证券代码：605266 证券简称：健之佳
健之佳医药连锁集团股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 1,702,769,381.83 | 32.29 | 4,708,961,386.37 | 28.43 |
| 期间费用 | 517,734,230.58 | 37.01 | 1,456,283,654.64 | 36.77 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 104,761,137.59 | 41.94 | 192,758,166.10 | -1.80 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 102,609,749.41 | 45.81 | 194,212,569.40 | 3.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 821,505,897.27 | 49.87 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.06 | 29.27 | 2.02 | -12.55 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.06 | 29.27 | 2.02 | -12.55 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.47 | 增加0.27个百分点 | 9.61 | 增加1.50个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 8,809,136,337.16 | 5,214,189,989.48 | 68.95 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 2,396,746,682.66 | 1,909,745,632.14 | 25.50 | |
注: “报告期”、“本报告期”、“报告期内”、“三季度”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
①2022年1-9月，受国际环境复杂演变、国内疫情冲击超预期因素影响，不确定性显著上升，经济下行压力加大，企业生产经营活动、民众生活消费受到冲击，在“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力下，消费者意愿和信心不足导致消费市场增长乏力。公司所处的药品零售行业周期性特征不明显，宏观经济波动影响消费者实际可支配收入水平以及消费支出结构，进而影响医药保健支出，尽管行业处于刚需地位、韧性强劲，仍受冲击和影响。
2022年一季度、三季度公司所处区域部分门店落实暂时关店、“一退两抗”药品下架及其他疫情防控要求，导致部分顾客减少到店或回流至医疗机构，门店客流受影响。
职工基本医疗保险门诊共济改革逐步落实，单位缴纳的基本医疗保险费计入统筹基金，医保个人账户资金来源、统筹基金使用均将按新规执行。国家医保系统上线后，各地区医保个人账户结算范围逐步统一，保健食品、部分医疗器械、中药材等无国家统一医保码、耗材码的商品，不再纳入个人医保结算范围，影响顾客消费行为，药店营业收入阶段性下滑。
面对不确定性显著上升的客观环境，公司严控风险，把握稳字当头、稳中求进的原则，毫不懈怠、只争朝夕，2022年1-9月，主营业务持续、稳健增长，公司通过品类规划调整，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，推动处方药和非处方药销售较快增长、占比提升，服务消费者健康需求提升中药材、保健食品、个人护理品、医疗器械销售，通过老店与次新店内生增长、实体销售网络战略性扩张，线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长，推进规模提升，营业收入较上年同期增长28.43%（若剔除唐人医药并表对营业、店数影响：营业收入较上年同期增长24.67%，较2021年9月30日门店数同比23.41%的增长率已大致相当）；依托营收和
采购规模的较快增长争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入，同时公司改善促销活动效能，提升综合毛利率1.22%达36.56%；控租降租效果逐步体现；业绩企稳回升，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长3.93%。
②1季度、2季度、3季度主要会计数据及趋势分析：
单位：人民币元
| 项目 | 三季度 | 二季度 | 一季度 | ||||||
| 本报告期 （7-9月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减率或值 | 4-6月 | 上年同期 | 比上年同期增减率或值 | 1-3月 | 上年同期 | 比上年同期增减率或值 | |
| 营业收入 | 1,702,769,381.83 | 1,287,176,980.78 | 32.29% | 1,555,908,812.73 | 1,212,448,090.78 | 28.33% | 1,450,283,191.81 | 1,166,949,124.13 | 24.28% |
| 期间费用 | 517,734,230.58 | 377,867,220.83 | 37.01% | 492,933,029.26 | 360,866,476.03 | 36.60% | 445,616,394.80 | 326,013,325.78 | 36.69% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 104,761,137.59 | 73,805,078.32 | 41.94% | 58,631,632.46 | 57,749,608.23 | 1.53% | 29,365,396.05 | 64,741,964.85 | -54.64% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 102,609,749.41 | 70,374,038.14 | 45.81% | 56,565,991.61 | 56,284,734.75 | 0.50% | 35,036,828.38 | 60,213,179.06 | -41.81% |
| 主营业务毛利率（%） | 35.58 | 33.83 | 增加1.75百分点 | 35.26 | 33.86 | 增加1.40百分点 | 31.95 | 32.00 | 减少0.05百分点 |
| 综合毛利率（%） | 37.56 | 35.76 | 增加1.80百分点 | 38.32 | 36.00 | 增加2.32百分点 | 33.49 | 34.18 | 减少0.69百分点 |
健之佳全体员工把握营业稳定和增长机遇，强化管理和营运效率以应对疫情和市场的高度不确定性，只争朝夕、努力实现了三季度业绩较上年同期、本年二季度的恢复和提升：
新店、次新店对收入增长的贡献逐步显现，成熟门店稳健增长，全渠道业务增长迅速，2022年9月唐人医药并表，三季度营业收入较上年同期增长
32.29%，增速较本年二季度提升3.96%。
三季度主营业务毛利率较上年同期提升1.75%，综合毛利率较上年同期提升1.80%，持续恢复和提升，推动归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，较上年同期增长45.81%，扭转了前两季度受疫情冲击、新店次新店高占比带来费用增长导致净利润同比下滑的趋势。
③每股收益、净资产收益率下降的主要原因，是公司2022年4月非公开发行股票6,813,757股；以及2022年5月公司实施2021年年度权益分派，以资本公积金转增股本每10股转增3股（转增后总股本为99,241,450股），导致公司每股收益、净资产收益率下降。
④并购河北唐人医药有限责任公司（以下简称“唐人医药”）
公司通过支付现金方式，分两个阶段购买唐人医药100%股权、本阶段交易购买其80%股权的《重大资产购买报告书》经公司2022年8月25日2022年第三次临时股东大会审议批准。目前，公司已办妥标的股权过户手续， 2022年8月31日办理完移交手续，公司自该日起已实现对唐人医药并购、控制，并稳妥、持续推进整合工作。
公司通过支付现金方式分两阶段购买唐人医药100%股权，整个交易的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下情况：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生。因此，本次交易构成“一揽子交易”，按照非同一控制下企业合并的原则，将两个阶段的交易按照“一揽子交易”的方式进行账务处理。
