中国国际金融股份有限公司关于北京金山办公软件股份有限公司
2021年度持续督导跟踪报告中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关规定对北京金山办公软件股份有限公司（以下简称“金山办公”、“公司”）开展持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
| 序号 | 工作内容 | 持续督导情况 |
| 1 | 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 | 保荐机构已建立并有效执行了持续督导制度，并制定了相应的工作计划 |
| 2 | 根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协议，明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交易所备案 | 保荐机构已与金山办公签订《保荐协议》，该协议明确了双方在持续督导期间的权利和义务，并报上海证券交易所备案 |
| 3 | 持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上公告 | 2021年度金山办公在持续督导期间未发生按有关规定需保荐机构公开发表声明的违法违规情况 |
| 4 | 持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施 | 2021年度金山办公在持续督导期间未发生违法违规或违背承诺等事项 |
| 5 | 通过日常沟通、定期回访、现场走访、尽职调查等方式开展持续督导工作 | 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回访、现场检查等方式，了解金山办公业务情况，对金山办公开展了持续督导工作 |
| 6 | 督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承诺 | 在持续督导期间，保荐机构督导金山办公及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其他规范性文件，切实履行其所作出的各项承诺 |
| 7 | 督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等 | 保荐机构督促金山办公依照相关规定健全完善公司治理制度，并严格执行公司治理制度 |
| 8 | 督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但 | 保荐机构对金山办公的内控制度的 |
| 序号 | 工作内容 | 持续督导情况 |
| 不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规则等 | 设计、实施和有效性进行了核查，金山办公的内控制度符合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证公司的规范运营 | |
| 9 | 督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信上市公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 | 保荐机构督促金山办公严格执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件 |
| 10 | 对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司予以更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告；对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告 | 保荐机构对金山办公的信息披露文件进行了审阅，不存在应及时向上海证券交易所报告的情况 |
| 11 | 关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制度，采取措施予以纠正 | 2021年度，金山办公及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生该等事项 |
| 12 | 持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所报告 | 2021年度，金山办公及其控股股东、实际控制人不存在未履行承诺的情况 |
| 13 | 关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实不符的，及时督促上市公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向上海证券交易所报告 | 2021年度，经保荐机构核查，不存在应及时向上海证券交易所报告的情况 |
| 14 | 发现以下情形之一的，督促上市公司作出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他不当情形；（三）公司出现《保荐办法》第七十一条、第七十二条规定的情形；（四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形 | 2021年度，金山办公未发生前述情况 |
| 15 | 制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查工作要求，确保现场检查工作质量 | 保荐机构已制定了现场检查的相关工作计划，并明确了现场检查工作要求 |
| 16 | 上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代表人应当自知道或者应当知道之日起十五日内进行专项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）可能存在重大违规担保；（四）资金往来或者现金流存在重大异常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应当进行现场核查 | 2021年度，金山办公不存在前述情形 |
| 序号 | 工作内容 | 持续督导情况 |
| 的其他事项。 |
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
公司面临的风险因素主要如下：
1、经营风险
