公司代码:605138 公司简称:盛泰集团
浙江盛泰服装集团股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人徐磊、主管会计工作负责人王培荣及会计机构负责人(会计主管人员)张逢春声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据2022年4月15日公司第二届董事会第七次会议决议,公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.08元(含税),不送红股、不进行资本公积金转增股本。截至2021年12月31日,公司总股本为55,556万股,以此计算合计拟派发现金红利60,000,480元(含税)。本年度公司合计现金分红120,000,960元(包括2021年三季度已分配的60,000,480元现金红利),占2021年度归属母公司股东净利润的比例为41.19%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者关注投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完
整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅第三节管理层经营与分析,第六部分关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 15
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境与社会责任 ...... 56
第六节 重要事项 ...... 60
第七节 股份变动及股东情况 ...... 87
第八节 优先股相关情况 ...... 97
第九节 债券相关情况 ...... 98
第十节 财务报告 ...... 98
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、本集团、股份公司、盛泰集团 | 指 | 浙江盛泰服装集团股份有限公司,股票代码:605138 |
宁波盛泰 | 指 | 宁波盛泰纺织有限公司,曾用名:宁波盛泰纺织厂,控股股东 |
香港盛泰 | 指 | 盛泰集團企業有限公司(英语名:SUNRISE GROUP ENTERPRISES LIMITED),股东 |
雅戈尔集团 | 指 | 雅戈尔集团股份有限公司 |
雅戈尔服装 | 指 | 雅戈尔服装控股有限公司,股东 |
伊藤忠商事 | 指 | 伊藤忠商事株式会社(日语名:伊藤忠商事株式会社) |
伊藤忠亚洲 | 指 | 伊藤忠卓越纖維(亞洲)有限公司(英语名:ITOCHU TEXTILE PROMINENT (ASIA) LIMITED),股东 |
新马服装 | 指 | 新馬服裝有限公司(英语名:SMART SHIRTS LIMITED),境外子公司 |
盛泰投资 | 指 | 嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙),股东 |
盛新投资 | 指 | 嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙),股东 |
和一投资 | 指 | 宁波和一股权投资合伙企业(有限合伙),股东 |
西紫管理 | 指 | 宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙)(曾用名:宁波梅山保税港区西紫恒益股权投资基金合伙企业(有限合伙),股东 |
DCMG | 指 | DC Management Group Limited,股东 |
子公司 | 指 | 纳入本公司合并报表范围内的企业 |
盛泰针织 | 指 | 嵊州盛泰针织有限公司,境内子公司 |
盛泰进出口 | 指 | 嵊州盛泰进出口有限公司,境内子公司 |
湖南新马 | 指 | 湖南新马制衣有限公司,境内子公司 |
周口锦胜 | 指 | 周口盛泰锦胜纺织有限公司,境内子公司 |
河南盛泰浩邦 | 指 | 河南盛泰浩邦纺织有限公司,境内子公司 |
越南盛泰纺织、SVT | 指 | Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company(盛泰纺织(越南)股份有限公司),境外子公司,曾用名: Sunrise Luen Thai Textile Joint Stock Company |
DTXT | 指 | DT Xuan Truong Company Limited(东泰春长有限公司),境外子公司 |
凡盛纺织 | 指 | Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited(香港凡盛纺织有限公司),境外子公司 |
拉夫劳伦 | 指 | Ralph Lauren Corporation及其子公司,为美国著名休闲服装品牌Ralph Lauren的运营商,旗下拥有品牌Polo、Ralph Lauren和ClubMonaco |
等 | ||
加佳路厂区 | 指 | 公司位于浙江省嵊州市加佳路69号的生产区域 |
盛泰纺织工业园 | 指 | 公司位于浙江嵊州市五合东路2号的盛泰纺织工业园厂区 |
持续督导机构、中信证券 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
审计机构、容诚会计师 | 指 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 |
商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
国家发改委、发展改革委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
国家统计局 | 指 | 中华人民共和国国家统计局 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
《公司章程》 | 指 | 本公司的公司章程 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
元、万元、亿元 | 指 | 无特殊说明情况下,均指人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
梭织、机织 | 指 | 将经、纬向纤维相互浮沉形成织物的工艺方法,又称为梭织 |
针织 | 指 | 利用织针把各种原料和品种的纱线构成线圈、再经串套连接成针织物的工艺过程 |
织造 | 指 | 纺织技术的专业术语,是指纱线或纤维经由某种设备织成织物的工艺过程。目前分为三大类:梭织、针织、无纺织造 |
染色 | 指 | 也称上色,是指用化学的或其他的方法影响物质本身而使其染上颜色的工艺过程 |
后整理、整理 | 指 | 制造成品面料的最后一道功能性加工处理,后整理是赋予印染坯布服饰用效果和美观性能的技术工艺,常见的后整理包括定型、压光、涂层、贴膜、磨毛、轧花、烫金、压皱等,后整理工艺对于开发一些具有特殊功能的面料、提高服饰用效果有着重要的作用 |
染整 | 指 | 染色及后整理,坯布制造成成品面料一般需经染色着色,再通过后续功能性整理两道工序完成 |
染料 | 指 | 能使面料等着色呈现不同色泽的物质,染色工序所用原料 |
染纱 | 指 | 将染料以物理、化学或两者结合的反应方式上染到纱线的过程 |
浆纱 | 指 | 在经纱上施加浆料以提高其可织性的工艺过程 |
成衣 | 指 | 按一定规格、号型标准批量生产的成品衣服 |
水柔棉技术、Liquid cotton面料技术 | 指 | 一种特定的面料生产工艺技术,生产面料具有婴儿般的柔软手感和真丝般滑爽的效果 |
非凡、非凡中国 | 指 | 非凡中国控股有限公司(VIVA CHINA HOLDINGS LIMITED)香港上市公司,股票代码:0832.HK,公司持有其部分股票 |
NFW | 指 | Natural Fiber Welding, Inc.,公司参股公司 |
JIT | 指 | 准时制生产方式(Just In Time),又称作无库存生产方式(stockless production)或零库存(zero inventories) |
SPS | 指 | Smart Production System,成衣智能生产系统 |
Smart原则 | 指 | (1) 目标必须是具体的(Specific);(2) 目标必须是可以衡量的(Measurable);(3) 目标必须是可以达到的(Attainable);(4) 目标是要与其他目标具有一定的相关性(Relevant);5. 目标必须具有明确的截止期限(Time-bound) |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江盛泰服装集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 盛泰集团 |
公司的外文名称 | ZHEJIANG SUNRISE GARMENT GROUP CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | SUNRISE GROUP |
公司的法定代表人 | 徐磊 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张鸿斌 | 任倩倩 |
联系地址 | 浙江省嵊州市五合东路2号 | 浙江省嵊州市五合东路2号 |
电话 | 0575-83262926 | 0575-83262926 |
传真 | 0575-83262926 | 0575-83262926 |
电子信箱 | Ir@smart-shirts.com.cn | Ir@smart-shirts.com.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省嵊州经济开发区城东区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省嵊州经济开发区城东区 |
公司办公地址的邮政编码 | 312400 |
公司网址 | www.smart-shirts.com.cn |
电子信箱 | Ir@smart-shirts.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报(www.cnstock.com)、中国证券报(epaper.cs.com.cn)、证券时报(www.stcn.com)、证券日报(www.zqrb.cn)
公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 盛泰集团 | 605138 | - |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
签字会计师姓名 | 何双、沈重、杨颖 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
办公地址 | 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座 | |
签字的保荐代表人姓名 | 欧阳颢頔、秦成栋 | |
持续督导的期间 | 2021年10月27日至2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 5,157,447,093.45 | 4,702,329,277.63 | 9.68 | 5,569,673,388.19 |
归属于上市公司股东的净利润 | 291,360,012.10 | 293,011,713.32 | -0.56 | 268,783,732.43 |
归属于上市公司股东的扣除 | 158,952,154.92 | 241,029,580.04 | -34.05 | 251,162,174.03 |
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
非经常性损益的净利润 | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | 415,770,088.61 | 756,378,665.11 | -45.03 | 661,276,093.52 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,051,831,200.30 | 1,432,593,158.24 | 43.22 | 1,321,681,227.85 |
总资产 | 5,976,876,244.86 | 4,820,958,104.76 | 23.98 | 4,850,877,627.83 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.57 | 0.59 | -3.39 | 0.54 |
稀释每股收益(元/股) | 0.57 | 0.59 | -3.39 | 0.54 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.31 | 0.48 | -35.42 | 0.5 |
加权平均净资产收益率(%) | 18.01 | 21.64 | 减少3.63个百分点 | 22.06 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 9.82 | 17.80 | 减少7.98个百分点 | 20.62 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少34.05%,主要原因是2021年原材料大幅涨价,且海外受疫情、海运不畅等因素影响一度生产受阻,公司通过空
运等方式确保公司产品可以准时交付,额外产生超过8000万元运费,致使成本增加,盈利减少,目前此影响已经基本清除;经营活动产生的现金流量净额减少45.03%,主要原因是原材料价格持续上涨,原材料储备增加、部分供应商结算模式改变;归属于上市公司股东的净资产增加43.22%,主要原因是本年盈利及完成首发上市收到募集资金增加。扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期下降35.42%,主要原因是:1、2021年原材料大幅涨价,且海外受疫情、海运不畅等因素影响一度生产受阻,公司通过空运等方式确保公司产品可以准时交付,额外产生超过8000万元运费,致使成本增加,盈利减少,目前此影响已经基本清除;2、报告期内完成首发上市,公司总股本增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,052,200,451.35 | 1,227,291,245.01 | 1,309,335,007.64 | 1,568,620,389.45 |
归属于上市公司股东的净利润 | 42,899,779.97 | 131,760,275.97 | 59,622,904.09 | 57,077,052.07 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 43,410,445.61 | 40,823,080.47 | 46,635,578.01 | 28,083,050.83 |
经营活动产生的现金流量净额 | -15,640,009.90 | 140,016,752.68 | 135,179,141.12 | 156,214,204.71 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -9,301,903.91 | -3,281,040.89 | -172,850.97 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 36,737,054.17 | 44,639,842.08 | 23,235,539.67 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 | 694,209.13 |
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 390.16 | -85,916.24 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有 | 89,048,251.89 | 13,831,753.70 | -1,520,628.95 |
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 25,371.96 | |||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 | 3,812,556.00 |
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 17,297,999.53 | 1,524,874.23 | -536,019.88 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 21,141,614.23 | |||
减:所得税影响额 | 24,223,778.98 | 投资收益 | 8,651,067.35 | 4,145,782.87 |
少数股东权益影响额(税后) | -1,708,230.09 | -191,131.75 | -41,720.31 | |
合计 | 132,407,857.18 | 51,982,133.28 | 17,621,558.40 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,393,851.24 | 105,177,489.23 | 24,783,637.99 | 99,094,095.58 |
2、衍生金融资产 | 1,031,574.28 | |||
2.应收款项融资 | 23,708,979.44 | 4,186,600.13 | -19,522,379.31 | |
其中应收票据 | 23,708,979.44 | 4,186,600.13 | -19,522,379.31 | |
合计 | 104,102,830.68 | 109,364,089.36 | 5,261,258.68 | 100,125,669.86 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年公司在面对不定期爆发的区域性疫情、原材料成本持续上涨、国际海运价格居高不下等严峻形势的考验下,凭借多年来打造的全产业链体系以及国际化一条龙布局,以紧紧适应下游大客户的产品性能、快速的供货反应、优异的产品质量和完善的配套服务能力作为基础,充分利用公司领先的面料研发能力、自动化生产优势及完善的高端大客户服务能力等优势实现销售收入51.57亿元,同比增长9.68%,但受海外疫情反复、原材料大幅上涨、海外运输不畅等因素影响,公司实现净利润
3.00亿元,其中归属于上市公司股东净利润2.91亿元,均与去年持平,扣除非经常损益后1.59亿元,同比下降34.05%。
2021年的主要工作:
1、 坚持以大客户战略为基础,积极开拓市场
凭借公司多年以来的沉淀和积累,公司在市场上取得了良好的口碑,2021年公司充分利用自身优势,在维护好现有客户的同时进一步加强市场开拓,为海内外客户提供更多的优质服务,成功在2021年实现了销售收入的逆势增长。
2、坚持以“三个盛泰”为基石,为公司的进一步发展做好充分准备
公司海内外发展都以绿色健康发展作为要务,从原料到管理到生产到供应商体系建设都始终坚持以“绿色盛泰”作为指导思想,在实现产能布局的同时切实做好以人为本、以环境为本;“科技盛泰”是盛泰得以持续发展的基础,公司持续加大研发投入,力争继续保持公司在研发创新上的领先地位;“智造盛泰”是公司的发展方向,2021年公司在国内全面投建了SPS智能生产系统,在海外的生产基地SPS智能生产系统也陆续开始建设并已经部分投产,为公司在生产、质量、交期等各方
面管理工作带来了极大的便利,同时公司也持续加大在其他方面智能智造投入和应用,确保把大自然给我们的礼物可以更好的呈现给我们的最终消费者。
3、积极把握资本市场的机遇,全面迎接新的挑战
2021年公司成功步入资本市场,这是公司发展的里程碑,也是一次全新的挑战,上市过程中,公司不断完善管理体系建设,坚持SMART原则运用各种科学的管理方法做好各项管理工作,确保内控工作既符合市场和监管机构对上市公司的要求,也符合公司发展的实际需要。
4、严格落实疫情防控,确保公司高效运作
2021年海外疫情持续出现区域性爆发,公司始终严格落实各项防疫政策,在海内外均建立了疫情防控领导小组,各个生产基地都严阵以待,确保防疫抗疫机制的快速响应和全面落实,做到一手抓防疫,一手保生产,切实保障了客户疫情期间的有序供应,确保了公司全年主要生产基地均有序、高效运作。
二、报告期内公司所处行业情况
(一)所属行业和细分子行业
根据《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017),属于“C 制造业”类目下的“18纺织服装、服饰业”子类“181机织服装制造”及“182针织或钩针编织服装制造”(行业代码C1819及C1821)。
根据证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为“C制造业”类目下的“18纺织服装、服饰业”(行业代码:C18)。
(二)行业发展趋势
当前和今后一个时期,我国发展处于重要战略机遇期,但机遇与挑战都有新的发展变化。纺织行业作为国民经济和社会发展的支柱产业,同时面临着适应世界百年未有之大变局的考验和构建“双循环”新发展格局的要求,发展形势日趋复杂,不稳定性不确定性因素增强,发展机遇也依然存在。
1.国际供应链格局深刻调整
百年变局之下,国际力量对比深刻调整,新冠肺炎疫情影响广泛深远,促使国际经贸合作格局发生改变。在经济全球化重构、安全发展理念强化的背景下,发达
国家加强对高端技术装备的控制力,全球生产制造体系围绕大型自由贸易区加重布局,各国间纺织贸易、投资领域竞合关系更趋复杂。在复杂经济形势下,国际经济、贸易环境前景均存在较高不确定性,但世界纤维消费总需求在经济发展、多领域应用等因素拉动下仍有增长空间。纺织行业作为国际化发展的先行产业,将在国际产业格局调整与贸易竞争中面临复杂考验,但我国推动共建“一带一路”,构建高标准自由贸易区网络,将为纺织行业优化供应链布局赢得主动作为空间;贸易便利化、人民币国际化等制度改革持续推进,也将为纺织行业开辟多元国际市场提供支持。
2.畅通国内大循环构筑产业发展战略基点
我国已转向高质量发展新阶段,经济长期向好,在全面建成小康社会基础上,人民群众对美好生活的需要持续释放,将推动内需市场稳步扩容升级,成为纺织行业高质量发展的战略基点。乡村振兴与新型城镇化同步推进,形成基本功能型消费、改善型消费、引领型消费并存的多层次需求空间;国潮消费、绿色消费、健康消费、数字消费等需求新趋向,提供多角度、多元化的创新空间;消费者文化自信和文化自觉不断强化,自主品牌将有条件形成引领全球时尚潮流的能力;我国建设现代化基础设施体系,推动制造业升级,发展医疗卫生、环境保护等社会事业,将为纤维材料及纺织制成品提供更为丰富的应用领域。
3.新一轮科技革命带来发展机遇
新一轮科技革命深入发展,材料科技占据前沿位置,以高性能、多功能、轻量化、柔性化为特征的纤维新材料,为纺织行业价值提升提供重要路径。新一代数字化信息化智能化技术与纺织行业加深融合,正在推动纺织产业链、供应链提质增效,带来业态更新与价值延伸。我国科技创新的基础设施条件和体制机制不断完善,技术应用与创新生态不断丰富,跨界创新、融合创新实践不断涌现,为产业的高质量发展提供有利条件。
4.绿色发展成为全球产业发展的刚性要求
全球气候治理形势紧迫性凸显,对国际经济及产业体系形成重要影响,绿色发展不仅成为国际纺织供应链采购决策和布局调整的现实影响因素,也将是纺织产业国际竞争力和话语权的重要来源。我国已制定2030年前实现碳排放达峰、2060年前实现碳中和的目标,对纺织行业绿色发展形成刚性要求。纺织科技持续创新突破,
为行业破解绿色发展约束、构建可持续发展路径提供坚实支撑。全行业需要凝聚共识,将发展立足于国家生态战略全局与人类气候安全,将践行可持续发展作为价值提升的重要途径和纺织强国应有之责。
5.数字经济开创新增长点。
世界发展步入数字化新时代,经济创新打破区域分割与行业界限,新冠疫情进一步加速数字化进程。数字资源为纺织行业提供了精准商业决策、革新供给形态、自主构建安全与产权规则等新契机,是新时期行业高质量发展的新驱动力。我国5G移动互联技术和设施优势与纺织产业集聚化发展特色相结合,将有力支持纺织行业建设工业互联网与智慧集群,促进行业加快形成协同高效、多维创新的发展新空间。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司主营业务
盛泰集团主要从事纺织面料及成衣的生产与销售。
盛泰集团是一家具备核心生产技术的主要服务于国内外知名品牌的纺织服装行业跨国公司,公司全面覆盖纺纱、面料、染整、印绣花和成衣裁剪与缝纫五大工序,产能分布于中国、越南、柬埔寨、斯里兰卡以及罗马尼亚,是纺织服装行业中集研发、设计、生产、销售、服务于一体的全产业链跨国企业。
(二)公司主要产品
公司主要产品为面料和成衣,其中尤以中高端面料生产为公司一大竞争优势。公司生产面料分为梭织(机织)和针织两种。公司所生产的面料,一部分直接外销,一部分作为成衣之原材料,通过加工制造为成衣后,销售至各大客户及品牌。公司始终坚持产品高端化路线,从而获得大客户服装品牌客户的青睐,目前其服务的拉夫劳伦、优衣库、Lacoste等均为行业头部的服装品牌,公司凭借综合竞争力同领域中优质龙头公司建立长期合作关系,享受了下游行业增长红利。公司的主要收入来自于成衣销售。报告期,梭织面料占主营业务收入比为8.53%;针织面料占主营业务收入比为10.97%;梭织成衣占主营业务收入比为29.56%;针织成衣占主营业务收入比为45.36%。
(三)公司的主营业务及设立以来的变化情况
报告期内,公司主营业务和主营产品未发生重大变化。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全球化布局优势
公司是一家全球化布局的跨国公司。公司面料纺织布局在浙江嵊州、越南,成衣制造布局在湖南、安徽等省份以及越南、柬埔寨、斯里兰卡、罗马尼亚等多个国家。随着越南、柬埔寨、斯里兰卡等工厂的逐渐成熟,员工效率持续提升,叠加当地更为便宜的劳动力成本、运营成本等,公司实现了产能扩张及利润提升;公司庞大的产能基础也保证了公司持续承接优质客户大额订单的能力。
2、大客户优势
基于公司的纺织工艺技术优势及卓越的面料产品研发能力,公司在国际成衣市场具有较高知名度。所覆盖的客户包含各大国际知名服装品牌,公司重要客户包括拉夫劳伦、优衣库、拉科斯特(Lacoste、鳄鱼牌)、卡文克莱(Calvin Klein)、汤米希尔费格(Tommy Hilfiger)、雅戈尔、斐乐(FILA,安踏旗下高端品牌)、雨果博斯(Hugo Boss)、查尔斯蒂里特(Charles Tyrwhitt)、T. M. Lewin、阿玛尼(Armani)、博柏利(Burberry)、美鹰傲飞(American Eagle Outfitters)、衣恋(E·LAND)、杰克琼斯(Jack Jones)、太平鸟(Peace Bird)、Dillard's百货、玛莎百货(Marks & Spencer)、Nordstrom百货等,均为行业头部的服装品牌或零售商。
公司与主要客户合作关系较为深厚,与部分主要客户形成了互相依赖的深度合作格局。其中,公司是Lacoste品牌2018年度最佳供应商;公司作为安踏的主要供应商,2021年度荣获特别贡献度奖;公司与拉夫劳伦品牌合作已达数十年,系拉夫劳伦品牌的战略供应商;公司与优衣库品牌的合作规模较大并直接对公司近年来经营业绩产生的显著的正向促进;2019年公司与李宁品牌开展合作并成立了合资公司,目前该公司业务发展顺畅,公司也在其他方面和李宁展开了深度合作,并因公司在2021年全年准时交货率达到100%荣获其唯一一项“年度电商支持奖”。
公司始终按照较高的行业标准来进行生产制造。除了满足基本的生产合规要求外,还始终严格按照各大国际客户本身对于供应商的生产要求进行生产。因此,相对于普通的面料生产商,公司的生产流程较为规范、生产要求较为严格、生产标准较高。
3、领先技术优势
公司自成立以来一直十分注重研发能力的提升,在面料研发、工艺、生产等方面取得了多项研究成果,目前拥有多项发明专利。
公司通过自有的各项工艺技术优势,生产之面料在抗皱、透气、保暖、轻薄等特性上具有一定的优势。该些面料的优质特性,令公司受到全球各大品牌服饰的青睐,极大的提升公司的产品质量及销售数量。
4、生产体系智能化优势
基于国内人力成本的不断上升,公司不断引进先进的生产设备,并开发了相关配套的系统用于取代不必要的人力劳动,提升自动化效率,进一步降低生产成本。
同时,由于目前海内外各大知名服装品牌为控制自身库存,对订单批量、下单周期和交货及时性的要求进一步提高,使得供应商“产能充足、配套完善”尤为重要,特别是在“订单快速反应”的要求,正日益成为各品牌选择供应商的重要因素。公司生产体系的持续的智能化改造,使得公司生产产品自动化率高、容错率低、订单反应时间快,成为公司始终能获得优质订单的一大竞争优势。
5、管理团队优势
作为一家纺织企业,公司拥有大批来自于纺织专门院校毕业的技术人才,公司的技术人员中,拥有大专院校及以上员工占比超过30%。其中包括东华大学、武汉纺织工学院、广西纺织工业学校、武汉纺织大学、成都纺织高等专科学院、宁波纺织服装技术学院等。同时,公司的管理团队深耕纺织行业数十年,拥有该行业丰富的技术经验以及管理经验,对于纺织行业的管理、经营、技术运用均具有同行业领先的优势。公司侧重于培养管理团队的国际视野,经过多年的经验积累,公司具备了一大批拥有国际业务开拓能力的优秀管理团队。
五、报告期内主要经营情况
2021年公司实现销售收入51.57亿元,同比增长9.68%,实现净利润3.00亿元,其中归属于上市公司股东净利润2.91亿元,均与去年持平,扣除非经常损益后1.59亿元,同比下降34.05%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 5,157,447,093.45 | 4,702,329,277.63 | 9.68 |
营业成本 | 4,339,151,143.09 | 3,761,207,811.06 | 15.37 |
销售费用 | 153,693,954.53 | 151,237,781.48 | 1.62 |
管理费用 | 250,722,751.94 | 271,902,107.29 | -7.79 |
财务费用 | 97,113,363.38 | 96,082,454.88 | 1.07 |
研发费用 | 70,579,063.81 | 53,932,379.95 | 30.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | 415,770,088.61 | 756,378,665.11 | -45.03 |
投资活动产生的现金流量净额 | -659,911,194.91 | -416,079,393.42 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 411,455,177.04 | -171,905,228.50 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:2021年,公司营业收入为51.57亿元,同比上升9.68%,主要原因是国内外市场逐渐复苏,且公司产能持续释放,业务保持良好增长。研发费用变动原因说明:2021年,公司研发费用7058万元,同比上升30.87%,主要原因是公司持续加大研发投入和产品开发。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是存货增加以及运输等物流费用增加,原材料持续涨价,部分主要供应商结算模式改变。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是周口锦胜厂区建设投入以及包括募投项目在内的公司各项扩产支出。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是收到募集资金以及银行借款增加。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
(1). 主营业务行分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
服装行业 | 3,771,199,057.47 | 3,160,177,710.97 | 16.20 | 19.34 | 25.99 | 减少4.43个百分点 |
纺织行业 | 981,585,204.86 | 847,193,533.33 | 13.69 | 20.65 | 34.44 | 减少8.85个百分点 |
棉纺行业 | 262,074,248.66 | 226,059,118.18 | 13.74 | -17.65 | -23.05 | 增加6.04个百分点 |
其他 | 18,519,013.52 | 19,278,042.01 | -4.10 | -93.73 | -92.19 | 减少20.59个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
针织成衣 | 2,283,227,833.52 | 1,909,870,316.67 | 16.35 | 34.08 | 45.46 | 减少6.54个百分点 |
梭织成衣 | 1,487,971,223.95 | 1,250,307,394.30 | 15.97 | 2.10 | 4.60 | 减少2.01个百分点 |
针织面料 | 552,180,229.07 | 492,421,869.67 | 10.82 | 28.41 | 42.10 | 减少8.59个百分点 |
梭织面料 | 429,404,975.79 | 354,771,663.67 | 17.38 | 11.94 | 25.07 | 减少8.68个百分点 |
纱线 | 262,074,248.66 | 226,059,118.18 | 13.74 | -17.65 | -23.05 | 增加6.04个百分点 |
其他 | 18,519,013.52 | 19,278,042.01 | -4.10 | -93.73 | -92.19 | 减少20.59个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 2,472,437,909.08 | 2,120,532,257.04 | 14.23 | 7.74 | 19.24 | 减少8.27个百分点 |
境外 | 2,560,939,615.43 | 2,132,176,147.45 | 16.74 | 11.71 | 14.77 | 减少2.23个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明疫情影响减弱,国内外客户订单基本恢复,公司主营业务特别是纺织服装行业营业收入增幅较大,同时受运输成本高企、原材料持续上涨等因素影响,公司成本有所上升。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
针织成衣 | 万件 | 3,541.92 | 3,527.97 | 139.35 | 45.79 | 48.91 | 11.57 |
梭织成衣 | 万件 | 2,170.05 | 2,170.16 | 154.3 | -2.87 | -5.10 | -1.34 |
针织面料 | 吨 | 19,183.38 | 7,062.43 | 1,334.31 | 54.32 | 34.27 | 15.56 |
梭织面料 | 万米 | 5,328.46 | 2,448.75 | 483.79 | 182.45 | 29.80 | -9.73 |
纱线 | 吨 | 5,193.77 | 6,171.71 | 524.4 | -24.87 | -51.33 | 3.81 |
产销量情况说明
1、 针梭织面料生产和销售量的主要差异系内部销售部分不计入销售量中所致;
2、 纱线的主要差异系公司还经营部分纱线贸易业务产生。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
服装行业 | 原材料 | 1,686,932,868.17 | 53.38 | 1,385,391,858.07 | 55.23 | 21.77 | |
工费 | 822,794,202.09 | 26.04 | 633,541,629.01 | 25.26 | 29.87 | ||
制造费用 | 537,880,506.49 | 17.02 | 461,209,737.91 | 18.39 | 16.62 | ||
销售运费 | 112,570,134.22 | 3.56 | 28,170,693.96 | 1.12 | 299.60 | ||
合计 | 3,160,177,710.97 | 100.00 | 2,508,313,918.95 | 100.00 | 25.99 | ||
纺织行业 | 原材料 | 540,737,720.55 | 63.83 | 392,667,617.44 | 62.31 | 37.71 | |
工费 | 93,485,830.36 | 11.03 | 73,429,341.08 | 11.65 | 27.31 | ||
制造费用 | 193,496,444.80 | 22.84 | 151,601,429.64 | 24.06 | 27.63 | ||
销售运费 | 19,473,537.63 | 2.30 | 12,477,730.37 | 1.98 | 56.07 | ||
合计 | 847,193,533.33 | 100.00 | 630,176,118.54 | 100.00 | 34.44 | ||
棉纺行业 | 原材料 | 209,910,020.82 | 92.86 | 278,920,591.28 | 94.95 | -24.74 | |
工费 | 3,964,744.71 | 1.75 | 4,111,787.80 | 1.40 | -3.58 | ||
制造费用 | 10,428,965.28 | 4.61 | 8,774,571.65 | 2.99 | 18.85 | ||
销售运费 | 1,755,387.37 | 0.78 | 1,961,619.22 | 0.67 | -10.51 | ||
合计 | 226,059,118.18 | 100.00 | 293,768,569.95 | 100.00 | -23.05 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
针织成衣 | 原材料 | 1,079,025,896.41 | 56.50 | 828,881,088.53 | 63.13 | 30.18 | |
工费 | 466,680,857.43 | 24.44 | 285,107,030.08 | 21.71 | 63.69 | ||
制造费用 | 265,138,431.18 | 13.88 | 184,363,952.43 | 14.04 | 43.81 | ||
销售运费 | 99,025,131.65 | 5.18 | 14,646,605.48 | 1.12 | 576.10 | ||
合计 | 1,909,870,316.67 | 100.00 | 1,312,998,676.53 | 100.00 | 45.46 | ||
梭织成衣 | 原材料 | 607,906,971.76 | 48.62 | 556,510,769.53 | 46.56 | 9.24 | |
工费 | 356,113,344.66 | 28.48 | 348,434,598.93 | 29.15 | 2.20 | ||
制造费用 | 272,742,075.31 | 21.81 | 276,845,785.47 | 23.16 | -1.48 | ||
销售运费 | 13,545,002.57 | 1.08 | 13,524,088.48 | 1.13 | 0.15 | ||
合计 | 1,250,307,394.30 | 100.00 | 1,195,315,242.41 | 100.00 | 4.60 | ||
针织面料 | 原材料 | 355,211,834.17 | 72.14 | 241,654,986.82 | 69.74 | 46.99 | |
工费 | 43,023,792.39 | 8.74 | 32,302,896.86 | 9.32 | 33.19 | ||
制造费用 | 78,452,196.35 | 15.93 | 63,940,457.65 | 18.45 | 22.70 | ||
销售运费 | 15,734,046.76 | 3.20 | 8,628,921.84 | 2.49 | 82.34 | ||
合计 | 492,421,869.67 | 100.00 | 346,527,263.17 | 100.00 | 42.10 | ||
梭织面料 | 原材料 | 185,525,886.38 | 52.29 | 151,012,630.62 | 53.24 | 22.85 | |
工费 | 50,462,037.97 | 14.22 | 41,126,444.22 | 14.50 | 22.70 | ||
制造费用 | 115,044,248.44 | 32.43 | 87,660,971.99 | 30.90 | 31.24 | ||
销售运费 | 3,739,490.87 | 1.05 | 3,848,808.53 | 1.36 | -2.84 | ||
合计 | 354,771,663.67 | 100.00 | 283,648,855.37 | 100.00 | 25.07 | ||
纱线 | 原材料 | 209,910,020.82 | 92.86 | 278,920,591.28 | 94.95 | -24.74 | |
工费 | 3,964,744.71 | 1.75 | 4,111,787.80 | 1.40 | -3.58 | ||
制造费用 | 10,428,965.28 | 4.61 | 8,774,571.65 | 2.99 | 18.85 | ||
销售运费 | 1,755,387.37 | 0.78 | 1,961,619.22 | 0.67 | -10.51 | ||
合计 | 226,059,118.18 | 100.00 | 293,768,569.95 | 100.00 | -23.05 |
成本分析其他情况说明
注1、针织成衣和面料各项成本增幅较大,主要系销量分别增长48.91%和34%。针织成衣工费增加原因是针织成衣部分公司在国内,2020年疫情原因,享受政府减免社保等优惠政策较多,2021年开始相继取消。注2、销售运费大幅增加,主要是2021年运输成本持续高企。注3、原材料成本大幅增长,主要是公司主要原材料在2021年持续上涨导致。注4、制造费用增长,主要是煤炭、天然汽,特别是蒸汽采购单价大幅度提高。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额272,954.30万元,占年度销售总额52.92%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。具体情况如下:
名称 | 销售产品类别 | 销售金额(元) | 占营业收入比重 | 是否关联方 |
Ralph Lauren Corporation | 服装 | 789,377,884.80 | 15.31% | 否 |
Uniqlo Co., Ltd. | 服装 | 564,928,094.90 | 10.95% | 否 |
Devanlay S.A.(主要运营Lacoste服装品牌) | 服装 | 545,291,770.34 | 10.57% | 否 |
斐乐体育有限公司 | 服装 | 515,422,438.42 | 9.99% | 否 |
HUGO BOSS AG | 服装 | 314,522,840.04 | 6.10% | 否 |
合计 | 2,729,543,028.52 | 52.92% |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额57,455.85万元,占年度采购总额12.06%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额19,844.29万元,占年度采购总额4.16%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
项目 | 本期金额 | 本期费用率 | 上期金额 | 上期费用率 | 金额增长率 |
销售费用 | 153,693,954.53 | 2.98% | 151,237,781.48 | 3.22% | 1.62% |
管理费用 | 250,722,751.94 | 4.86% | 271,902,107.29 | 5.78% | -7.79% |
研发费用 | 70,579,063.81 | 1.37% | 53,932,379.95 | 1.15% | 30.87% |
财务费用 | 97,113,363.38 | 1.88% | 96,082,454.88 | 2.04% | 1.07% |
所得税费用 | 34,036,246.13 | 0.66% | 61,498,002.20 | 1.31% | -44.65% |
注:1、研发费用大幅变动原因说明:主要原因是公司持续加大研发投入和产品开发。
2、所得税费用大幅减少,主要是香港当地资本性收益免税所致;
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 70,579,063.81 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 70,579,063.81 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 1.37 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 231 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 0.77 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 1 |
硕士研究生 | 6 |
本科 | 42 |
专科 | 36 |
高中及以下 | 146 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 56 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 102 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 59 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 14 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
科 目 | 本年数 | 上年数 | 本年较上年变动比例 |
经营活动现金流入小计 | 5,441,565,115.09 | 4,714,098,870.50 | 15.43% |
经营活动现金流出小计 | 5,025,795,026.48 | 3,957,720,205 | 26.99% |
经营活动产生的现金流量净额 | 415,770,088.61 | 756,378,665 | -45.03% |
投资活动现金流入小计 | 138,492,837.04 | 84,331,760 | 64.22% |
投资活动现金流出小计 | 798,404,031.95 | 500,411,153 | 59.55% |
投资活动产生的现金流量净额 | -659,911,194.91 | -416,079,393 | 不适用 |
筹资活动现金流入小计 | 5,594,078,124.40 | 4,924,551,555 | 13.60% |
筹资活动现金流出小计 | 5,182,622,947.36 | 5,096,456,783 | 1.69% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 411,455,177.04 | -171,905,229 | 不适用 |
现金及现金等价物净增加额 | 132,138,029.98 | 97,620,636.84 | 35.36% |
注:1、经营活动产生的现金流量净额大幅减少,主要原因是原材料涨价,备货增加,部分供应商结算模式变更以及运输费用大幅增加等。
2、投资活动现金流入大幅增长,主要原因是出售非凡股票并在2021年收到其派发的股利;
3、投资活动现金流出大幅增长,主要是周口锦胜厂区建设投入以及包括募投项目在内的公司各项扩产支出;
4、筹资活动产生的现金流净增加,主要是收到募集资金以及银行借款增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、公司2021年非主营业务收入产生的利润较大,主要是因为公司2020年度投资的非凡股份(0832.HK)在本年持有期间收到股利、出售部分股权及股价变化产生的公允价值变动等合计产生损益为7638.83万元,占2021年净利润的比例为26.22%。
2、各地收到政府补助产生损益为2948.83万元,占2021年净利润的比例为10.12%
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 455,455,298.18 | 7.62 | 303,720,375.42 | 6.30 | 49.96 | 注1 |
交易性金融资产 | 105,177,489.23 | 1.76 | 80,393,851.24 | 1.67% | 30.83 | 注2 |
应收款项融资 | 4,186,600.13 | 0.07 | 23,708,979.44 | 0.49 | -82.34 | 注3 |
预付款项 | 56,387,975.91 | 0.94 | 26,371,584.99 | 0.55 | 113.82 | 注4 |
存货净值 | 1,192,996,717.69 | 19.96 | 718,772,356.59 | 14.91 | 65.98 | 注5 |
长期应收款 | - | 34,471,200.00 | 0.72 | -100.00 | 注6 | |
长期股权投资 | 21,514,263.47 | 0.36 | 53,624,020.11 | 1.11 | -59.88 | 注7 |
投资性房地产 | 98,219,002.78 | 1.64 | 67,569,013.45 | 1.40 | 45.36 | 注8 |
在建工程 | 239,301,446.75 | 4.00 | 81,409,218.91 | 1.69 | 193.95 | 注9 |
无形资产净值 | 385,915,201.27 | 6.46 | 258,405,121.79 | 5.36 | 49.35 | 注10 |
递延所得税资产 | 89,520,185.54 | 1.50 | 53,458,641.25 | 1.11 | 67.46 | 注11 |
其他非流动资产 | 119,143,444.38 | 1.99 | 83,251,675.99 | 1.73 | 43.11 | 注12 |
应付票据 | 113,572,706.86 | 1.90 | 14,608,533.24 | 0.30 | 677.44 | 注13 |
应交税费 | 82,416,920.34 | 1.38 | 54,922,060.12 | 1.14 | 50.06 | 注14 |
其他应付款合计 | 114,890,045.61 | 1.92 | 41,732,730.26 | 0.87 | 175.30 | 注15 |
长期借款 | 7,228,931.57 | 0.12 | 32,581,390.28 | 0.68 | -77.81 | 注16 |
递延收益 | 123,007,274.47 | 2.06 | 78,773,566.47 | 1.63 | 56.15 | 注17 |
递延所得税负债 | 18,777,573.35 | 0.30 | 3,995,777.82 | 0.08 | 369.94 | 注18 |
注1.募集资金结余增加注2.投资非凡及NFW公允价值提升注3.期末低信用风险的银行承兑汇票减少注4.部分供应商改变结算模式注5.原材料备货导致库存增加注6.长期应收款科目重分类到一年内到期非流动资产注7.收购DTXT、香港凡盛并表后长投减少注8.厂房出租面积增加注9.新增产能设备增加及周口工业园厂房建设注10.周口锦胜新购土地使用权,DTXT收购并表增加土地注11.未弥补税务亏损和递延收益增加注12.扩产设备购置款增加注13.应付客户的银行承兑汇票增加注14.周口锦胜的递延收益产生注15.新增DTXT应付股利和新马针织应付股权收购款注16. SVT抵押借款减少注17.周口锦胜收政府建设项目工业发展基金注18.合并DTXT股权产生的资产公允价值变动及固定资产折旧时间性差异
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产3,073,621,452.68(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为51.43%。 境外固定资产1,129,347,104.44(单位:元 币种:人民币),占总的固定资产的比例为52.37%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
新马服装有限公司 | 并购 | 贸易销售平台 | 1,529,290,759.06 | 150,895,408.45 |
新马针织有限公司 | 并购 | 贸易销售平台 | 1,664,725,116.94 | 29,993,953.78 |
盛泰纺织集团贸易(香港)有限公司 | 新设 | 贸易销售平台 | 1,323,512,783.95 | -23,759,190.46 |
盛泰纺织(越南)股份有限公司 | 并购 | 面料生产公司 | 1,025,782,977.89 | 64,637,114.22 |
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项 目 | 2021年12月31日账面价值 | 2020年12月31日账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 23,950,757.82 | 1,224,052.14 | 保证金 |
应收账款 | 106,939,458.56 | 40,023,575.57 | 质押 |
存货 | 266,483,397.31 | 110,615,746.36 | 质押 |
固定资产 | 454,317,935.97 | 522,785,667.45 | 抵押、担保 |
无形资产 | 85,795,625.27 | 83,376,087.73 | 抵押、担保 |
投资性房地产 | 94,429,525.18 | 63,264,640.61 | 抵押、担保 |
合计 | 1,031,916,700.11 | 821,289,769.86 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
相关情况请见第三节管理层讨论与分析之二、报告期内公司所处行业情况。
服装行业经营性信息分析
1. 报告期内实体门店情况
□适用 √不适用
2. 报告期内各品牌的盈利情况
□适用 √不适用
3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况
□适用 √不适用
4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
□适用 √不适用
5. 报告期内各地区的盈利情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入占比(%) | 营业收入比上年增减(%) |
中国 | 2,569,268,678.44 | 49.82 | 8.29 |
境内小计 | 2,569,268,678.44 | 49.8 | 8.29 |
美国 | 868,065,209.99 | 16.83 | 53.41 |
日本 | 585,940,655.97 | 11.36 | -30.69 |
欧洲 | 599,006,725.50 | 11.61 | 20.68 |
其他 | 535,165,823.55 | 10.38 | 26.76 |
境外小计 | 2,588,178,415.01 | 50.18 | 11.09 |
合计 | 5,157,447,093.45 | 100.0 | 9.68 |
注:
2021年公司美国客户恢复较好,日本部分客户业务出现少量减少,故美国营业收入占比增幅较大。
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司对外投资事项主要包括:新设子公司、对子公司增资、受让股权等。
1、 新增设立子公司河南盛泰浩邦纺织有限公司,注册资本人民币5,000万元,公司持股比例为60%;
2、 新增设立子公司周口盛泰智能环保科技有限公司,注册资本人民币10,000万元,公司持股比例为70%,已注销;
3、 对参股公司广西宁泰服装有限公司增资1,125万元,增资后注册资本为人民币5,500万元,公司持股比例为45%;
4、 受让广州缤纷科技有限公司持有的广州盛泰智能科技有限公司25%股权,股权转让完成后,公司持股比例为90%。
