公司代码：603999 公司简称：读者传媒
读者出版传媒股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
公司代码：603999 公司简称：读者传媒
读者出版传媒股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完
整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘永升、主管会计工作负责人袁海洋及会计机构负责人（会计主管人员）袁海洋声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“五、其他披露事项之（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 30
第九节 债券相关情况 ...... 31
第十节 财务报告 ...... 32
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站或报纸上公开披露过的公司相关文件的正本及原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、股份公司、读者传媒 | 指 | 读者出版传媒股份有限公司 |
| 控股股东、读者集团 | 指 | 读者出版集团有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 读者出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 读者传媒 |
| 公司的外文名称 | DuZhe Publish&Media Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | DZCM |
| 公司的法定代表人 | 刘永升 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨宗峰 | 李向勇 |
| 联系地址 | 兰州市城关区南滨河东路520号 | 兰州市城关区南滨河东路520号 |
| 电话 | 0931-2130678 | 0931-2130509 |
| 传真 | 0931-2130678 | 0931-2130678 |
| 电子信箱 | yzof@163.com | lixiangyong166@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 兰州市城关区南滨河东路520号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 兰州市城关区南滨河东路520号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 730030 |
| 公司网址 | http://www.duzhepmc.com/ |
| 电子信箱 | zqflb@duzhe.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 读者传媒 | 603999 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 483,788,357.93 | 452,588,215.43 | 6.89 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 30,395,180.63 | 28,009,594.92 | 8.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 20,695,659.69 | 20,072,507.87 | 3.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 97,523,685.12 | 30,621,090.40 | 218.49 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,864,128,952.96 | 1,859,653,772.33 | 0.24 |
| 总资产 | 2,320,744,816.32 | 2,310,489,189.95 | 0.44 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.053 | 0.049 | 8.16 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.053 | 0.049 | 8.16 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.036 | 0.035 | 2.86 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.621 | 1.590 | 增加0.031个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.104 | 1.139 | 减少0.035个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入4.84亿元，较去年同期增加3,120万元，增幅6.89%，主要来源于主营业务教辅、期刊、文化产品和新媒体广告业务的增长；归属于上市公司股东的净利润3,039.52万元，较去年同期增长8.52%，主要得益于教辅出版、期刊发行和新媒体广告销售收入增长带来的主业利润增加。扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润同比增长3.1%。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为9,752 万元，较去年同期增加6,690万元，增幅218.49%，主要系公司教辅出版发行和期刊、原材料、文化产品等业务销售回款增加，其次系银行承兑汇票解付带来的现金流入和收到政府补助款的同比增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,872,342.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,783,694.37 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,944,038.02 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入 | 331,904.96 |
| 和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 105,200.71 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 127,258.43 | |
| 合计 | 9,699,520.94 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务情况说明
公司主要业务涵盖期刊、图书、教材教辅等纸质出版物的出版、发行、阅读服务及电子出版物、在线教育、文化创意等领域，形成主业突出、产业多元化的发展格局。
1.期刊业务：公司主管主办报刊共13种，其中杂志12种，刊群涵盖幼儿、中小学生、中青年、老年人各年龄段受众群体。核心产品《读者》杂志创刊于1981年，发行量连续十多年领跑中国期刊界，被誉为“中国人的心灵读本”。期刊出版的生产模式一般由各期刊出版单位围绕出版专业定位，独立策划组织内容并组稿，按专业出版流程完成出版工作，并通过邮发（邮局系统发行）、网销、零售等多渠道完成销售。
2.图书业务：图书业务主要指本版图书出版，即本公司组织编写、拥有专有出版权的图书出版。图书业务均由各出版社自主运营，以市场调研实际结合受众需求及现有作者资源为前提，进行选题策划与报批，出版选题经过严格审核，确保符合《出版管理条例》等国家相关法律法规之规定。出版物的知识产权保护方面，公司各出版单位均与作者签订出版合同，约定双方合作内容及权利义务，明确稿酬支付方式和标准。
3.教材教辅：主要与教材原出版单位以协议方式获得重印权、代印权，负责外版教材在甘肃省的宣传推广、印刷、发行等工作，本公司向原出版社按教材总码洋乘以一定比率支付租型费。发行主要采用预订方式，通过甘肃省新华书店系统向省内中小学发行，每年分为春秋两季。另外，各出版单位还负责教辅的出版发行。
4.多媒体及阅读服务：通过多种形式的内容呈现引导受众订阅，包括移动端订阅号、手机APP、网络电台有声内容、网络在线阅读与写作教育等，同时也通过多媒介扩大“读者”品牌影响力，多平台引流配合开展“读者读书会”“读者中国阅读行动”等线下经营活动。开创线上线下融合发展的模式，充分利用内容资源优势和品牌优势，开展线上直播、运营线上商城、组织线下活动。
5.多元化业务：公司经营业务还包括“读者”系列办公用纸销售业务、纸张纸浆等原材料贸易、期刊广告业务、文创产品研发及销售等。
（二）公司所处行业情况说明
公司所处行业大类为文化、体育和娱乐业，近年来，随着国家一系列政策出台，文化行业迎来发展的春天。“十四五”时期是我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。习近平总书记指出，谋划“十四五”时期发展，要高度重视发展文化产业。2021年5月，文化和旅游部印发《“十四五”文化产业发展规划》，指出要顺应数字产业化和产业数字化发展趋势，促进数字文化与社交电商、网络直播、短视频等在线新经济结合，促进数字文化产业赋能实体经济。近日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《“十四五”文化发展规划》提出,深化文化体制改革、加快文化产业数字化布局，推出更多精品力作，推动文化产业高质量发展。2021年12月底，国家新闻出版署印发《出版业“十四五”时期发展规划》，锚定2035年建成出版强国目标，做强做优主题出版，打造新时代出版精品，壮大数字出版产业，健全现代出版市场体系，重点培育10家左右主业突出、综合实力强、品牌价值凸显的出版发行企业；重点培育10家左右优势明显、传播力强、影响广泛的新型出版企业。
按照中国证监会行业分类，公司细分行业为新闻和出版业。行业总体趋势为，随着时代进步和新媒体的发展，社会阅读需求和大众阅读习惯发生新的变化，出版业生产运营模式发生重大变革，出版渠道生态快速嬗变，新业态、新模式不断涌现，出版数字化持续发展，融合发展成为出版业在数字时代的新方向，是出版业高质量发展的必由之路。
据开卷数据显示，受新冠肺炎疫情影响，2022年上半年，图书零售市场仍表现为负增长，同比下降13.78%，如果与2019年同期相比，零售市场同比下降12.8%，仍未恢复到疫情前水平。在新书方面，2022年上半年图书零售市场新书品种数共80005种，较去年同期减少11305种，新书对整体市场的码洋贡献率和品种贡献率也均有所下降。渠道方面，实体店渠道、平台电商、垂直及其他电商均出现了负增长，而短视频电商逆势增长，出现了60%的同比正增长，以短视频电商为代表的新的渠道逐渐兴起，成为增长的主要力量。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.品牌优势。“读者”品牌是公司发展的核心。《读者》自1981年创刊以来，始终不渝地坚持“博采中外、荟萃精华、启迪思想、开阔眼界”的办刊宗旨，坚持正确的舆论导向，以弘扬优秀文化为己任，历经40余年发展，被誉为“中国人的心灵读本”。近年来，公司持续推进《读者》杂志品质、传播力、影响力提升三大工程，不断加快媒体融合步伐，积极依托“读者”品牌，加强品牌运营，促进价值转化，品牌影响力逐步提升。“读者”品牌连续19年被世界品牌实验室评为“中国500最具价值品牌”，目前品牌价值422.57亿元。2019年8月21日，习近平总书记亲
临公司视察，看望《读者》杂志编辑部一线员工并发表重要讲话，获评“2019年度中国出版业十大事件”。
2.渠道优势。《读者》采用“分印”与“分发”相结合的经营模式，与印厂及各地省级邮局建立了稳定的三方合作关系，建立了遍布全国的11个分印点及25个省级邮政主发渠道。一方面，产品得以就近迅速投放市场，从而降低了发行成本；另一方面也为公司深耕该区域市场提供了有利的支撑，为市场拓展奠定了坚实的基础。除此之外，公司还积极探索新销售模式，电商店铺覆盖有赞、淘宝、天猫、京东、拼多多、抖音等多个主流销售平台，通过线上线下联动、直播带货、阅读行动等形式不断拓宽产品销售渠道，进一步建立并逐步增强渠道优势。
3.资源优势。甘肃是中华民族文化资源宝库，其独特的伏羲文化、黄河文化、敦煌文化、丝路文化等都为公司出版特色鲜明的精品图书提供了基础和来源。遵循习总书记指出“甘肃最大的发展机遇在‘一带一路’”的方向为指引，依托甘肃丰富多样的文化资源和深厚的文化底蕴，公司充分发挥文化产业的传播优势，以“读者”品牌为抓手，继承和弘扬地方特色文化，努力提升出版物原创水平和品牌影响力，积极促进公司多元化发展，致力于成为文化产业发展的支柱企业。
4.人才优势。公司努力营造“公正、平等、竞争、择优”的用人环境。坚持正确选人用人导向，完善选人用人制度机制，创新推进人才队伍建设，通过公开遴选、合理配置、多方培养、岗位锻炼等方式，培养了一大批优秀专业人才，努力打造与品牌形象相匹配、与事业发展相适应、与经营管理相符合的人才队伍，为公司的发展提供人才保障。
三、经营情况的讨论与分析
2022年是党的二十大召开之年,是实施“十四五”规划的关键之年。公司始终牢记总书记殷殷嘱托，认真贯彻落实党中央和省委省政府部署要求，坚持把社会效益放在首位，推动实施高质量发展战略，努力在新征程上取得新业绩、实现新突破、开创新局面，用优异成绩迎接党的二十大胜利召开。报告期内，公司全面统筹疫情防控和生产经营工作，坚持两手抓两手都不误，聚焦出版重点，高标准、高水平协调推动公司各板块经营业务及管理工作健康有序发展，公司经营业绩稳中有进、稳中向好，取得新成效、实现新发展。报告期内，公司实现营业总收入4.84亿元，较上年同期增长6.89%；上半年实现归属于上市公司股东的净利润3,039.52万元，较上年同期增长8.52%。
报告期内，公司全面统筹推进疫情防控和生产经营工作，聚焦主业，充分利用内容优势、资源优势和品牌优势，协调推进公司各项业务，主业发展取得新成效、实现新发展，新媒体业务持续推进，发展势头良好，体制机制不断创新，公司治理持续完善。
（一）期刊板块精耕细作，内容质量精益求精
报告期内，公司始终坚持正确舆论导向，不断优化内容，不断提升杂志内容质量及发行量。首先，持续实施《读者》杂志品质、传播力、影响力三大提升工程，一方面精耕细作《读者》内容，持续优化增加原创作品分量，通过征集原创作品，建设《读者》的版权资源库；通过刊登优
质原创作品，提升杂志的独特性，破解文摘期刊的同质化竞争，从而不断加强《读者》的现实性、情感度、可读性和趣味性。另一方面，积极做好主题出版选题策划，特别是围绕党的二十大，以专刊、栏目、系列文章等多种形式策划主题出版，积极申报相关奖项和荣誉，扩大传播力、影响力。此外，继续做好《读者》在港澳台地区的发行工作。公司旗下读者杂志社已通过相关程序继续提交《读者》在台湾地区发行的续准申请，目前正在审批中。其次，通过策划重点产品、创新营销方式等有力措施，提高各刊特别是《读者》的发行量，切实实现保存量、扩增量。报告期内，公司主管主办期刊共12种，累计发行3466万册（含数字版），月均发行量578万册，同比增长
0.96%。其中，《读者》发行量3171万册（含数字版），月均528万册（含数字版），同比增长
0.47%。
（二）教材教辅同步推进，业务创新持续深入
报告期内，公司全面协调推动完成了2022春季教材的生产印制任务，与教材承印企业、新华书店共同完成了“课前到书、人手一册”的政治任务。开展教材印制质量提升年活动，全面提升教材半成品、成品质量和整体教材印装质量水平，用心打“造培根铸魂、启智增慧”的精品教材。依托读者教师培训中心，圆满完成2022年甘肃省普通高中新教材教师培训，与人民教育出版社共同举办2022年甘肃省高中新教材网络培训，与酒泉市教育局联合举办第七届“读者杯”中小学教师教学技能大赛，进一步扩大读者教师培训中心影响力，打造“读者”教师培训品牌。
（三）图书板块结构优化，图书发展步伐稳健
报告期内，公司出版图书总印数2958万册（新版1504万册、重印1454万册），较同期增长了21.92%。图书总印数连续两年保持增长势头，其中新版单品种和重印单品种印数较2021年同期稳中有升，选题结构优化调整效果明显，对出版资源的再挖掘利用能力持续稳步提高。图书出版总码洋91,901万元（新版46,378万元、重印45,523万元），较上年同期增长53%。图书出版规模与2021年同期相比基本持平，实现了生产任务有序推进，出版经营质量整体向好的目标。报告期内，公司坚持以主题出版为引领，持续推进实施精品出版工程，图书出版影响力进一步增强。公司6种出版物入选2023年国家出版基金项目；1种出版物入选2022年国家古籍整理资助项目；54种图书、音像电子出版物入选国家新闻出版署2022年农家书屋重点出版物推荐目录；2种图书入选2021年向全国老年人推荐优秀出版物；1种图书入选2022年向全国青少年推荐百种优秀出版物；34种图书、音像电子出版物获第十三届甘肃省优秀图书奖。
（四）持续推进媒体融合，新媒体竞争力不断提升
报告期内，公司持续积极探索构建一体化的电商平台和营销发行体系，积极开展全媒体传播及社群营销、直播带货，新业态培育初见成效。2022年上半年，公司已成立电商项目部，将积极构建电商业务管理体系，认真培育电商管理团队，有效整合现有电商业务资源，不断扩大电商业务规模，继续完善线上销售平台和体系。随着直播营销的兴起，公司积极拓展营销方式，大力开展直播营销。通过不断加强业务协作，优化直播流程，完善直播技术，打造优秀主播队伍，将直播业务推向常态化、多元化、专业化，培育和挖掘读者传媒新业态营收增长点。读者传媒已在微
信公众号（视频号）、抖音、天猫、京东、拼多多等读者官方电商平台共直播近百场，直播频次不少于5场/周。其中，在读者官方抖音、官方微信公众号（视频号）两个平台观看人次与成交额均呈总体上升趋势。此外，公司结合每期《读者》《读者》（校园版）杂志新刊上市，针对“世界读书日”等重要节庆或促销节点，不断创新直播形式与内容，先后推出“真人图书馆”“创新创业，一起读书”“博物馆之夜——走进敦煌研究院艺术馆”“云端诗文朗诵会”“和《读者》的作者聊聊天”“分享绘本里的缤纷世界＆亲子共读”等一系列卓有特色的直播活动，总参与人数达上百万人次，受到社会各界广泛好评和热烈反响。
（五）积极推动品牌运营，品牌价值不断提升
“读者”品牌连续19年被世界品牌实验室评为“中国 500 最具价值品牌”，目前品牌价值
422.57亿元。公司继续依托“读者”品牌的强大影响力，积极研究落实品牌运营方案，促进价值转化。报告期内，在总结上海书店、惠州市读者文化园项目成熟的品牌推广及合作模式的基础上，继续推进“读者”品牌在文化创意、教育培训、文化地产等领域的输出；读者杂志社与文化场馆、文化名人、作家、高校教师等合作，开展多场直播连线阅读活动；读者插图艺术馆举办《读者》插图线上系列艺术展等活动；“读者?新语文”联合读者小站阅读成长俱乐部，开展线上线下的公益儿童阅读能力“面诊会”等活动，推动阅读服务业态更加完善。
（六）稳步推进资本运作，产业布局逐步优化
报告期内，公司与关联方甘肃新华飞天印务有限公司、甘肃省新华书店有限责任公司共同出资设立甘肃读者印务有限公司，用以建设、运营高新绿色印刷产业基地项目，进一步整合甘肃省内印刷产业资源，优化公司对外投资布局，布局高新绿色印刷产业，培育新的经济增长点，助推公司向编印发一体化的战略目标迈进。公司持续积极推动资本运营，不断筛选、储备投资项目，为公司业务发展及产业布局提供支撑。
（七）公司治理持续完善，内部管理提质增效
公司坚持内部治理与信息披露并重的理念，不断创新体制机制，加强规范经营和风险防范，助力公司稳健、高效、可持续、高质量发展。报告期内，公司继续加快推进规章制度修订和业务流程再造工作，规范运行机制，提升企业运行效率，修订完善了《读者出版传媒股份有限公司招标投标管理办法（试行）》《读者出版传媒股份有限公司出版物“三审三校”工作细则（2022年修订版）》等多项制度。出台“2022出版物编校质量提升年”工作方案，对175种图书进行了内容质量和编校质量检查，下大力气提高书刊内容和编校质量，不断提升甘版图书的品牌形象和市场影响力。进一步加强子公司管控，积极研究帮扶子公司防风险、稳经营，通过相关子公司周例会制度，破解难题，强化落实，使子公司经营管理更加科学规范，风险防控和应对能力进一步提升。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 483,788,357.93 | 452,588,215.43 | 6.89 |
| 营业成本 | 391,616,038.46 | 368,760,075.19 | 6.20 |
| 销售费用 | 18,591,340.36 | 14,989,430.90 | 24.03 |
| 管理费用 | 43,939,224.23 | 42,778,016.06 | 2.71 |
| 财务费用 | -7,916,541.15 | -7,695,205.68 | 不适用 |
| 研发费用 | 2,861,061.18 | 591,932.23 | 383.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 97,523,685.12 | 30,621,090.40 | 218.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,954,721.09 | -74,509,896.37 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,403,644.14 | -24,117,032.50 | 不适用 |
| 信用减值损失 | -7,116,211.44 | -7,836,859.29 | -9.20 |
| 资产减值损失 | -5,358,832.15 | -3,742,812.54 | 43.18 |
| 营业外收入 | 903,798.98 | 527,536.15 | 71.32 |
| 营业外支出 | 173,493.08 | 76,545.59 | 126.65 |
| 所得税费用 | -68,392.10 | 34,115.63 | -300.47 |
营业收入变动原因说明：营业收入增加主要系主营业务中教辅出版、期刊发行、文化产品和广告销售收入较上年同期增加所致。营业成本变动原因说明：营业成本增加主要系随着公司业务规模不断扩大，公司营业收入持续增长，与之相对应的营业成本同步合理上升。销售费用变动原因说明：销售费用增加主要系本期加大营销投入，相应的人员薪酬、发行渠道建设费、业务宣传费以及电商平台技术服务费较上年同期有所增长。
管理费用变动原因说明：管理费用增加主要系母公司上年底完工的办公楼装修改造工程在本期的摊销额同比增长以及物业管理费和日常办公费用增长所致。
财务费用变动原因说明：财务费用变动主要系本报告期内定期存款利息收入较上年同期略有增长所致。
研发费用变动原因说明：研发费用增加主要系本期文溯阁《四库全书》数字化影印项目加快推进，项目采购支出及实施费用相应增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额增加主要有三方面的原因：一是本期销售收入和回款额增长带来现金流入增加；二是银行承兑汇票解付和预收款的增加带来的现金流入；三是收到的政府补助款同比增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是本期理财资金与资金收益流量净额比上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本期控股子公司偿还银行借款以及本公司分配现金股利同比增加所致。
信用减值损失变动原因说明：主要系部分子公司本期清收以前年度应收账款效果显著，相应计提的应收款项坏账准备同比减少所致。
资产减值损失变动原因说明：主要系本报告期末子公司库存图书按照公司会计政策计提相应存货跌价准备同比增加所致。
营业外收入变动原因说明：主要系本期清理了长期挂账且无需支付的履约保证金所致。
营业外支出变动原因说明：主要系公司本期支付劳动合同仲裁和解金所致。
所得税费用变动原因说明：系控股子公司当期所得税费用和递延所得税费用综合变动影响所致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
| 单位: 元 币种: 人民币 | |||
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 其他收益 | 3,636,941.60 | 3,159,324.66 | 15.12 |
| 投资收益 | 2,924,261.44 | 3,107,314.46 | -5.89 |
| 公允价值变动收益 | 2,944,038.02 | 1,743,357.31 | 68.87 |
其他收益变动原因说明：其他收益增加主要系本期结转的政府补助增加所致。
投资收益变动原因说明：投资收益减少主要系购买的结构性存款收益以及对合营企业按照权益法确认的投资收益较上年同期均略有下降所致。
公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益增加主要系本期按照新金融工具准则确认的结构性存款公允价值变动收益增加所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 767,031,679.85 | 33.05 | 938,101,502.15 | 40.60 | -18.24 | |
| 交易性金融资产 | 311,944,038.02 | 13.44 | 110,084,583.33 | 4.76 | 183.37 | |
| 应收票据 | 6,500,000.00 | 0.28 | 1,398,600.00 | 0.06 | 364.75 | |
| 应收账款 | 154,725,705.33 | 6.67 | 118,692,944.82 | 5.14 | 30.36 | |
| 应收款项融资 | 9,613,774.04 | 0.41 | 91,705,543.60 | 3.97 | -89.52 | |
| 预付款项 | 37,735,690.07 | 1.63 | 16,515,718.00 | 0.71 | 128.48 | |
| 其他应收款 | 18,395,100.06 | 0.79 | 17,047,176.41 | 0.74 | 7.91 |
| 存货 | 127,476,558.91 | 5.49 | 155,071,096.99 | 6.71 | -17.79 | |
| 其他流动资产 | 4,410,584.89 | 0.19 | 4,990,329.77 | 0.22 | -11.62 | |
| 其他权益工具投资 | 439,811,380.93 | 18.95 | 439,811,380.93 | 19.04 | ||
| 投资性房地产 | 54,374,788.75 | 2.34 | 55,516,329.61 | 2.40 | -2.06 | |
| 长期股权投资 | 53,909,612.78 | 2.32 | 36,269,045.70 | 1.57 | 48.64 | |
| 固定资产 | 199,560,071.86 | 8.60 | 198,674,099.89 | 8.60 | 0.45 | |
| 在建工程 | 5,061,049.37 | 0.22 | -100.00 | |||
| 使用权资产 | 9,489,040.42 | 0.41 | 11,515,257.47 | 0.50 | -17.60 | |
| 无形资产 | 30,748,459.31 | 1.32 | 32,159,791.44 | 1.39 | -4.39 | |
| 开发支出 | 4,255,097.95 | 0.18 | 1,416,037.70 | 0.06 | 200.49 | |
| 长期待摊费用 | 17,425,086.18 | 0.75 | 18,478,696.52 | 0.80 | -5.70 | |
| 递延所得税资产 | 1,319,935.27 | 0.06 | 1,396,548.43 | 0.06 | -5.49 | |
| 其他非流动资产 | 72,018,211.70 | 3.10 | 56,583,457.82 | 2.45 | 27.28 | |
| 短期借款 | 7,999,724.08 | 0.35 | -100.00 | |||
| 应付账款 | 102,938,420.32 | 4.44 | 103,686,888.11 | 4.49 | -0.72 | |
| 预收款项 | 7,775,663.91 | 0.34 | 7,989,028.79 | 0.35 | -2.67 | |
| 合同负债 | 123,361,148.04 | 5.32 | 109,849,716.36 | 4.75 | 12.30 | |
| 其他应付款 | 46,483,300.99 | 2.00 | 40,982,130.75 | 1.77 | 13.42 | |
| 租赁负债 | 5,837,758.17 | 0.25 | 5,166,759.71 | 0.22 | 12.99 | |
| 应付职工薪酬 | 13,491,376.02 | 0.58 | 38,049,998.84 | 1.65 | -64.54 | |
| 应交税费 | 8,048,332.30 | 0.35 | 4,323,387.88 | 0.19 | 86.16 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,956,446.19 | 0.17 | 5,728,265.33 | 0.25 | -30.93 | |
| 其他流动负债 | 13,792,344.66 | 0.59 | 5,714,997.82 | 0.25 | 141.34 | |
| 递延收益 | 103,590,550.32 | 4.46 | 94,037,778.40 | 4.07 | 10.16 |
其他说明
1、货币资金较上年期末减少：主要系本期购买的结构性存款以及支付的股权投资款增加导致货币资金减少。
2、交易性金融资产较上年期末增加：主要系本期购买的结构性存款余额较上年末增加所致。
3、应收票据较上年期末增加：系截至本期末已转让但尚未到期的3A级以下银行承兑汇票较上年期末增加所致。
4、应收账款较上年期末增加：主要系本期部分出版物发行款及项目结算款回款进度有所迟延所致。
5、应收款项融资较上年末减少：报告期内公司提高了以银行承兑汇票背书转让的方式支付原材料采购款的比例，另外本期解付的银行票据额度也较大，两方面原因使得报告期末归类至“应收款项融资”的银行票据持有量较上年期末大幅下降。
6、预付款项较上年末增加：主要系本期为应对大宗物资价格持续上涨风险，通过协议预付款的方式提前锁定采购价格所致。
7、其他应收款较上年末增加：主要系本期支付的新媒体交易平台保证金、招标保证金、房屋租赁押金较上年期末增加所致。
8、存货较上年末减少：主要系本期生产领用原材料及产品销售出库增加，使存货较上年期末有所减少。
9、其他流动资产较上年末减少：主要系子公司在本期收到增值税进项留抵退税使得本期末的留抵税较上年期末减少。
10、投资性房地产较上年末减少：主要系公司投资性房地产计提折旧所致。
11、长期股权投资较上年末增加：主要系本期新增甘肃读者印务有限公司股权投资所致。
12、固定资产较上年末增加：主要系公司承担的文溯阁《四库全书》数字化影印项目新增专业古籍影印设备所致。
13、在建工程较上年末减少：主要系本期文溯阁《四库全书》数字化影印出版项目重新启动，按照项目建设具体目标内容将暂挂在建工程的项目前期支出转入研发支出所致。
14、使用权资产较上年末减少：主要系本期计提租赁入账使用权资产的折旧所致。
15、无形资产较上年末减少：主要系本期摊销土地使用权、办公软件以及《读者》杂志数字资源化与基于用户兴趣的运营与发布系统等无形资产所致。
16、开发支出较上年末增加：主要系读者?新语文中小学生阅读与写作教育平台项目持续建设及音视频课程开发支出增加所致。
17、长期待摊费用较上年末减少：主要系本期摊销母公司A座办公楼、读者数字阅读中心馆、插图艺术馆和读者晋林工作室装修改造费用以及上海公司外滩书店和北站静安书店装修改造费所致。
18、其他非流动资产较上年末增加：主要系本期支付天水商务印刷及仓储物流园土地购置款，因尚未取得土地权属证明暂列本项目所致。
19、短期借款较上年末减少：主要系控股公司数码公司本期归还浦发银行借款。
20、应付账款较上年末减少：主要系本期支付上年秋季教辅印刷费及纸款所致。
21、预收款项较上年末减少：主要系暂收的尚未签订正式出版合同的图书款较上年末有所减少。
22、合同负债较上年末增加：主要系按照合同约定已收取尚未转让商品所有权的22年秋季教辅及图书不含税款项较上年期末增加。
23、应付职工薪酬较上年末减少：主要系本期发放了所属上年度员工剩余绩效工资所致。
24、应交税费较上年末增加：主要系应交未交的增值税及个人所得税增加所致。
25、其他应付款较上年末增加：主要系应付本年春季教辅版权使用费、作者稿酬以及古籍设备购置保证金较上年末增加所致。
26、租赁负债较上年末减少：系本期已支付了所属会计期间的租赁款所致。
27、一年内到期的非流动负债较上年末减少：系按照新租赁准则规定将租赁期在一年内的租赁负债列示在该报表项目，本期已支付了部分租赁款所致。
