艾迪药业：艾迪药业2021年半年度报告

公司代码：688488 公司简称：艾迪药业

江苏艾迪药业股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、重大风险提示

1、人源蛋白客户销售收入占比较高，产品开发面临与天普生化竞争的风险报告期内，天普生化仍为公司人源蛋白业务的第一大客户，其采购需求对于公司经营业绩影响较大。随着公司未来新药的逐步研发上市，预计公司对天普生化的销售金额占比将逐步降低，但如果天普生化经营状况发生波动或与公司的产业合作关系发生重大不利变化而公司又不能及时化解相关风险，可能将会对公司经营业绩产生较为重大不利影响。公司在人源蛋白领域，布局开发下游制剂品种，开展乌司他丁新适应症临床研究、尤瑞克林新剂型研究，开发的产品面临与天普生化直接竞争的风险。

2、创新药的商业化落地风险

公司抗艾滋病1类创新药艾邦德

?

已于报告期内成功获批上市销售，公司将其定位于现有主流非核苷类逆转录酶抑制剂的升级优化。公司新药产品对销售团队营销能力要求较高，产品获得市场的认可接受需要一定的时间，能否通过医保谈判并纳入医保目录尚存在不确定性，多重因素影响或将导致新药上市放量不及预期的风险。

3、新药研发风险

公司在研管线中的创新药处于研发不同阶段，获批临床的多个创新药尚处于临床早期，新药研发周期长，各环节进展存在不确定性，受国家政策、资金和人才等多重因素影响，新药研发进度存在不达预期的风险。

公司已在本报告中详细阐述生产经营中可能面临的各种风险因素，敬请参阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、风险因素”相关内容。

三、公司全体董事出席董事会会议。

四、本半年度报告未经审计。

五、公司负责人傅和亮、主管会计工作负责人俞克及会计机构负责人（会计主管人员）俞克声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无。

七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

八、前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十二、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境与社会责任 ...... 31

第六节 重要事项 ...... 33

第七节 股份变动及股东情况 ...... 54

第八节 优先股相关情况 ...... 59

第九节 债券相关情况 ...... 60

第十节 财务报告 ...... 61

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
艾迪药业、公司、本公司	指	江苏艾迪药业股份有限公司
艾迪医药	指	扬州艾迪医药科技有限公司
艾迪制药	指	扬州艾迪制药有限公司
南京安赛莱	指	南京安赛莱医药科技有限公司
广州维美	指	广州维美投资有限公司
香港维美	指	维美投资（香港）有限公司
扬州乐凯	指	扬州乐凯企业管理合伙企业（有限合伙）
Starr HK	指	Starr International Investments HK V, Limited
AVIDIAN TECH	指	AVIDIAN TECH LIMITED
AEGLE TECH	指	AEGLE TECH LIMITED
毅达基金	指	江苏毅达并购成长股权投资基金（有限合伙）
江苏创投	指	江苏人才创新创业投资合伙企业（有限合伙）
华泰紫金	指	华泰紫金（江苏）股权投资基金（有限合伙）
道宁投资	指	南京道宁投资管理中心（普通合伙）
高投鑫海	指	江苏高投鑫海创业投资有限公司
YYH Investment	指	YYH Investment Holdings Limited
杭州双晖	指	杭州双晖投资合伙企业（有限合伙）
苏州观天下	指	苏州观天下投资有限公司
华泰大健康一号	指	南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）
华泰大健康二号	指	南京华泰大健康二号股权投资合伙企业（有限合伙）
天普生化	指	广东天普生化医药股份有限公司
香港优瑞	指	优瑞（香港）有限公司，英文名UREKA HONG KONG LIMITED
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
国家药监局、NMPA	指	国家市场监督管理总局下设的国家药品监督管理局，国家食品药品监督管理局于2013年更名为国家食品药品监督管理总局，2018年，国务院组建国家市场监督管理总局，不再保留国家食品药品监督管理总局，考虑到药品监管的特殊性，单独组建国家药品监督管理局，由国家市场监督管理总局管理
CDE	指	国家药品监督管理局药品审评中心
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《江苏艾迪药业股份有限公司章程》
人源蛋白、人源蛋白产品、人源蛋白粗品、人源蛋白原料	指	公司以人体尿液为来源提取纯化多种微量生化物质，主要包括乌司他丁粗品、尤瑞克林粗品和尿激酶粗品，销售给下游制剂企业用于注射用乌司他丁、注射用尤瑞克林、注射用尿激酶等制剂的原料药生产。公司人源蛋白产品/粗品并非药品制剂或原料药，属于原料药的原料，无需履行药品主管部门的审批、登记程序
乌司他丁粗品	指	乌司他丁原料药的原料，用于注射用乌司他丁的原料药生产
尤瑞克林粗品、人尿激肽原酶粗品	指	尤瑞克林原料药的原料，用于注射用尤瑞克林的原料药生产
在线吸附技术	指	使用一种经特殊处理的树脂，利用其大孔离子交换树脂的表面阴离子基团、吸附尿液中低等电点的酸性蛋白质，实现尿液流经即时高效吸附的技术

树脂吸附工艺	指	一种使用经特殊处理的树脂材料高效吸附流经尿液中的乌司他丁等人源蛋白（即“在线吸附技术”）并将其通过洗脱、纯化制得人源蛋白产品的工艺
GMP	指	药品生产质量管理规范
仿制药	指	境内申请人仿制境外上市但境内未上市原研药品的药品以及境内申请人仿制已在境内上市原研药品的药品
原料药	指	Active Pharmaceutical Ingredients，即药物活性成份，具有药理活性可用于药品制剂生产的物质
药品注册	指	药品监督管理部门根据药品注册申请人的申请，依照法定程序，对拟上市销售药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查，并决定是否同意其申请的审批过程
《医保目录》	指	《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》
注射剂	指	药物与适宜的溶剂或分散介质制成的供注入体内的溶液、乳状液或混悬液及供临床前配制或稀释成溶液或混悬液的粉末或浓溶液的无菌制剂
片剂	指	药物与适宜的辅料混匀压制而成的圆片状或异形片状的固体制剂
冻干粉针剂	指	将药物的除菌水溶液无菌灌装后，进行冷冻干燥而制成的注射用粉末
I期临床试验	指	初步的临床药理学及人体安全性评价试验，其目的是观察人体对药物的耐受程度和药代动力学，为制定给药方案提供依据
II期临床试验	指	治疗作用初步评价阶段，其目的是初步评价药物对目标适应证患者的治疗作用和安全性，也包括为III期临床试验研究设计和给药剂量方案的确定提供依据，可以根据具体的研究目的，采用多种形式，包括随机盲法对照临床试验
III期临床试验	指	治疗作用确证阶段，其目的是进一步验证药物对目标适应证患者的治疗作用和安全性，评价利益与风险关系，最终为药品上市许可申请的审查提供充分的依据，一般为具有足够样本量的随机盲法对照试验
人类免疫缺陷病毒、HIV	指	一种逆转录病毒，能够特异性地攻击和破坏人体免疫细胞，造成人类免疫系统损害、相关免疫功能逐步丧失、逐渐成为许多疾病的攻击目标，进而导致各种严重的机会性感染、肿瘤等发生，并最终发展成为艾滋病
艾滋病、AIDS	指	一种由感染人类免疫缺陷病毒引起的高病死率恶性传染病，病毒感染人体后一般经过几年甚至几十年的潜伏期才发展成艾滋病，艾滋病期是HIV感染人体后的最后阶段，病人会出现各种严重的机会性感染、肿瘤等，病死率极高
BCC	指	Basal Cell Carcinoma，即基底细胞癌
PD-1	指	程序性死亡受体1，也称为CD279（分化簇279），是一种重要的免疫抑制分子。通过向下调节免疫系统对人体细胞的反应，以及通过抑制T细胞炎症活动来调节免疫系统并促进自身耐受。这可以预防自身免疫性疾病，但它也可以防止免疫系统杀死癌细胞。PD-1抑制剂是阻断PD-1的一类新药，可激活免疫系统以攻击肿瘤，并用于治疗某些类型的癌症
IND	指	Investigational New Drug，临床研究申请

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司基本情况

公司的中文名称	江苏艾迪药业股份有限公司
公司的中文简称	艾迪药业
公司的外文名称	Jiangsu Aidea Pharmaceutical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	Aidea Pharma
公司的法定代表人	傅和亮
公司注册地址	扬州市邗江区刘庄路2号
公司办公地址	扬州市邗江区新甘泉西路69号
公司办公地址的邮政编码	225008
公司网址	www.aidea.com.cn
电子信箱	[e-mail]

	董事会秘书（信息披露境内代表）	证券事务代表
姓名	王广蓉	周炜轩
联系地址	扬州市邗江区新甘泉西路69号	扬州市邗江区新甘泉西路69号
电话	0514-82090238	0514-82090238
传真	0514-87736366	0514-87736366
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点	扬州市邗江区新甘泉西路69号

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所及板块	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所科创板	艾迪药业	688488	不适用

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	157,003,754.96	128,719,265.25	21.97
归属于上市公司股东的净利润	12,861,047.88	24,492,586.55	-47.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	3,735,105.70	19,619,358.29	-80.96
经营活动产生的现金流量净额	-46,647,209.22	40,829,849.62	-214.25
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,351,875,755.24	1,359,856,910.98	-0.59
总资产	1,451,886,216.71	1,446,826,965.75	0.35

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.03	0.07	-57.14
稀释每股收益（元／股）	0.03	0.07	-57.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.01	0.05	-80.00
加权平均净资产收益率（%）	0.94	4.31	减少3.37个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.27	3.45	减少3.18个百分点
研发投入占营业收入的比例（%）	24.2	12.3	增加11.9个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,303,629.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	6,572,336.88
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-85,836.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-1,664,187.91
合计	9,125,942.18

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一） 公司主要业务、主要产品或服务情况

1、公司的主要业务

公司成立于2009年，是一家专注于医药领域，集药品研发、生产、销售于一体的高科技制药企业。公司拥有一支由行业资深专家与国家重大工程专家领衔的核心团队，自成立以来，始终秉承“维诚维信造良药，至善至美求卓越”的使命，践行“诚信、责任、创新、恒心”的价值理念，深耕人源蛋白领域，围绕严重威胁人类健康的重大疾病领域，着力打造抗艾滋病、抗炎和脑卒中、抗肿瘤等领域的研发管线，以国内未被满足的临床需求为导向，积极探索、研发和销售创新性药物。

2、公司的主要产品或服务情况

截至报告期末，公司主要在研产品16个，核心包括8个1类新药和3个2类新药；公司首个抗艾滋病1类创新药艾邦德

?

（艾诺韦林片）于2021年6月获批上市销售。公司主要产品与研发管线图如下：

（1）抗病毒领域产品及研发进展

艾邦德

?

为公司首个获批上市的抗艾滋病1类新药，于2021年6月获得国家药品监督管理局颁发的《药品注册证书》，用于治疗HIV-1感染初治患者。作为第三代非核苷类逆转录酶抑制剂的代表性药物，艾邦德

?

具有独特的产品优势：

? 卓越的安全性

艾邦德

?

III期临床数据显示，可显著减少药物副作用；

? 优异的有效性

艾邦德

?

半衰期约为26小时，每日仅需服药1次，其抑制病毒水平等效于一线用药依非韦伦，且对高低病毒载量均有效；

? 药物相互作用少

艾邦德

?

经CYP2C19通路代谢，临床上不会引起基于代谢抑制的明显药物相互作用。在已获批适应症的基础上，鉴于艾邦德

?

96周的临床数据揭示了其对HIV-1经治患者的有效性，截至本报告披露日，公司已向CDE申请修改药品说明书并获受理，拟将艾邦德

?

适应症扩大至经治患者，以期进一步扩大艾邦德

?

的受众，满足更大层面的患者需求。艾邦德

?

获批上市后，公司还将持续开展包括药物相互作用研究、致癌性研究、真实世界研究等系列上市后研究工作，为艾邦德

?

的商业化推广以及后续再注册积累更丰富的数据。

在抗HIV病毒领域，公司坚持以开发“复方一线用药”为指导方向，以艾邦德

?

为核心，深度开发抗艾滋病新药管线，打造系列具有自主知识产权的抗艾新复方产品，积极推进抗艾滋病领域新药的研究和开发。公司以艾邦德

?为基础，联合拉米夫定及替诺福韦2个核苷类逆转录酶抑制剂开发了国内首款三合一单片复方创新药制剂ACC008，2021年3月，ACC008顺利完成生物等效性试验，达到研究预设目标；5月，ACC008新药上市申请获国家药监局受理，截至报告披露日，CDE已通知公司将启动ACC008药品注册核查，目前公司正积极开展现场核查相关准备工作；与此同时，ACC008针对HIV-1经治患者的III期临床研究方案通过北京地坛医院伦理审核，相关临床试验工作也已正式开展。ACC008的组合方案及药物选择符合国际趋势，HIV患者每天仅需服用1片，无需再服用其它抗艾滋病药物，有助于减轻患者服药负担，增加依从性，减少耐药发生，可为国内患者提供与国际同步的新选择。以艾邦德

?

