671的企业法人营业执照,甬金科技公司成立时注册资本500万元。甬金科技公司以2009年4月30日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2009年6月26日在金华市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省兰溪市。公司现持有统一社会信用代码为91330700753962378R的营业执照,注册资本233,120,400.00元,股份总数233,120,400股(每股面值1元),其中,有限售条件的流通股份:A股121,296,189股;无限售条件的流通股份A股111,824,211股。公司股票于2019年12月在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属制造业。主要经营活动为精密超薄不锈钢板材的研发、生产与销售。
本财务报表业经公司2022年4月11日五届十七次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将江苏甬金金属科技有限公司、福建甬金金属科技有限公司、新越资产管理(新加坡)私人有限公司、广东甬金金属科技有限公司、甬金金属科技(越南)有限公司、福建青拓上克不锈钢有限公司、江苏镨赛精工科技有限公司、甬金(上海)企业管理有限公司、甘肃甬金金属科技有限公司、江苏银羊不锈钢管业有限公司、江苏银家不锈钢管业有限公司11家子公司纳入报告期合并财务报表范围。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,境外子公司新越资产管理(新加坡)私人有限公司和甬金金属科技(越南)有限公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量方法
以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。金融负债的后续计量方法以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
金融工具减值
金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期 |
应收商业承兑汇票 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
预期信用损失率,计算预期信用损失 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收款项——账龄组合及合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 合同资产 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 | 100.00 |
-金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
13. 应收款项融资
□适用√不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
15. 存货
√适用□不适用
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
合并财务报表
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
专用设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24. 在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用□不适用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用√不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 37.92-50.00 |
可交易排污权 | 5.00 |
软件使用权 | 3.00 |
专利权及商标权 | 10.00 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在
内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用□不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
A.在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
B.对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用√不适用
35. 预计负债
□适用√不适用
36. 股份支付
√适用□不适用
股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
收入确认原则于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
收入确认的具体方法
公司不锈钢板材销售业务属于在某一时点履行的履约义务。公司产品销售收入分国内销售和国外销售两部分,确认具体标准为:(1)国内销售,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认;(2)国外销售,司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39. 合同成本
√适用□不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用□不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成
本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租
人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。公司作为出租人在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。售后租回公司作为承租人公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债
进行会计处理。公司作为出租人公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
《企业会计准则第21号——租赁》 | 2021年4月15日披露《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2021-033) | |
《企业会计准则第14号——收入》 | 董事会审议 |
其他说明
(1) 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
使用权资产 | 6,689,721.50 | 6,689,721.50 | |
一年内到期的非流动负债 | 2,245,438.07 | 2,245,438.07 | |
租赁负债 | 5,052,439.93 | 5,052,439.93 | |
未分配利润 | 1,478,351,143.43 | -547,340.85 | 1,477,803,802.58 |
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
盈余公积 | 113,481,961.09 | -60,815.65 | 113,421,145.44 |
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
4.20%。
(2) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
1) 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债。
2) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
3) 对公司作为出租人的租赁合同,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
2. 2021年11月,财政部会计司发布2021年第五批企业会计准则实施问答6个,其中问题五明确:“根据《企业会计准则第14号——收入》(财会〔2017〕22号)的有关规定,通常情况下,企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务,相关运输成本应当作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目,并在利润表“营业成本”项目中列示。”
根据以上规定,本公司将原在销售费用中列报的不构成单项履约义务的运输费用调整至营业成本,并对财务报表进行了追溯调整。
本次会计政策变更对公司2021年、2020年合并利润表的影响如下:
项 目 | 2021年度 | 2020年度 | ||
变更前 | 变更后 | 变更前 | 变更后 | |
营业成本 | 29,448,039,953.74 | 29,708,600,708.30 | 19,387,721,345.79 | 19,553,023,576.35 |
销售费用 | 287,511,671.98 | 26,950,917.42 | 173,053,855.56 | 7,751,625.00 |
对公司2021年、2020年合并现金流量表的影响如下:
项 目 | 2021年度 | 2020年度 | ||
变更前 | 变更后 | 变更前 | 变更后 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 33,376,374,969.51 | 33,636,935,724.07 | 21,791,044,108.60 | 21,956,346,339.16 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 839,108,426.51 | 578,547,671.95 | 454,119,497.19 | 288,817,266.63 |
(2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,275,683,417.36 | 1,275,683,417.36 | - |
结算备付金 | - | - | - |
拆出资金 | - | - | - |
交易性金融资产 | 15,439,520.52 | 15,439,520.52 | - |
衍生金融资产 | - | - | - |
应收票据 | - | - | - |
应收账款 | 128,580,736.03 | 128,580,736.03 | - |
应收款项融资 | 11,593,515.59 | 11,593,515.59 | - |
预付款项 | 307,602,972.38 | 307,602,972.38 | - |
应收保费 | - | - | - |
应收分保账款 | - | - | - |
应收分保合同准备金 | - | - | - |
其他应收款 | 58,109,464.88 | 58,109,464.88 | - |
其中:应收利息 | - | - | - |
应收股利 | - | - | - |
买入返售金融资产 | - | - | - |
存货 | 711,205,106.85 | 711,205,106.85 | - |
合同资产 | - | - | - |
持有待售资产 | - | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
其他流动资产 | 88,350,700.78 | 88,350,700.78 | - |
流动资产合计 | 2,596,565,434.39 | 2,596,565,434.39 | - |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | - | - | - |
债权投资 | - | - | - |
其他债权投资 | - | - | - |
长期应收款 | - | - | - |
长期股权投资 | - | - | - |
其他权益工具投资 | - | - | - |
其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | - |
投资性房地产 | - | - | - |
固定资产 | 2,769,575,748.71 | 2,769,575,748.71 | - |
在建工程 | 469,127,290.71 | 469,127,290.71 | - |
生产性生物资产 | - | - | - |
油气资产 | - | - | - |
使用权资产 | - | 6,689,721.50 | 6,689,721.50 |
无形资产 | 325,033,469.34 | 325,033,469.34 | - |
开发支出 | - | - | - |
商誉 | - | - | - |
长期待摊费用 | 740,454.66 | 740,454.66 | - |
递延所得税资产 | 1,313,799.31 | 1,313,799.31 | - |
其他非流动资产 | 35,635,762.72 | 35,635,762.72 | - |
非流动资产合计 | 3,609,926,525.45 | 3,616,616,246.95 | 6,689,721.50 |
资产总计 | 6,206,491,959.84 | 6,213,181,681.34 | 6,689,721.50 |
流动负债: | |||
短期借款 | 429,572,980.82 | 429,572,980.82 | - |
向中央银行借款 | - | - | - |
拆入资金 | - | - | - |
交易性金融负债 | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - |
应付票据 | 274,379,245.11 | 274,379,245.11 | - |
应付账款 | 295,210,385.86 | 295,210,385.86 | - |
预收款项 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | - |
合同负债 | 658,773,586.39 | 658,773,586.39 | - |
卖出回购金融资产款 | - | - | - |
吸收存款及同业存放 | - | - | - |
代理买卖证券款 | - | - | - |
代理承销证券款 | - | - | - |
应付职工薪酬 | 29,710,935.26 | 29,710,935.26 | - |
应交税费 | 94,729,712.68 | 94,729,712.68 | - |
其他应付款 | 45,366,394.74 | 45,366,394.74 | - |
其中:应付利息 | - | - | - |
应付股利 | - | - | - |
应付手续费及佣金 | - | - | - |
应付分保账款 | - | - | - |
持有待售负债 | - | - | - |
一年内到期的非流动负债 | 91,721,876.77 | 93,967,314.84 | 2,245,438.07 |
其他流动负债 | 83,222,194.69 | 83,222,194.69 | - |
流动负债合计 | 2,072,687,312.32 | 2,074,932,750.39 | 2,245,438.07 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | - | - | - |
长期借款 | 284,956,055.56 | 284,956,055.56 | - |
应付债券 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
租赁负债 | - | 5,052,439.93 | 5,052,439.93 |
长期应付款 | 75,994,145.08 | 75,994,145.08 | - |
长期应付职工薪酬 | - | - | - |
预计负债 | - | - | - |
递延收益 | 161,409,129.90 | 161,409,129.90 | - |
递延所得税负债 | 1,495,584.12 | 1,495,584.12 | - |
其他非流动负债 | - | - | - |
非流动负债合计 | 523,854,914.66 | 528,907,354.59 | 5,052,439.93 |
负债合计 | 2,596,542,226.98 | 2,603,840,104.98 | 7,297,878.00 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 233,017,400.00 | 233,017,400.00 | - |
其他权益工具 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
资本公积 | 1,360,061,856.36 | 1,360,061,856.36 | - |
减:库存股 | 33,896,456.00 | 33,896,456.00 | - |
其他综合收益 | -4,219,534.48 | -4,219,534.48 | - |
专项储备 | - | - | - |
盈余公积 | 113,481,961.09 | 113,421,145.44 | -60,815.65 |
一般风险准备 | - | - | - |
未分配利润 | 1,478,351,143.43 | 1,477,803,802.58 | -547,340.85 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,146,796,370.40 | 3,146,188,213.90 | -608,156.50 |
少数股东权益 | 463,153,362.46 | 463,153,362.46 | - |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,609,949,732.86 | 3,609,341,576.36 | -608,156.50 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,206,491,959.84 | 6,213,181,681.34 | 6,689,721.50 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
详见44、(1)之说明。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 342,583,055.92 | 342,583,055.92 | - |
交易性金融资产 | 216,670.52 | 216,670.52 | - |
衍生金融资产 | - | - | - |
应收票据 | - | - | - |
应收账款 | 109,896,499.86 | 109,896,499.86 | - |
应收款项融资 | 2,539,632.38 | 2,539,632.38 | - |
预付款项 | 18,946,409.79 | 18,946,409.79 | - |
其他应收款 | 264,622,726.71 | 264,622,726.71 | - |
其中:应收利息 | - | - | - |
应收股利 | - | - | - |
存货 | 189,096,715.86 | 189,096,715.86 | - |
合同资产 | - | - | - |
持有待售资产 | - | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
其他流动资产 | - | - | - |
流动资产合计 | 927,901,711.04 | 927,901,711.04 | - |
非流动资产: | |||
债权投资 | - | - | - |
其他债权投资 | - | - | - |
长期应收款 | - | - | - |
长期股权投资 | 1,299,891,237.51 | 1,299,891,237.51 | - |
其他权益工具投资 | - | - | - |
其他非流动金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | - |
投资性房地产 | - | - | - |
固定资产 | 175,026,879.93 | 175,026,879.93 | - |
在建工程 | 202,319,817.21 | 202,319,817.21 | - |
生产性生物资产 | - | - | - |
油气资产 | - | - | - |
使用权资产 | - | 6,689,721.50 | 6,689,721.50 |
无形资产 | 35,087,883.95 | 35,087,883.95 | - |
开发支出 | - | - | - |