公司以“一揽子交易”两个阶段应支付现金购买唐人医药股权的交易对价207,350万元以及预计承诺期原股东可享有的现金红利3,097.09万元为基础，考虑时间价值的影响后，确认合并成本为207,715.15万元。
以唐人医药2022年8月31日经审计财务报表为基础，评估师做购买日的并购价格分配评估（PPA评估）并出具了北京亚超评报字（2022）第237号评估报告，公司管理层参照PPA评估结果合理确认被购买企业各类可辨认资产、负债、可辨认净资产在购买日的公允价值为30,794.03万元。合并成本大于合并中取得的唐人医药可辨认净资产公允价值份额的差额，确认商誉176,921.12万元。单位：人民币元
| 款项性质 | 支付安排 | 金额 | 折合并购时点现值 | 合并成本 | 说明 |
| 股权转让价款 | 本阶段第一期 | 331,760,000.00 | 331,760,000.00 | 根据股权收购协议本报告期前和期内已支付完毕 | |
| 本阶段第二期 | 663,520,000.00 | 663,520,000.00 | |||
| 本阶段第三期 | 663,520,000.00 | 663,520,000.00 | |||
| 预期第二阶段 | 414,700,000.00 | 388,366,896.54 | 388,366,896.54 | 剩余20%股权转让款，两年业绩承诺期满后若符合条件，预计于2024年支付 | |
| 股权转让价款合计 | 2,073,500,000.00 | 388,366,896.54 | 2,047,166,896.54 | ||
| 预计承诺期原股东可享有的现金红利 | 2023年分配2022年股利 | 15,437,340.00 | 15,437,340.00 | 以股权收购协议2022年度承诺净利润数8,576.30万元为基数估算 | |
| 2024年分配2023年股利 | 15,533,604.00 | 14,547,233.13 | 14,547,233.13 | 以股权收购协议2023年度承诺净利润数8,629.78万元为基数估算 | |
| 分红估计金额合计 | 30,970,944.00 | 14,547,233.13 | 29,984,573.13 | ||
| 健之佳合并成本合计 | 2,077,151,469.67 | ||||
| 唐人医药可辨认净资产公允价值 | 307,940,286.73 | 根据【北京亚超评报字（2022）第237号】评估报告的评估结果合理确认 | |||
| 健之佳并购唐人医药形成的商誉 | 1,769,211,182.94 |
注：折现率按一年期贷款市场报价利率3.65%计算。
第二阶段股权转让款及预计承诺期原股东可享有的现金红利，确认金融负债41,957.70万元，并列报于“长期应付款”、“其他应付款”项目。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -110,043.11 | 138,395.82 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,509,885.91 | 3,175,984.48 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 |
| 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 90,400.76 | -6,463,794.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,033,592.78 | 1,421,084.38 | |
| 减：所得税影响额 | 370,963.75 | -299,982.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,484.41 | 26,056.79 | |
| 合计 | 2,151,388.18 | -1,454,403.30 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 货币资金 | -29.36 | 主要系使用自有资金支付唐人医药股权并购款，以及短期闲置资金购买理财产品所致。 |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 主要系公司基于现金管理需要，购买保本理财产品，期末尚未赎回所致。 |
| 应收账款 | 106.06 | 主要系公司业务规模（含唐人医药纳入合并报表范围）及医保门店数增加导致应收医保款余额增长；此外，年末云南省各地医保局拨付未结算医保结算资金更集中导致期初余额低，期末医保款按正常拨付周期结算, 导致余额较期初余额高所致。 |
| 存货 | 74.89 | 主要系公司门店增加，线上渠道业务亦快速增长，同时备货以防范疫情可能导致的缺断货风险，导致门店及配送中心周转备货增加，以及唐人医药纳入合并报表范围所致。 |
| 其他流动资产 | -36.21 | 主要系购入“西南广物流中心”获取的进项税金额较大，留抵退回所致。 |
| 长期股权投资 | 88.52 | 主要系投资云南康特森医院管理有限公司项目所致。 |
| 固定资产 | 127.22 | 主要系购入“西南广物流中心资产”拟分批持续改造、提升云南地区物流配送能力，导致拟待二期改造、暂对外出租的房产大幅增加，以及广西配送中心达到预计可使用状态转固所致。 |
| 在建工程 | 148.65 | 主要系购入“西南广物流中心资产”，将按GSP标准改造、提升云南地区物流配送能力的房产，转入在建工程所致。 |
| 无形资产 | 105.79 | 主要系唐人医药纳入合并范围，土地使用权及商标权并入所致。 |
| 商誉 | 440.31 | 主要系完成唐人医药并购项目导致商誉增加所致，详见“本节（一）主要会计数据和财务指标”商誉相关披露。 |
| 递延所得税资产 | 88.84 | 主要系唐人医药合并及执行新租赁准则之规定等因素，导致确认时间性差异增长所致。 |
| 短期借款 | 686.97 | 主要系公司销售规模扩大、应收医保款余额增加、唐人医药并购项目需逐步准备自有资金，导致资金需求增长，新提用增加借款以支付货款所致。 |
| 应付账款 | 76.79 | 主要系公司业务规模扩张（含唐人医药纳入合并报表范围），向供应商的采购规模增长所致。 |
| 预收款项 | 140.79 | 主要系预收租金增加所致。 |
| 合同负债 | 155.16 | 主要系随着公司经营规模扩张（含唐人医药纳入合并报表范围），对客户预售商品款、尚未兑付的会员积分余额逐步增长所致。 |
| 应付职工薪酬 | 79.76 | 主要系公司职工人数增长（含唐人医药纳入合并报表范围）导致应付工资增加，以及依据国家政策单位承担部分社保暂缓缴纳所致。 |
| 其他应付款 | 197.73 | 主要系唐人医药项目收到的保证金，以及预计2023年需要支付的分红款确认负债所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 51.54 | 主要系长期借款增加导致一年内到期的部分增长所致。 |
| 其他流动负债 | 109.35 | 主要系待转销项税增加所致。 |
| 长期借款 | 4,628.90 | 主要系购买“西南广物流中心资产”及收购唐人医药项目并购贷款增加所致。 |
| 长期应付款 | 不适用 | 主要系“一揽子交易”收购唐人医药股权，第二阶段股权转让款及预计承诺期原股东可享有的现金红利确认为负债所致。 |
| 递延所得税负债 | 122.12 | 主要系非同一控制企业合并资产评估增值，以及经营规模快速增长增加固定资产折旧等应纳税暂时性差异增加所致。 |
| 股本 | 42.74 | 主要系非公开发行股票及资本公积金转增股本所致。 |
| 资本公积 | 38.13 | 主要系非公开发行股票募集资金股本溢价及资本公积金转增股本综合影响所致。 |
| 税金及附加 | 72.88 | 主要系购置广西配送中心、西南广物流中心房产，房产税、土地使用税增长，以及印花税增加所致。 |
| 营业收入 | 28.43 | 主要系门店规模增长（含唐人医药纳入合并报表范围），新店、次新店的不断成熟其贡献提升，成熟门店稳健增长，全渠道业务增长迅速所致。详见本报告“三其他提醒事项”之“ (一) 在连锁门店服务网络建设方面”“1、公司门店变动情况”。 |
| 营业成本 | 26.01 | 主要系营业收入增长相应的营业成本提升。 |
| 销售费用 | 36.78 | 详见本表下“注①销售费用”。 |
| 管理费用 | 22.32 | 主要系公司业务规模增长，为保障管理能力提升、经营目标实现，增加对后台投入，人工费、折旧费、顾客服务费及咨询服务费等增长所致。 |
| 财务费用 | 75.58 | 主要系新租赁准则导致的“未确认融资费用”在“利息支出”合并列报，短期借款、长期借款增加导致利息支出增加，以及结算手续费增长所致。 |
| 其他收益 | -31.10 | 主要系2022年4月税收优惠政策影响所致。 |
| 投资收益 | -98.07 | 主要系理财收益减少，以及新增对云南薇佳生物科技有限公司和云南康特森医院管理有限公司投资权益法确认投资损益所致。 |
