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盛泰集团:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-23

公司代码:605138 公司简称:盛泰集团转债代码:111009 转债简称:盛泰转债

盛泰智造集团股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人徐磊、主管会计工作负责人王培荣及会计机构负责人(会计主管人员)张逢春声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据2024年4月19日公司第二届董事会第二十六次会议决议,公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份余额为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.90元(含税),不送红股、不进行资本公积金转增股本。截至2023年12月31日,公司总股本为555,561,011股,以此计算合计拟派发现金红利50,000,490.99元(含税),占2023年度归属母公司股东净利润的比例为47.91%。如在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化,将另行公告具体调整情况。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者关注投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅第三节管理层讨论与分析,第六部分关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 34

第五节 环境与社会责任 ...... 54

第六节 重要事项 ...... 58

第七节 股份变动及股东情况 ...... 93

第八节 优先股相关情况 ...... 100

第九节 债券相关情况 ...... 101

第十节 财务报告 ...... 103

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、本集团、股份公司、盛泰集团盛泰智造集团股份有限公司,曾用名:浙江盛泰服装集团股份有限公司,股票代码:605138
控股股东、宁波盛泰宁波盛泰纺织有限公司,曾用名:宁波盛泰纺织厂
香港盛泰盛泰集团企业有限公司
雅戈尔服装雅戈尔服装控股有限公司
伊藤忠亚洲伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司(英语名:ITOCHU TEXTILE PROMINENT (ASIA) LIMITED)
盛泰投资嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)
盛新投资嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)
西紫管理宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙)(曾用名:宁波梅山保税港区西紫恒益股权投资基金合伙企业(有限合伙))
子公司纳入公司合并报表范围内的企业
盛泰针织嵊州盛泰针织有限公司,境内子公司
天虹贸易佛山市三水区天虹贸易投资有限公司,境内参股公司
非凡领越非凡领越有限公司(VIVA GOOD COMPANY LIMITED)香港上市公司,股票代码:00933.HK,公司持有其部分股票;原非凡中国控股有限公司更名
NFWNatural Fiber Welding, Inc.,公司参股公司
工信部中华人民共和国工业和信息化部
国家统计局中华人民共和国国家统计局
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
《公司章程》本公司的公司章程
报告期2023年1月1日至2023年12月31日
上年同期2022年1月1日至2022年12月31日
元、万元、亿元无特殊说明情况下,均指人民币元、人民币万元、人民币亿
梭织、机织将经、纬向纤维相互浮沉形成织物的工艺方法
针织利用织针把各种原料和品种的纱线构成线圈、再经串套连接成针织物的工艺过程
后整理、整理制造成品面料的最后一道功能性加工处理,后整理是赋予印染坯布服饰用效果和美观性能的技术工艺,常见的后整理包括定型、压光、涂层、贴膜、磨毛、轧花、烫金、压皱等,后整理工艺对于开发一些具有特殊功能的面料、提高服饰用效果有着重要的作用
成衣按一定规格、号型标准批量生产的成品衣服

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称盛泰智造集团股份有限公司
公司的中文简称盛泰集团
公司的法定代表人徐磊

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张鸿斌任倩倩
联系地址浙江省嵊州市五合东路2号浙江省嵊州市五合东路2号
电话0575-832629260575-83262926
传真0575-832629260575-83262926
电子信箱Ir@smart-shirts.com.cnIr@smart-shirts.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址浙江省嵊州经济开发区城东区
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址浙江省嵊州经济开发区城东区
公司办公地址的邮政编码312400
公司网址www.smart-shirts.com.cn
电子信箱Ir@smart-shirts.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报(www.cnstock.com)、中国证券报(www.cs.com.cn)、证券时报(www.stcn.com)、证券日报(www.zqrb.cn)
公司披露年度报告的证券交易所网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所盛泰集团605138-

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
签字会计师姓名叶春、陈晓玲
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信证券股份有限公司
办公地址深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
签字的保荐代表人姓名欧阳颢頔、申豪
持续督导的期间2021年10月27日至2023年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
营业收入4,651,127,178.405,966,262,391.58-22.045,157,447,093.45
归属于上市公司股东的净利润104,374,061.72376,085,909.66-72.25291,360,012.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26,415,877.25347,115,155.33-92.39158,952,154.92
经营活动产生的现金流量净额688,943,335.24679,118,815.291.45415,770,088.61
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
归属于上市公司股东的净资产2,607,838,824.112,538,667,353.732.722,051,831,200.30
总资产7,361,384,419.087,341,824,225.580.275,976,876,244.86

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
基本每股收益(元/股)0.190.68-72.060.57
稀释每股收益(元/股)0.190.67-71.640.57
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.050.62-91.940.31
加权平均净资产收益率(%)4.0816.8减少12.72个百分点18.01
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.0315.51减少14.48个百分点9.82

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益(元/股)、稀释每股收益(元/股)、扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)、加权平均净资产收益率(%)、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)下滑原因:全球通胀水平依然较高,美元利率持续走高,国际环境复杂严峻,海外市场出现一定规模下滑,国内市场仍处于逐步复苏的阶段,公司虽然充分利用长年来累积的优势积极做好客户服务,但公司业绩仍受到了一定的影响和冲击。为积极应对复杂多变的国际形势和贸易摩擦,公司已对海内外基地进行了整合调整,并着力对公司可控的产业链相关业务进行深度开发和拓展,相关调整产生了一系列额外支出和费用,但收益尚未完全体现。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,309,148,387.481,240,463,050.761,049,035,865.531,052,479,874.63
归属于上市公司股东的净利润56,468,031.2468,911,686.102,192,982.00-23,198,637.62
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润33,719,135.5014,610,234.88-22,290,846.15377,353.02
经营活动产生的现金流量净额134,266,326.23179,260,233.37158,667,643.98216,749,131.66

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分89,399,267.71-3,438,571.95-9,301,903.91
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外29,387,318.2543,618,372.9536,737,054.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融-13,572,693.93-11,516,575.7089,048,251.89
非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益390.16
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等-6,689,708.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出15,049,960.4711,610,729.2117,297,999.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,210,235.3121,141,614.23
减:所得税影响额34,871,561.577,135,672.1724,223,778.98
少数股东权益影响额(税后)744,397.722,957,292.70-1,708,230.09
合计77,958,184.4728,970,754.33132,407,857.18

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产134,758,890.97135,668,085.55909,194.588,118,897.53
2、交易性金融负债-288,388.62288,388.62291,610.15
3、应收款项融资8,245,815.4731,385,898.0623,140,082.59
其中应收票据8,245,815.4731,385,898.0623,140,082.59
合计142,716,317.82167,053,983.6124,337,665.798,410,507.68

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年,受外部环境复杂等因素影响,我国纺织行业产销形势总体较为严峻,纺织企业生产经营压力有所加大,国内市场仍处于逐步复苏的阶段,国内经济持续向好回升,需求仍显不足,公司虽然充分利用常年来累积的优势积极做好客户服务,但公司2023年业绩仍受到了一定的影响和冲击。2023年公司实现销售收入46.51亿元,同比下降22.04%,实现净利润0.97亿元,同比下降74.66%,其中归属于上市公司股东净利润1.04亿元,同比下降72.25%。2023年主要重点工作如下:

1、为聚焦主业发展进一步优化资产结构,完善深化公司产业链布局。

(1)公司澳洲农场已顺利交割,交割完成后公司充分利用自身优势,对农场进行一系列改革,进一步提升了农场相关资源利用率,在棉花价格普遍上涨的趋势下也是后续公司的优势之一,并为公司的溯源工作提供有利的帮助。同时公司也积极寻求机会布局麻类产品的原材料种植基地,后续将为公司产品提供更多灵活发展机会;

(2)上半年公司已出售国内历史较为悠久的嵊州梭织面料厂区,并把原有产能搬迁至公司嵊州新厂区。同时整合海内外生产基地,出售了部分盈利能力较低且可能存在不确定因素的海外工厂,并对未来有较大发展潜力的基地进行更深度的扩展开发。

(3)为了更准确地反映公司业务和未来战略发展的方向,2023年经公司第二届董事会第十九次会议和2023年第二次临时股东大会审议通过,顺利完成公司名称变更登记手续并取得浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》,变更公司全称为“盛泰智造集团股份有限公司”。

2、募投项目规范运作

(1)根据相关规定和《浙江盛泰服装集团股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》的约定,公司已发行的“盛泰转债”自2023年5月11日起可转换为公司股份。截至2023年12月31日,累计有11,000元“盛泰转债”转换为公司普通股股票,累计转股数1,011股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0002%。尚未转股的可转债金额为701,169,000元,占可转债发行总量的99.9984%。

(2)公司各项募投项目均陆续按计划施工、投产,其中公司可转债募投项目“年产48,000吨高档针织面料印染生产线项目(一期)”的建设内容变更为“年产48,000吨高档针织面料印染生产线(一期)和仓储建设”预计2024年下半年可正式投入使用;“越南十万锭纱线建设项目”、“嵊州盛泰22MWp分布式光伏电站建设项目”结项并将上述募投项目结项后的节余部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金。

与此同时,公司始终坚持“绿色盛泰”是“发展盛泰”的基石,所有的新增产能都严格遵循各项环保政策,确保所有项目均为绿色、低碳、节能、安全、智能的高效可持续建设项目,在增产扩能同时为当地的绿色发展贡献自己的力量。

二、报告期内公司所处行业情况

1、行业类别

根据《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017),属于“C 制造业”类目下的“18纺织服装、服饰业”子类“181机织服装制造”及“182针织或钩针编织服装制造”(行业代码C1819及C1821)。

2、行业发展情况

2023年,面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,我国加快构建新发展格局,全面深化改革开放,加大宏观调控力度,着力扩大内需、优化结构、提振信心、防范化解风险,我国经济回升向好,供给需求稳步改善,转型升级积极推进,就业物价总体稳定,民生保障有力有效,高质量发展扎实推进,主要预期目标圆满实现。

根据国家统计局数据显示,2023年全年社会消费品零售总额471,495亿元,比上年增长7.2%,城乡消费市场均呈上升趋势,城镇消费品零售额407,490亿元,比上年增长7.1%;乡村消费品零售额64,005亿元,比上年增长8.0%。

根据工信部数据显示,2023年纺织行业利润总额同比增长7.2%。2023年规模以上纺织企业工业增加值同比下降1.2%,营业收入47,009亿元,同比下降0.8%;利润总额1,802亿元,同比增长7.2%。规模以上企业纱、布、服装产量同比分别下降2.2%、4.8%、8.7%,化纤产量同比增长

10.3%。全国限额以上单位消费品零售总额178,563亿元,同比增长6.5%,其中,限额以上单位服装鞋帽、针纺织品类商品零售额同比增长12.9%,实物商品网上穿类商品零售额同比增长10.8%。2023年全年我国纺织品服装累计出口2,936亿美元,同比下降8.1%,其中12月当月出口253亿美元,同比增长2.6%,重新恢复单月正增长。

2023年,我国各项扩大内需政策措施落地生效,内需潜力持续释放,经济运行呈现恢复向好态势,但全球通胀水平依然较高,世界经济复苏乏力,在复杂严峻的外部环境下,我国纺织行业产销形势总体较为严峻,企业生产经营压力有所加大。随着内需带动作用渐强,行业产销衔接、经济循环状况持续好转,纺织行业经济运行持续回升,生产、出口、投资等主要经济运行指标降幅逐步收窄,利润增速由负转正,纺织现代化产业体系建设取得积极进展。海外主要经济体持续高通胀,与食品和能源等生活物资相比,纺织品服装刚性需求弱。我国棉纺织外贸依存度高,海外的弱需求拖累棉纺织出口交货值全年偏弱势。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内,公司的所属行业和主营业务未发生重大变化,盛泰集团主要从事棉花种植、棉纱、纺织面料及成衣的生产与销售。

盛泰集团是一家具备核心生产技术的主要服务于国内外知名品牌的纺织服装行业跨国公司,公司全面覆盖棉花种植、纺纱、面料、染整、印绣花和成衣裁剪与缝纫等工序,形成了从源头到终端的全产业链海内外可独立循环的产业布局。公司的产能分布于中国、澳大利亚、越南、柬埔寨等多个国家和地区,主要产品为棉花、棉纱、面料和成衣,公司的智能化纱线产能对应的纱线、面料和成衣均具备较强的市场竞争优势。公司所生产的纱线和面料,一部分直接外销,一部分作为成衣之原材料,经过精细化加工制造后,供应给各大客户及知名品牌。公司始终坚持产品精品化战略,不断追求品质卓越,获得了众多客户的认可和青睐,凭借强大的综合竞争力,公司与多个优质龙头品牌企业建立长期合作关系。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、全球化独立双循环布局优势

公司是一家全球化布局的跨国公司。公司棉花种植基地位于澳大利亚,纱线产能主要位于越南,面料纺织布局在浙江嵊州、河南周口、越南,成衣制造布局在河南、湖南、安徽等省份以及越南、柬埔寨等多个国家,在海内外形成了完整的双循环布局,实现国内生产基地为国内客户提供服务、海外生产基地服务海外客户的产能布局。

2、大客户优势

基于公司的纺织工艺技术优势及卓越的面料产品研发能力,海内外完善和独立的生产体系及快速反应能力,公司在国际成衣市场具有较高知名度。

公司与主要客户合作关系较为深厚,与部分主要客户形成了互相依赖的深度合作格局。

3、领先技术优势

公司自成立以来一直十分注重研发能力的提升,在面料研发、工艺、生产等方面取得了多项研究成果,目前拥有多项发明专利。

公司通过自有的各项工艺技术优势及卓越的面料产品研发能力,使生产的面料在抗皱、透气、保暖、除臭、速干等特性上具有一定的优势,并应用于多个不同领域,受到全球各大品牌服饰的青睐,极大地促进公司的产品质量及销售数量。

4、生产体系智能化优势

基于国内人力成本的不断上升,公司不断引进先进的生产设备,并开发了相关配套的系统用于取代不必要的人力劳动,提升自动化效率,进一步降低生产成本。

公司生产体系的持续智能化改造,使得公司生产产品自动化率高、质量稳定、订单反应时间快,成为公司始终能获得优质订单的一大竞争优势。

5、管理团队优势

作为一家全球化纺织服装企业,公司拥有大批来自于纺织专门院校毕业的技术人才和各大知名院校的管理人才。同时,公司的管理团队深耕纺织服装行业数十年,拥有该行业丰富的技术经

验以及管理经验,对于纺织服装行业的管理、经营、技术运用均具有同行业领先的优势。公司侧重于培养管理团队的国际视野,经过多年的经验积累,公司具备了一大批拥有国际业务开拓能力的优秀管理团队。

五、报告期内主要经营情况

2023年公司实现销售收入46.51亿元,同比下降22.04%,公司实现净利润0.97亿元,同比下降74.66%,其中归属于上市公司股东净利润1.04亿元,同比下降72.25%,扣除非经常损益后

0.26 亿元,同比下滑92.39%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入4,651,127,178.405,966,262,391.58-22.04
营业成本3,895,561,968.844,867,889,380.49-19.97
销售费用110,394,414.08138,551,569.78-20.32
管理费用336,311,787.71316,618,193.716.22
财务费用187,354,536.86122,792,526.4152.58
研发费用47,241,097.8077,302,639.78-38.89
经营活动产生的现金流量净额688,943,335.24679,118,815.291.45
投资活动产生的现金流量净额-934,468,971.43-1,009,902,526.01不适用
筹资活动产生的现金流量净额-451,031,814.05878,048,729.58-151.37

营业收入变动原因说明:全球通胀水平依然较高,美元利率持续走高,国际环境复杂严峻,海外市场出现一定规模下滑,国内市场仍处于逐步复苏的阶段,公司虽然充分利用常年来累积的优势积极做好客户服务,但公司业绩仍受到了一定的影响和冲击。营业成本变动原因说明:由于销售收入下降,同时营业成本也相应减少;销售费用变动原因说明:由于销售收入下降,且在公司调整部分产能和基地后,销售人员和销售费用相应下降;管理费用变动原因说明:公司已对海内外基地进行了整合和调整,期间产生了一系列额外支出和费用以及新增资产的折旧摊销费用。财务费用变动原因说明:报告期内新增可转债利息,且美元等外币融资利率同比上期增幅较大。研发费用变动原因说明:报告期内,因公司海内外生产基地进行整合调整,相关智能化设备及项目的落地,实现研发人员和研发费用的大幅下降。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2022年度发行可转债,收到募集资金6.91亿元,2023年度公司未进行同规模大额筹资活动所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

收入下滑的主要原因:全球通胀水平依然较高,美元利率持续走高,国际环境复杂严峻,海外市场出现一定规模下滑,国内市场仍处于逐步复苏的阶段,公司虽然充分利用常年来累积的优势积极做好客户服务,但公司业绩仍受到了一定的影响和冲击;营业成本下滑与收入同趋势。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
服装行业3,300,133,453.272,728,294,933.1417.33-29.62-28.45减少1.35个百分点
纺织行业886,631,050.01786,288,290.8511.32-0.864.57减少4.60个百分点
棉纺行业301,014,011.71289,728,503.313.758.6415.70减少5.88个百分点
其他6,729,106.061,678,982.4375.05985.46503.83增加19.90个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
成衣3,300,133,453.272,728,294,933.1417.33-29.62-28.45减少1.35个百分点
面料886,631,050.01786,288,290.8511.32-0.864.57减少4.60个百分点
纱线301,014,011.71289,728,503.313.758.6415.70减少5.88个百分点
其他6,729,106.061,678,982.4375.05985.46503.83增加19.90个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内(含港澳台))1,810,988,559.271,662,750,231.918.19-17.82-9.18减少8.73个百分点
境外2,683,519,061.782,143,240,477.8220.13-26.62-28.20增加1.75个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
成衣合计万件4,030.404,150.26307.26-34.85-31.76-26.35
针织面料12,726.436,330.041,175.75-28.5725.05-25.68
梭织面料万米3,726.281,618.47482.11-31.14-18.890.49
纱线10,194.3211,949.06783.3651.2958.68-37.15

产销量情况说明

公司成衣产品产销量减少的主要原因系海外客户需求下降所致;面料整体产量受成衣订单产品订单减少影响整体有所下滑,但针织面料对外销售有所上升,梭织面料受国内梭织基地搬迁影响产销量整体有所下降;纱线产品随公司越南纱线新基地陆续投产产销量均有所上升,同时公司严控库存水平,库存量除梭织面料外均有所下降。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
服装行业原材料1,643,061,918.8060.222,185,194,536.3857.31-24.81
工费568,296,118.9020.83895,088,143.4923.47-36.51
制造费用500,364,165.9418.34688,400,429.3018.05-27.31
销售运费16,572,729.500.6144,438,481.901.17-62.71
合计2,728,294,933.14100.003,813,121,591.07100.00-28.45
纺织行业原材料462,504,428.2658.82478,930,236.5463.69-3.43
工费94,213,545.5011.9881,973,068.8710.9014.93
制造费用213,862,723.4427.20170,855,712.7322.7225.17
销售运费15,707,593.652.0020,191,193.262.69-22.21
合计786,288,290.85100.00751,950,211.40100.004.57
棉纺行业原材料256,245,932.7388.44227,015,247.5990.6612.88
工费9,399,296.113.257,831,249.943.1320.02
制造费用18,407,079.626.3512,806,726.915.1143.73
销售运费5,676,194.851.962,751,274.781.10106.31
合计289,728,503.31100.00250,404,499.21100.0015.70
分产品情况
成本构成项本期金额本期占上年同期金额上年同期本期金额
产品总成本比例(%)占总成本比例(%)较上年同期变动比例(%)况 说明
成衣原材料1,643,061,918.8060.222,185,194,536.3857.31-24.81
工费568,296,118.9020.83895,088,143.4923.47-36.51
制造费用500,364,165.9418.34688,400,429.3018.05-27.31
销售运费16,572,729.500.6144,438,481.901.17-62.71
合计2,728,294,933.14100.003,813,121,591.07100.00-28.45
面料原材料462,504,428.2658.82478,930,236.5463.69-3.43
工费94,213,545.5011.9881,973,068.8710.9014.93
制造费用213,862,723.4427.20170,855,712.7322.7225.17
销售运费15,707,593.652.0020,191,193.262.69-22.21
合计786,288,290.85100.00751,950,211.40100.004.57
纱线原材料256,245,932.7388.44227,015,247.5990.6612.88
工费9,399,296.113.257,831,249.943.1320.02
制造费用18,407,079.626.3512,806,726.915.1143.73
销售运费5,676,194.851.962,751,274.781.10106.31
合计289,728,503.31100.00250,404,499.21100.00%15.70

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

为应对复杂的国际环境,公司子公司新马服装有限公司出售汇丰制衣厂有限公司及其子公司新马制衣(斯里兰卡)有限公司、PT Smart Shirts Semarang、新联服装有限公司,子公司周口盛泰纺织出售周口盛兴纺织有限公司,子公司新马服装集团有限公司出售新马制衣北江有限公司,子公司新马针织有限公司出售香港凡盛纺织有限公司。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额217,205.02 万元,占年度销售总额46.70%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额98,643.29万元,占年度采购总额23.66%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

□适用 √不适用

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入47,241,097.80
本期资本化研发投入0
研发投入合计47,241,097.80
研发投入总额占营业收入比例(%)1.02
研发投入资本化的比重(%)0

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量239
研发人员数量占公司总人数的比例(%)1.68
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生4
硕士研究生8
本科49
专科32
高中及以下146
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)48
30-40岁(含30岁,不含40岁)107
40-50岁(含40岁,不含50岁)62
50-60岁(含50岁,不含60岁)22
60岁及以上0

(3).情况说明

√适用 □不适用

报告期内,因公司海内外生产基地进行整合调整,相关智能化设备及项目的落地,实现研发人员和研发费用的大幅下降,但研发工作仍是公司发展的重中之重,公司对研发团队结构进行了一些调整,增加了博士和硕士研究生等高层次人才,研发人员占总人数的比例有所增加,各研发项目有序推进。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目2023年2022年同比增减(%)
经营活动现金流入小计503,322.89628,844.88-19.96
经营活动现金流出小计434,428.56560,933.00-22.55
经营活动产生的现金流量净额68,894.3367,911.881.45
投资活动现金流入小计33,663.754,164.24708.40
投资活动现金流出小计127,110.64105,154.5020.88
投资活动产生的现金流量净额-93,446.90-100,990.25不适用
筹资活动现金流入小计587,504.571,256,308.07-53.24
筹资活动现金流出小计632,607.751,168,503.19-45.86
筹资活动产生的现金流量净额-45,103.1887,804.87-151.37
现金及现金等价物净增加额-68,754.4571,434.36-196.25
注:1、投资活动现金流入大幅增加,主要系公司原梭织生产基地资产出售资金流入所致;
2、筹资活动现金流入及现金流大幅减少,主要系2022年度发行可转债,收到募集资金6.91亿元,2023年度公司未进行同规模大额筹资所致;
3、现金及现金等价物净增加额大幅减少,主要原因系随着报告期内可转债等项目落实以及对外新增投资和资产购置等所致;

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金520,623,575.087.071,162,224,665.4415.83-55.20
应收款项融资31,385,898.060.438,245,815.470.11280.63
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
预付款项18,604,173.950.2538,116,341.650.52-51.19
其他应收款194,501,343.472.6435,418,847.740.48449.15
一年内到期的非流动资产0.000.008,397,795.490.11-100.00
其他流动资产132,392,334.821.8074,707,372.361.0277.21
长期应收款0.000.0030,637,500.000.42-100.00
长期股权投资340,370,927.684.62164,994,507.402.25106.29
使用权资产26,204,073.740.3653,322,647.400.73-50.86
无形资产821,805,051.1211.16439,828,199.635.9986.85
其他非流动资产57,209,238.390.78128,756,315.331.75-55.57
短期借款1,453,456,976.1719.742,504,379,661.3034.11-41.96
交易性金融负债0.000.00288,388.620.00-100.00
应付票据0.000.0075,158,982.341.02-100.00
应付职工薪酬84,831,692.931.15129,314,978.631.76-34.40
应交税费43,155,640.930.5966,875,006.290.91-35.47
一年内到期的非流动负债157,182,978.302.1491,534,005.451.2571.72
长期借款1,408,241,940.0019.13339,661,186.374.63314.60
租赁负债7,160,414.620.1021,626,838.190.29-66.89
长期应付职工薪酬0.000.0012,970,515.240.18-100.00
递延所得税负债9,574,336.380.1315,145,310.920.21-36.78
其他综40,156,674.090.55-37,965,764.45-0.52-205.77
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
合收益
少数股东权益205,448,997.252.79106,709,602.481.4592.53

其他说明

1.货币资金减少主要原因系随着报告期内可转债项目落实以及新增对外投资和资产购置等所致;

2.应收款项融资较大幅增长原因主要系公司收到的未终止确认的银行承兑汇票增加;

3.其他应收款增加主要系集团产能调整过程中的部分应收未到期股权转让款、资产转让款及出口退税款增加等原因所致;4.其他流动资产增加主要系增值税留抵税额增加,预交企业所得税额增加;5.长期股权投资增加主要系公司投资联营企业佛山市三水区天虹贸易投资有限公司、水木聚力接枝纺织新技术(深圳)有限公司等所致;6.使用权资产大幅减少系报告期公司资产整合所致;7.无形资产大幅提高主要系2023年投资澳洲农场水权等所致;8.其他非流动资产大幅减少主要系预付长期资产购置款减少所致;9.短期借款、长期借款变化,主要系报告期增加了项目贷款,减少了流动性贷款所致;

10.应付职工薪酬减少主要系报告期公司对产能基地进行战略调整,管理人员和生产人员减少,应付职工薪酬额也对应减少所致;

11.应交税费减少主要系报告期公司销售收入和利润下降,期末计提的税金有所减少所致;

12.租赁负债减少主要系报告期内公司已出售存在大额租赁负债的斯里兰卡工厂所致;

13.长期应付职工薪酬无余额,主要系长期应付职工薪酬主要系公司原斯里兰卡工厂应当地相关政策的要求产生,报告期内公司已出售相关公司所致;14.一年内到期的非流动负债增加主要系一年内到期的长期借款额增加所致;15.其他综合收益变化主要系报告期内出售相关公司,前期计入其他综合收益当期转入损益所致;16.少数股东权益大幅增长主要系投资设立的澳洲农场小股东占比金额较大所致;

17.交易性金融负债为0系因为报告期内公司未开展此项业务,且2022年期末数据已清所致;

18.应付票据大幅减少系因2023年收到客户的银行承兑汇票背书足够满足公司日常业务需求,故公司期末没有开具承兑汇票;

19.一年内到期的非流动资产和长期应收款减少主要是报告期内应收账款已转换为参股公司股权所致;20.预付款项减少原因主要是报告期内公司业务规模缩小,且进一步加强库存管控,减少了需要预付的采购业务所致;

21.递延所得税负债减少系公司持有非凡领越的公允价值变动收益减少所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产4,028,647,531.81 (单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为54.73%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

境外资产名称形成原因运营模式本报告期 营业收入本报告期 净利润
新马服装有限公司并购贸易销售平台1,611,264,737.5665,507,605.43
新马针织有限公司并购贸易销售平台1,142,392,244.308,245,363.12
HAI MINH纺织股份并购面料生产公司1,261,394,918.543,182,132.28
境外资产名称形成原因运营模式本报告期 营业收入本报告期 净利润
有限公司(曾用名:SVT纺织股份有限公司)
SRS有限公司新设棉纺生产及工业园413,503,473.8512,429,665.79
Bluet Trading Company DMCC Co., Ltd新设贸易销售平台726,046,902.8772,372,015.10
Ausuntech Pty Ltd.并购农场25,315,379.57-31,104,170.46

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项 目2023年12月31日
账面价值受限原因
货币资金1,204,900.20保证金、司法冻结
应收账款41,787,600.00质押
存货55,716,800.00质押
投资性房地产58,171,140.49抵押、担保
固定资产801,657,059.68抵押、担保
无形资产493,100,141.73抵押、担保
合计1,451,637,642.10

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

相关情况请见第三节管理层讨论与分析之二、报告期内公司所处行业情况。

(1). 服装行业经营性信息分析

1. 报告期内实体门店情况

□适用 √不适用

2. 报告期内各品牌的盈利情况

□适用 √不适用

3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况

□适用 √不适用

4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

□适用 √不适用

5. 报告期内各地区的盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

地区营业收入营业收入占比(%)营业收入比上年增减(%)
境内1,900,105,499.0140.85-16.81
境内小计1,900,105,499.0140.85-16.81
境外2,751,021,679.3959.15-25.29
境外小计2,751,021,679.3959.15-25.29
合计4,651,127,178.40100.00-22.04

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至报告期末,公司长期股权投资为人民币3.40亿元,比年初增加人民币1.75亿元,增幅106.29%。主要是公司本期追加佛山市三水区天虹贸易投资有限公司企业投资1.28亿元等。详情请参照财务报表附注七、17长期股权投资。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
非凡领越控股有限公司(00933.HK)48,664,363.37-10,159,006.37767,075.8139,272,432.81
NFW的A3优先股53,164,281.061,116,213.36905,085.0755,185,579.49
NFW的B1优先股5,644,801.3438,740.2495,580.405,779,121.98
NFW的Convertible Note6,964,600.007,082,700.00121,280.1314,168,580.13
万用寿险保单20,320,845.20593,545.09347,980.8521,262,371.14
资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
合计134,758,890.97-8,410,507.687,082,700.002,237,002.26135,668,085.55

证券投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

证券品种证券代码证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值会计核算科目
股票00933非凡领越(曾用名:非凡中国)42,080,000.00自有运营资金48,664,363.37-10,159,006.3739,272,432.81交易性金融资产
合计//42,080,000.00/48,664,363.37-10,159,006.3739,272,432.81/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

公司于2023年8月4日召开的第二届董事会第十九次会议通过了《关于公司及子公司开展金融衍生品交易业务的议案》,同意公司及子公司在任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币2亿元(或等值外币)的额度范围内开展金融衍生品交易业务,具体包括期货、期权、远期等业务。并授权公

司管理层在董事会审议额度范围内行使金融衍生品交易业务的审批权限并签署相关文件,在上述额度范围内资金可滚动使用,由公司财务部门负责具体实施相关事宜。授权期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。2023年至今,公司尚未开展金融衍生品交易业务。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

经公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过,公司将位于浙江省嵊州市经济开发区城东区加佳路69号的国有出让土地使用权、该地上的混合结构建筑、部分机器设备以及排污权转让给浙江兴暄和纺织科技有限公司(以下简称“兴暄和”),本次交易金额拟定不低于27,820.00万元人民币,详见公司于2023年6月6日披露的《关于出售资产的公告》。公司与兴暄和于2023年6月30日签订补充协议,详见公司于2023年7月4日披露的《关于出售资产的进展公告》。

经双方友好协商和绍兴生态环境局嵊州分局确认,公司与兴暄和于2023年9月14日签订《主要污染物排污权交易合同》以及相关《变更协议》,详见公司于2023年9月16日披露的《关于出售资产的进展公告》。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、Bluet Trading Company DMCC Co., Ltd.