28、其他流动负债较上年末增加：主要系本期已背书转让，且尚未终止确认的银行信用等级为3A级以下的银行承兑汇票较上年末有所增加；其次系尚未发生纳税义务的待转销项税额较上年末增加。
29、递延收益较上年末增加：主要系本期新收到的政府补助增加所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项 目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 375,215,635.66 | 548,458,919.33 | 系定期存款及应收利息 |
| 合 计 | 375,215,635.66 | 548,458,919.33 |
受限制的货币资金主要是定期存款及应收利息，在现金流量表期末现金及现金等价物中已作扣除。公司期末不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
受限制的货币资金本期末较期初减少的原因系本期到期收回部分定期存款所致。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司长期股权投资余额5,390.96万元,较上年末增加48.64%，主要系本期新增对甘肃读者印务有限公司投资以及按照权益法确认的新星出版社、读者光大基金管理公司、读者（深圳）公司投资收益。其他权益工具投资余额43,981.14万元，较上年末未发生变动。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2022年3月18日，经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，本公司以货币资金出资3,500万元，投资设立甘肃读者印务有限公司（以下简称“读者印务”），持股比例35%。
读者印务是由本公司与关联方甘肃新华飞天印务有限公司、甘肃省新华书店有限责任公司共同出资设立，注册资本1亿元，于2022年4月24日注册登记，主要业务为出版物印刷，文件、资料等其他印刷品印刷和特定印刷品印刷，属高新绿色印刷产业。详见《读者出版传媒股份有限公司关于参股投资高新绿色印刷产业基地项目暨关联交易的进展公告》(公告编号：临2022-022)。
此次投资可进一步整合甘肃省内印刷产业资源，优化公司对外投资布局，培育新的经济增长点，推动编辑和印刷业务协同发展。将对公司未来的发展起到积极影响：首先有利于公司借助资本纽带关系，通过合资公司方式，推动形成产业链协同效应，实现公司高质量发展；其次有利于公司拓宽投资渠道，进一步优化投资结构，布局高新绿色印刷产业，培育新的经济增长点，增强
市场竞争力；最后有利于公司实现产业结构提质、扩量、增效，助推公司向编印发一体化的战略目标迈进。
截止本报告期末，公司已以自有货币资金支付投资款1,750万元，剩余投资款将于后续支付。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 本期计入公允价值变动损益的金额（税前） | 本期计入其他综合收益的金额（税前） |
| 其他权益工具投资： | ||||
| 黄河财产保险股份有限公司 | 182,531,500.67 | 182,531,500.67 | ||
| 华龙证券股份有限公司 | 227,303,436.04 | 227,303,436.04 | ||
| 上海阿法迪智能数字科技股份有限公司 | 22,689,977.06 | 22,689,977.06 | ||
| 泰山传媒股份有限公司 | 6,124,032.44 | 6,124,032.44 | ||
| 北京企通新传网络科技有限公司 | 223,834.72 | 223,834.72 | ||
| 惠州市读者文化发展有限公司 | 938,600.00 | 938,600.00 | ||
| 交易性金融资产： | ||||
| 银行理财产品 | 110,084,583.33 | 311,944,038.02 | 2,944,038.02 | |
| 应收款项融资： | ||||
| 银行承兑汇票 | 91,705,543.60 | 9,613,774.04 | ||
| 合 计 | 641,601,507.86 | 761,369,192.99 | 2,944,038.02 | |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司 名称 | 公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 主要经营范围 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 占归属于母公司净利润的比例 |
| （元） | （元） | （元） | （元） | （元） | |||||||
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 有限责任公司 | 兰州市城关区 | 电子数码产品 | 2141.18 | 图书、报刊、电子书的批发零售；软件、 硬件开发、销售及维护；电子产品的生 产和销售；教育仪器及设备的批发零售；网络技术服务（不含互联网）;电子阅读器的生产、销售与内容推广;电子出版物总发行业务；电子版权贸易；通讯设备的生产、销售；商业贸易;文化教育产品；工艺品销售；商品进出口贸易（国家限制的进出口除外）；互联网出版经营业务；广告代理、发布业务;文化创意产品设计、包装、销售等。 | 19,505,029.88 | -23,470,629.65 | 8,202,000.47 | -483,963.58 | -506,932.50 | 不适用 |
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 有限责任公司 | 北京市西城区 | 广告及发行业务 | 5000 | 设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；会议服务；企业策划；摄影扩印服务；零售工艺品；文艺创作；报纸、期刊批发、零售。 | 33,762,335.81 | 32,760,050.25 | 158,671.61 | 158,952.39 | 0.52% | |
| 读者文化传播有限责任公司 | 有限责任公司 | 兰州市城关区 | 广告业务 | 4200 | 文化艺术交流活动策划、企业形象策 划；文教用品、印刷耗材、纸制品、印 刷工业专用设备、教学器材、体育器材、 美术器材、乐器、文体用品，通讯器材、 网络设备、电子产品、计算机软件、实 训设备及多媒体实训设备、机电设备、 教育设备、教育信息化装备、印刷品； 广告设计、制作、代理、发布；文化艺 术交流活动策划、企业形象策划；品牌 设计策划、平面设计；会展服务等。 | 46,081,463.51 | 41,433,267.26 | 14,406,673.03 | -105,882.48 | 107,892.98 | 0.36% |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
今年以来，新冠疫情形势延宕反复，疫情持续时间存在不确定性，这给公司生产经营带来一定的风险和不确定性。同时，随着互联网技术和信息技术的飞速发展，大数据、云计算、AI 等先进技术不断重塑传统出版的业务形态和管理模式，各种新业态、新模式不断涌现，给公司传统出版业务带来发展机遇的同时，也带来新的风险与挑战。公司将进一步加强经营管理，合理制定经营目标与计划，努力克服外部市场存在的不确定性。不断强化内容建设，注重商业模式创新，促进出版融合发展，提高抵御风险能力和可持续发展能力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的 查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度 股东大会 | 2022年 5月26日 | http://www.sse.com.cn/ | 2022年 5月27日 | 会议审议通过公司2021年度报告、2021年度利润分配方案等议案，详见公司 2022年5月27日刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2021年年度股东大会决议公告》（公告临2022-024）。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年5月26日召开了2021年度股东大会，会议由公司董事、总经理、总编辑李树军主持，出席会议的股东及股东代表共10名，代表公司有表决权股份340,670,684股。会议审议
通过了《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》《关于公司2021年度财务决算和2022年度财务预算报告的议案》等九项议案。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2022年上半年，按照省十四次党代会提出的“坚定不移实施乡村振兴战略，扎实推进农业农村现代化”工作要求，公司结合庆阳市镇原县庙渠镇和其下辖的六十坪村、店王村、四合村三个帮扶对象实际需要，紧紧围绕产业帮扶、基础设施提升、美丽乡村建设及乡风文明建设等重点，不断夯实和完善“读者帮扶模式”，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，扎实做好乡村振兴工作。
1.坚持聚焦产业帮扶。一是向省农业农村厅协调争取，在四合村实施5000 亩高标准农田建设项目，目前项目已完成现场勘查设计，进入上报审核、组织实施阶段，预计总投资将达到 600万元左右。二是继续推进标准化养殖圈舍援建项目，在三个帮扶村共援建40座。
2.持续改善人居环境。一是出资在三个帮扶村下辖的各自然村组路口设立村组地理标识牌，且标识牌设计突出各村特色、具备深厚的文化内涵。二是为解决村民夜晚出行不便的问题，上半年继续实施乡村道路亮化工程，在三个帮扶村的主干道、自然村路口、行车盲区等处，援建太阳能路灯100盏。三是为响应“全面推进厕所革命”号召，在庙渠镇农贸市场旁援建水冲式公共卫生厕所，缓解市场内商贩、购物群众的如厕难问题。
3.着力提升基层党组织阵地建设与乡风文明。一是出资为六十坪村、店王村院落进行硬化，墙体修缮，新建淋浴室，为四合村购置电脑主机，做好基层党组织村级阵地建设、改造提升工作。二是资助三个帮扶村内的“巾帼家美积分超市”，用于补充清洁用品、生活用品和厨房用品等物资，推动以“超市”积分为牵动，结合乡村振兴，串起产业发展、乡风文明、乡村治理等各项工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 读者集团 | 为避免潜在的同业竞争，读者传媒控股股东读者集团于2013年1月25日向读者传媒出具了《关于避免与读者出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》，具体内容如下：1、截至本承诺函出具日，承诺人及承诺人控制的其他企业或组织不存在与读者传媒及其控股子公司相竞争的业务。2、在承诺人作为读者传媒控股股东期间，承诺人及承诺人控制的其他企业或组织将不在中国境内外以任何形式从事与读者传媒及其控股子公司、分支机构现有业务构成直接竞争的业务，包括在中国境内外投资、收购、兼并与读者传媒及其控股子公司、分支机构现有业务构成或可能构成竞争的公司或者其他经济组织。3、在承诺人作为读者传媒控股股东期间，若读者传媒今后从事新的业务领域，则承诺人及承诺人控制的其他公司或组织将不在中国境内外以控股或以参股但拥有实质控制权的方式从事与读者传媒新业务构成直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与读者传媒及其控股子公司、分支机构今后从事新业务构成或可能构成竞争的公司或者其他经济组织。4、在承诺人作为读者传媒控股股东期间，若读者传媒认为承诺人及承诺人控制的其他公司或组织出现与读者传媒构成直接竞争的经营业务情况时，承诺人同意终止该业务，如读者传媒认为该业务有利于其发展，其有权采取优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到读者传媒经营。5、承诺人承诺不以读者传媒控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害读者传媒其他股东的利益。如因承诺人及承诺人控制的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致读者传媒的权益受到损害的，承诺人同意向读者传媒承担相应的损害赔偿责任。 | 有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 读者集团 | 2018年4月16日，公司收到读者集团发来的《关于避免与读者出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》，读者集团就相关事宜承诺如下：1、本次股权划转完成后，读者集团将在五年内通过资产注入、资产转让、关闭或停止相关业务、剥离等方式整合其控制的与读者传媒所经营相同及相似业务的其他企业，消除同业竞争，以符合有关法律、法规和公司章程的要求。2、如读者集团或其控制的其他企业获得的商业机会与读者传媒及其子公司业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，读者集团将立即通知或促使其控制的其他企业通知读者传媒及其子公司，并应促成将该商业机会优先让予读者传媒及其子公司，避免与读者传媒及其子公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保读者传媒及其子公司其他股东利益不受损害。3、除非读者传媒明确书面表示不从事该类业务或放弃相关计划，读者集团及其控制的其他企业不新增任何与读者传媒及其子公司的经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营活动，亦不会新增对任何与读者传媒及其子公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业的投资。 注① | 2018. 4.16- 2023. 4.15 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决土地等产权瑕疵 | 读者集团 | 2、若因该房屋产权纠纷导致读者传媒无法继续承租或给读者传媒造成损失，读者集团承诺将无条件赔偿读者传媒因此所受全部损失。 | 有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 读者集团 | 读者集团就公司出具的关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺的履行情况承担连带责任：1、如公司未能按照其作出的承诺回购首次公开发行的全部新股的，不足部分将全部由读者集团予以购回，并应在公司对读者集团提出要求之日起20日内启动购回程序；2、如公司未能按照其作出的承诺赔偿投资者损失的，不足部分将全部由读者集团在公司对读者集团提出要求之日起20日内予以赔偿。如未按已作出的承诺购回已转让的原限售股份或依法赔偿投资者损失的，将在中国证劵监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，且公司有权相应扣减其应向读者集团支付的分红并直接支付给投资者，作为对投资者的赔偿。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 读者集团 | 如因有关部门要求或决定，将来因任何原因出现需读者传媒及其下属子公司补缴社会保险金和住房公积金及其滞纳金之情形或被相关部门处罚，读者集团承诺将在无需读者传媒支付对价的情况下，无条件支付以下任何一种或多种情形的全部款项支出：1、读者传媒及其下属子公司被劳动和社会保障主管部门或住房公积金征管部门责令为员工补缴五险一金的补缴款项；2、读者传媒及其下属子公司被劳动和社会保障主管部门或住房公积金征管部门因应缴未交五险一金而征收滞纳金或行政罚款；3、读者传媒及其下属子公司员工要求读者传媒及其下属子公司补缴五险一金且被主管部门或司法部门确认后应支付的补偿金或赔偿金；4、读者传媒及其下属子公司因应为其员工缴纳五险一金而未缴纳而发生的诉讼、仲裁等费用（包括但不限于赔偿金、律师费、案件受理费等因该案而发生的相关费用。 | 长期 有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法回购首次公开发行的全部新股；致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。 | 长期 有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注①：读者集团与飞天出版传媒集团有限公司战略重组后，读者集团在出版与发行业务方面与公司存在同业竞争。2018年4月16日，读者集团向公司出具《关于避免与读者出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺将在五年内消除与公司之间的同业竞争。为如期履行承诺，自承诺之日起，读者集团着手展开工作，委托证券公司和律师事务所对飞天集团及三家印厂的233
家单位进行了全面梳理，为消除读者集团和公司之间的同业竞争进行了充分的尽职调查，形成了《读者出版集团有限公司与飞天出版传媒集团有限公司整合方案》。读者集团成立战略重组实施推进工作小组推进相关事宜，多次召开专题会议，研究部署工作方案。2018年11月，读者传媒收购读者集团全资子公司飞天传媒旗下全资子公司甘肃文化出版社有限责任公司100%股权，解决了公司与读者集团在出版方面的同业竞争，这也是解决了公司与读者集团之间实质性、大部分的同业竞争问题。发行方面，读者集团已聘请证券公司、律师、会计师事务所对甘肃省新华书店有限责任公司、甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司及下属子（分）公司进行进一步的资产和业务梳理，目前，初步完成对新华书店各市（州）门店的实地调研走访等尽职调查工作，和业务模式、客户群体、地域分布、销售渠道及对公司的影响的分析研判工作。目前，读者传媒发行业务营业收入规模较小，占公司营业收入的比例较低；发行业务对公司收入及利润贡献度均较低，对公司成本影响较低。读者传媒发行业务虽与控股股东控制的新华书店存在一定同业竞争，但对上市公司的独立经营和未来发展不构成实质、重大不利影响。公司与控股股东将进一步加快推进相关工作，严格按照相关规定，积极履行相应程序与信息披露义务。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被上交所公开谴责的情形。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 甘肃新华印刷厂 | 同一实际控制人 | 接受劳务 | 印刷服务 | 市场价 | 7,634,264.39 | 银行转账 | ||||
| 兰州新华印刷厂 | 同一实际控制人 | 接受劳务 | 印刷服务 | 市场价 | 17,587,690.34 | 银行转账 | ||||
| 天水新华印刷厂 | 同一实际控制人 | 接受劳务 | 印刷服务 | 市场价 | 3,877,348.04 | 银行转账 | ||||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 同一实际控制人 | 购买商品 | 图书、电子产品 | 市场价 | 3,300,301.90 | 银行转账 | ||||
| 读者出版集团有限公司 | 最终控制方 | 销售商品 | 期刊、租赁费 | 市场价 | 242,955.77 | 银行转账 | ||||
| 读者文化旅游股份有限公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 图书 | 市场价 | 31,596.28 | 银行转账 | ||||
| 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 期刊 | 市场价 | 3,726.60 | 银行转账 | ||||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 教材、教辅、图书、期刊 | 市场价 | 117,882,031.63 | 银行转账 | ||||
| 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 期刊 | 市场价 | 7,375.29 | 银行转账 | ||||
| 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 期刊 | 市场价 | 1,168.14 | 银行转账 | ||||
| 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 期刊、图书 | 市场价 | 159,232.21 | 银行转账 | ||||
| 甘肃新华书 | 同一实际 | 销售 | 期刊、 | 市场价 | 255,394.42 | 银行 |
| 店飞天股份文化传播有限公司 | 控制人 | 商品 | 图书、文创 | 转账 | ||||||
| 甘肃新华飞天印务有限公司 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 纸张 | 市场价 | 4,750,876.43 | 银行转账 | ||||
| 甘肃新华印刷厂 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 纸张 | 市场价 | 5,627,673.66 | 银行转账 | ||||
| 兰州新华印刷厂 | 同一实际控制人 | 销售商品 | 纸张 | 市场价 | 2,337,918.07 | 银行转账 | ||||
| 合计 | / | / | 163,699,553.17 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 上述关联交易已在年初充分预计，并经公司董事会、股东大会审议批准，详见公司于2022年4月23日披露的《预计公司2022年度日常关联交易的公告》（临 2022-020）。上述关联方均长期以来和公司保持稳定的业务合作关系。上述关联交易定价和结算方式，均以市场公允价格为基础，体现协商一致、公平交易、自愿的原则，不存在损害公司及股东利益的情况；公司与各关联方严格依照有关法律法规的规定，开展业务往来；公司与关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，关联交易不会导致公司对关联方产生较大依赖，不会对公司持续经营能力产生不良影响；公司与关联方的日常关联交易是为了满足公司业务发展及生产经营的需要，相互利用各自的资源与市场，充分发挥优势，共享资源，以达到优势互补、降本增效；公司不会与关联方产生同业竞争；公司与关联方之间的购销及服务关系，不存在控制和被控制的情况。 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 26,845 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 读者出版集团有限公司 | 0 | 333,145,944 | 57.84 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新12号私募证券投资基金 | 0 | 12,446,152 | 2.16 | 0 | 未知 | / | 境内非国有法人 |
| 甘肃省电力投资集团有限责任公司 | 0 | 6,940,542 | 1.20 | 0 | 未知 | / | 国有法人 |
| 甘肃兴陇资本管理有限公司 | 0 | 6,940,540 | 1.20 | 0 | 未知 | / | 国有法人 |
| 中国建设银行股份有限公司－银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金 | 4,000,000 | 4,000,000 | 0.69 | 0 | 未知 | / | 国有法人 |
| 时代出版传媒股份有限公司 | 0 | 3,148,200 | 0.55 | 0 | 未知 | / | 国有法人 |
| 伍立明 | 0 | 2,741,800 | 0.48 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
| 迟宏斌 | 114,900 | 2,150,900 | 0.37 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
| 胡国忠 | 1,853,300 | 1,853,300 | 0.32 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
| 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 | 1,844,700 | 1,844,700 | 0.32 | 0 | 未知 | / | 境内非国有法人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 读者出版集团有限公司 | 333,145,944 | 人民币普通股 | 333,145,944 | ||||
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新12号私募证券投资基金 | 12,446,152 | 人民币普通股 | 12,446,152 | ||||
| 甘肃省电力投资集团有限责任公司 | 6,940,542 | 人民币普通股 | 6,940,542 | ||||
| 甘肃兴陇资本管理有限公司 | 6,940,540 | 人民币普通股 | 6,940,540 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 |
| 时代出版传媒股份有限公司 | 3,148,200 | 人民币普通股 | 3,148,200 |
| 伍立明 | 2,741,800 | 人民币普通股 | 2,741,800 |
| 迟宏斌 | 2,150,900 | 人民币普通股 | 2,150,900 |
| 胡国忠 | 1,853,300 | 人民币普通股 | 1,853,300 |
| 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 | 1,844,700 | 人民币普通股 | 1,844,700 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东和前十名无限售条件股东中，甘肃省电力投资集团有限责任公司和甘肃兴陇资本管理有限公司系甘肃省国有资产投资集团有限公司全资子公司；其他股东间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 读者出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 767,031,679.85 | 938,101,502.15 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 311,944,038.02 | 110,084,583.33 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,500,000.00 | 1,398,600.00 | |
| 应收账款 | 154,725,705.33 | 118,692,944.82 | |
| 应收款项融资 | 9,613,774.04 | 91,705,543.60 | |
| 预付款项 | 37,735,690.07 | 16,515,718.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 18,395,100.06 | 17,047,176.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 127,476,558.91 | 155,071,096.99 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,410,584.89 | 4,990,329.77 | |
| 流动资产合计 | 1,437,833,131.17 | 1,453,607,495.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 53,909,612.78 | 36,269,045.70 | |
| 其他权益工具投资 | 439,811,380.93 | 439,811,380.93 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 54,374,788.75 | 55,516,329.61 | |
| 固定资产 | 199,560,071.86 | 198,674,099.89 | |
| 在建工程 | 5,061,049.37 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,489,040.42 | 11,515,257.47 | |
| 无形资产 | 30,748,459.31 | 32,159,791.44 | |
| 开发支出 | 4,255,097.95 | 1,416,037.70 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 17,425,086.18 | 18,478,696.52 | |
| 递延所得税资产 | 1,319,935.27 | 1,396,548.43 | |
| 其他非流动资产 | 72,018,211.70 | 56,583,457.82 | |
| 非流动资产合计 | 882,911,685.15 | 856,881,694.88 | |
| 资产总计 | 2,320,744,816.32 | 2,310,489,189.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 7,999,724.08 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 102,938,420.32 | 103,686,888.11 | |
| 预收款项 | 7,775,663.91 | 7,989,028.79 | |
| 合同负债 | 123,361,148.04 | 109,849,716.36 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,491,376.02 | 38,049,998.84 | |
| 应交税费 | 8,048,332.30 | 4,323,387.88 | |
| 其他应付款 | 46,483,300.99 | 40,982,130.75 | |
| 其中：应付利息 | 244,659.40 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,956,446.19 | 5,728,265.33 | |
| 其他流动负债 | 13,792,344.66 | 5,714,997.82 | |
| 流动负债合计 | 319,847,032.43 | 324,324,137.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,837,758.17 | 5,166,759.71 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 103,590,550.32 | 94,037,778.40 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 109,428,308.49 | 99,204,538.11 | |
| 负债合计 | 429,275,340.92 | 423,528,676.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 576,000,000.00 | 576,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 245,140,532.64 | 245,140,532.64 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 12,544,842.90 | 12,544,842.90 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 132,139,138.05 | 132,139,138.05 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 898,304,439.37 | 893,829,258.74 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,864,128,952.96 | 1,859,653,772.33 | |
