公司代码:605055 公司简称:迎丰股份
浙江迎丰科技股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人傅双利、主管会计工作负责人周永华及会计机构负责人(会计主管人员)周永华声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已于本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“(一)可能面对的风险”部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 35
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
经法定代表人签字和公司盖章的2024年半年报全文和摘要。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
迎丰股份、公司、本公司、股份公司 | 指 | 浙江迎丰科技股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
浙宇控股 | 指 | 浙江浙宇控股集团有限公司,系公司控股股东 |
领航投资 | 指 | 绍兴迎丰领航投资合伙企业(有限合伙) |
世纪投资 | 指 | 浙江绍兴迎丰世纪投资合伙企业(有限合伙) |
互赢双利 | 指 | 浙江绍兴互赢双利投资合伙企业(有限合伙) |
铭园纺织 | 指 | 绍兴铭园纺织有限公司 |
浙宇房地产 | 指 | 绍兴浙宇房地产开发有限公司 |
增冠纺织 | 指 | 绍兴增冠纺织品有限公司 |
利铭科技 | 指 | 浙江利铭科技有限公司 |
双汉化工 | 指 | 绍兴柯桥双汉化工有限公司,系公司全资子公司 |
轻纺城印染 | 指 | 浙江轻纺城先进印染创新有限公司 |
科达钢结构 | 指 | 浙江科达钢结构制造有限公司 |
绍兴亚仑 | 指 | 绍兴亚仑工业品销售有限公司 |
浙昊包装 | 指 | 绍兴柯桥浙昊塑料包装有限公司 |
卡欣纺织 | 指 | 绍兴卡欣纺织品有限公司 |
雍金纺织 | 指 | 绍兴雍金纺织品有限公司 |
上海亚仑 | 指 | 上海亚仑供应链管理有限公司 |
联染软件 | 指 | 绍兴市联染软件科技有限公司 |
绍兴布泰 | 指 | 绍兴布泰纺织印染有限公司 |
印染 | 指 | 又称染整。即用染料按一定的方法,使纺织品获得颜色和某种功能的加工处理过程,包括前处理、染色、印花、后整理等过程 |
坯布 | 指 | 织成后未经印染加工的布匹 |
前处理 | 指 | 应用化学和物理机械作用,除去纤维上所含有的天然杂质以及在纺织加工过程中施加的浆料和沾上的油污等,使纤维充分发挥其优良的品质,使面料具有洁白的外观、柔软的手感和良好的渗透性,以满足生产的要求,为染色、印花等下一步工序提供合格的坯布 |
染色 | 指 | 染色是指用化学的或其他的方法影响物质本身而使其着色,是染料从染液中上染到纤维上,并在纤维上形成均匀、坚牢、鲜艳色泽的过程 |
新型纺织面料 | 指 | 新型纺织面料是相对于已有的、较为传统的面料(纯棉、涤棉等)而言,釆用新型的纤维(竹纤维、大豆纤维、甲壳素纤维、木浆纤维、罗布麻纤维)的面料,或传统棉、麻、丝、毛等纤维与以上纤维混纺、交织而成的面料;或在传统面料、以上混纺交织面料的基础上再施各种整理,使之具备抗菌、防虫、防风、防水、抗紫外线、阻燃、抗静电等特种功能的面料也都称为新型纺织面料 |
多组分纤维面料 | 指 | 多组分纤维面料一般指三种或以上的纤维以混纺、交织等织成的纺织面料,各种不同的纤维性能不同 |
COD | 指 | 化学需氧量 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江迎丰科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 迎丰股份 |
公司的外文名称 | Zhejiang Yingfeng Technology Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | 无 |
公司的法定代表人 | 傅双利 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 倪慧芳 |
联系地址 | 浙江省绍兴市柯桥区滨海工业区兴滨路4888号 |
电话 | 0575-89966200 |
传真 | 0575-89972221 |
电子信箱 | YF_yinran@126.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 浙江省绍兴市柯桥区滨海工业区兴滨路4888号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省绍兴市柯桥区滨海工业区兴滨路4888号 |
公司办公地址的邮政编码 | 312000 |
公司网址 | www.zj-yfkj.com |
电子信箱 | YF_yinran@126.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 迎丰股份 | 605055 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 753,378,855.85 | 710,641,144.71 | 6.01 |
归属于上市公司股东的净利润 | 27,492,514.28 | 9,324,203.11 | 194.85 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,273,585.37 | 388,180.91 | 6668.39 |
经营活动产生的现金流量净额 | 65,978,817.32 | 38,452,846.83 | 71.58 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,146,969,001.61 | 1,145,876,487.33 | 0.10 |
总资产 | 2,343,030,038.33 | 2,188,155,485.85 | 7.08 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.02 | 200.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.06 | 0.02 | 200.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.06 | 100.00 | |
加权平均净资产收益率(%) | 2.37 | 0.84 | 增加1.53个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.27 | 0.03 | 增加2.24个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内营业收入较上年同期增加6.01%;归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益的净利润较上年同期由较大幅度的增长,与上年同期分别增加194.85%、增加6668.39%;基本每股收益上升200%。主要系报告期内天然气、蒸汽等主要能源价格有所下降,生产成本降低,销售收入同比有所增长,毛利率同比有所提高。同时公司积极探索产品创新、工艺优化、加强内控管理,助力公司盈利水平不断改善。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -420,477.74 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 | 2,032,582.50 |
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -109,835.45 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 213,340.40 | |
少数股东权益影响额(税后) | 70,000.00 | |
合计 | 1,218,928.91 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司所属行业情况说明
公司专业从事纺织品的印染加工业务。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为“C制造业”中的“C17纺织业”;根据国家统计局《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所属行业大类为“C 制造业”中“C17纺织业”之“C1752 化纤织物染整精加工”。
印染行业作为纺织工业的重要组成部分,是保证纺织品服装内在品质、赋予纺织品服装色彩、图案和功能性的重要环节,是一个具有高创意感染力、高附加值特征的产业。近年来,印染行业被列入国家重点技术改造、创新驱动和环保节能的行业之一。以“科技、时尚、绿色”为理念,以技术创新、智能制造、产品升级和节能环保为重要支撑,构建技术密集、资源节约、环境友好和科技人才密集型产业,在政策上不断鼓励企业进行技术开发和科技攻关,改善和提升行业整体竞争力,建设一批具有国际竞争力的创新型领军企业,推动行业高质量发展,稳步实现从传统规模数量型行业向现代质量效益型、绿色型行业转变。
(二)主营业务情况说明
公司专业从事纺织品印染加工业务,致力于为客户提供专业化、一体化、个性化的印染综合服务,主要产品包括针织面料印染和梭织面料印染两大系列,涉及锦棉罗马布、人丝、天丝、经编锦纶等高档产品,印染后的纺织面料广泛应用于高端休闲服饰、运动服饰、商务正装等服装领域。
公司始终以“科技创新、绿色环保”为宗旨,不断提升管理水平和服务质量,致力于建设节能环保型和智能制造型印染企业,着力引进行业内最先进的印染设备,全力打造印染行业“智慧工厂”,公司牵头承担的纺织品印染全流程绿色制造关键技术开发与系统集成项目,列入国家工信部绿色制造系统集成项目,获得到国家工业转型升级专项资金支持,项目也已于2023年完成验收。此外,公司也注重以品牌建设为核心的质量、生产、技术、环境、节能系列管理,经过多年发展,公司凭借强大的技术研发能力、严格的质量管理、先进的生产及环保设备,有效满足了市场不断升级的消费需求,迎丰股份品牌效应逐步彰显,已具有较高的市场知名度与品牌影响力。
公司为国家高新技术企业、国家级绿色工厂、国家级绿色供应链管理企业、浙江省两化深度融合国家综合示范区示范试点企业、浙江省绿色企业、2019-2023连续五年入选中国印染行业协会发布的中国印染企业30强榜单。公司设有省级企业研究院、省级企业技术中心,目前拥有79项专利,其中发明专利21项,公司整体技术水平和产品开发能力居行业前列。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司专注于各类纺织品印染加工业务,经过多年的发展,公司在技术、环保、生产、区位、管理等方面形成了较强的竞争优势。
1、染整工艺技术优势
公司一直注重染整技术进步和工艺创新,通过引入国际先进的印染设备,不断加大自主技术研发和工艺改进力度,形成较强的工艺技术优势。公司根据客户受托加工坯布的品种和特点,严格筛选控制染料、助剂品质,合理确定工艺技术流程,制定相应的印染配方及工艺技术参数,以满足客户对纺织品面料的染色和功能性需求,在新型纺织面料、多组分纤维面料和功能性面料的印染方面,积累了丰富的染整工艺技术。
经过多年的技术改造和工艺研发,公司已经建立了丰富完整的印染产品生产线,配备了行业先进的染整设备,形成了门类齐全、品种丰富的纺织品染整工艺,可为客户提供一体化染整综合服务,在纺织品面料的色泽、匀染性、色牢度、缩水率等方面均达到较高水平,能够有效满足客户对纺织品面料防水、防油、防污、阻燃、抗静电等特定功能以及多功能复合需求。
2、节能环保和清洁生产优势
公司围绕清洁生产、绿色环保的生产理念,依托科技创新,注重从产品结构和工艺技术的优化来减少三废排放,实现污染的源头和过程控制,通过引进智能化设备和采用自动化管理系统保障清洁生产,以中水回用、废气污水余热回收等手段实现节能减排,提高三废末端治理水平,保障环境绩效。公司已经建立了完善的环境管理体系,通过了ISO14001环境管理体系认证,获得了“国家级绿色工厂”、“浙江省绿色企业”、“国家级绿色供应链管理企业”等称号。
公司建造的中水回用设施采用行业先进的超滤膜反渗透处理工艺(“MBR膜+RO膜”),使污水回用率达到60%以上,并严格执行环保主管部门关于废水及主要污染物排放标准。同时,公司还建立了污水在线监测和刷卡排污系统,并与环保部门联网,实现污水排放的信息化管理。公司通过采用废气处理装置对生产过程中的废气进行处理,处理达标后排放。经过持续加大环保投入,公司已在节能减排和清洁生产方面形成了较为明显的竞争优势。
3、智能生产优势
随着纺织面料时尚流行趋势的变化以及个性化需求的增强,印染企业与下游客户之间的交易凸显“多品种、小批量、多批次、短交期”的特点,对印染企业快速反应能力和生产管理能力提出了更高要求。近年来,公司着重打造印染“智慧工厂”,随着“年产1.31亿米高档面料智能化绿色印染项目”的投产,生产规模扩大,智能化优势突出,公司已建立起生产信息化管理系统和染料自动输送系统,将企业的决策管理层、生产执行层和设备运作层进行有机整合,搭建完整的现代化印染生产平台,智能系统的建设有利于公司的订单管理和工艺流程的优化,在确保满足客户各类功能性需求的同时缩短了产品交付期,提高了公司的竞争力,增强了对客户的服务能力。
4、区位优势
公司生产经营场所位于浙江省绍兴市,处于长三角经济带的核心腹地,具有完整的纺织印染产业链,拥有众多国内知名的染料和助剂生产企业,形成了独具特色的纺织产业集聚区。公司毗
邻全国最大的轻纺面料交易市场——中国轻纺城,中国轻纺城是目前全国规模最大、设施齐备、经营品种齐全的纺织品集散中心,集聚了大量纺织品面料贸易商和纺织制成品生产企业,良好的地理区位给公司带来了丰富的客户资源。公司地处绍兴滨海印染集聚区,在集中供气、供电、供热、供水以及废水集中处理方面积累了丰富的经验,能源配套优势明显。产业集群效应和配套资源优势使公司在市场拓展、技术创新以及环保治理等方面具有独特的竞争优势。
5、经营管理优势
公司拥有一支敬业务实的经营管理团队,主要高级管理人员长期专注于印染行业,对印染行业具有深刻的洞察和理解,对行业的发展动态有着较为准确的把握,对纺织品面料的流行趋势具有良好的市场前瞻能力。
公司通过自主培养和外部引进等方式,建立了一支团结进取的核心管理团队,形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对公司的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解,能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整,为公司稳健、快速发展提供了有力保障。
三、经营情况的讨论与分析
今年上半年,在国家宏观政策效应持续释放、国内外市场需求逐步恢复等积极因素支撑下,上半年纺织行业供需两端延续平稳增长态势,效益水平持续改善,发展信心有所巩固,经济运行态势基本平稳。展望全年,纺织行业面临的发展形势依然复杂严峻,加快巩固稳中向好基础,持续推进高质量发展仍面临诸多考验。
公司报告期内主要经营情况如下:
报告期内,公司实现营业收入75,337.89万元,实现归属于上市公司股东的净利润2,749.25万元,同比增长194.85%;归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润2,627.36万元,同比增长6668.39%。
1、稳固现有市场
公司持续升级对老客户的优质服务,对重点客户实施回访,加强对重点客户售前、售中和售后有效的服务,同时进一步了解客户的新业务需求,结合公司最新的业务品种及性能优势向客户进行介绍推广,根据客户需求提供更专业的定制化、个性化印染方案,不断提升现有客户需求份额。同时持续打造迎丰品牌,增强公司知名度,加大市场对迎丰品牌的认同感。
2、技术研发
公司重点在高质量纺织品染整技术、节能减排染整技术和印染智能制造技术这三方面进行开发研究,形成了一系列工艺技术,有力支撑了公司的快速健康发展。公司在研发项目25项,报告期内研发费用投入3,334.24万元,同比增长14.88%。目前拥有的技术中有41项获得省级工业新技术;拥有专利79项,其中发明专利21项;发布行业标准1项,团体标准4项。
3、持续巩固智能制造水平
数据治理是企业数字化转型的必经之路,公司数字化转型方兴未艾,目前公司已实现生产制造、研发设计、质量管控、仓储物流、安全生产等多方面的数字化转型,有效提升了生产效率、资源的综合利用率,未来公司依旧持续打造印染智慧工厂“互联网技术+智能管理"建设,加强印染流程管理、能耗管理和成本控制,实现传统纺织企业智能化生产及管理的升级改造。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 753,378,855.85 | 710,641,144.71 | 6.01 |
营业成本 | 628,008,967.92 | 603,108,591.03 | 4.13 |
销售费用 | 20,778,299.71 | 18,305,138.14 | 13.51 |
管理费用 | 35,155,056.09 | 43,567,447.22 | -19.31 |
财务费用 | 11,594,009.80 | 11,959,269.25 | -3.05 |
研发费用 | 33,342,359.48 | 29,023,433.37 | 14.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | 65,978,817.32 | 38,452,846.83 | 71.58 |
投资活动产生的现金流量净额 | -104,644,259.39 | -116,265,549.51 | -10.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 114,722,714.77 | -171,721,921.34 | -166.81 |
营业收入变动原因说明:主要系公司业务量增加所致营业成本变动原因说明:主要系收入增长引起成本增加所致销售费用变动原因说明:主要系销售增加相关业务费用上升所致管理费用变动原因说明:主要系无形资产摊销减少所致财务费用变动原因说明:主要系公司本期贷款利息支出减少所致研发费用变动原因说明:主要系本期研发项目增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系去年同期支付子公司外部往来款所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系筹建新厂房支付工程款所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司银行贷款增加所致2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 248,995,227.30 | 10.63 | 170,137,170.84 | 7.78 | 46.35 | 主要系银行贷款增加所致 |
应收款项融资 | 18,892,051.13 | 0.81 | 7,788,605.46 | 0.36 | 142.56 | 主要系票据结算增加所致 |
其他应收款 | 3,290,580.15 | 0.14 | 1,781,691.84 | 0.08 | 84.69 | 主要系坏账转回所致 |
其他流动资产 | 72,363.56 | 0.00 | 9,286.29 | 0.00 | 679.25 | 主要系子公司留抵退税所致 |
在建工程 | 110,842,844.93 | 4.73 | 21,233,093.10 | 0.97 | 422.03 | 主要系筹建新厂房增加所致 |
使用权资产 | 10,813,895.91 | 0.46 | 625,798.27 | 0.03 | 1,628.02 | 主要系使用权资产增加所致 |
其他非流动资产 | 1,809,400.00 | 0.08 | 7,667,207.92 | 0.35 | -76.40 | 主要系设备预付款减少所致 |
短期借款 | 601,173,087.22 | 25.66 | 443,469,543.00 | 20.27 | 35.56 | 主要系银行贷款增加所致 |
预收款项 | 212,844.03 | 0.01 | -100.00 | 主要系上年吸收合并公司预收账款并入增加所致 | ||
应交税费 | 15,722,566.22 | 0.67 | 25,716,638.88 | 1.18 | -38.86 | 主要系筹建新厂房工程款进项税增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 38,385,282.16 | 1.64 | 10,107,250.85 | 0.46 | 279.78 | 主要系长期借款转入增加所致 |
长期借款 | 46,340,763.90 | 1.98 | 75,667,978.48 | 3.46 | -38.76 | 主要系本期转至一年内到期的非流动负债减少所致 |
租赁负债 | 5,335,186.16 | 0.23 | 100.00 | 主要系使用权资产增加所致 | ||
递延所得税负债 | 228,035.81 | 0.01 | 100.00 | 主要系使用权资产增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 60,300,654.40 | 票据保证金、信用证保证金 |
固定资产 | 482,956,436.77 | 银行借款抵押担保 |
无形资产 | 79,630,157.79 | 银行借款抵押、质押担保 |
合 计 | 622,887,248.96 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 | 币种: | 人民币 | ||||
主要子公司全称 | 持股比例(%) | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
双汉化工 | 100.00 | 贸易 | 100.00 | 2,073.55 | 186.01 | -146.37 |
轻纺城印染 | 30.00 | 先进印染技术的研发 | 5,000.00 | 1,634.70 | 1,581.56 | -261.19 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.行业竞争风险
目前我国印染行业内企业数量较多且绝大多数为中小型企业,市场化程度较高、产业集中度低、市场同质化竞争较为激烈。印染行业作为高附加值服装面料、家用纺织品和产业用纺织品等产业的重要技术支撑正在不断转变发展思路,向高质量发展迈进,同时随着国家对印染行业整治力度加强,环保要求进一步提升,行业内主要企业都在依靠科技进步、管理创新、节能减排来推进转型升级,并呈现资源向优势企业不断集中的趋势,在一定程度上加剧了印染企业之间的竞争。对此公司将持续注重以品牌建设为核心的质量、生产、技术、环境、节能系列管理,不断提升公司的竞争优势。
2.原材料及能源价格波动风险
公司染整服务所需的主要原材料为染料、助剂、机物料,主要能源为天然气、电力、蒸汽,原材料及能源在主营业务成本中占比大,其价格对公司主营业务成本的影响较大。若未来原材料及能源采购价格发生较大波动,可能对公司盈利能力产生不利影响。对此公司将加强销售产品的定价把握和成本的控制。
3.宏观经济波动风险
公司专注于针织和梭织纺织品的印染业务。下游主要是纺织品面料贸易商和纺织制成品生产企业等,对宏观经济波动敏感性较强。当前内外部环境依旧复杂多变,假设未来宏观经济景气度出现波动,下游纺织服装行业受到影响,易对本行业生产经营造成不利影响。
4.环保风险
纺织品印染过程中会产生一定程度的“三废”排放,随着人们环境保护意识的逐渐增强以及相关环保法律法规的实施,国家对相关产业提出了更高的环保要求,公司的排污治理成本将进一
