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华达新材:华达新材2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-20

公司代码:605158 公司简称:华达新材

浙江华达新型材料股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人邵明祥、主管会计工作负责人孙灿平及会计机构负责人(会计主管人员)邓云声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告,公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润275,212,693.01元,提取法定盈余公积金人民币27,489,963.39元,加上以前年度剩余未分配利润470,207,165.91元,公司历年累计滚存可供分配利润共计人民币717,929,895.53元。经董事会决议,公司2020年度拟以每10股派发现金红利人民币2.50元(含税),同时以资本公积转增股本,每10股转增3股。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者理性投资,注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的风险,敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析中“三、(四)可能面对的风险”部分的内容,请投资者注意投资风险。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 46

第九节 公司治理 ...... 52

第十节 公司债券相关情况 ...... 54

第十一节 财务报告 ...... 55

第十二节 备查文件目录 ...... 148

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、华达新材浙江华达新型材料股份有限公司
华达有限浙江华达新型材料有限公司
报告期2020年1月1日至2020年12月31日期间
报告期末2020年12月31日
证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司法《中华人民共和国公司法》
证券法《中华人民共和国证券法》
华达集团浙江华达集团有限公司,公司控股股东
仁祥投资杭州富阳仁祥投资合伙企业(有限合伙),公司股东
恒进投资杭州富阳恒进投资合伙企业(有限合伙),公司股东
聚丰投资杭州富阳聚丰投资合伙企业(有限合伙),公司股东
华达板业杭州华达板业有限公司
华达彩板杭州华达彩板有限公司
隆和物流杭州隆和物流有限公司
新材料(嘉兴)华达新材料(嘉兴)有限公司
华达供应链管理浙江华达供应链管理有限公司
元、万元人民币元、人民币万元
热镀锌铝板以各种强度和厚度规格的冷轧钢板为基板,通过热浸镀处理使钢板表面得到锌铝合金镀层而制成的产品
彩色涂层板以热镀锌铝板为基板,经过表面脱脂等化学处理后,经喷涂、烘烤而制成的产品
公司的中文名称浙江华达新型材料股份有限公司
公司的中文简称华达新材
公司的外文名称Zhejiang Huada New Materials Co., Ltd.
公司的法定代表人邵明祥
董事会秘书证券事务代表
姓名蒋玉兰王楚
联系地址杭州市富阳区大源镇大桥南路198号杭州市富阳区大源镇大桥南路198号
电话0571-588379800571-58837980
传真0571-588379810571-58837981
电子信箱hdnew@hdnew.cnhdnew@hdnew.cn
公司注册地址杭州市富阳区大源镇大桥南路198号
公司注册地址的邮政编码311413
公司办公地址杭州市富阳区大源镇大桥南路198号
公司办公地址的邮政编码311413
公司网址www.hdnew.cn
电子信箱hdnew@hdnew.cn
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所华达新材605158
公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号新湖商务大厦6楼
签字会计师姓名金闻、吴建枫
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称海通证券股份有限公司
办公地址上海市广东路689号海通证券大厦
签字的保荐代表人姓名钮嘉、金涛
持续督导的期间2020年8月5日至2022年12月31日
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入6,100,999,980.935,483,573,873.3111.265,251,281,440.13
归属于上市公司股东的净利润275,212,693.01191,291,765.0043.87123,995,010.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润259,256,779.08162,808,082.5259.24122,735,799.68
经营活动产生的现金流量净额381,335,333.15171,125,745.35122.84102,952,480.48
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股1,965,179,327.05939,967,200.06109.07748,675,435.06
东的净资产
总资产2,572,983,379.641,740,835,410.8447.801,543,905,539.77
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.81910.648426.330.4203
稀释每股收益(元/股)0.81910.648426.330.4203
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.77160.551939.810.4161
加权平均净资产收益率(%)19.8022.66减少2.86个百分点18.05
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)18.6519.28减少0.63个百分点17.87
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,125,673,306.621,605,025,580.341,666,547,925.701,703,753,168.27
归属于上市公司股东的净利润20,794,322.4379,546,015.71102,173,256.9672,699,097.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润21,630,934.8277,754,388.8893,729,426.1066,142,029.28
经营活动产生的现金流量净额-252,624,934.98365,865,340.0410,751,087.22257,343,840.87

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-616,083.05-3,542.50-18,844.04
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,860,622.888,672,875.561,737,199.43
委托他人投资或管理资产的损益2,690,753.4247,041.10
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,274,542.83142,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出570,047.519,764,364.72-541,500.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目59,382.1215,002,922.53211,413.67
少数股东权益影响额-9,015.77
所得税影响额-2,883,351.78-4,999,978.93-262,542.21
合计15,955,913.9328,483,682.481,259,211.01
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产310,853,439.27853,439.27853,439.27
应收款项融资23,509,671.582,589,770.70
交易性金融负债108,000.00-108,000.00-108,000.00
合计23,509,671.58313,551,209.97745,439.27745,439.27

声誉的行业领先企业。先后获评杭州市外贸出口领军企业,杭州市首批“鲲鹏计划”企业,“中国金属板材领导品牌”。连续多年位居杭州富阳区外贸出口企业首位、其中彩色涂层板出口量连续多年居国内前列。公司产品下游应用领域广泛,需求巨大。热镀锌铝板和彩色涂层板已广泛用于建筑、汽车、家电等行业产品中。在建筑领域,主要作为轻钢龙骨、建筑层面板、屋顶板、墙体面板、房屋预制构件、门窗、围护结构,用于各类工业厂房、仓库、冷藏库、办公楼、居民住宅、别墅、场馆等。其中彩涂板具备的装饰性、经济性,可以替代传统建筑装饰材料;在汽车工业中,主要用于汽车车体的外壳、内板、底板等;在家电和轻工业方面,主要用于各类家用电器的外壳和底板等。

公司一直专注于主业,稳步发展,是国内较早进入热镀锌铝板和彩色涂层板行业的民营企业之一。长期坚持自主创新,已掌握了产品生产的关键技术和工艺,积累了较为丰富的生产经验。通过规模化生产实现对成本的良好控制;通过合理生产组织实现对不同规格产品订单的快速响应;通过精细化管理和严格的绩效考核,实现稳定的产品质量保障,具有良好的国内外客户基础。公司产品目前主要销往华东地区及东南亚、南亚、西亚、东欧、南美等40多个国家和地区。公司积极响应“一带一路”倡议,率先布局“一带一路”沿线和新兴国家市场,面对出口国反倾销调查,积极应诉,主动配合,全力争取合理反倾销税率和配额。2020年,新冠疫情全球蔓延,公司多措并举稳订单、创订单,在稳住国际市场份额的同时,精准研判形势机遇,紧随国内“经济内循环”战略布局,大力开拓国内市场,充分挖掘内需市场潜力,构建国内国际双循环发展新格局。产销量持续增长,外贸出口逆势上扬。2020年公司实现热镀锌铝产品产量139.24万吨、彩涂板产量74.86万吨,同比增长10.7%、54.56%。产品总销售量139.52万吨,营业收入61.01亿元,同比增长11.26%,创汇2.46亿美元,继续保持杭州富阳区外贸出口第一的地位。公司在建筑应用领域拥有较强行业影响力,已主持参与GB/T36023-2018《钢带连续彩色涂层工序能效评估导则》、GB/T12754-2019《彩色涂层钢板及钢带》、“品字标”《建筑用彩色涂层钢板及钢带》等6项国家标准、行业标准及浙江制造团体标准的编制。

(二)经营模式

1、销售模式

公司内销主要销售流程为,每日根据“我的钢铁网”当天公布的热轧板基准价作为参照,结合热镀锌铝板、彩色涂层板当地的市场行情、当天的供求状况、公司库存情况、客户需求量、付款结算方式等因素,双方协商确定交易价格和数量,签订销售订单;之后客户预付部分定金,通常为总货款的20%;公司根据订单安排生产计划并组织生产;产品通过检验后,通知客户支付剩余部分货款,收到款项后,通知客户安排交验、提货,实现对外销售收入的确认。对于部分合作时间较长且信誉较好的客户,公司根据政策经审批后,给予一定的赊销额度。

公司外销主要销售流程为,根据基板(热轧板和热镀锌铝板)当天国内、国外市场价格及加工成本确定定价基准,并综合考虑公司当天库存情况、客户需求量、付款结算方式、交货周期等因素,双方协商确定交易价格和数量,签订销售订单;之后客户开具信用证或者以电汇方式预付定金,通常为总货款的10%-30%;公司根据订单安排生产计划并组织生产,然后运抵港口进行报关及装船。若采用FOB方式,则在产品报关装船后确认销售收入,对方在报关装船前需全额结清款项;若采用CIF方式,则同样在产品报关装船后确认销售收入,对方在产品装船后交付提单前需全额结清款项。

2、生产模式

公司采取以销定产为主,常规备货为辅的生产模式。提前与客户签订销售订单,根据订单确定的产品型号及交货周期,由生产部门制定按月和按周的生产计划,领用原材料后组织生产。对于常用规格型号的产品,公司会根据以往销售经验及市场需求预测,提前进行适当库存储备,以快速满足部分客户的临时需求。

3、采购模式

公司生产所用主要原材料为各种规格的热轧板,热轧板成本占到公司采购额的90%以上。辅助材料包括锌锭合金、有机涂料和各类化学制剂等。

为满足客户快速供交货的需求,公司需要提前准备原材料以供生产。对于热轧板的采购,公司采用定额采购为主,临时采购为辅模式;在采购定价方面,存在锁价(即按照市场当天现货价格结算)、后结算(即按照供应商发货当月实际平均出厂价格结算)两种方式;付款方面,公司在提货前付清全款。

在经营过程中,一方面,公司采用定额采购,与大型钢铁企业或信誉良好的贸易企业建立长期稳定的合作关系,可以提高公司原材料采购的议价能力,保证公司具有数量稳定、质量良好、价格优惠的原材料供应,便于公司物流的计划安排。另一方面,公司采用临时采购,可以综合考虑上下游市场行情,根据实际生产计划灵活调节采购数量,以适应市场的快速变化。

(三)行业情况说明

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业属于“C33金属制品业”。根据《国民经济行业分类》,公司所处细分行业属于“C3360金属表面处理及热处理加工”。

进人21世纪,钢铁产品作为最重要基础材料的地位未发生根本变化,纵观世界主要发达国家的经济发展史,钢铁工业的发展在经济发展中都起到了决定性的作用。

钢铁行业是公司的上游产业,公司的主要原材料热轧板属于钢铁行业的大宗产品。我国粗钢产量自2005年的3.49亿吨增长到2020年的10.53亿吨,年均复合增长率达到7.14%。目前,我国粗钢产量已成为全球第一。我国钢铁产品的生产制造对全球经济增长做出了巨大的贡献。

“十二五”时期,我国已建成全球产业链最完整的钢铁工业体系,提供了国民经济发展所需的绝大部分钢铁材料,有效支撑了下游用钢行业和国民经济的平稳较快发展。

中国工业和信息化部发布的《钢铁工业调整升级规划(2016-2020年)》指出:钢结构建筑具有抗震性能好、施工周期短、施工现场污染小,建筑垃圾少、钢材可循环利用等优点,但我国钢结构建筑占新增城镇房屋建筑面积比例只有4%,距美、英等发达国家钢结构建筑占比超过40%还有相当差距。钢结构用钢比例将由目前占建筑用钢10%提高到25%以上。因此未来建筑用钢需求将继续保持增长。

财政部和住建部在2020年10月联合发布《关于政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升试点工作的通知》:在政府采购工程中推广可循环可利用建材、高强度高耐久建材、绿色部品部件、绿色装饰装修材料、节水节能建材等绿色建材产品,积极应用装配式、智能化等新型建筑工业化建造方式,鼓励建成二星级及以上绿色建筑。到2022年,基本形成绿色建筑和绿色建材政府采购需求标准,政策措施体系和工作机制逐步完善,政府采购工程建筑品质得到提升,绿色消费和绿色发展的理念进一步增强。

“十三五”期间是中国钢铁业结构调整的关键期。转型再平衡的实质就是以市场为导向,从供给侧出发满足钢铁消费个性化、精准化要求。钢材深加工成为重要的突破口,其中对钢材表面涂镀各种有机和金属材料进行处理,提高钢材的附加值是代表性的深加工之一。

“十四五”时期是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一个五年,我国发展仍然处于重要战略机遇期,钢铁行业将进入由数量增长向高质量发展转型发展的关键阶段。公司生产的热镀锌铝板和彩色涂层板是促进我国钢铁业结构调整的直接体现,符合未来发展方向。

钢铁深加工产业是一个重资产投入的领域,投资面临较长的建设期、爬坡期和回收期。而针对目标领域的技术积累、行业认知以及能力形成需要更长的时间。经过多年的竞争和发展,目前国内从事热镀锌铝板、彩色涂层板生产的企业主要集中在沿海经济发达地区。

根据上海钢联调研,近年来我国热镀锌铝板下游总需求量约为每年6,000万吨,其中建筑、家电、汽车以及作为彩色涂层板的加工基材为热镀锌铝板的主要应用领域。根据上海钢联调研数据,近年来我国彩色涂层板下游总需求量约为1,200至1,400万吨,以建筑行业为主,其占比均在85%以上,并呈逐步上升的趋势。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、产品生产线完整

公司具有彩色涂层板、热镀锌铝板及其基板的完整产品生产线,生产规模较大,产品规格与品种齐全丰富,具有完善的基板加工能力。

2、区位优势明显

华东地区是我国镀锌板和彩涂板最主要的生产和消费区域,公司位于杭州市富阳区大源工业区,为热镀锌铝板和彩色涂层板深加工相关产业的聚集地之一,拥有产业集群的区位优势,公司内销客户大多数位于工业区内,使得公司可以及时获取市场需求信息,合理安排生产计划,有效提高产品周转率,降低物流成本。另一方面,公司充分响应共建“一带一路”倡议,注重开拓海外市场,在埃及、印度、卡塔尔、菲律宾、越南、巴基斯坦、约旦、缅甸、巴西、阿联酋等国家建立了良好的信誉,近年来公司出口居地区同行业企业前列。

3、生产管理高效

公司全面导入卓越绩效管理模式,组织实施6S现场管理。根据每月的生产任务,从质量、产量、成本等方面层层分解,对生产车间的全体管理人员、技术人员包括作业长、车间主任、机修班长、电工班长、电气工程师、机械工程师、质量工程师等制定绩效考核标准和办法,根据实际考核结果,按不同档次确定每个人的绩效奖金,切实将日常工作结果体现在员工收入中,从而有效提高生产效率,保证了产品质量,降低生产成本。