| 少数股东权益 | 27,340,522.44 | 27,306,741.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,891,469,475.40 | 1,886,960,513.88 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,320,744,816.32 | 2,310,489,189.95 | |
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：读者出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 685,691,601.89 | 890,269,057.95 | |
| 交易性金融资产 | 311,944,038.02 | 80,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,500,000.00 | 1,398,600.00 | |
| 应收账款 | 80,164,025.29 | 46,652,561.97 | |
| 应收款项融资 | 9,613,774.04 | 90,705,543.60 | |
| 预付款项 | 14,896,935.82 | 639,122.69 | |
| 其他应收款 | 294,323,121.40 | 285,848,440.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 41,438,211.80 | 66,407,952.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,500,936.69 | ||
| 流动资产合计 | 1,452,072,644.95 | 1,461,921,278.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 382,997,433.94 | 365,356,866.86 | |
| 其他权益工具投资 | 439,087,546.21 | 439,087,546.21 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,247,388.76 | 10,499,989.78 | |
| 固定资产 | 27,878,647.94 | 28,996,491.73 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,376,613.18 | 4,954,633.64 | |
| 无形资产 | 20,471,794.15 | 21,206,538.73 | |
| 开发支出 | 2,839,060.25 | - | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 17,155,319.56 | 18,058,231.16 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 72,018,211.70 | 56,583,457.82 | |
| 非流动资产合计 | 977,072,015.69 | 944,743,755.93 | |
| 资产总计 | 2,429,144,660.64 | 2,406,665,034.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 35,146,900.03 | 24,760,843.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 14,954,490.34 | 12,095,537.88 | |
| 应付职工薪酬 | 7,565,977.79 | 21,033,196.78 | |
| 应交税费 | 4,424,696.22 | 1,079,903.44 | |
| 其他应付款 | 446,704,177.51 | 435,449,097.23 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 912,720.34 | 1,229,460.28 | |
| 其他流动负债 | 8,959,074.88 | 2,163,640.00 | |
| 流动负债合计 | 518,668,037.11 | 497,811,679.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,718,391.64 | 3,718,391.64 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,576,004.02 | 6,585,437.98 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 11,294,395.66 | 10,303,829.62 | |
| 负债合计 | 529,962,432.77 | 508,115,509.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 576,000,000.00 | 576,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 243,593,043.99 | 243,593,043.99 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 12,598,913.77 | 12,598,913.77 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 129,769,356.79 | 129,769,356.79 | |
| 未分配利润 | 937,220,913.32 | 936,588,211.19 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,899,182,227.87 | 1,898,549,525.74 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,429,144,660.64 | 2,406,665,034.91 | |
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 483,788,357.93 | 452,588,215.43 | |
| 其中：营业收入 | 483,788,357.93 | 452,588,215.43 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 451,188,291.89 | 421,419,347.73 | |
| 其中：营业成本 | 391,616,038.46 | 368,760,075.19 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,097,168.80 | 1,995,099.03 | |
| 销售费用 | 18,591,340.36 | 14,989,430.90 | |
| 管理费用 | 43,939,224.23 | 42,778,016.06 | |
| 研发费用 | 2,861,061.18 | 591,932.23 | |
| 财务费用 | -7,916,541.15 | -7,695,205.68 | |
| 其中：利息费用 | 324,260.39 | 245,944.90 | |
| 利息收入 | 8,639,308.71 | 8,143,056.63 | |
| 加：其他收益 | 3,636,941.60 | 3,159,324.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,924,261.44 | 3,107,314.47 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 140,567.07 | 193,850.99 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,944,038.02 | 1,743,357.31 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,116,211.44 | -7,836,859.29 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,358,832.15 | -3,742,812.54 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,630,263.51 | 27,599,192.31 | |
| 加：营业外收入 | 903,798.98 | 527,536.15 | |
| 减：营业外支出 | 173,493.08 | 76,545.59 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,360,569.41 | 28,050,182.87 | |
| 减：所得税费用 | -68,392.10 | 34,115.63 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,428,961.51 | 28,016,067.24 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,428,961.51 | 28,016,067.24 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 30,395,180.63 | 28,009,594.92 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 33,780.88 | 6,472.32 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 | |||
| 收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 30,428,961.51 | 28,016,067.24 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,395,180.63 | 28,009,594.92 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 33,780.88 | 6,472.32 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.053 | 0.049 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.053 | 0.049 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0元。公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 288,886,773.60 | 293,759,770.60 | |
| 减：营业成本 | 231,363,345.20 | 235,116,490.08 | |
| 税金及附加 | 677,641.18 | 566,184.56 | |
| 销售费用 | 5,661,784.96 | 3,682,570.80 | |
| 管理费用 | 26,614,364.24 | 26,924,624.28 | |
| 研发费用 | 239,957.39 | 556,818.01 | |
| 财务费用 | -5,314,778.80 | -5,730,091.89 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 5,548,735.37 | 5,776,902.91 | |
| 加：其他收益 | 27,540.09 | 234,036.42 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 262,850.94 | 1,022,148.53 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 140,567.07 | 193,850.99 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,944,038.02 | 388,315.32 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,456,666.35 | -6,532,222.36 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,422,222.13 | 27,755,452.67 | |
| 加：营业外收入 | 220,004.16 | 2,500.00 | |
| 减：营业外支出 | 89,524.16 | 1,563,878.44 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,552,702.13 | 26,194,074.23 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,552,702.13 | 26,194,074.23 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,552,702.13 | 26,194,074.23 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 26,552,702.13 | 26,194,074.23 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 428,067,302.48 | 361,331,622.14 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,838,914.51 | 53,880.89 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,673,462.65 | 12,762,661.58 | |
| 经营活动现金流入小计 | 453,579,679.64 | 374,148,164.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 253,497,874.76 | 247,401,893.41 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 77,916,996.51 | 70,905,023.17 | |
| 支付的各项税费 | 8,304,485.89 | 8,781,864.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,336,637.36 | 16,438,292.99 | |
| 经营活动现金流出小计 | 356,055,994.52 | 343,527,074.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 97,523,685.12 | 30,621,090.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 260,000,000.00 | 370,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,184,643.26 | 2,531,456.18 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,100.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 263,184,643.26 | 372,537,556.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,639,364.35 | 7,047,452.55 | |
| 投资支付的现金 | 301,500,000.00 | 440,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 321,139,364.35 | 447,047,452.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,954,721.09 | -74,509,896.37 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 7,999,724.08 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,488,919.79 | 22,709,944.90 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,915,000.27 | 1,407,087.60 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,403,644.14 | 24,117,032.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,403,644.14 | -24,117,032.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,141.48 | -17,389.85 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,173,461.37 | -68,023,228.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 389,642,582.82 | 715,418,296.10 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 391,816,044.19 | 647,395,067.78 | |
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 208,508,606.51 | 181,655,873.01 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 230,964,767.73 | 181,850,995.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 439,473,374.24 | 363,506,868.96 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,205,300.96 | 100,909,200.73 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 47,341,086.14 | 45,417,063.24 | |
| 支付的各项税费 | 3,567,014.59 | 4,902,980.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 215,889,374.87 | 146,841,681.53 | |
| 经营活动现金流出小计 | 343,002,776.56 | 298,070,926.01 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,470,597.68 | 65,435,942.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 230,000,000.00 | 340,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 319,158.86 | 828,297.54 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,100.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 230,319,158.86 | 340,829,397.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,199,042.70 | 6,796,360.27 | |
| 投资支付的现金 | 301,500,000.00 | 410,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,014,600.00 | 1,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 330,713,642.70 | 417,796,360.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,394,483.84 | -76,966,962.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 25,920,000.00 | 22,464,000.00 | |
| 付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 606,427.71 | 324,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 26,526,427.71 | 22,788,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,526,427.71 | -22,788,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,141.48 | -17,389.85 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,442,172.39 | -34,336,409.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 344,950,938.61 | 614,769,424.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 314,508,766.22 | 580,433,015.18 |
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 576,000,000.00 | 245,140,532.64 | 12,544,842.90 | 132,139,138.05 | 893,829,258.74 | 1,859,653,772.33 | 27,306,741.55 | 1,886,960,513.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 576,000,000.00 | 245,140,532.64 | 12,544,842.90 | 132,139,138.05 | 893,829,258.74 | 1,859,653,772.33 | 27,306,741.55 | 1,886,960,513.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,475,180.64 | 4,475,180.64 | 33,780.88 | 4,508,961.52 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 30,395,180.64 | 30,395,180.64 | 33,780.88 | 30,428,961.52 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -25,920,000.00 | -25,920,000.00 | -25,920,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,920,000.00 | -25,920,000.00 | -25,920,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 576,000,000.00 | 245,140,532.64 | 12,544,842.90 | 132,139,138.05 | 898,304,439.37 | 1,864,128,952.96 | 27,340,522.44 | 1,891,469,475.40 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 576,000,000.00 | 245,140,532.64 | -33,054,764.67 | 123,901,350.53 | 839,475,015.97 | 1,751,462,134.47 | 29,634,741.15 | 1,781,096,875.62 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 576,000,000.00 | 245,140,532.64 | -33,054,764.67 | 123,901,350.53 | 839,475,015.97 | 1,751,462,134.47 | 29,634,741.15 | 1,781,096,875.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,545,594.92 | 5,545,594.92 | 6,472.32 | 5,552,067.24 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,009,594.92 | 28,009,594.92 | 6,472.32 | 28,016,067.24 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -22,464,000.00 | -22,464,000.00 | -22,464,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,464,000.00 | -22,464,000.00 | -22,464,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 576,000,000.00 | 245,140,532.64 | -33,054,764.67 | 123,901,350.53 | 845,020,610.89 | 1,757,007,729.39 | 29,641,213.47 | 1,786,648,942.86 |
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 576,000,000.00 | 243,593,043.99 | 12,598,913.77 | 129,769,356.79 | 936,588,211.19 | 1,898,549,525.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 576,000,000.00 | 243,593,043.99 | 12,598,913.77 | 129,769,356.79 | 936,588,211.19 | 1,898,549,525.74 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 632,702.13 | 632,702.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,552,702.13 | 26,552,702.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -25,920,000.00 | -25,920,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,920,000.00 | -25,920,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 576,000,000.00 | 243,593,043.99 | 12,598,913.77 | 129,769,356.79 | 937,220,913.32 | 1,899,182,227.87 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 576,000,000.00 | 243,593,043.99 | -33,054,764.67 | 121,531,569.27 | 884,912,123.47 | 1,792,981,972.06 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 576,000,000.00 | 243,593,043.99 | -33,054,764.67 | 121,531,569.27 | 884,912,123.47 | 1,792,981,972.06 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,730,074.23 | 3,730,074.23 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,194,074.23 | 26,194,074.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -22,464,000.00 | -22,464,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,464,000.00 | -22,464,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | |||||||||||
| （或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 576,000,000.00 | 243,593,043.99 | -33,054,764.67 | 121,531,569.27 | 888,642,197.70 | 1,796,712,046.29 |
公司负责人：刘永升 主管会计工作负责人：袁海洋 会计机构负责人：袁海洋
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
读者出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中华人民共和国原新闻出版总署《关于同意设立读者出版传媒股份有限公司的批复》（新出审字[2009]668号）和甘肃省人民政府《关于同意读者出版集团公司发起设立读者出版传媒股份有限公司》（甘政函[2009]111号）批准，由读者出版集团有限公司（以下简称“读者集团”）、中国化工集团公司、时代出版传媒股份有限公司、甘肃省国有资产投资集团有限公司和酒泉钢铁（集团）有限责任公司于2009年12月28日共同发起设立。经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1377号《关于核准读者出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）6000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币9.77元，截止2015年12月4日本公司收到募集资金总额为人民币586,200,000.00元，扣除与发行相关费用82,255,000.00元后，募集资金净额503,945,000.00元。其中：新增股本人民币60,000,000.00元，出资额溢价443,945,000.00元记入资本公积—股本溢价。变更后注册资本为人民币240,000,000.00元，股份总数240,000,000股。
根据公司2015年度股东大会决议和修改后章程规定，公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额48,000,000股，每股面值1元，计增加股本48,000,000.00元，变更后注册资本为人民币288,000,000.00元，股份总数288,000,000股。
根据本公司2016年度股东大会决议和修改后章程规定，本公司申请增加注册资本人民币288,000,000.00元，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额288,000,000股，共计增加股本288,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币576,000,000.00元。