为基础联合拉米夫定及丙酚替诺福韦的新复方制剂项目ACC018也于报告期内启动，进入临床前药学研究阶段。此外，公司紧跟国际主流用药趋势，针对HIV病毒生命周期不同阶段的治疗手段，加快整合酶抑制剂ACC017的研发进度，力求满足国内艾滋病治疗升级的迫切需求。报告期内，ACC017已完成目标化合物设计开发、样品制备和初步体外活性测试等工作。

（2）抗炎及脑卒中领域产品及研发进展

报告期内，公司围绕人源蛋白原料制剂一体化的战略规划，在抗炎及脑卒中领域，积极推进乌司他丁制剂及尤瑞克林制剂改良升级的研发工作。在研抗炎创新药AD105（乌司他丁新适应症、适用于肝癌肝切除术）的I期临床研究正在首都医科大学附属北京安贞医院顺利开展，该项研究旨在评估注射用乌司他丁在中国健康成人中的单中心、随机、双盲、安慰剂对照、单次及多次剂量递增的安全性及耐受性。公司自2021年2月起正式启动AD105新适应症I期临床试验筹备工作，于2021年4月至6月期间，先后通过合作医疗机构临床研究伦理委员会审查及中国人类遗传资源国际合作临床试验备案审核，7月16日，首例受试者成功入组。AD105新适应症I期临床试验计划于9月完成，目前正在和CDE沟通后期的临床方案。

脑卒中领域在研新药AD018及AD108均为尤瑞克林制剂改良升级项目，报告期内处于临床前药学研究阶段。

（3）抗肿瘤领域产品及研发进展

截至报告期末，抗肿瘤领域一类新药ACC006 联合白蛋白结合型紫杉醇和卡铂（nab-PC）治疗晚期鳞状非小细胞肺癌的多中心、随机、双盲、nab-PC 方案平行对照的 II 期临床试验已入组42例；一类新药ACC010的I期临床试验也在有序推进中。

报告期内，基于公司对整体战略规划的布局调整考虑，抗肿瘤领域相关项目的研发进度已放缓。

（二） 所处行业情况

1、 抗艾滋病领域行业情况

艾滋病，即获得性免疫缺陷综合征（AIDS），其病原体为人类免疫缺陷病毒（HIV），HIV-1为全球主要流行亚型。时至今日，艾滋病尚无有效的治愈方法，仍是严重威胁人类健康的重大恶性传染病，但“鸡尾酒疗法”（HAART）的应用将艾滋病由致死性疾病逐渐转变为一种需要终生用药的慢性疾病。

根据联合国艾滋病规划署（UNAIDS）报告显示，2020年，全球有3770万人感染了HIV病毒，其中包括未经治疗人数1020万人；2020年，全球HIV病毒新发感染为150万人；至2020年底，全球约有2750万人在接受抗病毒治疗；在2020年，84%的艾滋病病毒感染者知道自身的感染情况，在知道自身感染情况的人群中，有87%的人正在接受治疗，在正在接受治疗的人群中，有90%的艾滋病病毒感染者的病毒载量得到抑制。用药患者数量的持续增加使得HIV治疗药物的市场规模不断增长。

根据UNAIDS的数据，至2020年，我国知晓自身感染情况的HIV患者约110万人，接受抗病毒治疗的HIV患者约98万人，接受治疗且病毒载量能够得到抑制的HIV患者约94万人。我

国艾滋病治疗患者规模呈持续扩大的趋势，随着国内艾滋病防治工作的深入推进，艾滋病长期用药需求仍有较大增长空间。根据IMS Health & Quintiles报告，患者基数增加、诊断率和治疗率提高、医保支付能力提升及自费人群的逐渐增加，将共同推动我国抗艾滋病用药市场规模的快速提升；国内抗艾滋病药物市场格局正从国家集中采购免费治疗逐渐向政府免费治疗+医保支付+高端自费市场相结合发生转变，预计2027年我国抗HIV药物市场规模将超过 110 亿元，医保渠道将会是最大的助推力，自费市场也有望快速扩容。

目前国际上抗HIV病毒药物共有6大类30多种药物，国际主流抗HIV病毒药物主要有必妥维、捷扶康、绥美凯、地瑞那韦、达克挥、特威凯、特鲁瓦达等，多为复方制剂。我国抗HIV病毒药物市场主要以国产仿制药为主、进口药为辅、自主创新药物较为稀缺。与发达国家市场相比，中国市场的相关主流药物主要为仿制国外上市已久、作用机制相对老旧的品种，由于历史原因国内抗HIV自主创新药物研发和上市品种不足，用药水平较为局限，国内艾滋病患者差异化用药诉求未能满足，药物结构提升空间及国产创新替代市场较大。随着今年以来艾邦德

?等国产创新药的陆续获批上市，有助于提高临床用药的先进性和可及性、推动国内抗HIV治疗方案的整体提升。

国内目前已上市销售的抗HIV病毒单片复方制剂约有10个，主要为进口药物，整体而言售价较为昂贵。目前尚无真正意义上的含有国产创新成分的单片复方制剂， ACC008作为国内第一个具有自主知识产权的三联单片复方制剂，其组合方案及药物选择均符合国际趋势，若获批上市将为国内患者提供与国际同步的新选择。

2、 人源蛋白领域行业情况

人源蛋白领域行业发展主要取决于其应用领域人源蛋白药物的发展和市场情况。目前人源蛋白已上市主要药品为乌司他丁和尤瑞克林，均已纳入医保目录；但乌司他丁注射剂仅限用于急性胰腺炎、慢性复发性胰腺炎患者，市场需求远远未被满足。根据 IMS Health & Quintiles 研究报告，乌司他丁制剂市场将在 2027 年约达 50 亿元，其中手术（围手术期）和脓毒症是重要增长点。因此，公司开展AD105（乌司他丁新适应症）临床研究，通过严格的循证医学和临床研究试验将新适应症写进说明书，对进一步提升乌司他丁的医保市场容量，从而带动抗炎终端市场和上游人源蛋白原料行业的发展，具有战略性的发展意义。尤瑞克林制剂用于轻-中度急性血栓性脑梗死的治疗，根据 IMS Health & Quintiles研究报告，在中性情形下，尤瑞克林制剂市场规模至2027年约28亿元。目前治疗脑卒中的同类药物，如石药集团的丁苯酞，2019年销售额已超50亿元。随着尤瑞克林制剂进入医保，市场销售放量增长，预计未来对原料的需求会持续加大。

在此领域，公司独创人源蛋白在线吸附技术，开发了大规模树脂处理的专用设备，攻克了规模化收集纯化人源蛋白产品及联产提取多个目标蛋白产品的技术难题，建立了产品的生产工艺及标准化体系，利用特定的树脂材料实现了高效、快速吸附尿液中的目标活性蛋白成分，一方面保证了人源蛋白在收集及运输过程中的清洁环保，为人源性天然药物的持续开发奠定了基础，另一方面通过技术门槛锁定了上游供应商、建立了成熟稳定的合作关系，巩固了公司在人源蛋白产业链的优势地位，构建了吸附技术和资源渠道的双重壁垒。

二、 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

（1）公司在人源蛋白领域涉及的核心技术如下：

序号	核心技术领域	技术说明	保护方式	技术来源
1	树脂吸附工艺	富集尿蛋白、活性保持、降低微生物降解、减少环境污染，开发形成规模化生产工艺体系	技术秘密专利保护	自主研发
2	原料药分离纯化技术	原料药纯度高、去内毒素和除病毒	技术秘密	自主研发
3	制剂制备工艺方法技术	室温配置，无活性碳，pH调节	专利保护	自主研发

序号	核心技术领域	技术说明	保护方式	技术来源
4	其他新领域	基于人源蛋白平台，不断开发如血凝调节蛋白、白蛋白、人表皮生长因子等新的产品品种	专利保护	自主研发

序号	核心技术	技术领域	对应产品	技术来源
1	制备人尿激肽原酶粗制品的方法	树脂吸附工艺	乌司他丁粗品、人尿激肽原酶（尤瑞克林）粗品	自主研发
2	树脂转运装置	树脂吸附工艺		自主研发
3	适用于在尿槽中有效吸附尿蛋白的装置	树脂吸附工艺		自主研发
4	保护尿蛋白吸附剂的装置	树脂吸附工艺		自主研发
5	颗粒物料仓储笼	树脂吸附工艺		自主研发
6	用于袋装颗粒物的清洗装置	树脂吸附工艺		自主研发
7	层析装置	树脂吸附工艺		自主研发
8	蛋白质生产设备	树脂吸附工艺		自主研发
9	乌司他丁冻干粉制剂的制备方法	制剂制备工艺方法技术	乌司他丁冻干粉针剂	自主研发
10	适用于从人尿中大规模富集白蛋白的方法	其他新领域	白蛋白	自主研发
11	可工业化生产的人来源血凝调节蛋白的制备方法	其他新领域	血凝调节蛋白	自主研发
12	天然凝血酶调节蛋白的纯化方法	其他新领域	血凝调节蛋白	自主研发
13	可工业化生产的从尿液中制备人表皮生长因子的方法	其他新领域	表皮生长因子	自主研发

序号	核心技术领域	技术说明及对应产品	保护方式	技术来源
1	化合物及晶型	（1）对授权引进的化合物ACC007、ACC010、ACC015等进行深度开发，在此基础上自主积累形成相关化合物药效学、药代动力学、毒理学等核心研究数据以及药物合成、适应症选择、剂型制备、临床试验等完整开发技术策略 （2）晶型制备与晶型表征技术 1）自主开发了化合物ACC007的晶型I的制备以及运用X射线粉末衍射和DSC对该晶型进行表征方法。晶型I具有高纯度以及高稳定性，利于后处理以及存储，制备方法简单，可用于制备抗HIV的药物 2）自主开发了光学异构体2S,4R,2’S-伊曲康唑（ACC006）晶型的制备及运用X射线粉末衍射和DSC进行表征方法。制备的晶型晶体单一，纯度高、稳定性好，溶解性较高，具有很好的药物活性、较高的生物利用率、较高的安全性	专利保护	授权许可及自主研发

序号	核心技术领域	技术说明及对应产品	保护方式	技术来源
		（3）聚乙二醇修饰药物技术 自主开发了运用小分子量的聚乙二醇(PEG1000Da或更小)修饰芳基化合物的方法。同时还可以将聚乙二醇修饰后的化合物做成药学上可接受的盐或水合物。小分子量的聚乙二醇修饰后的化合物，具有更高的生物利用度，更长的半衰期，较少的毒性和更好的疗效。同时聚乙二醇修饰技术还可以用于修饰其他大分子药物，如蛋白和抗体等
2	原料药化学合成工艺技术	（1）ACC006原料药手性合成技术 ACC006为已上市药物伊曲康唑的四种光学异构体中的一种单一光学异构体（2S,4R,2’S）。ACC006具有3个手性中心，合成光学纯的ACC006难度较大，合成步骤较长。公司自主开发了一种光学纯伊曲康唑关键中间体以及该中间体合成光学纯伊曲康唑的手性合成技术。通过该关键中间体合成ACC006，具有生产成本低，光学纯度高，可操作性强，适合工业化生产，降低了药品价格。研究表明，ACC006在药效上能够选择性抑制肿瘤细胞增殖、诱导肿瘤细胞凋亡，且比伊曲康唑其它异构体的活性高，且安全性更高 （2）ACC007、ACC010、ACC015原料药合成工艺技术 自主开发了ACC007、ACC010、ACC015高纯度、低成本、可工业化生产的原料药合成工艺技术，未来可用于ACC007、ACC008、ACC010、ACC015制剂生产	专利保护 技术秘密	自主开发
3	制剂制备工艺技术	（1）复方制剂ACC008制剂技术 ACC008组方包括ACC007、富马酸替诺福韦和拉米夫定，药学上可接受的赋形剂包括填充剂、粘合剂、崩解剂、润滑剂以及表面活性剂组成。公司自主开发ACC008复方制剂技术，其制备方法解决了难溶性药物成分的溶出，不稳定药物活性成分的降解，多种活性成分的均匀性等问题；采用多种增溶技术解决难溶性药物成分的溶出，提高生物利用度，在人体血液中获得产生药效必需的药物浓度；采取的分步制粒、混合等工艺技术避免了不稳定性原料的降解及混合不均匀导致的产品不稳定，复方制剂的制备方法工艺可靠，稳定性好 （2）ACC006、ACC007、ACC010和ACC015制剂技术 公司根据活性化合物特性和口服制剂要求，自主开发出适应于口服且生物利用度高的制剂，可工业化生产的制剂技术，涉及品种ACC006、ACC007、ACC010和ACC015等	专利保护	自主研发
4	药物分析与检测技术	（1）ACC006杂质测定含量技术 以十八烷基硅烷键合硅胶为填充剂的色谱柱，以有机相和水相的混合溶剂作为流动相梯度洗脱，可准确测定伊曲康唑2S,4R,2’S异构体合成过程中产生的杂质 （2）分离测定伊曲康唑异构体ACC006技术 高效液相色谱法。可将伊曲康唑的4个光学异构体完全分离，分离度均在1.5以上；可定量检测，实现对伊曲康唑光学异构体的原料及制剂的质量控制 （3）ACC007和ACC008含量测定技术	专利保护	自主研发