4、采购生产成本控制良好

公司经过十余年的积累,逐步形成了定额采购和临时采购相结合的模式,一方面与大型钢铁生产或贸易企业建立长期合作关系,提高公司原材料采购的议价能力,保证稳定的原材料供应,通过适当备料及时向客户交货;另一方面综合考虑上下游市场行情,根据实际生产计划,灵活调节采购数量以适应市场的快速变化,尽可能降低原材料采购成本。

公司注重节能降耗,通过对设备有效作业时间、维修成本、加工质量等过程数据的系统分析,定期编制设备更新改造计划,将技术落后、耗能大、安全性差的设备设施逐步更新为自动化程度高、节能环保、安全性能良好的设备设施,为企业节能降耗提供设备保障,降低生产成本;同时,公司重视生产工人的薪酬福利,人均工资高于富阳地区平均水平和部分上市公司,吸引优秀人才加入。

5、技术研发能力较强

公司是较早进入所在行业的民营企业之一,通过多年的吸收国内外先进技术,结合市场需求,自主创新,不断改造生产设备、改进生产工艺,实现了0.2mm-0.3mm板材的高速稳定控制,已掌握了产品生产的关键技术和工艺,积累了较为丰富的生产经验。公司拥有多项发明专利和实用新型专利,具有较强的研发实力。

公司内部建立了技术研发与技术标准相结合的管理机制,由技术中心牵头,定期开展技术攻关活动,从提高产能、降低消耗、改进质量、增加效益的角度出发,切实解决生产实际中存在的设备、工艺、操作等问题。

6、产品质量稳定

公司始终强调产品质量的重要性,以实现产品零缺陷和顾客零投诉为重要目标。为此,公司注重提升产品质量控制能力,引入ISO9001:2015质量管理体系、ISO10012:2003AA级测量管理体系认证、标准化良好行为AAA级确认等质量保证体系,不断完善内部管理工作,持续改进质量管理体系的有效性,在产品研发、生产、销售等各个环节中得到落实。在日常生产中,公司实行多层次的质量检查,保证对生产设备及生产工艺的良好控制。

7、品牌形象良好、服务质量强

公司经过多年经营积累,在海内外市场中建立并巩固了良好的品牌形象和市场影响力,公司在业内享有良好的声誉,严格履行合同,及时响应客户需求,积极承担社会责任。

公司不断加深品牌服务内涵,在“服务优势即是市场优势”的指导思想引导下,公司通过设立通畅的客户意见反馈渠道,了解顾客服务需求,保证顾客关系和谐、融洽。同时,通过顾客满意度和忠诚度测评,优化营销网络,持续提高顾客满意度。

公司注重顾客信息的采集和利用,通过对不同顾客对各产品指标的关注程度进行分析,不断获取顾客对产品的最新需求,将收集到的信息作为公司产品开发、策划及市场推广的重要依据。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,面对新冠疫情全球蔓延、世界经济深度衰退等多重冲击,公司在董事会的支持与领导下,全体员工紧紧围绕公司年度目标,转压力为动力,扩产能、拓市场、强管理、促创新,较

好地完成了年初既定目标。2020 年 8 月,历经 5 年艰辛,公司成功登陆资本市场,踏上公司发展新征程。

报告期内,公司开展的主要工作如下:

(一)推进项目建设,扩大产能,产业链布局日臻完善

近年来,公司业务发展较快,现有产能已基本饱和并已产生良好的效益,为更好地满足市场需求,服务客户。2019年2月,公司决定在现有厂区投资建设年产63万吨多功能彩色涂层板项目,至2020年2月,公司完成项目环评、能评、工程建设、设备安装和调试,并陆续投产。2020年9月,经公司第二届董事会第十二次会议审议通过,公司决定投资建设年产35万吨热镀铝锌板及基板技改项目,目前该项目正在稳步推进中。以上项目的实施,有利于公司扩大终端产品产能,完善产业链配套;可以优化产品结构,提高生产技术水平,提升公司的市场竞争能力及盈利能力。

(二)积极开拓市场,内外销业务保持增长

公司秉承国内外市场并进的发展理念,加强内贸销售体系建设,拓展国内销售区域;充分利用国家共建“一带一路”政策,积极开发“一带一路”沿线及新兴国家市场,完善业务发展战略布局。2020年,公司在疫情蔓延,国际贸易遭遇巨大冲击的严峻形势下,多措并举稳住外贸订单、稳住国际市场份额。根植海外客户诉求,精准施策,加强对接服务,提升客户粘度。全面保障产业链、供应链畅通运转,实现外贸订单的按期交付,吸引更多海外订单。面对出口国反倾销调查,公司积极应诉,主动配合,全力争取合理反倾销税率和出口配额。同时,精准研判形势机遇,紧随国内“经济内循环”战略布局,大力开拓国内市场。通过加强市场分析策划,加快新产品开发,强化营销队伍建设,更好地服务客户、满足客户需求。2020年,在全体员工持续努力下,公司销量持续增长,实现销量139.52万吨,其中热镀锌铝板销量66.56万吨,彩色涂层板销量72.96万吨,销售总额达到61.01亿元,同比增长11.26%,创汇2.46亿美元,同比增长7%。继续保持杭州富阳区出口创汇第一的地位。

(三)完善创新体系,提高创新能力

公司坚持以创新求生存,以创新促发展,一直致力于新材料金属制品领域的研发和生产,通过建立和完善技术创新体系,加大研发经费投入,不断开发新产品,提高产品技术含量、提升工艺技术。2020年,公司加强研发平台建设,购置先进研发仪器设备和系统,拓宽实验场所,提升公司的研发水平和检测能力,为公司在新产品研发、工艺改进创新、原材料及产成品性能检测等方面提供更好的平台。2020年,公司实现高镀层铝锌硅、铝锌硅耐指纹、全硬板、净化彩钢板等产品的批量生产,满足客户特殊定制化需求。

经过多年持续的研发投入与创新,公司在相关产品、技术、工艺等方面积累了丰富的经验,制定了相关知识产权保护制度。截至报告期末,公司拥有有效专利21个,其中发明专利 7个。正在申报中专利 5个,其中发明专利4个。主持参与 6项国家标准、行业标准或团体标准的编制工作。其中作为第一起草单位编制国家标准《钢带连续彩色涂层工序能效评估导则》(GB/T36023-2018)、《钢材热浸镀锌锌渣回收处置利用技术规范》(审批中)和浙江制造团体标准《建筑用彩色涂层钢板及钢带》(T/ZZB1800-2020);参与编制国家标准《彩色涂层钢板及钢带》(GB/T12754-2019)和行业标准《连续热镀锌钢带生产企业节能诊断技术规范》(审批中)、《连续彩色涂层钢带生产企业节能诊断技术规范》(审批中)。

2020年,公司通过各项体系审核及国家高新技术企业复评;公司企业研发中心被认定为浙江省“省级高新技术企业研究开发中心”;公司作为主要起草人的浙江制造“品字标”团体标准《建筑用彩色涂层钢板及钢带》(T/ZZB1800-2020)正式发布,于2020年11月开始实施。

(四)成功上市,开启跨越发展新篇章

公司于 2015 年11月整体变更为股份公司,启动 IPO 辅导申报,历经 5 年艰辛,迎来历史性时刻,2020年7月8日,中国证券监督管理委员会核准公司公开发行人民币普通股股票,2020年8月5日,公司首次公开发行的股票在上海证券交易所上市交易,正式成为一家上市公司。公司成功上市,将促进公司治理水平、管理能力、品牌形象的提升,为公司进一步发展提供更高、更广阔的发展平台。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入 610,100.00 万元, 同比增长 11.26%;归属于上市公司股东的净利润 27,521.27万元,同比增长43.87%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

25,925.68万元,同比增长59.24%;经营活动产生的现金流量净额38,133.53万元,同比增长

122.84%。2020 年,归属于上市公司股东的净资产 196,517.93 万元,同比增长 109.07%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入6,100,999,980.935,483,573,873.3111.26
营业成本5,492,151,204.124,993,195,807.309.99
销售费用16,239,880.0160,833,116.61-73.30
管理费用63,999,102.4033,110,080.5193.29
研发费用203,113,970.07182,868,945.4911.07
财务费用18,195,159.4211,125,609.3663.54
经营活动产生的现金流量净额381,335,333.15171,125,745.35122.84
投资活动产生的现金流量净额-596,294,572.15-24,524,810.71不适用
筹资活动产生的现金流量净额339,138,796.10-76,335,629.64不适用
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
金属制品业5,859,365,359.145,276,525,212.719.5910.999.85增加0.94个百分点
其他11,076,564.6010,505,314.295.16不适用不适用不适用
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
热镀锌铝板2,634,211,918.892,396,955,519.339.01-15.42-17.21增加1.97个百分点
彩色涂层板3,221,018,195.382,874,971,729.6112.7454.0656.35减少1.31个百分点
其他15,211,809.4715,103,278.060.71-79.43-78.17减少5.73个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内4,189,067,671.553,791,300,619.879.5013.049.96增加2.53个百分点
国外1,681,374,252.191,495,729,907.1311.046.8710.34减少2.79个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
热镀锌铝板1,392,389.945665,585.7928,682.2310.70-15.84-11.47
彩色涂层板748,550.321729,617.0262,974.4154.5658.1130.86
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
金属制品业直接材料5,043,353,438.5595.394,686,876,292.6097.577.61
人工34,002,116.270.6430,673,008.490.6410.85
制造费用199,169,657.903.7785,842,377.081.79132.02
其他直接材料0.00
人工0.00
制造费用10,505,314.290.20
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
彩色涂层板直接材料2,709,667,873.0051.251,803,403,554.0737.5550.25
人工21,002,330.790.4015,303,067.550.3237.24
制造费用144,301,525.802.7320,145,552.320.42616.29
热镀锌铝板直接材料2,329,208,91344.052,816,110,258.0058.63-17.29
人工12,987,125.960.2515,161,143.020.32-14.34
制造费用54,759,480.191.0464,072,833.391.33-14.54
其他直接材料4,476,652.350.0867,362,480.511.40-93.35
人工12,659.520.002,087,979,173.000.00-93.94
制造费用10,613,966.190.201,623,991,375.000.03553.57

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元
科目本期金额上年同期数变动比例(%)
销售费用16,239,880.0160,833,116.61-73.30
管理费用63,999,102.4033,110,080.5193.29
研发费用203,113,970.07182,868,945.4911.07
财务费用18,195,159.4211,125,609.3663.54
本期费用化研发投入203,113,970.07
本期资本化研发投入0
研发投入合计203,113,970.07
研发投入总额占营业收入比例(%)3.33
公司研发人员的数量113
研发人员数量占公司总人数的比例(%)12.3
研发投入资本化的比重(%)0
单位:元
科目本期数上年同期数变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额381,335,333.15171,125,745.35122.84
投资活动产生的现金流量净额-596,294,572.15-24,524,810.71不适用
筹资活动产生的现金流量净额339,138,796.10-76,335,629.64不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产310,853,439.2712.08--不适用主要系闲置资金的理财
应收账款45,297,027.701.76101,332,409.705.82-55.3系期末收回应收款增加所致
应收款项融资2,589,770.700.1023,509,671.581.35-88.98系期末应收票据减少所致
预付款项196,273,037.917.63140,400,252.128.0739.8主要是原材料采购量增加所致
其他流动资产257,961,287.8110.0310,426,825.230.602,373.02主要系闲置资金的理财
在建工程58,578,131.772.2813,372,708.550.77338.04主要系新建两条生产线所致
短期借款20,198,333.380.79420,162,923.2124.14-95.19主要系本期银行借款减少所致
应付票据192,750,000.007.49114,100,000.006.5568.93系期末票据支付增加
预收款项--73,632,234.834.23-100系实行新收入准则后科目重分类
合同负债160,530,990.386.24--不适用系实行新收入准则后科目重分类
应交税费33,229,939.131.298,486,743.860.49291.55主要系应交所得税余额增加所致
其他流动负债14,572,531.460.57--不适用系实行新收入准则后科目重分类
递延收益15,913,807.850.6212,162,715.670.7030.84主要系收到政府专项补助
单位:元
项 目期末账面价值受限原因
货币资金4,161,167.60银行承兑及保函保证金
固定资产34,712,777.12银行借款及应付票据抵押
无形资产18,348,386.23银行借款及应付票据抵押
合 计57,222,330.95-

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见“第三节公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。

钢铁行业经营性信息分析

1. 按加工工艺分类的钢材制造和销售情况

□适用 √不适用

2. 按成品形态分类的钢材制造和销售情况

□适用 √不适用

3. 按销售渠道分类的钢材销售情况

□适用 √不适用

4. 特殊钢铁产品制造和销售情况

□适用 √不适用

5. 铁矿石供应情况

□适用 √不适用

6. 废钢供应情况

□适用 √不适用

7. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元

项 目期末公允价值
第一层次公允 价值计量第二层次公允 价值计量第三层次公允 价值计量合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债务工具投资310,853,439.27310,853,439.27
持续以公允价值计量的资产总额310,853,439.27310,853,439.27
2. 应收款项融资2,589,770.702,589,770.70
3. 交易性金融负债
(1) 交易性金融负债
衍生金融负债108,000.00108,000.00
持续以公允价值计量的负债总额108,000.00108,000.00
报告期内,主要控股参股公司基本信息和2020年主要财务数据:
单位:人民币 万元
公司名称经营范围持股比例注册资本总资产净资产营业收入净利润
杭州华达板业有限公司彩钢板(卷)制造;金属材料及制品销售。100%500.001,235.12551.581,084.1123.12
杭州华达彩板有限公司彩钢板(卷)制造、销售;金属材料、金属制品销售;货物进出口。100%600.00938.25788.541,845.2221.69
杭州隆和物流有限公司一般项目:道路货物运输站经营;仓储服务;国内货物运输代理;国际货物运输代理;无船承运业务;国内船舶代理;装卸搬运;从事国际集装箱船、普通货船运输;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:道路货物运输;公共铁路运输(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。100%5,000.00339.34-9.071,402.86-9.07
华达新材料(嘉兴)有限公司许可项目:货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:新型建筑材料制造(不含危险化学品);金属材料制造;金属材料销售;金属表面处理及热处理加工;建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属制品制造;建筑装饰材料销售;金属制品研发;金属制品销售;钢压延加工;有色金属压延加工;合成材料制造(不含危险化学品);合成材料销售;有色金属合金制造;有色金属合金销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。100%30,000.00不适用不适用不适用不适用
浙江华达供应链管理有限公司一般项目:供应链管理服务;金属材料销售;金属制品销售;新型金属功能材料 销售;建筑材料销售;有色金属合金销售;合成材料销售;涂料销售(不含危险 化学品);化工产品销售(不含许可类化工产品);技术服务、技术开发、技术 咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息技术咨询服务(除依法须经批准的项 目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。100%1,000.00不适用不适用不适用不适用

