德利股份：德利股份：2020年年度报告

公司代码：605198 公司简称：德利股份

烟台北方安德利果汁股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王安、主管会计工作负责人王艳辉 及会计机构负责人（会计主管人员）

李磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司经本次审议通过的利润分配预案为：公司采用现金分红方式，以367,300,000股为基数，向全体股东每十股派发现金红利人民币0.50元（含税）。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司主要受主要原材料供应不足、新冠疫情全球发展带来的经营环境不确定、中美贸易摩擦等因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51

第九节 公司治理 ...... 58

第十节 公司债券相关情况 ...... 61

第十一节 财务报告 ...... 62

第十二节 备查文件目录 ...... 184

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
联交所	指	香港联合交易所有限公司
公司、本公司、安德利果汁	指	烟台北方安德利果汁股份有限公司
安岳安德利	指	安岳安德利柠檬产业科技有限公司
白水安德利	指	白水安德利果蔬汁有限公司
大连安德利	指	大连安德利果蔬汁有限公司
龙口安德利	指	烟台龙口安德利果汁饮料有限公司
徐州安德利	指	徐州安德利果蔬汁有限公司
烟台安德利	指	烟台安德利果汁饮料有限公司
永济安德利	指	永济安德利果蔬汁有限公司
BVI安德利	指	安德利果汁有限公司
美国安德利	指	北方安德利果汁(美国) 股份有限公司
礼泉安德利	指	礼泉亿通果蔬汁有限公司
BVI东华	指	Donghua Fruit Industry Co., Ltd.，系公司控股股东
BVI平安	指	China Pingan Investment Holdings Limited，系公司控股股东
BVI弘安	指	Hongan International Investment Company Limited，系公司控股股东
安德利集团	指	山东安德利集团有限公司，系公司控股股东
华英证券、保荐机构、保荐人	指	华英证券有限责任公司
联席主承销商、国泰君安	指	国泰君安证券股份有限公司
会计师、大华会计师	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
毕马威华振	指	毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日的会计期间
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《烟台北方安德利果汁股份有限公司章程》
财政部	指	中华人民共和国财政部
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
榨季	指	浓缩果汁生产期，一般是每年7月份到12月份，榨季长短随当年水果原料丰足而定

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	烟台北方安德利果汁股份有限公司
公司的中文简称	德利股份
公司的外文名称	Yantai North Andre Juice Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	ANDRE JUICE
公司的法定代表人	王安

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王艳辉	王宁
联系地址	山东省烟台市牟平区新城大街889号	山东省烟台市牟平区新城大街889号
电话	0535-3396069	0535-3396069
传真	0535-4218858	0535-4218858
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	山东省烟台市牟平经济开发区安德利大街18号
公司注册地址的邮政编码	264100
公司办公地址	山东省烟台市牟平区新城大街889号
公司办公地址的邮政编码	264100
公司网址	www.andre.com.cn
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	上海证券报、证券日报、中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司证券部办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	德利股份	605198	-
H股	香港联合交易所	安德利果汁	02218	-

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
	签字会计师姓名	蔺自立、袁人环
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	华英证券有限责任公司
	办公地址	无锡市滨湖区金融一街10号国联金融中心5层01-06单元

签字的保荐代表人姓名	葛娟娟、徐文强
持续督导的期间	2020年9月18日至2022年12月31日

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	842,019,695.12	838,127,336.92	0.46	1,067,584,808.11
归属于上市公司股东的净利润	151,778,272.20	169,268,723.74	-10.33	137,335,846.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	86,083,955.68	158,758,429.74	-45.78	130,404,685.07
经营活动产生的现金流量净额	211,246,862.12	11,358,184.26	1,759.86	447,564,249.00
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	2,107,791,120.85	1,912,472,556.76	10.21	1,779,003,833.75
总资产	2,224,359,551.49	2,039,681,895.93	9.05	1,921,458,599.79

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.41	0.47	-12.77	0.38
稀释每股收益（元／股）	0.41	0.47	-12.77	0.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.23	0.44	-47.73	0.36
加权平均净资产收益率（%）	7.63	9.17	减少1.54个百分点	7.95
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.33	8.60	减少4.27个百分点	7.55

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	199,539,892.39	270,581,413.61	188,976,484.00	182,921,905.12
归属于上市公司股东的净利润	33,058,818.34	53,431,823.66	32,043,940.00	33,243,690.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	30,347,547.89	50,364,188.11	28,342,961.00	-22,970,741.32
经营活动产生的现金流量净额	244,638,391.73	226,394,629.27	11,901,205.00	-271,687,363.88

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-185,475.58		31,187.00	222,456.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,875,789.81		2,708,962.00	2,453,870.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	59,820,589.06		10,063,052.00	7,384,819.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,205,900.86		-2,051,623.00	-3,501,907.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目	4,389,314.09	本期减免的社保	-	-
少数股东权益影响额	-		-	-
所得税影响额	-		-241,284.00	371,923.00

合计

65,694,316.52

10,510,294.00

6,931,161.00

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
基金产品		52,743,086.85	52,743,086.85	2,743,086.85
资产管理计划		101,004,504.95	101,004,504.95	1,004,504.95
权益工具投资		121,684,201.40	121,684,201.40	21,684,208.90
衍生金融资产		12,185,500.00	12,185,500.00	12,185,500.00
合计		287,617,293.20	287,617,293.20	37,617,300.70

（三）行业情况

根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业为“C-制造业”下的“C15-酒、饮料和精制茶制造业”；根据《国民经济行业分类》，公司所处行业为“C-制造业”下的“C1523-果菜汁及果菜汁饮料制造”。

浓缩苹果汁是采用新鲜苹果为原料，经过挑选、清洗、破碎、压榨、酶解、浓缩、杀菌等工艺，制成的一种果汁，是用于配制各种果汁及其饮料的最重要基料之一，也用于酿造，是国内外市场上苹果醋和苹果酒的主要原料。2020年度，中国浓缩苹果汁出口量约420,395吨，与2019年的约385,600吨相比，增加9%。中国浓缩苹果汁行业大规模生产起始于上世纪九十年代后期，但由于中国有着丰富的苹果资源，发展速度十分惊人，仅十年左右就占据了世界浓缩苹果汁市场超过50%的份额。1999年，美国拟对中国浓缩果汁征收91.84%的反倾销税。面对严峻的形势，公司主动联合国内11家果汁加工企业奋力应对，并代表中国企业应诉，打赢了“洋官司”。安德利果汁公司是唯一获得零税率的公司。这一行动，挽救和保护了中国浓缩果汁行业，巩固了中国浓缩果汁产业在国际浓缩果汁行业中的地位。

世界主要浓缩苹果汁的产区除中国外，欧洲为第二大产区，因此除了世界经济的影响，欧洲浓缩苹果汁的产销情况也会影响到中国浓缩苹果汁的出口量和价格。

目前世界苹果汁消费市场有80%集中在发达国家，发达国家对苹果汁的需求已经基本形成刚性，需求量也保持较为稳定的增长趋势，虽然短期会受中美贸易摩擦的影响，但在这些主要的消费国家，公司都已拥有比较固定的市场份额和客户群体，因此浓缩苹果汁总体需求量不会因中美贸易摩擦而减少。

同时，公司认为发展中国家人口众多，人们也越来越注重饮食的营养搭配，天然无添加的苹果汁无疑将是最好的选择之一。这个正慢慢成熟的消费市场必将成为未来苹果汁消费的腾飞区。长期来看，健康、纯天然的果汁将会受到越来越多消费者的喜爱。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）质量与品牌优势

作为国内最早在香港上市的浓缩果汁企业，公司拥有完善的质量管理体系和食品安全管理体系，先后通过了ISO9001、HACCP、BRC、KOSHER和HALAL等认证，还通过了可口可乐、百事可乐等国际知名企业的供应商审核。

公司先后获得了7项国家发明专利，14项科技成果通过了省级鉴定，参与起草了3项国家标准，1项行业标准并颁布实施。在国内、香港和美国注册商标四件，并被评为山东省著名商标，

生产的浓缩苹果清汁被评为“中国名牌产品”。公司自主研发的技术先后获得“国家科学技术进步二等奖”、“中国专利金奖”、“山东省科学技术奖”、“神农中华农业科技奖一等奖”等。

1999年，美国拟对中国浓缩果汁征收91.84%的反倾销税。面对严峻的形势，公司主动联合国内11家果汁加工企业奋力应对，并代表中国企业应诉，打赢了“洋官司”，安德利果汁公司是唯一获得零税率的公司。这一行动，不仅挽救和保护了中国浓缩果汁行业，还在国际上树立了“安德利”这一金字招牌。

经过多年的激烈市场竞争，国内浓缩苹果汁行业市场份额逐步向几家龙头企业聚集，公司是中国浓缩苹果汁行业龙头企业之一，公司现为香港主板、上交所主板的“A+H”双上市公司，受到国内外客户的广泛认可，产销量规模、品牌及效益在世界范围内处于领先地位。

（二）设备及技术优势

公司的生产加工设备为世界先进水平，为产品质量、在线实验以及科研成果的产业化提供了有力的保障。公司于2003年投资4000多万元建立了集果汁工艺开发、产品应用研究、产品安全分析等多种功能为一体的具有国际先进水平的研发中心，占地2200平方米，拥有一支长期从事果汁深加工技术研究开发及检测的专业人才，科研水平及专业人员的业务素质得到了国内果汁行业的认可。研发中心配备了世界一流水平的果汁小试线、香精低温浓缩中试装置、实验仪器等设备，可进行果蔬加工技术及新产品的研发，为公司新产品研发提供了技术、设备及人才上的有利支持。公司建立了具有国际先进水平的研发中心，先后被认定为国家苹果加工技术研发分中心、山东省苹果汁加工工程技术研究中心、山东省苹果精深加工技术重点实验室、山东省企业技术中心。公司拥有一支长期从事果汁深加工技术研究开发及检测的专业人才，科研水平及专业人员的业务素质得到了国内果汁行业的认可，在相关行业单位有较高知名度。

（三）团队与管理优势

通过公司的发展，已历练形成一支持续稳定、富于活力和创新力的高效团队，实现了以ISO9001质量管理体系为基础的生产自动化、工艺标准化、品质控制规范化、日常管理制度化、保证了公司产品的稳定生产，也使得公司的优质产品得到了全球客户的广泛认可。

公司建立的管理体系，经过历年来各部门的健全、完善已自成系统，逐步形成“管理制度化、制度流程化、流程岗位化、控制信息化”的标准流程，强化全员效益意识和成本意识，不断提升企业的核心竞争力。

（四）客户与营销优势

公司产品主要包含浓缩苹果汁、浓缩梨汁和果糖，以浓缩苹果汁为主。产品主要销给中国、美国、欧洲、俄罗斯、日本、南非等世界各地的客户，具有较高的市场占有率。在客户选择上，

公司关注行业地位、信用度、采购量，争取与有品牌、有发展、有实力的客户合作，主要产品销售分布合理。

公司产品的优质质量和售后服务，得到客户的认可，公司已经与可口可乐、百事可乐、卡夫、亨氏、雀巢、伊利、娃哈哈、农夫山泉等国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系。

（五）产能布局与规模优势

公司创建以来，先后在山东、陕西、山西、辽宁、江苏、四川等省的原料果产区周边建有8个浓缩果汁加工基地，拥有16条浓缩果汁生产线，浓缩果汁加工能力和生产规模居全国同行业前列。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

拓宽市场及产品多元化2020年度，公司适应市场需求，在管理优势与资金优势的支撑下，始终致力于以先进的生产技术、优良的产品品质及完善的客户服务在市场中赢得稳步发展。经过多年的努力，公司的销售网络已扩展至世界主要国家和地区，包括美国、日本、欧洲、大洋洲、非洲、南美洲诸国及中国内需市场。同时，随着公司成为国内首家果汁饮料行业“A+H”双上市企业，公司在行业内的知名度得到了明显的提升，本公司将乘势继续致力于新产品市场与客户群体开发，我们希望在未来继续努力开拓市场，使销售份额有所增加。开拓国内销售市场公司继续与国内若干著名饮料加工生产商保持优质、稳定的合作关系，并开发新的优良客户，开拓新的销售渠道。本着保持并增加市场占有率的原则开展销售工作，及时了解市场与客户的需求情况，对每个询价做严谨分析并合理回复，及时把握客户要求、市场信息以争取更多订单。

优化客户群体公司在拓宽市场、提高市场占有率的同时，依托公司优质的产品质量，继续对公司客户群体进行优化组合，积极寻求新客户，通过展会、拜访客户等多种渠道增加与新客户交流合作的机会，与客户保持密切良好沟通，为客户提供最优质的服务。目前，公司的客户群体主要是世界上著名的饮料生产商、贸易商。完善公司管理体系，提高管理效率以市场化为取向，完善公司运营管控体系、考核分配体系。以效益优先为原则，优化公司资产、人力和技术等资源配置。以业绩为导向，推进全员绩效考核，切实做到收入能增能减和奖惩分明，充分调动广大员工的积极性；进一步完善公司治理结构以适应企业规模不断增长的趋势，提高管理效率。

二、报告期内主要经营情况

本年度受全球疫情影响，浓缩果汁的销售价格出现了小幅下降，同时因美国加征关税的影响已逐渐减弱，公司出口美国的数量出现了恢复性增长，公司总销售数量比去年出现小幅增加，使公司的收入较去年相比，略有增长。

2020年度，在人民币对美元升值幅度较大及公司资产负债率逐年下降的形势下，公司继续加强了与国内外著名金融机构的合作，并适时开展远期结汇业务，以有效降低公司汇率风险，以便更好地促进业务的发展。

2020年度公司毛利201,024,167.18元,毛利率为23.87%；2019年同期的毛利264,284,664.03元,毛利率为31.53%。毛利总额以及毛利率下降，一方面是由于产品销售价格下降所致；另一方面是本期主营业务成本较上期增加，公司本期将运费、进出口报关及仓储费由销售费用纳入主营业务成本中核算；如果把去年同期运费等费用从销售费用调至主营业务成本，上期毛利率为

26.69%。

2020年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润151,778,272.20元，与去年同期的169,268,723.74元相比，减少17,490,451.54元，降幅为10.33%。净利润减少一方面受全球疫情影响，产品销售价格下降；另一方面受下半年海运费大幅上升的影响及人民币大幅升值引起营业成本与财务费用大幅增长所致。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	842,019,695.12	838,127,336.92	0.46
营业成本	640,995,527.94	573,842,672.89	11.70
销售费用	4,371,025.15	44,780,834.09	-90.24
管理费用	54,939,899.19	54,272,803.11	1.23
研发费用	7,907,103.54	2,416,544.70	227.21
财务费用	11,989,992.63	-6,467,940.00	285.38
经营活动产生的现金流量净额	211,246,862.12	11,358,184.26	1,759.86
投资活动产生的现金流量净额	-334,753,065.60	-33,081,725.47	-911.90
筹资活动产生的现金流量净额	43,540,292.49	-84,913,080.00	151.28

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
饮料制造业	789,445,563.29	609,057,510.71	22.85	-0.70	10.49	减少7.81个百分点
果渣制造业	46,134,296.10	29,644,928.34	35.74	26.24	48.80	减少9.75个百分点
合计	835,579,859.39	638,702,439.05	23.56	0.49	11.83	减少7.75个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
果汁、香精	789,445,563.29	609,057,510.71	22.85	-0.70	10.49	减少7.81个百分点
果渣	46,134,296.10	29,644,928.34	35.74	26.24	48.80	减少9.75个百分点
合计	835,579,859.39	638,702,439.05	23.56	0.49	11.83	减少7.75个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国际市场	570,276,808.87	-	-	5.33	-
国内市场	265,303,050.52	-	-	-8.55	-
合计	835,579,859.39	-	-	0.49	-