(1)公司概况

英文名称Bluet Trading Company DMCC Co., Ltd.
注册资本50,000阿联酋迪拉姆
注册时间2021年8月15日
通讯地址Unit No 2264 Dubai Multi Commodities Centre Level No 1 Jewellery & Gemplex 3,Dubai UAE
经营范围纺织品贸易业务
股东构成公司间接持股100%

(2)简要财务数据情况

Bluet Trading最近一年的主要财务数据如下:

单位:万 币种:美元

项目2023年末/2023年度
总资产6,878.80
净资产4,413.66
净利润1,027.66
营业收入10,309.65

注:以上数据未经审计

2、新马针织有限公司

(1)公司概况

中文名称新马针织有限公司
英文名称SMART SHIRTS KNITS LIMITED
注册资本465,363,819港元
成立时间2006年3月21日
通讯地址23rd Floor, Two landmark East, 100 How Ming Street, Kwun Tong, Kowloon, Hong Kong
股东构成公司间接持股100%

(2)简要财务数据情况

新马针织有限公司最近一年的主要财务数据如下:

单位:万 币种:美元

项目2023年末/2023年度
总资产21,715.85
净资产13,249.35
净利润1,588.85
营业收入25,833.59

注:以上数据未经审计

3、SRS Company Limited.

(1)公司概况

英文名称SRS Company Limited.
注册资本390,608,312,000越南盾
注册时间2012年09月14日
通讯地址越南南定省宝明工业园
经营范围一般项目:纺织、租赁
股东构成公司间接持股100%

(2)简要财务数据情况

SRS Company Limited.最近一年的主要财务数据如下:

单位:万 币种:美元

项目2023年末/2023年度
总资产9,764.85
净资产2,201.74
净利润139.55
项目2023年末/2023年度
营业收入4,495.45

注:以上数据未经审计

4、SMARTAINABLE APPAREL (SINGAPORE) PTE. LTD.

(1)公司概况

英文名称SMARTAINABLE APPAREL (SINGAPORE) PTE. LTD.
注册资本1,503,739美元
注册地址20 COLLYER QUAY, #19-04 SINGAPORE (049319)
经营范围一般项目:服装制造;服装销售。
成立日期2017年5月16日
股东构成公司间接持股100%

(2)简要财务数据情况

SMARTAINABLE APPAREL (SINGAPORE) PTE. LTD. 最近一年的主要财务数据如下:

单位:万 币种:美元

项目2023年末/2023年度
总资产171.91
净资产158.21
净利润4,350.80
营业收入23.68

注:该公司净利润较高,主要系报告期内对其持有的子公司进行集团内股权架构调整产生的单体报表收益,合并层面内部抵消,抵消后该公司净利润为亏损27.10万美元,以上数据未经审计

5、HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK COMPANY

(1)公司概况

中文名称HAI MINH纺织股份有限公司
英文名称HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK COMPANY
曾用名SVT纺织股份有限公司/ SVT Textile Joint Stock Company
注册资本882,992,610,000 越南盾
注册地址越南南定省宝明工业园
经营范围一般项目:纺织、 水处理
成立日期2012年12月27日
股东构成公司间接持股100%

(2)简要财务数据情况

HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK COMPANY最近一年的主要财务数据如下:

单位:万 币种:美元

项目2023年末/2023年度
总资产12,940.78
净资产4,843.66
净利润469.55
营业收入17,911.44

注:以上数据未经审计

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司成立以来产品范围不断丰富,是一家拥有棉花种植、棉纺、色织面料、针织面料,针梭织成衣垂直产业链的大型综合跨国集团,业务范围涵盖了棉纺面料、棉纺成衣生产与销售的一体化业务模式,逐步赢得了全球数十家优质服装品牌客户的信赖和支持。在发展过程中,公司始终坚持“走出去”的国际化战略。在稳固中国市场的同时,积极拓展日本、欧洲、美国等国际市场,与全球的优质品牌客户建立了长期稳定的合作关系。同时,经过公司几年精心布局,我们的海外生产基地已经颇具规模,为公司的发展提供了强大的支持。展望未来,公司将继续秉持“用好材料好工艺做好产品”的匠心精神,以聚焦主业为基础不断寻找上下游发展新机遇。公司将深挖智能化改造的潜力,积极倡导绿色生产,致力于实现公司的可持续发展战略。通过持续投入智能生产领域,进一步加强公司的一体化产业链布局,努力把公司打造为纺织、成衣制造行业的标杆企业,为行业的繁荣与发展贡献更多的力量。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年,在目前复杂的国际环境下纺织行业发展面临的不稳定不确定因素依然较多,公司也将面临更多的挑战,公司将紧紧围绕整体发展战略,推进公司高质量发展,将着重做好如下工作:

1、利用公司优势抓住国内外经济复苏的机遇回到正常增长轨道

2023年公司受海外市场影响,销售有所下滑,但国内市场正处于积极态势,2024年公司将凭借多年以来沉淀和积累取得的良好口碑,充分利用海内外完整产业链的优势,在维护好现有客户

的同时进一步加强市场开拓,为海内外客户提供更多的优质服务,抓住经济复苏的机遇回到正常增长轨道。

2、严格按照相关规定落实好公司治理及项目投资情况

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求,建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度,并严格依法规范运作,公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,不存在监管部门要求限期整改的问题。公司将继续深化落实智能化改造,确保做好公司各项扩产、增产项目按计划落实。

3.利用资本市场工具做好股权激励

基于对公司未来持续发展的信心和对公司价值的高度认可,为维护广大投资者利益,增强投资者对公司的投资信心,同时为促进公司长期健康发展,进一步建立公司、股东、核心骨干人员之间风险共担、利益共享的长效机制,使各方更紧密地合力推进公司的长远发展,公司审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,公司拟用自有资金以集中竞价方式于董事会通过之日起12个月内回购公司股份,回购的股份拟用于实施股权激励或员工持股计划,回购资金总额不低于人民币4,000万元(含),不超过人民币6,500万元(含),回购股份价格不超过人民币10.66元/股(含)。截至年报披露日已回购公司股份1,492,500股,占公司当前总股份的比例为0.27%,本次回购符合法律法规的有关规定和公司回购股份方案的要求。

4、积极推动“绿色盛泰”相关工作,争创双碳标杆企业

纺织行业作为传统的高能耗产业,公司积极履行社会责任,在绿色环保方面,公司继续深入布局,为了寻求新的利润增长点并强化多元业务发展,公司计划在核心工业园充分采用光伏、储能等综合绿色能源,这不仅有助于降低生产、运营成本,提高盈利能力,更能有效减少碳排放,降低对传统能源的依赖,从而进一步有效提升公司的抗风险能力。

同时,公司将加强ESG管理工作,将环境、社会和公司治理的理念持续融入公司的日常工作中,以实际行动践行社会责任,提升品牌形象和竞争力,力争成为双碳标杆企业。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

(一)全球贸易政策变动风险

近年来,全球贸易保护主义趋势明显,多国贸易政策频繁调整。尽管公司已采取全球化生产基地布局、海内外双循环等策略以减轻影响,但国际贸易政策的不确定性和部分客户对原材料原产地的特殊要求,仍可能显著影响公司产品销售。

(二)全球宏观经济波动风险

品牌服装销售受消费需求驱动,居民个人可支配收入对其影响尤为显著。当前全球经济增速放缓,贸易摩擦加剧,我国GDP增速亦受到一定影响。未来宏观经济走势存在一定程度的不确定性,间接影响我国及全球居民个人可支配收入和消费支出。

公司主要从事知名品牌服装代工和中高端面料生产,公司客户以全球知名品牌服装企业为主,因此受宏观经济波动的影响较大,如果宏观经济不景气导致全球居民个人可支配收入出现大幅降低或消费支出结构发生较大变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。

(三)市场消费偏好变动风险

服装行业的市场消费偏好变动频繁,市场流行服装的面料、款式、功能等时常变动。近年来,全球品牌服装行业存在针织类产品销售走强、梭织类产品销售走弱的趋势;公司虽同时从事梭织和针织类面料和服装的生产,但若市场流行趋势持续变动,将可能导致公司梭织类和针织类产品的产能配比失衡,进而影响公司经营绩效;梭织类产品和针织类产品毛利率也存在一定差异,若市场流行趋势持续变动,也将可能对公司总体毛利率产生影响。

(四)市场竞争风险

公司主要从事知名品牌服装和中高端面料生产,所属的纺织服装行业是我国和全球市场化程度最高、竞争程度最激烈的行业之一,国内外面料生产和成衣代工企业竞争激烈。公司虽然凭借较好的技术实力获得了部分知名品牌客户的订单并在行业内成为较为有力的竞争者之一,如果行业竞争进一步加剧,公司可能面临毛利率下降甚至订单减少的风险。

(五)市场季节性波动风险

纺织服装行业存在明显的季节性因素,主要受季节性着装需求影响,公司的面料和成衣代工产品存在明显的下半年集中特征,在固定性开支全年稳定情况下,公司销售和回款在下半年较为集中,因而导致公司净利率在全年范围内会呈现季节性波动。由于上述波动是行业特性所决定,公司与生产同类产品的竞争对手并无太大差异。

(六)海外经营的相关风险

公司的海外业务占比较大,涉及多个国家和地区。虽然公司建立了统一的内部控制制度并配备了专业力量,但海外国家和地区的政策变动仍可能引发合规性、税务及外汇风险。此外,政治、经济、法律等不确定性因素也可能对公司的海外投资和经营产生不利影响。

(七)原材料价格波动风险

公司的主要产品依赖纱线、棉花等原材料,其价格波动直接影响我们的毛利率和利润水平。虽然与客户的订单制定价模式能够部分缓解成本压力,但原材料价格的大幅波动仍可能对我们的盈利水平造成不利影响。尽管我们已建立稳定的供应链和采购管理体系,并通过收购澳大利亚棉田、工艺优化和技术创新降低成本,但仍需警惕宏观经济波动和上下游供求关系变化可能带来的风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求,不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系、公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。目前,公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度,并严格依法规范运作,公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,不存在监管部门要求限期整改的问题。

1、股东与股东大会

报告期内,公司召开股东大会4次。公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。上市后,公司按规定对股东大会开通网络投票,能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。股东大会有见证律师出席,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。

2、控股股东与上市公司

公司具有独立的业务及自主经营能力。控股股东能严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东未发生关联交易,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来不存在大股东占用公司资金和资产的情况。

3、关于董事和董事会

报告期内,共召开董事会10次,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,其成员组成合理。专门委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责,独立董事对关联交易、担保类事项以及利润分配方案制定的过程中提出了宝贵的意见与建议。

4、关于监事和监事会

报告期内,共召开监事会9次。各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。

5、绩效评价与激励约束机制

公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。

6、利益相关者

公司能够充分尊重和维护公司股东、债权人、客户、供应商、员工等公司利益相关者的合法权利,共同推动公司持续、快速、健康的发展。

7、信息披露与透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站为公司信息披露指定报刊和网站,严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定,坚持“公平、公开、公正”的原则,履行上市公司信息披露义务。

8、内幕信息知情人登记管理

公司严格按照《公司内幕信息及知情人管理制度》等有关制度的规定,加强内幕信息的保密工作,完善内幕信息知情人登记管理。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间,都能严格遵守保密义务,没有发生泄密事件。

2024年,公司将持续跟进公司治理相关法律法规的变化,不断完善公司治理的制度体系和运行机制,加强风险控制,进一步健全公司治理结构,提升公司治理水平,促进公司规范运作。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会2023年2月3日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn2023年2月4日本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况,具体内容详见《2023年第一次临时
会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
股东大会决议公告》(公告编号:2023-008)。
2022年年度股东大会2023年5月15日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn2023年5月16日本次会议共审议通过10项议案,不存在否决议案情况,具体内容详见《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-025)。
2023年第二次临时股东大会2023年8月23日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn2023年8月24日本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况,具体内容详见《2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-052)。
2023年第三次临时股东大会2023年12月22日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn2023年12月23日本次会议共审议通过1项议案,不存在否决议案情况,具体内容详见《2023年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-071)。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内共召开股东大会4次,均已发布相关公告,上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。

股东大会的召集、提案、通知、出席、议事、表决、决议及会议记录均按照有关法律、法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定执行。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
徐磊董事长562012年4月16日2024年8月30日000-630.13
丁开政董事、总经理582017年7月31日2024年8月30日000-184.00
钟瑞权(离任)董事592017年1月13日2023年1月18日000--
刘向荣董事532018年10月26日2024年8月30日000-160.00
龙兵初董事552018年10月26日2024年8月30日000-126.00
徐颖董事522020年7月20日2024年8月30日000-172.00
王培荣董事522023年2月3日2024年8月30日000--
姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
夏立军独立董事482018年10月26日2024年8月30日000-15.00
孙红梅独立董事572020年8月26日2024年8月30日000-15.00
李纲独立董事662018年10月26日2024年8月30日000-15.00
张达监事会主席492018年10月26日2024年8月30日000-90.00
沈萍监事512020年7月20日2024年8月30日000-30.00
张逢春职工代表监事542018年10月26日2024年8月30日000-67.00
王培荣财务总监522018年10月26日2024年8月30日000-114.00
张鸿斌董事会秘书382018年10月26日2024年8月30日000-70.00
合计//////1,688.13/
姓名主要工作经历
徐磊历任广东溢达纺织有限公司总经理,香港溢达集团执行董事,雅戈尔集团董事,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司董事。现任盛泰集团董事长,宁波盛泰董事长,香港盛泰董事长。
丁开政历任广东溢达纺织印染有限公司设备部经理,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司副总经理,盛泰色织和盛泰针织董事;现任盛泰集团董事、总经理,宁波盛泰监事。
钟瑞权离任,历任香港溢达集团毛里求斯工厂生产经理、J.Crew集团远东区品质及采购总监、香港溢达集团中国区成衣制造部总监、恒富控股有限公司中国区生产副总裁、盛泰色织生产高级副总裁、营销副总裁,盛泰针织董事总经理,盛泰集团董事。
龙兵初历任广东溢达纺织有限公司佛山高明西安分厂厂长,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司针织业务总经理,盛泰针织总经理;现任盛泰集团董事,盛泰针织执行董事兼总经理。
刘向荣历任广东溢达纺织有限公司经理,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司针织业务副总经理,湖南新马总经理;现任盛泰集团董事、针织成衣业务总经理。
徐颖历任荷兰皇家飞利浦公司项目经理、新马服装运营部副总经理;现任盛泰集团董事、行政总裁。
夏立军曾任上海财经大学会计学院讲师、硕士生导师、教授、博士生导师、教授委员会委员,上海交通大学安泰经济与管理学院会计系主任。现任上海交通大学二级教授、长聘教授、博士生导师,深圳惠泰医疗器械股份有限公司独立董事,上海同济科技实业股份有限公司独立董事,江苏瑞科生物技术股份有限公司独立董事、上海振华重工(集团)股份有限公司独立董事、上海巴财信息科技有限公司执行董事,东方证券股份有限公司独立监事,兼任盛泰集团独立董事。
孙红梅历任陕西科技大学教授、院长,现任上海师范大学教授、上海兰卫医学检验所股份有限公司独立董事、上海嘉捷通电路科技股份有限公司独立董事,兼任盛泰集团独立董事。
李纲历任埃森哲(美国)顾问、经理、合伙人,埃森哲(中国)有限公司合伙人、大中华区总裁、董事会主席、全球副总裁,哈佛大学高级领导人研究员;现任Tricor Group非执行董事,联洋智能控股有限公司独立董事兼任盛泰集团独立董事。
姓名主要工作经历
张达历任广东溢达纺织有限公司经理会计部主管,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司人力资源部经理,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司人力财务部经理,盛泰进出口财务长;现任盛泰集团采购总监。
沈萍历任广东溢达纺织有限公司职员、宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司仓库副经理;现任盛泰集团行政经理、人事经理。
张逢春历任宁波市经济技术开发区康达实业有限公司财务负责人兼主办会计、宁波金润置业有限公司财务负责人兼主办会计、宁波雅戈尔服饰有限公司财务部出纳、宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司主办会计及副经理、盛泰集团(原盛泰色织)财务经理;现任盛泰集团财务经理。
王培荣历任宁波黑炭衬衣厂记账会计,宁波百盛制衣有限公司主办会计,宁波雅戈尔服饰有限公司财务部主任、财务部副经理,盛泰集团(原盛泰色织)经理、总经理助理;现任盛泰集团财务负责人兼董事。
张鸿斌历任中厦建设集团有限公司法务专员,绍兴东方能源工程技术有限公司法务经理、行政人事经理,盛泰集团(原盛泰色织)和盛泰针织法务主管;现任盛泰集团董事会秘书。

其它情况说明

√适用 □不适用

2023 年度所有董监高薪酬均未上涨,部分较上年度高的原因系因在海外全资子公司按月领取固定外币,汇率变化所致。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
徐磊宁波盛泰纺织有限公司董事长2004年4月-
徐磊盛泰集团企业有限公司董事长2014年3月-
丁开政宁波盛泰纺织有限公司监事2014年6月-
丁开政嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2017年9月-
刘向荣嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2017年9月-
钟瑞权(离任)盛泰集团企业有限公司董事2016年5月2023年2月
王培荣宁波盛泰纺织有限公司董事2017年9月-
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
丁开政佛山佳利达环保科技股份有限公司董事2022年7月-
刘向荣A服装有限公司监事2019年11月-
夏立军深圳惠泰医疗器械股份有限公司独立董事2019年11月-
夏立军上海巴财信息科技有限公司执行董事2018年4月-
夏立军东方财富信息股份有限公司独立董事2020年1月2023年2月
夏立军上海同济科技实业股份有限公司独立董事2020年4月-
夏立军东方证券股份有限公司独立监事2021年3月-
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
夏立军上海交通大学教授、博士生导师、会计系主任2011年3月-
夏立军江苏瑞科生物技术股份有限公司独立董事2021年6月-
夏立军上海振华重工(集团)股份有限公司独立董事2023年6月-
孙红梅上海师范大学商学院财务管理系教授2012年8月-
孙红梅上海兰卫医学检验所股份有限公司独立董事2017年6月-
孙红梅上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司独立董事2017年8月2023年6月
孙红梅上海沥高科技股份有限公司独立董事2020年12月2023年10月
孙红梅上海嘉捷通电路科技股份有限公司独立董事2021年12月20日-
李纲Trivium Holdings Limited非执行董事2017年11月-
李纲联洋智能控股有限公司独立董事2018年12月-
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司章程的有关规定,由董事会薪酬与考核委员会提出薪酬分配方案,董事、独立董事、监事的报酬经公司股东大会决定,高级管理人员的报酬经董事会决定。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案符合公司的薪酬管理制度,薪酬方案审批程序合法合规,不存在损害公司及股东利益。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据除独立董事外,公司不向董事、监事支付董事、监事薪酬,兼任公司高级管理人员或公司其他岗位职务的公司董事、监事,按其所任岗位职务的薪酬制度领取报酬;公司高级管理人员的年度薪酬由基本薪酬和激励薪酬两部分组成,由董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员所任职位的管理范围、重要性、职责、市场薪资行情等因素拟定,并考虑公司的经营效益以及高级管理人员完成公司经营计划和分管工作目标的情况及其完成工作的效率和质量进行综合考核。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况本报告期,公司董事、监事、高级管理人员薪酬依据上述规定按时发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计1,688.13万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
钟瑞权董事离任因个人原因辞任
王培荣董事选举经2023年第一次临时股东大会选举

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第二届董事会第十四次会议2023年1月18日本次会议共审议通过3项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第十五次会议2023年3月29日本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第十六次会议2023年4月21日本次会议共审议通过17项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第十七次会议2023年5月15日本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况。
会议届次召开日期会议决议
第二届董事会第十八次会议2023年6月2日本次会议共审议通过1项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第十九次会议2023年8月4日本次会议共审议通过5项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第二十次会议2023年8月14日本次会议共审议通过1项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第二十一次会议2023年8月25日本次会议共审议通过3项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第二十二次会议2023年10月27日本次会议共审议通过1项议案,不存在否决议案情况。
第二届董事会第二十三次会议2023年12月6日本次会议共审议通过4项议案,不存在否决议案情况。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
徐磊10109004
丁开政10100004
刘向荣101010004
龙兵初10101004
徐颖101010004
王培荣999003
夏立军101010004
孙红梅101010003
李纲101010003

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数10

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会夏立军、徐磊、孙红梅
提名委员会李纲、徐磊、夏立军
薪酬与考核委员会孙红梅、徐磊、夏立军
战略委员会李纲、徐磊、夏立军

(二) 报告期内审计委员会召开8次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年1月9日1、2022年年度财务报表审计计划审议通过会议事项
2023年1月18日1、关于2023年度日常关联交易预计的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议
2023年4月20日1、关于公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告的议案 2、关于公司2022年度财务决算报告的议案 3、关于2022年度内部控制评价报告的议案 4、关于公司2022年度报告及其摘要的议案 5、关于公司2022年度利润分配的议案 6、关于公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案 7、关于公司2023年度对外担保预计的议案 8、关于公司2023年度申请银行综合授信额度及办理贷款业务的议案 9、关于聘请公司2023年度财务审计、内控审计机构的议案 10、关于公司2023年第一季度报告的议案 11、关于会计政策变更的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议
召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年8月4日1、关于部分募投项目变更并将节余募集资金永久性补充流动资金、部分募投项目延期的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议
2023年8月14日1、关于购买资产的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议
2023年8月24日1、关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案 2、关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案 3、关于终止购买资产的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议
2023年10月26日1、关于公司2023年第三季度报告的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议
2023年12月1日1、关于部分募投项目结项并将节余募集资金暂时补充流动资金的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议

(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月20日1、关于确认高级管理人员2022年度薪酬及2023年度薪酬标准的议案 2、关于确认公司董事2022年度薪酬及2023年度薪酬标准的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议

(四) 报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年1月18日1、关于增补王培荣先生为第二届董事会非独立董事的议案审议通过会议事项,并同意提交董事会审议

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量345
主要子公司在职员工的数量13,863
在职员工的数量合计14,208
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数76
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员12,443
销售人员293
技术人员873
财务人员177
行政人员422
合计14,208
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生5
硕士研究生90
本科1,950
专科821
高中及以下11,342
合计14,208

说明:为积极应对复杂多变的国际形势和贸易摩擦,公司对海内外基地进行了整合调整,并着力对公司可控的产业链相关业务进行深度开发和拓展,同时持续加大智能化改造进一步减少对人员的依赖,期间公司员工数量变化较大。

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据现代企业制度要求,为适应市场经济的激励约束机制及公司发展的需要,充分调动员工的积极性和创造性,促进公司稳健、有效发展,结合公司实际情况,薪酬由基本薪酬和激励薪酬构成。

基本薪酬系满足高管班子成员的基本生活所需及职务工作保障,基本薪酬的设计及标准确定主要考虑到岗位的价值,基本薪酬原则上按月支付,其中一定比例考核后发放。

激励薪酬是以公司年度经营业绩为依据,提取一定比例的奖励基金作为经营团队年度激励薪酬总额。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司致力于为员工提供全面、多样化的培训机会,结合员工的岗位要求和个人发展需求,制定个性化的培训计划,为其提供专业知识培训、技能提升培训、领导力培训等各类培训课程,帮助员工不断拓展知识领域、提升工作技能。

面向人群具体方式
新晋员工? 进行基础岗位的操作技能培训,具体岗位培训由部门展开,覆盖率达100%。
管理培训生? 轮岗培训,具体岗位培训由部门展开。
管理人员? 进行管理能力、领导力等不同类型的培训。
业务人员? 进行操作技能等多方面的针对性培训。
工会人员? 各工厂每季度开展一次组织工会会议和培训。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据《公司章程》,公司正在实施的股利分配政策如下:

1、利润分配的原则

公司利润分配应保持连续性和稳定性,实行持续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,但不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。若外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化,公司可充分考虑自身生产经营、投资规划和长期发展等需要根据本章程规定的决策程序调整利润分配政策,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。

2、利润分配的形式

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润,公司应当优先采用现金分红的方式分配利润。

在公司经营情况良好,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在确保足额现金利润分配的前提下,提出股票股利分配预案。采用股票方式进行利润分配的,应当以股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提,并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

3、股利分配的条件及比例

在满足下列条件时,公司可以进行利润分配:

(1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;

(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

4、现金分红的条件及比例

公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的20%。公司在实施上述现金分红的同时,可以派发股票股利。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备、建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的10%,且绝对值达到3,000万元。

公司目前处于成长期且未来有重大资金支出安排的发展阶段,因此现阶段进行利润分配时,现金方式分配的利润在每次利润分配中所占比例最低应达到20%。随着公司的不断发展,公司董事会认为公司的发展阶段属于成熟期的,则根据公司有无重大资金支出安排计划,由董事会按照公司章程规定的利润分配政策调整的程序提请股东大会决议提高现金方式分配的利润在每次利润分配中的最低比例。

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司可以根据公司的盈利状况及资金需求状况进行中期现金分红。

5、决策程序和机制

董事会应当认真研究和论证公司现金和股票股利分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展资金需求、融资成本、外部融资环境等因素科学地制定利润分配方案,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会对利润分配方案进行审议前,

公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求。监事会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及决策程序进行监督。

股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后2个月内完成现金或股票股利的派发事项。

公司应当根据自身实际情况,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事的意见制定或修改利润分配政策。但公司保证现行及未来的利润分配政策不得违反以下原则:即在公司当年盈利且满足现金分红条件的情况下,公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当次分配利润的20%。

如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的,将以股东权益保护为出发点,在股东大会提案中详细论证和说明原因。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定;有关调整利润分配政策的议案,须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准,独立董事应当对该议案发表独立意见。董事会审议制定或修改利润分配相关政策时,须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议。股东大会审议制定或修改利润分配相关政策时,须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上表决通过。

6、分红政策的执行情况

公司2022年度利润分配以方案实施前的公司总股本 555,560,546股为基数,每10股派发现金红利0.20400元(含税),共计派发现金红利 113,334,351.38400元,已于2023年6月19日发放完毕。

公司2023年度利润分配预案为:公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份余额为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.90元(含税)。2023年度公司不以资本公积金转增股本,不送股。截至2023年12月31日,公司总股本为555,561,011股,以此计算合计拟派发现金红利5,000.05万元(含税),占2023年度归属母公司股东净利润的比例为47.91%。

如在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化,将另行公告具体调整情况。

本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议批准。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.90
每10股转增数(股)0
现金分红金额(含税)50,000,490.99
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润104,374,061.72
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)47.91
以现金方式回购股份计入现金分红的金额0
合计分红金额(含税)50,000,490.99
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)47.91

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

依据公司高管人员绩效考核办法和薪酬管理办法的规定,根据董事会审议确定的公司高管人员年度绩效考核方案,由董事会薪酬与考核委员会具体实施对高管人员的考核,考核结果报董事会审议通过,考核结果作为高管人员薪酬激励的主要依据。董事会薪酬与考核委员会根据高管人员考核等级拟定高管人员薪酬议案,报董事会审议后兑现高管人员年度绩效薪酬。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

本公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》等内部控制管理制度,组织开展内部控制评价工作。按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域,按照总部抽样评价和各单位自我评价相结合的方式完成了年度内控自我评价工作,将对盛泰集团及下属面料板块、成衣板块的主要生产、贸易公司纳入总部抽样评价,所有其他单位均按照总部要求,完成了自我评价,故从总体来看,评价范围涵盖了上市主体范围内的大多数单位。纳入评价的主要业务和事项包括治理结构、组织机构、发展战略、内部审计、内部监督、企业文化、社会责任、风险管理、信息与沟通、资产管理、投资管理、资金管理、采购管理、关联交易、营销管理、法律事务管理、生产运营管理、合同管理、全面预算管理、财务报告管理、人力资源管理、信息系统管理、内部制度管理等方面。本年度内部控制运行情况良好,下一年度将继续加强内部控制日常监督和年度评价,保证内部控制有效性,并通过内部控制体系建设、内控评价等工作,促进本公司管理水平的持续提升。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照各项法律法规、《企业内部控制管理手册》等,持续完善对子公司的控制政策及程序,并督促子公司建立与实现有效的内部控制,对子公司的管理控制情况良好。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对截至2023年12月31日公司的财务报告内部控制有效性进行了审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)6,169.27

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司和子公司盛泰针织为环境保护部门公布的重点排污单位。2023年公司和子公司盛泰针织主要污染物排放及处置情况:

污染源排放总量(排纳管)吨年均排放浓度排放限值排放执行标准是否达标
废水CODcr191.4667.83mg/L200mg/L《纺织染整工业水污染物排放标准(GB4287-2012)》
NH3-N21.347.5619mg/L20mg/L
总氮47.9516.987mg/L30mg/L
废气VOCs46.8342.7mg/m?40mg/m?《纺织染整工业大气污染物排放标准》DB 33/ 962-2015
SO20.6621.5mg/m?550mg/m?《大气污染物综合排放标准》GB 16297-1996
NOx20.2040.9mg/m?240mg/m?《大气污染物综合排放标准》GB 16297-1996

公司和盛泰针织的生产基地均位于浙江省嵊州市,相关废水均通过盛泰纺织工业园的污水处理口排放

废物委托利用处置情况利用处置单位名称许可证编号利用处置废物名称利用处置方式年利用处置量(吨)
嵊州市新业危险废物经营有限公司浙小危收集第00017号废包装桶焚烧1.36
染化料内包装袋焚烧6.09
废油淤泥焚烧2.33
废石棉填埋15.04
废矿物油焚烧1.65

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司持续加大力度对环境保护设施建设和运行管理。公司各主要生产基地的废水处理设施、中水处理系统及废气净化系统等环保设施均正常运营。污水处理建有三套废水处理设施,采用生化处理加物化处理技术,稳定达到《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB 4287-2012)间接排放标准。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司在建设项目开工前,均按照项目所在地法律法规的要求,委托有资质的咨询单位编制环境影响评价报告书(表),上报相应的生态环境主管部门审批,并获批复。项目严格执行环保“同时设计、同时施工、同时投产使用”制度,竣工后企业委托有资质的单位开展项目竣工环境保护验收监测,编制竣工环保验收报告,按照项目所在地法律法规要求开展竣工环保验收工作。纳入固定污染源排污许可分类管理名录的排污单位,在启动生产设施或者在实际排污之前依法申请并获得排污许可证,持证排污,按证排污。根据排污许可证管理办法,当环保设施及环保要求有变化时,及时申请排污许可证变更。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为落实应急救援措施和责任,减少财务损失和环境污染,更好地规范突发环境事件应急管理工作,公司已相应制订了《突发环境事件应急预案》,并向生态环境部门备案, 同时定期组织相关的应急演练,以提高防范和处置突发事件的技能。公司在报告期内,遵守国家和地方各法律、法规,无发生突发环境事件和违法行为。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

为加强污染治理,确保各污染因子达标排放,公司建设了污水处理设施和废气治理设施,配置规范化排放口,并均安装了与市、区环保部门联网的监测监控系统,另外委托第三方环境监测机构定期进行监测。通过省环保数据共享平台向社会进行环保信息公开。环保部门和社会公众可随时调阅公司污源因子排放情况。 根据《排污单位自行监测技术指南纺织印染工业》的要求,编制了环境自行监测方案并执行。

产生的相关三废也均严格按照《纺织染整工业大气污染物排放标准》DB33/962-2015、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)等标准排放。固废执行《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《浙江省固体废物污染环境防治条例》中的有关规定。危险废物参照执行《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)及环保部公告2013年第36号修改单,一般固体废物执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB18599-2001)及其修改单。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

废水、废气的在线监测数据/自行监测数据通过浙江省重点排污单位自动监控与基础数据库系统污染源监测信息管理进行公示。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司秉承“诚信、务实、规范、发展、健康”理念,积极共建共享,履行社会责任。在环保方面,公司坚守“绿色盛泰”发展要务,全面落实环保责任,通过设施改造、技术创新等方式大幅降低污染排放,严格遵守环保法规。同时,公司注重产品质量,确保符合国内外客户要求,并加强员工关怀,提升员工环保意识。公司致力于绿色发展,为构建美好生态环境贡献力量。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)31,587.13
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)使用光伏、储能绿色能源的同时充分利用其他节能、环保和循环能源技术综合降低生产过程中的二氧化碳消耗,同时基于公司可再生农业农场得天独厚的优势持续加大可再生、再生纱线使用占比,持续降低二氧化碳排放量

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《盛泰智造集团股份有限公司2023年度环境、社会和公司治理(ESG)报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明
总投入(万元)123.48捐赠公益基金等
其中:资金(万元)123.48
物资折 款(万元)0
惠及人数(人)不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售宁波盛泰详见注1详见注1详见注1不适用不适用
股份限售徐磊详见注2详见注2详见注2不适用不适用
股份限售香港盛泰详见注3详见注3详见注3不适用不适用
股份限售盛泰投资、盛新投资详见注4详见注4详见注4不适用不适用
股份限售西紫管理详见注5详见注5详见注5不适用不适用
股份限售间接持有公司股份的董监高详见注6详见注6详见注6不适用不适用
其他公司、宁波盛泰、徐磊、董事(不包括独立董事)及高管关于上市后三年内稳定股价的预案及承诺,详见注7详见注7详见注7不适用不适用
其他宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰关于公开发行前公司股东减持意向的承诺,详见注8详见注8详见注8不适用不适用
其他公司、宁波盛泰、盛关于信息披露的承诺,详见注9详见详见不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰、全体董监高、保荐机构注9注9
其他董事及高管、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出的承诺,详见注10详见注10详见注10不适用不适用
其他公司、董监高、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰未履行承诺的约束措施,详见注11详见注11详见注11不适用不适用
其他宁波盛泰、徐磊社会保险及住房公积金缴纳事宜承诺函:若公司及子公司因在上海证券交易所首次公开发行并上市之前为员工所缴纳的社会保险费或住房公积金不符合规定而被要求补缴社会保险费或住房公积金、或被任何一方追偿社会保险费或住房公积金、或因此受到任何罚款或损失,本公司/本人承诺承担由此产生的所有补缴款项、罚款、滞纳金及其他支出,并承诺此后不向公司及/或其子公司追偿长期长期不适用不适用
解决同业竞争宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰详见注12长期长期不适用不适用
与再融资相关的承解决同业竞争宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香详见注13长期长期不适用不适用
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
港盛泰
解决关联交易徐磊、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、伊藤忠亚洲、雅戈尔服装、香港盛泰关于减少和规范关联交易的承诺,详见注14详见注14详见注14不适用不适用
其他持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员参与可转债发行认购情况承诺,详见注15详见注15详见注15不适用不适用

注1:公司控股股东宁波盛泰承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本企业所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注2:公司实际控制人徐磊承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。本人不因职务变更、离职等原因放弃对本项承诺的履行。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。3、除上述锁定期外,在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。如本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,本人仍继续遵守上述承诺。本人将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本人所持公司股份的锁定期另有要求,本人同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本人违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注3:公司实际控制人控制的香港盛泰承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。但符合上海证券交易所主板股票上市规则规定的,可以豁免遵守该承诺。2、本公司所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后

6个月期末收盘价低于发行价,本公司所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。本公司将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本公司所持公司股份的锁定期另有要求,本公司同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本公司违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注4:公司实际控制人之一致行动人盛泰投资、盛新投资承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本企业所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注5:西紫管理作为持有公司5%以下股份的股东,就其直接或间接所持有公司股份的锁定期限承诺如下:“自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注6:间接持有公司股份的董事、监事和高级管理人员承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。本人不因职务变更、离职等原因放弃对本项承诺的履行。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。3、除上述锁定期外,在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。本人将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本人所持公司股份的锁定期另有要求,本人同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本人违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注7:关于上市后三年内稳定股价的预案及承诺为保护中小股东和投资者利益,公司制定《浙江盛泰服装集团股份有限公司稳定股价预案》(以下简称“稳定股价预案”)如下:

(一)启动稳定股价措施的具体条件

稳定股价预案自公司股票上市之日起三年内有效。

(二)预案的触发条件

若公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)情形时(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整),则立即启动本预案。

(三)稳定股价的具体措施

本预案具体包括三个主体的稳定股价措施,分别是:

1、公司

(1)公司将依据法律、法规及公司章程的规定,在触发条件成就之日起3个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案,并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时,公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。公司董事会对回购股份作出决议,公司董事承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票。该股份回购计划须由出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过,且控股股东承诺投赞成票。

(2)在股东大会审议通过股份回购方案后,公司将依法通知债权人,并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续。

(3)公司回购股份的资金为自有资金,回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产,回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的前提条件的,可不再继续实施该方案。

(4)若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),公司将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:1)单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%,和2)单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘董事(不包括独立董事)、高级管理人员的,公司将要求该等新聘的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已经作出的相关承诺。

2、控股股东及实际控制人

(1)在触发条件满足时,控股股东及实际控制人将以增持公司股份的方式稳定股价。控股股东及实际控制人应在3个交易日内,提出增持公司股份的方案(包括拟增持公司股份的数量、价格区间、时间等),并依法履行所需的审批手续,在获得批准后的3个交易日内通知公司,公司应按照相关规定披露控股股东及实际控制人增持公司股份的计划。在公司披露控股股东及实际控制人增持公司股份计划的3个交易日后,控股股东及实际控制人开始实施增持公司股份的计划。

(2)控股股东及实际控制人增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如果增持方案实施前公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的,控股股东及实际控制人可不再实施增持公司股份。

(3)若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),控股股东及实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:1)单次用于增持股份的资金金额不低于控股股东及实际控制人自公司上市后累计从公司所获得现金分红金额的 20%,

和2)单一年度其用以稳定股价的增持资金不超过自公司上市后控股股东及实际控制人累计从公司所获得现金分红金额的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,控股股东及实际控制人将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时,以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。

(4)如公司在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施, 控股股东及实际控制人可选择与公司同时启动股价稳定措施或在公司措施实施完毕(以公司公告的实施完毕日为准)后其股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述措施。如公司实施股价稳定措施后其股票收盘价已不再符合需启动股价稳定措施条件的,控股股东及实际控制人可不再继续实施上述股价稳定措施。

(5)控股股东及实际控制人增持公司股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定。控股股东及实际控制人增持公司股份后,公司的股权分布应当符合上市条件。

3、董事及高级管理人员(不包括独立董事)

(1)当公司需要采取股价稳定措施时,在公司、控股股东及实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后,公司股票价格仍满足启动股价稳定措施的前提条件时,董事及高级管理人员应通过二级市场以竞价交易方式买入公司股票以稳定公司股价。公司应按照相关规定披露董事及高级管理人员买入公司股份的计划。在公司披露董事及高级管理人员买入公司股份计划的3个交易日后,董事及高级管理人员将按照方案开始实施买入公司股份的计划。

(2)通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的,买入价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如果公司披露董事及高级管理人员买入计划后 3个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的,董事及高级管理人员可不再实施上述买入公司股份计划。

(3)若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括董事及高级管理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),董事及高级管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:(1)单次用于购买股份的资金金额不低于董事及高级管理人员在任职期间上一会计年度从公司或公司子公司处领取的税后薪酬累计额的20%,和(2)单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过董事及高级管理人员在任职期间上一会计年度从公司或公司子公司处领取的税后薪酬累计额的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,将继续按照上述原则执行稳定股价预案。董事及高级管理人员买入公司股份后,公司的股权分布应当符合上市条件。董事及高级管理人员买入公司股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定,如果需要履行证券监督管理部门、证券交易所、证券登记管理部门审批的,应履行相应的审批手续

(四)约束措施

1、公司承诺:若上述稳定股价措施的承诺不能履行,公司将及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者提出经公司股东大会审议的补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。公司因违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。

2、控股股东宁波盛泰承诺:若控股股东违反上述承诺,公司有权将本公司应履行增持义务相等金额的应付本公司现金分红予以截留,直至本公司履行增持义务;如已经连续两次以上存在上述情形时,则公司可将与本公司履行增持义务相等金额的应付本公司现金分红予以截留用于股份回购计划,本公司丧失对相应现金分红的追索权。对于应当截留应付本公司的现金分红,公司董事、高级管理人员应当促成公司按时足额截留,否则,公司董事、高级管理人员应当向中小股东承担赔偿责任,中小股东有权向人民法院提起诉讼。

3、公司董事、高级管理人员承诺:若公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员在任职期间违反前述承诺时,公司有权将本人应履行增持义务相等金额的工资薪酬(扣除当地最低工资标准后的部分)予以截留,代本人履行增持义务;如已经连续两次以上存在上述情形时,本人同意由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意更换相关董事,由公司董事会解聘相关高级管理人员。注8:关于公开发行前公司股东减持意向的承诺控股股东宁波盛泰、实际控制人的一致行动人盛泰投资和盛新投资就减持意向作出如下承诺:“1、本企业持续看好公司业务前景,拟长期持有公司股票。

2、在遵守本企业在本次发行上市时作出的各项承诺的前提下,本企业所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,每年减持股份数量不超过本公司所持公司股份总数的25%。3、本企业减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式进行,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在本企业减持公司股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,则本企业的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。若本企业所持股票在锁定期满后两年内减持价格低于发行价的,则减持价格与发行价之间的差额由公司在现金分红时从本公司应获得分配的当年及以后年度的现金分红中予以先行扣除,且扣除的现金分红归公司所有。4、若本企业通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告;通过其他方式减持公司股份的,应至少提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。本企业将严格按照上述持股和减持意向承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的减持操作另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”实际控制人徐磊就减持意向作出如下承诺:“1、本人持续看好公司业务前景,拟长期持有公司股票。2、在遵守本人在本次发行上市时作出的各项承诺的前提下,实际控制人、控股股东及实际控制人、控股股东直接或间接控制的除公司以外的其他企业(以下简称“实际控制人控制的其他企业”)所持公司股份在锁定期满后的两年内,累计减持不超过发行时所持公司股份总数的25%。3、实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式进行,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业减持公司股份前,公司发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的,上述发行价格亦将作相应调整。4、实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,及时履行信息披露义务。若实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告,并履行事中、事后披露义务;通过其他方式减持公司股份的,应至少提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。本人将严格按照上述持股和减持意向承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本人所持公司股份的减持操作另有要求,本人同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本人违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业就减持意向作出如下承诺:“1、本公司持续看好公司业务前景,拟长期持有公司股票。2、在遵守本公司在本次发行上市时作出的各项承诺的前提下,本公司所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,每年减持股份数量不超过本公司所持公司股份总数的25%。3、本公司减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式进行,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在本公司减持公司股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,则本公司的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。若本公司所持股票在锁定期满后两年内减持价格低于发行价的,则减持价格与发行价之

间的差额由公司在现金分红时从本公司应获得分配的当年及以后年度的现金分红中予以先行扣除,且扣除的现金分红归公司所有。4、若本公司通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告;通过其他方式减持公司股份的,应至少提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。本公司将严格按照上述持股和减持意向承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本公司所持公司股份的减持操作另有要求,本公司同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本公司违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注9:关于信息披露的承诺

(一)公司的相关承诺

本公司关于公司首次公开发行股票之招股说明书承诺如下:

“1、公司承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后及时制定股份回购方案,并按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购公司首次公开发行的全部新股,回购价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。

3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若公司违反本承诺函给投资者造成损失的,公司将依法承担相应补偿责任。”

(二)控股股东、实际控制人及其一致行动人的相关承诺

宁波盛泰作为公司的控股股东关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:

“1、本企业承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本企业将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。

3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本企业违反本承诺函给投资者造成损失的,本企业将依法承担相应补偿责任。”徐磊作为公司的实际控制人关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:

“1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,

购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。

3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本人违反本承诺函给投资者造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”盛泰投资、盛新投资作为公司实际控制人的一致行动人,关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:

“1、本企业承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本企业将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。

3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本企业违反本承诺函给投资者造成损失的,本企业将依法承担相应补偿责任。”香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业,关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:

1、本公司承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。

3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本公司违反本承诺函给投资者造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。

(三)董事、监事和高级管理人员的相关承诺

公司的董事、监事和高级管理人员关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:

“1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股。

3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本人违反本承诺函给投资者造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”

(四)中介机构的相关承诺

本次发行的保荐机构中信证券股份有限公司承诺:

本公司已对浙江盛泰服装集团股份有限公司招股说明书及其摘要进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本公司为浙江盛泰服装集团股份有限公司首次公开发行股票制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形;若因本公司为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,给投资者造成直接经济损失的,将依法先行赔偿投资者损失。本次发行的公司律师北京市嘉源律师事务所承诺:本所为公司本次发行上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形。若因本所为公司本次发行上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将根据中国证监会或有管辖权的人民法院作出的最终决定或生效判决,依法承担相应法律责任。本次发行的审计机构和验资复核机构容诚会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,在该等违法事实被认定后,将依法赔偿投资者损失。本次发行的验资机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:若因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成直接经济损失的,本所将依法赔偿投资者损失。本次发行的评估机构万隆(上海)资产评估有限公司承诺:若因本公司为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成直接经济损失的,将依法先行赔偿投资者损失。注10:对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出的承诺

(一)董事、高级管理人员的相关承诺

公司全体董事、高级管理人员就填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。

2、本人承诺对职务消费行为进行约束。

3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、若公司后续推出股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺严格履行上述承诺事项。若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺的,本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊公开作出解释并道歉;对公司或其他股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。

(二)控股股东、实际控制人的相关承诺

公司控股股东、实际控制人、实际控制人的一致行动人承诺:

1、本企业承诺将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规、规章制度,保护公司和投资者利益,加强公司独立性,完善公司治理,不越权干预公司经营管理活动,不以任何方式侵占公司利益。

2、若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

3、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本企业同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本企业作出相关处罚或采取相关管理措施。公司实际控制人承诺:

1、本人将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规及规章制度,保护公司和公众股东的利益,不越权干预公司的经营管理活动。

2、本人承诺不以任何方式侵占公司的利益,并遵守其他法律、行政法规、规范性文件的相关规定。

3、本人承诺严格履行上述承诺事项。若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

4、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

(三)公司其他股东的相关承诺

香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业承诺:

1、本公司承诺将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规、规章制度,保护公司和投资者利益,加强公司独立性,完善公司治理,不越权干预公司经营管理活动,不以任何方式侵占公司利益。

2、若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本公司愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

3、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。注11:未履行承诺的约束措施

(一)公司的相关承诺

本公司保证将严格履行本公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:

1、公司将严格履行公司就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如公司就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致的除外),公司将采取以下措施:

(1)公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)公司将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;

(3)如果因公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法承担相应的赔偿责任。

(二)控股股东的相关承诺

宁波盛泰作为公司控股股东、盛泰投资和盛新投资作为公司实际控制人的一致行动人保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:

1、本企业将严格履行本企业就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本企业就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客观原因导致的除外),本企业将采取以下措施:

(1)本企业将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)本企业将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;

(3)如果因本企业未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;

(4)如果因本企业未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业将依法承担相应的赔偿责任。如果本企业未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。

(三)实际控制人的相关承诺

徐磊为公司实际控制人保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:

1、本人将严格履行本人就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本人就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:

(1)本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)本人将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;

(3) 如果因本人未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;

(4)如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。如果本人未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人薪酬、津贴以及本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。

(四)董事、监事和高级管理人员的相关承诺

公司的董事、监事和高级管理人员保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:

1、本人将严格履行本人就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本人就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:

(1)本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)本人将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;

(3) 如果因本人未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;

(4)如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。如果本人未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人薪酬、津贴以及本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。

(五)其他相关方的相关承诺

盛泰投资、盛新投资作为公司实际控制人的一致行动人保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:

1、本企业将严格履行本企业就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本企业就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客观原因导致的除外),本企业将采取以下措施:

(1)本企业将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)本企业将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;

(3) 如果因本企业未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;

(4)如果因本企业未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业将依法承担相应的赔偿责任。如果本企业未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:

1、本公司将严格履行本公司就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。

2、如本公司就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外),本公司将采取以下措施:

(1)本公司将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

(2)本公司将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;

(3) 如果因本公司未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;

(4)如果因本公司未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本公司将依法承担相应的赔偿责任。如果本公司未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本公司所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。注12:避免同业竞争的承诺为维护公司及股东的合法权益,在遵守有关法律、法规及《公司章程》规定的前提下,公司控股股东宁波盛泰、实际控制人徐磊、实际控制人的一致行动人盛泰投资和盛新投资、实际控制人控制的香港盛泰出具了《关于避免同业竞争的承诺》。

1、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资的承诺

“1、截至本承诺函出具之日,本公司/本企业及本公司/本企业直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司/本企业控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。

2、自本承诺函出具之日起,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起,若本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本公司/本企业违反本承诺函给公司造成损失的,本公司/本企业将依法承担相应补偿责任。”

2、实际控制人的承诺

“1、截至本承诺函出具之日,本人及本人直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本人控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。

2、自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本人及本人控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起,若本人及本人控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本人及本人控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本人违反本承诺函给公司造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”

3、香港盛泰的承诺

“1、截至本承诺函出具之日,本公司及本公司直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。

2、自本承诺函出具之日起,本公司及本公司控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本公司及本公司控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起,若本公司及本公司控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本公司及本公司控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本公司违反本承诺函给公司造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。”注13:避免同业竞争所作的承诺

1、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资的承诺

“1、截至本承诺函出具之日,本公司/本企业及本公司/本企业直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司/本企业控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。

2、自本承诺函出具之日起,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起,若本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本公司/本企业违反本承诺函给公司造成损失的,本公司/本企业将依法承担相应补偿责任。”

2、实际控制人的承诺

“1、截至本承诺函出具之日,本人及本人直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本人控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。

2、自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本人及本人控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起,若本人及本人控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本人及本人控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本人违反本承诺函给公司造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”

3、香港盛泰的承诺

“1、截至本承诺函出具之日,本公司及本公司直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。

2、自本承诺函出具之日起,本公司及本公司控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本公司及本公司控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起,若本公司及本公司控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本公司及本公司控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本公司违反本承诺函给公司造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。”注14:关于减少和规范关联交易的承诺

(1)徐磊的承诺

“1、本人将尽量避免本人及本人直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本人控制的其他企业”)与公司及其全资、控股企业之间发生关联交易;

2、对于无法避免或确有必要的关联交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定;

3、本人将严格按照国家法律法规以及公司章程的规定处理本人及本人控制的其他企业与公司及其全资、控股企业发生的关联交易。本人不会利用关联交易转移或输送利润,不会通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。若本人违反本承诺函给公司造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”

(2)宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资的承诺

“1、本公司/本企业将尽量避免本公司/本企业及本公司/本企业直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司/本企业控制的其他企业”)与公司及其全资、控股企业之间发生关联交易;

2、对于无法避免或确有必要的关联交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定;

3、本公司/本企业将严格按照国家法律法规以及公司章程的规定处理本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业与公司及其全资、控股企业发生的关联交易。本公司/本企业不会利用关联交易转移或输送利润,不会通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。若本公司/本企业违反本承诺函给公司造成损失的,本公司/本企业将依法承担相应补偿责任。”