数量:万吨

数据来源:国际钢铁协会我国镀层板产量居全球第一,其后依次是美国、韩国、印度、意大利、法国、比利时等国家或地区,2016年的示意图如下:

数据来源:国际钢铁协会

(2)全球涂层板产量情况

根据国际钢铁协会和国家统计局的统计,2016年全球20个主要经济体涂层板产量达到最高值1,948万吨,其中我国产量870.96万吨,达到全球产量的44.71%,该占比在2005年为17.50%。

产量:万吨

数据来源:国际钢铁协会

(3)全球板材贸易情况

根据国际钢铁协会统计,2017年全球52个主要经济体板材(平材)的出口总量达到2.44亿吨,我国出口贡献了4,323.90万吨,占比17.74%,居全球出口量之首,其后依次是日本、韩国、比利时、德国、法国,六国累计占到全球出口总量的54.99%。

数量:万吨

数据来源:国际钢铁协会

数据来源:国际钢铁协会

2017年全球98个主要经济体板材(平材)的进口总量达到2.42亿吨,全球板材进口量分布比较分散,排名靠前的国家分别是德国、越南、美国、意大利、中国等,排名前十的国家累计占到全球出口总量的45.74%。

数量:万吨

数据来源:国际钢铁协会

数据来源:国际钢铁协会

2.国内行业发展概况

钢铁行业是公司的上游产业,公司的主要原材料热轧板属于钢铁行业的大宗产品。我国粗钢产量自2005年的3.49亿吨增长到2019年的9.96亿吨,年均复合增长率达到7.24%,期间于2014年以前持续创造产量新高,经历了艰难的2014年、2015年的减速和下滑,于2016年开始恢复增长,于2018年再创新高,我国钢铁产品的生产制造对全球经济增长做出了巨大的贡献。

产量:万吨

数据来源:国家统计局

“十二五”时期,我国已建成全球产业链最完整的钢铁工业体系,提供了国民经济发展所需的绝大部分钢铁材料,有效支撑了下游用钢行业和国民经济的平稳较快发展。

中国工业和信息化部发布的《钢铁工业调整升级规划(2016-2020年)》指出:钢结构建筑具有抗震性能好、施工周期短、施工现场污染小,建筑垃圾少、钢材可循环利用等优点,但我国钢结构建筑占新增城镇房屋建筑面积比例只有4%,距美、英等发达国家钢结构建筑占比超过40%还有相当差距。钢结构用钢比例将由目前占建筑用钢10%提高到25%以上。因此未来建筑用钢需求将继续保持增长。

“十三五”期间是中国钢铁业结构调整的关键期。转型再平衡的实质就是以市场为导向,从供给侧出发满足钢铁消费个性化、精准化要求。钢材深加工成为重要的突破口,其中对钢材表面涂镀各种有机和金属材料进行处理,提高钢材的附加值是代表性的深加工之一。

“十四五”时期是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一个五年,我国发展仍然处于重要战略机遇期,钢铁行业将进入由数量增长向高质量发展转型发展的关键阶段。钢铁作为基础原材料,产业地位无可替代,未来发展前途仍然广阔。

钢铁深加工产业是一个重资产投入的领域,投资面临较长的建设期、爬坡期和回收期。而针对目标领域的技术积累、行业认知以及能力形成需要更长的时间。经过多年的竞争和发展,目前国内从事热镀锌铝板、彩色涂层板生产的企业主要集中在沿海经济发达地区,大致分为三大类。第一大类的生产企业,主要包括国有及国有控股的大型钢铁生产企业、外(台)商投资企业。这部分企业产品定位集中于功能型及高端建筑用热镀锌铝板及彩色涂层板,在各自优势细分市场上凭借生产装备、研发实力、资金等方面的优势拥有着稳定的市场份额。但大量的深加工产品往往单批次生产数量少、要求的品种规格多,生产组织复杂,市场竞争激烈,需要企业在生产、经营上建立灵活机动的管理机制,这与大型钢铁生产企业大规模生产方式不相适应,因此这类企业更多的是专注于少数细分市场,产品品种较为单一。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将充分利用管理优势、技术优势、市场优势、品牌优势,“以市场为导向,以效益为核心”,以现有产品线和产业链为基础,继续调整和优化产品结构,完善产业链布局、产能布局,提高产品品质和技术含量,提高合理化和个性化生产能力,保持公司产品在国内和国际市场的持续竞争优势和盈利能力,成为具有影响力的行业领导企业。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1.优化品种结构

随着行业技术的快速发展,新型材料产业升级、产品更新换代步伐不断加快,在各行业中的应用越来越广泛。高性能、多功能型的彩色涂层板在建筑、家电等领域得到了越来越广泛的应用,市场需求持续增长。另一方面,企业间竞争激烈,利润空间有限,随着供给侧改革的不断深化,未来市场竞争将更加激烈。

公司计划使用部分募集资金用于高性能金属装饰板及其基板生产线项目的建设,以提升公司生产设备的性能,满足高性能、功能型装饰板的加工工艺需求,实现产品技术结构升级,使得公司的产品结构适应市场需求的变化,提升公司的综合竞争力和盈利能力。

2.提高研发水平

公司以技术中心为依托,始终重视产品技术的研发工作。随着行业内新产品新技术的不断涌现,未来对于公司的研发水平提出了更高的要求。公司将继续注重研发团队和机制的建设,结合多年的行业经验,从产品性能、产品质量、生产线产能、能耗等多个角度出发,切实提高产品质量与生产效率。同时,公司将继续加强产学研合作,与高校和科研机构建立长期合作关系以及定期交流机制,依托其较强的研发力量,跟随市场需求进行新产品的研发。

3.营销体系建设

公司将继续依托产业集群的区位优势,巩固与重要客户的长期合作关系。加强在全国其他区域市场的推广,通过相关行业协会会议、利用经销商销售渠道等方式,拓展公司产品的销售渠道,有效提升国内外营销网络,提高品牌知名度和影响力。同时,公司将继续充分利用国家“一带一路”建设,大力开拓海外市场,通过良好的产品质量及售后服务,一方面保证与现有客户的长期稳定合作,另一方面加大新兴市场的拓展,为公司提供新的销售增长点。

4.信息化系统建设

公司计划以企业资源计划(ERP)为核心,加快公司业务和财务系统的信息化建设与应用。公司将着力打造先进的信息化管理平台,优化企业的业务流程,提升营运管理的效率,以适应公司销售规模的不断增长和合理化生产所需要的快速响应系统,有效推动财务和业务的一体化进程。

5.完善融资结构

行业的经营模式决定了行业内企业必须具有良好的资金保障。随着公司营业规模的不断扩大,对于固定投入和流动资金的需求将日益增加。未来将积极利用资本市场的融资功能,来满足各项发展规划的资金需求。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.原材料价格和产品销售价格波动风险

公司生产所用原材料主要为各种规格的热轧板,报告期内采购额占比均在90%左右。由于从采购到销售的时间间隔以及价格传导的影响,原材料价格的波动可能导致公司产品毛利率的波动,影响公司的盈利能力。

2.下游行业需求变动风险

公司主要产品热镀锌铝板和彩色涂层板,主要应用于建筑、家电、汽车等领域。一方面,作为公司产品目前主要下游市场,建筑行业的需求受宏观经济波动影响较大,如果未来建筑行业的需求出现下滑的态势,将会影响公司产品销售及盈利能力。另一方面,由于新型材料技术的快速发展,相关领域对于产品的需求变化较快,如果公司不能及时适应市场的需求,市场开拓难以达到预期,则无法把握市场需求快速增长的机遇,影响公司的产品结构升级及长远发展。

3.国际贸易摩擦风险

公司的出口销售约占20%-30%左右。目前,已有印度、欧盟、俄罗斯、泰国、越南等国家和组织为保护本国或本地区的企业,对我国彩色涂层板产品进行反倾销调查或征收反倾销税,不同程度地提高了贸易成本,影响了公司与上述国家或地区内企业的交易量。未来,如果更多的国家和地区对公司主要出口产品设置贸易壁垒,展开反倾销、反补贴调查并征收高额关税,则使公司面临国际贸易摩擦的风险,影响公司产品的出口销售,制约公司的盈利和发展。

4.汇率风险

公司注重开拓海外市场,出口销售是公司收入和利润的重要组成部分,以美元结算为主,而原材料采购及其他成本费用均以人民币进行结算,公司存在一定金额的外汇敞口。如果未来人民币兑美元出现大幅升值,且公司未对相关汇率风险采取有效措施,则会对公司的经营情况和盈利能力产生不利影响。

5.产品技术研发风险

随着本行业的成熟化程度越来越高,市场对于产品质量及差异化的需求不断增强。如果公司不注重新产品的研究开发和技术储备,则无法响应市场需求的快速变化,影响公司产品的市场竞争力,制约公司的持续发展能力。

6.环保政策变化风险

公司属于生产型企业,在生产过程中排放的主要污染物包括废水、废气、固体废物,生产过程中会产生一定的噪声。随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的实施,各级政府的环保政策日益完善,标准日趋严格,企业需要加强环保意识,减少污染排放,相应的环保治理成本将不断提高,从而一定程度上影响公司的盈利水平。

7.经营业绩下滑的风险

报告期内,公司经营情况和盈利能力良好,产品生产和销售规模逐年增加。未来,随着行业竞争的日趋激烈及公司经营规模的不断扩大,公司业绩增长速度将可能会有所降低,亦可能出现业绩较上期下滑的风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》证监会公告[2013]43 号)、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》的相关要求。公司的利润分配原则本着既重视对投资者的合理回报,同时兼顾公司的可持续发展,符合公司的长远利益和全体股东的权益,不存在损害投资者利益的情况。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年02.5398,350,000275,212,693.0135.74
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东华达集团注1注1不适用不适用
股份限售实际控制人邵明祥、邵升龙,及其姐妹邵明霞、邵春霞注2注2不适用不适用
股份限售实际控制人其他亲属承诺注3注3不适用不适用
股份限售股东仁祥投资注4注4不适用不适用
股份限售股东恒进投资、聚丰投资注5注5不适用不适用
股份限售担任公司董事、监事、高级管理人员的股东注6注6不适用不适用
解决同业竞争控股股东华达集团、持股5%以上股东仁祥投资注7注7不适用不适用
解决同业竞争实际控制人邵明祥、邵升龙注8注8不适用不适用
其他公司,控股股东华达集团,实际控制人邵明祥、邵升龙,公司董事(不包括独立董事)、高级管理人员注9注9不适用不适用
其他全体董事及高级管理人员注10注10不适用不适用
其他公司注11注11不适用不适用
其他公司及其控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员等注12注12不适用不适用

(4)若本人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行,且减持价格不低于发行价格。

(5)若本人通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告备案减持计划并予以公告,并根据相关法律法规要求披露减持进展情况、具体减持情况。若本人通过其他方式减持的,将在减持前3个交易日公告减持计划。

(6)本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律法规的相关规定,依法依规减持。

注3:实际控制人其他亲属承诺

实际控制人其他亲属邵关根、邵根凤、邵文庆、邵群英、胡正华、汪生卫、倪文达、施金根、邵淑萍、胡利苹、胡利芳、倪玉琴、施云霞、吕凌霄、曲晓玉、曲建一、盛立峰承诺如下:

1.本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的股份公司股份,也不由股份公司回购该部分股份。

2.股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整。

3.在锁定期满二年内减持不超过本人直接或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份的100%,减持价格不低于本次发行价格。

4.若承诺人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式依法进行。

5.承诺人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律法规的相关规定,依法依规减持。

注4:股东仁祥投资承诺

1.承诺人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前承诺人直接或间接持有的股份公司股份,也不由股份公司收购该部分股份。

2.若今后中国证监会或证券交易所要求承诺人延长股份锁定期,则承诺人承诺无条件按照中国证监会或证券交易所要求进行股份锁定。

3.在锁定期满二年内减持不超过承诺人直接或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份的100%,减持价格不低于本次发行价格。

4.若承诺人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式依法进行。

5.若承诺人通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告备案减持计划并予以公告,并根据相关法律法规要求披露减持进展情况、具体减持情况。若本企业通过其他方式减持的,将在减持前3个交易日公告减持计划。

(6)承诺人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律法规的相关规定,依法依规减持。

注5:股东恒进投资、聚丰投资承诺

1.自华达新材股票在证券交易所上市交易之日起12个月内,本企业不转让或委托他人管理本企业所持有的华达新材股份,也不由华达新材回购本企业所持有的华达新材股份。

2.若今后中国证监会或证券交易所要求承诺人延长股份锁定期,则承诺人承诺无条件按照中国证监会或证券交易所要求进行股份锁定。

3.若承诺人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式依法进行。

4.承诺人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律法规的相关规定,依法依规减持。

注6:担任公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺

担任公司董事、监事、高级管理人员的股东季绍敏、钱军良、董洁宇、蒋玉兰、陈光连、朱玉田、孙灿平承诺如下:

1.本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的股份公司股份,也不由股份公司回购该部分股份。

2.若今后中国证监会或证券交易所要求承诺人延长股份锁定期,则承诺人承诺无条件按照中国证监会或证券交易所要求进行股份锁定。

3.本人直接或间接持有的股票在锁定期满后2年内减持的,其减持价格不低于发行价;股份公司上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整。本人不因职务变更、离职而免除上述履行义务。

4.若承诺人减持华达新材股份将通过上海证券交易所以协议转让、大宗交易、集中竞价交易或其他方式依法进行。

5.若本人通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出股份的15个交易日前向上海证券交易所报告备案减持计划并予以公告,并根据相关法律法规规定披露减持进展情况、具体减持情况。若本人通过其他方式减持的,将在减持前3个交易日公告减持计划。

除上述承诺外,公司全体董事、监事、高级管理人员同时将遵守《公司法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关董事、监事、高级管理人员转让所持公司股份的规定:在就任时确定的任期内和任职届满后的半年内,每年转让的华达新材股份不超过本人直接或间接持有的华达新材股份总数的25%,且在离职后半年内不转让本人直接或间接持有的华达新材股份。