截至2022年6月30日，公司统一社会信用代码为：9162000069563405XC。
法定代表人：刘永升
注册资本：57,600.00万元
经营范围：组织所属单位出版物的出版及版权服务、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷（复制）、进出口相关业务，数字网络出版等新媒体技术开发，印刷设备、纸张、纸浆、玉米淀粉、化工原料、印刷耗材及纸张（纸浆）等制品的批发零售，广告设计、制作、代理和发布，电子阅读设备、旅游服务、教育培训（全省中小学人教版各学科教材师资培训业务）、会务服务、创意服务、企业形象与企业文化活动策划、组织及推广，市场营销策划，百货、工艺品、包装材料的生产、销售，食品、保健品销售，医疗器械等相关产品的销售，文化用品生产、批发、零售，动漫产品制作，投资管理，互联网信息服务业务。（以上涉及行政许可及资质的凭有效许可证和资质证经营）。
本财务报表业经本公司董事会于2022年8月24日决议批准报出。公司的基本架构公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机构，股东大会为公司权力机构。具体如下：
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2022年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 |
| 读者甘肃数码科技有限公司 |
| 北京旺财传媒广告有限公司 |
| 甘肃人民出版社有限责任公司 |
| 读者新媒体发展有限公司 |
| 甘肃华夏理财报社有限责任公司 |
| 甘肃科学技术出版社有限责任公司 |
| 甘肃少年儿童出版社有限责任公司 |
| 甘肃教育出版社有限责任公司 |
| 读者出版社有限责任公司 |
| 甘肃民族出版社有限责任公司 |
| 敦煌文艺出版社有限责任公司 |
| 北京读者天元文化传播有限公司 |
| 读者文化传播有限责任公司 |
| 读者（上海）文化创意有限公司 |
| 甘肃文化出版社有限责任公司 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历一月一日至十二月三十一日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，抵销公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本章节21.长期股权投资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
1）金融资产的分类、确认依据和计量
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
金融资产，是指企业持有的现金、其他方的权益工具以及符合下列条件之一的资产：
A、从其他方收取现金或其他金融资产的合同权利。
B、在潜在有利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同权利。
C、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将收到可变数量的自身权益工具。
D、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。其中，企业自身权益工具不包括应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》分类为权益工具的可回售工具或发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具，也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
金融资产在初始确认时划分为三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2）金融负债的分类、确认依据和计量
金融负债，是指企业符合下列条件之一的负债：
A、向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
B、在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
C、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
D、将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。企业对全部现有同类别非衍生自身权益工具的持有方同比例发行配股权、期权或认股权证，使之有权按比例以固定金额的任何货币换取固定数量的该企业自身权益工具的，该类配股权、期权或认股权证应当分类为权益工具。其中，企业自身权益工具不包括应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》分类为权益工具的可回售工具或发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具，也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
②其他金融负债。本公司的金融负债均为其他金融负债，主要包括应付票据及应付账款和其他应付款。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（3）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（7）金融资产减值准备测试及提取
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、其他债权投资等。
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项、合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 除银行承兑汇票外的其他组合 |
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 账龄组合 | 包括除其他组合之外的应收款项，公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
| 其他组合 | 合并范围内关联方及应收本公司之母公司以及母公司的子公司款项以及预计不发生减值的其他款项 |
对于账龄组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
（2）计价方法：存货采用实际成本计价；原材料及库存商品领用或发出时采用加权平均法结转成本，周转材料采用一次摊销法进行摊销。
（3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：
出版企业于每期期末终了对库存出版物存货进行全面清查并实行分年核价，按以下方法提取跌价准备：
纸质图书分年提取图书跌价准备。当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%～20%(含)；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%～30%（含）；前三年及三年以上的，按年末库存图书总定价提取30%～40%。
纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，按年末库存实际成本全额提取出版物跌价准备。音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品)，按年末库存实际成本的10%～30%提取跌价准备，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%，即按年末库存实际成本的90%计提跌价准备；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
所有各类跌价准备的累计提取额不得超过实际成本。发行单位对正常经营的出版物，批发公司于每期期末终了按照库存图书总定价的3%提取准备金，零售公司计提商品削价准备金，于每期期末终了按照库存图书总定价的5%提取。
（4）存货盘存制度：采用永续盘存制度。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如公司向客户销售两项可明确区分的商品，公司因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于公司交付另一项商品的，公司应当将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
A、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；
B、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，成本按以下方法确定：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
D、与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产的确认条件的，应当计入投资性房地产成本；不满足的应当在发生时计入当期损益。
（3）公司应采用成本模式对投资性房地产进行后续计量
投资性房地产转换为其他资产时，应当将房地产转换前的帐面价值作为转换后的入帐价值。
（4）投资性房地产按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销，具体如下：
| 类别 | 折旧年限或摊销年限(年) | 残值率 | 年折旧率或摊销率(%) |
| 房屋及建筑物 | 10～35 | 3% | 2.77～9.7 |
| 土地 | 按照土地出让合同规定的使用年限 |
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
（1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
（2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量；股东投入的固定资产按评估确认价值入账。
（3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 10～35 | 3% | 2.77～9.7 |
| 机器设备 | 直线法 | 10～20 | 3% | 4.85～9.7 |
| 交通运输工具 | 直线法 | 5～10 | 3% | 9.7～19.4 |
| 电子及其他设备 | 直线法 | 3～5 | 3% | 19.4～32.33 |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
参见本章节42.租赁
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产使用寿命的复核：企业于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 土地出让合同规定的使用年限 |
| 著作权 | 20 |
| 软件 | 4～10 |
（4）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量；股东投入的土地使用权按评估确认价值入账。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则公司应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
参见本章节42.租赁
35. 预计负债
√适用 □不适用
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（一）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1. 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2. 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3. 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1. 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3. 本公司已将该商品的实物转移给客户。
4. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5. 客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
主要责任人与代理人
对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
可变对价
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金額确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不確定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金額。每一资产负债表日，本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（二）公司收入确认的具体方式
本公司商品销售收入确认的具体方法：本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。公司的收入主要来源于如下几个类型：
(1) 销售期刊。期刊主要采用线下和线上两种方式同步开展发行。传统线下模式主要以中国邮政集团公司面向全社会征订以及全国二级民营渠道零售代销方式，再结合个别独家订制形象刊方式发行；线上发行模式通过主流电商平台和公司自有新媒体平台进行征订及营销。期刊零售渠道的收入最后以实销率结算收入，不产生实际退货。本公司将产品交付给订阅者或者消费者、且就该产品享有现时收款权利或者是取得结算单时，本公司确认期刊销售收入实现。
（2）销售教材教辅。教材教辅主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，因此基本无退货。本公司按照合同或者协议将产品交付给客户、且就该产品享有现时收款权利，本公司确认教材教辅销售收入实现。
(3) 销售一般图书。通过批销方式销售的一般图书通常可以退货。通过作者自费出版及互联网(包括自有和第三方电子商务平台)等渠道直接面向终端客户进行的销售，基本无退货。本公司在产品交付给消费者、且就该产品享有现时收款权利，本公司确认图书销售收入实现。
(4) 教育装备销售服务。教育信息化业务主要通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同。本公司主要从第三方采购软件和硬件并在此基础上对软件和硬件进行集成，为学校提供数字化校园整体解决方案。本公司根据合同或协议将产品交付并取得客户验收、且就该产品享有现时收款权利，本公司确认产品销售收入实现。
(5) 原材料物资销售业务。原材料物资业务主要包括销售各类纸张及纸浆，主要客户包括以出版社为主的终端客户以及纸张经销商和印刷厂。本公司根据合同或协议将产品交付并取得客户签收、且就该产品享有现时收款权利，本公司确认产品销售收入实现。
(6) 电子产品销售业务。电子产品业务主要为公司通过参与其他系统公开招标或者部门采购方式获得合同。本公司根据合同或协议将产品交付并取得客户验收、且就该产品享有现时收款权利，本公司确认产品销售收入实现。
（7） 广告业务。广告业务按照客户需求选择公司的纸媒或者新媒体进行投放，经与客户签订广告发布合同，确认投放计划及合同金额。公司按照实际投放次数，在广告见诸媒体后并取得该服务现时收款权利确认收入。
（8） 知识付费业务。主要为公司自主开发的音视频课程、阅读服务产品，通过公司自有线上平台及喜马拉雅等第三方平台进行销售。根据实际订阅量及购买量，并取得该服务现时收款权利时确认收入。
本公司在产品交付并取得客户签收、且就该产品享有现时收款权利时，本公司确认产品销售收入实现。
本公司劳务收入确认的具体方法： 按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本是为建造某项合同而发生的相关费用，合同成本包括从合同签订开始至合同完成止所发生、与执行合同有关的直接费用和间接费用。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
(3)与企业日常活动相关的政府补助
应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(4)已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；③属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）递延所得税资产
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（5）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1. 公司作为承租人
1.1 使用权资产
除短期租赁外，公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 公司发生的初始直接费用；
? 公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照长期资产减值确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
1.2 租赁负债 除短期租赁外，公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，由于公司无法确定租赁内含利率，因此采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 公司合理确定将行使的购买选择权的行权价；
? 租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始
计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：
? 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
1.3 短期租赁
公司对办公用房的短期租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
2 .公司作为出租人
2.1 租赁分类实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
2.2 公司作为出租人记录经营租赁业务在租赁期内各个期间，公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。公司发生的与经营租赁有关的金额较大的初始直接费用于发生时
予以资本化，在整个租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2021 年 11 月 1 日，财政部会计司发布 2021 年第五批企业会计准则实施问答三、《收入准则实施问答》，中国证券监督管理委员会亦于 2021 年发布了《监管规则适用指引--会计类第 2 号》2-6 运输费用的确认与列报。对于与履行客户合同无关的运输费用，若运输费用属于使存货达到目前场所和状态的必要支出，形成了预期会给企业带来经济利益的资源时，运输费用计入存货成本，否则应计入期间费用。对于为履行客户合同而发生的运输活动发生在商品的控制权转移之前，其通常不构成单项履约义务，将相关支出作为与商品销售相关的成本计入合同履约成本，最终计入营业成本并予以恰当披露。 2021年12月31日，本公司已参照上述问答及指引编制了2021年度财务报表和上年同期2020年度财务报表。 本期，公司已参照上述问答及指引编制2022年半年度财务报表和上年同期2021年半年度财务报表。针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输相关成本，本公司将其自销售费用重分类至营业成本。 | 2022 年4月20 日，公司第四届董事会审计委员会第十次会议、第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。 | 2021年6月30日财务报表受影响项目详见本章节的下表。 |
其他说明：
该事项对本公司2021年6月30日合并财务报表的影响列示如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 受影响报表项目 | 2021年6月30日合并利润表 | 2021年6月30日母公司利润表 | ||||
| 原准则金额 | 影响金额 | 调整后 | 原准则金额 | 影响金额 | 调整后 | |
| 营业成本 | 366,290,511.52 | 2,469,563.67 | 368,760,075.19 | 234,768,780.71 | 347,709.37 | 235,116,490.08 |
| 销售费用 | 17,458,994.57 | -2,469,563.67 | 14,989,430.90 | 4,030,280.17 | -347,709.37 | 3,682,570.80 |
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 13%、9%、6%、5% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、免税 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 文化事业费 | 广告收入 | 3%,，3%减半、减免 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 25% |
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 25% |
| 读者新媒体发展有限公司 | 25% |
| 甘肃华夏理财报社有限责任公司 | 20% |
| 北京读者天元文化传播有限公司 | 20% |
| 读者文化传播有限责任公司 | 20% |
| 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 | 25% |
| 读者（上海）文化创意有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税优惠及批文
根据2019年2月16日由财政部、国家税务总局、中央宣传部印发《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2019] 16号）文件精神，本公司及其子公司甘肃民族出版社有限责任公司、读者出版社有限责任公司、甘肃少年儿童出版社有限责任公司、甘肃教育出版社有限责任公司、敦煌文艺出版社有限责任公司、甘肃科学技术出版社有限责任公司、甘肃人民出版社有限责任公司、甘肃文化出版社有限责任公司自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。
根据2022年3月14日财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告[2022]年第13号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元
但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。以上政策执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。北京读者天元文化传播有限公司、读者文化传播有限责任公司和甘肃华夏理财报社有限责任公司目前均符合小型微利企业标准，2022年度适用上述税收优惠政策。
（2）增值税优惠及批文
根据2021年3月22日《财政部、税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》财税[2021]10号精神，为促进我国宣传文化事业的发展，自2021年1月1日起至2023年12月31日，公司及其下属的子公司甘肃人民出版社有限责任公司、甘肃民族出版社有限责任公司、甘肃科学技术出版社有限责任公司、读者出版社有限责任公司、敦煌文艺出版社有限责任公司、甘肃教育出版社有限责任公司、甘肃少年儿童出版社有限责任公司、甘肃文化出版社有限责任公司继续享受出版环节增值税先征后退的税收优惠政策；以上8家子公司及北京读者天元文化传播有限公司、读者（上海）文化创意有限公司继续享受免征图书批发、零售环节增值税优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 89.40 | 15,714.38 |
| 银行存款 | 767,016,415.88 | 937,702,623.93 |
| 其他货币资金 | 15,174.57 | 383,163.84 |
| 合计 | 767,031,679.85 | 938,101,502.15 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金主要是第三方电子支付平台资金余额。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 311,944,038.02 | 110,084,583.33 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 311,944,038.02 | 110,084,583.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,500,000.00 | 1,398,600.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 6,500,000.00 | 1,398,600.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 87,427,000.00 | 6,000,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 87,427,000.00 | 6,000,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,500,000.00 | 100 | 6,500,000.00 | 1,400,000.00 | 100 | 1,400.00 | 0.10 | 1,398,600.00 | ||
| 合计 | 6,500,000.00 | / | / | / | 6,500,000.00 | 1,400,000.00 | / | 1,400.00 | / | 1,398,600.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 组合计提 | 1,400.00 | 1,400.00 | |||
| 合计 | 1,400.00 | 1,400.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
上年期末未终止确认的承兑银行评级低于AAA的银行承兑汇票在本期已到期兑付。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 135,037,764.61 |
| 1年以内小计 | 135,037,764.61 |
| 1至2年 | 21,731,245.59 |
| 2至3年 | 9,747,593.16 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 5,212,280.18 |
| 4至5年 | 2,628,341.63 |
| 5年以上 | 25,256,581.20 |
| 合计 | 199,613,806.37 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,329,149.71 | 6.68 | 13,329,149.71 | 100.00 | 0.00 | 13,329,149.71 | 8.50 | 13,290,389.15 | 99.71 | 38,760.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 单独计提坏账准备的应收账款 | 13,329,149.71 | 6.68 | 13,329,149.71 | 100.00 | 0.00 | 13,329,149.71 | 8.50 | 13,290,389.15 | 99.71 | 38,760.56 |
| 按组合计提坏账准备 | 186,284,656.66 | 93.32 | 31,558,951.33 | 16.94 | 154,725,705.33 | 143,430,270.80 | 91.50 | 24,776,086.54 | 17.27 | 118,654,184.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 177,618,449.04 | 88.98 | 31,558,951.33 | 17.77 | 146,059,497.71 | 139,840,904.40 | 89.21 | 24,776,086.54 | 17.72 | 115,064,817.86 |
| 其他组合 | 8,666,207.62 | 4.34 | 8,666,207.62 | 3,589,366.40 | 2.29 | 3,589,366.40 | ||||
| 合计 | 199,613,806.37 | 100.00 | 44,888,101.04 | 22.49 | 154,725,705.33 | 156,759,420.51 | 100.00 | 38,066,475.69 | 24.28 | 118,692,944.82 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 兰州市邮政局图书报刊零售销售总公司 | 6,330,094.34 | 6,330,094.34 | 100 | 欠款时间长，收回的可能性小 |
| 北京学友园文化发展有限公司 | 2,624,427.36 | 2,624,427.36 | 100 | 收回的可能性小 |
| 天津市滨海新区星泉文化艺术中心 | 3,006,610.57 | 3,006,610.57 | 100 | 诉讼已判决，但收回的可能性依 |
| 然较小 | ||||
| 慈铭健康体检管理集团股份有限公司 | 23,369.44 | 23,369.44 | 100 | 收回的可能性小 |
| 广汽本田汽车有限公司 | 1,155,200.00 | 1,155,200.00 | 100 | 收回的可能性小 |
| 平安银行股份有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100 | 收回的可能性小 |
| 甘肃新供销电子商务股份有限公司 | 139,448.00 | 139,448.00 | 100 | 对方已注销，尚未办理核销手续 |
| 合计 | 13,329,149.71 | 13,329,149.71 | 100 |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 125,671,557.09 | 3,770,146.71 | 3 |
| 1～2年 | 21,731,245.49 | 4,346,249.10 | 20 |
| 2～3年 | 9,747,593.16 | 3,899,037.26 | 40 |
| 3～4年 | 2,205,669.61 | 1,543,968.73 | 70 |
| 4～5年 | 2,628,341.63 | 2,365,507.47 | 90 |
| 5年以上 | 15,634,042.06 | 15,634,042.06 | 100 |
| 合计 | 177,618,449.04 | 31,558,951.33 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司按组合方式实施信用风险评估时，根据组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期为基础计量其预期信用损失，确认损失准备。组合计提项目：其他组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 读者出版集团有限公司 | 138,363.76 | ||
| 读者文化旅游股份有限公司 | 38,290.00 | ||
