公司代码:688276 公司简称:百克生物
长春百克生物科技股份公司
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“五、风险因素”相关的内容。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人马骥、主管会计工作负责人孟昭峰及会计机构负责人(会计主管人员)倪晓青声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告列载有若干前瞻性陈述,涉及行业未来发展趋势、公司未来发展规划、业务发展目标、盈利能力等方面的预期或相关的讨论。尽管公司相信,该等预期或讨论所依据的假设是审慎、合理的,但亦提醒投资者注意,该等预期或讨论涉及的风险和不确定性可能不准确。鉴于该等风险及不确定因素的存在,本报告所列载的任何前瞻性陈述,不应视为公司的承诺或声明。
九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 55
第九节 债券相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 56
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、百克生物 | 指 | 长春百克生物科技股份公司 |
百克有限 | 指 | 长春百克生物科技有限公司,为百克生物的前身 |
百克研究院 | 指 | 长春高新百克药物研究院有限公司,于2006年8月1日更名为“长春百克生物科技有限公司” |
长春高新 | 指 | 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 |
高新超达 | 指 | 长春高新超达投资有限公司 |
龙翔投资 | 指 | 龙翔投资控股集团有限公司 |
新区发展集团 | 指 | 长春新区发展集团有限公司 |
百克药业 | 指 | 长春百克药业有限责任公司 |
迪奥科技 | 指 | 长春迪奥科技有限责任公司 |
君威生物 | 指 | 长春君威生物技术有限公司 |
盈兆置业 | 指 | 上海盈兆置业有限公司 |
嘉睿聚创 | 指 | 吉林省嘉睿聚创创业投资合伙企业(有限合伙),于2021年3月4日更名为“永春嘉睿聚创创业投资合伙企业(有限合伙)” |
乾亨投资 | 指 | 吉林省乾亨投资合伙企业(有限合伙) |
新区产业基金 | 指 | 长春新区产业基金投资有限公司 |
道和生物 | 指 | 长春道和生物技术合伙企业(有限合伙) |
长春新区国资委 | 指 | 长春新区国有资产监督管理委员会 |
新区管委会 | 指 | 长春新区管理委员会 |
高新区管委会 | 指 | 长春高新技术开发区管理委员会 |
迈丰生物 | 指 | 吉林迈丰生物药业有限公司 |
百益制药 | 指 | 长春百益制药有限责任公司 |
Mucosis | 指 | Mucosis B.V. |
金赛药业 | 指 | 长春金赛药业有限责任公司 |
晨光药业 | 指 | 长春晨光药业有限责任公司 |
华康药业 | 指 | 吉林华康药业股份有限公司 |
瑞宙生物 | 指 | 上海瑞宙生物科技有限公司 |
爱德万思 | 指 | 西安爱德万思医疗科技有限公司 |
宁波纯派 | 指 | 宁波纯派农业科技有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
基金业协会 | 指 | 中国证券投资基金业协会 |
长春市工商局 | 指 | 长春市工商行政管理局 |
长春市工商局高新区分局 | 指 | 长春市工商局高新技术产业开发区分局 |
长春市市场监督管理局高新区分局 | 指 | 长春市市场监督管理局高新技术产业开发区分局 |
中信证券、保荐机构 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
大信、大信会计师 | 指 | 大信会计师事务所(特殊普通合伙) |
《招股说明书》 | 指 | 《长春百克生物科技股份公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》 |
《上市规则》 | 指 | 《上海证券交易所科创板股票上市规则》 |
《公司章程》 | 指 | 《长春百克生物科技股份公司章程》 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
万元、元 | 指 | 万元人民币、元人民币 |
水痘疫苗 | 指 | 水痘减毒活疫苗 |
狂犬疫苗 | 指 | 人用狂犬病疫苗(Vero细胞) |
冻干鼻喷流感疫苗 | 指 | 冻干鼻喷流感减毒活疫苗 |
冻干狂犬疫苗(Vero细胞) | 指 | 冻干人用狂犬病疫苗(Vero细胞) |
带疱疫苗 | 指 | 带状疱疹减毒活疫苗 |
百白破疫苗(三组分) | 指 | 吸附无细胞百白破(三组分)联合疫苗 |
鼻喷新冠疫苗 | 指 | 冻干鼻喷重组新型冠状病毒疫苗(减毒流感病毒载体) |
液体鼻喷流感疫苗 | 指 | 鼻喷流感减毒活疫苗(液体制剂) |
佐剂流感疫苗 | 指 | 流感病毒裂解疫苗(BK-01佐剂) |
冻干狂犬疫苗(MRC-5细胞) | 指 | 冻干人用狂犬病疫苗(MRC-5细胞) |
麻腮风疫苗 | 指 | 麻疹腮腺炎风疹联合疫苗 |
RSV疫苗 | 指 | 呼吸道合胞病毒RSV重组蛋白疫苗 |
Hib疫苗 | 指 | b型流感嗜血杆菌结合疫苗 |
狂犬单抗 | 指 | 全人源抗狂犬病毒单克隆抗体 |
破伤风单抗 | 指 | 全人源抗破伤风毒素单克隆抗体 |
肿瘤疫苗 | 指 | 肿瘤治疗性疫苗 |
阿尔茨海默病疫苗 | 指 | 阿尔茨海默病治疗性疫苗 |
艾塞那肽 | 指 | exenatide(艾塞那肽)注射剂 |
疫苗 | 指 | 将病原微生物(如细菌、立克次氏体、病毒等)及其代谢产物,经过人工减毒、灭活或利用基因工程等方法制成的用于预防传染病的主动免疫制剂 |
抗原 | 指 | 能使人和动物体产生免疫反应的一类物质,既能刺激免疫系统产生特异性免疫反应,形成抗体和致敏淋巴细胞,又能与之结合而出现反应。通常是一种蛋白质,但多糖和核酸等也可作为抗原 |
抗体 | 指 | 机体在抗原刺激下产生的能与该抗原特异性结合的免疫球蛋白 |
免疫系统 | 指 | 免疫系统(immune system)是机体执行免疫应答及免疫功能的重要系统。由免疫器官、免疫细胞和免疫分子组成。免疫系统具有识别和排除抗原性异物、与机体其他系统相互协调。共同维持机体内环境稳定和生理平衡的功能 |
免疫应答 | 指 | 免疫应答(IR)是指机体受抗原刺激后,免疫细胞对抗原分子识别、活化、增殖和分化,产生免疫物质发生特异性免疫效应的过程。这个过程是免疫系统各部分生理功能的综合体现,包括了抗原递呈、淋巴细胞活化、免疫分子形成及免疫效应发生等一系列的生理反应 |
免疫原性 | 指 | 是指能引起免疫应答的性能,即抗原能刺激特定的免疫细胞,使免疫细胞活化、增殖、分化,最终产生免疫效应物质抗体和致敏淋巴细胞的特性 |
佐剂 | 指 | 能够非特异性地改变或增强机体对抗原的特异性免疫应答、发挥辅助作用的一类物质 |
毒株 | 指 | 在实验室条件下培养的病毒 |
基因工程疫苗 | 指 | 使用DNA重组生物技术,把天然的或人工合成遗传物质定向插入细菌、酵母或哺乳动胞中,使之充分表达,经纯化后而制得的疫苗 |
多价疫苗 | 指 | 由一种病原生物的多个血清型抗原所制成的用于免疫接种的疫苗 |
联合疫苗 | 指 | 将两种或两种以上病原生物的抗原成分放在一起进行注射,可以预防多种疾病的疫苗 |
多糖疫苗 | 指 | 将特异性的多糖纯化后制成的疫苗 |
结合疫苗 | 指 | 采用化学方法将多糖共价结合在蛋白载体上所制备成的多糖-蛋白结合疫苗 |
批签发 | 指 | 国家对疫苗类制品、血液制品、用于血源筛查的体外生物诊断试剂以及国家药品监督管理局规定的其他生物制品,每批制品出厂上市或者进口时进行强制性检验、审核的制度。检验不合格或者审核不被批准者,不得上市或者进口 |
疾控中心 | 指 | 疾病预防控制中心,实施国家级疾病预防控制与公共卫生技术管理和服务的公益事业单位 |
药品管理法 | 指 | 《中华人民共和国药品管理法》 |
疫苗管理法 | 指 | 《中华人民共和国疫苗管理法》 |
中检院 | 指 | 中国食品药品检定研究院 |
GMP | 指 | 英文Good Manufacturing Practice的缩写,药品生产质量管理规范 |
药品注册批件 | 指 | 国家药品监督管理局颁发的允许药品企业进行某特定药品生产的批准文件 |
临床前研究 | 指 | 包括药物的合成工艺、提取方法、理化性质及纯度、剂型选择、处方筛选、制备工艺、检验方法、质量指标、稳定性、药理、毒理等。 |
临床试验 | 指 | 临床试验指在人体(病人或健康志愿者)进行药物的系统性研究,以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄,目的是确定试验药物的有效性与安全性 |
Vero细胞 | 指 | 非洲绿猴肾细胞,经猕猴肾细胞培养衍化后产生 |
DNA | 指 | 脱氧核糖核酸,是生物细胞内含有的四种生物大分子之一核酸的一种 |
RNA | 指 | 核糖核酸,存在于生物细胞以及部分病毒、类病毒中的遗传信息载体 |
WHO | 指 | 世界卫生组织 |
MRC-5 | 指 | 人二倍体细胞MRC-5 |
公司的中文名称 | 长春百克生物科技股份公司 |
公司的中文简称 | 百克生物 |
公司的外文名称 | Changchun BCHT Biotechnology Co. |
公司的外文名称缩写 | BCHT |
公司的法定代表人 | 马骥 |
公司注册地址 | 高新开发区火炬路1260号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 长春市朝阳区卓越大街138号 |
公司办公地址的邮政编码 | 130103 |
公司网址 | http://www.bchtpharm.com/ |
电子信箱 | ir@bchtpharm.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
董事会秘书(信息披露境内代表) | 证券事务代表 | |
姓名 | 孟昭峰 | 张喆 |
联系地址 | 朝阳区卓越大街138号 | 朝阳区卓越大街138号 |
电话 | 0431-81871543 | 0431-81871518 |
传真 | 0431-81871549 | 0431-81871549 |
电子信箱 | mzf@bchtpharm.com | ir@bchtpharm.com |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《证券日报》《证券时报》《中国证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所科创板 | 百克生物 | 688276 | 无 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 582,310,396.05 | 600,086,688.79 | -2.96 |
归属于上市公司股东的净利润 | 138,364,536.49 | 179,823,873.60 | -23.06 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 136,517,526.37 | 174,440,562.20 | -21.74 |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,366,271.32 | -7,359,918.09 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,314,151,709.62 | 1,779,956,058.91 | 86.19 |
总资产 | 4,047,523,068.06 | 2,467,521,782.52 | 64.03 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.37 | 0.50 | -26.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.37 | 0.50 | -26.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.37 | 0.48 | -22.92 |
加权平均净资产收益率(%) | 7.48 | 15.48 | 减少8个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.39 | 15.06 | 减少7.67个百分点 |
研发投入占营业收入的比例(%) | 15.73 | 19.73 | 减少4.00个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 76.86 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,482,424.84 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -327,722.09 | |
所得税影响额 | -307,769.49 | |
合计 | 1,847,010.12 |
和鼓励疫苗企业规范化和集约化生产。刚性需求带来确定性成长,疫苗接种认识提升、庞大的适用人群、目前较低的渗透率等因素将持续带来巨大增长空间。百克生物是一家主要致力于传染病防治的创新型生物医药企业,自设立以来至今主要从事人用疫苗的研发、生产和销售。公司目前拥有水痘疫苗、狂犬疫苗以及冻干鼻喷流感疫苗三种已获批的疫苗产品。报告期内公司的水痘疫苗的市场份额一直占据领先地位,冻干鼻喷流感疫苗为国内独家经鼻喷接种的流感减毒活疫苗。公司同时还拥有14项在研疫苗和2项在研的用于传染病防控的全人源单克隆抗体,主要包括带状疱疹减毒活疫苗、吸附无细胞百白破(三组分)联合疫苗、b型流感嗜血杆菌结合疫苗、全人源抗狂犬病单克隆抗体、全人源抗破伤风毒素单克隆抗体等,其中4个在研项目已处于临床试验阶段,12个在研项目处于临床前研究阶段。
百克生物高度重视研发体系和技术平台的建设以及研发管线的布局。公司报告期内累计研发投入占累计收入的比例高于10%。截至2021年6月30日,公司专业研发人员137名,其中本科及以上学历研发人员占比80%以上。百克生物凭借着多年的技术积累,自主研发设计并建立了四个核心技术平台:“病毒规模化培养技术平台”、“制剂及佐剂技术平台”、“基因工程技术平台”及“细菌性疫苗技术平台”,覆盖人用疫苗研发和产业化的全流程。公司依托上述技术平台逐步申请并获得多项专利。截至2021年6月30日,公司拥有授权专利36项,其中发明专利33项。
经过多年的发展与实践积累,公司已拥有超过13年的产业化规模疫苗生产经验,拥有细胞工厂和生物反应器等较为先进的生产技术,能够高效、稳定、规模化培养动物细胞,并凭借成熟的生产工艺和健全完善的质量管理体系,保证产品的质量安全稳定。公司已建立起专业的营销团队和广泛的销售渠道,产品覆盖全国除港澳台以外的31个省份,并出口至境外国家。依托突出的研发优势、成熟完善的产业化技术、质量管理和销售体系,公司形成了稳定的盈利模式,报告期内,公司实现主营业务收入58,177.67万元。
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
百克生物自2004年成立以来,主要致力于传染病防治的创新生物药的研发、生产及销售。2011年,“长春百克多肽药物和创新疫苗孵化基地建设”获得“十二五”国家“重大新药创制”科技重大专项的支持。通过自主研发逐步建立起了四个核心技术平台:“病毒规模化培养技术平台”、“制剂及佐剂技术平台”、“基因工程技术平台”及“细菌性疫苗技术平台”。上述技术平台有助于公司进行产业核心技术的攻关和关键工艺的实验研究,以及研究产业技术标准、培养工程技术创新人才、促进重大科技成果应用。依托于公司的核心技术平台,公司目前已实现3个疫苗产品获批上市,此外还有16个产品处于在研状态。
1、病毒规模化培养技术平台
病毒规模化培养技术平台系采用合适的培养体系,对病毒进行大规模的培养。主要包括:应用细胞工厂或生物反应器培养细胞制备病毒性疫苗。
公司基于人二倍体细胞、Vero细胞培养技术,建立起了病毒规模化培养技术平台。通过提高单位体积细胞培养面积,增加病毒产量;通过研究,确定最优的细胞与病毒培养条件。依托该技术平台的应用,公司目前水痘疫苗、狂犬疫苗(Vero细胞)已经上市。此外,冻干人用狂犬病疫苗(Vero细胞)、带状疱疹减毒活疫苗等产品处于在研状态。
2、制剂及佐剂技术平台
制剂是指为适应治疗或预防的需要,按照一定的剂型要求所制成的,可以最终提供给用药对象使用的药品。对疫苗产品来讲,主要剂型为冻干剂型、液体剂型等。由于疫苗为生物活性产品,选择合理的制剂剂型可以更好地发挥药物的疗效并保持疫苗的稳定性。
佐剂是非特异性免疫增强剂,当与抗原一起注射或预先注入机体时,可增强机体对抗原的免疫应答或改变免疫应答类型。目前常用的佐剂为铝佐剂,MF59等。公司通过持续多年对新型疫苗佐剂体系的设计表征及处方工艺的优化、特定候选抗原与佐剂体系的兼容性评价、抗原与佐剂体系的组合优化、免疫策略及免疫保护效果评价等方面的研发,逐步建立起了制剂及佐剂技术平台。
得益于保护剂研究,公司成功研制了世界上首个有效期36个月的水痘减毒活疫苗;狂犬疫苗
液体制剂有效期由12个月延长到18个月。针对冻干鼻喷流感疫苗,为增加疫苗的使用便捷性,正在开发液体剂型,目前已经获得临床试验批件,相关保护剂的配方已获得国际专利。
经过近3年的摸索,研发出纳米铝佐剂,并用于吸附无细胞百白破(三组分)联合疫苗中,目前该疫苗已获得临床批准。纳米铝佐剂也将用于RSV等疫苗。公司同时开发了BK-01佐剂,该佐剂目前应用到流感裂解疫苗研发中。制剂及佐剂技术平台的建立,为以后其它疫苗上市提供了基础。
3、基因工程技术平台
基因工程技术系以分子遗传学为理论基础,以分子生物学和微生物学的现代方法为手段,将不同来源的基因在体外构建重组DNA分子,然后导入基质细胞或细菌,获得重组的生物制品。
该技术平台主要包括核酸疫苗的制备技术、大肠杆菌体系病毒样颗粒表达技术、CHO细胞表达全人源单克隆抗体技术,杆状病毒-昆虫细胞表达体系等技术等。通过应用基因工程技术平台,选择经优化的抗原基因与载体相结合,构建基因工程候选疫苗的关键技术开发及应用平台,研发针对恶性肿瘤、阿尔茨海默病、结核、肺炎等重大疾病;开展基因工程疫苗、DNA疫苗和病毒载体疫苗等新型治疗性和预防性候选疫苗的构建、评价和开发。
公司依托此技术平台,开发并研制RSV疫苗、肿瘤治疗性疫苗、阿尔茨海默病疫苗、全人源抗狂犬病毒单克隆抗体、全人源抗破伤风毒素单克隆抗体等预防、治疗用在研产品。肿瘤治疗性疫苗获得了国家“重大新药创制”十二五科技重大专项的支持。
4、细菌性疫苗技术平台
细菌性疫苗技术系采用发酵罐进行细菌的大规模培养,通过提取细菌性多糖、毒素等进行疫苗的研发和规模化生产。技术平台也包括多糖结合技术,系采用多糖与蛋白质偶联技术将细菌多糖与载体蛋白结合,形成多糖-蛋白复合物,从而增强目的抗原的免疫原性。
利用多糖或毒素自身的理化性质设计纯化方案,可通过盐析、酚提醇沉及层析等技术进行目标抗原的纯化;通过使用灭活剂对毒素进行脱毒处理,获得类毒素;细菌大规模发酵技术、多糖及蛋白的提纯技术均是细菌性疫苗和以细菌为生产基质的基因工程疫苗的通用性核心技术。公司依托此技术平台目前正在研发吸附无细胞百白破(三组分)联合疫苗及b型流感嗜血杆菌结合疫苗,其中吸附无细胞百白破(三组分)联合疫苗目前已获得临床试验批件。
报告期内核心技术无变化。
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内公司获得发明专利4项。报告期内获得的知识产权列表
本期新增 | 累计数量 | |||
申请数(个) | 获得数(个) | 申请数(个) | 获得数(个) | |
发明专利 | 2 | 4 | 68 | 33 |
实用新型专利 | 0 | 0 | 2 | 2 |
外观设计专利 | 0 | 0 | 3 | 1 |
软件著作权 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 2 | 4 | 73 | 36 |
本期数 | 上期数 | 变化幅度(%) | |
费用化研发投入 | 73,769,833.07 | 44,106,651.80 | 67.25 |
资本化研发投入 | 17,831,239.05 | 74,319,226.13 | -76.01 |
研发投入合计 | 91,601,072.12 | 118,425,877.93 | -22.65 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 15.73 | 19.73 | 减少4个百分点 |
研发投入资本化的比重(%) | 19.47 | 62.76 | 减少43.29个百分点 |
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
√适用 □不适用
本报告期研发资本化投入比重较上年同期减少43.29%。主要系上年度带状疱疹疫苗开展Ⅲ期临床试验,初期投入较大,本报告期内该项目Ⅲ期临床试验处于现场关闭过程中,所以本报告期内投入较上年减少。
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
累计投入超过500万元的在研项目。
单位:万元
序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
1 | 无细胞百白破疫苗 | 15,552.00 | 861.01 | 7,751.12 | 获得临床试验许可 | 获得生产批件 | 升级换代 | 用于预防百日咳、白喉、破伤风 |
2 | 带状疱疹减毒活疫苗 | 17,050.00 | 1,783.12 | 14,163.55 | Ⅲ期临床试验现场关闭过程中 | 获得生产批件 | 填补国内自主研发市场空白 | 用于预防带状疱疹 |
3 | 鼻喷流感减毒活疫苗(液体制剂) | 19,600.00 | 507.06 | 2,341.40 | 获得临床试验许可 | 获得生产批件 | 升级换代 | 用于预防流行性感冒 |
4 | 流感病毒裂解疫苗(BK-01佐剂) | 4,200.00 | 94.60 | 528.02 | 临床前研究 | 获得生产批件 | 填补国内空白 | 主要用于预防老年人群流行性感冒 |
5 | 全人源抗狂犬病毒单克隆抗体 | 18,300.00 | 4,243.05 | 7,705.38 | 临床前研究 | 获得生产批件 | 国内领先 | 用于预防狂犬病毒 |
6 | b型流感嗜血杆菌结合疫苗 | 8,020.00 | 153.25 | 1,663.46 | 临床前研究 | 获得生产批件 | 升级换代 | 用于预防流感嗜血杆菌,可以与百白破疫苗等多种疫苗制备联合疫苗 |
7 | 冻干人 | 11,750.00 | 639.83 | 3,716.37 | 临床前研 | 获得生 | 升级换 | 预防狂 |
用狂犬病疫苗(人二倍体细胞) | 究 | 产批件 | 代 | 犬病毒感染 | ||||
8 | 全人源抗破伤风毒素单克隆抗体 | 20,200.00 | 650.53 | 844.14 | 临床前研究 | 获得生产批件 | 科技突破 | 预防破伤风 |
9 | 冻干鼻喷新型冠状病毒重组减毒活疫苗 | 3,775.00 | -62.22 | 961.94 | 临床前研究 | 获得临床批件 | 科技突破 | 用于预防新冠病毒引起的疾病 |
合计 | / | 118,447 | 8,870.23 | 39,675.38 | / | / | / | / |
基本情况 | ||
本期数 | 上期数 | |
公司研发人员的数量(人) | 137 | 115 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 13.10 | 11.63 |
研发人员薪酬合计 | 1,006.54 | 691.37 |
研发人员平均薪酬 | 7.35 | 6.01 |
教育程度 | ||
学历构成 | 数量(人) | 比例(%) |
博士 | 14 | 10.22 |
硕士 | 41 | 29.93 |
本科 | 61 | 44.52 |
大专及以下 | 21 | 15.33 |
合计 | 137 | 100.00 |
年龄结构 | ||
年龄区间 | 数量(人) | 比例(%) |
29岁及以下 | 26 | 18.98 |
30-39岁 | 77 | 56.20 |
40-49岁 | 24 | 17.52 |
50-59岁 | 8 | 5.84 |
60岁以上 | 2 | 1.46 |
合计 | 137 | 100.00 |
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、成熟的技术平台和专业的研发体系
百克生物在疫苗领域具备较强的研发和产业化能力。公司具有较为完备的生物疫苗实验室和中试车间,通过自主研发建立起了“病毒规模化培养技术平台”、“制剂及佐剂技术平台”、“基因工程技术平台”及“细菌性疫苗技术平台”四个核心技术平台。经过多年的发展,公司建立起专业的研发体系,设立了专门的研发管理和执行部门,截至2021年6月30日,公司拥有一百余人的研发团队,其中本科及以上学历研发人员占比80%以上,制定了完善的研发项目管理流程,研发投入持续增加。在自主研发的基础上,公司与吉林大学、香港大学等科研院所建立了技术交流与合作关系,此外公司也从Intravacc、FORT等国际合作方引入技术,进一步提升了公司的技术实力和科研水平。自设立以来,公司被吉林省科技厅批准设立“吉林省疫苗科技创新中心”、被吉林省发改委批准设立“吉林省疫苗工程研究中心”、被长春国家生物产业基地认定为“长春国家生物产业基地疫苗工程研究中心”、被吉林省工信厅认定为“省级企业技术中心”。
2、市场领先的主导产品和丰富的在研产品管线
依托四个核心技术平台,公司目前已经完成了水痘减毒活疫苗、人用狂犬病疫苗(Vero细胞)以及冻干鼻喷流感疫苗的研发并成功获批。报告期内,水痘疫苗的市场占有率一直处于领先地位;冻干鼻喷流感疫苗作为国内唯一获批的流感减毒活疫苗已于2020年下半年上市销售。此外,公司还形成了多层次的研发管线和丰富的项目储备,在研产品包括14种疫苗和2种传染病预防相关的全人源单克隆抗体。公司在研的带状疱疹疫苗为国内最早获得临床批件的疫苗,目前正在进行临床Ⅲ期(处于现场关闭过程中);在研吸附无细胞百白破(三组分)联合疫苗研发进度也处于国内领先地位(已获得临床批件)。公司在研产品市场需求较大,市场前景广阔,预期未来公司在研产品的产业化将有助于公司保持较强的市场竞争力。
3、丰富的疫苗产业化经验和完善的质量管理体系
公司拥有在水痘疫苗、狂犬疫苗多年产业化的经验,熟练掌握了细胞工厂和生物反应器等规模化培养动物细胞的生产技术,并通过多年的生产和质量控制实践经验,不断改进优化生产工艺,形成能够用于商业规模生产的标准生产流程和技术参数。此外,公司生产技术人员具有多年疫苗行业生产、管理相关经验,并通过引入自动化设备,实现生产步骤和参数的精准控制,可在保证产品质量的稳定的同时实现高效、低损耗的生产。
公司建立了完善的组织机构,并对人员进行了明确的职责划分,确保质量负责人和质量受权人工作的独立性。公司建立起了覆盖产品全生命周期的质量管理体系,对研发、临床、技术转移、上市生产等各阶段进行管理和控制。《疫苗管理法》于2019年12月1日实施后,公司完成了与国家药监局疫苗追溯协同平台的对接,实现了追溯信息互通共享,从而进一步提高了药品质量安全保障水平。
4、完善的营销体系
公司建立了完善的营销体系,产品覆盖全国除港、澳、台以外的31个省份,产品供应及时迅速,树立了良好的品牌形象,有效提高了产品市场占有率;同时,公司与推广服务商密切合作,通过各类学术和市场推广活动介绍公司产品的特点及相关领域的最新学术动态,协助疾控中心的医生合理使用公司产品;此外举办接种者和受种者对公司产品的宣传认知活动,以增进其对公司产品的了解和信赖。
公司将结合已掌握的关键核心技术并凭借关键核心技术持续投入研发,在新产品、新工艺技术方面进行布局。未来公司将会成为一家研发驱动的疾病防治生物医药公司。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年,新冠疫情带来的影响仍未消弥,公司上下一致,致力于疫苗产品创新研发、生产与销售,专注研发产品布局,保障研发投入。持续优化供应链管理,提升生产工艺和质量管
理体系,保证产品安全、高质量、稳定供应。面对新冠集中接种带来的市场影响,及时调整销售策略,加强营销管理体系建设,与各级疾控积极沟通,保障销售工作顺利开展,同时水痘疫苗的出口销售也在陆续恢复中。整体经营工作稳步推进,确保公司核心竞争力和盈利能力。
(一) 创新研发工作
公司坚持以国家战略、市场需求为导向,开阔视野,加快产品创新,公司不断完善研发管理体制和创新激励机制,同时持续加大研发投入,在坚持自主研发的基础上,积极与外部高校、研究机构和其他创新药企开展合作,进一步增强自身创新研发实力,加快研发进程。带状疱疹减毒活疫苗Ⅲ期临床试验现场关闭过程中;无细胞百白破三组分疫苗、鼻喷流感减毒活疫苗(液体制剂)等项目有序推进。报告期内,研发投入9,160.11万元,占营业收入15.73%,报告期内获得发明专利4项。