注7:公司之控股股东、持股5%以上股东就避免同业竞争承诺如下:

公司主要股东华达集团、持股5%以上股东仁祥投资已出具《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺:

(1)本公司/本企业愿意促使本企业直接或间接控制的企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与华达新材业务有同业竞争的经营活动。

(2)本公司/本企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华达新材构成竞争的业务及活动或拥有与华达新材存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中委派高级管理人员或核心技术人员。

(3)未来如有在华达新材经营范围内相关业务的商业机会,本公司/本企业将介绍给华达新材;对华达新材已进行建设或拟投资兴建的项目,本企业将在投资方向与项目选择上避免与华达新材相同或相似。

(4)如未来本公司/本企业所控制的企业拟进行与华达新材相同或相似的经营业务,本公司/本企业将行使否决权,避免与华达新材相同或相似,不与华达新材发生同业竞争,以维护华达新材的利益。

(5)本公司/本企业愿意承担因违反上述承诺而给华达新材造成的全部经济损失。

注8:公司实际控制人邵明祥、邵升龙已出具《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺:

(1)本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与华达新材业务有同业竞争的经营活动。

(2)本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华达新材构成竞争的业务及活动或拥有与华达新材存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。

(3)未来如有在华达新材经营范围内相关业务的商业机会,本人将介绍给华达新材;对华达新材已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上避免与华达新材相同或相似。

(4)如未来本人所控制的企业拟进行与华达新材相同或相似的经营业务,本人将行使否决权,避免与华达新材进行相同或相似的经营业务,不与华达新材发生同业竞争,以维护华达新材的利益。

(5)本人愿意承担因违反上述承诺而给华达新材造成的全部经济损失。

注9:稳定股价的承诺

1.稳定股价预案的有效期及触发条件

公司上市后三年内,如公司股票连续20个交易日的收盘价(公司发生利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况,收盘价相应进行调整,下同)均低于公司最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷期末公司股份总数,下同),非因不可抗力因素所致,则本公司及控股股东、实际控制人、董事(不包括独立董事)和高级管理人员将按下述规则启动稳定公司股价的相关措施。

2.稳定股价预案的具体措施

(1)公司回购

1)公司为稳定股价之目的回购股份,应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》和《上海证券交易所上市公司以集中竞价交易方式回购股份业务指引》等相关法律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件。

2)公司董事会对回购股份作出决议,须经全体董事二分之一以上表决通过,公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。

3)公司股东大会对回购股份作出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。

4)公司为稳定股价之目的进行股份回购,除应符合相关法律法规之要求外,还应符合下列各项:

①公司以要约方式回购股份的,要约价格不得低于回购报告书公告前30个交易该种股票每日加权平均价的算术平均值;公司以集中竞价方式回购股份的,回购价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格;

②公司实施稳定股价议案时,拟用于回购资金应为自筹资金,回购股份的价格应不高于每股净资产值(以最近一期审计报告为依据);

③公司单次用于稳定股价的回购资金合计不低于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%,同一会计年度内用于稳定股价的回购资金合计不超过上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的30%。

5)公司董事会公告回购股份预案后,公司股票连续5个交易日收盘价均超过公司最近一期经审计的每股净资产,公司董事会应作出决议终止回购股份事宜,且在未来3个月不再启动股份回购事宜。

(2)控股股东、实际控制人增持

1)本节所述控股股东,是指浙江华达集团有限公司;

2)本节所述实际控制人,是指邵明祥、邵升龙;

3)公司控股股东、实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》、上海证券交易所《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》、《上市公司日常信息披露工作备忘录—第五号上市公司控股股东稳定公司股价措施的信息披露规范要求》等法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持;

4)公司控股股东、实际控制人增持价格应不高于每股净资产值(以最近一期审计报告为依据);

5)公司控股股东、实际控制人在遵守证券监督管理部门、证券交易所关于控股股东增持上市公司股份有关规定的前提下,将以集中竞价或证券监督管理部门认可的其他方式增持公司股份;公司控股股东、实际控制人合计单次用于增持的资金不低于其上一年度公司现金分红的10%,年度用于增持的资金合计不超过上一年度的现金分红的30%。

(3)董事、高级管理人员增持

1)公司董事(独立董事除外)、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及《上海证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员股份管理业务指引》等法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持;

2)公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持价格应不高于每股净资产值(以最近一期审计报告为依据);

3)公司董事(独立董事除外)、高级管理人员单次用于增持股份的货币资金不低于其上一年度从公司领取现金薪酬总和的10%,且年度用于增持股份的资金不超过其上一年度领取的现金薪酬的30%;

4)公司上市后3年内拟新聘任董事和高级管理人员时,公司将促使该新聘任的董事(独立董事除外)和高级管理人员根据稳定公司股价预案和相关措施的规定签署相关承诺。

3.公司稳定股价预案的承诺

(1)本公司将严格按照稳定股价预案的要求,依法履行回购公司股票的义务和责任;

(2)本公司将极力敦促相关方严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项责任和义务;

(3)本公司在未来聘任新的董事、高级管理人员前,将要求其签署承诺书,保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。

(4)如本公司未能履行稳定公司股价的承诺,本公司将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,给投资者造成损失的,公司将向投资者依法承担赔偿责任,并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。

4.公司之控股股东、实际控制人稳定股价预案的承诺

(1)本公司/本人将严格按照稳定股价预案的要求,依法履行增持公司股票的义务和责任;

(2)本公司/本人将极力敦促相关方严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项责任和义务;

(3)如违法上述承诺,本公司/本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,同意在履行完毕相关承诺前暂不领取公司分配利润中归属于本公司/本人的部分,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。

5.公司之董事(不包括独立董事)、高级管理人员稳定股价措施及承诺

(1)本人将严格按照稳定股价预案的要求,依法履行增持公司股票的义务和责任;

(2)本人将极力敦促相关方严格按照稳定股价预案的要求履行其应承担的各项责任和义务;

(3)如违法上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,公司有权调减或停发本人薪酬或津贴(如有),给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。

注10:填补被摊薄即期回报的承诺

公司全体董事及高级管理人员就公司首次公开发行股票填补即期回报措施能够得到切实履行作出承诺如下:

1.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

2.本人承诺对职务消费行为进行约束;

3.本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;

4.本人承诺由董事会或提名、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

5、若公司后续推出公司股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

6.在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后,如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时,本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及上海证券交易所的要求;

7.本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。

如违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

公司控股股东、实际控制人就华达新材首次公开发行股票相关事宜承诺如下:

1.本公司/本人承诺将严格执行关于上市公司治理的各项法律、法规、规章制度,保护华达新材和公众利益,加强华达新材独立性,完善公司治理,不越权干预华达新材经营管理活动;

2.本公司/本人承诺不以任何方式侵占华达新材利益。

注11:利润分配政策的承诺

2019年4月3日,公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《公司章程(草案)》(上市后适用)、《浙江华达新型材料股份有限公司上市后三年股东分红回报规划》的议案,发行上市后的股利分配政策如下:

(一)利润分配原则

在保证公司正常经营与持续发展的前提下,公司的分红回报规划坚持以现金分红为主的基本原则,通过建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,保证利润分配政策的连续性和稳定性。

(二)利润分配形式

公司利润分配可以采取现金、股票或现金股票相结合或法律许可的其他方式;公司一般进行年度分红,根据实际经营情况,公司可以进行中期利润分配。

具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配、采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

(三)公司上市后的分红回报规划和未来三年的具体分红计划

公司上市当年及其后两个会计年度,每年向股东现金分红比例不低于当年实现的可供分配利润的10%。同时,在确保足额年度现金分红的前提下,公司董事会可以另行增加股票股利分配方案。公司目前处于成长期,未来仍存在资金支出的安排,如公司采取现金及股票股利结合的方式分配利润的,现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到20%。未来董事会将根据公司发展情况及重大资金支出的安排,按公司章程的规定适时调整现金与股票股利分红的比例。

本分红回报规划方案于公司在证券交易所上市之日起正式实施。本方案执行期限届满前,公司董事会应当根据届时的实际情况重新制定新的股东分红回报规划方案,并按照决策程序进行重新审议。

注12:关于未履行相关公开承诺事项采取约束性措施的承诺

1.公司及其控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员等责任主体未履行作出的公开承诺事项,公司应在未履行承诺的事实得到确认的次一交易日公告相关情况。

2.公司若未能履行公开承诺,则公司将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任;同时,若因公司未履行公开承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失数额经司法机关以司法裁决形式予以认定的,公司将自愿按相应的赔偿金额冻结自有资金,为公司需根据法律法规和监管要求赔偿的投资者损失提供保障。

3.若控股股东、实际控制人、持股5%以上股东未履行上述公开承诺,控股股东、实际控制人、持股5%以上股东以当年度以及以后年度享有的公司利润分配作为履约担保,公司有权扣留应向其支付的分红,直至其履行承诺。

4.若控股股东、实际控制人、持股5%以上股东未履行上述公开承诺,其所持的公司股份不得转让。

5.若董事、监事及高级管理人员未履行上述公开承诺,公司不得将其作为股权激励对象,或调整已开始实施的股权激励方案的行权名单;视情节轻重,公司可以对未履行承诺的董事、监事及高级管理人员,采取扣减绩效薪酬、降薪、降职、停职、撤职等处罚措施。

6.董事、监事及高级管理人员以当年度以及以后年度从公司领取的薪酬、津贴以及享有的公司利润分配作为公开承诺的履约担保,公司有权扣留应向其支付的薪酬、津贴及分红,直至其履行承诺。

7.公司将在定期报告中披露公司及控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员的公开承诺履行情况,和未履行承诺时的补救及改正情况。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见“第十一节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“44、重要会计政策和会计估计变更”的内容。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬500,000
境内会计师事务所审计年限8年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬-
境外会计师事务所审计年限-
名称报酬
保荐人海通证券股份有限公司0

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财闲置募集资金65,00045,0000
银行理财自有资金76,30011,0000
受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
杭州银行富阳支行浮动收益性7,000.002020/8/182020/11/18募集资金-按合同约定3.4%-60已收回-
杭州银行浮动收益性13,000.002020/8/182020/11/18募集资金-按合同约定3.4%-111.4已收回-
富阳支行
工行富阳支行浮动收益性15,000.002020/8/192021/2/19募集资金-按合同约定3.2%-241.8已收回-
中信富阳支行浮动收益性10,000.002020/8/192021/2/17募集资金-按合同约定3.15%-157已收回-
杭州银行富阳支行浮动收益性7,000.002020/11/202021/5/20募集资金-按合同约定3.35%27.36-未到期未收回-
杭州银行富阳支行浮动收益性13,000.002020/11/202021/5/20募集资金-按合同约定3.35%50.81-未到期未收回-
工行富阳支行浮动收益性-工行理财“添利宝”20,000.002020/10/10购买9000万元,2020/10/12购买1.1亿元2020/10/15赎回5000万2020/10/22赎回1.5亿元自有资金-按合同约定2.55%-12.76已收回-
工行富阳支行浮动收益性-工行“e灵通”56,300.002020/10/14开始分多次买入2020/10/22日开始分多次赎回自有资金-按合同约定2.62%7.1822.531.1亿元未赎回-

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司社会责任工作情况请参见公司2021年4月20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《浙江华达新型材料股份有限公司2020年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司高度重视环境保护、节能减排工作,坚持生产发展与生态文明建设齐头并进,通过ISO4001环境管理体系认证及清洁生产审核,加大环境保护投入,改进完善环保设备、措施,做到环境保护与时俱进。同时,通过建立企业循环用水系统、推行峰谷用电、推广利用节能新技术、新设备、新工艺等实现过程控制,促进工艺装备结构优化,提高能源、资源利用率,降低产品单耗及综合能耗,促进企业节能降耗、减污增效。打造绿色生态环保企业,实现企业可持续发展。

公司主要污染物为废水、废气、固体废物。废水经厂内处理达到《钢铁工业水污染物排放标准(GB13456-2012)》表三特别排放限值间接排放标准后排入污水处理厂,经进一步处理达标后排放。废气处理后经排气筒达标排放,其中华达新材废气执行《轧钢工业大气污染物排放标准(GB28665-2012)》表3特别排放限值,排放浓度二氧化硫:150mg/l,氮氧化物:300mg/l;华达板业和华达彩板执行《大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)》表2标准,排放浓度二氧化硫:

550mg/l,氮氧化物:240mg/l。固废分类收集,按规定综合利用或处置。2020年,公司无环境污染事故及环境影响事件发生,排放浓度符合国家、省、市相关排放标准。主要污染物及特征污染物排污总量均低于政府许可排污量。其中排放量:化学需氧量19.45吨、氨氮0.65吨、二氧化硫

3.353吨、氮氧化物48.352吨。排污许可年核定量:化学需氧量52.512吨、氨氮2.0992吨、二氧化硫40.362吨、氮氧化物173.025吨。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司的废水、废气排污口都进行了规范化建设。公司废水排放口及彩涂生产线VOCs废气排放口均安装有在线监测系统,并在控制室加装视频监控和门禁系统,均与环保部门联网。公司各类环保设施同步运转率为100%。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司以“减污降耗、改善环境”为核心,严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。2020年建设完成了《扩建年产63万吨多功能彩色涂层板生产项目》,并已于2020年10月完成环保验收程序。计划建设项目《年产35万吨热镀铝锌板及基板技改项目》正在审批中。报告期,公司及下属2家子公司华达彩板、华达板业均已取得了杭州市生态环境局发放的《排污许可证》:

序号公司名称发证机关发证时间有效期
1浙江华达新型材料股份有限公司杭州市生态环境局2020-12-283年
2杭州华达板业有限公司杭州市生态环境局2020-8-243年
3杭州华达彩板有限公司杭州市生态环境局2020-8-243年

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年7月8日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江华达新型材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2020]1395号),核准公司公开发行人民币普通股(A股)股票不超过9,840万股,并于 2020 年 8 月 5 日在上海证券交易所上市交易。2020年7月31日,天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具验资报告(天健验[2020]217 号),公司首次公开发行股票发行完毕。本次发行后,公司的注册资本由295,000,000元变更为393,400,000元,公司股本由295,000,000股变更为393,400,000股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华达新型材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2020]1395 号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 9,840 万股,发行价格为每股人民币 8.55 元,本次发行实际募集资金为 84,132.00 万元,扣除发行费用