| 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 40,646.67 | ||
| 甘肃省外文书店 | 100,000.00 | ||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 1,676,128.12 | ||
| 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 18,753.30 | ||
| 甘肃新华飞天印刷物资经营公司 | 395,760.80 | ||
| 甘肃新华飞天印务有限公司 | 2,347,338.55 | ||
| 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 784.00 | ||
| 甘肃新华书店集团飞天连锁有限责任公司 | 95,960.57 | ||
| 甘肃新华印刷厂 | 728,284.48 | ||
| 兰州新华印刷厂 | 1,452,631.01 | ||
| 电商平台 | 1,633,266.36 | ||
| 合计 | 8,666,207.62 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 13,290,389.15 | 38,760.56 | 13,329,149.71 | |||
| 组合计提 | 24,776,086.54 | 7,046,940.69 | 264,075.90 | 31,558,951.33 | ||
| 合计 | 38,066,475.69 | 7,085,701.25 | 264,075.90 | 44,888,101.04 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 264,075.90 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 陇原先锋文化传媒有限公司 | 图书款 | 213,840.00 | 历史欠款，债务人已注销，无法收回 | 读者出版社有限责任公司2022年第1次社委会集体研究，同意核销。 | 否 |
| 《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司 | 图书款 | 7,536.10 | 历史旧账，无法收回 | 读者出版社有限责任公司2022年第1次社委会集体研究，同意核销。 | 否 |
| 西宁藏田图书有限公司 | 图书款 | 42,699.80 | 历史旧账，无法收回 | 读者出版社有限责任公司2022年第1次社委会集体研究，同意核销。 | 否 |
| 合计 | / | 264,075.90 | / | / | / |
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
本期核销的陇原先锋文化传媒有限公司（以下简称“陇原先锋”）、《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司（以下简称“中国学术期刊”）、西宁藏田图书有限公司（以下简称“藏田图书”）应收账款均属于子公司读者出版社有限责任公司历史应收图书款，账龄已达5年以上，公司已全额计提坏账准备。鉴于陇原先锋已经注销，中国学术期刊和藏田图书经多次联系，欠款确系无法收回的情况，2022年1月10日，经读者出版社有限责任公司召开2022年第1次社委会（读者社发[2022]4号）集体研究，一致同意核销以上三笔应收账款，合计金额264,075.90元。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 年限 | 占应收账款账面余额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 新疆墨玉县教育局 | 17,367,850.00 | 1年以内 | 8.70 | 521,035.50 |
| 山东华泰纸业股份有限公司 | 8,646,096.43 | 1年以内 | 4.33 | 259,382.89 |
| 安徽华泰林浆纸有限公司 | 8,455,752.21 | 1年以内 | 4.24 | 253,672.57 |
| 甘肃骄阳图书发行有限公司 | 7,771,297.95 | 1年以内 | 3.89 | 233,138.94 |
| 中国邮政集团公司兰州市报刊销售局 | 6,330,094.34 | 5年以上 | 3.17 | 6,330,094.34 |
| 合 计 | 48,571,090.93 | 24.33 | 7,597,324.24 | |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,613,774.04 | 91,705,543.60 |
| 合计 | 9,613,774.04 | 91,705,543.60 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 24,189,527.32 | 64.10 | 8,181,691.37 | 49.54 |
| 1至2年 | 6,645,959.66 | 17.61 | 6,447,809.41 | 39.04 |
| 2至3年 | 5,620,847.10 | 14.90 | 975,424.65 | 5.91 |
| 3年以上 | 1,279,355.99 | 3.39 | 910,792.57 | 5.51 |
| 合计 | 37,735,690.07 | 100 | 16,515,718.00 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 亚太森博（山东）浆纸有限公司 | 12,807,720.44 | 33.94 |
| 江苏紫宵纸业有限公司 | 4,500,045.92 | 11.93 |
| 山东华泰纸业股份有限公司 | 1,660,000.00 | 4.40 |
| 三河市聚河金源印刷有限公司 | 950,000.00 | 2.52 |
| 北京东方博古文化艺术发展有限公司 | 784,905.64 | 2.08 |
| 合计 | 20,702,672.00 | 54.86 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 18,395,100.06 | 17,047,176.41 |
| 合计 | 18,395,100.06 | 17,047,176.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 14,781,141.59 |
| 1年以内小计 | 14,781,141.59 |
| 1至2年 | 8,016,482.58 |
| 2至3年 | 1,160,923.95 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 42,023.27 |
| 4至5年 | 55,052.32 |
| 5年以上 | 7,880,400.16 |
| 合计 | 31,936,023.87 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,976,993.93 | 1,596,646.50 |
| 备用金、借款 | 18,204,340.21 | 15,407,220.15 |
| 应收房产及土地收储款 | 10,235,300.00 | 10,235,300.00 |
| 其他 | 1,519,389.73 | 3,317,023.38 |
| 合计 | 31,936,023.87 | 30,556,190.03 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 460,081.64 | 13,048,931.98 | 13,509,013.62 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 31,910.19 | 31,910.19 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 491,991.83 | 13,048,931.98 | 13,540,923.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 13,048,931.98 | 13,048,931.98 | ||||
| 组合计提 | 460,081.64 | 31,910.19 | 491,991.83 | |||
| 合计 | 13,509,013.62 | 31,910.19 | 13,540,923.81 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 天水市土地收购储备中心 | 土地款 | 10,235,300.00 | 1-2年 | 32.05 | |
| 新疆何力辉电子科技有限公司 | 货款 | 6,325,340.00 | 1-2年 | 19.81 | 3,222,670.00 |
| 深圳市云汇数码科技有限公司 | 货款 | 6,145,357.64 | 5年以上 | 19.24 | 6,145,357.64 |
| 新疆雨辰阳光信息技术有限公司 | 工程款 | 1,253,980.00 | 1-2年 | 3.93 | 1,253,980.00 |
| 中信银行股份有限公司兰州分行 | 代垫款 | 1,016,666.66 | 2-3年 | 3.18 | |
| 合计 | / | 24,976,644.30 | / | 78.21 | 10,622,007.64 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,574,352.53 | 677,611.63 | 11,896,740.90 | 54,253,562.57 | 677,611.63 | 53,575,950.94 |
| 在产品 | 42,507,278.85 | 42,507,278.85 | 34,708,959.69 | 34,708,959.69 | ||
| 库存商品 | 73,916,073.46 | 36,133,285.02 | 37,782,788.44 | 68,353,012.15 | 32,080,250.49 | 36,272,761.66 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 39,925,402.60 | 4,635,651.88 | 35,289,750.72 | 34,151,668.34 | 3,638,243.64 | 30,513,424.70 |
| 合计 | 168,923,107.44 | 41,446,548.53 | 127,476,558.91 | 191,467,202.75 | 36,396,105.76 | 155,071,096.99 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 677,611.63 | 677,611.63 | ||||
| 在产品 | 0.00 | |||||
| 库存商品 | 32,080,250.49 | 4,361,423.91 | 308,389.38 | 36,133,285.02 | ||
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 消耗性生物资产 | 0.00 | |||||
| 合同履约成本 | 0.00 | |||||
| 发出商品 | 3,638,243.64 | 997,408.24 | 4,635,651.88 | |||
| 0.00 | ||||||
| 合计 | 36,396,105.76 | 5,358,832.15 | 308,389.38 | 41,446,548.53 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴及待抵扣增值税、预缴所得税 | 4,410,584.89 | 4,990,329.77 |
| 合计 | 4,410,584.89 | 4,990,329.77 |
其他说明：
其他流动资产主要系本期末应交税费-增值税进项税留抵税。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新星出版社有限责任公司 | 33,541,669.53 | 198,698.51 | 33,740,368.04 | ||||||||
| 甘肃读者光大基金管理有限公司 | 2,196,420.91 | 18,552.38 | 2,214,973.29 | ||||||||
| 北京爱财神数据科技有限公司 | 4,079,254.57 | 4,079,254.57 | 4,079,254.57 | ||||||||
| 读者（深圳）传媒有限公司 | 530,955.26 | -76,683.81 | 454,271.45 | ||||||||
| 甘肃读者印务有限公司 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | |||||||||
| 小计 | 40,348,300.27 | 17,500,000.00 | 140,567.08 | 57,988,867.35 | 4,079,254.57 | ||||||
| 合计 | 40,348,300.27 | 17,500,000.00 | 140,567.08 | 57,988,867.35 | 4,079,254.57 | ||||||
其他说明
本期新增的投资系本公司与关联方甘肃新华飞天印务有限公司、甘肃省新华书店有限责任公司共同出资设立甘肃读者印务有限公司（以下简称“读者印务”）。读者印务注册资本1亿元，本公司以货币资金出资3,500万元，持股比例35%。此次投资已经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，已于2022 年3月18日公告《关于参股投资高新绿色印刷产业基地项目暨关联交易的公告》公告编号：临 2022-008。2022年5月11日，公司已以货币资金支付50%的投资款1,750万元。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 泰山传媒股份有限公司 | 6,124,032.44 | 6,124,032.44 |
| 北京企通新传网络科技有限公司 | 223,834.72 | 223,834.72 |
| 华龙证券股份有限公司 | 227,303,436.04 | 227,303,436.04 |
| 惠州市读者文化发展有限公司 | 938,600.00 | 938,600.00 |
| 黄河财产保险股份有限公司 | 182,531,500.67 | 182,531,500.67 |
| 上海阿法迪智能数字科技股份有限公司 | 22,689,977.06 | 22,689,977.06 |
| 合计 | 439,811,380.93 | 439,811,380.93 |
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 泰山传媒股份有限公司 | 1,124,032.44 | 根据管理层持有意图判断 | ||||
| 北京企通新传网络科技有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | |||||
| 华龙证券股份有限公司 | 8,196,000.00 | 根据管理层持有意图判断 | ||||
| 惠州市读者文化发展有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | |||||
| 黄河财产保险股份有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | |||||
| 上海阿法迪智能数字科技股份有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | |||||
| 合 计 | 9,320,032.44 |
其他说明：
√适用 □不适用
公司其他权益工具投资主要为本公司参股投资企业，其中持有泰山传媒10%股份、华龙证券
1.2091%股份、黄河财险8%股份、惠州读者30%股份、北京企通7%股份、上海阿法迪2.30%股份。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 76,015,362.38 | 2,916,077.43 | 78,931,439.81 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 76,015,362.38 | 2,916,077.43 | 78,931,439.81 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 22,516,328.84 | 898,781.36 | 23,415,110.20 | |
| 2.本期增加金额 | 1,106,687.34 | 34,853.52 | 1,141,540.86 | |
| （1）计提或摊销 | 1,106,687.34 | 34,853.52 | 1,141,540.86 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 23,623,016.18 | 933,634.88 | 24,556,651.06 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 52,392,346.20 | 1,982,442.55 | 54,374,788.75 | |
| 2.期初账面价值 | 53,499,033.54 | 2,017,296.07 | 55,516,329.61 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期末投资性房地产不存在减值情况，未计提减值准备。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 199,560,071.86 | 198,674,099.89 |
| 固定资产清理 |
| 合计 | 199,560,071.86 | 198,674,099.89 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 203,062,994.89 | 54,670,464.57 | 8,061,716.68 | 46,411,485.78 | 312,206,661.92 |
| 2.本期增加金额 | 7,391,657.72 | 7,391,657.72 | |||
| （1）购置 | 2,968,597.29 | 2,968,597.29 | |||
| （2）在建工程转入 | 4,423,060.43 | 4,423,060.43 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| 4.期末余额 | 203,062,994.89 | 54,670,464.57 | 8,061,716.68 | 53,803,143.50 | 319,598,319.64 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 52,460,292.19 | 15,811,308.43 | 6,489,376.21 | 38,771,585.20 | 113,532,562.03 |
| 2.本期增加金额 | 2,764,968.48 | 1,614,441.36 | 211,273.69 | 1,915,002.22 | 6,505,685.75 |
| （1）计提 | 2,764,968.48 | 1,614,441.36 | 211,273.69 | 1,915,002.22 | 6,505,685.75 |
| （2）投资性房地产转入数 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| 4.期末余额 | 55,225,260.67 | 17,425,749.79 | 6,700,649.90 | 40,686,587.42 | 120,038,247.78 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 147,837,734.22 | 37,244,714.78 | 1,361,066.78 | 13,116,556.08 | 199,560,071.86 |
| 2.期初账面价值 | 150,602,702.70 | 38,859,156.14 | 1,572,340.47 | 7,639,900.58 | 198,674,099.89 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 读者新媒体大厦 | 164,807,531.07 | 40,120,954.93 | 124,686,576.14 | 正在招商中 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期末固定资产不存在减值情形，未计提减值准备。固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,061,049.37 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 5,061,049.37 |
其他说明：
本期文溯阁《四库全书》数字化影印出版项目重新启动，对前期投入的在建工程结转至固定资产。在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 《四库全书》建设项目 | 5,061,049.37 | 5,061,049.37 | ||||
| 合计 | 5,061,049.37 | 5,061,049.37 | ||||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁房产 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 16,196,883.66 | 16,196,883.66 |
| 2.本期增加金额 | 761,049.40 | 761,049.40 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 16,957,933.06 | 16,957,933.06 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,681,626.19 | 4,681,626.19 |
| 2.本期增加金额 | 2,787,266.45 | 2,787,266.45 |
| (1)计提 | 2,787,266.45 | 2,787,266.45 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 7,468,892.64 | 7,468,892.64 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 9,489,040.42 | 9,489,040.42 |
| 2.期初账面价值 | 11,515,257.47 | 11,515,257.47 |
其他说明：
本公司租赁房屋建筑物租赁期为一至十年，其中一年期的租赁期满后一般情况下存在续租。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 著作权 | 办公软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 25,978,850.73 | 4,145,475.03 | 121,380.00 | 20,605,207.89 | 96,310.68 | 50,947,224.33 | |
| 2.本期增加金额 | 53,097.35 | 53,097.35 | |||||
| (1)购置 | 53,097.35 | 53,097.35 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 25,978,850.73 | 4,145,475.03 | 121,380.00 | 20,658,305.24 | 96,310.68 | 51,000,321.68 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 6,010,702.00 | 1,828,963.35 | 121,380.00 | 8,463,220.46 | 48,155.40 | 16,472,421.21 | |
| 2.本期增加金额 | 254,454.00 | 1,500.00 | 1,198,844.40 | 9,631.08 | 1,464,429.48 | ||
| （1）计提 | 254,454.00 | 1,500.00 | 1,198,844.40 | 9,631.08 | 1,464,429.48 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 6,265,156.00 | 1,830,463.35 | 121,380.00 | 9,662,064.86 | 57,786.48 | 17,936,850.69 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 2,315,011.68 | 2,315,011.68 | |||||
| 2.本 | |||||||
| 期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 2,315,011.68 | 2,315,011.68 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 19,713,694.73 | 10,996,240.38 | 38,524.20 | 30,748,459.31 | |||
| 2.期初账面价值 | 19,968,148.73 | 1,500.00 | 12,141,987.43 | 48,155.28 | 32,159,791.44 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例20.02%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| “一带一路”背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据库与知识服务 | 1,416,037.70 | 1,416,037.70 | ||||||
| 读者﹒新语文中小学阅读与写作教育平台 | 4,899,017.64 | 2,059,957.39 | 2,839,060.25 | |||||
| 合计 | 1,416,037.70 | 4,899,017.64 | 2,059,957.39 | 4,255,097.95 | ||||
其他说明：研发项目“一带一路”背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据库与知识服务平台第一期、第二期已经完成，本年度将实施结项；读者?新语文中小学阅读与写作教育平台项目正在开发阶段，预计将于本年度实施验收结项。
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 18,478,696.52 | 96,854.36 | 1,150,464.70 | 17,425,086.18 | |
| 合计 | 18,478,696.52 | 96,854.36 | 1,150,464.70 | 17,425,086.18 |
其他说明：
本期摊销金额主要系母公司A座（读者大厦）办公楼装修改造工程、B座读者数字阅读馆、读者晋林工作室展示?体验馆、读者插图艺术馆设计装饰工程的装修费。本期新增系甘肃少年儿童出版社有限责任公司办公场地装修费。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 308,389.38 | 77,097.34 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值损失 | 5,154,944.32 | 1,288,393.95 | 5,152,588.16 | 1,287,909.77 |
| 其他权益工具投资 | 126,165.28 | 31,541.32 | 126,165.28 | 31,541.32 |
| 合计 | 5,281,109.60 | 1,319,935.27 | 5,587,142.82 | 1,396,548.43 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,585,825.98 | 26,057,036.31 |
| 可抵扣亏损 | 76,587,511.68 | 88,478,788.09 |
| 合计 | 103,173,337.66 | 114,535,824.40 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 20,500,929.61 | ||
| 2023年 | 20,295,933.80 | 20,295,933.80 | |
| 2024年 | 13,572,768.32 | 13,572,768.32 | |
| 2025年 | 13,404,827.36 | 13,404,827.36 | |
| 2026年 | 20,704,329.00 | 20,704,329.00 | |
| 2027年 | 8,609,653.20 | ||
| 合计 | 76,587,511.68 | 88,478,788.09 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付土地款 | 72,018,211.70 | 72,018,211.70 | 55,122,071.70 | 55,122,071.70 | ||
| 预付软件款 | 1,461,386.12 | 1,461,386.12 | ||||
| 合计 | 72,018,211.70 | 72,018,211.70 | 56,583,457.82 | 56,583,457.82 | ||
其他说明：
上年度，公司参与天水市公共资源交易中心国有建设用地使用权挂牌出让竞拍，取得编号：
天水市2021-69号国有建设用地使用权，该宗地面积133141㎡（合 199.71 亩），成交价格为人民币71,896,140.00 元。取得的该宗工业用地，公司拟建设商务印刷物流园（暂定名，最终以当
地政府批复为准），上年末，按照《国有建设用地使用权出让合同》公司已支付土地竞买保证金及佣金55,122,071.70元。本期，公司支付土地剩余尾款16,896,140.00元。截止本期末，该宗土地购置款已全额支付，相关土地权属证明暂未取得。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 7,999,724.08 | |
| 合计 | 7,999,724.08 |
短期借款分类的说明：
公司控股子公司读者甘肃数码科技有限公司在浦发银行兰州分行的经营性银行借款799.97万元，于2022年4月15日全部归还本金及利息。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 69,139,262.41 | 85,717,162.78 |
| 1～2年 | 17,938,503.48 | 11,911,882.88 |
| 2～3年 | 10,146,515.77 | 2,266,833.19 |
| 3年以上 | 5,714,138.66 | 3,791,009.26 |
| 合计 | 102,938,420.32 | 103,686,888.11 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 工程款 | 2,128,115.14 | 尚有未结事项 |
| 合计 | 2,128,115.14 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
账龄超过1年的重要应付账款—工程款2,128,115.14元，系天津新媒体大厦未付的工程余款。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,381,348.26 | 6,921,916.98 |
| 1～2年 | 5,767,963.25 | 619,710.87 |
| 2～3年 | 184,496.46 | 193,072.66 |
| 3年以上 | 441,855.94 | 254,328.28 |
| 合计 | 7,775,663.91 | 7,989,028.79 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 12,026,234.94 | 821,748.87 |