步提高。随着公司生产规模的不断扩大,“三废”排放量也会相应增加,若公司对“三废”的排放处理不当,会对环境造成污染,从而给公司的正常生产经营带来影响。公司将严格遵守环境保护相关法律法规,持续关注国家政策和行业标准,建立并持续完善公司环保制度和管理体系,积极开展环境影响及风险管理,高标准实施环保要求,不断提升绿色发展质量。
5. 用工风险
印染行业竞争日趋激烈,要求印染企业通过科技进步、管理创新、节能减排推动转型升级,因此行业内企业对优秀人才的争夺亦趋激烈。公司积极倡导创新和谐、以人为本的企业文化,为人才的培育与发展提供良好的环境,经过多年的快速发展,公司已形成了自身的人才培养体系,拥有一批业务能力、管理能力良好的优秀人才。但随着公司转型升级,将对生产组织、内部管理、技术开发、售后服务等各环节提出更高的要求,相应的对各类人才的需求将不断增加,如果公司未及时引进合适人才或发生核心人员的流失,将对公司经营发展造成不利影响。公司将建立健全落实人才引领战略制度保障和相应的人才发展机制。
6.技术开发风险
近年来,公司紧密把握纺织品市场发展趋势,密切跟踪客户个性化需求的变化,开发一系列差别化中高档面料印染加工工艺。不同客户对产品要求不尽相同,新产品的更新速度较快,这要求公司紧跟客户的需求变化,对印染加工工艺不断进行技术研发、更新、升级。虽然公司对市场需求趋势变动的前瞻能力较强,具有较强的新工艺开发能力,但由于新工艺的开发需要投入较多的人力和财力,周期较长,开发过程不确定因素较多,公司存在技术开发风险。公司将持续建立研发项目管理制度和技术标准,合理设计项目实施进度计划和组织结构,跟踪项目进展,建立良好的工作机制,尽可能减少开发过程的不确定因素,保证项目顺利实施。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年年度股东大会 | 2024年5月16日 | www.sse.com.cn | 2024年5月17日 | 详见《浙江迎丰科技股份有限公司2023 年年度股东大会决议公告》(公告编号:2024-020) |
2024年第一次临时股东大会 | 2024年6月14日 | www.sse.com.cn | 2024年6月15日 | 详见《浙江迎丰科技股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2024-025) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司召开二次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,公司董事会提交股东大会审议的全部议案均获得审议通过。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 不适用 |
每10股派息数(元)(含税) | 不适用 |
每10股转增数(股) | 不适用 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司生产经营中主要排放的污染物为现阶段实施污染物排放总量控制的化学需氧量(COD)、氨氮(NH
-N)、总氮(TN)、氮氧化物(NOX)、二氧化硫(SO
)。
公司严格执行《纺织染整工业水污染物排放标准》《纺织染整工业大气污染物排放标准》《危险废物收集贮存运输技术规范》《浙江省污泥处理处置及污染防治技术导则(试行)》《工业企业厂界环境噪声排放标准》等规定,确保污染物排放、处理达到相关环保排放、处理标准的要求。公司报告期内排污情况如下:
污染要素 | 污染物名称 | 排放口数量 | 排放方式 | 标准 | 实际排放总量(吨) | 超标排放情况 | 运行情况 |
废水 | COD | 1 | 纳管排入绍兴柯桥江滨水处理有限公司 | 环保部《纺织染整工业水污染物排放标准》 | 196.42 | 无 | 正常 |
氨氮 | 7.83 | 无 | 正常 | ||||
总氮 | 29.47 | 无 | 正常 | ||||
废气 | 二氧化硫 | 30 | 处理达标后有组织排放 | 浙江省《纺织染整工业大气污染物排放标准》 | 2.60 | 无 | 正常 |
氮氧化物 | 12.30 | 无 | 正常 | ||||
固废 | 污泥 | 堆场2个 | 委托具有相关资质的单位进行处置 | 《危险废物收集贮存运输技术规范》、《浙江省污泥处理处置及污染防治技术导则(试行)》 | 14,625.92 | 无 | 正常 |
废包装材料 | 堆场2 个 | 27.95 | 无 | 正常 | |||
废矿物油 | 堆场6个 | 244.57 | 无 | 正常 |
办公生活垃圾:经分类收集处理资源化回收利用后,由环卫部门统一清运至垃圾处理厂处理。
噪音排放:厂界噪声值为55-70分贝之间,执行标准为《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中的3类和4类标准,报告期内公司噪声排放符合国家标准。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1. 定型机废气的防治措施:定型机上安装“水喷淋+间接冷却+除雾+静电”装置为密闭的成套设备,通过水喷淋工段利用高压水泵送水,冲刷去除纤维杂污,再通过不锈钢多层网进行预先过滤, 阻挡烟尘粒子,防止冷却器快速结垢。水喷淋后在烟气管道通过夹套水间接冷却,将高温油雾废气降温,部分油雾冷凝后收集,水冷却过程不仅降低废气温度,且冷却水通过回收废气热
量,产生设备冷却水回用于生产工段,减少了生产过程中的热能消耗。公司生产过程全部采用清洁能源天然气,尾气达到《纺织染整工业大气污染物排放标准》排放。
2.废水处理方案:公司自建“综合性污水处理站”,24小时稳定运行,污水排放经污水处理站处理达标后过排口在线监测设备排至绍兴柯桥江滨水处理有限公司。污水处理工艺采用“生化+物化”的处理工艺,其中生化处理采用“水解酸化-A/O生物处理”组合工艺,物化处理采用“混凝反应脱色+沉淀”组合工艺。公司建造的中水回用设施采用行业先进的超滤膜反渗透处理工艺(“MBR膜+RO膜”),使污水回用率达到60%以上,达回用标准后回用于生产。
3. 固废处理方案:公司生产经营过程中的固体废弃物主要包括污泥、废包装材料、含危化品废包装材料、废矿物油等。公司对固体废弃物实行集中收集、密闭存放,设立了相应的台账,固废外运实行连单运输,进出实时监控。固体废弃物委托具有相关资质的单位进行处置。
4. 噪声处理方案:公司生产过程中的噪声源主要为鼓风机、空压机、水泵等运行过程中产生的机械噪声。公司优先选择低噪设备、机械,对高噪声印染设备安装减振垫、消声器或设立隔声罩,对空压机房、泵房和罗茨风机房采取全封闭形式,对发声设备采取防震、消声、隔音等措施,同时将生产区与办公区分开建设,在厂区内进行绿化建设,减少噪音污染。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司按照环保法律法规,对已建项目均执行环境影响评价制度和“三同时”环保验收制度,并严格落实各项环保要求,环保治理设施运转良好。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司根据《浙江省企业突发环境事件应急预案编制导则》,编制了《浙江迎丰科技股份有限公司突发环境事件应急预案》,公司兴滨路厂区预案已于2022年在绍兴市生态环境局柯桥分局备案,备案号:330621-2022-070-M;公司平海路厂区预案已于2024年在绍兴市生态环境局柯桥分局备案,备案号:330623-2024-010-M。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司深入贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》,根据《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ819-2017),公司制定了自行监测方案,配套固定污染源污水连续监测系统24小时连续运行,并委托有资质的环保监测机构定期对污染物排放进行第三方监测,监测结果上传至浙江省重点污染源监测数据管理系统。公司建立了环境管理台账记录制度,定期报告排污许可执行情况。同时,将环境管理体系的运行纳入公司管理考核,完善环保目标责任,强化运行监管力度。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司围绕清洁生产、绿色环保的生产理念,依托科技创新,注重从产品结构和工艺技术的优化来减少三废排放,实现污染的源头和过程控制,通过引进智能化设备和采用自动化管理系统保障清洁生产,保障环境绩效。公司已经建立了完善的环境管理体系,通过了 ISO14001 环境管理体系认证,获得了“国家级绿色工厂”、“浙江省绿色企业”等称号。 公司建造的中水回用设施采用行业先进的超滤膜反渗透处理工艺(“MBR 膜+RO 膜”),使污水回用率达到 60%以上,并严格执行环保主管部门关于废水及主要污染物排放标准。同时,公司还建立了污水在线监测和刷卡排污系统,并与环保部门联网,实现污水排放的信息化管理。公司通过采用废气处理装置对生产过程中的废气进行处理,处理达标后排放。最终打造一个绿色印染工厂,提高制造技术绿色化率与制造过程绿色化率水平、降低制造资源环境影响度。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司从优化工艺布局、升级节能高效设备、热能回收再利用、推广清洁能源等维度提升能源利用效率,减少碳排放。
1.公司使用高效节能的地源热泵空调,冬季以生产用蒸汽余热供暖,降低了能耗。
2.投入新型节能环保定型机,回收废气中的热能并转换为干热净空气补给定型机内循环,实现热能转换。
3.用两辊式节能轧车替换普通轧车,使轧车压水率提升 20%-30%左右,继而减少后续工段烘干布面所需热能,降低了能耗,减少碳排放。
4.引进织物含潮率在线检测控制系统,采用非接触式红外测温技术,接收反映织物表面温度的红外光能,自动输出控制信号,通过控制烘筒表面温度,调节蒸汽、天然气流量,实现节能减排。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 浙宇控股、傅双利、马颖波、领航投资、世纪投资、马越波、马漫烨、马雅萍 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购上述股份 | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29-2024.1.28 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 浙宇控股、傅双利、马颖波、徐叶根、余永炳、朱立钢、周湘望、王调仙 | 所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整) | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29至锁定期满2年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 傅双利、马颖波、徐叶根、余永炳、朱立钢、周湘望、王调仙 | 在本人股份锁定期满后,担任公司董事或高级管理人员期间每年转让的公司股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月,若公司股票在此期间发 | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29至离职后半年 | 是 | 不适用 | 不适用 |
生除权、除息的,发行价格将作相应调整;本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | ||||||||
股份限售 | 控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波 | 公司控股股东浙宇控股及实际控制人傅双利、马颖波在所持公司股票锁定期届满后的2年内,在不违反已作出相关承诺的前提下,浙宇控股及傅双利、马颖波存在对所持公司股票实施有限减持的可能性,但届时的减持数量和价格将以此为限:(1)浙宇控股及傅双利、马颖波在所持公司股票锁定期届满后的2年内,合计减持数量将不超过首次公开发行前公司股份总数的5%,各自减持公司股票的数量在减持前由前述各方协商确定;(2)减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整)。浙宇控股及傅双利、马颖波所持公司股票在锁定期届满后2年内减持的,减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求,通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告,并履行事中、事后披露义务;通过其他方式减持公司股份的,将在减持前3个交易日公告减持计划。如违反上述承诺,公司控股股东浙宇控股及实际控制人傅双利、马颖波将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,同时违反前述承诺所获得的减持收益归公司所有。 | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29至锁定期满后2年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 领航投资 | 所持公司股票锁定期届满后2年内,在不违反已作出的相关承诺的前提下,存在对所持公司股票实施减持的可能性,但届时的减持数量和价格将以此为限:(1)在所持公司股票锁定期届满后的2年内,每年减持股份数量将不超过其在公司首次公开发行股票前所持股份总数的百分之二十五;(2)通过证券交易所集中竞价交易系统减持股份的价格按届时的市场价格确定;通过证券交易所大宗交易系统、协议转让减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定。所持公司股票在锁定期届满后2年内减持的,减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求,实施减持时将提前3个交易日公告减持计划,并积极配合公司的信息披露工作,减持将通过上海 | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29至锁定期满后2年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
证券交易所以竞价交易、大宗交易或证券监管部门认可的其他方式依法进行,但持有公司股份低于5%时除外。如违反上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,同时违反前述承诺所获得的减持收益归公司所有。 | ||||||||
股份限售 | 马越波 | 马越波所持公司股票锁定期届满后2年内,在不违反马越波已作出的相关承诺的前提下,马越波存在对所持公司股票实施减持的可能性,但届时的减持数量和价格将以此为限:(1)马越波在所持公司股票锁定期届满后的2年内,可减持其所持公司全部股份;(2)马越波通过证券交易所集中竞价交易系统减持股份的价格按届时的市场价格确定;通过证券交易所大宗交易系统、协议转让减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定。马越波所持公司股票在锁定期届满后2年内减持的,减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求,实施减持时将提前3个交易日公告减持计划,并积极配合公司的信息披露工作,减持将通过上海证券交易所以竞价交易、大宗交易或证券监管部门认可的其他方式依法进行,但马越波持有公司股份低于5%时除外。如违反上述承诺,马越波将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,同时违反前述承诺所获得的减持收益归公司所有。 | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29至锁定期满后2年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波 | 1、本公司/本人目前没有在中国境内任何地方或中国境外,直接或间接发展、经营或协助经营或参与同股份公司业务存在竞争的任何活动,亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益(不论直接或间接)。 2、本公司/本人保证及承诺以后本公司/本人及拥有权益的附属公司及参股公司不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也不参与投资于任何与股份公司生产、经营构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 3、如股份公司进一步拓展其产品和业务范围,本公司/本人保证及承诺本公司/本人及拥有权益的附属公司及参股公司将不与 | 首发前承诺 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份公司拓展后的产品或业务相竞争;若与股份公司拓展后的产品或业务产生竞争,本公司/本人及拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方等方式避免同业竞争。 4、本公司/本人将依法律、法规及股份公司的规定向股份公司及有关机构或部门及时披露与股份公司业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情。 5、本公司/本人将不会利用股份公司控股股东/实际控制人的身份进行损害公司及其他股东利益的经营活动。 6、本公司/本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” | ||||||||
解决关联交易 | 控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波,持股5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员 | 如本企业/本人及本企业/本人所控制的其他企业与迎丰科技不可避免的出现关联交易,将依据《公司法》等国家法律、法规和迎丰科技的公司章程及有关制度的规定,依照市场规则,本着一般商业原则,通过签订书面协议,公平合理地进行交易,以维护迎丰科技及其他股东的利益,本企业/本人将不利用在迎丰科技中的控股股东/实际控制人地位,为本企业/本人及本企业/本人所控制的其他企业在与迎丰科技的关联交易中谋取不正当利益。如违反前述承诺,本企业/本人将在迎丰科技或中国证监会的要求下,在限期内采取有效措施予以纠正,造成迎丰科技或其他股东利益受损的,本企业/本人将承担全额赔偿责任。 | 首发前承诺 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司、控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波,董事(独立董事除外)、高级管理人员 | 公司股票自上市之日起三年内,如出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)情形时(若发生除权、除息等事项的,上述股票收盘价应做相应调整,下同),公司将启动本预案以稳定公司股价。 | 首发前承诺 | 是 | 2021.1.29-2024.1.28 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东浙宇控股,实际控制人傅双利、马颖波 | 1、本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业、机构或经济组织不会利用本公司/本人在公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求公司违规提供担保。 | 首发前承诺 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2、本承诺函自签字之日起即行生效,并且在本公司/本人作为公司的关联人期间,持续有效且不可撤销。” | ||||||||
其他 | 控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波 | 承诺如应社会保障主管部门或住房公积金主管部门的要求或决定,迎丰科技(含其子公司)需要为员工补缴社会保险金、住房公积金或因未为员工缴纳社会保险金、住房公积金而承担任何罚款或损失,将全部承担应补缴的社会保险、住房公积金和由此产生的滞纳金、罚款以及赔偿等费用,保证迎丰科技不会因此遭受损失。 | 首发前承诺 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波,董事、高级管理人员 | 控股股东、实际控制人的相关承诺:本公司/本人将不会越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。前述承诺是无条件且不可撤销的。若本公司/本人前述承诺存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,本公司/本人将对公司或公司其他股东给予充分、及时而有效的补偿。本公司/本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司/本人同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则,对本公司/本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 董事、高级管理人员的相关承诺:(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)承诺对职务消费行为进行约束;(3)承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;(4)承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(6)自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;(7)承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 首发前承诺 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司、控股股东浙宇控股、实际控制人傅双利、马颖波,董事、监事、高级管理人员 | 公司承诺:1、《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。2、如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将在该事项经有权机关认定之日起 30 日内依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额,或中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。3、如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质性影响的,在该事项经有权机关认定之日起 30 日内,本公司将在股东大会审批批准回购方案后依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格按公司股票首次公开发行价格加计同期银行存款利息。若回购时,法律法规及中国证监会、上海证券交易所颁布的规范性文件有新规定的,从其规定。 控股股东及实际控制人承诺:1、《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司/本人对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。2、如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司/本人将在该事项经有权机关认定之日起 30 日内依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据迎丰科技与投资者协商确定的金额,或中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。3、如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断迎丰科技是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的情形,则本公司/本人承诺督促迎丰科技依法回购其首次公开发行的全部新股。 公司董事、监事、高级管理人员承诺:1、《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。2、如《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在该事项经有权机关认定之日起 30 日内依法 | 首发前承诺 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