序号	核心技术领域	技术说明及对应产品	保护方式	技术来源
		可同时测定血浆中ACC008组分ACC007、拉米夫定和替诺福韦的方法：预处理血浆样品，采用高效液相色谱串联质谱进行定量测定，利用内标法定量，可同时对血浆中三种药物的浓度进行分析测定。该方法灵敏度高、特异性强、精密度好、准确度高、稳定性好、提取回收率高、无明显基质效应和稀释效应等优点，适用于同时分析血浆中ACC007、拉米夫定和替诺福韦的量

	本期新增		累计数量
	申请数（个）	获得数（个）	申请数（个）	获得数（个）
发明专利	0	1	44	16
实用新型专利	0	0	21	21
外观设计专利	0	0	0	0
软件著作权	0	0	0	0
其他	0	0	0	0
合计	0	1	65	37

	本期数	上期数	变化幅度（%）
费用化研发投入	19,262,456.81	8,649,654.48	122.70
资本化研发投入	18,736,859.61	7,182,974.33	160.85
研发投入合计	37,999,316.42	15,832,628.81	140.01
研发投入总额占营业收入比例（%）	24.20	12.30	增加11.9个百分点
研发投入资本化的比重（%）	49.31	45.37	增加3.94个百分点

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	项目名称	预计总投资规模	本期投入金额	累计投入金额	进展或阶段性成果	拟达到目标	技术水平	具体应用前景
1	抗HIV病毒药物研发
1.1	ACC007（抗HIV病毒非核苷类逆转录酶抑制剂）	129,070,000.00	11,170,358.15	100,718,582.74	已于2021年6月25日获批上市	获得产品生产批件并上市	行业前列	药物安全性更好，为HIV患者提供更好的药物选择
1.2	ACC008（ACC007复方制剂）	101,990,000.00	7,579,088.06	25,373,193.71	上市申请已获受理，审评中	获得产品生产批件并上市	行业前列	可以提高患者用药的便利性及依从性
1.3	ACC017（抗HIV病毒整合酶抑制剂）	18,000,000.00	3,284,844.90	3,503,648.17	临床前药学研究阶段，化合物合成及筛选	获得临床研究批件	行业前列	为HIV患者提供更多的药物选择
1.4	ACC018（ACC007新复方制剂）	5,950,000.00	138,156.79	138,156.79	临床前药学研究阶段，处方工艺研究	获得临床研究批件	行业前列	为HIV患者提供更多的单片复方药物的选择
2	抗炎及脑卒中药物研发
2.1	AD105（乌司他丁仿制）	20,000,000.00	643,074.25	18,414,812.08	正在CDE审评中	长远目标为获得产品生产批件并上市	行业前列	为抗炎制剂，上市后可以为患者提供更多用药选择
2.2	AD105（乌司他丁新适应症）	100,480,000.00	2,673,424.40	3,471,680.96	已在北京安贞医院启动Ⅰ期临床研究	短期目标为完成临床研究；长远目标为获得产品生产批件并上市	行业前列	降低肝癌肝切除围手术期的过度炎症反应，减少术后并发症，加速术后康复
2.3	AD010（血凝调节素）	165,410,000.00	2,733,560.42	9,718,650.70	临床前药学研究和药效学确认	短期目标为完成临床前研究，申报IND；	行业前列	适应症为弥散性血管内凝血，为严重的出血综合症

						长远目标为获得产品生产批件并上市		提供新的治疗药物
2.4	AD018（聚乙二醇化尿激肽原酶）	16,000,000.00	93,033.12	3,622,771.28	聚乙二醇化修饰工艺研究和药效学确认	获得临床研究批件	行业前列	为脑卒中患者提供新的治疗药物
2.5	AD108（尿激肽原酶）	10,000,000.00	323,292.91	4,031,914.60	临床前药学研究阶段，处方工艺和质量研究	获得临床研究批件	行业前列	为脑卒中患者提供新的治疗药物
2.6	AD107（尿促卵泡素原料）	1,175,000.00	581,750.78	581,750.78	原料提取纯化工艺研究	打通并获得可商业化生产的工艺	行业前列	可为市场成品制剂提供原料
3	抗肿瘤药物研发
3.1	ACC006（抗肿瘤制剂）	418,080,000.00	5,785,655.26	37,828,058.65	ACC006 联合白蛋白结合型紫杉醇和卡铂（nab-PC）治疗晚期鳞状非小细胞肺癌的多中心、随机、双盲、nab-PC 方案平行对照的II期临床试验已入组42例	短期目标为完成临床研究；长远目标为获得产品生产批件并上市	行业前列	为非小细胞肺鳞癌患者提供新的治疗药物
3.2	ACC010（抗肿瘤制剂）	201,740,000.00	728,835.67	26,877,040.20	I期临床进行中	短期目标为完成临床研究；长远目标为获得产品生产批件并上市	行业前列	为复发/难治性急性髓系白血病患者提供新的治疗药物

3.3	ACC015（抗肿瘤制剂）	213,270,000.00	1,097,142.14	15,061,038.80	临床前药学研究阶段，合成工艺研究	短期目标为完成临床前研究，申报IND；长远目标为获得产品生产批件并上市	行业前列	为急性白血病患者提供新的治疗药物
4	其他药物研发
4.1	ACC102（伊曲康唑口服液）	6,800,000.00	75,054.89	2,210,297.50	已获得《临床试验通知书》，尚待开展生物等效性预试验	获得产品生产批件并上市	仿制药	为抗真菌制剂
4.2	盐酸二甲双胍缓释片	9,580,000.00	41,425.26	9,493,455.68	正在CDE审评中	获得产品生产批件并上市	仿制药	为糖尿病治疗药物
4.3	盐酸克林霉素胶囊	8,120,000.00	11,752.28	7,866,841.43	正在CDE审评中	获得仿制药质量和疗效一致性评价的补充申请批件	通过仿制药质量和疗效一致性评价	为抗生素
合计		1,425,665,000.00	36,960,449.28	268,911,894.07

5. 研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
	本期数	上期数
公司研发人员的数量（人）	69	53
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	18.11%	14.85%
研发人员薪酬合计	502.58	374.56
研发人员平均薪酬	7.28	7.07

教育程度
学历构成	数量（人）	比例(%)
博士	5	7.25%
硕士	22	31.88%
本科	34	49.28%
大专	8	11.59
合计	69	100%
年龄结构
年龄区间	数量（人）	比例(%)
30岁以下	34	49.28%
30-39岁	25	36.23%
40-49岁	7	10.14%
50岁以上	3	4.35%
合计	69	100%

艾邦德

?复方制剂ACC008有望填补国产创新空白、为国内患者提供了一个国际同步的新选择，符合国家开展重大技术专项攻关、加快新药研制创新、遏制艾滋病等重大恶性传染疾病传播发生的重大战略，居于政策鼓励、优先审评的重要地位。

在人源蛋白领域，乌司他丁制剂临床广泛用于胰腺炎、急性循环衰竭病人抢救、肝切除手术等，获得权威指南和共识推荐，契合国家重症医学发展战略；尤瑞克林制剂用于轻-中度急性血栓性脑梗死的治疗，2019年11月被正式纳入《国家医保目录》，进一步满足了卒中患者的用药需求。

3、高端人才领衔研发平台，管线梯队引领创新发展

公司高度重视人才建设，营造创新创业的良好氛围。研发团队以资深行业专家为核心，精干高效、共事多年，对自主创新产品上市运营及市场准入具有相关经验和成功创业经历。其中，公司董事长傅和亮博士，为国务院特殊津贴专家，先后领衔开发全球首创新药注射用尤瑞克林、国家2类新药注射用乌司他丁、国家1类新药艾诺韦林片，在中国生物医药行业积累了丰富的新药开发成功经验和优秀企业经营管理经验。公司研发团队负责人Xiaoning Christopher Sheng，为哈佛大学有机化学博士、国务院特聘专家、江苏省双创人才、南京“321计划”人才，曾任美国施贵宝公司高级科学家和美国吉利德公司药物化学总监，具有丰富的抗病毒领域新药研发成功经验。公司还建有专家委员团队，为公司中长期的发展战略提供指导意见。

在此基础上，公司构建化学小分子药物以及人源蛋白两大技术平台，设有临床研究部、临床医学部、注册部等，建立了完善的化学药物研发体系，截至报告期末承担国家十三五“重大新药创制”科技重大专项3项、江苏省科技成果转化项目2项、江苏重点技术创新项目3项，拥有授权专利37项。

公司研发管线丰富、具备项目遴选能力，能够紧跟相关研发动态和趋势、提高项目后续研发及产业化成功率。公司目前核心在研产品包括8个1类新药和3个2类新药，范围涉及抗HIV非核苷类逆转录酶抑制剂、整合酶抑制剂、抗肝切除围手术期过度炎症反应、抗脑卒中、抗实体肿瘤、白血病等治疗领域，其中部分属于填补国内空白、疗效显著、市场前景较好的创新品种，覆盖临床前、I期临床、II期临床、III期临床等多个阶段，形成合理梯队，为公司可持续发展提供长期动能。

4、前瞻布局新药商业路径，助推产品未来市场推广

公司深刻洞悉HIV诊断设备及试剂业务终端用户与药品处方用户存在高度重叠，通过经销美国雅培公司HIV诊断设备及试剂业务产品构建了国内HIV诊疗领域营销网络，为公司艾邦德

?

及ACC008布局销售渠道，并积极推行“抗艾诊疗一体化”患者服务新范式。

与此同时，公司已经按照GMP规范要求完成生产制剂车间同步建设，同时公司拟通过实施原料药生产研发及配套设施项目，新建一个原料药生产与研发基地用于新型原料药产业化，打造成为软硬件设施国内一流的高端化学原料药生产和研发平台，为公司艾邦德

?、ACC008等制剂品种的生产提供关键原料保障。

公司前瞻性的商业化布局以及原料药+制剂一体化配套设施建设，助推公司未来创新药物上市后市场销售，力争将产品技术优势转化为商业先发优势。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、 经营情况的讨论与分析

公司致力于成为受人尊敬的卓越的制药企业，2021年上半年来，面对疫情常态化，公司围绕战略目标持续投入，加强内部管理，提升经营效率，不断攻坚克难，推动主营业务稳定发展，在各方面取得了阶段性成果。

报告期内，公司实现营业收入15,700.38 万元，较上年同期增加21.97%；其中，人源蛋白业务收入较上年同期增加39.99%、药品业务收入较上年同期增加10.70%、HIV诊断设备及试剂经销业务收入较上年同期减少64.47%。

（一）艾邦德

?

获批上市，积极推行“诊疗一体化”服务理念

2021年6月25日，公司收到国家药品监督管理局核准签发的艾诺韦林片（商品名为艾邦德

?

）《药品注册证书》，标志着抗HIV治疗领域国产1类创新药艾邦德

?

获批上市；自2016年8月提交IND申请，历时未满五年，艾邦德

?即获批上市销售，一方面得益于近年来国家密集出台多项产业扶持政策，推动医药行业创新升级，引导鼓励企业培育重大产品，满足重要需求；另一方面也是公司管理层高度重视、各职能部门通力合作取得的成果。配合新药上市审批进程，公司在上半年着重推行“诊疗一体化”患者服务新范式的落地执行，积极部署线上、线下相结合的销售格局；在先期HIV诊断设备和试剂经销业务所预先构建的HIV诊疗领域营销网络的基础上，明确抗艾滋领域新药营销战略，完成了特药销售和推广团队的组建工作，就疾病和产品相关知识开展了多层次多系列培训；“诺康大药房平台”的个性化服务网络平台也实现了上线运营，公司将切实考虑患者实际用药体验，逐步建设并完善HIV慢病管理体系。与此同时，公司密切关注国家医保政策变化，及时把握政策规定，抓紧时间窗口，紧锣密鼓开展艾邦德

?医保申请工作，截至报告披露日，艾邦德

?已通过国家医疗保障局初步形式审查进入2021年国家医保药品目录初审名单。

（二）满足艾滋病治疗的迫切需求，围绕核心单方深度开发抗艾滋病新药管线

2021年上半年，根据公司“满足艾滋病治疗的迫切需求”的战略规划，公司围绕核心单方药物艾邦德

?深度开发抗艾滋病新药管线，加快推进抗艾滋三合一复方单片制剂ACC008的临床研究工作进度，于报告期内完成生物等效性试验、新药上市申请获NMPA受理、现场核查筹备有序安排，针对HIV-I经治患者的III期临床试验方案通过临床研究中心的伦理审核并正式启动；积极开展新复方制剂ACC018项目的临床前药学研究；整合酶抑制剂ACC017也取得了节点进展，报告期内完成了目标化合物设计开发及样品制备。

（三）巩固人源蛋白领域竞争优势，打造原料制剂一体化格局

2021年上半年，公司人源蛋白产品持续为公司贡献稳定现金流，实现营业收入13,199.22万元。印度新冠疫情的加剧，增大了当地市场对乌司他丁制剂的需求，公司出口印度的乌司他丁粗品较去年同期增幅729.46%。

在掌握人源蛋白核心技术、巩固优势地位的基础上，公司积极延伸人源蛋白产业链，向下游制剂品种拓展，开展相关新适应症开发研究，围绕抗炎和脑卒中领域打造人源蛋白产品研发管线。AD105（乌司他丁新适应症、适用于肝癌肝切除术)I期临床试验于上半年启动，7月16日，首例受试者成功入组，标志着公司在产业链延展、打造国内原料制剂一体化格局进程中迈出了关键的一步。此外，尤瑞克林制剂优化升级项目的临床前研究工作也在加快推进中。