(二) 市场营销工作
2021年上半年,全国各级疾控进行新冠疫苗的集中接种工作,二类疫苗的使用受到影响,针对这种情况,公司积极调整销售策略,沟通各级疾控,蓄力开拓国内市场,按计划完成投标工作,参加线上及线下大型展会;同时加强国际注册及市场开发,为营销布局做长足准备,提高公司及产品的市场竞争力。
(三) 生产质量工作
公司完善供应链管理,对供应商的选择、管理和监控过程进行规范,保障各项物料稳定供应。严格按照GMP要求实行质量控制,进一步加强过程管控,从原料进厂到工艺过程控制到产品的出厂严格执行公司制度和流程。并对过程控制中出现的各类问题进行有针对性的分析与改进,进一步提高了药品生产质量安全保障水平。
(四) 管理体系建设
公司不断加强财务管理体系建设,完善财务核算、预算、成本控制等各项制度,为财务管理和企业决策奠定良好基础;
持续完善公司风险管控、内部审计、责任追究、信息公开、合同管理、信息化管理等机制,提高公司整体经营效率与经营水平。
为平衡公司快速发展对创新性人才、综合性人才的需求,采用外部引进与内部培养相结合,持续加强人才梯队建设工作,完善公司绩效评价机制与薪酬激励制度,进一步提高员工工作积极性,人才综合素质进一步提升。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
1、长期技术迭代风险
公司拥有的“病毒规模化培养技术平台”、“制剂及佐剂技术平台”、“基因工程技术平台”及“细菌性疫苗技术平台”四大核心技术平台构成了公司的核心技术体系。由于生物医药相关技术的发展速度较快,生物医药的研发和相关工艺技术也在不断进步,如果公司不能持续加大研发投入,开展前瞻性的研发和工艺技术研究,上述核心技术体系可能面临被新的技术替代,从而丧失目前的技术领先优势的风险。
2、核心技术泄密或被侵权的风险
疫苗的研发难度较大,不仅需要花费大量的资金与人力,更在技术水平方面提出了较高要求,属于技术密集型行业。疫苗企业的核心技术是企业在行业内保持市场竞争力的重要支撑,如果公司保密及内控体系运行出现瑕疵,公司相关技术机密泄露或专利遭恶意侵犯,将对公司的生产经营产生不利影响。
3、在研项目临床进度不及预期的风险
公司在研项目的临床试验能否顺利实施及完成受较多因素影响,包括监管部门审批、受试者招募等多个环节。如遇到主管部门审批速度不及预期,竞争对手在研项目竞争招募受试者导致受试者入组速度不及预期等影响临床试验进展的情况,可能导致临床开展进度不及预期、延缓公司
产品上市时间进而影响公司业务经营的风险。
4、在研项目无法顺利产业化的风险
疫苗产品和全人源抗体等生物制品从临床前研究至产业化上市过程中具有研发难度大、知识密集、技术含量高、规模化生产工艺复杂、资金需求量大、耗时较长等特点。如公司的在研项目在设计之初未能全面的考虑到产业化相关的技术问题,研究成果能否顺利实现产业化存在较大的不确定性,可能对公司的业务发展、财务状况及经营业绩产生不利影响。
5、产品安全性导致的潜在风险
由于疫苗产品质量直接关系人们生命的健康与安全,国家制定了一系列相关法律法规,对疫苗的研发、生产、销售、储运、接种等各个环节进行严格的监管。疫苗产品因其生产工艺复杂、储藏运输条件要求高、接种使用专业性强,其中任一环节把关不严均有可能导致产品质量风险或者出现接种事故。根据法规要求及公司内部异常反应补偿制度,公司可能就接种者的异常反应进行相应的补偿。随着经营规模的不断扩大,公司存在因产品出现异常事件而影响声誉和正常生产经营的风险。
6、市场竞争加剧的风险
公司主要收入来源于水痘疫苗,水痘疫苗市场目前已有包括百克生物在内的5个厂家的产品上市,公司水痘疫苗虽然目前市场份额占据领先地位,但不排除未来市场份额下降的风险;公司狂犬疫苗(Vero细胞)的市场竞争力较弱,市场占有率较低;公司的冻干鼻喷流感疫苗为新上市的产品,目前市场上已有的流感疫苗生产厂商较多,公司流感疫苗上市可能面临较为激烈的竞争。如果由于其它竞争者的产品升级、推广力度加强或者有新的竞争者加入等原因,促使市场竞争进一步加剧,可能会导致公司市场份额和竞争力下降,进而对公司的业绩产生一定影响。
7、公司存在产品结构较为单一的风险
公司报告期内主营业务收入主要来源于水痘疫苗和流感疫苗的生产和销售,产品结构较为单一。水痘疫苗市场较为成熟,如果未来新生儿数量持续下降、两针法推广进度未达预期或者免疫规划政策出现不利的调整,水痘疫苗市场增长的空间可能会受到较大的限制;此外,水痘疫苗市场内部竞争格局较为稳定且竞争较为激烈,产品各年销售费用率约为40%,推广费用相对较高;如市场出现波动或者竞争对手生产出质量更高的水痘疫苗,则可能导致公司现有市场份额缩减,持续盈利能力受损。由于公司的冻干鼻喷流感疫苗获批不久,新产品市场培育需要一定时间;而狂犬疫苗能否按照预期计划完成技术升级以及后续商业化进展存在不确定性。综合以上,公司存在产品结构单一带来的风险。
8、行业政策变动风险
疫苗产品直接关系社会公众的生命健康安全,国家对疫苗行业的监管程度不断提高,从原材料采购到疫苗产品生产销售各个环节不断加强行业监管。随着疫苗行业监管政策的不断完善,疫苗行业政策环境可能面临重大变化。如果公司不能及时调整经营策略、质量管理体系等以适应疫苗监管政策的变化,将会对公司的经营产生不利影响。如果未来检测标准提高,而公司未能在生产及经营策略上根据国家有关医药改革、监管政策方面的变化进行相应的调整,则可能由于检测不达标等原因而使得疫苗不能在有效期内顺利批签发,导致疫苗产品产生减值、销售退回甚至销毁的风险。
公司的产品水痘疫苗、狂犬疫苗及冻干鼻喷流感疫苗均为国家非免疫规划疫苗,其中水痘疫苗被部分城市纳入当地免疫规划的情况。非免疫规划疫苗系根据市场自主定价,报告期内,公司的利润主要来源于非免疫规划疫苗类的水痘疫苗的销售。随着医疗卫生事业的发展,我国正在不断扩大免疫规划,如果未来国家将公司已上市产品定位为免疫规划疫苗,可能使得公司在售疫苗的售价变为政府指导价格,导致公司利润下降的风险。
六、 报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入58,231.04万元,同比减少2.96%;营业成本6,836.85万元,同比增加2.34%;截止2021年6月30日,公司总资产404,752.31万元,较年初增加64.03%;总负债73,337.14万元,比年初增加6.66%;资产负债率为18.12%;归属于上市公司股东的净利润13,836.45万元,同比减少23.06%;研发投入9,160.11万元,同比减少22.65%,公司总体经营保持稳定。
主要指标变动分析如下:
1、净利润
报告期内归属于上市公司股东净利润下降原因主要包括:(1)主要系受新冠疫苗集中接种影响,公司本报告期内水痘疫苗销量下降;(2)公司提高职工薪酬导致成本费用增加;(3)研发费用同期比大幅增加,主要系全人源抗狂犬病单克隆抗体项目委外实验费增加。
2、研发投入
报告期内研发总投入较上年同期下降原因包括:(1)费用化投入:较上年同期增幅67.25%,主要因委外实验费本期较上年同期增加;(2)资本化投入:较上年同期降幅76.01%,主要系上年度带状疱疹疫苗开展Ⅲ期临床试验,初期投入较大,本报告期内该项目Ⅲ期临床试验处于现场关闭过程中,所以本报告期内投入较上年减少。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 582,310,396.05 | 600,086,688.79 | -2.96 |
营业成本 | 68,368,540.30 | 66,803,039.28 | 2.34 |
销售费用 | 217,095,044.51 | 230,887,528.52 | -5.97 |
管理费用 | 49,949,182.82 | 46,629,470.72 | 7.12 |
财务费用 | -545,590.91 | 3,771,361.55 | -114.47 |
研发费用 | 73,769,833.07 | 44,106,651.80 | 67.25 |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,366,271.32 | -7,359,918.09 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -296,793,078.58 | -242,019,573.37 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,478,496,169.90 | 178,681,443.69 | 727.45 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,504,675,034.55 | 37.18 | 309,627,409.69 | 12.55 | 385.96 | 说明1 |
预付款项 | 24,120,580.26 | 0.6 | 11,502,282.37 | 0.47 | 109.7 | 说明2 |
应收款项 | 716,658,726.07 | 17.71 | 733,177,913.84 | 29.71 | -2.25 | |
存货 | 248,402,579.20 | 6.14 | 146,191,118.86 | 5.92 | 69.92 | 说明3 |
其他流动资产 | 5,964,401.93 | 0.15 | 14,445,138.10 | 0.59 | -58.71 | 说明4 |
长期股权投资 | 4,041,550.05 | 0.1 | 4,259,480.32 | 0.17 | -5.12 | |
固定资产 | 515,894,703.94 | 12.75 | 547,595,712.21 | 22.19 | -5.79 | |
在建工程 | 564,237,757.98 | 13.94 | 235,489,230.10 | 9.54 | 139.6 | 说明5 |
递延所得税资产 | 9,512,071.70 | 0.24 | 20,964,090.00 | 0.85 | -54.63 | 说明6 |
短期借款 | 67,501,462.00 | 1.67 | 说明7 | |||
应付票据 | 21,186,700.00 | 0.52 | 说明8 | |||
应付账款 | 56,309,674.01 | 1.39 | 33,998,530.32 | 1.38 | 65.62 | 说明9 |
合同负债 | 8,623,847.46 | 0.21 | 6,246,274.48 | 0.25 | 38.06 | 说明10 |
应付职工薪酬 | 38,483,646.94 | 0.95 | 69,539,298.76 | 2.82 | -44.66 | 说明11 |
应交税费 | 10,339,903.50 | 0.26 | 20,997,486.46 | 0.85 | -50.76 | 说明12 |
其他流动负债 | 238,429.76 | 0.01 | 64,592,568.39 | 2.62 | -99.63 | 说明13 |
说明1:本报告期末货币资金较上年期末增长385.96%,主要系6月取得募集资金; |
说明2:本报告期末预付款项较上年期末增长109.7%,主要系预付委外实验费及研发项目采购耗材预付款增加; |
说明3:本报告期末存货较上年期末增长69.92%,主要系流感疫苗产量增加、物料储备等导致; |
说明4:本报告期末其他流动资产较上年期末下降58.71%,主要系IPO发行费用于本报告期支付; |
说明5:本报告期末在建工程较上年期末增长139.60%,主要系新增基础建设支出,包括厂房、设备、净化等; |
说明6:本报告期末递延所得税资产较上年期末下降54.63%,主要系本报告期末按预计退货率核算的流感疫苗销售形成递延所得税结算完毕;因核销以前年度对荷兰Mucosis公司投资,计提减值产生的递延所得税转回; |
说明7:本报告期末短期借款系为满足生产经营需要增加的信用借款; |
说明8:本报告期末应付票据系以商业汇票方式支付的工程款; |
说明9:本报告期末应付账款较上年期末增长65.62%,主要系购买材料未到结算期所致; |
说明10:本报告期末合同负债较上年期末增长38.06%,主要系预收货款形成的; |
说明11:本报告期末应付职工薪酬较上年期末下降44.66%,主要系发放上年度奖金所致; |
说明12:本报告期较末应交税费较上年期末下降50.76%,主要系本期缴纳了上年第四季度企业所得税; |
说明13:本报告期较末其他流动负债较上年期末下降99.63%,主要系本报告期末按预计退货率核算的预计负债结算完毕。 |
公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 持股比例(%) | 注册资本(万元) | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 营业收入(万元) | 净利润(万元) |
迈丰生物 | 制药业 | 人用狂犬病疫苗 | 100 | 5,000.00 | 4,584.42 | -27,997.17 | 0 | -1,893.36 |
公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 持股比例(%) | 注册资本(万元) | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 营业收入(万元) | 净利润(万元) |
百益制药 | 制药业 | 化药研发 | 25 | 20,000.00 | 3,025.32 | 1,616.62 | 0 | -87.17 |
瑞宙生物 | 制药业 | 生物药研发 | 10 | 2,000.00 | 3,088.42 | 2,979.29 | 0 | -290.14 |
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021-4-7 | 无 | 无 | 议案一:《关于审议公司2020年度财务决算》 议案二:《2020年度分配预案》 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
安吉祥 | 董事长 | 解任 |
马骥 | 董事长 | 选举 |
朱兴功 | 董事 | 选举 |
公司核心技术人员的认定情况说明
√适用 □不适用
公司结合核心技术人员在公司研发、取得专利、主导的核心技术研发项目等方面情况,制定了核心技术人员的具体认定标准,主要如下:
①生物医药行业具有深厚的专业知识背景,丰富的工作资历和项目经验;
②在公司技术、研发、生产、质量部门担任重要职务,是技术负责人、研发负责人、生产负责人、质量负责人,是公司的技术骨干;
③任职期间主导完成多个项目的研发,带领研发团队完成多项专利申请及重大科研项目的执行;
④对公司的技术创新与产品路线的研判、规划与实施方案,做出过重大决断,是公司技术发展的决策者。
需同时符合至少以上两项标准,并经董事会审议批准,可认定为核心技术人员。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司主要污染物为废水、废气、噪声,其中主要废水污染物为化学需氧量、氨氮、PH,主要废气污染物为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等,公司按照环保检测要求委托有资质的第三方检测公司开展检测,达标排放及检测结果如下:
厂区(高新开发区火炬路1260号)
污染物名称 | 废水 | 废气 | ||||
PH | 化学需氧量 | 氨氮 | 二氧化硫 | 氮氧化物 | 颗粒物 | |
排放方式 | 经处理达标排放 | 经处理达标排放 | ||||
排放口数量 | 1 | 2 | ||||
排放浓度 | 7.7 | 37mg/L | 0.762 mg/L | 未检出 | 76 mg/m3 | 4.8 mg/m3 |
排放限值 | 6∽9 | 80 | 10 | 50 | 200 | 20 |
排放情况 | 达标排放 | 达标排放 | ||||
排放标准 | 《生物工程类制药工业水污染物排放标准》表2 | 《锅炉大气污染物排放标准》表2 |
污染物名称 | 废水 | 废气 | ||||
PH | 化学需氧量 | 氨氮 | 二氧化硫 | 氮氧化物 | 颗粒物 | |
排放方式 | 经处理达标排放 | 经处理达标排放 | ||||
排放口数量 | 1 | 2 | ||||
排放浓度 | 7.22 | 27mg/L | 3.3mg/L | 未检出 | 57 mg/m3 | 3.0mg/m3 |
排放限值 | 6∽9 | 80 | 10 | 50 | 200 | 20 |
排放情况 | 达标排放 | 达标排放 | ||||
排放标准 | 《生物工程类制药工业水污染物排放标准》表2 | 《锅炉大气污染物排放标准》 表2 |
污染物名称 | 废水 | 废气 | ||||
PH | 总磷 | 氨氮 | 二氧化硫 | 氮氧化物 | 颗粒物 |
噪声 | |||||||
厂界位置 | 噪声值(dB) | 排放限值 | 排放情况 | 排放标准 | |||
昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | ||
厂界东侧 | 47 | 41 | 55 | 45 | 达标排放 | 达标排放 | 限值参照《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008 1类标准限值 |
厂界南侧 | 48 | 40 | |||||
厂界西侧 | 49 | 39 | |||||
厂界北侧 | 50 | 40 |
噪声 | |||||||
厂界位置 | 噪声值(dB) | 排放限值 | 排放情况 | 排放标准 | |||
昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | ||
厂界东侧 | 52 | 47 | 65 | 55 | 达标排放 | 达标排放 | 限值参照《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008 3类标准限值 |
厂界南侧 | 49 | 46 | |||||
厂界西侧 | 52 | 48 | |||||
厂界北侧 | 50 | 45 |
排放方式 | 经处理达标排放 | 经处理达标排放 | ||||
排放口数量 | 1 | 2 | ||||
排放浓度 | 7.31 | 0.05mg/L | 0.918 mg/L | 160 | 181 mg/m3 | 24.9mg/m3 |
排放限值 | 6∽9 | 0.4 | 1 | 300 | 300 | 50 |
排放情况 | 达标排放 | 达标排放 | ||||
排放标准 | 《污水综合排放标准》中的 一级排放标准 | 《锅炉大气污染物排放标准》表2 |
噪声 | |||||||
厂界位置 | 噪声值(dB) | 排放限值 | 排放情况 | 排放标准 | |||
昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | ||
厂界东侧 | 54 | 44 | 60 | 50 | 达标排放 | 达标排放 | GB12348-90《工业企业厂界环境噪声排放标准》中二类标准 |
厂界南侧 | 54 | 45 | |||||
厂界西侧 | 54 | 44 | |||||
厂界北侧 | 54 | 44 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司编制了《突发环境事件应急预案》,于2019年1月和3月通过专家评审并在长春市生态环境局长春新区分局完成备案,备案号:220108-2019-003-L,220108-2019-015-L。公司编制了《突发环境事件应急预案》,于2020年10月通过专家评审并在长春市生态环境局二道区分局完成备案,备案号:ED2020YJYA019号。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
根据《排污许可管理办法》、《排污许可证申请与核发技术规范》编制《自行监测方案》,并严格按照《自行监测方案》开展自行监测,每季度依据《环境管理台账及排污许可证执行报告技术规范-总则》完成排污许可证季度执行报告,执行报告及监测数据在全国排污许可证管理信息平台公开端进行公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 | 2、本企业所持有的公司股份锁定期届满后,本企业将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所关于股东减持的相关规定,审慎制定和披露股票减持计划,并按照法律、法规及证券交易所的规定披露减持进展情况。本企业在锁定期满后减持首发前股份的,本企业将明确并披露公司的控制权安排,保证公司持续稳定经营。 3、本企业所持百克生物首发前股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。百克生物股票上市后六个月内,如百克生物股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,本企业所持百克生物股票的锁定期限自动延长六个月。上述发行价指百克生物首次公开发行股票的发行价格,若百克生物上市后因发生派息、送 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2024年6月24日; | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
4、具有下列情形之一的,本企业承诺不减持本企业所持有的百克生物股份: (1)百克生物或者本企业因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的。 (2)本企业因违反证券交易所规则,被证券交易所公开谴责未满三个月的。 (3)中国证监会规定的其他不得减持情形。 | |||||||
股份限售 | 孔维 | 2、本人所持有的公司股份锁定期届满后,本人将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所关于股东减持的相关规定,审慎制定和披露股票减持计划,并按照法律、法规及证券交易所的规定披露减持进展情况。 3、本人所持百克生物首发前股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。百克生物股票上市后六个月内,如百克生物股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末(如该日非交易日,则为该日后的第一个交易日)收盘价低于发行价,本人所持百克生物股票的锁定期限自动延长六个月。上述发行价指百克生物首次公开发行股票的发行价格,若百克生物上市后因发生派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等除权除息事项,则 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2022年6月24日;离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
4、本人担任公司董事、高级管理人员期间,本人将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况。本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。如本人在担任公司董事、监事、高级管理人员的任期届满前离职的,应当在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五;(2)离职后半年内,不转让本人所持本公司股份;(3)法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定。如果中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等监管部门对上市公司董事、监事、高级管理人员转让公司股票的限制性规定发生变更,将按照变更后的规定履行股份锁定义务。 5、作为公司的核心技术人员,自本人所持有的百克生物首发前股份锁定期满之日起4年内,每年转让的首发前股份不超过上市时所持公司首发前股份总数的25%,减持比例可以累积使用。 6、具有下列情形之一的,本人承诺不减持本人所持有的百克生物股份: (1)本人因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的。 (2)本人因违反证券交易所自律规则,被证券交易 |
(3)中国证监会规定的其他不得减持情形。 7、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | ||||||||
股份限售 | 魏学宁 | 2、本人所持有的公司股份锁定期届满后,本人将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所关于股东减持的相关规定,审慎制定和披露股票减持计划,并按照法律、法规及证券交易所的规定披露减持进展情况。 3、具有下列情形之一的,本人承诺不减持本人所持有的百克生物股份: (1)本人因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的。 (2)本人因违反证券交易所自律规则,被证券交易所公开谴责未满三个月的。 (3)中国证监会规定的其他不得减持情形。 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2022年6月24日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 冯大强 | 2、本人所持有的公司股份锁定期届满后,本人将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所关于股东减持的相关规定,审慎制定和披露股票减持计划,并按照法律、法规及证 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2022年6月24日;离职后半年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
3、本人担任公司监事期间,本人将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况。本人在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。如本人在担任公司董事、监事、高级管理人员的任期届满前离职的,应当在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五;(2)离职后半年内,不转让本人所持本公司股份;(3)法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及上海证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转让的其他规定。如果中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等监管部门对上市公司董事、监事、高级管理人员转让公司股票的限制性规定发生变更,将按照变更后的规定履行股份锁定义务。 4、具有下列情形之一的,本人承诺不减持本人所持有的百克生物股份: (1)本人因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的。 (2)本人因违反证券交易所自律规则,被证券交易所公开谴责未满三个月的。 (3)中国证监会规定的其他不得减持情形。 5、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | ||||||||
股份限售 | 陈晓辉、余盛、林殿海、盈兆置业、 | 1、自百克生物首次公开发行股票在上海证券交易所科创板上市之日起十二个月内,本人/本企业不转让或者委托他人管理本人/本企业直接和间接持有的百克生物首次公开发行股票前已发行的股份(以下简称 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2022年6月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
道和生物、嘉睿聚创 | 2、本人/本企业所持有的公司股份锁定期届满后,本人/本企业将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所关于股东减持的相关规定。 | 24日 | ||||||