赔偿投资者损失。赔偿金额依据迎丰科技与投资者协商确定的金额,或中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司2024年4月24日召开第三届董事会第六次会议,审议通过了《关于 2023年度日常关联交易执行和2024年度日常关联交易预计的议案》,于2024年4月25日在上海证券交易所官方网站(www.sse.com.cn)披露的《关于 2023年度日常关联交易执行和 2024 年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2024-010)截至2024年6月30日,公司日常关联交易的执行情况如下:
单位:万元
关联交易类别 | 关联人 | 2024年度预计金额 | 2024年1-6月 累计已发生的交易金额 |
购买产品、商品 | 绍兴柯桥浙昊塑料包装有限公司 | 1,400.00 | 524.43 |
绍兴亚仑工业品销售有限公司 | 1,100.00 | 411.71 | |
小计 | 2,500.00 | 936.14 | |
销售产品、商品 | 绍兴增冠纺织品有限公司 | 500.00 | 207.84 |
绍兴卡欣纺织品有限公司 | 50.00 | 0 | |
浙江利铭科技有限公司 | 20.00 | 0.21 | |
绍兴雍金纺织品有限公司 | 1,000.00 | 108.81 | |
小计 | 1,570.00 | 316.86 | |
租入资产 | 浙江科达钢结构制造有限公司 | 300.00 | 138.79 |
浙江利铭科技有限公司 | 600.00 | 280.34 | |
小计 | 900.00 | 419.13 | |
合计 | 4,970.00 | 1,672.13 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
浙江浙宇控股集团有限公司 | 218,273,684 | 218,273,684 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
绍兴迎丰领航投资合伙企业(有限合伙) | 37,894,737 | 37,894,737 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
马越波 | 20,842,105 | 20,842,105 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
马颖波 | 20,614,737 | 20,614,737 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
傅双利 | 15,322,107 | 15,322,107 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
浙江绍兴迎丰世纪投资合伙企业(有限合伙) | 14,210,526 | 14,210,526 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
马漫烨 | 6,947,368 | 6,947,368 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
马雅萍 | 6,947,368 | 6,947,368 | 0 | 0 | 首发限售 | 2024年1月31日 |
合计 | 341,052,632 | 341,052,632 | 0 | 0 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 13,474 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
浙江浙宇控股集团有限公司 | 0 | 218,273,684 | 49.61 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
绍兴迎丰领航投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 37,894,737 | 8.61 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
马越波 | 0 | 20,842,105 | 4.74 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
马颖波 | 0 | 20,614,737 | 4.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
傅双利 | 2,213,100 | 17,535,207 | 3.99 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
浙江绍兴迎丰世纪投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 14,210,526 | 3.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
浙江绍兴互赢双利投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 9,473,684 | 2.15 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
马漫烨 | 0 | 6,947,368 | 1.58 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
马雅萍 | 0 | 6,947,368 | 1.58 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
梁超奇 | 2,400,000 | 2,400,000 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
浙江浙宇控股集团有限公司 | 218,273,684 | 人民币普通股 | 218,273,684 | |||||
绍兴迎丰领航投资合伙企业(有限合伙) | 37,894,737 | 人民币普通股 | 37,894,737 | |||||
马越波 | 20,842,105 | 人民币普通股 | 20,842,105 | |||||
马颖波 | 20,614,737 | 人民币普通股 | 20,614,737 | |||||
傅双利 | 17,535,207 | 人民币普通股 | 17,535,207 | |||||
浙江绍兴迎丰世纪投资合伙企业(有限合伙) | 14,210,526 | 人民币普通股 | 14,210,526 |
浙江绍兴互赢双利投资合伙企业(有限合伙) | 9,473,684 | 人民币普通股 | 9,473,684 |
马漫烨 | 6,947,368 | 人民币普通股 | 6,947,368 |
马雅萍 | 6,947,368 | 人民币普通股 | 6,947,368 |
梁超奇 | 2,400,000 | 人民币普通股 | 2,400,000 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司股东中傅双利、马颖波系夫妻关系;马越波、马漫烨、马雅萍系兄弟姐妹关系;马颖波与马越波、马漫烨、马雅萍系堂兄妹、堂姐妹关系;傅双利、马颖波为浙宇控股的股东;马颖波、傅双利为领航投资的合伙人,傅双利为领航投资的执行事务合伙人;马颖波为世纪投资的合伙人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
傅双利 | 董事长、总经理 | 15,322,107 | 17,535,207 | 2,213,100 | 对公司价值的认可 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券(含企业债券)和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位: 浙江迎丰科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 248,995,227.30 | 170,137,170.84 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 111,065,763.22 | 101,357,777.24 |
应收款项融资 | 七、7 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 |
预付款项 | 七、8 | 9,827,190.47 | 10,444,419.68 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、9 | 3,290,580.15 | 1,781,691.84 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、10 | 76,488,552.40 | 69,524,943.24 |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 72,363.56 | 9,286.29 |
流动资产合计 | 468,631,728.23 | 361,043,894.59 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 1,507,502.20 | 1,501,892.21 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 376,746.27 | 376,746.27 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 1,317,641,553.69 | 1,343,364,486.28 |
在建工程 | 七、22 | 110,842,844.93 | 21,233,093.10 |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 10,813,895.91 | 625,798.27 |
无形资产 | 七、26 | 403,296,084.01 | 424,801,160.91 |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | |||
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、28 | 4,819,710.82 | 4,816,237.37 |
递延所得税资产 | 七、29 | 23,290,572.27 | 22,724,968.93 |
其他非流动资产 | 七、30 | 1,809,400.00 | 7,667,207.92 |
非流动资产合计 | 1,874,398,310.10 | 1,827,111,591.26 | |
资产总计 | 2,343,030,038.33 | 2,188,155,485.85 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 601,173,087.22 | 443,469,543.00 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 116,065,099.40 | 102,972,870.60 |
应付账款 | 七、36 | 174,723,633.54 | 156,560,487.20 |
预收款项 | 七、37 | 212,844.03 | |
合同负债 | 七、38 | 1,156,979.07 | 925,649.99 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 59,530,552.63 | 81,754,364.08 |
应交税费 | 七、40 | 15,722,566.22 | 25,716,638.88 |
其他应付款 | 七、41 | 66,626,495.17 | 68,293,238.71 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 38,385,282.16 | 10,107,250.85 |
其他流动负债 | 七、44 | 150,407.28 | 120,334.50 |
流动负债合计 | 1,073,534,102.69 | 890,133,221.84 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 46,340,763.90 | 75,667,978.48 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 5,335,186.16 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 66,302,017.38 | 70,328,572.09 |
递延所得税负债 | 七、29 | 228,035.81 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 118,206,003.25 | 145,996,550.57 | |
负债合计 | 1,191,740,105.94 | 1,036,129,772.41 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 294,040,062.86 | 294,040,062.86 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 62,549,560.45 | 62,549,560.45 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 350,379,378.30 | 349,286,864.02 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,146,969,001.61 | 1,145,876,487.33 | |
少数股东权益 | 4,320,930.78 | 6,149,226.11 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,151,289,932.39 | 1,152,025,713.44 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,343,030,038.33 | 2,188,155,485.85 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位:浙江迎丰科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 239,212,443.25 | 154,927,547.09 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 111,065,763.22 | 101,357,777.24 |
应收款项融资 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 | |
预付款项 | 8,817,190.47 | 10,444,419.68 | |
其他应收款 | 十七、2 | 3,287,456.81 | 1,776,206.28 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 76,488,552.40 | 69,524,943.24 | |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 |
流动资产合计 | 457,763,457.28 | 345,819,498.99 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 17,507,502.20 | 17,501,892.21 |
其他权益工具投资 | 376,746.27 | 376,746.27 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,308,187,170.77 | 1,333,513,365.13 | |
在建工程 | 110,842,844.93 | 21,233,093.10 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 10,813,895.91 | 625,798.27 | |
无形资产 | 403,296,084.01 | 424,801,160.91 | |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | |||
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,370,225.12 | 4,232,266.95 | |
递延所得税资产 | 23,290,572.27 | 22,724,968.93 | |
其他非流动资产 | 1,809,400.00 | 7,667,207.92 | |
非流动资产合计 | 1,880,494,441.48 | 1,832,676,499.69 | |
资产总计 | 2,338,257,898.76 | 2,178,495,998.68 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 601,173,087.22 | 443,469,543.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 116,065,099.40 | 102,972,870.60 | |
应付账款 | 173,217,940.03 | 155,534,386.61 | |
预收款项 | 220,183.49 | 286,238.54 | |
合同负债 | 1,156,979.07 | 925,649.99 | |
应付职工薪酬 | 59,159,325.47 | 79,833,351.34 | |
应交税费 | 15,718,688.82 | 25,696,909.69 | |
其他应付款 | 66,623,784.76 | 68,293,238.71 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 38,385,282.16 | 10,107,250.85 | |
其他流动负债 | 150,407.28 | 120,334.50 | |
流动负债合计 | 1,071,870,777.70 | 887,239,773.83 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 46,340,763.90 | 75,667,978.48 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 5,335,186.16 | ||
长期应付款 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 66,302,017.38 | 70,328,572.09 | |
递延所得税负债 | 228,035.81 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 118,206,003.25 | 145,996,550.57 | |
负债合计 | 1,190,076,780.95 | 1,033,236,324.40 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 294,040,062.86 | 294,040,062.86 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 62,549,560.45 | 62,549,560.45 | |
未分配利润 | 351,591,494.50 | 348,670,050.97 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,148,181,117.81 | 1,145,259,674.28 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,338,257,898.76 | 2,178,495,998.68 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
合并利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 七、61 | 753,378,855.85 | 710,641,144.71 |
其中:营业收入 | 七、61 | 753,378,855.85 | 710,641,144.71 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 738,941,098.94 | 714,158,842.16 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 628,008,967.92 | 603,108,591.03 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 10,062,405.94 | 8,194,963.15 |
销售费用 | 七、63 | 20,778,299.71 | 18,305,138.14 |
管理费用 | 七、64 | 35,155,056.09 | 43,567,447.22 |
研发费用 | 七、65 | 33,342,359.48 | 29,023,433.37 |
财务费用 | 七、66 | 11,594,009.80 | 11,959,269.25 |
其中:利息费用 | 12,496,384.26 | 14,798,951.70 | |
利息收入 | 1,290,401.13 | 3,165,855.38 | |