（四）强化人才队伍建设，提升内部运营效率

2021年上半年，公司着力构建人力梯队体系，一是加快外部人才引进步伐，为营销、研发等部门引进了多位业务能力扎实、经验丰富的优秀人才，为公司的经营发展注入了人才活力，二是制定校企联合培养“英才计划”管理办法，通过与知名院校合作，鼓励公司内部优秀人员主动学习，以系统理论学习和工作实践相结合的方式不断提升自身管理能力和科研水平。公司拟通过外部引进结合内部培养的方式满足公司业务发展的人才需求，不断提升公司的综合竞争力。

同时，为建立和完善员工与公司全体股东的长效利益共享机制，提高公司的凝聚力和核心竞争力，2021年上半年，公司实施了第一期员工持股计划，充分激励优秀核心员工与企业共同成长，为实现公司人才战略目标创造了良好条件，有助于促进公司持续、健康发展。

此外，通过推行金蝶ERP（企业资源计划）系统的实施，公司内部信息系统建设得以进一步完善，各业务流程持续优化，内部运营效率有效提升。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

五、 风险因素

√适用 □不适用

（一）核心竞争力风险

1、竞争对手自行研发突破树脂吸附技术壁垒的风险

公司利用树脂吸附工艺生产乌司他丁粗品和尤瑞克林粗品构成了公司现有核心业务。尽管公司已综合采用商业秘密保护和专利保护等方式保护树脂吸附工艺生产环节中的技术，但仍不能排除竞争对手未来自行研发开发成功公司现有树脂吸附工艺技术，或者绕开公司现有技术另行开发成功其他生产工艺技术。如果竞争对手能够实现大规模、低成本生产乌司他丁、尤瑞克林粗品，则公司现有人源蛋白粗品领域的行业领先地位将会受到严重冲击，进而对公司经营业绩、财务状况和未来新药研发所需现金流保障产生重要不利影响。

2、公司新药研发风险

公司在研管线中的创新药处于研发不同阶段，获批临床的多个创新药尚处于临床早期，新药研发周期长，各环节进展存在不确定性，受国家政策、资金和人才等多重因素影响，新药研发进度存在不达预期的风险。

3、核心人才流失及技术失密风险

公司拥有一支资深且高度专业的技术团队，核心技术及核心技术人才是公司的核心竞争力及未来持续发展的基础，如果公司发生核心技术泄密或者技术人员大量流失，则可能对公司的技术创新、新产品开发、业务持续增长等产生不利影响。

（二）经营风险

1、人源蛋白客户销售收入占比较高，产品开发面临与天普生化竞争的风险

报告期内，天普生化仍为公司人源蛋白业务的第一大客户，其采购需求对于公司经营业绩影响较大。随着公司未来新药的逐步研发上市，预计公司对天普生化的销售金额占比将逐步降低，但如果天普生化经营状况发生波动或与公司的产业合作关系发生重大不利变化而公司又不能及时化解相关风险，可能将会对公司经营业绩产生较为重大不利影响。公司在人源蛋白领域，布局开发下游制剂品种，开展乌司他丁新适应症临床研究、尤瑞克林新剂型研究，开发的产品面临与天普生化直接竞争的风险。

2、创新药的商业化落地风险

公司抗艾滋病1类创新药艾邦德

?

已于报告期内成功获批上市销售，公司将其定位于现有主流非核苷类逆转录酶抑制剂的升级优化。公司新药产品对销售团队营销能力要求较高，产品获得市场的认可接受需要一定的时间，能否通过医保谈判并纳入医保目录尚存在不确定性，多重因素影响或将导致新药上市放量不及预期的风险。

（三）行业风险

1、原材料供应及其价格上涨的风险

公司目前采购的物料主要为人源蛋白原料、树脂、HIV诊断设备及试剂等，尽管公司已与主要供应商建立稳定的合作关系，但若发生自然灾害等不可抗力，或宏观经济环境、环保政策发生重大变化，或国内新冠病毒疫情发生反复并持续情形较长，可能会出现原材料短缺、价格上涨等情形，从而对公司生产经营产生不利影响。

（四）宏观环境风险

医药企业是国民经济重要的组成部分，国家对医药产业发展高度重视，不断调整行业政策。在创新战略驱动背景下，医药企业的发展面临着新的机遇和挑战，若公司综合管理水平不能适应内外部环境的变化，未能及时做好应对并把握政策红利，则可能给公司未来的经营和发展造成不利影响。

六、 报告期内主要经营情况

2021 年上半年营业总收入15,700.38 万元，较上年同期增加21.97%；归属于上市公司股东的净利润 1,286.10万元，较上年同期减少 47.49%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目

本期数

上年同期数

变动比例（%）

营业收入	157,003,754.96	128,719,265.25	21.97
营业成本	103,167,211.02	61,968,212.28	66.48
销售费用	9,577,709.96	9,560,476.09	0.18
管理费用	25,283,974.43	22,826,140.50	10.77
财务费用	-1,097,208.57	2,108,739.02	-152.03
研发费用	19,262,456.81	8,649,654.48	122.70
经营活动产生的现金流量净额	-46,647,209.22	40,829,849.62	-214.25
投资活动产生的现金流量净额	191,877,612.99	-9,781,724.91	2,061.59
筹资活动产生的现金流量净额	-21,743,031.18	-69,927,774.15	68.91

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	388,772,579.96	26.78	244,683,654.66	16.91	58.89	货币资金的增加主要系部分理财产品到期后未再投资所致。

交易性金融资产	237,955,759.39	16.39	536,313,785.03	37.07	-55.63	交易性金融资产的减少主要系部分理财产品到期未再投资所致。
应收票据	17,642,523.85	1.22	1,404,610.20	0.10	1,156.04	应收票据的增加主要系部分货款的结算采取银行承兑汇票的方式。
应收款项融资	27,189,061.43	1.87	3,919,481.26	0.27	593.69	应收款项融资的增加主要系部分货款的结算采取银行承兑汇票的方式。
预付款项	8,629,294.36	0.59	3,181,090.47	0.22	171.27	预付款项的增加主要系预付材料货款增加所致。
其他流动资产	4,972,480.52	0.34	3,089,904.46	0.21	60.93	其他流动资产的增加主要系增值税留抵税额增加所致。
长期股权投资	12,366,163.64	0.85	1,943,049.43	0.13	536.43	长期股权投资的增加主要系对联营公司优瑞（香港）有限公司增加投资所致。
其他非流动金融资产	50,000,000.00	3.44			不适用	其他非流动金融资产的增加主要系报告期内投资石家庄龙泽制药股份有限公司所致。
在建工程	43,360,723.01	2.99	17,209,663.75	1.19	151.96	在建工程的增加主要系新建厂区支出增加所致。
使用权资产	2,597,712.71	0.18			不适用	根据会计准则调整。
无形资产	130,350,620.86	8.98	54,363,182.25	3.76	139.78	无形资产的增加主要系

						报告期内公司抗艾滋病1类新药获批，由开发支出转至无形资产所致。
开发支出	34,052,367.65	2.35	91,843,314.86	6.35	-62.92	开发支出的减少主要系报告期内公司抗艾滋病1类新药获批，由开发支出转至无形资产所致。
其他非流动资产	10,580,910.26	0.73	7,843,583.60	0.54	34.90	其他非流动资产的增加主要系预付固定资产货款增加所致。
应付票据	34,951,821.64	2.41	14,435,184.20	1.00	142.13	应付票据的增加主要系增加票据结算原料采购、工程基建所致。
合同负债	5,309,446.19	0.37	8,368,405.64	0.58	-36.55	合同负债的减少主要系报告期内预收账款的减少所致。
应付职工薪酬	3,604,438.08	0.25	11,765,317.31	0.81	-69.36	应付职工薪酬的减少主要系期初计提年终奖，本期已发放相应年终奖。
应交税费	2,219,010.05	0.15	5,585,065.72	0.39	-60.27	应交税费的减少主要系报告期内应交企业所得税余额减少所致。
一年内到期的非流动负债	1,479,175.91	0.10			不适用	根据会计准则调整。
其他流动负债	4,275,974.98	0.29	1,916,087.84	0.13	123.16	其他流动负债的增加主要系本期末已背书转让的银行承兑

						汇票，但还没有到期的金额增加所致。
租赁负债	763,151.03	0.05			不适用	根据会计准则调整。

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	34,875,050.75	银行承兑汇票保证金
固定资产	106,249,836.30	借款授信额度抵押担保
无形资产	16,932,154.50	借款授信额度抵押担保
合计	158,057,041.55

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

□适用 √不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

七、 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年1月26日	上海证劵交易所网站 (www.sse.com.cn）	2021年1月27日	审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
2021年第二次临时股东大会	2021年2月25日	上海证劵交易所网站(www.sse.com.cn)	2021年2月26日	审议通过《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事项的议案》、《关于公司2021年度日常关联交易额度预计的议案》
2020年年度股东大会	2021年5月14日	上海证劵交易所网站(www.sse.com.cn)	2021年5月15日	审议通过《关于公司<2020年度董事会工作报告>的议案》、《关于公司<2020年度监事会工作报告>的议案》、《关于公司<2020年度独立董事述职报告>的议案》、《关于公司<2020年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》、《关于公司<2021年度财务预算报告>的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》、《关于公司<2021年度董事、监事和高级管理人员薪酬方案>的议案》

姓名	担任的职务	变动情形
马赛	副总经理	离任
王广蓉	副总经理	聘任

公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明

√适用 □不适用

马赛先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后将不再担任公司任何职务。公司于2021年2月8日召开第一届董事会第十五次会议，同意聘任王广蓉女士为公司副总经理，同时继续担任公司董事会秘书职务，任期自第一届董事会第十五次会议审议通过之日起至第一届董事会届满之日止。

公司核心技术人员的认定情况说明

□适用 √不适用

三、 利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	不适用
每10股派息数(元)（含税）	不适用
每10股转增数（股）	不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

事项概述	查询索引
2021年2月8日，公司召开了第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事项的议案》	相关事项详见公司于 2021 年 2 月9日在上海证劵交易所网站 （www.sse.com.cn）上披露的公告，公告编号：2021-008、2021-009
2021年2月19日，公司召开了2021年第一次职工代表大会，审议通过了《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》和《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》	相关事项详见公司于 2021 年 2 月20日在上海证劵交易所网站 （www.sse.com.cn）上披露的公告，公告编号：2021-014
2021年2月25日，公司召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事项的议案》	相关事项详见公司于 2021 年 2 月26日在上海证劵交易所网站 （www.sse.com.cn）上披露的公告，公告编号：2021-015
2021年3月31日，公司第一期员工持股计划的银行账户及证券账户已开立完毕，正在办理资金划转事项，尚未购买公司股票	相关事项详见公司于 2021 年 3 月31日在上海证劵交易所网站 （www.sse.com.cn）上披露的公告，公告编号：2021-017

2021年4月30日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买	相关事项详见公司于 2021 年 5 月6日在上海证劵交易所网站 （ www.sse.com.cn ）上披露的公告，公告编号：2021-023
2021年5月25日，公司召开了第一期员工持股计划第一次持有人会议，审议通过了《关于设立江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划管理委员会的议案》、《关于选举公司第一期员工持股计划管理委员会委员的议案》及《关于授权江苏艾迪药业股份有限公司第一期员工持股计划管理委员会及其授权人士办理与本次员工持股计划相关事宜的议案》	相关事项详见公司于 2021 年 5 月26日在上海证劵交易所网站 （ www.sse.com.cn ）上披露的公告，公告编号：2021-028

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

报告期内，公司遵守国家及当地环保法律法规，在生产经营中未发生环境污染事故，未发生因违反环保法律、法规而受到相关行政主管部门处罚的情形。

1、防治污染设施的建设和运行情况

公司以稳定运行为目标，逐步深化质量标准化设备管理工作。报告期内，艾迪药业及各子公司接受了4次生态环境保护局环保专项检查并顺利通过。同时公司内部每月定期开展环保自行检查工作，共识别环保隐患87条，对于识别的环保隐患，公司EHS部门立即组织相关单位进行了隐患消除工作，通过集团内部自查自纠的方式，有效的提升了环保管理工作；同时针对排污许可证要求，集团完成了COD、氨氮等污水在线监测硬件设备安装工作，有效保障了污水正常排放。

报告期内公司及各子公司防治污染设施平稳、有效运行，三废均实现了达标排放。

2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

上半年公司及各子公司未有新建项目涉及建设项目环境影响评价工作。报告期前发生且在报告期有最新进展的环境影响评价情况如下：

子公司艾迪医药二期工程建设过程中，公司拟对一期项目中预留的一栋闲置厂房（5#车间）进行改建，建设一条番泻叶清膏生产线。江苏智环科技有限公司受艾迪医药委托承担该项目的环境影响评价工作评价，在实地踏勘、基础资料收集和工程分析的基础上，于2021年4月完成环境影响报告书编制，2021年5月通过扬州市邗江区环境保护局审查委员会审查，并收到关于艾迪医药中药提取生产项目环境影响报告书的批复。

3、环境自行监测方案

公司各厂区按照排污许可证要求，对各监测项目开展检测，并于规定时间内将检测结果上传至江苏省排污单位自行监测信息发布平台。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

