公司代码:688022 公司简称:瀚川智能
苏州瀚川智能科技股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、风险因素”相关内容,请投资者予以关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 本半年度报告未经审计。
五、 公司负责人蔡昌蔚、主管会计工作负责人何忠道及会计机构负责人(会计主管人员)王永双
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、 其他
□适用 √不适用
目录第一节 释义 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 45
第五节 环境与社会责任 ...... 47
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 74
第八节 优先股相关情况 ...... 83
第九节 债券相关情况 ...... 83
第十节 财务报告 ...... 84
备查文件目录 | (一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会机构负责人签名并盖章的财务报告 |
(二)经现任法定代表人签字和公司盖章的本次2023年半年度报告全文和摘要 | |
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、瀚川智能 | 指 | 苏州瀚川智能科技股份有限公司 |
鑫伟捷 | 指 | 公司全资子公司苏州鑫伟捷精密科技有限公司 |
苏州瀚能 | 指 | 公司控股子公司苏州瀚能智能装备有限公司 |
深圳瀚川 | 指 | 公司全资子公司深圳瀚川自动化科技有限公司 |
赣州瀚川 | 指 | 公司全资子公司瀚川自动化科技(赣州)有限公司 |
瀚川投资 | 指 | 公司控股股东苏州瀚川投资管理有限公司 |
瀚海皓星 | 指 | 公司全资子公司苏州瀚海皓星投资管理有限公司 |
瀚码技术 | 指 | 公司参股子公司苏州瀚码智能技术有限公司 |
博睿汽车 | 指 | 公司控股子公司苏州博睿汽车电器有限公司 |
瀚腾新能源 | 指 | 公司全资子公司苏州瀚腾新能源科技有限公司 |
诸暨瀚鑫 | 指 | 公司控股孙公司诸暨市瀚鑫新能源科技有限公司 |
飞腾电气 | 指 | 公司控股子公司苏州飞腾电气技术有限公司 |
Harmontronics AutomationGmbH | 指 | 德国瀚川自动化有限责任公司 |
Harmontronics AutomationLimit | 指 | 匈牙利瀚川智能有限责任公司 |
Harmontronics AutomationS.A.deC.V. | 指 | 墨西哥瀚川智能股份有限公司 |
宁夏众维 | 指 | 宁夏众维新能源科技有限公司 |
瀚川德和 | 指 | 公司股东苏州瀚川德和投资管理合伙企业(有限合伙) |
瀚智远合 | 指 | 公司股东苏州瀚智远合投资管理合伙企业(有限合伙) |
大陆集团 | 指 | Continental AG,全球前五大汽车零部件供应商,世界500强企业之一 |
泰科电子 | 指 | TE Connectivity Ltd.,全球领先的连接器、传感器制造商,世界500强企业之一 |
博世 | 指 | Robert Bosch Gmbh,全球第一大汽车零部件供应商,世界500强企业之一 |
力特集团 | 指 | Littelfuse,Inc.,全球领先的电路保护产品供应商 |
法雷奥 | 指 | Valeo Group,全球领先的汽车零部件供应商 |
采埃孚 | 指 | ZFF riedrichshafen AG,全球领先的传动系统产品专业制造厂家之一 |
马勒 | 指 | MAHLE Group,世界上最大的过滤器制造商之一 |
安波福 | 指 | APTIV Services US, LLC, |
汇川技术 | 指 | 深圳市汇川技术股份有限公司 |
宁德时代 | 指 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 |
协鑫能科 | 指 | 协鑫能源科技股份有限公司 |
阳光铭岛 | 指 | 阳光铭岛能源科技有限公司 |
蓝谷智慧能源 | 指 | 蓝谷智慧(北京)能源科技有限公司 |
特来电领充 | 指 | 西安特来电领充新能源科技有限公司 |
捷能智电 | 指 | 上海捷能智电新能源科技有限公司 |
中石化 | 指 | 中国石化集团有限公司及其下属公司 |
中石油 | 指 | 中国石油天然气集团有限公司及其下属公司 |
深圳埃克森 | 指 | 深圳埃克森新能源科技有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司章程 | 指 | 苏州瀚川智能科技股份有限公司章程 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
保荐机构、国泰君安 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司 |
审计机构、容诚会计师 | 指 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
连接器 | 指 | 一种连接电气端子以形成电路的耦合装置,借助连接器可实现电线、电缆、印刷电路板和电子元件之间的连接。 |
传感器 | 指 | 用以测量位置、压力、力矩、温度、角度、距离、加速度、空气流量等信息,并将这些信息转换成电信号作为输入给到汽车电子控制器的电子元器件。 |
控制器 | 指 | 是接收来自传感器的信息,进行处理,输出相应的控制指令给到执行器执行的电子元器件。控制器的反应速度、判断准确性至关重要。 |
执行器 | 指 | 根据控制器给出的控制指令完成规定的执行动作(相应的力、位移等),以达到控制目标的电子元器件。 |
机器视觉 | 指 | 计算机通过图像分析技术提取活动数据,以便操作和控制程序或机械的过程。 |
ADAS | 指 | Advanced Driver Assistance System,先进驾驶辅助系统,是利用安装于车上的各式各样的传感器,在第一时间收集车内外的环境数据,进行静、动态物体的辨识、侦测与追踪等技术上的处理,从而能够让驾驶者在最快的时候察觉可能发生的危险,以引起注意和提高安全性的主动安全技术。 |
边缘计算 | 指 | 是指在靠近物或数据源头的一侧,采用网络、计算、存储、应用核心能力为一体的开放平台,就近提供最近端服务。 |
PCB | 指 | 印制线路板(Printed Circuit Board),用于电子元器件电气的连接。 |
线束 | 指 | 由铜材冲制而成的接触件端子与电线电缆压接后,外面再塑压绝缘体或外加金属壳体等,以线束捆扎形成连接电路的组件。 |
换电站 | 指 | 提供换电服务的主体,负责替换、管理、储存电池,并向换电式纯电汽车车主收取换电服务费用 |
MES | 指 | 制造执行系统(Manufacturing Execution System),一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统,可记录并分析从原材料进厂到产品的入库的全部生产过程的制造协同管理平台。 |
ERP | 指 | 企业资源计划(Enterprise Resource Planning),是具有生产资源计划、制造、财务、销售、采购、业务流程管理、产品数据管理、存货、分销与运输管理、人力资源管理等功能的综合系统。 |
IPD | 指 | 集成产品开发 |
S&OP | 指 | 销售与运作计划 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 | 苏州瀚川智能科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 瀚川智能 |
公司的外文名称 | Suzhou Harmontronics Automation TechnologyCo.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | Harmontronics Automation |
公司的法定代表人 | 蔡昌蔚 |
公司注册地址 | 苏州工业园区听涛路32号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2022年公司注册地址由“苏州工业园区胜浦佳胜路40号”变更为“苏州工业园区听涛路32号” |
公司办公地址 | 苏州工业园区听涛路32号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215126 |
公司网址 | http://www.harmontronics.com |
电子信箱 | IRM@harmontronics.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书(信息披露境内代表) | 证券事务代表 | |
姓名 | 章敏 | 洪雨霏 |
联系地址 | 苏州工业园区听涛路32号 | 苏州工业园区听涛路32号 |
电话 | 0512-62819001-60163 | 0512-62819001-60163 |
传真 | 0512-65951931 | 0512-65951931 |
电子信箱 | IRM@harmontronics.com | IRM@harmontronics.com |
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所科创板 | 瀚川智能 | 688022 | 不适用 |
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 713,846,010.58 | 363,150,862.80 | 96.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | 45,261,747.47 | 49,959,244.79 | -9.40 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 29,608,545.63 | 10,874,567.79 | 172.27 |
经营活动产生的现金流量净额 | -229,860,054.49 | -112,830,591.30 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,030,032,086.48 | 1,029,974,428.91 | 97.10 |
总资产 | 3,774,220,994.62 | 3,005,765,202.31 | 25.57 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.46 | -39.13 |
稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.46 | -39.13 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.18 | 0.10 | 80 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.29 | 5.20 | 减少1.91个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.15 | 1.13 | 增加1.02个百分点 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 6.80 | 8.01 | 减少1.21个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、报告期内,公司实现营业收入71,384.60万元,同比增长96.57%,一方面新能源汽车的蓬勃发展,为公司汽车、电池和充换电智能装备带来了市场空间;另一方面,公司坚定聚焦新能源及汽车电动化和智能化的主赛道,持续加强新产品和新客户的市场开拓,持续实施标准化产品转型,在巩固传统汽车智能装备行业优势的同时,积极投入新能源电池设备、充电换设备等高速发展的行业,收入实现大幅增长。
2、报告期内,公司分别实现归属于上市公司股东的净利润4,526.17万元,同比下降9.4%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,960.85万元,同比增长172.27%,主要系报告期营业收入增加,同时投资收益增加所致。
3、报告期内,公司基本每股收益为0.28元/股,同比下降39.13%,加权平均净资产收益率为2.15%,减少1.91个百分点,主要系公司归母净利润减少报告期发行新股股本增加所致。
4、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-22,986.01万元,同比下降103.72%,主要系公司销售收款与采购付款时间错配。报告期内,公司应收账款持续增加,且收款的票据结算比例较高,导致公司经营活动产生的现金流量净额较低。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -1,031,443.52 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,689,297.97 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,087,171.27 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允 |
价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 36,554.32 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 3,003,933.93 | |
少数股东权益影响额(税后) | 124,444.26 | |
合计 | 15,653,201.84 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
九、 非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)主营业务情况
1.主要业务
公司是一家专业的智能制造整体解决方案供应商,聚焦汽车电动化和智能化的主航道,主要从事智能制造装备及系统的研发、设计、生产、销售和服务,为客户提供柔性的、高效的、专业的智能制造解决方案,助力制造行业客户提升生产力。公司通过多年的业务实践,已建立了模块化、单元化的工艺及系统模块,能够根据客户个性化需求,研发、设计并有机组合成系列智能制造装备及系统。公司是国内同行业中为数不多能够参与国际智能制造装备项目的供应商。凭借深厚的研发实力、持续的技术创新、十余年的工艺技术知识的积累、强大的人才团队及丰富的项目实施经验等优势,公司积累了大量国内外知名客户,建立了长期、稳定的合作伙伴关系。与此同时,公司加大了国内市场以及新业务领域的开拓力度,在优势业务汽车智能制造装备业务进一步巩固和提升
竞争力的同时,锂电池、充换电智能装备业务也逐步建立了独特优势,也为工业零组件、汽车零部件等新兴业务奠定了长足发展的基础。
报告期内,公司主营业务没有发生重大变化。
2.主要产品
公司致力于为客户提供智能制造整体解决方案,主要应用于汽车智能制造、锂电池智能制造、充换电智能制造等领域。在探索和孵化的新兴业务产品为工业零组件和汽车零部件业务,公司致力于为客户提供智能制造整体解决方案。
(1)汽车智能制造装备
公司聚焦“新四化”,赋能汽车“智”造,专注汽车连接系统、ADAS、热管理系统、电驱动系统的组装和测试解决方案,同时提供高速传输线束产品线、扁线电机定子产品线及插针机等标准化设备,公司在汽车行业具有丰富的智能制造装备项目实施经验,为客户提供专业的解决方案,助力客户提升生产力。
部分产品如下图所示:
产品领域 | 主要产品名称 | 代表产品示例 |
控制器自动化解决方案 | PCB高速插针机 | |
线束自动化解决方案 | HDC平台-FAKRA产品线 | |
HDC平台-车载以太网线束产品线 | ||
连接器自动化解决方案 | 高压连接器自动化解决方案 |
智能传感器自动化解决方案 | 毫米波雷达自动化解决方案 | |
TPMS自动化解决方案 | ||
电驱动系统自动化解决方案 | 48VBSG自动化解决方案 | |
扁线电机定子产品线 | ||
热管理系统自动化解决方案 | 电子水泵定子自动化解决方案 |
(2)电池智能制造装备
在电池设备制造领域,公司专注软包电池、圆柱电池和方壳电池的智能制造,在电池产品装配、化成、分容、检测、数据追溯等中后道专业领域具备独特技术。公司主要产品包括电芯高速装配设备和化成分容设备,分别运用于数码电池领域包括软包电池、圆柱电池和扣式电池,以及
动力电池领域包括动力软包、动力圆柱和方形电池。其中,电芯装配方面,有一次圆柱电池生产线、二次圆柱电池生产线、全极耳大圆柱高速自动化生产线等;在化成分容方面,主要有化成分容一体机、热压化成/分容产线、负压化成/分容柜等。
部分产品线如下图所示
产品领域 | 主要产品名称 | 代表产品示例 |
电芯高速装配设备 | 一次圆柱电池 | |
二次圆柱电池 | ||
化成分容设备 | 圆柱电池化成分容机 | |
中型软包电池化成分容一体机 | ||
方壳动力电池负压化成/分容柜 |
(3)充换电智能制造装备
在充换电设备领域,公司现拥有乘用车充换电站、商用车充换电站、核心零部件及终端运营系统四大类别产品,为乘用车、轻卡、重卡、矿卡、无人机等提供多配置、多场景、可兼容、可共享、可迭代的整体充换电解决方案与服务。乘用车充换电站、商用车充换电站主要可适配东风汽车、东风柳州汽车、奇瑞汽车、北汽新能源、一汽奔腾、一汽解放、陕西重卡、蔚来汽车、上汽集团等旗下新能源换电车型。公司同时提供适配各类型充换电站的核心零部件、终端运营系统包括云平台、站端控制运营系统。
主要产品示例如下:
产品领域 | 主要产品名称 | 代表产品示例 |
乘用车充换电站 | 乘用车光储充换一体站 | |
乘用车双通道充换电站 | ||
商用车充换电站 | 顶吊式商用车充换电站 | |
平行式商用车充换电站 | ||
移动能源车 | ||
充换电核心部件 | 乘用车/商用车换电核心部件 | |
终端运营系统 | 管理平台/站控系统 |
(4)新兴业务产品
公司在探索和孵化的新兴业务包括汽车零部件、工业零组件精密制造。子公司鑫伟捷独立运营的工业零组件精密制造专注于新能源、汽车、医疗设备、3C电子等领域内的标准模组生产及高精度机械零件加工制造。子公司博睿汽车主要经营汽车零部件,主要专注于汽车ADAS领域的高速数据传输线束的制造,如Fakra、Mate-AX、Mate-Net、GEMnet等线束产品,同步布局新能源汽车的高压线束产品,并已积累相关核心技术。
(二)主要经营模式
1.盈利模式
公司盈利主要来源为汽车、新能源锂电池和充换电站等多个领域的不同客户提供智能制造整体解决方案。公司主要采用“以销定产、以产定购”的定制化经营模式。公司生产经营活动围绕客户订单展开,在签订销售合同后,根据合同安排采购与生产,生产完成后进行安装调试及验收交付。
2.采购模式
公司所提供的产品分为标准类产品及非标定制类产品。标准类产品会结合市场预测与实际订单情况,通过S&OP机制动态调节库存水平,采取“备货采购”和“以产定购”相结合的采购交付模式。定制类产品会与客户充分沟通并在确认需求的前提下,采用“边设计、边采购、边生产”的采购交付模式,来保证客户各项需求。所有物料采购均由供应链下属各部门按职责分别履行,包括采购计划下达、供应商认证、询比议价、采购、检验、出入库等工作。公司建立了完善的合格供应商管理制度及严格的质量管理体系,通过质量、交付、成本控制、服务响应等各项能力来认证合格供应商,定期对供应商物料的质量、价格、交付及服务情况等进行动态绩效考评。在长期经营中,公司结合供应商的绩效表现,优选并培养了一批稳定的战略供应商伙伴,保证了物料供应的质量稳定性和及时性。
3.生产模式
公司定制化产品主要采用“以销定产”的生产模式,依据客户需求进行智能制造装备的定制化生产,公司在取得订单后会按照客户需求时间制定生产计划。为了快速响应市场需求,公司标准产品会根据市场预测做适度库存。公司已建立并逐步完善单元化、模块化、平台化、系列化的产品生产模式。依托平台化的开发环境,公司能够快速根据下游客户的具体需求,将工艺、系统等多项模块进行有机组合。目前公司产品从以定制化为主转向标准化和定制化结合的产品路线,并且将以标准化产品支撑定制化产品。
4.销售模式
公司主要采用直销模式,公司项目订单的获得主要通过以下方式:(1)公司销售人员、方案专家以及项目管理人员等与潜在客户进行沟通、交流,深入了解客户内在需求,为客户制定个性化的产品设计方案,获得客户认可,进而获取客户订单;(2)在与客户建立合作关系后,公司通过高质量的订单交付获得客户的信任及认可,进一步增强客户黏性,从而获取后续更多的订单;(3)通过公开投标、参与各类行业展览、国内外行业会议、网站等方式进行市场培育,积极拓展宣传和销售渠道,扩大公司品牌影响力,以获取更多项目资源。
(三)所处行业情况
1、行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属的行业为制造业门类中的专用设备制造业(行业代码为C35)。根据国家统计局《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2017),公司所属行业为制造业门类里的专用设备制造业(行业代码为C35),根据《战略性新兴产业分类(2018)》,公司产品和服务属于我国当前重点发展的战略性新兴产业,属于高端装备制造产业。
(1)行业发展阶段
为推动智能制造行业的发展,现阶段国家出台的诸多扶持政策和法规,为行业发展提供了强有力的政策支持和良好的政策环境。2021年3月份出台的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》明确提出加快壮大新一代信息技术、高端装备等战略新兴产业,重点提及了制造业升级,而且列出了制造业要在十四五期间完成核心竞争力提升的8大领域,其中就包括智能制造与机器人技术、新能源汽车和智能(网联)汽车、高端医疗装备等领域。2023年3月5日,《政府工作报告》强调发展消费新业态新模式,采取减免车辆购置税等措施促进汽车消费;推动高端装备、生物医药、新能源汽车、光伏、风电等新兴产业加快发展;加快传统产业和中小企业数字化转型,着力提升高端化、智能化、绿色化水平。2023年5月,《关于加快推进充电基础设施建设,更好支持新能源汽车下乡和乡村振兴的实施意见》支持新能源汽车下乡,推动农村地区充电基础设施建设。
当前我国智能制造装备仍处于起步成长阶段,局部领域已有成熟案例落地,制造业数字化、智能化的进程持续加速。在全球经济压力增大的背景下,智能制造成为少数仍保持快速增长的行业之一。智能制造装备供应商结合自身业务的特点,围绕企业智能制造需求,基于制造企业现有状况提供多样化的解决方案,比如实现过程监控、柔性化生产制造、精益化管理运营等。其中,实现车间生产数据实时采集、提升车间的操作自动化、生产管理精细化、装备应用智能化成为当前智能制造解决方案供应商的主要业务,也是市场接受度较高的领域。
(2)基本特点
智能制造应用市场巨大。智能制造装备行业具有以下特点:1.产业关联度高,与下游行业发展密切相关;2.产品成套性强,需要各环节之间紧密配合。因此产品研发周期较长,对企业的专业化研发技术能力要求高。目前我国工业经济规模已位居全球首位,随着产业结构的优化升级与信息技术的深度融合,智能制造需求旺盛,中国将会是最大的智能制造解决方案市场,智能制造解决方案市场呈现巨大潜力,智能制造装备供应商迎来了良好的发展机遇。
行业竞争者技术参差不齐,高端市场门槛较高。部分竞争者起步较晚、规模较小,存在研发能力薄弱、缺乏核心技术及自制装备、项目实施经验不足等问题,业务往往集中于搬运、码垛等中低端应用领域,侧重于外购机器人、机械臂等装备的简单集成与应用,仅能实现自动化。而在全球知名厂商核心生产工艺等高端应用领域,由于工艺复杂,定制化及智能化要求较高,进入门槛较高。在该领域,欧美发达国家拥有较强的制造技术基础、较为完善的技术创新体系及强劲的创新能力,其智能制造技术水平也处于领先地位。而国内少数公司经过持续的研发技术投入及项目经验积累,已经开始涉入全球知名企业关键生产环节,实现进口替代,甚至抢占国际市场。在国家出台包括《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见(2006)》和《装备制造业调整和振兴规划(2009)》等一系列支持性政策后,行业发展速度明显加快,规模不断扩大。目前我国智
能制造装备行业的技术水平有了明显提升,在装备连续性、制造品质可靠性、信息化控制方面与国际先进水平差距缩小。
(3)主要技术门槛
智能制造装备及系统技术集高端机电一体化开发设计、大型工程设计、智能自动化控制、计算机信息化管理和IT网络技术、工业机器人应用技术、高端设备加工、装配、调试、远程服务等一系列的技术于一身,而这些核心技术还需要不断地实践、积累、深化和传承,绝非一朝一夕就能够拥有,需要多年的技术、产品、项目集成等多方面的积累。智能制造装备行业技术更新速度较快,物联网、边缘计算、云计算、大数据、人工智能等技术的升级换代等均有可能导致行业设备技术的更新。另外,与技术先进企业相竞争,尤其是与国际上长期占据技术与管理领先优势的企业直接竞争,还需要配合以适宜的技术研发创新体制、先进的管理技术和理念。
2、公司所处的行业地位分析及其变化情况
公司是一家专业的智能制造装备整体解决方案供应商。依靠深厚的研发实力、持续的技术创新、十余年的工艺技术知识的积累、强大的人才团队及丰富的项目实施经验等优势,公司在聚焦以汽车电动化、智能化产业为主航道的智能制造业务领域的战略定位下,在汽车零部件、新能源锂电池、充换电等细分单元业务积累了大量全球知名客户。相比国内可比公司,公司在技术和工艺积淀、国际化程度、工业数据智能化以及智能制造标准化程度等方面具有一定的竞争优势。
汽车设备业务板块,以“聚焦客户制造挑战,提供最佳的装备及自动化解决方案,持续助力客户快速实现高效生产”为使命,致力于“让制造变得简单”的愿景。作为汽车制造解决方案的龙头企业,全球前十大零部件厂商中大陆集团、博世、采埃孚、电装、麦格纳、爱信精机、李尔及法雷奥均为公司客户,连接器领域龙头企业如泰科电子、莫仕等均为公司客户,且合作深度和广度都在进一步拓展,与此同时,公司与安波福、马勒、采埃孚、汇川技术、比亚迪、巨一科技、飞龙股份等国内外知名客户建立了长期稳定的合作关系;在技术实力及应用方面,公司技术主要应用于全球知名企业的核心生产线,并已走出国门,与国外一线同行竞标赢得项目。尽管国外竞争者具有较强的先发优势和品牌优势,但是公司依托不断夯实的技术和工艺优势、项目实施能力、快速响应能力、更具性价比的整体解决方案,形成了较强的竞争优势。
电池设备业务板块,在“助力客户提升生产力”这一使命下,凭借多年在智能制造领域积累的技术优势,公司业务覆盖消费锂电、动力锂电及储能电池领域。公司的产品设备、专业技术及服务响应能力得到客户的高度认可,公司已与亿纬锂能、欣旺达、天鹏能源、力神、珠海冠宇、比亚迪、松下集团、正威集团、深圳埃克森等锂电池行业领先企业建立了长期稳定的合作关系;公司在锂电池装配、化成、分容、检测、数据追溯等中后道专业领域具备独特技术,特别是在化成分容设备细分领域,已完成6A/15A/30A/60A/80A/100A/120A/200A/240A的电源开发并上市,电源产品齐全,受益于“器件归一”和“标准化设计”工作,公司的锂电池设备在成本优化和产品价格上相较同行业具备较强竞争优势。目前与埃克森达成锂电池相关生产设备及其相关电池产品采购等业务的战略合作,并落地重大项目订单,实现锂电板块业务的进一步突破;公司研发的数字电源技术,解决了芯片短缺造成的电源交付困难问题,缩短了设备产线交付周期,大大提升公司的产线交付优势。
充换电设备业务板块,在“助力客户提升充换电运营效率”为使命、致力成为“充换电设备行业头部企业”的愿景下,公司凭借多年在智能制造领域积累的技术优势,已开发完成底盘、分
箱、侧向、顶吊式等不同充换电技术路线,拥有乘用车充换电站、商用车充换电站、核心零部件及终端运营系统四大类别产品,开辟整站、零部件、EPC以及电池包四大业务线,分别在乘用车、轻卡、重卡、矿卡、无人机、船舶等多场景布局,可适应高温、高寒、沿海、高海拔等区域,为整车厂,动力电池厂,运营商和能源提供商等客户提供整体解决方案与服务,在助力客户实现车电分离和动力电池全生命周期管理上发挥了重要作用,并当选中国汽车工业协会充换电分会理事单位。公司作为充换电领域的头部设备企业,具有先发优势,初步完成主机厂、运营商、电池厂、能源商四大类客户的覆盖和布局,已与宁德时代、协鑫能科、吉利集团、蓝谷智慧能源、东风集团、捷能智电、中石化、国家电网等客户建立并保持良好合作,成功拓展终端商用车、终端乘用车、电池箱、EPC等客户业务,实现充换电业务的进一步突破。目前公司与四川省交通建设的国有企业蜀道集团达成换电业务战略合作。报告期内公司在充换电领域也获得了“2023中国换电技术创新大奖”等行业内认可的奖项,展现出行业对公司换电产品和技术实力的认可。
公司已获得国家认定的“专精特新小巨人”企业和江苏省工信厅认定的“专精特新小巨人”、“2022智能工厂非标定制自动化百强奖”、“2022年度非标自动化集成商苏州百强企业奖”、“江苏省五星级上云企业”、“高新技术企业重新认定”、“江苏省重点技术创新项目导向计划”、“工业软件优秀产品”等荣誉资质,代表了社会及政府对公司产品和技术实力的肯定。
3、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
(1)智能制造升级
当前新一轮科技革命和产业变革在不断的深入,制造业呈现出数字化、网络化、智能化的发展趋势,智能制造作为重要的方向,正在不断的突破新技术,催生新业态,推动制造业高质量发展迈上新台阶。
智能制造融合了通信、大数据、云计算、人工智能等技术,实现制造过程中的分析、推理、判断、构思和决策等智能活动。通过人与AI的合作共事,去扩大、延伸和部分地取代人类专家在制造过程中的脑力劳动。数据、算力、算法和网络,是构成智能制造的四大核心技术基础。与传统制造相比,智能制造在产品设计、加工、制造管理以及服务等方面均有较大革新。制造过程,各个环节几乎都广泛应用人工智能技术,系统技术可以用于工程设计,工艺过程设计,改变传统的设计方式,使产品更能贴近客户的实际需求;加工过程,更加柔性化,智能化加工可实现在线实时监控和调整,跟踪生产过程,优化生产调度,提高制造效率,加强故障判断能力,降低制造风险;管理方面,实现智能化技术管理,扩大管理范围,优化管理方式,节省管理成本;服务方面,从仅仅服务产品本身扩展到服务整个产品生产周期过程中去,扩大管理范围,优化管理手段,增强管理效果。
(2)新能源汽车的蓬勃发展将带动汽车制造智能装备的发展与升级
2020年,各国对碳排放提出新的要求,习总书记提出中国要在2060年前努力实现碳中和,世界各国都在开展新能源汽车的研发,以减轻对大气的污染。在此背景下,国内外车企纷纷推出以混合动力、纯电动为主的新能源汽车,我国新能源汽车也迎来了蓬勃发展期,汽车电子在新能源汽车制造成本中占比高达65%。根据汽车工业协会数据,2014年以来,我国新能源汽车销量整体呈上升趋势,2023年上半年我国新能源汽车产销分别完成了378.8万辆和374.7万辆,同比增长42.4%和44.1%,其中新能源汽车渗透率达到28.3%,高于2022年度2.7个百分点,为其重要上游行业——汽车电子行业的发展提供了更为广阔的空间。
(3)电机扁线化趋势已成,行业需求爆发在即
驱动电机是新能源车的核心组成部分,受益于电动化率和双电机车型占比提升,驱动电机快速扩容。从技术路径来看,电机高功率密度和小型化的发展趋势使得扁线电机和油冷电机成为必然趋势;油冷电机冷却效率高、绝缘性能好;相对于圆线电机,扁线电机的槽满率提升20%-30%,具有高效率、高功率密度、散热性能好、噪音低、更轻便等优点。国内扁线电机最早于2017年装配上汽新能源车,随着技术与制造工艺难题被逐步攻关、相关产业发展成熟,2021年比亚迪、特斯拉等主流车企纷纷换装扁线电机,2022年新能源车扁线电机渗透率已超过40%,相比2021年末提升约20个百分点,2023年扁线电机渗透率有望达到60%,并且随着扁线电机优势逐渐凸显,更多主流车企将换装扁线电机,预计2025年中国扁线电机渗透率将达到70%~80%.。
(4)4680圆柱电池开启批量化应用,头部电池厂商密集加码
由于2170圆柱电池单体能量容量小、所需电池数量多,致使圆柱弧形表面空隙大的问题显著放大,电池包体积利用率极低,圆柱电池大型化迫在眉睫。2020年9月,特斯拉展示了当前最大的单体圆柱电池——“4680型电池”,相比上一代能量容量提升5倍,续航里程提升16%,单体电池数量从4000+件减少到960件,性能优势显著,并于2022年2月达到量产标准。2023年6月,特斯拉宣布德州工厂累计生产1000万颗4680电池,4680大圆柱进入规模化扩产“拐点”。当前国内外头部动力电池厂商包括比克电池、亿纬锂能、宁德时代、特斯拉、松下等大规模加码布局4680电池项目,预计2023年4680大圆柱电池全球装机量为15.1GWh,2025年装机量可达
252.2GWh,23-25年CAGR为308.68%。
(5)储能是能源转型催生出的万亿级新赛道
2022年3月,《“十四五”新型储能发展实施方案》明确提出,到2025年,新型储能由商业化初期步入规模化发展阶段、具备大规模商业化应用条件;其中,电化学储能系统成本降低30%以上。方案提出,开展钠离子电池、新型锂离子电池等关键核心技术、装备和集成优化设计研究,集中攻关超导、超级电容等储能技术,研发储备液态金属电池、固态锂离子电池、金属空气电池等新一代高能量密度储能技术,给新型储能独立的市场主体地位。2022年中国储能锂电池出货量达到130GWh,同比增速达170%。从出货产品应用看,电力储能仍是最大的应用领域,占比超70%。
(6)新能源汽车补能行业将迎来新机遇
首先,国家继续加大促消费政策实施落地,新能源汽车的产品体验进一步提升,充换电设施建设也得到政府部门的高度关注,政策扶持力度继续加大,例如在7月20日,国家发改委等13个部门联合印发《关于促进汽车消费的若干措施》,措施中提到:加强新能源汽车配套设施建设。持续推动换电基础设施相关标准制定,增强兼容性、通用性。加快换电模式推广应用,积极开展公共领域车辆换电模式试点,支持城市公交场站充换电基础设施建设。鼓励有条件的城市和高速公路等交通干线加快推进换电站建设。充换电设施建设需求仍然快速增长,市场态势进一步好转。其次,伴随着电动汽车数量的增长,充电量规模日益扩大,为充换电服务的盈利模式优化带来了巨量空间。第三,城市的综合能源体系建设为充换电行业提供了更好的支撑,立体交通、智慧城市、智能配电网的协同为充换电设施的布局建设、运营服务提升奠定了基础,综合能源服务特征越发明显。
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司不断加大研发投入和高端人才引进,立足自身,开放合作,持续进行先进技术和工艺的研究,在精密机械、工业视觉、信息化和智能化等方面屡屡创新,形成了超高速精密曲面共轭凸轮技术、高速高精度视觉定位技术、精密传输技术、嵌入式工业设备实时边缘计算网关技术等核心技术。
核心技术名称 | 技术来源 | 技术先进性及具体表征 |
超高速精密曲面共轭凸轮技术 | 原始创新 | ? 凸轮组具有优秀的运动特性,极大的减小了高速运动下的冲击载荷和振幅。 ? 动态平衡性能优秀,消除了抖动问题,工作过程精密、高速、平顺。 ? 加工精度高,装配精度可达±0.01mm;减小了时效变形及增强表面硬度,提升了凸轮机构寿命。 ? 可实现超高速精密装配,装配速度可达1,200次/分钟。 ? 公司结合该技术开发了PCB超高速插针机,打破了德国Eberhard、美国UMG等欧美厂商垄断,并在生产效率上提升20%以上,大幅降低了制造成本,处于国际领先水平。 |
基于YOLO算法的表面缺陷快速检测技术 | 吸收再创新 | ? 深度学习预训练好的卷积神经网络,可高速检测表面缺陷,扩大视野,减少误判,提高检测效率。 |
嵌入式工业设备实时边缘计算网关技术 | 原始创新 | ? 集设备互联、数据采集、智能数据分片、清洗等功能为一体;自主开发边缘计算引擎用于复杂计算;同时集成主流工业4.0通信框架,可以实现智能制造装备的快速接入私有/共有云。 ? 装配于智能制造装备中,提升网络化智能化功能。 |
机器视觉高速定位技术 | 原始创新 | ? 可在高速运动过程中对多点目标定位,同步反馈给运动控制系统,控制运动平台进行高速精确对准,实现对目标元件基准点的亚像素点精准定位。 ? 对采集图像进行平滑滤波、阈值分割、形态学处理以及亚像素级精度的边缘定位,对元件进行精准识别。 |
嵌入式微处理器和现场可编程逻辑阵列集成的片上测试技术 | 原始创新 | ? 具备实时操作系统、单片集成微处理器功能和超大规模逻辑处理能力,实时编程处理技术,可同时处理多路模拟、数字、逻辑等复杂工业控制系统。 ? 多通道高速模拟信号采集技术,同步精度微秒级,最多可实现20通道实时同步采样,最高采样率达到40M/s以上,同步精度微秒级。 ? 模拟量输入输出控制精度高达±(0.02%RD+0.02%FS)。 |
能量回馈对拖测试技术 | 原始创新 | ? 具有高度高精度高稳定性,输出相位准确,降低驱动器设计缺陷和机械硬件迭代,回馈效率高,实现电机的四象限工作。 |
高速压力位移检测控制技术 | 原始创新 | ? 对压力及位移信号进行动态实时采集,使同步采集速率达到纳秒级别。 ? 利用自主研发的软件算法对压力信号与位移信号进行高速运算,实时生成压力-位移曲线,保证端子制程品质。 |
用于辅助驾驶系统的传感器融合HIL测试技术 | 原始创新 | ? 创新雷达目标模拟器和3D虚拟道路场景模拟器,可生成基于场景的测试程序。 ? 采集和处理多种传感器数据,进行数据融合共享。 ? 模拟器完全同步实时数据,实时验证传感器融合算法,进而达到对辅助驾驶系统测试的目的。 |
高速射频通讯测试技术 | 原始创新 | ? 自主研发的射频信号相位编码译码测试系统,可同步实现采集信号的功率和灵敏度、编码和解码信号,替代成本高昂的标准射频解码仪器。 ? 重构了传统技术路径,极大减小了硬件设计的面积和成本,缩减了射频信号的传播链路。 |
传感器校准技术 | 原始创新 | ? 采用自主研发采样电阻,电阻精度达0.01%以上,电阻温飘极小,温度系数在10ppm/K以内;校准范围宽(0-400A),校准精度高达0.01%以上。 ? 通过数据采集程序,采用软件算法,校准芯片软件数据,防止数据丢失。 |
新能源汽车逆变器高压大电流功率测试技术 | 原始创新 | ? 整个系统可在高压、高温和大电流环境下工作,实现全自动冷却,极大减少了生产时间,逆变效率高,泄露电流小,绝缘阻抗高、使用寿命高。 |
车辆无钥匙进入系统RKE/PKE协议测试技术 | 原始创新 | ? 自主研发天线系统,采用负反馈控制方式,精确产生高频交变电磁场。 ? 采用高精度和超高带宽ADC芯片,实时采集,完成射频模拟前端和数字基带系统之间的无缝对接。 |
车载高速数据传输组件测试技术 | 原始创新 | ? 实现了在高达10Gb/s的传输速度下,对差分对进行远端串扰和近端串扰测试。 ? 实现了对插损、差分信号延迟、传输线阻抗一致性、误码率等项目的检测。 |
控制芯片高速边界扫描技术 | 原始创新 | ? 开发了边界扫描测试技术,可以快速定位BGA封装芯片的测试问题。 ? 可高效对MCU、ASIC、DDR、CPLD等大规模的集成电路进行测试,快速定位问题点,大大提升生产效率。 |
数字电源技术 | 原始创新 | ? 采用模拟和数字混合方案,集合模拟的快响应和数字的灵活控制的优势,创新研发出了影响速度快、控制精度高而稳定的数字化电源。 ? 基于同步整流技术和超高速ePWM控制,使用双环自动PID控制算法,可实现电流、电压极速(<10ms)响应。 ? 采用模拟高速、高精度、多通道高速采集技术,闭环控制整个系统,稳定输出0.02%的高精度电流和电压,对电源设计具有硬件和软件的双保护。 |
报告期内,公司加大了新产品、新技术的研发创新投入,进一步巩固和优化核心技术,保持技术水平行业领先。公司依靠先进核心技术开展生产经营,核心技术产品收入保持稳定增长。
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用 □不适用
认定主体 | 认定称号 | 认定年度 | 产品名称 |
瀚川智能 | 国家级专精特新“小巨人”企业 | 2021 | 汽车电子智能制造装备 |
2. 报告期内获得的研发成果
汽车板块
(1)扁线电机定子产品线
2023年公司积极布局新能源汽车赛道,针对电驱动系统智能制造装备的研发和市场开拓进行了大力投入。研发核心工艺单站共计5个,第一阶段设备开发完成并发布,第二阶段已完成开发,具备打样能力。
(2)高速传输线束产品线
车载以太网自动化解决方案:车载以太网线束是未来整车网络架构设计的趋势,满足汽车智能化、网联化的数据传输需求,本年度正在进行前端线处理技术平台的开发和原理验证。
电池板块
(1)化成分容数字电源平台搭建
完成了化成分容数字电源平台搭建,该平台整体考虑多方客户的需求、各型号电源的特性、不同方案的设计瓶颈,实现了软件归一化,多款电源共用同一套上位机、中位机、下位机软件;实现了硬件归一化,各型号电源共用的电子元器件型号达到65%以上,可极大的减少数字电源开发周期,降低制造成本,提高产品可靠性。
(2)化成分容数字电源产品开发
完成120A/200A/240A等高精度数字电源的开发及上市;针对大圆柱电池产品,对15A/30A/60A电源完成了优化迭代。
(3)化成分容产品整线解决方案
圆柱化成分容产品线:自主研发了大圆柱水冷容量一体机。该产品主要应用于大圆柱电池测试系统,内部减少了电源与针床端的连接导线,空间利用率高,安装结构简单,可有效提高现场调试效率;采用水冷+风冷的方式能较好的达到控温均匀的效果,目前已经完成原理样机的研发。
此外还研发了圆柱化成分容针床及配套设备,并开发完成相应的智能仓储物流调度WCS/WMS系统,形成了具有强竞争力的化成分容整线集成解决方案,目前已交付客户现场并进入量产阶段。
软包化成分容解决方案:采用模块化设计方式,能够根据不同厂商的需求机型进行组合;通过柔性化特点对电芯工艺需求进行灵活配置,避免了工艺固化问题;采用了压力、温度的精准控制以及闭环反馈技术,确保了压力、温度的一致性;此款产品已经在多个头部客户现场均已做到了量产的阶段。
方壳化成分容解决方案:自主开发完成方壳化成分容段整体解决方案,包括物流系统、化成/容柜、静置库、电源柜、OCV、DCIR等设备;该产线主要应用于储能方壳电池的激活与容量分选,采用分体式设计,降低高温环境影响对电源性能的影响,已经成功交付到多个客户端使用。
(4)圆柱组装线