加:其他收益 | 七、67 | 10,388,624.60 | 11,937,640.23 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 5,609.99 | 119.17 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 1,184,138.51 | -13,937.74 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -159,165.40 | -523,001.39 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -51,816.25 | -140,788.03 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 25,805,148.36 | 7,742,334.79 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 1,578.33 | 1,700,122.89 |
减:营业外支出 | 七、75 | 480,075.27 | 33,864.87 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 25,326,651.42 | 9,408,592.81 | |
减:所得税费用 | 七、76 | -337,567.53 | 758,632.58 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,664,218.95 | 8,649,960.23 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,664,218.95 | 8,649,960.23 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 27,492,514.28 | 9,324,203.11 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,828,295.33 | -674,242.88 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 25,664,218.95 | 8,649,960.23 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,492,514.28 | 9,324,203.11 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,828,295.33 | -674,242.88 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.02 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.06 | 0.02 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
母公司利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 753,589,758.35 | 710,602,221.68 |
减:营业成本 | 十七、4 | 628,008,967.92 | 603,108,591.03 |
税金及附加 | 10,057,670.20 | 8,158,519.38 | |
销售费用 | 20,778,299.71 | 18,305,138.14 | |
管理费用 | 34,295,890.78 | 24,834,441.42 | |
研发费用 | 32,004,717.70 | 24,318,394.19 | |
财务费用 | 10,244,350.03 | 12,042,949.73 | |
其中:利息费用 | 11,046,450.93 | 14,721,176.71 | |
利息收入 | 1,182,667.71 | 2,997,730.17 | |
加:其他收益 | 10,283,858.66 | 7,181,691.41 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 5,609.99 | 119.17 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,184,023.93 | 19,678.50 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -159,165.40 | -523,001.39 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -51,816.25 | -140,788.03 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 29,462,372.94 | 26,371,887.45 | |
加:营业外收入 | 1,578.33 | 1,000,122.89 | |
减:营业外支出 | 480,075.27 | 29,267.57 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 28,983,876.00 | 27,342,742.77 | |
减:所得税费用 | -337,567.53 | 758,632.58 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 29,321,443.53 | 26,584,110.19 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 29,321,443.53 | 26,584,110.19 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 29,321,443.53 | 26,584,110.19 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.07 | 0.06 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.07 | 0.06 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
合并现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 745,073,210.81 | 707,143,550.70 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 49,287.11 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 76,874,436.15 | 144,718,214.59 |
经营活动现金流入小计 | 821,947,646.96 | 851,911,052.40 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 417,604,815.48 | 366,535,026.04 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 210,246,990.34 | 194,878,327.03 | |
支付的各项税费 | 56,615,312.25 | 58,563,066.35 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 71,501,711.57 | 193,481,786.15 |
经营活动现金流出小计 | 755,968,829.64 | 813,458,205.57 |
经营活动产生的现金流量净额 | 65,978,817.32 | 38,452,846.83 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 119.17 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,000.00 | 682,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 1,479,471.19 | |
投资活动现金流入小计 | 2,000.00 | 2,162,090.36 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 七、78 | 94,646,259.39 | 25,227,669.81 |
投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 92,689,970.06 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 510,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 104,646,259.39 | 118,427,639.87 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -104,644,259.39 | -116,265,549.51 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 217,485,000.00 | 309,785,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 217,485,000.00 | 309,785,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 64,000,000.00 | 466,719,200.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,762,285.23 | 14,787,721.34 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 102,762,285.23 | 481,506,921.34 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 114,722,714.77 | -171,721,921.34 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 76,057,272.70 | -249,534,624.02 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 112,637,300.20 | 334,719,421.08 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 188,694,572.90 | 85,184,797.06 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
母公司现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 745,137,696.31 | 707,193,727.70 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 296,795,755.74 | 523,887,850.24 | |
经营活动现金流入小计 | 1,041,933,452.05 | 1,231,081,577.94 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 417,920,725.48 | 366,699,781.35 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 207,278,148.71 | 182,279,171.91 | |
支付的各项税费 | 56,595,407.14 | 53,769,830.48 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 211,288,457.07 | 645,523,037.88 | |
经营活动现金流出小计 | 893,082,738.40 | 1,248,271,821.62 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 148,850,713.65 | -17,190,243.68 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 119.17 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,000.00 | 682,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 510,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 2,000.00 | 1,192,619.17 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 94,541,249.39 | 25,029,669.81 | |
投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 92,689,970.06 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 510,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 104,541,249.39 | 118,229,639.87 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -104,539,249.39 | -117,037,020.70 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 138,485,000.00 | 309,785,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 138,485,000.00 | 309,785,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 64,000,000.00 | 405,719,200.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,312,351.90 | 14,614,888.02 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 101,312,351.90 | 420,334,088.02 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 37,172,648.10 | -110,549,088.02 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 81,484,112.36 | -244,776,352.40 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 97,427,676.49 | 316,778,928.87 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 178,911,788.85 | 72,002,576.47 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 349,286,864.02 | 1,145,876,487.33 | 6,149,226.11 | 1,152,025,713.44 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 349,286,864.02 | 1,145,876,487.33 | 6,149,226.11 | 1,152,025,713.44 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,092,514.28 | 1,092,514.28 | -1,828,295.33 | -735,781.05 |
(一)综合收益总额 | 27,492,514.28 | 27,492,514.28 | -1,828,295.33 | 25,664,218.95 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -26,400,000.00 | -26,400,000.00 | -26,400,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -26,400,000.00 | -26,400,000.00 | -26,400,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 350,379,378.30 | 1,146,969,001.61 | 4,320,930.78 | 1,151,289,932.39 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 56,639,078.36 | 317,920,898.56 | 1,108,600,039.78 | 8,387,469.50 | 1,116,987,509.28 | ||||||||
加:会计政策变更 | 11,496.85 | 73,992.94 | 85,489.79 | 85,489.79 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 56,650,575.21 | 317,994,891.50 | 1,108,685,529.57 | 8,387,469.50 | 1,117,072,999.07 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,324,203.11 | 9,324,203.11 | -674,242.88 | 8,649,960.23 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 9,324,203.11 | 9,324,203.11 | -674,242.88 | 8,649,960.23 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 56,650,575.21 | 327,319,094.61 | 1,118,009,732.68 | 7,713,226.62 | 1,125,722,959.30 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 348,670,050.97 | 1,145,259,674.28 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 348,670,050.97 | 1,145,259,674.28 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,921,443.53 | 2,921,443.53 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 29,321,443.53 | 29,321,443.53 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -26,400,000.00 | -26,400,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -26,400,000.00 | -26,400,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 351,591,494.50 | 1,148,181,117.81 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 56,639,078.36 | 317,149,603.21 | 1,107,828,744.43 | ||||||
加:会计政策变更 | 11,496.85 | 73,992.94 | 85,489.79 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 56,650,575.21 | 317,223,596.15 | 1,107,914,234.22 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 5,898,985.24 | 20,685,124.95 | 26,584,110.19 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 26,584,110.19 | 26,584,110.19 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 5,898,985.24 | -5,898,985.24 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 5,898,985.24 | -5,898,985.24 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 |
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 440,000,000.00 | 294,040,062.86 | 62,549,560.45 | 337,908,721.10 | 1,134,498,344.41 |
公司负责人:傅双利 主管会计工作负责人:周永华 会计机构负责人:周永华
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江迎丰科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原绍兴迎丰纺织有限公司(以下简称迎丰纺织公司),迎丰纺织公司原系由浙江华宇实业集团有限公司投资设立,于 2008年8月2日在绍兴县工商行政管理局登记注册,取得注册号为330621000049661的营业执照,迎丰纺织公司成立时注册资本50.00万元。迎丰纺织公司以2016年10月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2016年12月30日在绍兴市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省绍兴市。公司现持有浙江省市场监督管理局核发的统一社会信用代码为913306216784286764的营业执照,注册资本44,000.00万元,股份总数44,000万股(每股面值1元)。均为无限售条件流通股。公司股票已于2021年1月29日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属纺织行业。主要经营活动为纺织品印染加工。本财务报表业经公司2024年8月27日第三届董事会第八次会议批准对外报出。本公司将绍兴柯桥双汉化工有限公司(以下简称双汉化工)和浙江轻纺城先进印染创新有限公司(以下简称轻纺城印染)两家子公司纳入本期合并财务报表范围。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称 | 子公司类型 | 持股比例(%) |
双汉化工 | 全资子公司 | 100.00 |