1、安全体系建设

安全责任体现一个企业的社会责任，报告期内公司按照现有组织架构进一步完善运行机制，配齐安全管理人员。定期识别开展合规性工作，相继完成安全现状评价的再评价、应急预案更新

以及艾迪医药厂区的“三同时”工作。公司不断总结完善安全体系制度建设，这些制度的建立和执行提高了现场安全管理水平。

2、安全教育与培训

在安全培训教育方面，公司将《新员工三级安全教育》制度转化录制为讲解视频，用于新员工安全教育，能够更加形象生动，易于理解。2021年公司对所有新入职员工进行三级安全教育，共计30人，针对外来实习、施工等人员进行外来人员入场安全教育20人次。报告期内，公司相继组织员工开展了消防知识使用培训、消防器材演练培训、乙醇卸车泄漏应急演练培训、工艺安全信息培训、事故隐患排查、静电防护、新安全生产法、安全警示教育视频、双重预防机制等各种形式安全培训教育10次；组织安全管理人员外部取证培训10人次，安全管理人员复审培训3人；组织外部高危工艺操作取证培训4人次；仪表自动化操作取证3人次；参加市、区级应急管理局安全生产培训6人次；参加消防部门组织的消防培训3人次。经过反复的安全培训夯实了公司的安全基础，强化了公司员工的安全意识，逐步形成公司自己的安全文化。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司在做好生产经营的同时，积极承担社会职责，通过各种方式投身到公益事业中，热心公益和慈善事业，不仅救助帮扶公司内困难职工，而且每年积极参加各类慈善义捐活动。报告期内，公司以承担社会责任为己任,积极帮扶当地困难学子，资助教育经费，为助学工程贡献一份力量。

第六节 重要事项

一、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	控股股东广州维美	（1）自公司股票上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）本公司直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；自公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本公司持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司在此期间发生派发股利、转增股本、配股等除权除息事项的，发行价亦将作相应调整。（3）本公司的控股股东、实际控制人在公司担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本企业持有公司股份总数的25%。本公司的控股股东、实际控制人在离职后半年内，不转让或委托他人管理本公司所持有的公司股份。（4）如公司上市时未盈利，在公司实现盈利前，本公司自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；自公司股票上市之日起第4个会计年度和第5个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超过公司股份总数的2%。（5）若法律、法规或监管部门、证券交易所规定或要求股份锁定期长于本承诺的，则股份锁定期自动按该等规定或要求执行。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：上市之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用

股份限售	实际控制人傅和亮、Jindi Wu及其一致行动人傅和祥、巫东昇、实际控制人Jindi Wu控制的其他持股主体香港维美、AEGLE TECH	（1）自公司股票上市之日起三十六个月内，本人/本公司不转让或者委托他人管理本人/本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）本人/本公司直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；自公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本人/本公司持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司在此期间发生派发股利、转增股本、配股等除权除息事项的，发行价亦将作相应调整。（3）如公司上市时未盈利，在公司实现盈利前，本人/本公司自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；自公司股票上市之日起第4个会计年度和第5个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超过公司股份总数的2%。（4）若法律、法规或监管部门、证券交易所规定或要求股份锁定期长于本承诺的，则股份锁定期自动按该等规定或要求执行。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：上市之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用
股份限售	董事、高级管理人员、监事	（1）自公司股票上市之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）本人直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；自公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司在此期间发生派发股利、转增股本、配股等除权除息事项的，发行价亦将作相应调整。（3）本人在公司担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%。本人在离职后半年内，不转让或委托他人管理本人所持有的公司股份。（4）如公司上市时未盈利，在公司实现盈利前，本人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；在前述期间内离职的，应当继续履行本条承诺。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：任职期间及离职后半年内	是	是	不适用	不适用

股份限售	AVIDIANTECH	（1）自公司股票上市之日起十二个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）本公司的控股股东、实际控制人在公司担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本企业持有公司股份总数的25%。本公司的控股股东、实际控制人在离职后半年内，不转让或委托他人管理本公司所持有的公司股份。（3）如公司上市时未盈利，在公司实现盈利前，本公司自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；本公司的控股股东、实际控制人在前述期间内自公司离职的，应当继续履行本条承诺。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：上市之日起十二个月内	是	是	不适用	不适用
股份限售	核心技术人员李文全、俞恒、张纪兵、袁玉、胡雄林、笪荣以及苏古方	（1）自公司股票上市之日起十二个月内和离职后六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。（2）上述锁定期届满后四年内，每年转让的股份不超过本人所持有的公司发行前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。（3）如公司上市时未盈利，在公司实现盈利前，本人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；在前述期间内离职的，应当继续履行本条承诺。（4）如本人违反上述承诺，本人将承担由此引起的一切法律责任。（5）如相关法律法规及规范性文件或中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构对股份锁定期有其他要求，本人同意对本人所持艾迪药业股份的锁定期进行相应调整。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：任职期间及离职后半年内	是	是	不适用	不适用
股份限售	公司其他股东毅达基金、高投鑫海、江苏创投、扬州乐凯、Starr HK、华泰紫金、华泰大健康一	自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本企业所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：上市之日起十二个月内	是	是	不适用	不适用

	号、华泰大健康二号、YYH Investment、杭州双晖、苏州观天下、道宁投资
解决同业竞争	实际控制人傅和亮、Jindi Wu夫妇及其一致行动人傅和祥、巫东昇	1、承诺人目前没有、将来也不以任何形式在中国境内、境外直接或间接从事与公司相同、相似或近似的，对公司主营业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；2、承诺人不以任何方式直接或间接控制业务与公司相同、相似或近似的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；3、承诺人不会向其他业务与公司相同、相似或近似的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；4、承诺人保证其直系亲属，包括配偶、父母及配偶的父母、年满18周岁的子女及其配偶等，也遵守以上承诺；5、对于承诺人直接或间接控股的除公司（含其子公司）外的其他企业，承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位使该等企业履行在本承诺函中相同的义务；6、若承诺人及相关公司、企业与公司产品或业务出现相竞争的情况，则承诺人及相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争；7、本承诺函自签署之日起至承诺人作为直接或间接持有公司股份的股东期间持续有效。如因未履行上述承诺给公司造成损失的，承诺人将赔偿公司因此受到的一切损失；如因违反本承诺函而从中受益，承诺人同意将所得受益全额补偿给公司。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用

解决同业竞争	控股股东广州维美，及实际控制人控制的香港维美、AEGLE TECH	1、承诺人目前没有、将来也不以任何形式在中国境内、境外直接或间接从事与公司相同、相似或近似的，对公司主营业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；2、承诺人不以任何方式直接或间接控制业务与公司相同、相似或近似的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；3、承诺人不会向其他业务与公司相同、相似或近似的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；4、对于承诺人直接或间接控股的除公司（含其子公司）外的其他企业，承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位使该等企业履行在本承诺函中相同的义务；5、若承诺人及相关公司、企业与公司产品或业务出现相竞争的情况，则承诺人及相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争；6、本承诺函自签署之日起至承诺人作为直接或间接持有公司股份的股东期间持续有效。如因未履行上述承诺给公司造成损失的，承诺人将赔偿公司因此受到的一切损失；如因违反本承诺函而从中受益，承诺人同意将所得受益全额补偿给公司。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
解决关联交易	艾迪药业	为避免和消除可能出现的股东和董事利用其股东地位和董事地位在有关商业交易中影响公司，从而做出可能损害公司利益的情形，发行人还将采取以下措施，保证公司的利益不受侵犯：对于仍将持续存在的关联交易，公司将严格执行关联交易的表决程序和回避制度，并将充分发挥独立董事作用，严格执行《独立董事工作制度》规定的独立董事对重大关联交易发表意见的制度，确保关联交易价格的公允和合理，规范可能发生的关联交易，不损害公司及其控股子公司的利益。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
分红	艾迪药业	《公司章程》规定了有关利润分配的相关条款，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策	承诺时间：2020	是	是	不适用	不适用

			的调整原则。为了明确公司本次发行上市后对新老股东权益分红的回报，增加股利分配决策透明度和可操作性，公司制订了《首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》，对未来分红的具体回报规划、分红的政策和分红计划作出了进一步安排，建立起健全有效的股东回报机制。本次公开发行完成后，公司将按照相关法律法规以及《公司章程》、《首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》的规定，在符合利润分配条件的情况下，重视和积极推动对股东的利润分配，特别是现金分红，有效维护和增加对股东的回报。	年7月20日； 期限：上市之日起三十六个月内
其他承诺	其他	艾迪药业	稳定股价的承诺:1、启动股价稳定措施的条件公司股票连续二十个交易日的收盘价低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产（公司上一会计年度末后，如果因利润分配、资本公积转增股本、配股等原因导致公司净资产或股本总数发生变化的，每股净资产金额相应进行调整，下同），除因不可抗力外，公司将启动股价稳定措施。2、股价稳定措施的方式及顺序（1）股价稳定措施的方式：1）公司回购股票；2）公司控股股东增持公司股票；3）在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票。实施上述方式时应考虑：1）不能导致公司不满足法定上市条件；2）不会触发控股股东履行要约收购义务；3）符合当时有效之法律、法规及规范性文件的要求。（2）股价稳定措施的实施顺序第一选择为公司回购股票，但如公司回购股票将导致公司不满足法定上市条件或违反相关法律、法规、规范性文件的规定时，则顺延至第二选择；第二选择为控股股东增持公司股票。在下列情形之一出现时，将启动第二选择：1）公司无法实施回购股票或回购股票议案未获得公司股东大会批准，且控股股东增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件或触发控股股东的要约收购义务；2）公司虽实施股票回购计划但仍未满足“公司股票连续五个交易日的收盘价均不低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产”之条件。第三选择为在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）和高级管理人员增持公司股票。启动该选择的条件为：在控股	承诺时间：2020年7月20日； 期限：上市之日起三十六个月内	是	是	不适用	不适用

			致公司不满足上市条件；3）继续增持股票将触发控股股东要约收购义务的。5、在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）和高级管理人员增持公司股票的程序触发在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票条件成就的，上述人员应当在相关条件成就之日起十个交易日内披露增持计划并在六个月内实施完毕。在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员增持股票应当符合法律、法规以及规范性文件的要求并及时履行信息披露义务，增持金额原则上不低于上一会计年度从公司领取税后薪酬和股票现金分红（如有）的20%。出现以下情形的，在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员可提前终止股票增持计划：（1）通过增持公司股票，公司股票连续五个交易日的收盘价均不低于公司上一会计年度末经审计的每股净资产；（2）继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件；（3）继续增持股票将触发要约收购义务的。6、约束保障措施就稳定股价相关事项的履行，公司愿意接受有权主管机关的监督，并承担相应法律责任。如果公司控股股东未能履行增持公司股份的义务，公司有权将其应用于增持股票的等额资金从应付其现金分红中予以扣留。如果在公司任职并领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员未能履行增持公司股份的义务，公司有权将其用于增持股票的等额资金从应付其税后薪酬和现金分红（如有）中予以扣留。
其他承诺	其他	艾迪药业	填补被摊薄即期回报的措施及承诺：（1）提升公司在产品与技术方面的研发创新能力，持续提升盈利能力。生物医药行业为技术密集型行业，公司高度重视产品与技术方面的研发与创新。本次募集资金到位后，公司将继续巩固和发挥自身研发优势，不断丰富和完善产品，提升研发技术水平，巩固公司在产品与技术方面的领先地位，增强公司的持续盈利能力。在现有基础上积极开展新药研发工作。公司将配置先进设备、仪器及软件，改善研发工作环境，增强开发核心技术和关键技术的能力，引进高端研发人才，搭建具有国内外领先水平的创新平台，从而	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用

			面提升经营管理效率，促进长期稳定健康发展。（5）完善利润分配支付，强化投资者回报机制。《公司章程（草案）》规定了有关利润分配的相关条款，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则。为了明确公司本次发行上市后对新老股东权益分红的回报，增加股利分配决策透明度和可操作性，公司制订了《首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》，对未来分红的具体回报规划、分红的政策和分红计划作出了进一步安排，建立起健全有效的股东回报机制。本次公开发行完成后，公司将按照相关法律法规以及《公司章程》、《首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》的规定，在符合利润分配条件的情况下，重视和积极推动对股东的利润分配，特别是现金分红，有效维护和增加对股东的回报。（6）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障。公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《科创板上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权、作出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
其他承诺	其他	控股股东广州维美、实际控制人傅和亮与Jindi Wu	对公司填补回报措施的承诺：（1）本公司/本人作为公司控股股东/实际控制人，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；（2）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；（3）本公司/本人承诺切实履行上述承诺事项，愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	公司董事、高级管理人员	对公司填补回报措施的承诺：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；（3）	承诺时间：2020	是	是	不适用	不适用

			本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）若公司后续推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）本人承诺切实履行上述承诺事项，愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。”	年7月20日； 期限：任职期间
其他承诺	其他	艾迪药业	股份回购、购回及依法承担赔偿责任承诺：发行人承诺本次发行上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司将以合法方式回购全部新股，回购价格为新股发行价格加同期银行存款利息（期间公司如有派发股利、转增股本、配股等除权除息事项，前述价格应相应调整）。如申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	控股股东广州维美，实际控制人傅和亮、Jindi Wu及其一致行动人傅和祥、巫东昇	股份回购、购回及依法承担赔偿责任承诺：承诺发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如监管部门认定发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，承诺购回已转让的原限售股份，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若发行人股票有派息、送股、资本公积转增等除权、除息事项的，发行价格将相应进行除权、除息调整），并督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用