5、 受让AOER TEXTILE TECHNOLOGY LIMITED持有的香港凡盛纺织有限公司40%股权,股权转让完成后,公司持股比例为100%。
6、 新增设立子公司Bluet Trading (Dubai) Company Limited,注册资本为迪拉姆50,000。公司持股比例为100%;
7、 新增设立子公司Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd,注册资本为美元3,500,000,公司持股比例为100%;
8、 新增设立子公司:Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd,注册资本为美元3,000,000,公司持股比例为100%;
9、 对子公司盛泰纺织(越南)股份有限公司增资人民币9,800万元,增资后公司持股比例为100%;
10、受让Dong Hui Co,. Ltd持有的DT Xuan Truong Company Limited60%股权,股权转让完成后,公司持股比例为100%。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司于2020年11月13日于香港交易所以每股0.50港元购入非凡中国控股有限公司(VIVA CHINA HOLDINGS LIMITED,0832.HK)1亿股普通股股票所致。此次交易初始投资成本为港币5,000.00万元(折合人民币4,251.50万元);报告期公司收悉其股利1330万港元,公司处置了部分股票,截止2021年12月31日仍持有五千万股,于2021年12月31日,非凡中国控股有限公司在香港交易所交易的普通股的收盘价为每股1.54港元(折合人民币6403.32万元人民币)
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、盛泰针织
(1)公司概况
公司全称 | 嵊州盛泰针织有限公司 |
法定代表人 | 龙兵初 |
注册资本 | 254,527,626.00元人民币 |
注册地址 | 浙江省嵊州市经济开发区五合东路2号 |
经营范围 | 一般项目:面料印染加工;面料纺织加工;针织或钩针编织物及其制品制造;针纺织品及原料销售;服装制造;服饰制造;服装辅料销售;服装服饰批发;服装服饰零售;产业用纺织制成品制造;产业用纺织制成品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:第二类医疗器械生产;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 |
成立日期 | 2007年03月16日 |
股东构成 | 公司直接持股100% |
(2)简要财务数据情况
盛泰针织最近一年的主要财务数据如下:
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2021年末/2021年度 |
总资产 | 146,964.33 |
净资产 | 38,108.79 |
净利润 | 8,503.24 |
营业收入 | 99,378.74 |
2、新马服装
(1)公司概况
中文名称 | 新马服装有限公司 |
英文名称 | Smart Shirts Limited |
注册资本 | 23,790,985港元 |
注册时间 | 1969年12月12日 |
注册地址 | 香港九龙观塘巧明街100号友邦九龙大楼26楼2601-02室 |
经营范围 | 一般项目:服装制造;服装销售。 |
股东构成 | 公司间接持股100% |
(2)简要财务数据情况
新马服装最近一年的主要财务数据如下:
单位:万 币种:美金
项目 | 2021年末/2021年度 |
总资产 | 33,505 |
净资产 | 16,429 |
净利润 | 3,337 |
营业收入 | 48,569 |
3、越南盛泰纺织
(1)公司概况
中文名称 | 盛泰纺织(越南)股份有限公司 |
英文名称 | Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company, |
注册资本 | 882,992,610,000 越南盾 |
注册时间 | 2012年12月27日 |
通讯地址 | Bao Minh Industrial Park, Lien Minh Commune, Vu Ban District, Nam Dinh Province, Vietnam |
经营范围 | 一般项目:纺织、 水处理 |
股东构成 | 公司间接持股100% |
(2)简要财务数据情况
越南盛泰纺织最近一年的主要财务数据如下:
单位:万 币种:美金
项目 | 2021年末/2021年度 |
总资产 | 14,594.83 |
净资产 | 3,870.14 |
净利润 | 1,014.05 |
营业收入 | 15,823.03 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之二报告期内公司所处行业情况
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
成立以来公司产品范围不断丰富,业务范围涵盖了棉纺面料、棉纺成衣生产与销售的一体化业务模式,逐步积累了全球数十家优质服装品牌客户。公司在发展过程中遵循“走出去”的国际化战略。在客户端,公司在保障中国市场的前提下,进入日本、欧洲、美国等国际市场,与全球的优质品牌客户建立了良好的合作关系。在生产端,公司经过过去几年布局海外生产基地,已经形成了一定的海外生产规模,后续公司将继续优化产地布局并积极提升经营能力和管理水平。未来,公司将继续秉持用好材料好工艺做好产品的匠心精神,倡导绿色生产以实现公司可持续发展战略,并通过智能生产方面持续投入,实现大规模的“即时生产能力”,努力把公司打造为纺织、成衣制造行业的优秀企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
未来三到五年,为逐步实现上述业务发展目标,公司坚持以优质的面料生产、卓越的成衣制作为驱动,加强大客户粘性,通过完善国际化布局、提高自动化水平和提升产品供应水平,实现从卖优质产品向提供一整套快速反应的高效棉纺产品供应链服务的转变,实现由产品竞争到产业链竞争的转变。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
(一)全球贸易政策变动风险
近年来,全球范围内贸易保护主义抬头,美国、欧盟等国家或地区的贸易政策频繁变动,公司虽已通过全球化生产基地的布局最大限度避免各国贸易政策或关税政策变化带来的影响,但依然存在因国际贸易政策变动以及部分境外客户对产品原材料的原产地相关要求的变化而对公司产品销售产生较大影响的风险。
(二)全球宏观经济波动风险
品牌服装的销售受消费需求驱动,较大程度上受到居民个人可支配收入的影响,尤其知名品牌服装的销售对居民个人可支配收入的波动更为敏感。近年来,全球经济增长趋缓,各主要经济体之间的贸易摩擦进一步恶化全球经济前景;我国GDP增速也受全球经济形势下滑、贸易壁垒增加和人口红利逐渐消失的影响,呈现降低的趋势;因此,未来宏观经济走势存在一定程度的不确定性,间接影响我国及全球居民个人可支配收入和消费支出。
公司主要从事知名品牌服装代工和中高端面料生产,公司客户以全球知名品牌服装企业为主,因此受宏观经济波动的影响较大。如果宏观经济不景气导致全球居民个人可支配收入出现大幅降低或消费支出结构发生较大变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。
(三)市场竞争风险
公司主要从事知名品牌服装代工和中高端面料生产,所属的纺织服装行业是我国和全球市场化程度最高、竞争程度最激烈的行业之一,国内外面料生产和成衣代
工企业竞争激烈。公司虽然凭借较好的技术实力获得了部分知名品牌客户的订单并在行业内成为较为有力的竞争者之一,如果行业竞争进一步加剧,公司可能面临毛利率下降甚至订单减少的风险。
(四)倚重少数客户的风险
基于品牌服装行业的特性,行业内大型、知名品牌服装客户的采购量和信誉均具有明显优势,因此公司奉行大客户战略,在重点维护大客户基础上辅助开发中小客户,公司客户集中度较高。2021年度,公司前五大最终客户占公司营业收入比重为52.92%。
公司大客户均系公司通过不断提高产品质量和服务能力,在市场化竞争中所赢得的,公司与主要客户之间存在基于常年合作而积累的长期信任;此外,公司同时也在积极开拓新的市场,开拓新客户。但如果主要客户需求下降或公司开拓新客户进展不理想,有可能导致公司业务增长减缓甚至下降等不利影响。
(五)产品质量控制的风险
公司客户以全球知名品牌服装企业为主,知名品牌服装对产品品质有严格的要求,公司在与此类知名品牌服装企业的长期合作过程中,已经制定了严格的产品质量管理体系,从采购、生产、销售的各个环节进行全过程质量控制,并通过售后服务及时响应客户需求,以确保公司产品质量在全球同类竞争者中位于前列并具有持续的稳定性。报告期内,公司质量管理制度和措施实施良好,产品质量获得客户的认可。随着公司经营规模的持续扩大,如果公司不能及时完善与经营规模相适应的质量管理体系,或由于不可预见因素导致公司产品出现质量问题,将影响公司在客户中的地位和声誉,进而对公司经营业绩产生不利影响。
(六)新冠病毒疫情对外贸影响的风险
新型冠状病毒所引起的新冠肺炎已发展成为全球大流行病,目前海外疫情对公司业务影响日趋减弱,但是近期国内疫情出现区域性反复,短期内公司可能面临市场需求不振的冲击,具体表现为主要客户订单增长停止甚至采购减少的风险。
(七)海外经营的相关风险
公司的海外经营业务占比较高:报告期内,境外销售占比为50.18%,销售区域主要包括美国、日本、欧洲及其他境外地区。公司存在境外子公司30余家,主要分布在越南、束埔寨和斯里兰卡等。虽然公司对境外子公司垂直一体化管理,已经建立并执行了集团统一的内部控制制度,并配备了相关国家和地区法律、合规的专业力量,但境外国家和地区相关行业监管、税收、外汇政策的变动,未来仍可能引发公司在东道国的合规性风险、税务风险、以及外汇临时管制而导致利润分红无法汇入境内的风险。
(八)境外经营利润汇回境内的税收风险
截至本招股说明书签署日,在公司境外子公司的公司章程中,均不存在对子公司分红有特殊限制的条款。根据公司海外子公司所在的国家和地区(即越南、斯里兰卡、柬埔寨、美国、罗马尼亚和中国香港)的现行法律规定,未对境外子公司分红实行外汇管制,因此公司拥有自其境外子公司取得分红的权力。
根据境外子公司所在国家或地区的税收法律法规,对于部分境外子公司直接或间接向公司分配股利的时候需要向当地税务机关缴纳预提所得税。此外,倘若公司境外子公司所在国家或地区的相关税率低于中国境内,公司可通过境外所得境内抵免部分税款,同时需根据中国境内相关税收法律法规的要求的具体税率差额补缴所得税。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情
况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求,不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系、公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。目前,公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度,并严格依法规范运作,公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,不存在监管部门要求限期整改的问题。
1、股东与股东大会
报告期内,公司召开股东大会5次。公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。上市后,公司按规定对股东大会开通网络投票,能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。股东大会有见证律师出席,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。
2、控股股东与上市公司
公司具有独立的业务及自主经营能力。控股股东能严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东未发生关联交易,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来不存在大股东占用公司资金和资产的情况。
3、关于董事和董事会
报告期内,共召开董事会10次,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会,其成员组成合理。专业委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责,独立董事对关联交易、担保类事项以及利润分配方案制定的过程中提出了宝贵的意见与建议。
4、关于监事和监事会
报告期内,共召开监事会8次。各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。
5、绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。
6、利益相关者
公司能够充分尊重和维护公司股东、债权人、客户、供应商、员工等公司利益相关者的合法权利,共同推动公司持续、快速、健康的发展。
7、信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站为公司信息披露指定报刊和网站,严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定,坚持“公平、公开、公正”的原则,履行上市公司信息披露义务。
8、内幕信息知情人登记管理
公司严格按照《公司内幕信息及知情人管理制度》等有关制度的规定,加强内幕信息的保密工作,完善内幕信息知情人登记管理。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间,都能严格遵守保密义务,没有发生泄密事件。
2022年,公司将持续跟进公司治理相关法律法规的变化,不断完善公司治理的制度体系和运行机制,加强风险控制,进一步健全公司治理结构,提升公司治理水平,促进公司规范运作。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方
面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后
续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大 | 2021年5月10日 | 不适用 | 不适用 | 本次会议共审议通过9项议案,不存 |
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
会 | 在否决议案情况。 | |||
2021年第一次临时股东大会 | 2021年8月17日 | 不适用 | 不适用 | 本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况。 |
2021年第二次临时股东大会 | 2021年8月31日 | 不适用 | 不适用 | 本次会议共审议通过4项议案,不存在否决议案情况。 |
2021年第三次临时股东大会 | 2021年10月25日 | 不适用 | 不适用 | 本次会议共审议通过5项议案,不存在否决议案情况。 |
2021年第四次临时股东大会 | 2021年12月2日 | 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn | 2021年12月3日 | 本次会议共审议通过2项议案,不存在否决议案情况。具体详见《浙江盛泰服装集团股份有限公司2021年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-011) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内共召开股东大会5次,其中4次为公司上市前召开,未发布相关公告,上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。股东大会的召集、提案、通知、出席、议事、表决、决议及会议记录均按照有关法律、法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定执行。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
徐磊 | 董事长 | 男 | 54 | 2012年4月16日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 649.1 | 否 |
丁开政 | 董事、总经理 | 男 | 56 | 2017年7月31日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 191.5 | 否 |
钟瑞权 | 董事 | 男 | 57 | 2017年1月13日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 347.6 | 否 |
刘向荣 | 董事 | 男 | 51 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 197.7 | 否 |
龙兵初 | 董事 | 男 | 53 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 176.7 | 否 |
徐颖 | 董事 | 女 | 50 | 2020年7月20日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 155.8 | 否 |
夏立军 | 独立董事 | 男 | 46 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 |
孙红梅 | 独立董事 | 女 | 55 | 2020年8月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 |
李纲 | 独立董事 | 男 | 64 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 |
张达 | 监事会主席 | 男 | 47 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 85 | 否 |
沈萍 | 监事 | 女 | 49 | 2020年7月20日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28 | 否 |
张逢春 | 职工代表监事 | 女 | 52 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 | 否 |
王培荣 | 财务总监 | 男 | 50 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 138.66 | 否 |
张鸿斌 | 董事会秘书 | 男 | 36 | 2018年10月26日 | 2024年8月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 105 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | / | 2200.06 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
徐磊 | 历任广东溢达纺织有限公司总经理,香港溢达集团执行董事,雅戈尔集团董事,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司董事。2004年至今任宁波盛泰董事长,2007年至今任盛泰集团(原盛泰色织)董事长,2014年至今任香港盛泰董事长。 |
丁开政 | 历任广东溢达纺织印染有限公司设备部经理,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司副总经理,盛泰色织和盛泰针织董事;现任盛泰集团董事、总经理,宁波盛泰监事。 |
钟瑞权 | 历任香港溢达集团毛里求斯工厂生产经理、J.Crew集团远东区品质及采购总监、香港溢达集团中国区成衣制造部总监、恒富控股有限公司中国区产生副总裁、盛泰色织生产高级副总裁、营销副总裁,盛泰针织董事总经理;现任盛泰集团董事。 |
龙兵初 | 历任新疆煤炭科学研究所助理工程师,广东溢达纺织有限公司佛山高明西安分厂厂长,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司针织业务总经理,盛泰针织总经理;现任盛泰集团董事,盛泰针织执行董事兼总经理。 |
刘向荣 |
中历任广东溢达纺织有限公司经理,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司针织业务副总经理,湖南新马总经理;现任盛泰集团董事、针织成衣业务总经理。
徐颖 | 历任荷兰皇家飞利浦公司项目经理、新马服装运营部副总经理;现任盛泰集团董事、行政总裁。 |
夏立军 | 历任香港中文大学公司治理中心副研究员、博士后研究员,上海财经大学会计与财务研究院(教育部人文社科重点研究基地)专职研究员,上海财经大学会计学院讲师、硕士生导师、教授、博士生导师、教授委员会委员,曾在会计师事务 |
所从事独立审计、资产评估等工作多年;现任上海交通大学二级教授、博士生导师、会计系主任、学科带头人,兼任盛泰集团独立董事。 | |
孙红梅 | 历任陕西科技大学教授、院长,现任上海师范大学教授、上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司独立董事、上海兰卫医学检验所股份有限公司独立董事,兼任盛泰集团独立董事。 |
李纲 | 历任埃森哲(美国)顾问、经理、合伙人,埃森哲(中国)有限公司合伙人、大中华区总裁、董事会主席、全球副总裁,哈佛大学高级领导人研究员;现任Tricor Group非执行董事,兼任盛泰集团独立董事。 |
张达 | 历任广东溢达纺织有限公司经理会计部主管,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司人力资源部经理,宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司人力财务部经理,盛泰进出口财务长;现任盛泰集团采购总监。 |
沈萍 | 历任广东溢达纺织有限公司职员、宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司仓库副经理;现任盛泰集团行政经理、人事经理。 |
张逢春 | 历任宁波市经济技术开发区康达实业有限公司财务负责人兼主办会计、宁波金润置业有限公司财务负责人兼主办会计、宁波雅戈尔服饰有限公司财务部出纳、宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司主办会计及副经理、盛泰集团(原盛泰色织)财务经理;现任盛泰集团财务经理。 |
王培荣 | 历任宁波黑炭衬衣厂记账会计,宁波百盛制衣有限公司主办会计,宁波雅戈尔服饰有限公司财务部主任、财务部副经理,盛泰集团(原盛泰色织)经理、总经理助理;现任盛泰集团财务负责人。 |
张鸿斌 | 历任中厦建设集团有限公司法务专员,绍兴东方能源工程技术有限公司法务经理、行政人事经理,盛泰集团(原盛泰色织)和盛泰针织法务主管;现任盛泰集团董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
徐磊 | 宁波盛泰纺织有限公司 | 董事长 | 2004年4月 | - |
徐磊 | 盛泰集团企业有限公司 | 董事长 | 2014年3月 | - |
丁开政 | 宁波盛泰纺织有限公司 | 监事 | 2014年6月 | - |
丁开政 | 嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2017年9月 | - |
刘向荣 | 嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2017年9月 | - |
钟瑞权 | 盛泰集团企业有限公司 | 董事 | 2016年5月 | |
王培荣 | 宁波盛泰纺织有限公司 | 董事 | 2017年9月 | - |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
刘向荣 | 广西宁泰服装有限公司 | 监事 | 2019年11月 | - |
徐颖 | 广西宁泰服装有限公司 | 董事 | 2020年1月 | - |
夏立军 | 华泰保兴基金管理有限公司 | 独立董事 | 2016年7月 | - |
夏立军 | 上海三友医疗器械股份有限公司 | 独立董事 | 2018年2月 | - |
夏立军 | 深圳惠泰医疗器械股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月 | - |
夏立军 | 上海巴财信息科技有限公司 | 执行董事 | 2018年4月 | - |
夏立军 | 东方财富信息股份有限公司 | 独立董事 | 2020年1月 | - |
夏立军 | 上海同济科技实业股份有限公司 | 独立董事 | 2020年4月 | - |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
夏立军 | 东方证券股份有限公司 | 独立监事 | 2021年3月 | - |
夏立军 | 上海交通大学 | 教授、博士生导师、会计系主任 | 2011年3月 | - |
孙红梅 | 上海师范大学商学院财务管理系 | 教授 | 2012年8月 | - |
孙红梅 | 上海兰卫医学检验所股份有限公司 | 独立董事 | 2017年6月 | - |
孙红梅 | 上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司 | 独立董事 | 2017年8月 | - |
孙红梅 | 上海沥高科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月 | - |
孙红梅 | 上海嘉捷通电路科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年12月20日 | |
李纲 | Trivium Holdings Limited | 非执行董事 | 2017年11月 | - |
李纲 | 联洋智能控股有限公司 | 独立董事 | 2018年12月 | - |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司章程的有关规定,由董事会薪酬与提名委员会提出薪酬分配方案,董事、独立董事、监事的报酬经公司股东大会决定,高级管理人员的报酬经董事会决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 除独立董事外,公司不向董事、监事支付董事薪酬,兼任公司高级管理人员或公司其他岗位职务的公司董事、监事,按其所任岗位职务的薪酬制度领取报酬;公司高级管理人员的年度薪酬由基本薪酬和激励薪酬两部分组成,由董事会薪酬与提名委员会根据高级管理人员所任职位的管理范围、重要性、职责、市场薪资行情等因素拟定,并考虑公司的经营效益以及高级管理人员完成公司经营计划和分管工作目标的情况及其完成工作的效率和质量进行综合考核。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 本报告期,公司董事、监事、高级管理人员薪酬依据上述规定按时发放。 |
报告期末全体董事、监事 | 详情请见本节“持股变动及报酬情况” |
和高级管理人员实际获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第一届董事会第十五次会议 | 2021年1月13日 | 本次会议共审议通过3项议案,不存在否决议案情况。 |
第一届董事会第十六次会议 | 2021年3月25日 | 本次会议共审议通过12项议案,不存在否决议案情况。 |
第一届董事会第十七次会议 | 2021年4月30日 | 本次会议共审议通过3项议案,不存在否决议案情况。 |
第一届董事会第十八次会议 | 2021年8月2日 | 本次会议共审议通过4项议案,不存在否决议案情况。 |
第一届董事会第十九次会议 | 2021年8月15日 | 本次会议共审议通过5项议案,不存在否决议案情况。 |
第二届董事会第一次会议 | 2021年8月31日 | 本次会议共审议通过5项议案,不存在否决议案情况。 |
第二届董事会第二次会议 | 2021年9月15日 | 本次会议共审议通过1项议案,不存在否决议案情况。 |
第二届董事会第三次会议 | 2021年10月10日 | 本次会议共审议通过6项议案,不存在否决议案情况。 |
第二届董事会第四次会议 | 2021年11月15日 | 本次会议共审议通过6项议案,不存在否决议案情况。 |
第二届董事会第五次会议 | 2021年12月20日 | 本次会议共审议通过3项议案,不存在否决议案情况。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应 | 亲自 | 以通讯 | 委托 | 缺席 | 是否连续 | 出席股东 |
参加董事会次数 | 出席次数 | 方式参加次数 | 出席次数 | 次数 | 两次未亲自参加会议 | 大会的次数 | ||
徐磊 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 5 |
丁开政 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
钟瑞权 | 否 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
龙兵初 | 否 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
刘向荣 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
徐颖 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
夏立军 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
孙红梅 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
李纲 | 是 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 10 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 10 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 夏立军、徐磊、孙红梅 |
提名委员会 | 李纲、徐磊、夏立军 |
薪酬与考核委员会 | 孙红梅、徐磊、夏立军 |
战略委员会 | 李纲、徐磊、夏立军 |
(2).报告期内审计委员会召开8次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年1月7日 | 1、《关于对参股公司广西宁泰服装有限公司增资的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年3月20日 | 1、《关于公司2020年度财务决算报告的报告》 2、《关于公司2020年度内部控制评价报告的议案》 3、《关于公司2020年度不进行利润分配方案的议案》 4、《关于公司2020年度关联交易及2021年度日常关联交易计划的议案》 5、《关于公司2021年度对外担保预计的议案》 6、《关于聘任公司2021年度审计机构的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年4月24日 | 1、《关于收购控股子公司广州盛泰智能科技少数股权暨关联交易的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年7月28日 | 1、《关于境外全资子公司向银行申请贷款的议案》 2、《关于向控股子公司提供借款的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年10月5日 | 1、《关于审议公司2021年第三季度财务报表的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年11月8日 | 1、《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》 2、《关于公司2021年前三季度利润分配预案的议案》 3、《关于使用募集资金向子公司增资和提供借款实施募投项目的议案》 4、《关于为全资子公司提供担保额度预计的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年12月15日 | 1、《关于为全资子公司提供担保的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年12月28日 | 1、《2021年度年度财务报表审计计划》 | 审议通过会议事项。 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年8月15日 | 《关于换届选举第二届董事会的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月20日 | 《关于2021年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
(5).报告期内战略委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年7月28日 | 1、《关于新设柬埔寨针织公司的议案》 2、《关于新设柬埔寨梭织公司的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
2021年8月10日 | 1、《关于延长首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市决议有效期的议案》 2、《关于延长授权董事会办理本次公开发行股票并上市具体事宜有效期的议案》 3、《关于调整首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市方案的议案》 | 审议通过会议事项,并同意提交董事会审议 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 747 |
主要子公司在职员工的数量 | 29,143 |
在职员工的数量合计 | 29,890 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 5,250 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 27,594 |
销售人员 | 512 |
技术人员 | 792 |
财务人员 | 244 |
行政人员 | 748 |
合计 | 29,890 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士研究生 | 2 |
硕士研究生 | 85 |
本科 | 1,967 |
专科 | 2,708 |
高中及以下 | 25,128 |
合计 | 29,890 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据现代企业制度要求,为适应市场经济的激励约束机制及公司发展的需要,充分调动员工的积极性和创造性,促进公司稳健、有效发展,结合公司实际情况,薪酬由基本薪酬和激励薪酬构成。基本薪酬系满足高管班子成员的基本生活所需及职务工作保障,基本薪酬的设计及标准确定主要考虑到岗位的价值,基本薪酬原则上按月支付,其中一定比例考核后发放。激励薪酬是以公司年度经营业绩为依据,提取一定比例的奖励基金作为经营团队年度激励薪酬总额。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为了持续提升员工的专业能力和职业素养,助力公司战略目标的实现,公司制定统筹兼顾、分层分类、重点突出的培训计划。公司主要采用线上和线下相结合的方式,根据各级员工和管理人员制定了退出了各种培训机制和方式,并得到了有效落实。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
劳务外包的工时总数单位为小时,劳务外包支付的报酬总额单位为元。
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据《公司章程》,公司正在实施的股利分配政策如下:
1、利润分配的原则
公司利润分配应保持连续性和稳定性,实行持续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,但不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。若外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化,公司可充分考虑自身生产经营、投资规划和长期发展等需要根据本章程规定的决策程序调整利润分配政策,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
2、利润分配的形式
公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润,公司应当优先采用现金分红的方式分配利润。
在公司经营情况良好,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在确保足额现金利润分配的前提下,提出股票股利分配预案。采用股票方式进行利润分配的,应当以股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提,并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
3、股利分配的条件及比例
在满足下列条件时,公司可以进行利润分配:
(1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;
(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
4、现金分红的条件及比例
公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的20%。公司在实施上述现金分红的同时,可以派发股票股利。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备、建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的10%,且绝对值达到3,000万元。
公司目前处于成长期且未来有重大资金支出安排的发展阶段,因此现阶段进行利润分配时,现金方式分配的利润在每次利润分配中所占比例最低应达到20%。随着公司的不断发展,公司董事会认为公司的发展阶段属于成熟期的,则根据公司有无重大资金支出安排计划,由董事会按照公司章程规定的利润分配政策调整的程序提请股东大会决议提高现金方式分配的利润在每次利润分配中的最低比例。
在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司可以根据公司的盈利状况及资金需求状况进行中期现金分红。
5、决策程序和机制
董事会应当认真研究和论证公司现金和股票股利分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展资金需求、融资成本、外部融资环境等因素科学地制定利润分配方案,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会对利润分配方案进行审议前,公司应当通过多种渠道主动
与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求。监事会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及决策程序进行监督。股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后2个月内完成现金或股票股利的派发事项。公司应当根据自身实际情况,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事的意见制定或修改利润分配政策。但公司保证现行及未来的利润分配政策不得违反以下原则:即在公司当年盈利且满足现金分红条件的情况下,公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当次分配利润的20%。如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的,将以股东权益保护为出发点,在股东大会提案中详细论证和说明原因。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定;有关调整利润分配政策的议案,须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准,独立董事应当对该议案发表独立意见。董事会审议制定或修改利润分配相关政策时,须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议。股东大会审议制定或修改利润分配相关政策时,须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上表决通过。
6、分红政策的执行情况
(1)公司于2021年11月15日召开了第二届第四次董事会,会议审议通过了《关于公司2021年前三季度利润分配预案的议案》:公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.08元(含税),不送红股、不进行资本公积金转增股本。截至2021年9月30日,公司总股本50,000万股,首次公开发行股票后总股本变更为55,556万股,以此计算合计拟派发现金红利60,000,480.00元(含税),占2021年前三季度归属于上市公司股东净利润(未经审计)的比例为25.61%。独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见,本次利润分配方案经公司2021年12月2日的2021年第四次临时股东大会审议通过,并于2021年12月17日实施完毕。
(2)公司2021年度利润分配预案为:公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.08元(含税),不送红股、不进行资本公积金转增股本。截至2021年12月31日,公司总股本为55,556万股,以此计算合计拟派发现金红利60,000,480元(含税)。本年度公司合计现金分红120,000,960元(包括2021年三季度已分配的60,000,480元现金红利),占2021年度归属母公司股东净利润的比例为41.19%。该利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议批准。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
依据公司高管人员绩效考核办法和薪酬管理办法的规定,根据董事会审议确定的公司高管人员年度绩效考核方案,由董事会薪酬与考核委员会具体实施对高管人员的考核,考核结果报董事会审议通过,考核结果作为高管人员薪酬激励的主要依据。董事会薪酬与考核委员会根据高管人员考核等级拟定高管人员薪酬议案,报董事会审议后兑现高管人员年度绩效薪酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
本公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》等内部控制管理制度,组织开展内部控制评价工作。按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域,按照总部抽样评价和各单位自我评价相结合的方式完成了年度内控自我评价工作,将对盛泰集团及下属面料板块、成衣板块的主要生产、贸易公司纳入总部抽样评价,所有其他单位均按照总部要求,完成了自我评价,故从总体来看,评价范围涵盖了上市主体范围内的大多数单位。纳入评价的主要业务和事项包括治理结构、组织机构、发展战略、内部审计、内部监督、企业文化、社会责任、风险管理、信息与沟通、资产管理、投资管理、资金管理、采购管理、关联交易、营销管理、法律事务管理、生产运营管理、合同管理、全面预算管理、财务报告管理、人力资源管理、信息系统管理、内部制度管理等方面。
本年度内部控制运行情况良好,下一年度将继续加强内部控制日常监督和年度评价,保证内部控制有效性,并通过内部控制体系建设、内控评价等工作,促进本公司管理水平的持续提升。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照各项法律法规、《企业内部控制管理手册》等,持续完善对子公司的控制政策及程序,并督促子公司建立与实现有效的内部控制,对子公司的管理控制情况良好。
报告期内,受让Dong Hui Co,. Ltd持有的DT Xuan Truong Company Limited60%股权,股权转让完成后,公司持股比例为100%。
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
DT Xuan Truong Company Limited | 根据公司业务发展需要,参照盛泰集团管理标准从机构设置、人事管理、制度流程等方面进行调整规范。 | 已完成 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对截至2021年12月31日公司的财务报告内部控制有效性进行了审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司内部控制审计报告的全文刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司和境内子公司盛泰针织为环境保护部门公布的重点排污单位。
(1)2021 年度公司主要污染物排放及处置情况
污染源 | 排放总量吨 | 年均排放浓度mg/L | 排放限值 | 排放执行标准 | 是否达标 | |
废水 | COD | 387.878 | 112.48mg/L | 200mg/L | 《纺织染整工业水污染物排放标准(GB4287-2012)》 | 是 |
NH3-N | 20.311 | 5.89mg/L | 20mg/L | 是 | ||
总氮 | 50.692 | 14.7mg/L | 30mg/L | 是 | ||
废气 | VOCs | 70.748 | 2.7mg/m? | 40mg/m? | 《纺织染整工业大气污染物排放标准》DB 33/ 962-2015 | 是 |
SO2 | 0.613 | 1.5mg/m? | 550mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》GB 16297-1996 | 是 | |
NOx | 19.249 | 0.9mg/m? | 240mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》GB 16297-1996 | 是 |
(2)2021 年度盛泰针织主要污染物排放及处置情况
污染源 | 排放总量吨 | 年均排放浓度mg/L | 排放限值 | 排放执行标准 | 是否达标 | |
废水 | COD | 62.055 | 112.48mg/L | 200mg/L | 《纺织染整工业水污染物排放标准(GB4287-2012)》 | 是 |
NH3-N | 3.25 | 5.89mg/L | 20mg/L | 是 | ||
总氮 | 8.11 | 14.7mg/L | 30mg/L | 是 |
公司和盛泰针织的生产基地均位于浙江省嵊州,其中公司的主要生产基地位于加佳路厂区,盛泰针织主要生产基地位于盛泰纺织工业园,两家公司相关废水均通过公
司负责的盛泰纺织工业园内的一处污水处理口排出至政府管网。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司持续加大力度对环境保护设施建设和运行管理。公司各主要生产基地的废水处理设施、中水处理系统及废气净化系统等环保设施均正常运营。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司在建设项目开工前,均按照项目所在地法律法规的要求,委托有资质的咨询单位编制环境影响评价报告书(表),上报相应的生态环境主管部门审批,并获批复。项目严格执行环保“同时设计、同时施工、同时投产使用”制度,竣工后企业委托有资质的单位开展项目竣工环境保护验收监测,编制竣工环保验收报告,按照项目所在地法律法规要求开展竣工环保验收工作。纳入固定污染源排污许可分类管理名录的排污单位,在启动生产设施或者在实际排污之前依法申请并获得排污许可证,持证排污,按证排污。根据排污许可证管理办法,当环保设施及环保要求有变化时,及时申请排污许可证变更。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为落实应急救援措施和责任,减少财务损失和环境污染,更好地规范突发环境事件应急管理工作,公司和盛泰针织已相应制订了《突发环境事件应急预案》,并向生态环境部门备案,同时定期组织相关的应急演练,以提高防范和处置突发事件的技能。公司在报告期内,遵守国家和地方各法律、法规,无发生突发环境事件和违法行为。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为加强污染治理,确保各污染因子达标排放,公司建设了污水处理设施和废气治理设施,配置规范化排放口,并均安装了与市、区环保部门联网的监测监控系统,另外委托第三方环境监测机构定期进行监测。通过省环保数据共享平台向社会进行环保信息公开。环保部门和社会公众可随时调阅公司污源因子排放情况。根据《排污单位自行监测技术指南纺织印染工业》的要求,编制了环境自行监测方案,并执行,产生的相关三废也均严格按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《浙江省固体废物污染环境防治条例》、《纺织染整工业大气污染物排放标准》DB33/962-2015、大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)、《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)等标准达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司废水在线监测数据通过全国污染源监测信息管理与共享平台进行公示。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
盛泰集团始终坚持“绿色盛泰”为公司发展的第一要务,深入践行绿色生产理念,坚持技术与管理并重,大力发展循环经济,推进节能减排实践,确保污染物达标排放,严控污染物排放总量,全面部署污染防治工作,采取切实有效的措施减少废气、废弃物、废水排放,控制扬尘污染,着力推动绿色发展,为改善区域环境质量做出积极贡献。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司作为联合国气候领导小组的成员之一,始终坚持“绿色盛泰”,将节能减排作为公司发展过程中的重要工作任务,公司是先后荣获国家级“绿色工厂”、“中国纺织工业联合会节能减排技术应用示范企业”、“国家纺织行业水效领跑者”等荣誉称号,积极开展气候创新训练营,公司也将不断践行绿色发展,坚持绿色工厂、绿色产品以及绿色供应链三大绿色盛泰建设元素,不断加强在环保、可再生、健康发展等各方面的努力,争创首批污水零直排示范工厂。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司始终坚持“诚信、务实、规范、发展、健康”的共享发展理念,实现企业与投资者、客户、供应商、员工、其他利益相关者的共建共享;企业依法纳税,服务贡献社会;坚持在企业发展的同时切实保护好每一寸青山绿水。
公司坚持以“绿色盛泰”作为公司发展过程中的第一要务。报告期内,公司全面落实主体责任,通过对环保设施进行改造和提升,强化过程管控,空气主要污染物、废水主要污染物排放均比执行标准限值显著降低,全年上级部门监督检查和监测主要污染物合格率达到100%,圆满完成了安全环保各项目标。
报告期内,公司高度重视产品质量,坚持用好材料好工艺做好产品的初心,确保公司产品符合国内外客户各项要求和指标,同时公司始终贯彻落实各项CSR管理要求,在坚决做好各项员工日常保障工作的同时,加大各产业园区内的配套设施建设,充分利用各厂区宿舍区的运动场所,多方位组织各项拓展活动,确保员工快乐工作、健康生活。
报告期内,公司注重投资者关系管理,加强与资本市场沟通与交流,上市后通过各种法定途径保持和投资者的交流,通过稳健经营,在上市后当年落实利润分配政策,让股东分享公司稳健经营成果。
报告期内,公司密切与供应商、客户的关系,通过竞合共赢、战略合作,稳定采购和销售渠道,企业与上下游的合作关系更加牢固。
报告期内,对其他利益相关者,公司尊重其规则,兼顾其合法诉求,积极履行社会责任,营造了良好的外围发展环境。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 宁波盛泰 | 详见注1 | 详见注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 徐磊 | 详见注2 | 详见注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 香港盛泰 | 详见注3 | 详见注3 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 盛泰投资、盛新投资 | 详见注4 | 详见注4 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 雅戈尔服装、伊藤忠亚洲 | 详见注5 | 详见注5 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 和一投资、DCMG | 详见注6 | 详见注6 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 西紫管理 | 详见注7 | 详见注7 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 间接持有公司股份的董 | 详见注8 | 详见注8 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
监高 | ||||||||
其他 | 公司、宁波盛泰、董事(不包括独立董事)及高管 | 关于上市后三年内稳定股价的预案及承诺,详见注9 | 详见注9 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰 | 关于公开发行前公司股东减持意向的承诺,详见注10 | 详见注10 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰、全体董监高、保荐机构 | 关于信息披露的承诺,详见注11 | 详见注11 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 董监高、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐 | 对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出的承诺,详见注12 | 详见注12 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
磊、香港盛泰 | ||||||||