轻纺城印染 | 控股子公司 | 30.00 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程投入总额占资产总额0.5%的在建工程认定为重要的在建工程项目。 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动现金流量金额超过资产总额5%的项目认定为重要重要的投资活动现金流量。 |
重要的承诺事项 | 公司将单项承诺事项金额超过资产总额0.3%的承诺事项认定为重要的承诺事项 |
重要的资产负债表日后事项 | 超过公司利润总额5%或者资产总额0.3%的事项认定为重要的资产负债表日后事项 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 20 | 20 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 100 | 100 |
5年以上 | 100 | 100 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 20 | 20 |
3-4年 | 50 | 50 |
4-5年 | 100 | 100 |
5年以上 | 100 | 100 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 存货可变现净值的确定依据 |
原材料——库龄组合 | 库龄 | 基于库龄确定存货可变现净值 |
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
√适用 □不适用
库 龄 | 原材料可变现净值计算方法 |
2-3年 | 账面余额的50% |
3年以上 | 账面余额的100% |
库龄组合可变现净值的确定依据:根据长库龄原材料的库龄、保质期及领用情况。
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5 | 3.17-9.50 |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 6.33-19.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 项目竣工后达到预定可使用状态 |
机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已
经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、排污权及软件等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 根据产证规定年限确定使用寿命为50年 | 50 |
软件 | 合理预计使用寿命为5年 | 5 |
排污权 | 根据排污权证规定年限确定使用寿命为5年 | 5 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3) 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。
(4) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。
(5) 设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造,进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用,包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
(6) 装备调试费用与试验费用
装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用,包括研制特殊、专用的生产机器,改变生产和质量控制程序,或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
(7) 委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。
(8) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要提供印染加工服务,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
迎丰股份公司 | 15 |
双汉化工、轻纺城印染 | 20 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 企业所得税
(1) 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,公司于2022年12月通过高新技术企业认定,有效期为2022年1月1日至2024年12月31日。2024年度本公司企业所得税按15%的优惠税率计缴。
(2) 根据国家税务总局《关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》(国家税务总局公告2023年第6号)及财政部、国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)有关规定,双汉化工和轻纺城印染符合小型微利企业条件,其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2. 增值税
根据财政部、税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第43号)规定,自2023年1月1日至2027年12月31日,允许先进制造业企业
按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本公司符合先进制造业企业认定,按照5%加计抵减应纳增值税税额。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 60,948.36 | 56,097.60 |
银行存款 | 237,714,278.94 | 159,296,072.39 |
其他货币资金 | 11,220,000.00 | 10,785,000.85 |
合计 | 248,995,227.30 | 170,137,170.84 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
期末银行存款中公司为开立票据质押的定期存单为49,080,654.4元,其他货币资金中公司为开立票据缴存的承兑汇票保证金为11,220,000元,信用证保证金为0元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 109,580,053.00 | 102,593,946.51 |
1年以内小计 | 109,580,053.00 | 102,593,946.51 |
1至2年 | 6,700,966.59 | 4,736,082.27 |
2至3年 | 1,486,270.25 | 2,555,413.36 |
3至4年 | 988,889.75 | 398,492.94 |
4至5年 | 98,881.90 | 35,916.85 |
5年以上 | 180,294.87 | 199,505.78 |
合计 | 119,035,356.36 | 110,519,357.71 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,536,820.96 | 1.29 | 1,536,820.96 | 100.00 | 3,593,828.55 | 3.25 | 3,593,828.55 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提 | 1,536,820.96 | 1.29 | 1,536,820.96 | 100.00 | 3,593,828.55 | 3.25 | 3,593,828.55 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 117,498,535.40 | 98.71 | 6,432,772.18 | 5.47 | 111,065,763.22 | 106,925,529.16 | 96.75 | 5,567,751.92 | 5.21 | 101,357,777.24 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 117,498,535.40 | 98.71 | 6,432,772.18 | 5.47 | 111,065,763.22 | 106,925,529.16 | 96.75 | 5,567,751.92 | 5.21 | 101,357,777.24 |
合计 | 119,035,356.36 | 100.00 | 7,969,593.14 | 6.70 | 111,065,763.22 | 110,519,357.71 | 100.00 | 9,161,580.47 | 8.29 | 101,357,777.24 |
按单项计提坏账准备:
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位汇总 | 1,536,820.96 | 1,536,820.96 | 100 | 账龄较长,预计收回的可能性较低 |
合计 | 1,536,820.96 | 1,536,820.96 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 109,580,053.00 | 5,479,002.65 | 5.00 |
1-2年 | 6,691,025.79 | 669,102.58 | 10.00 |
2-3年 | 1,096,871.20 | 219,374.24 | 20.00 |
3-4年 | 130,585.41 | 65,292.71 | 50.00 |
合计 | 117,498,535.40 | 6,432,772.18 | 5.47 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,593,828.55 | -1,060,844.67 | 996,162.92 | 1,536,820.96 | ||
按组合计提坏账准备 | 5,567,751.92 | 865,020.26 | 6,432,772.18 | |||
合计 | 9,161,580.47 | -195,824.41 | 996,162.92 | 7,969,593.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 996,162.92 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
√适用 □不适用
无
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 4,867,039.37 | 4,867,039.37 | 4.09 | 243,351.97 | |
第二名 | 3,410,009.77 | 3,410,009.77 | 2.86 | 170,500.49 | |
第三名 | 2,251,901.86 | 2,251,901.86 | 1.89 | 112,595.09 | |
第四名 | 2,202,302.68 | 2,202,302.68 | 1.85 | 220,230.27 | |
第五名 | 2,138,495.94 | 2,138,495.94 | 1.80 | 106,924.80 | |
合计 | 14,869,749.62 | 14,869,749.62 | 12.49 | 853,602.62 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 |
合计 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 69,137,230.03 | 18,892,051.13 |
合计 | 69,137,230.03 | 18,892,051.13 |
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 18,892,051.13 | 100.00 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 | 100.00 | 7,788,605.46 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 18,892,051.13 | 100.00 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 | 100.00 | 7,788,605.46 | ||||
合计 | 18,892,051.13 | 100.00 | 18,892,051.13 | 7,788,605.46 | 100.00 | 7,788,605.46 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8).其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 9,787,590.47 | 99.60 | 9,386,965.12 | 89.88 |
1至2年 | 39,600.00 | 0.40 | 1,054,673.15 | 10.10 |
2至3年 | ||||
3年以上 | 2,781.41 | 0.02 | ||
合计 | 9,827,190.47 | 100.00 | 10,444,419.68 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
期末无账龄1年以上重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 5,590,956.65 | 56.89 |
第二名 | 1,250,000.00 | 12.72 |
第三名 | 1,000,000.00 | 10.18 |
第四名 | 428,298.25 | 4.36 |
第五名 | 300,000.00 | 3.05 |
合计 | 8,569,254.90 | 87.20 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 3,290,580.15 | 1,781,691.84 |
合计 | 3,290,580.15 | 1,781,691.84 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
1年以内√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 3,356,515.16 | 1,567,233.51 |
1年以内小计 | 3,356,515.16 | 1,567,233.51 |
1至2年 | 113,000.00 | 355,000.00 |
2至3年 | 400.00 | |
3至4年 | 400.00 | |
4至5年 | ||
5年以上 | 100,000.00 | 1,396,000.00 |
合计 | 3,569,915.16 | 3,318,633.51 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收保证金、定金 | 1,815,777.00 | 1,434,027.00 |
应收暂付款 | 1,754,138.16 | 1,884,606.51 |
合计 | 3,569,915.16 | 3,318,633.51 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 78,361.67 | 62,500.00 | 1,396,080.00 | 1,536,941.67 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -5,650.00 | 5,650.00 |
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 95,123.34 | -56,850.00 | -1,295,880.00 | -1,257,606.66 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 167,835.01 | 11,300.00 | 100,200.00 | 279,335.01 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 30,000.00 | 269,292.56 | 299,292.56 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,506,941.67 | -1,227,606.66 | 279,335.01 | |||
合计 | 1,536,941.67 | -958,314.10 | 299,292.56 | 279,335.01 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 1,674,000.00 | 46.89 | 应收保证金 | 1年以内 | 83,700.00 |
第二名 | 269,380.00 | 7.55 | 应收暂付款 | 1年以内 | 13,469.00 |
第三名 | 150,000.00 | 4.20 | 应收暂付款 | 1年以内 | 7,500.00 |
第四名 | 100,000.00 | 2.80 | 应收保证金 | 5年以上 | 100,000.00 |
第五名 | 100,000.00 | 2.80 | 应收暂付款 | 1年以内 | 5,000.00 |
合计 | 2,293,380.00 | 64.24 | / | / | 209,669.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 37,342,545.10 | 3,007,046.16 | 34,335,498.94 | 44,643,940.67 | 3,010,226.49 | 41,633,714.18 |
在产品 | 8,387,156.01 | 8,387,156.01 | 10,463,827.41 | 10,463,827.41 | ||
库存商品 | 33,765,897.45 | 33,765,897.45 | 17,427,401.65 | 17,427,401.65 | ||
合计 | 79,495,598.56 | 3,007,046.16 | 76,488,552.40 | 72,535,169.73 | 3,010,226.49 | 69,524,943.24 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他[注] | |||
原材料 | 3,010,226.49 | 949,656.26 | 790,490.86 | 162,345.73 | 3,007,046.16 | |
合计 | 3,010,226.49 | 949,656.26 | 790,490.86 | 162,345.73 | 3,007,046.16 |
[注]本期其他减少系已计提存货跌价准备的存货报废本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期将已计提存货跌价准备的存货耗用
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例(%) | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例(%) | |
原材料——库龄组合 | 3,290,163.54 | 3,007,046.26 | 3,778,328.77 | 3,010,226.49 | ||
其中:2-3年 | 566,234.76 | 283,117.38 | 50.00 | 1,536,204.57 | 768,102.29 | 50.00 |
3年以上 | 2,723,928.78 | 2,723,928.78 | 100.00 | 2,242,124.20 | 2,242,124.20 | 100.00 |
合计 | 3,290,163.54 | 3,007,046.26 | 3,778,328.77 | 3,010,226.49 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
√适用 □不适用
本公司对存货按组合计提存货跌价准备的计提标准详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中“16、存货”。
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 72,363.56 | 9,289.29 |
合计 | 72,363.56 | 9,289.29 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
联营企业 | |||||||||||
绍兴市联染软件科技有限公司 | 1,501,892.21 | 5,609.99 | 1,507,502.20 | ||||||||
合计 | 1,501,892.21 | 5,609.99 | 1,507,502.20 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
绍兴柯桥合众投资股份有限公司 | 376,746.27 | 376,746.27 | |||||||||
合计 | 376,746.27 | 376,746.27 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,317,641,553.69 | 1,343,364,486.28 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,317,641,553.69 | 1,343,364,486.28 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 849,133,860.91 | 1,128,666,612.93 | 14,874,543.48 | 11,255,700.31 | 2,003,930,717.63 |
2.本期增加金额 | 7,359,423.34 | 41,890,510.76 | 409,463.10 | 127,477.00 | 49,786,874.20 |
(1)购置 | 7,359,423.34 | 28,866,531.42 | 409,463.10 | 127,477.00 | 36,762,894.86 |
(2)在建工程转入 | 13,023,979.34 | 13,023,979.34 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 4,448,032.49 | 4,448,032.49 | |||
(1)处置或报废 | 4,448,032.49 | 4,448,032.49 | |||
4.期末余额 | 856,493,284.25 | 1,166,109,091.20 | 15,284,006.58 | 11,383,177.31 | 2,049,269,559.34 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 200,149,549.29 | 443,614,865.46 | 9,202,414.16 | 7,599,402.44 | 660,566,231.35 |
2.本期增加金额 | 17,121,128.38 | 56,711,446.70 | 698,026.26 | 556,957.80 | 75,087,559.14 |