股份限售 | 乾亨投资、新区产业基金 | 2、本企业所持有的公司股份锁定期届满后,本企业将认真遵守中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、证券交易所关于股东减持的相关规定。 | 2021年6月24日; 2020年5月26日-2023年5月25日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 长春新区国资委 | 若百克生物在证券监管部门指定的交易所上市,自百克生物公开发行股票并上市之日起三十六个月内,本单位不转让间接持有的百克生物本次公开发行股票前已发行的股份,也不由百克生物回购该部分股份。 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2024年6月24日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司、控股股东、董事、高级管理人员 | 自公司股票上市之日起三年内,一旦出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)的情形(因派发现金红利、送股、资本公积金转增股本、增发新股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整)(以下简称“启动条件”),且公司情况同时满足《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会以及上海证券交易所对于相关主体回购、增持公司股份等行为的规定,保证回购、增持结果不会导致公司股权分布不符合上市条件的,公司应当启动稳定股价措施。 | 2021年6月24日; 2021年6月25日-2024年6月24日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
除非后一顺位义务主体自愿优先于或同时与在先顺位义务主体承担稳定股价的义务,否则稳定股价措施的实施将按照如下顺位依次进行:1、公司实施利润分配或资本公积转增股本;2、公司回购股票;3、控股股东增持公司股票;4、董事、高级管理人员增持公司股票。 | ||||||||
其他 | 百克生物 | 2、如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 控股股东 | 2、如发行人不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将利用发行人控股股东地位促使发行人在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回发行人本次公开发行的全部新股。 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 高新超达、龙翔投资、新区发展集团 | 2、如发行人不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将利用发行人间接控股股东地位促使发行人在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回发行 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
人本次公开发行的全部新股。 | ||||||||
其他 | 长春新区国资委 | 2、如百克生物不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本单位将利用百克生物实际控制人地位监督百克生物在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回百克生物本次公开发行的全部新股。” | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 百克生物 | 2、加快募集资金投资项目的建设进度。在符合法律、法规、规范性文件以及公司募集资金管理制度规定的前提下,将根据市场状况、行业发展的客观条件,在确保公司募集资金规范、科学、合理使用的基础上,尽快完成募集资金投资项目的开发、建设,加快实现募集资金投资项目的预期经济效益。 3、加快技术创新,加强品牌建设,提升核心竞争力。公司将依托本次公开发行股票以及募集资金投资项目建设的契机,进一步加快技术创新,加强自身品牌建设和管理,提升行业影响力和公司的品牌价值。 4、建立健全投资者回报机制,完善利润分配政策。公司将依照上市后适用的公司章程以及股东分红回 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施,努力降低本次发行对即期回报的影响,保护公司股东的权益。如公司未能实施上述措施且无正当、合理的理由,公司及相关责任人将公开说明原因并向投资者致歉。 | |||||||
其他 | 公司全体董事、高级管理人员 | 2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。” | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 长春高新 | 作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
或采取相关管理措施。” | ||||||||
其他 | 高新超达、龙翔投资、新区发展集团 | 作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。” | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||
其他 | 长春新区国资委 | 不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
分红 | 百克生物 | 本公司将严格按照中国证券监督管理委员会制定的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、上海证券交易所制定的《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和本公司《公司章程(草案)》及本公司制定的包括三年利润分配计划在内的其他利润分配制度的相关规定执行上述规定和政策中利润分配和现金分红相关条款,坚持科学合理的利润分配决策机制,重视对投资者的合理回报,保持利润分配政策的稳定性和连续性。 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
分红 | 长春新区国资委 | 长春高新技术产业(集团)股份有限公司作为百克生物的控股股东,已就百克生物本次上市后利润分配政策作出公开承诺,本单位将依法监督百克生物及长春高新依据其作出的相关利润分配政策承诺及《长春百克生物科技股份公司章程(草案)》进行利润分配。 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 长春高新 | 1、在本公司作为百克生物控股股东期间,本公司将对控制企业的经营活动进行监督和约束,尽一切合理努力保证本公司控制的其他企业不从事与百克生物形成同业竞争的业务;如果本公司及本公司所控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与百克生物构成实质性竞争,则本公司及本公司控制的其他企业将立即通知百克生物,并尽力将该商业机会 | 2021年6月24日; 自2021年6月25日起至本公司作为百克生物控股股东期间持续有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2、本公司承诺不会利用本公司作为百克生物控股股东的地位,损害百克生物及百克生物其他股东的合法权益。 3、若本公司违反上述承诺,本公司应承担相应责任。 上述承诺自百克生物就其首次公开发行股票并在科创板上市事宜向上海证券交易所提交申报材料之日起对本公司具有法律约束力,并在本公司作为百克生物控股股东期间持续有效。 | ||||||||
解决同业竞争 | 高新超达、龙翔投资、新区发展集团 | 2、本公司承诺不会利用本公司作为百克生物间接控股股东的地位,损害百克生物及百克生物其他股东的合法权益。 3、若本公司违反上述承诺,本公司应承担相应责任。 上述承诺自百克生物就其首次公开发行股票并在科创板上市事宜向上海证券交易所提交申报材料之日起对本公司具有法律约束力,并在本公司作为百克生物间接控股股东期间持续有效。” 为防范同业竞争,长春高新的控股股东高新超达进一步出具了承诺函,承诺: “公司为长春高新控制的人用疫苗板块子公司中唯一的产业化实施主体,高新超达将通过行使表决权等方 | 2021年6月24日; 自2021年6月25日起至本公司作为百克生物控股股东期间持续有效 | 是 | 否 |
式,保证长春高新履行《关于避免同业竞争的承诺函》;对于长春高新投资非控制的疫苗企业,高新超达承诺若该等企业有寻求产业化实施主体的商业机会,高新超达将督促长春高新尽力撮合相关商业机会,在各方均同意的情况下,将公司作为该等非控制企业相关疫苗产品的产业化实施主体。” | ||||||||
解决关联交易 | 长春高新 | 2、本公司承诺在百克生物的股东大会对涉及本公司及本公司控制的公司、企业或其他经营实体的有关关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。 3、本公司承诺将不会要求和接受百克生物给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。 4、本公司承诺将杜绝本公司及本公司控制的公司、 | 2021年6月24日; 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
5、本公司保证将依照百克生物公司章程的规定参加股东大会,平等地行使股东权利并承担股东义务,不谋取不正当利益,不损害百克生物及其他股东的合法权益。 6、本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 7、如因本公司或本公司控制的公司、企业或其他经营实体违反上述承诺与保证而导致百克生物的权益受到损害的,则本公司同意承担因此给百克生物成的损失。 8、以上承诺与保证自签署之日起生效。 | ||||||||
解决关联交易 | 高新超达、龙翔投资、新区发展集团 | 1、本公司将诚信和善意履行作为百克生物控间接股股东的义务,尽量避免和减少与百克生物(包括其控制的企业,下同)之间的关联交易;对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本公司及本公司控制的其他公司、企业或其他经营实体将与百克生物按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件、中国证监会、证券交易所相关法律法规和百克生物公司章程的规定履行相关审批程序,在公平合理和正常商业交易的情况下进行交易,保证关联交易价格具有公允性,并保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件、中国证监会、证券交易所相关法律法规和百克生物公司章程的规定履行相关信息披露义务;保证不利用关联交易非法转移百克生物的资金、利润,不利用关联交易损害百克生物及非关联股东的利益;保证不利用控股股东地位谋取不当利益或谋求与百克生物达成交易的优先权利,不以任何形式 | 2021年6月24日; 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2、本公司承诺将不会要求和接受百克生物给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。 3、本公司承诺将杜绝本公司及本公司控制的公司、企业或其他经营实体以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用百克生物的资金、资产的行为。 4、本公司保证将平等地行使股东权利并承担股东义务,不谋取不正当利益,不损害百克生物及其他股东的合法权益。 5、本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 7、如因本公司或本公司控制的公司、企业或其他经营实体违反上述承诺与保证而导致百克生物的权益受到损害的,则本公司同意承担因此给百克生物造成的损失。 8、以上承诺与保证自签署之日起生效。 | ||||||||
解决关联交易 | 孔维、魏学宁 | 1、本人将诚信和善意履行作为持有百克生物5%以上股份股东的义务,尽量避免和减少与百克生物(包括其控制的企业,下同)之间的关联交易;对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人及本人控制的公司、企业或其他经营实体(包括本人全资、控股公司及本人具有实际控制权的公司、企业或其他经营实体,下同)将与百克生物按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件、中国证监会、上海证券交易所相关法律法规和百克生物公司章程的规定履行相关审批程序,在公平合理和正常商业交易的情况下进行交易,保证关联交易价格具有公允性,并保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性 | 2021年6月24日;自2021年6月25日起至本人作为持有百克生物5%以上股份的股东期间长期有效。 | 是 | 否 | 不适用 | 不适用 |
2、本人承诺在百克生物的股东大会对涉及本人及本人控制的公司、企业或其他经营实体的有关关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。 3、本人承诺将不会要求和接受百克生物给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。 4、本人承诺杜绝本人及本人控制的公司、企业或其他经营实体以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用百克生物的资金、资产的行为。5、本人承诺在任何情况下,不要求百克生物向本人及本人的其他关联方提供任何形式的担保。 6、本人保证将依照百克生物公司章程的规定参加股东大会,平等地行使股东权利并承担股东义务,不谋取不正当利益,不损害百克生物及其他股东的合法权益。 7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 以上承诺与保证自签署之日起生效,并将在本人作为持有百克生物5%以上股份的股东期间长期有效。 如因本人或本人控制的公司、企业或其他经营实体违反上述承诺与保证而导致百克生物的权益受到损害的,则本人同意承担因此给百克生物造成的一切损失。 |
解决关联交易 | 公司全体董事、监事、高级管理人员 | 2、本人承诺在百克生物的董事会/监事会对涉及本人及本人控制的公司、企业或其他经营实体的有关关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。 3、本人承诺将不会要求和接受百克生物给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。 4、本人承诺杜绝本人及本人控制的公司、企业或其他经营实体以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用百克生物的资金、资产的行为。 5、本人承诺在任何情况下,不要求百克生物向本人及本人的其他关联方提供任何形式的担保。 | 2021年6月24日;自2021年6月25日起至本人作为百克生物董事/监事/高级管理人员期间长期有效。 | 是 | 否 | 不适用 | 不适用 |
7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 以上承诺与保证自签署之日起生效,并将在本人作为百克生物董事/监事/高级管理人员期间长期有效。 如因本人或本人控制的公司、企业或其他经营实体违反上述承诺与保证而导致百克生物的权益受到损害的,则本人同意承担因此给百克生物造成的一切损失。 | ||||||||
其他 | 百克生物 | 2、本公司历史沿革中不存在股权代持、委托持股等情形,不存在股权争议或潜在纠纷等情形; 3、本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形; 4、保荐机构中信证券通过自营业务股票账户、信用融券专户及资产管理业务股票账户以及投资的已经基金业协会备案的相关金融产品间接持有本公司股份(穿透后持有本公司股份的比例不超过1%),该等投资行为系相关金融产品管理人所作出的独立投资决策,并非中信证券主动针对本公司进行投资。除前述情况外,本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份情形; 5、本公司不存在以本公司股权进行不当利益输送情形; 6、若本公司违反上述承诺,将承担由此产生的一切法律后果。 | 2021年6月24日;长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年8月3日,公司2021年第一次临时股东大会通过了《关于公司与长春高新技术产业(集团)股份有限公司和广州思安信生物技术有限公司签署新型冠状病毒疫苗(PIV-5载体)许可合作协议的议案》。 | www.sse.com.cn |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集资金总额 | 1,395,794,418.15 | 本年度投入募集资金总额 | 7,658,220.45 | |||||||||
变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 7,658,220.45 | |||||||||
变更用途的募集资金总额比例(%) | 0 | |||||||||||
承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更(如有) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额① | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额② | ③=②-① | ④=②/① | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
长春百克生物科技股份公司年产2,000万人份水痘减毒活疫苗、带状疱疹减毒活疫苗项目 | 无 | 182,050,000.00 | 143,516,648.50 | 143,516,648.50 | 0 | 0 | -143,516,648.50 | 0 | 2022年7月 | 0 | 不适用 | 否 |
长春百克生物科技股份公司年产600万人份吸附无细胞百白破(三组 | 无 | 293,800,000.00 | 220,219,247.12 | 220,219,247.12 | 0 | 0 | -220,219,247.12 | 0 | 2022年7月 | 0 | 不适用 | 否 |
分)联合疫苗项目 | ||||||||||||
长春百克生物科技股份公司年产1,000万人份鼻喷流感减毒活疫苗(液体制剂)项目 | 无 | 162,850,000.00 | 63,364,359.21 | 63,364,359.21 | 0 | 0 | -63,364,359.21 | 0 | 2022年7月 | 0 | 不适用 | 否 |
长春百克生物科技股份公司年产300万人份狂犬疫苗、300万人份Hib疫苗项目 | 无 | 176,800,000.00 | 176,799,987.45 | 176,799,987.45 | 7,658,220.45 | 7,658,220.45 | -169,141,767.00 | 4.33 | 2023年6月 | 0 | 不适用 | 否 |
在研产品研发项目 | 无 | 865,330,000.00 | 791,894,175.87 | 791,894,175.87 | 0 | 0 | -791,894,175.87 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
合计 | - | 1,680,830,000.00 | 1,395,794,418.15 | 1,395,794,418.15 | 7,658,220.45 | 7,658,220.45 | -1,388,136,197.7 | 0.55 | - | 0 | - | - |
未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 无 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 募集资金投资项目先期投入366,636,752.95元,本报告期末未置换。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||||
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 无 | |||||||||||
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | |||||||||||
募集资金结余的金额及形成原因 | 无 | |||||||||||
募集资金其他使用情况 | 公司IPO募集资金承诺投资总额1,680,830,000.00元,根据实际募集资金净额1,395,794,418.15元,结合各募集资金投资项目的情况,公司对募投项目拟投入募集资金金额进行了调整。以上调整经公司第四届董事会十五次会议、第四届监事会第八次会议审议通过。 |
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 371,556,628 | 100.00 | 9,859,214 | 0 | 0 | -1,620,000 | 8,239,214 | 379,795,842 | 92.00 |
1、国家持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
2、国有法人持股 | 174,383,306 | 46.93 | 105,960 | 0 | 0 | 0 | 105,960 | 174,489,266 | 42.27 |
3、其他内资持股 | 197,173,322 | 53.07 | 9,753,254 | 0 | 0 | -1,620,000 | 8,133,254 | 205,306,576 | 49.73 |
其中:境内非国 | 35,077,644 | 9.44 | 9,753,254 | 0 | 0 | -1,620,000 | 8,133,254 | 43,210,898 | 10.47 |
有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 162,095,678 | 43.63 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 162,095,678 | 39.26 |
4、外资持股 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
其中:境外法人持股 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
境外自然人持股 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
二、无限售条件流通股份 | 0 | - | 31,424,856 | 0 | 0 | 1,620,000 | 33,044,856 | 33,044,856 | 8.00 |
1、人民币普通股 | 0 | - | 31,424,856 | 0 | 0 | 1,620,000 | 33,044,856 | 33,044,856 | 8.00 |
2、境内上市的外资股 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
3、境外上市的外资股 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
4、其他 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
三、股份总数 | 371,556,628 | 100.00 | 41,284,070 | 0 | 0 | 0 | 41,284,070 | 412,840,698 | 100.00 |
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
中信证券投资有限公司(保荐机构跟投) | - | - | 1,650,618 | 1,650,618 | IPO限售股 | 2023年6月26日 |
威高集团有限公司 | - | - | 2,400,000 | 2,400,000 | IPO限售股 | 2022年6月27日 |
北京昭衍新药研究中心股份有限公司 | - | - | 1,200,000 | 1,200,000 | IPO限售股 | 2022年6月27日 |
大参林医药集团股份 | - | - | 1,000,000 | 1,000,000 | IPO限售股 | 2022年6月27日 |
有限公司 | ||||||
中国保险投资基金(有限合伙) | - | - | 670,000 | 670,000 | IPO限售股 | 2022年6月27日 |
发展产业投资基金(有限合伙) | - | - | 670,000 | 670,000 | IPO限售股 | 2022年6月27日 |
汇添富基金管理股份有限公司-汇添富科创板2年定期开放混合型证券投资基金 | - | - | 665,452 | 665,452 | IPO限售股 | 2022年6月27日 |
网下摇号抽签限售股份 | - | - | 1,603,144 | 1,603,144 | IPO限售股 | 2021年12月27日 |
合计 | - | - | 9,859,214 | 9,859,214 | / | / |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 14,415 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) | 0 |
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |||
股份 状态 | 数量 | |||||||||
长春高新技术产业(集团)股份有限公司 | 0 | 171,488,182.00 | 41.54 | 171,488,182.00 | 171,488,182.00 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
孔维 | 0 | 104,260,584.00 | 25.25 | 104,260,584.00 | 104,260,584.00 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
魏学宁 | 0 | 36,010,000.00 | 8.72 | 36,010,000.00 | 36,010,000.00 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
余盛 | 0 | 18,005,000.00 | 4.36 | 18,005,000.00 | 18,005,000.00 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
长春道和生物技术合伙企业(有限合伙) | 0 | 17,451,000.00 | 4.23 | 17,451,000.00 | 17,451,000.00 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
上海盈兆置业有限公司 | 0 | 11,080,000.00 | 2.68 | 11,080,000.00 | 11,080,000.00 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
永春嘉睿聚创创业投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 3,273,322.00 | 0.79 | 3,273,322.00 | 3,273,322.00 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
吉林省乾亨投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 3,273,322.00 | 0.79 | 3,273,322.00 | 3,273,322.00 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
林殿海 | 0 | 3,266,094.00 | 0.79 | 3,266,094.00 | 3,266,094.00 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