其他 | 公司、董监高、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰 | 未履行承诺的约束措施,详见注13 | 详见注13 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 宁波盛泰、徐磊 | 社会保险及住房公积金缴纳事宜承诺函:若公司及子公司因在上海证券交易所首次公开发行并上市之前为员工所缴纳的社会保险费或住房公积金不符合规定而被要求补缴社会保险费或住房公积金、或被任何一方追偿社会保险费或住房公积金、或因此受到任何罚款或损失,本人承诺承担由此产生的所有补缴款项、罚款、滞纳金及其他支出,并承诺此后不向公司及/或其子公司追偿 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资、徐磊、香港盛泰 | 详见注14 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1:公司控股股东宁波盛泰承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本企业所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注2:公司实际控制人徐磊承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。本人不因职务变更、离职等原因放弃对本项承诺的履行。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。3、除上述锁定期外,在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。如本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,本人仍继续遵守上述承诺。本人将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本人所持公司股份的锁定期另有要求,本人同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本人违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注3:公司实际控制人控制的香港盛泰承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。但符合上海证券交易所主板股票上市规则规定的,可以豁免遵守该承诺。2、本公司所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。本公司将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本公司所持公司股份的锁定期另有要求,本公司同意自动适用监管机构调整
后的监管规定或要求。如本公司违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注4:公司实际控制人之一致行动人盛泰投资、盛新投资承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本企业所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注5:持有公司5%以上股份的股东雅戈尔服装、伊藤忠亚洲承诺:“自公司股票上市之日起12个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。如中国证券监督管理委员会及其他监管机构对本公司转让所持公司股份存在其他限制的,本公司承诺同意一并遵守。如本公司违反本承诺函或相关法律、法规的规定减持公司股份的,本公司承诺违规减持公司股份所得归公司所有。如本公司未将违规减持所得上交公司,则公司有权在应付本公司的现金分红中扣减本公司应上交公司的违规减持所得金额。”注6:和一投资、DCMG作为持有公司5%以下股份的股东,就其直接或间接所持有公司股份的锁定期限承诺如下:“自公司股票上市之日起12个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注7:西紫管理作为持有公司5%以下股份的股东,就其直接或间接所持有公司股份的锁定期限承诺如下:“自公司股票上市之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。本企业将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的锁定期另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”
注8:间接持有公司股份的董事、监事和高级管理人员承诺:“1、自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持公司上述股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持上述股份的锁定期限自动延长6个月。本人不因职务变更、离职等原因放弃对本项承诺的履行。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照相关规定作除权、除息处理。3、除上述锁定期外,在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。本人将严格按照上述股份锁定承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本人所持公司股份的锁定期另有要求,本人同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本人违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注9:关于上市后三年内稳定股价的预案及承诺为保护中小股东和投资者利益,公司制定《浙江盛泰服装集团股份有限公司稳定股价预案》(以下简称“稳定股价预案”)如下:
(一)启动稳定股价措施的具体条件
稳定股价预案自公司股票上市之日起三年内有效。
(二)预案的触发条件
若公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)情形时(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整),则立即启动本预案。
(三)稳定股价的具体措施
本预案具体包括三个主体的稳定股价措施,分别是:
1、公司
(1)公司将依据法律、法规及公司章程的规定,在触发条件成就之日起3个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案,并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时,公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。公司董事会对回购股份作出决议,公司董事承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票。该股份回购计划须由出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过,且控股股东承诺投赞成票。
(2)在股东大会审议通过股份回购方案后,公司将依法通知债权人,并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续。
(3)公司回购股份的资金为自有资金,回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产,回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的前提条件的,可不再继续实施该方案。
(4)若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),公司将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:1)单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%,和2)单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘董事(不包括独立董事)、高级管理人员的,公司将要求该等新聘的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已经作出的相关承诺。
2、控股股东及实际控制人
(1)在触发条件满足时,控股股东及实际控制人将以增持公司股份的方式稳定股价。控股股东及实际控制人应在3个交易日内,提出增持公司股份的方案(包括拟增持公司股份的数量、价格区间、时间等),并依法履行所需的审批手续,在获得批准后的3个交易日内通知公司,公司应按照相关规定披露控股股东及实际控制人增持公司股份的计划。在公司披露控股股东及实际控制人增持公司股份计划的3个交易日后,控股股东及实际控制人开始实施增持公司股份的计划。
(2)控股股东及实际控制人增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如果增持方案实施前公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的,控股股东及实际控制人可不再实施增持公司股份。
(3)若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),控股股东及实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:1)单次用于增持股份的资金金额不低于控股股东及实际控制人自公司上市后累计从公司所获得现金分红金额的 20%,和2)单一年度其用以稳定股价的增持资金不超过自公司上市后控股股东及实际控制人累计从公司所获得现金分红金额的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,控股股东及实际控制人将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时,以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。
(4)如公司在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施, 控股股东及实际控制人可选择与公司同时启动股价稳定措施或在公司措施实施完毕(以公司公告的实施完毕日为准)后其股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再
行启动上述措施。如公司实施股价稳定措施后其股票收盘价已不再符合需启动股价稳定措施条件的,控股股东及实际控制人可不再继续实施上述股价稳定措施。
(5)控股股东及实际控制人增持公司股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定。控股股东及实际控制人增持公司股份后,公司的股权分布应当符合上市条件。
3、董事及高级管理人员(不包括独立董事)
(1)当公司需要采取股价稳定措施时,在公司、控股股东及实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后,公司股票价格仍满足启动股价稳定措施的前提条件时,董事及高级管理人员应通过二级市场以竞价交易方式买入公司股票以稳定公司股价。公司应按照相关规定披露董事及高级管理人员买入公司股份的计划。在公司披露董事及高级管理人员买入公司股份计划的3个交易日后,董事及高级管理人员将按照方案开始实施买入公司股份的计划。
(2)通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的,买入价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如果公司披露董事及高级管理人员买入计划后 3个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的,董事及高级管理人员可不再实施上述买入公司股份计划。
(3)若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的(不包括董事及高级管理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形),董事及高级管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:(1)单次用于购买股份的资金金额不低于董事及高级管理人员在任职期间上一会计年度从公司或公司子公司处领取的税后薪酬累计额的20%,和(2)单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过董事及高级管理人员在任职期间上一会计年度从公司或公司子公司处领取的税后薪酬累计额的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,将继续按照上述原则执行稳定股价预案。董事及高级管理人员买入公司股份后,公司的股权分布应当符合上市条件。董事及高级管理人员买入公司股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定,如果需要履行证券监督管理部门、证券交易所、证券登记管理部门审批的,应履行相应的审批手续
(四)约束措施
1、公司承诺:若上述稳定股价措施的承诺不能履行,公司将及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者提出经公司股东大会审议的补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。公司因违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。
2、控股股东宁波盛泰承诺:若控股股东违反上述承诺,公司有权将本公司应履行增持义务相等金额的应付本公司现金分红予以截留,直至本公司履行增持义务;如已经连续两次以上存在上述情形时,则公司可将与本公司履行增持义务相等金额的应付本公司现金分
红予以截留用于股份回购计划,本公司丧失对相应现金分红的追索权。对于应当截留应付本公司的现金分红,公司董事、高级管理人员应当促成公司按时足额截留,否则,公司董事、高级管理人员应当向中小股东承担赔偿责任,中小股东有权向人民法院提起诉讼。
3、公司董事、高级管理人员承诺:若公司董事(不包括独立董事)及高级管理人员在任职期间违反前述承诺时,公司有权将本人应履行增持义务相等金额的工资薪酬(扣除当地最低工资标准后的部分)予以截留,代本人履行增持义务;如已经连续两次以上存在上述情形时,本人同意由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意更换相关董事,由公司董事会解聘相关高级管理人员。注10:关于公开发行前公司股东减持意向的承诺控股股东宁波盛泰、实际控制人的一致行动人盛泰投资和盛新投资就减持意向作出如下承诺:“1、本企业持续看好公司业务前景,拟长期持有公司股票。2、在遵守本企业在本次发行上市时作出的各项承诺的前提下,本企业所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,每年减持股份数量不超过本公司所持公司股份总数的25%。3、本企业减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式进行,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在本企业减持公司股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,则本企业的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。若本企业所持股票在锁定期满后两年内减持价格低于发行价的,则减持价格与发行价之间的差额由公司在现金分红时从本公司应获得分配的当年及以后年度的现金分红中予以先行扣除,且扣除的现金分红归公司所有。4、若本企业通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告;通过其他方式减持公司股份的,应至少提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。本企业将严格按照上述持股和减持意向承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本企业所持公司股份的减持操作另有要求,本企业同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本企业违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”实际控制人徐磊就减持意向作出如下承诺:“1、本人持续看好公司业务前景,拟长期持有公司股票。2、在遵守本人在本次发行上市时作出的各项承诺的前提下,实际控制人、控股股东及实际控制人、控股股东直接或间接控制的除公司以外的其他企业(以下简称“实际控制人控制的其他企业”)所持公司股份在锁定期满后的两年内,累计减持不超过发行时所持公司股份总数的25%。3、实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式进行,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业减持公司股份前,公司发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的,上述发行价格亦将作相应调整。4、实际控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,及时履行信息披露义务。若实际
控制人、控股股东及实际控制人控制的其他企业通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告,并履行事中、事后披露义务;通过其他方式减持公司股份的,应至少提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。本人将严格按照上述持股和减持意向承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本人所持公司股份的减持操作另有要求,本人同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本人违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业就减持意向作出如下承诺:“1、本公司持续看好公司业务前景,拟长期持有公司股票。2、在遵守本公司在本次发行上市时作出的各项承诺的前提下,本公司所持公司股份在锁定期满后两年内减持的,每年减持股份数量不超过本公司所持公司股份总数的25%。3、本公司减持公司股份将根据相关法律、法规的规定,通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式进行,且减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在本公司减持公司股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项,则本公司的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。若本公司所持股票在锁定期满后两年内减持价格低于发行价的,则减持价格与发行价之间的差额由公司在现金分红时从本公司应获得分配的当年及以后年度的现金分红中予以先行扣除,且扣除的现金分红归公司所有。4、若本公司通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持前15个交易日预先披露减持计划公告;通过其他方式减持公司股份的,应至少提前3个交易日将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。本公司将严格按照上述持股和减持意向承诺以及相关法律、法规、规范性文件的规定进行相应减持。若中国证券监督管理委员会或其他监管机构对本公司所持公司股份的减持操作另有要求,本公司同意自动适用监管机构调整后的监管规定或要求。如本公司违反本承诺函或相关法律、法规、规范性文件的规定减持公司股份,违规减持所得收益归公司所有,并赔偿由此对公司造成的损失。”注11:关于信息披露的承诺
(一)公司的相关承诺
本公司关于公司首次公开发行股票之招股说明书承诺如下:
“1、公司承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后及时制定股份回购方案,并按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购公司首次公开发行的全部新股,回购价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。
3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若公司违反本承诺函给投资者造成损失的,公司将依法承担相应补偿责任。”
(二)控股股东、实际控制人及其一致行动人的相关承诺
宁波盛泰作为公司的控股股东关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:
“1、本企业承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本企业将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。
3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本企业违反本承诺函给投资者造成损失的,本企业将依法承担相应补偿责任。”徐磊作为公司的实际控制人关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:
“1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。
3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本人违反本承诺函给投资者造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”盛泰投资、盛新投资作为公司实际控制人的一致行动人,关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:
“1、本企业承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本企业将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的
全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。
3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本企业违反本承诺函给投资者造成损失的,本企业将依法承担相应补偿责任。”香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业,关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:
1、本公司承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股,并依法购回已转让的原限售股份,购回价格以本次发行上市的发行价为基础并参考相关市场因素确定(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价格将相应进行除权、除息调整),并根据相关法律、法规规定的程序实施。
3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本公司违反本承诺函给投资者造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。
(三)董事、监事和高级管理人员的相关承诺
公司的董事、监事和高级管理人员关于公司首次公开发行股票招股说明书承诺如下:
“1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后,极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股。
3、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。若本人违反本承诺函给投资者造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”
(四)中介机构的相关承诺
本次发行的保荐机构中信证券股份有限公司承诺:
本公司已对浙江盛泰服装集团股份有限公司招股说明书及其摘要进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本公司为浙江盛泰服装集团股份有限公司首次公开发行股票制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形;若因本公司为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,给投资者造成直接经济损失的,将依法先行赔偿投资者损失。本次发行的公司律师北京市嘉源律师事务所承诺:本所为公司本次发行上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形。若因本所为公司本次发行上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将根据中国证监会或有管辖权的人民法院作出的最终决定或生效判决,依法承担相应法律责任。本次发行的审计机构和验资复核机构容诚会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,在该等违法事实被认定后,将依法赔偿投资者损失。本次发行的验资机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:若因本所为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成直接经济损失的,本所将依法赔偿投资者损失。本次发行的评估机构万隆(上海)资产评估有限公司承诺:若因本公司为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成直接经济损失的,将依法先行赔偿投资者损失。注12:对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出的承诺
(一)董事、高级管理人员的相关承诺
公司全体董事、高级管理人员就填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
2、本人承诺对职务消费行为进行约束。
3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
5、若公司后续推出股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺严格履行上述承诺事项。若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺的,本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊公开作出解释并道歉;对公司或其他股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。
(二)控股股东、实际控制人的相关承诺
公司控股股东、实际控制人、实际控制人的一致行动人承诺:
1、本企业承诺将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规、规章制度,保护公司和投资者利益,加强公司独立性,完善公司治理,不越权干预公司经营管理活动,不以任何方式侵占公司利益。
2、若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。
3、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本企业同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本企业作出相关处罚或采取相关管理措施。公司实际控制人承诺:
1、本人将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规及规章制度,保护公司和公众股东的利益,不越权干预公司的经营管理活动。
2、本人承诺不以任何方式侵占公司的利益,并遵守其他法律、行政法规、规范性文件的相关规定。
3、本人承诺严格履行上述承诺事项。若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。
4、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
(三)公司其他股东的相关承诺
香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业承诺:
1、本公司承诺将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规、规章制度,保护公司和投资者利益,加强公司独立性,完善公司治理,不越权干预公司经营管理活动,不以任何方式侵占公司利益。
2、若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本公司愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。
3、如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。注13:未履行承诺的约束措施
(一)公司的相关承诺
本公司保证将严格履行本公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1、公司将严格履行公司就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
2、如公司就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致的除外),公司将采取以下措施:
(1)公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)公司将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;
(3)如果因公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法承担相应的赔偿责任。
(二)控股股东的相关承诺
宁波盛泰作为公司控股股东、盛泰投资和盛新投资作为公司实际控制人的一致行动人保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1、本企业将严格履行本企业就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
2、如本企业就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客观原因导致的除外),本企业将采取以下措施:
(1)本企业将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)本企业将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;
(3)如果因本企业未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;
(4)如果因本企业未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业将依法承担相应的赔偿责任。如果本企业未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
(三)实际控制人的相关承诺
徐磊为公司实际控制人保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1、本人将严格履行本人就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
2、如本人就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:
(1)本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)本人将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;
(3) 如果因本人未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;
(4)如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。如果本人未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人薪酬、津贴以及本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
(四)董事、监事和高级管理人员的相关承诺
公司的董事、监事和高级管理人员保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1、本人将严格履行本人就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
2、如本人就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),本人将采取以下措施:
(1)本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)本人将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;
(3) 如果因本人未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;
(4)如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。如果本人未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本人薪酬、津贴以及本人所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
(五)其他相关方的相关承诺
盛泰投资、盛新投资作为公司实际控制人的一致行动人保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1、本企业将严格履行本企业就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
2、如本企业就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客观原因导致的除外),本企业将采取以下措施:
(1)本企业将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)本企业将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;
(3) 如果因本企业未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;
(4)如果因本企业未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业将依法承担相应的赔偿责任。如果本企业未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。香港盛泰作为公司实际控制人控制的企业保证将严格履行公司招股说明书中披露的承诺事项,并承诺严格遵守下列约束措施:
1、本公司将严格履行本公司就本次发行上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。
2、如本公司就本次发行上市所作出的公开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外),本公司将采取以下措施:
(1)本公司将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;
(2)本公司将向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的合法权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议;
(3) 如果因本公司未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有;
(4)如果因本公司未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本公司将依法承担相应的赔偿责任。如果本公司未承担前述赔偿责任,公司有权扣减本公司所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。注14:避免同业竞争的承诺为维护公司及股东的合法权益,在遵守有关法律、法规及《公司章程》规定的前提下,公司控股股东宁波盛泰、实际控制人徐磊、实际控制人的一致行动人盛泰投资和盛新投资、实际控制人控制的香港盛泰出具了《关于避免同业竞争的承诺》。
1、宁波盛泰、盛泰投资、盛新投资的承诺
“1、截至本承诺函出具之日,本公司/本企业及本公司/本企业直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司/本企业控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。
2、自本承诺函出具之日起,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。
3、自本承诺函出具之日起,若本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。
若本公司/本企业违反本承诺函给公司造成损失的,本公司/本企业将依法承担相应补偿责任。”
2、实际控制人的承诺
“1、截至本承诺函出具之日,本人及本人直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本人控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。
2、自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本人及本人控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。
3、自本承诺函出具之日起,若本人及本人控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本人及本人控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本人违反本承诺函给公司造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。”
3、香港盛泰的承诺
“1、截至本承诺函出具之日,本公司及本公司直接或间接控制的除公司及其全资、控股企业外的其他企业(以下简称“本公司控制的其他企业”)均未以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。
2、自本承诺函出具之日起,本公司及本公司控制的其他企业将不以任何形式从事或参与任何与公司及其全资、控股企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或经营活动。如公司及其全资、控股企业进一步拓展其业务范围,本公司及本公司控制的其他企业将不与公司及其全资、控股企业拓展后的业务相竞争。
3、自本承诺函出具之日起,若本公司及本公司控制的其他企业与公司及其全资、控股企业经营的业务产生竞争,本公司及本公司控制的其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的业务纳入公司及其全资、控股企业,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。若本公司违反本承诺函给公司造成损失的,本公司将依法承担相应补偿责任。”
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或
项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2018年12月7日,财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。公司自2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 2,400,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 3年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) | 400,000 |
保荐人 | 中信证券股份有限公司 | 不适用 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
关于 2022 年度日常关联交易预计的公告 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2022-02-26/605138_20220226_3_bShCragC.pdf |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
无
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 665,375,870.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 2,418,441,757.50 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 2,418,441,757.50 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 113.98 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 1,140,271,870.00 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 1,357,531,581.53 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 2,497,803,451.53 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 | 有1,123,578,500.00元为负债率超过70%和负债率不超过70%公司共同使 |
用,未填入直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额处
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 500,000,000 | 100 | 500,000,000 | 90.00 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 363,185,500 | 72.64 | 363,185,500 | 65.37 | |||||
其 | 363,185,5 | 72.6 | 363,185,5 | 65.37 |
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
中:境内非国有法人持股 | 00 | 4 | 00 | ||||||
境内自然人持股 | 0 | 0 | |||||||
4、外资持股 | 136,814,500 | 27.36 | 136,814,500 | 24.63 | |||||
其中:境外法人持股 | 136,814,500 | 27.36 | 136,814,500 | 24.62641299 | |||||
境外自然人持股 | 0 | 0 | |||||||
二、无限 | 55,560,000 | 55,560,000 | 55,560,000 | 10.00 |
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
售条件流通股份 | |||||||||
1、人民币普通股 | 55,560,000 | 55,560,000 | 55,560,000 | 10.00 | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 500,000,000 | 100 | 55,560,000 | 55,560,000 | 555,560,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2978号”文核准,公司5,556万股人民币普通股(A股)首次公开发行;并经上海证券交易所“自律监管决定书【2021】424号”批准,于2021年10月27日在上交所主板上市,股票代码605138。本次发行后,公司股本结构为:有限售条件的流通股份50,000万股,无限售条件的流通股份5,556万股,总股本由50,000万股增加至55,556万股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,公司于2021年10月首次公开发行股票5,556万股,占公司发行后总股本的10%。以发行前公司总股数50,000万股计算,公司2020年基本每股收益为人民币0.59元,归属于母公司股东每股净资产2.87元;以发行后总股数55,556万股计算,公司2021年度基本每股收益为人民币0.56元,归属于母公司股东每股净资产为4.01元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
首次公开发行股票并上市 | 2021年10月18日 | 9.97 | 55,560,000 | 2021年10月27日 | 55,560,000 | - |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2978号”文核准,公司5,556万股人民币普通股(A股)首次公开发行;并经上海证券交易所“自律监管决定书【2021】424号”批准,于2021年10月27日在上交所主板上市,股票代码605138。本次发行后,公司股本结构为:有限售条件的流通股份50,000万股,无限售条件的流通股份5,556万股,总股本由50,000万股增加至55,556万股。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、股本变动情况2021年10月27日公司以9.97元/股的发行价格,首次公开发行5,556万股人民币普通股(A股),本次发行后,公司股本结构为:有限售条件的流通股份50,000万股,无限售条件的流通股份5,556万股,总股本由50,000万股增加至55,556万股。2、股东结构变动情况公司2021年10月首次公开发行股份未造成公司控股股东及实际控制人发生变更,公司控股股东仍为宁波盛泰纺织有限公司,实控人仍为徐磊。3、公司资产和负债结构变动情况截止2021年12月31日,公司总资产5968,562.23万元,净资产211,385.22万元,公司资产负债率64.58%,上年同期为69.35%,公司资产负债率较上年同期下降4.76个百分点。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 22,591 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,848 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
宁波盛泰纺织有限公司 | 0 | 168,517,000 | 30.33 | 168,517,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
伊藤忠卓越纖維(亞洲)有限公司 | 0 | 125,000,000 | 22.5 | 125,000,000 | 无 | 0 | 境外法人 |
雅戈尔服装控股有限公司 | 0 | 99,261,500 | 17.87 | 99,261,500 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 34,439,500 | 6.2 | 34,439,500 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 30,967,500 | 5.57 | 30,967,500 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 17,500,000 | 3.15 | 17,500,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
宁波和一股权投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 12,500,000 | 2.25 | 12,500,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
盛泰集團企業有限公司 | 0 | 6,814,500 | 1.23 | 6,814,500 | 无 | 0 | 境外法人 | |
DC Management Group Limited | 0 | 5,000,000 | 0.9 | 5,000,000 | 无 | 0 | 境外法人 | |
华泰证券股份有限公司 | 593,372 | 593,372 | 0.11 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
华泰证券股份有限公司 | 593,372 | 人民币普通股 | 593,372 | |||||
中国国际金融香港资产管理有限公司-客户资金2 | 538,680 | 人民币普通股 | 538,680 | |||||
中国农业银行股份有限公司-宝盈消费主题灵活配置混合型证券投资基金 | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 |
招商银行股份有限公司-宝盈新价值灵活配置混合型证券投资基金 | 384,600 | 人民币普通股 | 384,600 |
张一鸣 | 340,123 | 人民币普通股 | 340,123 |
杭州遂玖资产管理有限公司-遂玖旭升1号私募证券投资基金 | 299,400 | 人民币普通股 | 299,400 |
徐飞 | 283,700 | 人民币普通股 | 283,700 |
杭州遂玖资产管理有限公司-遂玖钱潮5号私募证券投资基金 | 259,430 | 人民币普通股 | 259,430 |
郑永忠 | 233,700 | 人民币普通股 | 233,700 |
河北钰璋投资管理有限公司-钰璋宏泽5号稳健型私募证券投资基金 | 200,000 | 人民币普通股 | 200,000 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不涉及 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不涉及 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波盛泰纺织有限公司系盛泰集團企業有限公司的全资子公司;公司员工持股平台嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)、嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)系实际控制人一致行动人。未知其他股东之间是否存在一致行动关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不涉及 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 宁波盛泰纺织有限公司 | 168,517,000 | 2024年10月27日 | 0 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
2 | 伊藤忠卓越纖維(亞洲)有限公司 | 125,000,000 | 2022年10月27日 | 0 | |
3 | 雅戈尔服装控股有限公司 | 99,261,500 | 2022年10月27日 | 0 | |
4 | 嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙) | 34,439,500 | 2024年10月27日 | 0 | |
5 | 嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙) | 30,967,500 | 2024年10月27日 | 0 | |
6 | 宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙) | 17,500,000 | 2024年10月27日 | 0 | |
7 | 宁波和一股权投资合伙企业(有限合伙) | 12,500,000 | 2022年10月27日 | 0 | |
8 | 盛泰集團企業有限公司 | 6,814,500 | 2022年10月27日 | 0 | |
9 | DC Management Group Limited | 5,000,000 | 2022年10月27日 | 0 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波盛泰纺织有限公司系盛泰集團企業有限公司的全资子公司;嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)、嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)系实际控制人一致行动人 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 宁波盛泰纺织有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 徐磊 |
成立日期 | 2004年4月30日 |
主要经营业务 | 股权投资 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 徐磊 |
国籍 | 中国香港 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 盛泰集团 董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
2017 年 10 月25 日,徐磊先生与公司员工持股平台盛新投资和盛泰投资签署了不可撤销的《一致行动协议》,截至2021年12月31日,盛新投资持股6.2%,盛泰投资持股5.57%,徐磊先生通过宁波盛泰、香港盛泰及其一致行动人合计控制公司
43.3%的股权。
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 不适用 | 1983年1月18日 | 120890 | 不适用 | 亚洲区域纺织及服装相关业务、股权投资 |
雅戈尔服 | 李如成 | 2007年 | 913302127995019136 | 495,767.138328 | 服装零售 |
装集团股份有限公司 | 02月28日 | 批发、股权投资 | ||
情况说明 | 无 |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
容诚审字[2022]200Z0121号
浙江盛泰服装集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江盛泰服装集团股份有限公司(以下简称“盛泰集团”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了盛泰集团2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于盛泰集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
收入确认的会计政策详情及营业收入的披露详见财务报表附注三、27之“收入确认原则和计量方法”及附注五、41之“营业收入和营业成本”。
1、事项描述
浙江盛泰服装集团股份有限公司(以下简称“盛泰集团”)主要从事针织成衣、梭织成衣、针织面料、梭织面料和纱线的生产和销售。于2021年度,盛泰集团销售其产品确认的主营业务收入为人民币503,337.75万元。
由于收入是盛泰集团的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将盛泰集团收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序:
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)对盛泰集团的主要客户的工作人员进行访谈,了解这些主要客户的生产经营情况,询问其与盛泰集团的业务往来情况,关注是否存在异常情况;
(3)选取样本检查销售合同或订单,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
(4)选取样本,根据不同的销售模式,将收入核对至相关的订单、出库单、客户签收记录、销售发票、报关单、提单等支持性文件,以评价收入是否按照会计政策予以确认;