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
苹果汁	万吨	9.92	9.21	10.26	-16.13	2.91	8.11

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
饮料制造业	原料	416,026,901.41	67.40	530,694,257.48	71.08	-21.61	主要是原料收购价格及数量下降所致
果渣制造业	原料	1,658,947.57	0.27	1,809,714.20	0.24	-8.33	主要是加工数量减少所致
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
果汁及香精	原料	416,026,901.41	67.40	530,694,257.48	71.08	-21.61	主要是原料收购价格及数量下降所致
果渣	原料	1,658,947.57	0.27	1,809,714.20	0.24	-8.33	主要是加工数量减少所致

上述前五名客户中的关联方为Bussan Food Materials Co., Ltd.，是本公司其中一名主要股东三井物产株式会社的子公司，报告期内，公司其销售额为人民币49,874,322.51元；上述前五名供货商中的关联方为烟台亿通热电有限公司，为公司控股股东山东安德利集团所控制的企业，报告期内，公司向其采购额为人民币8,072,782.88元。除上述披露外，没有任何董事、监事及其关联人或任何持有超过本公司已发行股本5%以上的股东与本公司前五大客户或供货商存在关联关系。

报告期内董事会认为本公司并没有依赖主要客户，也没有发现重大相关风险。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期数	上年同期数	增减变动	增减比例%
销售费用	4,371,025.15	44,780,834.09	-40,409,808.94	-90.24
管理费用	54,939,899.19	54,272,803.11	667,096.08	1.23
研发费用	7,907,103.54	2,416,544.70	5,490,558.84	227.21
财务费用	11,989,992.63	-6,467,940.00	18,457,932.63	285.38

本期费用化研发投入	7,907,103.54
研发投入合计	7,907,103.54
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.94
公司研发人员的数量	49
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	5.66

1、进行果蔬汁饮料、系列风味突出的差异化终端产品研究开发；

2、开发以苹果、柠檬为原料的风味突出的蜜茶和即食片新产品；

3、继续进行浓缩果汁加工过程中节能降耗减排关键技术研究；

4、进行北方特色果蔬高效加工关键技术研发；

5、进行果汁加工工艺优化，以维持果汁色值、超滤膜通量的稳定；

6、备案企业标准2项；

7、公司品牌入选中国苹果产业协会组织的2020中国苹果产业榜样100品牌;及

8、对全真道教发祥地昆嵛山山脉龙泉镇周边的山泉进行探测、采样、检测分析，确认其水源指标达到优质矿泉水标准。

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	2020年	2019年	增减变动	增减比例%	说明
收到其他与经营活动有关的现金	57,643,392.90	12,882,111.92	44,761,280.98	347.47	主要是报告期内公司全资子公司龙口安德利收到45,000,000元新厂房建设补助款所致
支付其他与经营活动有关的现金	39,607,482.89	65,322,813.01	-25,715,330.12	-39.37	主要是报告期内运费、进出口报关及仓储费调整至主营业务成本所致
取得投资收益收到的现金	15,868,362.17	10,063,052.11	5,805,310.06	57.69	主要是报告期远期结售汇及购买理财收益所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	46,499,549.31	-	46,499,549.31	-	主要是报告期内公司全资子公司龙口安德利收到厂房拆迁款所致
收到其他与投资活动有关的现金	6,248,857.07	4,529,493.63	1,719,363.44	37.96	主要是报告期内利息收入增多所致
吸收投资收到的现金	128,964,150.94	-	128,964,150.94	-	主要是报告期内于上海证券交易所成功上市，溢价发行收到募集资

					金所致
收到其他与筹资活动有关的现金	-	1,050,000.00	-1,050,000.00	-100.00	主要是去年收到政府贴息补助所致
偿还债务支付的现金	-	50,090,000.00	-50,090,000.00	-100.00	主要是报告期末没有借款所致
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	35,873,080.00	-35,873,080.00	-100.00	主要是报告期内由于上市没有派发股利所致
支付其他与筹资活动有关的现金	85,423,858.45	-	85,423,858.45	-	主要是报告期内公司回购H股股票及支付上市中介费所致
汇率变动对现金及现金等价物的影响	-6,216,247.73	2,000,317.01	-8,216,564.74	-410.76	主要是报告期人民币对美元汇率升值所致

项目名称	本期期末数	本期期末数 占总资产的 比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	187,978,630.88	8.45	274,050,303.01	13.44	-31.41	1
交易性金融资产	287,617,293.20	12.93	-	-	-	2
应收票据	5,572,474.00	0.25	2,944,117.50	0.14	89.27	3
预付款项	2,435,171.66	0.11	4,676,889.68	0.23	-47.93	4
其他应收款	1,293,631.96	0.06	86,037,196.73	4.22	-98.50	5
其他流动资产	124,666,330.03	5.60	20,342,931.55	1.00	512.82	6
在建工程	6,282,281.59	0.28	2,442,322.07	0.12	157.23	7
应付账款	63,179,732.56	2.84	50,333,298.68	2.47	25.52	8
合同负债	1,359,029.04	0.06	1,068,780.55	0.05	27.16	9
应付职工薪酬	20,521,257.56	0.92	15,698,188.49	0.77	30.72	10
应交税费	4,069,730.55	0.18	2,667,442.99	0.13	52.57	11
递延收益	12,175,430.80	0.55	39,000,000.00	1.91	-68.78	12
资本公积	118,791,715.23	5.34	17,291,715.23	0.85	586.99	13
库存股	77,959,708.11	3.50	-	-	-	14

1、货币资金减少主要是报告期内公司合理利用闲置资金理财所致;

2、交易性金融资产增加主要是报告期内母公司利用闲置资金购买理财产品所致;

3、应收票据增加主要是报告期内公司收到一些客户的银行承兑汇票所致;

4、预付款项减少主要是报告期末预付工程款转至其他非流动资产所致;

5、其他应收款减少主要是报告期内公司全资子公司龙口安德利收到土地收回协议补偿款所致;

6、其他流动资产增加主要是报告期内公司购买短期其他债权投资增加所致;

7、在建工程增加主要是报告期内公司全资子公司龙口安德利搬迁新建冷风库尚未交付使用所致;

8、应付账款增加主要是报告期末正值生产期，应付原辅料、包装物和燃料动力采购较多所致;

9、合同负债增加主要是报告期内从特定客户的销售合同中收取的预收款增加所致;

10、应付职工薪酬增加主要是报告期内年终奖金尚未支付所致;

11、应交税费增加主要是报告期内销售增长引起应交增值税增加所致;

12、递延收益减少主要是报告期内全资子公司龙口安德利冲减在建工程所致;

13、资本公积增加主要是报告期内于上海证券交易所成功上市，溢价发行所致;

14、库存股增加主要是报告期内公司回购H股股票,尚未注销所致;

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见下一部分“行业基本情况

酒制造行业经营性信息分析1 行业基本情况

√适用 □不适用

作为中国浓缩苹果汁行业龙头企业，本公司领导锐意进取，审时度势，利用公司在资金、管理方面的优势，在逐步扩大国内市场占有率的同时，稳定本公司在本行业的出口领导地位，谋求公司更快更好的发展。

浓缩苹果汁作为具有温和性质的基料，可以和不同水果汁、蔬菜汁等混合生产，以同时满足低成本、好风味等市场需求，因此需求是刚性而稳定的。同时，随着国家宏观经济政策向农业倾斜的各项具体措施的逐步实施，以及国家各项有关法律法规的逐步完善，公司也将面临更好的发展及融资机遇。随着公司成为国内首家果汁饮料行业“A+H”双上市企业，公司知名度得到了明显的提升，在此基础上，为谋求公司的规模发展，公司将继续在拓宽市场，提升生产能力，适时开展与加大苹果果糖、梨果糖、鲜榨果汁（NFC果汁）、饮用水等产品的研发、生产与销售，扩大产品的多样化，扩展销售并分散市场，拓宽融资渠道等多方面作更进一步的努力。

在果汁产能方面，行业的波动将使国内部分中小型企业退出市场竞争，行业适度洗牌将有利于提高行业集中度，改善行业的竞争环境。同时公司现有产能将根据原料资源的变化进行合理的调整，进一步提高公司年生产浓缩果汁的生产能力并加大多种类浓缩果汁的研发与生产能力，巩固公司于行业内的领导地位。

2 产能状况现有产能

√适用 □不适用

主要工厂名称	设计产能	实际产能
浓缩果汁	625吨/小时	384吨/小时

□适用 √不适用

产品档次划分标准

□适用 √不适用

产品结构变化情况及经营策略

□适用 √不适用

5 原料采购情况

(1). 采购模式

□适用 √不适用

(2). 采购金额

□适用 √不适用

6 销售情况

(1). 销售模式

□适用 √不适用

公司产品以直接销售为主,间接销售为辅。为企业对企业的销售。

(2). 销售渠道

□适用 √不适用

(3). 区域情况

□适用 √不适用

区域划分标准

√适用 □不适用

本节7(1) 公司收入及成本分析，按不同类型披露公司主营业务构成。

(4). 经销商情况

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

经销商管理情况

□适用 √不适用

(5). 线上销售情况

□适用 √不适用

未来线上经营战略

□适用 √不适用

7 公司收入及成本分析

(1). 按不同类型披露公司主营业务构成

√适用 □不适用

公司按产品品种及类别进行成本核算，未分客户进行成本的分摊或估算，所以主营分地区情况仅列示收入金额，未列分地区对应的成本、毛利率及变动数据。

单位：元 币种：人民币

划分类型

营业收入

同比（%）

营业成本

同比（%）

毛利率（%）

同比（%）

按地区分部
美洲	208,549,691.08	149.69	-	-	-	-
亚洲	422,520,914.32	-16.27	-	-	-	-
欧洲	69,398,273.86	-45.52	-	-	-	-
其它地区	135,110,980.13	16.47	-	-	-	-
合计	835,579,859.39	0.49	-	-	-	-

成本构成项目	本期金额	上期金额	本期占总成本比例(%)	同比（%）
原料成本	417,685,848.98	532,503,971.68	67.67	-21.56
人工成本	20,145,936.47	20,008,564.19	3.26	0.69
制造费用	72,434,713.17	77,263,326.81	11.74	-6.25
合计	510,266,498.62	629,775,862.68	82.67	-

15%。截至2020年12月31日，本公司及BVI安德利暂未出资。除此以外，本年度公司对外股权投资无增减变化。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
基金产品	52,743,086.85	-
资产管理计划	101,004,504.95	-
权益工具投资	121,684,201.40	-
衍生金融资产	12,185,500.00	-
合计	287,617,293.20	-

公司名称	总资产	净资产	净利润
白水安德利果蔬汁有限公司	500,509,458.38	474,210,265.66	35,467,743.61
烟台龙口安德利果汁饮料有限公司	238,527,191.32	201,275,706.03	15,145,512.31
徐州安德利果蔬汁有限公司	216,200,472.02	209,731,860.40	14,553,846.07
安德利果汁有限公司	221,052,739.03	192,348,320.61	20,100,448.61
北方安德利果汁(美国) 股份有限公司	77,167,851.74	8,377,224.05	2,803,435.37
大连安德利果蔬汁有限公司	167,680,075.38	153,044,525.20	11,623,360.07
烟台安德利果汁饮料有限公司	111,178,791.53	108,525,906.64	-621,124.13
永济安德利果蔬汁有限公司	265,433,836.31	190,970,431.75	33,873,976.76
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	85,007,422.69	8,910,713.61	1,609,788.98
礼泉亿通果蔬汁有限公司	205,284,751.15	198,916,473.56	10,761,956.73
烟台安德利饮用水有限公司	3,300,000.00	-	-

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

中国是全球浓缩苹果汁最大供应地区，其次为欧洲，两地生产厂商之间相互竞争。当欧洲厂商综合成本优势较大时，会影响到中国浓缩苹果汁行业的利润。历经三十余年的竞争与发展，全球浓缩苹果汁行业格局及行业规模基本稳定。

浓缩果汁具有价格低、便于运输和存储、性质稳定、适合用于工业化生产等特点。各个饮料厂可采用不同配方对口味进行改良和调节，生产出具有品牌特点、个性化的果汁饮料产品，价格适合普通大众消费，果汁饮料市场上绝大部分市场份额被该类果汁占据。

从消费趋势看，全球浓缩苹果汁消费总量近年来较为稳定，其中有80%集中在美国、日本、及欧洲的发达国家，发达国家对苹果汁的需求已经基本形成刚性，需求量较为稳定。同时，发展中国家人口众多，随着中国等新兴经济体消费理念与消费水平不断提升，人们也越来越注重饮食的营养搭配，天然无添加的苹果汁无疑将是最好的选择之一，这个正慢慢成熟的消费市场必将成为未来苹果汁消费的腾飞区。

长期来看，健康、纯天然的果汁将会受到越来越多消费者的喜爱，因为苹果汁本身具有多种营养功能，随着人们对绿色、健康食品的不断追求，必将给苹果汁市场带来更大的发展空间。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

目前公司在美国、日本、欧洲、大洋洲、非洲诸国等世界主要浓缩苹果汁的消费地区都拥有比较固定的市场份额和客户群体。新的年度除了稳固好已有的市场份额和客户群体并恢复对美国客户的出口，公司将会着力于开发多处新兴市场，希望能够在此方面有所突破。

公司在满足当前发展的前提下，扩大公司产品种类，以浓缩苹果汁为基础，增加桃汁、草莓汁等小品种产品的产量，同时新增饮用水等产品，丰富公司产品种类，增加公司收入，满足不同客户需求。

在未来融资方面，公司将根据自身的实际情况和发展需要，适时采用定向增发、配股、发行可转换债券或银行借款等多种方式获得资金，以推动公司可持续发展。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

公司在满足当前发展的前提下，扩大公司产品种类，以浓缩苹果汁为基础，增加桃汁、草莓汁、苹果果浆、鲜榨果汁（NFC果汁）等小品种产品的产量，同时新增饮用水等产品，丰富公司产品种类，增加公司收入，满足不同客户需求。

随着公司成为国内首家果汁饮料行业“A+H”双上市企业，在行业内的知名度得到了明显的提升，继续在保持国外市场的前提下，大力拓展国内销售，整合公司现有资源，优化销售渠道，提高国内销售的占比。同时，利用现有的销售渠道，将公司产品、品牌与服务相结合，提供优质服务，满足客户的需求。并结合公司小品种项目，提供多品种产品，完成一站式产品供给。以优质的产品质量，优秀的服务，丰富的产品类别，进一步提升客户对公司的信赖与合作度。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、主要原材料供应不足风险

公司主要产品为浓缩苹果汁、苹果果糖（脱色脱酸浓缩苹果汁）等，其主要原材料为苹果，苹果原料采购成本在上述产品成本中占比约65%左右，苹果原料价格受气候条件、供求关系等多种因素的影响。2020年度，受冻害、冰雹等自然灾害影响，甘肃、山西等西部产区的苹果减产，所以2020年原料收购竞争比较激烈。总体来看，原料果价格波动性的属性，是影响公司经营成果的主要因素之一。应对措施：公司凭借多年丰富的行业经验与雄厚的资金实力，以及对形势的准确分析判断，收购季节天天追踪行业动态，及时调整收购策略，充分发挥各子公司在原料果主产区域的优势，能够有效的平衡原料价格波动，控制采购成本。同时公司通过较强的科技实力、过硬的技术优势使得公司的生产效率提高，保障公司产品质量，降低公司生产成本。