长春新区产业基金投资有限公司 | 0 | 2,895,124.00 | 0.70 | 2,895,124.00 | 2,895,124.00 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 | ||
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 | 1,003,486 | 人民币普通股 | 1,003,486 |
中国工商银行股份有限公司-汇添富医疗积极成长一年持有期混合型证券投资基金 | 651,421 | 人民币普通股 | 651,421 |
全国社保基金一一五组合 | 603,486 | 人民币普通股 | 603,486 |
中国工商银行股份有限公司-广发稳健回报混合型证券投资基金 | 601,960 | 人民币普通股 | 601,960 |
招商银行股份有限公司-富国科创板两年定期开放混合型证券投资基金 | 592,601 | 人民币普通股 | 592,601 |
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 | 586,136 | 人民币普通股 | 586,136 |
宁波银行股份有限公司-富国均衡策略混合型证券投资基金 | 583,985 | 人民币普通股 | 583,985 |
中国银行股份有限公司-上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII) | 543,037 | 人民币普通股 | 543,037 |
中国银行股份有限公司-富国周期优势混合型证券投资基金 | 505,908 | 人民币普通股 | 505,908 |
招商银行股份有限公司-汇添富中盘积极成长混合型证券投资基金 | 481,712 | 人民币普通股 | 481,712 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 |
数量 | 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||
1 | 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 | 171,488,182 | 2024-06-25 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起36个月 |
2 | 孔维 | 104,260,584 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
3 | 魏学宁 | 36,010,000 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
4 | 余盛 | 18,005,000 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
5 | 长春道和生物技术合伙企业(有限合伙) | 17,451,000 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
6 | 上海盈兆置业有限公司 | 11,080,000 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
7 | 永春嘉睿聚创创业投资合伙企业(有限合伙) | 3,273,322 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
8 | 吉林省乾亨投资合伙企业(有限合伙) | 3,273,322 | 2023-05-26 | 0 | 自2020年5月26日起36个月 |
9 | 林殿海 | 3,266,094 | 2022-06-27 | 0 | 公司首次公开发行上市之日起12个月 |
10 | 长春新区产业基金投资有限公司 | 2,895,124 | 2023-05-26 | 0 | 自2020年5月26日起36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 |
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 长春百克生物科技股份公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 附注七、1 | 1,504,675,034.55 | 309,627,409.69 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 附注七、5 | 716,658,726.07 | 733,177,913.84 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 附注七、7 | 24,120,580.26 | 11,502,282.37 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 附注七、8 | 6,653,980.07 | 6,304,688.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 附注七、9 | 248,402,579.20 | 146,191,118.86 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 附注七、13 | 5,964,401.93 | 14,445,138.10 |
流动资产合计 | 2,506,475,302.08 | 1,221,248,550.86 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 附注七、17 | 4,041,550.05 | 4,259,480.32 |
其他权益工具投资 | 附注七、18 | 5,305,851.69 | 5,973,277.87 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 附注七、21 | 515,894,703.94 | 547,595,712.21 |
在建工程 | 附注七、22 | 564,237,757.98 | 235,489,230.10 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 附注七、26 | 235,983,864.65 | 248,571,363.38 |
开发支出 | 附注七、27 | 138,118,247.25 | 120,287,008.20 |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 附注七、29 | 1,594,519.47 | 1,287,232.11 |
递延所得税资产 | 附注七、30 | 9,512,071.70 | 20,964,090.00 |
其他非流动资产 | 附注七、31 | 66,359,199.25 | 61,845,837.47 |
非流动资产合计 | 1,541,047,765.98 | 1,246,273,231.66 | |
资产总计 | 4,047,523,068.06 | 2,467,521,782.52 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 附注七、32 | 67,501,462.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 附注七、35 | 21,186,700.00 | |
应付账款 | 附注七、36 | 56,309,674.01 | 33,998,530.32 |
预收款项 | |||
合同负债 | 附注七、38 | 8,623,847.46 | 6,246,274.48 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 附注七、39 | 38,483,646.94 | 69,539,298.76 |
应交税费 | 附注七、40 | 10,339,903.50 | 20,997,486.46 |
其他应付款 | 附注七、41 | 522,812,992.77 | 484,313,921.30 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 附注七、44 | 238,429.76 | 64,592,568.39 |
流动负债合计 | 725,496,656.44 | 679,688,079.71 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | 附注七、51 | 7,874,702.00 | 7,877,643.90 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 7,874,702.00 | 7,877,643.90 | |
负债合计 | 733,371,358.44 | 687,565,723.61 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 附注七、53 | 412,840,698.00 | 371,556,628.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 附注七、55 | 1,770,799,399.40 | 416,289,051.25 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 附注七、57 | -3,990,026.06 | -30,889,514.55 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 附注七、59 | 277,329,134.86 | 282,701,693.34 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 附注七、60 | 857,172,503.42 | 740,298,200.87 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,314,151,709.62 | 1,779,956,058.91 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,314,151,709.62 | 1,779,956,058.91 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,047,523,068.06 | 2,467,521,782.52 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,503,287,491.20 | 309,048,494.89 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 附注十七、1 | 716,615,911.40 | 732,942,527.95 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 23,759,289.89 | 9,773,247.08 | |
其他应收款 | 附注十七、2 | 214,980,510.69 | 189,790,242.62 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 232,097,505.70 | 133,298,818.49 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 5,964,401.93 | 14,444,255.44 | |
流动资产合计 | 2,696,705,110.81 | 1,389,297,586.47 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 附注十七、3 | 4,041,550.05 | 4,259,480.32 |
其他权益工具投资 | 5,305,851.69 | 5,973,277.87 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 503,168,471.69 | 533,881,387.50 | |
在建工程 | 564,237,757.98 | 235,489,230.10 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 235,535,216.60 | 248,115,340.31 | |
开发支出 | 127,383,481.96 | 109,552,242.91 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,594,519.47 | 1,287,232.11 | |
递延所得税资产 | 33,893,731.70 | 45,345,750.00 | |
其他非流动资产 | 65,971,894.25 | 61,621,637.47 | |
非流动资产合计 | 1,541,132,475.39 | 1,245,525,578.59 | |
资产总计 | 4,237,837,586.20 | 2,634,823,165.06 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 67,501,462.00 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,186,700.00 | ||
应付账款 | 52,126,494.31 | 31,453,067.11 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 11,910,026.48 | 6,203,713.87 | |
应付职工薪酬 | 33,719,921.57 | 63,447,679.69 | |
应交税费 | 10,323,430.99 | 20,988,955.76 | |
其他应付款 | 521,649,920.44 | 482,285,719.37 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 238,429.76 | 64,592,568.39 | |
流动负债合计 | 718,656,385.55 | 668,971,704.19 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 7,276,207.50 | 7,240,034.38 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 7,276,207.50 | 7,240,034.38 | |
负债合计 | 725,932,593.05 | 676,211,738.57 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 412,840,698.00 | 371,556,628.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,789,915,317.55 | 435,404,969.40 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -3,990,026.06 | -30,889,514.55 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 277,329,134.86 | 282,701,693.34 | |
未分配利润 | 1,035,809,868.80 | 899,837,650.30 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,511,904,993.15 | 1,958,611,426.49 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,237,837,586.20 | 2,634,823,165.06 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 582,310,396.05 | 600,086,688.79 | |
其中:营业收入 | 附注七、61 | 582,310,396.05 | 600,086,688.79 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 414,106,626.31 | 396,961,939.06 | |
其中:营业成本 | 附注七、61 | 68,368,540.30 | 66,803,039.28 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 附注七、62 | 5,469,616.52 | 4,763,887.19 |
销售费用 | 附注七、63 | 217,095,044.51 | 230,887,528.52 |
管理费用 | 附注七、64 | 49,949,182.82 | 46,629,470.72 |
研发费用 | 附注七、65 | 73,769,833.07 | 44,106,651.80 |
财务费用 | 附注七、66 | -545,590.91 | 3,771,361.55 |
其中:利息费用 | 118,768.43 | 4,049,741.71 | |
利息收入 | 778,871.54 | 292,445.10 | |
加:其他收益 | 附注七、67 | 1,432,424.84 | 1,183,352.90 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 附注七、68 | -217,930.27 | 5,714,826.63 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -217,930.27 | 4,764,826.63 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 附注七、71 | -2,447,001.34 | -629,910.66 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 附注七、72 | -10,936,611.66 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 附注七、73 | 76.86 | -21,178.35 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 156,034,728.17 | 209,371,840.25 | |
加:营业外收入 | 附注七、74 | 1,173,411.49 | 114,667.12 |
减:营业外支出 | 附注七、75 | 451,133.58 | 1,306,031.51 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 156,757,006.08 | 208,180,475.86 | |
减:所得税费用 | 附注七、76 | 18,392,469.59 | 28,356,602.26 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 138,364,536.49 | 179,823,873.60 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 138,364,536.49 | 179,823,873.60 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 138,364,536.49 | 179,823,873.60 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 138,401,232.56 | 179,220,392.87 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 138,401,232.56 | 179,220,392.87 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.37 | 0.50 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.37 | 0.50 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 附注十七、4 | 585,596,575.11 | 600,854,914.69 |
减:营业成本 | 附注十七、4 | 69,639,402.65 | 67,374,000.42 |
税金及附加 | 5,389,044.62 | 4,687,823.79 | |
销售费用 | 217,042,155.24 | 230,867,020.26 | |
管理费用 | 32,859,364.62 | 37,037,174.61 | |
研发费用 | 73,769,833.07 | 44,106,651.80 | |
财务费用 | -547,122.55 | 3,773,999.89 | |
其中:利息费用 | 118,768.43 | 4,049,741.71 | |
利息收入 | 775,472.60 | 286,504.81 | |
加:其他收益 | 1,370,080.42 | 1,141,112.46 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 附注十七、5 | -217,930.27 | 5,714,826.63 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -217,930.27 | 4,764,826.63 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,486,230.12 | -783,901.89 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -10,936,611.66 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 76.86 | -21,178.35 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 175,173,282.69 | 219,059,102.77 | |
加:营业外收入 | 1,130,850.88 | 101,600.00 | |
减:营业外支出 | 449,211.54 | 156,031.51 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 175,854,922.03 | 219,004,671.26 | |
减:所得税费用 | 18,392,469.59 | 28,356,602.26 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 157,462,452.44 | 190,648,069.00 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 157,462,452.44 | 190,648,069.00 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 36,696.07 | -603,480.73 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 157,499,148.51 | 190,044,588.27 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) |
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 569,022,391.84 | 381,866,203.85 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 附注七、78 | 14,158,706.32 | 16,944,253.73 |
经营活动现金流入小计 | 583,181,098.16 | 398,810,457.58 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 128,747,975.52 | 59,334,198.64 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 112,542,403.93 | 74,873,059.79 | |
支付的各项税费 | 48,885,461.90 | 44,416,147.34 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 附注七、78 | 279,638,985.49 | 227,546,969.90 |
经营活动现金流出小计 | 569,814,826.84 | 406,170,375.67 | |
经营活动产生的现金流 | 13,366,271.32 | -7,359,918.09 |
量净额 | |||
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 100,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 950,000.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 15,000.00 | 100,950,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 296,808,078.58 | 122,969,573.37 | |
投资支付的现金 | 220,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 296,808,078.58 | 342,969,573.37 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -296,793,078.58 | -242,019,573.37 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,412,755,387.83 | 349,999,985.40 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 67,501,462.00 | 69,897,460.73 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,480,256,849.83 | 419,897,446.13 | |
偿还债务支付的现金 | 234,897,460.73 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 118,768.43 | 4,049,741.71 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 附注七、78 | 1,641,911.50 | 2,268,800.00 |
筹资活动现金流出小计 | 1,760,679.93 | 241,216,002.44 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,478,496,169.90 | 178,681,443.69 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -21,737.78 | 64,372.60 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,195,047,624.86 | -70,633,675.17 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 303,069,909.69 | 253,206,379.93 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,498,117,534.55 | 182,572,704.76 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 568,790,591.84 | 380,011,256.35 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 14,132,077.98 | 16,274,044.24 | |