二次圆柱组装线:在原产品基础上针对效率、良率、稳定性等做了大量优化,生产效率可达200PPM,良率可达98%以上,稼动率可达95%以上,二次圆柱组装线已完成开发并在客户现场量产电池,同时获得细分市场头部客户的认可,并获得客户订单,进一步扩大了市场份额。
大圆柱电池组装线:目前全极耳大圆柱装配线样线研发已完成并发布,设备兼容单开口壳体及双开口工艺,全面覆盖大圆柱在动力及储能领域的生产应用,设备产能达100PPM,目前已获得多家客户中试线订单。充换电板块
(1)换电核心部件
乘用车电池包锁止机构:已完成螺栓式锁止机构寿命测试,使用寿命超行业标准,具备预紧力、寿命长、容差能力强、维护成本低等特点。
换电动力电池箱总成系统:进一步采用轻量化设计理念,兼容性强,环境适应性强,便于维护。
商用车换电机器人:公司已完成商用车换电机器人的研发工作,目前已实现大批量交付使用,换电机器人采用柔性化设计,增加吊点力平衡检测、长距离全闭环定位、3D视觉引导、过载保护、防松检测、预测性维护等功能,有效提升了换电机器人的安全可靠性和使用寿命。
(2)运营终端
针对充换电站运营终端需求,基于公司工业互联的研发平台,已完成站控系统和云管理平台的迭代升级。
站控系统:主要面向站控安全、无人值守、智能运维进行优化和升级,智能运维方面新增设备生命周期管理、PLC故障自动处置、设备维保等功能,最大程度提升运营效率,实现无人值守。安全方面重点强化消防安全及人员安全的实时监控与预警处置,保障站端安全。
云平台管理系统:针对车端互联、运营策略、电池管理等主要方面进行优化升级,借助T-BOX打通车端数据互通,优化升级换电站充换策略,降低电池损耗,节省能耗成本,打通电池管理闭环,与电池银行对接,支持客户对能耗、支付、质量、设备、电池包等大数据采集分析。
(3)换电运维平台
换电运维平台支持对换电站及相关设备的实时状态监控、故障报警、故障报修、工单分发、工单跟踪、结果反馈的全流程运维管理,同时实现设备维保、站端巡检、人员管理,数据统计等功能,帮助场运维人员统一管理设备,快速响应故障预警,提升运维工作效率,保障整站安全正常运行。
研发中心板块
(1)电磁脉冲产品线
2023年上半年团队成员基于原有设备平台进行优化工作,采用智能化数据分析技术,用于实现数据的自动化处理和工艺模块的开发,同步加快核心组件的搭建工作,目前第二台原理样机模块已搭建完成,处于整体验证阶段,已申请多项专利。
(2)高功率充电与调度技术
基于新能源业务拓展需求,在充电机产品上完成了适用于商用车的高功率版充电机产品开发、测试验证和中试,具备了批量生产的能力,并打造了一个样板案例。与此同时,基于不同客户需求开发出了从全球看兼容多种充电桩及多种电池箱通信协议的移动换电站监控终端,实现各个换电仓位独立控制。报告期内获得的知识产权列表
本期新增 | 累计数量 |
申请数(个) | 获得数(个) | 申请数(个) | 获得数(个) | |
发明专利 | 24 | 5 | 177 | 22 |
实用新型专利 | 58 | 68 | 473 | 356 |
外观设计专利 | 13 | 11 | 30 | 26 |
软件著作权 | 8 | 8 | 62 | 62 |
其他 | 0 | 1 | 67 | 48 |
合计 | 103 | 93 | 809 | 514 |
3. 研发投入情况表
单位:元
本期数 | 上年同期数 | 变化幅度(%) | |
费用化研发投入 | 48,563,794.74 | 27,399,727.94 | 77.24 |
资本化研发投入 | 0 | 1,671,486.91 | -100 |
研发投入合计 | 48,563,794.74 | 29,071,214.85 | 67.05 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 6.80 | 8.01 | -1.21 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 | 5.75 | -5.75 |
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位:万元
序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
1 | FAKRA线束装配标准产线的研发 | 2,000 | 81.37 | 1,550.66 | 迭代升级 | 本项目主要实现FAKRA线束装配功能,通过高效柔性的自动化平台设计助力客户生产力,同时模块化设计可以帮助客户更快更省的应对产线变化 | 机构:通过自主研发的剥皮机构、屏蔽层处理机构及端子压接机构给客户提供稳定可靠的高质量线束处理产品。软件:采用基于PC-base的软件控制框架实现机电软模块化设计,同时搭建OPC-UA的通讯协议可以与其它第三方数据接口连接,助力数字化工厂。 | 面向线束中高端市场,主要应用在智能驾驶、车联网、5G等领域。 |
2 | 超高速PCB智能插针机的研发 | 800 | 137.74 | 825.17 | 第二代V2版迭代推出 | 本项目主要满足客户对PCB插针机高速稳定性及设备互联的快速接入要求,以及当下市场多变所需的设备易扩展性要求,性能提升但成本不增加的要求,进行以用户为中心的标机产品升级。 | 机构:提升插针模组的插针速度、插针精度以及稳定性;通过优化安全、防呆、产品保护、快速切换、可维护性设计,给客户提供更易操作、更易维护的自动化插针产品。软件:采用基于PC-base的软件控制框架实现机电软模块化设计,同时搭建OPC-UA的通讯协议可以与其它第三方数据接口连接,助力数字化工厂。 | 广泛应用于汽车电子、消费电子等行业中 |
3 | 电驱动系统标准产线研发 | 2,300 | 1,642.14 | 1,894.31 | 一期(发卡成型,扩线扭住)完成发布 | 本项目在于开发电驱动系统扁线电机标准产线研发,以客户需求为中心,兼顾精益性自动化率,成熟工艺以及柔性和维护性,实现开发初代扁线电机定子线拥有较强产品力,提高行业内智能装备竞争力。 | 机构:采用了高柔性高兼容性快换结构,满足客户端30min换型需求,设备布局采用一体化集成,减少了占地面积提升竞争力,焊接采用激光焊接提高整线CT同时提供了高质量的产品软件:PCHMI软件界面开发使得设备和生产各个参数目视化,整合各类信息实现智能化生产。 | 广泛应用于汽车乘用车,商用车等行业中 |
4 | 高精度PCB分板机的研发 | 500 | 19.28 | 359.40 | 正在进行迭代升级 | 本项目在于提高切割精度,扩大兼容范围,简化操作维护程序,实现视觉成品检测、全自动刀具管理。 | 采用下铣刀式,实现了无治具分板,更加智能的刀具管理系统,视觉成品检测系统,以及更人性化的操作界面,助您实现智能化生产。 | 广泛应用于汽车电子、消费电子等行业中。 |
5 | 脉冲强磁技术研发 | 4,570 | 125.49 | 276.09 | 第二台原理样机模块已搭建完成,处于整体验证阶段 | 装备技术达到国内一流水平,并形成完整的产品研发团队。构建完善的配套供应链体系,打通高压配套资源壁垒;特需国产高压元件性能验证及配套供应;自主开发关键控制系统;自主开发产品自动化生产线;开拓更多的产品品类及应用案例 | 针对产品开发定制化设备的智能装备,实现全生产过程、工艺、检测全流程监控及数据反馈,实现满足“工业4.0”的数据接口,结合仿真技术、大数据分析技术、工业云计算技术提升产品的创新能力。 | 主要面向新能源汽车、汽车轻量化、高压线束、航空航天、军工等领域。 |
6 | 充电机产品开发项目 | 500 | 0.64 | 0.64 | 完成商用车300kW立式版本 | 具备量产条件 | 1.可兼容多规格各种充电产品;2.利用模块化 | 商用车换电站,大功率充电桩 |
DVP测试、中试验证; 备研发测试和中试能力 | 设计方式,可快速响应市场定制交付要求,减少定制开发任务;3.安装维护方便,可流水线组装生产;4.批量化生产制造,可降低设备成本要求 | |||||||
7 | 商用车高效充换电站的研发 | 1,500 | 467.35 | 1,138.20 | 二代产品完成研发并发布 | 快速换电:纯换电综合时长小于4.5分钟,综合换电时长小于6分钟;快速落站:采用集装箱式设计,使选场地的要求大大降低;各部件精密组装:使换电成功率≥99.5%,大大降低换电安全隐患 | 采用模块标准化设计、可扩展可升级技术,具备多车型兼容技术,可实现全区域覆盖技术及全气候运营,具备智能便利、无人值守、站外充电技术。 | 应用于换电重卡,可以有效解决封闭场景下续航里程问题,在港口、矿山、钢厂、城市渣土等倒短运输的目标市场中潜力巨大。 |
8 | 乘用车高效充换电站的研发 | 3,000 | 56.00 | 2,367.74 | 完成样机设计发布,整站调试中 | 快速换电:纯换电时长小于120秒,综合换电时长小于3分钟;快速落站:采用集装箱式设计,使选场地的要求大大降低;各部件精密组装:使换电成功率≥99.5%,降低换电安全隐患。 | 采用模块标准化设计、可扩展可升级技术,具备多车型兼容技术,可实现全区域覆盖技术及全气候运营,具备智能便利、无人值守技术。 | 应用于出租车、私家车等领域的换电。 |
9 | 高精度高效率锂电池检测设备的研发 | 5,500 | 1,745.63 | 4,252.23 | 串联化成分容设备目前正在开发中 | 完成并联化成分容设备开发并达到以下精度:充放电电压精度0.025%FS电流精度0.05%FS完成容量一体 | 产品性能跨入第一梯队 | 主要应用于方形电池、圆柱电池、软包电池后段生产相关设备,是充放电设备必不可少的的模块,未来市场空间巨大。 |
机、串联化成分容等机型开发; | ||||||||
10 | 水冷容量一体机项目 | 1,000 | 12.55 | 12.55 | 已完成第一版本的开发测试 | 设备关键性能指标:良率≥99.5%;节拍≥12PPM;稼动率≥95%,温度:±3℃ | 替代现有的分体式结构,减少内部连接导线,空间利用率增高 | 产品主要应用于大圆柱电池测试系统 |
11 | 大圆柱电池高速装配线的研发 | 1,300 | 288.69 | 1,044.75 | 100PPM大圆柱产品线完成发布 | 拟定产品兼容电池生产范围:直径30~60mm,高度65~200mm 2、产能≥100PPM 3、良率≥98% | 完成揉平、包胶、集流盘焊接、封口焊接、注液口清洗、密封钉焊接等技术开发,形成100PPM大圆柱电池高速装配线产品 | 动力,储能领域大圆柱电池高速装配线 |
合计 | / | 22,970 | 4,576.88 | 13,721.74 | / | / | / | / |
5. 研发人员情况
单位:万元 币种:人民币
基本情况 | ||
本期数 | 上年同期数 | |
公司研发人员的数量(人) | 410 | 339 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 25.67 | 26.71 |
研发人员薪酬合计 | 1,472.54 | 1,427.33 |
研发人员平均薪酬 | 9.41 | 10.03 |
教育程度 | ||
学历构成 | 数量(人) | 比例(%) |
硕士及以上 | 21 | 5.12 |
本科 | 292 | 71.22 |
专科 | 97 | 23.66 |
高中及以下 | 0 | 0 |
合计 | 410 | 100 |
年龄结构 | ||
年龄区间 | 数量(人) | 比例(%) |
30岁以下(不含30岁) | 237 | 57.81 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 157 | 38.29 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 15 | 3.66 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 1 | 0.24 |
60岁及以上 | 0 | 0 |
合计 | 410 | 100 |
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.研发创新优势
公司具备持续的自主创新能力和国内领先的核心技术,公司的研发团队在电气控制、精密机械、光学及计算机算法等领域有着多年的研究开发经验,具有强大的机电光软一体化系统集成优势;在精密装配、测试及系统集成领域积累了深厚的技术经验,并不断提炼和打磨、积累公司的核心Know-How。目前公司主要服务于全球知名企业先进生产线的智能化,将客户前沿、创新、个性化的制造工艺、生产管理模式等落实到具体的生产装备与工业软件,与世界一流企业协同发展的机制使得公司技术与产品始终处于行业领先地位。公司不断加大在研发上投入,企业创新能力不断提升,不断加大在汽车设备、锂电设备和充换电设备领域的研究开发力度,积累了一定的技术优势和产品优势。经过持续的积累和突破,公司在产品的技术创新和生产工艺的迭代创新方面已经构建了一定的壁垒,截至报告期末,公司已构建15项核心技术,累计获得22项发明专利,514余项核心知
识产权。公司的研发技术实力也得到了各级政府部门的肯定和支持,公司获得了国家专精特新“小巨人”企业的认定,并承建了“江苏省企业技术中心”“江苏省工业设计中心”等多个省级实验室。研发布局方面,公司将研发项目分为解决方案、产品和技术三大类,公司已经完成在核心科技和基础理论上的布局,形成了公司集团层面研究中心负责技术底层机理研究以及各BU层面开发中心负责工程技术攻关并行的创新格局。
2.客户资源优势
公司深耕智能制造装备行业多年,拥有一批实力雄厚、信誉良好、业务关系持续稳定的优质客户。其中在汽车智能装备业务板块,全球前十大零部件厂商中,有八家为公司客户,且合作深度和广度在拓展;在锂电池设备业务板块,公司拥有亿纬锂能、欣旺达、鹏辉能源、珠海冠宇、正威集团、松下集团、埃克森等优质客户且保持良好的业务合作关系;在换电设备业务板块,公司陆续开拓了宁德时代、协鑫能科、吉利集团、蓝谷智慧能源、特来电领充、顺加能、东风集团、捷能智电、中石化、中石油、国家电网等优质客户,完成了“电池厂、主机厂、运营商、能源提供商”四大类客户的全面突破,并成功拓展终端商用车、终端乘用车、电池箱、EPC等客户。
公司主要收入来自于上述优质客户,主要服务于客户的核心生产线。公司与国内外知名客户建立了长期、稳定的合作伙伴关系,通过高质量的产品交付、快速响应能力、稳定的产品质量及售后服务能力获得客户的一致好评,客户黏性不断增强。贡献主要收入之外,优质客户的意义还在于提供了相对稳定的下游需求和持续的反馈,提升公司前瞻性业务、技术工艺提升和解决方案层面的实力,为公司未来持续发展奠定了坚实基础。
3.生产交付优势
非标定制化项目交付优势。公司具有十余年从事智能制造装备及系统的定制化、个性化生产的经验,通过服务汽车、新能源等领域的全球知名客户,积累了丰富的项目实施及管理经验。公司实施严格的项目管理制度,公司实行“客户经理+方案经理+交付经理”的铁三角运行模式,从销售至生产至售后,已形成一套完整的全过程项目管理流程,打造了7*24h客户服务体系,项目管理能力灵活、高效,项目管理团队全程参与客户需求沟通、设计规划、安装调试、售后服务等环节。同时公司通过建立了端到端的质量管控体系,保证产品的功能和性能完全匹配和满足客户需求,提升产品质量。通过产品、流程和操作标准化缩短交付周期,提升交付能力。
标准化、批量化生产优势。公司已建立了先进的单元化、模块化的产品设计、开发理念,形成了公司多项标准化产品建设平台,有力推进公司标准化产品战略转型。公司将下游客户复杂的制造工艺与流程分解为若干个生产作业,对应开发具有不同功能但接口(机械、电气、数据)统一的工艺模块,同时针对制造业数字化、网络化及智能化的发展趋势,公司陆续开发了工业数据采集、清洗、传输、存储、分析、预测、可视化等工业互联系统模块。大量的模块积累形成了公司智能制造装备研发与制造的基础平台。与此同时,公司对整个业务流程进行了全方位的梳理,在采购、生产、销售、供应链、研发等方面实现协同管理,重塑了公司的“操作系统”,公司运行效率正在不断改善。
先进的智能制造能力优势。精密加工方面,公司具有十多年精密加工能力,目前有苏州、赣州两大精密加工中心,并拥有先进的精密加工设备及经验丰富的精密加工工程师。产能方面,公
司设立了苏州、赣州、深圳、诸暨、宁夏等五大生产中心之上,已在积极规划华东制造中心、西部、北部等4地区的生产能力。标准模组+标准平台+标准产品+装备制造解决方案+制造系统解决方案五大产品组合,助力客户生产。
4.体系与管理优势
管理能力优势。公司高度重视内部管理,通过多年规范运作,形成了高效、科学、清晰的组织架构,公司拥有一支以董事长为领头羊的成熟、稳定、高效专业的管理团队,该团队具有多年的产品研发、产业化运营管理及市场经验,既是技术专家又是管理专家,对公司涉及的行业发展趋势具有良好的专业判断能力,能够敏锐地捕捉行业内的各种市场机会,目前公司的研发管理、运营管理、营销管理、人力资源管理及财务管理运作高效有序。
管理体系优势。公司建立了严格的端到端的质量管理体系,公司推行全面质量管理制度,通过了ISO9001、IATF 16949质量标准体系认证;公司全面推行集成产品开发模式变革(IPD+)研发管理体系,建立了《瀚川IPD端到端研发项目管理制度》,对公司的研发项目流程和项目管理进行了全流程严格、规范的规定。
5.国际化运营优势
十余年国际化运营经验,积累众多海外优质客户群。公司是国内智能制造装备行业为数不多的走出国门,布局海外,与国外一线同行竞争的企业。公司2010年便进入欧洲市场,十余年来持续深耕海外市场,积累了如泰科电子、大陆集团、法雷奥、博世集团等全球知名客户,并在众多海外企业中有一定的知名度。
全球化布局,始终坚定“专业全球化”战略。秉承立足中国、面向国际的战略方针,公司在欧洲、美洲以及东南亚设立了6家子公司和办事处,业务现已覆盖全球20多个国家有力支持了公司在境外市场开拓、项目实施。与此同时,公司不断引进和培养具有目标市场国家语言、文化、技术、营销和管理能力的国际化人才,构建了国际化的技术与市场团队,具备在全球实施智能制造整体解决方案的能力,为众多世界500强制造企业提供核心装备及系统支持。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
2023年上半年,全球性公共卫生事件影响减弱,政策经济刺激政策密集出台,中国宏观经济各指标呈现平稳增长,各行业均呈现不同程度复苏。2023年,新能源补贴政策取消,新能源汽车产业由政策驱动转为市场驱动,国家及地方政府出台了一系列政策支持新能源汽车、基础设施建设和行业标准统一。公司积极响应国家智能制造的号召,紧抓新能源汽车产业发展大好的趋势,积极布局各项业务。报告期内,公司聚焦新能源及汽车“电动化、智能化”主航道战略,围绕年初制定的2023年度经营计划,积极开展各项工作。在技术研发、产品交付、销售布局、管理提升等发展刀刃上下苦工,全方位促进经营提升,推动公司高质量发展。
(一)经营业绩
报告期,公司业绩同比取得较大幅度提升,利润增长显著,2023年上半年公司实现营业收入71,384.60万元,同比增长96.57%,其中2023年第二季度实现营业收入53,195.86万元,环比增
长192.47%;归属于母公司股东的净利润4,526.17万元,同比下降9.40%,其中2023年第二季度实现归母净利润8,811.19万元,环比增长306%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,960.85万元,同比增长172.27%,其中2023年第二季度实现扣除非经常损益净利润7,137.07万元,环比增长271%;上半年综合毛利率为28.8%,同比减少2.87个百分点。其中汽车智能装备实现营业收入46,327.95万元,同比增长174.31%,占营业收入的64.9%,毛利率32.87%;充换电智能装备实现营业收入12,268.46万元,同比下降8.19%,占营业收入的
17.19%,毛利率为21.54%;电池智能制造装备实现营业收入9,745.28万元,同比增长126.86%;占营业收入的13.65%,毛利率为19.51%。
截至披露日,公司在手订单总金额为28.78亿元(含税),其中电池智能装备在手订单15亿元,占比52.12%;充换电智能装备在手订单10.47亿元,占比36.38%;汽车智能装备在手订单
3.31亿元,占比11.50%。
(二)主航道业务经营情况
新能源汽车蓬勃发展是公司各板块业务发展的强劲内驱。2023年上半年,我国汽车产销分别完成1324.8万辆和1323.9万辆,同比增长9.3%和9.8%,延续了增长态势。在政策和市场的双重作用下,2023年我国新能源汽车依然保持爆发式增长。2023年上半年年,我国新能源汽车产销分别完成了378.8万辆和374.7万辆,同比增长42.4%和44.1%,新能源汽车渗透率达到28.3%;新能源重卡上半年销售1.15万辆,同比增长14%,增速放缓;换电重卡销售5728辆,同比增长17%,累计增幅缩窄。
(1)汽车智能装备板块
随着新能源汽车终端市场的强劲需求,带动新能源汽车零部件行业高速发展。公司作为国内汽车装备的领先企业,按照“专业全球化”战略,持续加强新产品的开发和升级。公司专注于细分市场主流产品、主流客户及主流工艺,提供标准产品线及自动化解决方案,积极进行产品标准化转型,并将新能源汽车行业作为重要下游业务领域。公司在汽车装备领域主要专注汽车连接系统,ADAS,控制器、热管理系统,电驱动系统的组装和测试自动化解决方案,同时提供高速传输线束产品线、扁线电机定子产品线及插针机等标准化设备。报告期,公司在汽车装备领域取得如下成绩:
产品与标准化方面,继续聚焦主流产品线,持续深化标准化产品进程。评审与标准化工作高效开展,开始建立产品型运营模式,从组织架构上将定制业务与标准产品类业务分离运作。扁线电机定子产品线完成第一期设备的发布和上市并获取订单;高速传输线束等标准产品与比亚迪、莫仕等达成合作。新能源汽车电驱动产品线方面,交付了多条集组装加测试于一体的电机控制器自动化产线至国内TOP级客户,进一步助力客户在电驱动系统的产能扩张。
客户方面,通过十多年对市场的深耕,并依托领先的技术创新能力和项目管理交付能力,公司积累了广泛的客户基础,报告期公司积极加强与新老客户潜在目标项目的技术及商务沟通,公司与汽车零部件龙头企业泰科电子、大陆集团、安波福、采埃孚、马勒等保持长期稳定合作关系,客户粘性加强;在新能源电驱动和热管理系统领域与汇川技术、比亚迪、巨一科技、富临精工等客户展开了积极合作。
(2)充换电智能装备板块
公司充换电业务围绕快速补能解决方案,聚焦充换电市场,深耕大客户和终端客户,积极抓住新能源汽车发展及“新基建”实施的政策窗口,积极推进项目建设,2023年上半年公司充换电业务取得如下成绩:
在产品方面,完成乘用车换电站、商用车换电站、站控云平台、运维终端和商用车电池包开发,完成产品搭建,公司完成底盘式换电技术储备,上半年底盘式换电站获客户订单。报告期,公司获得了“2023中国换电技术创新大奖”等行业内认可的奖项,展现出行业对公司换电产品和技术实力的认可。
在营销能力建设方面,报告期,充换电着力提升营销体系建设,开展多项营销培训,并设立了区域营销办事处体系,已设立完成华东、华南、西南、西北、华北五个大区办事处,各大区销售人员配备到位。在开展的客户满意度调查项目中,客户对公司充换电业务给予高度认可,获得远高于平均分的满意度成绩。
在适配车型方面,公司生产制造的换电站适配多款乘用车和商用车旗下新能源换电车型,目前已适配北汽汽车、奇瑞汽车、东风汽车、东风柳汽、一汽奔腾、蔚来汽车、上汽等乘用车品牌;已适配吉利汽车、华菱汽车、陕汽重卡、北汽福田、一汽解放、北奔重卡、徐工重卡、厦门金龙等重卡商用车品牌,以及提供部分其他商用车和乘用车品牌车型换电站的核心部件。
在客户方面,公司持续深耕大客户和终端客户,完善主机厂、运营商、电池厂、能源商四大类客户的覆盖和布局,已与宁德时代、协鑫能科、吉利集团、蓝谷智慧能源、东风集团、捷能智电、中石化、中国石油、国家电网、徐工集团等客户保持良好合作,成功拓展终端商用车、终端乘用车、电池箱、EPC等客户业务。报告期,重点达成了与国家电网、中国石油以及徐工集团等客户的合作,并就新能源重卡充换电业务公司与四川蜀道集团达成战略合作,共同打造充换电整体解决方案。
产能建设方面,以换电生产为中心,产业链上下游联动,不断提升生产能力与核心竞争力。目前已完成了“苏州瀚腾”“诸暨瀚鑫”和机加工工厂“苏州瀚飞”三个工厂的建设并已达到量产能力,报告期新增“宁夏”充换电工厂建设并开始投产,产能稳步提升。
(3)电池智能装备板块
公司聚集核心资源大力开拓锂电设备的产品开发和市场开拓,目前产品覆盖消费类、动力类和储能电池三大领域,已经形成化成分容和圆柱电芯高速装配两大产品线,在电池装配、化成分容、检测、数据追溯等专业领域具备成熟产品。2023年上半年,公司在电池装备领域取得如下成绩:
产品方面,产品已覆盖消费类电池、动力类电池和储能电池三大领域。报告期,公司发布了100PPM全极耳大圆柱高速自动化装配线,本产品在揉平、精密焊接和注液等多项技术方面进行了突破性的改进,攻克了多项工艺难点,完成了18项专利申请,并已获多家客户的中试线订单。
客户方面,公司与欣旺达、亿纬锂能、力神、鹏辉能源、珠海冠宇、松下集团、比亚迪、正威集团等全球知名厂商保持稳定的合作关系,报告期公司新开拓了国内新锐电池厂商深圳埃克森新能源公司,并签订了锂电池生产配套设备重大订单,同时与松下集团进一步加深合作,公司储能&动力电池设备业务进入快速发展期。
(4)国际化布局方面
公司早在2016年设立了德国子公司,并逐步在主要海外市场设立当地分公司和子公司,以提高市场地位,并提供更好的售后服务,目前公司已在德国、菲律宾、匈牙利、墨西哥、加拿大等地设立了海外公司。报告期,公司加大了国际化运营步伐,设立了香港全资子公司作为境外投资平台辐射东南亚地区,并提升加拿大子公司战略地位,由原先的二级组织提升为一级组织,着力构建北美本地化服务能力,推动售前服务与现场交付相结合的本地化运营模式的落地。
(5)其他领域
1.业务剥离。为更好聚焦主业发展、优化产业布局,报告期,公司将持有的苏州瀚码智能技术有限公司45.009%的股权出售给钟惟渊,工业互联的业务被剥离并独立经营。
2.除了聚焦主业,公司也持续探索和孵化新兴领域的业务,为公司寻找新的业务增长点做好准备。报告期,公司投资设立了苏州飞腾电气技术有限公司,主营业务为充电机、充电桩、储能等产品和系统,专注于新能源汽车充放电相关解决方案。
3.工业零组件业务,由公司全资子公司苏州鑫伟捷精密科技有限公司独立运营。2023年上半年实现营业收入2,815.99万元,占主营业务收入的3.94%,同比增长146.33%。目前已形成以赣州为主的赣州+苏州两地生产模式,并进一步完善了渠道销售团队建设和渠道拓展布局,已完成华东、华南、西南及华中的区域布局,与捷普电子、华为、亿纬锂能等优质客户保持稳定合作。
4.汽车零部件业务,由控股子公司苏州博睿汽车电器有限公司独立运营。2023年上半年实现营业收入1,004.99万元,实现汽车零部件业务收入的突破。博睿汽车专注于汽车ADAS领域的高速数据传输线束的制造,在发展过程中已取得了Leoni,Force,TE等知名供应商的战略支持。
(三)创新驱动,强化技术优势
2023年,公司持续实践和优化IPD流程体系,坚持以技术创新驱动业务发展的战略,以客户需求和技术发展趋势为导向,加大研发投入力度和研发团队的建设,积极布局新技术和新产品的研发,并不断对现有产品进行迭代升级和技术创新。
研发流程体系方面,公司继续建设和夯实产品规划、技术平台规划、市场线索管理、产品开发、技术开发、产品与技术预研等研发管理流程体系建设,打造产品化、流程化的运作团队,为更好的向客户提供高价值服务和实现公司长期健康发展提供可靠的保障。
产品与技术研发方面,报告期,公司新能源汽车扁线电机定子标准产线第一阶段设备开发完成并发布,第二阶段设备已完成开发并具备打样能力;针对脉冲强磁技术的研发,建立了针对不同应用场景的算法模型,从而实现快速的参数匹配,目前第二台原理样机模块已搭建完成,处于整体验证阶段;在充电机产品上,完成了适用于商用车的高功率版充电机产品开发、测试验证和中试,具备了批量生产的能力。
锂电设备领域,报告期完成120A/200A/240A等高精度数字电源的开发及上市,对15A/30A/60A等大圆柱电源完成了优化迭代;自主研发了大圆柱水冷容量一体机,该产品主要应用于大圆柱电池测试系统,目前已经完成原理样机的研发;完成并发布全极耳大圆柱装配线,设备兼容单开口壳体及双开口工艺,全面覆盖大圆柱在动力及储能领域的生产应用,设备产能达100PPM。
在充换电设备领域,依托核心技术优势针对换电站、运维系统、站控系统开发、云管理平台核心零部件的等内容,逐步推进整体的研发内容。研发了底盘式和侧向式商用车充换电站,推出了移动能源车和商用车平行式充换电站,迭代了顶吊式商用车充换电站。针对换电核心部件,完成乘用车电池螺栓式锁止机构寿命测试,使用寿命超行业标准3倍以上;商用车换电机器人目前
已实现大批量交付使用,增加吊点力平衡检测、长距离全闭环定位、维护保养预警、防松检测、过载保护等功能,有效提升了换电机器人的安全性和使用寿命;针对运营终端、换电运维平台,已完成站控系统和云管理平台的迭代升级。研发投入方面,报告期,公司研发投入4,856.38万元,同比增长67.05%,占营业收入的比例为6.80%,极大提高了公司产品竞争力,公司新增申请专利95项,其中发明专利24项,新获得授权专利84项,其中发明专利5项,通过专利布局建立深厚的技术壁垒和市场壁垒,为公司未来能够持续创造具有核心优势的领先产品奠定了坚实基础。
(四)稳步推进产品交付能力
生产基地建设,建设诸暨+苏州换电生产基地,形成年产680台套换电设备产能,报告期新建设宁夏换电生产基地并达到投产状态。
募投项目稳步推进,“智能换电设备生产建设项目”、“智能电动化汽车部件智能装备生产建设项目”已于2023年上半年开始建设,规划建筑面积10万平方米。
人员扩充,为适配产能和保证快速交付,公司持续以模块化,班组式方式建立培养、培训机制,快速扩充成熟人才,进一步提高生产效率、扩大产能。
多元化供应链布局,保障产品及时交付。在供应链方面,公司立足多元化的供应链布局,凭借多年来在供应链端的积累和口碑,得到了供应商的大力支持,通过对现有长交期物料建立安全库存,与核心零部件供应商建立战略合作等多种方式保障供应链安全。报告期公司整体供货能力增长,较好支持了公司业绩增长。供应链和交付不断融合淬炼,构建高质量、低成本、快速交付的供应链体系,更好夯实了与供应端厂商的深入合作关系,保障了交付。
(五)完善经营管理体系,加强内部控制,提升组织管理效能
管理系统提升。公司持续推进经营管理体系建设,提升运营管理能力,加强制度流程建设、风险管控体系建设,特别是在信息化、数字化方面加大投入,新建并升级了一系列信息化系统。公司进一步明确要打造质量优、速度快、运作成本低的流程型组织的战略目标,以高度战略决心,推动数字化转型,投入资源。报告期公司启动了“ERP-SAP”二期系统和EHR系统”的上线工作,目前公司已经基本建立了核心业务和财务的一体化管理平台,并正在不断深化应用、循环优化业务模式,逐步覆盖更多子公司。
降本增效。公司持续深化预算管理、成本管理和基线管理,通过优化产品设计、培育核心供应商,提高产品质量,降低产品成本,缩短交付周期,全面提升基础管理能力。同时强化现金流意识,提高前端的预测准确性以及提前预判能力,降低资金占用及对业务快速发展的影响。报告期,公司继续深化了跨部门的物料归一化工作,做好优选库成本降低及交期缩短的优化工作,构建了战略供应商合作机制。
内部控制方面,公司不断加强内控体系建设,持续优化采购、生产、研发和销售服务业务流程和相关内部控制,建立和完善内部治理和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行,提高经营效率,提升公司整体管理和运营水平,促进企业实现发展战略。
(六)优化人才建设,打造高绩效组织文化
公司持续贯彻人才战略,持续推动高素质人才队伍的建设发展。从公司战略出发走进业务,了解短期和长期的需求,打造与公司战略相适配的组织能力。
在人才组织协同方面,完善业务合作伙伴机制,基于扁平化管理需求,将人资、财务融入各个事业部,全面建设HRBP和财经BP管理机制,做好业务战略合作伙伴的角色,提高管理效率。在人才扩充方面,为顺应公司快速发展带来的人才需求,构建支撑公司战略和发展的人才梯队。公司大力拓展招聘渠道,除了传统招聘渠道,开拓网络招聘、校企合作、企业内部推荐等方式更精准有序的补充专业人才。在人力资源管理体系建设方面,上半年公司启动了人力资源管理体系建设项目,搭建EHR系统,提升人力资源管理效率,实现员工信息数字化,做到人尽其才,人才增值,发现和发展奋斗者,让员工“无忧无虑地满意”。
(七)抢抓资本市场新机遇,优化投融资结构,为公司高质量发展赋能
报告期内,公司积极推进资本运作,完成向特定对象发行股票相关工作,发行股票16,401,479股,募集资金总额9.53亿元,将用于智能换电设备生产建设项目、智能电动化汽车部件智能装备生产建设项目和补充流动资金。本次定增的发行,优化了公司股权结构和资本结构,提高了公司的资金实力和抗风险能力。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
1.科技创新能力持续发展的风险
公司属于智能制造装备领域的细分行业,现阶段智能制造装备技术正处于快速发展中,能否及时研发并推出符合市场需求的技术和产品是智能制造装备领域企业能否保持持续竞争力的关键。虽然公司高度重视研发投入,并建立了完善的研发制度,但如果公司的技术开发和产品升级不能及时跟上市场需求的变化,或者公司对相关产品的市场发展趋势、研发方向判断失误,将对公司保持市场领先地位产生不利影响,并进一步影响公司的盈利能力及可持续发展能力。
2.技术泄密的风险
公司所处行业为技术密集型行业,主营产品科技含量较高,并拥有大量的核心技术,现阶段主要通过技术秘密和申请专利方式保护。尽管公司采取了建立健全了保密制度、加大技术投入等措施对技术予以保密。但上述措施并不能完全保证技术不外泄,如果出现技术外泄的情况,可能给公司生产经营造成不利影响。
3.管理风险
公司自成立以来经营规模不断扩大,尤其是在科创板的发行上市,资产和业务规模在原有基础上有较大的提升,公司人员规模进一步扩大、对外投资规模也逐步增加,这对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高的要求。如果公司不能适应公司的资产和业务规模的扩大,公司管理层不能持续有效地提升管理能力、优化管理体系,将对公司未来的经营和持续盈利能力造成不利影响。
4.海外经营风险
报告期内,公司境外营业收入占主营业务收入的比例为14.69%,主要来源于菲律宾、美国、墨西哥、匈牙利、加拿大等国家。公司的业务模式决定了智能制造项目需要在海外客户的生产现场进行安装调试,未来如果出现汇兑限制、东道国政府限制、战争及政治暴乱等情形,可能会影响公司智能制造项目的安装调试及验收进度,将给公司境外项目及时进行收入确认、款项收回等带来一定程度的风险,给公司带来投资损失。同时,由于公司主要在境内经营,境外经营管理实践经验相对不足,海外经营人才尚需进一步补充,因此公司也面临由于公司海外经营经验及人才储备不足的海外经营风险。
5.经营活动现金流量净额持续为负的风险
公司2021-2022年度经营活动产生的现金流量净额分别为-19,750.42万元和-19,722.24万元,报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-22,986.01万元,一方面是因为分阶段收款模式形成期末应收账款较多,且票据结算较多,另一方面公司获取订单不规律,销售收款与采购付款时间错配。报告期内,公司应收账款持续增加,且收款的票据结算比例较高,导致公司经营活动产生的现金流量净额较低,且存在为负的风险,后期若主要客户的信用状况恶化未能及时付款或公司未能进行持续有效的外部融资,公司短期内可能会面临较大的资金压力。
6.应收账款坏账的风险
随着业务规模的不断扩大和营业收入的快速增长,公司应收账款相应增长。报告期末,公司应收账款余额为86,109.17万元,占期末流动资产比重为33.34%。随着公司业务规模的扩大,应收账款可能会进一步增加,若宏观经济或行业发展出现系统性风险,导致公司客户发生经营困难或公司合作关系出现不利状况,可能出现应收账款不能按期或无法回收的情况,会对公司盈利水平产生负面影响。
7.存货管理风险
2021年至2023年1-6月,公司存货余额呈增长趋势,各期末存货余额分别为48,773.64万元、89,060.06万元和87,711.07万元,从原材料采购到车间领用,经各生产工序间流转,进入成品库,最终到货物交付客户的过程往往决定了公司的存货规模及对营运资金的占用规模,同时经营周期内的市场环境变化也让公司面临着一定的存货跌价风险。若公司产品结构发生变化导致生产和发货周期变长,或存货管理水平无法满足企业快速发展的需求,或因市场环境发生变化及竞争加剧导致存货变现困难,则公司存货周转速度将下降,增加了营运资金占用规模和存货跌价风险敞口周期。
8.宏观经济周期性波动影响的风险
本公司所处的行业属于智能装备制造业,行业供需状况与下游行业的固定资产投资规模和增速紧密相关,受到国家宏观经济发展变化和产业政策的影响,本公司下游行业的固定资产投资需求有一定的波动性,从而可能对本公司的汽车、新能源电池、换电站等智能制造装备应用产品的需求造成影响。
9.下游产业政策变化风险
本公司所处的行业属于智能装备制造业,行业供需状况与下游行业的固定资产投资规模和增速紧密相关。公司主要产品主要应用于新能源电池和新能源汽车零部件和换电等领域,因此我国新能源汽车产业政策变化对公司具有较大影响。近年来,综合规模效应、技术进步等因素,相关部门发布一系列关于新能源财政补贴的政策,财政补贴由基金的全面补贴转为择优式补贴。目前,
我国新能源汽车行业的财政补贴政策逐年调整,短期来看,财政补贴政策的退坡一定程度上打压了新能源汽车行业的市场需求,从而影响上游产业链的市场需求。如果相关产业政策发生重大不利变化,将对公司经营业绩产生不利影响。10、新业务市场开拓的风险依托在汽车智能制造设备领域的先发优势及多年积累的产品设计、研发、生产及技术服务经验,报告期公司切入换电设备领域,为开拓市场,应对国内外的竞争,公司需要投入更多的资金、技术、人力等以迅速扩大新行业市场的占有率。换电模式尚处于萌芽阶段,若换电业务拓展策略、营销服务等不能很好适应市场并引导客户需求,公司将面临新业务市场开拓风险。
11.贸易摩擦风险
近年来,国际贸易环境日趋复杂,贸易摩擦争端愈演愈烈。尤其近年来中美贸易摩擦不断升级,美国政府不断加大对中国进口商品加征关税范围和关税征收力度。如果未来国际贸易摩擦进一步加剧,对外资客户在国内的智能制造需求以及公司产品外销会产生不利影响。
12.汇率波动风险
近年来,公司致力于开拓海外市场,随着公司境外收入占主营业务收入的比例不断提高,且境外销售主要以美元结算为主,若未来人民币兑美元汇率发生较大的波动,则会对公司的业绩产生影响,如果人民币出现短期内大幅升值,公司产品出口以及经营业绩可能受到不利影响。
六、 报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入71,384.60万元,同比增长96.57%;归属于母公司股东的净利润452,617.47万元,同比下降9.40%。综合毛利率为28.80%,同比减少2.87个百分点。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 713,846,010.58 | 363,150,862.80 | 96.57 |
营业成本 | 508,226,232.91 | 248,137,160.74 | 104.82 |
销售费用 | 73,753,011.28 | 32,746,599.07 | 125.22 |
管理费用 | 66,497,784.03 | 40,832,391.53 | 62.86 |
财务费用 | 7,960,716.31 | 3,222,914.94 | 147.00 |
研发费用 | 48,563,794.74 | 27,399,727.94 | 77.24 |
经营活动产生的现金流量净额 | -229,860,054.49 | -112,830,591.30 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -302,724,579.31 | 134,389,543.93 | -325.26 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 798,342,748.09 | 61,501,721.00 | 1,198.08 |
营业收入变动原因说明:营业收入同比增长96.57%,主要系公司聚焦新能源及汽车电动化和智能化的主赛道,持续加强新产品和新客户的市场开拓,坚定实施标准化产品转型,报告期公司在巩固传统汽车行业优势的同时,积极投入新能源电池设备、充电换设备等高速发展的行业,收入实现增长。
营业成本变动原因说明:营业成本同比增长104.82%,主要系公司收入大幅增长,营业成本大幅增长所致。
销售费用变动原因说明:销售费用同比增长125.22%,主要系公司业务规模扩大,销售增长带来市场投入增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用同比增长62.86%,主要系公司业务规模持续扩展,员工薪酬、人员差旅费增长较多,且因去年度实施新一期股权激励计划,本年度股份支付费用增加较多。财务费用变动原因说明:财务费用同比增长147%,主要系主要系银行借款增加,利息支出增长较多所致。
研发费用变动原因说明:研发费用同比增长77.24%,主要系公司持续投入新产品新技术的研发。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比上期下降,主要系公司销售收款与采购付款时间错配。报告期内,公司应收账款持续增加,且收款的票据结算比例较高,导致公司经营活动产生的现金流量净额较低。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比上期下降,主要系购买银行理财增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比上期增加,主要系报告期向特定对象发行股票,募集资金增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 440,515,065.51 | 11.67 | 136,875,198.61 | 4.55 | 221.84 | 主要系报告期向特定对象发行股票取得募集资金所致 |
应收款项融资 | 5,627,916.90 | 0.15 | 13,742,400.00 | 0.46 | -59.05 | 主要系报告期票据到期所致 |
预付款项 | 150,497,304.17 | 3.92 | 101,073,430.51 | 3.36 | 48.90 | 主要系报告期公司业务规模扩大,预付原材料采购款增加所致 |