(5)选取样本,对盛泰集团的相关客户就销售金额以及应收账款余额实施函证程序;
(6)选取样本,检查产品出库单、客户签收记录、销售发票、报关单等文件,以评价接近资产负债表日前后的销售是否记录在正确的会计期间;
(7)检查资产负债表日后是否存在重大销售退回,与相关支持性文件进行核对,以评价收入是否记录于恰当会计期间;
(8)结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。
(二)存货跌价准备
存货跌价准备的会计政策详情及存货跌价准备的披露请见财务报表附注三、12之“存货”及附注五、8之“存货”。
1、事项描述
于2021年12月31日,盛泰集团合并财务报表中存货账面余额为人民币128,584.48万元;存货跌价准备余额为人民币9,500.21万元。
于资产负债表日,盛泰集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。在确定可变现净值时,管理层对产品未来售价、销售费用和相关税费率等做出判断和估计。此外,盛泰集团认为长库龄的存货可能存在品质下降、积压滞销而造成损失的风险,因此再按库龄对存货计提跌价准备。
由于盛泰集团存货金额重大,且存货跌价准备的计提涉及重大的管理层判断,我们将存货跌价准备识别为关键审计事项。
2、审计应对
与评价存货跌价准备相关的审计程序中包括以下程序:
(1)了解和评价管理层与存货管理(包括存货跌价准备)相关的关键财务报告内部控制的设计和运行的有效性;
(2)选取样本,将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较,并将估计的销售费用率和最近或期后的实际销售费用率进行比较,检查可变现净值计算过程中使用的相关估计的合理性;
(3)对盛泰集团2021年12月31日的存货执行监盘程序,观察盛泰集团存货的状态;检查存货库龄情况,分析管理层对于库存管理和存货积压滞销情况的判断是否合理;
(4)基于盛泰集团的存货跌价准备计提政策,检查存货跌价准备金额的计算的准确性。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
盛泰集团管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估盛泰集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算盛泰集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督盛泰集团的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对盛泰集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致盛泰集团不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就盛泰集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(以下无正文)
(此页无正文,系浙江盛泰服装集团股份有限公司2021年度财务报表《审计报告》(容诚审字[2022]200Z0121号)的签字盖章页)
容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) | 何双(项目合伙人) 沈重 | |
中国·北京 | 杨颖 | |
2022年 4月15日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江盛泰服装集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 五、1 | 455,455,298.18 | 303,720,375.42 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 五、2 | 105,177,489.23 | 80,393,851.24 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 五、3 | 89,625,256.25 | 95,782,921.89 |
应收账款 | 五、4 | 646,397,642.91 | 747,236,945.50 |
应收款项融资 | 五、5 | 4,186,600.13 | 23,708,979.44 |
预付款项 | 五、6 | 56,387,975.91 | 26,371,584.99 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 |
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
其他应收款 | 25,990,182.28 | 25,277,653.74 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 五、8 | 1,192,996,717.69 | 718,772,356.59 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 五、9 | 34,507,586.27 | 34,591,359.40 |
其他流动资产 | 五、10 | 105,436,910.29 | 85,931,144.46 |
流动资产合计 | 2,716,161,659.14 | 2,141,787,172.67 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 五、11 | - | 34,471,200.00 |
长期股权投资 | 五、12 | 21,514,263.47 | 53,624,020.11 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 五、13 | 98,219,002.78 | 67,569,013.45 |
固定资产 | 五、14 | 2,156,404,984.41 | 1,941,352,667.97 |
在建工程 | 五、15 | 239,301,446.75 | 81,409,218.91 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 五、16 | 36,023,387.03 | 不适用 |
无形资产 | 五、17 | 385,915,201.27 | 258,405,121.79 |
开发支出 | |||
商誉 | 五、18 | 62,603,307.78 | 57,391,812.31 |
长期待摊费用 | 五、19 | 52,069,362.31 | 48,237,560.31 |
递延所得税资产 | 五、20 | 89,520,185.54 | 53,458,641.25 |
其他非流动资产 | 五、21 | 119,143,444.38 | 83,251,675.99 |
非流动资产合计 | 3,260,714,585.72 | 2,679,170,932.09 | |
资产总计 | 5,976,876,244.86 | 4,820,958,104.76 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 五、22 | 2,431,210,149.84 | 2,312,593,020.68 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 五、23 | 113,572,706.86 | 14,608,533.24 |
应付账款 | 五、24 | 623,243,932.43 | 487,359,780.09 |
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
预收款项 | |||
合同负债 | 五、25 | 49,239,215.82 | 51,800,771.16 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 五、26 | 130,048,320.37 | 118,102,448.68 |
应交税费 | 五、27 | 82,416,920.34 | 54,922,060.12 |
其他应付款 | 五、28 | 114,890,045.61 | 41,732,730.26 |
其中:应付利息 | - | - | |
应付股利 | 五、28 | 14,108,274.38 | - |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 五、29 | 36,686,249.60 | 35,204,640.65 |
其他流动负债 | 五、30 | 90,207,579.16 | 95,838,268.64 |
流动负债合计 | 3,671,515,120.03 | 3,212,162,253.52 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 五、31 | 7,228,931.57 | 32,581,390.28 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 五、32 | 21,245,576.29 | 不适用 |
长期应付款 | 五、33 | - | - |
长期应付职工薪酬 | 五、34 | 14,171,698.87 | 15,646,413.28 |
预计负债 | |||
递延收益 | 五、35 | 123,007,274.47 | 78,773,566.47 |
递延所得税负债 | 五、20 | 17,887,291.69 | 3,995,777.82 |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 183,540,772.89 | 130,997,147.85 | |
负债合计 | 3,855,055,892.92 | 3,343,159,401.37 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 五、36 | 555,560,000.00 | 500,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 五、37 | 613,422,759.28 | 206,153,417.06 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 五、38 | -168,900,659.59 | -93,949,827.33 |
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 五、39 | 59,985,960.20 | 50,941,719.21 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 五、40 | 991,763,140.41 | 769,447,849.30 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,051,831,200.30 | 1,432,593,158.24 | |
少数股东权益 | 69,989,151.64 | 45,205,545.15 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,121,820,351.94 | 1,477,798,703.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,976,876,244.86 | 4,820,958,104.76 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:浙江盛泰服装集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 133,499,362.71 | 115,284,575.43 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 20,194,926.00 | 14,292,473.25 | |
应收账款 | 十四、1 | 71,529,064.99 | 150,336,799.91 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 3,318,449.18 | 10,054,068.86 | |
其他应收款 | 十四、2 | 501,607,714.14 | 106,921,057.04 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 50,000,000.00 | ||
存货 | 89,916,912.01 | 56,928,516.07 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,057,263.13 | 17,151,412.48 | |
流动资产合计 | 827,123,692.16 | 470,968,903.04 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 |
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十四、3 | 1,125,713,246.00 | 991,220,846.00 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 230,381,941.37 | 206,857,056.71 | |
固定资产 | 507,658,334.23 | 573,718,970.84 | |
在建工程 | 95,857,666.96 | 9,385,269.94 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 34,290,317.05 | 38,840,309.27 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 13,572,883.98 | 10,073,283.59 | |
递延所得税资产 | 15,810,375.38 | 9,872,699.02 | |
其他非流动资产 | 9,905,838.00 | 29,586,533.15 | |
非流动资产合计 | 2,033,190,602.97 | 1,869,554,968.52 | |
资产总计 | 2,860,314,295.13 | 2,340,523,871.56 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,248,497,256.54 | 1,261,745,247.94 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 7,630,947.00 | - | |
应付账款 | 68,295,219.53 | 44,355,080.12 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 16,086,963.94 | 12,264,767.56 | |
应付职工薪酬 | 9,955,640.38 | 11,703,295.58 | |
应交税费 | 18,201,508.46 | 10,354,603.96 | |
其他应付款 | 27,127,524.14 | 38,664,393.44 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 21,157,330.46 | 15,063,952.71 | |
流动负债合计 | 1,416,952,390.45 | 1,394,151,341.31 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 20,223,242.90 | 16,391,666.47 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 20,223,242.90 | 16,391,666.47 | |
负债合计 | 1,437,175,633.35 | 1,410,543,007.78 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 555,560,000.00 | 500,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 717,810,360.92 | 310,654,492.79 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,776,878.09 | 33,732,637.10 | |
未分配利润 | 106,991,422.77 | 85,593,733.89 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,423,138,661.78 | 929,980,863.78 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,860,314,295.13 | 2,340,523,871.56 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 5,157,447,093.45 | 4,702,329,277.63 | |
其中:营业收入 | 五、41 | 5,157,447,093.45 | 4,702,329,277.63 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 4,941,872,067.47 | 4,363,586,775.36 | |
其中:营业成本 | 五、41 | 4,339,151,143.09 | 3,761,207,811.06 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 五、42 | 30,611,790.72 | 29,224,240.70 |
销售费用 | 五、43 | 153,693,954.53 | 151,237,781.48 |
管理费用 | 五、44 | 250,722,751.94 | 271,902,107.29 |
研发费用 | 五、45 | 70,579,063.81 | 53,932,379.95 |
财务费用 | 五、46 | 97,113,363.38 | 96,082,454.88 |
其中:利息费用 | 五、46 | 96,387,176.61 | 97,622,955.69 |
利息收入 | 五、46 | -3,797,187.66 | -3,376,240.47 |
加:其他收益 | 五、47 | 36,667,054.17 | 44,599,842.08 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 五、48 | 29,289,204.76 | -2,668,212.72 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 五、48 | 4,054,273.28 | -6,141,498.42 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 五、49 | 83,936,999.39 | 13,831,753.70 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 五、50 | 4,647,895.56 | -4,517,429.45 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 五、51 | -41,021,386.04 | -29,532,092.73 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 五、52 | -3,330,720.09 | -381,825.91 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 325,764,073.73 | 360,074,537.24 | |
加:营业外收入 | 五、53 | 18,162,219.85 | 6,690,011.64 |
减:营业外支出 | 五、54 | 9,432,622.89 | 8,024,352.39 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 334,493,670.69 | 358,740,196.49 | |
减:所得税费用 | 五、55 | 34,036,246.13 | 61,498,002.20 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 300,457,424.56 | 297,242,194.29 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏 | 300,457,424.56 | 297,242,194.29 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
损以“-”号填列) | |||
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 291,360,012.10 | 293,011,713.32 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 9,097,412.46 | 4,230,480.97 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -75,164,171.33 | -46,333,535.20 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -74,950,832.26 | -46,138,090.87 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -74,950,832.26 | -46,138,090.87 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -74,950,832.26 | -46,138,090.87 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -213,339.07 | -195,444.33 | |
七、综合收益总额 | 225,293,253.23 | 250,908,659.09 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 216,409,179.84 | 246,873,622.45 | |
(二)归属于少数股东的综 | 8,884,073.39 | 4,035,036.64 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 十五、2 | 0.57 | 0.59 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 十五、2 | 0.57 | 0.59 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十四、4 | 551,795,097.92 | 517,003,394.75 |
减:营业成本 | 十四、4 | 422,476,305.24 | 406,191,101.93 |
税金及附加 | 15,620,945.80 | 15,675,813.33 | |
销售费用 | 9,275,925.73 | 10,574,228.91 | |
管理费用 | 50,003,234.61 | 41,594,962.73 | |
研发费用 | 20,972,469.72 | 23,530,513.23 | |
财务费用 | 60,431,617.41 | 54,793,779.33 | |
其中:利息费用 | 60,332,864.12 | 57,336,900.50 | |
利息收入 | -903,301.81 | -776,074.01 | |
加:其他收益 | 15,493,863.97 | 28,475,946.89 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十四、5 | 106,000,000.00 | 52,519,400.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,356,918.76 | -421,555.65 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -8,500,544.29 | 8,413,852.18 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -2,666,862.54 | 214,054.61 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 84,697,975.31 | 53,844,693.32 | |
加:营业外收入 | 2,082,591.98 | 1,027,674.83 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
减:营业外支出 | 2,275,833.78 | 1,158,526.98 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 84,504,733.51 | 53,713,841.17 | |
减:所得税费用 | -5,937,676.36 | -1,801,761.12 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 90,442,409.87 | 55,515,602.29 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 90,442,409.87 | 55,515,602.29 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 90,442,409.87 | 55,515,602.29 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,210,172,119.81 | 4,528,171,504.50 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 122,485,012.74 | 91,446,790.19 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、57(1) | 108,907,982.54 | 94,480,575.81 |
经营活动现金流入小计 | 5,441,565,115.09 | 4,714,098,870.50 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,452,137,157.29 | 2,575,751,335.24 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,139,894,997.49 | 1,048,765,065.86 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
支付的各项税费 | 109,107,169.12 | 121,675,307.72 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、57(2) | 324,655,702.58 | 211,528,496.57 |
经营活动现金流出小计 | 5,025,795,026.48 | 3,957,720,205.39 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 五、58(1) | 415,770,088.61 | 756,378,665.11 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 65,227,298.84 | 49,849,412.27 | |
取得投资收益收到的现金 | 60,609,646.11 | 29,668.81 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,044,327.63 | 25,526,695.48 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 五、58(3) | - | 6,343,719.30 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 五、57(3) | 4,611,564.46 | 2,582,264.06 |
投资活动现金流入小计 | 138,492,837.04 | 84,331,759.92 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 767,836,597.99 | 409,662,671.92 | |
投资支付的现金 | 28,187,764.98 | 90,632,896.37 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 五、58(2) | 2,379,668.98 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 五、57(4) | - | 115,585.05 |
投资活动现金流出小计 | 798,404,031.95 | 500,411,153.34 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -659,911,194.91 | -416,079,393.42 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 488,288,318.96 | 1,635,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,200,000.00 | 1,635,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 5,105,789,805.44 | 4,922,916,554.67 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
筹资活动现金流入小计 | 5,594,078,124.40 | 4,924,551,554.67 | |
偿还债务支付的现金 | 5,002,984,834.25 | 4,857,999,875.43 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 161,147,921.96 | 229,942,967.92 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
支付其他与筹资活动有关 | 五、57(5) | 18,490,191.15 | 8,513,939.82 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 5,182,622,947.36 | 5,096,456,783.17 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 411,455,177.04 | -171,905,228.50 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -35,176,040.76 | -70,773,406.35 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 五、58(1) | 132,138,029.98 | 97,620,636.84 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 五、58(1) | 299,366,510.38 | 201,745,873.54 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 五、58(4) | 431,504,540.36 | 299,366,510.38 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
母公司现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 436,700,178.16 | 353,731,052.48 | |
收到的税费返还 | 17,378,150.17 | 8,156,959.62 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 24,277,951.21 | 33,693,380.79 | |
经营活动现金流入小计 | 478,356,279.54 | 395,581,392.89 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 142,377,638.00 | 276,224,725.06 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 87,604,298.92 | 84,457,665.37 | |
支付的各项税费 | 9,595,533.84 | 10,675,563.59 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 19,855,505.74 | 28,300,717.14 | |
经营活动现金流出小计 | 259,432,976.50 | 399,658,671.16 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 218,923,303.04 | -4,077,278.27 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 156,000,000.00 | 137,865,870.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | 6,107,549.31 | 25,591,512.84 |
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 162,107,549.31 | 163,457,382.84 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 107,817,267.01 | 60,650,348.32 | |
投资支付的现金 | 134,492,400.00 | 10,710,949.94 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 242,309,667.01 | 71,361,298.26 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -80,202,117.70 | 92,096,084.58 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 481,088,318.96 | - | |
取得借款收到的现金 | 1,386,800,000.00 | 1,515,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,867,888,318.96 | 1,515,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,400,000,000.00 | 1,382,629,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 120,809,108.68 | 187,213,586.48 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 468,684,281.88 | 29,470,755.23 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,989,493,390.56 | 1,599,313,341.71 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -121,605,071.60 | -84,313,341.71 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -631,184.36 | 2,139,814.58 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 16,484,929.38 | 5,845,279.18 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 115,284,575.43 | 109,439,296.25 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 131,769,504.81 | 115,284,575.43 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 206,153,417.06 | - | -93,949,827.33 | - | 50,941,719.21 | 769,447,849.30 | 1,432,593,158.24 | 45,205,545.15 | 1,477,798,703.39 | ||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初 | 500,000,000.00 | - | - | - | 206,153,417.06 | - | -93,949,82 | - | 50,941,719.21 | 769,447,849.30 | 1,432,593,158.24 | 45,205,545.15 | 1,477,798,703.39 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
余额 | 7.33 | ||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 55,560,000.00 | - | - | - | 407,269,342.22 | - | -74,950,832.26 | - | 9,044,240.99 | 222,315,291.11 | 619,238,042.06 | 24,783,606.49 | 644,021,648.55 | ||
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | -74,950,832.26 | - | 291,360,012.10 | 216,409,179.84 | 8,884,073.39 | 225,293,253.23 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | 55,560,000.00 | - | - | - | 407,155,868.13 | - | - | - | - | 462,715,868.13 | 7,200,000.00 | 469,915,868.13 | |||
1.所有者投入的普通股 | 55,560,000.00 | - | - | - | 407,155,868.13 | - | - | - | - | 462,715,868.13 | 7,200,000.00 | 469,915,868.13 | |||
2. |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 9,044,240.99 | -69,044,720.99 | -60,000,480.00 | -4,000,000.00 | -64,000,480.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 9,044,240.99 | -9,044,240.99 | - | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3. | - | - | - | - |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
对所有者(或股东)的分配 | 60,000,480.00 | 60,000,480.00 | 4,000,000.00 | 64,000,480.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2. |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 113,474.09 | - | 113,474.09 | 12,699,533.10 | 12,813,007.19 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 555,560,000.00 | - | 613,422,759.28 | - | -168,900,659.59 | - | 59,985,960.20 | 991,763,140.41 | 2,051,831,200.30 | 69,989,151.64 | 2,121,820,351.94 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 212,115,109.12 | - | -47,811,736.46 | - | 45,390,158.98 | 611,987,696.21 | 1,321,681,227.85 | 32,670,834.88 | 1,354,352,062.73 | ||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 212,115,109.12 | - | -47,811,736.46 | - | 45,390,158.98 | 611,987,696.21 | 1,321,681,227.85 | 32,670,834.88 | 1,354,352,062.73 | ||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -5,961,692.06 | - | -46,138,090.87 | - | 5,551,560.23 | 157,460,153.09 | 110,911,930.39 | 12,534,710.27 | 123,446,640.66 | ||||||
(一)综合收益总额 | -46,138,090.87 | - | - | 293,011,713.32 | 246,873,622.45 | 4,035,036.64 | 250,908,659.09 | ||||||||
(二)所有者投入和减 | - | - | - | - | - | 1,635,000.00 | 1,635,000.00 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | 1,635,000.00 | 1,635,000.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 5,551,560.23 | -135,551,560.23 | -130,000,000.00 | -2,420,600.00 | -132,420,600.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,551,560.23 | -5,551,560.23 | - | - | - |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -130,000,000.00 | -130,000,000.00 | -2,420,600.00 | -132,420,600.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | - | - | - | - | -5,961,692.06 | - | - | -5,961,692.06 | 9,285,273.63 | 3,323,581.57 | |||||
四、本期期末余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 206,153,417.06 | - | -93,949,827.33 | 50,941,719.21 | 769,447,849.30 | 1,432,593,158.24 | 45,205,545.15 | 1,477,798,703.39 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 310,654,492.79 | - | - | - | 33,732,637.10 | 85,593,733.89 | 929,980,863.78 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 310,654,492. | - | - | - | 33,732,637.1 | 85,593,733.8 | 929,980,863. |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
79 | 0 | 9 | 78 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 55,560,000.00 | - | - | - | 407,155,868.13 | - | - | - | 9,044,240.99 | 21,397,688.88 | 493,157,798.00 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 90,442,409.87 | 90,442,409.87 |
(二)所有者投入和减少资本 | 55,560,000.00 | - | - | - | 407,155,868.13 | - | - | - | - | - | 462,715,868.13 |
1.所有者投入的普通股 | 55,560,000.00 | - | - | - | 407,155,868.13 | - | - | - | - | - | 462,715,868.13 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 9,044,240.99 | -69,044,720.99 | -60,000,480.00 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 9,044,240.99 | -9,044,240.99 | - |
2.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -60,000 | -60,000 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
,480.00 | ,480.00 | ||||||||||
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
6.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 555,560,000.00 | - | - | - | 717,810,360.92 | - | - | - | 42,776,878.09 | 106,991,422.77 | 1,423,138,661.78 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 310,654,492. | - | - | - | 28,181,076.8 | 165,629,691. | 1,004,465,26 |
79 | 7 | 83 | 1.49 | ||||||||
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 310,654,492.79 | - | - | - | 28,181,076.87 | 165,629,691.83 | 1,004,465,261.49 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,551,560.23 | -80,035,957.94 | -74,484,397.71 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 55,515,602.29 | 55,515,602.29 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,551,560.23 | -135,551,560.23 | -130,000,000.00 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,551,560.23 | -5,551,560.23 | - |
2.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -130,000,000.00 | -130,000,000.00 |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
6.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 500,000,000.00 | - | - | - | 310,654,492.79 | - | - | - | 33,732,637.10 | 85,593,733.89 | 929,980,863.78 |
公司负责人:徐磊 主管会计工作负责人:王培荣 会计机构负责人:张逢春
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江盛泰服装集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由原嵊州盛泰色织科技有限公司(以下简称“原盛泰色织公司”)整体变更设立的股份有限公司。本公司注册地址为浙江省嵊州经济开发区城东区。本公司的母公司为宁波盛泰纺织有限公司,最终控股公司为盛泰集团企业有限公司。最初设立时,本公司原名嵊州雅戈尔色织科技有限公司,系于2007年3月由雅戈尔集团股份有限公司、宁波盛泰纺织厂、日清纺织株式会社、伊藤忠商事株式会社、邹式国际有限公司及凯活(亚洲)有限公司共同出资设立,设立时注册资本为1,200万美元。经过一系列股权变更、增资、更名后,于股份制改制前,本公司的股东为宁波盛泰纺织有限公司、盛泰集团企业有限公司、伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司、雅戈尔服装控股有限公司、嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙)、嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区西紫恒益企业管理合伙企业(有限合伙)、宁波和一股权投资合伙企业(有限合伙)和DC Management GroupLimited。2018年10月26日,本公司全体股东签订《发起人协议》,并召开创立大会暨第一次股东大会,决议将原盛泰色织公司整体变更为股份有限公司;以2018年6月30日经审计的账面净资产为基础,折合股份公司股份357,268,728.00股,每股面值人民币1元。
于2018年12月,本公司同一控制下控股合并嵊州盛泰针织有限公司,增加注册资本人民币142,731,272.00元。
截至2021年12月31日,本公司股本为人民币55,556万元。
本公司统一社会信用代码:913306006617396382。
本公司及子公司(以下简称“本公司”)主要的经营活动为高档织物面料的织染及后整理加工;服装生产和加工,销售自产产品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2022年4月15日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司截止报告期末纳入合并范围的子公司和报告期内合并范围的变化,具体请阅“附注六、合并范围的变动”和“附注七、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本集团持续经营能力的事项,本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本集团在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本集团在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本集团的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本集团在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本集团在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本集团在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本集团的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本集团在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本集团控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)合并财务报表的编制方法
本集团以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本集团编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本集团的长期股权投资,应当视为本集团的库存股,作为所有者
权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本集团对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本集团向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本集团出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本集团对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本集团对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(5)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本集团购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日,本集团在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本集团处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财
务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本集团处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本集团外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有
者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资