经营活动现金流入小计 | 582,922,669.82 | 396,285,300.59 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 122,415,357.52 | 57,135,122.38 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 103,737,806.79 | 69,635,374.05 | |
支付的各项税费 | 48,803,063.56 | 44,338,345.09 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 295,863,854.18 | 231,322,117.31 | |
经营活动现金流出小计 | 570,820,082.05 | 402,430,958.83 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,102,587.77 | -6,145,658.24 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 100,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 950,000.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 15,000.00 | 100,950,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 296,353,023.58 | 119,230,423.37 | |
投资支付的现金 | 220,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 296,353,023.58 | 339,230,423.37 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -296,338,023.58 | -238,280,423.37 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,412,755,387.83 | 349,999,985.40 | |
取得借款收到的现金 | 67,501,462.00 | 69,897,460.73 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,480,256,849.83 | 419,897,446.13 | |
偿还债务支付的现金 | 234,897,460.73 | ||
分配股利、利润或偿付利息支 | 118,768.43 | 4,049,741.71 |
付的现金 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,641,911.50 | 2,268,800.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,760,679.93 | 241,216,002.44 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,478,496,169.90 | 178,681,443.69 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -21,737.78 | 64,372.60 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,194,238,996.31 | -65,680,265.32 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 302,490,994.89 | 247,184,195.36 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,496,729,991.20 | 181,503,930.04 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 371,556,628.00 | 416,289,051.25 | -30,889,514.55 | 282,701,693.34 | 740,298,200.87 | 1,779,956,058.91 | 1,779,956,058.91 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 371,556,628.00 | 416,289,051.25 | -30,889,514.55 | 282,701,693.34 | 740,298,200.87 | 1,779,956,058.91 | 1,779,956,058.91 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 41,284,070.00 | 1,354,510,348.15 | 26,899,488.49 | -5,372,558.48 | 116,874,302.55 | 1,534,195,650.71 | 1,534,195,650.71 | ||||||||
(一)综合收益总 | 36,696.07 | 138,364,536.49 | 138,401,232.56 | 138,401,232.56 |
额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 41,284,070.00 | 1,354,510,348.15 | 1,395,794,418.15 | 1,395,794,418.15 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 41,284,070.00 | 1,354,510,348.15 | 1,395,794,418.15 | 1,395,794,418.15 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 26,862,792.42 | -5,372,558.48 | -21,490,233.94 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 26,862,792.42 | -5,372,558.48 | -21,490,233.94 | ||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 412,840,698.00 | 1,770,799,399.40 | -3,990,026.06 | 277,329,134.86 | 857,172,503.42 | 3,314,151,709.62 | 3,314,151,709.62 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库 | 其他综合收益 | 专项 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 存股 | 储备 | 风险准备 | 权益 | |||||||||
一、上年期末余额 | 130,000,000.00 | 77,745,693.85 | -29,563,023.39 | 193,691,260.66 | 641,173,784.81 | 1,013,047,715.93 | 1,013,047,715.93 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 130,000,000.00 | 77,745,693.85 | -29,563,023.39 | 193,691,260.66 | 641,173,784.81 | 1,013,047,715.93 | 1,013,047,715.93 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 | 241,556,628.00 | 338,543,357.40 | -603,480.73 | -50,276,126.40 | 529,220,378.27 | 529,220,378.27 |
填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -603,480.73 | 179,823,873.60 | 179,220,392.87 | 179,220,392.87 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,456,628.00 | 338,543,357.40 | 349,999,985.40 | 349,999,985.40 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,456,628.00 | 338,543,357.40 | 349,999,985.40 | 349,999,985.40 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 230,100,000.00 | -230,100,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | 230,100,000.00 | -230,100,000.00 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本 |
期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 371,556,628.00 | 416,289,051.25 | -30,166,504.12 | 193,691,260.66 | 590,897,658.41 | 1,542,268,094.20 | 1,542,268,094.20 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 371,556,628.00 | 435,404,969.40 | -30,889,514.55 | 282,701,693.34 | 899,837,650.30 | 1,958,611,426.49 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 371,556,628.00 | 435,404,969.40 | -30,889,514.55 | 282,701,693.34 | 899,837,650.30 | 1,958,611,426.49 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 41,284,0 | 1,354,5 | 26,899, | -5,372, | 135,972 | 1,553,2 |
70.00 | 10,348.15 | 488.49 | 558.48 | ,218.50 | 93,566.66 | ||||||
(一)综合收益总额 | 36,696.07 | 157,462,452.44 | 157,499,148.51 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 41,284,070.00 | 1,354,510,348.15 | 1,395,794,418.15 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 41,284,070.00 | 1,354,510,348.15 | 1,395,794,418.15 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 26,862,792.42 | -5,372,558.48 | -21,490,233.94 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 26,862,792.42 | -5,372,558.48 | -21,490,233.94 | ||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 412,840,698.00 | 1,789,915,317.55 | -3,990,026.06 | 277,329,134.86 | 1,035,809,868.80 | 3,511,904,993.15 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 130,000,000.00 | 96,861,612.00 | -29,563,023.39 | 193,691,260.66 | 773,895,919.56 | 1,164,885,768.83 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 130,000,000.00 | 96,861,612.00 | -29,563,023.39 | 193,691,260.66 | 773,895,919.56 | 1,164,885,768.83 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 241,556,628 | 338,543,357.40 | -603,480.73 | -39,451,931.00 | 540,044,573.67 | ||||||
(一)综合收益总额 | -603,480.73 | 190,648,069.00 | 190,044,588.27 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,456,628.00 | 338,543,357.40 | 349,999,985.40 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,456,628.00 | 338,543,357.40 | 349,999,985.40 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 230,100,000.00 | -230,100,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | 230,100,000.00 | -230,100,000.00 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 371,556,628.00 | 435,404,969.40 | -30,166,504.12 | 193,691,260.66 | 734,443,988.56 | 1,704,930,342.50 |
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
百克生物成立于2004年,公司统一社会信用代码为912201017561541220,法定代表人:马骥,注册地址:高新开发区火炬路1260号。主要办公地点:朝阳区卓越大街138号。业务性质和主要经营活动:药物和保健食品、功能食品研究、开发及技术咨询、技术服务;预防用、治疗性生物制品研发、生产、销售,普通货物道路运输,货物专用运输(冷藏保鲜),货物及技术进出口贸易(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司前身百克药物研究院系于2004年3月由长春高新与其控股子公司百克药业共同投资设立,设立时的名称为“长春高新百克药物研究院有限公司”,法定代表人为安吉祥,注册资本为200.00万元。
公司成立时股东及其出资情况如下表所示:
序号 | 股东名称 | (万元) | (%) | 出资方式 |
1 | 长春高新 | 180.00 | 90.00 | 货币 |
2 | 百克药业 | 20.00 | 10.00 | 货币 |
合计 | 200.00 | 100.00 | - |
序号 | 股东姓名/名称 | 持股数量 (万股) | 持股比例(%) |
1 | 长春高新 | 6,000.00 | 46.15 |
2 | 迪奥科技 | 4,000.00 | 30.77 |
3 | 魏学宁 | 1,300.00 | 10.00 |
4 | 余盛 | 650.00 | 5.00 |
5 | 君威生物 | 650.00 | 5.00 |
6 | 盈兆置业 | 400.00 | 3.08 |
合计 | 13,000.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称/姓名 | 持股数(万股) | 持股比例(%) |
1 | 长春高新 | 16,620.00 | 46.15 |
2 | 迪奥科技 | 11,080.00 | 30.77 |
3 | 魏学宁 | 3,601.00 | 10.00 |
4 | 余盛 | 1,800.50 | 5.00 |
5 | 君威生物 | 1,800.50 | 5.00 |
6 | 盈兆置业 | 1,108.00 | 3.08 |
合 计 | 36,010.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 持股数(万股) | 持股比例(%) |
1 | 长春高新 | 16,620.00 | 46.15 |
2 | 孔维 | 11,080.00 | 30.77 |
3 | 魏学宁 | 3,601.00 | 10.00 |
4 | 余盛 | 1,800.50 | 5.00 |
5 | 道和生物 | 1,745.10 | 4.85 |
6 | 盈兆置业 | 1,108.00 | 3.08 |
7 | 陈晓辉 | 27.70 | 0.08 |
8 | 冯大强 | 27.70 | 0.08 |
合计 | 36,010.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 持股数(万股) | 持股比例(%) |
1 | 长春高新 | 16,620.00 | 46.15 |
2 | 孔维 | 10,426.06 | 28.95 |
3 | 魏学宁 | 3,601.00 | 10.00 |
4 | 余盛 | 1,800.50 | 5.00 |
5 | 道和生物 | 1,745.10 | 4.85 |
6 | 盈兆置业 | 1,108.00 | 3.08 |
7 | 嘉睿聚创 | 327.33 | 0.91 |
8 | 林殿海 | 326.61 | 0.91 |
9 | 陈晓辉 | 27.70 | 0.08 |
10 | 冯大强 | 27.70 | 0.08 |
合计 | 36,010.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 持股数(万股) | 持股比例(%) |
1 | 长春高新 | 17,148.82 | 46.15 |
2 | 孔维 | 10,426.06 | 28.06 |
3 | 魏学宁 | 3,601.00 | 9.69 |
4 | 余盛 | 1,800.50 | 4.85 |
5 | 道和生物 | 1,745.10 | 4.70 |
6 | 盈兆置业 | 1,108.00 | 2.98 |
7 | 嘉睿聚创 | 327.33 | 0.88 |
8 | 林殿海 | 326.61 | 0.88 |
9 | 乾亨投资 | 327.33 | 0.88 |
10 | 新区产业基金 | 289.51 | 0.78 |
11 | 陈晓辉 | 27.70 | 0.07 |
12 | 冯大强 | 27.70 | 0.07 |
合计 | 37,155.66 | 100.00 |
股东类别 | 发行后持股情况 | |
数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 381,415,842 | 92.39 |
1、国有法人持股 | 174,489,266 | 42.27 |
2、其他内资持股 | 206,926,576 | 50.12 |
其中:境内非国有法人持股 | 44,830,898 | 10.86 |
境内自然人持股 | 162,095,678 | 39.26 |
二、无限售条件流通股份 | 31,424,856 | 7.61 |
1、人民币普通股 | 31,424,856 | 7.61 |
三、股份总数 | 412,840,698 | 100 |
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 (万元) | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 |
吉林迈丰生物药业有限公司 | 有限公司 | 长春 | 制药业 | 5,000.00 | 100.00 | 100.00 | 收购 |
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
(2)共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(3)合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的分类及重分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1)金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。
2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
(2)金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
1)金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。本公司将部分非交易性权益工具投资指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。
2)金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允
价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本或净资产代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本或净资产可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本或净资产能否代表公允价值。
(4)金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
1)金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融负债
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产减值测试方法
1)预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方
法:①第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;②第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;③第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②应收款项、合同资产、租赁应收款计量损失准备的方法
对于应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
对于划分为组合的应收款项,在确定预期信用损失率时,本公司参考历史信用损失经验等数据,并结合当前状况及前瞻性信息对未来经济状况进行预测。在考虑前瞻性信息时,本公司考虑宏观环境、行业分析、企业内部状况,预期的技术、市场、经济或法律环境变化,债务人还款能力等。考虑本年的前瞻性信息,结合当前状况及对未来经济状况的预测,对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率;除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款外,本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
③其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本公司参考历史信用损失经验,并考虑本年的前瞻性信息,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合1 | 政府款项 | 政府部门信用风险较低的应收款项 |
组合2 | 保证金组合 | 保证金等信用风险较低的应收款项 |
组合3 | 关联方款项 | 其他应收关联方款项 |
组合4 | 代垫款项、备用金及其他 | 除以上组合以外的应收款项 |
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品。
(2)发出存货的计价方法
存货核算遵循历史成本原则,存货购入时按实际成本计价,外购存货实际成本构成为购买价款、相关税费、运输费、保险费;存货发出时采用加权平均法核算;低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
(3)期末对存货采用历史成本与可变现净值孰低法计价。
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
③ 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)计提存货跌价准备以后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
16. 合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10“金融工具”的各项描述。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10“金融工具”的各项描述。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金和为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧、摊销及减值准备计提政策。当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的,同时满足下列条件:
(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场;
(2)能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,以期末投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司对投资性房地产的计量模式一经确定,不再随意变更。成本模式转为公允价值模式的,作为会计政策变更,按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采用公允价值模式计量的投资性房地产,不再从公允价值模式转为成本模式。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
1)固定资产的标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在5,000元以上,且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。