			证券交易中遭受损失的，承诺将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。
其他承诺	其他	董事、监事和高级管理人员	依法承担赔偿责任承诺：发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，全体董事、监事或高级管理人员将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	中介机构	依法承担赔偿责任承诺：如因其为发行人首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	艾迪药业	欺诈发行购回承诺:保证本公司本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市，不存在任何欺诈发行的情形；如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新股。	承诺时间：2020年7月20日；期限：长期	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	控股股东广州维美，实际控制人傅和亮、Jindi Wu及其一致行动人傅和祥、巫东昇	欺诈发行购回承诺:发行人本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市，不存在任何欺诈发行的情形；如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，其将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。	承诺时间：2020年7月20日；期限：长期	是	是	不适用	不适用
其他承诺	其他	艾迪药业	未能履行承诺时的约束措施：发行人承诺将严格履行招股说明书披露的各项公开承诺。若未履行相关承诺事项，除应当按照相关承诺内容接受约束外，将自愿接受如下约束措施：（1）及	承诺时间：2020	是	是	不适用	不适用

			时、充分披露承诺未能履行、无法履行或者无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）自愿接受监管部门、社会公众及投资者的监督，向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺；（3）如因未履行招股说明书的公开承诺事项给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；（4）如公司股东、董事、高级管理人员违反承诺，公司将暂扣其应得的现金分红和/或薪酬，直至其将违规收益足额交付公司为止。	年7月20日； 期限：长期
其他承诺	其他	控股股东、实际控制人及其一致行动人、合计持股5%以上股东	若未能履行相关承诺，除应当按照相关承诺内容接受约束外，另自愿接受如下约束措施：（1）及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或者无法按期履行的具体原因并道歉；（2）自愿接受监管部门、社会公众及投资者的监督，向发行人或投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护发行人或投资者的权益，该等承诺将提交发行人股东大会审议；（3）因违反承诺给发行人或投资者造成损失的，依法对发行人或投资者进行赔偿；（4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；同时将在违反承诺事项发生之日起5个工作日内停止在发行人处领取薪酬及股东分红，同时不得转让其名下直接或间接持有的发行人股份，直至履行相应的承诺或其他替代措施。	承诺时间：2020年7月20日； 期限：长期	是	是	不适用	不适用
	其他	董事、监事、高级管理人员	公司董事、监事和高级人员承诺将严格履行发行人招股说明书披露的各项公开承诺。若未能履行相关承诺，除应当按照相关承诺内容接受约束外，另自愿接受如下约束措施：（1）及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或者无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）自愿接受监管部门、社会公众及投资者的监督，向公司或投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司或投资者的权益，该等承诺将提交公司股东大会审议；（3）因违反承诺给公司或投资者造成损失的，依法对公司或投资者进行赔偿；（4）因违反承诺所产生的收益归公司所有（公司有权暂扣其本人应得的现金分红和/或薪酬），同时不得转让其直接或间接持有的公司股份，直至其将违规收益足额交	承诺时间：2020年7月20日； 期限：任职期间	是	是	不适用	不适用

付公司为止；（5）违反承诺情节严重的，公司董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会更换相关董事、监事；公司董事会有权解聘相关高级管理人员。

二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、 违规担保情况

□适用 √不适用

四、 半年报审计情况

□适用 √不适用

五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、债务到期未清偿情况。

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2021年2月8日,公司召开了第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2021年度日常关联交易额度预计的议案》	相关事项详见公司于 2021 年 2 月9日在上海证劵交易所网站 （ www.sse.com.cn ）上披露的公告，公告编号：2021-008、2021-009、2021-010
2021年2月25日，公司召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2021年度日常关联交易额度预计的议案》	相关事项详见公司于 2021 年 2 月26日在上海证劵交易所网站 （ www.sse.com.cn ）上披露的公告，公告编号：2021-015

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2021年1月6日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司对参股公司优瑞（香港）有限公司增资的议案》，同意公司以自有资金对优瑞（香港）有限公司（以下简称“香港优瑞”）现金增资，具体情况详见公司于2021年1月8日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2021-002）。2021年2月1日，公司与香港优瑞股东迈高生物国际有限公司、Joint Force PharmaceuticalLimited签署了《SUBSCRIPTION AGREEMENT》（《认股协议》）。报告期内，公司完成对香港优瑞150万美元的增资。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
江苏仙林生命科技创新园发展有限公司	南京安赛莱医药科技有限公司	南京市仙林新市区纬地路9号B2栋	1,571,926.80	2021-1-1	2021-12-31				否	其他
傅和亮	江苏艾迪药业股份有限公司	广州维美大厦10、11楼	2,424,516.48	2021-3-1	2023-2-28				是	控股股东

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

募集资金总额			777,642,000.00			本年度投入募集资金总额			90,524,338.71
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额			277,365,462.22
变更用途的募集资金总额比例（%）
承诺投资项目	已变更项目，含部分变更（如有）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额①	本年度投入金额	截至期末累计投入金额②	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 ③=②-①	截至期末投入进度（%） ④=②/①	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
ACC007III/IV期临床项目	否	56,100,000.00	不适用	56,100,000.00	7,996,479.90	40,980,216.97	-15,119,783.03	73.05	2023年	-	否	否
ACC008III/IV期临床项目	否	90,200,000.00	不适用	90,200,000.00	4,417,411.85	6,066,164.76	-84,133,835.24	6.73	2023年	-	否	否
ACC006BCCII期临床项目	否	33,400,000.00	不适用	33,400,000.00	-	-	-33,400,000.00	-	2021年	-	否	否
ACC006肺鳞癌化疗联用II期临床项目	否	70,100,000.00	不适用	70,100,000.00	4,937,102.98	12,848,659.79	-57,251,340.21	18.33	2021年	-	否	否
ACC006PD-1联用II期临床项目	否	52,600,000.00	不适用	52,600,000.00	-	-	-52,600,000.00	-	2021年	-	否	否

ACC010I/II期临床项目	否	53,400,000.00	不适用	53,400,000.00	329,258.48	1,759,788.85	-51,640,211.15	3.30	2021年	-	否	否
研发技术中心大楼购置项目	否	37,000,000.00	不适用	37,000,000.00	-	-	-37,000,000.00	-	2021年	-	否	否
原料药生产研发及配套设施项目	否	203,300,000.00	不适用	203,300,000.00	34,813,524.00	50,808,648.74	-152,491,351.26	24.99	2022年	-	否	否
偿还银行贷款及补充流动资金	否	150,000,000.00	不适用	150,000,000.00	38,030,561.50	141,717,268.11	-8,282,731.89	94.48	-	-	不适用	否
支付发行费用及超募资金补充流动资金	-	31,542,000.00	-	31,542,000.00	-	23,184,715.00	-8,357,285.00	73.50	-	-	不适用	否
合计	-	777,642,000.00	-	777,642,000.00	90,524,338.71	277,365,462.22	-500,276,537.78	-	-	-	-	-
未达到计划进度原因（分具体募投项目）				1、ACC006BCCII期临床项目进度不达预期，主要系本公司研发重点聚焦于抗HIV病毒、抗炎及脑卒中领域，出于战略布局的考虑，公司放缓抗肿瘤领域项目的研发进度；公司计划用抗炎领域研发项目置换本项目； 2、ACC006PD-1联用II期临床项目进度不达预期，主要系本公司研发重点聚焦于抗HIV病毒、抗炎及脑卒中领域，出于战略布局的考虑，公司放缓抗肿瘤领域项目的研发进度；公司计划用抗炎领域研发项目置换本项目； 3、ACC010I/II期临床项目进度不达预期，主要系本公司研发重点聚焦于抗HIV病毒、抗炎及脑卒中领域，出于战略布局的考虑，公司放缓抗肿瘤领域项目的研发进度；公司计划用抗HIV病毒以及抗炎领域研发项目置换本项目； 4、研发技术中心大楼购置项目进度不达预期，主要系本公司尚在与大楼出售方谈判购置细节并为达成大楼产权交割条件做前期准备工作。
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				本公司于2020年8月19日召开第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，独立董事、监事会均明确同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金13,000.08万元和发行费用及增值税523.34万元，合计置换13,523.42万元
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	本公司于2020年8月19日召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用该部分闲置募集资金。截至2021年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币25,743.3万元，共计取得理财收益954.24万元和相关利息收入 43.3万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	本公司于2020 年8月19日召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意将部分超募资金 530 万元用于永久补充流动资金，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了核查意见。本公司超募资金总额为1,797万元，已用于永久补充流动资金的金额为530万元，占超募资金总额的比例为29.49%。公司最近12个月内累计使用超募资金的金额不超过超募资金总额的30%，未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
募集资金结余的金额及形成原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	368,192,579	87.66				-4,407,294	-4,407,294	363,785,285	86.62
1、国家持股
2、国有法人持股	2,540,985	0.60				-1,755,700	-1,755,700	785,285	0.19
3、其他内资持股	271,748,469	64.70				-2,641,869	-2,641,869	269,106,600	64.07
其中：境内非国有法人持股	242,715,909	57.79				-2,641,869	-2,641,869	240,074,040	57.16
境内自然人持股	29,032,560	6.91						29,032,560	6.91
4、外资持股	93,903,125	22.36				-9,725	-9,725	93,893,400	22.36
其中：境外法人持股	93,903,125	22.36				-9,725	-9,725	93,893,400	22.36
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	51,807,421	12.34				4,407,294	4,407,294	56,214,715	13.38
1、人民币普通股	51,807,421	12.34				4,407,294	4,407,294	56,214,715	13.38
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	420,000,000	100						420,000,000	100

2021年1月20日，公司首次公开发行网下配售限售股2,651,594股上市流通，详见公司于2021年1月13日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏艾迪药业股份有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》（公告编号：2021-006）。

华泰创新投资有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得的限售股份2,859,185股，于本报告期初已通过转融通方式借出318,200股，于报告期内通过转融通方式新增借出1,437,500股，截至报告期末累计借出1,755,700股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
首次公开发行网下配售获配股份股东	2,651,594	2,651,594	0	0	首次公开发行网下配售限售股	2021-1-20
合计	2,651,594	2,651,594	0	0	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	10,846
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	包含转融通借出股份的限售股份数量	质押、标记或冻结情况		股东 性质
						股份 状态	数量

广州维美投资有限公司	0	94,500,000	22.50	94,500,000	94,500,000	无	0		境内非国有法人
維美投資（香港）有限公司	0	77,693,400	18.50	77,693,400	77,693,400	无	0		境外法人
扬州乐凯企业管理合伙企业（有限合伙）	0	23,632,560	5.63	23,632,560	23,632,560	无	0		其他
Starr International Investments HK V, Limited	0	21,236,040	5.06	21,236,040	21,236,040	无	0		境外法人
AEGLE TECH LIMITED	0	16,200,000	3.86	16,200,000	16,200,000	无	0		境外法人
AVIDIAN TECH LIMITED	0	16,200,000	3.86	16,200,000	16,200,000	无	0		境外法人
华泰紫金（江苏）股权投资基金（有限合伙）	0	15,018,480	3.58	15,018,480	15,018,480	无	0		其他
江苏毅达并购成长股权投资基金（有限合伙）	0	14,561,640	3.47	14,561,640	14,561,640	无	0		其他
YYH Investment Holdings Limited	0	13,500,000	3.21	13,500,000	13,500,000	无	0		境外法人
傅和祥	0	13,166,280	3.13	13,166,280	13,166,280	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
于喜林			2,071,104			人民币普通股		2,071,104
华泰证券股份有限公司			1,436,653			人民币普通股		1,436,653
于行			1,215,056			人民币普通股		1,215,056
钟仁美			743,670			人民币普通股		743,670
李扬			577,800			人民币普通股		577,800

赖珍芳	526,331	人民币普通股	526,331
吴伟	506,010	人民币普通股	506,010
王健	497,195	人民币普通股	497,195
林松	480,800	人民币普通股	480,800
刘茂阳	418,575	人民币普通股	418,575
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、广州维美投资有限公司为公司控股股东，系实际控制人傅和亮之控股企业； 2、維美投資（香港）有限公司、AEGLE TECH LIMITED为傅和亮之妻、实际控制人Jindi Wu控制的企业； 3、傅和祥为实际控制人之一致行动人； 4、除上述情况之外，公司未知前述无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	广州维美投资有限公司	94,500,000	2023-07-20	0	上市日起36个月
2	維美投資（香港）有限公司	77,693,400	2023-07-20	0	上市日起36个月
3	扬州乐凯企业管理合伙企业（有限合伙）	23,632,560	2021-07-20	0	上市日起12个月
4	Starr International Investments HK V, Limited	21,236,040	2021-07-20	0	上市日起12个月
5	AEGLE TECH LIMITED	16,200,000	2023-07-20	0	上市日起36个月
6	AVIDIAN TECH LIMITED	16,200,000	2021-07-20	0	上市日起12个月
7	华泰紫金（江苏）股权投资基金（有限合伙）	15,018,480	2021-07-20	0	上市日起12个月
8	江苏毅达并购成长股权投资基金（有限合伙）	14,561,640	2021-07-20	0	上市日起12个月
9	YYH Investment Holdings Limited	13,500,000	2021-07-20	0	上市日起12个月