其他应收款 | 56,929,356.26 | 1.48 | 15,569,891.36 | 0.52 | 265.64 | 主要系报告期公司出售瀚码技术股权,应收股权转让款增加 |
合同资产 | 67,865,458.23 | 1.77 | 33,601,940.87 | 1.12 | 101.97 | 主要系报告期公司业务规模扩大,收入增加,相应的应收质保金增加所致 |
其他流动资产 | 54,596,371.54 | 1.42 | 83,136,261.35 | 2.77 | -34.33 | 主要系报告期进项税额减少 |
长期股权投资 | 41,428,069.94 | 1.08 | 14,363,367.74 | 0.48 | 188.43 | 报告期新增投资宁夏众维及出售全资子公司瀚码技术部分股权所致 |
其他非流动金融资产 | 385,581,986.83 | 10.05 | 132,769,000.72 | 4.42 | 190.42 | 主要系报告期公司增加金融资产投资所致 |
在建工程 | 3,456,390.69 | 0.09 | 13,434,559.76 | 0.45 | -74.27 | 主要系苏州厂房在建工程转固定资产 |
递延所得税资产 | 65,249,175.14 | 1.70 | 39,322,615.55 | 1.31 | 65.93 | 主要系报告期减值损失和可抵扣亏损等增加所致 |
其他非流动资产 | 24,164,131.58 | 0.64 | 9,675,123.95 | 0.32 | 149.76 | 主要系报告期预付工程款增加所致 |
短期借款 | 375,249,708.23 | 9.78 | 695,547,797.96 | 23.14 | -46.05 | 主要系报告期归还部分银行借款所致 |
应付票据 | 276,236,259.87 | 7.20 | 193,894,941.40 | 6.45 | 42.47 | 主要系报告期公司业务规模扩大,应付货款增加所致 |
应付职工薪酬 | 29,265,140.23 | 0.76 | 47,232,984.66 | 1.57 | -38.04 | 主要系报告期发放奖金所致 |
应交税费 | 39,136,046.29 | 1.02 | 94,793,438.60 | 3.15 | -58.71 | 主要系公司业务规模扩大,收入增加 |
其他应付款 | 25,210,537.52 | 0.66 | 4,594,436.70 | 0.15 | 448.72 | 主要系报告期内往来款增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 38,752,646.79 | 1.01 | 69,537,722.41 | 2.31 | -44.27 | 主要系一年内到期的长期借款减少所致 |
长期借款 | 247,331,900.00 | 6.44 | 36,000,000.00 | 1.20 | 587.03 | 主要系报告期银行长期信用借款增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产2,095.58(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为0.56%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见第十节、七、81“所有权或使用权受到限制的资产”
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期投资额(万元) | 上年同期投资额(万元) | 变动幅度 |
13,875.6 | 5,800 | 139.23 |
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 截至报告期末进展情况 | 本期投资损益 | 披露日期及索引(如有) |
宁夏众维新能源科技有限公司 | 智能充换电项目建设与运营,以换电重卡为主营业务 | 增资 | 1,000 | 20% | 自有资金 | 已支付投资款500万元 | / | |
鄂尔多斯市绿川智能科技有限公司 | 绿色能源和绿色运输业务,充换电运营服务 | 收购 | 1,250 | 25% | 自有资金 | 投资款尚未支付 | / | |
四川赛可锂新能源科技有限公司 | 废旧锂电池、动力电池、含锂废料及镍钴废料的处置及回收利用 | 收购 | 1,500 | 5% | 自有资金 | 已支付投资款1500万元 | / | |
合计 | / | / | 3,750 | / | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他非流动金融资产 | 132,769,000.72 | 192,986.11 | 252,620,000.00 | 385,581,986.83 | ||||
交易性金融资产 | 166,755.65 | -166,755.65 | 0 | |||||
交易性金融负债 | -1,602,619.43 | 1,602,619.43 | 0 | |||||
合计 | 131,333,136.94 | 192,986.11 | 252,620,000.00 | 1,435,863.78 | 385,581,986.83 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
私募基金名称 | 投资协议签署时点 | 截至报告期末已投资金额 | 是否涉及控股股东、关联方 | 报告期内基金投资情况 | 会计核算科目 | 报告期损益 |
厦门辰星鹰为创业投资合伙企业(有限合伙) | 2020年5月 | 1,500 | 是 | 已投资7个项目,主要为新能源汽车、半导体、智能制造领域。 | 长期股权投资 | -15.02 |
苏州正骥创业投资合伙企业(有限合伙) | 2021年11月 | 2,500 | 是 | 已投资6个项目,主要为汽车、半导体行业 | 其他非流动金融资产 | / |
合计 | / | / | / | / |
衍生品投资情况
√适用 □不适用
2023年4月27日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司根据实际业务发展情况,自董事会审议通过之日起12个月内,使用不超过人民币2亿元或等值外币的自有资金与相关金融机构开展外汇套期保值业务。
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2023年6月6日公司召开第二届董事会第二十二次会议,审议并通过《关于出售控股子公司股权暨被动形成对外担保的议案》,同意公司将持有的苏州瀚码智能技术有限公司45.009%股权转让给自然人钟惟渊先生,转让对价为人民币2,250.45万元。本次交易完成后,公司仍持有瀚码技术45%股权,将不再拥有控制权,瀚码技术将不再纳入公司合并报表范围。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 注册资本(万元) | 持股比例(%) | 经营范围 | 净利润 (万元) | 资产总额 (万元) | 净资产 (万元) |
深圳瀚川自动化科技有限公司 | 5,000 | 100 | 自动化设备及软件、自动化设备零配件、生产管理软件的设计、研发、生产和销售 | 72.49 | 27,702.41 | 4,774.35 |
苏州鑫伟捷精密科技有限公司 | 2,000 | 100 | 注塑模具、注塑制品、成品冲压模具的研发、组装、销售 | -384.33 | 34,744.55 | 1,131.39 |
苏州瀚和智能装备有限公司 | 1,000 | 100 | 智能自动化设备及系统、自动化设备零组件、元器件的研发、生产及销售 | -21.28 | 2,706.01 | 1,026.22 |
苏州瀚能智能装备有限公司 | 1,075.27 | 77.55 | 新能源电池设备的研发、生产、销售 | -698.32 | 27,760.72 | -2,886.93 |
苏州瀚海皓星投资管理有限公司 | 8,000 | 100 | 股权投资、投资管理、资产管理 | -22.71 | 13,213.22 | 10,984.10 |
苏州博睿汽车电器有限公司 | 4,500 | 55 | 汽车零部件的研发、生产、销售 | -32.34 | 2,593.84 | 1,462.52 |
苏州瀚腾新能源科技有限公司 | 20,000 | 100 | 充换电站设备的研发、生产、销售 | -2,933.01 | 27,623.43 | -1,663.64 |
诸暨市瀚鑫新能源科技有限公司 | 2000 | 90 | 充换电站设备的研发、生产、销售 | 577.24 | 13,510.34 | 372.13 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月19日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)公告编号:2023-032 | 2023年5月20日 | 议案全部审议通过,不存在议案被否决的情况。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果,均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定,股东大会通过的各项决议均合法有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
白卫涛 | 核心技术人员 | 离任 |
方正飞 | 核心技术人员 | 离任 |
钟惟渊 | 核心技术人员 | 离任 |
陈堃 | 核心技术人员 | 离任 |
卢琳 | 核心技术人员 | 聘任 |
谢新峰 | 核心技术人员 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2023年2月,核心技术人员方正飞先生和白卫涛先生因个人原因申请辞去公司核心技术人员职务,并不在公司担任任何职务。
2023年6月,公司核心技术人员钟惟渊先生和陈堃先生因所任职公司瀚码技术的股权变动,瀚码技术不再为公司控股子公司,特申请辞去公司核心技术人员职务,离职后,钟惟渊先生和陈堃先生仍在公司参股子公司瀚码技术任职。
公司核心技术人员的认定情况说明
√适用 □不适用
2023年6月7日,公司结合谢新峰、卢琳的任职履历,以及对公司核心技术研发的参与情况及对公司业务发展贡献等相关因素,经公司管理层研究,认定谢新峰、卢琳为公司核心技术人员。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | |
每10股转增数(股) | |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2023年6月6日召开了第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整公司2020年、2021年和2022年限制性股票激励计划授予数量和授予价格的议案》,2020年限制性股票激励计划授予数量由35.312万股调整为49.4368万股,授予价格由27.138元/股调整为19.29元/股;2021年限制性股票激励计划首次授予数量由82.02万股调整为114.828万股,预留授予数量由20万股调整为28万股,授予价格由8.656元/股调整为6.09元/股;2022年限制性股票激励计划首次授予数量由158.75万股调整为222.25万股,预留授予数量由39万股调整为54.6万股,授予价格由17.41元/股调整为12.34元/股。 | 详情参见公司已于2023年6月8日披露于上海证券交易所网(www.sse.com.cn)的《关于调整公司2020年、2021年和2022年限制性股票激励计划授予数量和授予价格的公告》(公告编号:2023-041)。 |
公司于2023年6月6日召开了第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第二十次会议,审议通过了《关于作废2020年及2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》,合计作废处理2020年限制性股票5.0596万股(调整后),合计作废处理2021年限制性股票82.502万股(调整后)。 | 详情参见公司已于2023年6月8日披露于上海证券交易所网(www.sse.com.cn)的《关于作废2020年及2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的公告》(公告编号:2023-042)。 |
2023年6月6日,公司召开第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整公司2020年、2021年和2022年限制性股票激励计划授予数量和授予价格的议案》、《关于作废2020年及2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》和《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期符合归属条件的议案》,本次共有69名激励对象符合归属条件,可归属的限制性股票数量为44.3772万股,归属期限为2023年5月15日至2024年5月13日。 | 详情参见公司已于2023年6月8日披露于上海证券交易所网(www.sse.com.cn)的《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期符合归属条件的公告》(公告编号:2023-043)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司作为高端装备智能制造企业,主要涉及汽车、电池和充换电智能装备行业,主要产品包括智能制造定制装备与专用装备、智能制造系统等,不属于污染行业,无严重的有毒有害物质排放,在生产过程中产生的主要污染物为少量的废气、废水、固体废弃物和噪声。公司于2020年首次取得ISO14001:2015环境管理体系认证证书,确认公司在汽车、电池、充换电行业的设计开发、生产、销售和售后服务符合ISO14001:2015的标准要求。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司对于生产经营过程中产生的环境污染物均会进行环保处理。主要处理设施及处理能力如下:
①废气
生产过程中产生的废气经集气装置收集,在经过设备上方自带油雾回收空气清净机进行收集净化处理,公司的废气处理能力与公司生产能力相匹配。
②噪声
生产过程中产生的噪声,噪声源强在75~85dB(A)之间,距离厂界最近距离为10m,经采用置于室内、隔声减振、距离衰减等措施后,厂界噪声能够达标排放。
③固废
公司生产过程中产生之固废分为生产固废和生活垃圾,由专业处理单位进行集中收集处理。
④废水
公司经营中产生之废水主要为生活污水,通过市政污水管网排入园区污水处理厂处理,无其他废水产生。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 不适用 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 瀚川智能专注于汽车电动化、智能化的业务,主要产品涉及新能源汽车零部件、锂电池、新能源电动车换电等领域,为新能源市场应用提供一流的解决方案,助力“双碳”目标的实现。 |
具体说明
√适用 □不适用
公司积极倡导低碳工作、低碳生活,重视温室气体排放与减排情况,包括:外购商品和服务、上下游运输和配送、运营中产生的废弃物、员工日常办公、员工通勤等,积极响应国家对于碳排放相关规定,坚持低碳环保的生产经营理念,为实现碳中和这一国家愿景目标而持续努力。公司建立空调、纸张、就餐、出行、电脑等员工日常行为规范,在空调使用上,遵从《国务院办公厅关于严格执行公共建筑空调温度控制标准的通知》中“办公室、会议室等办公区域,夏季室内空调温度设置不低于26℃,冬季室内空调温度设置不高于20℃”的要求,行政中心统一设定和集中控制中央空调开放权限,降低空调使用率,有效控制用电量和碳排放量;在纸张使用上,倡导使用内部OA系统进行无纸化办公,同时也倡导纸张回收,双面打印;在日常就餐中,采取集中时间段就餐形式以节约不必要的能耗,并实施“就餐公约”,光盘行动;在员工通勤方面,为员工上下班提供多班次的集体班车,持续开展“健康出行”活动,提倡乘坐公共交通、骑行等出行方式,倡导员工绿色出行、低碳生活节约资源;在电源使用上,每日下班或节假日前提醒各部门关闭空调、电脑、打印机等电源,降低电能损耗,减少二氧化碳排放。
公司坚持“成就客户,发展奋斗者,为社会做贡献”的核心价值观,专注于汽车电动化、智能化的业务,生产技术先进的节能设备,主要产品涉及新能源汽车零部件、锂电池、新能源电动车换电等领域,为新能源市场应用提供一流的解决方案,助力“双碳”目标的实现。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
定期开展校园招聘活动,报告期新招聘应届毕业生95人,与多个高校开展校企合作实习实践活动,促进解决就业问题,助力巩固脱贫攻坚成果。
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人蔡昌蔚 | ①公司经中国证券监督管理委员会同意注册首次公开发行股票后,自公司股票上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。②本人在担任公司董事、高级管理人员期间,本人将向股份公司申报所持有的股份公司的股份及其变动情况。本人每年转让公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。③本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。④公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)低于公司首次公开发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。⑤如本人违反了关于股份锁定期承诺的相关内容,则由此所得的收益归公司。本人在接到公司董事会发出的本人违反了关于股份锁定期承诺的通 | 上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
知之日起20日内将有关收益交给公司。⑥若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。 | |||||||
股份限售 | 实际控制人控制的企业瀚川投资、瀚川德和、瀚智远合 | 公司经中国证券监督管理委员会同意注册首次公开发行股票后,自公司股票上市之日起三十六个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业所持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。如本企业违反了关于股份锁定期承诺的相关内容,则由此所得的收益归公司。本企业在接到公司董事会发出的本企业违反了关于股份锁定期承诺的通知之日起20日内将有关收益交给公司。 | 上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 持有本公司股份的董事、监事、高级管理人员陈雄斌、唐高哲、张景耀 | ①本人自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。②本人在担任公司董事、监事和高级管理人员期间,本人将向股份公司申报所持有的股份公司的股份及其变动情况。本人每年转让公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。③本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。④公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)低于公司首次公开发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。⑤如本人违反了关于股份锁定期承诺的相关内容,则由此所得的收益归公司。本人在接到公司董事会发出的本人违反了关于股份锁定期承诺的通知之日起20日内将有关收益交给公司。⑥若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。 | 上市之日起12个月内和离职后6个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 核心技术人员宋 | ①本人自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内和离职后六个月内,不转让本人间接持有的公司首发前股份;②自上述锁定期 | 上市之日起 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
晓、钟惟渊 | 满之日起,本人每年转让的首发前股份不超过公司上市时本人所持公司股份总数的25%,减持比例可以累积使用;③本人在担任公司核心技术人员期间,将严格遵守我国法律法规关于核心技术人员持股及股份变动的有关规定,规范、诚信地履行核心技术人员的义务,如实并及时申报本人持有公司股份及其变动情况。④如违反上述承诺,本人愿承担由此造成的一切法律责任,并将减持股份所得收益归公司所有。⑤若本人离职或职务变更的,不影响本承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。 | 12个月和离职后6个月内 | |||||
解决同业竞争 | 控股股东瀚川投资,实际控制人蔡昌蔚 | ①截至本承诺函出具之日,本企业/本人并未以任何方式直接或间接从事与瀚川智能相竞争的业务,并未拥有与瀚川智能可能产生同业竞争企业的任何股①截至本承诺函出具之日,本企业/本人并未以任何方式直接或间接从事与瀚川智能相竞争的业务,并未拥有与瀚川智能可能产生同业竞争企业的任何股份、股权、出资份额等,或在任何与瀚川智能的竞争企业中有任何权益。②本企业/本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与瀚川智能现有主要产品相同或相似产品的生产、加工及销售业务,包括不在中国境内外投资、收购、兼并与瀚川智能现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。③本企业/本人在被法律法规认定为瀚川智能的控股股东/实际控制人期间,若瀚川智能今后从事新的业务领域,则本企业/本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式,或以参股但拥有实质控制权的方式从事与瀚川智能新的业务领域有直接竞争的业务活动,包括在中国境内外投资、收购、兼并与瀚川智能今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。④如若本企业/本人控制的公司或其他组织出现与瀚川智能有直接竞争的经营业务情况时,瀚川智能有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到瀚川智能经营。⑤本企业/本人承诺不以瀚川智能控股股东/实际控制人的地位谋求不正当利益,进而损害瀚川智能其他股东的权益。以上声明与承诺自本企业/本人签署之日起正式生效。此承诺为不可撤销的承诺,如因本企业/本人及本人近亲属控制的公司或其他组织违反上述声明与承诺而导致发行人的权益受到损害的,则本企业/本人同意向发行人承担相应的损害赔偿责任。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司控股股东瀚川投资 | 上市后的持股意向及减持意向承诺:①本企业承诺:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。②本企业承诺:公司限售期满后,本企业将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等上市公司减持股份方面的法律、法规规定,对本企业持有的发行人股份依法进行减持。若法律、法规及中国证监会、上海证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。③本企业承诺:在限售期届满之日起两年内,在满足上市公司减持股份相关法律、法规等规定的前提下,本企业对持有股份的减持作如下确认:A减持股份的条件本企业承诺:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。在限售条件解除后,本企业可作出减持股份的决定。B减持股份的数量及方式限售期满后两年内本企业减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。C减持股份的价格本企业减持所持有的公司股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年后减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于届时最近一期的每股净资产。D减持股份的期限本企业在减持所持有的公司股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起6个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 瀚川德和 | 上市后的持股意向及减持意向承诺:①本企业承诺:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。②本企业承诺:公司限售期满后,本企业将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等上市公司减持股份方面的法律、法规规定,对本企业持有的发行人股份依法进行减持。若法律、法规及中国证监会、上海证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。③本企业承诺:在限售期届满之日起两年内,在满足上市公司减持股份相关法律、法规等规定的前提下,本企业对持有股份的减持作如下确认:A减持股份的条件本企业承诺:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。在限售条件解除后,本企业可作出减持股份的决定。B减持股份的数量及方式限售期满后两年内本企业减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。C减持股份的价格本企业减持所持有的公司股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年后减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于届时最近一期的每股净资产。D减持股份的期限本企业在减持所持有的公司股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起6个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 天津华成、江苏高投 | 上市后的持股意向及减持意向承诺:①本企业承诺:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。②本企业承诺:公司限售期满后,本企业将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等上市公司减持股份方面的法律、法规规定,对本企业持有的发行人股份依法进行减持。若法律、法规及中国证监会、上海证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。③本企业承诺:在限售期届满之日起两年内,在满足上市公司减持股份相关法律、法规等规定的前提下,本企业对持有股份的减持作如下确认:A减持股份的条件本企业承诺:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。在限售条件解除后,本企业可作出减持股份的决定。B减持股份的数量及方式限售期满后两年内本企业减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。C减持股份的价格本企业减持所持有的公司股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。本企业在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年后减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于届时最近一期的每股净资产。D减持股份的期限本企业在减持所持有的公司股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起6个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 陈雄斌、张洪铭 | “本人将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。公司限售期满后,本人将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等上市公司减持股份方面的法律、法规规定,对本人持有的发行人股份依法进行减持。若法律、法规及中国证监会、上海证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。在限售期届满之日起两年内,在满足上市公司减持股份相关法律、法规等规定的前提下,本人对持有股份的减持作如下确认:(一)减持股份的条件本人将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持公司股票。在限售条件解除后,本人可作出减持股份的决定。(二)减持股份的数量及方式限售期满后两年内本人减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。(三)减持股份的价格本人减持所持有的公司股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年后减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于届时最近一期的每股净资产。(四)减持股份的期限本人在减持所持有的公司股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起6个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划,由证券交易所予以备案。(五)本人将严格履行上述承诺事项,同时提出未能履行承诺时的约束措施如下:1、如果未履行上述承诺事项,本人将在公 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司的股东和社会公众投资者道歉。2、如果未履行前述相关承诺事项,本人持有的公司股份在6个月内不得减持。3、因本人未履行前述相关承诺事项而获得的收益应依据法律、法规、规章的规定处理。4、如果本人违反了有关承诺减持而获得的任何收益将归公司,本人在接到公司董事会发出的本人违反了关于股份减持承诺的通知之日起20日内将有关收益交给公司。5、如果因未履行前述相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。” | |||||||
其他 | 上市公司、控股股东、董事、高级管理人员 | 关于公司股票发行上市后三年内稳定公司股价的预案1、稳定股价措施的启动条件自公司股票正式挂牌上市之日起三年内,若公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整,下同)均低于公司上一个会计年度终了时经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)时,为维护广大股东利益,增强投资者信心,维护公司股价稳定,公司将启动股价稳定措施。2、公司稳定股价的具体措施及实施程序在启动股价稳定措施的条件满足时,公司应在三个交易日内,根据当时有效的法律法规和本股价稳定预案,与控股股东、董事、高级管理人员协商一致,提出稳定公司股价的具体方案,履行相应的审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后,公司的股权分布应当符合上市条件。当公司需要采取股价稳定措施时,按以下顺序实施。(1)实施利润分配或资本公积转增股本在启动股价稳定措施的条件满足时,若公司决定通过利润分配或资本公积转增股本稳定公司股价,降低每股净资产,公司董事会将根据法律法规、《公司章程》的规定,在保证公司经营资金需求的前提下,提议公司实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案。公司将在5个交易日内召开董事会,讨论利润分配方案或资本公积转增股本方案,并提交股东大会审议。在股东大会审议通过利润分配方案或资本公积转增股本方案后的二个月内,实施完毕。公司利润分配或资本公积转增股本应符合相关法律法规、公司章程的规定。(2)公司以法律法规允许的交易方式向社会公众股东回购股份 | 上市之日起3年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 上市公司 | 公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺:(1)公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司启动回购措施的时点及回购价格:在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,公司将根据相关法律、法规、规章及公司章程的规定召开董事会,并提议召开股东大会,启动股份回购措施,回购价格为公司首次公开发行股票时的发行价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)加算银行同期存款利息。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东瀚川投资承诺 | (1)瀚川智能首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)如中国证监会认定瀚川智能首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断瀚川智能是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在收到中国证监会行政处罚决定书后依法回购本公司已转让的原限售股份,并促使瀚川智能回购首次公开发行的全部新股。本公司启动回购措施的时点及回购价格:在证券监督管理部门或其他有权部门认定瀚川智能招股说明书存在对判断瀚川智能是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,本公司将根据相关法律、法规、规章及公司章程的规定促使瀚川智能召开董事会,并提议召开股东大会,启动股份回购措施,回购价格为瀚川智能首次公开发行股票时的发行价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)加算银行同期存款利息。(3)如中国证监会认定瀚川智能招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将在收到中国证监会行政处罚决定书后依法赔偿投资者损失。在证券监督管理部门或其他有权部门认定瀚川智能招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后, | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
瀚川智能及本公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。 | |||||||
其他 | 实际控制人蔡昌蔚 | 公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司及本人将依法赔偿投资者损失。(1)在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,公司及本人将启动赔偿投资者损失的相关工作。(2)投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 董事、监事及高级管理人员 | 公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司及本人将依法赔偿投资者损失。(1)在证券监督管理部门或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,公司及本人将启动赔偿投资者损失的相关工作。(2)投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 上市公司 | 对欺诈发行上市的股份购回承诺:(1)保证本公司本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。(2)如本公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回本公司本次公开发行的全部新股。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 控股股东瀚川投资、实际控制人蔡昌蔚 | 对欺诈发行上市的股份购回承诺:(1)保证发行人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。(2)如发行人不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回发行人本次公开发行的全部新股。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 对本次公开发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺:(1)本人不无偿或者以不公平条件向其他单位或个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人对日常职务消费行为进行约束;(3)本人不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人将积极行使自身职权以促使公司董事会、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩;(5)如公司未来实施股权激励计划,本人将积极行使自身职权以保障股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的,本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。若违法或拒不履行上述承诺,本人愿意根据中国证监会和上海证券交易所等监管机构的有关规定和规则承担相应责任。 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
分红 | 上市公司 | 根据上市后适用的《公司章程》,公司发行上市后的利润分配政策如下:(1)决策机制与程序:公司利润分配方案由董事会制定,董事会审议通过后报股东大会批准。(2)股利分配原则:充分注重股东的即期利益与长远利益,同时兼顾公司的现时财务状况和可持续发展;充分听取和考虑中小股东、独立董事、监事的意见,在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司应注重现金分红。(3)股利的分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润,并优先考虑采取现金方式分配利润;在满足日常经营的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支出的前提下,公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情况进行中期分红,具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。(4)公司股利分配的具体条件:采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素;公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;③公司发展阶段属成长期且有 | 长期有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
意愿,尤其是中小投资者的合理回报需要、公司外部融资环境、社会资金成本等因素的基础上,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对利润分配作出制度性安排,以保持未来公司利润分配政策的连续性和稳定性。(2)股东回报规划制定原则:公司的股东分红回报规划充分考虑和听取股东(特别是公众投资者和中小投资者)、独立董事和外部监事的意见,在保证公司正常经营业务发展的前提下,坚持现金分红为主这一基本原则,公司具备现金分红条件的,公司应当采取现金方式分配股利,公司单一年度如实施现金分红,分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%;公司在实施上述现金分配股利的同时,可以派发股票股利。(3)股东回报规划决策机制:公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划合理提出分红建议和预案,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和外部监事的意见,制定年度或中期分红方案,并经公司股东大会表决通过后实施。(4)股东回报规划制定周期:公司上市后至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划,根据股东(特别是公众投资者)、独立董事和外部监事的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改,确定该时段的股东回报计划。(5)公司未分配利润的使用原则:公司留存的未分配利润主要用于补充生产经营所需的营运资金,扩大现有业务规模,促进公司持续发展,最终实现股东利益最大化。