2)固定资产计价:按实际成本计价。①外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。②自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。③投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定。④非货币性资产交换方式换入固定资产的成本,具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定;非具有商业实质的按照换出资产的账面价值确定,涉及补价的,按下列规定处理:支付补价的,以换出资产的账面价值,加上支付的补价和应支付的相关税费,作为换入固定资产的成本;收到补价的,以换出资产的账面价值,减去收到的补价并加上应支付的相关税费,作为换入固定资产的成本。⑤债务重组方式取得的固定资产的成本,按照固定资产的公允价值确定。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0%-5% | 2.38%-5.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 10-12 | 0%-5% | 7.92%-10.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0%-5% | 9.50%-20.00% |
其他(管理)设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0%-5% | 9.50%-33.33% |
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计价值确定其成本,并计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。整体新建生产线,通过试车、生产出合格产品后(即取得生产受理通知书后),转入固定资产。单个设备属于整体生产线一部分的,需要在整个生产线达到使用状态后,一并计入固定资产,在此之前,如果是需要安装的设备计入在建工程,不需要安装的设备计入工程物资。
(3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;
②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)资本化金额计算方法
在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额及其辅助费用确定。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额(资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定)。但利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
(3)本公司发生的初始直接费用;
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照“第30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产确认条件
无形资产,是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的,才能予以确认:与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司;该无形资产的成本能够可靠地计量。
2)无形资产的计价方法
①购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;
②投资者投入的无形资产,按投资各方投资合同或协议约定的价值作为实际成本;
③非货币性资产交换方式换入无形资产的成本,具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定;非具有商业实质的按照换出资产的账面价值确定,涉及补价的,按下列规定处理:支付补价的,以换出资产的账面价值,加上支付的补价和应支付的相关税费,作为换入无形资产的成本;
收到补价的,以换出资产的账面价值,减去收到的补价并加上应支付的相关税费,作为换入无形资产的成本。
④债务重组方式取得的无形资产的成本,按照无形资产的公允价值确定。
⑤公司自行开发的无形资产,划分为研究阶段和开发阶段。研究阶段发生的费用计入当期损益,开发阶段的费用满足下列条件的计入无形资产成本:A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C、能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。3)无形资产使用寿命及摊销公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
本公司的专有技术一般按5-10年平均摊销,经专家论证,使用寿命不确定的专有技术可以不摊销。土地使用权按出让年限平均摊销。
资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,使用寿命和摊销方法与前期估计不同时,改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
公司每年在资产负债表日对无形资产进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项情况的,对无形资产进行减值测试:
①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影
响;
②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准:
内部研究开发的产品, 进入III期临床前的研发确认为研究阶段,进入III期临床后的研发确认为开发阶段。
研究阶段所发生的所有支出,计入当期损益;开发阶段发生的支出,应根据其风险程度分别计入当期损益或开发支出。根据研发进展,财务账务处理前,应召开专家评估会,判断风险程度。风险大于30%的项目支出计入当期损益,风险小于30%的项目支出计入开发支出。凡已计入开发支出的项目,在每个开发阶段结束之后,请专家再次评估确认风险程度,风险大于30%的项目支出应调整计入当期损益,风险小于30%的项目支出继续计入开发支出。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
(1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
(3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
(4)购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
(5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
(1)当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
(2)当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率 发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、预计退货、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
①该义务是公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的,确认为预计负债。
(2)预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
(3)最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则按如下方法确定:
①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;
②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
(2)以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
(1)销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,以到货验收完成时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接收该商品。
(2)销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:
(1)因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)与资产相关的政府补助会计处理
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助会计处理
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准:
若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
(3)政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
(4)政策性优惠贷款贴息的会计处理
①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照下列原则确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
(1)递延所得税资产的确认
1)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
①该项交易不是企业合并;
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3)本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
(2)递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
1)商誉的初始确认;2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
①该项交易不是企业合并;
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。3)同时满足下列条件的因对子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异:
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)递延所得税资产、负债和所得税费用的计量
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,按照税法规定收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或事项。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)经营租赁
1)租赁的识别
在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
2)本公司作为承租人
除短期租赁、低价值资产租赁和资产转让不属于销售的售后租回外,本公司作为承租人在租赁期开始日,对所有租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产的会计政策见第十节、五、28。租赁负债的会计政策见第十节、五、34。
3)本公司作为出租人
本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁内含利率,是指使租赁投资净额等于租赁资产公允价值与本公司的初始直接费用之和的利率。租赁收款额包括:
①承租人需支付的固定付款额及是指固定付款额。存在租赁激励的,应当扣除租赁激励相关金额;
②取决于指数或比率的可变租赁付款额;
③购买选择权的行权价格;
④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2018年颁布了《企业会计准则第21号—租赁》(以下简称“新租赁准则”)。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则,对会计政策相关内容进行调整。 新租赁准则完善了租赁的定义,增加了租赁识别、分拆、合并等内容;取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类,要求对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,并分别计提折旧和利息费用;具体参见附注五、42。 | 不适用 |
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
(1)同时满足以下条件的为重要的非全资子公司
①集团的重要子公司。子公司资产总额、营业收入或利润总额(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项目20%以上(含20%)的,为集团重要子公司。或者虽不具有财务重大性,但在风险、报酬及战略等方面于集团具有重要影响,如金融企业、境外资产、特殊目的实体等,也应认定为集团的重要子公司。
②重要子公司的少数股东持有权益份额比例占30%以上(含30%)。若子公司对合并财务报表影响特别重大,如资产总额、营业收入或利润总额(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项目的50%以上,该子公司的少数股东持有权益份额比例可降至10%以上。
(2)重要的合营企业、联营企业
①来自于合营或联营企业的投资收益(或亏损额绝对值)占投资方合并财务报表归属于母公司净利润的10%以上,或占投资方财务报表净利润的10%以上(不需要编制合并财务报表的情形)。
②对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的5%以上,或占投资方财务报表资产总额的5%以上(不需要编制合并财务报表的情形)。
③合营或联营企业对投资方虽不具有财务重大性,但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响,如合营或联营企业为投资方重要的供应商、销售客户,或存在技术依赖等。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按应税收入的3%计算缴纳 | 3% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 按应纳流转税额一定比例缴纳 | 7% |
企业所得税 | 按应纳流转税额一定比例缴纳 | 15%、25% |
地方教育费附加 | 按应纳流转税额一定比例缴纳 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
长春百克生物科技股份公司 | 15 |
吉林迈丰生物药业有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
企业所得税本公司由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局联合颁发《高新技术企业证书》被认定为高新技术企业,认证日期2020年9月10日,有效期三年,减按15%的税率征收企业所得税。
增值税本公司及子公司吉林迈丰生物药业有限公司依据财政部及国家税务总局财税(2009)9号《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》和财税(2014)57 号《关于简并增值税征收率政策的通知》的规定,生产销售的生物制品,依照简易办法3%的征收率计算缴纳增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 17,733.43 | 14,084.48 |
银行存款 | 1,498,099,801.12 | 303,055,825.21 |
其他货币资金 | 6,557,500.00 | 6,557,500.00 |
合计 | 1,504,675,034.55 | 309,627,409.69 |
其中:存放在境外的款项总额 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 689,323,426.74 |
1至2年 | 37,924,477.71 |
2至3年 | 574,590.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,231,685.00 |
4至5年 | 1,919,508.33 |
5年以上 | 3,031,587.00 |
合计 | 734,005,274.78 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 734,005,274.78 | 100.00 | 17,346,548.71 | 2.36 | 716,658,726.07 | 748,068,169.14 | 100.00 | 14,890,255.30 | 1.99 | 733,177,913.84 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 734,005,274.78 | 100.00 | 17,346,548.71 | 2.36 | 716,658,726.07 | 748,068,169.14 | 100.00 | 14,890,255.30 | 1.99 | 733,177,913.84 |
合计 | 734,005,274.78 | / | 17,346,548.71 | / | 716,658,726.07 | 748,068,169.14 | / | 14,890,255.30 | / | 733,177,913.84 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 689,323,426.74 | 4,231,941.27 | 0.61 |
1-2年 | 37,924,477.71 | 6,574,862.22 | 17.34 |
2-3年 | 574,590.00 | 368,517.29 | 64.14 |
3-4年 | 1,231,685.00 | 1,220,132.61 | 99.06 |
4-5年 | 1,919,508.33 | 1,919,508.33 | 100.00 |
5年以上 | 3,031,587.00 | 3,031,587.00 | 100.00 |
合计 | 734,005,274.78 | 17,346,548.71 | 2.36 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
无
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提的应收账款 | 14,890,255.30 | 2,456,293.41 | 17,346,548.71 | |||
合计 | 14,890,255.30 | 2,456,293.41 | 17,346,548.71 |
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 23,863,530.48 | 98.93 | 10,700,817.05 | 93.03 |
1至2年 | 190,725.38 | 0.79 | 227,503.72 | 1.98 |
2至3年 | 24,530.40 | 0.10 | 405,815.60 | 3.53 |
3年以上 | 41,794.00 | 0.17 | 168,146.00 | 1.46 |
合计 | 24,120,580.26 | 100.00 | 11,502,282.37 | 100.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 6,653,980.07 | 6,304,688.00 |
合计 | 6,653,980.07 | 6,304,688.00 |
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 400,000.00 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | 53,355.00 |
4至5年 | 1,730,000.00 |
5年以上 | 4,475,020.00 |
合计 | 6,658,375.00 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 410,000.00 | 20,000.00 |
农民工工资保证金 | 6,248,375.00 | 6,248,375.00 |
备用金、暂付款等 | 50,000.00 | |
坏账准备 | -4,394.93 | -13,687.00 |
合计 | 6,653,980.07 | 6,304,688.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 13,687.00 | 13,687.00 | ||
2021年1月1日余额在本期 | 13,687.00 | 13,687.00 | ||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | 9,292.07 | 9,292.07 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 4,394.93 | 4,394.93 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提的坏账准备 | 13,687.00 | 9,292.07 | 4,394.93 | |||
合计 | 13,687.00 | 9,292.07 | 4,394.93 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
长春高新技术产业开发区财政局 | 农民工工资保证金 | 6,248,375.00 | 3年以上 | 93.84 | |
上海财瑞建设管理有限公司 | 押金及保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 6.01 | 728.27 |
怀远县疾病预防控制中心门诊部 | 保证金 | 10,000.00 | 3-4年 | 0.15 | 3,666.66 |
合计 | / | 6,658,375.00 | / | 100.00 | 4,394.93 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 106,138,468.55 | 106,138,468.55 | 73,574,849.82 | 73,574,849.82 | ||
在产品 | 96,387,862.65 | 96,387,862.65 | 27,240,482.03 | 27,240,482.03 | ||
库存商品 | 41,114,070.71 | 3,984,371.28 | 37,129,699.43 | 40,053,019.42 | 40,053,019.42 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
低值易耗品 | 8,746,548.57 | 8,746,548.57 | 5,322,767.59 | 5,322,767.59 | ||
合计 | 252,386,950.48 | 3,984,371.28 | 248,402,579.20 | 146,191,118.86 | 146,191,118.86 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 11,771,238.58 | 7,786,867.30 | 3,984,371.28 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 11,771,238.58 | 7,786,867.30 | 3,984,371.28 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | 7,085,801.93 | |
IPO发行费用 | 6,889,422.32 | |
待摊费用 | 606,433.31 | 469,031.19 |
预缴税金 | 5,357,968.62 | |
预缴五险一金 | 882.66 | |
合计 | 5,964,401.93 | 14,445,138.10 |
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合 |
营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
长春百益制药有限责任公司 | 4,259,480.32 | -217,930.27 | 4,041,550.05 | ||||||||
小计 | 4,259,480.32 | -217,930.27 | 4,041,550.05 | ||||||||
合计 | 4,259,480.32 | -217,930.27 | 4,041,550.05 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海瑞宙生物科技有限公司 | 5,305,851.69 | 5,973,277.87 |
合计 | 5,305,851.69 | 5,973,277.87 |
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
荷兰Mucosis | 31,603,285.20 | -26,862,792.42 | 战略性投资 | 破产清算 |
公司 | ||||||
上海瑞宙生物科技有限公司 | 4,694,148.31 | 战略性投资 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 515,894,703.94 | 547,595,712.21 |
固定资产清理 | ||
合计 | 515,894,703.94 | 547,595,712.21 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他(管理)设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 333,460,591.82 | 410,107,359.40 | 9,179,615.61 | 8,224,808.48 | 760,972,375.31 |
2.本期增加金额 | 1,838,855.00 | 5,449,212.64 | 587,569.91 | 703,319.50 | 8,578,957.05 |
(1)购置 | 5,128,712.64 | 587,569.91 | 703,319.50 | 6,419,602.05 | |
(2)在建工程转入 | 1,838,855.00 | 320,500.00 | 2,159,355.00 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少 | 21,010,285.45 | 84,310.00 | 5,850.00 | 21,100,445.45 |
金额 | |||||
(1)处置或报废 | 84,310.00 | 5,850.00 | 90,160.00 | ||
(2)其他减少 | 21,010,285.45 | 21,010,285.45 | |||
4.期末余额 | 314,289,161.37 | 415,472,262.04 | 9,767,185.52 | 8,922,277.98 | 748,450,886.91 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 47,063,398.69 | 146,536,737.67 | 5,330,895.74 | 4,733,291.31 | 203,664,323.41 |
2.本期增加金额 | 4,605,476.38 | 15,661,190.87 | 357,822.66 | 461,736.87 | 21,086,226.78 |
(1)计提 | 4,605,476.38 | 15,661,190.87 | 357,822.66 | 461,736.87 | 21,086,226.78 |
3.本期减少金额 | 1,832,300.83 | 68,556.08 | 5,850.00 | 1,906,706.91 | |
(1)处置或报废 | 68,556.08 | 5,850.00 | 74,406.08 | ||
(2)其他减少 | 1,832,300.83 | 1,832,300.83 | |||