| 信用减值损失 | 507.25 | 主要系公司业务规模及医保门店数增加导致应收医保款余额增长，坏账损失计提额增加所致。 |
| 资产减值损失 | 75.03 | 主要系公司门店增加、线上渠道业务快速增长，以及备货以防范疫情可能导致的缺断货风险，门店及配送中心周转备货增加导致存货余额增长、周转率下降导致存货跌价准备计提额增加。 |
| 资产处置收益 | 不适用 | 主要系合同终止调整租赁负债差异所致。 |
| 营业外支出 | 185.59 | 主要系公司为金汁河河道及绿色廊道建设项目捐款所致。 |
| 收到的税费返还 | 33,034.07 | 主要系根据【财政部 税务总局公告2022年第14号】收到增值税期末留抵退税所致。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 775.60 | 主要系唐人医药纳入合并报表范围，以及收到万州区中兴医药、唐人医药项目的保证金所致。 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34.24 | 主要系规模扩张（含唐人医药纳入合并报表范围）影响所致。 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79.30 | 主要系规模扩张（含唐人医药纳入合并报表范围），以及支付收购项目的保证金所致。 |
| 收回投资收到的现金 | -59.80 | 主要系理财业务较同期减少，理财产品到期收回金额较上年同期减少所致。 |
| 取得投资收益收到的现金 | -70.87 | 主要系理财业务较同期减少，理财产品收益较上年同期减少所致。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 37.92 | 主要系报废固定资产同比增加所致。 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 340.39 | 主要系购买“西南广物流中心资产”支出所致。 |
| 投资支付的现金 | -60.14 | 主要系购买理财较同期减少所致。 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 779.54 | 主要系收购唐人医药大额支出所致。 |
| 吸收投资收到的现金 | 1,505.67 | 主要系非公开发行股票募集资金所致。 |
| 取得借款收到的现金 | 不适用 | 主要系借款增加所致。 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 不适用 | 主要系贴现影响所致。 |
注：①销售费用：2022年1-9月较去年同期增长36.78%，主要系随着门店的增加，职工薪酬、租赁费、办公费、长期待摊费用摊销、水电费、资产折旧费等营运支出持续增长，此外，公司线上线下全渠道销售规模的提升导致第三方平台服务费随之增长。多数项目系较为刚性的费用支出，领先于培育期门店营业收入增长指标。
其中，2022年1-9月人工费用同比增长40.76%，剔除9月唐人医药项目并表影响人工费用亦增长36.17%，远高于较2021年9月30日门店数同比23.41%的增长率，系驱动销售费用增长的最核心因素。公司在经济低迷的环境下，积极担负起稳就业的企业责任，在新增及培育期门店全面补充员工和职业药师，为后续快速发展重点储备和培养成熟员工和店长、执业药师、营运管理干部。
②公司于2022年8月31日完成对唐人医药的重大资产购买，2022年9月1日起对唐人医药并表，唐人医药2022年1-9月主要财务数据列示如下：
单位：人民币元
| 项目名称 | 2022年9月30日/2022年1-9月（未经审计） | 其中：2022年8月31日/2022年1-8月 （过渡期，经审计） | 其中：2022年9月（纳入公司合并报表期间，未经审计） |
| 资产总计 | 949,978,882.57 | 899,543,685.88 | - |
| 负债合计 | 601,107,761.03 | 559,038,152.90 | - |
| 所有者权益合计 | 348,871,121.54 | 340,505,532.98 | - |
| 营业收入 | 1,108,449,774.49 | 970,611,738.11 | 137,838,036.38 |
| 期间费用 | 311,012,763.78 | 274,493,474.76 | 36,519,289.02 |
| 净利润 | 45,206,375.42 | 36,840,786.86 | 8,365,588.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 113,662,649.96 | 113,407,148.33 | 255,501.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,660,686.23 | 7,776,375.26 | 5,884,310.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -151,582,353.42 | -149,284,654.10 | -2,297,699.32 |
唐人医药整合工作平稳、顺利，管理团队和员工团队稳定，实现了符合预期的稳健经营成果。
③2022年9月起唐人医药并入公司合并财务报表，对公司经营成果的影响测算分析如下：
| 项目 | 金额（考虑所得税后，单位：万元） |
| 1、唐人医药9月净利润 | 836.56 |
| 2、合并报表层面的其他影响因素 | 745.90 |
| ①可辨认资产、负债公允价值变动在9月合并利润表中结转、摊销的影响金额 | 343.00 |
| ②第二阶段股权转让款款及预计承诺期原股东可享有的现金红利，确认长期应付款40,413.97万元，9月未确认融资费用影响金额 | 104.17 |
| ③并购贷款利息及银团融资顾问费等 | 298.73 |
| 3、唐人医药并入公司后，对经营成果的影响（3=1-2） | 90.66 |
唐人医药并表后，对公司合并报表层面的业绩贡献中性、向好。
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 7,654 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳市畅思行实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 15,025,621 | 15.1405 | 15,025,621 | 无 | 0 | ||
| 蓝波 | 境内自然人 | 13,828,819 | 13.9345 | 13,828,819 | 质押 | 9,620,000 | ||
| 王雁萍 | 境内自然人 | 10,090,822 | 10.1680 | 0 | 质押 | 2,964,000 | ||
| 云南祥群投资有限公司 | 境内非国有法人 | 8,857,884 | 8.9256 | 8,857,884 | 质押 | 8,857,884 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 4,961,692 | 4.9996 | 0 | 无 | 0 | ||
| 郝培林 | 境内自然人 | 2,236,213 | 2.2533 | 0 | 无 | 0 | ||
| 昆明诚德业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,644,742 | 1.6573 | 0 | 无 | 0 | ||
| 苏州和聚融益投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,481,589 | 1.4929 | 0 | 无 | 0 | ||
| 苏州和聚汇益投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,481,589 | 1.4929 | 0 | 无 | 0 | ||
| 珠海时间方舟投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,402,024 | 1.4127 | 0 | 无 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 王雁萍 | 10,090,822 | 人民币普通股 | 10,090,822 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 4,961,692 | 人民币普通股 | 4,961,692 | |||||
| 郝培林 | 2,236,213 | 人民币普通股 | 2,236,213 |
| 昆明诚德业投资合伙企业（有限合伙） | 1,644,742 | 人民币普通股 | 1,644,742 |