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、 违规担保情况
□适用 √不适用
四、 半年报审计情况
□适用 √不适用
五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年4月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议,分别审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》,本次日常关联交易的交易方为苏州芯源温控科技有限公司(以下简称“芯源温控”或“关联方”),预计交易金额累计不超过2,090万元人民币。 | 具体情况详见公司于2023年4月29日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-026) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年5月19日,第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过《关于全资子公司对外投资暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司苏州瀚腾新能源科技有限公司以0元对价自鄂尔多斯市绿川智能科技有限公司之股东苏州脩正创业投资管理有限公司受让取得其25%的股权。因公司董事金孝奇先生为脩正创投的执行董事兼总经理,脩正创投为公司的关联公司,本次投资构成关联交易。 | 具体情况详见公司于2023年5月20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于全资子公司对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2023-033) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
苏州工业园区科特建筑装饰有限公司 | 瀚川智能 | 厂房租赁 | 4,108,809.60 | 2022/10/8 | 2023/12/30 | / | / | / | 否 | 无 |
苏州工业园区科特建筑装饰有限公司 | 瀚川智能 | 厂房租赁 | 1,836,822.00 | 2021/1/1 | 2025/12/31 | / | / | / | 否 | 无 |
深圳市新晶实业有限公司 | 深圳瀚川 | 厂房租赁 | 2,074,800.00 | 2020/5/15 | 2025/4/30 | / | / | / | 否 | 无 |
浙江众弘环保科技有限公司 | 诸暨瀚川 | 厂房租赁 | 3,295,269.00 | 2022/6/1 | 2025/5/31 | / | / | / | 否 | 无 |
丽康科技 | 倍斯科 | 厂房租赁 | 1,193,955.00 | 2022/12/31 | 2027/12/30 | / | / | / | 否 | 无 |
租赁情况说明租赁资产涉及金额系报告期内租金实际支出金额。
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |||||||||||||
瀚川智能 | 公司本部 | 瀚码 技术 | 1,000 | 2022/8/11 | 2022/8/11 | 2024/2/14 | 连带责任担保 | 银行借款 | 无 | 否 | 否 | 0 | 无 | 否 | 参股子公司 | |||||||||||||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 1,000 | |||||||||||||||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 被担保方与上市公司的关系 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | ||||||||||||||||
瀚川智能 | 公司本部 | 苏州瀚能 | 控股子公司 | 3,925.9375 | 2023/6/13 | 2023/6/13 | 2024/6/13 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | ||||||||||||||||
瀚川智能 | 公司本部 | 苏州瀚腾 | 全资子公司 | 4092.2504 | 2023/6/13 | 2023/6/13 | 2024/6/13 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | ||||||||||||||||
瀚川智能 | 公司本部 | 鑫伟捷 | 全资子公司 | 537.1870 | 2023/5/22 | 2023/5/22 | 2024/5/22 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | ||||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 8,555.3749 | |||||||||||||||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 8,555.3749 | |||||||||||||||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||||||||||||||||||||||||||||
担保总额(A+B) | 9,555.3749 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.72 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 |
(三)其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1) | 本年度投入金额(4) | 本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1) |
首次公开发行股票 | 2019年7月18日 | 696,330,000.00 | 620,726,255.85 | 467,580,000.00 | 467,580,000.00 | 460,167,344.03 | 98.41 | 18,499,122.00 | 3.96 |
向特定对象发行股票 | 2023年3月23日 | 953,089,944.69 | 939,998,210.25 | 939,998,210.25 | 939,998,210.25 | 264,100,981.25 | 28.10 | 264,100,981.25 | 28.10 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金 | 截至报告期末累计投入进度(%) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 报告期内是否实现效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如 | 节余的金额及形成 |
总额(2) | (3)=(2)/(1) | 是,请说明具体情况 | 原因 | ||||||||||||||
智能制造系统及高端装备的新建项目 | 生产建设 | 不适用 | 首次公开发行股票 | 2019年7月18日 | 否 | 467,580,000.00 | 467,580,000.00 | 460,167,344.03 | 98.41 | 2022年1月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | 节余1501万元;原因见注1 |
智能换电设备生产建设项目 | 生产建设 | 不适用 | 向特定对象发行股票 | 2023年3月23日 | 否 | 555,000,000 | 555,000,000 | 792,800 | 0.14 | 2024年12月 | 否 | 是 | 不适用 | 否 | 无 | 否 | 不适用 |
智能电动化汽车部件智能装备生产建设项目 | 生产建设 | 不适用 | 向特定对象发行股票 | 2023年3月23日 | 否 | 121,690,000 | 121,690,000 | 0 | 0 | 2024年12月 | 否 | 是 | 不适用 | 否 | 无 | 否 | 不适用 |
补充流动资金 | 补流还贷 | 不适用 | 向特定对象发行股票 | 2023年3月23日 | 否 | 276,400,000 | 263,308,200 | 263,308,200 | 100 | 不适用 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | 不适用 |
注1:募集资金节余的主要原因如下:
1、在募投项目建设过程中,公司从项目的实际情况出发,在保证项目质量的前提下,坚持合理、有效、谨慎、节约的原则,加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理,合理降低项目总支出。
2、节余募集资金包含闲置募集资金现金管理收益,是公司为了提高闲置募集资金使用效率,在确保不影响募投项目和募集资金安全的前提下,对暂时闲置募集资金进行现金管理,取得了一定收益。
(三) 报告期内募投变更情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2023年5月19日,公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用总额不超过人民币25,000.00万元(包含本数)的部分闲置募集资金暂时补充流动资金,在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下,并仅用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营使用,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期归还至募集资金专用账户。公司独立董事发表了明确同意的独立意见,保荐人国泰君安证券股份有限公司出具了明确的核查意见
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用 □不适用
2023年4月27日,公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用额度不超过人民币64,000万元(包含本数)的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等),使用期限为自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内,公司可以循环滚动使用。公司独立董事发表了明确同意的独立意见,保荐人国泰君安证券股份有限公司出具了明确的核查意见。
截至2023年6月30日,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为24,500.00万元。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
√适用 □不适用
2023年4月27日,召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于使用剩余超募资金用于永久补充流动资金的议案》为满足公司流动资金需求,提高募集资金的使用效率,降低财务成本,进一步提升公司盈利能力,维护上市公司和股东的利益,截至2023年3月31日,公司剩余超募资金2,332万元(含银行利息,实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准),公司拟将上述资金用于永久补充流动资金。公司独立董事对上述事项发表了同意意见,国泰君安证券股份有限公司出具了明确的核查意见。2022年年度股东大会审议通过该议案。
公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的30%,未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
5、 其他
√适用 □不适用
2023年4月27日,召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于新增募投项目实施主体、实施地点并使用募集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》,同意公司新增苏州瀚腾新能源科技有限公司为募投项目实施主体、新增苏州市为实施地点并使用募集资金向全资子公司提供无息借款不超过67,669万元以实施募投项目。公司独立董事对上述事项发表了同意意见,国泰君安证券股份有限公司出具了明确的核查意见。
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 0 | 0.00 | 16,401,479 | 6,560,592 | 22,962,071 | 22,962,071 | 13.13 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 0 | 0.00 | 14,525,727 | 5,810,291 | 20,336,018 | 20,336,018 | 11.63 | ||
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0.00 | 12,658,579 | 5,063,432 | 17,722,011 | 17,722,011 | 10.13 | ||
境内自然人持股 | 0 | 0.00 | 1,867,148 | 746,859 | 2,614,007 | 2,614,007 | 1.49 | ||
4、外资持股 | 0 | 0.00 | 1,875,752 | 750,301 | 2,626,053 | 2,626,053 | 1.50 | ||
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00 | 1,875,752 | 750,301 | 2,626,053 | 2,626,053 | 1.50 | ||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 108,536,490 | 100.00 | 43,414,596 | 43,414,596 | 151,951,086 | 86.87 | |||
1、人民币普通股 | 108,536,490 | 100.00 | 43,414,596 | 43,414,596 | 151,951,086 | 86.87 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 108,536,490 | 100.00 | 16,401,479 | 49,975,188 | 66,376,667 | 174,913,157 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)2023年1月9日公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)出具的《关于同意苏州瀚川智能科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可【2023】41号)同意公司2022年度向特定对象发行A股股票(以下简称“本次发行”)的注册申请。公司本次向特定对象发行股票16,401,479股,发行后股本总额变更为124,937,969股。
(2)公司于2023年5月19日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于公司2022年年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》,本次公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本124,937,969股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.128元(含税),同时以资本公积向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利15,992,060.03元,转增49,975,188股,本次转增后公司总股本为174,913,157股。2023年6月1日,公司披露了《2022年年度权益分派实施公告》(公告编号:2023-038)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
富荣基金管理有限公司 | 0 | 0 | 2,869,385 | 2,869,385 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
云古湛卢7号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
JPMORGAN CHASEBANK, NATIONAL ASSOCIATION | 0 | 0 | 1,228,703 | 1,228,703 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
蒋海东 | 0 | 0 | 1,216,657 | 1,216,657 | 2023年向特定对象 | 2023 |
发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 年10月9日 | |||||
财通基金管理有限公司 | 0 | 0 | 782,033 | 782,033 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
上海纯达资产管理有限公司-纯达定增精选十号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
UBS AG | 0 | 0 | 1,397,350 | 1,397,350 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
宁波宏阳投资管理合伙企业(有限合伙)-宏阳专项基金二期私募证券投资基金 | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
海南躬行私募基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
太平资产管理有限公司(代太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪) | 0 | 0 | 2,168,300 | 2,168,300 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
华泰资产管理有限公司(华泰优逸五号混合型养老金产品-中国银行股份有限公司) | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
华泰资产管理有限公司(华泰资管-广州农商行-华泰资产价值优选资产 | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
管理产品) | ||||||
诺德基金管理有限公司 | 0 | 0 | 4,447,185 | 4,447,185 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
大连海融高新创业投资管理有限公司 | 0 | 0 | 770,951 | 770,951 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
泰康资产悦泰增享资产管理产品 | 0 | 0 | 722,767 | 722,767 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
华夏基金管理有限公司 | 0 | 0 | 1,445,534 | 1,445,534 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
沈锐进 | 0 | 0 | 1,397,350 | 1,397,350 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐智选32号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 179,255 | 179,255 | 2023年向特定对象发行股票限售股及资本公积转增股本形成限售股 | 2023年10月9日 |
合计 | 0 | 0 | 22,962,071 | 22,962,071 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 7,277 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | |
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) |
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
√适用 □不适用
无
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | |||||||
苏州瀚川投资管理有限公司 | 12,635,422 | 49,123,978 | 28.08 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
苏州瀚川德和投资管理合伙企业(有限合伙) | 1,587,211 | 9,354,013 | 5.35 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪 | 2,955,721 | 4,924,273 | 2.82 | 2,168,300 | 2,168,300 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
天津华成智讯创业投资管理合伙企业(有限合伙)-天津华成智讯创业投资合伙企业(有限合伙) | 833,562 | 2,917,468 | 1.67 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
富荣基金-云南信托-嘉泽1号单一资金信托-富荣基金荣耀36号单一资产管理计划 | 2,869,385 | 2,869,385 | 1.64 | 2,869,385 | 2,869,385 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
国寿养老策略4号股票型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 668,441 | 2,339,543 | 1.34 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
苏州瀚智远合投资管理合伙企业(有限合伙) | 58,748 | 2,105,006 | 1.20 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
蒋海东 | 1,916,657 | 1,916,657 | 1.10 | 1,216,657 | 1,216,657 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
诺德基金-华泰证券股份有限公司-诺德基金浦江120号单一资产管理计划 | 1,696,093 | 1,696,093 | 0.97 | 1,696,093 | 1,696,093 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
深圳创富兆业金融管理有限公司-创富福星十九号私募证券投资基金 | 491,220 | 1,566,440 | 0.90 | 0 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
种类 | 数量 | ||||||||||
苏州瀚川投资管理有限公司 | 49,123,978 | 人民币普通股 | 49,123,978 | ||||||||
苏州瀚川德和投资管理合伙企业(有限合伙) | 9,354,013 | 人民币普通股 | 9,354,013 | ||||||||
天津华成智讯创业投资管理合伙企业(有限合伙)-天津华成智讯创业投资合伙企业(有限合伙) | 2,917,468 | 人民币普通股 | 2,917,468 | ||||||||
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪 | 2,755,973 | 人民币普通股 | 2,755,973 | ||||||||
国寿养老策略4号股票型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 2,339,543 | 人民币普通股 | 2,339,543 | ||||||||
苏州瀚智远合投资管理合伙企业(有限合伙) | 2,105,006 | 人民币普通股 | 2,105,006 | ||||||||
深圳创富兆业金融管理有限公司-创富福星十九号私募证券投资基金 | 1,566,440 | 人民币普通股 | 1,566,440 | ||||||||
招商银行股份有限公司-东方红远见价值混合型证券投资基金 | 1,488,828 | 人民币普通股 | 1,488,828 | ||||||||
中国华电集团有限公司企业年金计划-中国银行股份有限公司 | 1,458,165 | 人民币普通股 | 1,458,165 | ||||||||
中国工商银行股份有限公司-中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金 | 1,120,000 | 人民币普通股 | 1,120,000 | ||||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.苏州瀚川投资管理有限公司为本公司控股股东; 2.苏州瀚川投资管理有限公司、苏州瀚川德和投资管理合伙企业(有限合伙)、苏州瀚智远合投资管理合伙企业(有限合伙)为同一实际控制人蔡昌蔚控制的企业; 3.除上述关系外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 富荣基金-云南信托-嘉泽1号单一资金信托-富荣基金荣耀36号单一资产管理计划 | 2,869,385 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
2 | 太平资产管理有限公司(代太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪) | 2,168,300 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
3 | 诺德基金-华泰证券股份有限公司-诺德基金浦江120号单一资产管理计划 | 1,696,093 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
4 | 沈锐进 | 1,397,350 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
5 | UBS AG | 1,397,350 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
6 | JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 1,228,703 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
7 | 蒋海东 | 1,216,657 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
8 | 诺德基金-山东铁路发展基金有限公司-诺德基金浦江999号单一资产管理计划 | 1,204,612 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
9 | 大连海融高新创业投资管理有限公司 | 770,951 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
10 | 宁波宏阳投资管理合伙企业(有限合伙)-宏阳专项基金二期私募证券投资基金 | 722,767 | 2023年10月9日 | 0 | 限售6个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
蔡昌蔚 | 董事长、总经理 | 594,387 | 832,142 | 237,755 | 分红送转 |
陈雄斌 | 董事、副总经理 | 407,196 | 570,074 | 162,878 | 分红送转 |
郭诗斌 | 副总经理 | 74,340 | 104,076 | 29,736 | 分红送转 |
何忠道 | 财务总监 | 9,540 | 13,356 | 3,816 | 分红送转 |
其它情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年5月19日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于公司2022年年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》,本次公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本124,937,969股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.128元(含税),同时以资本公积向全体股东每股转增0.4股,共计派发现金红利15,992,060.03元,转增49,975,188股,本次转增后公司总股本为174,913,157股。2023年6月1日,公司披露了《2022年年度权益分派实施公告》(公告编号:2023-038)。
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 苏州瀚川智能科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 440,515,065.51 | 136,875,198.61 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 166,755.65 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 68,125,410.94 | 81,088,860.03 |
应收账款 | 七、5 | 861,091,746.42 | 754,326,259.02 |
应收款项融资 | 七、6 | 5,627,916.90 | 13,742,400.00 |
预付款项 | 七、7 | 150,497,304.17 | 101,073,430.51 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 56,929,356.26 | 15,569,891.36 |
其中:应收利息 | 103,665.54 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 877,110,733.51 | 890,600,580.34 |
合同资产 | 七、10 | 67,865,458.23 | 33,601,940.87 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 178,650.00 | 178,650.00 | |
其他流动资产 | 七、13 | 54,596,371.54 | 83,136,261.35 |
流动资产合计 | 2,582,538,013.48 | 2,110,360,227.74 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 41,428,069.94 | 14,363,367.74 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 七、19 | 385,581,986.83 | 132,769,000.72 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 568,683,540.68 | 573,739,660.25 |
在建工程 | 七、22 | 3,456,390.69 | 13,434,559.76 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 37,389,848.29 | 41,770,424.87 |
无形资产 | 七、26 | 31,820,753.83 | 30,952,383.51 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 4,972,013.69 | 4,972,013.69 |
长期待摊费用 | 七、29 | 28,937,070.47 | 34,405,824.53 |
递延所得税资产 | 七、30 | 65,249,175.14 | 39,322,615.55 |
其他非流动资产 | 七、31 | 24,164,131.58 | 9,675,123.95 |
非流动资产合计 | 1,191,682,981.14 | 895,404,974.57 | |
资产总计 | 3,774,220,994.62 | 3,005,765,202.31 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 375,249,708.23 | 695,547,797.96 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 1,602,619.43 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 276,236,259.87 | 193,894,941.40 |
应付账款 | 七、36 | 420,083,615.53 | 562,250,777.22 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 179,320,589.59 | 172,661,175.43 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 29,265,140.23 | 47,232,984.66 |
应交税费 | 七、40 | 39,136,046.29 | 94,793,438.60 |
其他应付款 | 七、41 | 25,210,537.52 | 4,594,436.70 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 38,752,646.79 | 69,537,722.41 |
其他流动负债 | 七、44 | 81,558,531.80 | 63,995,771.91 |
流动负债合计 | 1,464,813,075.85 | 1,906,111,665.72 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 247,331,900.00 | 36,000,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 17,414,229.75 | 20,931,481.40 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七、50 | ||
递延收益 | 七、51 | 5,556,960.00 | 5,927,424.00 |
递延所得税负债 | 七、30 | 14,043,144.00 | 14,068,157.35 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 284,346,233.75 | 76,927,062.75 | |
负债合计 | 1,749,159,309.60 | 1,983,038,728.47 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 175,356,929.00 | 108,536,490.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,527,380,522.70 | 627,792,722.13 |
减:库存股 | 七、56 | ||
其他综合收益 | 七、57 | 1,011,809.00 | 807,529.01 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 47,114,951.12 | 40,474,006.87 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 279,167,874.66 | 252,363,680.90 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,030,032,086.48 | 1,029,974,428.91 | |
少数股东权益 | -4,970,401.46 | -7,247,955.07 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,025,061,685.02 | 1,022,726,473.84 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,774,220,994.62 | 3,005,765,202.31 |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:苏州瀚川智能科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 414,728,225.51 | 112,852,516.38 | |
交易性金融资产 | 166,755.65 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 65,831,385.75 | 49,975,678.03 | |
应收账款 | 十七、1 | 956,604,851.08 | 804,255,237.24 |
应收款项融资 | 3,734,288.00 | 11,092,400.00 | |
预付款项 | 177,952,408.55 | 84,647,598.70 | |
其他应收款 | 十七、2 | 558,066,656.58 | 293,939,102.29 |
其中:应收利息 | 103,665.54 | ||
应收股利 | |||
存货 | 562,897,122.08 | 713,561,884.30 | |
合同资产 | 62,122,967.97 | 30,251,621.76 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 178,650.00 | 178,650.00 | |
其他流动资产 | 51,254,139.24 | 51,481,194.51 |
流动资产合计 | 2,853,370,694.76 | 2,152,402,638.86 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 244,032,536.96 | 220,667,953.48 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 278,659,047.84 | 33,466,061.73 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 420,056,054.51 | 426,756,111.35 | |
在建工程 | 2,211,444.36 | 13,290,531.11 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 11,400,501.55 | 16,581,307.23 | |
无形资产 | 24,441,138.40 | 22,099,460.98 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 18,570,198.67 | 22,288,886.31 | |
递延所得税资产 | 11,545,255.28 | 9,757,317.58 | |
其他非流动资产 | 1,839,189.08 | 1,839,189.08 | |
非流动资产合计 | 1,012,755,366.65 | 766,746,818.85 | |
资产总计 | 3,866,126,061.41 | 2,919,149,457.71 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 375,249,708.23 | 689,540,464.63 | |