2、新冠肺炎疫情全球发展带来的经营环境不确定的风险

由于新冠肺炎疫情发生在2020年初季节性生产之后及我国对新冠肺炎疫情的有效控制，其未对公司生产造成影响；但疫情的发生使得公司的未来的经营环境存在不确定性，物流不畅可能带来交货延误的风险以及运输费用上升风险，下游客户生产经营受到疫情影响可能带来对公司产品需求下降或订货延迟的风险，国内个别中小型客户还款能力受到疫情影响可能导致公司应收账款坏账准备增加的风险。

应对措施：公司一直密切关注事态发展对业务的影响，并制定了应急措施，这些应急措施包括：增加物流运输选择；与客户就交货时间进行谈判；一方面持续关注国内外客户的经营状况，每天跟踪客户的回款情况，以免出现客户不回款的风险，另一方面本着谨慎性的原则本期期末加大了预期信用减值损失率的计提标准，以抵御新冠肺炎疫情的不利影响。

3、中美贸易摩擦风险

报告期内，中美贸易争端仍在持续。2018年9月24日，美国对从中国进口的约2000亿美元商品加征关税，清单中包括浓缩苹果汁等所有浓缩果蔬汁。总体来看，因美国是浓缩苹果汁需求量最多的国家之一，美国现在加征25%关税使中国果汁企业经营难度加大，产品销量的不确定性随之提高。

应对措施：基于我们对全球浓缩果汁贸易体系的准确判断，公司调整销售策略，减少对美国市场的依赖，努力降低中美贸易摩擦风险，进一步寻求市场多元化。公司对于新兴市场主动出击，加大对其开拓力度，积极寻求新客户，通过展会、中间人介绍、拜访客户等多种渠道增加与新客户交流合作的机会。对于目前正在执行的合同，与客户保持密切良好沟通，为客户提供最优质的服务，确保订单顺利执行。

4、依赖单一产品风险

本公司主营浓缩果汁的加工生产及销售，大部分产品销往国外。虽然目前浓缩果汁需求在全球范围内比较稳定，但是本公司利润来源大部分依赖浓缩苹果汁单一品种，浓缩苹果汁市场价格波动将会对公司生产经营产生不利影响。

应对措施：公司调整策略，减少对浓缩果汁产品的依赖，进一步寻求产品销售多元化。公司适时开展与加大苹果果糖、梨果糖、鲜榨果汁（NFC果汁）（包括桃、草莓、苹果等产品种类）、饮用水等产品的研发、生产与销售，扩大产品的多样化，如苹果果糖随着国内著名饮料加工企业新产品的热销，销售在逐年增长。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为建立对投资者持续、稳定的回报规划与机制，保证利润分配政策的连续性和稳定性，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》制定了《公司章程》，公司在《公司章程》中制定了现金分红政策如下：

公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。除特殊情况外，本公司在当年盈利且未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股息，每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。

根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司本年度实现归属于股东的净利润151,778,272.20元，依据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定提取法定盈余公积后，2020年12月31日末本公司可供股东分配的利润为1,552,373,061.02元。

综合考虑公司长远发展和股东利益，2020年度利润分配预案为：公司采用现金分红方式，以目前股本总数367,300,000股为基数，向全体股东每十股派发现金红利人民币0.50元（含税），派发现金红利总额为人民币18,365,000.00元，占2020年度合并报表归属于母公司普通股股东净利润的12.10%，剩余未分配利润结转以后年度分配。现金红利以人民币计值和宣布，以人民币向 A 股股东支付，以港币向 H 股股东支付，该事项须经股东2020年年度股东大会审议通过方可实施 。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司利润分配方案经董事会、监事会审议通过后，由股东大会审议决定。公司2018年度至2020年度具体分红情况如下：

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0.50	0	18,365,000.00	151,778,272.20	12.10
2019年	0	0	0	0	169,268,723.74	0

2018年

0

1.00

0

35,800,000.00

137,335,846.07

26.07

	现金分红的金额	比例（%）
2020年	77,959,708.11	51.36

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	其他	本公司	稳定公司股价预案	A股上市后三年内	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	其他	本公司	对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺	长期	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	其他	控股股东、实	对招股说明书不存在虚	长期	是	是	-	-

		际控制人、董事、监事、高级管理人员	假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
与首次公开发行相关的承诺	其他	保荐机构（主承销商）、审计机构、发行人律师	对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺	长期	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	其他	控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员	摊薄即期回报采取填补措施的承 诺	长期	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	其他	控股股东、董事、高级管理人员	稳定公司股价预案	A股上市后三年内	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	安德利集团	关于股份限售和股份锁定的承诺	自A股上市之日起36个月	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	BVI东华	关于股份限售和股份锁定的承诺	自A股上市之日起36个月	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	BVI平安	关于股份限售和股份锁定的承诺	自A股上市之日起36个月	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	BVI弘安	关于股份限售和股份锁定的承诺	自A股上市之日起36个月	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	成都统一	关于股份限售和股份锁定的承诺	自A股上市之日起12个月	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	广州统一	关于股份限售和股份锁	自A股上市之日起	是	是	-	-

			定的承诺	12个月
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	兴安投资	关于股份限售和股份锁定的承诺	自A股上市之日起12个月	是	是	-	-

	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,568,800.00	650,000.00
境内会计师事务所审计年限	19	1

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）	150,000.00
保荐人	华英证券有限责任公司	不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内本公司及各控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
三井物产株式会社及其子公司	持有本公司5%以上股份的企业	销售商品	销售商品	市场价格	-	49,874,322.51	5.92	-	-	-
统一企业股份有限公司及其子公司	对本公司实施重大影响的企业	销售商品	销售商品	市场价格	-	14,941,236.78	1.77	-	-	-
统一企业股份有限公司及其子公司	对本公司实施重大影响的企业	提供劳务	提供劳务	市场价格	-	927,587.46	0.11	-	-	-
烟台亿通热电有限公司	同受最终控制方控制的企业	购买商品接受劳务	购买商品接受劳务	市场价格	-	8,072,782.88	1.37	-	-	-
烟台亿通热电有限公司	同受最终控制方控制的企业	销售商品	销售商品	市场价格	-	49,632.73	0.01	-	-	-
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	受最终控制方重大影响的企业	购买商品接受劳务	购买商品接受劳务	市场价格	-	232,098.74	0.04	-	-	-
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	受最终控制方重大影响的企业	销售商品	销售商品	市场价格	-	40,114,481.58	4.76	-	-	-
烟台帝斯曼	受最终控	提供	提	市场价格	-	498,840.00	0.06	-	-	-

安德利果胶股份有限公司	制方重大影响的企业	劳务	供劳务
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	受最终控制方重大影响的企业	房屋租赁	房屋租赁	市场价格	-	848,780.92	0.10	-	-	-
烟台安德利建筑安装工程有限公司	同受最终控制方控制的企业	购买商品接受劳务	购买商品接受劳务	市场价格	-	4,776,495.46	0.81	-	-	-
烟台安德利建筑安装工程有限公司	同受最终控制方控制的企业	销售商品	销售商品	市场价格	-	4,847.80	0.00	-	-	-
烟台安德利建筑安装工程有限公司	同受最终控制方控制的企业	提供劳务	提供劳务	市场价格	-	34,562.43	0.00	-	-	-
烟台安德利建筑安装工程有限公司	同受最终控制方控制的企业	销售资产	销售资产	市场价格	-	15,584.79	0.00	-	-	-
烟台安德利建筑安装工程有限公司	同受最终控制方控制的企业	房屋租赁	房屋租赁	市场价格	-	19,406.72	0.00	-	-	-
合计				/	/	120,410,660.80		/	/	/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

本公司及下属子公司每年收购大量的原料果，带动当地果农增收，公司自成立以来，已累计支付给农民种植户原料果款100多亿元。2020年，子公司参与对当地46个贫困户共计161人实施为期6年的精准扶贫工作，截至2020年末已支付扶贫资金27万元。另外，公司引导贫困户对果园进行精细化管理，提升致富能力外，还吸纳周边乡镇村民长期或短期务工。通过引导农户，进行精准扶贫，有力地提升了贫困户通过种植脱贫致富的积极性，有效的增加了村民收入。

3. 精准扶贫成效

□适用 √不适用

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司于2021年3月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公布的《2020年度社会责任报告暨环境、社会及管治报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

根据地方环保部门发布的通知，2020年公司下属4家子公司被列入属地环保部门公布的重点排污企业单位名单，分别为：

子公司名称	子公司简称	属地环保部门	通知名称	通知发布时间
白水安德利果蔬汁有限公司	白水安德利	渭南生态环境局白水分局	渭南市 2020 年重点排污单位名录	2020年4月24日
大连安德利果蔬汁有限公司	大连安德利	大连市生态环境局	大连市生态环境局关于调整2020年重点排污单位名录的通知	2020年11月10日
永济安德利果蔬汁有限公司	永济安德利	运城生态环境局永济分局	2020年运城市重点排污单位名录	2020年3月13日
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	安岳安德利	资阳市安岳生态环境局	2020资阳市重点排污单位告知函	2020年4月13日

序 号	污染物排放信息	主要污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	总磷、总氮、COD、氨氮、pH、悬浮物、五日生化需氧量、色度	颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、烟气黑度
2	排放方式	处理达标排入污水管网	检测达标排放
3	排污口分布情况和数量	生产厂区内：1个	生产厂区内：2个
4	排放浓度 （限值）	总磷0.5mg/L,总氮15mg/L，COD 50mg/L，氨氮 8mg/L，悬浮物 150mg/L，五日生化需氧量 20mg/L，色度（稀释倍数） 80	燃煤锅炉颗粒物10mg/L、二氧化硫35mg/L、氮氧化物50mg/L、汞及其化合物0.03mg/L、烟气黑一级；生物质锅炉颗粒物20mg/L、二氧化硫35mg/L、氮氧化物150mg/L、汞及其化合物0.05mg/L、烟气黑一级
5	执行的污染物排放标准	陕西省黄河流域污水综合排放标准 （DB61 224--2018）	锅炉大气污染物排放标准 （DB61/1226--2018） 锅炉大气污染物排放标准

污水综合排放标准（GB8978-1996）

(GB13271-2014） 锅炉大气污染物排放标准 （DB61/1226--2018） 锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014）

序号	污染物排放信息	主要污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、氨氮、总氮、总磷	二氧化硫、氮氧化物、颗粒物
2	排放方式	处理达标排入污水管网	检测达标排放
3	排污口分布情况和数量	生产厂区内：1个	生产厂区内：1个
4	排放浓度 （限值）	化学需氧量 50mg/l、氨氮 8（10）mg/l、总氮 15mg/l、总磷 0.5mg/l	二氧化硫 200mg/m?、氮氧化物200mg/m?、颗粒物 30mg/m?
5	执行的污染物排放标准	辽宁省污水综合排放标准DB21.1627-2008	锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014

序 号	污染物排放信息	主要污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、PH值、氨氮、悬浮物、总氮、总磷	二氧化硫、氮氧化物、颗粒物
2	排放方式	处理达标排入城市管网	检测达标排放
3	排污口分布情况和数量	生产厂区内：1个	生产厂区内：1个
4	排放浓度 （限值）	化学需氧量 500mg/l、PH 值 6-9、悬浮物 70mg/L、氨氮 45mg/L、总氮 70mg/L、总磷 8mg/L	二氧化硫 35mg/Nm3、颗粒物 5mg/Nm3、氮氧化物 30mg/Nm3、烟气黑度1级
5	执行的污染物排放标准	污水综合排放标准GB8978-1996,污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015	山西省锅炉大气污染物排放标准DB14/1929-2019

序 号	污染物排放信息	主要污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	总磷、悬浮物、PH值、氨氮、COD	氮氧化物、二氧化硫、颗粒物
2	排放方式	处理达标排入城市管网	检测达标排放
3	排污口分布情况和数量	生产厂区内：1个	生产厂区内：1个
4	排放浓度	悬浮物 400mg/L、总磷	氮氧化物 200mg/Nm3、

	（限值）	8mg/L、PH值 6-9、氨氮 45mg/L、COD 500mg/L	二氧化硫 50mg/Nm3、颗粒物 20mg/Nm3
5	执行的污染物排放标准	污水综合标准GB8978-1996 排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015	锅炉大气污染排放标准GB13271-2014 恶臭污染物排放标准GB14554-93

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司简称	监测方式	监测项目	运行情况
白水安德利	在线监测	COD、总磷、总氮、氨氮；颗粒物、二氧化硫、氮氧化物	在污水排放口、锅炉废气排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系
	月度监测	PH、五日生化需氧量、悬浮物；汞及其化合物、烟气黑度	委托具有资质的环境监测单位进行检测
大连安德利	在线监测	COD、PH值、流量	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系
	年度监测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位进行检测
永济安德利	在线监测	COD、氨氮、总磷、总氮、PH值、流量	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系
	年度监测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位进行检测
安岳安德利	在线监测	PH值、COD、氨氮、总磷	在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系
	年度监测	废水、废气、噪音	委托具有资质的环境监测单位进行检测

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	267,758,880	74.79	-	-	-	-	-	267,758,880	70.84
1、国家持股	0	0	-	-	-	-	-	0	0
2、国有法人持股	0	0	-	-	-	-	-	0	0
3、其他内资持股	138,404,580	38.66	-	-	-	-	-	138,404,580	36.62
其中：境内非国有法人持股	138,404,580	38.66	-	-	-	-	-	138,404,580	36.62
境内自然人持股	0	0	-	-	-	-	-	0	0

4、外资持股	129,354,300	36.13	-	-	-	-	-	129,354,300	34.22
其中：境外法人持股	129,354,300	36.13	-	-	-	-	-	129,354,300	34.22
境外自然人持股	0	0	-	-	-	-	-	0	0
二、无限售条件流通股份	90,241,120	25.21	20,000,000	-	-	-	20,000,000	110,241,120	29.16
1、人民币普通股	0	0	20,000,000	-	-	-	20,000,000	20,000,000	5.29
2、境内上市的外资股	0	0	-	-	-	-	-	0	0
3、境外上市的外资股	90,241,120	25.21	-	-	-	-	-	90,241,120	23.87
4、其他	0	0	-	-	-	-	-	0	0
三、普通股股份总数	358,000,000	100	20,000,000	-	-	-	20,000,000	378,000,000	100

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

报告期内，公司于2020年09月18日首次公开发行人民币普通股20,000,000股，占公司发行后总股本的5.29%，2020年每股收益按发行前总股本计算为0.42元，按发行后加权平均总股本计算为0.41元，每股收益摊薄约0.01元；首次公开发行股票募集资金净额121,500,000.00元，每股净资产增厚0.32元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
Donghua Fruit Industry Co.,Ltd.	0	0	65,779,459	65,779,459	IPO首发原始股份限售	2023-9-18
山东安德利集团有限公司	0	0	54,658,540	54,658,540	IPO首发原始股份限售	2023-9-18
China Pingan Investment Holdings Limited	0	0	46,351,961	46,351,961	IPO首发原始股份限售	2023-9-18
成都统一企业食品有限公司	0	0	42,418,360	42,418,360	IPO首发原始股份限售	2021-9-22
广州统一企业有限公司	0	0	21,327,680	21,327,680	IPO首发原始股份限售	2021-9-22
烟台兴安投资中心（有限合伙）	0	0	20,000,000	20,000,000	IPO首发原始股份限售	2021-9-22
Hongan International Investment Company Limited（注）	0	0	17,222,880	17,222,880	IPO首发原始股份限售	2023-9-18
合计	0	0	267,758,880	267,758,880	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
A股	2020-9-18	7.60元	20,000,000	2020-9-18	20,000,000	-

截止报告期末普通股股东总数(户)

5,912

	其中，A股股东5,888户，H股登记股东24户。
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	5,306
	其中，A股股东5,282户，H股登记股东24户。
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	-
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	-