商誉 | - | - | - |
长期待摊费用 | 740,454.66 | 740,454.66 | - |
递延所得税资产 | 986,081.54 | 986,081.54 | - |
其他非流动资产 | 364,077.67 | 364,077.67 | - |
非流动资产合计 | 1,722,916,432.47 | 1,729,606,153.97 | 6,689,721.50 |
资产总计 | 2,650,818,143.51 | 2,657,507,865.01 | 6,689,721.50 |
流动负债: | |||
短期借款 | 20,031,747.22 | 20,031,747.22 | - |
交易性金融负债 | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - |
应付票据 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | - |
应付账款 | 20,996,077.61 | 20,996,077.61 | - |
预收款项 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | - |
合同负债 | 10,387,139.60 | 10,387,139.60 | - |
应付职工薪酬 | 7,939,111.85 | 7,939,111.85 | - |
应交税费 | 16,951,094.87 | 16,951,094.87 | - |
其他应付款 | 35,340,083.95 | 35,340,083.95 | - |
其中:应付利息 | - | - | - |
应付股利 | - | - | - |
持有待售负债 | - | - | - |
一年内到期的非流动负债 | - | 2,245,438.07 | 2,245,438.07 |
其他流动负债 | 1,350,328.15 | 1,350,328.15 | - |
流动负债合计 | 202,995,583.25 | 205,241,021.32 | 2,245,438.07 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - |
应付债券 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
租赁负债 | - | 5,052,439.93 | 5,052,439.93 |
长期应付款 | - | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - | - |
预计负债 | - | - | - |
递延收益 | 2,401,199.98 | 2,401,199.98 | - |
递延所得税负债 | 1,462,156.62 | 1,462,156.62 | - |
其他非流动负债 | - | - | - |
非流动负债合计 | 13,863,356.60 | 18,915,796.53 | 5,052,439.93 |
负债合计 | 216,858,939.85 | 224,156,817.85 | 7,297,878.00 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 233,017,400.00 | 233,017,400.00 | - |
其他权益工具 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
资本公积 | 1,360,097,648.75 | 1,360,097,648.75 | - |
减:库存股 | 33,896,456.00 | 33,896,456.00 | - |
其他综合收益 | - | - | - |
专项储备 | - | - | - |
盈余公积 | 113,481,961.09 | 113,421,145.44 | -60,815.65 |
未分配利润 | 761,258,649.82 | 760,711,308.97 | -547,340.85 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,433,959,203.66 | 2,433,351,047.16 | -608,156.50 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,650,818,143.51 | 2,657,507,865.01 | 6,689,721.50 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
无。
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用□不适用
项目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
使用权资产 | 6,689,721.50 | 6,689,721.50 | |
一年内到期的非流动负债 | 2,245,438.07 | 2,245,438.07 | |
租赁负债 | 5,052,439.93 | 5,052,439.93 | |
未分配利润 | 1,478,351,143.43 | -547,340.85 | 1,477,803,802.58 |
盈余公积 | 113,481,961.09 | -60,815.65 | 113,421,145.44 |
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.20%。
45. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 国内销售按13%、9%的税率计缴,出口货物实行“免、抵、退”政策,退税率为13%、9%、0% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后的余值;从租计征的,按租金收入 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
2021年1-4月出口退税率为13%、9%,根据财政部2021年4月发布的《关于取消钢铁产品出口退税的公告》(财政部税务总局公告2021年第16号),2021年5月以后出口退税率为0%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司 | 15% |
江苏甬金金属科技有限公司 | 15% |
广东甬金金属科技有限公司 | 15% |
江苏银羊不锈钢管业有限公司 | 15% |
甘肃甬金金属科技有限公司 | 20% |
甬金(上海)企业管理有限公司 | 20% |
新越资产管理(新加坡)私人有限公司 | [注] |
甬金金属科技(越南)有限公司 | [注] |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
[注]新越资产管理(新加坡)私人有限公司及甬金金属科技(越南)有限公司按照经营所在国家有关规定缴纳相应的税费。
2. 税收优惠
√适用□不适用
(1)2021年11月,公司通过高新技术企业的复审,2021-2023年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(2)2021年11月,子公司江苏甬金金属科技有限公司通过高新技术企业的复审,2021-2023年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(3)根据《广东省2021年认定的第三批高新技术企业备案名单》,子公司广东甬金金属科技有限公司被认定为高新技术企业,2021-2023年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(4)2021年11月,子公司江苏银羊不锈钢管业有限公司被认定为高新技术企业,2021-2023年享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(5)根据财政部和国家税务总局发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),子公司甘肃甬金金属科技有限公司、甬金(上海)企业管理有限公司符合小型微利企业的标准,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 32,060.78 | 38,883.79 |
银行存款 | 1,498,962,852.92 | 1,092,642,230.91 |
其他货币资金 | 221,964,792.04 | 183,002,302.66 |
合计 | 1,720,959,705.74 | 1,275,683,417.36 |
其中:存放在境外的款项总额 | 51,442,694.25 | 106,623,286.63 |
其他说明
期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金185,749,076.77元、信用证保证金35,691,632.73元和远期结售汇保证金524,082.54元。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,477,021.45 | 15,439,520.52 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 1,976,021.45 | 439,520.52 |
结构性存款 | 16,500,000.00 | 15,000,000.00 |
理财产品 | 1,000.00 | |
合计 | 18,477,021.45 | 15,439,520.52 |
其他说明:
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用√不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
371,874,790.72 | |
1年以内小计 | 371,874,790.72 |
1至2年 | 11,160,798.81 |
2至3年 | 1,638,359.72 |
3年以上 | 351,592.09 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 385,025,541.34 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 385,025,541.34 | 100.00 | 20,552,919.43 | 5.34 | 364,472,621.91 | 135,350,774.77 | 100.00 | 6,770,038.74 | 5.00 | 128,580,736.03 |
其中: | ||||||||||
1年以内 | 371,874,790.72 | 96.58 | 18,593,739.54 | 5.00 | 353,281,051.18 | 135,350,774.77 | 100.00 | 6,770,038.74 | 5.00 | 128,580,736.03 |
1至2年 | 11,160,798.81 | 2.90 | 1,116,079.88 | 10.00 | 10,044,718.93 | |||||
2至3年 | 1,638,359.72 | 0.43 | 491,507.92 | 30.00 | 1,146,851.80 | |||||
3年以上 | 351,592.09 | 0.09 | 351,592.09 | 100.00 | 0.00 | |||||
合计 | 385,025,541.34 | / | 20,552,919.43 | / | 364,472,621.91 | 135,350,774.77 | / | 6,770,038.74 | / | 128,580,736.03 |
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 6,770,038.74 | 10,217,395.64 | 3,565,485.05 | 20,552,919.43 | ||
合计 | 6,770,038.74 | 10,217,395.64 | 3,565,485.05 | 20,552,919.43 |
公司本期非同一控制下企业合并子公司相应转入的应收账款坏账准备3,565,485.05元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
Beko Group Hong Kong Co., Limited | 87,153,061.72 | 22.64 | 4,357,653.09 |
Vestel Beyaz Esya Sanayi ve Ticaret A.S. | 26,799,382.50 | 6.96 | 1,339,969.13 |
江阴鸿联金属材料有限公司 | 26,777,327.95 | 6.95 | 1,338,866.40 |
深圳银羊不锈钢管业有限公司 | 19,575,147.96 | 5.08 | 978,757.40 |
大唐南京环保科技有限责任公司 | 17,374,838.75 | 4.51 | 868,741.94 |
合计 | 177,679,758.88 | 46.14 | 8,883,987.96 |
其他说明无。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用□不适用
项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的损失 | 金融资产转移方式 |
货款 | 122,748,675.82 | 335,528.07 | 信用证项下的福费廷业务 |
项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的损失 | 金融资产转移方式 |
小 计 | 122,748,675.82 | 335,528.07 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 469,951.48 | 11,593,515.59 |
合计 | 469,951.48 | 11,593,515.59 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 170,935,327.03 |
小 计 | 170,935,327.03 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 372,973,659.52 | 99.98 | 307,377,483.95 | 99.93 |
1至2年 | 1,355.00 | 0.01 | 225,488.43 | 0.07 |
2至3年 | 46,492.00 | 0.01 | ||
3年以上 | ||||
合计 | 373,021,506.52 | 100.00 | 307,602,972.38 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
广东广青金属压延有限公司 | 286,778,775.73 | 76.88 |
福建青拓实业股份有限公司 | 20,775,892.53 | 5.57 |
宁德利拓能源有限公司 | 14,689,038.58 | 3.94 |
福建鼎信科技有限公司 | 8,353,582.72 | 2.24 |
鞍钢联众(广州)不锈钢有限公司 | 4,871,444.13 | 1.31 |
合计 | 335,468,733.69 | 89.94 |
其他说明无。
其他说明
□适用√不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 233,304,610.22 | 58,109,464.88 |
合计 | 233,304,610.22 | 58,109,464.88 |
其他说明:
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
241,998,061.54 | |
1年以内小计 | 241,998,061.54 |
1至2年 | 3,669,724.83 |
2至3年 | 148,142.00 |
3年以上 | 29,497.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 245,845,425.37 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
融资租赁保证金 | 15,002,000.00 | |
押金保证金 | 243,348,188.61 | 43,199,948.36 |
应收暂付款 | 2,497,236.76 | 3,839,330.09 |
应收出口退税 | 1,047,873.86 | |
合计 | 245,845,425.37 | 63,089,152.31 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 2,066,240.43 | 453,447.00 | 2,460,000.00 | 4,979,687.43 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -136,571.73 | 136,571.73 | ||
--转入第三阶段 | -20,647.90 | 20,647.90 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 10,131,138.32 | -394,694.16 | -2,468,724.80 | 7,267,719.36 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | 39,096.05 | 236,738.41 | 17,573.90 | 293,408.36 |
2021年12月31日余额 | 12,099,903.07 | 411,415.08 | 29,497.00 | 12,540,815.15 |
公司本期非同一控制下企业合并子公司相应转入其他应收款坏账准备293,408.36元。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 4,979,687.43 | 7,267,719.36 | 293,408.36 | 12,540,815.15 | ||
合计 | 4,979,687.43 | 7,267,719.36 | 293,408.36 | 12,540,815.15 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
中华人民共和国阳江海关 | 押金保证金 | 148,305,336.57 | 1年以内 | 60.32 | 7,415,266.83 |
中华人民共和国南通海关 | 押金保证金 | 78,551,196.93 | 1年以内 | 31.95 | 3,927,559.85 |
浙江瑞翔建设有限公司 | 押金保证金 | 3,780,000.00 | 1年以内1,950,000.00元,1-2年1,830,000.00元 | 1.53 | 280,500.00 |
WHA INDUSTRIAL ZONE NGHE AN JOINT STOCK COMPANY | 押金保证金 | 3,415,675.01 | 1年以内 | 1.39 | 170,781.07 |
南通市经济技术开发区财政局 | 押金保证金 | 2,100,000.00 | 1年以内 | 0.85 | 105,000.00 |
合计 | 236,152,208.51 | 96.04 | 11,899,107.75 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 232,672,118.59 | 913,475.71 | 231,758,642.88 | 184,567,600.65 | 184,567,600.65 | |
在产品 | 289,563,184.87 | 2,583,884.47 | 286,979,300.40 | 132,941,021.45 | 132,941,021.45 | |
库存商品 | 661,671,516.84 | 15,865,332.43 | 645,806,184.41 | 326,410,615.02 | 326,410,615.02 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 417,896,177.58 | 417,896,177.58 | 35,164,207.05 | 35,164,207.05 | ||
在途物资 | 32,121,662.68 | 32,121,662.68 | ||||
合计 | 1,601,802,997.88 | 19,362,692.61 | 1,582,440,305.27 | 711,205,106.85 | 711,205,106.85 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 913,475.71 | 913,475.71 | ||||