交易性金融负债 | 1,602,619.43 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 313,597,333.85 | 179,322,056.84 | |
应付账款 | 377,860,254.37 | 545,439,494.99 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 158,054,358.44 | 153,231,583.48 | |
应付职工薪酬 | 11,014,030.78 | 21,655,560.66 | |
应交税费 | 11,477,489.32 | 38,274,598.44 | |
其他应付款 | 206,983,169.04 | 65,105,238.27 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 27,145,009.12 | 59,527,769.89 | |
其他流动负债 | 35,572,238.46 | 32,824,204.66 | |
流动负债合计 | 1,516,953,591.61 | 1,786,523,591.29 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 237,331,900.00 | 36,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 5,299,799.11 | 6,984,054.35 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 4,224,909.25 | 4,249,922.60 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 246,856,608.36 | 47,233,976.95 | |
负债合计 | 1,763,810,199.97 | 1,833,757,568.24 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 175,356,929.00 | 108,536,490.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,534,029,692.61 | 634,244,329.54 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 47,114,951.12 | 40,474,006.87 | |
未分配利润 | 345,814,288.71 | 302,137,063.06 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,102,315,861.44 | 1,085,391,889.47 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,866,126,061.41 | 2,919,149,457.71 |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 713,846,010.58 | 363,150,862.80 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 713,846,010.58 | 363,150,862.80 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 708,513,126.61 | 355,011,305.51 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 508,226,232.91 | 248,137,160.74 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 3,511,587.34 | 2,672,511.29 |
销售费用 | 七、63 | 73,753,011.28 | 32,746,599.07 |
管理费用 | 七、64 | 66,497,784.03 | 40,832,391.53 |
研发费用 | 七、65 | 48,563,794.74 | 27,399,727.94 |
财务费用 | 七、66 | 7,960,716.31 | 3,222,914.94 |
其中:利息费用 | 14,447,559.21 | 8,914,340.94 | |
利息收入 | 1,375,721.89 | 2,959,011.70 | |
加:其他收益 | 七、67 | 12,835,541.09 | 5,651,016.60 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 21,868,523.91 | -1,005,751.19 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 1,628,849.89 | 42,152,557.60 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -12,023,969.87 | -1,226,727.39 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -3,906,654.51 | 419,366.90 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -1,031,443.52 | -35,608.62 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 24,703,730.96 | 54,094,411.19 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 40,942.30 | 45,341.70 |
减:营业外支出 | 七、75 | 4,387.98 | 1,105,461.21 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 24,740,285.28 | 53,034,291.68 | |
减:所得税费用 | 七、76 | -18,747,887.07 | 5,252,566.60 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 43,488,172.35 | 47,781,725.08 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 43,488,172.35 | 47,781,725.08 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,261,747.47 | 49,959,244.79 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,773,575.12 | -2,177,519.71 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 204,279.99 | 182,009.26 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 204,279.99 | 182,009.26 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 204,279.99 | 182,009.26 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 204,279.99 | 182,009.26 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 43,692,452.34 | 47,963,734.34 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 45,466,027.46 | 50,141,254.05 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,773,575.12 | -2,177,519.71 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.46 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.28 | 0.46 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 651,353,692.08 | 334,821,881.04 |
减:营业成本 | 十七、4 | 499,412,450.21 | 234,060,572.27 |
税金及附加 | 2,374,681.69 | 1,830,888.22 | |
销售费用 | 32,054,794.41 | 20,873,692.88 | |
管理费用 | 21,497,668.60 | 27,322,731.46 | |
研发费用 | 21,027,722.67 | 23,441,959.10 | |
财务费用 | 6,707,716.65 | 2,637,172.52 | |
其中:利息费用 | 12,953,189.97 | 8,811,550.84 | |
利息收入 | 1,311,886.42 | 2,940,167.19 | |
加:其他收益 | 10,600,329.48 | 4,898,805.74 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 8,297,570.94 | 12,004,145.13 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,628,849.89 | 17,219,557.60 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -12,735,773.85 | -2,930,659.08 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -786,430.08 | 141,166.90 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -837,861.89 | -34,522.62 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 74,445,342.34 | 55,953,358.26 | |
加:营业外收入 | 40,920.03 | 1,855,460.97 | |
减:营业外支出 | 2,040.15 | 2,345,055.24 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 74,484,222.22 | 55,463,763.99 | |
减:所得税费用 | 8,074,779.74 | 2,937,169.74 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,409,442.48 | 52,526,594.25 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,409,442.48 | 52,526,594.25 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 66,409,442.48 | 52,526,594.25 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 684,748,725.49 | 411,939,904.61 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 21,751,418.40 | 26,655,700.64 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 26,196,430.15 | 29,317,186.06 |
经营活动现金流入小计 | 732,696,574.04 | 467,912,791.31 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 700,103,511.82 | 386,234,130.32 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 180,665,921.46 | 137,175,038.66 | |
支付的各项税费 | 33,293,106.76 | 17,117,832.40 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 48,494,088.49 | 40,216,381.23 |
经营活动现金流出小计 | 962,556,628.53 | 580,743,382.61 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -229,860,054.49 | -112,830,591.30 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 3,968,576.78 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,359,290.83 | 70,243.82 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 9,583,995.86 | 470,000,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 10,943,286.69 | 474,038,820.60 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,220,406.00 | 56,849,276.67 | |
投资支付的现金 | 260,750,000.00 | 12,800,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 22,697,460.00 | 270,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 313,667,866.00 | 339,649,276.67 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -302,724,579.31 | 134,389,543.93 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 953,097,353.15 | 7,234,228.62 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,634,800.00 | 450,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 604,778,016.94 | 510,701,500.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 19,643,253.69 | 20,212,930.31 |
筹资活动现金流入小计 | 1,577,518,623.78 | 538,148,658.93 | |
偿还债务支付的现金 | 736,281,794.79 | 454,346,407.54 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,903,781.04 | 9,831,186.68 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 11,990,299.86 | 12,469,343.71 |
筹资活动现金流出小计 | 779,175,875.69 | 476,646,937.93 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 798,342,748.09 | 61,501,721.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,121,043.48 | 2,951,022.32 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 263,637,070.81 | 86,011,695.95 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 130,350,378.29 | 77,422,286.91 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 393,987,449.10 | 163,433,982.86 |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 464,039,671.81 | 373,237,013.90 | |
收到的税费返还 | 12,292,424.35 | 26,300,927.30 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 257,484,026.63 | 46,253,915.98 | |
经营活动现金流入小计 | 733,816,122.79 | 445,791,857.18 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 555,544,355.43 | 409,730,986.37 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 82,491,369.66 | 98,239,858.09 | |
支付的各项税费 | 23,573,920.01 | 13,241,393.38 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 276,268,665.47 | 56,645,033.19 | |
经营活动现金流出小计 | 937,878,310.57 | 577,857,271.03 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -204,062,187.78 | -132,065,413.85 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 18,757,086.40 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,358,848.63 | 70,243.82 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 276,743.99 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 9,583,995.86 | 470,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 10,942,844.49 | 489,104,074.21 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,723,140.08 | ||
投资支付的现金 | 273,375,063.04 | 22,300,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 9,577,200.00 | 270,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 282,952,263.04 | 344,023,140.08 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -272,009,418.55 | 145,080,934.13 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 949,462,553.15 | 6,784,228.62 | |
取得借款收到的现金 | 590,778,016.94 | 510,701,500.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,859,342.57 | 18,390,543.53 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,560,099,912.66 | 535,876,272.15 | |
偿还债务支付的现金 | 736,281,794.79 | 454,346,407.54 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,814,019.93 | 9,944,393.47 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 54,108,396.23 | 7,839,428.71 | |
筹资活动现金流出小计 | 821,204,210.95 | 472,130,229.72 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 738,895,701.71 | 63,746,042.43 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,351,093.25 | 3,373,998.21 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 260,473,002.13 | 80,135,560.92 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 109,307,349.48 | 69,173,212.41 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 369,780,351.61 | 149,308,773.33 |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 108,536,490.00 | 627,792,722.13 | 807,529.01 | 40,474,006.87 | 252,363,680.90 | 1,029,974,428.91 | -7,247,955.07 | 1,022,726,473.84 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 108,536,490.00 | 627,792,722.13 | 807,529.01 | 40,474,006.87 | 252,363,680.90 | 1,029,974,428.91 | -7,247,955.07 | 1,022,726,473.84 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 66,820,439.00 | 899,587,800.57 | 204,279.99 | 6,640,944.25 | 26,804,193.76 | 1,000,057,657.57 | 2,277,553.61 | 1,002,335,211.18 |
(一)综合收益总额 | 204,279.99 | 45,261,747.47 | 45,466,027.46 | -1,773,575.12 | 43,692,452.34 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 16,845,251.00 | 949,699,238.57 | 966,544,489.57 | 3,884,800.00 | 970,429,289.57 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 16,845,251.00 | 933,307,174.99 | 950,152,425.99 | 3,884,800.00 | 954,037,225.99 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,392,063.58 | 16,392,063.58 | 16,392,063.58 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 6,640,944.25 | -22,633,004.28 | -15,992,060.03 | -15,992,060.03 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,640,944.25 | -6,640,944.25 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -15,992,060.03 | -15,992,060.03 | -15,992,060.03 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 49,975,188.00 | -49,975,188.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 49,975,188.00 | -49,975,188.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -136,250.00 | 4,175,450.57 | 4,039,200.57 | 166,328.73 | 4,205,529.30 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 175,356,929.00 | 1,527,380,522.70 | 1,011,809.00 | 47,114,951.12 | 279,167,874.66 | 2,030,032,086.48 | -4,970,401.46 | 2,025,061,685.02 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 108,286,500.00 | 628,414,905.52 | 23,000,000.00 | 760,355.13 | 28,012,038.98 | 191,312,494.56 | 933,786,294.19 | -5,656,977.67 | 928,129,316.52 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制 |
下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 108,286,500.00 | 628,414,905.52 | 23,000,000.00 | 760,355.13 | 28,012,038.98 | 191,312,494.56 | 933,786,294.19 | -5,656,977.67 | 928,129,316.52 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 249,990.00 | 12,911,099.66 | 182,009.26 | 5,252,659.43 | 44,706,585.36 | 63,302,343.71 | -1,727,519.71 | 61,574,824.00 | |||||||
(一)综合收益总额 | 182,009.26 | 49,959,244.79 | 50,141,254.05 | -2,177,519.71 | 47,963,734.34 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 249,990.00 | 12,911,099.66 | 13,161,089.66 | 450,000.00 | 13,611,089.66 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 249,990.00 | 6,534,238.62 | 6,784,228.62 | 450,000.00 | 7,234,228.62 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权 | 6,376,861.04 | 6,376,861.04 | 6,376,861.04 |
益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 5,252,659.43 | -5,252,659.43 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,252,659.43 | -5,252,659.43 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 108,536,490.00 | 641,326,005.18 | 23,000,000.00 | 942,364.39 | 33,264,698.41 | 236,019,079.92 | 997,088,637.90 | -7,384,497.38 | 989,704,140.52 |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 108,536,490.00 | 634,244,329.54 | 40,474,006.87 | 302,137,063.06 | 1,085,391,889.47 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 108,536,490.00 | 634,244,329.54 | 40,474,006.87 | 302,137,063.06 | 1,085,391,889.47 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 66,820,439.00 | 899,785,363.07 | 6,640,944.25 | 43,677,225.65 | 1,016,923,971.97 | ||||||
(一)综合收益总额 | 66,409,442.48 | 66,409,442.48 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 16,845,251.00 | 949,699,238.57 | 966,544,489.57 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 16,845,251.00 | 933,307,174.99 | 950,152,425.99 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,392,063.58 | 16,392,063.58 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,640,944.25 | -22,633,004.28 | -15,992,060.03 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,640,944.25 | -6,640,944.25 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -15,992,060.03 | -15,992,060.03 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 49,975,188.00 | -49,975,188.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 49,975,188.00 | -49,975,188.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益 |
结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 61,312.50 | -99,212.55 | -37,900.05 | ||||||||
四、本期期末余额 | 175,356,929.00 | 1,534,029,692.61 | 47,114,951.12 | 345,814,288.71 | 2,102,315,861.44 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 108,286,500.00 | 631,656,777.77 | 23,000,000.00 | 28,012,038.98 | 189,979,352.08 | 934,934,668.83 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 108,286,500.00 | 631,656,777.77 | 23,000,000.00 | 28,012,038.98 | 189,979,352.08 | 934,934,668.83 | |||||
三、本期增减 | 249,990.00 | 12,761,224.66 | 5,252,659.43 | 47,273,934.82 | 65,537,808.91 |
变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 52,526,594.25 | 52,526,594.25 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 249,990.00 | 12,761,224.66 | 13,011,214.66 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 249,990.00 | 6,534,238.62 | 6,784,228.62 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,226,986.04 | 6,226,986.04 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 5,252,659.43 | -5,252,659.43 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 5,252,659.43 | -5,252,659.43 |
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 108,536,490.00 | 644,418,002.43 | 23,000,000.00 | 33,264,698.41 | 237,253,286.90 | 1,000,472,477.74 |
公司负责人:蔡昌蔚 主管会计工作负责人:何忠道 会计机构负责人:王永双
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
苏州瀚川智能科技股份有限公司(以下简称本公司或公司),2012年11月经江苏省政府的批复,并在苏州市工业园区工商行政管理局注册,本公司统一社会信用代码为913205940566944194,注册资本人民币10,853.65万元。公司总部的经营地址苏州工业园区听涛路32号。法定代表人蔡昌蔚。本公司前身为原苏州瀚川智能科技有限公司,苏州瀚川智能科技有限公司经历次股权变更,以2017年8月31日的净资产为基础,以发起方式设立股份有限公司,注册资本人民币8,100.00万元。根据本公司股东大会决议和修改后的章程规定,经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州瀚川智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2019]1213号)文件核准,同意本公司向社会公众发行人民币普通股(A股)2,700.00万股,每股面值人民币1元,变更后的注册资本及股本为人民币10,800.00万元。
根据公司2020年第一次临时股东大会审议通过的《苏州瀚川智能科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)》以及第二届董事会第八次会议决议,由郭诗斌、胡书胜、杭春华等105名股票期权激励对象行权,公司增加股本人民币28.65万元,变更后的股本为人民币10,828.65万元。业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2021年9月18日出具的容诚验字[2021]216Z0031号《验资报告》予以验证。
根据公司2020年第一次临时股东大会审议通过的《苏州瀚川智能科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)》、第二届董事会第十四次会议决议,由郭诗斌、胡书胜、杭春华等81名股票期权激励对象行权,公司增加股本人民币25.00万元,变更后的股本为人民币10,853.65万元。业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2022年6月22日出具的容诚验字[2022]215Z0029号《验资报告》予以验证。
根据公司2022年第一次临时股东大会审议通过的《苏州瀚川智能科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)》、第二届监事会第十五次会议决议、第二届董事会第十七次会议决议,由郭诗斌、胡书胜、杭春华等19名员工持股计划对象行权。本次注册资本金无增减,系以库存股转售给员工。业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2022年12月14日出具的容诚验字[2022]215Z0075号《验资报告》予以验证。
根据公司2021年年度股东大会审议通过的《关于公司2022年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等相关议案、第二届董事会第十三次会议决议,经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州瀚川智能科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2023]41号)文件核准,同意本公司向特定对象发行人民币普通股(A股)1,640.15万股,每股面值人民币1元,变更后的注册资本及股本为人民币12,493.80万元。业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2023年3月23日出具的容诚验字[2023]215Z0017号《验资报告》予以验证。
根据公司2022年年度股东大会审议通过的《2022 年年度利润分配及资本公积转增股本方案》、第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议决议,公司向全体股东每10股以资本公积转增4股。转增前公司总股本12,493.80万元,以此计算合计转增 4,997.52万股,每股面值人民币1元,转增后的注册资本及股本为人民币17,491.32万元。
根据公司2022年第一次临时股东大会审议通过的《苏州瀚川智能科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)》、第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十三次会议决议,由郭诗斌、胡书胜、杭春华等69名股票期权激励对象行权,公司增加股本人民币44.38万
元,变更后的股本为人民币17,535.69万元。业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2023年6月26日出具的容诚验字[2023] 215Z0026号《验资报告》予以验证。本公司是一家专业的智能制造装备整体解决方案供应商,主要从事汽车电子、新能源电池、充换电等行业智能制造装备的研发、设计、生产、销售及服务。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023年7月31日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子公司合计19家,其中本年新增3家,减少1家,具体请参阅“附注六、合并范围的变动”和“附注七、在其他主体中的权益”。上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
(3)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分
拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 应收国家机关或事业单位客户