(3)伊藤忠亚洲、雅戈尔服装的承诺

“1、本公司将尽量避免本公司及本公司直接或间接控制的企业(以下简称“本公司控制的企业”)与盛泰集团及其全资、控股企业之间发生关联交易。

2、对于无法避免或确有必要的关联交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。

3、本公司将严格按照国家法律法规以及盛泰集团章程的规定处理本公司及本公司控制的企业与盛泰集团及其全资、控股企业发生的关联交易。本公司不会利用关联交易转移或输送利润,不会通过关联交易损害盛泰集团及其他股东的合法权益。若本公司违反本承诺函给盛泰集团造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。”

(4)香港盛泰的承诺

“1、本公司将尽量避免本公司及本公司直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司控制的其他企业”)与公司及其全资、控股企业之间发生关联交易。

2、对于无法避免或确有必要的关联交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。

3、本公司将严格按照国家法律法规以及公司章程的规定处理本公司及本公司控制的其他企业与公司及其全资、控股企业发生的关联交易。本公司不会利用关联交易转移或输送利润,不会通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。若本公司违反本承诺函给公司造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。”注15:持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员参与本次可转债发行认购情况的承诺

(一)实际控制人出具的承诺

公司实际控制人、董事长徐磊先生出具了本次可转债认购及减持的承诺,其将视情况参与本次可转债发行认购,具体承诺内容如下:

“1、截至本承诺出具日,本人不存在减持盛泰集团股票的计划或安排,仍将遵守关于盛泰集团首次公开发行及上市相关承诺。

2、本人确认本人及本人之配偶、父母、子女在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若存在减持盛泰集团股票的情形,本人承诺本人及本人之配偶、父母、子女将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。

3、本人确认在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若不存在减持盛泰集团股票的情形,本人将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、资金状况和《证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功,本人承诺将严格遵守短线交易的相关规定,即自本次可转债发行首日(募集说明书公告日)起至本次可转债发行完成后六个月内不减持盛泰集团股票及本次发行的可转债。

4、若本人及本人之配偶、父母、子女违反上述承诺违规减持,由此所得收益归盛泰集团所有,并将依法承担由此产生的法律责任。

5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定,并依法承担由此产生的法律责任。”

(二)控股股东出具的承诺

公司控股股东宁波盛泰出具了本次可转债认购及减持的承诺,其将视情况参与本次可转债发行认购,具体承诺内容如下:

“1、截至本承诺出具日,本企业不存在减持盛泰集团股票的计划或安排,仍将遵守关于盛泰集团首次公开发行及上市相关承诺。

2、本企业确认本企业在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若存在减持盛泰集团股票的情形,本企业承诺本企业将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。

3、本企业确认在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若不存在减持盛泰集团股票的情形,本企业将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、资金状况和《证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功,本企业承诺将严格遵守短线交易的相关规定,即自本次可转债发行首日(募集说明书公告日)起至本次可转债发行完成后六个月内不减持盛泰集团股票及本次发行的可转债。

4、若本企业违反上述承诺违规减持,由此所得收益归盛泰集团所有,并将依法承担由此产生的法律责任。”

(三)持股5%以上的股东出具的承诺

公司持股5%以上的股东雅戈尔服装、盛新投资和盛泰投资出具了本次可转债认购及减持的承诺,其将视情况参与本次可转债发行认购,具体承诺内容如下:

“1、截至本承诺出具日,本企业不存在减持盛泰集团股票的计划或安排,仍将遵守关于盛泰集团首次公开发行及上市相关承诺。

2、本企业确认本企业在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若存在减持盛泰集团股票的情形,本企业承诺本企业将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。

3、本企业确认在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若不存在减持盛泰集团股票的情形,本企业将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、资金状况和《证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功,本企业承诺将严格遵守短线交易的相关规定,即自本次可转债发行首日(募集说明书公告日)起至本次可转债发行完成后六个月内不减持盛泰集团股票及本次发行的可转债。

4、若本企业违反上述承诺违规减持,由此所得收益归盛泰集团所有,并将依法承担由此产生的法律责任。”公司持股5%以上的股东伊藤忠亚洲出具了不参与本次可转债发行认购的承诺,具体承诺内容如下:

“1、本企业仍将遵守关于盛泰集团首次公开发行及上市相关承诺。

2、本企业承诺将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。

3、如本企业违反上述承诺,将依法承担由此产生的法律责任。”

(四)董事、监事、高级管理人员出具的承诺

公司的董事(不包括独立董事)、监事和高级管理人员出具了本次可转债认购及减持的承诺,其将视情况参与本次可转债发行认购,具体承诺内容如下:

“1、截至本承诺出具日,本人不存在减持盛泰集团股票的计划或安排,仍将遵守关于盛泰集团首次公开发行及上市相关承诺。

2、本人确认本人及本人之配偶、父母、子女在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若存在减持盛泰集团股票的情形,本人承诺本人及本人之配偶、父母、子女将不参与本次可转债发行认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。

3、本人确认在本次可转债发行首日(募集说明书公告日)前六个月内若不存在减持盛泰集团股票的情形,本人将根据届时市场情况、本次可转债发行具体方案、资金状况和《证券法》等相关规定等决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功,本人承诺将严格遵守短线交易的相关规定,即自本次可转债发行首日(募集说明书公告日)起至本次可转债发行完成后六个月内不减持盛泰集团股票及本次发行的可转债。

4、若本人及本人之配偶、父母、子女违反上述承诺违规减持,由此所得收益归盛泰集团所有,并将依法承担由此产生的法律责任。

5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定,并依法承担由此产生的法律责任。”

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称解释16号), 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。执行解释16号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。本次变更会计政策是根据国家统一的会计制度的要求做出的变更,不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬2,400,000
境内会计师事务所审计年限5年
境内会计师事务所注册会计师姓名叶春、陈晓玲
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限叶春1年,陈晓玲2年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所容诚会计师事务所(特殊普通合伙)400,000
保荐人中信证券股份有限公司不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2023年1月18日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》,具体内容详见2023年1月19日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-002)。

截至2023年12月31日,公司日常关联交易的执行情况如下:

单位:万元

关联交易类别关联人本期发生额上期发生额
向关联人购买商品雅戈尔集团股份有限公司及其并表子公司2,008.7210,541.25
伊藤忠商事株式会社及其并表子公司3,588.3715,078.33
小计5,597.0925,619.59
向关联人销售产品、商品雅戈尔集团股份有限公司及其并表子公司9,545.8710,792.97
伊藤忠商事株式会社及其并表子公司53,517.6159,425.72
小计63,063.4870,218.69
合计/68,660.5795,838.27

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计181,240,500.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,770,250,217.50
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,770,250,217.50
担保总额占公司净资产的比例(%)106.23
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)231,232,900.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)1,466,330,805.45
上述三项担保金额合计(C+D+E)1,697,563,705.45
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元

募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中:超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)本年度投入金额(4)本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1)变更用途的募集资金总额
首次公开发行股票2021年10月22日55,393.32046,271.5946,271.5946,271.5946,340.35100.150.770.000
发行可转换债券2022年11月11日70,118.00068,384.5068,384.5068,384.5038,109.7555.7329,225.2542.744,280.31

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
面料技术改造建设项目(嵊州)生产建设首次公开发行股票2021年10月22日6,000.006,000.00-5,535.1392.252022年10月不适用408.40652.39-
项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
面料技术改造及扩能建设项目(越南)生产建设首次公开发行股票2021年10月22日9,800.009,800.00-8,965.3791.482022年3月不适用2,417.173,920.64-
湖南新马制衣有限公司生产线技术改造升级建设项目生产建设首次公开发行股票2021年10月22日3,000.003,000.00-3,003.56100.122022年1月不适用-77.51162.25-
盛泰集团智能制造系统建设项目生产建设首次公开发行股票2021年10月22日3,400.003,400.00-2,720.7880.022022年8月不适用不适用不适用-
河南织造及成衣生产中心建设项目生产建设首次公开发行股票2021年10月22日8,000.008,000.00-7,351.0991.89%2022年8月不适用-260.01-1,797.08-
补充营运资金运营管首次公开发行2021年10月2216,071.5916,071.59-16,077.07100.03不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
股票
永久性补充流动资金补流还贷首次公开发行股票2021年10月22日--0.772,687.35不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
年产 48,000 吨高档针织面料印染生产线(一期)和仓储建设生产建设发行可转换债券2022年11月11日22,000.0017,719.697,753.187,753.1843.752024年10月不适用不适用不适用-
越南十万锭纱线建设项目生产建设发行可转换债券2022年11月11日30,000.0030,000.0011,215.9011,215.9037.392023年12月不适用不适用不适用439.67
嵊州盛泰22MWp分布式光伏电站生产建发行可转换债2022年11月115,500.005,500.004,105.554,105.5574.652023年12月不适用不适用不适用645.23
项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
建设项目
信息化建设项目运营管理发行可转换债券2022年11月11日2,000.002,000.001,136.811,136.8156.84不适用不适用不适用不适用-
补充营运资金运营管理发行可转换债券2022年11月11日8,884.508,884.50-8,884.50100.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
永久性补充流动资金补流还贷发行可转换债券2022年11月11日-4,280.314,280.314,280.31100.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用-

(三) 报告期内募投变更或终止情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

变更前项目名称变更/终止前项目募集资金投资总额变更/终止前项目已投入募集资金总额变更后项目名称变更/终止原因变更/终止后用于补流的募集资金金额决策程序及信息披露情况说明
年产 48,000 吨高档针织面料印染生产线(一期)22,000.002,417.08年产 48,000 吨高档针织面料印染生产线(一期)和仓储建设在原项目基础上进行设备投入调整和增加仓库等配套设施建设,由于配套设施投入导致总投资金额下降,同时因设备购置金额下降导致募集资金形成结余。4,280.31已经公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议、2023年第二次临时股东大会会议和2023年第一次债券持有人会议审议通过,详见公司《关于部分募投项目延期、部分募投项目变更并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》。

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

公司于2023年3月29日召开了第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币151,787,040.07元及已支付发行费用的自筹资金人民币7,334,979.37元,共计人民币159,122,019.44元,以上方案已实施完毕。上述事项业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具“容诚专字[2023]200Z0267号”专项报告,公司独立董事、监事会发表了明确的同意意见,保荐机构出具了明确同意的核查意见。

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用 □不适用

公司分别于2023年12月6日召开了第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十一次会议,2023年12月22日召开公司2023年第三次临时股东大会,审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司2022年度公开发行A股可转换公司债券募集资金投资项目“越南十万锭纱线建设项目”、“嵊州盛泰22MWp分布式光伏电站建设项目”结项,将上述募投项目结项后的节余部分闲置募集资金20,110.13万元用于暂时补充流动资金,使用期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月,到期及时归还募集资金专用账户。公司独立董事、监事会发表了明确的同意意见,保荐机构出具了明确同意的核查意见。

3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

董事会审议日期募集资金用于现金管理的有效审议额度起始日期结束日期报告期末现金管理余额期间最高余额是否超出授权额度
2022年11月18日20,000.002022年11月18日2023年11月17日0

其他说明

截至2023年12月31日止,公司实际不存在闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

(1)2023年1月,因相关人员的疏忽,误用嵊州盛泰22MWp分布式光伏电站建设项目募集资金账户合计658,723.00元,其中,①误用商水县盛泰能源科技有限公司募集资金专户(开户行:兴业银行股份有限公司宁波镇海支行,账号:385010100100203052)购买用于河南周口锦胜2.2MW分布式光伏发电项目款合计539,800.00元,该笔资金占本项目募集资金总额的0.98%,占全部募集资金的0.08%;②误用颍上县盛泰能源科技有限公司募集资金专户(开户行:兴业银行股份有限公司宁波镇海支行,账号385010100100202901)购买用于桐城市金海洋塑业0.45MW分布式光伏发电项目款合计118,923.00元,该笔资金占本项目募集资金总额的0.22%,占全部募集资金的0.02%。经核查后发现,上述设备或项目款虽然与光伏项目相关,但非本次募集资金项目,应该以自有资金支付。针对上述应以自有账户支付的资金,公司已使用由自有资金账户转回至上述募集资金专项账户,其中,转回商水县盛泰能源科技有限公司募集资金专户539,800.00元及期间产生的利息1,043.73元,转回颍上县盛泰能源科技有限公司募集资金专户118,923.00元及期间产生的利息110.00元,合计659,877.73元。

(2)2023年3月,公司审议通过了使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项。因相关人员的疏忽,于2023年3月30日误用盛泰智造集团股份有限公司募集资金专户(开户行:兴业银行股份有限公司宁波镇海支行,账号:385010100100202497)重复置换了已支付发行费用的自筹资金部分,合计人民币7,334,979.37元。该笔重复支付款项金额未对募集资金投资项目的正常进行产生影响,不存在变相改变募集资金投向的情形,不存在与募集资金投资项目的实施计划相抵触的情形,公司已将前次疏忽导致失误支付的资金7,334,979.37元及期间产生的利息15,688.71元,合计7,350,668.08元退回盛泰智造集团股份有限公司募集资金专户。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份258,238,50046.48258,238,50046.48
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股251,424,00045.25251,424,00045.25
其中:境内非国有法人持股251,424,00045.25251,424,00045.25
境内自然人持股
4、外资持股6,814,5001.236,814,5001.23
其中:境外法人持股6,814,5001.236,814,5001.23
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份297,321,50053.52+1,011+1,011297,322,51153.52
1、人民币普通股297,321,50053.52+1,011+1,011297,322,51153.52
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数555,560,000100+1,011+1,011555,561,011100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2023年5月4日,公司披露了《浙江盛泰服装集团股份有限公司关于“盛泰转债”开始转股的公告》(公告编号:2023-023),根据相关规定和《浙江盛泰服装集团股份有限公司公开发行

A股可转换公司债券募集说明书》的约定,公司已发行的“盛泰转债”自 2023年 5 月 11日起可转换为公司股份。

截至2023年12月31日,累计有11,000元“盛泰转债”转换为公司普通股股票,累计转股数1,011股,占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0002%。尚未转股的可转债金额为701,169,000元,占可转债发行总量的99.9984%。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)14,284
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)14,566
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
宁波盛泰纺织有限公司0168,517,00030.33168,517,0000境内非国有法人
伊藤忠卓越纖維(亞洲)有限公司0125,000,00022.5000境外法人
雅戈尔服装控股有限公司-9,516,03689,745,46416.1500境内非国有法人
嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)034,439,5006.2034,439,5000其他
嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)030,967,5005.5730,967,5000其他
宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙)017,500,0003.1517,500,0000其他
盛泰集團企業有限公司06,814,5001.236,814,5000境外法人
石秀民+1,069,0251,703,7250.3100境内自然人
沈朱凤+910,4001,541,8000.2800境内自然人
南京盛泉恒元投资有限公司-盛泉恒元量化套利专项57号私募证券投资基金+700,000700,0000.1300其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
伊藤忠卓越纖維(亞洲)有限公司125,000,000人民币普通股125,000,000
雅戈尔服装控股有限公司89,745,464人民币普通股89,745,464
石秀民1,703,725人民币普通股1,703,725
沈朱凤1,541,800人民币普通股1,541,800
南京盛泉恒元投资有限公司-盛泉恒元量化套利专项57号私募证券投资基金700,000人民币普通股700,000
中国农业银行股份有限公司-西部利得量化成长混合型发起式证券投资基金632,300人民币普通股632,300
南京盛泉恒元投资有限公司-盛泉恒元量化套利专项29号私募证券投资基金620,000人民币普通股620,000
南京盛泉恒元投资有限公司-盛泉恒元多策略量化对冲1号基金560,000人民币普通股560,000
徐梅仙515,300人民币普通股515,300
吴宏扬508,800人民币普通股508,800
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明宁波盛泰纺织有限公司系盛泰集團企業有限公司的全资子公司;公司员工持股平台嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)、嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)系实际控制人一致行动人。未知其他股东之间是否存在一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
DC Management Group Limited退出00
宁波和一股权投资合伙企业(有限合伙)退出00
中信证券股份有限公司退出391,5200.07
石秀民新增1,703,7250.31
沈朱凤新增1,541,8000.28
南京盛泉恒元投资有限公司-盛泉恒元量化套利专项57号私募证券投资基金新增700,0000.13

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1宁波盛泰纺织有限公司168,517,0002024年10月27日0自股票上市之日起36个月限售
2嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)34,439,5002024年10月27日0自股票上市之日起36个月限售
3嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)30,967,5002024年10月27日0自股票上市之日起36个月限售
4宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙)17,500,0002024年10月27日0自股票上市之日起36个月限售
5盛泰集團企業有限公司6,814,5002024年10月27日0自股票上市之日起36个月限售
上述股东关联关系或一致行动的说明宁波盛泰纺织有限公司系盛泰集團企業有限公司的全资子公司;公司员工持股平台嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)、嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)系实际控制人一致行动人

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称宁波盛泰纺织有限公司
单位负责人或法定代表人徐磊
成立日期2004年4月30日
主要经营业务股权投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名徐磊
国籍中国香港
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务盛泰集团董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

2017 年 10 月25 日,徐磊先生与公司员工持股平台盛新投资和盛泰投资签署了不可撤销的《一致行动协议》,截至2023年12月31日,盛新投资持股6.2%,盛泰投资持股5.57%,徐磊先生通过宁波盛泰、香港盛泰及其一致行动人合计控制公司 43.33%的股权。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
伊藤忠卓越纖維(亞洲)有限公司不适用1983年1月18日120890不适用亚洲区域纺织及服装相关业务、股权投资
雅戈尔服装控股有限公司李如成2007年2月28日913302127995019136501,491.138328服装零售批发、股权投资
情况说明

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

中国证券监督管理委员会《关于核准浙江盛泰服装集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]2409号)核准,并经上海证券交易所同意,公司于2022年11月7日向社会公开发行7,011,800张可转换公司债券,每张面值人民币100元,募集资金总额为701,180,000.00元。经上交所自律监管决定书[2022]324号文同意,本公司70,118万元A股可转换公司债券将于2022年12月1日起在上交所挂牌交易,证券简称“盛泰转债”,证券代码“111009”。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称盛泰转债
期末转债持有人数11,379
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
国信证券股份有限公司32,603,000.004.65
中国银行股份有限公司-易方达稳健收益债券型证券投资基金32,603,000.004.65
丁碧霞30,135,000.004.30
兴业证券股份有限公司22,979,000.003.28
基本养老保险基金一零五组合19,680,000.002.81
中金宏泰可转债固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司18,994,000.002.71
中国工商银行-富国天利增长债券投资基金17,458,000.002.49
国元期货有限公司15,999,000.002.28
易方达稳健回报固定收益型养老金产品-交通银行股份15,000,000.002.14
有限公司
国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司14,916,000.002.13

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
盛泰转债701,180,000.0011,000.0000701,169,000.00

报告期转债累计转股情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称盛泰转债
报告期转股额(元)11,000.00
报告期转股数(股)1,011
累计转股数(股)1,011
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)0.0002
尚未转股额(元)701,169,000.00
未转股转债占转债发行总量比例(%)99.9984

(四) 转股价格历次调整情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称盛泰转债
转股价格调整日调整后转股价格(元/股)披露时间披露媒体转股价格调整 说明
2023年6月19日10.702023年6月13日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》因利润分配调整可转债转股价格
截至本报告期末最新转股价格10.70元/股

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

一、审计意见

我们审计了盛泰智造集团股份有限公司(以下简称“盛泰集团”)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了盛泰集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于盛泰集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

收入确认的会计政策详情及营业收入的披露详见财务报表附注五、34之“收入确认原则和计量方法”及附注七、61之“营业收入和营业成本”。

1、事项描述

盛泰集团主要从事成衣、面料和纱线的生产和销售。于2023年度,盛泰集团销售其产品确认的主营业务收入为人民币449,450.76万元。

由于收入是盛泰集团的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将盛泰集团收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序:

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)选取样本检查销售合同或订单,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

(3)选取样本,根据不同的销售模式,将收入核对至相关的订单、出库单、客户签收记录、销售发票、报关单、提单等支持性文件,以评价收入是否按照会计政策予以确认,以及评价接近资产负债表日前后的销售是否记录在正确的会计期间;

(4)选取样本,对盛泰集团的相关客户就销售金额以及应收账款余额实施函证程序;

(5)检查资产负债表日后是否存在重大销售退回,与相关支持性文件进行核对,以评价收入是否记录于恰当会计期间;

(6)结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。

(二)存货跌价准备

存货跌价准备的会计政策详情及存货跌价准备的披露请见财务报表附注五、16之“存货”及附注七、10之“存货”。

1、事项描述

于2023年12月31日,盛泰集团合并财务报表中存货账面余额为人民币113,344.78万元;存货跌价准备余额为人民币12,229.82万元。

于资产负债表日,盛泰集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。在确定可变现净值时,管理层对产品未来售价、销售费用和相关税费率等做出判断和估计。此外,盛泰集团认为长库龄的存货可能存在品质下降、积压滞销而造成损失的风险,因此对这部分存货结合库龄情况计提存货跌价准备。

由于盛泰集团存货金额重大,且存货跌价准备的计提涉及重大的管理层判断,我们将存货跌价准备识别为关键审计事项。

2、审计应对

与评价存货跌价准备相关的审计程序中包括以下程序:

(1)了解和评价管理层与存货管理(包括存货跌价准备)相关的关键财务报告内部控制的设计和运行的有效性;

(2)选取样本,将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较,并将估计的销售费用率和最近或期后的实际销售费用率进行比较,检查可变现净值计算过程中使用的相关估计的合理性;

(3)对盛泰集团2023年12月31日的存货执行监盘程序,观察盛泰集团存货的状态;检查存货库龄情况,分析管理层对于库存品质和存货积压滞销情况的判断是否合理;

(4)基于盛泰集团的存货跌价准备计提政策,检查存货跌价准备金额的计算的准确性。

四、其他信息

盛泰集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括盛泰集团2023年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估盛泰集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算盛泰集团、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督盛泰集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对盛泰集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致盛泰集团不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就盛泰集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师: 叶春(项目合伙人)
中国·北京中国注册会计师: 陈晓玲
2024年4月19日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 盛泰智造集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、1520,623,575.081,162,224,665.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2135,668,085.55134,758,890.97
衍生金融资产
应收票据七、448,421,771.0256,113,344.98
应收账款七、5511,192,341.19635,304,150.10
应收款项融资七、731,385,898.068,245,815.47
预付款项七、818,604,173.9538,116,341.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
项目附注2023年12月31日2022年12月31日
其他应收款七、9194,501,343.4735,418,847.74
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、101,011,149,680.591,242,326,811.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、12-8,397,795.49
其他流动资产七、13132,392,334.8274,707,372.36
流动资产合计2,603,939,203.733,395,614,036.08
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七、16-30,637,500.00
长期股权投资七、17340,370,927.68164,994,507.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七、2097,535,227.13103,567,965.17
固定资产七、212,877,448,626.682,373,323,904.36
在建工程七、22296,801,505.93418,997,385.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、2526,204,073.7453,322,647.40
无形资产七、26821,805,051.12439,828,199.63
开发支出
商誉七、2759,636,220.5859,636,220.58
长期待摊费用七、2837,708,382.0743,581,400.32
递延所得税资产七、29142,725,962.03129,564,143.99
其他非流动资产七、3057,209,238.39128,756,315.33
非流动资产合计4,757,445,215.353,946,210,189.50
资产总计7,361,384,419.087,341,824,225.58
流动负债:
短期借款七、321,453,456,976.172,504,379,661.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七、33-288,388.62
衍生金融负债
应付票据七、35-75,158,982.34
应付账款七、36415,400,496.18495,799,305.26
预收款项
合同负债七、3827,887,341.0835,053,532.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
项目附注2023年12月31日2022年12月31日
应付职工薪酬七、3984,831,692.93129,314,978.63
应交税费七、4043,155,640.9366,875,006.29
其他应付款七、4172,181,404.5375,359,126.10
其中:应付利息七、41-288,156.16
应付股利七、4114,780,822.50-
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43157,182,978.3091,534,005.45
其他流动负债七、4441,992,083.0554,282,923.60
流动负债合计2,296,088,613.173,528,045,909.94
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、451,408,241,940.00339,661,186.37
应付债券七、46609,042,892.62585,233,790.65
其中:优先股
永续债
租赁负债七、477,160,414.6221,626,838.19
长期应付款
长期应付职工薪酬七、49-12,970,515.24
预计负债
递延收益七、51217,988,400.93193,763,718.06
递延所得税负债七、299,574,336.3815,145,310.92
其他非流动负债
非流动负债合计2,252,007,984.551,168,401,359.43
负债合计4,548,096,597.724,696,447,269.37
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53555,561,011.00555,560,000.00
其他权益工具七、54102,153,948.20102,155,550.80
其中:优先股
永续债
资本公积七、55553,642,986.82553,633,073.71
减:库存股-
其他综合收益七、5740,156,674.09-37,965,764.45
专项储备
盈余公积七、5974,992,915.9267,577,415.26
一般风险准备
未分配利润七、601,281,331,288.081,297,707,078.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,607,838,824.112,538,667,353.73
少数股东权益205,448,997.25106,709,602.48
所有者权益(或股东权益)合计2,813,287,821.362,645,376,956.21
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,361,384,419.087,341,824,225.58

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:盛泰智造集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金190,379,341.70308,385,426.12
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据8,471,976.934,536,776.70
应收账款十九、134,460,065.9866,642,743.79
应收款项融资745,970.00150,000.00
预付款项4,172,064.167,540,886.19
其他应收款十九、21,165,503,562.971,180,753,371.97
其中:应收利息
应收股利
存货32,437,157.7241,741,246.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产686,586.43567,689.38
流动资产合计1,436,856,725.891,610,318,140.61
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、31,711,185,620.321,125,713,246.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产180,727,729.21192,272,834.14
固定资产383,828,157.81579,302,084.55
在建工程19,978,396.1620,850,595.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产33,613,808.9335,574,925.93
开发支出
商誉
长期待摊费用15,363,579.2812,367,413.37
递延所得税资产27,181,201.1119,465,749.16
其他非流动资产529,442.831,942,000.00
非流动资产合计2,372,407,935.651,987,488,848.58
资产总计3,809,264,661.543,597,806,989.19
项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动负债:
短期借款836,889,930.561,196,057,163.97
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据-20,745,415.04
应付账款24,313,164.3927,129,477.34
预收款项
合同负债5,446,210.916,496,689.21
应付职工薪酬5,995,414.088,575,561.32
应交税费7,761,509.6712,073,416.84
其他应付款19,797,961.7326,869,554.73
其中:应付利息288,156.16
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债65,997,641.80-
其他流动负债8,645,326.954,863,657.61
流动负债合计974,847,160.091,302,810,936.06
非流动负债:
长期借款706,600,000.00150,074,183.34
应付债券609,042,892.62585,233,790.65
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益16,736,348.9018,479,795.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,332,379,241.52753,787,769.89
负债合计2,307,226,401.612,056,598,705.95
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)555,561,011.00555,560,000.00
其他权益工具102,153,948.20102,155,550.80
其中:优先股
永续债
资本公积717,820,274.03717,810,360.92
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积57,783,833.8250,368,333.16
未分配利润68,719,192.88115,314,038.36
所有者权益(或股东权益)合计1,502,038,259.931,541,208,283.24
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,809,264,661.543,597,806,989.19