产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本集团则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本集团对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本集团向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
(5)金融工具减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 应收合并范围内关联方货款
应收账款组合2 应收客户货款
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收保证金及押金
其他应收款组合2 应收出口退税款
其他应收款组合3 应收合并范围内关联方往来
其他应收款组合4 应收往来及代垫款
其他应收款组合5 应收转让款
其他应收款组合6 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预
期信用损失率,计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本集团按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或
技术环境是否发生显著不利变化;D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。
本集团在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
本集团存货发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本集团存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予
以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见16.合同资产
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费
作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本集团长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本集团按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,应按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、22。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见附注
三、22。
本集团对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
类 别 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋、建筑物 | 10-30 | 0-10.00 | 3-10.00 |
土地使用权 | 47 | 0 | 2.13 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-50 | 0-10.00 | 1.8-50 |
机器设备 | 年限平均法 | 2-15 | 0-10.00 | 6-50 |
运输设备 | 年限平均法 | 2-15 | 0-10.00 | 6-50 |
电子设备 | 年限平均法 | 2-12 | 0-10.00 | 7.5-50 |
其他设备 | 年限平均法 | 2-10 | 0-10.00 | 9-50 |
本集团从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如上。对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
(2). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本集团在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
? 租赁负债的初始计量金额;
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的
租赁激励相关金额;? 承租人发生的初始直接费用;? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至
租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计
量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、25。前述成本属于为生产存
货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-78.79 | - | 1.27-50 |
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权和土地承租权 | 40-50年 | 法定使用权 |
计算机软件 | 2-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
专利权 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
商标 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本集团在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①本集团将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本集团已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本集团长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:
项 目 | 摊销年限 |
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 3-15年 |
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本集团在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本集团在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本集团确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本集团参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本集团按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的,本集团将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收
益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本集团可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末,本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
? 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止
租赁选择权;
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
①该义务是本集团承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本集团股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本集团:
①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的
金额;
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。本集团如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本集团将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时
点履行履约义务:
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本集团已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债
进行重新计量。
质保义务根据合同约定、法律规定等,本集团为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本集团按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本集团将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利本集团向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本集团
只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更本集团与客户之间的建造合同发生合同变更时:
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款,且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的,本集团将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理;
②如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的,本集团将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;
③如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分,本集团将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。
(2)具体方法
本集团收入确认的具体方法如下:
①商品销售合同
本集团与客户之间的销售商品合同包含转让产品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
本集团销售的商品主要包括:纱线、面料和成衣等。本集团的主要生产主体位于中国、越南、柬埔寨、斯里兰卡、罗马尼亚等国家和地区。内销产品收入,是指产品在产地国销售的收入;外销收入是指产品在产地国以外销售的收入。
内销产品收入确认需满足以下条件:本集团已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;
外销产品收入确认需满足以下条件:本集团已根据合同约定将产品报关, 取得提单,或在卖方/买方所在地将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款
或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本集团为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本集团将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本集团将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本集团能够满足政府补助所附条件;
②本集团能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本集团不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本集团对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本集团所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本集团对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本集团能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本集团自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款
抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本集团取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本集团在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本集团根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)本集团作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本集团将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
? 租赁负债的初始计量金额;? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;? 承租人发生的初始直接费用;? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至
租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、25。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-78.79 | - | 1.27-50 |
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
? 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止
租赁选择权;
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率
的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
(4)本集团作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日,本集团将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日,本集团按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本集团按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(5)租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁
范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本集团作为承租人在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,
并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;? 其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。B.本集团作为出租人经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本集团按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(6)售后租回
本集团按照附注三、27的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本集团作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团继续确认被转让资产,同时
确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注三、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本集团作为买方(出租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注三、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
执行《企业会计准则第 21 号——租赁》(2018 年修订) 财政部于 2018 年度修订了《企业会计准则第 21 号— —租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于 首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日 不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 | 按财政部规定执行 | 本公司执行新租赁准则对 财务报表的主要影响详见 其他说明 |
其他说明
执行新租赁准则
2018年12月7日,财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)。本集团自2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整,详见附注三、30。
对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
对于首次执行日之后签订或变更的合同,本集团按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
①本集团作为承租人
本集团选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整:
A.对于首次执行日前的融资租赁,本集团在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;
B.对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。
C.在首次执行日,本集团按照附注三、22,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
本集团首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。除此之外,本集团对于首次执行日前的经营租赁,采用下列一项或多项简化处理:
? 将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;
? 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
? 使用权资产的计量不包含初始直接费用;
? 存在续租选择权或终止租赁选择权的,本集团根据首次执行日前选择权的实
际行使及其他最新情况确定租赁期;
? 作为使用权资产减值测试的替代,本集团根据《企业会计准则第13号——
或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;? 首次执行日之前发生租赁变更的,本集团根据租赁变更的最终安排进行会计
处理。
②本集团作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本集团作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外,本集团未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整,而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
③售后租回交易
对于首次执行日前已存在的售后租回交易,本集团在首次执行日不重新评估资产转让是否符合附注三、27作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易,本集团作为卖方(承租人)按照与其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理,并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易,本集团作为卖方(承租人)应当按照与其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理,并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。
因执行新租赁准则,本集团合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产49,146,771.26元、一年内到期的非流动负债11,550,968.87元、租赁负债37,595,802.39元。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 303,720,375.42 | 303,720,375.42 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 80,393,851.24 | 80,393,851.24 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 95,782,921.89 | 95,782,921.89 | |
应收账款 | 747,236,945.50 | 747,236,945.50 | |
应收款项融资 | 23,708,979.44 | 23,708,979.44 | |
预付款项 | 26,371,584.99 | 26,371,584.99 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 25,277,653.74 | 25,277,653.74 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 718,772,356.59 | 718,772,356.59 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 34,591,359.40 | 34,591,359.40 | |
其他流动资产 | 85,931,144.46 | 85,931,144.46 | |
流动资产合计 | 2,141,787,172.67 | 2,141,787,172.67 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 34,471,200.00 | 34,471,200.00 | |
长期股权投资 | 53,624,020.11 | 53,624,020.11 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 67,569,013.45 | 67,569,013.45 | |
固定资产 | 1,941,352,667.97 | 1,941,352,667.97 | |
在建工程 | 81,409,218.91 | 81,409,218.91 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | — | 49,146,771.26 | 49,146,771.26 |
无形资产 | 258,405,121.79 | 258,405,121.79 | |
开发支出 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
商誉 | 57,391,812.31 | 57,391,812.31 | |
长期待摊费用 | 48,237,560.31 | 48,237,560.31 | |
递延所得税资产 | 53,458,641.25 | 53,458,641.25 | |
其他非流动资产 | 83,251,675.99 | 83,251,675.99 | |
非流动资产合计 | 2,679,170,932.09 | 2,728,317,703.35 | 49,146,771.26 |
资产总计 | 4,820,958,104.76 | 4,870,104,876.02 | 49,146,771.26 |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,312,593,020.68 | 2,312,593,020.68 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 14,608,533.24 | 14,608,533.24 | |
应付账款 | 487,359,780.09 | 487,359,780.09 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 51,800,771.16 | 51,800,771.16 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 118,102,448.68 | 118,102,448.68 | |
应交税费 | 54,922,060.12 | 54,922,060.12 | |
其他应付款 | 41,732,730.26 | 41,732,730.26 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 35,204,640.65 | 46,755,609.52 | 11,550,968.87 |
其他流动负债 | 95,838,268.64 | 95,838,268.64 | |
流动负债合计 | 3,212,162,253.52 | 3,223,713,222.39 | 11,550,968.87 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 32,581,390.28 | 32,581,390.28 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | — | 37,595,802.39 | 37,595,802.39 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 15,646,413.28 | 15,646,413.28 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
预计负债 | |||
递延收益 | 78,773,566.47 | 78,773,566.47 | |
递延所得税负债 | 3,995,777.82 | 3,995,777.82 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 130,997,147.85 | 168,592,950.24 | 37,595,802.39 |
负债合计 | 3,343,159,401.37 | 3,392,306,172.63 | 49,146,771.26 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 206,153,417.06 | 206,153,417.06 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -93,949,827.33 | -93,949,827.33 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 50,941,719.21 | 50,941,719.21 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 769,447,849.30 | 769,447,849.30 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,432,593,158.24 | 1,432,593,158.24 | |
少数股东权益 | 45,205,545.15 | 45,205,545.15 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,477,798,703.39 | 1,477,798,703.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,820,958,104.76 | 4,870,104,876.02 | 49,146,771.26 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
使用权资产、租赁负债、一年内到期的非流动负债。于2021年1月1日,对于首次执行日前的经营租赁,本集团采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,金额为49,146,771.26元(本公司:
零),其中将于一年内到期的金额11,550,968.87元(本公司:零)重分类至一年内到期的非流动负债。本集团按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产(或根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值计量使用权资产),金额为49,146,771.26元。
于2021年1月1日,本集团及本公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下:
项 目 | 本集团 | 本公司 |
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 88,835,296.30 | 694,790.32 |
减:采用简化处理的最低租赁付款额 | 17,849,102.10 | 694,790.32 |
其中:短期租赁 | 11,903,991.39 | 16,190.48 |
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁 | 5,945,110.71 | 678,599.84 |
加:2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额 | 70,986,194.20 | - |
2021年1月1日增量借款利率加权平均值 | 7.15% | - |
2021年1月1日租赁负债 | 49,146,771.26 | - |
列示为: | - | |
一年内到期的非流动负债 | 11,550,968.87 | - |
租赁负债 | 37,595,802.39 | - |
首次执行新租赁准则未对母公司首次执行该准则当年年初财务报表相关项目产生影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许 | 见下表 |
抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | ||
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 按应交增值税和出口免抵退当期免抵金额计征 | 7/5/1 |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 见下表 |
教育费附加 | 按应交增值税和出口免抵退当期免抵金额计征 | 3 |
地方教育费附加 | 按应交增值税和出口免抵退当期免抵金额计征 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
(1)境内公司
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江盛泰服装集团股份有限公司 | 15 |
嵊州盛泰针织有限公司 | 15 |
周口盛泰锦胜纺织有限公司 | 25 |
河南盛泰针织有限公司 | 25 |
嵊州康欣医疗有限公司 | 2.5 |
嵊州盛泰进出口有限公司 | 25 |
嵊州盛泰浩邦纺织有限公司 | 25 |
河南盛泰浩邦纺织有限公司 | 25 |
嵊州盛泰新材料研究院有限公司 | 10 |
安徽盛泰服饰有限公司 | 25 |
阜阳盛泰制衣有限公司 | 25 |
湖南新马制衣有限公司 | 25 |
河南盛泰服饰有限公司 | 25 |
龙山新马服饰有限公司 | 15 |
六安盛泰服饰有限公司 | 25 |
广州盛泰润棉服饰有限公司 | 2.5 |
新马制衣(重庆)有限公司 | 15 |
吉林思豪服装有限公司 | 25 |
嵊州盛泰服装整理有限公司 | 25 |
宁波盛雅服饰有限公司 | 2.5 |
广州盛泰智能科技有限公司 | 2.5 |
(2)境外公司
公司名称 | 所在国家或地区 | 所得税税率(%) |
Smart Shirts Limited | 香港 | 16.5 |
Smart Shirts Knits Limited | 香港 | 8.25-16.50 |
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited | 香港 | 16.5 |
Sunrise Textiles Group Limited | 香港 | 16.5 |
公司名称 | 所在国家或地区 | 所得税税率(%) |
Sunrise Textiles Group Trading (HK) Limited | 香港 | 16.5 |
South Asia Garments Limited | 香港 | 16.5 |
Bluet Investment Company Limited | 香港 | 16.5 |
Smart Apparel Investment Holdings Ltd. | 香港 | 16.5 |
Smart Apparel Group Limited | 香港 | 16.5 |
Smart Apparel Lab Limited | 香港 | 16.5 |
新联服装有限公司(原:新马科创有限公司) | 香港 | 16.5 |
YSS Garment Co., Ltd. | 越南 | 20 |
Sunrise Accessories And Packaging Co., Ltd. | 越南 | 20 |
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 20.00/0.00 |
Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 20 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Bac Giang Co., Ltd. | 越南 | 10 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Co., Ltd. | 越南 | 10 |
Sunrise Fabric (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 10 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd. | 越南 | 8.5 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Co., Ltd. | 越南 | 20 |
DT Y Yen Co., Ltd. | 越南 | 20 |
DT Xuan Truong Company Limited | 越南 | 8.50/20.00 |
Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company | 越南 | 20 |
Fan Sheng (Vietnam) Textile Co.,Ltd | 越南 | 0 |
Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company | 越南 | 10 |
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 20 |
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 20 |
Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd. | 柬埔寨 | 20 |
Quantum Clothing (Cambodia) Ltd. | 柬埔寨 | 20 |
Smart Shirts (Lanka) Limited | 斯里兰卡 | 14 |
Smart Shirts Trading (Pvt) Limited | 斯里兰卡 | 14 |
Smart Apparel (U.S.), Inc. | 美国 | 21 |
Trans Euro Textile S.R.L (Romania) | 罗马尼亚 | 16 |
Bluet Trading Company DMCC Co., Ltd | 迪拜 | 0 |
Smart Shirts (Singapore) Pte. Ltd. | 新加坡 | 17 |
Smart Shirts (Phils.) Inc. | 菲律宾 | 30 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)所得税税收优惠
注释1:浙江盛泰服装集团股份有限公司(本集团母公司,以下简称“本公司”)于2016年11月被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为高新技术企业。本公司高新技术企业资质到期后重新申请,取得最新证书编号为GR201933000969的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国
企业所得税法》的有关规定,本公司2019年度至2021年享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
注释2:嵊州盛泰针织有限公司(以下简称“盛泰针织”)于2015年9月被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为高新技术企业。盛泰针织高新技术企业资质到期后重新申请,取得最新证书编号为GR202133007960的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,盛泰针织2021年度至2023年度享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。注释3:嵊州康欣医疗有限公司(以下简称“康欣医疗”)成立于2020年4月。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知的规定》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)(执行期限:2021年1月1日至2022年12月31日)等税收法律法规的规定,康欣医疗于2021年度符合小型微利企业的条件,享受小型微利企业的税收优惠政策,按2.5%的税率核算企业所得税。
注释4:嵊州盛泰新材料研究院有限公司(以下简称“新材料”)成立于2018年7月。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知的规定》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)(执行期限:2021年1月1日至2022年12月31日)等税收法律法规的规定,新材料于2021年度符合小型微利企业的条件,享受小型微利企业的税收优惠政策,按10%的税率核算企业所得税。
注释5:龙山新马服饰有限公司(以下简称“龙山新马”)符合根据《财政局、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的相关要求,在2021年度减按15%税率缴纳企业所得税。
注释6:广州盛泰润棉服饰有限公司(以下简称“广州润棉”)成立于2020年7
月。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知的规定》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)(执行期限:2021年1月1日至2022年12月31日)等税收法律法规的规定,广州润棉于2021年度符合小型微利企业的条件,享受小型微利企业的税收优惠政策,按2.5%的税率核算企业所得税。注释7:新马制衣(重庆)有限公司(以下简称“重庆新马”)符合根据《财政局、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的相关要求,在2021年度减按15%税率缴纳企业所得税。注释8:宁波盛雅服饰有限公司(以下简称“宁波盛雅”)成立于2009年5月。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知的规定》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)(执行期限:2021年1月1日至2022年12月31日)等税收法律法规的规定,宁波盛雅于2021年度符合小型微利企业的条件,享受小型微利企业的税收优惠政策,按2.5%的税率核算企业所得税。
注释9:广州盛泰智能科技有限公司(以下简称“盛泰智能”)成立于2019年3月。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知的规定》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、《财政部、国家税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)(执行期限:2021年1月1日至2022年12月31日)等税收法律法规的规定,盛泰智能于2021年度符合小型微利企业的条件,享受小型微利企业的税收优惠政策,按2.5%的税率核算企业所得税。
注释10:香港《2018年税务(修订)(第3号)条例》,在2018年3月29日刊宪成为法例。此修订条例旨在透过实施两级制的利得税率,自2018/19课税年度起降低法团及非法团业务首200万港元应评税利润的税率。
在利得税两级制下,法团及非法团业务(主要是合伙及独资经营业务)首200万元应评税利润的利得税率将分别降至8.25%及7.5%。法团及非法团业务其后超过200万元的应评税利润则分别继续按16.5%及标准税率15%征税。
在有关的课税年度,如某实体在评税基期完结时,有一间或多间有关连实体,两级制利得税率则只适用于获提名的其中一间有关连实体,其余的有关连实体将不适用于两级制利得税率。
注释11:根据越南财政部于2013年12月26日颁布的第218/2013/ND-CP号政府条例第16条第3款规定,执行该条例第十五条第三款规定的新投资项目所得和企业在工业园区新投资项目所得,从开立工厂后第一年产生应纳税所得额开始计算(如果前三年一直未盈利,则从有收入的第四年起进入免税期),前两年免征企业所得税,第三至六年减按应纳税额的50.00%缴纳(除位于社会经济条件优越地区的工业园区)。根据有权享受企业所得税激励措施的地区列表(与2013年12月26日颁布的第218/2013/ND-CP号法令一同发布),本集团在越南的公司所属的南定省,北江省,岘港都属于可以享受所得税激励的地区。
本集团在越南的公司享受上述税收优惠政策公司清单及年度如下表所示:
公司名称 | 免征所得税年度 | 按应纳税额50.00% |
缴纳所得税年度 | ||
Smart Shirts Garments Manufacturing Bac Giang Co., Ltd. | 2016-2017 | 2018-2021 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Co., Ltd. | 2017-2018 | 2019-2022 |
Sunrise Fabric (Vietnam) Co., Ltd. | 2018-2019 | 2020-2023 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd. | 2019-2020 | 2021-2024 |
DT Xuan Truong Company Limited | 2018-2019 | 2020-2023 |
Fan Sheng (Vietnam) Textile Co.,Ltd | 2020-2021 | 2022-2025 |
Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company | 2017-2018 | 2019-2022 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Da Nang Co., Ltd. | 2017-2018 | 2019-2022 |
注释12:根据越南财政部2014年6月18日颁布的第78/2014/TT-BTC号政府条例第19条第4款规定,特困地区自2016年1月1日起,在符合该条例规定的行业和地区实施新的投资项目的企业,应按17%的稅率计缴公司所得税。
注释13:YSS Garment Co., Ltd. 2007-2018年度适用15%税率并减按50%征收越南公司所得税;2019-2020按基准税率20%减按50%征收越南公司所得税;2021年按基准税率20%征收越南公司所得税。
注释14:Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co.,
Ltd.于2018年12月于越南南定省春长县成立了春长(Xu?n Tr??ng)分公司,并于2019年度开始取得营业收入。根据相关规定,该分公司享受注释2所述之所得税税收优惠政策。
(2)增值税及其税收优惠
(A)境内公司(a)本集团境内公司均为增值税一般纳税人,适用的具体增值税税率如下:
税种 | 税率(%) | 计税基础 |
增值税——销项税 | 17、16、13 | 应税销售收入 |
增值税——销项税 | 6 | 应税租赁收入 |
增值税——进项税 | 17、16、13 | 采购材料、商品、电的计税价格 |
增值税——进项税 | 11、10 | 采购天然气的计税价格 |
增值税——进项税 | 11、10、6 | 采购运输服务的计税价格 |
增值税——进项税 | 11、10、3 | 采购水的计税价格 |
增值税——进项税 | 6 | 部分现代服务费 |
增值税——出口退税 | 13 | 按规定确认的出口销售额 |
转让金融商品的增值税 | 6 | 金融商品转让卖出价扣除买入价后的余额为销售额 |
(b)税收优惠情况安徽盛泰服饰有限公司根据《安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省扶贫开发工作办公室转发财政部、税务总局、人力资源社会保障部、国务院扶贫办关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》,2019年至2021年,公司招用该文件规定的符合条件人员,自签订劳动合同并缴纳社保当月起,在三年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和企业所得税。定额标准为每人每年7,800元。
(B)境外公司本集团主要境外子公司的增值税(或类似税种)税率如下:
纳税主体名称 | 公司注册地 | 税率(%) | |
2021年度 | 2020年度 | ||
YSS Garment Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Sunrise Accessories And Packaging Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
纳税主体名称 | 公司注册地 | 税率(%) | |
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Bac Giang Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Sunrise Fabric (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
DT Y Yen Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
DT Xuan Truong Company Limited | 越南 | 10/5/0 | 不适用 |
Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company | 越南 | 10/5/0 | 不适用 |
Fan Sheng (Vietnam) Textile Co.,Ltd | 越南 | 10/5/0 | 不适用 |
Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Da Nang Co., Ltd. | 越南 | 10/5/0 | 10/5/0 |
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 10/0 | 10/0 |
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 10/0 | 10/0 |
Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd. | 柬埔寨 | 10/0 | 10/0 |
Quantum Clothing (Cambodia) Ltd. | 柬埔寨 | 10/0 | 10/0 |
Smart Shirts (Lanka) Limited(注释1) | 斯里兰卡 | 8 | 8 |
Smart Shirts Trading (Pvt) Limited(注释1) | 斯里兰卡 | 8 | 8 |
Trans Euro Textile S.R.L (Romania) | 罗马尼亚 | 19/9/5/0 | 19/9/5/0 |
注释1:根据斯里兰卡INLAND REVENUE DEPARTMENT的相关规定《Implementation of New Tax Proposals on Value Added Tax and NationBuilding Tax on the Instrction of the Ministry of Finance》,自2019年12月1日起,增值税率调整为8%,金融服务增值税除外。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 55,412.34 | 53,991.60 |
银行存款 | 424,897,362.71 | 299,312,518.78 |
其他货币资金 | 30,502,523.13 | 4,353,865.04 |
合计 | 455,455,298.18 | 303,720,375.42 |
其中:存放在境外的款项总额 | 184,390,676.31 | 116,277,777.59 |
其他说明
货币资金中使用权有限制情况的款项:
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
信用证保证金 | 203,668.50 | 708,800.00 |
银行承兑汇票保证金 | 23,054,541.42 | 2,921,706.65 |
电费保证金(注1) | 692,547.90 | 723,358.39 |
合计 | 23,950,757.82 | 4,353,865.04 |
注1:该账户为本集团于越南的子公司Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd.(以下简称:SRS)、Sunrise Fabric Vietnam Ltd.(以下简称:SFV)和YSSGarment Co., Ltd.(以下简称:YSS)的电费保证金专户。根据SRS和SFV与越南政府签订的Corporate Term Deposit Contract的相关约定,当用电单位月用电量平均高于100万千瓦时后,须向保证金专户缴纳电量使用保证金;下月若超过规定的使用量则自动延续。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 105,177,489.23 | 80,393,851.24 |
其中: | ||
非凡中国控股有限公司(8032.HK)股权 | 63,442,157.03 | 52,178,112.11 |
对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的优先股 | 37,240,463.70 | 28,215,739.13 |
对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的Simple Agreement for Future Equity | 4,494,868.50 | - |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 105,177,489.23 | 80,393,851.24 |
其他说明:
√适用 □不适用
关于对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的Simple Agreement forFuture Equity于2021年12月31日的公允价值的确定、及其转化为对NaturalFiber Welding Inc.的A3系列优先股后,相关优先股于2021年12月31日的公允价值的确定;以及本集团投资并持有非凡中国控股有限公司(8032.HK)股权于2021年12月31日的公允价值的确定,请见本财务报表附注“九、公允价值的披露”。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 89,625,256.25 | 95,582,921.89 |
商业承兑票据 | - | 200,000.00 |
合计 | 89,625,256.25 | 95,782,921.89 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 86,101,048.25 | |
商业承兑票据 | - | |
合计 | 86,101,048.25 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
详见10.金融工具
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
应收客户货款 | 679,702,802.09 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 679,702,802.09 |
1至2年 | 4,023,008.28 |
2至3年 | 4,916.56 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 683,730,726.93 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,272,389.81 | 0.48 | 3,272,389.81 | 100.00 | 3,430,680.76 | 0.43 | 3,430,680.76 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
按组合计提坏账准备 | 680,458,337.12 | 99.52 | 34,060,694.21 | 5.00 | 646,397,642.91 | 786,570,921.23 | 99.57 | 39,333,975.73 | 5.00 | 747,236,945.50 |
其中: | ||||||||||
组合2:应收客户货款 | 680,458,337.12 | 99.52 | 34,060,694.21 | 5.00 | 646,397,642.91 | 786,570,921.23 | 99.57 | 39,333,975.73 | 5.00 | 747,236,945.50 |