应收账款组合2 应收国有企业客户应收账款组合3 应收民营企业客户应收账款组合4 应收外资控股企业客户应收账款组合5 应收合并范围内关联方企业客户对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收押金和保证金其他应收款组合2 应收员工备用金及代垫款其他应收款组合3 应收其他款项其他应收款组合4 应收合并范围内关联方企业款项其他应收款组合5 应收利息对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 应收国家机关或事业单位客户应收款项融资组合2 应收国有企业客户应收款项融资组合3 应收民营企业客户应收款项融资组合4 应收外资控股企业客户对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1 未到期质保金对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见附注五、10金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、20。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
(1)确认条件
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
模具设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 剩余使用年限 | 法定使用权 |
软件 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法【或工作量法】系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣
除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
(1)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(2)开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:
项 目 | 摊销年限 |
固定资产改良支出 | 预计受益期限 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(1)短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
?固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
?取决于指数或比率的可变租赁付款额;
?购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
?行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;?根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:
①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时:
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款,且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的,本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理;
②如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的,本公司将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;
③如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分,本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
智能制造装备销售业务,系根据与客户签订的合同要求,由本公司提供相关设备设计、制造服务,经客户验收合格后本公司确认收入;与智能制造装备相关的零部件销售业务,本公司于发货时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。采用净额法则表述:与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,
以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
承租人发生的初始直接费用;
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2、5 | 50、20 |
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
? 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个
期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
(4)本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(5)租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日,本公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
? 其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(6)售后租回
本公司按照附注三、25的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注三、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方(出租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注三、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入 | 13、6 |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7、5 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15、20、25 |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2 |
房产税 | 房产原值减除30%的余额 | 1.2 |
城镇土地使用税 | 土地面积 | 1.5元/平方米、2元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司及Harmontronics Automation GmbH、Harmontronics Automation Limit、Harmontronics Automation S.A. de C.V.、Harmontronics Automation Can | 15 |
苏州博睿汽车电器有限公司 | 20 |
苏州瀚飞新能源科技有限公司 | 20 |
苏州瀚和智能装备有限公司 | 20 |
深圳宏川新能源科技有限公司 | 20 |
赣州倍斯科智能科技有限公司 | 20 |
宁夏瀚维智造科技有限责任公司 | 20 |
苏州飞腾电气技术有限公司 | 20 |
苏州瀚林企业管理合伙企业(有限合伙) | 20 |
其余子公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司于2022年11月18日取得高新技术企业证书,证书编号为GR202232005980,有效期三年。
本公司的子公司苏州博睿汽车电器有限公司、苏州瀚飞新能源科技有限公司、苏州瀚和智能装备有限公司、深圳宏川新能源科技有限公司、赣州倍斯科智能科技有限公司、宁夏瀚维智造科技有限责任公司、苏州飞腾电气技术有限公司、苏州瀚林企业管理合伙企业(有限合伙),根据财税[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》判断,系小型微利企业,其应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)规定:“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定:小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)规定:自2023年1月1日至2024年12月31日,
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司出口业务享受出口企业增值税“免、抵、退”税收优惠政策,主要产品按13%征税,按13%退税率退税。
本公司软件产品业务享受企业增值税即征即退税收优惠政策,软件产品按13%征税,按增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | ||
银行存款 | 393,987,449.10 | 130,350,378.29 |
其他货币资金 | 46,527,616.41 | 6,524,820.32 |
合计 | 440,515,065.51 | 136,875,198.61 |
其中:存放在境外的款项总额 | 3,999,087.63 | 6,236,022.10 |
存放财务公司款项 |
其他说明:
说明:其他货币资金中32,798,596.41元系公司为银行承兑汇票存入的保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 166,755.65 | |
其中: | ||
公允价值变动损益 | 166,755.65 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 166,755.65 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 30,869,713.01 | 60,711,596.99 |
商业承兑票据 | 37,255,697.93 | 20,377,263.04 |
合计 | 68,125,410.94 | 81,088,860.03 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 29,454,840.72 | |
商业承兑票据 | 18,607,366.05 | |
合计 | 48,062,206.77 |
说明:用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑,贴现不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 39,216,524.14 | 55.95 | 1,960,826.21 | 5.00 | 37,255,697.93 | 21,449,750.57 | 26.11 | 1,072,487.53 | 5.00 | 20,377,263.04 |
银行承兑汇票 | 30,869,713.01 | 44.05 | 30,869,713.01 | 60,711,596.99 | 73.89 | 60,711,596.99 | ||||
合计 | 70,086,237.15 | 100.00 | 1,960,826.21 | 1.73 | 68,125,410.94 | 82,161,347.56 | 100.00 | 1,072,487.53 | 1.31 | 81,088,860.03 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 39,216,524.14 | 1,960,826.21 | 5 |
合计 | 39,216,524.14 | 1,960,826.21 | 5 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 1,072,487.53 | 888,338.68 | 1,960,826.21 | ||
合计 | 1,072,487.53 | 888,338.68 | 1,960,826.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
12个月以内 | 769,888,858.99 |
1年以内小计 | 769,888,858.99 |
1至2年 | 94,020,588.17 |
2至3年 | 60,931,025.27 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,126,679.91 |
4至5年 | 2,825,049.77 |
5年以上 | 12,627.25 |
合计 | 931,804,829.36 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,345,905.17 | 0.14 | 1,345,905.17 | 100 | 0 | 1,345,905.17 | 0.16 | 1,345,905.17 | 100.00 | 0 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 930,458,924.19 | 99.86 | 69,367,177.77 | 7.46 | 861,091,746.42 | 815,254,564.67 | 99.84 | 60,928,305.65 | 7.47 | 754,326,259.02 |
其中: | ||||||||||
应收账款组合3:应收民营企业客户 | 682,175,525.46 | 73.21 | 52,334,044.35 | 7.67 | 629,841,481.12 | 579,783,835.30 | 71.00 | 43,744,189.28 | 7.54 | 536,039,646.02 |
应收账款组合4:应收外资控股企业客户 | 248,283,398.73 | 26.65 | 17,033,133.42 | 6.86 | 231,250,265.30 | 235,470,729.37 | 28.84 | 17,184,116.37 | 7.30 | 218,286,613.00 |
合计 | 931,804,829.36 | 100.00 | 70,713,082.94 | 7.59 | 861,091,746.42 | 816,600,469.84 | 100.00 | 62,274,210.82 | 7.63 | 754,326,259.02 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
上海原能细胞生物低温设备有限公司 | 1,145,905.17 | 1,145,905.17 | 100.00 | 预计无法收回 |
江西巴特威新能源科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 1,345,905.17 | 1,345,905.17 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收账款组合4:应收外资控股企业客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 215,043,075.40 | 10,752,153.77 | 5.00 |
1-2年 | 25,910,555.86 | 2,591,055.59 | 10.00 |
2-3年 | 1,553,942.95 | 466,182.89 | 30.00 |
3-4年 | 4,096,679.92 | 2,048,339.96 | 50.00 |
4-5年 | 1,679,144.60 | 1,175,401.22 | 70.00 |
合计 | 248,283,398.73 | 17,033,133.42 | 6.86 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五
组合计提项目:应收账款组合3:应收民营企业客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 554,845,783.59 | 27,742,289.18 | 5 |
1-2年 | 68,110,032.31 | 6,811,003.23 | 10 |
2-3年 | 59,177,082.32 | 17,753,124.69 | 30 |
3-4年 | 29,999.99 | 15,000.00 | 50 |
4-5年 | 0.00 | 0.00 | 70 |
5年以上 | 12,627.25 | 12,627.25 | 100 |
合计 | 682,175,525.46 | 52,334,044.35 | 7.67 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 1,345,905.17 | 1,345,905.17 | ||||
按组合计提坏账准备 | 60,928,305.65 | 8,438,872.12 | 69,367,177.77 | |||
合计 | 62,274,210.82 | 8,438,872.12 | 70,713,082.94 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备余额 |
第一名 | 82,749,592.92 | 8.88 | 4,137,479.65 |
第二名 | 74,185,980.82 | 7.96 | 3,815,288.98 |
第三名 | 70,104,105.32 | 7.52 | 3,780,270.32 |
第四名 | 66,708,041.36 | 7.16 | 3,826,236.15 |
第五名 | 55,237,964.90 | 5.93 | 3,904,224.37 |
合计 | 348,985,685.32 | 37.45 | 19,463,499.47 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 5,627,916.90 | 13,742,400.00 |
合计 | 5,627,916.90 | 13,742,400.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
说明:本公司期末应收款项融资中核算的为信用等级较高银行承兑的银行承兑汇票,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,故未计提减值准备。
(2)期末已质押的应收票据
项 目 | 质押金额 |
银行承兑汇票 | 19,540,925.81 |
商业承兑汇票 | |
合计 | 19,540,925.81 |
(3)期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据
项 目 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 184,447,120.28 | |
合计 | 184,447,120.28 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 143,658,597.97 | 95.35 | 99,505,842.89 | 98.45 |
1至2年 | 6,239,763.68 | 4.24 | 893,663.62 | 0.88 |
2至3年 | 598,942.52 | 0.41 | 673,924.00 | 0.67 |
3年以上 | ||||
合计 | 150,497,304.17 | 100.00 | 101,073,430.51 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 2023年6月30日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 41,093,068.93 | 27.93 |
第二名 | 21,190,973.45 | 14.08 |
第三名 | 19,508,087.58 | 12.96 |
第四名 | 18,015,929.20 | 11.97 |
第五名 | 14,070,796.48 | 9.35 |
合计 | 113,878,855.64 | 75.67 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 103,665.54 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 56,825,690.72 | 15,569,891.36 |
合计 | 56,929,356.26 | 15,569,891.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | ||
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
大额存单 | 103,665.54 | |
合计 | 103,665.54 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
12个月以内 | 54,480,241.81 |
1年以内小计 | 54,480,241.81 |
1至2年 | 5,446,310.89 |
2至3年 | 81,232.71 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,228,781.30 |
4至5年 | 706,252.16 |
5年以上 | |
减:坏账准备 | 5,117,128.15 |
合计 | 56,825,690.72 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收其他款项 | 47,400,635.52 | 7,358,236.41 |
应收押金和保证金 | 12,102,457.71 | 8,688,502.96 |
应收员工备用金及代垫款 | 2,439,725.64 | 2,069,545.28 |
减:坏账准备 | -5,117,128.15 | -2,546,393.29 |
合计 | 56,825,690.72 | 15,569,891.36 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 2,546,393.29 | 2,546,393.29 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,570,734.86 | 2,570,734.86 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 5,117,128.15 | 5,117,128.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账 | 959,999.99 | 959,999.99 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,586,393.3 | 2,570,734.86 | 4,157,128.16 | |||
合计 | 2,546,393.29 | 2,570,734.86 | 5,117,128.15 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
钟惟渊 | 应收其他款项 | 22,504,500.00 | 1年以内 | 36.33 | 1,125,225.00 |
苏州瀚码智能技术有限公司 | 应收其他款项 | 8,574,527.50 | 其中8,357,547.22为1年以内,216,980.28为1至2年 | 13.84 | 439,575.39 |
苏州芯源温控科技有限公司 | 应收其他款项 | 3,573,850.67 | 1年以内 | 5.77 | 178,692.53 |
惠州芯仁新能源科技有限公司 | 应收其他款项 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 4.84 | 150,000.00 |
社保公积金 | 应收其他款项 | 2,853,329.25 | 1年以内 | 4.61 | 142,666.47 |
合计 | / | 40,506,207.42 | / | 65.39 | 2,036,159.39 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 140,555,241.22 | 140,555,241.22 | 135,640,757.43 | 135,640,757.43 | ||
在产品 | 490,856,949.46 | 13,199,868.93 | 477,657,080.53 | 595,832,365.10 | 10,705,153.40 | 585,127,211.70 |
发出商品 | 262,276,964.27 | 3,378,552.50 | 258,898,411.77 | 173,633,251.55 | 3,800,640.34 | 169,832,611.21 |
合计 | 893,689,154.95 | 16,578,421.44 | 877,110,733.51 | 905,106,374.08 | 14,505,793.74 | 890,600,580.34 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | 10,705,153.40 | 4,619,318.14 | 2,124,602.60 | 13,199,868.93 | ||
发出商品 | 3,800,640.34 | 145,686.68 | 567,774.51 | 3,378,552.50 | ||
合计 | 14,505,793.74 | 4,765,004.82 | 2,692,377.12 | 16,578,421.44 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未到期的质保金 | 74,471,976.32 | 3,733,523.82 | 70,738,452.50 | 37,791,435.94 | 1,899,496.79 | 35,891,939.15 |
减:列示于其他非流动资产、一年内到期的非流动资产的合同资产 | -3,034,651.87 | -161,657.59 | -2,872,994.28 | -2,420,971.87 | -130,973.59 | -2,289,998.28 |
合计 | 71,437,324.45 | 3,571,866.22 | 67,865,458.23 | 35,370,464.07 | 1,768,523.20 | 33,601,940.87 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
减值准备 | 1,803,343.03 | |||
合计 | 1,803,343.03 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | ||
一年内到期的其他债权投资 | ||
一年内到期的合同资产 | 198,500.00 | 198,500.00 |
减:减值准备 | -19,850.00 | -19,850.00 |
合计 | 178,650.00 | 178,650.00 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明:
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
多交或预缴的增值税额 | 18,527,994.92 | 5,413,694.00 |
进项税额 | 35,908,798.16 | 77,518,789.81 |
委托贷款 | ||
预缴其他税种 | 159,578.46 | 203,777.54 |
合计 | 54,596,371.54 | 83,136,261.35 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
厦门辰星鹰为创业投资合伙企业(有 | 14,363,367.74 | -150,195.26 | 14,213,172.48 |
限合伙) | |||||||||||
小计 | 14,363,367.74 | -150,195.26 | 14,213,172.48 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
苏州瀚码智能技术有限公司 | 10,001,000.00 | 12,359,160.69 | 20,000,000.00 | 22,358,160.69 | |||||||
宁夏众维新能源科技有限公司 | 5,000,000.00 | -143,263.23 | 4,856,736.77 | ||||||||
小计 | 5,000,000.00 | 10,001,000.00 | 12,215,897.46 | 20,000,000.00 | 27,214,897.46 | ||||||
合计 | 14,363,367.74 | 5,000,000.00 | 10,001,000.00 | 12,065,702.20 | 20,000,000.00 | 41,428,069.94 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 385,581,986.83 | 132,769,000.72 |
合计 | 385,581,986.83 | 132,769,000.72 |
其他说明:
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 568,683,540.68 | 573,739,660.25 |
固定资产清理 | ||
合计 | 568,683,540.68 | 573,739,660.25 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 电子设备 | 模具设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 534,428,283.46 | 70,516,095.14 | 5,875,795.02 | 8,491,505.38 | 20,045,229.92 | 3,192,461.63 | 642,549,370.55 |
2.本期增加金额 | 382,608.54 | 9,532,298.13 | 346,584.95 | 520,241.53 | 4,155,568.62 | 409,637.49 | 15,346,939.26 |
(1)购置 | 4,803,584.83 | 346,584.95 | 520,241.53 | 4,155,568.62 | 409,637.49 | 10,235,617.42 | |
(2)在建工程转入 | 382,608.54 | 4,728,713.30 | 5,111,321.84 | ||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 8,353,765.37 | 686,137.59 | 419,966.30 | 481,987.69 | 24,356.39 | 9,966,213.34 | |
(1)处置或报废 | 8,353,765.37 | 655,376.59 | 411,512.30 | 136,703.51 | 24,356.39 | 9,581,714.16 | |
(2)其他减少 | 30,761.00 | 8,454.00 | 345,284.18 | 384,499.18 | |||
4.期末余额 | 534,810,892.00 | 71,694,627.90 | 5,536,242.38 | 8,591,780.61 | 23,718,810.85 | 3,577,742.73 | 647,930,096.47 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 22,711,319.37 | 22,346,190.14 | 2,827,413.03 | 4,817,469.48 | 14,187,212.84 | 1,920,105.44 | 68,809,710.30 |
2.本期增加金额 | 8,940,136.25 | 3,100,291.78 | 289,768.32 | 706,026.17 | 1,720,905.19 | 411,756.44 | 15,168,884.15 |
(1)计提 | 8,940,136.25 | 3,100,291.78 | 289,768.32 | 706,026.17 | 1,720,905.19 | 411,756.44 | 15,168,884.15 |
3.本期减少金额 | 3,771,135.73 | 198,525.37 | 349,891.06 | 412,486.50 | 4,732,038.66 | ||
(1)处置或报废 | 3,771,135.73 | 194,872.51 | 346,321.61 | 252,800.58 | 4,565,130.43 | ||
(2)其他减少 | 3,652.86 | 3,569.45 | 159,685.92 | 166,908.23 | |||
4.期末余额 | 31,651,455.62 | 21,675,346.19 | 2,918,655.98 | 5,173,604.59 | 15,495,631.53 | 2,331,861.88 | 79,246,555.79 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 503,159,436.38 | 50,019,281.71 | 2,617,586.40 | 3,418,176.02 | 8,223,179.32 | 1,245,880.85 | 568,683,540.68 |
2.期初账面价值 | 511,716,964.09 | 48,169,905.00 | 3,048,381.99 | 3,674,035.90 | 5,858,017.08 | 1,272,356.19 | 573,739,660.25 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 3,456,390.69 | 13,434,559.76 |
工程物资 | ||
合计 | 3,456,390.69 | 13,434,559.76 |
其他说明:
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
赣州厂房建设 | 30,511.66 | 30,511.66 | 84,998.66 | 84,998.66 | ||
自建固定资产 | 3,425,879.03 | 3,425,879.03 | 13,349,561.10 | 13,349,561.10 | ||
合计 | 3,456,390.69 | 3,456,390.69 | 13,434,559.76 | 13,434,559.76 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
赣州厂房建设 | 122,405,233.88 | 84,998.66 | 54,487.00 | 30,511.66 | 90.4 | 期工程已建成投入使用,二期工程已开工 | 自筹资金 | |||||
苏州厂房建设 | 423,140,471.06 | 382,608.54 | 382,608.54 | 100.81 | 已竣工转入固定资产 | 募股资金 | ||||||
合计 | 545,545,704.94 | 84,998.66 | 382,608.54 | 382,608.54 | 54,487.00 | 30,511.66 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 61,971,526.45 | 61,971,526.45 |
2.本期增加金额 | 6,401,500.41 | 6,401,500.41 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 68,373,026.86 | 68,373,026.86 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 20,201,101.58 | 20,201,101.58 |
2.本期增加金额 | 10,782,076.99 | 10,782,076.99 |
(1)计提 | 10,782,076.99 | 10,782,076.99 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 |
4.期末余额 | 30,983,178.57 | 30,983,178.57 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 37,389,848.29 | 37,389,848.29 |
2.期初账面价值 | 41,770,424.87 | 41,770,424.87 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 20,271,640.00 | 29,206,905.62 | 49,478,545.62 |
2.本期增加金额 | 4,880,153.41 | 4,880,153.41 | |
(1)购置 | 4,880,153.41 | 4,880,153.41 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | 1,841,490.24 | 1,841,490.24 | |
(1)处置 | |||
(2)其他减少 | 1,841,490.24 | 1,841,490.24 | |
4.期末余额 | 20,271,640.00 | 32,245,568.79 | 52,517,208.79 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 3,151,773.31 | 15,374,388.80 | 18,526,162.11 |
2.本期增加金额 | 281,133.71 | 2,412,626.16 | 2,693,759.87 |
(1)计提 | 281,133.71 | 2,412,626.16 | 2,693,759.87 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 523,467.02 | 523,467.02 |
(1)处置 | |||
(2)其他减少 | 523,467.02 | 523,467.02 | |
4.期末余额 | 3,432,907.02 | 17,263,547.94 | 20,696,454.96 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 16,838,732.98 | 14,982,020.84 | 31,820,753.83 |
2.期初账面价值 | 17,119,866.69 | 13,832,516.82 | 30,952,383.51 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例26.98%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
苏州瀚和智能装备有限公司 | 5,513,702.94 | 5,513,702.94 | ||||
合计 | 5,513,702.94 | 5,513,702.94 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
苏州瀚和智能装备有限公司 | 541,689.25 | 541,689.25 | ||||
合计 | 541,689.25 | 541,689.25 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。根据减值测试的结果,本期期末苏州瀚和智能装备有限公司的商誉减值446,945.34元,2022年已计提减值541,689.25元,商誉减值不可转回,本期不予调整。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
深圳瀚川厂房装修 | 8,662,262.06 | 1,856,198.94 | 6,806,063.12 | ||
诸暨瀚川厂房装修 | 3,454,676.16 | 887,288.94 | 2,567,387.22 | ||
佳胜路16号装修 | 22,288,886.31 | 3,718,687.64 | 18,570,198.67 | ||
胜浦路118号装修 | 892,611.04 | 30,779.70 | 861,831.34 |
听涛路车间装修改造 | 25,000.00 | 1,041.65 | 23,958.35 | ||
赣州厂房装修 | 110,356.03 | 2,724.26 | 107,631.77 | ||
合计 | 34,405,824.53 | 1,027,967.07 | 6,496,721.13 | 28,937,070.47 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 20,311,945.04 | 3,618,251.91 | 16,405,290.53 | 3,127,638.65 |
内部交易未实现利润 | 16,087,110.85 | 2,413,066.63 | 26,510,714.93 | 3,976,607.24 |
可抵扣亏损 | 195,923,273.69 | 46,564,749.32 | 112,003,762.28 | 20,787,835.89 |