在产品 | 2,583,884.47 | 2,583,884.47 | ||||
库存商品 | 15,865,332.43 | 15,865,332.43 | ||||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 19,362,692.61 | 19,362,692.61 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 807,863.22 | 97,295.95 | 710,567.27 | |||
合计 | 807,863.22 | 97,295.95 | 710,567.27 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | -98,221.02 | |||
合计 | -98,221.02 | / |
公司本期非同一控制下企业合并子公司相应转入的合同资产减值准备195,516.97元。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用√不适用
其他说明无。
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
预缴的企业所得税 | 3,614,104.30 | |
待抵扣增值税进项税额 | 135,828,390.67 | 88,350,700.78 |
合计 | 139,442,494.97 | 88,350,700.78 |
其他说明无。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用√不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中:权益工具投资 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
合计 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
其他说明:
□适用√不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
账面原值 | |||
期初数 | |||
本期增加金额 | 9,877,042.21 | 2,096,275.11 | 11,973,317.32 |
1)固定资产\无形资产转入 | 9,877,042.21 | 2,096,275.11 | 11,973,317.32 |
本期减少金额 | |||
期末数 | 9,877,042.21 | 2,096,275.11 | 11,973,317.32 |
累计折旧和累计摊销 | |||
期初数 | |||
本期增加金额 | 1,172,898.40 | 158,373.32 | 1,331,271.72 |
1) 计提或摊销 | 469,159.10 | 41,925.46 | 511,084.56 |
2) 固定资产\无形资产转入 | 703,739.30 | 116,447.86 | 820,187.16 |
本期减少金额 | |||
期末数 | 1,172,898.40 | 158,373.32 | 1,331,271.72 |
账面价值 |
项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
期末账面价值 | 8,704,143.81 | 1,937,901.79 | 10,642,045.60 |
期初账面价值 |
未办妥产权证书的投资性房地产情况
项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
青拓上克厂房及仓库 | 8,704,143.81 | 相关手续正在办理中 |
小 计 | 8,704,143.81 |
21、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,106,709,300.37 | 2,769,575,748.71 |
固定资产清理 | ||
合计 | 3,106,709,300.37 | 2,769,575,748.71 |
其他说明:
□适用√不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,010,270,011.04 | 58,159,745.50 | 2,690,304,906.74 | 16,145,659.18 | 3,774,880,322.46 |
2.本期增加金额 | 163,535,432.35 | 11,825,889.70 | 423,852,005.90 | 7,890,587.60 | 607,103,915.55 |
(1)购置 | 1,511,488.26 | 10,788,714.40 | 38,854,942.28 | 7,162,927.72 | 58,318,072.66 |
(2)在建工程转入 | 162,023,944.09 | 168,885.46 | 363,786,309.22 | 525,979,138.77 | |
(3)企业合并增加 | 868,289.84 | 21,210,754.40 | 727,659.88 | 22,806,704.12 | |
3.本期减少金额 | 9,877,042.21 | 250,652.98 | 4,285,610.83 | 421,053.00 | 14,834,359.02 |
(1)处置或报废 | 250,652.98 | 848,975.86 | 421,053.00 | 1,520,681.84 |
(2)转为投资性房地产 | 9,877,042.21 | 9,877,042.21 | |||
(3)转入在建工程 | 3,436,634.97 | 3,436,634.97 | |||
4.期末余额 | 1,163,928,401.18 | 69,734,982.22 | 3,109,871,301.81 | 23,615,193.78 | 4,367,149,878.99 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 238,151,120.29 | 33,729,986.95 | 721,133,401.42 | 12,290,065.09 | 1,005,304,573.75 |
2.本期增加金额 | 49,313,367.23 | 6,780,672.79 | 200,248,165.12 | 2,451,052.13 | 258,793,257.27 |
(1)计提 | 49,313,367.23 | 6,572,529.45 | 195,601,179.79 | 2,371,218.83 | 253,858,295.30 |
(2)合并范围增加 | 208,143.34 | 4,646,985.33 | 79,833.30 | 4,934,961.97 | |
3.本期减少金额 | 703,739.30 | 234,867.41 | 2,318,645.34 | 400,000.35 | 3,657,252.40 |
(1)处置或报废 | 234,867.41 | 407,400.73 | 400,000.35 | 1,042,268.49 | |
(2)转为投资性房地产 | 703,739.30 | 703,739.30 | |||
(3)转入在建工程 | 1,911,244.61 | 1,911,244.61 | |||
4.期末余额 | 286,760,748.22 | 40,275,792.33 | 919,062,921.20 | 14,341,116.87 | 1,260,440,578.62 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 877,167,652.96 | 29,459,189.89 | 2,190,808,380.61 | 9,274,076.91 | 3,106,709,300.37 |
2.期初账面价值 | 772,118,890.75 | 24,429,758.55 | 1,969,171,505.32 | 3,855,594.09 | 2,769,575,748.71 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
青拓上克厂房及仓库 | 173,607,987.67 | 相关手续正在办理中 |
广东甬金厂房 | 41,613,094.45 | 项目整体未竣工,部分建筑物竣工,需待整体项目完工后再申请办理产权证书。 |
广东甬金宿舍楼 | 16,333,330.60 | 项目整体未竣工,部分建筑物竣工,需待整体项目完工后再申请办理产权证书。 |
广东甬金研发楼 | 14,533,759.82 | 项目整体未竣工,部分建筑物竣工,需待整体项目完工后再申请办理产权证书。 |
小计 | 246,088,172.54 |
其他说明:
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,806,625,336.43 | 469,127,290.71 |
工程物资 | 819,775.90 | |
合计 | 1,807,445,112.33 | 469,127,290.71 |
其他说明:
□适用√不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
越南甬金年加工25万吨精密不锈钢带项目 | 415,102,030.96 | 415,102,030.96 | 37,402,967.85 | 37,402,967.85 | ||
浙江甬金C区一期项目 | 289,270,405.80 | 289,270,405.80 | 202,319,817.21 | 202,319,817.21 | ||
江苏甬金年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目 | 303,233,422.40 | 303,233,422.40 | 201,401,375.26 | 201,401,375.26 | ||
广东甬金年加工32万吨精密不锈钢板带项目 | 276,201,960.11 | 276,201,960.11 | 27,961,167.94 | 27,961,167.94 | ||
浙江甬金年加工19.5万吨超薄精密不锈钢板带项目(工程建设部分) | 297,971,767.28 | 297,971,767.28 | ||||
镨赛精工年加工5.5万吨金属层状复核材料生产线 | 103,235,447.69 | 103,235,447.69 |
江苏银家年产10万吨不锈钢钢管及管件项目 | 57,063,307.20 | 57,063,307.20 | ||||
江苏甬金年加工9.5万吨高性能优特不锈钢材料技改项目 | 52,879,914.62 | 52,879,914.62 | ||||
零星工程 | 11,667,080.37 | 11,667,080.37 | 41,962.45 | 41,962.45 | ||
合计 | 1,806,625,336.43 | 1,806,625,336.43 | 469,127,290.71 | 469,127,290.71 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
越南甬金年加工25万吨精密不锈钢带项目 | 620,000,000.00 | 37,402,967.85 | 377,825,053.59 | 125,990.48 | 415,102,030.96 | 66.97 | 66.97 | 4,577,195.84 | 4,577,195.84 | 2.27 | 金融机构贷款和自有资金 | |
浙江甬金C区一期项目[注1] | 675,000,000.00 | 202,319,817.21 | 356,917,454.12 | 269,966,865.53 | 289,270,405.80 | 82.85 | 82.85 | 4,848,259.76 | 4,848,259.76 | 4.20 | 金融机构贷款和自有资金 | |
江苏甬金年加工7.5万吨超薄精密不锈钢板带项目 | 958,000,000.00 | 201,401,375.26 | 303,941,556.97 | 202,109,509.83 | 303,233,422.40 | 67.59 | 67.59 | IPO募集资金 | ||||
广东甬金年加工32万吨精密不锈钢板带项目 | 505,000,000.00 | 27,961,167.94 | 300,658,125.05 | 52,417,332.88 | 276,201,960.11 | 65.07 | 65.07 | 1,684,666.67 | 1,684,666.67 | 4.20 | 金融机构贷款和自有资金 |
浙江甬金年加工19.5万吨超薄精密不锈钢板带项目(工程建设部分) | 900,000,000.00 | 297,971,767.28 | 297,971,767.28 | 33.11 | 33.11 | 1,811,085.75 | 1,811,085.75 | 4.20 | 可转换公司债券募集资金 | |||
镨赛精工年加工5.5万吨金属层状复核材料生产线 | 258,000,000.00 | 103,235,447.69 | 103,235,447.69 | 40.01 | 40.01 | 1,005,950.10 | 1,005,950.10 | 4.65 | 金融机构贷款和自有资金 | |||
江苏银家年产10万吨不锈钢钢管及管件项目 | 558,000,000.00 | 57,731,441.14 | 668,133.94 | 57,063,307.20 | 10.35 | 10.35 | 金融机构贷款和自有资金 | |||||
江苏甬金年加工9.5万吨高性能优特不锈钢材料技改项目 | 366,000,000.00 | 52,879,914.62 | 52,879,914.62 | 14.45 | 14.45 | 金融机构贷款和自有资金 | ||||||
零星工程[注2] | 41,962.45 | 12,316,424.03 | 691,306.11 | 11,667,080.37 | 自有资金 | |||||||
合计 | 4,840,000,000.00 | 469,127,290.71 | 1,863,477,184.49 | 525,979,138.77 | 1,806,625,336.43 | / | / | 13,927,158.12 | 13,927,158.12 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 819,775.90 | 819,775.90 | ||||
合计 | 819,775.90 | 819,775.90 |
其他说明:
无。
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 7,297,878.00 | 7,297,878.00 | |
2.本期增加金额 | 2,072,326.00 | 298,945.00 | 2,371,271.00 |
租入 | 2,072,326.00 | 298,945.00 | 2,371,271.00 |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 9,370,204.00 | 298,945.00 | 9,669,149.00 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 608,156.50 | 608,156.50 | |
2.本期增加金额 | 2,639,858.60 | 14,947.25 | 2,654,805.85 |
(1)计提 | 2,639,858.60 | 14,947.25 | 2,654,805.85 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 3,248,015.10 | 14,947.25 | 3,262,962.35 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 6,122,188.90 | 283,997.75 | 6,406,186.65 |
2.期初账面价值 | 6,689,721.50 | 6,689,721.50 |
其他说明:
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 可交易排污权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 350,932,225.55 | 6,984,617.91 | 5,803,152.93 | 363,719,996.39 | |
2.本期增加金额 | 55,247,630.18 | 7,964,400.00 | 598,915.63 | 63,810,945.81 | |
(1)购置 | 55,247,630.18 | 70,172.07 | 55,317,802.25 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 7,964,400.00 | 528,743.56 | 8,493,143.56 | ||
3.本期减少金额 | 2,096,275.11 | 2,096,275.11 | |||
(1)处置 | |||||
(2)转为投资性房地产 | 2,096,275.11 | 2,096,275.11 | |||
4.期末余额 | 404,083,580.62 | 7,964,400.00 | 7,583,533.54 | 5,803,152.93 | 425,434,667.09 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 29,788,012.57 | 4,479,712.91 | 4,418,801.57 | 38,686,527.05 | |
2.本期增加金额 | 7,976,295.27 | 796,440.00 | 1,320,727.74 | 1,073,482.19 | 11,166,945.20 |
(1)计提 | 7,976,295.27 | 597,330.00 | 1,195,172.42 | 1,073,482.19 | 10,842,279.88 |
(2)企业合并增加 | 199,110.00 | 125,555.32 | 324,665.32 | ||
3.本期减少金额 | 116,447.86 | 116,447.86 | |||
(1)处置 | |||||
(2)转为投资性房地产 | 116,447.86 | 116,447.86 |
4.期末余额 | 37,647,859.98 | 796,440.00 | 5,800,440.65 | 5,492,283.76 | 49,737,024.39 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 366,435,720.64 | 7,167,960.00 | 1,783,092.89 | 310,869.17 | 375,697,642.70 |
2.期初账面价值 | 321,144,212.98 | 2,504,905.00 | 1,384,351.36 | 325,033,469.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、 开发支出
□适用√不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
江苏银羊不锈钢管业有限公司 | 46,450,969.90 | 46,450,969.90 | ||||
合计 | 46,450,969.90 | 46,450,969.90 |
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
资产组或资产组组合的构成 | 江苏银羊及其下属子公司相关资产,具体包括固定资产、在建工程、无形资产等。 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 107,765,804.16[注1] |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 46,450,969.90[注2] |
归属于子公司少数股东的商誉 | 44,629,363.24 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 198,846,137.30 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
[注1]为该资产组可辨认的公允价值。[注2]按各资产组的公允价值占相关资产组公允价值总额的比例进行分摊。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
A. 商誉减值测试的过程
项目 | 江苏银羊及其下属子公司 |
商誉账面余额① | 46,450,969.90 |