(1)计提 | 17,121,128.38 | 56,711,446.70 | 698,026.26 | 556,957.80 | 75,087,559.14 |
3.本期减少金额 | 4,025,784.84 | 4,025,784.84 | |||
(1)处置或报废 | 4,025,784.84 | 4,025,784.84 | |||
4.期末余额 | 217,270,677.67 | 496,300,527.32 | 9,900,440.42 | 8,156,360.24 | 731,628,005.65 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 639,222,606.58 | 669,808,563.88 | 5,383,566.16 | 3,226,817.07 | 1,317,641,553.69 |
2.期初账面价值 | 648,984,311.62 | 685,051,747.47 | 5,672,129.32 | 3,656,297.87 | 1,343,364,486.28 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 3,413,733.35 |
小计 | 3,413,733.35 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 43,774,311.10 | 绍兴布泰因被本公司吸收合并而原产权证书暂未变更至本公司 |
小 计 | 43,774,311.10 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 110,842,844.93 | 21,233,093.10 |
合计 | 110,842,844.93 | 21,233,093.10 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产1.29亿米高档印染面料异地新建项目 | 89,943,737.22 | 89,943,737.22 | ||||
1.31亿米高档面料智能化绿色印染项目配套项目 | 17,297,752.03 | 17,297,752.03 | 17,038,881.35 | 17,038,881.35 | ||
零星工程 | 3,601,355.68 | 3,601,355.68 | 4,194,211.75 | 4,194,211.75 | ||
合计 | 110,842,844.93 | 110,842,844.93 | 21,233,093.10 | 21,233,093.10 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产1.29亿米高档印染面料异地新建项目 | 800,000,000.00 | 89,943,737.22 | 89,943,737.22 | 11.24 | 18.00 | 自有资金 | ||||||
1.31亿米高档面料智能化绿色印染项目配套项目 | 460,000,000.00 | 17,038,881.35 | 10,411,901.27 | 10,153,030.59 | 17,297,752.03 | 87.73 | 90.00 | 13,315,766.87 | 5.225 | 金融机构贷款、自有资金 | ||
合计 | 17,038,881.35 | 100,355,638.49 | 10,153,030.59 | 107,241,489.25 | / | / | 13,315,766.87 | / | / |
[注]不包括土地使用权和排污权投入
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 4,875,675.54 | 4,875,675.54 |
2.本期增加金额 | 12,241,667.13 | 12,241,667.13 |
1) 租入 | 12,241,667.13 | 12,241,667.13 |
3.本期减少金额 | 4,875,675.54 | 4,875,675.54 |
1) 处置 | 4,875,675.54 | 4,875,675.54 |
4.期末余额 | 12,241,667.13 | 12,241,667.13 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 4,249,877.27 | 4,249,877.27 |
2.本期增加金额 | 1,968,815.43 | 1,968,815.43 |
(1)计提 | 1,968,815.43 | 1,968,815.43 |
3.本期减少金额 | 4,790,921.48 | 4,790,921.48 |
(1)处置 | 4,790,921.48 | 4,790,921.48 |
4.期末余额 | 1,427,771.22 | 1,427,771.22 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 10,813,895.91 | 10,813,895.91 |
2.期初账面价值 | 625,798.27 | 625,798.27 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 排污权 | 软件 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 348,497,875.02 | 252,512,334.57 | 5,374,607.48 | 606,384,817.07 | ||
2.本期增加金额 | 1,407,055.00 | 147,160.73 | 1,554,215.73 | |||
(1)购置 | 1,407,055.00 | 147,160.73 | 1,554,215.73 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 348,497,875.02 | 253,919,389.57 | 5,521,768.21 | 607,939,032.80 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 30,606,047.96 | 148,333,654.04 | 2,643,954.16 | 181,583,656.16 |
2.本期增加金额 | 4,670,386.92 | 17,953,586.00 | 435,319.71 | 23,059,292.63 | ||
(1)计提 | 4,670,386.92 | 17,953,586.00 | 435,319.71 | 23,059,292.63 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 35,276,434.88 | 166,287,240.04 | 3,079,273.87 | 204,642,948.79 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 313,221,440.14 | 87,632,149.53 | 2,442,494.34 | 403,296,084.01 | ||
2.期初账面价值 | 317,891,827.06 | 104,178,680.53 | 2,730,653.32 | 424,801,160.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 177,130,835.78 | 绍兴布泰因被本公司吸收合并而原产权证书暂未变更至本公司 |
小 计 | 177,130,835.78 |
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入厂房混凝土工程 | 78,800.68 | 78,800.68 | 0.00 | ||
绿化工程 | 4,153,466.27 | 346,534.65 | 129,775.80 | 4,370,225.12 | |
装修费用 | 583,970.42 | 134,484.72 | 449,485.70 | ||
合计 | 4,816,237.37 | 346,534.65 | 343,061.20 | 4,819,710.82 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
信用减值准备 | 7,969,593.14 | 1,195,438.97 | 9,161,580.47 | 1,374,237.07 |
资产减值准备 | 3,007,046.16 | 451,056.92 | 3,010,226.49 | 451,533.97 |
递延收益 | 66,302,017.38 | 9,945,302.61 | 70,328,572.09 | 10,549,285.82 |
可抵扣亏损 | 77,991,825.22 | 11,698,773.78 | 68,984,665.03 | 10,347,699.76 |
租赁负债税会差异 | 9,293,657.22 | 1,394,048.58 | 640,547.03 | 96,082.05 |
合计 | 164,564,139.12 | 24,684,620.86 | 152,125,591.11 | 22,818,838.67 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
使用权资产税会差异 | 10,813,895.91 | 1,622,084.39 | 625,798.27 | 93,869.74 |
合计 | 10,813,895.91 | 1,622,084.39 | 625,798.27 | 93,869.74 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 1,394,048.58 | 23,290,572.27 | 93,869.74 | 22,724,968.93 |
递延所得税负债 | 1,394,048.58 | 228,035.81 | 93,869.74 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
其他应收款坏账准备 | 279,335.01 | 1,536,941.67 |
可抵扣亏损 | 28,193,003.20 | 22,706,625.43 |
合计 | 28,472,338.21 | 24,243,567.10 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2027年 | 9,773,437.22 | 9,773,437.22 | |
2028年 | 12,933,188.21 | 12,933,188.21 | |
2029年 | 5,486,377.77 | ||
合计 | 28,193,003.20 | 22,706,625.43 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付款、工程款 | 1,809,400.00 | 1,809,400.00 | 7,667,207.92 | 7,667,207.92 | ||
合计 | 1,809,400.00 | 1,809,400.00 | 7,667,207.92 | 7,667,207.92 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 60,300,654.40 | 60,300,654.40 | 质押 | 票据保证金、定期存单质押 | 57,499,870.64 | 57,499,870.64 | 质押 | 票据保证金、定期存单质押 |
固定资产 | 656,047,855.97 | 482,956,436.77 | 抵押 | 银行借款抵押担保 | 265,232,534.58 | 175,319,963.95 | 抵押 | 银行借款抵押担保 |
无形资产 | 95,204,466.27 | 79,630,157.79 | 抵押 | 银行借款抵押担保 | 18,162,604.26 | 13,324,888.73 | 抵押 | 银行借款抵押担保 |
111,180,610.00 | 0.00 | 质押 | 银行借款质押担保 | 111,180,610.00 | 5,581,717.50 | 质押 | 银行借款质押担保 | |
合计 | 922,733,586.64 | 622,887,248.96 | / | / | 452,075,619.48 | 251,726,440.82 | / | / |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 336,952,587.23 | 194,194,715.23 |
保证借款 | ||
信用借款 | 101,066,555.56 | 86,105,488.89 |
抵押及保证借款 | ||
质押及保证借款 | 163,153,944.43 | 163,169,338.88 |
合计 | 601,173,087.22 | 443,469,543.00 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 116,065,099.40 | 102,972,870.60 |
合计 | 116,065,099.40 | 102,972,870.60 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料、能源款 | 117,975,616.00 | 136,065,212.87 |
设备及工程款 | 33,048,263.67 | 15,841,327.44 |
其他 | 23,699,753.87 | 4,653,946.89 |
合计 | 174,723,633.54 | 156,560,487.20 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收租赁费 | 212,844.03 | |
合计 | 212,844.03 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收加工费 | 1,156,979.07 | 925,649.99 |
合计 | 1,156,979.07 | 925,649.99 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 78,252,753.39 | 177,387,364.45 | 198,051,598.84 | 57,588,519.00 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,501,610.69 | 11,374,582.50 | 12,934,159.56 | 1,942,033.63 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 81,754,364.08 | 188,761,946.95 | 210,985,758.40 | 59,530,552.63 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,939,179.26 | 164,097,812.93 | 185,117,749.89 | 55,919,242.30 |
二、职工福利费 | 3,860,155.99 | 3,479,129.53 | 381,026.46 | |
三、社会保险费 | 1,313,574.13 | 7,793,790.53 | 7,819,114.42 | 1,288,250.24 |
其中:医疗保险费 | 1,145,826.78 | 7,044,216.94 | 7,032,720.30 | 1,157,323.42 |
工伤保险费 | 167,747.35 | 749,573.59 | 786,394.12 | 130,926.82 |
四、住房公积金 | 1,617,820.00 | 1,617,820.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 17,785.00 | 17,785.00 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 78,252,753.39 | 177,387,364.45 | 198,051,598.84 | 57,588,519.00 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,380,805.40 | 10,995,476.71 | 12,496,956.41 | 1,879,325.70 |
2、失业保险费 | 120,805.29 | 379,105.79 | 437,203.15 | 62,707.93 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 3,501,610.69 | 11,374,582.50 | 12,934,159.56 | 1,942,033.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 8,737,143.53 | 14,425,557.50 |
个人所得税 | 452,417.24 | 439,702.43 |
城市维护建设税 | 564,766.07 | 1,103,184.44 |
房产税 | 3,482,344.68 | 6,455,971.50 |
印花税 | 168,508.55 | 317,264.70 |
环保税 | 10,699.80 | 10,848.60 |
教育费附加 | 242,042.60 | 472,793.33 |
地方教育附加 | 161,361.73 | 315,195.55 |
土地使用税 | 1,903,282.02 | 2,176,120.83 |
合计 | 15,722,566.22 | 25,716,638.88 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 66,626,495.17 | 68,293,238.71 |
合计 | 66,626,495.17 | 68,293,238.71 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 7,920,000.00 | 720,000.00 |
销售人员保证金及业务经营费 | 45,965,304.95 | 44,834,758.90 |
应付股权收购款[注] | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 |
其他 | 2,741,190.22 | 2,738,479.81 |
合计 | 66,626,495.17 | 68,293,238.71 |
[注]期末因绍兴布泰污水池处理事项尚未按照约定完成,因此剩余1,000.00万元股权收购款尚未满足支付条件
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 34,426,811.10 | 10,107,250.85 |
1年内到期的租赁负债 | 3,958,471.06 | |
合计 | 38,385,282.16 | 10,107,250.85 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 150,407.28 | 120,334.50 |
合计 | 150,407.28 | 120,334.50 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 19,415,358.33 | 48,740,032.37 |
信用借款 | ||
质押及保证借款 | 26,925,405.57 | 26,927,946.11 |
合计 | 46,340,763.90 | 75,667,978.48 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 5,460,042.15 | |
减:未确认融资费用 | 124,855.99 | |
合计 | 5,335,186.16 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 70,328,572.09 | 1,956,500.00 | 5,983,054.71 | 66,302,017.38 | 与资产相关/与收益相关 |
合计 | 70,328,572.09 | 1,956,500.00 | 5,983,054.71 | 66,302,017.38 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 440,000,000 | 440,000,000 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 294,040,062.86 | 294,040,062.86 | ||
合计 | 294,040,062.86 | 294,040,062.86 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 62,549,560.45 | 62,549,560.45 | ||
合计 | 62,549,560.45 | 62,549,560.45 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 349,286,864.02 | 317,920,898.56 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 73,992.94 | |
调整后期初未分配利润 | 349,286,864.02 | 317,994,891.50 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,492,514.28 | 37,190,957.76 |
减:提取法定盈余公积 | 5,898,985.24 | |
应付普通股股利 | 26,400,000.00 | |
期末未分配利润 | 350,379,378.30 | 349,286,864.02 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 743,882,086.94 | 627,622,050.00 | 702,656,548.88 | 603,075,087.03 |
其他业务 | 9,496,768.91 | 386,917.92 | 7,984,595.83 | 33,504.00 |
合计 | 753,378,855.85 | 628,008,967.92 | 710,641,144.71 | 603,108,591.03 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||
针织 | 335,760,468.14 | 271,963,053.64 |
梭织 | 408,121,618.80 | 355,658,996.36 |
其他 | 9,496,768.91 | 386,917.92 |
按经营地区分类 | ||
浙江 | 592,220,784.95 | 499,198,486.10 |
其他省份 | 161,158,070.90 | 128,810,481.82 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 753,378,855.85 | 628,008,967.92 |
合计 | 753,378,855.85 | 628,008,967.92 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,528,266.30 | 2,688,415.23 |