| 杂志款 | 21,896,891.83 | 23,327,790.08 |
| 图书款 | 88,452,318.27 | 82,053,648.24 |
| 其他 | 985,703.00 | 3,646,529.17 |
| 合计 | 123,361,148.04 | 109,849,716.36 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,689,252.62 | 47,356,283.04 | 71,927,218.37 | 13,118,317.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 360,746.22 | 8,237,691.48 | 8,225,378.97 | 373,058.73 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 |
| 合计 | 38,049,998.84 | 55,593,974.52 | 80,152,597.34 | 13,491,376.02 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,340,749.72 | 36,429,649.31 | 61,729,746.81 | 5,040,652.22 |
| 二、职工福利费 | 12,566.40 | 1,263,901.99 | 1,256,901.99 | 19,566.40 |
| 三、社会保险费 | 104,018.50 | 3,655,856.22 | 3,648,834.61 | 111,040.11 |
| 其中：医疗保险费 | 88,381.00 | 3,568,367.80 | 3,561,435.71 | 95,313.09 |
| 工伤保险费 | 3,471.37 | 72,973.51 | 72,883.99 | 3,560.89 |
| 生育保险费 | 12,166.13 | 14,514.91 | 14,514.91 | 12,166.13 |
| 四、住房公积金 | 22,016.39 | 4,244,453.00 | 4,231,875.00 | 34,594.39 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 7,209,901.61 | 1,762,422.52 | 1,059,859.96 | 7,912,464.17 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 37,689,252.62 | 47,356,283.04 | 71,927,218.37 | 13,118,317.29 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 305,044.66 | 5,240,769.80 | 5,229,077.24 | 316,737.22 |
| 2、失业保险费 | -936.83 | 102,077.50 | 101,457.55 | -316.88 |
| 3、企业年金缴费 | 56,638.39 | 2,894,844.18 | 2,894,844.18 | 56,638.39 |
| 合计 | 360,746.22 | 8,237,691.48 | 8,225,378.97 | 373,058.73 |
其他说明：
√适用 □不适用
a、截至2022年6月30日止本公司无欠发工资。b、本公司依据甘肃省财政厅下发的“甘财资[2009]4号”文件及甘肃省劳动和社会保障局下发的“甘劳社函[2009]15号”文件计提企业年金。40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,099,640.32 | 2,675,375.70 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 31,524.81 | 284,688.48 |
| 个人所得税 | 1,769,655.11 | 1,071,222.53 |
| 城市维护建设税 | 3,262.55 | 137,993.82 |
| 教育费附加 | 1,859.44 | 59,481.28 |
| 地方教育费附加 | 471.00 | 38,818.37 |
| 房产税 | 59,867.55 | 42,462.31 |
| 土地使用税 | 77,355.36 | |
| 印花税 | 4,696.16 | 13,345.39 |
| 合计 | 8,048,332.30 | 4,323,387.88 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 244,659.40 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 46,483,300.99 | 40,737,471.35 |
| 合计 | 46,483,300.99 | 40,982,130.75 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 244,659.40 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 244,659.40 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2022年4月15日，读者甘肃数码科技有限公司已全部归还浦发银行兰州分行借款本金及利息。应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 稿酬 | 34,963,093.81 | 25,392,958.12 |
| 押金 | 1,829,218.01 | 1,445,018.18 |
| 暂收款 | 591,423.40 | 70,515.78 |
| 应付款 | 6,259,964.76 | 7,409,415.96 |
| 其他 | 2,839,601.01 | 6,419,563.31 |
| 合计 | 46,483,300.99 | 40,737,471.35 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 3,956,446.19 | 5,728,265.33 |
| 合计 | 3,956,446.19 | 5,728,265.33 |
其他说明：
1年内到期的租赁负债，系租赁期限为1年的部分房屋租赁合同，未来在一般情况下仍会续约的租赁，按照新租赁准则计入本项目。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 7,792,344.66 | 4,714,997.82 |
| 未终止确认的应收票据 | 6,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 13,792,344.66 | 5,714,997.82 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
未终止确认的应收票据系公司已背书转让，期末尚未到期的银行信用等级评级低于AAA的银行承兑汇票。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁费 | 5,837,758.17 | 5,166,759.71 |
| 合计 | 5,837,758.17 | 5,166,759.71 |
其他说明：
系本期按照新租赁准则规定，将公司作为承租方、租赁房屋期限在1年以上的预计租赁付款额现值确认为租赁负债。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 94,037,778.40 | 13,410,566.04 | 3,857,794.12 | 103,590,550.32 | |
| 合计 | 94,037,778.40 | 13,410,566.04 | 3,857,794.12 | 103,590,550.32 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| “云图书馆”项目补贴 | 3,088,241.35 | 3,088,241.35 | 收益 | ||||
| 基于大数据的动漫UGC创意资源服务众包云平台 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 资产 | ||||
| 读者有声读物网络服务平台建设 | 6,562,713.29 | 6,562,713.29 | 资产 | ||||
| 中国丝绸之路图书补贴 | 352,100.00 | 352,100.00 | 收益 | ||||
| 花儿”源流史稿图书补贴 | 179,002.90 | 179,002.90 | 收益 | ||||
| 藏药方剂宝库图书补贴 | 129,406.14 | 129,406.14 | 收益 | ||||
| 文溯阁《四库全书》补贴 | 11,082,488.13 | 6,000,000.00 | 2,586,735.72 | 14,495,752.41 | 收益 | ||
| 重点图书补贴 | 120,948.38 | 120,948.38 | 收益 | ||||
| 民族出版文字专项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 收益 | ||||
| 天鹅琴的传说——裕固族民间故事集萃》 | 269,279.50 | 269,279.50 | 收益 | ||||
| 少数民族文化事业发展补助资金 | 2,150,637.24 | 2,150,637.24 | 收益 | ||||
| 《裕固族语言初级读本》、《藏文通用词典》补助资金 | 119,901.63 | 119,901.63 | 收益 | ||||
| 读者数字内容与传播平台建设 | 1,821,606.09 | 27,468.07 | 1,794,138.02 | 收益 | |||
| 《华夏文明之源历史文化丛书》；《敦煌讲座》书系列补助资金，读者电子阅读器海外市场拓展项目贴息 | 3,152.36 | 3,152.36 | 收益 | ||||
| 新闻出版总署丝路书香工程资助费《中国河西走廊》 | 74,336.28 | 74,336.28 | 收益 | ||||
| 《当代中国的国家建构》资助资金 | 17,012.54 | 17,012.54 | 收益 | ||||
| 新媒体产品开发与应用 | 4,465,437.98 | 4,465,437.98 | 资产 | ||||
| 基于“互联网+”精准扶贫的全省数字农家书屋公共服务平台建设项目 | 2,801,594.08 | 2,801,594.08 | 收益 |
| 文化资源查及古籍修复出版数字化管理经费 | 1,091,390.21 | 1,091,390.21 | 收益 | ||||
| 2016年少数民族新闻出版工程二期建设项目中央投资款 | 205,420.45 | 205,420.45 | 0.00 | 资产 | |||
| 国家民族文字出版资金补助 | 2,411,198.65 | 2,411,198.65 | 收益 | ||||
| 新闻出版广播影视基础设施建设项目实施工作；2016年第四批建设项目投资计划 | 460,677.14 | 380,052.32 | 80,624.82 | 收益 | |||
| 2016年全省精品图书选题 | 35,398.24 | 35,398.24 | 收益 | ||||
| 2015年度重点图书选题 | 17,699.12 | 17,699.12 | 收益 | ||||
| 《新牛肉面的故事》项目制作费 | 4,000.00 | 4,000.00 | 收益 | ||||
| 《读者》杂志资源数字化与基于用户兴趣的运营发布系统 | 4,008,039.65 | 587,003.56 | 3,421,036.09 | 收益 | |||
| 2017年重点、精品图书补贴 | 18,018.02 | 18,018.02 | 收益 | ||||
| 2017年度国家出版基金 | 90,000.00 | 90,000.00 | 收益 | ||||
| “读者”文化生活馆连锁项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 收益 | ||||
| 《图解晶珠本草》（藏汉对照画册）2016年民族文字出版专项资金 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 收益 | ||||
| 科普作品《青少年最爱玩的趣味游戏》补贴 | 45,045.05 | 45,045.05 | 收益 | ||||
| 一带一路背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据库与知识服务平台 | 1,277,710.22 | 1,277,710.22 | 收益 | ||||
| 《甘肃秦汉简牍集释》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益 | ||||
| 《藏族民间口传文化汇典》第二辑 | 1,573,544.64 | 1,573,544.64 | 收益 | ||||
| 《陇右金石录》 | 58,739.00 | 58,739.00 | 收益 | ||||
| 《阿里廓迦寺古藏文文献》 | 740,000.00 | 740,000.00 | 收益 | ||||
| 《亲子教育》 | 201,325.00 | 201,325.00 | 收益 | ||||
| 《丝绸之路历史文化研究书系》第一辑 | 168,070.05 | 168,070.05 | 收益 | ||||
| 《藏传佛教高僧弘法手迹珍典》第二辑 | 1,696,822.88 | 1,696,822.88 | 收益 |
| 《藏文语法手迹珍典》 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 | 收益 | ||||
| 《古藏文大辞典》 | 450,000.00 | 450,000.00 | 收益 | ||||
| 《藏传佛教高僧弘法手迹珍典》第三辑 | 2,749,626.15 | 2,749,626.15 | 收益 | ||||
| 《舟曲民间古藏文苯教文献》第一辑 | 2,036,480.00 | 2,036,480.00 | 收益 | ||||
| 《敦煌丝绸之路研究丛书》（82册） | 428,900.00 | 428,900.00 | 收益 | ||||
| 《舟曲民间古藏文苯教文献》第二辑 | 1,488,705.67 | 1,488,705.67 | 收益 | ||||
| 《血与火的记忆：抗战烽火中的文艺》 | 150,000.00 | 150,000.00 | 收益 | ||||
| 《甘肃文献》 | 525,000.00 | 525,000.00 | 收益 | ||||
| 中国百部秦腔大系书 | 1,560,000.00 | 1,560,000.00 | 收益 | ||||
| 藏学民间故事集（第2卷） | 600,000.00 | 600,000.00 | 收益 | ||||
| 藏学民间格言全集（2卷） | 640,000.00 | 640,000.00 | 收益 | ||||
| 藏族民间儿童歌谣全集（2卷） | 300,000.00 | 300,000.00 | 收益 | ||||
| 武威西夏碑整理研究 | 10,000.00 | 10,000.00 | 收益 | ||||
| 读者-新语文中小学阅读与写作教育平台 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 收益 | ||||
| 《西夏学文库》第二辑20册 | 1,846,424.40 | 1,846,424.40 | 收益 | ||||
| 《居延汉简辞典》 | 164,259.00 | 164,259.00 | 收益 | ||||
| 《丝绸之路历史文化研究书系》第二辑 | 911,905.30 | 911,905.30 | 收益 | ||||
| 《舟曲民间古藏文本教文献》 | 3,467,107.64 | 3,467,107.64 | 收益 | ||||
| 斯坦因考古档案研究资助款 | 70,000.00 | 66,200.00 | 3,800 | 0.00 | 收益 | ||
| 俄藏黑水城汉文文献释录 | 420,000.00 | 420,000.00 | 收益 | ||||
| 舟曲民间古臧文苯教文献（第四辑） | 1,799,700.00 | 1,799,700.00 | 收益 | ||||
| 藏族历代名人传记系列丛书（1-100卷） | 2,113,400.00 | 2,113,400.00 | 收益 | ||||
| 甘肃藏敦煌藏文文献堪录（40册） | 1,799,700.00 | 1,799,700.00 | 收益 | ||||
| 全国哲学社会科学工作办公室敦煌学通论韩文版政府补助 | 210,000.00 | 210,000.00 | 收益 |
| 甘肃藏敦煌遗书研究文献引得 | 99,002.09 | 99,002.09 | 收益 | ||||
| 《中国戏曲音乐史（上、下）》 | 200,000.00 | 200,000.00 | 收益 | ||||
| 省委宣传部资助经费-2020年精品图书《信仰的力量》 | 50,000.00 | 50,000.00 | 收益 | ||||
| “科普基地”建设基金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 收益 | ||||
| 中宣部“原动力”原创动漫扶持资金 | 120,000.00 | 120,000.00 | 收益 | ||||
| 《西夏学文库》第三辑 | 531,909.02 | 531,909.02 | 收益 | ||||
| 敦煌莫高窟考编号的考古文献研究 | 278,985.92 | 278,985.92 | 收益 | ||||
| 藏译世界名著丛书和藏传佛教三级衔读本丛书 | 3,611,034.43 | 3,611,034.43 | 收益 | ||||
| 《敦煌通史》 | 380,000.00 | 380,000.00 | 收益 | ||||
| 《敦煌小画师》 | 35,712.27 | 35,712.27 | 收益 | ||||
| 《唐宋时期敦煌大众的知识与思想》 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益 | ||||
| 土地岁月人民-百年敦煌梦圆 | 260,000.00 | 260,000.00 | 收益 | ||||
| 敦煌医学文献辑注 | 90,000.00 | 90,000.00 | 收益 | ||||
| “百年红色记忆”第一辑 | 298,970.30 | 298,970.30 | 收益 | ||||
| （2021年少数民族地区和边疆地区文化安全专项资金） | 2,390,000.00 | 2,390,000.00 | 收益 | ||||
| 《藏文古籍文献集成》（第1辑） | 3,050,000.00 | 1,114.00 | 3,048,886.00 | 收益 | |||
| 《甘肃藏文古籍文献总目》 | 270,000.00 | 270,000.00 | 收益 | ||||
| 《卓尼扎巴协珠文集》（7卷） | 1,370,000.00 | 1,370,000.00 | 收益 | ||||
| 《敦煌古藏文社会文献集成》（10卷） | 2,020,000.00 | 2,020,000.00 | 收益 | ||||
| 《中华大典·藏文卷·居米庞嘉央南杰嘉措文集》 | 910,000.00 | 910,000.00 | 收益 | ||||
| 《宋代史学的繁荣与传布》 | 20,000.00 | 20,000.00 | 收益 | ||||
| 《读者》杂志插图艺术作品展项目 | 990,566.04 | 990,566.04 | 收益 | ||||
| 《甘肃省文物建筑测绘图集》（全六集） | 300,000.00 | 300,000.00 | 收益 |
| 《中亚与丝路文明研究》（8集） | 300,000.00 | 300,000.00 | 收益 | ||||
| 《敦煌小画师》 | 20,000.00 | 20,000.00 | 收益 | ||||
| 祁连-保护和修复河西走廊生态文化报告 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益 | ||||
| 《百部格萨尔王传汇编》 | 2,440,000.00 | 2,440,000.00 | 收益 | ||||
| 《梵藏对照词典》 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 收益 | ||||
| 《藏译世界名著丛书》第二辑 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 | 收益 | ||||
| 《敦煌古藏文文献释读与研究》 | 80,000.00 | 80,000.00 | 收益 | ||||
| 《月亮上的格桑花》 | 80,000.00 | 80,000.00 | 收益 | ||||
| 合计 | 94,037,778.40 | 13,410,566.04 | 380,052.32 | 3,473,941.80 | 3,800.00 | 103,590,550.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 576,000,000.00 | 576,000,000.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 239,000,950.08 | 239,000,950.08 | ||
| 其他资本公积 | 6,139,582.56 | 6,139,582.56 | ||
| 合计 | 245,140,532.64 | 245,140,532.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积无增减变动。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 12,544,842.90 | 12,544,842.90 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 12,544,842.90 | 12,544,842.90 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 12,544,842.90 | 12,544,842.90 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 132,139,138.05 | 132,139,138.05 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 132,139,138.05 | 132,139,138.05 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 893,829,258.74 | 839,475,015.97 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 893,829,258.74 | 839,475,015.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,395,180.63 | 85,056,030.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,237,787.52 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 25,920,000.00 | 22,464,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 898,304,439.37 | 893,829,258.75 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 332,363,923.36 | 243,000,012.53 | 302,710,512.17 | 222,399,798.18 |
| 其他业务 | 151,424,434.57 | 148,616,025.93 | 149,877,703.26 | 146,360,277.01 |
| 合 计 | 483,788,357.93 | 391,616,038.46 | 452,588,215.43 | 368,760,075.19 |
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 184,625.01 | 159,728.62 |
| 教育费附加 | 80,504.40 | 72,689.43 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,484,477.65 | 1,468,862.95 |
| 土地使用税 | 183,615.68 | 168,683.94 |
| 车船使用税 | 1,800.00 | |
| 印花税 | 95,297.20 | 72,103.26 |
| 其他税金 | 7,755.00 | 4,380.00 |
| 文化事业建设费 | 5,670.00 | |
| 地方教育费附加 | 53,423.86 | 48,650.83 |
| 合计 | 2,097,168.80 | 1,995,099.03 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,756,738.98 | 9,991,179.07 |
| 办公费 | 178,114.32 | 118,814.21 |
| 会议差旅费 | 108,857.16 | 338,630.55 |
| 业务招待费 | 48,419.38 | 110,574.89 |
| 折旧费、使用权资产摊销及无形资产摊销 | 927,683.64 | 292,374.53 |
| 运杂费 | 612,103.32 | 382,951.80 |
| 广告及业务宣传费 | 2,538,407.91 | 211,552.61 |
| 仓储费、租赁费 | 897,851.92 | |
| 课本培训费、交通费 | 44,173.13 | - |
| 技术服务费 | 1,005,264.55 | 745,992.44 |
| 其他 | 1,371,577.97 | 1,899,508.88 |
| 合计 | 18,591,340.36 | 14,989,430.90 |
其他说明：
销售费用较上年同期增加24.03%，主要系本期加大对市场营销方面的投入力度，相应营销人员薪酬较上年同期有所增长，其次系2022年春季教辅、期刊的发行渠道推广费、业务宣传费以及新媒体业务技术服务费较上年同期增长所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,552,166.71 | 26,345,513.26 |
| 办公费 | 1,278,815.24 | 1,003,830.49 |
| 交通费 | 128,389.87 | 47,341.12 |
| 业务招待费 | 52,310.05 | 146,378.58 |
| 会议差旅费 | 64,755.46 | 408,450.15 |
| 修理费、检测费 | 530,066.83 | 133,652.83 |
| 折旧费、使用权资产摊销 | 8,177,919.18 | 7,512,090.39 |
| 无形资产摊销 | 826,838.64 | 848,367.90 |
| 审计咨询费 | 1,176,269.78 | 838,843.87 |
| 物业费 | 1,396,099.27 | 846,504.07 |
| 房租 | 197,290.72 | 987,844.86 |
| 水电暖费 | 964,996.41 | 1,074,139.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 994,166.02 | 90,427.83 |
| 其他 | 1,599,140.05 | 2,494,631.24 |
| 合计 | 43,939,224.23 | 42,778,016.06 |
其他说明：
管理费用较上年同期增加2.71%，主要系母公司上年底完工的办公楼装修改造工程在本期的摊销额同比增长以及物业管理费和日常办公费用增长所致。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 350,150.22 | 35,114.22 |
| 办公费 | 1,615,056.43 | 144,423.23 |
| 会议费 | 2,952.48 | 82,391.59 |
| 技术服务费 | 989.00 | 121,546.05 |
| 折旧及摊销 | 551,372.34 | 19,304.28 |
| 稿费 | 88,200.00 | |
| 其他 | 340,540.71 | 100,952.86 |
| 合计 | 2,861,061.18 | 591,932.23 |
其他说明：
研发费用主要系文溯阁《四库全书》数字化影印出版项目以及读者?新语文中小学阅读与写作教育平台项目产生。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 324,260.39 | 245,944.90 |
| 减：利息收入 | 8,639,308.71 | 8,143,056.63 |
| 汇兑损益 | -8,141.48 | 17,389.85 |
| 金融机构手续费 | 243,278.77 | 51,263.97 |
| 未确认融资费用 | 163,369.88 | 133,252.23 |
| 合计 | -7,916,541.15 | -7,695,205.68 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 图书补贴 | 3,473,941.8 | 3,021,275.70 |
| 稳岗补贴 | 10,161.43 | |
| 个税返还 | 86,170.01 | 82,014.23 |
| 其他 | 66,668.36 | 56,034.73 |
| 合计 | 3,636,941.60 | 3,159,324.66 |
其他说明：
其他收益较上年同期增长15.12%，主要系本期结转的政府补助项目增加。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 140,567.07 | 193,850.99 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 短期理财收益 | 2,783,694.37 | 2,913,463.48 |
| 合计 | 2,924,261.44 | 3,107,314.47 |
其他说明：
投资收益较上年同期减少5.89%，主要系购买的结构性存款收益以及对合营企业权益法确认的投资收益较上年同期均有下降所致。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,944,038.02 | 1,743,357.31 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 |
| 合计 | 2,944,038.02 | 1,743,357.31 |
其他说明：
公允价值变动收益较上年同期增加68.87%，主要系按照新金融工具准则于本期确认的结构性存款公允价值变动收益增加。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 1,400.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -7,085,701.25 | -7,785,172.30 |
| 其他应收款坏账损失 | -31,910.19 | -51,686.99 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -7,116,211.44 | -7,836,859.29 |
其他说明：
信用减值损失较上年同期减少：主要系部分子公司本期清收以前年度应收账款效果显著，相应计提的应收款项坏账准备同比减少。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,358,832.15 | -3,742,812.54 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -5,358,832.15 | -3,742,812.54 |
其他说明：
资产减值损失较上年同期增长43.18%，主要系本报告期末子公司库存图书按照公司会计政策计提相应存货跌价准备同比增加所致。