4.期末余额 | 49,836,574.24 | 162,129,372.46 | 5,688,718.40 | 5,189,178.18 | 222,843,843.28 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 8,569,375.60 | 944,592.81 | 198,371.28 | 9,712,339.69 | |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 8,569,375.60 | 944,592.81 | 198,371.28 | 9,712,339.69 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 255,883,211.53 | 252,398,296.77 | 4,078,467.12 | 3,534,728.52 | 515,894,703.94 |
2.期初账面价值 | 277,827,817.53 | 262,626,028.92 | 3,848,719.87 | 3,293,145.89 | 547,595,712.21 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 564,237,757.98 | 235,489,230.10 |
工程物资 | ||
合计 | 564,237,757.98 | 235,489,230.10 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程项目 | 259,232,421.20 | 259,232,421.20 | 92,903,177.34 | 92,903,177.34 | ||
净化项目 | 73,434,206.58 | 73,434,206.58 | 57,681,000.00 | 57,681,000.00 | ||
需安装设备 | 225,740,908.07 | 225,740,908.07 | 80,437,256.46 | 80,437,256.46 | ||
其他 | 5,830,222.13 | 5,830,222.13 | 4,467,796.30 | 4,467,796.30 | ||
合计 | 564,237,757.98 | 564,237,757.98 | 235,489,230.10 | 235,489,230.10 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
工程项目 | 468,900,000.00 | 92,903,177.34 | 168,168,098.86 | 1,838,855.00 | 259,232,421.20 | 55.68 | 60% | 1,282,627.32 | 自有资金、募集资金 | |||
净化项目 | 185,570,000.00 | 57,681,000.00 | 15,753,206.58 | 0.00 | 73,434,206.58 | 39.57 | 70% | 自有资金、募集资金 | ||||
需安装设备 | 80,437,256.46 | 145,624,151.61 | 320,500.00 | 225,740,908.07 | 自有资金、募集资金 | |||||||
其他 | 8,600,000.00 | 4,467,796.30 | 1,362,425.83 | 0.00 | 5,830,222.13 | 67.79 | 70% | 自有资金 |
合计 | 663,070,000.00 | 235,489,230.10 | 330,907,882.88 | 2,159,355.00 | 564,237,757.98 | / | / | 1,282,627.32 | / | / |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 72,306,335.09 | 56,800,000.00 | 188,490,729.20 | 1,151,540.94 | 318,748,605.23 |
2.本期增加金额 | 39,000.00 | 39,000.00 | |||
(1)购置 | 39,000.00 | 39,000.00 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业 |
合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 72,306,335.09 | 56,800,000.00 | 188,490,729.20 | 1,190,540.94 | 318,787,605.23 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 11,168,364.84 | 7,887,301.61 | 50,237,926.66 | 883,648.74 | 70,177,241.85 |
2.本期增加金额 | 732,907.08 | 4,354,761.90 | 7,473,124.44 | 65,705.31 | 12,626,498.73 |
(1)计提 | 732,907.08 | 4,354,761.90 | 7,473,124.44 | 65,705.31 | 12,626,498.73 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 11,901,271.92 | 12,242,063.51 | 57,711,051.10 | 949,354.05 | 82,803,740.58 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 60,405,063.17 | 44,557,936.49 | 130,779,678.10 | 241,186.89 | 235,983,864.65 |
2.期初账面价值 | 61,137,970.25 | 48,912,698.39 | 138,252,802.54 | 267,892.20 | 248,571,363.38 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
带状疱疹减毒活疫苗 | 109,552,242.91 | 17,831,239.05 | 127,383,481.96 | |||
冻干人用狂犬病疫苗(Vero) | 10,734,765.29 | 10,734,765.29 | ||||
合计 | 120,287,008.20 | 17,831,239.05 | 138,118,247.25 |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
厂区绿化 | 1,003,134.60 | 230,421.00 | 772,713.60 | ||
篮球场 | 284,097.51 | 62,291.64 | 221,805.87 | ||
厂区消防 | 720,000.00 | 120,000.00 | 600,000.00 | ||
合计 | 1,287,232.11 | 720,000.00 | 412,712.64 | 1,594,519.47 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 3,984,371.28 | 597,655.69 | ||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
信用减值损失 | 17,227,088.31 | 2,584,063.25 | 14,740,858.19 | 2,211,128.73 |
应付职工薪酬 | 4,333,700.00 | 650,055.00 | 18,829,840.00 | 2,824,476.00 |
维修技改支出 | 2,080,905.92 | 312,135.88 | 2,188,875.00 | 328,331.25 |
鼻喷流感疫苗预计退货损失 | 57,331,961.18 | 8,599,794.18 | ||
待返还疫苗储运费 | 23,817,390.00 | 3,572,608.50 | 7,825,746.00 | 1,173,861.90 |
递延收益 | 7,276,207.50 | 1,091,431.13 | 7,240,034.38 | 1,086,005.16 |
其他权益工具公允价值变动 | 4,694,148.31 | 704,122.25 | 31,603,285.20 | 4,740,492.78 |
合计 | 63,413,811.32 | 9,512,071.70 | 139,760,599.95 | 20,964,090.00 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 722,349.83 | 800,693.63 |
可抵扣亏损 | 99,060,966.05 | 94,797,193.60 |
合计 | 99,783,315.88 | 95,597,887.23 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 14,629,051.86 | ||
2022年 | 13,514,076.76 | 13,514,076.76 | |
2023年 | 6,348,347.11 | 6,348,347.11 | |
2024年 | 27,477,175.21 | 27,477,175.21 | |
2025年 | 32,828,542.66 | 32,828,542.66 | |
2026年 | 18,892,824.31 | ||
合计 | 99,060,966.05 | 94,797,193.60 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付长期资产购置款 | 46,945,394.03 | 46,945,394.03 | 50,428,475.30 | 50,428,475.30 | ||
验证支出 | 19,413,805.22 | 19,413,805.22 | 11,417,362.17 | 11,417,362.17 | ||
合计 | 66,359,199.25 | 66,359,199.25 | 61,845,837.47 | 61,845,837.47 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 67,501,462.00 | |
合计 | 67,501,462.00 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 21,186,700.00 | |
银行承兑汇票 | ||
合计 | 21,186,700.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1 年以内(含 1 年) | 54,539,074.70 | 30,855,189.24 |
1 年以上 | 1,770,599.31 | 3,143,341.08 |
合计 | 56,309,674.01 | 33,998,530.32 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商品销售合同 | 8,623,847.46 | 6,246,274.48 |
合计 | 8,623,847.46 | 6,246,274.48 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 69,539,298.76 | 78,645,132.00 | 109,714,188.44 | 38,470,242.32 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 7,165,941.44 | 7,152,536.82 | 13,404.62 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 69,539,298.76 | 85,811,073.44 | 116,866,725.26 | 38,483,646.94 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 58,970,251.84 | 64,406,856.18 | 95,796,859.05 | 27,580,248.97 |
二、职工福利费 | 4,089,181.96 | 4,089,181.96 | ||
三、社会保险费 | 8,572.07 | 3,393,180.54 | 3,393,278.16 | 8,474.45 |
其中:医疗保险费 | 8,572.07 | 3,346,589.33 | 3,346,849.43 | 8,311.97 |
工伤保险费 | 46,591.21 | 46,428.73 | 162.48 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 9,244.00 | 4,501,302.00 | 4,510,546.00 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 10,551,230.85 | 2,254,611.32 | 1,924,323.27 | 10,881,518.90 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 69,539,298.76 | 78,645,132.00 | 109,714,188.44 | 38,470,242.32 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 6,865,569.69 | 6,852,571.29 | 12,998.40 | |
2、失业保险费 | 300,371.75 | 299,965.53 | 406.22 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 7,165,941.44 | 7,152,536.82 | 13,404.62 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 4,990,189.58 | 2,150,191.15 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 18,244,737.95 |
个人所得税 | 4,401,855.31 | 344,534.43 |
城市维护建设税 | 349,313.27 | 150,513.38 |
教育费附加 | 249,509.48 | 107,509.55 |
其他税费 | 349,035.86 | |
合计 | 10,339,903.50 | 20,997,486.46 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 522,812,992.77 | 484,313,921.30 |
合计 | 522,812,992.77 | 484,313,921.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
关联方应付款 | 397,059.00 | 397,059.00 |
工程设备款 | 61,763,678.21 | 58,219,214.20 |
保证金 | 650,000.00 | 219,440.00 |
技术服务费 | 44,762,008.86 | 4,359,129.35 |
物流仓储费 | 7,938,301.98 | 12,397,262.47 |
推广费 | 373,438,315.52 | 405,378,687.85 |
储运费 | 23,817,390.00 | |
IPO费用 | 8,080,600.00 | |
其他 | 1,965,639.20 | 3,343,128.43 |
合计 | 522,812,992.77 | 484,313,921.30 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | 64,417,763.11 | |
待转销项税 | 238,429.76 | 174,805.28 |
合计 | 238,429.76 | 64,592,568.39 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 7,877,643.90 | 1,300,000.00 | 1,302,941.90 | 7,874,702.00 | 根据相关政策给予补助 |
合计 | 7,877,643.90 | 1,300,000.00 | 1,302,941.90 | 7,874,702.00 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
外贸公共服务平台建设资金 | 509,287.43 | 69,438.90 | 439,848.53 | 与资产相关 | |||
鼻喷式流感减毒活疫苗新药创制项目 | 1,387,499.96 | 75,000.00 | 1,312,499.96 | 与资产相关 | |||
水痘项目GMP升级改造 | 1,483,333.29 | 148,333.34 | 1,334,999.95 | 与资产相关 | |||
吉林省百克疫苗科技创新中心 | 150,000.00 | 12,500.00 | 137,500.00 | 与资产相关 | |||
WHO国际组织资助资金 | 1,195,931.85 | 101,064.66 | 1,094,867.19 | 与资产相关 | |||
其他涉外发展服务支出(流感) | 98,611.11 | 8,333.34 | 90,277.77 | 与资产相关 | |||
鼻喷流感减毒活疫苗的一 | 231,250.00 | 12,500.00 | 218,750.00 | 与资产相关 |
期,二期临床研究 | |||||||
重要新发突发病原体群体性免疫预防技术与产品研究 | 1,896,065.00 | 102,490.00 | 1,793,575.00 | 与资产相关 | |||
中小企业发展专项资金 | 68,055.74 | 4,166.64 | 63,889.10 | 与资产相关 | |||
全人源抗狂犬病单克隆抗体的研究开发 | 120,000.00 | 30,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 | |||
乳腺癌临床前研究专项资金 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
多剂型流感疫苗的成果转化 | 1,300,000.00 | 650,000.00 | 650,000.00 | 与收益相关 | |||
人用狂犬疫苗(vero细胞微载体)项目 | 547,609.52 | 39,115.02 | 508,494.50 | 与资产相关 | |||
人用狂犬病疫苗(Vero细胞)的研究开发项目 | 90,000.00 | 90,000.00 | 与资产相关 | ||||
合计 | 7,877,643.90 | 1,302,941.90 | 7,874,702.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 371,556,628.00 | 41,284,070.00 | 41,284,070.00 | 412,840,698.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 416,269,051.25 | 1,354,510,348.15 | 1,770,779,399.40 | |
其他资本公积 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
合计 | 416,289,051.25 | 1,354,510,348.15 | 1,770,799,399.40 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1594号”文《关于同意长春百克生物科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》,公司拟向社会公开发行人民币普通股A股41,284,070股,截止至2021年6月30日,公司实际已发行人民币普通股A股41,284,070股,每股发行价格
36.35元,募集资金总额人民币1,500,675,944.50元,扣除各项发行费用人民币104,881,526.35元,实际募集资金净额人民币1,395,794,418.15元。其中新增注册资本人民币41,284,070.00元,增加资本公积人民币1,354,510,348.15元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -30,889,514.55 | -667,426.18 | -31,603,285.20 | 4,036,370.53 | 26,899,488.49 | -3,990,026.06 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -30,889,514.55 | -667,426.18 | -31,603,285.20 | 4,036,370.53 | 26,899,488.49 | -3,990,026.06 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | -30,889,514.55 | -667,426.18 | -31,603,285.20 | 4,036,370.53 | 26,899,488.49 | -3,990,026.06 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 141,350,846.67 | 2,686,279.24 | 138,664,567.43 | |
任意盈余公积 | 141,350,846.67 | 2,686,279.24 | 138,664,567.43 | |
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 282,701,693.34 | 5,372,558.48 | 277,329,134.86 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 740,298,200.87 | 641,173,784.81 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 740,298,200.87 | 641,173,784.81 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 138,364,536.49 | 418,234,848.74 |
减:提取法定盈余公积 | 44,505,216.34 | |
提取任意盈余公积 | 44,505,216.34 | |
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
未分配利润转增股本 | 230,100,000.00 | |
其他综合收益转入 | 21,490,233.94 | |
其他 | ||
期末未分配利润 | 857,172,503.42 | 740,298,200.87 |
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 581,776,675.10 | 68,180,974.28 | 599,405,449.21 | 66,420,893.48 |
其他业务 | 533,720.95 | 187,566.02 | 681,239.58 | 382,145.80 |
合计 | 582,310,396.05 | 68,368,540.30 | 600,086,688.79 | 66,803,039.28 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,163,392.77 | 1,247,551.18 |
教育费附加 | 830,994.84 | 891,107.97 |
资源税 | ||
房产税 | 2,392,211.33 | 1,737,420.54 |
土地使用税 | 623,197.50 | 519,777.50 |
车船使用税 | 6,160.48 | 5,580.00 |
印花税 | 453,659.60 | 362,450.00 |
合计 | 5,469,616.52 | 4,763,887.19 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,167,762.60 | 8,039,917.69 |
推广费 | 201,160,992.63 | 218,936,697.75 |
会议费 | 2,415,233.91 | 609,578.00 |
差旅费 | 1,029,845.22 | 517,103.89 |
办公费 | 241,534.31 | 182,223.04 |
广告、宣传费 | 957,412.87 | 539,296.36 |
业务招待费 | 365,460.98 | 376,733.75 |
折旧、摊销 | 418,369.94 | 396,327.61 |
其他 | 1,338,432.05 | 1,289,650.43 |
合计 | 217,095,044.51 | 230,887,528.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 24,000,936.25 | 19,742,152.17 |
办公费 | 2,137,552.43 | 1,538,737.91 |
咨询服务费 | 902,613.82 | 1,796,568.01 |
差旅费 | 618,235.74 | 71,701.38 |
资产损失 | 108,951.59 | 200,399.80 |
防洪、残保基金 | 246,745.85 | 160,551.13 |
物料及低值易耗品 | 6,092,372.15 | 3,639,313.06 |
修理费 | 3,257,742.39 | 2,493,959.93 |
业务招待费 | 214,701.10 | 158,214.36 |
房租、水电费、采暖费 | 4,056,663.28 | 5,422,133.92 |
折旧、摊销 | 5,515,735.75 | 8,094,472.66 |
检测费 | 225,617.00 | 151,939.87 |
其他 | 2,571,315.47 | 3,159,326.52 |
合计 | 49,949,182.82 | 46,629,470.72 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工 | 13,033,768.04 | 9,184,299.16 |
直接投入 | 10,905,116.55 | 9,922,091.37 |
实验费 | 41,919,326.25 | 15,024,718.82 |
特许权使用费 | 5,477,139.90 | |
折旧摊销费用 | 6,811,904.34 | 4,177,818.01 |
其他费用 | 1,099,717.89 | 320,584.54 |
合计 | 73,769,833.07 | 44,106,651.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费 | 79,263.85 | 67,553.11 |
汇兑损失 | 35,248.35 | |
汇兑收益 | -53,488.17 | |
利息支出 | 118,768.43 | 4,049,741.71 |
利息收入 | -778,871.54 | -292,445.10 |
合计 | -545,590.91 | 3,771,361.55 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
外贸公共服务平台建设资金 | 69,438.90 | 69,438.90 |
水痘项目GMP升级改造 | 148,333.34 | 148,333.34 |
WHO国际组织资助资金 | 101,064.66 | 101,064.66 |
吉林省百克疫苗科技创新中心(长春新区医药健康重大科技研发平台) | 12,500.00 | 90,000.00 |
人用狂犬疫苗(VERO细胞微载体) | 39,115.02 | 39,115.02 |
中小企业发展专项资金 | 4,166.64 | 4,166.64 |