随着募集资金投资项目的实施，公司总体经营规模进一步扩大。这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高的要求。如果公司管理层不能持续有效地提升管理能力、优化管理体系，将导致公司管理体系不能完全适应公司业务规模的快速发展，对公司未来的经营和持续盈利能力造成不利影响。
对此，公司将不断升级迭代公司发展战略，面对公司未来发展和经营中可能遇到的问题，进行合理预测提早作出应对准备。
2、行业风险
公司多年来专注于办公软件领域，WPS Office系列产品及服务是公司收入的主要来源。一旦出现革新性技术导致行业格局发生巨大变动或新的替代产品出现等情况，公司短期之内也许无法进行技术突破，或不能将自身研发能力马上变现，进而对公司经营产生不利影响；未来若公司自行研发的新技术或创新性的升级迭代进度、成果未达预期、新技术研发领域不符合行业技术发展大方向或研发失败，将在增加公司研发成本的同时，影响公司产品竞争力并错失市场发展机会，对公司未来业务发展造成不利影响。
对此，公司将本着丰富的行业经验，持续发掘和探索关键技术领域的创新机遇。同时公司也将根据业务发展规划，持续补充关键研发能力，加强研发人才梯队建设，以为长期业务发展做好人才准备。
3、宏观环境风险
软件行业是面临全球化的竞争与合作并得到国家政策大力支持的行业，受到国内外宏观经济、行业法规和贸易政策等宏观环境因素的影响。近年来，全球宏观经济表现平
稳，国内经济稳中有升，国家也出台了相关的政策法规大力支持半导体行业的发展。未来，如果国内外宏观环境因素发生不利变化，可能会对公司经营带来不利影响。
同时，公司作为全球领先的办公软件服务商，海内外数亿用户提供全球化产品及服务。近年来，国际政治、经济形势日益复杂，随着国际贸易摩擦的加剧，上述外部因素可能导致公司为海外用户客户提供的产品和服务受到限制。对此，公司将始终严格遵守中国和他国法律，坚定推进技术与产品创新，凭借良好的产品品质与客户服务，不断推进海内外市场拓展，持续拓宽产品应用领域，扩大客户覆盖，保持长期稳健地经营策略以分散风险。除上述事项外，公司不存在其他重大风险事项。
四、重大违规事项
2021年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2021年度，公司主要财务数据及指标如下所示：
| 主要会计数据 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变动幅度（%） |
| 营业收入（元） | 3,280,058,758.03 | 2,260,968,393.13 | 45.07 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,041,253,876.40 | 878,141,265.18 | 18.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 840,423,962.07 | 612,028,724.54 | 37.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,864,300,475.42 | 1,514,423,730.42 | 23.10 |
| 主要会计数据 | 2021年末 | 2020年末 | 增减变动幅度（%） |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,719,515,499.63 | 6,854,905,919.92 | 12.61 |
| 总资产（元） | 10,425,669,410.85 | 8,511,586,171.34 | 22.49 |
| 主要财务指标 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变动幅度（%） |
| 基本每股收益（元/股） | 2.2587 | 1.9049 | 18.57 |
| 稀释每股收益（元/股） | 2.2587 | 1.9049 | 18.57 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 1.8230 | 1.3276 | 37.32 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 14.34 | 13.64 | 增加0.70个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权 | 11.57 | 9.51 | 增加2.06个百分点 |
| 平均净资产收益率（%） | |||
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 32.98 | 31.44 | 增加1.54个百分点 |
2021年度，公司实现营业收入 32.80亿，较上年增长45.07%，主要系国内个人办公服务订阅业务的持续快速增长、国内机构订阅及服务业务的持续稳定增长以及国内机构授权业务的爆发式增长所致；实现归属于母公司所有者净利润10.41亿元，较上年同期增长18.57%；扣非后归母净利润8.40亿元，较上年同期增长37.32%；经营性现金流净额18.64亿元，较上年同期增长23.10%，主要系国内机构授权业务及国内个人办公服务订阅业务带动增长所致。2021年度，公司营业成本较上年同期增长了54.37%，主要系付费用户及客户活跃度增长引起的服务器成本、外部资源采购成本及结算成本的增长。综上，2021年度公司营业收入和营业成本增幅较大，均与公司业务增长较快相关，公司主要财务指标变动具有合理性。
六、核心竞争力的变化情况
公司主要产品包括WPS Office办公软件、金山文档等办公能力产品矩阵以及金山数字办公平台解决方案。其中WPS Office办公软件及金山文档等产品可在Windows、Linux、Mac OS、Android、iOS、HarmonyOS等众多主流操作平台上应用。公司主要服务包括基于公司产品为客户提供涉及日常办公和文档相关的增值功能、互联网广告推广等服务。金山数字办公平台可根据组织级客户需求以对应的赋能方式及交付模式为其提供一站式、多平台应用的解决方案或服务。
经过多年的发展，公司形成了较强的技术及研发优势、产品优势、服务优势、运营优势等核心竞争优势，构成公司核心竞争力。
2021年度，公司继续深耕办公软件及服务领域，在该领域持续开展技术研发和产品开发，持续保持原有竞争优势。
综上所示，2021年度，公司核心竞争力未发生不利变化。
七、研发支出变化及研发进展
1、研发支出及变化情况
公司以技术研发为核心，为维持产品及技术优势，持续投入较多研发支出。2021