| 苏州和聚融益投资合伙企业（有限合伙 | 1,481,589 | 人民币普通股 | 1,481,589 |
| 苏州和聚汇益投资合伙企业（有限合伙） | 1,481,589 | 人民币普通股 | 1,481,589 |
| 珠海时间方舟投资合伙企业（有限合伙） | 1,402,024 | 人民币普通股 | 1,402,024 |
| 朱明良 | 1,384,565 | 人民币普通股 | 1,384,565 |
| 苏州和益投资合伙企业（有限合伙） | 1,275,848 | 人民币普通股 | 1,275,848 |
| 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 | 1,275,216 | 人民币普通股 | 1,275,216 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司实际控制人为蓝波、舒畅夫妇；公司控股股东为深圳市畅思行实业发展有限公司（以下简称“畅思行”）。 2、蓝波、舒畅夫妇合计持有畅思行66.67%股权，为畅思行实际控制人；云南祥群投资有限公司为蓝波100%持股的公司；蓝波、舒畅夫妇与畅思行、云南祥群投资有限公司为一致行动人。 3、苏州和聚融益投资合伙企业（有限合伙）、苏州和聚汇益投资合伙企业（有限合伙）、苏州和益投资合伙企业（有限合伙）均为苏州和正股权投资基金管理企业（有限合伙）同一控制下企业，合计持股占公司总股本的4.2714%，为一致行动人，其与实际控制人无关联关系。 4、除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或者属于《上市公司收购管理办法》所规定的一致行动人。 | ||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 无 | ||
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
(一) 在连锁门店服务网络建设方面
1、公司门店变动情况
（1）公司持续推行以“中心城市为核心向下渗透”的门店扩张策略，以“自建+收购”双轮驱动的模式保持快速、稳健的扩张。一方面，公司深耕西南，继续强化云南地区的密集布点，将拓展重心向川渝桂地区倾斜，以核心业务垂管及地区化管理相结合的方式，进一步提升管控质量
和效率，迅速复制云南的成功模式；另一方面，公司将中期、长期的目标市场确定为经济发展迅速、人口持续积聚的京津冀、长江经济带、粤港澳大湾区、长三角、成渝等重点区域，向西南市场外的其他区域寻求稳健发展的契机，逐步实现从区域连锁企业到全国连锁企业转变。
（2）唐人医药并购、整合情况
唐人医药重大资产购买项目于2022年8月31日完成交割，公司自该日起已实现对唐人医药各子公司及其667家门店的并购、控制。公司结合实际情况，有序推进项目的整合，已完成唐人医药管理干部的任命，公司派驻的总经理、财务总监正常行使管理、监督职责，向唐人医药派驻信息、商品、B2C及O2O业务等核心部门中层管理干部参与其经营管理并赋能，营运、采购、质管等部门逐步与唐人医药相关部门建立业务垂直管理关系。强化管控、融合的同时，保持唐人医药业务相对自主，以实现过渡期业绩稳定。2022年1-9月，唐人医药积极应对疫情对经营的冲击，在部分门店所处城市疫情导致的“静默”、“封城”期间及解封后，持续坚持营业、依托专业服务做好保供、服务工作，赢得顾客信任，营业稳定、业绩平稳。交割日至今，唐人医药整合工作平稳、顺利，管理团队和员工团队稳定，实现了符合预期的稳健经营成果，数据详见本报告“一、主要财务数据 ”之“(三)、主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因”之“唐人医药2022年1-9月主要财务数据列示”。
此次收购完成后，公司布局由4个省市增加至6个，是公司深耕西南、走向全国的重要一步，具有战略意义。
（3）公司已形成云南、河北两个利润核心，重庆、广西、辽宁快速发展、突破，四川稳固提升的格局。公司重点倾斜资源、派出核心管理干部帮助处于发展初期的省级分部强化管理和人才梯队建设，加强省级分部营运、商品和采购、培训等核心部门建设，将行政、拓展、人事职能下沉至地区级分部。
重庆通过自建、收购加密主城区门店布局并向地区、县级市场下沉，门店数由2020年末的150家增加至报告期末的318家，规模实现翻番，快速形成规模和品牌优势并进一步提升区域竞争力。
截至2022年9月30日，公司门店总数达到3,983家，其中自建门店241家，收购门店718家（其中唐人医药并购日门店667家），因发展规划及经营策略调整关闭门店20家，净增门店
939家，门店增长率为30.85%（若剔除唐人医药并表对店数影响，门店数较2021年末增长8.94%，较2021年9月30日增长率为23.41%）：
| 经营业态 | 地区 | 2021年末 | 2022年1-9月 | 2022年9月末 | 净增门店数 | 门店增长率 | ||
| 自建 | 收购 | 关店 | ||||||
| 医药零售 | 云南省 | 2,188 | 169 | 0 | 5 | 2,352 | 164 | 7.50% |
| 四川省 | 154 | 21 | 0 | 2 | 173 | 19 | 12.34% | |
| 广西自治区 | 164 | 18 | 0 | 1 | 181 | 17 | 10.37% | |
| 重庆市 | 241 | 28 | 51 | 2 | 318 | 77 | 31.95% | |
| 河北省 | 0 | 0 | 377 | 0 | 377 | 377 | - | |
| 辽宁省 | 0 | 0 | 290 | 0 | 290 | 290 | - | |
| 小计 | 2,747 | 236 | 718 | 10 | 3，691 | 944 | 34.36% | |
| 便利零售 | 云南省 | 297 | 5 | 0 | 10 | 292 | -5 | -1.68% |
| 合计 | - | 3,044 | 241 | 718 | 20 | 3,983 | 939 | 30.85% |
2、门店经营效率
2022年公司重点加强地级、县级城市渗透力度，新增门店主要分布于下沉市场，公司由省会城市向地、县级城市渗透的门店布局已形成一定规模，区域门店密度进一步提升；县级及以上区域药店占比95.36%，公司差异化经营特色凸显。
医药零售门店区域分布及坪效情况如下：
| 店型 | 门店数（家） | 结构占比 | 门店经营面积 （平方米） | 日均坪效 （元/平方米） |
| 省会级 | 1,094 | 29.64% | 130,603.11 | 50.87 |
| 地市级 | 1,268 | 34.35% | 145,716.90 | 45.24 |
| 县市级 | 1,158 | 31.37% | 128,511.51 | 32.50 |
| 乡镇级 | 171 | 4.63% | 14,531.50 | 32.50 |
| 合计 | 3,691 | 100.00 | 419,363.02 | 43.03 |
附：①日均坪效=(公司门店1-9月营业收入+唐人医药门店1-8月过渡期的营业收入)/273天/经营面积。
截至2022年9月30日,公司门店数为3,983家，将本报告期收购的唐人医药门店根据其店龄划分并入公司整体门店计算，店龄一年以内新店457家，占比11.47%；店龄二年以内次新店675家，占比16.95%；新店、次新店合计占比28.42%（除唐人医药外公司其他新店、次新店占比31.03%）；公司将唐人医药二年以上老店及其他零星项目的所有收购店并入老店共2,851家，占比71.58%。一方面，公司快速自建扩张，新店、次新店占比高于同业上市公司，处于成长期的门店产出低、整体坪效下降，费用刚性增长，在培育期会对公司短期业绩带来压力；公司门店逐步培育、成熟，为公司后续业绩增长奠定基础；快速自建门店系公司未来发展的重要驱动力。
另一方面，唐人医药项目新店、次新店占比较低、老店产出高且稳定，包含唐人医药收购前2022年1-8月收入计算，日均坪效效率指标改善。
②结构占比因四舍五入存在尾差。
3、门店店均营业收入
| 门店类型 | 2022年1-3季度（万元） | 2021年1-3季度（万元） |
| 所有类型零售连锁 | 131.37 | 127.65 |
| 医药零售连锁门店 | 133.54 | 130.79 |
| 便利零售连锁门店 | 103.96 | 100.63 |
注：门店店均营业收入=(公司门店1-9月营业收入+唐人医药门店1-8月营业收入)/门店数，含收购的唐人医药的门店。
除唐人医药外公司新店、次新店31.03%的高占比，同时受疫情影响，导致按店数平摊后店均收入下降。公司于8月31日完成唐人医药项目的交割，其新店、次新店占比较低、老店产出高且稳定，包含唐人医药收购前1-8月收入计算，店均收入有所提升。
4、医药零售连锁门店取得医保资质的情况
截至2022年9月30日，公司直营门店中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达3,547家，占药店总数的96.10%。公司现有开通各类慢病医保支付门店529家；较2021年末的270家净增加259家，同比增长95.92%；特病医保支付门店99家；获得双通道药房资质门店121家；河北、辽宁地区获批门诊统筹的药房分别为12家、50家。