10	傅和祥	13,166,280	2023-07-20	0	上市日起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、广州维美投资有限公司为公司控股股东，系实际控制人傅和亮之控股企业； 2、維美投資（香港）有限公司、AEGLE TECH LIMITED为傅和亮之妻、实际控制人Jindi Wu控制的企业； 3、傅和祥为实际控制人之一致行动人。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 江苏艾迪药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	388,772,579.96	244,683,654.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	237,955,759.39	536,313,785.03
衍生金融资产
应收票据	七、4	17,642,523.85	1,404,610.20
应收账款	七、5	103,410,128.37	121,694,119.21
应收款项融资	七、6	27,189,061.43	3,919,481.26
预付款项	七、7	8,629,294.36	3,181,090.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	3,127,122.51	4,375,884.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	113,942,955.40	88,061,375.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	4,972,480.52	3,089,904.46
流动资产合计		905,641,905.79	1,006,723,905.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	12,366,163.64	1,943,049.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、19	50,000,000.00
投资性房地产
固定资产	七、21	234,179,812.60	238,743,084.63
在建工程	七、22	43,360,723.01	17,209,663.75
生产性生物资产

油气资产
使用权资产	七、25	2,597,712.71
无形资产	七、26	130,350,620.86	54,363,182.25
开发支出	七、27	34,052,367.65	91,843,314.86
商誉	七、28	13,239,342.66	13,239,342.66
长期待摊费用	七、29	6,987,407.90	7,036,298.53
递延所得税资产	七、30	8,529,249.63	7,881,540.26
其他非流动资产	七、31	10,580,910.26	7,843,583.60
非流动资产合计		546,244,310.92	440,103,059.97
资产总计		1,451,886,216.71	1,446,826,965.75
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	34,951,821.64	14,435,184.20
应付账款	七、36	27,969,288.63	25,300,876.90
预收款项
合同负债	七、38	5,309,446.19	8,368,405.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	3,604,438.08	11,765,317.31
应交税费	七、40	2,219,010.05	5,585,065.72
其他应付款	七、41	6,004,784.05	5,632,132.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	1,479,175.91
其他流动负债	七、44	4,275,974.98	1,916,087.84
流动负债合计		85,813,939.53	73,003,070.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	763,151.03
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	7,092,543.65	7,250,130.83
递延所得税负债	七、30	6,340,827.26	6,716,853.55
其他非流动负债

非流动负债合计		14,196,521.94	13,966,984.38
负债合计		100,010,461.47	86,970,054.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	420,000,000.00	420,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	873,779,116.97	873,779,116.97
减：库存股
其他综合收益	七、57	-868,432.05	-186,228.43
专项储备
盈余公积	七、59	9,307,578.93	9,307,578.93
一般风险准备
未分配利润	七、60	49,657,491.39	56,956,443.51
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,351,875,755.24	1,359,856,910.98
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,351,875,755.24	1,359,856,910.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,451,886,216.71	1,446,826,965.75

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		278,426,416.45	162,505,656.92
交易性金融资产		90,259,478.72	332,636,630.36
衍生金融资产
应收票据		17,642,523.85	1,386,610.20
应收账款	十七、1	98,899,893.48	118,665,648.82
应收款项融资		27,189,061.43	3,919,481.26
预付款项		7,493,748.89	2,871,034.15
其他应收款	十七、2	112,446,535.30	100,479,634.34
其中：应收利息
应收股利
存货		103,880,847.90	78,303,486.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,316,111.35	323,761.17
流动资产合计		737,554,617.37	801,091,943.90

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	306,666,163.64	296,243,049.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		50,000,000.00
投资性房地产
固定资产		219,071,648.64	225,564,911.50
在建工程		621,931.87	880,364.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,859,988.92
无形资产		98,996,019.25	21,888,656.59
开发支出		26,460,004.36	90,331,084.65
商誉
长期待摊费用		2,431,543.88	2,552,722.32
递延所得税资产		5,932,505.46	6,317,311.93
其他非流动资产			1,918,883.08
非流动资产合计		712,039,806.02	645,696,983.50
资产总计		1,449,594,423.39	1,446,788,927.40
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,613,321.64	2,429,884.20
应付账款		39,104,614.32	29,092,185.46
预收款项
合同负债		662,970.96	479,148.78
应付职工薪酬		2,743,733.66	9,682,773.50
应交税费		2,051,852.15	4,879,382.46
其他应付款		3,524,402.10	3,387,339.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,108,535.28
其他流动负债		3,671,933.20	872,484.45
流动负债合计		56,481,363.31	50,823,198.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		763,151.03
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		6,202,543.65	6,360,130.83

递延所得税负债		38,921.81	95,494.55
其他非流动负债
非流动负债合计		7,004,616.49	6,455,625.38
负债合计		63,485,979.80	57,278,823.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		420,000,000.00	420,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		873,779,116.97	873,779,116.97
减：库存股
其他综合收益		-868,432.05	-186,228.43
专项储备
盈余公积		9,606,499.42	9,606,499.42
未分配利润		83,591,259.25	86,310,715.90
所有者权益（或股东权益）合计		1,386,108,443.59	1,389,510,103.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,449,594,423.39	1,446,788,927.40

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	七、61	157,003,754.96	128,719,265.25
其中：营业收入	七、61	157,003,754.96	128,719,265.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		158,174,741.58	107,048,113.58
其中：营业成本	七、61	103,167,211.02	61,968,212.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	1,980,597.93	1,934,891.21
销售费用	七、63	9,577,709.96	9,560,476.09
管理费用	七、64	25,283,974.43	22,826,140.50
研发费用	七、65	19,262,456.81	8,649,654.48
财务费用	七、66	-1,097,208.57	2,108,739.02
其中：利息费用		42,541.40	2,473,703.39

利息收入		1,255,802.52	343,753.09
加：其他收益	七、67	4,303,629.58	5,970,713.79
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	6,927,095.32	-1,705,447.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	955,759.39
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	871,081.00	2,429,221.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	36,196.51
资产处置收益（损失以“－”号填列）			541.48
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		11,922,775.18	28,366,181.42
加：营业外收入	七、74	10,042.84	10,201.63
减：营业外支出	七、75	95,879.21	250,031.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		11,836,938.81	28,126,351.43
减：所得税费用	七、76	-1,024,109.07	3,633,764.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		12,861,047.88	24,492,586.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		12,861,047.88	24,492,586.55
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		12,861,047.88	24,492,586.55
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		-682,203.62	-186,703.46
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-682,203.62	-186,703.46
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益	七、57	-682,203.62	-186,703.46
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	七、57	-682,203.62	-186,703.46
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		12,178,844.26	24,305,883.09
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		12,178,844.26	24,305,883.09
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.03	0.07
（二）稀释每股收益(元/股)		0.03	0.07

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	150,058,768.40	108,851,238.97
减：营业成本	十七、4	96,159,204.67	46,757,994.70
税金及附加		1,731,436.18	1,799,859.09
销售费用		7,730,368.17	5,952,024.77
管理费用		20,418,998.44	19,953,225.49
研发费用		17,500,891.72	6,232,730.16
财务费用		-734,095.12	2,067,239.87
其中：利息费用		24,543.48	2,438,083.09
利息收入		846,212.11	326,036.38
加：其他收益		4,247,817.20	5,705,807.73
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	5,051,820.86	-1,705,447.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		259,478.72
信用减值损失（损失以“-”号填列）		982,451.99	2,498,239.61
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			30.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		17,793,533.11	32,586,795.79
加：营业外收入		5,454.97	10,200.26
减：营业外支出		30,211.00	218,995.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		17,768,777.08	32,378,000.74
减：所得税费用		328,233.73	4,446,252.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		17,440,543.35	27,931,747.85
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		17,440,543.35	27,931,747.85
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-682,203.62	-186,703.46
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-682,203.62	-186,703.46
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额		-682,203.62	-186,703.46
7.其他
六、综合收益总额		16,758,339.73	27,745,044.39

七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		148,836,723.34	161,680,554.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		2,275,768.38
收到其他与经营活动有关的现金	七、78（1）	6,970,662.37	13,353,863.61
经营活动现金流入小计		158,083,154.09	175,034,417.89
购买商品、接受劳务支付的现金		132,014,141.80	70,406,758.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		33,690,569.12	27,536,424.81
支付的各项税费		12,975,683.37	11,944,505.24

支付其他与经营活动有关的现金	七、78（2）	26,049,969.02	24,316,879.36
经营活动现金流出小计		204,730,363.31	134,204,568.27
经营活动产生的现金流量净额		-46,647,209.22	40,829,849.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		7,474,806.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78（3）	993,360,000.00	360,000.00
投资活动现金流入小计		1,000,834,806.56	360,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		54,022,393.57	9,942,124.91
投资支付的现金		59,794,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78（4）	695,140,000.00	200,000.00
投资活动现金流出小计		808,957,193.57	10,142,124.91
投资活动产生的现金流量净额		191,877,612.99	-9,781,724.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			60,000,000.00
偿还债务支付的现金			126,999,970.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		20,160,000.00	2,568,004.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78（6）	1,583,031.18	359,800.00
筹资活动现金流出小计		21,743,031.18	129,927,774.15
筹资活动产生的现金流量净额		-21,743,031.18	-69,927,774.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-86,143.03	36,231.08

五、现金及现金等价物净增加额		123,401,229.56	-38,843,418.36
加：期初现金及现金等价物余额	七、79（4）	230,496,299.65	129,693,930.15
六、期末现金及现金等价物余额	七、79（4）	353,897,529.21	90,850,511.79

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		146,705,846.99	158,925,046.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		4,961,502.06	4,811,556.39
经营活动现金流入小计		151,667,349.05	163,736,602.80
购买商品、接受劳务支付的现金		120,157,232.60	54,502,053.42
支付给职工及为职工支付的现金		25,863,172.72	20,197,970.32
支付的各项税费		11,740,476.49	11,306,084.90
支付其他与经营活动有关的现金		34,820,902.07	24,408,673.62
经营活动现金流出小计		192,581,783.88	110,414,782.26
经营活动产生的现金流量净额		-40,914,434.83	53,321,820.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		4,769,231.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		542,000,000.00
投资活动现金流入小计		546,769,231.70	400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		10,954,103.97	8,535,032.45
投资支付的现金		59,794,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			1,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金		300,000,000.00
投资活动现金流出小计		370,748,903.97	9,535,032.45
投资活动产生的现金流量净额		176,020,327.73	-9,534,632.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			60,000,000.00
偿还债务支付的现金			125,999,970.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		20,160,000.00	2,552,563.04
支付其他与筹资活动有关的现金		404,086.08	359,800.00
筹资活动现金流出小计		20,564,086.08	128,912,333.04
筹资活动产生的现金流量净额		-20,564,086.08	-68,912,333.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-86,143.03	36,231.08
五、现金及现金等价物净增加额		114,455,663.79	-25,088,913.87
加：期初现金及现金等价物余额		160,323,601.91	105,169,367.30
六、期末现金及现金等价物余额		274,779,265.70	80,080,453.43

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	420,000,000.00				873,779,116.97		-186,228.43		9,307,578.93		56,956,443.51		1,359,856,910.98		1,359,856,910.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	420,000,000.00				873,779,116.97		-186,228.43		9,307,578.93		56,956,443.51		1,359,856,910.98		1,359,856,910.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-682,203.62				-7,298,952.12		-7,981,155.74		-7,981,155.74
（一）综合收益总额													12,178,844.26		12,178,844.26

-682,203.62

12,861,047.88

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-20,160,000.00

-20,160,000.00

-20,160,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-20,160,000.00

-20,160,000.00

-20,160,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	420,000,000.00				873,779,116.97		-868,432.05		9,307,578.93		49,657,491.39		1,351,875,755.24		1,351,875,755.24

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

360,000,000.00

169,706,071.58

38,653.84

6,108,907.93

20,383,325.19

556,236,958.54

556,236,958.54

加：会计政策变更

前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	360,000,000.00				169,706,071.58		38,653.84		6,108,907.93		20,383,325.19		556,236,958.54		556,236,958.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-186,703.46				24,492,586.55		24,305,883.09		24,305,883.09
（一）综合收益总额							-186,703.46				24,492,586.55		24,305,883.09		24,305,883.09
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

360,000,000.00

169,706,071.58

-148,049.62

6,108,907.93

44,875,911.74

580,542,841.63

580,542,841.63

公司负责人：傅和亮 主管会计工作负责人：俞克 会计机构负责人：俞克

母公司所有者权益变动表2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	420,000,000.00				873,779,116.97		-186,228.43		9,606,499.42	86,310,715.90	1,389,510,103.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	420,000,000.00				873,779,116.97		-186,228.43		9,606,499.42	86,310,715.90	1,389,510,103.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-682,203.62			-2,719,456.65	-3,401,660.27
（一）综合收益总额							-682,203.62			17,440,543.35	16,758,339.73
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-20,160,000.00	-20,160,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-20,160,000.00	-20,160,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	420,000,000.00				873,779,116.97		-868,432.05		9,606,499.42	83,591,259.25	1,386,108,443.59