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入4,651,127,178.405,966,262,391.58
其中:营业收入七、614,651,127,178.405,966,262,391.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,609,604,476.505,551,035,548.39
其中:营业成本七、613,895,561,968.844,867,889,380.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6232,740,671.2127,881,238.22
销售费用七、63110,394,414.08138,551,569.78
管理费用七、64336,311,787.71316,618,193.71
研发费用七、6547,241,097.8077,302,639.78
财务费用七、66187,354,536.86122,792,526.41
其中:利息费用七、66188,376,941.79135,693,615.66
利息收入七、66-18,519,845.86-4,454,130.24
加:其他收益七、6734,914,042.4743,618,372.95
投资收益(损失以“-”号填列)七、681,461,351.249,098,875.05
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、6822,912,628.7116,580,903.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70-8,410,507.68-4,034,546.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-3,769,938.24-593,432.59
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-82,259,156.80-61,841,203.28
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、73115,461,648.741,233,497.99
项目附注2023年度2022年度
三、营业利润(亏损以“-”号填列)98,920,141.63402,708,406.39
加:营业外收入七、7419,907,471.4918,340,657.58
减:营业外支出七、7515,124,818.9711,401,998.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)103,702,794.15409,647,065.67
减:所得税费用七、766,421,275.1725,695,816.60
五、净利润(净亏损以“-”号填列)97,281,518.98383,951,249.07
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)97,281,518.98383,951,249.07
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)104,374,061.72376,085,909.66
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-7,092,542.747,865,339.41
六、其他综合收益的税后净额18,945,162.56131,575,352.15
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额18,692,412.66130,934,895.14
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益18,692,412.66130,934,895.14
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额18,692,412.66130,934,895.14
项目附注2023年度2022年度
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额252,749.90640,457.01
七、综合收益总额116,226,681.54515,526,601.22
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额123,066,474.38507,020,804.80
(二)归属于少数股东的综合收益总额-6,839,792.848,505,796.42
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.190.68
(二)稀释每股收益(元/股)0.190.67

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十九、4303,603,034.03647,524,862.22
减:营业成本十九、4244,230,646.27511,483,400.28
税金及附加11,198,653.949,976,250.25
销售费用5,205,103.019,082,144.98
管理费用59,285,513.5549,063,036.09
研发费用10,951,701.9123,238,286.96
财务费用80,053,996.9057,411,808.95
其中:利息费用86,556,515.9862,435,997.44
利息收入-7,154,349.40-1,638,043.59
加:其他收益8,792,234.0121,626,667.75
投资收益(损失以“-”号填列)十九、552,000,000.0075,280,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,332,309.43861,211.82
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,711,972.12-12,598,638.06
资产处置收益(损失以“-”122,880,114.24-
项目附注2023年度2022年度
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)68,305,485.1572,439,176.22
加:营业外收入582,204.372,179,600.49
减:营业外支出2,448,134.902,359,599.83
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)66,439,554.6272,259,176.88
减:所得税费用-7,715,451.95-3,655,373.78
四、净利润(净亏损以“-”号填列)74,155,006.5775,914,550.66
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)74,155,006.5775,914,550.66
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额74,155,006.5775,914,550.66
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,814,658,704.875,943,774,992.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还103,267,995.51195,654,965.61
收到其他与经营活动有关的现金七、78(1)115,302,244.99149,018,830.51
经营活动现金流入小计5,033,228,945.376,288,448,788.24
购买商品、接受劳务支付的现金2,908,669,655.473,839,020,067.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金993,705,093.231,325,235,061.15
支付的各项税费198,216,842.08168,072,608.38
支付其他与经营活动有关的现金七、78(1)243,694,019.35277,002,235.57
经营活动现金流出小计4,344,285,610.135,609,329,972.95
经营活动产生的现金流量净额七、79(1)688,943,335.24679,118,815.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-18,976,395.99
取得投资收益收到的现金32,001,820.408,563,682.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额252,973,975.7013,199,852.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额七、79(3)51,661,672.68-
收到其他与投资活动有关的现金-902,515.33
投资活动现金流入小计336,637,468.7841,642,446.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,063,787,405.76745,839,557.07
投资支付的现金202,156,848.20263,423,348.41
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-41,071,640.39
支付其他与投资活动有关的现金七、78(2)5,162,186.251,210,426.88
投资活动现金流出小计1,271,106,440.211,051,544,972.75
投资活动产生的现金流量净额-934,468,971.43-1,009,902,526.01
项目附注2023年度2022年度
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金109,323,755.15747,735,200.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金109,323,755.1557,155,200.00
取得借款收到的现金5,765,721,939.0811,815,345,464.70
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计5,875,045,694.2312,563,080,664.70
偿还债务支付的现金6,034,881,559.6211,435,799,514.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金276,601,183.16209,865,990.07
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润-3,520,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、78(3)14,594,765.5039,366,430.10
筹资活动现金流出小计6,326,077,508.2811,685,031,935.12
筹资活动产生的现金流量净额-451,031,814.05878,048,729.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,012,974.61167,078,577.59
五、现金及现金等价物净增加额七、79(1)-687,544,475.63714,343,596.45
加:期初现金及现金等价物余额七、79(1)1,145,848,136.81431,504,540.36
六、期末现金及现金等价物余额七、79(3)458,303,661.181,145,848,136.81

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金276,498,792.75534,440,054.26
收到的税费返还4,311,285.0932,054,733.57
收到其他与经营活动有关的现金1,197,579,278.5223,039,618.95
经营活动现金流入小计1,478,389,356.36589,534,406.78
购买商品、接受劳务支付的现金106,964,536.00268,305,918.84
支付给职工及为职工支付的现金58,812,323.6389,339,868.85
支付的各项税费46,463,246.7521,154,041.35
支付其他与经营活动有关的现金1,151,930,589.0570,156,961.44
经营活动现金流出小计1,364,170,695.43448,956,790.48
经营活动产生的现金流量净额114,218,660.93140,577,616.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
项目附注2023年度2022年度
取得投资收益收到的现金37,000,000.0075,280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额265,326,695.622,651,161.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计302,326,695.6277,931,161.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,329,065.0632,555,195.51
投资支付的现金645,472,374.32-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--
支付其他与投资活动有关的现金-680,842,272.39
投资活动现金流出小计678,801,439.38713,397,467.90
投资活动产生的现金流量净额-376,474,743.76-635,466,306.45
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金-690,580,000.00
取得借款收到的现金1,557,850,000.002,276,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计1,557,850,000.002,967,380,000.00
偿还债务支付的现金1,294,002,358.202,178,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金176,158,267.83117,989,205.02
支付其他与筹资活动有关的现金-7,344,836.92
筹资活动现金流出小计1,470,160,626.032,304,184,041.94
筹资活动产生的现金流量净额87,689,373.97663,195,958.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-394,389.264,148,653.40
五、现金及现金等价物净增加额-174,961,098.12172,455,921.31
加:期初现金及现金等价物余额304,225,426.12131,769,504.81
六、期末现金及现金等价物余额129,264,328.00304,225,426.12

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额555,560,000.00--102,155,550.80553,633,073.71--37,965,764.45-67,577,415.261,297,707,078.412,538,667,353.73106,709,602.482,645,376,956.21
加:会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
其他-------------
二、本年期初余额555,560,000.00--102,155,550.80553,633,073.71--37,965,764.45-67,577,415.261,297,707,078.412,538,667,353.73106,709,602.482,645,376,956.21
三、本期增减变动1,011.00---1,602.609,913.11-78,122,438.54-7,415,500.66-16,375,790.3369,171,470.3898,739,394.77167,910,865.15
金额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额------18,692,412.66--104,374,061.72123,066,474.38-6,839,792.84116,226,681.54
(二)所有者投入和减少资本1,011.00---1,602.609,913.11-----9,321.51118,751,355.15118,760,676.66
1.所有者投入的普通股-----------118,751,355.15118,751,355.15
2.其他权益工具持有者投入资本1,011.00---1,602.609,913.11-----9,321.51-9,321.51
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他-------------
(三)利润分配--------7,415,500.66-120,749,852.05-113,334,351.39-14,753,620.00-128,087,971.39
1.提取盈余公积--------7,415,500.66-7,415,500.66--
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配----------113,334,351.39-113,334,351.39-14,753,620.00-128,087,971.39
4.其他-------------
(四)所有者权益内部结转-------------
1.资本公积转增资------------
本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)-------------
3.盈余公积弥补亏损-------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5.其他综合收益结-------------
转留存收益
6.其他-------------
(五)专项储备-------------
1.本期提取-------------
2.本期使用-------------
(六)其他------59,430,025.88---59,430,025.881,581,452.4661,011,478.34
四、本期期末余额555,561,011.00--102,153,948.20553,642,986.82-40,156,674.09-74,992,915.921,281,331,288.082,607,838,824.11205,448,997.252,813,287,821.36
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年555,560,000.00---613,422,759.28--168,900,659.59-59,985,960.20991,763,140.412,051,831,200.3069,989,151.642,121,820,351.94
年末余额
加:会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
其他-------------
二、本年期初余额555,560,000.00---613,422,759.28--168,900,659.59-59,985,960.20991,763,140.412,051,831,200.3069,989,151.642,121,820,351.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)---102,155,550.80-59,789,685.57-130,934,895.14-7,591,455.06305,943,938.00486,836,153.4336,720,450.84523,556,604.27
(一)综合收益总额------130,934,895.14--376,085,909.66507,020,804.808,505,796.42515,526,601.22
(二)所有者投入和减---102,155,550.80------102,155,550.8057,155,200.00159,310,750.80
少资本
1.所有者投入的普通股-----------57,155,200.0057,155,200.00
2.其他权益工具持有者投入资本---102,155,550.80-------102,155,550.80102,155,550.80
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配--------7,591,455.06-67,591,935.06-60,000,480.00-3,520,000.00-63,520,480.00
1.提取盈余公积--------7,591,455.06-7,591,455.06--
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配----------60,000,480.00-60,000,480.00-3,520,000.00-63,520,480.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其-----59,789,685.57-----2,550,036.60-62,339,722.17-25,420,545.58-87,760,267.75
四、本期期末余额555,560,000.00--102,155,550.80553,633,073.71--37,965,764.45-67,577,415.261,297,707,078.412,538,667,353.73106,709,602.482,645,376,956.21

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额555,560,000.00--102,155,550.80717,810,360.92---50,368,333.16115,314,038.361,541,208,283.24
加:会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年期初余额555,560,000.00--102,155,550.80717,810,360.92---50,368,333.16115,314,038.361,541,208,283.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,011.00---1,602.609,913.11---7,415,500.66-46,594,845.48-39,170,023.31
(一)综合收益总额---------74,155,006.5774,155,006.57
(二)所有者投入和减少资本1,011.00---1,602.609,913.11-----9,321.51
1.所有者投入的普通股-----------
2.其他权益工具持有者投入资本1,011.00---1,602.609,913.11-----9,321.51
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配--------7,415,50-120,749-113,334,
0.66,852.05351.39
1.提取盈余公积--------7,415,500.66-7,415,500.66-
2.对所有者(或股东)的分配----------113,334,351.39-113,334,351.39
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额555,561,011.00--102,153,948.20717,820,274.03---57,783,833.8268,719,192.881,502,038,259.93
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额555,560,000.00---717,810,360.92---42,776,878.09106,991,422.771,423,138,661.78
加:会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年期初余额555,560,000.00---717,810,360.92---42,776,878.09106,991,422.771,423,138,661.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)---102,155,550.80----7,591,455.078,322,615.59118,069,621.46
(一)综合收益总额---------75,914,550.6675,914,550.66
(二)所有者投入和减少资本---102,155,550.80------102,155,550.80
1.所有者投入的普通股-----------
2.其他权益工具持有者投入资本---102,155,550.80------102,155,550.80
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配--------7,591,455.07-67,591,935.07-60,000,480.00
1.提取盈余公积--------7,591,455.07-7,591,455.07-
2.对所有者(或股东)的分配---------60,000,480.00-60,000,480.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额555,560,000.00--102,155,550.80717,810,360.92---50,368,333.16115,314,038.361,541,208,283.24

公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

盛泰智造集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),是由原嵊州盛泰色织科技有限公司(以下简称“原盛泰色织公司”)整体变更设立的股份有限公司。本公司注册地址为浙江省嵊州经济开发区城东区。本公司的母公司为宁波盛泰纺织有限公司,最终控股公司为盛泰集团企业有限公司。最初设立时,本公司原名嵊州雅戈尔色织科技有限公司,系于2007年3月由雅戈尔时尚股份有限公司、宁波盛泰纺织厂、日清纺织株式会社、伊藤忠商事株式会社、邹式国际有限公司及凯活(亚洲)有限公司共同出资设立,设立时注册资本为1,200万美元。经过一系列股权变更、增资、更名后,于股份制改制前,本公司的股东为宁波盛泰纺织有限公司、盛泰集团企业有限公司、伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司、雅戈尔服装控股有限公司、嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)、嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙)、宁波和一股权投资合伙企业(有限合伙)和DC Management Group Limited。

2018年10月26日,本公司全体股东签订《发起人协议》,并召开创立大会暨第一次股东大会,决议将原盛泰色织公司整体变更为股份有限公司;以2018年6月30日经审计的账面净资产为基础,折合股份公司股份357,268,728.00股,每股面值人民币1元。

于2018年12月,本公司同一控制下控股合并嵊州盛泰针织有限公司,增加注册资本人民币142,731,272.00元。

于2019年9月15日,本公司召开的2019年第一次临时股东大会及2021年8月31日召开的2021年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准浙江盛泰服装集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2978号文)核准,本公司首次向社会公开发行人民币普通股(A股)5,556万股,每股面值1元,申请增加注册资本人民币5,556万元,变更后的注册资本为人民币55,556万元。

截至2023年12月31日,本公司股本为人民币55,556.10万元。

本公司统一社会信用代码:913306006617396382。

本公司及子公司(以下简称“本公司”)主要的经营活动为高档织物面料的织染及后整理加工;服装生产和加工,销售自产产品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2024年4月19日决议批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的往来款项核销单项金额超过300万元人民币
重要的账龄超过一年的款项单项账龄超过一年的款项且金额大于300万元人民币
重要的在建工程单个项目在建工程超过1,000万元人民币
重要的非全资子公司非全资子公司资产总额、营业收入或利润总额(或亏损额绝对值)之一占合并财务报表相应项目的15%
重要的合营企业或联营企业来自合营或联营企业的投资收益(或亏损额绝对值)占合并财务报表归属于母公司净利润的15%
重要的承诺事项单个项目超过1,000万元人民币

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、7(6)。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、7(6)。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)控制的判断标准和合并范围的确定

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素:一是投资方拥有对被投资方的权力,二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报,三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时,表明本公司能够控制被投资方。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

(3)合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(4)报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

(5)合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

(6)特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。

(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(3)外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类:

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

(3)金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后

者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处

于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据确定组合的依据如下:

应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票应收账款确定组合的依据如下:

应收账款组合1 应收合并范围内关联方货款应收账款组合2 应收客户货款其他应收款确定组合的依据如下:

其他应收款组合1 应收合并范围内关联方往来其他应收款组合2 应收押金和保证金其他应收款组合3 应收出口退税款其他应收款组合4 应收往来代垫款其他应收款组合5 应收股权或资产转让款其他应收款组合6 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下:

应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.所转移金融资产的账面价值;B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;

B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。

(7)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(8)金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料、消耗性生物资产等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用加权平均法计价。

(3)存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

(4)周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

③本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备;

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、11。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注五、11金融工具。

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策

是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2)初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)持有待售的权益性投资

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、27。

20. 投资性房地产

投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见附注五、27。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类 别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋、建筑物10-300-10.003-10.00
土地使用权5002

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2-500-10.001.8-50
机器设备年限平均法2-150-10.006-50
运输设备年限平均法2-150-10.006-50
电子设备年限平均法2-120-10.007.5-50
其他设备年限平均法2-100-10.009-50
土地所有权永久期限

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。

22. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

23. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24. 生物资产

√适用 □不适用

(1)生物资产的确定标准

生物资产,是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

(2)生物资产的分类

本公司生物资产为消耗性生物资产。本公司对生物资产的后续计量按照成本计量。

② 消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,本公司消耗性生物资产为生长中的棉花或小麦等作物。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

(1)无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

(2)无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据
土地使用权和土地承租权40-50年法定使用权
计算机软件2-5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
商标10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。

项 目预计使用寿命依据
商标使用寿命不确定的无形资产
水权永久期限子公司澳盛科技及其全资子公司Gundaline Station Pty Ltd 收购澳洲卡拉托尔农场取得的水权为永久性权利。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

? 研发支出归集范围:

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、其他费用等。

? 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

? 开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:

项 目摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出3-8年
租赁费依据合同约定租赁期间
排污权使用费3-5年
其他3-5年

29. 合同负债

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、11。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

30. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:

(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

A.服务成本;

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

(5)股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

(6)股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:

①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

⑤客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售,公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。质保义务根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。

(2)具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

①商品销售合同

本公司与客户之间的销售商品合同包含转让产品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。本公司销售的商品主要包括:纱线、面料和成衣等。本公司的主要生产主体位于中国、越南、柬埔寨等国家和地区。内销产品收入,是指产品在产地国销售的收入;外销收入是指产品在产地国以外销售的收入。内销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;

外销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

36. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①本公司能够满足政府补助所附条件;

②本公司能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。

(3)政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

(1)递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:

A.该项交易不是企业合并;

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(2)递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

A.商誉的初始确认;

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

(4)递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据

本公司在同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:

本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

? 租赁负债的初始计量金额;

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

? 承租人发生的初始直接费用;

? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注五、31。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;

对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。

各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法2-78.79-1.27-50
土地使用权年限平均法2-100-1-50
机器设备年限平均法5-20

②租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;

? 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;

? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;

? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3)租赁变更的会计处理

①租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人

在租赁变更生效日,本公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:

? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终

止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;? 其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。

B.本公司作为出租人经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

(4)售后租回

本公司按照附注五、34的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

① 本公司作为卖方(承租人)

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注五、11对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

② 本公司作为买方(出租人)

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注五、11对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号,以下简称解释16号), 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。执行解释16号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。

其他说明

本次变更会计政策是根据国家统一的会计制度的要求做出的变更,不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税见下表
消费税
营业税
城市维护建设税按应交增值税和出口免抵退当期免抵金额计征7%/5%/1%
企业所得税按应纳税所得额计缴见下表
教育费附加按应交增值税和出口免抵退当期免抵金额计征3%
地方教育费附加按应交增值税和出口免抵退当期免抵金额计征2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
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2. 税收优惠

√适用 □不适用

注释1:嵊州盛泰针织有限公司(以下简称“盛泰针织”)于2015年9月被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为高新技术企业。盛泰针织高新技术企业资质到期后重新申请,于2021年12月16日取得最新证书编号为GR202133007960的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,盛泰针织2021年度至2023年度享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。

注释2:根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知的规定》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》

(财税[2023]6号)(执行期限:2021年1月1日至2024年12月31日)等税收法律法规的规定,符合小型微利企业的条件的,可享受小型微利企业的税收优惠政策。境外公司本公司境外主要公司适用的利得税、公司所得税税率及取得相关税收优惠的情况如下:

公司名称所在国家或地区利得税、公司所得税适用税率(%)注释
2023年度2022年度
HAI YEN TRADING COMPANY LIMITED中国香港16.50不适用
Smart Materials Limited中国香港16.5016.50
Smart Shirts Limited中国香港16.5016.50
Smart Shirts Knits Limited中国香港8.25-16.508.25-16.501
Sunrise Textiles Group Limited中国香港16.5016.50
HAI MINH TEXTILE TRADING LIMITED (曾用名:SVT Trading Limited)中国香港16.5016.50
Bluet Investment Company Limited中国香港16.5016.50
Quantum Apparel Limited中国香港16.5016.50
Le&Le Limited中国香港16.50不适用
Smart Apparel Group Limited中国香港16.5016.50
Smart Apparel Lab Limited中国香港16.5016.50
YSS Garment Co., Ltd.越南20.0020.00
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd.越南20.0020.00
SRS COMPANY LIMITED越南20.0020.00
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Company Limited越南20.0010.00
SFV FABRIC COMPANY LIMITED越南10.0010.002
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd.越南8.508.502、3
Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Company Limited越南20.0020.00
HAI PHUONG VIET NAM COMPANY LIMITED越南20.0020.00
Hai Vinh Vn Company Limited越南8.508.502、3
Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company越南20.0020.00
HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK COMPANY(曾用名:SVT Textile Joint Stock Company)越南20.0010.00
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨20.0020.00
公司名称所在国家或地区利得税、公司所得税适用税率(%)注释
2023年度2022年度
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨20.0020.00
Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd.柬埔寨20.0020.00
Quantum Clothing (Cambodia) Limited柬埔寨20.0020.00
Smart Shirts Limited斯里兰卡14.00/30.0014.00/30.00
Smart Shirts Trading (Pvt) Limited斯里兰卡14.00/30.0014.00/30.00
Smart Apparel (U.S.), Inc.美国21.00/8.8421.00/8.84
Smart Ventures USA LLC美国21.00不适用
Trans Euro Textile S.R.L罗马尼亚16.0016.00
Bluet Trading Company DMCC迪拜0.000.00
AUSUNTECH PTY LTD澳洲30.0030.00
Gundaline Station Pty Ltd澳洲30.0030.00
Smart Shirts Limited西班牙25.00不适用
Smart Shirts (Phils.) Inc.菲律宾25.0025.00
Smartainable Apparel (Singapore) Pte. Ltd.新加坡17.0017.00

注释1:中国香港《2018年税务(修订)(第3号)条例》,在2018年3月29日刊宪成为法例。此修订条例旨在透过实施两级制的利得税率,自2018/19课税年度起降低法团及非法团业务首200万港元应评税利润的税率。

在利得税两级制下,法团及非法团业务(主要是合伙及独资经营业务)首200万元应评税利润的利得税率将分别降至8.25%及7.5%。法团及非法团业务其后超过200万元的应评税利润则分别继续按16.5%及标准税率15%征税。

在有关的课税年度,如某实体在评税基期完结时,有一间或多间有关连实体,两级制利得税率则只适用于获提名的其中一间有关连实体,其余的有关连实体将不适用于两级制利得税率。

注释2:根据越南财政部于2013年12月26日颁布的第218/2013/ND-CP号政府条例第16条第3款规定,执行该条例第十五条第三款规定的新投资项目所得和企业在工业园区新投资项目所得,从开立工厂后第一年产生应纳税所得额开始计算(如果前三年一直未盈利,则从有收入的第四年起进入免税期),前两年免征企业所得税,第三至六年减按应纳税额的50.00%缴纳(除位于社会经济条件优越地区的工业园区)。根据有权享受企业所得税激励措施的地区列表(与2013年12月26日颁布的第218/2013/ND-CP号法令一同发布),本公司在越南的公司所属的南定省,北江省,岘港都属于可以享受所得税激励的地区。

本公司在越南的公司享受上述税收优惠政策公司清单及年度如下表所示:

公司名称免征所得税年度按应纳税额50.00%
缴纳所得税年度
SFV Fabric Company Limited2018-20192020-2023
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd.2019-20202021-2024
Hai Vinh Vn Company Limited2018-20192020-2023

注释3:根据越南财政部2014年6月18日颁布的第78/2014/TT-BTC号政府条例第19条第4款规定,特困地区自2016年1月1日起,在符合该条例规定的行业和地区实施新的投资项目的企业,应按17%的稅率计缴公司所得税。

1. 增值税及其税收优惠

(1)境内公司

(a)本公司境内公司均为增值税一般纳税人,适用的具体增值税税率如下:

税种税率(%)计税基础
增值税——销项税3、13应税销售收入
增值税——销项税9、6、5应税租赁收入、物业服务收入
增值税——进项税13采购材料、商品、电的计税价格
增值税——进项税9采购天然气的计税价格
增值税——进项税9、6采购运输服务的计税价格
增值税——进项税9、3采购水的计税价格
增值税——进项税6部分现代服务费
增值税——出口退税13按规定确认的出口销售额
转让金融商品的增值税6金融商品转让卖出价扣除买入价后的余额为销售额

(b)税收优惠情况

安徽盛泰服饰有限公司

根据《安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省扶贫开发工作办公室转发财政部、税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》和《安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省扶贫开发工作办公室转发财政部、税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办关于延长支持和促进重点群体创业就业有关税收政策执行期限的通知》,2019年至2025年,公司招用该文件规定的符合条件人员,自签订劳动合同并缴纳社保当月起,在三年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和企业所得税。定额标准为每人每年7,800.00元。

(2)境外公司

本公司主要境外子公司的增值税(或类似税种)税率如下:

纳税主体名称公司注册地税率(%)
2023年度2022年度
YSS Garment Co., Ltd.越南10/8/5/010/8/5/0
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd.越南10/8/5/010/8/5/0
SRS Company Limited越南10/8/5/010/8/5/0
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Company Limited越南10/8/5/010/8/5/0
SFV Fabric Company Limited越南10/8/5/010/8/5/0
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd.越南10/8/5/010/8/5/0
Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Company Limited越南10/8/5/010/8/5/0
HAI PHUONG VIET NAM COMPANY LIMITED越南10/8/5/010/8/5/0
Hai Vinh Vn Company Limited越南10/8/5/010/8/5/0
Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company越南10/8/5/010/8/5/0
HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK COMPANY(曾用名:SVT Textile Joint Stock Company)越南10/8/5/010/8/5/0
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨10/6/5/3/010/6/5/3/0
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨10/010/0
Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd.柬埔寨10/010/0
Quantum Clothing (Cambodia) Limited柬埔寨10/9/8/6/2/010/9/8/6/2/0
Smart Shirts Trading (Pvt) Limited(注释1)斯里兰卡2015/12/82015/12/8
Trans Euro Textile S.R.L罗马尼亚19/9/5/019/9/5/0

注释1:根据斯里兰卡INLAND REVENUE DEPARTMENT的相关规定《Implementation of New TaxProposals on Value Added Tax and Nation Building Tax on the Instrction of the Ministryof Finance》,自2019年12月1日起,增值税率调整为8%,自2022年6月变更为12%,自2022年9月变更为15%,金融服务增值税除外。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金-2,393.06
银行存款517,052,220.141,142,869,727.09
其他货币资金3,571,354.9419,352,545.29
存放财务公司存款
合计520,623,575.081,162,224,665.44
其中:存放在境外的款项总额138,265,783.28240,850,689.86

其他说明

货币资金中使用权有限制情况的款项:

项 目2023年12月31日2022年12月31日
银行承兑汇票保证金-15,607,777.01
电费保证金(注1)545,817.00768,751.62
ETC保证金34,500.00-
诉讼保证金(注2)624,583.20-
合计1,204,900.2016,376,528.63

注1:该账户为本公司于越南的子公司SRSCompanyLimited(以下简称:SRS)的电费保证金专户。根据 SRS与越南政府签订的 Corporate Term DepositContract 的相关约定,当用电单位月用电量平均高于100万千瓦时后,须向保证金专户缴纳电量使用保证金;下月若超过规定的使用量则自动延续。注2:本公司的子公司安徽盛泰服饰有限公司因供应商产品加工质量问题产生的货款支付纠纷诉讼而冻结的保证金。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产135,668,085.55134,758,890.97/
其中:
非凡领越有限公司(00933.HK)股权39,272,432.8148,664,363.37/
对NFW的A3优先股55,185,579.4953,164,281.06/
对NFW的B1优先股5,779,121.985,644,801.34
对NFW的Convertible Note14,168,580.136,964,600.00
万用寿险保单21,262,371.1420,320,845.20
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中:
合计135,668,085.55134,758,890.97/

其他说明:

√适用 □不适用

(1)关于本公司投资并持有非凡领越控股有限公司(00933.HK)股权于2023年12月31日的公允价值的确定;NWF A3、B1系列优先股及Convertible Note于2023年12月31日的公允价值的确定;万用寿险保单于2023年12月31日的公允价值的确定,请见本财务报表附注十三、公允价值的披露。