单位:股本次变动前变动数本次变动后
数量比例(%)发行新股数量比例(%)
一、有限售条件的流通股份295,000,000100.000295,000,00074.99
1.国家持有股份-----
2.国有法人持有股份-----
3.其他内资持股-----
其中:境内非国有法人持股272,870,00092.500272,870,00069.36
境内自然人持股22,130,0007.50022,130,0005.63
4.外资持股-----
其中:境外法人持股----
境外自然人持股-----
二、无限售条件的流通股份0098,400,00098,400,00025.01
1.人民币普通股0098,400,00098,400,00025.01
2.境内上市的外资股-----
3.境外上市的外资股----
3.其他----
股份总额295,000,000100.0098,400,000393,400,000100.00

9,132.06 万元后的净额为 74,999.94 万元。公司首次公开发行股票募集资金在一定程度上摊薄了每股收益,增加了每股净资产。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股2020-7-278.5598,400,0002020-8-598,400,000-
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
-
其他衍生证券
-
截止报告期末普通股股东总数(户)31,535
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)28,988

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
浙江华达集团有限公司0226,780,00057.65226,780,0000境内非国有法人
杭州富阳仁祥投资合伙企业(有限合伙)033,480,0008.5133,480,0000境内非国有法人
邵明祥015,490,0003.9415,490,0000境内自然人
邵升龙06,640,0001.696,640,0000境内自然人
杭州富阳恒进投资合伙企业(有限合伙)06,360,0001.626,360,0000境内非国有法人
杭州富阳聚丰投资合伙企业(有限合伙)06,250,0001.596,250,0000境内非国有法人
容培基726,797726,7970.1800境内自然人
邓华强584,600584,6000.1500境内自然人
胡幼治380,000380,0000.1000境内自然人
许荣翰368,800368,8000.0900境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
容培基726,797人民币普通股726,797
邓华强584,600人民币普通股584,600
胡幼治380,000人民币普通股380,000
许荣翰368,800人民币普通股368,800
刘艳丽344,577人民币普通股344,577
张冠琼333,800人民币普通股333,800
黄军319,800人民币普通股319,800
蓝彩萍281,022人民币普通股281,022
俞士法259,900人民币普通股259,900
郑有亮245,000人民币普通股245,000
上述股东关联关系或一致行动的说明1.上述前十名股东中,邵明祥、邵升龙为兄弟关系,且为一致行动人,签署了一致行动协议;邵明祥、邵升龙分别持有浙江华达集团有限公司70%和30%的股权,为浙江华达集团有限公司的实际控制人;邵明祥持有杭州富阳恒进投资合伙企业(有限合伙)19.42%的财产份额。 2.公司未知上述前十名无限售条件股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1浙江华达集团有限公司226,780,0002023-8-50上市交易之日起三十六个月
2杭州富阳仁祥投资合伙企业(有限合伙)33,480,0002023-8-50上市交易之日起三十六个月
3邵明祥15,490,0002023-8-50上市交易之日起三十六个月
4邵升龙6,640,0002023-8-50上市交易之日起三十六个月
5杭州富阳恒进投资合伙企业(有限合伙)6,360,0002021-8-50上市交易之日起十二个月
6杭州富阳聚丰投资合伙企业(有限合伙)6,250,0002021-8-50上市交易之日起十二个月
7
8
9
10
上述股东关联关系或一致行动的说明上述6名股东中,邵明祥、邵升龙为兄弟关系,且为一致行动人,签署了一致行动协议;邵明祥、邵升龙分别持有浙江华达集团有限公司70%和30%的股权,为浙江华达集团有限公司的实际控制人;邵明祥持有杭州富阳恒进投资合伙企业(有限合伙)19.42%的财产份额。
名称浙江华达集团有限公司
单位负责人或法定代表人邵明祥
成立日期1999年2月1日
主要经营业务投资、资产经营管理、无氧铜杆销售等
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名邵明祥
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务现任公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名邵升龙
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务未在公司任职
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
邵明祥董事长532015-11-232021-10-2815,490,00015,490,0000-143.96
邵明霞董事、总经理552015-11-232021-10-28000-167.98
邵春霞董事512018-10-292021-10-28000-119.92
季绍敏董事、副总经理502015-11-232021-10-28000-86.09
赵鹏飞独立董事532016-08-122021-10-28000-6.00
李良琛独立董事472015-11-232021-10-28000-6.00
裘玲玲独立董事582016-03-152021-10-28000-6.00
钱军良监事会主席522016-03-152021-10-28000--
姜震宇监事502015-11-232021-10-28000-24.35
董洁宇监事432015-11-232021-10-2801,4001,400二级市场购入13.27
蒋玉兰董事会秘书、副总经理552015-11-232021-10-29000-31.42
陈光连副总经理542016-04-222021-10-29000-107.86
朱玉田副总经理582016-04-222021-10-29000-78.90
孙灿平财务负责人462015-11-232021-10-29000-35.08
合计15,490,00015,491,4001,400826.83
姓名主要工作经历
邵明祥1968年出生,中国国籍,拥有澳门永久居留权,工商管理硕士。曾任浙江华达集团有限公司销售经理、总经理,杭州市工商业联合会第十一届、第十二届常务委员、中国人民政治协商会议富阳市第七届和第八届委员会委员等职务。现任公司董事长、公司控股股东华达集团执行董事兼总经理、华达新材子公司华达新材料(嘉兴)执行董事兼总经理、华达新材子公司华达供应链执行董事、浙江龙祥房地产执行董事兼总经理、杭州绿阳房地产董事长、杭州金月湾房地产董事兼总经理、杭州龙祥房地产总经理、浙江省工商联国际合作商会理事、杭州市富阳区工商业联合会第十届执行委员会委员、常委、副主席,杭州市富阳区企业家协会副会长。
邵明霞1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士。曾任浙江华达集团有限公司供应科科长等职务。现任华达新材董事兼总经理、华达新材子公司华达彩板执行董事兼总经理、华达新材子公司华达板业执行董事兼总经理、华达新材子公司华达供应链总经理、杭州市富阳区工商业联合会第十届执行委员会委员。
邵春霞1970年出生,中国国籍,拥有香港永久居留权,本科学历。曾任富阳区第十六届人大代表、杭州富阳华达通信电缆厂财务科长等职务。现任华达新材控股股东华达集团副总经理、浙丰小额贷款董事长、杭州绿阳房地产董事、浙江龙祥房地产监事、杭州祥盛通信监事、杭州昭华装饰设计工程有限公司执行董事兼总经理。
季绍敏1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级工程师、中级质量管理员。曾就职于杭州富阳交通电子设备厂、华达集团等。现任华达新材董事兼副总经理。
赵鹏飞1968年出生,中国国籍,无境外永久居留权,管理学硕士,注册会计师。曾任杭州煤炭工业学校教师等职务。现任华达新材独立董事、金华春光橡塑科技股份有限公司独立董事、超捷紧固系统(上海)股份有限公司独立董事、浙江华塑加达股份有限公司独立董事、杭州楚环科技股份有限公司独立董事、浙江工商大学会计学副教授。
李良琛1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士。曾任浙江省建筑材料公司法务人员、正大青春宝药业有限公司制药分公司资信室主任、上海锦天城(杭州)律师事务所高级合伙人等职务。现任华达新材独立董事、浙江三美化工股份有限公司独立董事、浙江海晟药业股份有限公司独立董事。
裘玲玲1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士,副研究员。曾任浙江大学继续教育学院远程教育发展部主任、浙江大学继续教育学院教学部副主任等职务。现任华达新材独立董事、浙江大学继续教育学院华东一区培训部副主任。
钱军良1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任浙江华达建材有限公司会计等职务。现任华达新材监事会主席、浙江龙祥房地产财务经理、华达新材子公司华达供应链监事、杭州金月湾房地产会计。
姜震宇1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。曾任华达集团设备科长、检验科长、技质科长、技术中心常务副主任等职务。现任华达新材监事、技术中心副主任,华达新材子公司华达新材料(嘉兴)监事。
董洁宇1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任华达光缆检验员等职务。现任华达新材监事、行政法务部员工。
蒋玉兰1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。曾任浙江春江轻纺集团有限公司员工、华达集团副总经理兼办公室主任等职务。现任华达新材董事会秘书兼副总经理、杭州富阳诚信担保有限公司董事。
陈光连1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任浙江协和薄钢科技有限公司车间主任等职务。现任华达新材副总经理。
朱玉田1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任杭州云母纸厂厂长,杭州云母绝缘材料有限公司董事长、总经理、党总支书记,富阳区第九届政协委员等职务。现任华达新材副总经理。
孙灿平1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级会计师。曾任杭州富通集团有限公司员工、华达集团财务部经理等职务。现任华达新材财务负责人。
序号姓名间接持股情况相应主体持股情况
1邵明祥持有华达集团70.00%的股权,持有恒进投资19.42%的资产份额华达集团持有公司57.65%的股权,恒进投资持有公司1.62%的股权
2邵明霞持有仁祥投资26.43%的资产份额仁祥投资持有公司8.51%的股权
3邵春霞持有仁祥投资26.43%的资产份额仁祥投资持有公司8.51%的股权
4季绍敏持有聚丰投资8.26%的资产份额聚丰投资持有公司1.59%的股权
5钱军良持有仁祥投资0.33%的资产份额仁祥投资持有公司8.51%的股权
6董洁宇持有恒进投资3.19%的资产份额恒进投资持有公司1.62%的股权
7蒋玉兰持有仁祥投资1.10%的资产份额仁祥投资持有公司8.51%的股权
8陈光连持有聚丰投资10.91%的资产份额聚丰投资持有公司1.59%的股权
9朱玉田持有聚丰投资7.08%的资产份额聚丰投资持有公司1.59%的股权
10孙灿平持有恒进投资4.35%的资产份额恒进投资持有公司1.62%的股权
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
邵明祥浙江华达集团有限公司执行董事兼总经理2015年7月-
邵春霞杭州富阳仁祥投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2016年2月-
浙江华达集团有限公司副总经理2009年12月-
在股东单位任职情况的说明-

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
邵明祥浙江龙祥房地产有限公司执行董事、总经理2002年10月-
杭州绿阳房地产有限公司董事长2011年4月-
杭州金月湾房地产开发有限公司董事、总经理2014年4月-
杭州龙祥房地产有限公司总经理2008年3月-
华达新材料(嘉兴)有限公司执行董事、总经理2020年9月-
浙江华达供应链管理有限公司执行董事2020年12月-
邵明霞杭州华达板业有限公司执行董事兼总经理2008年3月-
杭州华达彩板有限公司执行董事兼总经理2015年8月-
浙江华达供应链管理有限公司总经理2020年12月-
邵春霞杭州富阳浙丰小额贷款有限公司董事长2009年1月-
杭州绿阳房地产有限公司董事2011年4月-
浙江龙祥房地产有限公司监事2002年10月-
杭州祥盛通信有限公司监事2007年5月-
杭州昭华装饰设计工程有限公司执行董事兼总经理2019年12月-
赵鹏飞浙江工商大学副教授1999年9月-
金华春光橡塑科技股份有限公司独立董事2016年10月-
超捷紧固系统(上海)股份有限公司独立董事2019年11月-
浙江华塑加达股份有限公司独立董事2020年8月-
杭州楚环科技股份有限公司独立董事2020年11月-
李良琛浙江三美化工股份有限公司独立董事2016年6月-
浙江海晟药业股份有限公司独立董事2020年12月-
裘玲玲浙江大学继续教育学院华东一区培训部副主任2018年9月-
钱军良浙江龙祥房地产有限公司财务经理2006年7月-
杭州金月湾房地产开发有限公司会计2017年3月-
浙江华达供应链管理有限公司监事2020年12月-
姜震宇华达新材料(嘉兴)有限公司监事2020年9月-
蒋玉兰杭州富阳诚信融资担保有限公司董事2010年4月-
在其他单位任职情况的说明-

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会提名、薪酬与考核委员会根据公司薪酬政策和报告期经营业绩状况,形成议案提交公司董事会审议。公司高级管理人员的薪酬方案由第二届董事会第十八次会议审议批准;公司董事、监事的薪酬方案由2020年年度股东大会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据是在公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、所在地平均收入及公司业绩考核指标等因素。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本节之《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬》。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计826.83万元

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量846
主要子公司在职员工的数量74
在职员工的数量合计920
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数62
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员652
销售人员55
技术人员113
财务人员14
行政人员86
合计920
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上8
本科48
大专136
大专以下728
合计920

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定,结合公司实际情况建立了适应公司发展需求的组织架构,制定了包括《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《董事会秘书工作细则》《总经理工作细则》《内部审计制度》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名、薪酬与考核委员会工作细则》《董事会战略与投资委员会议事规则》《子公司管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《募集资金管理制度》《信息披露管理制度》《授权管理制度》《投资者关系管理制度》《防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金制度》等基本规章制度,对公司法人治理结构、组织控制、业务控制、信息披露控制、会计管理控制、内部审计等均作出了明确规定,保证公司内部控制系统完整、有效,使公司得以规范、安全、顺畅运行。公司通过制定和执行各项内部控制制度,确保公司“三会”能够有效运作,高级管理人员的职责能够充分发挥,实现了公司决策程序和议事程序民主化、透明化,公司内部监督和反馈系统基本健全、有效。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年度股东大会2020年2月17日--
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
邵明祥990001
邵明霞990001
邵春霞990001
季绍敏990001
赵鹏飞996001
李良琛996001
裘玲玲996001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数6

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2021〕2468号

浙江华达新型材料股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江华达新型材料股份有限公司(以下简称华达新材公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华达新材公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华达新材公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

如公司财务报表附注五(二)之1.营业收入、营业成本所述,华达新材公司2020年度营业收入项目金额为人民币6,100,999,980.93元。

华达新材公司对于国内外销售金属制品的收入属于在某一时点履行的履约义务,其中内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。

由于营业收入是华达新材公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价其设计是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查主要的销售合同,评价收入确认政策是否符合企业会计准则规定;

(3) 对主要产品毛利率实施实质性分析程序;

(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单及客户签收单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;

(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、客户签收单、货运提单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二) 存货可变现净值

1. 事项描述

公司主要产品为热镀锌铝板及彩色涂层板,产品价格受市场价格的影响较为明显,波动幅度较大;若产品价格下跌可能导致存货跌价准备增加。如华达新材公司财务报表附注五(一)之7.存货所述,截至2020年12月31日,华达新材公司存货账面价值804,728,579.44元,占合并财务报表资产总额的31.28%。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价其设计是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与期后情况等进行比较;