商誉减值准备余额② | |
商誉账面价值③=①-② | 46,450,969.90 |
未确认归属于江苏银羊子公司少数股东权益的商誉价值④ | 44,629,363.24 |
调整后的商誉账面价值⑤=③+④ | 91,080,333.14 |
资产组的账面价值⑥ | 107,765,804.16 |
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 198,846,137.30 |
包含商誉的资产组的可收回金额⑧[注] | 238,367,600.00 |
减值损失⑨=⑦-⑧ | 无减值损失 |
其中:江苏银羊子公司少数股东应确认的商誉减值损失⑩ | 无减值损失 |
公司应确认的商誉减值损失?=⑨-⑩ | 无减值损失 |
[注]包含商誉的资产组的可收回金额系根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(坤元评报【2022】157号)确定
B. 重要假设及依据
a. 假定社会的产业政策、税收政策和宏观环境保持相对稳定,利率、汇率无重大变化;
b. 假设资产组的经营业务合法,在未来可以保持其持续经营状态;
c. 假设与资产组业务相关的资质在到期后均可以顺利获取延期;
d. 假设资产组业务经营完全遵守所有有关的法律法规;
e. 假设资产组业务经营过程中可以获取正常经营所需的资金;
f. 假设资产组业务未来的经营管理班子尽职负责,未来年度技术队伍及高级管理人员保持相
对稳定,不会发生重大的核心专业人员流失情况;g. 假设资产组业务所有与营运相关的现金流都将在相关的收入、成本、费用发生的同一年度内均匀产生。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入固定资产改良支出 | 740,454.66 | 4,648,347.48 | 417,696.21 | 4,971,105.93 | |
合计 | 740,454.66 | 4,648,347.48 | 417,696.21 | 4,971,105.93 |
其他说明:
无。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 40,012,907.99 | 7,660,134.12 | 6,770,038.74 | 1,071,463.89 |
内部交易未实现利润 | 1,312,495.39 | 196,874.31 | 828,350.37 | 124,252.56 |
可抵扣亏损 | ||||
评估减值 | 697,148.67 | 104,572.30 | 787,219.04 | 118,082.86 |
合计 | 42,022,552.05 | 7,961,580.73 | 8,385,608.15 | 1,313,799.31 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,976,021.45 | 296,606.76 | 439,520.52 | 65,928.08 |
评估增值 | 9,243,955.27 | 1,386,593.28 | 9,531,040.26 | 1,429,656.04 |
合计 | 11,219,976.72 | 1,683,200.04 | 9,970,560.78 | 1,495,584.12 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 17,540,815.15 | 9,979,687.43 |
可抵扣亏损 | 5,951,167.73 | 961,621.22 |
合计 | 23,491,982.88 | 10,941,308.65 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2025年 | 961,621.22 | 961,621.22 | |
2026年 | 4,989,546.51 | ||
合计 | 5,951,167.73 | 961,621.22 | / |
其他说明:
□适用√不适用
31、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付购房款 | 15,346,982.96 | 5,000,000.00 | 10,346,982.96 | 15,346,982.96 | 5,000,000.00 | 10,346,982.96 |
预付购买 | 728,155.34 | 728,155.34 | 728,155.34 | 728,155.34 |
软件使用权款项 | ||||||
融资租赁未实现售后租回的损益 | 20,380,554.50 | 20,380,554.50 | 24,560,624.42 | 24,560,624.42 | ||
预付土地款 | 28,605,322.79 | 28,605,322.79 | ||||
合计 | 65,061,015.59 | 5,000,000.00 | 60,061,015.59 | 40,635,762.72 | 5,000,000.00 | 35,635,762.72 |
其他说明:
2012年8月,江苏甬金金属科技有限公司(以下简称江苏甬金)与江苏东方钢材城有限公司(以下简称东方公司)签订《东方科技大厦房屋买卖合同》,合同约定由江苏甬金向东方公司购买江苏东方钢材城东方科技大厦第九层的房屋,总价为744.81万,具体付款方式为:合同签订时支付400.00万元,房屋交付前支付244.81万元,房屋过户后3个工作日内支付100.00万元。江苏甬金于2012年9月支付购房款400.00万元、2014年1月支付购房款100.00万元,但双方由于纠纷(江苏甬金未按照合同约定时间支付购房款,东方公司未按照合同约定时间交付房屋)未按约定办理交房手续,亦未办妥房产证。
江苏甬金就购房纠纷于2016年6月向江苏省无锡市锡山区人民法院提起诉讼。2016年12月,经江苏省无锡市锡山区人民法院一审判决:双方应继续履行《东方科技大厦房屋买卖合同》,江苏甬金在房屋交付前向东方公司支付购房款144.81万元并支付逾期付款违约金37.24万元,东方公司应当向江苏甬金支付违约金37.24万元。
2017年3月,江苏甬金就购房纠纷向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼。2017年8月,江苏省无锡市中级人民法院二审判决维持一审判决。
江苏甬金根据二审判决补计了其他非流动资产和应付账款各244.81万元,经核查,东方公司已涉及多起诉讼纠纷,且东方公司应向本公司交付的房产已于2018年8月在无锡市不动产登记中心登记并抵押给税务局,考虑到公司已预付的500.00万元购房款账龄较长,且江苏甬金预计东方公司无法就该购买房屋与公司办理过户手续,江苏甬金计提了500.00万元的其他非流动资产减值准备。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 100,000,000.00 | 20,000,000.00 |
保证借款 | 304,127,100.00 | 50,000,000.00 |
信用借款 | 20,000,000.00 | |
信用证议付融资 | 10,000,000.00 | 359,486,997.49 |
短期借款应付利息 | 592,150.17 | 85,983.33 |
合计 | 434,719,250.17 | 429,572,980.82 |
短期借款分类的说明:
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 692,603,523.80 | 274,379,245.11 |
合计 | 692,603,523.80 | 274,379,245.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 511,743,313.73 | 259,924,641.16 |
应付长期资产购置款 | 269,851,744.20 | 35,285,744.70 |
合计 | 781,595,057.93 | 295,210,385.86 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
搬迁预收款 | 147,000,000.00 | 70,000,000.00 |
预收租金 | 835,228.79 | |
合计 | 147,835,228.79 | 70,000,000.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
搬迁预收款 | 70,000,000.00 | 公司搬迁工作尚未执行 |
合计 | 70,000,000.00 | / |
其他说明
□适用√不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 928,810,864.10 | 658,773,586.39 |
合计 | 928,810,864.10 | 658,773,586.39 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 29,710,935.26 | 364,152,608.21 | 343,720,448.99 | 50,143,094.48 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 14,673,035.24 | 14,217,383.03 | 455,652.21 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 29,710,935.26 | 378,825,643.45 | 357,937,832.02 | 50,598,746.69 |
(2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,494,660.76 | 334,851,161.12 | 314,622,047.91 | 49,723,773.97 |
二、职工福利费 | 12,306,023.48 | 12,306,023.48 | ||
三、社会保险费 | 166,852.50 | 9,863,280.20 | 9,756,167.19 | 273,965.51 |
其中:医疗保险费 | 166,852.50 | 8,216,810.31 | 8,143,405.98 | 240,256.83 |
工伤保险费 | 1,112,155.56 | 1,078,809.88 | 33,345.68 | |
生育保险费 | 534,314.33 | 533,951.33 | 363.00 | |
四、住房公积金 | 49,422.00 | 6,036,347.07 | 5,940,414.07 | 145,355.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,095,796.34 | 1,095,796.34 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 29,710,935.26 | 364,152,608.21 | 343,720,448.99 | 50,143,094.48 |
(3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 14,242,071.07 | 13,802,051.31 | 440,019.76 | |
2、失业保险费 | 430,964.17 | 415,331.72 | 15,632.45 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 14,673,035.24 | 14,217,383.03 | 455,652.21 |
本期增加中包含公司本期非同一控制下企业合并子公司相应转入的应付职工薪酬1,514,112.00元。
其他说明:
□适用√不适用
40、 应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 16,766,986.88 | 28,339,274.26 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 54,089,335.06 | 58,689,549.33 |
个人所得税 | 1,027,259.87 | 782,103.11 |
城市维护建设税 | 789,442.17 | 1,601,354.63 |
房产税 | 2,790,911.72 | 2,193,304.37 |
土地使用税 | 737,869.33 | 579,343.08 |
教育费附加 | 469,796.82 | 887,715.73 |
地方教育附加 | 313,197.88 | 591,810.48 |
印花税 | 1,804,267.68 | 1,018,274.39 |
环境保护税 | 70,828.61 | 46,983.30 |
合计 | 78,859,896.02 | 94,729,712.68 |
其他说明:
无。
41、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 52,549,316.08 | 45,366,394.74 |
合计 | 52,549,316.08 | 45,366,394.74 |
其他说明:
□适用√不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用√不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用√不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 15,032,244.59 | 10,721,100.00 |
限制性股票回购义务款 | 33,705,996.00 | 33,896,456.00 |
其他 | 3,811,075.49 | 748,838.74 |
合计 | 52,549,316.08 | 45,366,394.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 183,212,808.88 | 50,000,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 41,495,641.57 |
1年内到期的租赁负债 | 3,768,901.38 | 2,245,438.07 |
1年内到期的长期借款应付利息 | 3,074,049.54 | 226,235.20 |
合计 | 190,055,759.80 | 93,967,314.84 |
其他说明:
无。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转增值税销项税额 | 117,998,591.35 | 83,222,194.69 |
合计 | 117,998,591.35 | 83,222,194.69 |
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 310,968,889.15 | 84,700,000.00 |
保证借款 | 200,000,000.00 | |
信用借款 | 628,029,765.00 | |
长期借款应付利息 | 256,055.56 | |
合计 | 938,998,654.15 | 284,956,055.56 |
长期借款分类的说明:
无。
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付债券-面值 | 1,000,000,000.00 | |
应付债券-利息调整 | -152,903,170.05 | |
应付债券-应付利息 | 147,945.21 | |
合计 | 847,244,775.16 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
甬金转债 | 100.00 | 2021/12/31 | 6年 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 147,945.21 | -152,903,170.05 | 847,244,775.16 | ||
合计 | / | / | / | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 147,945.21 | -152,903,170.05 | 847,244,775.16 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用□不适用
经中国证监会《关于核准浙江甬金金属科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕3286号)核准,公司于2021年12月13日公开发行了1,000.00万张可转换公司债券,每张面值100.00元,发行总额人民币100,000.00万元,该债券于2021年12月31日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“甬金转债”,债券代码“113636”。本次债券发行票面利率为:第一年0.30%、第二年0.50%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年为2.50%、第六年为3.00%;采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息;本次发行的可转换公司债券存续期限为6年,自2021年12月13日起,至2027年12月12日止;转股期限为2022年6月17日至2027年12月12日;债券初始转股价格为53.07元/股。
公司发行的可转换公司债券为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用,在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行10.00亿元可转换公司债券,扣除发行费用8,085,471.70元后,发行日金融负债成分的公允价值为845,433,689.41元计入了应付债券,权益工具成分的公允价值为146,480,838.89元计入了其他权益工具。截至2021年12月31日,金融负债成分的期末摊余成本为847,244,775.16元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、 租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 4,424,620.18 | 5,559,576.61 |
租赁负债未确认融资费用 | -527,188.15 | -507,136.68 |
合计 | 3,897,432.03 | 5,052,439.93 |
其他说明:
无。
48、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 75,994,145.08 | |
专项应付款 | ||
合计 | 75,994,145.08 |
其他说明:
□适用√不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
融资租入固定资产应付款 | 75,994,145.08 |
其他说明:
无。
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、 预计负债
□适用√不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 161,409,129.90 | 109,007,500.00 | 21,267,289.33 | 249,149,340.57 | 政府拨付的与资产相关的补助。 |
合计 | 161,409,129.90 | 109,007,500.00 | 21,267,289.33 | 249,149,340.57 |
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
产业共建固投奖励和补助 | 41,495,311.61 | 22,550,000.00 | 4,660,513.49 | 59,384,798.12 | 与资产相关 | ||
基础设施配套费 | 6,210,776.50 | 1,733,240.02 | 4,477,536.48 | 与资产相关 | |||
工业和信息产业转型升级专项资金 | 766,666.59 | 200,000.02 | 566,666.57 | 与资产相关 | |||
基础设施配套补助 | 17,924,408.92 | 1,208,387.28 | 16,716,021.64 | 与资产相关 | |||
关键技术研发与产业化项目资助经费 | 848,610.99 | 216,666.69 | 631,944.30 | 与资产相关 | |||
基础设施建设和扩大再生产补助奖励 | 59,288,755.83 | 7,108,490.04 | 52,180,265.79 | 与资产相关 | |||