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
						股份 状态		数量
香港中央结算（代理人）有限公司（注）	-	108,128,440		28.61	17,222,880	未知		-	境外法人
Donghua Fruit Industry Co.,Ltd.	-	65,779,459		17.40	65,779,459	无		-	境外法人
山东安德利集团有限公司	-	54,658,540		14.46	54,658,540	无		-	境内非国有法人
CHINA PINGAN INVESTMENT HOLDINGS LIMITED	-	46,351,961		12.26	46,351,961	无		-	境外法人
成都统一企业食品有限公司	-	42,418,360		11.22	42,418,360	无		-	境内非国有法人
广州统一企有限公司	-	21,327,680		5.64	21,327,680	无		-	境内非国有法人
烟台兴安投资中心（有限合伙）	-	20,000,000		5.29	20,000,000	无		-	境内非国有法人
周信钢	-	2,175,900		0.58	-	无		-	境内自然人
李欣	-	1,000,000		0.26	-	无		-	境内自然人
季洪燕	-	440,300		0.12	-	无		-	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
							种类			数量
香港中央结算（代理人）有限公司			90,905,560				境外上市外资股			90,121,309
							人民币普通股			784,251
周信钢			2,175,900				人民币普通股			2,175,900
李欣			1,000,000				人民币普通股			1,000,000

季洪燕	440,300	人民币普通股	440,300
梁盛谊	420,100	人民币普通股	420,100
金兴旺	342,500	人民币普通股	342,500
侯良磊	288,700	人民币普通股	288,700
陈俊廷	263,200	人民币普通股	263,200
上海明汯投资管理有限公司－明汯价值成长1期私募投资基金	144,000	人民币普通股	144,000
周晨	127,100	人民币普通股	127,100
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，Donghua Fruit Industry Co., Ltd.、山东安德利集团有限公司、China Pingan Investment Holdings Limited，与H股股东Hongan International Investment Company Limited为同受公司实际控制人王安、王萌控制的一致行动人、公司控股股东；统一企业（中国）投资有限公司系股东成都统一企业食品有限公司、广州统一企业有限公司的控股股东；未知上述其他股东间是否存在关联关系、是否属于规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	Donghua Fruit Industry Co.,Ltd.	65,779,459	2023-9-18	-	36个月
2	山东安德利集团有限公司	54,658,540	2023-9-18	-	36个月
3	CHINA PINGAN INVESTMENT HOLDINGS LIMITED	46,351,961	2023-9-18	-	36个月
4	成都统一企业食品有限公司	42,418,360	2021-9-22	-	12个月
5	广州统一企业有限公司	21,327,680	2021-9-22	-	12个月
6	烟台兴安投资中心（有限合伙）	20,000,000	2021-9-22	-	12个月
7	Hongan International Investment Company Limited	17,222,880	2023-9-18	-	36个月

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中，Donghua Fruit Industry Co., Ltd.、山东安德利集团有限公司、China Pingan Investment Holdings Limited，与H股股东Hongan International Investment Company Limited为同受公司实际控制人王安、王萌控制的一致行动人、公司控股股东；统一企业（中国）投资有限公司系股东成都统一企业食品有限公司、广州统一企业有限公司的控股股东；未知上述其他股东间是否存在关联关系、是否属于规定的一致行动人。

名称	山东安德利集团有限公司
单位负责人或法定代表人	王安
成立日期	2003年2月18日
主要经营业务	投资控股型公司
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	不适用

名称	Donghua Fruit Industry Co.,Ltd.
单位负责人或法定代表人	王安
成立日期	2003年12月11日
主要经营业务	投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	不适用

名称	China Pingan Investment Holdings Limited
单位负责人或法定代表人	王安、张辉
成立日期	2005年2月4日
主要经营业务	投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	不适用

名称	Hongan International Investment Company Limited
单位负责人或法定代表人	王安、王萌
成立日期	2013年8月27日
主要经营业务	投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	不适用

姓名	王安	王萌
国籍	中国	加拿大
是否取得其他国家或地区居留权	否	是
主要职业及职务	董事长	无
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无	无

单位：元 币种：美元

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
成都统一企业食品有限公司	黄健修	1993.4.14	9151010062170270XY	650,000,000	自产自销方便食品、饮料
情况说明	不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
王 安	董事长、执行董事	男	58	2019-6-26	2022-6-25	90,909,451	90,909,451	0	-	5.00	是
张 辉	执行董事、总裁	男	48	2019-6-26	2022-6-25	8,635,196	8,635,196	0	-	52.87	否
王艳辉	执行董事、财务总监、董事会秘书	男	44	2019-6-26	2022-6-25	4,000,000	4,000,000	0	-	23.67	否
刘宗宜	非执行董事	男	54	2019-6-26	2022-6-25	195,400	195,400	0	-	5.00	否
姜洪奇	独立非执行董事	男	54	2019-6-26	2022-6-25	0	0	0	-	5.00	否
李 炜	独立非执行董事	男	66	2019-6-26	2022-6-25	0	0	0	-	5.00	否
李 尧	独立非执行董事	男	58	2019-6-26	2022-6-25	0	0	0	-	5.00	否
戴利英	监事会主席、职工监事	女	56	2019-3-19	2022-3-18	0	0	0	-	17.12	否
王志武	监事	男	50	2019-6-26	2022-6-25	0	0	0	-	26.65	否
王 坤	监事	男	40	2019-6-26	2022-6-25	2,800,000	2,800,000	0	-	3.00	是

曲昆生	副总裁	男	52	2019-8-22	2022-6-25	3,200,000	3,200,000	0	-	18.45	否
赵 晶	副总裁	女	55	2019-8-22	2020-6-30	3,200,000	3,200,000	0	-	10.86	否
合计	/	/	/	/	/	-	-	-	/	177.62	/

姓名	主要工作经历
王 安	董事长及执行董事。王先生自2001年6月26日起担任董事。王先生是国内著名的民营企业家，曾先后获得以下奖项及荣誉：山东省十大杰出青年企业家、五一劳动奖章获奖者、统战系统先进个人、山东省优秀中国特色社会主义事业建设者、山东省农业产业化最具影响力十大杰出人物、烟台改革开放三十年「希望之星」、纪念中国成立60周年影响烟台优秀民营企业家、烟台市改革开放四十周年「感动烟台人物」、山东（烟台）社会主义建设六十佳先进人物之十佳经济风云人物、第十、十一、十二届山东省人大代表。王先生于1994年6月在中共中央党校函授学院毕业。于加入本公司前，曾担任中国北方工业公司养马岛度假村总经理、中国北方工业烟台分公司副董事长、总经理。参与以下的社会公职：中国工商理事会理事、烟台市慈善总会第一届理事会理事。王安先生是本公司主要股东BVI平安及安德利集团的董事。1996年3月加入本公司，并自此参与浓缩苹果汁生产业。王先生目前负责本公司的整体管理。
张 辉	执行董事兼行政总裁。张先生自2001年6月26日起担任董事。于加入本公司前，担任牟平食品工业有限公司及烟台市牟平区新平土地开发物资有限公司的副总经理。1998年12月加入本公司，并自此参与浓缩苹果汁生产业，先后担任生产部主任、附属公司总经理、公司执行总裁职务。先后被评选为牟平区「优秀共产党员」、第九届「烟台市十大杰出青年企业家」、烟台市「五一」劳动奖章获得者；2007年3月起获委任为中国食品科学技术学会果蔬加工分会常务理事。张先生在白水安德利担任总经理期间，曾当选中共渭南市党代表和白水县政协常委。张先生于1997年7月自山东农业大学毕业，并获得经济管理学士学位（主修企业管理）。目前张先生协助王安先生负责本公司的整体管理。张先生为一名工程师。
王艳辉	执行董事兼财务总监、董事会秘书。王先生究生学历，是中国注册会计师。曾在烟台养马岛北方大酒店任会计2001年2月加入本公司，先后任会计、多家附属公司主管会计、副经理、经理等职，2010年5月至今任公司财务总监，2012年6月至今同时任公司执行董事，2013年2月至今同时任公司董事会秘书。
刘宗宜	非执行董事。刘先生现为台湾证券交易所上市公司统一企业股份有限公司企业整合部协理。1996年7月加入统一企业股份有限公司，之后任投资分析课长；2000年，任职国际开发股份有限公司，负责投资；2004年起，任职于统一企业股份有限公司金融业务部经理；刘宗宜先生亦于统一企业股份有限公司的数个成员公司兼任总经理/董事，其中其任职的统一综合证券股份有限公司为台湾证券交易所的上市公司，德记洋行股份有限公司为台湾证券柜台买卖中心的上柜公司。刘宗宜先生于银行、财务、兼并收购、私募基金及企业策略等方面拥有逾25年经验。于加入统一企业股份有限公司前，曾担任万泰商业银行台北分行企业授信及融资组组长。刘宗宜先生于1989年于台湾获得政治大学法学学士学位，1991年获得台湾大学商学硕士学位，并于2020年获得中兴大学财务管理博士学位。2009年6月至今任公司非执行董事。
姜洪奇	独立非执行董事。姜先生于1997年3月获杭州电子工业学院经济学硕士学位，是中国注册会计师。自1997年3月至2002年12月，担任山东省国际信托投资公司业务经理及高级经理。姜先生于2003年加入本公司，2003年5月至2010年5月担任本公司财务总监；2007

	年5月至2010年6月担任执行董事，并于2010年7月至2012年6月担任非执行董事；自2010年5月起，担任科瑞集团有限公司的副总裁。自2016年5月25日起为公司独立非执行董事。
李 炜	独立非执行董事。李先生累积约十五年公司管理工作经验。李先生于1980年7月毕业于北京对外贸易学院。1986年7月至1989年10月，担任中国北方工业公司进口部总经理；1989年10月至1995年10月，担任银凯发展有限公司的董事总经理；1995年10月1999年10月，担任银华国际发展集团的董事总经理，同时担任利民实业有限公司（在联交所上市的公司）的董事。2002年2月起，李先生先后在香港、北京和深圳的多家广播电台和电视台担任评论员或主持人；2007年8月起，担任伟仕控股有限公司（在联交所上市的公司）的独立非执行董事；2016年5月起，担任前海健康控股有限公司（在联交所上市的公司）的独立非执行董事；2017年7月起，担任高科桥光导科技股份有限公司（在联交所上市的公司）的独立非执行董事。自2016年5月25日起为公司独立非执行董事。
李 尧	独立非执行董事。李先生于2005年6月获得香港公开大学MBA硕士学位。李先生曾于1986年7月至1988年8月就职于南昌市建设委员会总工程师办公室；1989年9月至1993年6月就职于世界银行公路贷款项目江西省项目办公室；1995年8月至2003年7月，任科瑞集团有限公司投资事业部副总经理；2003年9月至2013年8月，任科瑞天诚投资控股有限公司执行董事、副总裁；2014年10月至2017年5月，任江西九华药业有限公司董事长；2013年6月至2020年5月，其担任上海松力生物技术有限公司监事。2009年11月至今，其任上海瑞松投资有限公司执行董事；2015年3月至今，担任宁波药材股份有限公司董事长；2007年6月至今，担任上海莱士血液制品股份有限公司监事；2019年5月至今，担任广东精艺金属股份有限公司董事。自2019年6月26日起担任公司独立非执行董事。
戴利英	职工代表监事、监事会主席。于1988年7月获内蒙古师范大学学士学位，主修学前教育。自1988年7月至1997年7月，担任内蒙古第一机械制造厂第三幼稚园园长。自1997年7月至1998年6月，于烟台商贸有限责任公司工作。戴女士于1998年7月加入本公司，先后担任行政部副主任、行政部主任及人力资源部主任。自2014年至2019年9月，担任本公司总经理助理及综合管理部主任。自2016年3月16日起为职工代表监事、监事会主席。
王志武	股东代表监事。于1990年5月至1997年6月，任职于牟平区水产供销公司。王先生于1997年7月加入本公司。于2002年1月至2012年2月期间，先后在本公司担任多个不同的职位，包括本公司生产部副主任、本公司生产部主任、本公司附属公司的副总经理以及本公司副总裁。于2012年3月至2017年3月期间，担任本公司附属公司滨州安德利果汁饮料有限公司总经理。自2016年5月25日起为股东代表监事。自2017年4月起，担任永济安德利总经理。
王 坤	股东代表监事。王坤先生于2000年8月加入本公司。自2005年7月至2015年7月，王坤先生先后担任本公司附属公司生产部副主任、生产部主任、本公司总裁助理及本公司附属公司副总经理。自2015年8月至2020年2月，任白水公司董事长兼总经理、礼泉公司董事长兼总经理。自2018年6月26日起担任本公司股东代表监事。2020年3月至今，任烟台亨通热电有限公司副总经理。
曲昆生	正高级工程师，本公司副总裁兼总工程师。1997年加入本公司从事工艺技术研发、质量管理、在线生产监控工作。先后主持或组织实施了国家“十五”科技攻关重大专项中“苹果深加工关键技术与设备研究开发”、“十一五”国家科技支撑计划重大项目中的“苹果果胶系列产品与优质苹果汁开发及产业化示范”、“十二五”国家科技支撑计划“苹果综合加工关键技术研究及产业化示范”、2013年度国家农业科技成果转化资金项目和2013年度山东省自主创新重大专项等多项国家、省、市科技计划项目。曾获国家科技进步二等奖，国家专利金奖，神农中华农业科技一等奖，山东省科技进步三等奖。现负责本公司的技术和研发工作。

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王 安	Donghua Fruit Industry Co.,Ltd.	董事	2013-12-6	-
	山东安德利集团有限公司	董事长	2005-4-30	-
	China Pingan Investment Holdings Limited	董事	2006-6-30	-
	Hongan International Investment Company Limited	董事	2013-8-27	-
张 辉	CHINA PINGAN INVESTMENT HOLDINGS LIMITED	董事	2013-3-8	-
	烟台兴安投资中心（有限合伙）	有限合伙人	2015-7-7	-
王艳辉	烟台兴安投资中心（有限合伙）	执行事务合伙人	2015-7-7	-
在股东单位任职情况的说明	无

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王 安	烟台安德利房地产开发有限公司	董事长	2003年9月	-
王 安	烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	董事长	2004年3月	-
王 安	烟台养马岛安德利度假村有限公司	董事	2004年2月	-
王 安	烟台盛都体育健身有限公司	董事	2013年4月	-
王 安	北京荣宝斋画院有限责任公司	副董事长	2016年12月	-
王 安	山东安德利电力销售有限公司	执行董事兼经理	2016年5月	-
王 安	烟台弘安置业发展有限公司	执行董事兼经理	2019年1月	-
王 安	烟台安德利建筑安装工程有限公司	董事长	2017年9月	-
张 辉	烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	董事	2009年4月	-