(2)本公司于2023年6月新增购买NFW的Convertible Note,共计100万美元。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据48,421,771.0256,113,344.98
商业承兑票据
合计48,421,771.0256,113,344.98

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据40,545,284.88
商业承兑票据
合计40,545,284.88

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况:

□适用 √不适用

应收票据核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
应收客户货款539,343,427.45668,586,086.06
1年以内小计539,343,427.45668,586,086.06
1至2年270,384.501,884.20
2至3年-3,570,312.19
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计539,613,811.95672,158,282.45

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备813,744.360.15813,744.36100.00-3,569,277.760.533,569,277.76100.00-
其中:
货款813,744.360.15813,744.36100.00-3,569,277.760.533,569,277.76100.00-
按组合计提坏账准备538,800,067.5999.8527,607,726.405.12511,192,341.19668,589,004.6999.4733,284,854.595.00635,304,150.10
其中:
货款538,800,067.5999.8527,607,726.405.12511,192,341.19668,589,004.6999.4733,284,854.595.00635,304,150.10
合计539,613,811.95/28,421,470.76/511,192,341.19672,158,282.45/36,854,132.35/635,304,150.10

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
NORDSTROM.INC813,744.36813,744.36100.00款项预计无法收回
合计/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:货款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内538,529,683.0927,580,687.955.12
1至2年270,384.5027,038.4510.00
合计538,800,067.5927,607,726.405.12

按组合计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11金融工具。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额外币报表折算差异期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备3,569,277.76952,176.43-3,752,211.5744,501.74813,744.36
按组合计提坏账准备33,284,854.595,955,471.041,213.41-26,254.19305,810.4527,607,726.40
合计36,854,132.35952,176.435,955,471.043,753,424.98-26,254.19350,312.1928,421,470.76

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款3,753,424.98

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户一85,470,188.82085,470,188.8215.844,259,102.51
客户二73,541,271.02073,541,271.0213.633,677,704.37
客户三59,931,113.55059,931,113.5511.112,996,555.67
客户四37,491,198.06037,491,198.066.951,874,559.92
客户五30,796,478.58030,796,478.585.711,539,823.94
合计287,230,250.030287,230,250.0353.2414,347,746.41

其他说明无

其他说明:

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据31,385,898.068,245,815.47
合计31,385,898.068,245,815.47

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票75,957,517.47-
合计75,957,517.47

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

(8). 其他说明:

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内18,471,767.4899.2937,951,599.5599.57
1至2年132,406.470.71164,400.100.43
2至3年
3年以上342.00
合计18,604,173.95100.0038,116,341.65100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一3,066,778.3616.48
供应商二1,551,848.548.34
供应商三1,421,350.437.64
供应商四1,079,096.025.80
供应商五1,034,262.615.56
合计8,153,335.9643.82

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(2). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款194,501,343.4735,418,847.74
合计194,501,343.4735,418,847.74

其他说明:

√适用 □不适用

主要是增加:

(1):股权转让款:系本公司2023年度对外转让子公司周口盛兴纺织有限公司、South AsiaGarments Limited、Smart Shirts Garments Manufacturing BacGiang Co., Ltd.股权形成。

(2):资产转让款:系本公司于2023年度对外转让旧厂房及机器设备形成。

(3). 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(5). 其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
股权转让款88,182,124.93
资产转让款58,846,949.382,767,797.80
其他应收保证金等款项52,005,723.0226,777,213.03
1年以内小计199,034,797.3329,545,010.83
1至2年4,648,376.177,574,130.56
2至3年1,489,904.12316,429.64
3至4年315,330.33158,598.58
4至5年151,670.21978,657.25
5年以上1,362,063.022,086,313.54
减:坏账准备12,500,797.715,240,292.66
合计194,501,343.4735,418,847.74

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金10,603,069.1915,733,973.87
出口退税37,119,499.8914,309,632.74
往来及代垫款3,631,403.162,655,262.94
股权转让款88,182,124.93-
资产转让款58,846,949.382,767,797.80
员工备用金196,277.49448,488.42
租赁费4,099,201.57-
能源费924,008.292,284,856.39
其他3,399,607.282,459,128.24
减:坏账准备12,500,797.715,240,292.66
合计194,501,343.4735,418,847.74

(1):股权转让款系本公司2023年度对外转让子公司周口盛兴纺织有限公司、South Asia GarmentsLimited、Smart Shirts Garments Manufacturing BacGiang Co., Ltd.股权形成。

(2):资产转让款系本公司于2023年度对外转让旧厂房及机器设备形成。

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额5,240,292.66
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提10,815,732.85
本期转回
本期转销
本期核销2,721,540.54
其他变动-833,687.26
2023年12月31日余额12,500,797.71

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

采用简化模型,按账龄法计提

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏-156,000.00-156,000.00
账准备
按组合计提坏账准备5,240,292.6610,659,732.85-2,565,540.54-833,687.2612,500,797.71
合计5,240,292.6610,815,732.85-2,721,540.54-833,687.2612,500,797.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款2,721,540.54

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
往来单位一70,973,759.5034.29股权转让款、资产转让款、往来及代垫款等1年以内3,550,494.14
往来单位二39,661,400.0019.16股权转让款1年以内1,983,070.00
往来单位三37,119,499.8917.93出口退税1年以内1,855,915.04
往来单位四32,555,488.3115.73资产转让款1年以内1,627,774.42
往来单位五6,091,457.482.94资产转让款1年以内358,138.89
合计186,401,605.1890.05//9,375,392.49

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料361,993,761.1122,272,052.71339,721,708.40445,875,261.4027,204,354.62418,670,906.78
在产品229,661,354.883,646,288.28226,015,066.60419,177,942.976,773,338.37412,404,604.60
库存商品365,330,679.1987,467,860.74277,862,818.45391,364,589.7259,939,119.45331,425,470.27
周转材料---4,021,062.87-4,021,062.87
消耗性生物资产34,404,186.91-34,404,186.91
合同履约成本
半成品16,724,825.506,348,319.6110,376,505.8932,537,286.808,130,864.3224,406,422.48
在途物资47,897,690.18-47,897,690.1816,731,448.21-16,731,448.21
委托加工物资59,748,400.942,563,639.8657,184,761.0812,356,882.15-12,356,882.15
发出商品17,686,943.08-17,686,943.0826,989,629.904,679,615.3822,310,014.52
合计1,133,447,841.79122,298,161.201,011,149,680.591,349,054,104.02106,727,292.141,242,326,811.88

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额外币报表折算差异期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料27,204,354.6211,923,869.95-17,095,560.6465,076.41304,465.1922,272,052.71
在产品6,773,338.373,981,916.78-7,065,320.8948,596.934,950.953,646,288.28
库存商品59,939,119.4558,278,220.184,731,890.3236,577,122.69334,438.101,430,191.5887,467,860.74
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
半成品8,130,864.322,026,096.943,836,452.9827,811.336,348,319.61
发出商品4,679,615.384,731,890.3252,274.94
委托加工物资2,549,052.9514,586.912,563,639.86
合计106,727,292.1478,759,156.804,731,890.3264,574,457.205,180,001.761,834,280.90122,298,161.20

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用 □不适用

销售处理

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款:应收本公司转让原持股公司宁波新昊农业科技有限公司13.75%股份款项及利息-8,397,795.49
合计8,397,795.49

(6). 一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

(7). 一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待摊费用3,292,502.386,852,067.71
增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认证进项税109,909,158.3059,451,077.19
预缴企业所得税19,190,674.148,186,966.54
预缴其他税金-217,260.92
合计132,392,334.8274,707,372.36

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例:

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例:

不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
应收股权转让款40,850,000.002,042,500.0038,807,500.00
减:一年内到期的长期应收款8,170,000.00-8,170,000.00
合计32,680,000.002,042,500.0030,637,500.00/

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
A服装有限公司25,635,993.474,564,224.1430,200,217.61
上海盛泰汇供应链有限公司2,390.0618,875.8021,265.86
池州太平鸟盛10,516,466.67 -1,370,2489,146,218.08
泰服饰制造有限公司.59
佛山市三水区天虹贸易投资有限公司(注1)128,839,657.20128,000,000.0024,237,484.49-32,001,820.40249,075,321.29
合肥安雅盛新纺织有限公司(注2)-41,954,628.77-4,957,687.5236,996,941.25
佛山浩汉智能服饰有限公司-400,000.00-150,226.49249,773.51
甘肃冀盛行服饰有限公司-545,000.00-94,554.52450,445.48
水木聚力接枝纺织新技术(深圳)有限公司(注3)-5,714,286.00655,584.386,369,870.38
SMART SHIRTS AUSTRALIA-414,862.209,177.02424,039.22
PTY LTD
STITCH MATTER PTE. LIMITED(注4)-7,436,835.00-7,436,835.00
小计164,994,507.40184,465,611.9722,912,628.71-32,001,820.40340,370,927.68
合计164,994,507.40184,465,611.9722,912,628.71-32,001,820.40340,370,927.68

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

注1:于2023年2月10日,本公司的全资子公司嵊州盛泰针织有限公司(“盛泰针织”)以现金对价人民币1.28亿元受让了姚颖持有的佛山市三水区天虹贸易投资有限公司(“天虹贸易”)

7.829%的股份。截止2023年12月31日,盛泰针织合计持有天虹贸易15.658%的股份。天虹贸易是佛山市佳利达环保科技股份有限公司(“佳利达”)的控股股东,持有佳利达51.095%的股份,本身不从事任何业务。通过上述交易,盛泰针织间接持有佳利达8.00%的股权;并向佳利达委派了一名董事。

注2:于2023年9月28日,本公司的全资子公司嵊州盛泰针织有限公司(“盛泰针织”)将其应收合肥安雅盛新纺织有限公司(普通合伙)(“安雅盛新”)的股权转让款4,195.46万元转为对合肥安雅盛新的股权,持股比例为31.989%。

注3:于2023年8月29日,本公司的全资子公司嵊州盛泰针织有限公司(“盛泰针织”)增资持有水木聚力接枝纺织新技术(深圳)有限公司40%股权,投资金额1,632.6531万元。截止2023年12月31日,盛泰针织实际出资571.48万元。

注4:于2023年9月1日,本公司的全资子公司Smart Shirts Limited(“以下简称SSL”)与宁波荣科投资有限公司、宁波法涵诗服装有限公司共同成立STITCH MATTER PTE. LIMITED,由SSL认购其30%股份,认缴出资105万美元,并约定在标的公司银行账户设立后90天内支付出资款。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额136,419,525.4811,411,856.76147,831,382.24
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额79,938.542,602.4982,541.03
(1)处置
(2)其他转出
(3)外币折算报表差异79,938.542,602.4982,541.03
4.期末余额136,339,586.9411,409,254.27147,748,841.21
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额41,510,453.272,752,963.8044,263,417.07
2.本期增加金额5,764,268.35207,097.975,971,366.32
(1)计提或摊销5,764,268.35207,097.975,971,366.32
3.本期减少金额20,850.64318.6721,169.31
(1)处置
(2)其他转出
(3)外币报表折算差异20,850.64318.6721,169.31
4.期末余额47,253,870.982,959,743.1050,213,614.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值89,085,715.968,449,511.1797,535,227.13
2.期初账面价值94,909,072.218,658,892.96103,567,965.17

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

截至2023年12月31日,本公司设置了担保物权的投资性房地产情况详见附注七、31所有权或使用权受到限制的资产

21、 固定资产

(8). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产2,877,448,626.682,373,323,904.36
固定资产清理
合计2,877,448,626.682,373,323,904.36

其他说明:

□适用 √不适用

(9). 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他土地所有权合计
一、账面原值:
1.期初余额1,473,471,198.922,543,271,703.8141,517,178.60224,999,928.022,201,821.734,285,461,831.08
2.本期增加金362,741,247.48466,019,213.019,590,278.2953,590,459.19180,506,170.751,072,447,368.72
(1)购置118,010,370.3052,760,410.562,207,816.8529,998,888.95180,433,094.49383,410,581.15
(2)在建工程转入234,967,397.52388,570,691.737,064,537.0420,170,789.00-650,773,415.29
(3)企业合并增加
(4)其他转入-101,211.67---101,211.67
(5)外币报表折算差异9,763,479.6624,586,899.05317,924.403,420,781.2473,076.2638,162,160.61
3.本期减少金额269,371,900.61456,425,565.956,830,323.6344,820,538.47791,004.14778,239,332.80
(1)处置或报废221,504,573.83356,030,054.835,814,960.0128,363,645.39290,885.63612,004,119.69
(2)其他转出-867,186.32---867,186.32
(3)合并范围变化而减少47,867,326.7899,528,324.801,015,363.6216,456,893.08500,118.51165,368,026.79
4.期末余额1,566,840,545.792,552,865,350.8744,277,133.26233,769,848.74181,916,988.344,579,669,867.00
二、累计折旧
1.期初余额502,731,511.671,249,344,587.0926,201,207.84130,986,290.27-1,909,263,596.87
2.本期增加金额74,381,635.01195,296,932.384,534,072.3230,752,661.39304,965,301.10
(1)计提71,604,635.60186,771,052.334,380,032.0429,564,251.91-292,319,971.88
(2)外币报表折算差异2,776,999.418,525,880.05154,040.281,188,409.48-12,645,329.22
3.本期减少金额160,489,156.16315,369,780.925,309,123.2534,784,933.41-515,952,993.74
(1)处置141,724,041.34262,591,665.524,591,526.6623,040,000.37-431,947,233.89
或报废
(2)其他转出-87,708.85-4,392.11-92,100.96
(3)合并范围变化而减少18,765,114.8252,690,406.55717,596.5911,740,540.93-83,913,658.89
4.期末余额416,623,990.521,129,271,738.5525,426,156.91126,954,018.25-1,698,275,904.23
三、减值准备
1.期初余额-2,225,099.7127,297.22621,932.92-2,874,329.85
2.本期增加金额-3,529,830.49142.258,582.79-3,538,555.53
(1)计提3,500,000.003,500,000.00
(2)外币报表折算差异-29,830.49142.258,582.79-38,555.53
3.本-1,938,278.0011,536.78517,734.51-2,467,549.29
期减少金额
(1)处置或报废-678,659.563,173.49115,313.05-797,146.10
(2)其他转出-120.06---120.06
(3)合并范围变化而减少-1,259,498.388,363.29402,421.46-1,670,283.13
4.期末余额-3,816,652.2015,902.69112,781.20-3,945,336.09
四、账面价值
1.期末账面价值1,150,216,555.271,419,776,960.1218,835,073.66106,703,049.29181,916,988.342,877,448,626.68
2.期初账面价值970,739,687.251,291,702,017.0115,288,673.5493,391,704.832,201,821.732,373,323,904.36

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
机器设备4,883,979.62
运输设备73,573.23
合计4,957,552.85

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物43,097,181.73尚在办理中

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(10). 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

(11). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程296,801,505.93418,997,385.32
工程物资--
合计296,801,505.93418,997,385.32

其他说明:

□适用 √不适用

(12). 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
浩邦纺织工业园建设项目87,759,896.21-87,759,896.21105,633,396.53-105,633,396.53
液氨安装工程19,080,139.43-19,080,139.43---
信息化建设项目---10,265,509.82-10,265,509.82
越南十万锭纱线建设项目5,400,605.89-5,400,605.89126,903,455.88-126,903,455.88
印染项目72,408,986.87-72,408,986.876,290,740.82-6,290,740.82
老厂区建设项目---1,071,268.14-1,071,268.14
三塘建设项目5,333,455.75-5,333,455.759,513,817.47-9,513,817.47
房屋建筑物11,129,920.48-11,129,920.4893,455,213.02-93,455,213.02
安装工程95,688,501.30-95,688,501.3065,863,983.64-65,863,983.64
合计296,801,505.93-296,801,505.93418,997,385.32-418,997,385.32

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数(万元)期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额外币报表折算差异期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
浩邦纺织工业园建设项目-105,633,396.5359,930,237.3877,667,009.68136,728.02-87,759,896.21-80.00---自有资金
液氨安装工程3,484.69-19,080,139.43---19,080,139.4354.7570.00--自有资金
分布式电站项目8,767.54-20,469,856.5220,469,856.52---23.3570.00502,552.70400,447.104.43募集资金、自有资金
信息化建设项目2,506.4310,265,509.822,045,125.78-12,310,635.60--49.1275.00573,050.18510,915.124.43募集资金、自有资金
越南十万锭纱线建设项目40,188.70126,903,455.88117,510,829.15238,351,177.64--662,501.505,400,605.8960.82100.001,394,541.57781,508.204.43募集资金、自有资金
印染项目21,914.266,290,740.8271,680,944.425,562,698.37--72,408,986.8735.7275.001,345,506.761,293,150.254.43募集资金、自有资金
合计76,861.62249,093,103.05290,717,132.68342,050,742.2112,447,363.62-662,501.50184,649,628.403,815,651.212,986,020.67

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(13). 工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物土地使用权机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额65,643,445.976,546,036.444,576,675.1476,766,157.55
2.本期增加金额19,100,143.95538,288.300.0019,638,432.25
(1)本期增加17,689,184.9417,689,184.94
(2)外币报表折算差异1,410,959.01538,288.301,949,247.31
3.本期减少金额44,931,059.817,084,324.744,576,675.1456,592,059.69
(1)本期减少金额44,931,059.81725,320.294,576,675.1450,233,055.24
(2)合并范围变化导致原值减少6,359,004.456,359,004.45
4.期末余额39,812,530.110039,812,530.11
二、累计折旧
1.期初余额22,162,306.98744,834.89536,368.2823,443,510.15
2.本期增加金额14,966,993.92100,033.24453,657.2815,520,684.45
(1)计提14,621,695.2774,367.30453,657.2815,149,719.85
(2)外币报表折算差异345,298.6525,665.940370,964.60
3.本期减少金额23,520,844.53844,868.13990,025.5625,355,738.23
(1)处置23,520,844.5318,172.27990,025.5624,529,042.37
(2)合并范围变化导致原值减少826,695.86826,695.86
4.期末余额13,608,456.3713,608,456.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值26,204,073.74--26,204,073.74
2.期初账面价值43,481,138.995,801,201.554,040,306.8653,322,647.40

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

说明:2023年度使用权资产计提的折旧金额为15,149,719.85元,其中:计入制造费用的折旧费用为8,728,649.14元,计入销售费用的折旧费用为1,001,227.91元,计入管理费用的折旧费用为5,419,842.80元。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件专利权非专利技术商标水权合计
一、账面原值
1.期初余额468,509,381.5040,199,759.34670,742.456,849,614.02516,229,497.31
2.本期增加金额139,635,078.5713,520,399.65110,910.07299,388,700.00452,655,088.29
(1)购置138,394,373.701,028,883.90299,388,700.00438,811,957.60
(2)内部研发12,310,635.6012,310,635.60
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差异1,240,704.87180,880.15110,910.071,532,495.09
3.本期减少金额62,505,913.75828,932.1563,334,845.90
(1)处置18,535,953.78643,224.5219,179,178.30
(2)其他转出-45,532.4145,532.41
(3)合并范围变化而减少43,969,959.97140,175.2244,110,135.19
4.期末余额545,638,546.3252,891,226.84670,742.456,960,524.09299,388,700.00905,549,739.70
二、累计摊销
1.期初余额48,024,707.0727,416,499.29670,742.45289,348.8776,401,297.68
2.本期增加金额10,439,585.825,084,441.370.003,600.000.0015,527,627.19
(1)计提10,085,037.344,916,413.793,600.0015,005,051.13
(2)其他转入38,723.5338,723.53
(3)合并范围变化而增加
(4)外币报表315,824.95168,027.58483,852.53
折算差异
3.本期减少金额7,542,229.00642,007.298,184,236.29
(1)处置6,108,813.21509,721.916,618,535.12
(2)其他转出-42,604.5542,604.55
(3)合并范围变化而减少1,433,415.7989,680.831,523,096.62
4.期末余额50,922,063.8931,858,933.37670,742.45292,948.8783,744,688.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值494,716,482.4321,032,293.47-6,667,575.22299,388,700.00821,805,051.12
2.期初账面价值420,484,674.4312,783,260.05-6,560,265.15-439,828,199.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
周口盛泰纺织有限公司土地使用权99,322,816.67尚在办理中

截至2023年12月31日,本公司设置了担保物权的无形资产情况详见附注七、31所有权或使用权受到限制的资产。

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co.,Ltd(注1)377,087.20----377,087.20
Sunrise (Vietnam)Textile Joint Stock Company(注2)57,014,725.11----57,014,725.11
DT Xuan Truong Company Limited5,211,495.47----5,211,495.47
(注3)
合计62,603,307.78----62,603,307.78

注1:本公司子公司Smart Shirts Limited(以下简称“SSL”)于2012年4月以现金对价收购Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co.,Ltd. (以下简称:SSK)100%的股权。收购对价与取得的SSK于购买日的可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为与该非同一控制下企业合并形成的商誉。注2:本公司子公司嵊州盛泰针织有限公司于2018年10月以现金对价收购HAI MINH TEXTILE JOINTSTOCK COMPANY(曾用名:SVT Textile Joint Stock Company)(以下简称“HAI MINH”)50%的股权。本集团的子公司SSL原持有HAI MINH45.56%。上述现金对价及原45.56%HAI MINH股权在购买日的公允价值构成本次合并的合并成本,其与HAI MINH于购买日可辨认净资产公允价值的份额之间的差额确认为本次非同一控制下企业合并形成的商誉。注3:本公司子公司Smart Shirts Knits Limited(以下简称“SSKL”)于2021年12月以现金对价收购Hai Vinh VN Company Limited(曾用名:DT Xuan Truong Company Limited)(以下简称“HVVN”)60%的股权。本集团的子公司Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd.原持有HVVN40%。上述现金对价及原40%HVVN股权在购买日的公允价值构成本次合并的合并成本,其与HVVN于购买日可辨认净资产公允价值的份额之间的差额确认为本次非同一控制下企业合并形成的商誉。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co.,Ltd(注1)377,087.20----377,087.20
Sunrise (Vietnam)Textile Joint Stock Company(注2)2,590,000.00----2,590,000.00
DT Xuan Truong Company Limited(注3)------
合计2,967,087.20----2,967,087.20

重要商誉于报告期末减值测试的说明:

① 针对本公司收购HAI MINH形成的商誉于2023年12月31日的可回收价值,本公司

聘请了银信资产评估有限公司进行了评估。根据《银信评报字(2024)第010077号》评估报告,评估采用收益法进行相关估值。关键参数及确认方法如下:

关键参数确认方法
预测期2024年-2029年,6年,后续为稳定期
预测期增长率根据企业历史年度的经营情况和未来规划,预计预测期各年间销售增长率为3.85%-4.85%
稳定期增长率0.00%
折现率税前12.79%折现率反映当前市场货币时间价值和资产特定风险,与资产组税前现金流量相对应,本次商誉减值测试采用的折现率为税前折现率
利润率根据预测的收入、成本、费用等计算

经评估,HAI MINH含商誉的相关资产组于评估基准日(2023年12月31日)的可回收价值不低于8,836.00万美元(折合人民币62,582.74万元),超过账面价值8,632.61万美元(折合人民币61,040.99万元),相关商誉无需计提减值准备。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额其他增加金额本期摊销金额其他减少金额外币报表折算差异期末余额
装修费37,865,347.7419,855,637.381,886,407.7720,394,020.345,799,006.65251,127.0133,665,492.91
租赁费170,133.5243,196.94-43,521.60156259.6820,043.1333,592.31
排污权使用费3,410,944.5417,490.00-1,173,881.060-2,254,553.48
其他2,134,974.521,208,683.78-1,473,457.07115,457.86-1,754,743.37
合计43,581,400.3221,125,008.101,886,407.7723,084,880.076,070,724.19271,170.1437,708,382.07

其他说明:

其他减少包括了合并范围减少

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备和信用减值准备153,448,393.5130,291,318.87144,267,334.9224,153,132.32
集团内部交易未实现利润32,184,281.595,620,727.5988,593,191.8311,625,926.18
未弥补税务亏损262,646,914.6353,952,661.41238,397,872.5046,998,515.81
递延收益217,988,400.9354,497,100.23193,763,718.0646,592,949.93
租赁负债2,097,242.57421,888.56--
其他6,548,498.791,192,961.411,007,912.93193,619.75
合计674,913,732.02145,976,658.07666,030,030.24129,564,143.99

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值59,362,144.318,892,402.2064,095,435.859,391,072.77
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动16,466,590.722,716,987.4725,608,602.204,225,419.36
固定资产折旧4,512,402.83755,631.779,265,568.391,528,818.79
使用权资产2,286,583.90460,010.98--
合计82,627,721.7612,825,032.4298,969,606.4415,145,310.92

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产3,250,696.04142,725,962.03-129,564,143.99
递延所得税负债3,250,696.049,574,336.38-15,145,310.92

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异20,582,489.1510,095,930.77
可抵扣亏损188,005,031.3987,107,930.50
合计208,587,520.5497,203,861.27

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2023年-5,915.13
2024年50,788.032,064,680.62
2025年4,811,370.611,894,553.15
2026年72,169,897.8317,133,730.28
2027年51,718,464.7844,832,632.64
2028年及以后59,254,510.1421,176,418.68
合计188,005,031.3987,107,930.50/

其他说明:

√适用 □不适用

根据相关国家及地区的税收规定,若本公司的子公司直接或间接向本公司分配股利,有部分子公司需要向其他主管税务机构缴纳所得税。于2023年12月31日,这部分子公司的未分配利润合计为人民币2,430,582,573.34元(2022年:人民币1,953,952,964.98元)。由于本公司能够控制这些子公司的股利政策,并已决定有关未分配利润很可能不会在可预见的将来进行分配至本公司,故尚未就因分配上述留存收益而应付的所得税确认递延所得税负债。

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产购置款57,209,238.39-57,209,238.39115,711,182.00-115,711,182.00
股权投资款---13,045,133.33-13,045,133.33
合计57,209,238.39-57,209,238.39128,756,315.33-128,756,315.33

其他说明:

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金1,204,900.201,204,900.20其他16,376,528.6316,376,528.63其他
应收票据
存货55,716,800.0055,716,800.00质押266,373,174.92266,373,174.92质押
固定资产801,657,059.68801,657,059.68其他514,519,739.37514,519,739.37其他
无形资产493,100,141.73493,100,141.73其他141,294,191.68141,294,191.68其他
应收账款41,787,600.0041,787,600.00质押106,715,330.26106,715,330.26质押
投资性房地产58,171,140.4958,171,140.49其他90,362,042.8890,362,042.88其他
在建工程40,032,313.2540,032,313.25其他
合计1,451,637,642.101,451,637,642.10//1,175,673,320.991,175,673,320.99//

其他说明:

受限资产:货币资金-其他为保证金和冻结资金;投资性房地产、固定资产、无形资产其他-实际为借款抵押及担保。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款208,151,481.03108,000,000.00
信用借款273,282,663.8142,500,000.00
担保借款421,046,913.131,336,303,820.27
抵押/担保借款420,000,000.00880,850,000.00
抵押/担保/质押借款127,955,745.89132,395,175.38
应计利息3,020,172.314,330,665.65
合计1,453,456,976.172,504,379,661.30

短期借款分类的说明:

截至2023年12月31日,盛泰智造集团股份有限公司以原值为 247,849,550.84元,净值为158,659,992.30元的房屋建筑物和原值为50,226,148.00 元,净值为36,892,173.20元的土地使用权作为抵押物(抵押物清单:82100620220004022-1)与中国农业银行股份有限公司宁波明州支行签订《最高额抵押合同》(编号:82100620220004022),为公司与中国农业银行股份有限公司宁波明州支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额人民币228,600,000.00元的抵押担保,抵押担保期间为2022年6月22日至2025年6月21日。截至2023年12月31日,公司在该《最高额抵押合同》项下相关的合计融资金额为人民币157,000,000.00元。

截至2023年12月31日,盛泰智造集团股份有限公司以原值为95,478,455.46 元,净值为63,921,952.50 元的房屋建筑物和原值为17,032,541.29元(抵押物清单:

HTC331995000ZGDB201900044附件)与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行签订《最高额抵押合同》(编号:HTC331995000ZGDB201900044),为公司与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额人民币122,600,000.00元的抵押担保,担保期间为2019年8月19日至2029年12月31日。截至2023年12月31日,公司在该《最高额抵押合同》及《本金最高额保证合同》(编号:

HTC331995000ZGDB2022N019,保证人:宁波盛泰纺织有限公司)、《本金最高额保证合同》(编号HTC331995000ZGDB2022N01A,保证人:嵊州盛泰针织有限公司)担保合同项下相关的合计融资金额为人民币50,000,000.00元。

截至2023年12月31日,盛泰智造集团股份有限公司以原值为147,809,372.58元,净值为137,080,882.65元的房屋建筑物和原值为166,483,527.50元,净值为156,424,337.81元的土地使用权作为抵押物(抵押物清单:宁波2023人抵0004附件)与中国银行股份有限公司宁波市分行签订《最高额抵押合同》(编号:宁波2023人抵0004),为公司与中国银行股份有限公司宁波市分行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额人民币306,091,900.00元的抵押担保,担保期间为2023年6月1日至2028年12月31日。截至2023年12月31日,公司在该《最高额抵押合同》及《最高额保证合同》(编号:宁波2013人保0084,保证人:嵊州盛泰针织有限公司)担保合同项下相关的合计融资金额为人民币220,000,000.00元。截至2023年12月31日,盛泰智造集团股份有限公司以原值为13,661,545.93 元,净值为11,182,011.93元的房屋建筑物和原值为10,272,737.00元,净值为7,557,068.86元的土地使用权作为抵押物(抵押物清单:宁波2020人抵0019附件)与中国银行股份有限公司宁波市分行签订《最高额抵押合同》(编号:宁波2020人抵0019),为嵊州盛泰针织有限公司与中国银行股份有限公司宁波市分行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额人民币100,000,000.00元的抵押担保,担保期间为2020年12月21日至2023年12月31日。截至2023年12月31日,公司在该《最高额抵押合同》及《最高额保证合同》(编号:宁波2022人保0031)担保合同项下相关的融资金额为人民币150,000,000.00元。截至2023年12月31日,HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK (曾用名:SVT TextileJoint Stock Company)(以下简称“HAI MINH”)以原值不少于6,000,000.00美元(折合人民币41,787,600.00元)的应收账款作为质押与中国香港上海汇丰银行有限公司签订VHN140338M/MR质押担保合同,担保期间由2014年5月22日始;并以原值不少于8,000,000.00美元(折合人民币55,716,800.00元)的存货作为质押物与中国香港上海汇丰银行有限公司签订VHN140338M/MS存货浮动抵押合同,担保期间由2014年5月22日始;并以原值20,962,406.58美元(折合人民币148,470,437.08元),净值12,247,271.87美元(折合人民币86,743,752.47元)的房屋建筑物和原值34,278,584.73美元(折合人民币242,784,932.07元),净值15,659,623.02美元(折合人民币110,912,411.96元)的机器设备与中国香港上海汇丰银行有限公司签订VHN170363CM/LH的抵押合同,担保期间由2014年5月22日开始;以原值为人民币33,989,106.77元,净值为人民币23,328,765.30元的固定资产作为抵押物与越南军队银行(MB Bank)签订156.737.23.775.3163510.TD抵押担保合同,担保期间自2023年9月6日始,至2024年9月5日止;以原值为人民币66,723,551.98元,

净值为人民币48,592,660.66元的固定资产作为抵押物与Vietin Bank签订102023-HDCVHMNHCT382抵押担保合同,担保期间自2023年10月1日始,至2024年10月1日止。以上担保的对象是HAI MINH的短期借款。截至2023年12月31日,HAIMINH的短期借款余额为1,113,266.56美元(折合人民币7,753,456.29元)。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

报告期末,本公司无已逾期未偿还的短期借款。

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额指定的理由和依据
交易性金融负债288,388.62/
其中:
远期外汇288,388.62/
/
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:
合计288,388.62/

其他说明:

√适用 □不适用

关于远期外汇于2023年12月31日的公允价值的确定,请见附注十三、公允价值的披露。

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票75,158,982.34
合计75,158,982.34

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
关联方10,250,791.7630,807,439.91
非关联方405,149,704.42464,991,865.35
合计415,400,496.18495,799,305.26

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
关联方107,217.8226,501.63
非关联方27,780,123.2635,027,030.72
合计27,887,341.0835,053,532.35

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

都是预收货款

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少外币报表折算差异期末余额
本期支付合并范围减少
一、短期薪酬119,622,104.08861,049,891.31895,544,978.7010,785,430.491,700,305.1976,041,891.39
二、离职后福利-设定提存计划2,197,712.4170,307,168.4465,948,190.46717,359.2991,307.825,930,638.92
三、辞退福利7,495,162.1427,089,330.4831,807,989.91-82,659.912,859,162.62
四、一年内到期的其他福利
合计129,314,978.63958,446,390.23993,301,159.0711,502,789.781,874,272.9284,831,692.93

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少外币报表折算差异期末余额
本期支付合并范围减
一、工资、奖金、津贴和补贴114,361,951.48784,278,696.86818,095,065.109,279,831.851,512,402.9472,778,154.33
二、职工福利费1,870,677.9740,373,126.8940,992,123.43864,730.04108,488.38495,439.77
三、社会保险费1,294,827.3224,441,894.8124,767,080.15590,005.3070,275.78449,912.46
其中:医疗保险费1,151,456.3921,027,325.8521,293,454.39589,829.3669,159.39364,657.88
工伤保险费143,370.933,194,488.883,253,545.68175.941,116.3985,254.58
生育保险费-220,080.08220,080.08---
四、住房公积金111,424.045,298,649.335,364,957.73-1,673.3246,788.96
五、工会经费和职工教育经费1,983,223.276,657,523.426,325,752.2950,863.307,464.772,271,595.87
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计119,622,104.08861,049,891.31895,544,978.7010,785,430.491,700,305.1976,041,891.39

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少外币报表折算差异期末余额
本期支付合并范围减少
1、基本养老保险2,159,584.5966,834,121.4062,448,390.67717,359.2991,127.685,919,083.71
2、失业保险费38,127.823,473,047.043,499,799.79-180.1411,555.21
3、企业年金缴费
合计2,197,712.4170,307,168.4465,948,190.46717,359.2991,307.82 5,93

0,63

8.92

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税3,964,983.634,509,950.13
消费税
营业税
企业所得税24,214,928.5145,990,993.29
个人所得税1,796,291.321,398,985.83
城市维护建设税366,727.66350,718.69
教育费附加172,779.69177,549.21
地方教育费附加115,334.94118,389.52
水利建设基金1,813,249.811,384,509.67
房产税3,318,252.824,184,842.11
土地使用税5,886,006.516,787,673.61
印花税369,104.59602,183.77
残保金108,188.48296,051.64
其他1,029,792.971,073,158.82
合计43,155,640.9366,875,006.29

其他说明:

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息288,156.16
应付股利14,780,822.50-
其他应付款57,400,582.0375,070,969.94
合计72,181,404.5375,359,126.10

其他说明:

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
应付股利-上海锦胜纺织有限公司10,000,000.00
应付股利- EVERGREENS HOLDING CO.,LIMITED4,780,822.50
合计14,780,822.50

其他说明:应付股利为应付子公司少数股东股利,本公司无重要的超过1年未支付的应付股利。

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
股权投资款21,602,635.0013,929,200.00
质保金、保证金及押金11,489,012.1414,634,554.80
专业服务费11,776,000.2215,817,946.60
往来及代垫款758,896.7619,454,751.35
预提费用及其他11,774,037.9111,234,517.19
合计57,400,582.0375,070,969.94

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
往来单位一14,165,400.00未达付款条件
合计14,165,400.00/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款149,009,047.5777,580,038.20
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债8,173,930.7313,953,967.25
合计157,182,978.3091,534,005.45

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书或贴现但尚未到期的期末未终止确认的应收票据40,545,284.8852,130,865.73
合同负债相关税费1,446,798.172,152,057.87
合计41,992,083.0554,282,923.60

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额2023年利率区间
质押借款
抵押借款351,993,840.007,753,456.295.81%
保证借款
信用借款99,000,000.00-3.60%
担保借款745,937,125.00338,244,650.003.75%-7.35%
抵押/担保借款354,000,000.0070,800,000.003.45%-3.85%
应付利息6,320,022.57443,118.28
小计1,557,250,987.57417,241,224.57
减:一年内到期的长期借款149,009,047.5777,580,038.20
合计1,408,241,940.00339,661,186.37

长期借款分类的说明:

截至2023年12月31日,盛泰智造集团股份有限公司以原值为95,478,455.46元,净值为63,921,952.50 元的房屋建筑物和原值为17,032,541.29元(抵押物清单:

HTC331995000ZGDB201900044附件)与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行签订《最高额抵押合同》(编号:HTC331995000ZGDB201900044),为公司与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额人民币122,600,000.00元的抵押担保,担保期间为2019年8月19日至2029年12月31日。截至2023年12月31日,公司在该《最高额抵押合同》及《本金最高额保证合同》(编号:

HTC331995000ZGDB2022N019,保证人:宁波盛泰纺织有限公司)、《本金最高额保证合同》(编号HTC331995000ZGDB2022N01A,保证人:嵊州盛泰针织有限公司)担保合同项下相关的合计融资金额为人民币154,000,000.00元。

截至2023年12月31日,盛泰智造集团股份有限公司以原值为13,661,545.93 元,净值为11,182,011.93元的房屋建筑物和原值为10,272,737.00元,净值为7,557,068.86元的土地使用权作为抵押物(抵押物清单:宁波2020人抵0019附件)与中国银行股份有限公司宁波市分行签订《最高额抵押合同》(编号:宁波2020人抵0019),为嵊州盛泰针织有限公司与中国银行股份有限公司宁波市分行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额人民币100,000,000.00元的抵押担保,担保期间为2020年12月21日至2023年12月31日。截至2023年12月31日,公司在该《最高额抵押合同》及《最高额保证合同》(编号:宁波2022人保0031)担保合同项下相关的融资金额为人民币200,000,000.00元。

截至2023年12月31日,Ausuntech Pty Ltd.以原值为61,750,000.00澳元(折合人民币约299,388,700元),净值为61,750,000.00澳元(折合人民币约299,388,700元)的水权和原值为37,214,977.00澳元(折合人民币约180,433,094.49元),净值为37,214,977.00澳元(折合人民币约180,433,094.49元)的土地使用权作为抵押物(抵押物清单:security documents)与National Australian Bank签订抵押担保合同(编号:61465959_8),为Ausuntech Pty Ltd.与National Australian Bank在该抵押担保合同项下办理约定的各类业务形成的债务提供最高额澳币74,600,000.00元的抵押担保,担保期间为2023年2月28日至2025年2月28日。截至2023年12月31日,公司在该抵押担保合同项下相关的融资金额为澳币72,600,000.00元。

其他说明:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(14). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可转换公司债券608,562,637.83585,233,790.65
债券票面利息480,254.79
小计609,042,892.62585,233,790.65
减:一年内到期的应付债券--
合计609,042,892.62585,233,790.65

(15). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值票面利率(%)发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额是否违约
可转换公司债券1002022年11月7日6年701,180,000.00585,233,790.65-2,295,614.6323,328,847.181,815,359.84609,042,892.62
合计////701,180,000.00585,233,790.65-2,295,614.6323,328,847.181,815,359.84609,042,892.62/

(16). 可转换公司债券的说明

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]2409号核准,本公司于2022年11月7日公开发行701,180份可转换公司债券,每份面值100元,发行总额701,180,000.00元,债券期限为6年。

根据《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定,企业发行的可转换债券既有金融负债成分又含有权益工具成分的非衍生金融工具,应在初始确认时将金融负债和权益工具分别计量。因此,本公司将发行的可转换公司债券对应金融负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为581,689,469.83元,计入应付债券;对应权益工具成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为102,155,550.80元,计入其他权益工具。

本公司发行的可转债票面利率设定为:第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%,利息按年支付。转股期自可转债发行结束之日(2022 年 11 月 11 日,即募集资金划至发行人账户之日)起满 6 个月后的第 1 个交易日(2023 年 5 月 11日)起(含当日)至可转债到期日(2028 年 11 月 7日)前一个交易日止(含当日)(如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日;顺延期间付息款项不另计息)。持有人可在转股期内申请转股。

可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币10.90元,本公司在2023年6月19日实施2022年度每10股派发现金红利2.04元的方案后,可转债初始转股价格相应调整为每股人民币10.70元。

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(17). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额19,861,270.7850,876,434.00
减:未确认融资费用4,526,925.4315,295,628.56
小计15,334,345.3535,580,805.44
减:一年内到期的租赁负债8,173,930.7313,953,967.25
合计7,160,414.6221,626,838.19

其他说明:

48、 长期应付款

(18). 项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(19). 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

(20). 专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利-12,970,515.24
合计-12,970,515.24

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助193,763,718.0629,608,000.005,383,317.13217,988,400.93与资产相关的政府补助
合计193,763,718.0629,608,000.005,383,317.13217,988,400.93/

涉及政府补助的项目

补助项目2022年12月31日本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动2023年12月31日与资产相关/与收益相关
本公司嵊州厂区配套设施建设补助14,143,666.39-1,124,000.04-13,019,666.35与资产相关
周口盛泰锦胜纺织有限公司建设项目工业发展基金175,283,922.1629,608,000.003,639,870.13-201,252,052.03与资产相关
补助项目2022年12月31日本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动2023年12月31日与资产相关/与收益相关
设备投资补助资金4,336,129.51-619,446.96-3,716,682.55与资产相关
合计193,763,718.0629,608,000.005,383,317.13-217,988,400.93

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数555,560,000.001,011.001,011.00555,561,011.00

其他说明:

说明:股本增加系本期可转换债券转股1,011股,增加股本1,011.00元。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券701,180102,155,550.801101,602.60701,070102,153,948.20

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

详见附注七、46应付债券

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)
(1)股东溢价投入375,637,349.019,913.11-375,647,262.12
(2)同一控制下企业合并28,818,433.48--28,818,433.48
(3)净资产折股144,057,844.94--144,057,844.94
其他资本公积
(1)权益结算的股份支付6,444,506.22--6,444,506.22
(2)其他-1,325,059.94---1,325,059.94
合计553,633,073.719,913.11-553,642,986.82

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本溢价增加系本期可转换债券转股1,011股,增加资本公积9,913.11元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

合计

合计701,180102,155,550.801101,602.60701,070102,153,948.20
收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-37,965,764.4518,945,162.56-59,430,025.88--78,122,438.54252,749.9040,156,674.09
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-37,965,764.4518,945,162.56-59,430,025.88--78,122,438.54252,749.9040,156,674.09
其他综合收益合计-37,965,764.4518,945,162.56-59,430,025.88--78,122,438.54252,749.9040,156,674.09

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积50,368,333.157,415,500.6657,783,833.81
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他17,209,082.1117,209,082.11
合计67,577,415.267,415,500.66-74,992,915.92

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,297,707,078.41991,763,140.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,297,707,078.41991,763,140.41
加:本期归属于母公司所有者的净利润104,374,061.72376,085,909.66
减:提取法定盈余公积7,415,500.667,591,455.06
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利113,334,351.3960,000,480.00
转作股本的普通股股利
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产2,550,036.60
期末未分配利润1,281,331,288.081,297,707,078.41

调整期初未分配利润明细:

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,494,507,621.053,805,990,709.735,860,823,669.824,815,754,358.34
其他业156,619,557.3589,571,259.11105,438,721.7652,135,022.15
合计4,651,127,178.403,895,561,968.845,966,262,391.584,867,889,380.49

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类传统业务合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
成衣3,300,133,453.272,728,294,933.143,300,133,453.272,728,294,933.14
面料886,631,050.01786,288,290.85886,631,050.01786,288,290.85
纱线301,014,011.71289,728,503.31301,014,011.71289,728,503.31
其他6,729,106.061,678,982.436,729,106.061,678,982.43
能源等非主营收入156,619,557.3589,571,259.11156,619,557.3589,571,259.11
合计4,651,127,178.403,895,561,968.844,651,127,178.403,895,561,968.84

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税6,957,016.133,032,209.78
教育费附加3,151,441.321,402,335.41
地方教育费附加2,091,974.25934,718.86
资源税
房产税8,378,112.629,346,941.07
土地使用税5,203,648.876,310,879.02
车船使用税16,074.4815,684.48
印花税1,766,957.581,422,962.73
水利基金279,927.70368,260.51
残疾人保障金2,620,052.352,848,600.98
其他2,275,465.912,198,645.38
合计32,740,671.2127,881,238.22

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬55,235,024.0771,961,839.49
外贸关检费16,544,097.6125,523,443.57
样品费12,491,365.0214,722,744.21
试验检验费8,279,331.0110,436,311.38
佣金及服务费6,250,354.494,207,659.54
业务招待费2,691,514.753,580,551.57
办公费2,524,498.753,176,084.15
差旅费3,419,176.512,108,404.91
折旧及摊销1,482,522.171,841,378.82
租赁费634,550.84482,350.92
其他841,978.86510,801.22
合计110,394,414.08138,551,569.78

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬192,198,571.83189,792,732.38
服务费41,713,164.9937,192,127.75
折旧及摊销50,441,284.6634,751,561.11
办公费8,739,387.9810,978,013.70
差旅费8,206,311.037,087,858.19
租赁费4,505,980.245,935,244.98
保险费5,014,621.955,885,167.99
业务招待费8,052,375.145,850,474.35
水电汽暖费3,835,298.124,154,716.29
保安费3,456,693.443,490,203.49
修理费3,351,392.762,687,205.12
其他6,796,705.578,812,888.36
合计336,311,787.71316,618,193.71

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
物料消耗18,256,980.5837,771,644.38
职工薪酬23,810,823.4433,013,019.51
折旧及摊销2,481,192.453,674,982.12
其他2,692,101.332,842,993.77
合计47,241,097.8077,302,639.78

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出191,209,497.59137,935,659.10
其中:租赁负债利息支出2,832,555.802,242,043.44
减:利息收入18,519,845.864,454,130.24
利息净支出172,689,651.73133,481,528.86
汇兑损益6,029,583.62-24,384,779.06
银行手续费8,635,301.5113,695,776.61
合计187,354,536.86122,792,526.41

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
一、计入其他收益的政府补助34,770,635.3843,489,376.15
其中:与递延收益相关的政府补助5,383,317.134,716,722.46
直接计入当期损益的政府补助29,387,318.2538,772,653.69
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目143,407.09128,996.80
其中:个税扣缴税款手续费142,105.11128,996.80
增值税加计抵减1,301.98
合计34,914,042.4743,618,372.95

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益22,912,628.7116,580,903.83
处置子公司产生的投资收益-16,289,091.22-
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益-5,162,186.25-5,742,966.69
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
债务重组收益
其他--1,739,062.09
合计1,461,351.249,098,875.05

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-8,410,507.68-3,757,230.74
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
其中:交易性金融资产的公允价值变动损益-8,410,507.68-3,757,230.74
交易性金融负债--277,316.18
按公允价值计量的投资性房地产
合计-8,410,507.68-4,034,546.92

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失5,003,294.612,715,052.38
其他应收款坏账损失-10,815,732.85-1,265,984.97
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失2,042,500.00-2,042,500.00
财务担保相关减值损失
合计-3,769,938.24-593,432.59

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-78,759,156.80-55,746,543.03
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-3,500,000.00-3,127,573.05
六、工程物资减值损失-
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失--2,967,087.20
十二、其他
合计-82,259,156.80-61,841,203.28

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产的处置利得或损失115,461,648.741,233,497.99
其中:固定资产115,461,648.741,233,497.99
合计115,461,648.741,233,497.99

其他说明:

主要为嵊州所致老厂区处置收益

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计202,897.1711,972.62202,897.17
其中:固定资产处置利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约金和赔款收入18,817,977.6616,260,237.6818,817,977.66
其他886,596.662,068,447.28886,596.66
合计19,907,471.4918,340,657.5819,907,471.49

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计10,470,205.134,684,042.5610,470,205.13
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,234,790.711,621,534.871,234,790.71
违约赔偿金2,350,433.73921,840.872,350,433.73
罚款及滞纳金支出605,402.4190,534.81605,402.41
其他463,986.994,084,045.19463,986.99
合计15,124,818.9711,401,998.3015,124,818.97

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用23,523,163.6568,969,802.27
递延所得税费用-17,101,888.48-43,273,985.67
合计6,421,275.1725,695,816.60

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额103,702,794.15
按法定/适用税率计算的所得税费用25,984,119.84
子公司适用不同税率的影响-33,152,260.14
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-7,069,843.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响10,893,409.98
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-17,179,682.46
费用加计扣除的所得税影响-3,535,720.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,010,830.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响40,928,976.08
权益法核算的合营企业和联营企业损益-3,436,894.31
所得税费用6,421,275.17

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助收入58,996,620.23117,714,101.15
存款利息收入16,527,998.883,693,084.43
违约金和赔款收入18,817,977.6616,260,237.68
保证金的收回19,385,953.969,108,219.05
其他1,573,694.262,243,188.20
合计115,302,244.99149,018,830.51

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
经营性期间费用197,455,797.49273,054,920.14
往来代垫款38,242,969.15-
保证金的支付3,804,625.861,313,404.88
捐赠支出1,234,790.711,621,534.87
罚款支出2,955,836.141,012,375.68
合计243,694,019.35277,002,235.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买日子公司持有的现金及现金等价物-902,515.33
合计902,515.33

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
交易费用5,162,186.251,210,426.88
合计5,162,186.251,210,426.88

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
发行费用-7,344,836.92
偿还租赁负债本金和利息14,594,765.5032,021,593.18
合计14,594,765.5039,366,430.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 √不适用

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动

及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润97,281,518.98383,951,249.07
加:资产减值准备82,259,156.8061,841,203.28
信用减值损失3,769,938.24593,432.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧298,291,338.20280,953,190.44
使用权资产摊销15,150,400.9014,511,949.64
无形资产摊销15,005,051.1314,423,510.25
长期待摊费用摊销23,084,880.0722,041,039.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-115,461,648.74-1,233,497.99
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)10,267,307.964,672,069.94
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)8,410,507.684,034,546.92
财务费用(收益以“-”号填列)196,124,067.51112,789,834.23
投资损失(收益以“-”号填列)-1,461,351.24-9,098,875.05
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-18,705,415.92-40,043,958.45
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,603,527.44-3,230,027.23
存货的减少(增加以“-”号填列)74,274,740.18-106,127,158.18
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)31,493,524.7997,191,236.26
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-32,444,208.74-158,150,929.56
其他
经营活动产生的现金流量净额688,943,335.24679,118,815.29
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额458,303,661.181,145,848,136.81
减:现金的期初余额1,145,848,136.81431,504,540.36
加:现金等价物的期末余额-
减:现金等价物的期初余额-
现金及现金等价物净增加额-687,544,475.63714,343,596.45

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物63,962,999.94
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物12,301,327.26
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额51,661,672.68

其他说明:

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金458,303,661.181,145,848,136.81
其中:库存现金-2,393.06
可随时用于支付的银行存款455,278,123.241,142,869,727.09
可随时用于支付的其他货币资金3,025,537.942,976,016.66
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额458,303,661.181,145,848,136.81
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元18,203,338.067.0827128,928,782.49
欧元325,991.277.85922,562,030.56
港币7,011,835.650.90626,354,125.47
-澳元2,546,878.914.848412,348,287.73
-柬埔寨瑞尔110,506,788.240.0017187,861.54
-菲律宾比索874,567.530.1278111,769.73
-越南盾60,196,221,196.120.000317,664,581.11
-斯里兰卡卢比1,262,582.140.022027,778.36
-新加坡元34,559.465.3772185,833.12
-罗马尼亚新列伊790,362.761.58661,253,989.55
-迪拉姆27,375.771.932652,906.42
应收账款--
其中:美元43,552,999.497.0827308,472,829.46
-澳元3778.54.848418,319.68
欧元121,504.557.8592954,928.57
港币4,398.430.90623,985.86
-越南盾94,500,765,615.950.000327,731,249.67
其他应收款
-迪拉姆4,500.631.93268,697.91
-澳元171,750.614.8484832,715.68
-港币1,430,100.700.90621,295,957.25
-新加坡元57,789.245.3772310,744.32
-美元15,251,518.967.0827108,021,933.35
-越南盾41,866,346,600.780.000312,285,679.41
短期借款
-美元21574968.097.0827152,809,026.51
-越南盾443,335,185,483.050.0003130,096,710.18
长期借款--
其中:美元3,000,000.007.082721,248,100.00
欧元
港币
-澳元72,600,000.004.8484351,993,840.00
应付账款
-迪拉姆4,200.581.93268,118.05
-澳元1,068,794.074.84845,181,941.18
-欧元1,766.667.859213,884.57
-港币2,079,212.840.90621,884,182.68
-柬埔寨瑞尔11,137,047.060.001718,932.98
-斯里兰卡卢比1,297,638.810.022028,549.65
-罗马尼亚新列伊8,696.111.586613,797.25
-美元19,245,012.097.0827136,306,647.12
-越南盾339,448,797,682.740.000399,611,249.68
其他应付款
-迪拉姆16,336.831.932631,572.55
-澳元122,314.514.8484593,029.66
-欧元91,774.817.8592721,276.57
-英镑55,339.799.0411500,332.62
-港币236,982.100.9062214,753.18
-菲律宾比索2,031,964.550.1278259,685.07
-新加坡元4,236.235.377222,779.03
-越南盾16,122,139,171.920.00034,731,041.74
-美元5,129,076.567.082736,327,710.53
一年内到期的非流动负债
-澳元1,039,550.464.84845,040,156.45
-美元14,890,419.827.0827105,464,376.48