企业技术改造专项资金 | 900,000.00 | 150,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | |||
重点新材料产业链技术能力提升项目资金 | 10,000,000.00 | 1,000,000.10 | 8,999,999.90 | 与资产相关 | |||
精密不锈钢带产品项目创新 | 1,960,000.08 | 280,000.10 | 1,679,999.98 | 与资产相关 |
专项资金 | |||||||
不锈钢产业改造提升资金 | 2,401,199.98 | 800,399.98 | 1,600,800.00 | 与资产相关 | |||
福安市工业和信息化局冶金新材料投资补助 | 1,985,026.03 | 228,489.96 | 1,756,536.07 | 与资产相关 | |||
软基处理补助 | 16,280,000.00 | 2,559,800.00 | 385,935.16 | 18,453,864.84 | 与资产相关 | ||
企业技术改造专项资金 | 723,000.00 | 44,183.33 | 678,816.67 | 与资产相关 | |||
企业技术改造专项资金 | 1,894,000.00 | 47,350.00 | 1,846,650.00 | 与资产相关 | |||
先进制造业中央预算内补助资金 | 35,250,000.00 | 293,750.00 | 34,956,250.00 | 与资产相关 | |||
扶持企业发展专项资金 | 3,000,000.00 | 200,000.00 | 2,800,000.00 | 与资产相关 | |||
省级促进经济高质量发展专项资金 | 43,030,700.00 | 2,510,124.12 | 40,520,575.88 | 与资产相关 | |||
进口设备贴息 | 1,348,373.37 | 199,759.04 | 1,148,614.33 | 与资产相关 | |||
小计 | 161,409,129.90 | 109,007,500.00 | 21,267,289.33 | 249,149,340.57 |
其他说明:
□适用√不适用
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 233,017,400 | 110,000 | -7,000 | 103,000 | 233,120,400 |
其他说明:
(1)根据公司第五届董事会第一次会议审议通过的《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》及《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票的议案》,公司决定向激励对象徐晓东授予50,000股限制性股票,每股面值1元,授予价格为15.19元/股,授予日期为2021年5月7日;向激励对象王丽红授予60,000万股限制性股票,每股面值1元,授予价格为14.44元/股,授予日期为2021年5月7日;徐晓东及王丽红共计缴付出资额1,625,900.00元, 其中110,000.00元计入股本,其余1,515,900.00元计入资本公积(股本溢价);公司根据限制性股票回购义务确认库存股和其他应付款1,625,900.00元。
(2)根据公司2021年第五届董事会第四次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司决定回购并注销1名丧失激励资格的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票7,000股,回购价格为13.74元/股(经公司2020年年度权益分派后,公司限制性股票回购价格由14.44元/股调整为13.74元/股),公司本次回购限制性股票共支付96,180.00元回购款,其中冲减股本7,000.00元,冲减资本公积(股本溢价)89,180.00元;同时冲减库存股和其他应付款96,180.00元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
期末发行的可转换公司债券基本情况详见本财务报表附注46之说明。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券(权益部分) | 10,000,000.00 | 146,480,838.89 | 10,000,000.00 | 146,480,838.89 | ||||
合计 | 10,000,000.00 | 146,480,838.89 | 10,000,000.00 | 146,480,838.89 |
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,358,613,131.12 | 1,515,900.00 | 89,180.00 | 1,360,039,851.12 |
其他资本公积 | 1,448,725.24 | 21,800,727.06 | 23,249,452.30 | |
合计 | 1,360,061,856.36 | 23,316,627.06 | 89,180.00 | 1,383,289,303.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)股本溢价变动详见本财务报表附注53之说明。
2)其他资本公积本期增加系摊销的股权激励费用相应增加资本公积21,800,727.06元,详见本财务报表附注十一之说明。
56、 库存股
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
授予限制性股票回购义务确认的库存股 | 33,896,456.00 | 1,625,900.00 | 1,816,360.00 | 33,705,996.00 |
合计 | 33,896,456.00 | 1,625,900.00 | 1,816,360.00 | 33,705,996.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 库存股本期减少中因回购限制性股票减少96,180.00元,因回购价格调整减少1,720,810.00元,详见附注七、53之说明。
2) 其他减少
根据公司第五届董事会第四次会议审议通过的《关于调整2020年限制性股票激励计划回购价格的议案》,鉴于公司2020年年度权益分派已实施完毕,同意对公司2020年限制性股票激励计划的回购价格进行调整,对首次授予的限制性股票的回购价格由14.44元/股调整为13.74元/股,回购价格调整减少了库存股1,685,180.00元((第一次授予限制性股票数量2,347,400股+缓授予部分授予数量60,000股)*回购价格调整差额0.7元/股= 1,685,180.00元);对部分预留授予的限制性股票的回购价格由15.19元/股调整为14.49元/股,回购价格调整减少了库存股35,000.00元(预留部分授予数量50,000股*回购价格调整差额0.7元/股=35,000.00元);以上合计减少库存股1,720,180.00元。
57、 其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他 |
综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -4,219,534.48 | -2,132,943.47 | -1,704,968.70 | -427,974.77 | -5,924,503.18 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -4,219,534.48 | -2,132,943.47 | -1,704,968.70 | -427,974.77 | -5,924,503.18 | |||
其他综合收益合计 | -4,219,534.48 | -2,132,943.47 | -1,704,968.70 | -427,974.77 | -5,924,503.18 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
58、 专项储备
□适用√不适用
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 113,421,145.44 | 3,139,054.56 | 116,560,200.00 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 |
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 113,421,145.44 | 3,139,054.56 | 116,560,200.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
盈余公积本期增加系根据五届十七次董事会决议,以公司注册资本百分之五十为限,计提了法定盈余公积3,139,054.56元。
60、 未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,478,351,143.43 | 1,245,573,809.07 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -547,340.85 | |
调整后期初未分配利润 | 1,477,803,802.58 | 1,245,573,809.07 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 591,092,408.59 | 414,441,126.21 |
减:提取法定盈余公积 | 3,139,054.56 | 20,194,791.85 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 163,189,180.00 | 161,469,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,902,567,976.61 | 1,478,351,143.43 |
调整期初未分配利润明细:
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润-547,340.85元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 31,098,159,179.16 | 29,495,444,504.51 | 20,288,591,990.07 | 19,430,874,721.18 |
其他业务 | 267,807,293.83 | 213,156,203.79 | 154,829,943.11 | 122,148,855.17 |
合计 | 31,365,966,472.99 | 29,708,600,708.30 | 20,443,421,933.18 | 19,553,023,576.35 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 公司 | 合计 |
商品类型 | ||
精密冷轧300系 | 787,974,449.09 | 787,974,449.09 |
精密冷轧400系 | 829,836,220.16 | 829,836,220.16 |
宽幅冷轧300系BA | 1,133,749,045.45 | 1,133,749,045.45 |
宽幅冷轧400系BA | 2,070,955,521.51 | 2,070,955,521.51 |
宽幅冷轧300系2B | 25,868,961,990.32 | 25,868,961,990.32 |
其他产品 | 673,450,503.94 | 673,450,503.94 |
按经营地区分类 | ||
境内销售 | 27,756,321,796.04 | 27,756,321,796.04 |
境外销售 | 3,608,605,934.43 | 3,608,605,934.43 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 31,364,927,730.47 | 31,364,927,730.47 |
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为652,747,768.83元。
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 5,407,643.94 | 5,687,445.03 |
教育费附加 | 2,977,784.57 | 2,960,795.88 |
资源税 | ||
房产税 | 9,316,464.63 | 5,716,771.41 |
土地使用税 | 2,951,740.61 | 2,173,481.05 |
车船使用税 | 23,855.60 | 23,207.88 |
印花税 | 14,004,948.04 | 8,335,945.39 |
地方教育附加 | 1,985,189.73 | 1,973,863.94 |
土地增值税 | 172,031.74 | |
环境保护税 | 302,592.00 | 159,662.79 |
其他 | 193,010.08 | 85,205.23 |
合计 | 37,335,260.94 | 27,116,378.60 |
其他说明:
无。
63、 销售费用
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资福利及社保费用 | 9,931,359.99 | 5,451,093.41 |
代理费 | 12,909,120.18 | |
其他 | 4,110,437.25 | 2,300,531.59 |
合计 | 26,950,917.42 | 7,751,625.00 |
其他说明:
无。
64、 管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人工费用 | 39,924,570.89 | 20,164,049.27 |
折旧费 | 11,349,225.24 | 9,667,805.57 |
无形资产摊销 | 10,848,446.73 | 5,425,288.93 |
办公费 | 16,046,508.20 | 6,768,791.64 |
咨询费 | 8,379,633.88 | 4,474,607.79 |
业务招待费 | 5,504,284.27 | 2,874,571.51 |
差旅费 | 1,880,553.16 | 1,345,872.41 |
物业费 | 6,410,261.80 | 3,643,926.43 |
股权激励费用 | 21,800,727.06 | 1,448,725.24 |
其他 | 9,222,339.65 | 4,406,679.06 |
合计 | 131,366,550.88 | 60,220,317.85 |
其他说明:
无。
65、 研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料支出 | 463,010,511.84 | 177,255,768.90 |
人工支出 | 46,009,679.63 | 18,208,149.57 |
折旧支出 | 24,194,294.10 | 16,381,595.19 |
燃料与动力 | 12,457,781.72 | 5,389,058.87 |
其他 | 8,977,331.10 | 510,339.08 |
合计 | 554,649,598.39 | 217,744,911.61 |
其他说明:
无。
66、 财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 48,549,040.39 | 26,648,914.03 |
利息收入 | -10,096,563.62 | -18,760,357.67 |
汇兑损益 | -6,817,552.72 | -1,055,771.86 |
融资财务顾问费 | 125,565.12 | |
未确认融资费用摊销 | 1,592,050.10 | 5,313,181.15 |
其他 | 3,507,196.91 | 1,648,379.99 |
合计 | 36,734,171.06 | 13,919,910.76 |
其他说明:
无。
67、 其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 21,067,530.29 | 14,055,362.45 |
与收益相关的政府补助 | 10,141,344.96 | 14,619,993.91 |
合计 | 31,208,875.25 | 28,675,356.36 |
其他说明:
无。
68、 投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 127,500.00 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,168,846.81 | 15,230,293.46 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收账款保理利息支出 | -335,528.07 | -330,282.01 |
合计 | 4,960,818.74 | 14,900,011.45 |
其他说明:
无。
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,976,021.45 | 439,520.52 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 1,976,021.45 | 439,520.52 |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 1,976,021.45 | 439,520.52 |
其他说明:
无。
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
坏账损失 | -17,485,115.00 | 1,424,710.82 |
合计 | -17,485,115.00 | 1,424,710.82 |
其他说明:
无。
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -19,362,692.61 | |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | 98,221.02 | |
合计 | -19,264,471.59 |
其他说明:
无。
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 108,540.08 | 108,859.53 |
合计 | 108,540.08 | 108,859.53 |
其他说明:
无。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 2,500,000.00 | ||
公司取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有其可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,504,432.66 | ||
保险理赔收入 | 55,000.00 | 55,000.00 | |
其他 | 77,296.58 | 206,678.76 | 77,296.58 |
合计 | 132,296.58 | 4,211,111.42 | 132,296.58 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损 |
失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 617,002.67 | 1,714,800.10 | 617,002.67 |
非流动资产毁损报废损失 | 12,794.12 | 8,941.41 | 12,794.12 |
其他 | 171,709.00 | 171,709.00 | |
合计 | 801,505.79 | 1,723,741.51 | 801,505.79 |
其他说明:
无。
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 166,899,492.20 | 120,243,901.00 |
递延所得税费用 | -5,657,627.07 | -44,126.79 |
合计 | 161,241,865.13 | 120,199,774.21 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 871,164,725.72 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 130,674,708.86 |