| 地区 | 门店数（家） | 获得各类医保定点资格门店数量（家） | 占药店总数的比例(%) |
| 云南省 | 2,352 | 2,251 | 95.71 |
| 四川省 | 173 | 160 | 92.49 |
| 广西自治区 | 181 | 171 | 94.48 |
| 重庆市 | 318 | 318 | 100.00 |
| 河北省 | 378 | 361 | 95.50 |
| 辽宁省 | 289 | 286 | 98.96 |
| 合计 | 3,691 | 3,547 | 96.10 |
（二）在商品品类规划及为供应商提供专业服务，提升经营业绩方面
1、按业务类型划分的营业、毛利率情况分析：
单位:元 币种:人民币
| 分行业 | 2022年1-9月 营业收入 | 2022年1-9月 营业成本 | 毛利率（%） | 毛利率同比增减（%） | 营业收入占比（%） | 营业收入同比增减（%） | 营业成本同比增减（%） |
| 医药零售 | 4,165,208,283.78 | 2,699,495,167.99 | 35.19 | 0.96 | 88.45 | 30.36 | 28.46 |
| 便利零售 | 281,082,583.06 | 219,863,962.95 | 21.78 | 0.22 | 5.97 | 5.05 | 4.75 |
| 为医药、便利供应商提供专业服务 | 262,670,519.53 | 68,186,169.22 | 74.04 | 3.28 | 5.58 | 28.87 | 14.42 |
| 合计 | 47,08,961,386.37 | 2,987,545,300.16 | 36.56 | 1.22 | 100.00 | 28.43 | 26.01 |
2、对公司零售终端的品类结构分析
单位:元 币种:人民币
| 品类划分 | 2022年1-9月主营业务收入 | 结构占比（%） | 2021年1-9月主营业务收入 | 结构占比（%） | 结构占比增减（%） |
| 处方、非处方合计（中西成药） | 3,139,007,233.17 | 70.60 | 2,291,530,493.81 | 66.18 | 4.42 |
| 其中：处方药 | 1,437,496,118.08 | 32.33 | 1,077,073,944.33 | 31.11 | 1.22 |
| 其中：非处方药 | 1,701,511,115.09 | 38.27 | 1,214,456,549.48 | 35.07 | 3.20 |
| 中药材 | 192,563,614.84 | 4.33 | 142,207,596.04 | 4.11 | 0.22 |
| 保健食品 | 293,160,321.68 | 6.59 | 303,647,141.27 | 8.77 | -2.18 |
| 个人护理品 | 62,166,203.66 | 1.40 | 52,614,818.67 | 1.52 | -0.12 |
| 医疗器械 | 469,303,244.93 | 10.55 | 393,209,514.14 | 11.36 | -0.80 |
| 生活便利品 | 283,149,985.13 | 6.37 | 272,957,412.44 | 7.88 | -1.51 |
| 体检服务 | 6,940,263.43 | 0.16 | 6,587,398.84 | 0.19 | -0.03 |
| 主营业务合计 | 4,446,290,866.84 | 100.00 | 3,462,754,375.21 | 100.00 | - |
备注：结构占比因四舍五入存在尾差。结合前表，对公司零售终端品类结构的营业、毛利率做进一步情况分析：
单位:元 币种:人民币
| 品类划分 | 2022年1-9月主营业务收入 | 2022年1-9月主营业务成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中西成药 | 3,139,007,233.17 | 2,158,807,230.93 | 31.23 | 36.98 | 34.25 | 1.40 |
| 其中：处方药 | 1,437,496,118.08 | 1,103,390,430.77 | 23.24 | 33.46 | 29.77 | 2.18 |
| 其中：非处方药 | 1,701,511,115.09 | 1,055,416,800.16 | 37.97 | 40.10 | 39.28 | 0.37 |
| 中药材 | 192,563,614.84 | 104,609,537.71 | 45.68 | 35.41 | 34.57 | 0.34 |
| 保健食品 | 293,160,321.68 | 155,825,617.22 | 46.85 | -3.45 | -2.49 | -0.52 |
| 个人护理品 | 62,166,203.66 | 43,647,742.92 | 29.79 | 18.15 | 21.53 | -1.95 |
| 医疗器械 | 469,303,244.93 | 253,401,263.59 | 40.00 | 19.35 | 14.72 | 2.18 |
| 生活便利品 | 283,149,985.13 | 197,994,827.33 | 30.07 | 3.73 | -3.01 | 4.86 |
| 体检服务 | 6,940,263.43 | 5,072,911.24 | 26.91 | 5.36 | 7.46 | -1.43 |
| 主营业务合计 | 4,446,290,866.84 | 2,919,359,130.94 | 34.34 | 28.40 | 26.31 | 1.09 |
结合上述业务类型、品类结构的营业、毛利率数据，做进一步延伸分析：
2022年1-9月，受国际环境复杂演变、国内疫情冲击超预期因素影响，不确定性显著上升，经济下行压力加大，企业生产经营活动、民众生活消费受到冲击，在“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力下，消费者意愿和信心不足导致消费市场增长乏力。公司所处的药品零售行业周期性特征不明显，但是宏观经济波动影响消费者实际可支配收入水平以及消费支出结构，进而影响医药保健支出，尽管行业刚需、韧性强也仍受冲击和影响。面对不确定性显著上升的客观环境，公司严控风险，把握稳字当头、稳中求进的原则，毫不懈怠、只争朝夕，2022年1-9月主营业务持续、稳健增长，公司通过品类规划调整，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，推动处方药和非处方药销售较快增长、占比提升，服务消费者健康需求提升中药材、保健食品、个人护理品、医疗器械销售，通过老店与次新店内生增长、实体销售网络战略性扩张，线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长，推进规模提升，
营业收入较上年同期增长28.43%（若剔除唐人医药并表对营业、店数影响：营业同比增长24.67%，较2021年9月30日门店数同比23.41%增长率已大致相当）；依托营业和采购规模的较快增长争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入，同时公司改善促销活动效能，提升综合毛利率
1.22%达36.56%；控租降租效果逐步体现；业绩企稳回升，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长3.93%。具体原因系：
（1）公司所处医药零售行业，顾客需求相对刚性，受经济环境的影响程度相对较小，但消费者意愿和信心不足，社会消费品零售总额增速的低迷、甚至下降，对公司营业收入增幅产生了实质影响。
（2）疫情持续蔓延，各地管控态势加强，2022年一季度、三季度公司门店所处地区疫情散发，800余家门店受到疫情影响 “一退两抗”药品下架，少量门店暂时关闭，或区域性的静态管控，到店购药疫情防控措施趋严，门店客流减少。部分地区门店拓展、装修、办证受影响延迟，新店培育期业绩提升面临外部压力。
（3）门店规模快速增长导致短期业绩压力
截至2022年9月，门店规模快速增长，新店、次新店占比达28.42%（除唐人医药外公司其他新店、次新店占比31.03%），新开门店在2-3年培育期满实现盈亏平衡前，前期投入各项费用较高且刚性；2021年收购门店数360家，其中下半年收购门店占78.33%，2022年收购门店718家，收购门店多处于收入增长较缓的整合初期，或如唐人医药门店9月方并表。培育期、收购门店短期内摊薄影响整体营业收入增长，对公司短期业绩带来压力。
2022年1-9月销售费用较去年同期增长36.78%，主要原因系随着门店的增加，职工薪酬、租赁费、办公费、长期待摊费用摊销、水电费、资产折旧费等营运支出持续增长，此外，公司线上线下全渠道销售规模的提升导致第三方平台服务费随之增长。多数系较为刚性的费用支出，领先于培育期门店营业收入增长指标。