合计 | 683,730,726.93 | 100.00 | 37,333,084.02 | 5.46 | 646,397,642.91 | 790,001,601.99 | 100.00 | 42,764,656.49 | 5.41 | 747,236,945.50 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
HIEP HOA CO., LTD | 4,916.56 | 4,916.56 | 100.00 | 预计无法收回 |
J.C. Penney Corporation | 2,453,997.56 | 2,453,997.56 | 100.00 | 预计无法收回 |
Tailored Brands Worldwide Purchasing Company | 813,475.69 | 813,475.69 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 3,272,389.81 | 3,272,389.81 | 100.00 | — |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按“组合2:应收客户货款”计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 679,702,802.09 | 33,985,140.70 | 5.00 |
1-2年 | 755,535.03 | 75,553.51 | 10.00 |
合计 | 680,458,337.12 | 34,060,694.21 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 外币折算差异 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||
按组合计提坏账准备 | 39,333,975.73 | 4,585,054.08 | 85,986.28 | -602,241.16 | 34,060,694.21 | ||
按单项计提坏账 | 3,430,680.76 | 11,201.92 | 65,528.25 | -81,560.78 | 3,272,389.81 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 外币折算差异 | 期末余额 | |||
准备 | |||||||
合计 | 42,764,656.49 | 4,596,256.00 | 151,514.53 | -683,801.94 | 37,333,084.02 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 151,514.53 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
HUGO BOSS AG | 98,243,670.97 | 14.37 | 4,912,183.57 |
PVH Corporation | 67,325,234.18 | 9.85 | 3,362,685.18 |
斐乐体育有限公司 | 66,221,463.71 | 9.69 | 3,311,073.21 |
Uniqlo Co., Ltd. | 64,500,365.28 | 9.44 | 3,225,018.28 |
DevanlayS.A.(主要运营Lacoste服装品牌) | 62,082,779.06 | 9.08 | 3,104,222.72 |
合计 | 358,373,513.20 | 52.43 | 17,915,182.96 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 4,186,600.13 | 23,708,979.44 |
应收账款 | - | - |
合计 | 4,186,600.13 | 23,708,979.44 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 55,943,302.05 | 99.21 | 25,061,957.26 | 95.04 |
1至2年 | 410,960.44 | 0.73 | 1,286,673.53 | 4.88 |
2至3年 | 31,213.42 | 0.06 | 6,242.44 | 0.02 |
3年以上 | 2,500.00 | 0.00 | 16,711.76 | 0.06 |
合计 | 56,387,975.91 | 100.00 | 26,371,584.99 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
颍上县和泰制衣有限公司 | 5,800,000.00 | 10.29 |
嵊州中石油昆仑燃气有限公司 | 3,642,215.15 | 6.46 |
Tung Ga Linen & Cotton Mills Ltd. | 2,819,054.97 | 5.00 |
Cty TNHH KHKT Texhong Ng?n Hà | 2,675,835.96 | 4.75 |
COTONIFICIO ALBINI SPA | 1,959,929.01 | 3.48 |
合计 | 16,897,035.09 | 29.97 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 25,990,182.28 | 25,277,653.74 |
合计 | 25,990,182.28 | 25,277,653.74 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 25,988,315.85 |
1至2年 | 732,026.20 |
2至3年 | 166,038.12 |
3年以上 | |
3至4年 | 962,117.86 |
4至5年 | 271,262.00 |
5年以上 | 2,158,701.64 |
减:坏账准备 | 4,288,279.39 |
合计 | 25,990,182.28 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 14,420,568.99 | 20,162,962.99 |
员工备用金 | 501,032.92 | 321,434.52 |
出口退税 | 10,542,493.61 | 3,910,665.72 |
往来及代垫款 | 2,379,652.83 | 2,467,778.14 |
能源费 | 1,720,686.47 | 2,522,834.18 |
其他 | 714,026.85 | 455,777.45 |
减:坏账准备 | 4,288,279.39 | 4,563,799.26 |
合计 | 25,990,182.28 | 25,277,653.74 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 4,503,766.44 | 60,032.82 | 4,563,799.26 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | -51,639.56 | -51,639.56 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | -603.82 | -56,534.91 | -57,138.73 | |
其他变动 | -163,243.67 | -3,497.91 | -166,741.58 | |
2021年12月31日余额 | 4,288,279.39 | 4,288,279.39 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 合并范围增加 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | ||||
按组合 | 4,503,766.44 | 40,939.70 | 51,639.56 | 603.82 | -204,183.37 | 4,288,279.39 |
类别 | 期初余额 | 合并范围增加 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提坏账准备 | |||||||
按单项计提坏账准备 | 60,032.82 | - | 56,534.91 | -3,497.91 | |||
合计 | 4,563,799.26 | 40,939.70 | 51,639.56 | 57,138.73 | -207,681.28 | 4,288,279.39 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
出口退税 | 出口退税 | 10,542,493.61 | 1年以内 | 34.82 | 527,124.67 |
DEGO STEEL CONSTRUCTION (CAMBODIA) | 保证金及押金 | 4,248,540.14 | 1年以内 | 14.03 | 212,427.04 |
上海景韵实业有限公司 | 保证金及押金 | 1,426,495.29 | 1年以内 | 4.71 | 71,324.76 |
Department of planning and investment of Nam dinh | 保证金及押金 | 1,022,212.35 | 5年以上 | 3.38 | 1,022,212.35 |
Zang Shouchen | 保证金及押金 | 881,363.95 | 1年以内 | 2.91 | 44,068.20 |
合计 | / | 18,121,105.34 | — | 59.85 | 1,877,157.02 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
在途物资 | 21,171,942.86 | - | 21,171,942.86 | 13,693,285.11 | - | 13,693,285.11 |
原材料 | 449,924,498.97 | 14,597,157.95 | 435,327,341.02 | 202,484,149.09 | 18,896,575.94 | 183,587,573.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
在产品 | 473,998,402.84 | 3,774,781.58 | 470,223,621.26 | 289,128,597.77 | 1,275,632.19 | 287,852,965.58 |
半成品 | 29,337,187.93 | 5,439,234.82 | 23,897,953.11 | 27,785,227.16 | 6,463,262.08 | 21,321,965.08 |
库存商品 | 254,452,374.39 | 71,190,962.66 | 183,261,411.73 | 237,287,654.11 | 70,665,151.56 | 166,622,502.55 |
委托加工物资 | 10,984,251.42 | - | 10,984,251.42 | 12,381,343.58 | - | 12,381,343.58 |
发出商品 | 47,334,435.85 | - | 47,334,435.85 | 31,086,445.12 | - | 31,086,445.12 |
周转材料 | 795,760.44 | - | 795,760.44 | 2,226,276.42 | - | 2,226,276.42 |
合计 | 1,287,998,854.70 | 95,002,137.01 | 1,192,996,717.69 | 816,072,978.36 | 97,300,621.77 | 718,772,356.59 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 外币这算差异 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
在途物 | - | - | - | - | - |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 外币这算差异 | 期末余额 | ||
资 | |||||||
原材料 | 18,896,575.94 | 2,321,332.48 | 6,051,208.21 | -569,542.26 | 14,597,157.95 | ||
在产品 | 1,275,632.19 | 3,823,285.27 | 1,275,632.19 | -48,503.69 | 3,774,781.58 | ||
半成品 | 6,463,262.08 | 6,077,839.87 | 7,079,575.85 | -22,291.28 | 5,439,234.82 | ||
库存商品 | 70,665,151.56 | 25,823,773.10 | 24,094,754.20 | -1,203,207.80 | 71,190,962.66 | ||
委托加工物资 | - | - | - | - | - | ||
发出商品 | - | - | - | - | - | ||
周转材料 | - | - | - | - | - | ||
合计 | 97,300,621.77 | 38,046,230.72 | 38,501,170.45 | -1,843,545.03 | 95,002,137.01 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款:
应收本集团转让原持股公司新疆雅戈尔农业科技股份有限公司20%股份款项及利息
34,507,586.27 | 34,591,359.40 | |
合计 | 34,507,586.27 | 34,591,359.40 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认证进项税 | 96,435,367.60 | 58,923,076.46 |
应收退货成本 | ||
待摊费用 | 4,029,493.15 | 4,039,297.79 |
预缴企业所得税 | 4,765,108.80 | 4,742,254.66 |
预缴其他税金 | 206,940.74 | 1,100,904.94 |
发行费用 | 17,125,610.61 | |
合计 | 105,436,910.29 | 85,931,144.46 |
其他说明无
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
15、 长期应收款
长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项 | 期末余额 | 期初余额 | 折现 |
目 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 率区间 |
应收股权转让款 | 34,507,586.27 | - | 34,507,586.27 | 69,062,559.40 | - | 69,062,559.40 | 3.85% |
减:一年内到期的长期应收款 | 34,507,586.27 | - | 34,507,586.27 | 34,591,359.40 | - | 34,591,359.40 | |
合计 | - | - | - | 34,471,200.00 | - | 34,471,200.00 | / |
(1). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 |
资损益 | 或利润 | ||||||||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
DT Xuan Truong Company Limited(注3) | 44,193,769.23 | - | 1,787,143.29 | -9,405,516.25 | -36,575,396.27 | - | |||||
广西宁泰服装有限公司 (注1) | 7,624,911.98 | 11,250,000.00 | 2,639,351.49 | - | - | 21,514,263.47 | |||||
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited(注2) | 1,805,338.90 | - | -711,160.90 | - | -1,094,178.00 | - | |||||
小计 | 53,624,020.11 | 11,250,000.00 | 3,715,333.88 | -9,405,516.25 | -37,669,574.27 | 21,514,263.47 | |||||
合计 | 53,624,020.1 | 11,250,000.0 | 3,715,333.88 | -9,405,51 | -37,669,5 | 21,514,263.4 |
1 | 0 | 6.25 | 74.27 | 7 |
其他说明
注1:根据广西宁泰服装有限公司(“广西宁泰”)于2021年2月1日的股东会决议,广西宁泰的股东湖南新马(本公司全资子公司)和李宁体育(广西)有限公司等比例向广西宁泰增资人民币2,500万元;其中湖南新马本次增资人民币1,125万元。上述增资已于2021年2月9日办理工商变更登记,相应增资款项已于2021年2月27日实缴。
注2:于2021年5月,本公司子公司新马针织有限公司收购香港凡盛纺织有限公司60%股权,从而持有香港凡盛纺织有限公司100%股权。自2021年6月起,香港凡盛纺织有限公司纳入本集团合并范围,详见本财务报告附注“六、合并范围的变更”之说明。
注3:于2021年12月,本公司子公司新马针织有限公司收购DT Xuan TruongCompany Limited 60%股权,从而持有DT Xuan Truong Company Limited 100%股权。自2021年12月31日起,DT Xuan Truong Company Limited纳入本集团合并范围,详见本财务报告附注“六、合并范围的变更”之说明。
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 80,186,301.86 | 7,379,783.72 | 87,566,085.58 |
2.本期增加金额 | 44,660,380.52 | 3,533,561.44 | 48,193,941.96 |
(1)外购 | |||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 44,660,380.52 | 3,533,561.44 | 48,193,941.96 |
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | 339,717.79 | - | 339,717.79 |
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
(3)外币折算差异 | 339,717.79 | - | 339,717.79 |
4.期末余额 | 124,506,964.59 | 10,913,345.16 | 135,420,309.75 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 18,478,100.25 | 1,518,971.88 | 19,997,072.13 |
2.本期增加金额 | 16,294,013.34 | 965,851.71 | 17,259,865.05 |
(1)计提或摊销 | 5,650,062.00 | 237,646.98 | 5,887,708.98 |
(2)从无形资产、固定资产等转入 | 10,643,951.34 | 728,204.73 | 11,372,156.07 |
3.本期减少金额 | 55,630.21 | 55,630.21 | |
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
(3)外币折算差异 | 55,630.21 | 55,630.21 | |
4.期末余额 | 34,716,483.38 | 2,484,823.59 | 37,201,306.97 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3、本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 89,790,481.21 | 8,428,521.57 | 98,219,002.78 |
2.期初账面价值 | 61,708,201.61 | 5,860,811.84 | 67,569,013.45 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,156,404,984.41 | 1,941,352,667.97 |
固定资产清理 | - | - |
合计 | 2,156,404,984.41 | 1,941,352,667.97 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 土地所有权 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,263,156,010.11 | 1,977,289,934.86 | 32,805,212.10 | 200,079,881.59 | 2,591,857.02 | 3,475,922,895.68 |
2.本期增加金额 | 154,850,907.85 | 363,514,780.11 | 6,290,729.64 | 31,346,369.23 | 556,002,786.83 | |
(1)购 | 16,323,175.56 | 213,890,766.34 | 6,089,348.10 | 12,935,672.67 | 249,238,962.67 |
置 | ||||||
(2)在建工程转入 | 73,584,795.27 | 133,036,127.85 | 201,381.54 | 10,233,639.50 | 217,055,944.16 | |
(3)企业合并增加 | 64,942,937.02 | 16,587,885.92 | 8,177,057.06 | 89,707,880.00 | ||
3.本期减少金额 | 71,646,194.14 | 113,995,304.96 | 2,124,688.76 | 25,588,695.89 | 117,458.25 | 213,472,342.00 |
(1)处置或报废 | 612,625.81 | 60,102,564.73 | 1,286,591.27 | 18,508,584.41 | - | 80,510,366.22 |
(2)其他转出 | 44,660,380.52 | - | - | - | - | 44,660,380.52 |
3).外币报 | 26,373,187.81 | 53,892,740.23 | 838,097.49 | 7,080,111.48 | 117,458.25 | 88,301,595.26 |
表折算差异 | ||||||
4.期末余额 | 1,346,360,723.82 | 2,226,809,410.01 | 36,971,252.98 | 205,837,554.93 | 2,474,398.77 | 3,818,453,340.51 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 388,714,979.88 | 1,005,929,779.16 | 21,684,531.53 | 117,899,195.78 | 32,510.99 | 1,534,260,997.34 |
2.本期增加金额 | 61,995,913.12 | 152,158,893.24 | 3,120,614.65 | 20,204,365.08 | 237,479,786.09 | |
(1)计提 | 56,001,808.26 | 148,523,287.97 | 3,120,614.65 | 16,957,689.08 | 224,603,399.96 | |
(2)合并范围变化而增加 | 5,994,104.86 | 3,635,605.27 | 3,246,676.00 | 12,876,386.13 | ||
3.本期减少金 | 16,107,232.08 | 70,770,599.22 | 1,668,453.52 | 24,119,666.36 | 32,510.99 | 112,698,462.17 |
额 | ||||||
(1)处置或报废 | 597,979.00 | 44,681,091.53 | 1,188,842.40 | 16,443,587.82 | 62,911,500.75 | |
(2)其他转出 | 10,643,951.34 | - | - | - | 32,510.99 | 10,676,462.33 |
3).外币报表折算差异 | 4,865,301.74 | 26,089,507.69 | 479,611.12 | 7,676,078.54 | - | 39,110,499.09 |
5.期末余额 | 434,603,660.92 | 1,087,318,073.18 | 23,136,692.66 | 113,983,894.50 | 1,659,042,321.26 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 307,956.66 | 1,273.71 | 309,230.37 | |||
2.本期增加金额 | 2,967,877.30 | 7,278.02 | 2,975,155.32 | |||
(1) | 2,967,877.30 | 7,278.02 | 2,975,155.32 |
计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 278,203.17 | - | 147.68 | - | 278,350.85 | |
(1)处置或报废 | 259,572.40 | 259,572.40 | ||||
2).外币报表折算差异 | - | 18,630.77 | - | 147.68 | - | 18,778.45 |
5.期末余额 | - | 2,997,630.79 | - | 8,404.05 | - | 3,006,034.84 |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 911,757,062.90 | 1,136,493,706.04 | 13,834,560.32 | 91,845,256.38 | 2,474,398.77 | 2,156,404,984.41 |
2.期 | 874,441,030.23 | 971,052,199.04 | 11,120,680.57 | 82,179,412.10 | 2,559,346.03 | 1,941,352,667.97 |
初账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 5,690,025.96 |
电子设备及其他 | 221,521.16 |
合计 | 5,911,547.12 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 132,080,885.00 | 产权证书正在办理过程中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 239,301,446.75 | 81,409,218.91 |
工程物资 | ||
合计 | 239,301,446.75 | 81,409,218.91 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
老厂区宿舍 | 2,887,083.15 | - | 2,887,083.15 | - | - | - |
老厂区设备 | 7,165,597.67 | - | 7,165,597.67 | 4,768,938.23 | - | 4,768,938.23 |
三塘厂房工程 | 3,220,502.27 | - | 3,220,502.27 | 59,433.96 | - | 59,433.96 |
三塘能源中心设备 | 524,247.45 | - | 524,247.45 | 2,427,555.51 | - | 2,427,555.51 |
三塘针织设备 | 82,060,236.42 | - | 82,060,236.42 | 448,772.64 | - | 448,772.64 |
液氨安装工程 | - | - | - | 11,034,683.81 | - | 11,034,683.81 |
房屋建筑物 | 82,717,510.84 | - | 82,717,510.84 | 42,445,220.77 | - | 42,445,220.77 |
机器和机械设备 | 58,523,716.16 | - | 58,523,716.16 | 18,645,960.20 | - | 18,645,960.20 |
电子设备其他 | 1,446,993.33 | - | 1,446,993.33 | 343,636.36 | - | 343,636.36 |
安装工程 | 755,559.46 | - | 755,559.46 | 1,235,017.43 | - | 1,235,017.43 |
合计 | 239,301,446.75 | - | 239,301,446.75 | 81,409,218.91 | - | 81,409,218.91 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 合并范围变化而增加 | 本期转入固定资产金额 | 外币折算差异 | 期末 余额 | 资金来源 |
老厂区宿舍 | - | 2,887,083.15 | - | - | 2,887,083.15 | 自有资金 | |
老厂区设备 | 4,768,938.23 | 9,098,162.50 | 6,701,503.06 | - | 7,165,597.67 | 自有资金 | |
三塘厂房工程 | 59,433.96 | 3161068.31 | - | - | 3,220,502.27 | 自有资金 | |
三塘能源中心设备 | 2,427,555.51 | 2301041.41 | 4,204,349.47 | - | 524,247.45 | 自有资金募集资金 |
三塘针织设备 | 448,772.64 | 84506867.25 | 2,895,403.47 | - | 82,060,236.42 | 自有资金募集资金 | |
液氨安装工程 | 11,034,683.81 | 2984992.93 | 14,019,676.74 | - | - | 自有资金 | |
房屋建筑物 | 42,445,220.77 | 109,840,249.33 | 3,274,172.58 | 72,702,866.26 | -139,265.58 | 82,717,510.84 | 自有资金 |
机器和机械设备 | 18,645,960.20 | 151,013,340.99 | 110,771,322.99 | -364,262.04 | 58,523,716.16 | 自有资金募集资金 | |
其他 | 1,578,653.79 | 6,489,678.63 | - | 5,760,822.17 | -104,957.46 | 2,202,552.79 | 自有资金 |
合计 | 81,409,218.91 | 372,282,484.50 | 3,274,172.58 | 217,055,944.16 | -608,485.08 | 239,301,446.75 | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 42,241,969.29 | 6,904,801.97 | 49,146,771.26 |
2.本期增加金额 | 20,326,955.38 | 20,326,955.38 | |
3.本期减少金额 | 25,395,324.42 | 295,237.22 | 25,690,561.64 |
1)本期减少金额 | 24,310,063.01 | 24,310,063.01 | |
2).外币报表折算差额 | 85,261.41 | 295,237.22 | 1,380,498.63 |
4.期末余额 | 37,173,600.25 | 6,609,564.75 | 43,783,165.00 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | 12,722,527.64 | 151,430.25 | 12,873,957.89 |
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | 5,108,482.66 | 5,697.26 | 5,114,179.92 |
(1)处置 | 4,964,542.24 | - | 4,964,542.24 |
(2)外币报表折算差额 | 143,940.42 | 5,697.26 | 149,637.68 |
4.期末余额 | 7,614,044.98 | 145,732.99 | 7,759,777.97 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 |
项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 29,559,555.27 | 6,463,831.76 | 36,023,387.03 |
2.期初账面价值 | 42,241,969.29 | 6,904,801.97 | 49,146,771.26 |
其他说明:
无
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 277,409,077.62 | 28,617,488.35 | 670,742.45 | 309,018.87 | 307,006,327.29 |
2.本期增加金额 | 131,872,061.29 | 8,360,623.27 | - | 5,987,547.38 | 146,220,231.94 |
(1)购置 | 83,800,869.22 | 8,312,916.87 | - | 5,987,547.38 | 98,101,333.47 |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合 | 48,071,192.07 | 47,706.40 | 48,118,898.47 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 合计 |
并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 8,010,851.08 | 245,257.47 | - | - | 8,256,108.55 |
(1)处置 | - | 18,064.95 | 18,064.95 | ||
2)其他转出 | 3,533,561.44 | - | 3,533,561.44 | ||
3)外币报表折算差异 | 4,477,289.64 | 227,192.52 | - | - | 4,704,482.16 |
4.期末余额 | 401,270,287.83 | 36,732,854.15 | 670,742.45 | 6,296,566.25 | 444,970,450.68 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 29,537,585.34 | 18,299,481.10 | 536,593.96 | 227,545.10 | 48,601,205.50 |
2.本期增加金额 | 7,661,025.70 | 4,150,323.69 | 67,074.25 | 30,901.90 | 11,909,325.54 |
(1)计提 | 6,548,810.68 | 4,143,591.58 | 67,074.25 | 30,901.90 | 10,790,378.41 |
(2) | 1,112,215.02 | 6,732.11 | - | - | 1,118,947.13 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 合计 |
合并范围变化而增加 | |||||
3.本期减少金额 | 1,278,957.02 | 176,324.61 | - | - | 1,455,281.63 |
(1)处置 | 11,126.48 | - | - | 11,126.48 | |
(2)其他转出 | 728,204.74 | - | - | - | 728,204.74 |
(3)外币报表折算差异 | 550,752.28 | 165,198.13 | - | - | 715,950.41 |
4.期末余额 | 35,919,654.02 | 22,273,480.18 | 603,668.21 | 258,447.00 | 59,055,249.41 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 合计 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 365,350,633.81 | 14,459,373.97 | 67,074.24 | 6,038,119.25 | 385,915,201.27 |
2.期初账面价值 | 247,871,492.28 | 10,318,007.25 | 134,148.49 | 81,473.77 | 258,405,121.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co.,Ltd(注1) | 377,087.20 | - | - | 377,087.20 | ||
Sunrise (Vietnam)Textile Joint Stock Company(注2) | 57,014,725.11 | - | - | 57,014,725.11 | ||
DT Xuan Truong Company Limited(注3) | 5,211,495.47 | 5,211,495.47 | ||||
合计 | 57,391,812.31 | 5,211,495.47 | - | 62,603,307.78 |
注1:本集团子公司Smart Shirts Limited(以下简称“SSL”)于2012年4月以现金对价收购Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam)Co.,Ltd. (以下简称:SSK)100%的股权。收购对价与取得的SSK于购买日的可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为与该非同一控制下企业合并形成的商誉。
注2:本集团子公司嵊州盛泰针织有限公司于2018年10月以现金对价收购Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company(以下简称“SVT”)50%的股权。本集团的子公司SSL原持有SVT45.56%。上述现金对价及原45.56%SVT股权在购买日的公允价值构成本次合并的合并成本,其与SVT于购买日可辨认净资产公允价值的份额之间的差额确认为本次非同一控制下企业合并形成的商誉。
注3:本集团子公司Smart Shirts Knits Limited(以下简称“SSKL”)于2021年12月以现金对价收购DT Xuan Truong Company Limited(以下简称“DTXT”)60%的股权。本集团的子公司Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd.原持有DTXT40%。上述现金对价及原40%DTXT股权在购买日的公允价值构成本次合并的合并成本,其与DTXT于购买日可辨认净资产公允价值的份额之间的差额确认为本次非同一控制下企业合并形成的商誉。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
① 针对本集团收购SVT形成的商誉于2021年12月31日的可回收价值,本集团聘请了银信资产评估有限公司进行了评估。根据《银信评报字(2022)沪第0387号》评估报告,评估采用收益法进行相关估值。关键参数及确认方法如下:
关键参数 | 确认方法 |
预测期 | 2022年-2026年,共5年;后续为稳定期 |
预测期增长率 | 根据企业历史年度的经营情况和未来规划,预计预测期各年间销售增长率为0.00%-3.20% |
稳定期增长率 | 0% |
折现率 | 2022年-2023年:税前10.80%;2024年及以后:税前12.03%。折现率反映当前市场货币时间价值和资产特定风险,与资产组税前现金流量相对应,本次商誉减值测试采用的折现率为税前折现率 |
利润率 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 |
经评估,SVT含商誉的相关资产组于评估基准日(2021年12月31日)的可回收价值为8,906万美元(折合人民币56,782万元),超过账面价值8,294万美元(折合人民币53,382万元),相关商誉无需计提减值准备。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
SVT含商誉的相关资产组于评估基准日(2021年12月31日)的可回收价值为8,906万美元(折合人民币56,782万元),超过账面价值8,294万美元(折合人民币53,382万元),相关商誉无需计提减值准备
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 外币报表这算差异 | 期末余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 外币报表这算差异 | 期末余额 |
装修费 | 36,417,160.96 | 17,856,993.33 | 14,893,064.29 | - | -243,472.97 | 39,137,617.03 |
租赁费 | 10,826,117.57 | - | 1,126,043.53 | 3,536,581.15 | -380,427.46 | 5,783,065.43 |
排污权使用费 | - | 5,897,808.00 | 1,318,812.40 | - | - | 4,578,995.60 |
其他 | 994,281.78 | 2,029,416.29 | 454,013.82 | - | - | 2,569,684.25 |
合计 | 48,237,560.31 | 25,784,217.62 | 17,791,934.04 | 3,536,581.15 | -623,900.43 | 52,069,362.31 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 127,407,333.12 | 19,941,556.76 | 129,236,574.85 | 19,634,724.97 |
内部交易未实现利润 | 61,114,585.57 | 10,219,899.47 | 41,214,349.08 | 8,355,151.79 |
可抵扣亏损 | 149,357,606.48 | 30,540,696.45 | 34,622,956.63 | 6,342,473.31 |
递延收益 | 123,007,274.47 | 28,729,494.33 | 78,773,566.47 | 18,054,224.97 |
固定资产折旧 | 8,269,605.73 | 1,072,066.21 | ||
其他 | 504,936.17 | 88,538.53 | ||
合计 | 461,391,735.81 | 89,520,185.54 | 292,117,052.76 | 53,458,641.25 |
未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 65,212,117.55 | 9,355,152.77 | 21,371,212.89 | 2,226,048.73 |
交易性金融资产公允价值变动 | 43,489,055.00 | 7,175,694.07 | 10,725,630.87 | 1,769,729.09 |
固定资产折旧 | 8,220,877.81 | 1,356,444.84 | ||
合计 | 116,922,050.36 | 17,887,291.69 | 32,096,843.76 | 3,995,777.82 |
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 17,887,291.69 | 71,632,893.85 | 3,995,777.82 | 49,462,863.43 |
递延所得税负债 | 17,887,291.69 | 3,995,777.82 |
未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 10,438,012.53 | 21,293,279.95 |
可抵扣亏损 | 122,710,969.08 | 90,233,222.46 |
合计 | 133,148,981.61 | 111,526,502.41 |
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 138,433.65 | ||
2022年 | 738,754.68 | 5,276,555.45 | |
2023年 | 12,483,723.88 | 16,475,411.47 | |
2024年 | 12,076,246.21 | 13,865,772.67 | |
2025年 | 38,041,827.90 | 47,473,332.92 | |
2026年及以后 | 59,370,416.41 | 7,003,716.30 | |
合计 | 122,710,969.08 | 90,233,222.46 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
根据相关国家及地区的税收规定,若本集团的子公司直接或间接向本集团分配股利,有部分子公司需要向其他主管税务机构缴纳所得税。于2021年12月31日,这部分子公司的未分配利润合计为人民币1,486,684,511.22元(2020年:人民币1,239,008,782.17元)。由于本集团能够控制这些子公司的股利政策,并已决定有关未分配利润很可能不会在可预见的将来进行分配至本集团,故尚未就因分配上述留存收益而应付的所得税确认递延所得税负债
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 60,148,416.23 | 72,782,703.71 |
抵押借款 | 160,000,000.00 | 150,000,000.00 |
保证借款 | 1,233,345,668.88 | 1,356,561,760.07 |
信用借款 | ||
抵押/担保借款 | 974,800,000.00 | 730,000,000.00 |
应计利息 | 2,916,064.73 | 3,248,556.90 |
合计 | 2,431,210,149.84 | 2,312,593,020.68 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 113,572,706.86 | 14,608,533.24 |
合计 | 113,572,706.86 | 14,608,533.24 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 453,922,340.74 | 389,469,059.92 |
设备及工程款 | 68,232,774.14 | 36,532,879.09 |
劳务费 | 1,772,599.04 | 3,291,523.79 |
能源费 | 58,884,621.30 | 27,335,262.07 |
仓储物流费 | 27,171,889.05 | 18,980,498.80 |
其他 | 13,259,708.16 | 11,750,556.42 |
合计 | 623,243,932.43 | 487,359,780.09 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明无
37、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 49,239,215.82 | 51,800,771.16 |
合计 | 49,239,215.82 | 51,800,771.16 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差异 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 110,333,579.3 | 1,087,351,344.44 | 1,068,691,582.41 | -3,303,043.61 | 125,690,297.76 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4320558.54 | 63,613,454.75 | 65,352,314.99 | -276,013.70 | 2,305,684.60 |
三 | 3448310.8 | 922,275.09 | 2,581,263.64 | 263,015.76 | 2,052,338.0 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差异 | 期末余额 |
、辞退福利 | 1 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | |||||
合计 | 118,102,448.68 | 1,151,887,074.28 | 1,136,625,161.04 | -3,316,041.55 | 130,048,320.37 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差异 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补 | 105,719,540.80 | 986,067,140.97 | 968,550,000.73 | -3,113,839.62 | 120,122,841.42 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差异 | 期末余额 |
贴 | |||||
二、职工福利费 | 2,088,409.19 | 64,148,205.05 | 63,957,329.41 | -97,867.67 | 2,181,417.16 |
三、社会保险费 | 1,092,589.91 | 27,113,340.02 | 26,643,586.05 | -49,377.19 | 1,512,966.69 |
其中:医疗保险费 | 1,063,368.21 | 24,259,138.67 | 23,870,169.19 | -47,738.14 | 1,404,599.55 |
工伤保险费 | 28,586.49 | 2,477,537.63 | 2,398,524.84 | -1,639.05 | 105,960.23 |
生育保险费 | 635.21 | 376,663.72 | 374,892.02 | - | 2,406.91 |
四、住房公积金 | - | 5,900,897.10 | 5,899,556.10 | - | 1,341.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差异 | 期末余额 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,433,039.44 | 4,121,761.30 | 3,641,110.12 | -41,959.13 | 1,871,731.49 |
六、短期带薪缺勤 | |||||
七、短期利润分享计划 | |||||
合计 | 110,333,579.34 | 1,087,351,344.44 | 1,068,691,582.41 | -3,303,043.61 | 125,690,297.76 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差异 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,285,786.36 | 60,953,920.62 | 62,705,789.98 | -273,572.59 | 2,260,344.41 |
2、失业保险费 | 34,772.18 | 2,659,534.13 | 2,646,525.01 | -2,441.11 | 45,340.19 |
3、企业年金缴费 | |||||
合计 | 4,320,558.54 | 63,613,454.75 | 65,352,314.99 | -276,013.70 | 2,305,684.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,494,113.35 | 6,532,569.75 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 53,876,588.07 | 33,741,214.95 |
个人所得税 | 1,992,669.10 | 1,458,547.69 |
城市维护建设税 | 1,569,052.60 | 959,105.66 |
教育费附加 | 676,313.92 | 411,046.07 |
地方教育费附加 | 450,876.66 | 274,030.20 |
水利建设基金 | 1,376,522.94 | 1,683,289.42 |
房产税 | 11,495,068.53 | 5,340,715.85 |
印花税 | 493,278.88 | 182,052.82 |
残保金 | 63,850.58 | 160,604.76 |
土地使用税 | 6,849,163.78 | 2,602,526.48 |
其他 | 1,079,421.93 | 1,576,356.47 |
合计 | 82,416,920.34 | 54,922,060.12 |
其他说明:
无40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 14,108,274.38 | - |
其他应付款 | 100,781,771.23 | 41,732,730.26 |
合计 | 114,890,045.61 | 41,732,730.26 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 14,108,274.38 | |
合计 | 14,108,274.38 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股权投资款 | 49,192,376.42 | - |
质保金、保证金及押金 | 13,100,564.94 | 10,420,218.35 |
专业服务费 | 13,989,080.73 | 12,911,617.22 |
往来及代垫款 | 13,427,901.31 | 6,378,322.67 |
预提销售折扣 | 1,280,573.03 | 5,525,356.71 |
其他 | 9,791,274.80 | 6,497,215.31 |
合计 | 100,781,771.23 | 41,732,730.26 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
LE & LE LIMITED | 11,784,690.85 | 往来及代垫款(注1) |
上海和兆服饰有限公司 | 3,503,600.00 | 保证金及押金 |
宁波大榭开发区爽谊化工染料有限公司 | 1,200,000.00 | 保证金及押金 |
合计 | 16,488,290.85 | — |
其他说明:
√适用 □不适用
注1:该往来及代垫款系本年新增合并内子公司DT Xuan Truong CompanyLimited(以下简称“DTXT”)产生,具体合并范围变化详见附注六、合并范围的变更。LE & LE LIMITED(以下简称“LE&LE”)于2020年拟投资DTXT,后投资计划取消,截至2021年12月31日,该事项尚未谈妥处理方案导致款项未归还。
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 25,611,968.80 | 33,125,129.05 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | - | 2,079,511.60 |