刘宗宜	统一企业股份有限公司	协理	2008年5月	-
刘宗宜	统一国际开发股份有限公司	董事	2008年10月	-
刘宗宜	统一数网股份有限公司	董事	2005年8月	-
刘宗宜	光泉牧场股份有限公司	董事	2012年6月	-
刘宗宜	光泉食品股份有限公司	董事	2004年10月	-
刘宗宜	德记洋行股份有限公司	董事	2009年6月	-
刘宗宜	财团法人彰化县私立张君雅社会福利慈善事业基金会	董事	2011年7月	-
刘宗宜	统一综合证券股份有限公司	董事	2015年6月	-
刘宗宜	皇茗资本有限公司	董事	2008年6月	-
刘宗宜	苏州工业园区华穗创业投资管理有限公司	董事兼总经理	2008年5月	-
刘宗宜	上海顺风餐饮集团股份有限公司	董事	2010年12月	-
刘宗宜	华穗食品创业投资企业	联合管理委员会副主席	2009年4月	-
刘宗宜	Huasui Tomato Investment Company	董事	2012年1月	-
刘宗宜	皇茗企业管理咨询（上海）有限公司	总经理	2009年5月	-
刘宗宜	SMS Investment Management Co.,Ltd.	董事	2013年1月	--
刘宗宜	SMS Capital Management Ltd.	董事	2013年1月	-
刘宗宜	SMS Capital Co.,Ltd.	董事	2012年11月	-
刘宗宜	Woongjin Foods Co.,Ltd	董事	2019年3月	-
刘宗宜	Daeyoung Foods Co.,Ltd	董事	2019年3月	-
刘宗宜	Uni-President (Korea) Co.,Ltd.	董事	2019年6月	-
姜洪奇	科瑞集团有限公司	副总裁	2010年5月	-
姜洪奇	北京国诚财智控股有限公司	监事	2015年12月	-
李 炜	伟仕控股有限公司	独立非执行董事	2007年8月	-
李 炜	前海健康控股有限公司	独立非执行董事	2016年5月	-
李 炜	高科桥光导科技股份有限公司	独立非执行董事	2017年7月	-
李 尧	上海瑞松投资有限公司	执行董事	2009年11月	-
李 尧	宁波药材股份有限公司	董事长	2015年3月	-
李 尧	上海莱士血液制品股份有限公司	监事	2007年6月	-
王 坤	烟台亨通热电有限公司	副总经理	2020年3月	-

在其他单位任职情况的说明

无

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会议事规则》考核确定，董事、监事薪酬确定后，经董事会通过并提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员的薪酬，结合公司《领导干部执行力考核办法》最终确定后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据《薪酬与考核委员会议事规则》及《领导干部执行力考核办法》。报告期内，除董事、监事薪酬外，其他在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员主要参照《领导干部执行力考核办法》，公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员年度经营业绩和个人履行岗位职责情况的考核结果，并根据薪酬制度中效益工资计算标准进行测算，确定高管人员的薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期内，董事、监事、高管人员年度报酬总额为177.62万元（税前），其中全体董事薪酬为每人每年5万元（税前），全体监事薪酬为每人每年3万元（税前）。出席股东大会、董事会、参加董事、监事相关培训的差旅费根据有关法律、法规及《公司章程》行使职权时所发生的必要费用，由公司据实报销。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末，全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬总额为177.62万元（税前）。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
赵晶	副总裁	离任	退休离任

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	177
主要子公司在职员工的数量	688
在职员工的数量合计	865
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	6
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	461
销售人员	20
技术人员	253
财务人员	39
行政人员	92
合计	865
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	2
本科	47
专科	126
中专及以下	690
合计	865

系列多种多样的培训，涵盖安全、政策、法律、法规、信息化、市场营销、操作技术、财务等内容，通过强化培训，公司从干部到员工都能够适应各自岗位需要，为公司持续发展奠定基础。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	1,408.50
劳务外包支付的报酬总额	24,085.35

披露报纸和网站，公司按照有关法律法规及规章的规定，将信息披露工作努力做到及时、准确、完整、公平、有效，保证了投资者了解公司经营情况及对上市公司重大事项的知情权。

未来，公司将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所及香港联合交易所的相关规定、《公司章程》的要求，落实各项内控制度的实施，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020-5-25	-	-
2020年第一次临时股东大会	2020-12-1	www.sse.com.cn	2020-12-2

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
王 安	否	8	8	0	0	0	否	2
张 辉	否	8	8	0	0	0	否	2
王艳辉	否	8	8	0	0	0	否	2
刘宗宜	否	8	8	8	0	0	否	2
姜洪奇	是	8	8	8	0	0	否	2
李 炜	是	8	8	8	0	0	否	2
李 尧	是	8	8	8	0	0	否	2

年内召开董事会会议次数

8

其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	8

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司于2021年3月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了烟台北方安德利果汁股份有限公司(以下简称德利股份)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德利股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德利股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、应收账款坏账准备

2、收入确认

3、存货确认

（一）应收账款坏账准备事项

1、事项描述

应收账款的会计政策及会计估计、账面金额请参阅财务报表附注五、12及附注七、5。德利股份期末应收账款余额为人民币195,136,684.76元，已计提的应收账款坏账准备为人民币18,563,774.08元。德利股份的应收账款主要来自浓缩果汁及相关产品的销售业务。

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》管理层采用预期信用损失模型对金融资产进行减值计量。管理层对预期信用损失的估计会考虑所有合理且有依据的信息，包括集团的历史违约率及其他具体因素（如客户类型、期末余额的账龄、历史回款及坏账核销情况等），并结合预期宏观经济环境等因素考虑前瞻性信息。对于预期信用损失率的估计，涉及重大的管理层的判断和估计，存在较大的估计不确定性，且各种参数的设定需要基于较为复杂的历史数据的统计和分析。因此，该事项对于我们的审计而言是重要的，我们判断其为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款坏账准备的准确性，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价与应收款项组合划分以及预期信用损失计算相关的关键控制；

（2）从应收账款账龄明细中选取测试项目，核对至销售发票及其他相关的支持性文件 (如客户签收单或提单)，以评价账龄明细表中的账龄区间划分的准确性；

（3）了解管理层预期信用损失模型中所运用的关键参数及假设，包括管理层基于客户信用风险特征对应收账款是否进行分组的判断、以及管理层预期损失率中包含的历史违约数据等；

（4）通过检查管理层用于做出判断的信息，包括测试历史违约数据的准确性，评估历史违约率是否考虑并适当根据当前经济状况及前瞻性信息进行调整，评价管理层对于坏账准备估计的合理性；

（5）选取样本，检查于2020年12月31日应收账款的期后回款情况，评价应收账款准备计提的合理性。

（6）我们评估了管理层于2020年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款采用预期信用损失法计提坏账准备所作出的相关判断及估计是恰当的。

（二）收入的确认

1、事项描述

收入的会计政策及会计估计、账面金额请参阅财务报表附注五、38及附注七、61。2020年度，德利股份营业收入842,019,695.12元，较上年同期增长0.46%。由于收入对于财务报表整体的重要性，且存在管理层为了达到特定目标或期望而操控收入确认的错报风险，我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

针对营业收入真实性、完整性、准确性，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解、测试，销售与收款有关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行情况；

（2）执行分析性复核程序，对不同的客户、地区、期间进行分析，判断营业收入和毛利率变动的合理性；

（3）针对不同的收入确认方式分别执行细节测试，检查及核对仓库的存货收发记录、客户的签收记录、海关的出口报关记录与财务入账记录，确认营业收入的准确性；

（4）通过对客户执行函证程序以确认营业收入的真实性及准确性；

（5）对应收账款进行账龄分析，检查其授信情况，回款记录及期后回款情况等，以确认应收账款的真实性；

（6）针对不同的业务模式分别实施截止性测试，以确认营业收入是否在恰当的期间确认;

（7）检查期后退货情况，以确认营业收入的真实性。

基于已执行的审计工作，我们认为，德利股份收入的确认符合企业会计准则的相关要求。

（三）存货的确认

1、事项描述

存货的会计政策及会计估计、账面金额请参阅财务报表附注五、15及附注七、9。德利股份期末存货账面价值为人民币664,477,186.52元，占资产的比重29.87%，存货会对公司财务报表产生重大影响。因此我们将存货确认为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货确认和计量，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价管理层与存货确认相关的关键内部控制的设计是否合理、有效，并测试关键控制程序是否运行有效；

（2）结合了解德利股份及其环境时获取的信息，检查存货的确认和计量符合企业会计准则、前后期一致；

（3）执行分析程序：将本期的存货账面金额与上期的存货账面金额进行比较，分析存货金额变动是否异常；选取主要存货产品，比较本期各月采购价格的波动情况，分析其变动趋势是否符合市场趋势；结合本期重要产品的毛利率与同行业企业进行对比分析，确认存货成本结转是否合理；

（4）选取重要供应商，结合应付账款实施函证；

（5）对采购入库、存货出库执行截止测试，通过核对资产负债表日前后的入库单、出库单、运输信息、签收记录、存货暂估清单等，检查采购入库及出库是否存在跨期现象；

（6）对库存商品计价进行测试：检查库存商品的计价方法是否前后期一致；检查库存商品的入账基础和计价方法是否正确；检查库存商品的发出计价是否正确；关注关联交易价格是否公允；

（7）在资产负债表日前后对存货进行实地监盘并倒轧到资产负债表日数量、金额，确认其数量是否真实；

（8）在资产负债表日，对存货跌价损失进行测试和分析：检查分析存货是否存在减值迹象以判断公司计提存货跌价准备的合理性、计提存货跌价准备的依据、方法是否前后一致；将存货余额与现有的订单、资产负债表日后销售情况以及外部市场需求环境进行比较分析，以评估存货滞销和跌价的可能性；结合存货监盘，对存货的外观形态进行检视，以了解其物理形态是否正常，对于残次、损坏的存货查看永续盘存记录，确定是否已合理计提跌价准备；根据成本与可变现净值孰低的计价方法，评价存货跌价准备所依据的资料、假设及计提方法，考虑是否有确凿证据为基础计算确定存货的可变现净值，检查其合理性；考虑不同存货的可变现净值的确定原则，复核其可变现净值计算正确性；抽查计提存货跌价准备的项目，复核其期后售价是否低于期末账面成本。

根据已执行的审计工作，我们认为存货的确认和计量是恰当的。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

德利股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，德利股份管理层负责评估德利股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算德利股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督德利股份的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对德利股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致德利股份不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就德利股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少

数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)		中国注册会计师：	蔺自立
中国·北京		（项目合伙人）
		中国注册会计师：	袁人环
		二〇二一年三月三十日

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	187,978,630.88	274,050,303.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	287,617,293.20
衍生金融资产
应收票据	七、4	5,572,474.00	2,944,117.50
应收账款	七、5	176,572,910.68	216,312,169.46
应收款项融资
预付款项	七、7	2,435,171.66	4,676,889.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	1,293,631.96	86,037,196.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	664,477,186.52	647,020,754.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	124,666,330.03	20,342,931.55
流动资产合计		1,450,613,628.93	1,251,384,362.19
非流动资产：

发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	667,605,005.22	687,534,841.45
在建工程	七、22	6,282,281.59	2,442,322.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	90,185,449.10	92,733,393.79
开发支出
商誉	七、28	5,586,976.43	5,586,976.43
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	七、31	4,086,210.22
非流动资产合计		773,745,922.56	788,297,533.74
资产总计		2,224,359,551.49	2,039,681,895.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	63,179,732.56	50,333,298.68
预收款项
合同负债	七、38	1,359,029.04	1,068,780.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	20,521,257.56	15,698,188.49
应交税费	七、40	4,069,730.55	2,667,442.99
其他应付款	七、41	13,381,726.13	16,807,137.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、44	300,000.00
流动负债合计		102,811,475.84	86,574,848.17
非流动负债：
保险合同准备金

长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、48	1,581,524.00	1,634,491.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	12,175,430.80	39,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		13,756,954.80	40,634,491.00
负债合计		116,568,430.64	127,209,339.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	378,000,000.00	358,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	118,791,715.23	17,291,715.23
减：库存股	七、56	77,959,708.11
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、59	136,586,052.71	128,215,584.54
一般风险准备
未分配利润	七、60	1,552,373,061.02	1,408,965,256.99
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,107,791,120.85	1,912,472,556.76
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		2,107,791,120.85	1,912,472,556.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,224,359,551.49	2,039,681,895.93

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		153,194,363.03	231,377,965.46
交易性金融资产		287,617,293.20
衍生金融资产
应收票据		5,072,474.00	1,875,117.50
应收账款	十七、1	118,084,805.61	139,618,261.26
应收款项融资

预付款项		153,847.39	368,111.24
其他应收款	十七、2	172,214,932.03	278,780,741.18
其中：应收利息
应收股利		25,699,658.48	25,699,658.48
存货		82,408,041.25	59,012,031.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		110,487,515.73	5,771,651.88
流动资产合计		929,233,272.24	716,803,880.48
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	429,794,824.28	429,794,824.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		124,556,199.04	142,078,301.63
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		28,346,016.95	29,285,599.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		582,697,040.27	601,158,725.57
资产总计		1,511,930,312.51	1,317,962,606.05
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		36,140,962.58	30,577,090.17
预收款项
合同负债		967,744.51	342,561.26
应付职工薪酬		3,222,296.31	1,413,686.01
应交税费		607,993.49	655,516.90
其他应付款		355,160,045.51	296,387,455.16
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		396,099,042.40	329,376,309.50

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		396,099,042.40	329,376,309.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		378,000,000.00	358,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		145,034,413.08	43,534,413.08
减：库存股		77,959,708.11
其他综合收益
专项储备
盈余公积		136,586,052.71	128,215,584.54
未分配利润		534,170,512.43	458,836,298.93
所有者权益（或股东权益）合计		1,115,831,270.11	988,586,296.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,511,930,312.51	1,317,962,606.05

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		842,019,695.12	838,127,336.92
其中：营业收入	七、61	842,019,695.12	838,127,336.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		730,048,992.45	679,048,355.72
其中：营业成本	七、61	640,995,527.94	573,842,672.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	9,845,444.00	10,203,440.93
销售费用	七、63	4,371,025.15	44,780,834.09
管理费用	七、64	54,939,899.19	54,272,803.11
研发费用	七、65	7,907,103.54	2,416,544.70
财务费用	七、66	11,989,992.63	-6,467,940.00
其中：利息费用		37,033.00	43,123.00
利息收入		6,248,857.07	4,529,493.63
加：其他收益	七、67	2,899,060.47	2,455,441.92
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	15,978,848.76	10,063,052.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	37,617,300.70
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-10,206,605.43	-426,620.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-4,927,786.77	387,519.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	8,880.33	31,187.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		153,340,400.73	171,589,561.63
加：营业外收入	七、74	4,099.14	4,529.46
减：营业外支出	七、75	1,404,355.91	2,056,151.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		151,940,143.96	169,537,939.12
减：所得税费用	七、76	161,871.76	269,215.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		151,778,272.20	169,268,723.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		151,778,272.20	169,268,723.74
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		151,778,272.20	169,268,723.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		151,778,272.20	169,268,723.74
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		151,778,272.20	169,268,723.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.41	0.47
（二）稀释每股收益(元/股)		0.41	0.47

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	570,864,472.84	504,823,361.20
减：营业成本	十七、4	551,933,207.66	421,486,373.65
税金及附加		3,391,674.36	2,502,077.05
销售费用		3,169,260.39	22,252,244.27
管理费用		17,186,075.84	18,056,960.96
研发费用		2,496,724.49	2,416,544.70
财务费用		6,764,820.52	-6,688,398.91
其中：利息费用			6,090.00
利息收入		5,481,184.45	3,961,924.24
加：其他收益		416,583.91	1,753,961.81

投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	57,521,293.47	156,849,834.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		37,617,300.70
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-6,313,162.42	3,545,408.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-999,430.57	-642,414.56
资产处置收益（损失以“－”号填列）		9,656,777.74	31,187.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		83,822,072.41	206,335,536.32
加：营业外收入		2,780.00	800.00
减：营业外支出		120,170.74	200.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		83,704,681.67	206,336,136.32
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		83,704,681.67	206,336,136.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		83,704,681.67	206,336,136.32
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他

六、综合收益总额		83,704,681.67	206,336,136.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		955,065,040.36	862,791,515.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		61,564,425.19	54,535,514.96
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	57,643,392.90	12,882,111.92
经营活动现金流入小计		1,074,272,858.45	930,209,141.96
购买商品、接受劳务支付的现金		741,539,993.39	758,033,890.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		56,454,204.20	67,240,238.12
支付的各项税费		25,424,315.85	28,254,016.09