子公司适用不同税率的影响 | 41,466,754.96 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,859,538.60 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,420,687.19 |
加计扣除费用的影响 | -22,179,824.48 |
所得税费用 | 161,241,865.13 |
其他说明:
□适用√不适用
77、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 222,571,702.88 | 208,801,214.54 |
收到的政府补助 | 119,148,844.96 | 76,179,293.91 |
收回押金保证金 | 71,697,405.81 | |
其他 | 25,623,266.67 | 24,107,823.20 |
合计 | 439,041,220.32 | 309,088,331.65 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 212,269,076.77 | 222,571,702.88 |
支付付现经营费用 | 91,860,551.36 | 28,931,761.43 |
支付押金保证金 | 268,959,170.65 | 34,152,744.62 |
其他 | 5,458,873.17 | 3,161,057.70 |
合计 | 578,547,671.95 | 288,817,266.63 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到房屋建筑物及设备搬迁补偿款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
收回购买长期资产保证金(部分为开立信用证形式) | 17,930,599.78 | |
合计 | 87,930,599.78 | 70,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付购买长期资产保证金(部分为开立信用证形式) | 12,587,307.74 | 20,760,599.78 |
支付远期结售汇保证金 | 524,082.54 | |
合计 | 13,111,390.28 | 20,760,599.78 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付融资租赁租金及相关费用 | 119,173,312.08 | 25,678,887.67 |
支付融资租赁保证金 | 3,624,000.00 | |
归还青拓集团有限公司借款及利息 | 483,498,534.73 | |
支付票据贴现息(开立的银行承兑汇票) | 11,820,936.31 | |
支付可转换公司债券发行费用 | 6,409,000.00 | |
支付租金 | 2,526,737.50 | |
支付股权激励回购款 | 96,180.00 | |
合计 | 140,026,165.89 | 512,801,422.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 709,922,860.59 | 491,481,267.39 |
加:资产减值准备 | 36,749,586.59 | -1,424,710.82 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 254,327,454.40 | 182,075,148.09 |
使用权资产摊销 | 2,654,805.85 | |
无形资产摊销 | 10,884,205.34 | 5,720,604.18 |
长期待摊费用摊销 | 417,696.21 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -108,540.08 | -108,859.53 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 12,794.12 | 8,941.41 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -1,976,021.45 | -439,520.52 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 43,323,537.77 | 18,033,241.98 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -4,960,818.74 | -14,900,011.45 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -6,647,781.42 | -33,359.05 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 187,615.92 | -10,767.74 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -905,026,805.07 | -201,862,642.12 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -645,522,923.78 | -123,186,473.50 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,309,876,230.43 | 406,933,292.84 |
其他 | 21,800,727.06 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 825,914,623.74 | 762,286,151.16 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,498,994,913.70 | 1,035,181,114.70 |
减:现金的期初余额 | 1,035,181,114.70 | 1,201,324,237.52 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 463,813,799.00 | -166,143,122.82 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 103,800,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 12,295,386.29 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 91,504,613.71 |
其他说明:
无。
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,498,994,913.70 | 1,035,181,114.70 |
其中:库存现金 | 32,060.78 | 38,883.79 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,498,962,852.92 | 1,035,142,230.91 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,498,994,913.70 | 1,035,181,114.70 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用□不适用
2021年度合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为1,498,994,913.70元,合并资产负债表“货币资金”期末数为1,720,959,705.74元,差异221,964,792.04元,系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金221,964,792.04元。2021年度合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为1,035,181,114.70元,合并资产负债表“货币资金”期初数为1,275,683,417.36元,差异240,502,302.66元,系合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金240,502,302.66元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 221,964,792.04 | 用于开立银行承兑汇票、信用证保证金、远期结售汇保证金而质押 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 781,975,894.57 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押 |
无形资产 | 325,430,281.06 | 用于借款及开立银行承兑汇票抵押 |
交易性金融资产 | 16,500,000.00 | 用于开立银行承兑汇票质押 |
合计 | 1,345,870,967.67 | / |
其他说明:
无。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 21,544,076.22 | 6.3757 | 137,358,566.76 |
越南盾 | 9,075,408,104.00 | 0.00028 | 2,541,154.12 |
新加坡元 | 19,048.42 | 4.7179 | 89,868.54 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 27,741,306.71 | 6.3757 | 176,870,249.19 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | 51,450,000.00 | 6.3757 | 328,029,765.00 |
越南盾 | 60,375,000,000.00 | 0.00028 | 16,905,265.15 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 3,000,961.02 | 6.3757 | 19,133,227.18 |
其他应收款 | |||
其中:越南盾 | 14,770,506,652.00 | 0.00028 | 4,135,806.73 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 54,488,760.33 | 6.3757 | 347,403,989.24 |
越南盾 | 109,167,100,684.50 | 0.00028 | 30,687,764.50 |
欧元 | 586,840.00 | 7.2197 | 4,236,808.75 |
其他应付款 | |||
其中:越南盾 | 253,169,587.00 | 0.00028 | 70,888.60 |
新加坡元 | 6,000.00 | 4.7179 | 28,307.40 |
一年内到期的非流动负债 | |||
其中: 美元 | 7,660,946.88 | 6.3757 | 48,843,899.02 |
越南盾 | 9,482,358,082.19 | 0.00028 | 2,695,878.14 |
其他说明:
无。
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用□不适用
公司在境外拥有2家子公司。甬金金属科技(越南)有限公司主要经营地在越南,记账本位币越南盾;新越资产管理(新加坡)私人有限公司主要经营地在新加坡,记账本位币新加坡元。
83、 套期
□适用√不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
产业共建固投奖励和补助 | 87,090,000.00 | 其他收益 | 4,660,513.49 |
基础设施配套费 | 17,332,400.00 | 其他收益 | 1,733,240.02 |
工业和信息产业转型升级专项资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 200,000.02 |
基础设施配套补助 | 23,785,700.00 | 其他收益 | 1,208,387.28 |
关键技术研发与产业化项目资助经费 | 1,950,000.00 | 其他收益 | 216,666.69 |
基础设施建设和扩大再生产补助奖励 | 71,084,900.00 | 其他收益 | 7,108,490.04 |
企业技术改造专项资金 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
重点新材料产业链技术能力提升项目资金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.10 |
精密不锈钢带产品项目创新专项资金 | 2,800,000.00 | 其他收益 | 280,000.10 |
不锈钢产业改造提升资金 | 4,002,000.00 | 其他收益 | 800,399.98 |
福安市工业和信息化局冶金新材料投资补助 | 2,284,900.00 | 其他收益 | 228,489.96 |
软基处理补助 | 18,899,000.00 | 其他收益 | 385,935.16 |
企业技术改造专项资金 | 723,000.00 | 其他收益 | 44,183.33 |
企业技术改造专项资金 | 1,894,000.00 | 其他收益 | 47,350.00 |
先进制造业中央预算内补助资金 | 35,250,000.00 | 其他收益 | 293,750.00 |
扶持企业发展专项资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
省级促进经济高质量发展专项资金 | 22,550,000.00 | 其他收益 | 2,510,124.12 |
中小企业发展和管理支出奖励 | 2,094,000.00 | 其他收益 | 2,094,000.00 |
稳岗补贴 | 1,459,137.00 | 其他收益 | 1,459,137.00 |
稳定外贸发展专项资金补助 | 810,000.00 | 其他收益 | 810,000.00 |
重点产业扶持资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
停电补偿款 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
2020年度金华市政府质量奖奖励 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
服务业专项资金奖励 | 373,400.00 | 其他收益 | 373,400.00 |
外贸持续发展奖励 | 320,000.00 | 其他收益 | 320,000.00 |
浙江省数字化车间/智能工厂奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
制造业重点细分行业激励资励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
加工贸易项目专项资金补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
企业重点实验室资金奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
亿元纳税大户奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
浙江制造精品奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
小微企业工会经费返还 | 152,028.96 | 其他收益 | 152,028.96 |
经济高质量发展扶持奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
以工代训职业补贴 | 114,080.00 | 其他收益 | 114,080.00 |
企业科技创新、研发投入等奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
四星级上云项目奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
隐形冠军及培育企业奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
羊尖镇高质量发展奖励 | 75,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
社保稳岗返还 | 64,927.00 | 其他收益 | 64,927.00 |
吸纳就业补贴 | 63,000.00 | 其他收益 | 63,000.00 |
商务发展专项资金 | 61,600.00 | 其他收益 | 61,600.00 |
科技创新补助资金 | 55,000.00 | 其他收益 | 55,000.00 |
知识产权资助款 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
工程技术研究中心资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
其他零星补助 | 149,172.00 | 其他收益 | 149,172.00 |
进口设备贴息 | 2,779,980.00 | 财务费用 | 199,759.04 |
(2). 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明:
无。
85、 其他
□适用√不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
银羊管业 | 2,021.4 | 103,800,000.00 | 51.00 | 收购 | 2021.4 | 控制权 | 144,219,140.92 | 8,416,072.95 |
其他说明:
2021年4月,公司之子公司江苏甬金分别与孙仲英、徐晓东签订股权转让协议,约定江苏甬金以6,106.00万元的对价受让孙仲英持有银羊管业30.00%的股权;以4,274.00万元的对价受让徐晓东持有银羊管业21.00%的股权;以上股权转让款均已支付。此次股权转让完成后,江苏甬金持有银羊管业51.00%的股权。
(2). 合并成本及商誉
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
合并成本 | 江苏银羊不锈钢管业有限公司 |
--现金 | 103,800,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 103,800,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 57,349,030.10 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 46,450,969.90 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
合并成本系以支付现金为对价,其公允价值按现金支付数进行计量。大额商誉形成的主要原因:
公司按支付的合并成本高于取得的可辨认净资产公允价值份额之间的差额确定为商誉。其他说明:
无。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
江苏银羊不锈钢管业有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
资产: | 156,701,084.40 | 147,211,376.14 |
货币资金 | 12,295,386.29 | 12,295,386.29 |
应收款项 | 28,233,682.02 | 28,233,682.02 |
应收款项融资 | 600,000.00 | 600,000.00 |
预付款项 | 9,467,867.99 | 9,467,867.99 |
其他应收款 | 2,314,879.07 | 2,314,879.07 |
存货 | 68,876,698.19 | 68,876,698.19 |
合同资产 | 3,714,822.51 | 3,714,822.51 |
其他流动资产 | 4,313,681.73 | 4,313,681.73 |
固定资产 | 17,871,742.15 | 16,218,314.63 |
无形资产 | 8,168,478.24 | 332,197.50 |
在建工程 | 279,695.91 | 279,695.91 |
递延所得税资产 | 564,150.30 | 564,150.30 |