其中，2022年1-9月人工费用同比增长40.76%，剔除9月唐人医药项目并表影响人工费用亦增长36.17%，远高于较2021年9月30日门店数同比23.41%的增长率，系驱动销售费用增长的最核心因素。公司在经济低迷的环境下，积极担负起稳就业的企业责任，在新增及培育期门店全面补充员工和职业药师，为后续快速发展重点储备和排烟成熟员工和店长、执业药师、营运管理干部。
（4）商品品类结构持续改善
①公司抓住医药改革的机会，加强医院品种的引进，强抓上游资源，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，主营业务持续、稳健增长，其中处方药销售收入同比增长33.46%，结构占比由上年同期的31.11%增长至32.33%，增长1.22%；非处方药销售收入同比增长40.10%，结构占比由上年同期的35.07%增长至38.27%，增长3.20%，拉动中西成药营业收入占比整体增长
4.42%，门店中西成药的营业贡献持续快速增长。
②公司差异化营销，深度挖掘年轻顾客群体对于健康美丽的需求，使得个人护理品及医疗器械品类中，综合毛利较高的功效性护肤产品的销售收入持续增长，占比为5.15%。
③公司坚持品牌塑造，加大贴牌商品的引进力度，加强贴牌产品的规划、选择，通过为顾客提供质量可靠、疗效确切、性价比高且渠道可控的商品减缓毛利率下降。规划中主要考虑产品的销售增长前景及知名品牌的合作意愿，产品主要包括常用药品、中药材、保健品、生活便利品等。贴牌商品销售额占主营业务收入的12.60%。
单位:万元 币种:人民币
| 年度 | 销售额（不含税） | 占主营业务收入的比例（%） |
| 2022年1-9月 | 56,024.97 | 12.60 |
| 2021年度 | 60,657.75 | 12.47 |
（5）线上业务占比提升
针对消费者对服务泛在性、便利性提出的更高要求，公司坚持全渠道线上业务的拓展。线上业务占比现已由2020年度的10.33%提升至20.28%，较2021年度占比16.78%继续提升3.50%，线下线上全渠道业务实现持续稳健增长。
（三）在紧贴顾客需求的专业服务方面
1、慢病管理
（1）门店慢病管理大数据项目持续推进，高血压、糖尿病、皮肤病等近1,000家专科化慢病门店体系初步搭建，通过对专科药师的培训和专业指导，建立从疾病的治疗、症状改善、并发症治疗、营养支持、健康管理等方面，制定疾病全方位的药学照顾、健康专业知识培训和患者教育方案。通过药学管理系统，跟进顾客用药、健康咨询等专业回访，慢病会员的粘性有所提升。目前慢病会员的交易次数为普通会员的1.7倍，客单价为普通会员的1.3倍。
（2）公司关注各省市双通道相关政策，积极申请慢病、特病、双通道定点零售药店、门诊统筹药店资格，截至期末，本期净增慢病医保支付门店259家、双通道资格门店121家，门诊统筹药房62家，以更好地服务患者、承接处方外流，助力业绩提升。
2、全渠道专业服务能力提升
（1）继续提升、强化营运规范落地，重视会员权益、提高会员满意度，持续推进以会员为核心的全渠道营销体系的效能提升。
（2）推进康特森眼科医院的业务协同，进一步搭建全渠道、专业、多元的健康服务生态圈。
（3）疫情影响下，顾客的健康意识和消费习惯改变加快。公司顺应顾客便利性、泛在性的需求，围绕“以顾客需求为核心”的服务理念，以实体门店为支撑，持续推行B2C、O2O、佳e购、微商城等全渠道营销，为门店赋能，线上营业收入快速增长。
①自营平台业务：持续优化自主线上平台的购物体验，保持自营预订及自提、送货系统佳E购的门店全覆盖，通过自有平台延伸门店的商品线、提供专科长疗程用药解决方案，通过差异化主题营销活动的规划和营销活动支持为顾客提供专业、长尾的商品品类，提升顾客粘性，成为线下门店专业服务和业绩增长的有力支撑。2022年1-9月实现营业收入29,461.76万元，较上年同期增长50.80%。
②传统第三方电商平台B2C业务：电商事业部推行单平台多店铺运营模式，加强店铺基础规范，强化运营管理，提升品牌认可度和复购率。持续强化员工专业知识、强化类目管理、重视日常销售和积累、强抓电商大促节点的爆发、推动社群营销工作落地。2022年1-9月实现营业收入40,944.91万元，较上年同期增长81.22%，保持持续、快速的增长。
③第三方O2O平台业务：O2O业务充分借鉴线下门店经验，线上营运团队对口帮扶区域、门店，到店指导、巡检，通过帮助门店加强店铺基础规范管理、商品规划，提升店铺服务履约率，制定细分商圈营销策略，提升送货效率，提供24小时营业服务等方式打造O2O业务的差异化竞争力及服务力，为门店业绩提升赋能。2022年1-9月实现营业收入25,099.82万元，较上年同期增长81.43%。
公司围绕顾客需求，多元化的店型、多元化的商品及业务结构优势与线下线上全渠道服务融合，竞争优势逐渐形成。2022年1-9月线上渠道实现营业收入总计95,506.49万元，较上年同期增长70.65%，增速远高于门店线下销售增长率，占营业收入的比例达20.28%，较2021年的16.78%增长3.50%，线下线上全渠道业务稳健增长。
（四）在营运管理技术、物流体系、信息系统三大支柱方面
1、在营运管理技术方面
在成熟的新店、次新店业绩提升模式和管理、营运标准体系基础上，进一步细化、提升门店营运标准的落地；建设门店远程运营管理系统，提升门店管理效率，构建专业化、规模化和数字化的管理模式；加快收购门店接收、整合效率，并以此为基础加快门店布局密度，提升门店业绩。
2、物流体系建设
（1）云南地区物流体系建设
为了支持门店规模的快速扩张， 2022年3月，公司完成云南地区12.5万平方米物流中心厂房购置，目前正推进厂房分期改造计划第一期工程。改造完成后，将与公司原配送中心一并为全渠道电商、冷链、DTP药店等业务的发展提供支持，以提升云南地区的物流配送能力。
（2）其他省区物流体系建设
广西、四川、重庆地区门店规模持续提升，河北、辽宁地区业务平稳过渡并稳健发展，配送中心的配套建设工作逐步推进：
广西、四川物流中心：为了支持门店业务的快速发展，公司在广西购置厂房、在四川新租赁厂房， 目前已完成装修改造并通过监管部门验收，已投入使用。
重庆物流中心：随着重庆地区业务的快速发展，目前重庆地区门店318家，较2020年末增长112%，现有物流中心无法满足配送需求，公司已完成新租赁物流中心的选址及搬迁决策，装修改造工程正推进中。
河北、辽宁物流中心：公司于2022年8月底完成交割后，将逐步平稳过渡，为了支撑区域门店业务、电商、冷链等业务的发展，在现有三个物流中心的基础上，2022年1月购置土地用于现代物流中心建设，待确定规划设计方案后将尽快推进项目建设。
3、信息系统建设
公司充分考虑信息系统对持续提升的行业监管要求、零售业态迅速变化的支持，根据线上、线下全渠道服务体系的建设需求，推进信息化建设。
全渠道中台系统、报表分析系统、见知对账系统等信息化建设项目启动，募投项目信息化建设项目其他工作持续推进。配合各配送中心购建的信息化系统，建设工作同步推进。
结合唐人医药收购项目的整合进展，规划并逐步实施业务、财务一体化的信息系统建设。
（五）结合三季度经营情况和年度计划，公司后续期间主要经营策略
四季度是公司年度预算计划推进的关键时期，公司把握稳字当头、稳中求进的原则，密切关注疫情动向与防控政策变动，防控风险，及时跟进、调整、完善经营策略以应对“高度不确定性”，提高新店培育、门店整合效率，提高单店产出和人效。
通过为顾客提供与健康、便利相关产品及专业服务，进一步满足顾客需求、减小疫情影响。
虽然新店培育、收购门店整合、人员储备、配送体系建设造成短期成本费用较快上升，但公司长期投资于提升公司营销网络覆盖范围、专业服务能力、物流效率和精细化管理水平，将进一步提升公司的核心竞争力。
持续重点推进以下五个方面的工作，持续强化公司差异化的经营特点和竞争力：
1、继续强化西南区域布局；稳健推进唐人医药项目整合、融合工作，稳步向全国重点目标区域扩张；
2、强化商品品类规划，提升综合毛利率；有效竞价，提升竞争力；
3、围绕顾客对服务泛在性、便利性的更高需求，营采合一、持续提升全渠道服务能力；
4、控费增效：
（1）降租控租；
（2）改善促销活动效能、提升毛利率；
5、依托营收和采购规模的较快增长，争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入。
（六）规划新年度的工作