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,343.87 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 2,343.87 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 398,400.94 | 387,402.84 | |
| 其他 | 505,398.04 | 137,789.44 | |
| 合计 | 903,798.98 | 527,536.15 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 民族文字出版项目 | 380,052.32 | 387,402.84 | 资产 |
| 其他项目 | 18,348.62 | 收益 | |
| 合计 | 398,400.94 | 387,402.84 |
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期计入当期损益的政府补助与上年同期基本一致。其他项目是甘肃省委宣传部拨付承办沿黄九省（区）“扫黄打非·护苗”诗歌大赛（甘肃赛区）补贴。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 946.07 | ||
| 其中：固定资产处置损失 | 946.07 | ||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 173,493.08 | 75,599.52 | 173,493.08 |
| 合计 | 173,493.08 | 76,545.59 | 173,493.08 |
其他说明：
营业外支出较上年同期增长126.65%，主要系公司本期支付劳动合同仲裁和解金所致。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -145,005.26 | 19,599.13 |
| 递延所得税费用 | 76,613.16 | 14,516.50 |
| 合计 | -68,392.10 | 34,115.63 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 30,360,569.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,761,160.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -213,775.46 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,577.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -458,565.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,362,533.03 |
| 所得税费用 | -68,392.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57.其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,807,759.21 | 4,657,248.41 |
| 补贴收入 | 13,811,542.51 | 1,846,858.10 |
| 保证金 | 319,846.16 | 443,106.06 |
| 往来款 | 618,270.3 | 1,420,276.72 |
| 其他 | 3,116,044.47 | 4,395,172.29 |
| 合计 | 23,673,462.65 | 12,762,661.58 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期收到的其他与经营活动有关的现金同比增长85.49%，主要系本期收到的政府补助项目资金以及存款利息同比增加所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 575,844.23 | 583,515.51 |
| 招待费 | 195,995.44 | 264,758.05 |
| 培训费 | 124,519.43 | 136,471.00 |
| 差旅费 | 342,644.57 | 1,214,205.73 |
| 办公费 | 2,888,350.44 | 1,777,005.82 |
| 广告费 | 1,319,694.92 | 1,306,384.72 |
| 水电费 | 1,255,454.83 | 992,199.88 |
| 咨询费 | 1,104,769.41 | 1,140,840.85 |
| 董事会会费 | 17,447.75 | |
| 房屋租金及物业费、仓储费 | 1,847,824.07 | 1,536,068.59 |
| 台湾发行费 | 275,072.91 | 579,803.90 |
| 其他 | 6,406,467.11 | 6,889,591.19 |
| 合计 | 16,336,637.36 | 16,438,292.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少0.62%，主要系本期差旅费支出同比减少所致。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁费 | 1,685,000.27 | 1,407,087.60 |
| 个人借款 | 1,230,000.00 | |
| 合计 | 2,915,000.27 | 1,407,087.60 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期支付的其他与筹资活动有关的现金中个人借款系子公司读者（上海）文化创意有限公司归还张红霞个人借款。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 30,428,961.51 | 28,016,067.24 |
| 加：资产减值准备 | 5,358,832.15 | 3,742,812.54 |
| 信用减值损失 | 7,116,211.44 | 7,836,859.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,647,226.61 | 7,745,080.77 |
| 使用权资产摊销 | 2,787,266.45 | 1,700,355.45 |
| 无形资产摊销 | 1,464,429.48 | 892,698.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,150,464.70 | 559,323.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,397.80 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,944,038.02 | -1,743,357.31 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 210,510.38 | 263,334.75 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,924,261.44 | -3,107,314.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 76,613.16 | 14,516.50 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 22,235,705.93 | 8,246,281.97 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 11,853,246.77 | -80,010,740.46 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,062,516.00 | 56,463,774.28 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 97,523,685.12 | 30,621,090.40 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 391,816,044.19 | 647,395,067.78 |
| 减：现金的期初余额 | 389,642,582.82 | 715,418,296.10 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,173,461.37 | -68,023,228.32 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 391,816,044.19 | 389,642,582.82 |
| 其中：库存现金 | 89.40 | 15,714.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 391,800,780.22 | 389,243,704.60 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,174.57 | 383,163.84 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 391,816,044.19 | 389,642,582.82 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 375,215,635.66 | 548,458,919.33 |
其他说明：
√适用 □不适用
本期受限制的现金和现金等价物37,521.56万元系尚未到期的定期存款及利息。受限制的货币资金在现金流量表期末现金及现金等价物中已作扣除。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 24,394.17 | 6.7114 | 163,719.03 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
货币资金-美元系《读者》(台湾版)发行结算账户资金余额。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 文溯阁《四库全书》补贴 | 2,586,735.72 | 其他收益 | 2,586,735.72 |
| 读者数字内容与传播平台建设 | 27,468.07 | 其他收益 | 27,468.07 |
| 2016年少数民族新闻出版工程二期建设项目中央投资款 | 205,420.45 | 其他收益 | 205,420.45 |
| 《读者》杂志资源数字化与基于用户兴趣的运营发布系统 | 587,003.56 | 其他收益 | 587,003.56 |
| 斯坦因敦煌考古档案研究资助款 | 66,200.00 | 其他收益 | 66,200.00 |
| 《藏文古籍文献集成（第1辑） | 1,114.00 | 其他收益 | 1,114.00 |
| 新闻出版广播影视基础设施建设项目实施工作； 2016年第四批建设项目投资计划 | 380,052.32 | 营业外收入 | 380,052.32 |
| “扫黄打非·护苗”诗歌大赛（甘肃赛区）补贴 | 18,348.62 | 营业外收入 | 18,348.62 |
| 合计 | 3,872,342.74 | 3,872,342.74 |
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 《斯坦因敦煌考古档案研究》 | 3,800.00 | 该项目已结项并经国家基金办审核。按照规定，只资助实际发生的成本，故剩余款项应予退回。 |
| 合计 | 3,800.00 |
其他说明
该项目资助款共计7万元，由国家出版基金规划管理办公室于2019年12月拨付，项目共计发生成本6.62万元，剩余资助款项0.38万元已于2022年5月退回。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 音像出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 电子数码产品 | 85.00 | 投资设立 | |
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 北京市 | 北京市 | 广告及发行业务 | 60.00 | 投资设立 | |
| 甘肃华夏理财报社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 新闻与出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃人民出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 企业合并 | |
| 读者新媒体发展有限公司 | 天津市 | 天津市 | 发行及动漫制作 | 100.00 | 企业合并 | |
| 甘肃科学技术出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃少年儿童出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃教育出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 读者出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃民族出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 敦煌文艺出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京读者天元文化传播有限公司 | 北京市 | 北京市 | 广告业务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 读者文化传播有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 广告业务 | 57.1429 | 投资设立 | |
| 读者（上海）文化创意有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化创意 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃文化出版社有限责任公司 | 兰州市 | 兰州市 | 图书出版 | 100.00 | 企业合并 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 15 | -76,039.88 | -3,520,594.45 | |
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 40 | 63,580.96 | 13,104,020.10 | |
| 读者文化传播有限责任公司 | 42.8571 | 46,239.80 | 17,797,649.87 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 18,751,378.10 | 753,651.78 | 19,505,029.88 | 27,523,110.81 | 15,452,548.72 | 42,975,659.53 | 13,626,389.51 | 839,276.54 | 14,465,666.05 | 21,976,814.48 | 15,452,548.72 | 37,429,363.20 |
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 33,722,955.82 | 39,379.99 | 33,762,335.81 | 1,002,285.56 | 1,002,285.56 | 33,546,229.83 | 39,379.83 | 33,585,609.66 | 984,511.80 | 984,511.80 | ||
| 读者文化传播有限责任公司 | 44,281,343.00 | 1,800,120.51 | 46,081,463.51 | 4,550,735.27 | 97,460.98 | 4,648,196.25 | 43,775,499.33 | 1,839,579.51 | 45,615,078.84 | 4,240,991.45 | 48,713.11 | 4,289,704.56 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 8,202,000.47 | -506,932.50 | -506,932.50 | 1,868,773.98 | 15,933,135.91 | -489,122.81 | -489,122.81 | -2,912,340.74 |
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 158,952.39 | 158,952.39 | -166,395.95 | 106,230.56 | 106,230.56 | -188,003.96 | ||
| 读者文化传播有限责任公司 | 14,406,673.03 | 107,892.98 | 107,892.98 | -1,128,635.86 | 5,811,529.23 | 87,146.63 | 87,146.63 | -14,586,659.15 |
其他说明：
本期数码公司营业收入同比减少48.52%，主要是电子产品销售和系统集成项目减少影响；文传公司营业收入同比增加147.9%，主要是文化用品办公纸及教育装备项目销售增长所致。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新星出版社有限责任公司 | 北京市 | 北京市西城区车公庄大街丙3号楼8001室 | 新闻和出版业 | 18 | 权益法 | |
| 甘肃读者光大基金管理有限公司 | 兰州市 | 甘肃省兰州市兰州新区中川镇中川街 | 管理基金 | 49 | 权益法 | |
| 读者（深圳）传媒有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城（南区）T2栋2705-F01 | 《读者》系列期刊的代理发行、文创产品研发与销售、新媒体运营、文化艺术交流活动策划、会务服务等 | 30 | 权益法 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司对新星出版社有限责任公司的出资比例为 18%，但有一个董事席位，可以参与重大生产经营决策，对该公司有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 新星出版社有限公司 | 甘肃读者光大基金管理有限公司 | 读者（深圳）传媒有限公司 | 新星出版社有限公司 | 甘肃读者光大基金管理有限公司 | 读者（深圳）传媒有限公司 | |
| 流动资产 | 337,368,473.06 | 4,344,098.73 | 2,734,871.56 | 308,503,393.98 | 4,262,470.03 | 5,710,825.08 |
| 非流动资产 | 1,628,604.72 | 1,536.97 | 486,107.32 | 1,802,612.27 | 3,688.28 | 491,145.34 |
| 资产合计 | 338,997,077.78 | 4,345,635.70 | 3,220,978.88 | 310,306,006.25 | 4,266,158.31 | 6,201,970.42 |
| 流动负债 | 145,936,291.61 | 552.00 | 656,792.78 | 119,299,054.92 | 552.00 | 3,382,171.63 |
| 非流动负债 | 25,871,765.13 | 24,744,265.13 | ||||
| 负债合计 | 171,808,056.74 | 552.00 | 656,792.78 | 144,043,320.05 | 552.00 | 3,382,171.63 |
| 少数股东权益 | -242,351.61 | 1,139,929.65 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 167,431,372.64 | 4,345,083.70 | 2,564,186.10 | 165,122,756.55 | 4,265,606.31 | 2,819,798.79 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 30,137,647.08 | 2,129,091.01 | 769,255.83 | 29,722,096.18 | 2,090,147.09 | 845,939.64 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 33,740,368.04 | 2,214,973.29 | 454,271.45 | 33,541,669.53 | 2,196,420.91 | 530,955.26 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 85,024,447.46 | 1,591,577.77 | 72,967,312.40 | 1,021,074.19 | ||
| 净利润 | 926,240.34 | 37,862.00 | -255,612.69 | 979,068.79 | 71,438.28 | -197,550.82 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 926,240.34 | 37,862.00 | -255,612.69 | 979,068.79 | 71,438.28 | -197,550.82 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
其他说明
甘肃读者印务有限公司系2022年4月24日办理工商登记，截止6月30日尚未开展生产经营。故对本报告期不产生重要影响。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项、预付款项、其他应收款、其他权益工具投资、短期借款、应付账款、预收款项、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明详见附注。与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 公司采取额度管理政策以规避任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款， 公司基于对客户的财务状况、信用记录及市场状况等因素评估客户的信用等级并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围。此外，本公司于每年资产负债表日审核各项应收款项的回收情况，并计提相应的坏账准备。
公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中所列每项金融资产的账面价值金额。报告期内公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。
（2）流动性风险
流动性风险是指公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。公司管理层持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止资产负债表日，除其他应收款中的部分保证金、其他权益工具投资、其他应付款中的部分押金、长期借款外，其余各项金融资产及金融负债到期日均在一年以内。
（3）市场风险
a. 外汇风险
公司的主要经营业务绝大部分在国内，主要以人民币结算。截止资产负债表日，公司的外币余额24,394.17美元，折算汇率 6.7114，折算为人民币163,719.03元。公司承受的外汇风险主要与美元有关，并密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，公司认为目前的外汇风险对于总体经营影响不重大。
b. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至 2022年 6 月 30 日，母公司以委托贷款方式给控股公司数码公司借款750万元，协议固定年利率4.35%，受托银行收取2‰/年化费率的手续费（按照贷款的实际金额和期限确定），因此本公司认为目前的利率风险对于公司的经营影响不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 311,944,038.02 | 311,944,038.02 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 311,944,038.02 | 311,944,038.02 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 439,811,380.93 | 439,811,380.93 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 9,613,774.04 | 9,613,774.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 321,557,812.06 | 439,811,380.93 | 761,369,192.99 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
说明：公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所述的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最底层次决定。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续和非持续第二层次公允价值计量项目系应收款项融资、结构性存款。对于应收款项融资，因为信用风险调整因素不是直接可以从市场观察到的输入值，且其期限较短，账面余额与公允价
值相近，以其账面余额作为公允价值计量依据；结构性存款，根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续和非持续第三层次公允价值计量项目，不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在一个会计年度末估值时，公司一般采用在当时情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。对于重要的权益工具投资，其公允价值计量以净资产估值/市场法作为公允价值计量依据； 对于不重要的权益工具投资，在被投资单位净资产及经营状况未发生重大变化时，以投资成本作为公允价值计量依据；在被投资单位净资产及经营状况未发生重大变化时，可以被投资单位净资产账面值经适当调整后作为公允价值计量依据。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 读者出版集团有限公司 | 兰州市城关区南滨河东路520号 | 国有性质（资产经营管理及投资） | 10,000.00 | 57.84 | 57.84 |
本企业的母公司情况的说明
读者出版集团有限公司（以下简称“本公司”），前身为甘肃省人民出版社（以下简称“人 民社”），成立于1951年3月5日，后被撤销，根据 1978 年 2 月 23 日中共甘肃省委《关于恢复甘肃人民出版社和省新华书店的通知》（[1978]22 号），恢复人民社为地级事业单位，人民社除履行自身出版职能及对专业出版社行政管理职能外，陆续成立了读者杂志社、老年博览杂志社、教材出版中心及其他各专业出版社，2006年10 月 10 日人民社整体由事业单位改制为读者出版
集团有限公司。2009年，集团完成股份制改造，发起成立了读者出版传媒股份有限公司。2015 年12月，读者传媒在上海证交所上市，为西北地区第一家在国内主板上市的出版传媒类企业，主营图书、期刊出版发行。2017 年8月经中共甘肃省委办公厅、甘肃省人民政府办公厅批复将省新闻出版广电局持有的飞天集团全部股权以及飞天集团管理的全部产权（含省新闻出版广电局委托飞天集团的子公司甘肃飞天印务有限责任公司兰州新华印刷厂、甘肃新华印刷厂和天水新华印刷厂3 家印刷厂的产权）一次性无偿划转至读者集团，2017 年 8 月 31 日完成资产重组。至此读者出版集团成为集编、印、发于一体的综合性文化企业。同年，读者集团之子公司读者文化旅游股份有限公司控股并购了深圳深之旅国际旅行社有限公司、甘肃印象国际旅行社有限公司（已改名为“甘肃读者印象国际旅行社有限公司”），独资设立甘肃读者研学教育科技有限公司，开始布局文化旅游、教育咨询等行业。2018 年 8 月 9 日，经甘肃省市场监督管理局核准，公司出资人由甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会变更为甘肃省财政厅。截止本报告期，读者集团已成为拥有“读者”、“新华书店”等知名品牌、老字号商标和 200多家单位的大型企业集团，业务范围已涵盖期刊杂志、教材教辅、一般图书的出版发行和连锁零售、印刷、文化旅游、文化传播、广告、数码产品、房地产开发、经营租赁、文体用品及印刷物资销售等多产品、多产业、多领域。本企业最终控制方是甘肃省财政厅。其他说明：
2018 年 8 月 9 日，经甘肃省市场监督管理局核准，公司出资人由甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会变更为甘肃省财政厅。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.在其他主体中的权益1-（1）
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.在其他主体中的权益3-（1）
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 甘肃人民出版发行部 | 母公司的全资子公司 |
| 读者文化旅游股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 飞天出版传媒集团有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 兰州新华印刷厂 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃新华印刷厂 | 母公司的全资子公司 |
| 天水新华印刷厂 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃新华飞天印务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 甘肃读者文旅德吉旺木客家酒店管理有限公司 | 读者文化旅游股份有限公司的子公司 |
| 甘肃读者印象国际旅行社有限公司 | 读者文化旅游股份有限公司的子公司 |
| 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 读者文化旅游股份有限公司的子公司 |
| 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃省新华书店集团有限责任公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃飞天数码印刷有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华书店飞天贸易股份有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 天水新华印务图书发行公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华房地产开发有限责任公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华书店飞天股份文化传播有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃读者盛大印刷有限责任公司 | 甘肃新华飞天印务有限公司的控股子公司 |
| 甘肃读者印务有限公司 | 甘肃新华飞天印务有限公司的控股子公司 |
| 甘肃新华书店沁园教育科技有限公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华书店集团飞天连锁有限责任公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