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6) 检查相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

华达新材公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估华达新材公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

华达新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督华达新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序

,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华达新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华达新材公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就华达新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:

二〇二一年四月十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 浙江华达新型材料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金436,321,242.68348,265,403.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产310,853,439.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款45,297,027.70101,332,409.70
应收款项融资2,589,770.7023,509,671.58
预付款项196,273,037.91140,400,252.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款23,746,039.7719,639,956.84
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货804,728,579.44639,388,387.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产257,961,287.8110,426,825.23
流动资产合计2,077,770,425.281,282,962,907.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产376,266,660.45386,233,995.39
在建工程58,578,131.7713,372,708.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产57,697,498.4855,418,241.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产2,670,663.662,847,558.18
其他非流动资产
非流动资产合计495,212,954.36457,872,503.66
资产总计2,572,983,379.641,740,835,410.84
流动负债:
短期借款20,198,333.38420,162,923.21
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债108,000.00
衍生金融负债
应付票据192,750,000.00114,100,000.00
应付账款129,217,303.82142,467,135.33
预收款项73,632,234.83
合同负债160,530,990.38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬34,924,868.5228,537,829.12
应交税费33,229,939.138,486,743.86
其他应付款6,230,262.161,318,628.76
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债14,572,531.46
流动负债合计591,762,228.85788,705,495.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益15,913,807.8512,162,715.67
递延所得税负债128,015.89
其他非流动负债
非流动负债合计16,041,823.7412,162,715.67
负债合计607,804,052.59800,868,210.78
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)393,400,000.00295,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积770,012,468.87118,413,034.89
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积83,836,962.6556,346,999.26
一般风险准备
未分配利润717,929,895.53470,207,165.91
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,965,179,327.05939,967,200.06
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计1,965,179,327.05939,967,200.06
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,572,983,379.641,740,835,410.84
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金434,735,250.73347,546,334.49
交易性金融资产310,853,439.27
衍生金融资产
应收票据
应收账款43,349,010.92101,332,409.70
应收款项融资2,589,770.7023,509,671.58
预付款项200,593,189.17140,324,362.55
其他应收款23,459,284.0819,591,935.49
其中:应收利息
应收股利
存货804,627,921.13638,457,525.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产257,650,764.5410,276,472.38
流动资产合计2,077,858,630.541,281,038,712.17
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,414,001.1111,414,001.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产359,921,982.04375,197,879.40
在建工程58,578,131.7713,272,708.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产57,697,498.4855,418,241.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产2,601,650.732,716,473.34
其他非流动资产
非流动资产合计490,213,264.13458,019,303.94
资产总计2,568,071,894.671,739,058,016.11
流动负债:
短期借款20,198,333.38420,162,923.21
交易性金融负债108,000.00
衍生金融负债
应付票据192,750,000.00114,100,000.00
应付账款129,516,033.80146,386,208.74
预收款项73,632,234.83
合同负债160,530,990.18
应付职工薪酬32,953,004.1626,192,366.37
应交税费33,076,670.548,404,193.38
其他应付款6,152,495.87918,912.30
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债14,572,531.46
流动负债合计589,858,059.39789,796,838.83
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益14,934,051.4411,008,477.21
递延所得税负债128,015.89
其他非流动负债
非流动负债合计15,062,067.3311,008,477.21
负债合计604,920,126.72800,805,316.04
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)393,400,000.00295,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积770,071,181.50118,471,747.52
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积83,836,962.6556,346,999.26
未分配利润715,843,623.80468,433,953.29
所有者权益(或股东权益)合计1,963,151,767.95938,252,700.07
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,568,071,894.671,739,058,016.11
项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入6,100,999,980.935,483,573,873.31
其中:营业收入6,100,999,980.935,483,573,873.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,800,002,187.655,292,431,897.56
其中:营业成本5,492,151,204.124,993,195,807.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,302,871.6311,298,338.29
销售费用16,239,880.0160,833,116.61
管理费用63,999,102.4033,110,080.51
研发费用203,113,970.07182,868,945.49
财务费用18,195,159.4211,125,609.36
其中:利息费用14,745,104.6517,625,525.69
利息收入2,192,689.701,278,705.11
加:其他收益13,920,005.008,770,162.09
投资收益(损失以“-”号填列)4,111,121.4647,041.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)745,439.27
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,722,747.2512,870,941.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)322,497,106.26212,830,120.51
加:营业外收入1,774,774.489,837,194.72
减:营业外支出1,820,810.0275,372.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)322,451,070.72222,591,942.73
减:所得税费用47,238,377.7131,300,177.73
五、净利润(净亏损以“-”号填列)275,212,693.01191,291,765.00
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)275,212,693.01191,291,765.00
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)275,212,693.01191,291,765.00
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额275,212,693.01191,291,765.00
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额275,212,693.01191,291,765.00
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.820.65
(二)稀释每股收益(元/股)0.820.65
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入6,094,386,314.895,492,767,161.18
减:营业成本5,490,312,811.365,006,252,272.92
税金及附加6,117,103.7411,049,900.08
销售费用16,239,880.0160,833,116.61
管理费用60,214,435.8129,849,596.70
研发费用203,113,970.07182,868,945.49
财务费用18,218,424.8611,162,940.43
其中:利息费用14,745,104.6517,625,525.69
利息收入2,162,536.661,233,510.64
加:其他收益13,639,448.268,423,890.49
投资收益(损失以“-”号填列)4,111,121.4647,041.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)745,439.27
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,838,458.2012,865,757.18
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)321,504,156.23212,087,077.72
加:营业外收入1,774,774.209,830,174.72
减:营业外支出1,204,664.4275,372.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)322,074,266.01221,841,879.94
减:所得税费用47,174,632.1131,180,847.53
四、净利润(净亏损以“-”号填列)274,899,633.90190,661,032.41
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)274,899,633.90190,661,032.41
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额274,899,633.90190,661,032.41
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,582,648,461.755,637,998,624.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还164,402,491.62108,061,863.41
收到其他与经营活动有关的现金57,314,525.7849,140,416.35
经营活动现金流入小计6,804,365,479.155,795,200,904.50
购买商品、接受劳务支付的现金6,046,793,774.485,241,381,014.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金122,240,032.5695,852,075.47
支付的各项税费30,498,296.2238,167,998.02
支付其他与经营活动有关的现金223,498,042.74248,674,070.96
经营活动现金流出小计6,423,030,146.005,624,075,159.15
经营活动产生的现金流量净额381,335,333.15171,125,745.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金853,000,000.0050,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,529,103.5647,041.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额326,409.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计854,855,513.3650,047,041.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金38,150,085.5124,571,851.81
投资支付的现金1,413,000,000.0050,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,451,150,085.5174,571,851.81
投资活动产生的现金流量净额-596,294,572.15-24,524,810.71
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金783,874,339.65
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金679,900,000.00643,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,463,774,339.65643,100,000.00
偿还债务支付的现金1,079,400,000.00696,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,209,694.4822,735,629.64
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金30,025,849.07
筹资活动现金流出小计1,124,635,543.55719,435,629.64
筹资活动产生的现金流量净额339,138,796.10-76,335,629.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,765,837.816,786,658.51
五、现金及现金等价物净增加额118,413,719.2977,051,963.51
加:期初现金及现金等价物余额313,746,355.79236,694,392.28
六、期末现金及现金等价物余额432,160,075.08313,746,355.79
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,578,207,107.625,648,761,103.73
收到的税费返还164,402,491.62108,061,863.41
收到其他与经营活动有关的现金57,500,247.9447,848,580.22
经营活动现金流入小计6,800,109,847.185,804,671,547.36
购买商品、接受劳务支付的现金6,059,453,820.595,261,076,340.63
支付给职工及为职工支付的现金114,440,284.0985,280,550.62
支付的各项税费28,746,314.0135,843,887.08
支付其他与经营活动有关的现金222,412,935.72248,424,953.15
经营活动现金流出小计6,425,053,354.415,630,625,731.48
经营活动产生的现金流量净额375,056,492.77174,045,815.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金853,000,000.0050,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,311,632.5247,041.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计854,311,632.5250,047,041.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,194,286.9424,317,593.64
投资支付的现金1,413,000,000.0050,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,445,194,286.9474,317,593.64
投资活动产生的现金流量净额-590,882,654.42-24,270,552.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金783,874,339.65
取得借款收到的现金679,900,000.00643,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,463,774,339.65643,100,000.00
偿还债务支付的现金1,079,400,000.00696,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,209,694.4822,735,629.64
支付其他与筹资活动有关的现金30,025,849.07
筹资活动现金流出小计1,124,635,543.55719,435,629.64
筹资活动产生的现金流量净额339,138,796.10-76,335,629.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,765,837.816,786,658.51
五、现金及现金等价物净增加额117,546,796.6480,226,292.21
加:期初现金及现金等价物余额313,027,286.49232,800,994.28
六、期末现金及现金等价物余额430,574,083.13313,027,286.49

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额295,000,000.00118,413,034.8956,346,999.26470,207,165.91939,967,200.06939,967,200.06
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额295,000,000.00118,413,034.8956,346,999.26470,207,165.91939,967,200.06939,967,200.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)98,400,000.00651,599,433.9827,489,963.39247,722,729.621,025,212,126.991,025,212,126.99
(一)综合收益总额275,212,693.01275,212,693.01275,212,693.01
(二)所有者投入和减少资本98,400,000.00651,599,433.98749,999,433.98749,999,433.98
1.所有者投入的普通股98,400,000.00651,599,433.98749,999,433.98749,999,433.98
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配27,489,963.39-27,489,963.39
1.提取盈余公积27,489,963.39-27,489,963.39
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额393,400,000.00770,012,468.8783,836,962.65717,929,895.531,965,179,327.051,965,179,327.05
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额295,000,000.00118,413,034.8937,280,896.02297,981,504.15748,675,435.06748,675,435.06
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额295,000,000.00118,413,034.8937,280,896.02297,981,504.15748,675,435.06748,675,435.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)19,066,103.24172,225,661.76191,291,765.00191,291,765.00
(一)综合收益总额191,291,765.00191,291,765.00191,291,765.00
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配19,066,103.24-19,066,103.24
1.提取盈余公积19,066,103.24-19,066,103.24
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额295,000,000.00118,413,034.8956,346,999.26470,207,165.91939,967,200.06939,967,200.06
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额295,000,000.00118,471,747.5256,346,999.26468,433,953.29938,252,700.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额295,000,000.00118,471,747.5256,346,999.26468,433,953.29938,252,700.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)98,400,000.00651,599,433.9827,489,963.39247,409,670.511,024,899,067.88
(一)综合收益总额274,899,633.90274,899,633.90
(二)所有者投入和减少资本98,400,000.00651,599,433.98749,999,433.98
1.所有者投入的普通股98,400,000.00651,599,433.98749,999,433.98
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配27,489,963.39-27,489,963.39
1.提取盈余公积27,489,963.39-27,489,963.39
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额393,400,000.00770,071,181.5083,836,962.65715,843,623.801,963,151,767.95
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额295,000,000.00118,471,747.5237,280,896.02296,839,024.12747,591,667.66
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额295,000,000.00118,471,747.5237,280,896.02296,839,024.12747,591,667.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)19,066,103.24171,594,929.17190,661,032.41
(一)综合收益总额190,661,032.41190,661,032.41
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配19,066,103.24-19,066,103.24
1.提取盈余公积19,066,103.24-19,066,103.24
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额295,000,000.00118,471,747.5256,346,999.26468,433,953.29938,252,700.07

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江华达新型材料股份有限公司前身系原浙江华达新型材料有限公司。华达有限系由浙江华达通信器材集团有限公司和浙江一鸣包装印刷有限公司共同出资组建,于2003年7月25日在富阳市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913301007517211839的营业执照,注册资本393,400,000.00元,股份总数393,400,000股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股295,000,000股;无限售条件的流通股份A股98,400,000股。公司股票已于2020年8月5日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属金属制品行业。主要经营活动为多功能彩色涂层板、热镀锌铝板及其基板的研发、生产和销售。产品主要有:多功能彩色涂层板、热镀锌铝板。本财务报表业经公司2021年4月 19 日第二届十八次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将杭州华达板业有限公司、杭州华达彩板有限公司和杭州隆和物流有限公司等5家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失

的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收押金保证金组合
其他应收款——应收备用金组合
其他应收款——应收暂付款组合
项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其相关会计政策参见本附注“五、(10)金融工具”。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注“五、(10)金融工具”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其相关会计政策参见本附注五、(10)“金融工具”。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205.00%4.75%
通用设备年限平均法3-55.00%19.00%-31.67%
专用设备年限平均法3-105.00%9.50%-31.67%
运输工具年限平均法4-105.00%9.50%-23.75%
其他设备年限平均法3-55.0019.00-31.67

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
软件5-10
排污权20

量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)热镀锌铝板和彩色涂层板销售业务

公司热镀锌铝板和彩色涂层板销售业务属于在某一时点履行的履约义务,其中内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。