“立足云南、深耕西南、向全国拓展”的发展策略在本期通过唐人医药并购项目的实施获得重大突破，公司营业规模、门店数量、覆盖的区域、市场渗透率大幅提升；四季度，公司将在此基础上，推进新年度的规划、预算、组织建设等重要工作。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2022年9月30日编制单位:健之佳医药连锁集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 694,487,505.95 | 983,097,615.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 55,899,952.81 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 469,545,698.10 | 227,871,541.99 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 36,692,663.55 | 30,810,272.94 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 68,394,991.69 | 56,955,060.88 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,960,885,006.48 | 1,121,180,891.66 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 49,111,067.11 | 76,994,431.43 |
| 流动资产合计 | 3,335,016,885.69 | 2,496,909,814.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 18,469,891.40 | 9,797,341.75 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 908,335,133.14 | 399,759,656.93 |
| 在建工程 | 183,778,089.99 | 73,908,894.63 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,594,816,574.51 | 1,427,272,275.36 |
| 无形资产 | 92,088,325.31 | 44,747,780.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,243,874,132.14 | 415,297,422.59 |
| 长期待摊费用 | 405,111,187.31 | 331,857,092.44 |
| 递延所得税资产 | 27,646,117.67 | 14,639,711.49 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 5,474,119,451.47 | 2,717,280,175.21 |
| 资产总计 | 8,809,136,337.16 | 5,214,189,989.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 236,090,347.16 | 30,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 573,846,914.86 | 700,696,661.19 |
| 应付账款 | 1,809,769,611.91 | 1,023,687,099.30 |
| 预收款项 | 4,156,103.55 | 1,726,035.61 |
| 合同负债 | 46,114,271.96 | 18,072,676.43 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 142,257,703.65 | 79,136,001.60 |
| 应交税费 | 52,113,298.79 | 58,761,863.69 |
| 其他应付款 | 371,974,841.47 | 124,938,819.72 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 597,102.79 | 4,000,000.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 581,612,126.95 | 383,813,589.46 |
| 其他流动负债 | 164,747.74 | 78,694.19 |
| 流动负债合计 | 3,818,099,968.04 | 2,420,911,441.19 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,193,080,930.27 | 25,229,580.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 960,117,159.31 | 842,932,588.98 |
| 长期应付款 | 404,139,660.12 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,724,348.02 | 13,055,593.13 |
| 递延所得税负债 | 42,276,538.15 | 19,032,888.25 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,612,338,635.87 | 900,250,650.36 |
| 负债合计 | 6,430,438,603.91 | 3,321,162,091.55 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 99,241,450.00 | 69,525,820.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,393,846,623.78 | 1,009,084,535.58 |
| 减：库存股 | 25,752,493.00 | 25,752,493.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 74,345,924.82 | 74,345,924.82 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 855,065,177.06 | 782,541,844.74 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,396,746,682.66 | 1,909,745,632.14 |
| 少数股东权益 | -18,048,949.41 | -16,717,734.21 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,378,697,733.25 | 1,893,027,897.93 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,809,136,337.16 | 5,214,189,989.48 |
公司负责人：蓝波 主管会计工作负责人：李恒 会计机构负责人：宋学金
合并利润表2022年1—9月编制单位：健之佳医药连锁集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2022年前三季度（1-9月） | 2021年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 4,708,961,386.37 | 3,666,574,195.69 |
| 其中：营业收入 | 4,708,961,386.37 | 3,666,574,195.69 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,455,270,806.29 | 3,442,191,009.83 |
| 其中：营业成本 | 2,987,545,300.16 | 2,370,825,625.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,441,851.49 | 6,618,361.24 |
| 销售费用 | 1,273,300,425.47 | 930,921,949.43 |
| 管理费用 | 119,396,394.05 | 97,610,630.55 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 63,586,835.12 | 36,214,442.66 |
| 其中：利息费用 | 62,253,153.73 | 37,280,806.15 |
| 利息收入 | 5,518,274.65 | 5,367,837.92 |
| 加：其他收益 | 11,374,402.95 | 16,508,978.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 93,634.03 | 4,852,224.76 |
| 其中：对联营企业和合营 |