信用减值准备 | 77,791,038.31 | 12,565,154.79 | 65,893,091.64 | 11,058,909.02 |
使用权资产财税差 | 351,809.99 | 87,952.50 | 524,927.34 | 131,231.84 |
公允价值变动收益 | 1,602,619.43 | 240,392.91 | ||
合计 | 310,465,177.88 | 65,249,175.14 | 222,940,406.15 | 39,322,615.55 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 67,439,000.72 | 14,043,144.00 | 67,439,000.72 | 14,043,144.00 |
交易性金融资产公允价值变动 | 166,755.65 | 25,013.35 | ||
合计 | 67,439,000.72 | 14,043,144.00 | 67,605,756.37 | 14,068,157.35 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款 | 21,469,787.30 | 21,469,787.30 | 7,563,775.67 | 7,563,775.67 | ||
预付设备款 | ||||||
未到期的质保金 | 3,034,651.87 | 3,034,651.87 | 2,420,971.87 | 2,420,971.87 | ||
减:减值准备 | -161,657.59 | -161,657.59 | -130,973.59 | -130,973.59 | ||
减:一年内到期的其他非流动资产 | -178,650.00 | -178,650.00 | -178,650.00 | -178,650.00 | ||
合计 | 24,164,131.58 | 24,164,131.58 | 9,675,123.95 | 9,675,123.95 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 6,000,000.00 | |
信用借款 | 356,920,096.94 | 672,836,880.61 |
银行承兑汇票 | 17,812,678.62 | 15,839,237.71 |
短期借款应付利息 | 516,932.67 | 871,679.64 |
合计 | 375,249,708.23 | 695,547,797.96 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 1,602,619.43 | 1,602,619.43 | ||
其中: | ||||
远期外汇 | 1,602,619.43 | 1,602,619.43 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | 1,602,619.43 | 1,602,619.43 |
其他说明:
无
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 21,200,000.00 | 400,000.00 |
银行承兑汇票 | 255,036,259.87 | 193,494,941.40 |
合计 | 276,236,259.87 | 193,894,941.40 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 405,908,161.72 | 541,624,332.23 |
应付工程款 | 7,371,229.51 | 20,626,444.99 |
应付设备款 | 6,804,224.30 | |
合计 | 420,083,615.53 | 562,250,777.22 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品款 | 179,320,589.59 | 172,661,175.43 |
房租款 | ||
合计 | 179,320,589.59 | 172,661,175.43 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 47,117,351.00 | 148,653,530.56 | 166,839,244.61 | 28,931,636.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 115,633.66 | 11,892,343.91 | 11,674,474.29 | 333,503.28 |
三、辞退福利 | 934,392.22 | 934,392.22 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 47,232,984.66 | 161,480,266.69 | 179,448,111.12 | 29,265,140.23 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,076,075.68 | 134,142,044.29 | 152,451,302.65 | 28,766,817.32 |
二、职工福利费 | 5,114,487.65 | 5,114,487.65 | ||
三、社会保险费 | 41,200.32 | 3,512,501.37 | 3,471,471.44 | 82,230.25 |
其中:医疗保险费 | 36,625.31 | 2,825,286.47 | 2,794,667.10 | 67,244.68 |
工伤保险费 | 1,996.61 | 160,542.50 | 156,858.47 | 5,680.64 |
生育保险费 | 2,578.40 | 526,672.40 | 519,945.87 | 9,304.93 |
四、住房公积金 | 5,779,328.15 | 5,696,813.77 | 82,514.38 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 75.00 | 105,169.10 | 105,169.10 | 75.00 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 47,117,351.00 | 148,653,530.56 | 166,839,244.61 | 28,931,636.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 111,868.17 | 11,496,141.34 | 11,282,703.76 | 325,305.75 |
2、失业保险费 | 3,765.49 | 396,202.57 | 391,770.53 | 8,197.53 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 115,633.66 | 11,892,343.91 | 11,674,474.29 | 333,503.28 |
其他说明:
√适用 □不适用
2023年1-6月,本公司确认辞退福利934,392.22元,计入当期损益。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 23,872,620.52 | 76,568,557.87 |
企业所得税 | 11,330,064.01 | 12,605,041.57 |
个人所得税 | 330,528.77 | 1,392,385.11 |
城市维护建设税 | ||
房产税 | 3,486,004.39 | 3,486,004.39 |
印花税 | 44,772.26 | 669,393.32 |
城镇土地使用税 | 72,056.34 | 72,056.34 |
教育费附加 | ||
合计 | 39,136,046.29 | 94,793,438.60 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 25,210,537.52 | 4,594,436.70 |
合计 | 25,210,537.52 | 4,594,436.70 |
其他说明:
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金、保证金 | 10,432,000.00 | 300,000.00 |
往来款及其他 | 14,778,537.52 | 4,294,436.70 |
合计 | 25,210,537.52 | 4,594,436.70 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 20,210,396.77 | 51,864,450.09 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 18,542,250.02 | 17,673,272.32 |
合计 | 38,752,646.79 | 69,537,722.41 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 8,422,742.37 | 5,760,668.97 |
应收票据未终止确认 | 73,135,789.43 | 58,235,102.94 |
合计 | 81,558,531.80 | 63,995,771.91 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 48,752,200.00 | |
保证借款 | ||
信用借款 | 267,331,900.00 | 39,000,000.00 |
借款利息 | 210,396.77 | 112,250.09 |
减:一年内到期的长期借款 | -20,210,396.77 | -51,864,450.09 |
合计 | 247,331,900.00 | 36,000,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 37,809,647.20 | 40,737,324.44 |
减:未确认融资费用 | 1,853,167.43 | 2,132,570.72 |
减:一年内到期的租赁负债 | 18,542,250.02 | 17,673,272.32 |
合计 | 17,414,229.75 | 20,931,481.40 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 5,927,424.00 | 370,464.00 | 5,556,960.00 | 与资产相关政府补助 | |
合计 | 5,927,424.00 | 370,464.00 | 5,556,960.00 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目
补助项目 | 2022年12月31日 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 2023年6月30日 | 与资产相关/与收益相关 |
赣县经济开发区自动化装备精密模具产业园项目基础设施建设 | 5,927,424.00 | 370,464.00 | 5,556,960.00 | 与资产相关 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 108,536,490.00 | 16,845,251.00 | 49,975,188.00 | 66,820,439.00 | 175,356,929.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 605,814,053.04 | 933,307,174.99 | 49,975,188.00 | 1,489,146,040.03 |
其他资本公积 | 21,978,669.09 | 16,392,063.58 | 136,250.00 | 38,234,482.67 |
合计 | 627,792,722.13 | 949,699,238.57 | 50,111,438.00 | 1,527,380,522.70 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
说明:股本溢价本期增加主要系所有者投入增加的资本公积933,307,174.99元;股本溢价本期减少主要系资本公积转增股本;其他资本公积本期增加主要系根据限制性股票股权激励计划计算本期应分摊股权激励费用16,392,063.58元。其他资本公积本期减少系处置子公司苏州瀚码智能技术有限公司。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综 |
合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 807,529.01 | 204,279.99 | 204,279.99 | 1,011,809.00 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价 |
值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 807,529.01 | 204,279.99 | 204,279.99 | 1,011,809.00 | ||||
其他综合收益合计 | 807,529.01 | 204,279.99 | 204,279.99 | 1,011,809.00 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 40,474,006.87 | 6,640,944.25 | 47,114,951.12 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 40,474,006.87 | 6,640,944.25 | 47,114,951.12 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 252,363,680.90 | 191,312,494.56 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 252,363,680.90 | 191,312,494.56 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 45,261,747.47 | 73,513,154.23 |
其他 | 4,175,450.57 | |
减:提取法定盈余公积 | 6,640,944.25 | 12,461,967.89 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
对所有者(或股东)的分配 | -15,992,060.03 | |
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 279,167,874.66 | 252,363,680.90 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 710,480,261.05 | 505,240,426.70 | 361,038,277.67 | 247,031,922.65 |
其他业务 | 3,365,749.53 | 2,985,806.21 | 2,112,585.13 | 1,105,238.09 |
合计 | 713,846,010.58 | 508,226,232.91 | 363,150,862.80 | 248,137,160.74 |
(1)主营业务(分产品)
产品名称 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
智能制造装备及系统 | 670,001,298.24 | 473,624,078.89 | 345,480,563.32 | 237,899,502.55 |
零部件 | 38,209,765.28 | 30,534,748.78 | 11,431,740.92 | 7,081,274.90 |
软件 | 2,269,197.53 | 1,081,599.03 | 4,125,973.43 | 2,051,145.20 |
合计 | 710,480,261.05 | 505,240,426.70 | 361,038,277.67 | 247,031,922.65 |
(2)主营业务(分地区)
地区名称 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
国内 | 606,100,286.99 | 449,607,223.45 | 288,779,882.16 | 201,641,615.57 |
国外 | 104,379,974.06 | 55,633,203.25 | 72,258,395.51 | 45,390,307.08 |
合计 | 710,480,261.05 | 505,240,426.70 | 361,038,277.67 | 247,031,922.65 |
(3)收入分解信息
于2023年1-6月,营业收入按收入确认时间分解后的信息如下:
项 目 | 2023年1-6月 |
收入确认时间 | |
在某一时点确认收入 | 713,846,010.58 |
智能制造装备及系统 | 670,001,298.24 |
零部件 | 38,209,765.28 |
软件 | 2,269,197.53 |
其他业务收入 | 3,365,749.53 |
合计 | 713,846,010.58 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 859,182.54 | 634,915.59 |
教育费附加 | 378,991.19 | 272,106.68 |
房产税 | 1,322,087.10 | 1,322,087.10 |
印花税 | 558,622.89 | 105,589.20 |
地方教育费附加 | 248,590.94 | 181,404.47 |
城镇土地使用税 | 144,112.68 | 156,408.25 |
合计 | 3,511,587.34 | 2,672,511.29 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 34,082,691.04 | 17,538,740.26 |
售后服务费 | 16,375,240.62 | 7,220,765.55 |
业务招待费 | 5,760,067.36 | 3,436,446.77 |
行政办公费及其他 | 3,583,615.00 | 1,309,051.08 |
差旅费 | 4,901,031.95 | 1,853,067.02 |
业务宣传费 | 7,202,144.54 | 882,963.97 |
折旧摊销 | 1,474,157.93 | 415,780.48 |
运杂费 | 374,062.84 | 89,783.94 |
合计 | 73,753,011.28 | 32,746,599.07 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 33,008,465.83 | 20,754,968.39 |
股份支付 | 16,270,961.88 | 6,376,861.04 |
折旧摊销 | 11,246,410.21 | 8,746,866.57 |
行政办公费 | 2,239,638.53 | 1,731,245.81 |
中介咨询费 | 1,367,231.91 | 836,615.08 |
业务招待费 | 1,339,485.65 | 1,767,354.28 |
差旅费 | 1,007,106.67 | 462,712.76 |
其他 | 18,483.35 | 155,767.60 |
合计 | 66,497,784.03 | 40,832,391.53 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料 | 26,297,696.52 | 9,149,065.73 |
人工 | 14,725,374.14 | 14,273,270.05 |
办公费 | 187,854.92 | 55,728.32 |
折旧与摊销 | 2,376,237.51 | 954,726.28 |
其他 | 4,976,631.65 | 2,966,937.56 |
合计 | 48,563,794.74 | 27,399,727.94 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息净支出 | 13,071,837.32 | 5,955,329.24 |
汇兑净损失 | -5,603,213.09 | -3,665,992.25 |
银行手续费及其他 | 492,092.08 | 933,577.95 |
合计 | 7,960,716.31 | 3,222,914.94 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、计入其他收益的政府补助 | 12,619,739.62 | 5,497,081.37 |
其中:与递延收益相关的政府补助 | 2,018,098.50 | 370,464.00 |
直接计入当期损益的政府补助 | 5,455,398.00 | 2,370,460.04 |
增值税即征即退 | 5,146,243.12 | 2,756,157.33 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 215,801.47 | 153,935.23 |
其中:个税扣缴税款手续费 | 197,776.19 | 153,935.23 |
合计 | 12,835,541.09 | 5,651,016.60 |
其他说明:
说明:上述其他收益除增值税即征即退以外,其他均计入非经常性损益。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 12,065,702.19 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,087,171.27 | -999,642.71 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 116,888.34 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 | 288,643.58 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -466,749.55 | -468,886.54 |
委托贷款利息收入 | 574,047.17 | |
远期外汇汇兑损益 | -1,817,600.00 | -516,801.03 |
合计 | 21,868,523.91 | -1,005,751.19 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -166,755.65 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | 1,602,619.43 | |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他非流动金融资产 | 192,986.11 | 42,152,557.60 |
合计 | 1,628,849.89 | 42,152,557.60 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -888,338.68 | -680,130.64 |
应收账款坏账损失 | -8,564,896.33 | -539,935.54 |
其他应收款坏账损失 | -2,570,734.86 | -6,661.21 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -12,023,969.87 | -1,226,727.39 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,072,627.48 | -20,758.10 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合同资产减值损失 | -1,834,027.03 | 440,125.00 |
合计 | -3,906,654.51 | 419,366.90 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | ||
其中:固定资产 | -1,031,443.52 | -35,608.62 |
合计 | -1,031,443.52 | -35,608.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无需支付的应付账款 | 6,845.80 | ||
罚款收入 | 39,500.00 | 38,009.60 | 39,500.00 |
其他 | 1,442.30 | 486.30 | 1,442.30 |
合计 | 40,942.30 | 45,341.70 | 40,942.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
无法收回的款项 | 609,401.23 | ||
非流动资产毁损报废损失 | 378,587.14 | ||
赔偿及违约金支出 | 2,026.70 | 116,952.00 | 2,026.70 |
公益性捐赠支出 | 440.00 | ||
滞纳金 | 2,321.87 | 80.74 | 2,321.87 |
其他 | 39.41 | 0.10 | 39.41 |
合计 | 4,387.98 | 1,105,461.21 | 4,387.98 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 9,840,374.48 | 1,364,702.84 |
递延所得税费用 | -28,588,261.55 | 3,887,863.76 |
合计 | -18,747,887.07 | 5,252,566.60 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 24,740,285.28 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,711,042.79 |
子公司适用不同税率的影响 | -6,585,616.10 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -2,079,661.72 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,309,101.04 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费用加计扣除 | -9,971,226.27 |
其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 | -5,131,526.82 |
所得税费用 | -18,747,887.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况以及其他综合收益各项目的调节情况详见附注五、38其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 6,053,885.54 | 5,651,016.60 |
收到押金及保证金 | 14,170,165.91 | 8,669,662.43 |
单位往来及其他 | 5,972,378.70 | 14,996,507.03 |
合计 | 26,196,430.15 | 29,317,186.06 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 41,812,688.92 | 32,419,906.97 |
支付押金及保证金 | 3,595,865.92 | 6,260,000.00 |
单位往来及其他 | 3,085,533.65 | 1,536,474.26 |
合计 | 48,494,088.49 | 40,216,381.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
赎回理财产品 | 9,583,995.86 | 470,000,000.00 |
合计 | 9,583,995.86 | 470,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 22,697,460.00 | 270,000,000.00 |
合计 | 22,697,460.00 | 270,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 2,180,256.78 | |
应收票据贴现 | 17,602,315.63 | 18,032,673.53 |
收到中国证券登记退款 | 2,040,938.06 | |
合计 | 19,643,253.69 | 20,212,930.3 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 784,565.06 | 2,048,322.99 |
收回库存股 | ||
支付租赁负债的本金和利息 | 11,205,734.80 | 10,421,020.72 |
合计 | 11,990,299.86 | 12,469,343.71 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 43,488,172.35 | 47,781,725.08 |
加:资产减值准备 | 3,906,654.51 | -419,366.90 |
信用减值损失 | 12,023,969.87 | 1,226,727.39 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,168,884.15 | 14,017,766.58 |
使用权资产摊销 | 10,782,076.99 | 5,614,516.06 |
无形资产摊销 | 2,693,759.87 | 2,360,032.59 |
长期待摊费用摊销 | 6,496,721.13 | 5,007,572.30 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,031,443.52 | 35,608.62 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -1,628,849.89 | -42,152,557.60 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 8,844,346.12 | 5,560,415.63 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -21,868,523.91 | 1,005,751.19 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -25,926,559.59 | -4,967,404.46 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -25,013.35 | 8,855,268.22 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 11,417,219.35 | -239,920,644.91 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -163,965,939.72 | -172,114,738.33 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -148,569,377.77 | 248,901,876.20 |
其他 | 16,270,961.88 | 6,376,861.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | -229,860,054.49 | -112,830,591.30 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 393,987,449.10 | 163,433,982.86 |
减:现金的期初余额 | 130,350,378.29 | 77,422,286.91 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 263,637,070.81 | 86,011,695.95 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 393,987,449.10 | 130,350,378.29 |
其中:库存现金 | ||
可随时用于支付的银行存款 | 393,987,449.10 | 130,350,378.29 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 393,987,449.10 | 130,350,378.29 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 32,798,596.41 | 银行承兑汇票保证金 |
应收款项融资 | 19,540,925.81 | 用于大票拆小票质押 |
合计 | 52,339,522.22 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 146,611.65 | 7.2258 | 1,059,386.48 |
欧元 | 859,805.92 | 7.8771 | 6,772,777.19 |
港币 | |||
比索(菲律宾) | 1,287,016.57 | 0.1309 | 168,470.47 |
其中:比索(墨西哥) | 290,749.49 | 0.4235 | 123,161.99 |
加元 | 347,392.58 | 5.4721 | 1,900,966.94 |
福林 | 2,180,900.00 | 0.02122 | 46,281.21 |
- | - | ||
其中: |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 8,469,751.06 | 7.2258 | 61,200,727.20 |
欧元 | 5,376,283.58 | 7.8771 | 42,349,523.40 |
港币 | |||
短期借款 | - | - | |
其中:欧元 | 2,100,000.00 | 7.8771 | 16,541,910.00 |
应付账款 | - | - | |
其中:美元 | 990.00 | 7.2258 | 7,153.54 |
欧元 | 934.00 | 7.8771 | 7,357.21 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
①本公司境外经营主体为Harmontronics Automation GmbH,注册地为德国,主要负责当地业务开拓,相关业务主要以美元进行结算,故选用美元作为记账本位币。
②本公司境外经营主体为Harmontronics Automation Limit,注册地为匈牙利,主要负责当地业务开拓,相关业务主要以美元进行结算,故选用美元作为记账本位币。
③本公司境外经营主体为Harmontronics Automation S.A. de C.V.,注册地为墨西哥,主要负责当地业务开拓,相关业务主要以进行结算,故选用美元作为记账本位币。
④ 本公司境外经营主体为Harmontronics Automation Can,注册地为加拿大,主要负责当地业务开拓,相关业务主要以进行结算,故选用加元作为记账本位币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
赣县经济开发区自动化装备精密模具产业园项目基础设施建设 | 7,409,280.00 | 递延收益 | |
(2)与收益相关的政府补助
项 目 | 金额 | 资产负债表科目 | 2023年1-6月计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益的列报项目 |
增值税即征即退 | 5,146,243.12 | 5,146,243.12 | 其他收益 | |
个税扣缴税款手续费 | 197,776.19 | 197,776.19 | 其他收益 | |
稳岗返还 | 18,025.28 | 18,025.28 | 其他收益 | |
苏州市2022年度第三十二批科技 发展计划 | 210,300.00 | 210,300.00 | 其他收益 | |
2021年苏州市关键核心技术攻关项目 | 700,000.00 | 700,000.00 | 其他收益 | |
2022年苏州工业园区科技发展资金 | 667,661.00 | 667,661.00 | 其他收益 | |
苏州市2022年度第四十四批科技 发展计划(重点产业技术创新)项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | |
2022年度苏州工业园区抗疫情稳发展重点企业奖励 | 803,182.00 | 803,182.00 | 其他收益 | |
2023年苏州市市级打造先进制造业 基地专项资金(第一批)产业链关键核心技术攻关项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
2023年苏州市市级打造先进制造业 基地专项资金(第一批)苏州人工智能应用场景示范项目 | 600,000.00 | 600,000.00 | 其他收益 | |
2023年苏州市市级打造先进制造业 基地专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
2023年度苏州工业园区稳增促产重点企业奖励 | 174,255.00 | 174,255.00 | 其他收益 | |
合计 | 10,817,442.59 | 10,817,442.59 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
深圳宏川新能源科技有限公司 | 2023年1月10日 | 0.00 | 40% | 非同一控制下企业合并 | 2023年1月10日 | 签订股权转让协议 | 0.00 | -330,317.59 |
其他说明:
说明:本公司原持有深圳宏川新能源科技有限公司40%的股权,2023年1月本公司以0元取得深圳宏川新能源科技有限公司40%的出资权,并取得对其控制权,截止购买日合计持股80%。
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
深圳宏川新能源科技有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 78,673.29 | 78,673.29 |
货币资金 | 78,673.29 | 78,673.29 |
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
递延所得税负债 | ||
净资产 | 78,673.29 | 78,673.29 |
减:少数股东权益 | 15,734.66 | 15,734.66 |
取得的净资产 | 62,938.63 | 62,938.63 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
深圳宏川新能源科技有限公司购买日相关资产、负债主要系货币资金,故将其账面价值作为购买日公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
苏州瀚码智能技术有限公司 | 22,504,500.00 | 45.009% | 转让 | 2023年5月31日 | 股权转让协议 | 12,087,171.27 | 45% | 9,999,000.00 | 22,500,000.00 | 12,359,160.69 | 出售日股权的公允价值 | |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州瀚能智能装备有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 77.55% | 设立 | |
苏州鑫伟捷精密科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
苏州瀚海皓星投资管理有限公司 | 苏州 | 苏州 | 对外投资 | 100% | 设立 | |
苏州博睿汽车电器有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 55% | 设立 | |
苏州瀚腾新能源科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
诸暨市瀚鑫新能源科技有限公司 | 诸暨 | 诸暨 | 智能制造装备销售 | 90% | 设立 | |
苏州瀚飞新能源科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
宁夏瀚维智造科技有限责任公司 | 宁夏 | 宁夏 | 智能制造装备销售 | 51% | 设立 | |
深圳瀚川自动化科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