年度，公司研发费用为10.82亿元，较2020年度研发支出增长52.15%；研发费用占营业收入的比重达到32.98%，与2019年度研发费用率31.44%相比略有上升，主要系研发人员薪酬增长所致。
2、研发进展
2021年度，无论从WPS客户端、云办公产品，还是金山文档、协同办公服务等方面，金山办公持续进行技术创新。2021年度，公司共申请发明专利126件，其中国内受理122件，境外受理4件；授权发明专利共50件， 其中国内授权发明专利44件，境外授权发明专利6件；公司共申请外观设计专利1件，均为国内申请专利。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致
不适用。
九、募集资金的使用情况及是否合规
根据中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京金山办公软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]1973号），同意公司向社会公开发行人民币普通股101,000,000股，每股发行价格为45.86元，募集资金总额为463,186.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额为445,940.27万元，上述资金已全部到位。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2019年11月13日出具了大华验字2019[000458]号《验资报告》。
截至2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入总额1,771,828,744.04元，其中：本年度投入募集资金855,757,187.68元，实际已置换先期投入金额240,983,191.07元，收到利息扣除手续费后的净额105,308,757.95元；以前年度收到利息扣除手续费后的金额为143,051,664.87元。截至2021年12月31日，募集资金余额为2,935,934,399.55元。
公司增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额事项，具体详见公司分别于2019年12月10日、2020年6月9日披露的《金山办公关于增加募投项目实施地点及对全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2019-003）、《金山办公关于增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-026）和2021
年8月25日披露的《金山办公关于对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2021-042）。公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。公司于2019年12月6日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 400,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司于2020年12月5日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币350,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效。
公司于2021年12月6日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币260,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司2021年度募集资金存放和实际使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违反相关法律、法规的情形。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况
截至2021年12月31日，公司控股股东WPS香港直接持有公司股票243,000,000
股。公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员未直接持有公司股份。
截至2021年12月31日，公司董事长邹涛先生持有公司股票1,131,166.54股，与2020年末相比间接减持180,426.62股；公司董事、名誉董事长雷军先生持有公司股票42,970,397.38股；公司董事求伯君先生持有公司股份18,089,280.95股，间接增持121,329.07股；公司董事葛珂先生持有公司股份13,005,073.01股，间接减持4,335,011.45股；公司董事、总经理章庆元先生持有公司股份9,153,842.19股，间接减持765,559.00股。
截至2021年12月31日，公司监事会主席、职工监事张倩格女士持有公司股份247,514.78股，间接减持65,252.87股；公司监事彭博女士持有公司股份10,410.38股，间接减持2,056.12股；公司监事庄湧先生持有公司股份1,593,398.61股，间接减持79,997.00股。
截至2021年12月31日，公司副总经理肖玢女士持有公司股份5,961,972.94股，间接减持499,080.86股；公司董事会秘书、副总经理宋涛先生间接持有公司股份235,287.54股，间接减持78,558.00股；公司副总经理姜志强先生持有公司股份1,358,774.36股，间接减持85,914.00股；公司副总经理毕晓存女士持有公司股份2,114,936.17股，间接减持169,741.00股。
除上述董事和高级管理人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结情形。公司其他控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份不存在减持情形；上述自然人不存在违反减持承诺的情形。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项
无。
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于北京金山办公软件股份有限公司2021年度持续督导跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
徐石晏 石一杰
中国国际金融股份有限公司
年 月 日