负债: | 44,252,005.78 | 44,252,005.78 |
借款 | 25,040,551.35 | 25,040,551.35 |
应付款项 | 4,610,855.23 | 4,610,855.23 |
合同负债 | 1,721,934.52 | 1,721,934.52 |
应付职工薪酬 | 1,514,112.00 | 1,514,112.00 |
应交税费 | 2,231,327.65 | 2,231,327.65 |
递延所得税负债 | ||
其他流动负债 | 635,073.79 | 635,073.79 |
其他应付款 | 8,498,151.24 | 8,498,151.24 |
净资产 | 112,449,078.62 | 102,959,370.36 |
减:少数股东权益 | 55,100,048.52 | 50,450,091.48 |
取得的净资产 | 57,349,030.10 | 52,509,278.88 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
各项可辨认资产、负债公允价值根据收益法确定,在北京中天和资产评估有限公司出具的《江苏甬金金属科技有限公司拟收购股权涉及的江苏银羊不锈钢管业有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中天和[2021]评字第80020号)的基础上确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无。其他说明:
无。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用√不适用
(6). 其他说明
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(万元) | 出资比例(%) |
甘肃甬金金属科技有限公司 | 投资新设 | 2021.12.13 | 100.00 | 100.00 |
6、 其他
□适用√不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏甬金 | 江苏南通 | 江苏南通 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
福建甬金 | 福建福安 | 福建福安 | 制造业 | 70.00 | 设立 | |
广东甬金 | 广东阳江 | 广东阳江 | 制造业 | 75.00 | 设立 | |
越南甬金 | 越南前江省 | 越南前江省 | 制造业 | 72.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无。
其他说明:
无。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
福建甬金 | 30.00 | 93,106,126.36 | 60,000,000.00 | 369,149,391.21 |
广东甬金 | 25.00 | 26,754,926.50 | 116,227,217.99 | |
越南甬金 | 28.00 | -2,909,743.18 | 44,732,817.72 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
子公司名 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
称 | ||||||||||||
福建甬金 | 963,660,014.00 | 1,482,239,634.53 | 2,445,899,648.53 | 824,866,172.78 | 390,535,505.01 | 1,215,401,677.79 | 919,922,698.32 | 1,568,665,559.12 | 2,488,588,257.44 | 1,071,809,794.91 | 296,634,246.34 | 1,368,444,041.25 |
广东甬金 | 625,864,796.34 | 900,079,842.60 | 1,525,944,638.94 | 853,123,768.98 | 207,911,998.00 | 1,061,035,766.98 | 412,065,029.65 | 544,381,343.99 | 956,446,373.64 | 536,367,750.98 | 192,189,456.69 | 728,557,207.67 |
越南甬金 | 53,292,838.44 | 534,359,962.98 | 587,652,801.42 | 82,957,711.93 | 344,935,030.15 | 427,892,742.08 | 106,094,847.86 | 65,671,992.98 | 171,766,840.84 | 86,360.27 | 86,360.27 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
福建甬金 | 16,195,520,695.58 | 310,353,754.55 | 310,353,754.55 | 561,458,109.73 | 11,187,700,533.69 | 231,516,095.03 | 231,516,095.03 | 253,601,156.43 |
广东甬金 | 6,624,129,593.25 | 107,019,705.99 | 107,019,705.99 | 149,706,768.27 | 3,178,117,869.57 | 33,467,313.30 | 33,467,313.30 | 253,946,160.38 |
越南甬金 | 0.00 | -10,391,939.92 | -10,391,939.92 | -7,176,426.33 | -1,245,664.66 | -1,245,664.66 | -350,163.56 |
其他说明:
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。信用风险管理实务信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6、及五(一)8之说明。
信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
46.14%(2020年12月31日:39.91%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 434,719,250.17 | 443,152,306.01 | 443,152,306.01 |
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 692,603,523.80 | 692,603,523.80 | 692,603,523.80 | ||
应付账款 | 781,595,057.93 | 781,595,057.93 | 781,595,057.93 | ||
其他应付款 | 52,549,316.08 | 52,549,316.08 | 52,549,316.08 | ||
一年内到期的非流动负债 | 190,055,759.80 | 192,451,248.89 | 192,451,248.89 | ||
长期借款 | 938,998,654.15 | 971,694,649.42 | 33,010,199.75 | 670,237,347.66 | 268,447,102.01 |
应付债券 | 847,244,775.16 | 1,086,000,000.00 | 3,000,000.00 | 13,000,000.00 | 1,070,000,000.00 |
租赁负债 | 3,897,432.03 | 4,424,620.18 | 4,424,620.18 | ||
小 计 | 3,941,663,769.12 | 4,224,470,722.31 | 2,198,361,652.46 | 687,661,967.84 | 1,338,447,102.01 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 429,572,980.82 | 431,676,745.21 | 431,676,745.21 | ||
应付票据 | 274,379,245.11 | 274,379,245.11 | 274,379,245.11 | ||
应付账款 | 295,210,385.86 | 295,210,385.86 | 295,210,385.86 | ||
其他应付款 | 45,366,394.74 | 45,366,394.74 | 45,366,394.74 | ||
一年内到期的非流动负债 | 91,721,876.77 | 92,880,909.30 | 92,880,909.30 | ||
长期借款 | 284,956,055.56 | 323,656,059.89 | 8,800,000.00 | 211,873,837.67 | 102,982,222.22 |
长期应付款 | 75,994,145.08 | 79,984,579.18 | 79,984,579.18 | ||
小 计 | 1,497,201,083.94 | 1,543,154,319.29 | 1,148,313,680.22 | 291,858,416.85 | 102,982,222.22 |
市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。截至2021年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,122,211,463.03元(2020年12月31日:人民币334,700,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 1,976,021.45 | 8,500,000.00 | 10,476,021.45 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,976,021.45 | 8,500,000.00 | 10,476,021.45 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | ||
(3)衍生金融资产 | 1,976,021.45 | 1,976,021.45 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 469,951.48 | 469,951.48 | ||
(七)结构性存款 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | ||
(八)理财产品 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,976,021.45 | 25,470,951.48 | 27,446,972.93 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 |
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
企业在资产负债表日根据相同金融资产及金融负债在活跃市场上报价作为确定公允价值的依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
对于结构性存款和理财产品,因期限较短,按本金金额作为公允价值计量。对于权益工具投资,因本期被投资单位浙江兰溪越商村镇银行股份有限公司的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化,故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。对于应收款项融资,按照应收票据的账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注九之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
无锡日晟不锈钢有限公司 | 公司股东、董事董赵勇亲属担任高管的公司 |
无锡新振泽金属材料有限公司 | 公司股东、董事董赵勇亲属控制的公司 |
福建鼎信科技有限公司 | 重要子公司福建甬金金属科技有限公司少数股东 |
青拓集团有限公司 | 重要子公司少数股东福建鼎信科技有限公司之控股股东 |
福安青拓冷轧科技有限公司 | 福建鼎信科技有限公司之子公司 |
青山控股集团有限公司 | 青拓集团有限公司之第一大股东 |
上海鼎信投资(集团)有限公司 | 青拓集团有限公司之第二大股东 |
广东吉瑞科技集团有限公司 | 青山控股集团有限公司之子公司 |
阳江市耀邦物流有限公司 | 广东吉瑞科技集团有限公司之子公司 |
香港瑞浦有限公司 | 青山控股集团有限公司之子公司 |
浙江青朗金属科技有限公司 | 青山控股集团有限公司控制的公司 |
金港国际有限公司 | 青山控股集团有限公司实际控制人控制的公司 |
上海华营实业有限公司 | 青山控股集团有限公司控制的公司 |
永青集团有限公司 | 青山控股集团有限公司控制的公司 |
上海森富驰工程设计有限公司 | 青山控股集团有限公司控制的公司 |
浙江青山企业管理有限公司 | 青山控股集团有限公司控制的公司 |
泰朗管业集团有限公司 | 浙江青山企业管理有限公司之子公司 |
福建青拓镍业有限公司 | 青拓集团有限公司系其第一大股东 |
江苏青拓不锈钢有限公司 | 青拓集团有限公司系其第一大股东 |
无锡青拓不锈钢制品有限公司 | 江苏青拓不锈钢有限公司之子公司 |
福建青拓设备制造有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福安青丰置业有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建青拓物流有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
浙江久通贸易有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建青拓实业股份有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建鼎信实业有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福建青拓特钢技术研究有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
福安市青拓商贸有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
浙江鼎森控股有限公司 | 青拓集团有限公司之子公司 |
仙游闽捷物流有限公司 | 青拓集团有限公司之孙公司 |
闽清宏图物流有限公司 | 青拓集团有限公司之孙公司 |
福建海达再生资源开发有限公司 | 青拓集团有限公司之孙公司 |
其他说明无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福建鼎信科技有限公司 | 采购原材料 | 6,348,709,632.92 | 3,480,123,488.31 |
福建鼎信科技有限公司 | 采购能源 | 4,727,914.28 | 50,492,139.29 |
福建青拓实业股份有限公司 | 采购原材料 | 3,738,101,375.54 | 2,531,234,993.62 |
青山控股集团有限公司 | 采购原材料 | 415,693,622.01 | 509,355,859.58 |
香港瑞浦有限公司 | 采购原材料 | 237,133,945.02 | 703,306,055.39 |
泰朗管业集团有限公司 | 采购原材料 | 211,930,984.24 | |
闽清宏图物流有限公司 | 采购运输劳务 | 46,484,826.98 | 14,724,129.40 |
仙游闽捷物流有限公司 | 采购运输劳务 | 34,269,578.73 | 11,771,246.16 |
福建青拓物流有限公司 | 采购运输劳务 | 10,354,884.94 | 9,200,311.23 |
阳江市耀邦物流有限公司 | 采购运输劳务 | 4,849,203.39 | 1,810,121.64 |
浙江久通贸易有限公司 | 采购原材料 | 4,277,924.03 | |
福建青拓镍业有限公司 | 采购能源 | 523,954.81 | 251,632.29 |
福建青拓特钢技术研究有限公司 | 采购加工劳务 | 102,948.11 | 35,908.03 |
福建青拓设备制造有限公司 | 采购加工劳务 | 4,859.38 | 20,535.28 |
永青集团有限公司 | 采购原材料 | 140,929,485.08 | |
上海鼎信投资(集团)有限公司 | 采购原材料 | 123,941,429.38 | |
福建鼎信实业有限公司 | 采购加工劳务 | 547,202.43 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无锡新振泽金属材料有限公司 | 销售商品、提供加工劳务 | 98,130,255.01 | 137,470,602.39 |
福建鼎信科技有限公司 | 销售商品、提供加工劳务 | 95,309,793.92 | 10,068,725.98 |
无锡日晟不锈钢有限公司 | 销售商品、提供加工劳务 | 66,742,997.60 | 95,640,111.60 |
福建青拓实业股份有限公司 | 销售商品、提供加工劳务 | 59,826,951.04 | 10,537,796.34 |
金港国际有限公司 | 销售商品 | 16,741,825.94 | |
广东吉瑞科技集团有限公司 | 销售商品 | 6,873,476.22 | |
浙江鼎森控股有限公司 | 销售辅材 | 2,093,745.40 | |
福建青拓镍业有限公司 | 销售不锈钢废料 | 845,520.62 | |
福安青拓冷轧科技有限公司 | 销售辅材 | 704,377.21 | 87,850.24 |
无锡青拓不锈钢制品有限公司 | 销售商品 | 154,892.92 | |
福安市青拓商贸有限公司 | 销售辅材 | 35,563.94 | |
福建鼎信实业有限公司 | 销售商品 | 285,070.88 | |
浙江久通贸易有限公司 | 销售商品 | 817,079.03 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
上海华营实业有限公司 | 房屋 | 2,245,438.07 | 0 |
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
福建鼎信科技有限公司[注1] | 3,129,955.50 | 2021-07-07 | 2022-01-07 | 否 |
福建鼎信科技有限公司[注2] | 4,425,777.56 | 2021-08-10 | 2022-02-09 | 否 |
福建鼎信科技有限公司[注2] | 55,000,000.00 | 2021-11-17 | 2022-05-17 | 否 |
福建鼎信科技有限公司[注2] | 70,000,000.00 | 2021-09-13 | 2022-03-13 | 否 |
福建鼎信科技有限公司[注2] | 84,595,590.74 | 2021-09-08 | 2022-03-08 | 否 |
关联担保情况说明
√适用□不适用
[注1]同时以子公司福建甬金金属科技有限公司厂房、土地、设备抵押,并以其782,488.88元保证金作为质押保证。[注2]同时以子公司福建甬金金属科技有限公司厂房、土地、设备抵押,并以其64,206,410.49元保证金作为质押保证。
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 585.95 | 399.85 |
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
福安青拓冷轧科技有限公司 | 4,342.00 | 217.10 | |||
福建青拓实业股份有限公司 | 2,342,927.02 | 117,146.36 | |||
小计 | 2,342,927.02 | 117,146.36 | 4,342.00 | 217.10 | |
预付款项 | |||||
福建鼎信科技有限公司 | 8,353,582.72 | 170,406,911.69 | |||
福建青拓实业股份有限公司 | 20,775,892.53 | 3,425,000.00 | |||
浙江久通贸易有限公司 | 1,619,400.00 | ||||
青山控股集团有限公司 | 26,265,401.36 | ||||
小 计 | 30,748,875.25 | 200,097,313.05 | |||
其他应收款 | |||||
福建鼎信科技有限公司 | 3,050,000.00 | 2,637,000.00 | |||
上海华营实业有限公司 | 901,434.60 | 90,143.46 | 901,434.60 | 45,071.73 | |