苏州瀚和智能装备有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 100% | 非同一控制下业务合并 | |
深圳宏川新能源科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 智能制造装备销售 | 80% | 非同一控制下业务合并 | |
Harmontronics Automation GmbH | 海外 | 海外 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
Harmontronics Automation Limit | 海外 | 海外 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
Harmontronics Automation S.A. de C.V. | 海外 | 海外 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 | |
Harmontronics Automation Can | 海外 | 海外 | 智能制造装备销售 | 100% | 设立 |
瀚川自动化科技(赣州)有限公司 | 赣州 | 赣州 | 智能制造装备销售 | 100% | 同一控制下企业合并 | |
赣州倍斯科智能科技有限公司 | 赣州 | 赣州 | 智能制造装备销售 | 51% | 设立 | |
苏州飞腾电气技术有限公司 | 苏州 | 苏州 | 智能制造装备销售 | 44% | 设立 | |
苏州瀚林企业管理合伙企业(有限合伙) | 苏州 | 苏州 | 企业管理 | 51% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
2023年3月10日,子公司深圳瀚和智能装备有限公司更名为苏州瀚和智能装备有限公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
苏州瀚能智能装备有限公司 | 22.45 | -1,567,731.54 | -10,303,630.67 | |
苏州博睿汽车电器有限公司 | 45.00 | -145,534.47 | -686,142.14 | |
诸暨市瀚鑫新能源科技有限公司 | 10.00 | 577,244.75 | 372,125.21 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
苏州瀚能智能装备有限公司 | 248,614,958.31 | 28,992,234.69 | 277,607,193.00 | 296,471,228.67 | 10,005,250.00 | 306,476,478.67 | 186,059,240.95 | 7,075,579.57 | 193,134,820.52 | 221,709,592.19 | 0.00 | 221,709,592.19 |
苏州博睿汽车电器有限 | 15,945,890.59 | 9,992,542.41 | 25,938,433.00 | 11,313,193.31 | 11,313,193.31 | 8,195,309.18 | 6,778,465.42 | 14,973,774.60 | 5,775,124.98 | 0.00 | 5,775,124.98 |
公司 | ||||||||||||
诸暨市瀚鑫新能源科技有限公司 | 114,586,521.43 | 20,516,910.00 | 135,103,431.43 | 128,112,034.27 | 3,270,145.09 | 131,382,179.36 | 139,762,686.98 | 22,661,922.32 | 162,424,609.30 | 157,336,247.22 | 7,139,557.52 | 164,475,804.74 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
苏州瀚能智能装备有限公司 | 77,623,849.02 | -6,983,214.00 | -6,983,214.00 | -24,753,375.40 | 0.00 | -6,874,623.48 | -6,874,623.48 | 120,107.994 |
苏州博睿汽车电器有限公司 | 10,049,860.22 | -323,409.93 | -323,409.93 | -5,911,347.38 | 112,175.00 | -1,193,519.29 | -1,193,519.29 | -2,377,818.414 |
诸暨市瀚鑫新能源科技有限公司 | 25,106,540.66 | 5,772,447.51 | 5,772,447.51 | -6,219,035.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业:厦门辰星鹰为创业投资合伙企业(有限合伙) | ||
投资账面价值合计 | 14,213,172.48 | 14,363,367.74 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -150,195.26 | -269,714.92 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资以及长期应收款(根据企业实际情况进行描述)等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资及长期应收款(根据企业实际情况进行描述),本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、
违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的37.45%(比较期:
44.78%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
65.39%(比较期:41.21 %)。
2. 流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2023年6月30日,本公司金融负债到期期限如下:
项 目 | 2023年6月30日 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4年以上 | |
短期借款 | 375,249,708.23 | ||||
应付票据 | 276,236,259.87 | ||||
应付账款 | 420,083,615.53 | ||||
其他应付款 | 25,210,537.52 | ||||
一年内到期的非流动负债 | 38,752,646.79 | ||||
租赁负债 | 14,273,957.64 | 1,211,209.38 | 1,270,558.64 | 658,504.09 | |
长期借款 | 40,000,000.00 | 197,331,900.00 | 10,000,000.00 |
项 目 | 2023年6月30日 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4年以上 | |
财务担保 | 16,694,331.54 | ||||
合计 | 1,152,227,099.48 | 54,273,957.64 | 198,543,109.38 | 11,270,558.64 | 658,504.09 |
(续上表)
项 目 | 2022年12月31日 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4年以上 | |
短期借款 | 695,547,797.96 | ||||
应付票据 | 193,894,941.40 | ||||
应付账款 | 562,250,777.22 | ||||
其他应付款 | 4,594,436.70 | ||||
一年内到期的非流动负债 | 69,537,722.41 | ||||
租赁负债 | 15,066,993.10 | 5,864,488.30 | |||
长期借款 | 3,000,000.00 | 33,000,000.00 | |||
财务担保 | 36,772,809.00 | ||||
合计 | 1,562,598,484.69 | 18,066,993.10 | 38,864,488.30 |
说明:各期财务担保主要系本公司与客户签订的履约保函。上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
3. 市场风险
(1)外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关,除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、英镑、人民币或新加坡币计价结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2023年6月30日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下(出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算):
项目名称 | 2023年6月30日 | |||||||||||
美元 | 欧元 | 菲律宾比索 | 墨西哥比索 | 匈牙利福林 | 加元 | |||||||
外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
货币资金 | 146,611.65 | 1,059,386.48 | 859,805.92 | 6,772,777.19 | 1,287,016.57 | 168,470.47 | 290,749.49 | 123,161.99 | 2,180,900.00 | 46,281.21 | 347,392.58 | 1,900,966.94 |
应收账款 | 8,469,751.06 | 61,200,728.33 | 5,376,283.58 | 42,349,523.40 | ||||||||
应付账款 | 990.00 | 7,153.54 | 934.00 | 7,357.21 | ||||||||
短期借款 | 2,100,000.00 | 16,541,910.00 | ||||||||||
一年内到期的非流动负债 |
(续上表)
项目名称 | 2022年12月31日 | |||||||||||
美元 | 欧元 | 菲律宾比索 | 墨西哥比索 | 匈牙利福林 | 加元 | |||||||
外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
货币资金 | 869,837.25 | 6,058,068.51 | 501,288.63 | 3,721,015.37 | 615,453.45 | 76,931.68 | 32,481.49 | 11,618.63 | 533,078.00 | 9,915.25 | 451,448.30 | 2,319,767.09 |
应收账款 | 11,603,280.64 | 80,812,208.35 | 5,914,705.68 | 43,904,268.79 | ||||||||
应付账款 | 11,864.00 | 82,628.01 | 934 | 6,932.99 | ||||||||
短期借款 | 4,300,000.00 | 31,918,470.00 | ||||||||||
一年内到期的非流动负债 | 7,000,000.00 | 48,752,200.00 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于2023年6月30日,在其他风险变量不变的情况下,如果当日人民币对于美元升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将增加或减少622.53万元。如果当日人民币对于欧元升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将增加或减少325.73万元;如果当日人民币对于菲律宾比索升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将增加或减少1.68万元;如果当日人民币对于墨西哥比索升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将增加或减少1.23万元;如果当日人民币对于匈牙利福林升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将增加或减少0.50万元;如果当日人民币对于加元升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将增加或减少19.01万元。
(2)利率风险
本公司无利率风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 |
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
其他非流动金融资产 | 385,581,986.83 | 385,581,986.83 | ||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 385,581,986.83 | 385,581,986.83 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
蔡昌蔚直接持有本公司0.48%股权,并通过苏州瀚川投资管理有限公司等间接控制本公司34.63%股权,合计控制公司35.11%股权,为本公司实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
郭诗斌 | 本公司关键管理人员 |
蔡昌蔚 | 本公司关键管理人员 |
何忠道 | 本公司关键管理人员 |
苏州芯源温控科技有限公司 | 联营企业 |
芜湖铭毅智能科技有限公司 | 本公司股东张洪铭控制的公司 |
苏州瀚码智能技术有限公司 | 联营企业 |
宁夏众维新能源科技有限公司 | 联营企业 |
鄂尔多斯市绿川智能科技有限公司 | 联营企业 |
董事、高管、监事、核心技术人员、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
苏州瀚码智能技术有限公司 | 瀚码智能生产管理系统软件 | 125,162.47 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
宁夏众维新能源科技有限公司 | 换电站销售 | 23,008,849.56 | |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州瀚码智能技术有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年7月11日 | 2023年7月11日 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 4,749,775.30 | 3,008,191.68 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付账款 | 苏州瀚码智能技术有限公司 | 5,466,080.97 | |||
应收账款 | 宁夏众维新能源科技有限公司 | 14,300,000.12 | 130,000.01 |
应收账款 | 芜湖铭毅智能科技有限公司 | 186,450.00 | 9,322.50 | ||
其他应收款 | 苏州瀚码智能技术有限公司 | 8,574,527.50 | 439,575.39 | ||
其他应收款 | 鄂尔多斯市绿川智能科技有限公司 | 633,041.90 | 31,652.10 | ||
其他应收款 | 苏州芯源温控科技有限公司 | 3,573,850.67 | 3,573,850.67 | ||
其他应收款 | 蔡昌蔚 | 74,167.42 | 74,167.42 | ||
其他应收款 | 郭诗斌 | 50,460.26 | 398,000.00 | ||
其他应收款 | 何忠道 | 60,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 苏州瀚码智能技术有限公司 | 17,220,325.10 | |
应付账款 | 芜湖铭毅智能科技有限公司 | 5,873,441.11 | |
其他应付款 | 苏州瀚码智能技术有限公司 | 11,590,497.31 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 35,118,027.58 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
说明:为了进一步健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,公司于2020年5月14日召开2020年第一次临时股东大会,批准了2020年限制性股票激励计划。激励对象为公司(含子公司)董事、高级管理人员、核心技术人员、董事会认为需要激励的其他人员。激励计划拟向激励对象授予150万股限制性股票,约占激励计划公告时公司股本总额10,800万股的1.39%。其中首次授予136万股,约占激励计划公告时公司总股本10,800万股的1.26%,首次授予部分占本次授予权益总额的90.67%;预留14万股,约占激励计划公告时公司总股本10,800万股的
0.13%,预留部分占本次授予权益总额的9.33%。首次授予价格为27.58元/股,首次授予日公允价值为41.29元/股。
为了进一步健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,公司于2021年7月2日召开2021年第一次临时股东大会,批准了2021年限制性股票激励计划。激励对象为公司(含子公司)董事、高级管理人员、核心技术人员、董事会认为需要激励的其他人员。激励计划拟向激励对象授予200.00万股限制性股票,约占激励计划公告时公司股本总额10,800万股的1.85%。其中首次授予180.00万股,约占激励计划公告时公司总股本10,800万股的1.67%,首次授予部分占本次授予权益总额的90.00%;预留20万股,约占激励计划公告时公司总股本10,800万股的
0.18%,预留部分占本次授予权益总额的10.00%。首次授予价格为8.82元/股,首次授予日公允价值为38.18元/股。公司于 2022 年 6 月 6 日召开了第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十二次会议,审议通过了《关于调整公司 2021 年限制性股票激励计划授予价格的议案》,2021 年限制性股票激励计划调整后的授予价格8.656元/股。
为了进一步健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,公司《2022 年限制性股票激励计划》(以下简称“本激励计划”或“本计划”或“《激励计划》”) 规定的2022 年限制性股票首次授予条件已经成就,根据公司 2022 年第一次临时股东大会授权,公司于 2022 年 11 月10 日召开的第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议,审议通过了《关于向2022 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定 2022 年 11 月 10日为首次授予日,授予价格为 17.41 元/股,向符合授予条件的 104 名激励对象授予 158.75万股限制性股票,约占激励计划公告时公司股本总额10853.649万股的1.46%。首次授予日公允价值为54.6元/股。
为了进一步健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,公司2022年10月20日制订《苏州瀚川智能科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)》(以下简称“本持股计划”),本持股计划的参加对象为对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用和影响的董事 (不含独立董事)、高级管理人员及骨干人员,参加本持股计划的员工总人数不超过 20 人,其中董事 (不含独立董事) 、高级管理人员、为 5 人,具体参加人数根据实际情况确定。本持股计划受让价格为 17.41 元/股,资金来源为员工合法薪酬、自筹资金和法律、行政法规允许的其他方式。公司不以任何方式向持有人提供垫资、担保、借贷等财务资助。本持股计划的股票来源为公司回购专用账户的公司 A 股普通股股票,规模不超过 71.5519 万股,占公司当前总股本的
0.66%。首次授予日公允价值为54.6元/股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 首次授予日公司股票收盘价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 《2020年限制性股票激励计划(草案)》、《2021年限制性股票激励计划(草案)》及《2022年限制性股票激励计划(草案)》 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 16,270,961.88 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 16,270,961.88 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
截至2023年6月30日,公司授予限制性股票激励的员工中,累计已有95名员工离职,相应的限制性股票数量为130.30万股,2023年6月30日冲回已在2023年6月30日及以前年度确认的股份支付费用20,508,757.40元。公司2021年限制性股票激励计划(草案)中,2021年限制性股票激励计划的业绩考核要求目标值为公司2021年净利润不低于1.3亿元,触发值为公司2021年净利润不低于0.91亿元,公司2021年净利润未达到触发值,冲回股份支付费用10,569,600.00元。
公司2021年限制性股票激励计划(草案)中,2022年限制性股票激励计划的业绩考核要求目标值为公司2021年至2022年累计净利润不低于3亿元,触发值为公司2021年至2022年累计净利润不低于2.1亿元,公司2021年至2022年累计净利润未达到触发值,冲回股份支付费用2,351,736.00元。
公司2022 年限制性股票激励计划中,换电团队层面2022年限制性股票激励计划的业绩考核要求目标值为换电业务2022年营业收入不低于6亿元,触发值为换电业务2022年营业收入不低于4.2亿元,公司换电业务营业收入未达到触发值,冲回股份支付费用3,090,489.00元;公司层面2022年限制性股票激励计划的业绩考核要求目标值为2022年营业收入不低于12亿元,触发值为2022年营业收入不低于8.4亿元,公司营业收入达到触发值,未达到目标值,因此公司按照实际达到业绩完成度计算股权支付费用,冲回股份支付费用2,351,895.60元。
公司第一期员工持股计划(草案)中,公司层面业绩考核要求目标值为2022年营业收入不低于12亿元,触发值为2022年营业收入不低于8.4亿元,公司营业收入达到触发值,未达到目标值,因此公司按照实际达到业绩完成度计算股权支付费用,冲回股份支付费用1,529,667.10元。
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原 告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
苏州瀚川智能科技股份有限公司 | 光景生物科技(苏州)有限公司 | 买卖合同纠纷 | 苏州工业园区人民法院 | 280万元 | 一审审理中,详见① |
昆山珂业机械有限公司 | 被告一:苏州瀚川智能科技股份有限公司 | 买卖合同纠纷 | 苏州工业园区人民法院 | 23.2万元 | 一审审理中,详见② |
原 告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
被告二:苏州鑫伟捷精密科技有限公司 |
①因光景生物科技(苏州)有限公司原因造成双方“试剂盒组装包装生产设备”《设备采购合同》解除而无法继续履行,本公司为此向苏州工业园区人民法院提起诉讼,要求光景生物科技(苏州)有限公司向本公司赔偿因其违约造成合同解除给本公司造成的损失(损失暂定280万元),并要求光景生物科技(苏州)有限公司接收并处理“试剂盒组装包装生产设备”以及剩余测试物料,目前该案一审审理中。
②昆山珂业机械有限公司以苏州瀚川智能科技股份有限公司以及苏州鑫伟捷精密科技有限公司未按双方明确的数量采购“线轨”产品为由,向苏州工业园区人民法院提起诉讼要求苏州瀚川智能科技股份有限公司、苏州鑫伟捷精密科技有限公司接受剩余“线轨”产品并支付费用,目前该案一审审理中。
(2)截至2023年6月30日,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
本公司及其子公司经营业务以智能制造装备销售业务为主,无需披露业务分部信息。本公司及其子公司主要资产亦位于中国境内,因此本公司无需披露地区分部信息。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
12个月以内 | 822,817,294.07 |
1年以内小计 | 822,817,294.07 |
1至2年 | 105,824,355.30 |
2至3年 | 72,533,325.02 |
3年以上 | |
3至4年 | 10,448,795.19 |
4至5年 | 5,022,146.55 |
5年以上 | 12,627.25 |
合计 | 1,016,658,543.38 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,345,905.17 | 0.13 | 1,345,905.17 | 100 | 0.00 | 1,345,905.17 | 0.16 | 1,345,905.17 | 100.00 | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,015,312,638.21 | 99.87 | 58,707,787.13 | 5.78 | 956,604,851.08 | 853,563,094.87 | 99.84 | 49,307,857.63 | 5.78 | 804,255,237.24 |
其中: | ||||||||||
应收账款组合3:应收民营企业客户 | 549,974,881.50 | 54.10 | 45,581,071.12 | 8.29 | 504,393,810.38 | 405,692,952.40 | 47.45 | 34,751,648.70 | 8.57 | 370,941,303.70 |
应收账款组合4:应收外资控股企业客户 | 214,852,993.00 | 21.13 | 13,126,716.01 | 6.11 | 201,726,276.99 | 223,411,964.58 | 26.13 | 14,556,208.93 | 6.52 | 208,855,755.65 |
应收账款组合5:合并范围内企业 | 250,484,763.71 | 24.64 | 250,484,763.71 | 224,458,177.89 | 26.26 | 224,458,177.89 | ||||
合计 | 1,016,658,543.38 | 100.00 | 60,053,692.30 | 5.91 | 956,604,851.08 | 854,909,000.04 | 100.00 | 50,653,762.80 | 5.93 | 804,255,237.24 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
上海原能细胞生物低温设备有限公司 | 1,145,905.17 | 1,145,905.17 | 100.00 | 预计无法收回 |
江西巴特威新能源科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 1,345,905.17 | 1,345,905.17 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收账款组合3:应收民营企业客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 425,503,960.19 | 21,275,197.99 | 5 |
1-2年 | 65,251,211.75 | 6,525,121.18 | 10 |
2-3年 | 59,177,082.32 | 17,753,124.70 | 30 |
3-4年 | 29,999.99 | 15,000.00 | 50 |
4-5年 | |||
5年以上 | 12,627.25 | 12,627.25 | 100 |
合计 | 549,974,881.50 | 45,581,071.12 | 8.29 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10组合计提项目:应收账款组合4:应收外资控股企业客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 189,293,152.32 | 9,464,657.61 | 5 |
1-2年 | 22,660,438.87 | 2,266,043.89 | 10 |
2-3年 | 1,058,376.60 | 317,512.98 | 30 |
3-4年 | 1,051,080.61 | 525,540.31 | 50 |
4-5年 | 789,944.60 | 552,961.22 | 70 |
合计 | 214,852,993.01 | 13,126,716.01 | 6.11 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账 | 1,345,905.17 | 1,345,905.17 | ||||
按组合计提坏账准备 | 49,307,857.63 | 9,399,929.50 | 58,707,787.13 | |||
合计 | 50,653,762.80 | 9,399,929.50 | 60,053,692.30 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备余额 |
第一名 | 104,448,817.04 | 10.27 | 0.00 |
第二名 | 82,749,592.92 | 8.14 | 4,137,479.65 |
第三名 | 70,104,105.32 | 6.90 | 3,780,270.32 |
第四名 | 64,739,903.03 | 6.37 | 3,727,829.23 |
第五名 | 62,942,657.72 | 6.19 | 0.00 |
合计 | 384,985,076.03 | 37.87 | 11,645,579.20 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 103,665.54 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 557,962,991.04 | 293,939,102.29 |
合计 | 558,066,656.58 | 293,939,102.29 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | ||
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
借款利息 | ||
大额存单 | 103,665.54 | |
合计 | 103,665.54 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
12个月以内 | 555,515,671.82 |
1年以内小计 | 555,515,671.82 |
1至2年 | 5,147,134.17 |
2至3年 | 470,022.89 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,223,658.00 |
4至5年 | 58,241.16 |
5年以上 | |
减:坏账准备 | 4,451,737.00 |
合计 | 557,962,991.04 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并范围内关联方 | 505,372,350.90 | 280,379,018.82 |
应收其他款项 | 44,863,670.27 | 6,073,303.27 |
应收押金和保证金 | 10,352,491.59 | 7,485,214.46 |
应收员工备用金及代垫款 | 1,826,215.28 | 1,991,621.57 |
减:坏账准备 | 4,451,737.00 | 1,990,055.83 |
合计 | 557,962,991.04 | 293,939,102.29 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 1,990,055.83 | 1,990,055.83 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期计提 | 2,461,681.17 | 2,461,681.17 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年6月30日余额 | 4,451,737.00 | 4,451,737.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账 | 959,999.99 | 959,998.99 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,030,055.84 | 2,461,681.17 | 3,491,738.01 | |||
合计 | 1,990,055.83 | 2,461,681.17 | 4,451,737.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
苏州鑫伟捷精密科技有限公司 | 合并范围内关联方 | 210,961,675.46 | 1年以内 | 37.62 | - |
深圳瀚川自动化科技有限公司 | 合并范围内关联方 | 113,287,590.41 | 1年以内 | 20.20 | - |
苏州瀚能智能装备有限公司 | 合并范围内关联方 | 88,768,386.91 | 1年以内 | 15.83 | - |
苏州瀚腾新能源科技有限公司 | 合并范围内关联方 | 52,473,697.01 | 1年以内 | 9.36 | - |
钟惟渊 | 应收其他款项 | 22,504,500.00 | 1年以内 | 4.01 | 1,125,225.00 |
合计 | / | 487,995,849.79 | / | 87.03 | 1,125,225.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 235,993,016.52 | 235,993,016.52 | 220,667,953.48 | 220,667,953.48 | ||
对联营、合营企业投资 | 8,039,520.44 | 8,039,520.44 | ||||
合计 | 244,032,536.96 | 244,032,536.96 | 220,667,953.48 | 220,667,953.48 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值 | 减值准备期末 |
准备 | 余额 | |||||
苏州瀚能智能装备有限公司 | 2,514,770.00 | 6,688,700.00 | 9,203,470.00 | |||
苏州鑫伟捷精密科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
苏州瀚海皓星投资管理有限公司 | 71,500,000.00 | 8,500,000.00 | 80,000,000.00 | |||
苏州瀚码智能技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | - | ||
苏州博睿汽车电器有限公司 | 9,500,000.00 | 5,750,000.00 | 15,250,000.00 | |||
深圳瀚川自动化科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
深圳瀚和智能装备有限公司 | 10,367,855.79 | 10,367,855.79 | ||||
Harmontronics Automation GmbH | 3,768,488.00 | 3,768,488.00 | ||||
Harmontronics Automation Limited Liabili | 473,165.00 | 473,165.00 | ||||
Harmontronics Automation Mexico | 13,250.92 | 101,173.04 | 114,423.96 | |||
Harmontronics Automation Can | 3,268,125.00 | 2,535,190.00 | 5,803,315.00 | |||
瀚川自动化科技(赣州)有限公司 | 19,262,298.77 | 19,262,298.77 | ||||
苏州瀚腾新能源科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
苏州飞腾电气技术有限公司 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | ||||
合计 | 220,667,953.48 | 35,325,063.04 | 20,000,000.00 | 235,993,016.52 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
苏州瀚码智能技术有限公司 | 10,001,000.00 | -1,959,479.56 | 20,000,000.00 | 8,039,520.44 | |||||||
小计 | 10,001,000.00 | -1,959,479.56 | 20,000,000.00 | 8,039,520.44 | |||||||
合计 | 10,001,000.00 | -1,959,479.56 | 20,000,000.00 | 8,039,520.44 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 647,987,942.55 | 496,426,644.00 | 332,739,257.21 | 232,982,408.29 |
其他业务 | 3,365,749.53 | 2,985,806.21 | 2,082,623.83 | 1,078,163.98 |
合计 | 651,353,692.08 | 499,412,450.21 | 334,821,881.04 | 234,060,572.27 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,921,579.51 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,503,500.00 | -3,055,000.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 116,888.34 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
子公司分红 | 15,353,897.19 |
购买远期外汇 | -516,801.03 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -466,749.55 | -468,886.54 |
委托贷款利息收入 | 574,047.17 | |
远期外汇汇兑损益 | -1,817,600.00 | |
合计 | 8,297,570.94 | 12,004,145.13 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -1,031,443.52 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,689,297.97 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,087,171.27 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及 |
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 36,554.32 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 3,003,933.93 | |
少数股东权益影响额(税后) | 124,444.26 | |
合计 | 15,653,201.84 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.29 | 0.28 | |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.15 | 0.18 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:蔡昌蔚董事会批准报送日期:2023年7月31日
修订信息
□适用 √不适用