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

序号公司名称公司名称(英文)经营地本位币选择依据
1海燕贸易有限公司HAI YEN TRADING COMPANY LIMITED中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
2新马材料有限公司Smart Materials Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
3Ausuntech Pty Ltd.AUSUNTECH PTY LTD澳洲AUD-澳元日常经营业务以澳元结算
4Gundaline Station Pty Ltd.Gundaline Station Pty Ltd澳洲AUD-澳元日常经营业务以澳元结算
5新马服装有限公司Smart Shirts Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
6新盛制衣柬埔寨有限公司Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨USD-美元日常经营业务以美元结算
7新泰制衣柬埔寨有限公司Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨USD-美元日常经营业务以美元结算
8新马服装(美国)有限公司Smart Apparel (U.S.), Inc.美国USD-美元日常经营业务以美元结算
9新马制衣(菲律宾)有限公司Smart Shirts (Phils.) Inc.菲律宾PHP-菲律宾比索日常经营业务以菲律宾比索结算
10新马针织有限公司Smart Shirts Knits Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
11盛泰纺织集团有限公司Sunrise Textiles Group Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
12YSS衣服有限公司YSS Garment Co., Ltd.越南USD-美元日常经营业务以美元结算
13新马针织制衣(越南)有限公司Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd.越南USD-美元日常经营业务以美元结算
14HAI MINH 纺织贸易有限公司(曾用名:SVT贸易有限公司)HAI MINH TEXTILE TRADING LIMITED (曾用名:SVT Trading Limited)中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
15Bluet Trading Company DMCCBluet Trading Company DMCC迪拜USD-美元日常经营业务以美元结算
16保益投资有限公司Bluet Investment Company Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
17新马投资控股有限公司Quantum Apparel Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
18中恒泰盛有限公司Le&Le Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
序号公司名称公司名称(英文)经营地本位币选择依据
19新马服装集团有限公司Smart Apparel Group Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
20SRS有限公司SRS COMPANY LIMITED越南VND-越南盾日常经营业务以越南盾结算
21新马制衣(柬埔寨)有限公司Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd.柬埔寨USD-美元日常经营业务以美元结算
22新马贸易有限公司Smart Shirts Trading (Pvt) Limited斯里兰卡LKR-斯里兰卡卢比日常经营业务以斯里兰卡卢比结算
23新马创业(美国)有限责任公司Smart Ventures USA LLC美国USD-美元日常经营业务以美元结算
24新马制衣宝明有限公司Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Company Limited越南USD-美元日常经营业务以美元结算
25SFV面料有限公司SFV FABRIC COMPANY LIMITED越南VND-越南盾日常经营业务以越南盾结算
26新马制衣海后有限公司Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd.越南USD-美元日常经营业务以美元结算
27新马制衣越南有限公司Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Company Limited越南VND-越南盾日常经营业务以越南盾结算
28越南海凤责任有限公司HAI PHUONG VIET NAM COMPANY LIMITED越南VND-越南盾日常经营业务以越南盾结算
29越南海荣责任有限公司Hai Vinh Vn Company Limited越南VND-越南盾日常经营业务以越南盾结算
30Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock CompanyCapital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company越南VND-越南盾日常经营业务以越南盾结算
31Quantum衣服(柬埔寨)有限公司Quantum Clothing (Cambodia) Limited柬埔寨USD-美元日常经营业务以美元结算
32新马服装(新加坡)有限公司Smartainable Apparel (Singapore) Pte. Ltd.新加坡USD-美元日常经营业务以美元结算
33新马服装科研有限公司Smart Apparel Lab Limited中国香港USD-美元日常经营业务以美元结算
序号公司名称公司名称(英文)经营地本位币选择依据
34HAI MINH纺织股份有限公司(曾用名:SVT纺织有限公司)HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK COMPANY(曾用名:SVT Textile Joint Stock Company)越南USD-美元日常经营业务以美元结算
35泛欧纺织公司Trans Euro Textile S.R.L罗马尼亚RON-罗马尼亚新列伊日常经营业务以罗马尼亚新列伊结算

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

项 目2023年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用6,747,209.01
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外)4,105,848.99
租赁负债的利息费用2,866,539.59

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额25,447,823.50 (单位:元 币种:人民币)。

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入26,253,123.222,744,130.54
合计26,253,123.222,744,130.54

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
第一年19,700,465.8925,585,700.72
第二年19,475,465.8917,086,517.86
第三年19,400,465.8916,861,517.86
第四年12,145,665.8916,528,517.86
第五年9,425,616.458,329,717.86
五年后未折现租赁收款额总额21,491,997.5523,624,226.48

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费23,810,823.4433,013,019.51
材料费18,256,980.5837,771,644.38
折旧费2,481,192.453,674,982.12
其他2,692,101.332,842,993.77
合计47,241,097.8077,302,639.78
其中:费用化研发支出47,241,097.8077,302,639.78
资本化研发支出

其他说明:

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称丧失控制权的时点丧失控制权时点的处置价款丧失控制权时点的处置比例(%)丧失控制权时点的处置方式丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日合并财务报表层面剩余丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额
股权的账面价值
周口盛兴纺织有限公司2023/10/1339,661,400.00100.00转让工商变更时点293,400.43----不适用-
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited2023/4/30123,805.83100.00转让《股权转让协议》596,400.01----不适用-675,632.47
South Asia Garments Limited(注1)2023/4/3085,140,507.77100.00转让《股权转让协议》35,177,001.03----不适用-57,940,291.09
PT Smart Shirts Semarang2023/8/3058.1780.00转让工商变更时点754,187.98----不适用-201,150.36
Smart Shirts Garments Manufacturing BacGiang Co., Ltd.2023/8/3026,604,725.41100.00转让《股权转让协议》6,319,945.06----不适用-504,078.92
UNITED SUCCESS APPAREL LIMITED2023/4/3018,227.71100.00转让《股权转让协议》-----不适用-753.07

其他说明:

√适用 □不适用

注1:South Asia Garments Limited下包含全资子公司Smart Shirts(Lanka)Limited。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)本公司报告期内新设立子公司信息如下:

子公司名称主要经营地及注册地成立日期子公司类型表决权比例(%)是否自成立之日起纳入合并范围
周口盛兴纺织有限公司中国2023年4月10日全资子公司100.00
河南盛润能源科技有限公司中国2023年9月26日非全资子公司85.00
台州盛雅能源科技有限公司中国2023年4月24日非全资子公司70.00
商水县经开盛泰新能源有限公司中国2023年4月28日非全资子公司56.00
商水县盛雅能源科技有限公司中国2023年12月22日非全资子公司70.00
台州盛杰能源科技有限公司中国2023年12月26日非全资子公司70.00
嵊州盛泰纺织有限公司中国2023年11月15日全资子公司100.00
甘肃盛裕达汉麻产业有限责任公司中国2023年4月28日非全资子公司50.98
长沙盛新财务咨询管理有限公司中国2023年6月21日全资子公司100.00
盛锦常青(嵊州)企业管理有限公司中国2023年11月22日非全资子公司80.00

(2)本公司报告期内注销子公司信息如下:

子公司名称股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据
龙山新马服饰有限公司100.00注销2023年11月实际丧失对子公司的控制
Sunrise Accessories And Packaging Co., Ltd.100.00注销2023年12月实际丧失对子公司的控制

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
嵊州盛泰针织有限公司中国84,000万元人民币中国生产100同一控制
周口盛泰纺织有限公司中国15,000万元人民币中国生产100非同一控制
周口盛兴纺织有限公司中国1,000万元人民币中国生产100新设
河南盛润能源科技有限公司中国400万元人民币中国服务85新设
河南盛泰针织有限公司中国20,000万元人民币中国生产100新设
嵊州盛泰能源科技有限公司中国20,000万元人民币中国服务70新设
商水县盛泰能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
颍上县盛泰能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
台州杰克能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
佛山市盛泰能源科技有限公司中国3,500万元人民币中国服务56新设
江阴盛雅能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
嵊州盛雅能源科技有限公司中国3,500万元人民币中国服务49新设
仙桃杰克能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
桐城市盛雅新能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
沅江盛泰能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
新马(嵊州)服装辅料有限公司中国500万元人民币中国生产100新设
嵊州盛泰新能源工程有限公司中国1,000万元人民币中国服务70新设
台州盛雅能源科技有限公司中国5,000万元人民币中国服务70新设
商水县经开盛泰新能源有限公司中国1,000万元人民币中国服务56新设
商水县盛雅能源中国100万元人民币中国服务70新设
科技有限公司
台州盛杰能源科技有限公司中国100万元人民币中国服务70新设
嵊州康欣医疗用品有限公司中国100万元人民币中国生产100新设
嵊州盛泰进出口有限公司中国1,000万元人民币中国贸易100新设
嵊州盛泰纺织有限公司中国800万美元中国贸易100新设
嵊州盛泰浩邦纺织有限公司中国5,000万元人民币中国贸易60新设
河南盛泰浩邦纺织有限公司中国5,000万元人民币中国贸易60新设
嵊州盛泰新材料研究院有限公司中国1,000万元人民币中国生产100新设
甘肃盛裕达汉麻产业有限责任公司中国204万元人民币中国生产50.98新设
安徽盛泰服饰有限公司中国4,422.38万元人民币中国生产100新设
阜阳盛泰制衣有限公司中国100万元人民币中国生产100同一控制
湖南新马制衣有限公司中国12,495.20万元人民币中国生产100同一控制
河南盛泰服饰有限公司中国8,000万元人民币中国生产100新设
龙山新马服饰有限公司中国2,000万元人民币中国生产100新设
六安盛泰服饰有限公司中国1,000万元人民币中国生产100新设
嵊州盛泰服装整理有限公司中国100万元人民币中国生产100新设
宁波盛雅服饰有限公司中国150万元人民币中国服务100非同一控制
长沙盛新财务咨询管理有限公司中国50万元人民币中国服务100新设
广州盛泰智能科技有限公司中国500万元人民币中国服务90新设
盛锦常青(嵊州)企业管理有限公司中国100万元人民币中国服务80新设
Hai Yen Trading Company Limited(原:Smart Accessories Limited)中国香港1万港元中国香港贸易100新设
Smart Materials中国香港1万港元中国香港贸易100新设
Limited
Smart Shirts Limited中国香港2,379.10万港元中国香港贸易100同一控制
Smart Shirts Knits Limited中国香港13,779.19万港元中国香港贸易100非同一控制
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited中国香港780万港元中国香港投资100非同一控制
Sunrise Textiles Group Limited中国香港3,619,456港元中国香港贸易55新设
HAI MINH TEXTILE TRADING LIMITED(曾用名:SVT Trading Limited)中国香港中国香港贸易100非同一控制
South Asia Garments Limited中国香港44,031,578.74港币中国香港投资100非同一控制
Bluet Investment Company Limited中国香港100万港元中国香港投资100同一控制
Quantum Apparel Limited(原:Smart Apparel Investment Holdings Ltd.)中国香港1港元中国香港投资100新设
LE&LE Limited中国香港1港元中国香港投资100非同一控制
Smart Apparel Group Limited中国香港1,104,751,270.91港元中国香港投资100非同一控制
Smart Apparel Lab Limited中国香港1万港元中国香港服务100新设
UNITED SUCCESS APPAREL LIMITED中国香港1万港元中国香港服务100新设
YSS Garment Co., Ltd.越南2,889.456亿越南盾越南生产100非同一控制
Sunrise Accessories And Packaging Co., Ltd.越南110亿越南盾越南生产100新设
Smart Shirts Knitting越南1,046.95亿越南盾越南生产100同一控制
Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd.
SRS Company Limited.越南3,906.08312亿 越南盾越南生产100同一控制
Smart Shirts Garments Manufacturing BacGiang Co., Ltd.越南843.78亿 越南盾越南生产100新设
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd.越南1,540亿 越南盾越南生产100新设
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Co., Ltd.越南3,218.7亿 越南盾越南生产100新设
SFV Fabric Company Limited越南355,591,515,671 越南盾越南生产100新设
Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Co., Ltd.越南800亿 越南盾越南生产100同一控制
HAI PHUONG VIET NAM COMPANY LIMITED(原:DT Y Yen Co., Ltd.)越南306.46亿越南盾越南生产100新设
HAI VINH VN COMPANY LIMITED(原:DT Xuan Truong Co., Ltd.)越南2,729.15亿越南盾越南生产100非同一控制
Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company越南600亿越南盾越南生产99非同一控制
HAI MINH TEXTILE JOINT STOCK越南8,829.9261亿越南盾越南生产100非同一控制
COMPANY(曾用名:SVT Textile Joint Stock Company)
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨350万美元柬埔寨生产100新设
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd柬埔寨170万美元柬埔寨生产100新设
Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd.柬埔寨100万美元柬埔寨生产100非同一控制
Quantum Clothing (Cambodia) Ltd.柬埔寨320万美元柬埔寨生产100非同一控制
Smart Shirts (Lanka) Limited斯里兰卡1,600万斯里兰卡卢比斯里兰卡生产100非同一控制
Smart Shirts Trading (Pvt) Limited斯里兰卡10万斯里兰卡卢比斯里兰卡生产100同一控制
Smart Apparel (U.S.), Inc.美国10美元美国贸易100同一控制
Smart Ventures USA LLC美国250万美元美国贸易100新设
Trans Euro Textile S.R.L罗马尼亚637,500罗马尼亚列伊罗马尼亚生产90非同一控制
Bluet Trading Company DMCC迪拜AED 50,000迪拜贸易100新设
Smartainable Apparel (Singapore) Pte. Ltd.(原:Smart Shirts (Singapore) Pte. Ltd.)新加坡1,503,739美元新加坡服务100新设
Smart Shirts (Phils.) Inc.菲律宾菲律宾服务100非同一控制
PT ARTIVERSE APPAREL SEMARANG (曾用名PT印度尼西亚143.38亿卢比印度尼西亚生产80新设
Smart Shirts Semarang)
Ausuntech Pty Ltd.澳大利亚7,000万澳元澳大利亚生产63新设
Gundaline Station Pty Ltd.澳大利亚100万澳元澳大利亚生产63新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用 √不适用

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
联营企业
佛山市三水区天虹贸易投资有限公司广东佛山广东佛山投资-15.658权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

截止2023年12月31日,盛泰针织合计持有天虹贸易15.658%的股份。天虹贸易是佳利达的控股股东,持有佳利达51.095%的股份,本身不从事任何业务。通过上述交易,盛泰针织间接持有佳利达8.00%的股权;并向佳利达委派了一名董事。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
佛山市三水区天虹贸易投资有限公司公司佛山市三水区天虹贸易投资有限公司公司
流动资产1,322,997,999.86532,598,339.44
非流动资产1,056,575,724.531,957,190,506.77
资产合计2,379,573,724.392,489,788,846.21
流动负债643,702,460.56691,645,630.16
非流动负债308,924,370.92261,058,206.97
负债合计952,626,831.48952,703,837.13
少数股东权益697,677,814.86747,390,770.12
归属于母公司股东权益729,269,078.05789,694,238.96
按持股比例计算的净资产份额114,188,952.2461,825,161.97
调整事项134,886,369.0567,014,495.23
--商誉134,886,369.0567,014,495.23
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值249,075,321.29128,839,657.20
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,931,243,112.821,907,758,072.64
净利润310,951,604.65295,366,536.73
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额310,951,604.65295,366,536.73
本年度收到的来自联营企业的股利32,001,820.4011,600,659.90

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计91,295,606.39164,994,507.40
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,324,855.7716,580,903.83
--其他综合收益
--综合收益总额-1,324,855.7716,580,903.83

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
本公司嵊州厂区配套设14,143,666.391,124,000.0413,019,666.35与资
施建设补助产相关
周口盛泰锦胜纺织有限公司建设项目工业发展基金175,283,922.1629,608,000.003,639,870.13201,252,052.03与资产相关
设备投资补贴4,336,129.51619,446.963,716,682.55与资产相关
合计193,763,718.0629,608,000.00-5,383,317.13-217,988,400.93/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型补贴项目本期发生额上期发生额
与收益相关民营经济扶持资金362,300.001,145,600.00
与收益相关北斗导航车载终端补贴1,400.00-
与收益相关博士后工作站补贴650,000.001,150,000.00
与收益相关税收返还3,332,667.40379,900.53
与收益相关出口创汇奖励528,695.00309,781.00
与收益相关党费返还1,045.0027,568.00
与收益相关发展专项基金奖励14,214,598.141,863,769.48
与收益相关工业扶持资金2,222,000.00820,865.00
与收益相关工业与信息化专项资金1,000,000.004,000,000.00
与收益相关推进经济高质量发展奖励110,000.00490,000.00
与收益相关鼓励外贸企业做大做强补贴1,658,000.00893,800.00
与收益相关规上工业企业满负荷生产财政奖励资金100,000.00-
与收益相关技能培训补贴180,000.0078,662.40
与收益相关加工贸易项目资金200,000.00-
与收益相关金融政策扶持资金1,000,000.00-
与收益相关就业补贴50,000.001,903,206.06
与收益相关科技创新奖励资金240,329.00240,560.00
与收益相关三外发展项目补助资金159,300.00-
与收益相关社保补贴43,999.2226,548.72
与收益相关市级服务业政策补助100,000.00-
与收益相关市值管理奖励500,000.00-
与收益相关四上企业入库奖补资金30,000.00-
与收益相关外贸奖励资金180,000.00619,472.00
与收益相关外向型政策项目资金100,000.00-
与收益相关稳岗补贴141,197.96945,529.17
与收益相关一次性扩岗补助3,000.0022,500.00
与收益相关医疗保障补助20,400.00-
与收益相关引资扶持奖励701,710.12-
与收益相关印染行业奖励550,000.00-
与收益相关员工来嵊交通补贴61,600.0010,800.00
与收益相关招工补贴37,000.0019,000.00
与收益相关智能化奖励资金300,000.00-
与收益相关装修补贴430,605.00-
与收益相关综合资金20,000.00-
与收益相关税收奖金3,271.41-
与收益相关就业税收优惠154,200.00-
与收益相关产业发展专项奖金-200,000.00
与收益相关车辆检测费补贴-2,575.00
与收益相关春节留岗员工补贴-4,000.60
与收益相关大学生见习补贴-32,542.00
与收益相关岗前培训补贴-31,600.00
与收益相关高新技术企业奖励资金-200,000.00
与收益相关留工补助-26,000.00
与收益相关民营跨国公司发展补助-50,000.00
与收益相关民族团结进步补助-70,000.00
与收益相关企业发展基金-10,100,300.00
与收益相关企业专利奖-123,000.00
与收益相关清洁生产奖-105,000.00
与收益相关设备补助资金-274,400.00
与收益相关生态大赛奖金-3,000.00
与收益相关失业待遇-1,918.62
与收益相关小升规奖金-110,000.00
与收益相关信息化建设补助-3,013,200.00
与收益相关研发投入奖励-2,252,400.00
与收益相关优惠政策奖金-750,000.00
与收益相关招商引资奖励基金-3,200,077.82
与收益相关质量工作表彰-500,000.00
与收益相关中央茧丝绸发展项目补助-1,010,000.00
与收益相关租赁补助资金-1,765,077.29
与资产相关本公司嵊州厂区配套设施建设补助1,124,000.041,124,000.04
与资产相关周口盛泰锦胜纺织有限公司建设项目工业发展基金3,639,870.132,973,275.46
与资产相关设备投资补贴619,446.96619,446.96
合计34,770,635.3843,489,376.15

其他说明:

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1. 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资以及长期应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(1)信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即

可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

(2)已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下:

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

于2023年12月31日,本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的53.24%(2022年12月31日:53.98%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的90.05%(2022年12月31日:64.42%)。

2. 流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截至2023年12月31日,本公司金融负债到期期限如下:

项 目2023年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款1,453,456,976.17---1,453,456,976.17
应付账款415,400,496.18---415,400,496.18
其他应付款72,181,404.53---72,181,404.53
长期借款(含1年内到期的部分)149,009,047.57721,141,940.00687,100,000.00-1,557,250,987.57
应付债券---609,042,892.62609,042,892.62
租赁负债(含1年内到期的部分)8,173,930.734,122,804.311,027,840.942,009,769.3715,334,345.35
合计2,098,221,855.18725,264,744.31688,127,840.94611,052,661.994,122,667,102.42

(续上表)

项 目2022年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
项 目2022年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款2,504,379,661.30---2,504,379,661.30
交易性金融负债288,388.62---288,388.62
应付票据75,158,982.34---75,158,982.34
应付账款495,799,305.26---495,799,305.26
其他应付款75,359,126.10---75,359,126.10
长期借款(含1年内到期的部分)77,580,038.20100,497,936.37175,363,250.0063,800,000.00417,241,224.57
应付债券---585,233,790.65585,233,790.65
租赁负债(含1年内到期的部分)13,953,967.257,947,004.034,649,853.819,029,980.3535,580,805.44
合计3,242,519,469.07108,444,940.40180,013,103.81658,063,771.004,189,041,284.28

3. 市场风险

(1)外汇风险

本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。截至2023年12月31日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下(出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算):

①本公司以人民币为记账本位币,于各期期末外币资产负债项目汇率风险敞口及敏感性分析如下:

A.以人民币为记账本位币,外币资产负债项目汇率风险敞口

项目2023年12月31日2022年12月31日
外币余额外币余额外币余额折算人民币余额
货币资金
-美元4,458,946.3231,581,379.123,498,910.0324,368,476.52
应收账款
-美元379,070.072,684,839.57895,533.166,245,285.90
-港币--4,423,475.783,951,358.15
应付账款
-美元865,301.656,128,672.032,479,624.7017,269,843.30
-港币--492.00439.49
其他应付款
-美元460.003,258.03415,330.132,892,608.25

B.敏感性分析在其他风险变量不变的情况下,于报告期末,如果人民币对美元、港币的汇率波动,使得人民币贬值10%,将导致本公司2023年12月31日的股东权益和2023年度的净利润增加2,427,322.49元(2022年12月31日和2022年度:增加1,137,428.50 元)。于报告期末,在假定其他变量保持不变的前提下,人民币对美元、欧元、港币的汇率波动,使人民币升值10%,将导致所有者权益和净利润的变化和上表列示的金额相同,但方向相反。

②本公司以美元为记账本位币,于各期期末外币资产负债项目汇率风险敞口及敏感性分析如下:

A.以美元为记账本位币,外币资产负债项目汇率风险敞口

项目2023年12月31日2022年12月31日
外币余额折算人民币余额外币余额折算人民币余额
货币资金
-人民币169,216.32169,216.32227,710.66227,710.66
-欧元98,511.77774,223.74223,026.241,655,501.51
-港币7,011,835.656,354,125.477,822,796.836,988,104.41
-印尼卢比--150,640,738.5867,410.22
-斯里兰卡卢比570,962.6212,561.8847,521,512.59911,036.82
-越南盾42,832,976,622.9312,569,336.9925,047,207,996.617,388,675.89
-迪拉姆27,375.7752,906.4227,646.1552,433.69
-柬埔寨瑞尔110,506,788.24187,861.54190,811,276.55324,379.17
项目2023年12月31日2022年12月31日
外币余额折算人民币余额外币余额折算人民币余额
-澳元51,690.75250,617.455.7226.95
-新加坡元34,559.46185,833.12--
应收账款
-欧元121,504.55954,928.57161,386.591,197,956.54
-越南盾84,232,177,849.7224,717,932.591,366,665,637.17403,152.70
-港币4,398.433,985.86--
其他应收款
-港币1,430,100.701,295,957.251,274,253.601,138,290.74
-印尼卢比--2,812,983.091,258.78
-斯里兰卡卢比--4,779,512.6291,628.23
-越南盾34,405,435,644.9110,096,275.094,024,216,425.531,187,103.60
-迪拉姆4,500.638,697.914,500.008,534.70
-澳元57,141.61277,045.40--
-新加坡元57,789.24310,744.32--
短期借款
-越南盾423,272,660,930.31124,209,362.35--
一年内到期的非流动负债
-越南盾--11,963,807,373.563,529,203.54
应付账款
-人民币12,092,419.0312,092,419.031,065,133.541,065,133.54
-欧元1,766.6613,884.57152,205.661,129,807.37
-港币2,079,212.841,884,182.683,843,022.393,432,971.90
-英镑--627.795,269.76
-印尼卢比--14,727,773.436,590.53
-斯里兰卡卢比1,297,638.8128,549.6514,578,423.90279,483.55
-越南盾242,397,075,174.6571,131,421.71239,136,781,596.3970,542,959.20
-柬埔寨瑞尔11,137,047.0618,932.9815,035.3425.56
-迪拉姆4,200.588,118.05--
其他应付款
-人民币147,496.23147,496.23219,436.23219,436.23
-欧元2,038.4716,020.78758.885,633.11
项目2023年12月31日2022年12月31日
外币余额折算人民币余额外币余额折算人民币余额
-港币236,982.10214,753.181,025,257.57915,862.59
-英镑55,339.79500,332.628,334.3369,959.20
-印尼卢比--23,786,780.5110,644.35
-斯里兰卡卢比--239,842.444,598.03
-菲律宾比索--6,876.71860.96
-越南盾10,290,510,955.873,019,750.445,236,470,465.961,544,706.42
-迪拉姆16,336.8331,572.5539,221.8374,388.13
-柬埔寨瑞尔--21,022,358.3235,738.01
-新加坡元4,236.2322,779.03--

B.敏感性分析在其他风险变量不变的情况下,于报告期末,如果美元对人民币、欧元、港币、越南盾等的汇率波动,使得美元贬值10%,将导致本公司2023年12月31日的股东权益和2023年度的净利润减少12,942,155.58元(2022年12月31日和2022年度:减少6,042,639.61元)。于报告期末,在假定其他变量保持不变的前提下,美元对人民币、欧元、港币、越南盾等的汇率波动,使美元升值10%,将导致所有者权益和净利润的变化和上表列示的金额相同,但方向相反。

③本公司以越南盾为记账本位币,于各期期末外币资产负债项目汇率风险敞口如下:

A.以越南盾为记账本位币,外币资产负债项目汇率风险敞口:

项 目2023年12月31日2022年12月31日
外币余额折算人民币余额外币余额折算人民币余额
货币资金
-美元124,989.13885,260.53133,497.75929,734.25
应付账款
-美元5,584,767.6139,555,233.56217,639.981,516,921.13
其他应付款
-美元187,848.441,330,474.1890,458.00629,987.41

B.敏感性分析在其他风险变量不变的情况下,于报告期末,如果越南盾对美元的汇率波动,使得越南盾贬值10%,将导致本公司2023年12月31日股东权益和2023年度净利润减少 3,208,054.80元(2022年12月31日和2022年度:减少102,457.46元)。于报告期末,在假定其他变量保持不变的前

提下,越南盾对美元的汇率波动,使越南盾升值10%,将导致所有者权益和净利润的变化和上表列示的金额相同,但方向相反。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的,上述分析不包括外币报表折算差异。以前年度的分析基于同样的假设和方法。

(2)利率风险

本公司的利率风险主要产生于长、短期银行借款等金融资产。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司资金管理部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

报告期末,本公司的固定利率及浮动利率的金融工具汇总如下:

① 固定利率金融工具

项 目2023年12月31日2022年12月31日
金融资产
- 货币资金430,713,424.77969,130,843.48
金融负债
- 短期借款1,318,013,979.231,695,350,000.00
- 长期借款(含1年内到期的部分)1,101,550,000.00250,600,000.00
合计净负债1,988,850,554.46976,819,156.52

② 浮动利率金融工具

项 目2023年12月31日2022年12月31日
金融资产
- 货币资金89,910,150.31193,091,428.90
金融负债
- 短期借款135,442,996.93809,029,661.30
- 长期借款(含1年内到期的部分)455,700,987.57166,641,224.57
合计净负债501,233,834.19782,579,456.97

截止2023年12月31日为止期间,在其他风险变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,本公司当年的净利润就会下降或增加373.61万元 (2022年:

670.78万元),这一下降主要来自可变利率借款利息费用的变动。由于计息的金融负债的减少,2023年净利润对利率的敏感性下降。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产39,272,432.8496,395,652.71-135,668,085.55
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产39,272,432.8496,395,652.71-135,668,085.55
(1)债务工具投资-21,262,371.11-21,262,371.11
(2)权益工具投资39,272,432.8475,133,281.60-114,405,714.44
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(二)应收款项融资--31,385,898.0631,385,898.06
持续以公允价值计量的资产39,272,432.8496,395,652.7131,385,898.06167,053,983.61
总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为