上海森富驰工程设计有限公司 | 8,071.50 | 403.58 | |||
小 计 | 901,434.60 | 90,143.46 | 3,959,506.10 | 2,682,475.31 |
其他非流动资产 | |||||
福安青丰置业有限公司 | 7,898,892.96 | 7,898,892.96 | |||
小 计 | 7,898,892.96 | 7,898,892.96 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | 江苏甬金金属科技有限公司 | 16,940,000.00 | |
福建鼎信科技有限公司 | 226,000,000.00 | ||
福建青拓实业股份有限公司 | 40,000,000.00 | ||
福建甬金金属科技有限公司 | 30,000,000.00 | ||
福建青拓上克不锈钢有限公司 | 5,000,000.00 | ||
小 计 | 301,000,000.00 | 16,940,000.00 | |
应付账款 | |||
福建青拓物流有限公司 | 907,593.84 | 52,440.46 | |
福建青拓设备制造有限公司 | 1,354,428.93 | 938,128.84 | |
浙江青山企业管理有限公司 | 840,000.00 | ||
阳江市耀邦物流有限公司 | 2,460,257.14 | 226,069.50 | |
仙游闽捷物流有限公司 | 3,933,164.75 | 6,941,909.66 | |
闽清宏图物流有限公司 | 4,120,277.20 | 7,847,511.63 | |
福建青拓实业股份有限公司 | 11,496,844.44 | ||
福建海达再生资源开发有限公司 | 174,526.24 | 174,526.24 | |
福建鼎信科技有限公司 | 136,160,014.78 | 7,632,906.47 | |
香港瑞浦有限公司 | 81,548,537.74 | ||
小 计 | 149,110,262.88 | 117,698,874.98 | |
合同负债 | |||
无锡日晟不锈钢有限公司 | 456,117.27 | ||
广东吉瑞科技集团有限公司 | 132,212.39 | ||
浙江青朗金属科技有限公司 | 379.38 | ||
福建鼎信科技有限公司 | 1,864,528.90 | ||
小 计 | 1,864,528.90 | 588,709.04 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
上海华营实业有限公司 | 3,328,534.40 | ||
小计 | 3,328,534.40 | ||
租赁负债 | |||
上海华营实业有限公司 | 2,012,800.81 | ||
小计 | 2,012,800.81 |
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 110,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 7,000 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 36个月 |
其他说明
(1) 2020年12月7日,公司召开2020年第二次临时股东大会,审议通过的《浙江甬金金属科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,2020年12月7日,公司召开四届十九次董事会,审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以2020年12月7日作为本次限制性股票的授予日,向101名激励对象授予共计234.74万股限制性股票,价格为14.44元/股。
(2) 本次激励计划有效期为自授予日起4年,自授予日起满12个月后分三期解锁,每期解锁的比例分别为40%、30%、30%,解锁条件为:2021年-2023年各年度与2019年相比,净利润增长率分别不低于45%、105%、160%,净利润指标以激励成本摊销前并扣除非经常损益后的净利润作为计算依据。
(3) 根据公司第五届董事会第一次会议审议通过的《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划部分预留限制性股票的议案》及《关于向激励对象授予2020年限制性股票激励计划暂缓授予限制性股票的议案》,公司决定向激励对象徐晓东授予50,000股限制性股票,每股面值1元,授予价格为15.19元/股,授予日期为2021年5月7日;向激励对象王丽红授予60,000万股限制性股票,每股面值1元,授予价格为14.44元/股,授予日期为2021年5月7日;以上授予的限制性股票合计110,000股。公司已于2021年10月办妥工商变更登记手续。
(4) 根据公司2021年第五届董事会第四次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,公司决定回购并注销1名丧失激励资格的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票7,000股。公司已于2021年12月办妥工商变更登记手续。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日公司股票收盘价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 23,249,452.30 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 21,800,727.06 |
其他说明2021年度,公司授予限制性股票的成本为1,625,900.00元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2020年5月13日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于浙江甬金(本部)迁建项目签订投资协议的议案》,2020年5月14日公司与兰溪市经济开发区管理委员会(以下简称管委会)签署了《浙江甬金金属科技股份有限公司迁建项目投资协议书》(以下简称《协议书》)。《协议书》约定公司现有A、B两个厂区有序搬迁,管委会给予公司房屋建筑物补偿13,723.89万元,设备搬迁补偿9,487.04万元,搬迁补偿合计23,210.93万元。同时,管委会为鼓励公司新项目建设,《协议书》约定新项目投资奖励根据乙方到位设备金额按一定比例支付,最高不超过5,800万元。截至2021年12月31日,公司已收到房屋建筑物补偿9,000.00万元,设备搬迁补偿5,000.00万元,公司搬迁工作尚未执行。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 186,496,320.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以地区分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内分部 | 境外分部 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 31,629,361,708.08 | 263,395,235.09 | 31,365,966,472.99 | |
营业成本 | 29,930,810,561.58 | 222,209,853.28 | 29,708,600,708.30 | |
资产总额 | 9,290,470,675.03 | 618,858,451.41 | 41,185,381.81 | 9,868,143,744.63 |
负债总额 | 5,088,678,587.20 | 427,921,049.48 | 5,516,599,636.68 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
193,255,613.70 | |
1年以内小计 | 193,255,613.70 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 193,255,613.70 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 193,255,613.70 | 100.00 | 9,662,780.69 | 5.00 | 183,592,833.01 | 115,683,157.75 | 100.00 | 5,786,657.89 | 5.00 | 109,896,499.86 |
其中: | ||||||||||
合计 | 193,255,613.70 | / | 9,662,780.69 | / | 183,592,833.01 | 115,683,157.75 | / | 5,786,657.89 | / | 109,896,499.86 |
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 193,255,613.70 | 9,662,780.69 | 5.00 |
合计 | 193,255,613.70 | 9,662,780.69 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 5,786,657.89 | 3,876,122.80 | 9,662,780.69 | |||
合计 | 5,786,657.89 | 3,876,122.80 | 9,662,780.69 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
Beko Group Hong Kong Co., Limited | 52,542,010.32 | 27.19 | 2,627,100.52 |
VestelBeyazEsya Sanayi veTicaret A.S. | 24,058,989.96 | 12.45 | 1,202,949.50 |
大唐南京环保科技有限责任公司 | 17,374,838.75 | 8.99 | 868,741.94 |
三菱动力(杭州)环保设备有限公司 | 11,154,109.30 | 5.77 | 557,705.47 |
宁波鑫科润达金属材料有限公司 | 10,665,754.50 | 5.52 | 533,287.73 |
合计 | 115,795,702.83 | 59.92 | 5,789,785.16 |
其他说明无。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用□不适用
项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的损失 | 金融资产转移方式 |
货款 | 45,309,123.12 | 42,913.93 | 信用证项下的福费廷业务 |
小 计 | 45,309,123.12 | 42,913.93 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 297,582,271.91 | 264,622,726.71 |
合计 | 297,582,271.91 | 264,622,726.71 |
其他说明:
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
296,127,721.47 | |
1年以内小计 | 296,127,721.47 |
1至2年 | 2,851,353.29 |
2至3年 | 23,142.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 299,002,216.76 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款(用于募投项目实施) | 273,570,383.09 | 261,000,000.00 |
拆借款 | 19,903,062.99 | |
押金保证金 | 5,261,010.96 | 3,380,082.96 |
应收暂付款 | 267,759.72 | 448,725.74 |
合计 | 299,002,216.76 | 264,828,808.70 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 186,798.89 | 19,283.10 | 206,081.99 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -268,166.43 | 268,166.43 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,209,234.46 | 4,628.40 | 1,213,862.86 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 1,127,866.92 | 292,077.93 | 1,419,944.85 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提 | 206,081.99 | 1,213,862.86 | 1,419,944.85 | |||
合计 | 206,081.99 | 1,213,862.86 | 1,419,944.85 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江苏甬金金属科技有限公司 | 拆借款 | 278,473,446.08 | 1年以内 | 93.13 | 245,153.15 |
江苏镨赛精工科技有限公司 | 拆借款 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 5.02 | 750,000.00 |
浙江瑞翔建设有限公司 | 押金保证金 | 3,780,000.00 | 1年以内1,950,000.00元,1-2年1,830,000.00元 | 1.26 | 280,500.00 |
上海华营实业有限公司 | 押金保证金 | 901,434.60 | 1-2年 | 0.30 | 90,143.46 |
浙江元通不锈钢有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 0.17 | 25,000.00 |
合计 | / | 298,654,880.68 | / | 99.88 | 1,390,796.61 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,437,540,568.51 | 1,437,540,568.51 | 1,299,891,237.51 | 1,299,891,237.51 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 1,437,540,568.51 | 1,437,540,568.51 | 1,299,891,237.51 | 1,299,891,237.51 |
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
江苏甬金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
福建甬金 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 | ||||
新越资管 | 3,326,782.16 | 29,149,331.00 | 32,476,113.16 | |||
广东甬金 | 150,000,000.00 | 97,500,000.00 | 247,500,000.00 | |||
越南甬金 | 129,064,455.35 | 129,064,455.35 | ||||
镨赛精工 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
上海甬金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
甘肃甬金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
合计 | 1,299,891,237.51 | 137,649,331.00 | 1,437,540,568.51 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明:
无。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 1,897,612,790.64 | 1,667,863,515.17 | 1,334,642,202.86 | 1,135,401,894.56 |
其他业务 | 74,126,845.98 | 57,732,937.90 | 56,417,059.28 | 50,719,213.11 |
合计 | 1,971,739,636.62 | 1,725,596,453.07 | 1,391,059,262.14 | 1,186,121,107.67 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 浙江甬金 | 合计 |
商品类型 | 1,971,739,636.62 | 1,971,739,636.62 |
宽幅冷轧300系BA | 46,127,132.86 | 46,127,132.86 |
宽幅冷轧400系BA | 201,294,557.75 | 201,294,557.75 |
精密冷轧300系 | 788,521,393.34 | 788,521,393.34 |
精密冷轧400系 | 829,277,572.86 | 829,277,572.86 |
其他 | 106,518,979.81 | 106,518,979.81 |
按经营地区分类 | 1,971,739,636.62 | 1,971,739,636.62 |
境内销售 | 1,747,381,273.87 | 1,747,381,273.87 |
境外销售 | 224,358,362.75 | 224,358,362.75 |
按商品转让的时间分类 | 1,971,739,636.62 | 1,971,739,636.62 |
在某一时点确认收入 | 1,971,739,636.62 | 1,971,739,636.62 |
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为10,242,136.65元。
5、 投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 140,000,000.00 | 70,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | 28,545.93 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 127,500.00 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,303,604.47 | 12,868,964.52 |
处置其他权益工具投资取得的投资收 |
益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收账款保理利息支出 | -42,913.93 | -330,282.01 |
企业间借款利息收入 | 918,618.31 | |
合计 | 142,306,808.85 | 82,567,228.44 |
其他说明:
无。
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 95,745.96 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 31,408,634.29 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,272,368.26 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -656,415.09 | |
减:所得税影响额 | 6,870,166.31 | |
少数股东权益影响额 | 4,455,284.62 | |
合计 | 26,794,882.49 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 17.61 | 2.55 | 2.56 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.81 | 2.44 | 2.44 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
董事长:YU JI QUN(虞纪群)董事会批准报送日期:2022年4月11日
修订信息
□适用√不适用