(2)货物运输代理业务

公司货物运输代理业务属于在某一时点履行的履约义务,在代理服务完成时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》经本公司2020年1月21第二届董事会第七次会议审议通过见其他说明
项 目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项73,632,234.83-73,632,234.83
合同负债68,356,054.1368,356,054.13
其他流动负债5,276,180.705,276,180.70
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金348,265,403.79348,265,403.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款101,332,409.70101,332,409.70
应收款项融资23,509,671.5823,509,671.58
预付款项140,400,252.12140,400,252.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款19,639,956.8419,639,956.84
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货639,388,387.92639,388,387.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,426,825.2310,426,825.23
流动资产合计1,282,962,907.181,282,962,907.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产386,233,995.39386,233,995.39
在建工程13,372,708.5513,372,708.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产55,418,241.5455,418,241.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产2,847,558.182,847,558.18
其他非流动资产
非流动资产合计457,872,503.66457,872,503.66
资产总计1,740,835,410.841,740,835,410.84
流动负债:
短期借款420,162,923.21420,162,923.21
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据114,100,000.00114,100,000.00
应付账款142,467,135.33142,467,135.33
预收款项73,632,234.83-73,632,234.83
合同负债68,356,054.1368,356,054.13
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬28,537,829.1228,537,829.12
应交税费8,486,743.868,486,743.86
其他应付款1,318,628.761,318,628.76
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债5,276,180.705,276,180.70
流动负债合计788,705,495.11788,705,495.11
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,162,715.6712,162,715.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计12,162,715.6712,162,715.67
负债合计800,868,210.78800,868,210.78
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)295,000,000.00295,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积118,413,034.89118,413,034.89
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积56,346,999.2656,346,999.26
一般风险准备
未分配利润470,207,165.91470,207,165.91
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计939,967,200.06939,967,200.06
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计939,967,200.06939,967,200.06
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,740,835,410.841,740,835,410.84
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金347,546,334.49347,546,334.49
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款101,332,409.70101,332,409.70
应收款项融资23,509,671.5823,509,671.58
预付款项140,324,362.55140,324,362.55
其他应收款19,591,935.4919,591,935.49
其中:应收利息
应收股利
存货638,457,525.98638,457,525.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,276,472.3810,276,472.38
流动资产合计1,281,038,712.171,281,038,712.17
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,414,001.1111,414,001.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产375,197,879.40375,197,879.40
在建工程13,272,708.5513,272,708.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产55,418,241.5455,418,241.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产2,716,473.342,716,473.34
其他非流动资产
非流动资产合计458,019,303.94458,019,303.94
资产总计1,739,058,016.111,739,058,016.11
流动负债:
短期借款420,162,923.21420,162,923.21
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据114,100,000.00114,100,000.00
应付账款146,386,208.74146,386,208.74
预收款项73,632,234.83-73,632,234.83
合同负债68,356,054.1368,356,054.13
应付职工薪酬26,192,366.3726,192,366.37
应交税费8,404,193.388,404,193.38
其他应付款918,912.30918,912.30
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债5,276,180.705,276,180.70
流动负债合计789,796,838.83789,796,838.83
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益11,008,477.2111,008,477.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计11,008,477.2111,008,477.21
负债合计800,805,316.04800,805,316.04
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)295,000,000.00295,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积118,471,747.52118,471,747.52
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积56,346,999.2656,346,999.26
未分配利润468,433,953.29468,433,953.29
所有者权益(或股东权益)合计938,252,700.07938,252,700.07
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,739,058,016.111,739,058,016.11
税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
纳税主体名称所得税税率(%)
浙江华达新型材料股份有限公司15
杭州华达板业有限公司25
杭州华达彩板有限公司25
杭州隆和物流有限公司25
除上述以外的其他纳税主体25
项目期末余额期初余额
库存现金12,119.2215,030.85
银行存款432,147,955.86313,731,324.94
其他货币资金4,161,167.6034,519,048.00
合计436,321,242.68348,265,403.79
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

期末其他货币资金包括为开立银行承兑汇票而存入的保证金3,900,000.00元,为开立保函而存入的保证金261,167.60元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产310,853,439.27
其中:
其他(理财产品)310,853,439.27
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计310,853,439.27

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计47,436,581.70
1至2年253,787.84
2至3年447.67
3至4年5,779.68
4至5年3,090.26
5年以上2,154.47
合计47,701,841.62
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,722,717.991.591,722,717.99100.00
按组合计提坏账准备47,701,841.62100.002,404,813.925.0445,297,027.70106,711,036.7998.415,378,627.095.04101,332,409.70
合计47,701,841.62-2,404,813.92-45,297,027.70108,433,754.78-7,101,345.08-101,332,409.70
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备1,722,717.991,722,717.99
按组合计提坏账准备5,378,627.09-2,973,813.172,404,813.92
合计7,101,345.08-2,973,813.171,722,717.992,404,813.92
项目核销金额
实际核销的应收账款1,722,717.99
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
江苏正兴彩钢板有限公司货款1,722,717.99经营状态变更为“吊销,未注销”内部审批
合计-1,722,717.99---
单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
GLOBALSTEEL VIET NAM COMPANY LIMITED6,651,196.2913.94332,559.81
NAM TRUONG SON MANUFACTURE AND TRADE COM5,978,738.6012.53298,936.93
NIRMALA AVIJAYA PTE.LTD4,803,837.1810.07240,191.86
SARL LOTUS SAT4,174,567.868.75208,728.39
MYANMAR WINT NAWARAT CO.LTD3,499,178.987.34174,958.95
小 计25,107,518.9152.631,255,375.94

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据2,589,770.7023,509,671.58
合计2,589,770.7023,509,671.58
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内196,271,002.9099.99140,400,252.12100.00
1至2年2,035.010.01
合计196,273,037.91100.00140,400,252.12100.00
单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
宁波中拓供应链管理有限公司128,916,441.4065.68
中航国际钢铁贸易有限公司54,604,569.9027.82
建发(上海)有限公司6,530,128.783.33
山东鹏展新材料有限公司994,696.810.51
浙江富春江环保热电股份有限公司775,952.920.40
小 计191,821,789.8197.74

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款23,746,039.7719,639,956.84
合计23,746,039.7719,639,956.84
账龄期末账面余额
1年以内24,749,579.68
1至2年204,376.76
3至4年100,000.00
合计25,053,956.44
款项性质期末账面余额期初账面余额
出口退税23,913,715.1219,801,484.56
应收暂付款711,064.56527,346.82
押金保证金307,420.00240,206.74
备用金121,756.76127,769.47
合计25,053,956.4420,696,807.59
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,056,850.751,056,850.75
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提251,065.92251,065.92
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额1,307,916.671,307,916.67

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
杭州市富阳区国家税务局应收政府款项23,913,715.121年以内95.451,195,685.76
职工个人住房公积金应收暂付款363,339.001年以内1.4518,166.95
秦皇岛市冀禹商贸有限公司曹妃甸分公司应收暂付款245,372.001年以内0.9812,268.60
杭州富阳区经济和信息化局应收押金192,620.001-2年0.7719,262.00
浙江富春环保新材料有限公司应收押金100,000.003-4年0.4050,000.00
合计-24,815,046.12-99.051,295,383.31
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料372,656,639.52372,656,639.52269,995,256.78269,995,256.78
在产品18,730,618.5718,730,618.5719,783,425.2619,783,425.26
库存商品1,101,915.281,101,915.281,125,197.711,125,197.71
委托加工物资372,220,377.13372,220,377.13314,906,761.26314,906,761.26
自制半成品40,019,028.9440,019,028.9433,577,746.9133,577,746.91
合计804,728,579.44804,728,579.44639,388,387.92639,388,387.92
项目期末余额期初余额
理财产品252,690,753.42
待抵扣进项税5,219,951.3110,426,825.23
预缴所得税50,583.08
合计257,961,287.8110,426,825.23

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额174,123,487.922,142,453.07537,388,251.796,837,043.9397,380.00720,588,616.71
2.本期增加金额2,774,870.6975,417.6839,063,123.2341,913,411.60
(1)购置2,235,692.0575,417.6820,857,801.5923,168,911.32
(2)在建工程转入539,178.6418,205,321.6418,744,500.28
3.本期减少金额1,204,265.931,204,265.93
处置或报废1,204,265.931,204,265.93
4.期末余额176,898,358.612,217,870.75575,247,109.096,837,043.9397,380.00761,297,762.38
二、累计折旧
1.期初余额51,269,138.031,851,889.39277,387,182.813,753,900.0992,511.00334,354,621.32
2.本期增加金额8,341,036.59118,590.0541,796,229.71719,948.9050,975,805.25
(1)计提8,341,036.59118,590.0541,796,229.71719,948.9050,975,805.25
3.本期减少金额299,324.64299,324.64
(1)处置或报废299,324.64299,324.64
4.期末余额59,610,174.621,970,479.44318,884,087.884,473,848.9992,511.00385,031,101.93
三、账面价值
1.期末账面价值117,288,183.99247,391.31256,363,021.212,363,194.944,869.00376,266,660.45
2.期初账面价值122,854,349.89290,563.68260,001,068.983,083,143.844,869.00386,233,995.39
项目账面价值未办妥产权证书的原因
镀锌三、四线扩建厂房1,635,873.50扩建厂房跨公司内部宗地红线建造,需要办理土地合并后才能办理不动产权证书
小 计1,635,873.50

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程58,578,131.7713,372,708.55
工程物资
合计58,578,131.7713,372,708.55
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
63万吨彩涂生产线9,677,127.059,677,127.05
年产35万吨热镀铝锌板及基板技改项目54,355,323.8954,355,323.89
零星工程4,222,807.884,222,807.883,695,581.503,695,581.50
合计58,578,131.7758,578,131.7713,372,708.5513,372,708.55
工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数
63万吨彩涂生产线6,286.009,677,127.052,494,443.0412,171,570.09
年产35万吨热镀铝锌板及基板技改项目17,408.4054,355,323.8954,355,323.89
零星工程3,595,581.507,200,156.576,572,930.194,222,807.88
合 计13,272,708.5564,049,923.5018,744,500.2858,578,131.77
工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本 化累计金额本期利息 资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
63万吨彩涂生产线91.79100.00自筹资金
年产35万吨热镀铝锌板及基板技改项目31.2212.56自筹资金
零星工程
合 计

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目土地使用权软件排污权合 计
账面原值
期初数64,472,768.5030,000.001,548,340.9866,051,109.48
本期增加金额3,692,282.833,692,282.83
购置3,692,282.833,692,282.83
本期减少金额
期末数64,472,768.5030,000.005,240,623.8169,743,392.31
累计摊销
期初数10,318,812.1230,000.00284,055.8210,632,867.94
本期增加金额1,289,455.32123,570.571,413,025.89
计提1,289,455.32123,570.571,413,025.89
本期减少金额
期末数11,608,267.4430,000.00407,626.3912,045,893.83
账面价值
期末账面价值52,864,501.064,832,997.4257,697,498.48
期初账面价值54,153,956.381,264,285.1655,418,241.54
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备2,404,813.92345,343.017,101,345.081,065,201.76
内部交易未实现利润99,324.9714,898.75335,012.8650,251.93
递延收益15,913,807.852,294,221.9012,162,715.671,732,104.49
交易性金融负债公允价值变动108,000.0016,200.00
合计18,525,946.742,670,663.6619,599,073.612,847,558.18
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动853,439.27128,015.89
合计853,439.27128,015.89
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,307,916.671,056,850.75
可抵扣亏损
合计1,307,916.671,056,850.75
项目期末余额期初余额
抵押借款20,198,333.3845,263,876.39
抵押及保证借款308,806,885.15
质押及保证借款66,092,161.67
合计20,198,333.38420,162,923.21
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债108,000.00108,000.00
其中:
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债108,000.00108,000.00
合计108,000.00108,000.00
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票192,750,000.00114,100,000.00
合计192,750,000.00114,100,000.00
项目期末余额期初余额
应付货款96,688,761.0394,687,929.40
应付工程设备款7,388,350.7916,694,486.09
应付费用款25,140,192.0031,084,719.84
合计129,217,303.82142,467,135.33
项目期末余额期初余额
货款160,530,990.3868,356,054.13
合计160,530,990.3868,356,054.13
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬28,110,675.26129,146,488.34122,332,295.0834,924,868.52
二、离职后福利-设定提存计划427,153.86449,238.95876,392.81
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计28,537,829.12129,595,727.29123,208,687.8934,924,868.52

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴24,569,257.92115,410,080.11107,922,588.4732,056,749.56
二、职工福利费4,009,842.944,009,842.94
三、社会保险费362,885.703,420,597.063,429,178.22354,304.54
其中:医疗保险费341,832.063,403,656.613,391,184.13354,304.54
工伤保险费17,019.2016,940.4433,959.64
生育保险费4,034.440.014,034.45
四、住房公积金625,250.004,123,943.004,123,943.00625,250.00
五、工会经费和职工教育经费2,553,281.642,182,025.232,846,742.451,888,564.42
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计28,110,675.26129,146,488.34122,332,295.0834,924,868.52
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险412,373.24434,526.25846,899.49
2、失业保险费14,780.6214,712.7029,493.32
3、企业年金缴费
合计427,153.86449,238.95876,392.81
项目期末余额期初余额
增值税128,684.00
消费税
营业税
企业所得税28,673,030.266,221,677.78
个人所得税218,745.52111,294.19
城市维护建设税1,171,205.55138,182.82
房产税34,285.711,349,003.10
土地使用税1,202,400.00240,480.00
印花税605,617.65174,693.34
教育费附加703,996.5382,851.83
地方教育附加469,330.9455,234.46
其他22,642.97113,326.34
合计33,229,939.138,486,743.86

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款6,230,262.161,318,628.76
合计6,230,262.161,318,628.76
项目期末余额期初余额
应付暂收款1,128,378.38724,874.55
股票发行费3,980,000.00
其他1,121,883.78593,754.21
合计6,230,262.161,318,628.76

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税额14,572,531.465,276,180.70
合计14,572,531.465,276,180.70

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助12,162,715.675,789,000.002,037,907.8215,913,807.85政府补助
合计12,162,715.675,789,000.002,037,907.8215,913,807.85政府补助

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
100万吨精密冷轧板项目补助504,494.9689,021.16415,473.80与资产相关
100万吨精密冷轧板(二期)项目补助4,724,758.99776,672.763,948,086.23与资产相关
10蒸吨以下燃煤锅炉改造财政补助430,500.0063,000.00367,500.00与资产相关
物联网技术在生产管理、工艺控制过程中的应用项目补助613,333.2980,000.04533,333.25与资产相关
高污染燃料“五炉”整治奖励资金468,500.0072,000.00396,500.00与资产相关
重点工业投入和机器换人项目财政扶持资金4,310,559.97509,460.123,801,099.85与资产相关
VOCs深化治理项目685,738.46102,482.05583,256.41与资产相关
彩钢生产线的物联网数字化改造应用项目补助424,830.0042,840.00381,990.00与资产相关
年产63万吨多功能彩色涂层板生产项目补助5,789,000.00302,431.695,486,568.31与资产相关
小 计12,162,715.675,789,000.002,037,907.8215,913,807.85
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数295,000,00098,400,00098,400,000393,400,000

其他说明:

根据公司第二届第四次董事会和2019年第一次临时股东大会决议,公司申请通过向社会公开发行人民币普通股(A股)股票98,400,000股,增加注册资本人民币98,400,000.00元。2020年7月8日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华达新型材料股份有限公司首次公开发行股份的批复》(证监许可〔2020〕1395号)核准,由主承销商海通证券股份有限公司采用余额包销方式发行人民币普通股(A股)股票98,400,000股,每股面值1元,发行价为每股人民币8.55元,募集资金总额为841,320,000.00元,减除发行费用人民币91,320,566.02元(不含税)后,募集资金净额为749,999,433.98元。其中,计入实收股本人民98,400,000.00元,计入资本公积(股本溢价)651,599,433.98元。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)99,982,221.73651,599,433.98751,581,655.71
其他资本公积18,430,813.1618,430,813.16
合计118,413,034.89651,599,433.98770,012,468.87
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积56,346,999.2627,489,963.3983,836,962.65
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计56,346,999.2627,489,963.3983,836,962.65
项目本期上期
调整前上期末未分配利润470,207,165.91297,981,504.15
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润470,207,165.91297,981,504.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润275,212,693.01191,291,765.00
减:提取法定盈余公积27,489,963.3919,066,103.24
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润717,929,895.53470,207,165.91
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,870,441,923.745,287,030,527.005,279,126,093.554,803,391,678.17
其他业务230,558,057.19205,120,677.12204,447,779.76189,804,129.13
合计6,100,999,980.935,492,151,204.125,483,573,873.314,993,195,807.30