鼻喷液体流感减毒活疫苗的产业化开发 | 75,000.00 | 75,000.00 |
全人源狂犬病单克隆抗体的研究开发 | 30,000.00 | |
乳腺癌临床前研究专项资金 | 50,000.00 | |
重要新发突发病原体群体性免疫预防技术与产品研究 | 102,490.00 | |
多剂型流感疫苗的成果转化 | 650,000.00 | |
稳岗补贴款 | 295,375.79 | |
个税手续费返还 | 109,482.94 | 116,904.77 |
报告期发生额均小于10万元与资产相关政府补助项目 | 20,833.34 | 115,828.34 |
报告期发生额均小于10万元与收益相关政府补助项目 | 20,000.00 | 128,125.44 |
合计 | 1,432,424.84 | 1,183,352.90 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -217,930.27 | 4,764,826.63 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
结构性存款和理财投资收益 | 950,000.00 | |
合计 | -217,930.27 | 5,714,826.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 |
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
应收账款信用减值损失 | -2,456,293.41 | -631,899.20 |
其他应收款信用减值损失 | 9,292.07 | 1,988.54 |
合计 | -2,447,001.34 | -629,910.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -10,936,611.66 | |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -10,936,611.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产而产生的处置利得或损失 | 76.86 | -21,178.35 |
处置划分为持有待售的非流动资产而产生的处置利得或损失 | ||
合计 | 76.86 | -21,178.35 |
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 1,050,000.00 | 100,000.00 | 1,050,000.00 |
其他 | 123,411.49 | 14,667.12 | 123,411.49 |
合计 | 1,173,411.49 | 114,667.12 | 1,173,411.49 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
政府奖励资金 | 1,050,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 1,922.04 | 1,922.04 | |
其中:固定资产处置损失 | 1,922.04 | 1,922.04 | |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
非流动资产损坏报废损失 | 9,744.98 | ||
补偿款 | 400,552.13 | 1,246,286.53 | 400,552.13 |
其他 | 48,659.41 | 50,000 | 48,659.41 |
合计 | 451,133.58 | 1,306,031.51 | 451,133.58 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 6,236,329.04 | 28,067,966.22 |
递延所得税费用 | 12,156,140.55 | 288,636.04 |
合计 | 18,392,469.59 | 28,356,602.26 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 156,757,006.08 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,513,550.92 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,893,360.70 |
调整以前期间所得税的影响 | 416,132.40 |
非应税收入的影响 | 32,689.54 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 82,655.75 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,713,398.88 |
视同销售收入的影响 | 943,298.41 |
研发费用加计扣除的影响 | -9,415,895.61 |
所得税费用 | 18,392,469.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 778,871.54 | 292,445.10 |
经营租赁固定资产收到的现金 | 560,407.00 | 713,852.00 |
除税费返还外的其他政府补助收入 | 2,482,628.75 | 522,420.27 |
代收代缴款 | 5,715,338.00 | |
保证金等 | 4,621,461.03 | 15,415,536.36 |
合计 | 14,158,706.32 | 16,944,253.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费 | 79,263.85 | 67,553.11 |
业务招待费 | 580,162.08 | 534,948.11 |
差旅费 | 1,648,080.96 | 588,805.27 |
办公费 | 3,189,234.44 | 1,720,960.00 |
广告、宣传费 | 983,600.00 | 845,477.58 |
会议费 | 3,113,067.91 | 846,002.80 |
修理费 | 3,327,317.68 | 2,511,802.69 |
咨询服务费 | 706,192.16 | 1,796,568.01 |
房租、水电费、采暖费 | 141,061.61 | 8,665,398.22 |
运费仓储费 | 1,190.00 | 14,682,162.48 |
推广费 | 234,763,661.38 | 161,382,475.99 |
单位往来款 | 4,295,835.25 | 3,280,196.50 |
代收代缴款 | 5,523,000.00 | |
实验费等 | 21,287,318.17 | 30,624,619.14 |
合计 | 279,638,985.49 | 227,546,969.90 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
IPO发行费 | 1,641,911.50 | 2,268,800.00 |
合计 | 1,641,911.50 | 2,268,800.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 138,364,536.49 | 179,823,873.60 |
加:资产减值准备 | 10,936,611.66 | |
信用减值损失 | 2,447,001.34 | 629,910.66 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,086,226.78 | 20,362,582.95 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 12,626,498.73 | 6,679,297.30 |
长期待摊费用摊销 | 412,712.64 | 221,545.68 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -76.86 | 21,178.35 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,922.04 | 9,744.98 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 118,768.43 | 4,049,741.71 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 217,930.27 | -5,714,826.63 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 12,156,140.55 | 288,636.04 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -98,227,089.06 | -47,194,922.51 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -10,323,294.56 | -229,066,700.35 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -76,451,617.13 | 62,530,020.13 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 13,366,271.32 | -7,359,918.09 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,498,117,534.55 | 182,572,704.76 |
减:现金的期初余额 | 303,069,909.69 | 253,206,379.93 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 1,195,047,624.86 | -70,633,675.17 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,498,117,534.55 | 303,069,909.69 |
其中:库存现金 | 17,733.43 | 14,084.48 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,498,099,801.12 | 303,055,825.21 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,498,117,534.55 | 303,069,909.69 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 6,557,500.00 | 银行保函 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
合计 | 6,557,500.00 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 1,173,386.75 | 6.4601 | 7,580,195.74 |
其中:美元 | 1,173,386.75 | 6.4601 | 7,580,195.74 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | 105,278.50 | 6.4601 | 680,109.64 |
其中:美元 | 105,278.50 | 6.4601 | 680,109.64 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关 | 572,941.90 | 其他收益 | 572,941.90 |
与收益相关(与日常经营活动相关) | 859,482.94 | 其他收益 | 859,482.94 |
与收益相关(与日常经营活动无关) | 1,050,000.00 | 营业外收入 | 1,050,000.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
吉林迈丰生物药业有限公司 | 长春 | 长春 | 制药业 | 100.00 | 收购 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 4,041,550.05 | 4,259,480.32 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -217,930.27 | 9,812,015.93 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -217,930.27 | 9,812,015.93 |
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险、利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
(1)外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本公司财务部门负责监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
(3)价格风险
本公司持有的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款和其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
3、流动性风险
本公司财务部门在现金流量预测的基础上,持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 5,305,851.69 | 5,305,851.69 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 5,305,851.69 | 5,305,851.69 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
长春高新技术产业(集团)股份有限公司 | 长春市 | 制药业、房地产 | 404,720,290.00 | 41.54 | 41.54 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
吉林华康药业股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
长春金赛药业有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
长春高新房地产开发有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
长春高新物业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
长春高新科贸大厦有限公司 | 母公司的全资子公司 |
长春华盛环境工程有限公司 | 母公司的全资子公司 |
吉林圣亚医药科技有限公司 | 其他 |
吉林华康食元生物科技有限公司 | 其他 |
长沙贝诺医院有限责任公司 | 其他 |
西安爱德万思医疗科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中投高新医药产业投资基金(有限合伙) | 其他 |
吉林省金派格药业有限责任公司 | 其他 |
吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司 | 其他 |
上海赛增医疗科技有限公司 | 其他 |
吉林康然堂医药有限公司 | 其他 |
Brillian Pharma lnc | 母公司的控股子公司 |
Sciecure Pharma lnc | 母公司的控股子公司 |
Refine Pharma LLC | 母公司的控股子公司 |
Sciecure Laboratories Inc | 母公司的控股子公司 |
倍利年(北京)医药技术有限公司 | 关联人(与公司同一总经理) |
北京金赛增医疗科技有限公司 | 其他 |
长春凯美斯制药有限公司 | 母公司的全资子公司 |
长春安沃高新生物制药有限公司 | 其他 |
广州思安信生物技术有限公司 | 其他 |
免疫唤醒公司ImmunowakeNC | 其他 |
蓝湖生物技术公司Blue Lake Biotechnology Inc | 其他 |
长春百益制药有限责任公司 | 其他 |
上海瑞宙生物科技有限公司 | 其他 |
长春瑞宙生物科技有限公司 | 其他 |
宁波纯派农业科技有限公司 | 其他 |
孔维 | 其他 |
魏学宁 | 其他 |
安吉祥 | 其他 |
马骥 | 其他 |
李秀峰 | 其他 |
姜云涛 | 其他 |
姜春来 | 其他 |
杨阳 | 其他 |
张德申 | 其他 |
冯大强 | 其他 |
于冰 | 其他 |
魏巍 | 其他 |
孟昭峰 | 其他 |
5. 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
宁波纯派农业科技有限公司 | 购买原材料 | 5,005,052.00 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
上海瑞宙生物科技有限公司 | 房屋 | 533,720.95 | 679,859.05 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
长春金赛药业有限责任公司 | 设备 | 102,100.00 |
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 11,071,563.33 | 6,105,498.00 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 吉林华康药业股份有限公司 | 397,059.00 | 397,059.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(1)2021年7月21日,百克生物与宁波纯派及其原股东签署《股权转让协议》、《增资扩股协议》,百克生物以现金方式收购部分原有股东股权并向宁波纯派进行增资,完成本次股权投资后,百克生物持股比例占宁波纯派增资后总股本的33.62%,百克生物长期股权投资增加3,600.00万元;
(2)截至2021年6月30日,公司对百益制药的长期股权投资账面价值404.16万元,2021年8月,接到百益制药控股股东长春高新的通知,百益制药终止艾塞那肽项目后,为保护股东利益,百益制药解散并清算,若百益破产清算,公司可收回剩余投资成本404.16万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 689,323,426.74 |
1至2年 | 37,924,477.71 |
2至3年 | 537,700.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,221,885.00 |
4至5年 | 1,919,508.33 |
5年以上 | 2,911,607.00 |
合计 | 733,838,604.78 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 733,838,604.78 | 100.00 | 17,222,693.38 | 2.35 | 716,615,911.40 | 747,669,699.14 | 100.00 | 14,727,171.19 | 1.97 | 732,942,527.95 |
合计 | 733,838,604.78 | / | 17,222,693.38 | / | 716,615,911.40 | 747,669,699.14 | / | 14,727,171.19 | / | 732,942,527.95 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 689,323,426.74 | 4,231,941.27 | 0.61 |
1-2年 | 37,924,477.71 | 6,574,862.22 | 17.34 |
2-3年 | 537,700.00 | 368,235.29 | 68.48 |
3-4年 | 1,221,885.00 | 1,216,539.28 | 99.56 |
4-5年 | 1,919,508.33 | 1,919,508.33 | 100.00 |
5年以上 | 2,911,607.00 | 2,911,607.00 | 100.00 |
合计 | 733,838,604.78 | 17,222,693.38 | 2.35 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按账龄组合计提坏账 | 14,727,171.19 | 2,495,522.19 | 17,222,693.38 | |||
合计 | 14,727,171.19 | 2,495,522.19 | 17,222,693.38 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 214,980,510.69 | 189,790,242.62 |
合计 | 214,980,510.69 | 189,790,242.62 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 60,125,171.28 |
1至2年 | 14,046,667.00 |
2至3年 | 4,000,000.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 37,582,355.00 |
4至5年 | 35,960,000.00 |
5年以上 | 170,035,112.34 |
合计 | 321,749,305.62 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
农民工工资保证金 | 6,248,375.00 | 6,248,375.00 |
备用金、暂付款 | 50,000.00 | |
保证金 | 410,000.00 | 20,000.00 |
集团内部关联方 | 315,090,930.62 | 290,249,954.62 |
坏账准备 | -106,768,794.93 | -106,778,087.00 |
合计 | 214,980,510.69 | 189,790,242.62 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 13,687.00 | 106,764,400.00 | 106,778,087.00 | |
2021年1月1日余额在本期 | 13,687.00 | 106,764,400.00 | 106,778,087.00 | |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | -9,292.07 | -9,292.07 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 4,394.93 | 106,764,400.00 | 106,768,794.93 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转 | 转销或 | 其他变动 |
回 | 核销 | |||||
按单项计提坏账准备的其他应收款 | 106,764,400.00 | 106,764,400.00 | ||||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | 13,687.00 | -9,292.07 | 4,394.93 | |||
合计 | 106,778,087.00 | -9,292.07 | 106,768,794.93 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
吉林迈丰生物药业有限公司 | 集团内部关联方 | 315,090,930.62 | 1年以内及1年以上 | 106,764,400.00 | |
长春高新技术产业开发区财政局 | 农民工工资保证金 | 6,248,375.00 | 3年以上 | ||
上海财瑞建设管理有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 728.27 | |
怀远县疾病预防控制中心门诊部 | 保证金 | 10,000.00 | 3-4年 | 3,666.66 | |
合计 | / | 321,749,305.62 | / | 106,768,794.93 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 4,041,550.05 | 4,041,550.05 | 4,259,480.32 | 4,259,480.32 | ||
合计 | 59,821,550.05 | 55,780,000.00 | 4,041,550.05 | 60,039,480.32 | 55,780,000.00 | 4,259,480.32 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
吉林迈丰生物药业有限公司 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 | |||
合计 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 | 55,780,000.00 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
其中:长春百益制药有限 | 4,259,480.32 | -217,930.27 | 4,041,550.05 |
责任公司 | |||||||||||
小计 | 4,259,480.32 | -217,930.27 | 4,041,550.05 | ||||||||
合计 | 4,259,480.32 | -217,930.27 | 4,041,550.05 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 581,776,675.10 | 68,180,974.28 | 599,405,449.21 | 66,420,893.48 |
其他业务 | 3,819,900.01 | 1,458,428.37 | 1,449,465.48 | 953,106.94 |
合计 | 585,596,575.11 | 69,639,402.65 | 600,854,914.69 | 67,374,000.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -217,930.27 | 4,764,826.63 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息 |
收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
结构性存款和理财投资收益 | 950,000.00 | |
合计 | -217,930.27 | 5,714,826.63 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 76.86 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 2,482,424.84 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 |
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -327,722.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -307,769.49 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 1,847,010.12 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.48 | 0.37 | 0.37 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.39 | 0.37 | 0.37 |