1年内到期的租赁负债 | 11,074,280.80 | 11,550,968.87 |
合计 | 36,686,249.60 | 46,755,609.52 |
其他说明:
无
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
已背书或贴现但尚未到期的期末未终止确认的应收票据 | 86,101,048.25 | 91,752,803.76 |
合同负债相关税费 | 4,106,530.91 | 4,085,464.88 |
合计 | 90,207,579.16 | 95,838,268.64 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 32,840,900.37 | 65,706,519.33 |
减:一年内到期的长期借款 | -25,611,968.80 | -33,125,129.05 |
合计 | 7,228,931.57 | 32,581,390.28 |
长期借款分类的说明:
截至2021年12月31日,Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company以原值为人民币326,540,284.87元、净值为人民币145,467,088.61元的固定资产作为抵押物与香港上海汇丰银行有限公司签订VHN140338M/MM抵押担保合同,担保期间自2014年5月22日始;签订VHN140715M/MM抵押担保合同,担保期间自2014年9月11日始;签订VHN151610/MM抵押担保合同,担保期间自2015年5月8日始;以原值为人民币35,785,752.11元,净值为人民币30,573,500.81元的无形资产作为抵押物与香港上海汇丰银行有限公司签订VHN170363CM/LH抵押担保合同,担保期间自2016年8月3日始;以原值为人民币30,355,800.94元,净值为人民币24,911,054.20元的固定资产作为抵押物与越南军队银行(MB Bank)签订89415.17.775.3163510.BD抵押担保合同,担保期间自2017年3月31日始,至2024年10月25日止。以上担保的对象是Sunrise (Vietnam)Textile Joint StockCompany的长期借款。截至2021年12月31日,Sunrise (Vietnam)Textile JointStock Company的长期借款余额为5,150,948.19美元(折合人民币32,840,900.37元)。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
2021年利率区间4.10%-9.40%
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 50,137,438.65 | 37,595,802.39 |
减:未确认融资费用 | 17,817,581.56 | |
减:一年内到期的租赁负债 | 11,074,280.80 | |
合计 | 21,245,576.29 | 37,595,802.39 |
其他说明:
无
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 2,079,511.60 | |
小计 | - | 2,079,511.60 |
减:一年内到期的长期应付款项 | - | 2,079,511.60 |
合计 | 0 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
应付采购固定资产款项 | 2,079,511.60 | |
小计 | 2,079,511.60 | |
减:一年内到期的长期应付款 | 2,079,511.60 | |
合计 |
其他说明:
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
二、辞退福利 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
三、其他长期福利 | 14,171,698.87 | 15,646,413.28 |
合计 | 14,171,698.87 | 15,646,413.28 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 78,773,566.47 | 46,956,269.62 | 2,722,561.62 | 123,007,274.47 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 78,773,566.47 | 46,956,269.62 | 2,722,561.62 | 123,007,274.47 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
本公司嵊州厂区配套设施建设补助 | 16,391,666.47 | - | - | 1,124,000.04 | - | 15,267,666.43 | 与资产相关 |
周口盛泰锦胜纺织有限公司建设项目 | 62,381,900.00 | 41,690,969.62 | - | 1,288,838.05 | - | 102,784,031.57 | 与资产相关 |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
工业发展基金 | |||||||
设备投资补助资金 | - | 5,265,300.00 | - | 309,723.53 | - | 4,955,576.47 | 与资产相关 |
合计 | 78,773,566.47 | 46,956,269.62 | - | 2,722,561.62 | - | 123,007,274.47 |
其他说明:
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 |
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 500,000,000.00 | 55,560,000.00 | 55,560,000.00 | 555,560,000.00 | |||
其他说明:
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 201,033,259.69 | 407,269,342.22 | 608,302,601.91 | |
其他资本公积 | 5,120,157.37 | 5,120,157.37 | ||
合计 | 206,153,417.06 | 407,269,342.22 | - | 613,422,759.28 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注1:盛泰集团采用网下向询价对象询价配售与网上按市值申购定价发行相结合的发行方式,向社会公开发行人民币普通股(A股)股票5,556万股,每股发行价格
9.97元,募集资金总额为人民币553,933,200.00元,扣除不含税发行费用人民币
91,217,331.87元后,募集资金净额为人民币462,715,868.13元,其中增加股本人民币55,560,000.00元,增加资本公积人民币407,155,868.13元
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -93,949,827.33 | -75,164,171.33 | -74,950,832.26 | -213,339.07 | -168,900,659.59 | |||
其 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -93,949,827.33 | -75,164,171.33 | -74,950,832.26 | -213,339.07 | -168,900,659.59 | |||
其他综合收益合 | -93,949,827.33 | -75,164,171.33 | -74,950,832.26 | -213,339.07 | -168,900,659.59 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 |
计 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
55、 专项储备
□适用 √不适用
56、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 33,732,637.10 | 9,044,240.99 | - | 42,776,878.09 |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | 17,209,082.11 | 17,209,082.11 | ||
合计 | 50,941,719.21 | 9,044,240.99 | - | 59,985,960.20 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 769,447,849.30 | 611,987,696.21 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 769,447,849.30 | 611,987,696.21 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 291,360,012.10 | 293,011,713.32 |
减:提取法定盈余公积 | 9,044,240.99 | 5,551,560.23 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 60,000,480.00 | 130,000,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 991,763,140.41 | 769,447,849.30 |
58、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 5,033,377,524.51 | 4,252,708,404.49 | 4,587,390,609.21 | 3,678,940,490.39 |
其他业务 | 124,069,568.94 | 86,442,738.60 | 114,938,668.42 | 82,267,320.67 |
合计 | 5,157,447,093.45 | 4,339,151,143.09 | 4,702,329,277.63 | 3,761,207,811.06 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
59、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 5,010,561.02 | 7,239,414.08 |
教育费附加 | 2,215,005.81 | 3,198,812.54 |
地方教育费附加 | 1,476,423.10 | 2,127,341.17 |
房产税 | 10,062,991.31 | 8,709,011.78 |
土地使用税 | 7,357,211.28 | 2,852,894.16 |
车船使用税 | 16,965.75 | 6,794.03 |
印花税 | 1,305,489.15 | 854,791.22 |
水利基金 | 331,210.22 | 415,128.36 |
残疾人保障金 | 2,042,851.47 | 2,200,759.65 |
其他 | 793,081.61 | 1,619,293.71 |
合计 | 30,611,790.72 | 29,224,240.70 |
其他说明:
计缴标准详见本附注六“税项”之说明
60、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 68,988,397.97 | 67,554,921.68 |
样品费 | 31,120,294.35 | 26,098,420.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
外贸关检费 | 19,793,183.15 | 15,947,721.93 |
试验检验费 | 10,461,881.28 | 12,253,194.91 |
佣金 | 7,014,300.96 | 9,850,452.38 |
业务招待费 | 4,774,798.30 | 5,998,672.80 |
办公费 | 4,568,426.00 | 4,980,675.81 |
折旧及摊销 | 2,722,089.56 | 985,061.18 |
差旅费 | 1,282,701.03 | 3,294,749.88 |
租赁费 | 1,170,964.20 | 1,981,678.85 |
其他 | 1,796,917.73 | 2,292,231.23 |
合计 | 153,693,954.53 | 151,237,781.48 |
其他说明:
无
61、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 136,825,548.58 | 161,560,986.72 |
折旧及摊销 | 29,923,032.14 | 27,828,400.77 |
服务费 | 27,351,649.11 | 26,959,810.14 |
办公费 | 13,150,844.93 | 12,173,465.23 |
租赁费 | 8,391,324.85 | 14,207,763.49 |
业务招待费 | 8,253,819.01 | 5,118,386.95 |
物料消耗 | 3,029,648.60 | 5,153,571.32 |
差旅费 | 4,200,349.17 | 4,130,166.70 |
保险费 | 4,150,863.79 | 3,326,533.00 |
修理费 | 3,867,149.89 | 1,929,436.03 |
水电汽暖费 | 3,404,197.45 | 3,770,341.89 |
保安费 | 2,735,037.98 | 3,085,686.66 |
其他 | 5,439,286.44 | 2,657,558.39 |
合计 | 250,722,751.94 | 271,902,107.29 |
其他说明:
无
62、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
物料消耗 | 39,421,658.35 | 31,942,321.73 |
职工薪酬 | 26,813,261.73 | 19,153,447.80 |
折旧及摊销 | 3,295,929.67 | 1,507,890.81 |
其他 | 1,048,214.06 | 1,328,719.61 |
合计 | 70,579,063.81 | 53,932,379.95 |
其他说明:
无
63、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 99,236,095.72 | 97,622,955.69 |
减:利息收入 | -3,797,187.68 | -3,376,240.47 |
汇兑损益 | -7,800,746.95 | -5,640,848.70 |
银行手续费 | 9,475,202.29 | 7,476,588.36 |
合计 | 97,113,363.38 | 96,082,454.88 |
其他说明:
无
64、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、计入其他收益的政府补助 | 36,586,381.98 | 44,496,923.70 |
其中:与递延收益相关的政府补助 | 2,722,561.62 | 1,124,000.04 |
直接计入当期损益的政府补助 | 33,863,820.36 | 43,372,923.66 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 80,672.19 | 102,918.38 |
合计 | 36,667,054.17 | 44,599,842.08 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见附注五40.政府补助”之说明
65、 投资收益
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 3,715,333.88 | -6,141,498.42 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 3,812,556.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 11,077,417.97 | - |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,111,252.50 | - |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
非同一控制合并下购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得 | 10,064,196.26 | - |
其他 | -678,995.85 | -339,270.30 |
合计 | 29,289,204.76 | -2,668,212.72 |
其他说明:
66、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
67、 公允价值变动收益
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 83,936,999.39 | 13,831,753.70 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 83,936,999.39 | 13,831,753.70 |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 83,936,999.39 | 13,831,753.70 |
其他说明:
68、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | 4,596,256.00 | -7,495,904.93 |
其他应收款坏账损失 | 51,639.56 | 2,978,475.48 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 4,647,895.56 | -4,517,429.45 |
其他说明:
69、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -38,046,230.72 | -29,225,995.56 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -2,975,155.32 | -306,097.17 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -41,021,386.04 | -29,532,092.73 |
其他说明:
70、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -3,330,720.09 | -381,825.91 |
其中:固定资产 | -3,330,720.09 | -381,825.91 |
合计 | -3,330,720.09 | -381,825.91 |
其他说明:
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 42,724.40 | - | 42,724.40 |
其中:固定资产处置利得 | 42,724.40 | - | 42,724.40 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 70,000.00 | 40,000.00 | 70,000.00 |
违约金和赔款收入 | 12,713,442.71 | 4,184,810.62 | 12,713,442.71 |
其他 | 5,336,052.74 | 2,465,201.02 | 5,336,052.74 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
合计 | 18,162,219.85 | 6,690,011.64 | 18,162,219.85 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
民族之家补贴 | 70,000.00 | - | 与收益相关 |
2020年老旧货车淘汰补贴 | - | 40,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
72、 营业外支出
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 6,013,908.22 | 2,899,214.98 | 6,013,908.22 |
其中:固定资产处置损失 | 6,013,908.22 | 2,899,214.98 | 6,013,908.22 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 716,483.93 | 139,350.38 | 716,483.93 |
罚款及滞纳金支出 | 182,682.33 | 1,260,289.80 | 182,682.33 |
违约赔偿金 | 1,458,655.70 | 2,047,175.79 | 1,458,655.70 |
其他 | 1,060,892.71 | 1,678,321.44 | 1,060,892.71 |
合计 | 9,432,622.89 | 8,024,352.39 | 9,432,622.89 |
其他说明:
73、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 63,768,785.97 | 64,135,945.02 |
递延所得税费用 | -29,732,539.84 | -2,637,942.82 |
合计 | 34,036,246.13 | 61,498,002.20 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 334,493,670.69 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 50,174,050.60 |
子公司适用不同税率的影响 | -8,969,867.81 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -1,833,977.23 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,903,126.03 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,899,613.02 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,795,334.38 |
视同销售及销售暂估的所得税影响 | 106,143.02 |
权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -608,140.99 |
费用加计扣除的所得税影响 | -11,950,235.50 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -1,680,573.35 |
所得税费用 | 34,036,246.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况以及其他综合收益各项目的调节情况详见附注五、38其他综合收益。
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助收入 | 80,970,762.17 | 81,647,138.14 |
存款利息收入 | 1,486,640.47 | 1,877,281.07 |
违约金和赔款收入 | 12,713,442.71 | 4,184,810.62 |
保证金的收回 | 8,659,333.83 | 4,306,144.96 |
其他 | 5,077,803.36 | 2,465,201.02 |
合计 | 108,907,982.54 | 94,480,575.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输、关杂费 | 145,102,214.52 | 66,917,521.27 |
样品费 | 31,120,294.35 | 28,033,668.66 |
专业服务费 | 26,721,025.82 | 24,635,824.78 |
业务招待费 | 13,028,617.31 | 11,805,722.37 |
租赁费 | 15,588,093.60 | 11,470,114.49 |
试验(检验)费 | 6,750,099.43 | 10,528,950.40 |
办公费 | 17,719,270.93 | 14,966,307.93 |
差旅费 | 5,483,050.20 | 6,736,253.96 |
银行手续费 | 9,475,202.22 | 7,476,588.36 |
销售佣金 | 7,014,300.96 | 9,850,452.38 |
保险费 | 5,749,524.26 | 3,326,533.00 |
捐赠支出 | 716,483.93 | 139,350.38 |
罚款支出 | 1,641,338.03 | 1,833,475.49 |
保证金的支付 | 19,596,892.78 | - |
其他 | 18,949,294.24 | 13,807,733.10 |
合计 | 324,655,702.58 | 211,528,496.57 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,611,564.46 | 2,582,264.06 |
合计 | 4,611,564.46 | 2,582,264.06 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易费用 | - | 115,585.05 |
合计 | 115,585.05 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
发行费用 | 4,159,011.91 | 8,513,939.82 |
偿还租赁负债本金和利息 | 14,331,179.24 | - |
合计 | 18,490,191.15 | 8,513,939.82 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
76、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 300,457,424.56 | 297,242,194.29 |
加:资产减值准备 | 41,021,386.04 | 29,532,092.73 |
信用减值损失 | -4,647,895.56 | 4,517,429.45 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 230,491,108.94 | 217,414,303.38 |
使用权资产摊销 | 12,873,957.89 | — |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
无形资产摊销 | 10,790,378.41 | 6,923,659.68 |
长期待摊费用摊销 | 17,791,934.04 | 11,507,472.75 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 3,330,720.09 | 381,825.91 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 5,971,183.82 | 3,110,727.85 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -83,936,999.39 | -13,831,753.70 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 89,124,801.63 | 90,483,147.59 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -29,289,204.76 | 2,668,212.72 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -36,061,544.29 | -4,022,335.60 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 6,329,004.47 | 1,384,392.78 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -509,297,186.82 | 212,693,974.48 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 62,636,313.61 | 50,373,363.98 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 298,184,705.93 | -154,000,043.18 |
其他 | - | - |
经营活动产生的现金流量净额 | 415,770,088.61 | 756,378,665.11 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | - | 17,626,800.00 |
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 431,504,540.36 | 299,366,510.38 |
减:现金的期初余额 | 299,366,510.38 | 201,745,873.54 |
加:现金等价物的期末余额 | - | - |
减:现金等价物的期初余额 | - | - |
现金及现金等价物净增加额 | 132,138,029.98 | 97,620,636.84 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 2,379,668.98 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,611,564.46 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 4,611,564.46 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 4,611,564.46 |
取得子公司支付的现金净额 | 2,379,668.98 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 431,504,540.36 | 299,366,510.38 |
其中:库存现金 | 55,412.34 | 53,991.60 |
可随时用于支付的银行存款 | 424,897,362.71 | 299,312,518.78 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 6,551,765.31 | - |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 431,504,540.36 | 299,366,510.38 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 23,950,757.82 | 保证金 |
应收票据 | 106,939,458.56 | 质押 |
存货 | 266,483,397.31 | 质押 |
固定资产 | 454,317,935.97 | 抵押、担保 |
无形资产 | 85,795,625.27 | 抵押、担保 |
投资性房地产 | 94,429,525.18 | 抵押、担保 |
合计 | 1,031,916,700.11 | / |
其他说明:
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 27,732,502.37 | 6.3757 | 176,814,115.34 |
欧元 | 69,674.52 | 7.2197 | 503,029.11 |
港币 | 8,404,201.63 | 0.8176 | 6,871,275.25 |
新加披元 | 10,525.14 | 4.7179 | 49,656.56 |
斯里兰卡卢比 | 30,858,746.66 | 0.0314 | 969,821.28 |
菲律宾比索 | 874,567.56 | 0.1251 | 109,408.40 |
越南盾 | 42,752,824,599.74 | 0.0003 | 11,973,356.06 |
柬埔寨瑞尔 | 85,396,165.65 | 0.0016 | 136,633.87 |
罗马尼亚新列伊 | 2,179.33 | 1.4571 | 3,175.50 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 72,732,410.73 | 6.3757 | 463,720,031.08 |
欧元 | 319,475.34 | 7.2197 | 2,306,516.11 |
港币 | 5,654,457.89 | 0.8176 | 4,623,084.77 |
越南盾 | 7,020,023,060.95 | 0.0003 | 1,966,027.66 |
罗马尼亚新列伊 | 4,003.74 | 1.4571 | 5,833.85 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 1,413,655.49 | 6.3757 | 9,013,043.29 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
欧元 | 40,514.07 | 7.2197 | 292,499.41 |
港币 | 1,508,790.61 | 0.8176 | 1,233,587.20 |
斯里兰卡卢比 | 24,139,974.69 | 0.0314 | 758,665.33 |
越南盾 | 29,481,688,118.21 | 0.0003 | 8,256,641.57 |
迪拉姆 | 4,673.53 | 1.7361 | 8,113.72 |
罗马尼亚新列伊 | 308,548.28 | 1.4571 | 449,585.70 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 124,719,795.72 | 6.3757 | 795,176,001.57 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | 606,532.14 | 6.3757 | 3,867,066.97 |
越南盾 | 12,004,086,980.27 | 0.0003 | 3,361,864.60 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 28,856,194.41 | 6.3757 | 183,978,438.71 |
欧元 | 387,234.30 | 7.2197 | 2,795,715.48 |
港币 | 7,893,703.19 | 0.8176 | 6,453,891.73 |
英镑 | 2,793.68 | 8.6064 | 24,043.53 |
斯里兰卡卢比 | 222,408,383.07 | 0.0314 | 6,989,797.29 |
越南盾 | 395,380,692,124.20 | 0.0003 | 110,730,316.64 |
罗马尼亚新列伊 | 395,179.76 | 1.4571 | 575,816.43 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 10,630,152.24 | 6.3757 | 67,774,661.65 |
欧元 | 215,215.87 | 7.2197 | 1,553,794.05 |
港币 | 755,132.89 | 0.8176 | 617,396.65 |
英镑 | 26,064.67 | 8.6064 | 224,322.95 |
斯里兰卡卢比 | 11,491,837.53 | 0.0314 | 361,162.71 |
菲律宾比索 | 2,031,964.59 | 0.1251 | 254,198.77 |
越南盾 | 63,457,380,139.77 | 0.0003 | 17,771,873.88 |
迪拉姆 | 4,566.33 | 1.7361 | 7,927.61 |
罗马尼亚新列伊 | 109,377.92 | 1.4571 | 159,374.57 |
一年内到期的非流动负债 | |||
其中:美元 | 2,471,773.08 | 6.3757 | 15,759,283.63 |
越南盾 | 35,180,622,740.00 | 0.0003 | 9,852,685.20 |
其他说明:
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
序号 | 公司名称 | 公司名称(英文) | 经营地 | 本位币 | 选择依据 |
序号 | 公司名称 | 公司名称(英文) | 经营地 | 本位币 | 选择依据 |
1 | 新马服装有限公司 | Smart Shirts Limited | 香港 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
PHP-菲律宾比索 | 日常经营业务以菲律宾比索结算 | ||||
LKR-斯里兰卡卢比 | 日常经营业务以斯里兰卡卢比结算 | ||||
2 | 新马服装(美国)有限公司 | Smart Apparel (U.S.), Inc. | 美国 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
3 | 新马针织有限公司 | Smart Shirts Knits Limited | 香港 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
4 | 新马制衣(斯里兰卡)有限公司 | Smart Shirts (Lanka) Limited | 斯里兰卡 | LKR-斯里兰卡卢比 | 日常经营业务以斯里兰卡卢比结算 |
5 | YSS衣服有限公司 | YSS Garment Co., Ltd. | 越南 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
6 | 新马针织制衣(越南)有限公司 | Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | VND-越南盾 | 日常经营业务以越南盾结算 |
7 | 盛泰纺织集团贸易(香港)有限公司 | Sunrise Textiles Group Trading (HK) Limited | 香港 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
8 | 新马服装集团有限公司 | Smart Apparel Group Limited | 香港 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
9 | 盛泰棉纺织(越南)有限公司 | Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | VND-越南盾 | 日常经营业务以越南盾结算 |
10 | 新马制衣(柬埔寨)有限公司 | Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd. | 柬埔寨 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
11 | 新马制衣北江有限公司 | Smart Shirts Garments Manufacturing BacGiang Co., Ltd. | 越南 | VND-越南盾 | 日常经营业务以越南盾结算 |
12 | 新马制衣宝明有限公司 | Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Co., Ltd. | 越南 | VND-越南盾 | 日常经营业务以越南盾结算 |
13 | 盛泰面料(越南)有限公司 | Sunrise Fabric (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | VND-越南盾 | 日常经营业务以越南盾结算 |
14 | 新马制衣海后有限公司 | Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd. | 越南 | VND-越南盾 | 日常经营业务以越南盾结算 |
15 | Quantum衣服(柬埔寨)有限公司 | Quantum Clothing (Cambodia) Ltd. | 柬埔寨 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
16 | 盛泰纺织(越南)股份有限公司 | Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company | 越南 | USD-美元 | 日常经营业务以美元结算 |
17 | 泛欧纺织公司 | Trans Euro Textile S.R.L | 罗马尼亚 | RON-罗马尼亚新列伊 | 日常经营业务以罗马尼亚新列伊结算 |
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
本公司嵊州厂区配套设施建设补助 | 22,480,000.00 | 递延收益 | 1,124,000.04 |
周口盛泰锦胜纺织有限公司建设项目工业发展基金 | 104,072,869.62 | 递延收益 | 1,288,838.05 |
设备投资补助资金 | 5,265,300.00 | 递延收益 | 309,723.53 |
民族之家补贴 | 70,000.00 | 营业外收入 | 70,000.00 |
就业补贴 | 494,666.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
总部型企业培育发展专项资金 | 32,577,980.00 | 其他收益 | 9,623,400.00 |
上市挂牌奖励 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
工业政策扶持资金 | 920,000.00 | 其他收益 | 920,000.00 |
发展建设基金 | 2,829,810.16 | 其他收益 | 701,710.16 |
创新券补助资金 | 3,992.00 | 其他收益 | 2,500.00 |
外出招聘补贴 | 83,000.00 | 其他收益 | 37,000.00 |
稳岗补贴 | 2,185,996.39 | 其他收益 | 301,684.22 |
商务局补贴 | 135,730.00 | 其他收益 | 51,886.00 |
工资补贴 | 7,072,812.35 | 其他收益 | 611,210.56 |
嵊州市推进经济高质量发展奖励 | 124,000.00 | 其他收益 | 94,000.00 |
民营经济发展奖励 | 650,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
党费返还 | 28,037.75 | 其他收益 | 26,927.75 |
工业企业技改税收增量奖补资金 | 875,200.00 | 其他收益 | 694,800.00 |
职工技能培训补贴 | 797,360.00 | 其他收益 | 621,800.00 |
以工代训补贴 | 985,600.00 | 其他收益 | 730,800.00 |
残疾人社保补贴 | 4,800.00 | 其他收益 | 4,800.00 |
核酸检测补贴 | 10,165.00 | 其他收益 | 10,165.00 |
技术升级奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
加工贸易奖励奖金 | 370,000.00 | 其他收益 | 370,000.00 |
科技创新奖励 | 39,000.00 | 其他收益 | 39,000.00 |
燃煤锅炉淘汰补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
税收奖励 | 421,608.07 | 其他收益 | 351,608.07 |
外向型企业奖励 | 41,100.00 | 其他收益 | 41,100.00 |
信息化建设项目与平台公司建设补助资金 | 111,500.00 | 其他收益 | 111,500.00 |
制造强省奖励资金 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 1,200,000.00 |
智能工厂/智能制造示范车间奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
中央外经贸发展专项资金 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
周口政府奖励发展基金 | 4,905,105.97 | 其他收益 | 4,905,105.97 |
专利奖励经费 | 800 | 其他收益 | 800 |
租赁补助金 | 6,998,022.64 | 其他收益 | 6,998,022.64 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
82、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
周口盛泰锦胜纺织有限公司 | 2020年3月31日 | 11,493,291.86 | 20 | 协议受让股权 | 2020年3月31日 | 实际取得被购买方的控制权 | 105,275.23 | -4,213,741.00 |
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limite | 2021年5月31日 | 3,513,190.96 | 60 | 协议受让股权 | 2021年5月31日 | 实际取得被购买方的控制权 | 803,575.58 | -393,161.38 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
d | ||||||||
DT Xuan Truong Company Limited | 2021年12月31日 | 95,816,407.68 | 60 | 协议受让股权 | 2021年12月31日 | 实际取得被购买方的控制权 | - | - |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 周口盛泰锦胜纺织有限公司 | Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited | DT Xuan Truong Company Limited |
--现金 | - | 2,379,668.98 | 49,192,376.42 |
--非现金资产的公允价值 | |||
--发行或承担的债务的公允价值 | |||
--发行的权益性证券的公允价值 | |||
--或有对价的公允价值 | |||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 11,493,291.86 | 1,133,521.98 | 46,624,031.25 |
--其他 | |||
合并成本合计 | 11,493,291.86 | 3,513,190.96 | 95,816,407.68 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 11,239,937.80 | 2,833,804.95 | 90,604,912.21 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 253,354.06 | 679,386.01 | 5,211,495.47 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
根据第三方出具的评估报告-资产基础法确定
大额商誉形成的主要原因:
投资成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
周口盛泰锦胜纺织有限公司 | Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited | 周口盛泰锦胜纺织有限公司 | ||||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 55,257,942.95 | 55,257,942.95 | 5,474,642.27 | 5,474,642.27 | 168,069,193.11 | 150,236,027.73 |
流动资产 | 17,659,264.06 | 17,659,264.06 | 2,345,723.32 | 2,345,723.32 | 20,220,228.04 | 20,195,907.72 |
非流动资产 | 37,598,678.89 | 37,598,678.89 | 3,128,918.95 | 3,128,918.95 | 147,848,965.07 | 130,040,120.01 |
负债: | 26,524,713.29 | 26,524,713.29 | 2,640,837.32 | 2,640,837.32 | 63,758,873.72 | 64,022,377.65 |
流动负债 | 223,813.29 | 223,813.29 | 2,640,837.32 | 2,640,837.32 | 56,196,364.32 | 56,459,868.25 |
非流动负债 | 26,300,900.00 | 26,300,900.00 | - | - | 7,562,509.40 | 7,562,509.40 |
净资产 | 28,733,229.66 | 28,733,229.66 | 2,833,804.95 | 2,833,804.95 | 104,310,319.39 | 86,213,650.08 |
减:少数股东权益 | 17,493,291.86 | 17,493,291.86 | - | - | 13,705,407.18 | 13,705,407.18 |
取得的净资产 | 11,239,937.80 | 11,239,937.80 | 2,833,804.95 | 2,833,804.95 | 90,604,912.21 | 72,508,242.90 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
根据第三方出具的评估报告-资产基础法确定企业合并中承担的被购买方的或有负债:
同上其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
周口盛泰锦胜纺织有限公司 | 11,493,291.86 | 11,493,291.86 | 资产基础法 | ||
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited | 1,133,521.98 | 1,133,521.98 | 资产基础法 | ||
DT Xuan Truong Company Limited | 36,559,834.99 | 46,624,031.25 | 10,064,196.26 | 资产基础法 |
其他说明:
无
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
Sunrise Intellignet Innovation Limited | - | 65.00 | 转让 | 2020年5月19日 | 股权交割之日起 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
(1) 本集团报告期内新设立子公司信息如下:
子公司名称 | 主要经营地及注册地 | 成立日期 | 子公司类型 | 表决权比例(%) | 是否自成立之日起纳入合并范围 |
河南盛泰浩邦纺织有限公司 | 中国 | 2021年1月22日 | 非全资子公司 | 60.00 | 是 |
龙山新马服饰有限公司 | 中国 | 2021年9月23日 | 全资子公司 | 100.00 | 是 |
六安盛泰服饰有限公司 | 中国 | 2021年9月24日 | 全资子公司 | 100.00 | 是 |
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 2021年11月2日 | 全资子公司 | 100.00 | 是 |
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 2021年10月26日 | 全资子公司 | 100.00 | 是 |
Bluet Trading Company DMCC Co., Ltd | 迪拜 | 2021年8月31日 | 全资子公司 | 100.00 | 是 |
周口盛泰智能环保科技有限公司 | 中国 | 2021年1月19日 | 非全资子公司 | 70.00 | 是 |
嵊州盛泰能源科技有限公司 | 中国 | 2021年12月16日 | 全资子公司 | 100.00 | 是 |
(2)本集团报告期内注销子公司信息如下:
子公司名称 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 |
Smart Shirts Manufacturing PLC | 100.00 | 注销 | 2021年3月 | 实际丧失对子公司的控制 |
子公司名称 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Da Nang Co., Ltd. | 100.00 | 注销 | 2021年5月 | 实际丧失对子公司的控制 |
周口盛泰智能环保科技有限公司 | 70.00 | 注销 | 2021年12月 | 实际丧失对子公司的控制 |
6、 其他
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
嵊州盛泰针织有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | 100 | - | 同一控制 |
周口盛泰锦胜纺织有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 60 | 非同一控制 |
河南盛泰针织有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 新设 |
嵊州康欣医疗有限公司 | 中国 | 中国 | 贸易 | - | 100 | 新设 |
嵊州盛泰进出口有限公司 | 中国 | 中国 | 贸易 | - | 100 | 新设 |
嵊州盛泰浩邦纺织有限公司 | 中国 | 中国 | 贸易 | 60 | - | 新设 |
河南盛泰浩邦纺织有限公司 | 中国 | 中国 | 贸易 | - | 60 | 新设 |
嵊州盛泰新材料研究院有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | 100 | - | 新设 |
安徽盛泰服饰有限公司(原:新马(安徽)制衣有限公司) | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 同一控制 |
阜阳盛泰制衣有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | 100 | - | 同一控制 |
湖南新马制衣有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | 100 | - | 同一控制 |