教育费附加 | 1,083,542.69 | 1,311,515.62 |
地方教育附加 | 722,361.79 | 874,343.73 |
印花税 | 319,867.77 | 248,855.57 |
房产税 | 3,484,215.83 | 3,052,819.92 |
土地使用税 | 1,903,282.02 | -1,967.50 |
车船使用税 | 2,321.44 | 3,784.88 |
环保税 | 18,548.10 | 17,195.70 |
合计 | 10,062,405.94 | 8,194,963.15 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 7,856,969.63 | 7,626,582.52 |
业务费 | 12,671,520.98 | 10,676,090.32 |
其他 | 249,809.10 | 2,465.30 |
合计 | 20,778,299.71 | 18,305,138.14 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,360,787.36 | 15,022,556.10 |
资产折旧及摊销 | 12,716,742.64 | 25,068,224.70 |
中介机构费用及咨询费 | 2,039,374.59 | 2,132,495.18 |
办公费 | 585,865.34 | 802,536.50 |
业务招待费 | 1,505,156.10 | 169,897.15 |
保险费 | 97,352.86 | 171,499.82 |
汽车费及差旅费 | 129,068.40 | 64,596.72 |
其他 | 720,708.80 | 135,641.05 |
合计 | 35,155,056.09 | 43,567,447.22 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料与能源耗用 | 13,525,894.72 | 10,627,496.31 |
职工薪酬 | 18,183,748.23 | 14,644,009.36 |
折旧与摊销 | 1,632,716.53 | 1,084,183.58 |
其他 | 2,667,744.12 | |
合计 | 33,342,359.48 | 29,023,433.37 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 12,496,384.26 | 14,798,951.70 |
减:利息收入 | 1,290,401.13 | 3,165,855.38 |
其他 | 388,026.67 | 326,172.93 |
合计 | 11,594,009.80 | 11,959,269.25 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 5,503,054.71 | 4,796,622.42 |
与收益相关的政府补助 | 2,020,582.50 | 7,452,353.64 |
代扣个人所得税手续费返还 | 144,069.70 | 100,114.17 |
增值税加计抵减 | 2,777,467.69 | |
税收减免 | -56,550.00 | -411,450.00 |
合计 | 10,388,624.60 | 11,937,640.23 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品收益 | 119.17 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 5,609.99 | |
合计 | 5,609.99 | 119.17 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 195,824.41 | -153,763.05 |
其他应收款坏账损失 | 988,314.10 | 139,825.31 |
合计 | 1,184,138.51 | -13,937.74 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -159,165.40 | -523,001.39 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 |
合计 | -159,165.40 | -523,001.39 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -51,816.25 | -140,788.03 |
合计 | -51,816.25 | -140,788.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 1,000,000.00 | ||
无需支付的款项 | 1,578.33 | 0.01 | 1,578.33 |
其他 | 700,122.88 | ||
合计 | 1,578.33 | 1,700,122.89 | 1,578.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 368,661.49 | 368,661.49 | |
其中:固定资产处置损失 | 368,661.49 | 368,661.49 | |
对外捐赠 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
其他 | 91,413.78 | 33,864.87 | 91,413.78 |
合计 | 480,075.27 | 33,864.87 | 480,075.27 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | ||
递延所得税费用 | -337,567.53 | 758,632.58 |
合计 | -337,567.53 | 758,632.58 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 25,326,651.42 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,331,662.85 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,799,183.35 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 198,558.88 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 908,628.82 |
本期其他可确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | 253,687.58 |
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 | -5,230,922.31 |
所得税费用 | -337,567.53 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到承兑汇票保证金以及信用证保证金存款 | 17,344,871.45 | 92,205,000.00 |
收到往来款 | 41,793,171.36 | 38,769,902.31 |
政府补助 | 3,649,784.77 | 9,028,715.39 |
出租收入 | 278,400.00 | |
利息收入 | 1,351,564.21 | 3,166,191.88 |
其他 | 12,735,044.36 | 1,270,005.01 |
合计 | 76,874,436.15 | 144,718,214.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的承兑汇票保证金及信用证保证金存款 | 5,861,024.40 | 80,893,785.00 |
支付的各项期间费用 | 9,461,748.97 | 7,073,455.29 |
支付往来款 | 51,478,846.30 | 105,084,877.56 |
其他 | 4,700,091.90 | 429,668.30 |
合计 | 71,501,711.57 | 193,481,786.15 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购建固定资产 | 24,218,129.39 | 19,987,617.67 |
购建无形资产 | 1,407,055.00 | |
购建在建工程 | 69,021,075.00 | 5,240,052.14 |
合计 | 94,646,259.39 | 25,227,669.81 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品赎回 | 510,000.00 | |
合并子公司现金流入 | 969,471.19 | |
合计 | 1,479,471.19 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 510,000.00 |
合计 | 510,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款[注] | 443,469,543.00 | 217,485,000.00 | 102,625,053.98 | 162,406,509.76 | 601,173,087.22 | |
长期借款(含一年内到期的长期借款) | 85,775,229.33 | 5,000,000.00 | 7,654.33 | 80,767,575.00 | ||
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 12,372,746.99 | 3,079,089.77 | 9,293,657.22 | |||
合计 | 529,244,772.33 | 217,485,000.00 | 114,997,800.97 | 170,485,599.53 | 7,654.33 | 691,234,319.44 |
[注]短期借款本期非现金增加中,包含开立信用证用于支付能耗费101,780,000.00元,本期现金减少中包含偿还到期信用证金额112,570,000.00元
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
√适用 □不适用
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 | ||
单位:元 币种:人民币 |
项 目
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 85,550,558.95 | 94,437,175.46 |
其中:支付货款 | 58,060,880.23 | 88,956,018.13 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 27,489,678.72 | 5,481,157.33 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 25,664,218.95 | 8,649,960.23 |
加:资产减值准备 | 159,165.4 | 523,001.39 |
信用减值损失 | -1,184,138.51 | 13,937.74 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 75,087,559.14 | 75,220,969.50 |
使用权资产摊销 | 1,968,815.43 | 1,857,484.08 |
无形资产摊销 | 23,059,292.63 | 23,304,560.70 |
长期待摊费用摊销 | 343,061.20 | 367,892.46 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 51,816.25 | 140,788.03 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 312,654.86 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 12,496,384.26 | 14,812,114.44 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -5,609.99 | -119.17 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -552,890.24 | 758,632.58 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 228,035.81 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -6,372,176.30 | -11,745,385.56 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -49,607,036.53 | 324,344.09 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -15,670,335.04 | -75,775,333.68 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 65,978,817.32 | 38,452,846.83 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 188,694,572.90 | 85,184,797.06 |
减:现金的期初余额 | 112,637,300.20 | 334,719,421.08 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 76,057,272.70 | -249,534,624.02 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 188,694,572.90 | 112,637,300.20 |
其中:库存现金 | 60,948.36 | 56,097.60 |
可随时用于支付的银行存款 | 188,633,624.54 | 112,581,201.79 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 0.81 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 188,694,572.90 | 112,637,300.20 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
银行存款 | 49,080,654.40 | 104,263,785.00 | 票据保证金、定期存单质押 |
其他货币资金 | 11,220,000.00 | 0.04 | 票据保证金 |
合计 | 60,300,654.40 | 104,263,785.04 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额3,222,288.25(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
固定资产 | 212,844.03 | |
合计 | 212,844.03 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 595,847.62 | 595,847.62 |
第二年 | 609,767.62 | 595,848.62 |
第三年 | 623,687.62 | 595,849.62 |
第四年 | 638,303.62 | 595,850.62 |
第五年 | 345,983.62 | 595,851.62 |
五年后未折现租赁收款额总额 | 2,813,590.10 | 2,979,248.10 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料与能源耗用 | 13,525,894.72 | 10,627,496.31 |
职工薪酬 | 18,183,748.23 | 14,644,009.36 |
折旧与分摊 | 1,632,716.53 | 1,084,183.58 |
其他 | 2,667,744.12 | |
合计 | 33,342,359.48 | 29,023,433.37 |
其中:费用化研发支出 | 33,342,359.48 | 29,023,433.37 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
双汉化工 | 浙江绍兴 | 100 | 浙江绍兴 | 贸易 | 100.00 | 新设 | |
轻纺城印染 | 浙江绍兴 | 1500 | 浙江绍兴 | 研发 | 30.00 | 非同一控制下合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
根据轻纺城印染章程规定,董事会成员共7人,其中本公司委派4人,取得轻纺城印染控制权。
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
浙江轻纺城先进印染创新有限公司 | 70.00 | -1,828,295.33 | 4,320,930.78 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
轻纺城印染 | 765.61 | 869.09 | 1,634.70 | 53.14 | 0.00 | 53.14 | 1,101.38 | 978.05 | 2,079.43 | 236.68 | 0.00 | 236.68 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
轻纺城印染 | -261.19 | -261.19 | -432.28 | 25.94 | -319.75 | -320.14 | -270.20 |
其他说明:
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 1,507,502.20 | 1,501,892.21 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 5,609.99 | 1,892.21 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 5,609.99 | 1,892.21 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
基本情况
联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
绍兴市联染软件科技有限公司 | 浙江绍兴 | 浙江绍兴 | 技术服务 | 26.3158 | 权益法核算 |
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 70,328,572.09 | 1,476,500.00 | 5,503,054.71 | 66,302,017.38 | 与资产相关 | ||
递延收益 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||||
合计 | 70,328,572.09 | 1,956,500.00 | 5,983,054.71 | 66,302,017.38 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 7,523,637.21 | 21,425,413.73 |
其他 | 87,519.70 | 2,079,006.47 |
合计 | 7,611,156.91 | 23,504,420.20 |
其他说明:
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)5之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2024年06月30日,本公司应收账款的12.49%(2023年12月31日:10.30%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位:元
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 681,940,662.22 | 697,415,571.26 | 620,714,689.03 | 76,700,882.22 | |
应付票据 | 116,065,099.40 | 116,065,099.40 | 116,065,099.40 |
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 174,723,633.54 | 174,723,633.54 | 174,723,633.54 | ||
其他应付款 | 66,626,495.17 | 66,626,495.17 | 66,626,495.17 | ||
一年内到期的租赁负债 | 3,958,471.06 | 4,269,565.96 | 4,269,565.96 | ||
小 计 | 1,043,314,361.39 | 1,059,100,365.33 | 982,399,483.10 | 76,700,882.22 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 529,244,772.33 | 541,457,035.63 | 464,360,037.41 | 77,096,998.22 | |
应付票据 | 102,972,870.60 | 102,972,870.60 | 102,972,870.60 | ||
应付账款 | 156,560,487.20 | 156,560,487.20 | 156,560,487.20 | ||
其他应付款 | 68,293,238.71 | 68,293,238.71 | 68,293,238.71 | ||
小 计 | 857,071,368.84 | 869,283,632.14 | 792,186,633.92 | 77,096,998.22 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年06月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币50,045,972.22元(2023年12月31日:人民币5,005,041.67元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
背书 | 银行承兑汇票 | 85,550,558.95 | 已终止确认 | 兑付主体信用较高且历史未发生逾期兑付的情况,在背书后终止确认 |
合计 | / | 85,550,558.95 | / | / |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
应收款项融资 | 背书 | 85,550,558.95 | |
合计 | / | 85,550,558.95 |
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 376,746.27 | 376,746.27 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 18,892,051.13 | 18,892,051.13 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 19,268,797.40 | 19,268,797.40 | ||