| 甘肃新华书店集团图书批销中心有限责任公司 | 飞天出版传媒集团有限公司的子公司 |
其他说明《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于印发的通知》（甘办字[2017]64 号），同意将省新闻出版广电局持有飞天出版传媒集团有限公司（以下简称“飞天集团”）的全部股权以及飞天传媒管理的全部产权（含兰州新华印刷厂、甘肃新华印刷厂和天水新华印刷厂 3 家印刷厂的产权）一次性无偿划转至读者集团。同时甘肃省新闻出版局与读者集团签订股权划转协议，将持有的飞天集团 100%股权无偿划转至读者集团名下，划转基准日为 2017 年 8 月 31 日。2022年1月1日，甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司与甘肃省新华书店有限责任公司合并，合并后所有经营业务由甘肃省新华书店有限责任公司承继，故本期对与甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司相关的科目余额均合并至甘肃省新华书店有限责任公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 甘肃新华印刷厂 | 印刷服务 | 7,634,264.39 | 29,722,815.02 |
| 兰州新华印刷厂 | 印刷服务 | 17,587,690.34 | 6,616,522.18 |
| 天水新华印刷厂 | 印刷服务 | 3,877,348.04 | 8,553,718.67 |
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 图书、电子产品 | 3,300,301.90 | 1,056.00 |
| 甘肃新华书店飞天传媒股份西北书城有限公司 | 日知录 | 21,120.00 | |
| 合计 | 32,399,604.67 | 44,915,231.87 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 读者出版集团有限公司 | 期刊、租赁费 | 242,955.77 | 236,671.62 |
| 读者文化旅游股份有限公司 | 图书 | 31,596.28 | 9,120.92 |
| 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 期刊 | 3,726.60 | |
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 教材、教辅、图书、期刊 | 117,882,031.63 | 104,537,103.05 |
| 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 期刊 | 7,375.29 | |
| 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 期刊 | 1,168.14 | 1,238.94 |
| 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 期刊、图书 | 159,232.21 | 37,500.00 |
| 甘肃新华书店飞天股份文化传播有限公司 | 期刊、图书、文创 | 255,394.42 | 119,469.03 |
| 甘肃新华飞天印务有限公司 | 纸张 | 4,750,876.43 | |
| 甘肃新华印刷厂 | 纸张 | 5,627,673.66 | 5,239,099.71 |
| 兰州新华印刷厂 | 纸张 | 2,337,918.07 | 3,914,478.61 |
| 天水新华印刷厂 | 纸张 | 841,372.13 | |
| 甘肃新华书店集团飞天连锁有限责任公司 | 期刊、图书 | 10,177.08 | |
| 甘肃新华书店集团图书批销中心有限责任公司 | 期刊、图书、文创 | 114,023.38 | |
| 合计 | 131,299,948.50 | 115,060,254.47 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
上述关联交易的本期发生额为 2022年上半年发生额，均为不含税金额。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/出包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 读者出版传媒股份有限公司 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 其他资产托管 | 2020.12.01 | 2030.11.30 | 市场公允价 |
关联管理/出包情况说明
√适用 □不适用
该委托资产系本公司位于兰州市七里河区硷沟沿121号，总面积为11216.75m
的五层库房，该资产的管理和经营全权委托给受托方，受托方为飞天出版传媒集团有限公司的子公司。该资产于2020年12月交付给受托方，由其先行对所委托资产进行水、电、暖、消防、电梯基础设施维修改造，2022年1月达到经营条件。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 读者出版集团有限公司 | 办公用房 | 145,043.60 | |
| 合计 | 145,043.60 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 读者出版集团有限公司 | 办公用房 | 120,420.71 | 94,298.04 | 77,011.01 | |||||||
| 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 库房 | 34,285.71 | 34,285.71 | 205,809.78 | 36,000.00 | 31,144.69 | 27,407.19 | 94,298.04 | 1,336,252.16 | ||
| 甘肃新华飞天印刷物资经营公司 | 库房 | 4,454.72 | 4,677.46 | ||||||||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 库房 | 348,720.00 | 7,456.83 | 5,302.54 | 243,794.93 | ||||||
| 合计 | 34,285.71 | 38,740.43 | 674,950.49 | 134,975.50 | 115,612.53 | 32,709.73 | 94,298.04 | 1,580,047.09 | |||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
公司与读者出版集团有限公司、甘肃新华飞天物业管理有限公司、甘肃新华飞天印刷物资经营公司、甘肃省新华书店有限责任公司之间的办公用房、库房租赁均系公司为了满足开展经营活动之需要，遵循公平、公正、自愿的原则，依据市场交易价格进行定价，或按照市场公允原则进行协商定价。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 267.10 | 277.70 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
| 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 读者出版集团有限公司 | 员工食堂用餐费用、水电费 | 1,069,276.52 | ||
| 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 水电、物业费 | 市场价 | 764,457.82 | |
| 甘肃新华飞天印刷物资经营公司 | 水电费等 | 市场价 | 1,558.70 | |
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 发货运费 | 市场价 | 16,031.22 | |
| 合计 | 1,849,765.56 | 1,558.70 | ||
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 兰州新华印刷厂 | 1,452,631.01 | 1,452,631.01 | ||
| 应收账款 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 1,667,259.02 | 763,114.69 | ||
| 应收账款 | 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 40,646.67 | 40,217.27 | ||
| 应收账款 | 读者出版集团有限公司 | 138,363.76 | 133,469.67 | ||
| 应收账款 | 天水新华印刷厂 | 240.00 | |||
| 应收账款 | 甘肃新华飞天印刷物资经营公司 | 395,760.80 | 395,760.80 | ||
| 应收账款 | 甘肃省外文书店 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 应收账款 | 甘肃新华书店集团飞天连锁有限责任公司 | 95,960.57 | 95,960.87 | ||
| 应收账款 | 兰州市新华书店 | 3,627.10 | 3,627.10 | ||
| 应收账款 | 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 18,753.30 | |||
| 应收账款 | 读者文化旅游股份有限公司 | 38,290.00 | 10,290.00 | ||
| 应收账款 | 甘肃省张掖市新华书店 | 5,242.00 | 5,242.00 | ||
| 应收账款 | 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 784.00 | 2,104.00 | ||
| 应收账款 | 甘肃新华飞天印务有限公司 | 2,347,338.55 | |||
| 应收账款 | 甘肃新华印刷厂 | 728,284.48 | |||
| 预付账款 | 甘肃新华书店沁园教育科技有限公司 | 11,700.00 | |||
| 其他应收款 | 读者出版集团有限公司 | 77,268.57 | |||
| 其他应收款 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 83,380.00 | 4,620.00 | ||
| 合计 | 7,205,289.83 | 3,007,277.41 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 天水新华印刷厂 | 935,651.59 | 1,388,156.75 |
| 应付账款 | 兰州新华印刷厂 | 4,142,778.48 | 1,931,942.51 |
| 应付账款 | 甘肃新华印刷厂 | 1,686,312.18 | 2,790,695.01 |
| 应付账款 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 3,430,166.83 | 522,202.91 |
| 应付账款 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 1,828,199.41 | 1,444,699.41 |
| 应付账款 | 读者出版集团有限公司 | 2,810.02 | 2,810.02 |
| 应付账款 | 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 45,173.15 | |
| 其他应付款 | 读者出版集团有限公司 | 563,732.71 | 19,683.36 |
| 其他应付款 | 兰州新华印刷厂 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 147,440.58 | 317,690.95 |
| 其他应付款 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 78,760.00 | 536,539.00 |
| 预收账款 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 118,256.83 | 18,270.00 |
| 预收账款 | 读者文化旅游股份有限公司 | 3,620.00 | |
| 合同负债 | 读者出版集团有限公司 | 330,549.38 | 385,741.38 |
| 合同负债 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 14,256,231.72 | 5,788,473.29 |
| 合同负债 | 读者文化旅游股份有限公司 | 27,856.00 | 27,856.00 |
| 合同负债 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 231.20 | 3,231.20 |
| 合同负债 | 甘肃新华房地产开发有限责任公司 | 1,800.00 | 1,800.00 |
| 合同负债 | 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 50,196.00 | 54,200.00 |
| 合同负债 | 甘肃新华印刷厂 | 63,025.70 | |
| 租赁负债 | 读者出版集团有限公司 | 3,274,619.26 | 2,885,491.31 |
| 租赁负债 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 375,149.53 | 111,841.60 |
| 租赁负债 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 1,494,264.76 | 724,378.01 |
| 一年内到期的非流动负债 | 读者出版集团有限公司 | 389,127.95 | 426,810.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 甘肃省新华书店有限责任公司 | 250,326.30 | 148,571.43 |
| 一年内到期的非流动负债 | 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 943,781.62 | 912,636.93 |
| 合计 | 34,404,888.05 | 20,498,894.22 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 66,740,995.19 |
| 1年以内小计 | 66,740,995.19 |
| 1至2年 | 15,393,347.91 |
| 2至3年 | 4,662,757.19 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,644,165.44 |
| 4至5年 | 2,401,499.40 |
| 5年以上 | 19,130,373.33 |
| 合计 | 109,973,138.46 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,954,521.70 | 8.14 | 8,954,521.70 | 100.00 | 8,954,521.70 | 12.79 | 8,915,761.14 | 99.57 | 38,760.56 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备 | 8,954,521.70 | 8.14 | 8,954,521.70 | 100.00 | 8,954,521.70 | 12.79 | 8,915,761.14 | 99.57 | 38,760.56 | |
| 按组合计提坏账准备 | 101,018,616.76 | 91.86 | 20,854,591.47 | 20.64 | 80,164,025.29 | 61,048,745.25 | 87.21 | 14,434,943.84 | 23.64 | 46,613,801.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 92,401,025.28 | 84.02 | 20,854,591.47 | 22.57 | 71,546,433.81 | 56,254,849.01 | 80.36 | 14,434,943.84 | 25.66 | 41,819,905.17 |
| 其他组合 | 8,617,591.48 | 7.84 | 8,617,591.48 | 4,793,896.24 | 6.85 | 4,793,896.24 | ||||
| 合计 | 109,973,138.46 | / | 29,809,113.17 | / | 80,164,025.29 | 70,003,266.95 | / | 23,350,704.98 | / | 46,652,561.97 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 兰州市邮政局图书报刊零售销售总公司 | 6,330,094.34 | 6,330,094.34 | 100 | 欠款时间长，收回的可能性小 |
| 北京学友园文化发展有限公司 | 2,624,427.36 | 2,624,427.36 | 100 | 收回的可能性小 |
| 合计 | 8,954,521.70 | 8,954,521.70 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按单项计提坏账准备的两个客户均系期刊应收账款产生，且账龄时间较长，收回的可能性小。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 58,423,403.71 | 1,752,702.11 | 3 |
| 1～2年 | 14,923,643.88 | 2,984,728.77 | 20 |
| 2～3年 | 3,430,283.63 | 1,372,113.45 | 40 |
| 3～4年 | 1,484,165.44 | 1,038,915.81 | 70 |
| 4～5年 | 4,333,972.96 | 3,900,575.66 | 90 |
| 5年以上 | 9,805,555.66 | 9,805,555.66 | 100 |
| 合计 | 92,401,025.28 | 20,854,591.47 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司按组合方式实施信用风险评估时，根据组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期为基础计量其预期信用损失，确认损失准备。组合计提项目：其他组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 北京读者天元文化传播有限公司 | 1,192,845.50 | ||
| 读者（上海）文化创意有限公司 | 769,047.70 | ||
| 读者出版集团有限公司 | 97,502.50 | ||
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 1,556,600.00 | ||
| 读者文化旅游股份有限公司 | 10,290.00 | ||
| 敦煌文艺出版社有限责任公司 | 8,800.00 | ||
| 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 36,906.67 | ||
| 甘肃民族出版社有限责任公司 | 1,780.00 | ||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 972,282.35 | ||
| 甘肃文化出版社有限责任公司 | 156,500.00 | ||
| 甘肃新华飞天文化集市商贸有限公司 | 15,067.20 | ||
| 甘肃新华飞天印务有限公司 | 2,347,338.55 | ||
| 兰州新华印刷厂 | 1,452,631.01 | ||
| 合计 | 8,617,591.48 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司划分为其他组合的项目均系公司合并范围内关联方及应收本公司之母公司以及母公司的子公司款项，预计不会发生减值
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 8,915,761.14 | 38,760.56 | 8,954,521.70 | |||
| 组合计提 | 14,434,943.84 | 6,419,647.63 | 20,854,591.47 | |||
| 合计 | 23,350,704.98 | 6,458,408.19 | 29,809,113.17 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 年限 | 占账面余额比例(%) | 坏账准备 |
| 山东华泰纸业股份有限公司 | 8,646,096.43 | 1年以内 | 7.86 | 259,382.89 |
| 安徽华泰林浆纸有限公司 | 8,455,752.21 | 1年以内 | 7.69 | 253,672.57 |
| 中国邮政集团公司兰州市报刊销售局 | 6,330,094.34 | 5年以上 | 5.76 | 6,330,094.34 |
| 浙江新华数码印务有限公司 | 4,466,270.15 | 1年以内，1-2年 | 4.06 | 524,705.69 |
| 贵州新华印务有限责任公司 | 4,176,037.17 | 1-2年，4-5年 | 3.80 | 2,652,814.65 |
| 合计 | 32,074,250.30 | 29.17 | 10,020,670.14 | |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 其他应收款 | 294,323,121.40 | 285,848,440.15 |
| 合计 | 294,323,121.40 | 285,848,440.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 20,023,076.53 |
| 1年以内小计 | 20,023,076.53 |
| 1至2年 | 4,244,000.00 |
| 2至3年 | 5,062,102.51 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 8,484.90 |
| 4至5年 | 9,338,509.96 |
| 5年以上 | 255,809,408.60 |
| 合计 | 294,485,582.50 |
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 219,321.70 | 119,172.69 |
| 备用金、借款 | 431,190.70 | 285,687.97 |
| 其他 | 11,526,777.83 | 11,461,843.27 |
| 内部往来 | 282,308,292.27 | 274,144,539.16 |
| 合计 | 294,485,582.50 | 286,011,243.09 |
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 162,802.94 | 162,802.94 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -341.84 | -341.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 162,461.10 | - | 162,461.10 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | ||||||
| 组合计提 | 162,802.94 | -341.84 | 162,461.10 | |||
| 合计 | 162,802.94 | -341.84 | 162,461.10 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 读者新媒体发展有限公司 | 借款 | 271,794,421.32 | 1-5年 | 92.29 | |
| 天水市土地储备中心 | 土地收储款 | 10,235,300.00 | 1-2年 | 3.48 | |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 借款 | 4,517,023.71 | 1年以内，3-4年 | 1.53 | |
| 读者（上海）文化创意有限公司 | 借款 | 4,343,030.00 | 1-2年 | 1.47 | |
| 中信银行股份有限公司兰州分行 | 代垫款 | 1,016,666.66 | 2-3年 | 0.35 | |
| 合计 | / | 291,906,441.69 | / | 99.12 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 336,777,821.16 | 7,690,000.00 | 329,087,821.16 | 336,777,821.16 | 7,690,000.00 | 329,087,821.16 |
| 对联营、合营企业投资 | 53,909,612.78 | 53,909,612.78 | 36,269,045.70 | 36,269,045.70 | ||
| 合计 | 390,687,433.94 | 7,690,000.00 | 382,997,433.94 | 373,046,866.86 | 7,690,000.00 | 365,356,866.86 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 | 2,898,779.04 | 2,898,779.04 | ||||
| 读者数码科技有限公司 | 18,200,000.00 | 18,200,000.00 | ||||
| 北京旺财传媒广告有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 7,690,000.00 | |||
| 甘肃人民出版社有限责任公司 | 31,900,000.00 | 31,900,000.00 | ||||
| 读者新媒体发展有限公司 | 48,654,066.49 | 48,654,066.49 | ||||
| 甘肃华夏理财报社有限责任公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 甘肃科学技术出版社有限责任公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 甘肃少年儿童出版社有限责任公司 | 11,500,000.00 | 11,500,000.00 | ||||
| 甘肃教育出版社有限责任公司 | 50,600,000.00 | 50,600,000.00 | ||||
| 读者出版社有限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 甘肃民族出版社有限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 敦煌文艺出版社有限责任公司 | 33,500,000.00 | 33,500,000.00 | ||||
| 北京读者天元文化传播有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 读者文化传播有限责任公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||||
| 读者（上海）文化创意有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 甘肃文化出版社有限责任公司 | 28,524,975.63 | 28,524,975.63 | ||||
| 合计 | 336,777,821.16 | 336,777,821.16 | 7,690,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新星出版社有限责任公司 | 33,541,669.53 | 198,698.51 | 33,740,368.04 | ||||||||
| 甘肃读者光大基金管理有限公司 | 2,196,420.91 | 18,552.38 | 2,214,973.29 | ||||||||
| 读者（深圳）传媒有限公司 | 530,955.26 | -76,683.81 | 454,271.45 | ||||||||
| 甘肃读者印务有限公司 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | |||||||||
| 小计 | 36,269,045.70 | 17,500,000.00 | 140,567.08 | 53,909,612.78 | |||||||
| 合计 | 36,269,045.70 | 17,500,000.00 | 140,567.08 | 53,909,612.78 | |||||||
其他说明：
√适用 □不适用
本期新增的投资系本公司与关联方甘肃新华飞天印务有限公司、甘肃省新华书店有限责任公司共同出资设立甘肃读者印务有限公司（以下简称“读者印务”）。读者印务注册资本1亿元，本公司以货币资金出资3,500万元，持股比例35%。此次投资已经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，已于2022 年 3 月 18 日公告《关于参股投资高新绿色印刷产业基地项目暨关联交易的公告》公告编号：临 2022-008。2022年5月11日，公司已以货币资金支付50%的投资款1,750万元。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 142,539,756.69 | 87,114,796.21 | 147,530,447.56 | 91,501,947.23 |
| 其他业务 | 146,347,016.91 | 144,248,548.99 | 146,229,323.04 | 143,614,542.85 |
| 合计 | 288,886,773.60 | 231,363,345.20 | 293,759,770.60 | 235,116,490.08 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 140,567.08 | 193,850.99 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 短期理财产品投资收益 | 122,283.86 | 828,297.54 |
| 合计 | 262,850.94 | 1,022,148.53 |
其他说明：
权益法核算的长期股权投资收益主要系确认的新星出版社、读者光大基金管理公司、读者（深圳）公司本报告期的投资收益；短期理财产品投资收益系本报告期已到期的理财产品收益。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,872,342.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,783,694.37 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,944,038.02 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 331,904.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 105,200.71 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 127,258.43 | |
| 合计 | 9,699,520.94 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.621 | 0.053 | 0.053 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.104 | 0.036 | 0.036 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：刘永升董事会批准报送日期：2022年8月24日
修订信息
□适用 √不适用