| 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -2,457,727.15 | -404,727.60 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -20,589,293.11 | -11,763,486.19 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 558,198.47 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 242,669,795.27 | 233,576,175.71 |
| 加：营业外收入 | 2,610,139.95 | 2,226,654.78 |
| 减：营业外支出 | 9,493,736.72 | 3,324,238.19 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 235,786,198.50 | 232,478,592.30 |
| 减：所得税费用 | 44,359,247.60 | 37,845,878.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 191,426,950.90 | 194,632,714.08 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 191,426,950.90 | 194,632,714.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 192,758,166.10 | 196,296,651.40 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,331,215.20 | -1,663,937.32 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 191,426,950.90 | 194,632,714.08 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 192,758,166.10 | 196,296,651.40 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,331,215.20 | -1,663,937.32 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.02 | 2.31 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.02 | 2.31 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：蓝波 主管会计工作负责人：李恒 会计机构负责人：宋学金
合并现金流量表2022年1—9月编制单位：健之佳医药连锁集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2022年前三季度 （1-9月） | 2021年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,652,948,626.85 | 3,624,962,318.34 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 55,751,869.74 | 168,261.44 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 312,806,027.62 | 35,724,687.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,021,506,524.21 | 3,660,855,266.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,118,531,152.09 | 2,323,037,683.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 691,962,516.11 | 545,694,171.62 |
| 支付的各项税费 | 106,130,624.39 | 85,924,533.44 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 283,376,334.35 | 158,050,024.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,200,000,626.94 | 3,112,706,412.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 821,505,897.27 | 548,148,854.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 551,111,248.24 | 1,371,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,498,512.37 | 5,143,358.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,388.00 | 12,607.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 552,627,148.61 | 1,376,155,965.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 736,987,249.59 | 167,348,928.52 |
| 投资支付的现金 | 590,690,000.00 | 1,482,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,706,509,447.81 | 194,022,133.76 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,034,186,697.40 | 1,843,371,062.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,481,559,548.79 | -467,215,096.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 413,499,981.48 | 25,752,493.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,540,280,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 115,162,749.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,068,942,730.48 | 25,752,493.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 84,050,000.00 | 78,050,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 139,418,681.88 | 123,700,425.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 460,125,528.09 | 373,192,201.51 |
| 筹资活动现金流出小计 | 683,594,209.97 | 574,942,626.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,385,348,520.51 | -549,190,133.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.08 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -274,705,131.01 | -468,256,376.17 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 725,683,823.24 | 1,371,229,319.21 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 450,978,692.23 | 902,972,943.04 |
公司负责人：蓝波 主管会计工作负责人：李恒 会计机构负责人：宋学金
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会
2022年10月28日