支付其他与经营活动有关的现金	七、78	39,607,482.89	65,322,813.01
经营活动现金流出小计		863,025,996.33	918,850,957.70
经营活动产生的现金流量净额		211,246,862.12	11,358,184.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		4,653,980,000.00	5,291,430,000.00
取得投资收益收到的现金		15,868,362.17	10,063,052.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		46,499,549.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	6,248,857.07	4,529,493.63
投资活动现金流入小计		4,722,596,768.55	5,306,022,545.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		52,858,060.83	47,674,271.21
投资支付的现金		5,004,491,773.32	5,291,430,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		5,057,349,834.15	5,339,104,271.21
投资活动产生的现金流量净额		-334,753,065.60	-33,081,725.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		128,964,150.94
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78		1,050,000.00
筹资活动现金流入小计		128,964,150.94	1,050,000.00
偿还债务支付的现金			50,090,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			35,873,080.0
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	85,423,858.45
筹资活动现金流出小计		85,423,858.45	85,963,080.00
筹资活动产生的现金流量净额		43,540,292.49	-84,913,080.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-6,216,247.73	2,000,317.01
五、现金及现金等价物净增加额		-86,182,158.72	-104,636,304.20
加：期初现金及现金等价物余额		274,050,303.01	378,686,607.21

六、期末现金及现金等价物余额

187,868,144.29

274,050,303.01

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		589,686,798.22	534,966,412.23
收到的税费返还		43,381,702.41	40,459,998.70
收到其他与经营活动有关的现金		11,389,369.60	11,286,986.33
经营活动现金流入小计		644,457,870.23	586,713,397.26
购买商品、接受劳务支付的现金		631,531,982.45	548,931,066.00
支付给职工及为职工支付的现金		12,363,299.82	17,086,098.06
支付的各项税费		3,431,279.73	2,193,997.19
支付其他与经营活动有关的现金		12,187,801.00	29,040,546.91
经营活动现金流出小计		659,514,363.00	597,251,708.16
经营活动产生的现金流量净额		-15,056,492.77	-10,538,310.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		4,539,580,000.00	5,241,430,000.00
取得投资收益收到的现金		56,899,026.06	156,849,834.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		19,983,623.36	167,023.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		171,260,305.27	3,961,924.24
投资活动现金流入小计		4,787,722,954.69	5,402,408,782.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,457,825.04	2,360,827.85
投资支付的现金		4,889,579,992.50	5,241,430,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			134,011,188.16
投资活动现金流出小计		4,891,037,817.54	5,377,802,016.01
投资活动产生的现金流量净额		-103,314,862.85	24,606,766.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		128,964,150.94
取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金			1,050,000.00
筹资活动现金流入小计		128,964,150.94	1,050,000.00
偿还债务支付的现金			50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			35,873,080.00
支付其他与筹资活动有关的现金		85,423,858.45
筹资活动现金流出小计		85,423,858.45	85,873,080.00
筹资活动产生的现金流量净额		43,540,292.49	-84,823,080.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,463,025.89	1,149,433.21
五、现金及现金等价物净增加额		-78,294,089.02	-69,605,191.54
加：期初现金及现金等价物余额		231,377,965.46	300,983,157.00
六、期末现金及现金等价物余额		153,083,876.4	231,377,965.46

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	358,000,000.00				17,291,715.23				128,215,584.54		1,408,965,256.99		1,912,472,556.76		1,912,472,556.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	358,000,000.00				17,291,715.23				128,215,584.54		1,408,965,256.99		1,912,472,556.76		1,912,472,556.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,000,000.00				101,500,000.00	77,959,708.11			8,370,468.17		143,407,804.03		195,318,564.09		195,318,564.09
（一）综合收益总额											151,778,272.20		151,778,272.20		151,778,272.20
（二）所有者投入和减少资本	20,000,000.00				101,500,000.00								121,500,000.00		121,500,000.00
1．所有者投入的普通股	20,000,000.00				101,500,000.00								121,500,000.00		121,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金

额
4．其他
（三）利润分配									8,370,468.17		-8,370,468.17
1．提取盈余公积									8,370,468.17		-8,370,468.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						77,959,708.11							-77,959,708.11		-77,959,708.11
四、本期期末余额	378,000,000.00				118,791,715.23	77,959,708.11			136,586,052.71		1,552,373,061.02		2,107,791,120.85		2,107,791,120.85

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存

其他

专项

盈余公积

一般

未分配利润

其他

小计

		优先股	永续债	其他		股	综合收益	储备		风险准备
一、上年年末余额	358,000,000.00				17,291,715.23				107,581,971.47		1,296,130,146.32		1,779,003,833.02		1,779,003,833.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	358,000,000.00				17,291,715.23				107,581,971.47		1,296,130,146.32		1,779,003,833.02		1,779,003,833.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									20,633,613.07		112,835,110.67		133,468,723.74		133,468,723.74
（一）综合收益总额											169,268,723.74		169,268,723.74		169,268,723.74
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									20,633,613.07		-56,433,613.07		-35,800,000.00		-35,800,000.00
1．提取盈余公积									20,633,613.07		-20,633,613.07
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-35,800,000.00

-35,800,000.00

-35,800,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

358,000,000.00

17,291,715.23

128,215,584.54

1,408,965,256.99

1,912,472,556.76

1,912,472,556.76

项目	2020年度
	实收资	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优	永	其

	本 (或股本)	先股	续债	他			合收益
一、上年年末余额	358,000,000.00				43,534,413.08				128,215,584.54	458,836,298.93	988,586,296.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	358,000,000.00				43,534,413.08				128,215,584.54	458,836,298.93	988,586,296.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,000,000.00				101,500,000.00	77,959,708.11			8,370,468.17	75,334,213.50	127,244,973.56
（一）综合收益总额										83,704,681.67	83,704,681.67
（二）所有者投入和减少资本	20,000,000.00				101,500,000.00						121,500,000.00
1．所有者投入的普通股	20,000,000.00				101,500,000.00						121,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									8,370,468.17	-8,370,468.17
1．提取盈余公积									8,370,468.17	-8,370,468.17
2．对所有者（或股东）的

分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						77,959,708.11					-77,959,708.11
四、本期期末余额	378,000,000.00				145,034,413.08	77,959,708.11			136,586,052.71	534,170,512.43	1,115,831,270.11

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	358,000,000.00				43,534,413.08				107,581,970.91	308,933,776.24	818,050,160.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	358,000,000.00				43,534,413.08				107,581,970.91	308,933,776.24	818,050,160.23
三、本期增减变动金额（减									20,633,613.63	149,902,522.69	170,536,136.32

少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										206,336,136.32	206,336,136.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									20,633,613.63	-56,433,613.63	-35,800,000.00
1．提取盈余公积									20,633,613.63	-20,633,613.63
2．对所有者（或股东）的分配										-35,800,000.00	-35,800,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	358,000,000.00				43,534,413.08				128,215,584.54	458,836,298.93	988,586,296.55

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称“本公司”）原名烟台北方安德利果汁有限公司,于1996年3月30日在山东省烟台市成立，总部位于山东省烟台市。2001年6月14日经中华人民共和国商务部（原对外贸易经济合作部）批准，原公司整体变更为股份有限公司，名称变更为烟台北方安德利果汁股份有限公司。本公司于2003年4月在香港联合交易所创业板上市，并于2011年1月由创业板转至主板上市交易。本公司首次公开发行不超过2,000万股人民币普通股（A股）的申请于2020年8月21日获得中国证券监督管理委员会《关于核准烟台北方安德利果汁股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1914号）核准。公司于2020年9月14日在上海证券交易所上市。现持有统一社会信用代码为91370000613431903J的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司股本总数37,800.00万股，注册资本为37,800.00万元，注册地址：山东省烟台市牟平经济开发区安德利大街18号 ，实际控制人为王安、王萌父女。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属果菜汁及果菜汁饮料制造行业，主要产品和服务为生产销售各种果蔬汁、果浆、香精、果渣及相关产品。

(三) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年3月30日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共11户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
白水安德利果蔬汁有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
烟台龙口安德利果汁饮料有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
徐州安德利果蔬汁有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
安德利果汁有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
北方安德利果汁(美国) 股份有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
大连安德利果蔬汁有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
烟台安德利果汁饮料有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
永济安德利果蔬汁有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
礼泉亿通果蔬汁有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
烟台安德利饮用水有限公司	控股子公司	1	85.00	85.00

名称	变更原因
烟台安德利饮用水有限公司	设立取得

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

㈠分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

㈡同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

㈢非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。㈣为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

㈠合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

㈡合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

㈠合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。㈡共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

㈠外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

㈡外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

㈠金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

(1)以摊余成本计量的金融资产。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入

本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

㈡金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。

2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2） 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

5） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

㈢金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。㈣金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（4） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（5） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额

的差额计入当期损益：

1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。㈤金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。㈥金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分

别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1） 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2） 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3） 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4） 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

㈦金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10（六）金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票	相较于银行承兑汇票，信用损失风险较高	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合一：应收客户款项组合	客户信用风险特征	基于历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合一：并表范围关联方	应收合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合二：出口退税组合	应收出口退税款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备
组合三：保证金、备用金组合等信用风险较低组合	保证金、准备金等低风险组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备
组合四：其他	除以上组合外的应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备

㈣存货的盘存制度采用永续盘存制。㈤低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法。

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

㈠初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

㈡后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

㈢长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。㈣长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

㈤共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	35-40	10.00	2.57-2.25
机器设备	年限平均法	20	10.00	4.50
办公设备及其他设备	年限平均法	5	10.00	18.00
运输设备	年限平均法	5	10.00	18.00
经营租赁租出的房屋及建筑物	年限平均法	40	10.00	2.25

24. 在建工程

√适用 □不适用

1． 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用（参见附注五、25）以及应分摊的间接费用等。2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

㈠借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

㈡借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

㈢暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。㈣借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。

㈠无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

㈡无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	35-50年	收益期限

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内部研究开发支出的资本化时点：开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上是可行，而且本公司有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支

出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支

出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

□适用 √不适用

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

㈠预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。㈡预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

㈠收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。㈡收入确认的具体方法一般方式销售：当产品的控制权转移至客户时(即产品交付于客户)，且并无未履行的责任可能会影响客户接收产品时，即会确认销售。依据与客户签订之销售合同所规定的产品交付条款，产品在运抵特定地点(包括装运港指定船上、境内外指定交货点等)、货损风险已转移于客户，且客户已根据销售合同接收产品，即视为已交付。寄售方式销售：根据销售合同之约定在客户使用产品时进行质量验收，并根据实际使用产品数量进行货款支付的销售业务，本公司于客户使用产品时，视为已交付。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

㈠合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。㈡合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。㈢合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。㈣合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

㈠类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

㈡政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府

补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注七之递延收益/营业外收入项目注释。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。㈢会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用净额法核算的政府补助类别	与资产相关
采用总额法核算的政府补助类别	与收益相关

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。㈡确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

㈢同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：

合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。

如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注四、二十四 所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。㈠本公司作为承租人在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、30所述的会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；- 本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。㈡本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账

价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注五、13所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁租出的固定资产按附注五、23所述的折旧政策计提折旧，按附注五、30所述的会计政策计提减值准备。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	按应交增值税计征	1%、5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加	按应交增值税计征	3%
地方教育费附加	按应交增值税计征	2%
房产税	从价计征：按照房产原值的70%计征	1.2%
房产税	从从租计征：按租金收入计征	12%

总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税 [2011] 58号) 的规定，白水安德利果蔬汁有限公司自2011年至2020年止期间减按15%税率计算缴纳企业所得税；安岳安德利柠檬产业科技有限公司自2017年至2020年止期间减按15%税率计算缴纳企业所得税。

2、 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围 (试行)的通知》，烟台北方安德利果汁股份有限公司、白水安德利果蔬汁有限公司、徐州安德利果蔬汁有限公司、烟台龙口安德利果汁饮料有限公司、大连安德利果蔬汁有限公司、永济安德利果蔬汁有限公司、礼泉亿通果蔬汁有限公司、安岳安德利柠檬产业科技有限公司生产及销售的原浆果汁、果渣，享受免征所得税的优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	13,261.27	78,549.35
银行存款	187,854,883.02	273,971,753.66
未到期应收利息	110,486.59
其他货币资金
合计	187,978,630.88	274,050,303.01
其中：存放在境外的款项总额	2,480,742.74	2,352,601.51

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	287,617,293.20
其中：
资产管理计划	101,004,504.95
基金产品	52,743,086.85
权益工具投资	121,684,201.40
衍生金融资产	12,185,500.00
合计	287,617,293.20
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：
合计	287,617,293.20

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	5,572,474.00	2,944,117.50
商业承兑票据
合计	5,572,474.00	2,944,117.50

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		300,000.00
商业承兑票据
合计		300,000.00

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	174,584,657.62
6个月至1年（含1年）	20,549,414.64
1年以内小计	195,134,072.26
1至2年
2至3年	2,612.50
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	195,136,684.76

按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	195,136,684.76	100.00	18,563,774.08	9.51	176,572,910.68	224,767,293.91	100.00	8,455,124.45	3.76	216,312,169.46
其中：
组合1：应收客户款项组合	195,136,684.76	100.00	18,563,774.08	9.51	176,572,910.68	224,767,293.91	100.00	8,455,124.45	3.76	216,312,169.46
合计	195,136,684.76	100.00	18,563,774.08	9.51	176,572,910.68	224,767,293.91	100.00	8,455,124.45	3.76	216,312,169.46

组合计提项目：组合1：应收客户款项组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
未逾期	187,175,286.54	14,974,022.92	8.00
逾期30天内	4,424,783.82	884,956.76	20.00
逾期31到60天	2,079,550.00	1,247,730.00	60.00
逾期61天以上	1,457,064.40	1,457,064.40	100.00
合计	195,136,684.76	18,563,774.08	9.51

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	8,455,124.45	10,108,649.63				18,563,774.08
合计	8,455,124.45	10,108,649.63				18,563,774.08

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总	116,919,214.53	59.92	9,353,537.16

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,435,171.66	100.00	4,676,889.68	100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合计	2,435,171.66	100.00	4,676,889.68	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总	1,838,177.06	75.48

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,293,631.96	86,037,196.73
合计	1,293,631.96	86,037,196.73

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内 1,180,777.45
其中：1年以内分项 1,180,777.45
1年以内小计	1,180,777.45
1至2年	190,992.64
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年

5年以上	19,817.67
合计	1,391,587.76

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
政府补助		84,154,999.00
保证金、备用金、押金	411,037.04	475,260.20
应收出口退税	479,788.19	974,558.20
其他	500,762.53	432,379.33
合计	1,391,587.76	86,037,196.73

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	97,955.80			97,955.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	97,955.80			97,955.80

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(9). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备		97,955.80				97,955.80
合计		97,955.80				97,955.80

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
应收出口退税	出口退税	479,788.19	1年以内	34.48	23,989.41
天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司	保证金	100,000.00	1年以内	7.19	5,000.00
今麦郎饮品股份有限公司隆尧分公司	保证金	100,000.00	1年以内	7.19	5,000.00
礼泉县职工工伤保险经办中心	其他	44,638.79	1年以内	3.21	2,231.94
白水公司应收职工个人保险金	其他	42,690.75	1年以内	3.07	2,134.54
合计	/	767,117.73	/	55.14	38,355.89

(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料及包装物	32,674,386.77		32,674,386.77	33,988,932.00		33,988,932.00
产成品	633,889,809.45	2,087,009.70	631,802,799.75	614,873,139.94	1,841,317.68	613,031,822.26
合计	666,564,196.22	2,087,009.70	664,477,186.52	648,862,071.94	1,841,317.68	647,020,754.26

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料及包装物
产成品	1,841,317.68	1,117,303.23		871,611.21		2,087,009.70
合计	1,841,317.68	1,117,303.23		871,611.21		2,087,009.70