河南盛泰服饰有限公司(原:河南新马制衣有限公司) | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 新设 |
龙山新马服饰有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 新设 |
六安盛泰服饰有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 新设 |
广州盛泰润棉服饰有限公司 | 中国 | 中国 | 贸易 | - | 100 | 新设 |
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
新马制衣(重庆)有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 新设 |
吉林思豪服装有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
嵊州盛泰服装整理有限公司 | 中国 | 中国 | 生产 | - | 100 | 新设 |
宁波盛雅服饰有限公司 | 中国 | 中国 | 服务 | - | 100 | 非同一控制 |
广州盛泰智能科技有限公司 | 中国 | 中国 | 服务 | 90 | - | 新设 |
嵊州盛泰能源科技有限公司 | 中国 | 中国 | 服务 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts Limited | 香港 | 香港 | 贸易 | - | 100 | 同一控制 |
Smart Shirts Knits Limited | 香港 | 香港 | 贸易 | - | 100 | 非同一控制 |
Fan Sheng (Hong Kong) Textile Co., Limited | 香港 | 香港 | 投资 | - | 100 | 非同一控制 |
Sunrise Textiles Group Limited | 香港 | 香港 | 贸易 | - | 55 | 新设 |
Sunrise Textiles Group Trading (HK) Limited | 香港 | 香港 | 贸易 | - | 100 | 非同一控制 |
South Asia Garments Limited | 香港 | 香港 | 贸易 | - | 100 | 非同一控制 |
Bluet Investment Company Limited | 香港 | 香港 | 投资 | - | 100 | 同一控制 |
Smart Apparel Investment Holdings Ltd. | 香港 | 香港 | 投资 | - | 100 | 新设 |
Smart Apparel Group Limited | 香港 | 香港 | 投资 | 100 | - | 非同一控制 |
Smart Apparel Lab Limited | 香港 | 香港 | 服务 | - | 100 | 新设 |
新联服装有限 | 香港 | 香港 | 服务 | - | 100 | 新设 |
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
公司(原:新马科创有限公司) | ||||||
YSS Garment Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Sunrise Accessories And Packaging Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts Knitting Garments Manufacturing (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 同一控制 |
Sunrise Spinning (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 同一控制 |
Smart Shirts Garments Manufacturing BacGiang Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Bao Minh Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Sunrise Fabric (Vietnam) Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Hai Hau Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts Garments Manufacturing Vietnam Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 同一控制 |
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
DT Y Yen Co., Ltd. | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 新设 |
DT Xuan Truong Company Limited | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Capital Holding Investment Commercial Real Estate Joint Stock Company | 越南 | 越南 | 生产 | - | 59 | 非同一控制 |
Fan Sheng (Vietnam) Textile Co.,Ltd | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Sunrise (Vietnam) Textile Joint Stock Company | 越南 | 越南 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Smart Shine Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Smart Tex Garment (Cambodia) Co., Ltd | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 生产 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts Garments Manufacturing (Cambodia) Co., Ltd. | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Quantum Clothing (Cambodia) Ltd. | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Smart Shirts (Lanka) Limited | 斯里兰卡 | 斯里兰卡 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Smart Shirts Trading (Pvt) | 斯里兰卡 | 斯里兰卡 | 贸易 | - | 100 | 同一控制 |
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
Limited | ||||||
Smart Apparel (U.S.), Inc. | 美国 | 美国 | 贸易 | - | 100 | 同一控制 |
Smart Ventures USA LLC | 美国 | 美国 | 贸易 | - | 100 | 新设 |
Trans Euro Textile S.R.L | 罗马尼亚 | 罗马尼亚 | 生产 | - | 100 | 非同一控制 |
Bluet Trading Company DMCC Co., Ltd | 迪拜 | 迪拜 | 贸易 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts (Singapore) Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 服务 | - | 100 | 新设 |
Smart Shirts (Phils.) Inc. | 菲律宾 | 菲律宾 | 服务 | - | 100 | 非同一控制 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
广西宁泰服装有限公司 | 广西 | 广西 | 生产 | - | 45 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
广西宁泰服装有限公司 | 广西宁泰服装有限公司 | |
流动资产 | 101,767,705.32 | 62,521,807.48 |
非流动资产 | 25,346,275.66 | 19,187,647.62 |
资产合计 | 127,113,980.98 | 81,709,455.10 |
流动负债 | 79,304,506.60 | 64,765,206.25 |
非流动负债 | - | - |
负债合计 | 79,304,506.60 | 64,765,206.25 |
少数股东权益 | - | - |
归属于母公司股东权益 | 47,809,474.38 | 16,944,248.85 |
按持股比例计算的净资产份额 | 21,514,263.47 | 7,624,911.98 |
调整事项 | ||
--商誉 | - | - |
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 21,514,263.47 | 7,624,911.98 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 213,750,342.91 | 72,270,376.25 |
净利润 | 5,865,225.53 | -9,713,339.16 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | - | - |
综合收益总额 | 5,865,225.53 | -9,713,339.16 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | - | - |
其他说明无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | - | 1,805,338.90 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | - | -830,720.70 |
--其他综合收益 | - | - |
--综合收益总额 | - | -830,720.70 |
其他说明无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险(包含:汇率风险及利率风险)。下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制
程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
1. 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资以及长期应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本集团认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资及长期应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于2021年12月31日,本集团应收账款中,前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的52.44%(2020年12月31日:62.12%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大集团的其他应收款占本集团其他应收款总额的59.71%(2020年12月31日:
47.35%)。
2. 流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团统筹负责各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2021年12月31日,本集团金融负债到期期限如下:
项 目 | 2021年12月31日 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 2,431,210,149.84 | - | - | - | 2,431,210,149.84 |
交易性金融负债 | - | - | - | - | - |
应付票据 | 113,572,706.86 | - | - | - | 113,572,706.86 |
应付账款 | 623,243,932.43 | - | - | - | 623,243,932.43 |
项 目 | 2021年12月31日 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
其他应付款 | 100,781,771.23 | - | - | - | 100,781,771.23 |
长期借款(含1年内到期的部分) | 25,611,968.80 | 4,957,116.64 | 2,271,814.93 | - | 32,840,900.37 |
租赁负债(含1年内到期的部分) | 11,074,280.80 | 7,714,261.63 | 4,561,764.27 | 8,969,550.39 | 32,319,857.09 |
合计 | 3,305,494,809.96 | 12,671,378.27 | 6,833,579.20 | 8,969,550.39 | 3,333,969,317.82 |
(续上表)
项 目 | 2020年12月31日 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借 | 2,312,593,020.68 | - | - | - | 2,312,593,020.68 |
款 | |||||
交易性金融负债 | - | - | - | - | - |
应付票据 | 14,608,533.24 | - | - | - | 14,608,533.24 |
应付账款 | 487,359,780.09 | - | - | - | 487,359,780.09 |
其他应付款 | 41,732,730.26 | - | - | - | 41,732,730.26 |
长期借款(含1年内到期的部分) | 33,125,129.05 | 17,802,405.37 | 10,928,406.52 | 3,850,578.39 | 65,706,519.33 |
长期应付款(含1年内 | 2,079,511.60 | - | - | - | 2,079,511.60 |
到期的部分) | |||||
合计 | 2,891,498,704.92 | 17,802,405.37 | 10,928,406.52 | 3,850,578.39 | 2,924,080,095.20 |
3. 市场风险
(1)外汇风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。截至2021年12月31日,本集团各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下(出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算):
①本集团以人民币为记账本位币,于各期期末外币资产负债项目汇率风险敞口及敏感性分析如下:
A、以人民币为记账本位币,外币资产负债项目汇率风险敞口
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
货币资金 | ||||
-美元 | 2,701,371.04 | 17,223,131.34 | 4,207,905.89 | 27,456,165.11 |
应收账款 | ||||
-美元 | 1,187,170.61 | 7,569,043.63 | 1,598,486.41 | 10,429,963.95 |
-港币 | 5,654,457.89 | 4,623,084.77 | 4,903,128.10 | 4,126,472.61 |
应付账款 | ||||
-美元 | 3,444,396.08 | 21,960,436.09 | 71,593.64 | 467,141.37 |
-欧元 | 3,929.94 | 28,372.97 | 44,504.88 | 357,151.66 |
B、敏感性分析在其他风险变量不变的情况下,于各期期末,如果人民币对美元、欧元、英镑、日元、港币的汇率波动,使得人民币贬值1%,将导致本集团2021年12月31日的股东权益和2021年度的净利润增加61,331.16元(2020年12月31日和2020年度:增加328,071.76元)。于各期期末,在假定其他变量保持不变的前提下,人民币对美元、欧元、英镑、日元、港币的汇率波动,使人民币升值1%将导致所有者权益和净利润的变化和上表列示的金额相同,但方向相反。
②本集团以美元为记账本位币,于各期期末外币资产负债项目汇率风险敞口如下:
A、以美元为记账本位币,外币资产负债项目汇率风险敞口:
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 |
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
货币资金 | ||||
-人民币 | 4,128,770.71 | 4,128,770.71 | 308,975.94 | 308,975.94 |
-欧元 | 68,965.73 | 497,911.89 | 10,806.47 | 86,721.92 |
-港币 | 8,344,199.25 | 6,822,217.30 | 1,148,556.76 | 966,625.37 |
-斯里兰卡卢比 | 7,656,515.85 | 240,627.14 | 21,432,549.69 | 750,139.24 |
-越南盾 | 4,980,027,261.74 | 1,394,706.43 | 3,188,785,401.48 | 956,635.62 |
-柬埔寨瑞尔 | 85,396,165.65 | 136,633.87 | 132,395,522.48 | 211,832.84 |
应收账款 | ||||
-人民币 | - | - | 3,979,449.01 | 3,979,449.01 |
-欧元 | 92,428.82 | 667,308.37 | 134,309.34 | 1,077,832.44 |
-越南盾 | 192,447,519.95 | 53,896.85 | 1,175,146,669.81 | 352,544.00 |
其他应收款 | ||||
-港币 | 1,508,790.61 | 1,233,587.20 | 2,549,074.37 | 2,145,300.99 |
-斯里兰卡卢比 | 4,788,887.57 | 150,504.01 | 4,858,630.69 | 170,052.07 |
-越南盾 | 2,935,494,667.21 | 822,114.64 | 2,530,261,608.95 | 759,078.48 |
-迪拉姆 | 4,673.53 | 8,113.72 | - | - |
长期借款 | ||||
-越南盾 | 12,004,086,980.27 | 3,361,864.60 | 41,652,469,206.26 | 12,495,740.76 |
一年内到期的非流动负债 | ||||
-人民币 | - | - | 96,334.73 | 96,334.73 |
-越南盾 | 35,180,622,740.00 | 9,852,685.20 | 40,982,644,920.80 | 12,294,793.48 |
应付账款 | ||||
-人民币 | 1,981.63 | 1,981.63 | - | - |
-欧元 | 115,878.43 | 836,607.50 | 9,069.37 | 72,781.67 |
-日元 | - | - | 68,700.38 | 4,341.86 |
-港币 | 7,889,615.19 | 6,450,549.38 | 5,649,828.26 | 4,754,895.47 |
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
-英镑 | 2,793.68 | 24,043.53 | - | - |
-斯里兰卡卢比 | 29,815,754.20 | 937,042.37 | 24,877,534.70 | 870,713.71 |
-越南盾 | 293,131,210,921.20 | 82,094,326.93 | 179,590,695,979.99 | 53,877,208.79 |
其他应付款 | ||||
-人民币 | 101,444.46 | 101,444.46 | 170,834.88 | 170,834.88 |
-欧元 | 1,189.04 | 8,584.50 | - | - |
-港币 | 755,132.89 | 617,396.65 | 330,362.82 | 278,033.35 |
-英镑 | 26,064.67 | 224,322.95 | - | - |
-斯里兰卡卢比 | 2,025,653.34 | 63,661.75 | 896,822.71 | 31,388.79 |
-越南盾 | 5,835,168,991.77 | 1,634,197.43 | 5,917,522,855.79 | 1,775,256.86 |
-迪拉姆 | 4,566.33 | 7,927.61 | - | - |
B、敏感性分析:
在其他风险变量不变的情况下,于各期期末,如果美元对人民币、欧元、越南盾、柬埔寨瑞尔、瑞士法郎、日元的汇率波动,使得美元贬值1%,将导致本集团2021年12月31日的股东权益和2021年度的净利润减少816,710.63元(2020年12月31日和2020年度:减少670,684.27元)。于各期期末,在假定其他变量保持不变的前提下,美元对人民币、欧元、越南盾、柬埔寨瑞尔、瑞士法郎、日元的汇率波动,使美元升值1%将导致所有者权益和净利润的变化和上表列示的金额相同,但方向相反。
③本集团以越南盾为记账本位币,于各期期末外币资产负债项目汇率风险敞口如下:
A、以越南盾为记账本位币,外币资产负债项目汇率风险敞口:
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
货币资金 | ||||
- 美元 | 468,305.36 | 2,985,774.49 | 235,611.18 | 1,537,339.36 |
应收账款 | ||||
- 美元 | - | - | 856,984.74 | 5,591,739.72 |
应付账款 | ||||
-美元 | 693,840.84 | 4,423,721.05 | 3,202,894.16 | 20,898,564.10 |
-欧元 | - | - | 250,344.44 | 2,009,014.12 |
其他应付款 | ||||
- 美元 | 1,943,616.44 | 12,391,915.32 | 13,447.49 | 87,743.55 |
B、敏感性分析
在其他风险变量不变的情况下,于各期期末,如果越南盾对美元、人民币、欧元、港币的汇率波动,使得越南盾贬值1%,将导致本集团2021年12月31日股东权益和2021年度净利润减少126,331.47元(2020年12月31日和2020年度:减少131,135.34元)。于各期期末,在假定其他变量保持不变的前提下,越南盾对美元、人民币、欧元、港币的汇率波动,使越南盾升值1%将导致所有者权益和净利润的变化和上表列示的金额相同,但方向相反。上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的,上述分析不包括外币报表折算差异。以前年度的分析基于同样的假设和方法。
(2)利率风险
本集团的利率风险主要产生于长、短期银行借款等金融资产。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团资金管理部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。于各期期末,本集团的固定利率及浮动利率的金融工具汇总如下:
① 固定利率金融工具
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
金融资产 | ||
- 货币资金 | 315,832,700.99 | 233,698,796.41 |
金融负债 | ||
- 短期借款 | 1,692,140,966.55 | 1,627,000,000.00 |
净负债 | 1,376,308,265.56 | 1,393,301,203.59 |
② 浮动利率金融工具
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
金融资产 | ||
- 货币资金 | 139,567,184.90 | 69,967,587.41 |
金融负债 | ||
- 短期借款 | 739,069,183.26 | 685,593,020.68 |
- 长期借款 | 32,840,900.37 | 65,706,519.33 |
净负债 | 632,342,898.73 | 681,331,952.60 |
截止2021年12月31日为止期间,在其他风险变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升100个基点,本公司当年的净利润就会下降534.46万元 (2020年:下降577.96万元),这一下降主要来自可变利率借款利息费用的增加;在其他风险变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率下降100个基点,本公司当年的净利润就会增加534.46万元 (2020年:增加577.96万元),这一增加主要来自可变利率借款利息费用的下降。由于计息的的金融负债的增加,2021年净利润对利率的敏感性上升。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 63,442,157.03 | 41,735,332.20 | - | 105,177,489.23 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 63,442,157.03 | 41,735,332.20 | - | 105,177,489.23 |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 63,442,157.03 | 41,735,332.20 | - | 105,177,489.23 |
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | - | 4,186,600.13 | - | 4,186,600.13 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 63,442,157.03 | 45,921,932.33 | - | 109,364,089.36 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
(1)非凡中国控股有限公司(8032.HK)股权
于2020年11月13日,本集团于香港交易所以每股0.50港元购入非凡中国控股有限公司(VIVA CHINA HOLDINGS LIMITED,0832.HK)1亿股普通股股票,初始投资成本为50,000,000.00港元(折合人民币42,515,000.00元);于2020年12月31日,本集团持有非凡中国控股有限公司的股数为10,000万股,非凡中国控股有限公司在香港交易所交易的普通股的收盘价为每股0.62港元,据此测算的该投资的公允价值为62,000,000.00港元(折合人民币52,178,112.11元);于2021年12月31日,本集
团持有非凡中国控股有限公司的股数为5,000万股,非凡中国控股有限公司在香港交易所交易的普通股的收盘价为每股1.54港元,据此测算的该投资的公允价值为77,000,000.00港元(折合人民币63,442,157.03元)。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用 □不适用
对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。
(1)对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的A-3 Preferred Shares(A-3类优先股)根据相关金融工具的条款,本集团于2021年12月31日持有的对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的A-3类优先股的公允价值评估,所使用的估值模型是以Probability-Weighted Expected Return Method (“PWERM”)模型和期权定价法相结合的“混合法”(Hybrid Method),即以PWERM确定合约下该A-3类优先股未来不同的转换情形的发生概率,并以期权定价法确定未来各种转换情形下的金融工具的估值。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣、该A-3类优先股未来不同转换情形发生的概率等。经评估,本集团于2021年12月31日持有的对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的435,042股A-3类优先股的公允价值系每股13.43美元,公允价值总额为5,841,000美元,折合人民币37,240,463.70元。
(2)对美国主体Natural Fiber Welding Inc.的Simple Agreement for FutureEquity
本集团于2021年4月20日持有的交易性金融资产是对美国主体Natural FiberWelding Inc.的Simple Agreement for Future Equity(“SAFE”),所使用的估值模型主要为Probability-Weighted Expected Return Method (“PWERM”)模型。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。截止2021年12月31日公允价值估值总额为705,000.00美元,折合人民币4,494,868.50元。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、一年内到期的其他非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款和长期借款等。本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
宁波盛泰纺织有限公司 | 宁波 | 纺织技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务 | 11,295.16 | 30.3333 | 30.3333 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是徐磊其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本附注“九、1、在子公司中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、2、在合营企业或联营企业中的权益”相关内容。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
香港凡盛纺织有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
武汉汉麻生物科技有限公司 | 其他 |
Yong Thai Company Limited | 其他 |
宁波新昊纺织有限公司 | 其他 |
雅戈尔服装控股有限公司 | 参股股东 |
伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 参股股东 |
伊藤忠商事株式会社 | 其他 |
锦胜控股有限公司 | 其他 |
Sunvi Company Limited(曾用名:Dang Dat Company Limited) | 其他 |
嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 其他 |
FAN SHENG (VIETNAM) TEXTILE CO.,LTD | 其他 |
上海红子鸡美食总汇有限公司 | 其他 |
广州道一投资有限公司 | 其他 |
ITOCHU Prominent USA LLC | 其他 |
ITOCHU SYSTECH CORPORATION | 其他 |
PROMINENT (EUROPE) LIMITED | 其他 |
Prominent (Vietnam) Co.,Ltd | 其他 |
ROYNE CO.,LTD. | 其他 |
Sunline Sankei Yokohama (HK) Co. Ltd. | 其他 |
XIN MA APPAREL INTERNATIONAL LTD. | 其他 |
阿克苏新昊纺织有限公司(曾用名:阿克苏雅戈尔纺织有限公司) | 其他 |
安徽新雅新材料有限公司(曾用名:巢湖雅戈尔色纺科技有限公司) | 其他 |
喀什新昊纺织有限公司(曾用名:喀什雅戈尔纺织有限公司) | 其他 |
宁波雅戈尔服饰有限公司 | 其他 |
宁波雅戈尔科技有限公司 | 其他 |
上海三景贸易有限公司 | 其他 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙) | 参股股东 |
嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙) | 参股股东 |
雅戈尔(珲春)有限公司 | 其他 |
伊藤忠货运代理(上海)有限公司苏州分公司 | 其他 |
伊藤忠纤维贸易(中国)有限公司 | 其他 |
重庆雅戈尔服饰有限公司 | 其他 |
其他说明其他关联方包括:公司原联营企业,股权处置后不再是公司联营企业;公司原董监高担任董监高的企业;参股股东的母公司;持有本公司子公司10%以上股份的自然人、法人或其它组织;与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业;5%以上股东控制的报告期内存在交易的企业。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
DT Xuan Truong Company Limited | 加工费 | 32,425,163.87 | 33,988,045.70 |
DT Xuan Truong Company Limited | 物料消耗 | - | 319,287.86 |
DT Xuan Truong Company Limited | 物业管理费 | 565,454.86 | 460,687.82 |
FAN SHENG (VIETNAM) TEXTILE CO.,LTD | 加工费 | 2,459,226.39 | 3,291,896.62 |
ITOCHU SYSTECH CORPORATION | 备件 | 26,750.61 | 104,341.70 |
Sunline Sankei Yokohama (HK) Co. Ltd. | 辅料 | 132,939.98 | 31,378.90 |
Sunvi Company Limited(注1) | 辅料 | 6,305,244.61 | 2,818,010.82 |
Sunvi Company Limited(注1) | 加工费 | - | 27,548.82 |
Sunvi Company Limited(注1) | 面料 | 27,862.03 | - |
Sunvi Company Limited(注1) | 运输服务 | 84,487.61 | 55,267.50 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
Yong Thai Company Limited(注2) | 备件 | 1,210,017.71 | 809,166.56 |
Yong Thai Company Limited(注2) | 辅料 | 11,734,627.02 | 10,619,415.25 |
Yong Thai Company Limited(注2) | 加工费 | 391,732.19 | 482,077.44 |
Yong Thai Company Limited(注2) | 面料 | - | 81,509.76 |
阿克苏雅戈尔纺织有限公司 | 纱线 | - | 13,100,572.14 |
安徽新雅新材料有限公司 | 纱线 | 84,037,765.05 | 45,386,156.35 |
广西宁泰服装有限公司 | 辅料 | 277,504.71 | - |
广西宁泰服装有限公司 | 加工费 | 30,001.39 | 6,685,418.51 |
锦胜控股有限公司 | 纱线 | - | 2,279,416.51 |
宁波新昊纺织有限公司 | 纱线 | 47,307,617.82 | 67,112,608.39 |
宁波新昊纺织有限公司 | 纱线 | 49,824,370.26 | - |
宁波雅戈尔动物园有限公司 | 其他 | - | 39,000.00 |
宁波雅戈尔服饰有限公司 | 成衣 | 608,568.17 | 1,023,029.21 |
宁波雅戈尔服饰有限公司 | 其它 | 83,762.60 | 5,661.95 |
上海红子鸡美食总汇有限公司 | 其它 | - | 46,506.00 |
上海三景服装辅料有限公司 | 辅料 | - | 777.37 |
上海三景贸易有限公司 | 辅料 | 2,194,543.53 | 1,603,987.38 |
上海三景贸易有限公司 | 面料 | - | 1,305.31 |
嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 加工费 | - | 2,973.45 |
嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 面料、纱线 | 161,862.96 | 2,433.65 |
武汉汉麻生物科技有限公司 | 纱线 | 9,574,587.46 | 9,592,039.76 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
雅戈尔(珲春)有限公司 | 辅料 | 5,400.82 | - |
雅戈尔(珲春)有限公司 | 加工费 | 6,840.53 | 128,966.40 |
雅戈尔(珲春)有限公司 | 劳务费 | 52,136.29 | 6,638.40 |
雅戈尔服装制造有限公司 | 辅料 | 7,013.54 | - |
伊藤忠货运代理(上海)有限公司苏州分公司 | 运输服务 | - | 801.89 |
伊藤忠商事株式会社 | 加工费 | 251,062.92 | - |
伊藤忠商事株式会社 | 面料 | 3,887.56 | - |
伊藤忠商事株式会社 | 佣金 | 3,308,161.05 | 6,928,400.00 |
伊藤忠纤维贸易(中国)有限公司 | 面料、纱线 | 5,229,551.88 | - |
伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 棉花、面料、纱线 | 62,575,453.30 | 89,881,603.73 |
伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 运输服务 | 5,326.21 | - |
重庆雅戈尔服饰有限公司 | 后勤服务费 | - | 1,685,206.43 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
Sunvi Company Limited(注1) | 面料、辅料 | 17,673.16 | 317,159.80 |
Prominent (Vietnam) Co.,Ltd | 面料 | - | 518,308.34 |
PROMINENT (EUROPE) LIMITED | 成衣、面料、辅料 | 18,750,235.71 | 56,578,134.56 |
PROMINENT (EUROPE) LIMITED | 商标使用权 | 1,550,760.00 | - |
Yong Thai Company Limited(注2) | 辅料 | 2,515.98 | 4,320.00 |
安徽新雅新材料有限公司 | 加工费 | 6,885,667.67 | 1,603,156.87 |
安徽新雅新材料有限公司 | 面料、纱线、棉花 | 993,914.42 | 61,453,452.49 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
安徽新雅新材料有限公司 | 防疫物资 | - | 13,539.82 |
伽师锦胜针织有限公司 | 运输服务 | - | 44,279.15 |
广西宁泰服装有限公司 | 成衣、面料 | 43,865,705.10 | 13,726,634.78 |
广西宁泰服装有限公司 | 加工费 | 1,542,834.82 | - |
广西宁泰服装有限公司 | 其它 | 56,603.77 | - |
宁波新昊纺织有限公司 | 运输服务 | 34,558.13 | 42,086.66 |
宁波新昊农业科技有限公司 | 运输服务 | 12,551.73 | - |
嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 防疫物资 | - | 1,415.93 |
嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 面料 | 735,607.52 | 969.03 |
武汉汉麻生物科技有限公司 | 纱线、面料 | 39,026.55 | 387,380.52 |
雅戈尔服装控股有限公司 | 成衣、面料 | 59,489,566.51 | 68,661,060.01 |
雅戈尔服装制造有限公司 | 面料 | 87,575,243.39 | 95,827,436.36 |
伊藤忠商事株式会社 | 成衣、面料、辅料 | 313,232,667.50 | 386,880,874.51 |
伊藤忠商事株式会社 | 防疫物资 | - | 154,938,072.78 |
伊藤忠商事株式会社 | 环保袋 | 23,669,396.88 | 37,124,915.81 |
伊藤忠商事株式会社 | 其它 | - | 7,434.17 |
伊藤忠纤维贸易(中国)有限公司 | 成衣、面料 | 2,563,709.34 | 15,581,851.74 |
伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 成衣、面料、纱线 | 29,542,466.42 | 15,581,851.74 |
ROYNE CO.,LTD. | 成衣、面料 | 6,002,918.80 | - |
注1:Sunvi Company Limited 为原持有本公司子公司10%以上股份的自然人、法人或其他组织。2020年3月已转让全部上述股权,根据上海证券交易所关联交易相关披露规则,Sunvi Company Limited自2021年4月起不再为本集团关联方。为保持与上年披露数据可比性,本年披露关联方购销数据为全年购销金额。注2:Yong Thai Company Limited为本集团原联营企业,本集团于2020年1月已处置Yong Thai Company Limited 全部30%股权。根据上海证券交易所关联交易相关披露规则,Yong Thai Company Limited自2021年2月起不再为本集团关联方。为保持与上年披露数据可比性,本年披露关联方购销数据为全年购销金额。
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
DT Xuan Truong Company Limited | 设备 | - | 511,152.50 |
Yong Thai Company Limited(注1) | 房屋 | 1,754.04 | 22,600.30 |
注1:Yong Thai Company Limited为本集团原联营企业,本集团于2020年1月已处置Yong Thai Company Limited 全部30%股权。根据上海证券交易所关联交易相关披露规则,Yong Thai Company Limited自2021年2月起不再为本集团关联方。为保持与上年披露数据可比性,本年披露关联方租赁数据为全年租赁金额。
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
DT Xuan Truong Company Limited | 房屋、停车场 | 5,057,443.07 | 4,893,101.91 |
DT Xuan Truong Company Limited | 设备 | - | 4,173,315.82 |
重庆雅戈尔服饰有限公司 | 房屋 | - | 368,371.28 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
宁波盛泰纺织有限公司 | 360,000,000.00 | 2015年12月1日 | 2020年12月1日 | 是 |
宁波盛泰纺织有限公司 | 230,000,000.00 | 2018年6月1日 | 2021年5月31日 | 是 |
喀什新昊纺织有限公司(曾用名:喀什雅戈尔纺织有限公司) | 156,000,000.00 | 2018年6月1日 | 2021年5月31日 | 是 |
喀什新昊纺织有限公司(曾用名:喀什雅戈尔纺织有限公司) | 135,000,000.00 | 2018年7月5日 | 2020年12月31日 | 是 |
宁波盛泰纺织有限公司 | 135,000,000.00 | 2018年7月5日 | 2020年12月31日 | 是 |
宁波盛泰纺织有限公司 | 150,000,000.00 | 2018年12月29日 | 2021年12月28日 | 是 |
宁波盛泰纺织有限公司 | 405,000,000.00 | 2019年5月29日 | 2022年5月28日 | 否 |
宁波盛泰纺织有限公司 | 398,000,000.00 | 2019年11月1日 | 2022年11月1日 | 否 |
嵊州盛泰投资管理合伙企业(有限合伙) | 405,000,000.00 | 2020年8月21日 | 2023年8月20日 | 否 |
嵊州盛新投资管理合伙企业(有限合伙) | 405,000,000.00 | 2020年8月21日 | 2023年8月20日 | 否 |
宁波盛泰纺织 | 150,000,000.00 | 2021年11月25 | 2024年11月24 | 否 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
有限公司 | 日 | 日 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
DT Xuan Truong Company Limited | 11,606,400.00 | 2018年3月2日 | 2020年9月11日 | 本金为VND39,000,000,000.00 利息为VND258,626,630.00 |
DT Xuan Truong Company Limited | 10,500,000.00 | 2019年5月25日 | 2020年9月11日 | 本金为VND35,000,000,000.00 利息为VND233,973,603.00 |
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
DT Xuan Truong Company Limited | 购置机器设备 | - | 18,906,241.77 |
DT Xuan Truong Company Limited | 出售土地及房屋 | - | 505,471.67 |
DT Xuan Truong Company Limited | 出售机器设备 | - | 8,540,795.16 |
伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 股权收购 | - | 9,175,421.37 |
SUNVI COMPANY LIMITED | 股权收购 | - | 494,288.92 |
SUNVI COMPANY LIMITED | 购置在建工程 | - | 396,000.80 |
SUNVI COMPANY LIMITED | 转让在建工程 | - | 396,000.80 |
喀什新昊纺织有限公司 | 购置机器设备 | - | 940,630.14 |
宁波新昊纺织有限公司 | 购置机器设备 | - | 5,127,120.00 |
广州道一投资有限公司 | 股权收购 | - | 4,500,000.00 |
安徽新雅新材料有限公司 | 出售机器设备 | 2,822,365.39 | - |
安徽新雅新材料有限公司 | 购置在建工程 | 767,588.98 | - |
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,200.04 | 2,022.69 |
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
因厂区管路布局等原因,本集团部分公司存在关联方代收代付或为关联方代收代付水电气等燃动费情形。
① 关联方为本集团代付水电气等燃动费
关联方 | 2021年度发生额 | 2020年度发生额 |
重庆雅戈尔服饰有限公司 | - | 217,318.47 |
DT Xuan Truong Company Limited | 178,339.44 | 118,738.12 |
合计 | 178,339.44 | 336,056.59 |
② 本集团为关联方代付水电气等燃动费
关联方 | 2021年度发生额 | 2020年度发生额 |
嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 13,244,302.77 | 10,452,840.33 |
合计 | 13,244,302.77 | 10,452,840.33 |
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | DT Xuan Truong Company Limited | - | - | 6,220,225.78 | 311,011.29 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | PROMINENT (EUROPE) LIMITED | 63,134.86 | 3,156.74 | 1,698,746.24 | 84,937.30 |
应收账款 | ROYNE CO.,LTD. | 536,004.30 | 26,800.22 | - | - |
应收账款 | Yong Thai Company Limited | - | - | 2,073.03 | 103.68 |
应收账款 | 安徽新雅新材料有限公司 | - | - | 4,302,459.83 | 215,122.99 |
应收账款 | 广西宁泰服装有限公司 | 14,090,123.30 | 704,506.16 | 15,468,609.16 | 773,430.46 |
应收账款 | 嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 1,977,416.85 | 98,870.84 | - | - |
应收账款 | 雅戈尔服装控股有限公司 | 8,187,483.58 | 409,374.19 | 19,657,328.28 | 982,866.42 |
应收账款 | 雅戈尔服装制造有限公司 | 33,895,985.11 | 1,694,799.26 | 43,558,714.30 | 2,177,935.72 |
应收账款 | 伊藤忠商事株式会社 | 44,970,177.36 | 2,248,508.87 | 26,330,870.44 | 1,316,543.54 |
应收账款 | 伊藤忠纤维贸易(中国)有限公司 | 263,701.73 | 13,185.09 | 38,381.12 | 1,919.06 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 4,315,458.78 | 215,772.95 | 1,840,192.29 | 92,009.64 |
应收账款 | Sunvi Company Limited | - | - | 83,353.24 | 4,167.66 |
应收票据 | 雅戈尔服装控股有限公司 | 175,000.00 | - | 649,334.06 | - |
应收票据 | 雅戈尔服装制造有限公司 | - | - | 1,174,566.00 | - |
预付款项 | 伊藤忠商事株式会社 | 26,043.65 | - | - | - |
预付款项 | DT Xuan Truong Company Limited | - | - | 148,288.27 | - |
预付款项 | 宁波雅戈尔科技有限公司 | - | - | 45,752.00 | - |
预付款项 | 广西宁泰服装有限公司 | - | - | 2,700,000.00 | - |
其他应收款 | XIN MA APPAREL INTERNATIONAL LTD. | 166,270.54 | 8,313.53 | - | - |
其他应 | 嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 639,850.81 | 31,992.54 | 914,644.07 | 45,732.20 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
收款 | |||||
其他应收款 | DT Xuan Truong Company Limited | - | - | 1,293,200.30 | 64,660.01 |
其他非流动资产 | 伊藤忠商事株式会社 | 189,985.65 | - | - | - |
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | DT Xuan Truong Company Limited | - | 1,421,005.24 |
应付账款 | FAN SHENG (VIETNAM) TEXTILE CO.,LTD | - | 2,047,133.45 |
应付账款 | Prominent (Vietnam) Co.,Ltd | 273,764.51 | - |
应付账款 | Sunline Sankei Yokohama (HK) Co. Ltd. | 4,095.17 | 1,406.31 |
应付账款 | Sunvi Company Limited | 1,532,521.04 | 1,016,206.06 |
应付账款 | Yong Thai Company Limited | 2,193,248.66 | 1,698,347.77 |
应付账款 | 安徽新雅新材料有限公司 | 6,651,783.77 | 7,716,690.74 |
应付账款 | 宁波新昊纺织有限公司 | - | 10,792,791.27 |
应付账款 | 宁波新昊农业科技 | 14,755,118.29 | - |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
有限公司 | |||
应付账款 | 上海三景贸易有限公司 | 499,598.61 | 73,010.67 |
应付账款 | 嵊州雅戈尔毛纺织有限公司 | 140,159.42 | 1,312.50 |
应付账款 | 武汉汉麻生物科技有限公司 | 2,905,117.66 | 2,359,965.96 |
应付账款 | 雅戈尔(珲春)有限公司 | - | 7,501.40 |
应付账款 | 伊藤忠纤维贸易(中国)有限公司 | 5,647,545.86 | - |
应付账款 | 伊藤忠卓越纤维(亚洲)有限公司 | 30,233,405.61 | 41,315,006.10 |
合同负债 | ITOCHU Prominent USA LLC | 21,152.94 | 24,462.20 |
合同负债 |