单位:元 币种:人民币

合同分类彩色涂层板热镀锌铝板其他合计
按经营地区分类
国内1,696,612,101.212,477,243,760.8715,211,809.474,189,067,671.55
国外1,524,406,094.17156,968,158.021,681,374,252.19
按商品转让的时间分类
商品(在某一时点转让)3,221,018,195.382,634,211,918.894,135,244.875,859,365,359.14
服务(在某一时点转让)11,076,564.6011,076,564.60
合计3,221,018,195.382,634,211,918.8915,211,809.475,870,441,923.74
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,671,948.684,108,425.59
教育费附加1,004,231.492,465,055.47
房产税34,285.721,349,003.10
土地使用税1,202,400.00240,480.00
车船使用税9,348.6432,241.29
印花税1,623,169.111,292,229.22
地方教育附加669,487.691,643,370.26
环境保护税88,000.30167,533.36
合计6,302,871.6311,298,338.29
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12,958,589.938,767,142.27
办公费606,553.85650,665.93
内销运杂费4,764,131.62
外销运杂费43,493,922.44
其他2,674,736.233,157,254.35
合计16,239,880.0160,833,116.61
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,282,743.3312,514,886.34
折旧摊销4,727,194.064,930,464.76
业务招待费4,110,312.581,227,612.51
差旅费506,685.62764,095.76
办公费4,340,511.382,778,300.43
修理费4,134,292.15835,500.12
中介咨询费24,827,370.067,869,874.75
保险费1,053,840.66872,051.71
其他1,016,152.561,317,294.13
合计63,999,102.4033,110,080.51
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬26,769,519.5121,327,888.52
直接投入164,352,076.30151,440,126.22
折旧摊销10,186,760.678,497,844.90
设备调试1,420,993.431,436,471.99
其他384,620.16166,613.86
合计203,113,970.07182,868,945.49
项目本期发生额上期发生额
借款利息支出14,745,104.6522,692,421.74
票据贴现息收入[注]-2,828,463.34-5,066,896.05
利息收入-2,192,689.70-1,278,705.11
手续费2,705,370.001,565,447.29
汇兑损益5,765,837.81-6,786,658.51
合计18,195,159.4211,125,609.36
项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助2,037,907.821,500,744.37
与收益相关的政府补助11,822,715.067,171,131.19
代扣个人所得税手续费返还59,382.1289,084.39
代扣代缴增值税手续费返还9,202.14
合计13,920,005.008,770,162.09
项目本期发生额上期发生额
金融工具持有期间的投资收益4,219,856.9847,041.10
票据贴现利息支出-108,735.52
合计4,111,121.4647,041.10
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产853,439.27
交易性金融负债-108,000.00
合计745,439.27

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
坏账损失2,722,747.2512,870,941.57
合计2,722,747.2512,870,941.57
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,000.00
赔偿收入1,217,391.009,836,194.721,217,391.00
罚款收入557,383.20557,383.20
其他0.280.28
合计1,774,774.489,837,194.721,774,774.48
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计616,083.053,542.50616,083.05
对外捐赠935,353.7771,230.00935,353.77
赔偿支出209,433.00600.00209,433.00
其他59,940.2059,940.20
合计1,820,810.0275,372.501,820,810.02

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用46,933,467.3030,896,200.38
递延所得税费用304,910.41403,977.35
合计47,238,377.7131,300,177.73
项目本期发生额
利润总额322,451,070.72
按法定/适用税率计算的所得税费用48,367,660.61
子公司适用不同税率的影响-42,692.57
调整以前期间所得税的影响-4,305.71
非应税收入的影响-1,488,652.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响370,026.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响36,341.51
所得税费用47,238,377.71
项目本期发生额上期发生额
收回票据和信用证保证金34,519,048.0024,560,939.10
收到政府补助17,611,715.0613,013,331.19
银行利息收入2,192,689.701,278,705.11
收到罚息9,306,423.00
其他2,991,073.02981,017.95
合计57,314,525.7849,140,416.35

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付票据和信用证保证金4,161,167.6034,519,048.00
支付各项经营性费用217,792,890.26212,991,405.91
其他1,543,984.881,163,617.05
合计223,498,042.74248,674,070.96
项目本期发生额上期发生额
支付发行费用30,025,849.070.00
合计30,025,849.070.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润275,212,693.01191,291,765.00
加:资产减值准备-2,722,747.25-12,870,941.57
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧50,975,805.2546,109,249.81
使用权资产摊销
无形资产摊销1,413,025.891,366,872.36
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)616,083.053,542.50
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-745,439.27
财务费用(收益以“-”号填列)20,402,206.9415,905,763.23
投资损失(收益以“-”号填列)-4,111,121.46-47,041.10
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)176,894.52403,977.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)128,015.89
存货的减少(增加以“-”号填列)-165,340,191.5269,240,018.47
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-13,727,564.50-202,229,002.79
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)219,057,672.6061,951,542.09
其他
经营活动产生的现金流量净额381,335,333.15171,125,745.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额432,160,075.08313,746,355.79
减:现金的期初余额313,746,355.79236,694,392.28
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额118,413,719.2977,051,963.51
项目期末余额期初余额
一、现金432,160,075.08313,746,355.79
其中:库存现金12,119.2215,030.85
可随时用于支付的银行存款432,147,955.86313,731,324.94
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额432,160,075.08313,746,355.79
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金4,161,167.60银行承兑及保函保证金
固定资产34,712,777.12银行借款及应付票据抵押
无形资产18,348,386.23银行借款及应付票据抵押
合计57,222,330.95-
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金244,346,725.14
其中:美元37,447,434.496.5249244,340,765.30
欧元742.288.02505,956.80
日元48.000.06323.04
应收账款39,909,398.04
其中:美元6,116,476.586.524939,909,398.04
应付账款14,171,160.51
其中:美元2,171,858.656.524914,171,160.51
种类金额列报项目计入当期损益的金额
100万吨精密冷轧板项目补助504,494.96递延收益89,021.16
100万吨精密冷轧板(二期)项目补助4,724,758.99递延收益776,672.76
10蒸吨以下燃煤锅炉改造财政补助430,500.00递延收益63,000.00
物联网技术在生产管理、工艺控制过程中的应用项目补助613,333.29递延收益80,000.04
重点工业投入和机器换人项目财政扶持资金4,310,559.97递延收益509,460.12
彩钢生产线的物联网数字化改造应用项目补助424,830.00递延收益42,840.00
高污染燃料“五炉”整治奖励资金468,500.00递延收益72,000.00
VOCs深化治理项目685,738.46递延收益102,482.05
年产63万吨多功能彩色涂层板生产项目补助5,789,000.00递延收益302,431.69
“凤凰行动”计划奖励4,000,000.00其他收益4,000,000.00
2020年富阳区开放型经济财政专项扑助2,010,754.00其他收益2,010,754.00
杭州市“鲲鹏”企业(制造业)奖励金2,000,000.00其他收益2,000,000.00
2020年杭州市第二批商务发展项目资金1,072,700.00其他收益1,072,700.00
中央外经贸发展专项资金775,000.00其他收益775,000.00
杭州市就业服务中心稳岗返还社保费671,459.00其他收益671,459.00
2020年杭州市第一批商务发展项目资金300,000.00其他收益300,000.00
其他零星补助992,802.06其他收益992,802.06
小 计29,774,430.7313,860,622.88

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

合并范围增加

单位:万元 币种:人民币

公司名称股权取得方式股权取得时点注册资本出资比例
隆和物流新设立2020.3.95,000.00尚未出资
华达新材料(嘉兴)有限公司新设立2020.9.430,000.00尚未出资
浙江华达供应链管理有限公司新设立2020.12.231,000.00尚未出资

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
华达彩板富阳区富阳区制造业100.00-设立
华达板业富阳区富阳区制造业100.00-非同一控制下企业合并
隆和物流富阳区富阳区交通运输业100.00-设立

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的

52.63%(2019年12月31日:60.82%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位:元 币种:人民币

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款20,198,333.3820,350,000.0520,350,000.05
交易性金融负债108,000.00108,000.00108,000.00
应付票据192,750,000.00192,750,000.00192,750,000.00
应付账款129,217,303.82129,217,303.82129,217,303.82
其他应付款6,230,262.166,230,262.166,230,262.16
小 计348,503,899.36348,655,566.03348,655,566.03
项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款420,162,923.21429,938,246.66429,938,246.66
应付票据114,100,000.00114,100,000.00114,100,000.00
应付账款142,467,135.33142,467,135.33142,467,135.33
其他应付款1,318,628.761,318,628.761,318,628.76
小 计678,048,687.30687,824,010.75687,824,010.75

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资310,853,439.27310,853,439.27
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额310,853,439.27310,853,439.27
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债108,000.00108,000.00
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额108,000.00108,000.00
应收款项融资2,589,770.702,589,770.70
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额2,589,770.702,589,770.70
非持续以公允价值计量的负债总额

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
浙江华达集团有限公司杭州富阳区制造业10,60057.6557.65
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
富阳华达货运码头有限公司与本公司同受控股股东控制
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
富阳华达货运码头有限公司货物装卸服务5,391,692.465,890,832.50
合 计5,391,692.465,890,832.50

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
浙江华达集团有限公司9,100,000.002020/7/142021/1/13
浙江华达集团有限公司15,200,000.002020/11/102021/5/10
浙江华达集团有限公司19,460,000.002020/12/292021/6/29
浙江华达集团有限公司15,000,000.002020/8/112021/2/11
浙江华达集团有限公司100,000,000.002020/9/242021/3/24
浙江华达集团有限公司13,200,000.002020/10/162021/4/16
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬8,268,371.395,737,733.92

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款富阳华达货运码头有限公司2,513,768.764,622,615.94
小 计-2,513,768.764,622,615.94

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利98,350,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

地区分布

单位:元 币种:人民币

项目境内境外合计
主营业务收入4,189,067,671.551,681,374,252.195,870,441,923.74
主营业务成本3,791,300,619.871,495,729,907.135,287,030,527.00
项目彩色涂层板热镀锌铝板其他合计
主营业务收入3,221,018,195.382,634,211,918.8915,211,809.475,870,441,923.74
主营业务成本2,874,971,729.612,396,955,519.3315,103,278.065,287,030,527.00
账龄期末账面余额
1年以内小计45,386,037.72
1至2年253,787.84
2至3年447.67
3至4年5,779.68
4至5年3,090.26
5年以上2,154.47
合计45,651,297.64

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,722,717.991.591,722,717.99100.00
按组合计提坏账准备45,651,297.64100.002,302,286.725.0443,349,010.92106,711,036.7998.415,378,627.095.04101,332,409.70
合计45,651,297.64100.002,302,286.725.0443,349,010.92108,433,754.78100.007,101,345.086.55101,332,409.70
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备1,722,717.991,722,717.99
按组合计提坏账准备5,378,627.09-3,076,340.372,302,286.72
合计7,101,345.08-3,076,340.371,722,717.992,302,286.72
项目核销金额
实际核销的应收账款1,722,717.99
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
江苏正兴彩钢板有限公司货款1,722,717.99经营状态变更为“吊销,未注销”内部审批
合计-1,722,717.99---
单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
GLOBALSTEEL VIET NAM COMPANY LIMITED6,651,196.2914.57332,559.81
NAM TRUONG SON MANUFACTURE AND TRADE COM5,978,738.6013.10298,936.93
NIRMALA AVIJAYA PTE.LTD4,803,837.1810.52240,191.86
SARL LOTUS SAT4,174,567.869.14208,728.39
MYANMAR WINT NAWARAT CO.LTD3,499,178.987.67174,958.95
小 计25,107,518.9155.001,255,375.94
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款23,459,284.0819,591,935.49
合计23,459,284.0819,591,935.49

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计24,458,869.56
1至2年192,620.00
2至3年0.00
3至4年100,000.00
4至5年0.00
5年以上0.00
合计24,751,489.56
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,054,323.311,054,323.31
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提237,882.17237,882.17
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额1,292,205.481,292,205.48
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
杭州市富阳区国家税务局出口退税23,913,715.121年以内96.621,195,685.76
职工个人住房公积金应收暂付款363,339.001年以内1.4718,166.95
杭州富阳区经济和信息化局押金保证金192,620.001-2年0.7819,262.00
浙江富春环保新材料有限公司押金保证金100,000.003-4年0.4050,000.00
倪玉琴应收备用金100,000.001年以内0.405,000.00
合计24,669,674.1299.671,288,114.71
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资11,414,001.1111,414,001.1111,414,001.1111,414,001.11
合计11,414,001.1111,414,001.1111,414,001.1111,414,001.11
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
华达彩板6,414,001.116,414,001.11
华达板业5,000,000.005,000,000.00
合计11,414,001.1111,414,001.11
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,859,365,359.145,281,657,291.105,279,126,093.554,808,901,905.54
其他业务235,020,955.75208,655,520.26213,641,067.63197,350,367.38
合计6,094,386,314.895,490,312,811.365,492,767,161.185,006,252,272.92
合同分类彩色涂层板热镀锌铝板其他合计
按经营地区分类
国内1,696,612,101.212,477,243,760.874,135,244.874,177,991,106.95
国外1,524,406,094.17156,968,158.021,681,374,252.19
合计3,221,018,195.382,634,211,918.894,135,244.875,859,365,359.14
项目本期发生额上期发生额
金融工具持有期间的投资收益4,219,856.9847,041.10
票据贴现利息支出-108,735.52
合计4,111,121.4647,041.10
项目金额说明
非流动资产处置损益-616,083.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)13,860,622.88
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益2,690,753.42
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出570,047.51
所得税影响额-2,883,351.78
少数股东权益影响额
合计15,955,913.93
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润19.800.820.82
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润18.650.770.77
备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件原件

  附件:公告原文
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