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税留抵扣额	24,154,549.21	20,339,680.84
短期其他债权投资	100,511,780.82
预交所得税		3,250.71
合计	124,666,330.03	20,342,931.55

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	667,605,005.22	687,534,841.45
固定资产清理
合计	667,605,005.22	687,534,841.45

项目

房屋及建筑

机器设备

办公及其他

运输设备

合计

	物		设备
一、账面原值：
1.期初余额	526,980,069.86	866,032,564.67	24,104,076.10	11,430,867.00	1,428,547,577.63
2.本期增加金额	12,967,056.81	12,710,562.06	1,217,583.23	347,926.29	27,243,128.39
（1）购置	3,199,820.25	6,183,671.26	1,217,583.23	347,926.29	10,949,001.03
（2）在建工程转入	10,636,532.11	6,526,890.80			17,163,422.91
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算差额	-869,295.55				-869,295.55
3.本期减少金额		8,842,390.25	452,513.50	512,961.36	9,807,865.11
（1）处置或报废		6,512,390.25	452,513.50	512,961.36	7,477,865.11
（2）政府补助冲减原值		2,330,000.00			2,330,000.00
4.期末余额	539,947,126.67	869,900,736.48	24,869,145.83	11,265,831.93	1,445,982,840.91
二、累计折旧
1.期初余额	149,237,400.66	533,139,098.73	18,905,958.03	7,311,192.30	708,593,649.72
2.本期增加金额	10,541,370.69	27,662,993.40	651,464.12	646,626.98	39,502,455.19
（1）计提	10,592,163.14	27,662,993.40	651,464.12	646,626.98	39,553,247.64
（2）外币报表折算差额	-50,792.45				-50,792.45
3.本期减少金额		4,126,463.30	407,262.16	315,980.17	4,849,705.63
（1）处置或报废		4,126,463.30	407,262.16	315,980.17	4,849,705.63
4.期末余额	159,778,771.35	556,675,628.83	19,150,159.99	7,641,839.11	743,246,399.28
三、减值准备
1.期初余额	16,731,275.75	15,687,810.71			32,419,086.46
2.本期增加金额	694,389.60	3,011,978.83	104,115.11		3,810,483.54
（1）计提	694,389.60	3,011,978.83	104,115.11		3,810,483.54
3.本期减少金额		1,098,133.59			1,098,133.59
（1）处置或报废		1,098,133.59			1,098,133.59
4.期末余额	17,425,665.35	17,601,655.95	104,115.11		35,131,436.41
四、账面价值

1.期末账面价值	362,742,689.97	295,623,451.70	5,614,870.73	3,623,992.82	667,605,005.22
2.期初账面价值	361,011,393.45	317,205,655.23	5,198,118.07	4,119,674.70	687,534,841.45

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	20,009,091.30
合计	20,009,091.30

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	8,604,732.28	正在办理之中
合计	8,604,732.28

项目	期末余额	期初余额
在建工程	6,282,281.59	2,442,322.07
工程物资
合计	6,282,281.59	2,442,322.07

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
龙口冷库建设工程	6,263,469.71		6,263,469.71
龙口新厂房建设工程				1,285,314.29		1,285,314.29
礼泉生产线配套工程				792,146.27		792,146.27
其他	18,811.88		18,811.88	364,861.51		364,861.51
合计	6,282,281.59		6,282,281.59	2,442,322.07		2,442,322.07

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额		本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
龙口冷库建设工程	10,000,000.00		6,263,469.71				6,263,469.71	62.63	63.00				自有资金
龙口新厂房建设工程	29,000,000.00	1,285,314.29	29,110,394.39		9,015,770.20	21,379,938.48		100.00	100.00				自有资金
龙口污水防治专项工程	12,000,000.00		11,800,134.38		355,503.66	11,444,630.72		100.00	100.00				自有资金

礼泉污水防治工程	3,300,000.00		3,354,949.35	3,354,949.35			100.00	100.00				自有资金
礼泉果渣大棚工程	1,300,000.00		1,284,064.47	1,284,064.47			100.00	100.00				自有资金
礼泉生产线配套工程	800,000.00	792,146.27		792,146.27			100.00	100.00				自有资金
合计	56,400,000.00	2,077,460.56	51,813,012.30	14,802,433.95	32,824,569.20	6,263,469.71	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术		合计
一、账面原值
1.期初余额	120,343,069.79				120,343,069.79
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	120,343,069.79				120,343,069.79

二、累计摊销
1.期初余额	27,609,676.00				27,609,676.00
2.本期增加金额	2,547,944.69				2,547,944.69
（1）计提	2,547,944.69				2,547,944.69
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	30,157,620.69				30,157,620.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	90,185,449.10				90,185,449.10
2.期初账面价值	92,733,393.79				92,733,393.79

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	3,066,598.32					3,066,598.32
永济安德利果蔬汁有限公司	4,566,292.71					4,566,292.71
烟台龙口安德利果汁饮料有限公司	1,020,683.72					1,020,683.72

合计

8,653,574.75

8,653,574.75

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	3,066,598.32					3,066,598.32
合计	3,066,598.32					3,066,598.32

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	15,036,436.40		39,101.00
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	12,346,131.53		12,012,339.24
合计	27,382,567.93		12,051,440.24

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		11,844.05
2021年
2022年	11,059,433.29	11,059,433.29
2023年	941,061.90	941,061.90
2024年
2025年	345,636.34
合计	12,346,131.53	12,012,339.24	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备、工程采购款	4,086,210.22		4,086,210.22
合计	4,086,210.22		4,086,210.22

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料款及其他款	42,295,154.49	48,799,013.35
应付工程及设备款	20,884,578.07	1,534,285.33
应付关联方
合计	63,179,732.56	50,333,298.68

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,359,029.04	1,068,780.55
合计	1,359,029.04	1,068,780.55

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	15,698,188.49	60,789,911.53	55,966,842.46	20,521,257.56
二、离职后福利-设定提存计划		427,012.55	427,012.55
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	15,698,188.49	61,216,924.08	56,393,855.01	20,521,257.56

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	5,828,051.94	57,351,659.09	51,883,117.15	11,296,593.88
二、职工福利费	9,855,557.29	306,404.38	943,874.69	9,218,086.98
三、社会保险费		1,952,044.45	1,952,044.45
其中：医疗保险费		1,930,598.77	1,930,598.77
工伤保险费		21,445.68	21,445.68
生育保险费
四、住房公积金		963,686.40	963,686.40
五、工会经费和职工教育经费	14,579.26	216,117.21	224,119.77	6,576.70
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	15,698,188.49	60,789,911.53	55,966,842.46	20,521,257.56

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		410,067.98	410,067.98
2、失业保险费		16,944.57	16,944.57
3、企业年金缴费
合计		427,012.55	427,012.55

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,243,697.09	640,168.47
消费税
房产税	627,829.37	696,917.90
营业税
土地使用税	679,024.04	816,673.44
企业所得税
其他	519,180.05	513,683.18
合计	4,069,730.55	2,667,442.99

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	13,381,726.13	16,807,137.46
合计	13,381,726.13	16,807,137.46

应付股利

(2). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
设备及工程款等	7,616,630.27	10,558,844.75
质保金	4,161,329.46	5,070,046.95
押金及保证金	108,292.80	108,292.80
预提费用	1,469,447.59	940,028.13
其他	26,026.01	129,924.83
合计	13,381,726.13	16,807,137.46

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
未终止确认的应收票据	300,000.00
合计	300,000.00

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,581,524.00	1,634,491.00
专项应付款
合计	1,581,524.00	1,634,491.00

项目	期初余额	期末余额
应付厂房所有权、土地使用权款	951,684.00	914,651.00
苏陕对口帮扶专项款	629,840.00	719,840.00
减：一年内到期的长期应付款

合计

1,581,524.00

1,634,491.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助	39,000,000.00	6,000,000.00	32,824,569.20	12,175,430.80	详见表1
与收益相关政府补助
合计	39,000,000.00	6,000,000.00	32,824,569.20	12,175,430.80

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他

其他变

期末余额

与资产相关/与

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期冲减在建工程	本期冲减固定资产	期末余额	与资产相关/与收益相关
龙口污水防治专项工程		6,000,000.00	6,000,000.00			与资产相关
龙口新厂房建设基础工程	39,000,000.00		26,824,569.20		12,175,430.80	与资产相关
合计	39,000,000.00	6,000,000.00	32,824,569.20		12,175,430.80

				收益金额	动		收益相关
龙口污水防治专项工程		6,000,000.00	6,000,000.00				与资产相关
龙口新厂房建设基础工程	39,000,000.00		26,824,569.20			12,175,430.80	与资产相关
合计	39,000,000.00	6,000,000.00	32,824,569.20			12,175,430.80

项目	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	358,000,000.00	20,000,000.00				20,000,000.00	378,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本	17,281,789.31	101,500,000.00		118,781,789.31

溢价）
其他资本公积	9,925.92			9,925.92
合计	17,291,715.23	101,500,000.00		118,791,715.23

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
减少注册资本回购		77,959,708.11		77,959,708.11
合计		77,959,708.11		77,959,708.11

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	128,215,584.54	8,370,468.17		136,586,052.71
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	128,215,584.54	8,370,468.17		136,586,052.71

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,408,965,256.99	1,296,130,146.32

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,408,965,256.99	1,296,130,146.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润	151,778,272.20	169,268,723.74
减：提取法定盈余公积	8,370,468.17	20,633,613.07
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		35,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,552,373,061.02	1,408,965,256.99

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	835,579,859.39	638,702,439.05	831,529,866.92	571,156,382.78
其他业务	6,439,835.73	2,293,088.89	6,597,470.00	2,686,290.11
合计	842,019,695.12	640,995,527.94	838,127,336.92	573,842,672.89

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,674,806.82	1,100,970.86
教育费附加	1,507,963.38	1,133,418.12
资源税

房产税	2,816,547.95	3,388,997.91
土地使用税	2,945,454.59	3,476,241.22
车船使用税
印花税
其他	900,671.26	1,103,812.82
合计	9,845,444.00	10,203,440.93

项目	本期发生额	上期发生额
运输费用		29,318,003.17
进出口报关及仓储费用		10,782,724.85
职工薪酬	1,559,636.54	1,556,311.12
销售佣金	1,557,837.84	2,132,727.21
其他	1,253,550.77	991,067.74
合计	4,371,025.15	44,780,834.09

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	21,567,133.17	24,565,391.00
折旧费和摊销费	6,506,745.79	6,901,216.22
维修费	7,630,484.37	4,473,499.93
停工费	6,334,820.94	3,951,762.81
审计和咨询费	4,231,688.32	8,416,683.00
上市宣传费	4,652,950.93
办公和差旅费	2,562,153.51	2,914,523.15
其他	1,453,922.16	3,049,727.00
合计	54,939,899.19	54,272,803.11

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,406,730.91	1,034,041.42
折旧与摊销	518,704.35	248,467.53
实验材料与检验费	4,416,301.18	709,401.28
其他	565,367.10	424,634.47
合计	7,907,103.54	2,416,544.70

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	37,033.00	43,123.00
利息收入	-6,248,857.07	-4,529,493.63
汇兑损益	17,873,617.79	-1,235,954.62
银行手续费	328,198.91	304,385.25
其他		-1,050,000.00
合计	11,989,992.63	-6,467,940.00

项目	本期发生额	上期发生额
工业发展资金	1,766,400.00	1,520,000.00
纳税奖励金		520,000.00
外经贸补助	360,000.00	213,800.00
以工代训补助	488,900.00
个人所得税手续费返还	23,270.66
其他	260,489.81	201,641.92
合计	2,899,060.47	2,455,441.92

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	511,780.82
处置交易性金融资产取得的投资收益	15,467,067.94	8,163,368.11
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益		1,899,684.00
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	15,978,848.76	10,063,052.11

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	37,617,300.70
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	37,617,300.70

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-10,108,649.63	-426,620.00
其他应收款坏账损失	-97,955.80
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-10,206,605.43	-426,620.00

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,117,303.23	387,519.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-3,810,483.54
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-4,927,786.77	387,519.00

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	8,880.33	31,187.40
合计	8,880.33	31,187.40

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	4,099.14	4,529.46	4,099.14
合计	4,099.14	4,529.46	4,099.14

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	194,355.91	2,021,951.97	194,355.91
其中：固定资产处置损失	194,355.91	2,021,951.97	194,355.91
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,190,000.00	5,000.00	1,190,000.00
罚没款项

其他	20,000.00	29,200.00	20,000.00
合计	1,404,355.91	2,056,151.97	1,404,355.91

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	161,871.76	269,215.38
递延所得税费用
合计	161,871.76	269,215.38

项目	本期发生额
利润总额	151,940,143.96
按法定/适用税率计算的所得税费用	37,985,035.99
子公司适用不同税率的影响	13,887.25
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-41,703,400.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	20,830.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,845,518.19
所得税费用	161,871.76

项目	本期发生额	上期发生额
其他业务收入	6,439,835.73	6,597,470.00
政府补助	50,229,060.47	6,284,641.92
其他往来款	974,496.70
合计	57,643,392.90	12,882,111.92

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的各项费用及其他支出等	39,607,482.89	65,322,813.01
合计	39,607,482.89	65,322,813.01

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	6,248,857.07	4,529,493.63
合计	6,248,857.07	4,529,493.63

项目	本期发生额	上期发生额
贴息补助		1,050,000.00
合计		1,050,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
股票回购	77,959,708.11
支付上市中介费	7,464,150.34
合计	85,423,858.45

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	151,778,272.20	169,268,723.74
加：资产减值准备	4,927,786.77	-387,519.00
信用减值损失	10,206,605.43	426,620.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	39,553,247.64	41,003,288.90
使用权资产摊销
无形资产摊销	2,547,944.69	2,770,871.88
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-8,880.33	-31,187.40

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	194,355.91	2,021,951.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-37,617,300.70
财务费用（收益以“－”号填列）	-32,609.34	-7,536,686.97
投资损失（收益以“－”号填列）	-15,978,848.76	-10,063,052.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-17,456,432.26	-152,306,705.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	64,345,115.79	-32,837,377.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	8,787,605.08	-970,744.37
其他
经营活动产生的现金流量净额	211,246,862.12	11,358,184.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	187,868,144.29	274,050,303.01
减：现金的期初余额	274,050,303.01	378,686,607.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-86,182,158.72	-104,636,304.20

项目	期末余额	期初余额
一、现金
其中：库存现金	13,261.27	78,549.35
可随时用于支付的银行存款	187,854,883.02	273,971,753.66
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项

二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	187,868,144.29	274,050,303.01
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	7,474,246.82	6.5249	48,768,713.08
欧元	0.05	8.0000	0.40
港币	1,732,375.77	0.8416	1,457,967.44
应收账款	-	-
其中：美元	21,456,580.58	6.5249	140,002,042.63
欧元
港币
应付账款	-	-
其中：美元	883,541.05	6.5249	5,765,017.00
欧元
港币

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	6,000,000.00	详见附注七、51
计入其他收益的政府补助	2,875,789.81	详见附注七、67	2,875,789.81
冲减相关资产账面价值的政府补助	2,330,000.00	详见附注七、84（1）
合计	11,205,789.81		2,875,789.81

补助项目	种类	本期发生额	上期发生额	冲减的资产项目
固定资产改造	与资产相关	2,000,000.00		机械设备
污水设备	与资产相关	330,000.00		机械设备

生产线改造	与资产相关		3,029,200.00	机械设备
研发设备补助	与资产相关		800,000.00	机械设备
合计		2,330,000.00	3,829,200.00