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 |
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资:对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。其他权益工具投资:第三层次的权益工具投资,不存在市场交易活动,导致相关可观察输入值无法取得,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第四十四条规定,在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
浙江浙宇控股集团有限公司 | 浙江绍兴柯桥 | 实业投资 | 5,000.00 | 49.61 | 49.61 |
本企业的母公司情况的说明
母公司于2008年2月成立,持有公司总股本的49.61%,法定代表人傅双利。本企业最终控制方是傅双利直接持有公司3.99%的股份,马颖波直接持有公司4.69%的股份,同时傅双利、马颖波通过持有浙宇控股51.00%、49.00%股权从而间接持有公司49.61%的股份,傅双利为绍兴迎丰领航投资合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人,从而通过绍兴迎丰领航投资合伙企业(有限合伙)间接持有本公司8.61%的股份,综上,傅双利、马颖波通过直接、间接方式持本公司66.90%的股份,为本公司实际控制人。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本节附注“十、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
绍兴铭园纺织有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
浙江科达钢结构制造有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
绍兴增冠纺织品有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
浙江利铭科技有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
绍兴亚仑工业品销售有限公司 | 实际控制人参股的公司 |
绍兴柯桥浙昊塑料包装有限公司 | 实际控制人其亲属控制的公司 |
绍兴雍金纺织品有限公司 | 实际控制人其亲属控制的公司 |
傅天月 | 实际控制人之亲属 |
王月华 | 实际控制人之亲属 |
丁长云 | 关键管理人 |
傅天乔 | 关键管理人 |
梁永德 | 公司关键管理人之亲属 |
潘红 | 公司关键管理人之亲属 |
胡泽宗 | 公司关键管理人之亲属 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
浙昊包装 | 采购材料 | 5,244,290.88 | 4,953,851.16 | ||
绍兴亚仑 | 采购材料 | 4,117,104.55 | 4,900,993.14 | ||
小 计 | 9,361,395.43 | 9,854,844.30 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增冠纺织 | 印染加工 | 2,078,431.96 | 1,640,888.24 |
雍金纺织 | 印染加工 | 1,088,063.23 | 1,684,966.82 |
利铭科技 | 印染加工 | 2,126.99 | |
小 计 | 3,168,622.18 | 3,325,855.06 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
无
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
科达钢结构 | 厂房 | 1,190,476.19 | 1,190,476.20 | 104,294.74 | 0.02 | ||||||
利铭科技 | 厂房及宿舍 | 1,888,613.58 | 1,888,613.58 | 26,785.12 | 28,889.54 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
科达钢结构为公司实际控制人马颖波持股90%并担任执行董事兼经理,公司实际控制人傅双利持股10%并担任监事的公司。利铭科技为公司实际控制人马颖波持股60%并担任执行董事的公司。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
傅双利 马颖波 | 300,000.00 | 2023/05/30 | 2024/11/29 | 否 |
29,100,000.00 | 2023/05/30 | 2025/05/29 | 否 | |
200,000.00 | 2023/07/25 | 2024/07/25 | 否 | |
200,000.00 | 2023/07/25 | 2025/01/25 | 否 | |
19,400,000.00 | 2023/07/25 | 2025/07/24 | 否 | |
利铭科技/铭园纺织 马颖波/傅双利 | 23,000,000.00 | 2023/11/29 | 2024/11/07 | 否 |
50,000,000.00 | 2023/12/05 | 2024/12/04 | 否 | |
100,000.00 | 2023/12/07 | 2024/11/07 | 否 | |
26,900,000.00 | 2023/12/07 | 2025/11/07 | 否 | |
40,000,000.00 | 2023/12/07 | 2024/11/13 | 否 | |
50,000,000.00 | 2023/12/08 | 2024/11/16 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注:担保履行情况统计至2024年06月30日止。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 163.95 | 150.12 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
公司租赁房屋支付的能源费用 | ||
单位:元 币种:人民币 | ||
出租方名称 | 本期数 | 上年同期数 |
科达钢结构 | 197,408.12 | 189,611.88 |
利铭科技 | 914,806.65 | 811,079.27 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 雍金纺织 | 442,688.54 | 22,134.43 | 415,753.24 | 20,787.66 |
应收账款 | 增冠纺织 | 158,928.45 | 7,946.42 | 12,788.20 | 639.41 |
小计 | 601,616.99 | 30,080.85 | 428,541.44 | 21,427.07 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 绍兴亚仑 | 1,914,857.29 | 1,658,816.71 |
应付账款 | 浙昊包装 | 1,006,413.91 | 2,256,228.42 |
应付账款 | 科达钢结构 | 94,167.67 | 125,568.54 |
应付账款 | 利铭科技 | 585,840.74 | 463,772.93 |
小计 | 3,601,279.61 | 4,504,386.60 |
(3). 其他项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 王月华 | 875,737.67 | 582,906.97 |
其他应付款 | 梁永德 | 323,364.85 | 1,185,193.21 |
其他应付款 | 丁长云 | 2,990,970.68 | 2,257,932.05 |
其他应付款 | 傅天月 | 1,392,315.64 | 998,547.03 |
其他应付款 | 胡泽宗 | 130,738.98 | 616,497.30 |
其他应付款 | 傅天乔 | 82,095.20 | 244,769.86 |
其他应付款 | 潘红 | 130,893.02 | 129,831.62 |
小计 | 5,926,116.04 | 6,015,678.04 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(一)关于公司开立信用证的事项
2024年,公司与中信银行绍兴轻纺城支行、浙商银行绍兴分行营业部、招商银行绍兴分行城东支行签订了开立国内信用证业务协议,开立了共计180,780,000.00元的信用证,截至2024年06月30日尚有174,660,000.00元未兑付。
(二)截至2024年06月30日,本公司不存在需要披露的其他重大承诺事项以及重大或有事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本公司主要业务为纺织品印染加工。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本节“七、合并财务报表项目注释”之61.(2)说明。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 109,580,053.00 | 102,593,946.51 |
1年以内小计 | 109,580,053.00 | 102,593,946.51 |
1至2年 | 6,700,966.59 | 4,736,082.27 |
2至3年 | 1,486,270.25 | 2,555,413.36 |
3至4年 | 988,889.75 | 398,492.94 |
4至5年 | 98,881.90 | 35,916.85 |
5年以上 | 180,294.87 | 199,505.78 |
合计 | 119,035,356.36 | 110,519,357.71 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,536,820.96 | 1.29 | 1,536,820.96 | 100.00 | 3,593,828.55 | 3.25 | 3,593,828.55 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提 | 1,536,820.96 | 1.29 | 1,536,820.96 | 100.00 | 3,593,828.55 | 3.25 | 3,593,828.55 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 117,498,535.40 | 98.71 | 6,432,772.18 | 5.47 | 111,065,763.22 | 106,925,529.16 | 96.75 | 5,567,751.92 | 5.21 | 101,357,777.24 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 117,498,535.40 | 98.71 | 6,432,772.18 | 5.47 | 111,065,763.22 | 106,925,529.16 | 96.75 | 5,567,751.92 | 5.21 | 101,357,777.24 |
合计 | 119,035,356.36 | 100.00 | 7,969,593.14 | 6.70 | 111,065,763.22 | 110,519,357.71 | 100.00 | 9,161,580.47 | 8.29 | 101,357,777.24 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位汇总 | 1,536,820.96 | 1,536,820.96 | 100.00 | 账龄较长,预计收回的可能性较低 |
合计 | 1,536,820.96 | 1,536,820.96 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 109,580,053.00 | 5,479,002.65 | 5.00 |
1-2年 | 6,691,025.79 | 669,102.58 | 10.00 |
2-3年 | 1,096,871.20 | 219,374.24 | 20.00 |
3-4年 | 130,585.41 | 65,292.71 | 50.00 |
合计 | 117,498,535.40 | 6,432,772.18 | 5.47 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
本公司对应收账款的各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中“13、应收账款”。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,593,828.55 | -1,060,844.67 | 996,162.92 | 1,536,820.96 | ||
按组合计提坏账准备 | 5,567,751.92 | 865,020.26 | 6,432,772.18 | |||
合计 | 9,161,580.47 | -195,824.41 | 996,162.92 | 7,969,593.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 996,162.92 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 4,867,039.37 | 4,867,039.37 | 4.09 | 243,351.97 | |
第二名 | 3,410,009.77 | 3,410,009.77 | 2.86 | 170,500.49 | |
第三名 | 2,251,901.86 | 2,251,901.86 | 1.89 | 112,595.09 | |
第四名 | 2,202,302.68 | 2,202,302.68 | 1.85 | 220,230.27 | |
第五名 | 2,138,495.94 | 2,138,495.94 | 1.80 | 106,924.80 | |
合计 | 14,869,749.62 | 14,869,749.62 | 12.49 | 853,602.62 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 3,287,456.81 | 1,776,206.28 |
合计 | 3,287,456.81 | 1,776,206.28 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 3,353,217.69 | 1,561,459.24 |
1年以内小计 | 3,353,217.69 | 1,561,459.24 |
1至2年 | 113,000.00 | 355,000.00 |
2至3年 | 400.00 | |
3至4年 | 400.00 | |
4至5年 | ||
5年以上 | 100,000.00 | 1,396,000.00 |
合计 | 3,566,617.69 | 3,312,859.24 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收保证金、定金 | 1,815,777.00 | 1,434,027.00 |
应收暂付款 | 1,750,840.69 | 1,878,832.24 |
合计 | 3,566,617.69 | 3,312,859.24 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 78,072.96 | 62,500.00 | 1,396,080.00 | 1,536,652.96 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -5,650.00 | 5,650.00 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 95,237.92 | -56,850.00 | -1,295,880.00 | -1,257,492.08 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 167,660.88 | 11,300.00 | 100,200.00 | 279,160.88 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
本公司对其他应收款的各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见本节“五、重要会计政策及会计估计”中“15、其他应收款”。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 30,000.00 | 269,292.56 | 299,292.56 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,506,652.96 | -1,227,492.08 | 279,160.88 | |||
合计 | 1,536,652.96 | -958,199.52 | 299,292.56 | 279,160.88 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 299,292.56 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 1,674,000.00 | 46.94 | 押金保证金 | 1年以内 | 83,700.00 |
第二名 | 267,852.00 | 7.51 | 应收暂付款 | 1年以内 | 13,392.60 |
第三名 | 150,000.00 | 4.21 | 应收暂付款 | 1年以内 | 7,500.00 |
第四名 | 100,000.00 | 2.80 | 押金保证金 | 5年以上 | 100,000.00 |
第五名 | 100,000.00 | 2.80 | 应收暂付款 | 1年以内 | 5,000.00 |
合计 | 2,291,852.00 | 64.26 | / | / | 209,592.60 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,507,502.20 | 1,507,502.20 | 1,501,892.21 | 1,501,892.21 | ||
合计 | 17,507,502.20 | 17,507,502.20 | 17,501,892.21 | 17,501,892.21 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
双汉化工 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
轻纺城印染 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
合计 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
绍兴市联染软件科技有限公司 | 1,501,892.21 | 5,609.99 | 1,507,502.20 | ||||||||
小计 | 1,501,892.21 | 5,609.99 | 1,507,502.20 | ||||||||
合计 | 1,501,892.21 | 5,609.99 | 1,507,502.20 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 743,882,086.94 | 627,622,050.00 | 702,515,039.42 | 603,075,087.03 |
其他业务 | 9,707,671.41 | 386,917.92 | 8,087,182.26 | 33,504.00 |
合计 | 753,589,758.35 | 628,008,967.92 | 710,602,221.68 | 603,108,591.03 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 迎丰-分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
针织 | 335,760,468.14 | 271,963,053.64 | 335,760,468.14 | 271,963,053.64 |
梭织 | 408,121,618.80 | 355,658,996.36 | 408,121,618.80 | 355,658,996.36 |
其他 | 9,707,671.41 | 386,917.92 | 9,707,671.41 | 386,917.92 |
按经营地区分类 | ||||
浙江 | 592,431,687.45 | 499,198,486.10 | 592,431,687.45 | 499,198,486.10 |
其他省份 | 161,158,070.90 | 128,810,481.82 | 161,158,070.90 | 128,810,481.82 |
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 753,589,758.35 | 628,008,967.92 | 753,589,758.35 | 628,008,967.92 |
合计 | 753,589,758.35 | 628,008,967.92 | 753,589,758.35 | 628,008,967.92 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 5,609.99 | |
理财产品收益 | 119.17 | |
合计 | 5,609.99 | 119.17 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -420,477.74 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,032,582.50 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 |
地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -109,835.45 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 213,340.40 | |
少数股东权益影响额(税后) | 70,000.00 | |
合计 | 1,218,928.91 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.37 | 0.06 | 0.06 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.27 | 0.06 | 0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:傅双利董事会批准报送日期:2024年8月27日
修订信息
□适用 √不适用