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
白水安德利果蔬汁有限公司	中国陕西省	中国陕西省	浓缩果汁生产及销售	74.44	25.56	设立取得
烟台龙口安德利果汁饮料有限公司	中国山东省	中国山东省	浓缩果汁生产及销售	43.59	56.41	设立取得
徐州安德利果蔬汁有限公司	中国江苏省	中国江苏省	浓缩果汁生产及销售	75.00	25.00	设立取得
安德利果汁有限公司	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股	100.00		设立取得
北方安德利果汁(美国)股份有限公司	美国	美国	浓缩果汁销售		100.00	设立取得
大连安德利果蔬汁有限公司	中国辽宁省	中国辽宁省	浓缩果汁生产及销售	70.00	30.00	设立取得
烟台安德利果汁饮料有限公司	中国山东省	中国山东省	果浆生产及销售	75.00	25.00	设立取得
永济安德利果蔬汁有限公司	中国山西省	中国山西省	浓缩果汁 生产及销售	75.00	25.00	非同一控制下合并取得
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	中国四川省	中国四川省	浓缩果汁 生产及销售	100.00		非同一控制下合并取得
礼泉亿通果蔬汁有限公司	中国陕西省	中国陕西省	浓缩果汁 生产及销售		100.00	非同一控制下合并取得
烟台安德利饮用水有限公司	中国山东省	中国山东省	饮料生产及销售	50.00	35.00	设立取得

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、交易性金融资产、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一） 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源

自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司基于历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款涉及大量客户，历史信用损失经验可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	5,572,474.00
应收账款	195,136,684.76	18,563,774.08
其他应收款	1,391,587.76	97,955.80
合计	202,100,746.52	18,661,729.88

项目	期末余额
	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	合计
非衍生金融负债
应付账款	63,179,732.56						63,179,732.56

项目	期末余额
	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	合计
其他应付款	13,381,726.13						13,381,726.13
长期应付款					470,524.00	1,111,000.00	1,581,524.00
非衍生金融负债小计	76,561,458.69				470,524.00	1,111,000.00	78,142,982.69
合计	76,561,458.69				470,524.00	1,111,000.00	78,142,982.69

项目	期末余额
	美元项目	港币项目	欧元项目	合计
外币金融资产：
货币资金	48,768,713.08	1,457,967.44	0.40	50,226,680.92
应收账款	140,002,042.63			140,002,042.63
小计	188,770,755.71	1,457,967.44	0.40	190,228,723.55
外币金融负债：
应付账款	5,765,017.00			5,765,017.00
小计	5,765,017.00			5,765,017.00

本公司的利率风险主要产生于银行存款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）敏感性分析：

截止2020年12月31日，如果以浮动利率计算的银行存款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会增加或减少约939,274.42元（2019年度约1,027,394.00元)。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的银行存款。

3． 价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2020年12月31日，本公司因归类为可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。

下表说明了，在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于可供出售权益工具投资，该影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。

年度	权益工具投资 账面价值	净损益增加 （减少）	其他综合收益的税后净额增加（减少）	股东权益合计 增加（减少）
2020年	121,684,201.40	6,084,210.07		6,084,210.07

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计

量
（一）交易性金融资产	287,617,293.20			287,617,293.20
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	287,617,293.20			287,617,293.20
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	121,684,201.40			121,684,201.40
（3）衍生金融资产	12,185,500.00			12,185,500.00
（4）资产管理计划	101,004,504.95			101,004,504.95
（5）基金产品	52,743,086.85			52,743,086.85
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	287,617,293.20			287,617,293.20
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东安德利集团有限公司	对本公司实施重大影响的企业 (i)
统一企业股份有限公司及其子公司	对本公司实施重大影响的企业 (i)
统一企业 (中国) 投资有限公司	对本公司实施重大影响的企业 (i)
广州统一企业有限公司	统一企业股份有限公司的子公司
成都统一企业食品有限公司	统一企业股份有限公司的子公司
烟台养马岛安德利度假村有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台安德利房地产开发有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台安德利物业管理有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	受最终控制方重大影响的企业（iv）
烟台亨通热电有限公司	同受最终控制方控制的企业
礼泉亿通热力有限公司	同受最终控制方控制的企业(ii)
烟台亿通热电有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台亨达水泥有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台亨力混凝土有限责任公司	受最终控制方重大影响的企业
烟台新平建安工程有限公司	最终控制方关系密切的家庭成员控制的企业
烟台兴安投资中心 (有限合伙)	本公司关键管理人员控制的企业
Donghua Fruit Industry Co., Ltd.	同受最终控制方控制的企业
China Pingan Investment Holdings Limited	同受最终控制方控制的企业
烟台安德利迎海花园酒店有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台安德利建筑安装工程有限公司	同受最终控制方控制的企业
烟台崑龙温泉有限公司	同受最终控制方控制的企业
Mitsui & Co., Ltd.	持有本公司5%以上股份的企业 (iii)
Mitsui Foods Inc.	受Mitsui & Co., Ltd.控制的企业 (iii)
Bussan Food Materials Co., Ltd.	受Mitsui & Co., Ltd.控制的企业 (iii)

股东会及其于本公司董事会的代表行使有效表决权，从而对本公司实施重大影响。

(ii)2019年4月1日，烟台亿通热电有限公司处置所持有的礼泉亿通热力有限公司100%股权予烟台安林果业有限公司。(iii)Mitsui & Co.,Ltd.(三井物产株式会社)持有本公司5%以上股份，Mitsui Foods Inc.和Bussan Food Materials Co.,Ltd.分别为其控股子公司。根据中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》，将其认定为关联方。（iv）烟台安德利果胶股份有限公司于2021年1月6日名称变更为烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
烟台亿通热电有限公司	采购蒸汽、电	8,072,782.88	7,584,334.19
烟台安德利建筑安装工程有限公司	接受劳务	4,776,495.46	8,604.59
礼泉亿通热电有限公司	采购蒸汽、电		2,472,419.10
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	购买产品	232,098.74	112,859.82
烟台安德利迎海花园酒店有限公司	接受劳务	190,182.27	170,682.26
烟台崑龙温泉有限公司	接受劳务	138,190.00	51,453.00
烟台养马岛安德利度假村有限公司	接受劳务		1,028.00
合计		13,409,749.35	10,401,380.96

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
统一企业股份有限公司及其子公司	销售商品	14,941,236.78	12,721,663.84
统一企业股份有限公司及其子公司	提供劳务	927,587.46	524,261.92
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	销售商品	40,114,481.58	35,469,247.47
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	提供劳务	498,840.0	1,089,629.00
烟台亨通热电有限公司	销售商品	20,500.88	31,422.32
烟台亿通热电有限公司	销售商品	49,632.73	30,163.87
烟台养马岛安德利度假村有限公司	销售商品	4,672.57	4,396.74

烟台安德利房地产开发有限公司	提供劳务	149,592.29	87,697.72
烟台安德利房地产开发有限公司	销售商品	11,915.04	19,812.15
烟台安德利物业管理有限公司	销售商品	13,842.48	21,673.92
烟台安德利物业管理有限公司	提供劳务	47.52
烟台安德利建筑安装工程有限公司	销售商品	4,847.80	8,157.69
烟台安德利建筑安装工程有限公司	提供劳务	34,562.43	15,217.09
烟台安德利建筑安装工程有限公司	销售资产	15,584.79
烟台亨达水泥有限公司	销售商品	3,913.27	7,063.83
烟台亨力混凝土有限责任公司	销售商品	5,081.41	9,536.04
三井物产株式会社及其子公司	销售商品	49,874,322.51	68,917,022.39
烟台安德利迎海花园酒店有限公司	销售商品	20,792.92	23,957.82
烟台崑龙温泉有限公司	销售商品	38,986.75	32,046.95
烟台崑龙温泉有限公司	销售资产		88,495.58
烟台安德利生物科技有限公司	提供劳务		50,270.97
合计		106,730,441.21	119,151,737.31

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	房屋租赁	848,780.92	822,363.49
烟台安德利房地产开发有限公司	房屋租赁	108,160.00	81,120.00

烟台安德利建筑安装工程有限公司	房屋租赁	19,406.72	59,595.24
合计		976,347.64	963,078.73

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,202,689.06	3,902,379.62

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司	15,235,809.56	1,218,864.76	11,811,613.72	354,348.41
	统一企业股份有限公司及其子公司	1,960,352.50	156,828.20	999,349.29	29,980.48
	三井物产株	353,072.78	28,245.82

	式会社及其子公司
	烟台安德利建筑安装工程有限公司	17,610.81	1,408.86	462.00	13.86
	烟台养马岛安德利度假村有限公司	1,122.00	89.76
	烟台统利饮料工业有限公司	116.00	9.28
	烟台亿通热电有限公司			1,716.00	51.48
	烟台崑龙温泉有限公司			100,000.00	3,000.00
	烟台亨通热电有限公司			4,818.00	144.54
	烟台亨力混凝土有限责任公司			396.00	11.88
	烟台亨达水泥有限公司			66.00	1.98
	烟台安德利迎海花园酒店有限公司			1,650.00	49.50
	烟台安德利物业管理有限公司			1,650.00	49.50
	烟台安德利房地产开发有限公司			91,569.60	2,747.09
其他应收款
	统一企业股份有限公司及其子公司	60,000.00	3,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	烟台安德利建筑安装工程有限公司	68,369.00	9,379.00
	烟台亿通热电有限公司	6,182.56
	烟台安德利迎海花园酒店有限公司	3,169.00
	烟台崑龙温泉有限公司		38,280.00

	烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司		885.75
其他应付款
	烟台亿通热电有限公司	508,174.23	582,862.64
	烟台安德利建筑安装工程有限公司	72,050.00

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

本公司之控股子公司永济安德利果蔬汁有限公司因有关债务纠纷事宜被他人起诉，诉讼金额为人民币4,476,731.64元，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。除存在上述或有事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2021年1月21日，烟台安德利饮用水有限公司收到本公司子公司安德利果汁有限公司认缴的出资款50.00万美元。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	18,365,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

1． 董事及监事薪酬情况

姓名	董事及监事津贴		基本工资、津贴及福利		退休福利		合计
	本期	上期	本期	上期	本期	上期	本期	上期
执行董事
王安	50,000.00	50,000.00					50,000.00	50,000.00
张辉	50,000.00	50,000.00	473,093.29	562,186.62	5,588.70	15,746.40	528,681.99	627,933.02

王艳辉	50,000.00	50,000.00	181,078.00	196,556.00	5,588.70	15,746.40	236,666.70	262,302.40
非执行董事
刘宗宜	50,000.00	50,000.00					50,000.00	50,000.00
独立非执行董事
李同宁		25,000.00						25,000.00
姜洪奇	50,000.00	50,000.00					50,000.00	50,000.00
李尧	50,000.00	25,000.00					50,000.00	25,000.00
李炜	50,000.00	50,000.00					50,000.00	50,000.00
监事
王坤	30,000.00	30,000.00		218,042.59		6,937.20	30,000.00	254,979.79
戴利英	30,000.00	30,000.00	141,237.34	203,928.15		11,922.30	171,237.34	245,850.45
王志武	30,000.00	30,000.00	231,362.53	248,857.91	5,101.29	15,723.90	266,463.82	294,581.81
合计	440,000.00	440,000.00	1,026,771.16	1,429,571.27	16,278.69	66,076.20	1,483,049.85	1,935,647.47

项目	本年度	上年度
已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同	4,516,992.82	9,218,398.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

6个月以内（含6个月）	111,723,851.56
6个月至1年（含1年）	17,115,533.55
1年以内小计	128,839,385.11
1至2年
2至3年	2,612.50
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	128,841,997.61

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	128,841,997.61	100.00	10,757,192.00	8.35	118,084,805.61	144,101,357.71	100.00	4,483,096.45	3.11	139,618,261.26
其中：
其中：组合1：应收客户款项组合	128,841,997.61	100.00	10,757,192.00	8.35	118,084,805.61	144,101,357.71	100.00	4,483,096.45	3.11	139,618,261.26
合计	128,841,997.61	100.00	10,757,192.00	8.35	118,084,805.61	144,101,357.71	100.00	4,483,096.45	3.11	139,618,261.26

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收客户款项组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
未逾期	125,093,393.15	10,007,471.00	8.00
逾期30天内	3,748,604.46	749,721.00	20.00
逾期31-60天
逾期61天以上
合计	128,841,997.61	10,757,192.00	8.35

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	4,483,096.45	6,274,095.55				10,757,192.00
合计	4,483,096.45	6,274,095.55				10,757,192.00

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总	88,074,251.30	68.36	7,045,940.10

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	25,699,658.48	25,699,658.48
其他应收款	146,515,273.55	253,081,082.70
合计	172,214,932.03	278,780,741.18

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
安德利果汁有限公司	25,699,658.48	25,699,658.48
合计	25,699,658.48	25,699,658.48

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	89,087,003.90
1至2年	7,745,227.39
2至3年	2,184,142.08
3至4年	5,494,818.58
4至5年	14,295,161.88
5年以上	27,747,986.59
合计	146,554,340.42

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内子公司	145,773,003.07	252,921,562.70
应收出口退税	479,788.19
其他	301,549.16	159,520.00
合计	146,554,340.42	253,081,082.70

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	39,066.87			39,066.87
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	39,066.87			39,066.87

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备		39,066.87				39,066.87
合计		39,066.87				39,066.87

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
安岳安德利柠檬产业科技有限公司	往来款	74,558,090.74	1年以内：19,435,674.32；1-5年：29,839,244.56；5年以上：25,283,171.86	50.87
永济安德利果蔬汁有限公司	往来款	59,755,727.01	1年以内	40.77
大连安德利果蔬汁有限公司	往来款	8,454,425.38	1年以内	5.77

安德利果汁有限公司	往来款	3,004,759.94	1年以内659,839.84剩余3-4年	2.05
应收出口退税	应收出口退税	479,788.19	1年以内	0.33	23,989.41
合计	/	146,252,791.26	/	99.79	23,989.41

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	465,462,158.14	35,667,333.86	429,794,824.28	465,462,158.14	35,667,333.86	429,794,824.28
对联营、合营企业投资
合计	465,462,158.14	35,667,333.86	429,794,824.28	465,462,158.14	35,667,333.86	429,794,824.28

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
白水安德利果蔬汁有限公司	110,630,130.07			110,630,130.07
烟台龙口安德利果汁饮料有限公司	80,622,695.55			80,622,695.55
徐州安德利果蔬汁有限公司	58,645,418.00			58,645,418.00
安德利果汁有限公司	8.00			8.00
大连安德利果蔬汁有限公司	56,000,000.00			56,000,000.00
烟台安德利果汁饮料有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
永济安德利果蔬汁有限公司	77,443,906.52			77,443,906.52

安岳安德利柠檬产业科技有限公司	52,120,000.00			52,120,000.00		35,667,333.86
合计	465,462,158.14			465,462,158.14		35,667,333.86

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	559,894,466.55	543,130,212.43	495,367,974.08	414,319,986.71
其他业务	10,970,006.29	8,802,995.23	9,455,387.12	7,166,386.94
合计	570,864,472.84	551,933,207.66	504,823,361.20	421,486,373.65

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	41,542,444.71	147,263,070.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	15,467,067.94	9,586,764.19
处置其他债权投资取得的投资收益	511,780.82
合计	57,521,293.47	156,849,834.19

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-185,475.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享	2,875,789.81

受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	59,820,589.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,205,900.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目	4,389,314.09	本期减免的社保
所得税影响额	-
少数股东权益影响额	-
合计	65,694,316.52

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.63	0.41	0.41
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.33	0.23	0.23

备查文件目录	1、载有公司法定代表人签名并盖章的年度报告文本。
备查文件目录	2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2020年度财务会计报表。
备查文件目录	3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

修订信息

□适用 √不适用