项目

2020年半年度

	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	360,000,000.00				169,706,071.58		38,653.84		6,407,828.42	57,522,676.94	593,675,230.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	360,000,000.00				169,706,071.58		38,653.84		6,407,828.42	57,522,676.94	593,675,230.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-186,703.46			27,931,747.85	27,745,044.39
（一）综合收益总额							-186,703.46			27,931,747.85	27,745,044.39
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	360,000,000.00				169,706,071.58		-148,049.62		6,407,828.42	85,454,424.79	621,420,275.17

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

江苏艾迪药业股份有限公司（以下简称“艾迪药业”、“本公司”或“公司”）的前身为扬州艾迪生物科技有限公司（以下简称“艾迪生物”），系自然人魏正坤、苗丕渠和俞恒共同出资设立，于2009年12月15日取得江苏省扬州工商行政管理局维扬分局颁发的注册号为321011000038214的《企业法人营业执照》，法定代表人为苗丕渠。艾迪生物设立时注册资本5,000,000.00元，实收资本5,000,000.00元。

2019年2月20日，艾迪药业召开创立大会暨2019年第一次临时股东大会，审议通过艾迪药业整体变更设立股份公司的相关议案，股改基准日为2018年9月30日。全体发起人按发起人协议书、章程的规定，以其拥有的江苏艾迪药业有限公司截至2018年9月30日止经审计的净资产人民币529,706,071.58元，作价人民币529,706,071.58元折股投入，其中人民币360,000,000.00元折合为股份公司股本，每股面值1元。净资产折合股本后的余额转为资本公积。

2020年7月20日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1185号《关于同意江苏艾迪药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，艾迪药业向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6,000万股，每股面值1元，并在上海证券交易所上市交易。截至2020年7月13日止，公司首次公开发行人民币普通股A股股票募集资金总额为人民币839,400,000.00元，扣除各项发行费用合计人民币75,326,954.61元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币764,073,045.39元。2020年8月10日，艾迪药业取得江苏省扬州市市场监督管理局核发的营业执照，注册资本变更为人民币420,000,000.00元。

本公司统一社会信用代码为913210006979433664，法定代表人为傅和亮，注册地址为扬州市邗江区刘庄路2号，总部地址为扬州市邗江区新甘泉西路69号。

本公司及其子公司业务性质为医药研发及医药制造业，主要经营活动包括：药品研发、药品生产和销售；人尿蛋白、动物脏器和植物原料有效成分的开发、收购、加工与销售；II类、III类医疗器械销售；技术研究开发与转让、技术咨询和技术服务；自营和代理一般商品及技术的进出口业务。

财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

序 号	子公司全称	子公司简称	持股比例%
			直接	间接
1	南京安赛莱医药科技有限公司	南京安赛莱	100.00
2	扬州艾迪制药有限公司	扬州艾迪	100.00
3	扬州艾迪医药科技有限公司	艾迪医药	100.00
4	扬州诺康大药房有限公司	诺康药房	100.00

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被

投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公

司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发

行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及合同资产等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 银行承兑汇票

应收票据组合2 商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 人源蛋白粗品客户

应收账款组合2 药品客户

应收账款组合3 诊断设备及试剂客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收押金和保证金

其他应收款组合2 应收员工备用金及代垫款

其他应收款组合3 应收其他款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：金融资产逾期超过90天。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项

或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（5）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（7）金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见附注五、10

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见附注五、10

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

请参见附注五、10

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见附注五、10

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。人源蛋白粗品的原材料、库存商品及HIV诊断设备及试剂发出时采用个别计价法计价；其他存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因

素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见附注五、10

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持

有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司及联营企业的长期股权投资，计提资产减值的方法：请参见附注五、30。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

A.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。B.该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	5.00	9.5-3.17
机器设备	年限平均法	6-10	5.00	15.83-9.50
运输设备	年限平均法	6-10	5.00	15.83-9.50
办公及其他设备	年限平均法	3-5	5.00	31.67-19.00

生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。使用权资产是《企业会计准则第21号——租赁（修订版）》的产物。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关

金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使

用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

① 无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

② 无形资产使用寿命及摊销

A. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
专利权	10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件	10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术	3-20年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件：

① 对于自行或委托研发的新药项目，公司将研发项目进入III期临床试验前所处阶段界定为研究阶段，进入III期临床至获得生产批文为止所处的阶段为开发阶段；通过不分期的验证性临床或生物等效性临床后即可申报生产的创新药的研发，取得验证性临床试验批件或生物等效性试验备案批件至获得生产批文为止所处的阶段为开发阶段。

② 对于仿制药研发项目，公司将研发项目取得生物等效性试验备案前所处阶段界定为研究

阶段，取得生物等效性试验备案至获得生产批文为止所处的阶段为开发阶段。

③ 外购技术，技术转让费可资本化，后续研发支出根据上述条件处理。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司及联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

请参见附注五、16

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1） 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2） 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3） 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行

权价格；

（4） 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使

终止租赁选择权需支付的款项；

（5） 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

① 一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

A. 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

B. 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

C. 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就

累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

a) 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

b) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

c) 本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

d) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权

上的主要风险和报酬；

e) 客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确

认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

② 具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

A． 商品销售合同本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

B． 提供服务合同本公司与客户之间的提供服务合同包含技术支持等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的

递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1、在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

①租赁合同的分拆当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行

分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则

进行会计处理。

②租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

A、 该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑

则无法理解其总体商业目的。B、 该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。C、 该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

③本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。D、短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。使用权资产和租赁负债的会计政策详见五、28 /五、34。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部 2018 年 12 月 7 日发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）(以下简称“新租赁准则”)要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起依据新租赁准则的具体规定调整了相关会计政策。	经本公司管理层批准	本次会计政策是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	13%
消费税	不适用	不适用
营业税	不适用	不适用
城市维护建设税	应纳流转税额	7%，5%
企业所得税	应纳税所得额	15%，25%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育附加	应纳流转税额	2%
房产税	房产原值的70%	1.2%
土地使用税	土地面积	3元/M?

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
南京安赛莱医药科技有限公司	25
扬州艾迪制药有限公司	25
扬州艾迪医药科技有限公司	25
扬州诺康大药房有限公司	25

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,046.01	1,046.01
银行存款	323,322,886.51	200,328,360.15
其他货币资金	65,448,647.44	44,354,248.50
合计	388,772,579.96	244,683,654.66
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	237,955,759.39	536,313,785.03
其中：
银行理财产品-成本	237,000,000.00	535,000,000.00
银行理财产品-公允价值变动	955,759.39	1,313,785.03
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	237,955,759.39	536,313,785.03

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	17,642,523.85	1,404,610.20
商业承兑票据
合计	17,642,523.85	1,404,610.20

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		3,585,746.97
商业承兑票据
合计		3,585,746.97

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
银行承兑汇票	17,642,523.85	100.00			17,642,523.85	1,404,610.20	100.00			1,404,610.20
商业承兑汇票
合计	17,642,523.85	100.00			17,642,523.85	1,404,610.20	100.00		/	1,404,610.20

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）

组合-银行承兑汇票	17,642,523.85
合计	17,642,523.85

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	108,512,426.48
1至2年	423,577.80
2至3年	297,788.31
3年以上	79,351.19
3至4年
4至5年
5年以上
坏账准备	-5,903,015.41
合计	103,410,128.37

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	109,313,143.78	100.00	5,903,015.41	5.40	103,410,128.37	128,473,776.81	100.00	6,779,657.60	5.28	121,694,119.21
其中：
应收人源蛋白粗品客户	100,530,231.39	91.97	5,026,511.57	5.00	95,503,719.82	120,919,183.48	94.12	6,100,983.49	5.05	114,818,199.99
应收药品客户	3,592,401.55	3.29	616,978.30	17.17	2,975,423.25	4,037,984.08	3.14	502,843.65	12.45	3,535,140.43
应收诊断设备及试剂客户	5,190,510.84	4.75	259,525.54	5.00	4,930,985.30	3,516,609.25	2.74	175,830.46	5.00	3,340,778.79
合计	109,313,143.78	100.00	5,903,015.41	5.40	103,410,128.37	128,473,776.81	100.00	6,779,657.60	5.28	121,694,119.21

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收药品客户

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,791,684.25	124,935.62	4.48
1至2年	423,577.80	153,123.37	36.15
2至3年	297,788.31	267,503.24	89.83
3至4年	41,061.75	36,955.58	90.00
4至5年	35,555.14	31,999.63	90.00
5年以上	2,734.30	2,460.87	90.00
合计	3,592,401.55	616,978.30	17.17

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	100,530,231.39	5,026,511.57	5.00
合计	100,530,231.39	5,026,511.57	5.00

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	5,190,510.84	259,525.54	5.00
合计	5,190,510.84	259,525.54	5.00

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收人源蛋白粗品客户	6,100,983.49	-1,074,471.92				5,026,511.57
应收药品客户	502,843.65	119,615.35		5,480.70		616,978.30
应收诊断设备及试剂客户	175,830.46	83,695.08				259,525.54
合计	6,779,657.60	-871,161.49	0.00	5,480.70	0.00	5,903,015.41

项目	核销金额
实际核销的应收账款	5,480.70

单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
客户一	75,281,950.44	68.87	3,764,097.52
客户二	19,582,699.78	17.91	979,134.99
客户三	4,652,562.59	4.26	232,628.13
客户四	1,765,176.00	1.61	88,258.80
客户五	1,013,018.58	0.93	50,650.93
合 计	102,295,407.39	93.58	5,114,770.37

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	27,189,061.43	3,919,481.26
合计	27,189,061.43	3,919,481.26

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	8,478,325.95	98.25	3,030,841.35	95.28
1至2年	874.50	0.01	148,946.28	4.68
2至3年	148,791.07	1.72	301.98	0.01
3年以上	1,302.84	0.02	1,000.86	0.03
合计	8,629,294.36	100.00	3,181,090.47	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）	未结算原因
供应商一	3,192,566.44	37.00	正常预付款项
供应商二	469,006.00	5.44	正常预付款项
供应商三	340,120.19	3.94	正常预付款项
供应商四	281,462.22	3.26	正常预付款项

供应商五	259,200.00	3.00	正常预付款项
合 计	4,542,354.85	52.64

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	3,127,122.51	4,375,884.96
合计	3,127,122.51	4,375,884.96

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,927,553.90
1至2年	250,210.49
2至3年	124,300.00
3年以上
3至4年	54,307.99
4至5年
5年以上	998,008.61
坏账准备	-227,258.48
合计	3,127,122.51

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金	2,788,126.35	4,169,596.60
员工备用金	98,637.31	49,482.33
代扣社保公积金	218,829.76	158,173.53
其他	248,787.57	225,810.49
坏账准备	-227,258.48	-227,177.99
合计	3,127,122.51	4,375,884.96

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,367.50		225,810.49	227,177.99
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	80.49			80.49
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日	1,447.99		225,810.49	227,258.48

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收押金和保证金	1,367.50	80.49				1,447.99
应收其他款项	225,810.49					225,810.49
合计	227,177.99	80.49				227,258.48

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
扬州市邗江区住房和城乡建设局建设领域农民工工资保证金	保证金	1,200,000.00	1年以内	35.77
扬州市邗江区财政局	保证金	1,039,466.60	3-4年41,457.99，5年以上998,008.61	30.99
新疆同孚招投标有限公司	保证金	226,400.00	1年以内	6.75
王应能	垫付医疗款	225,810.49	1-2年	6.73	225,810.49
首都医科大学附属北京佑安医院	保证金	119,500.00	2-3年	3.56
合计	/	2,811,177.09	/	83.80	225,810.49

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	25,270,901.56		25,270,901.56	38,058,120.34	36,196.51	38,021,923.83
在产品	5,472,874.41		5,472,874.41	18,066,693.76	199,192.94	17,867,500.82
库存商品	72,608,215.22	199,409.42	72,408,805.80	26,601,892.38	759,696.99	25,842,195.39
周转材料	8,251.03		8,251.03	148,984.86		148,984.86
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	10,371,639.15	95,566.78	10,276,072.37	5,302,886.09	95,566.78	5,207,319.31
委托加工物资	506,050.23		506,050.23	973,451.32		973,451.32
合计	114,237,931.60	294,976.20	113,942,955.40	89,152,028.75	1,090,653.22	88,061,375.53

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	36,196.51			36,196.51
在产品	199,192.94			199,192.94
库存商品	759,696.99			560,287.57		199,409.42
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	95,566.78					95,566.78
合计	1,090,653.22			795,677.02		294,976.20

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣税额	4,972,480.52	3,089,904.46
合计	4,972,480.52	3,089,904.46

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
UREKA HONGKONG LIMITED	1,943,049.43	9,794,800.00		1,310,517.83	-682,203.62					12,366,163.64
广州宝天生物技术有限公司
小计	1,943,049.43	9,794,800.00		1,310,517.83	-682,203.62					12,366,163.64
合计	1,943,049.43	9,794,800.00		1,310,517.83	-682,203.62					12,366,163.64

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	50,000,000.00
合计	50,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
固定资产	234,179,812.60	238,743,084.63
固定资产清理
合计	234,179,812.60	238,743,084.63

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	办公及其他设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	217,760,958.38	90,855,245.34	19,534,187.85	7,714,649.61	335,865,041.18
2.本期增加金额		2,706,843.91	2,381,224.92		5,088,068.83
（1）购置		2,706,843.91	2,381,224.92		5,088,068.83
（2）在建工程转入					-
（3）企业合并增加					-
3.本期减少金额		361,538.47			361,538.47
（1）处置或报废		361,538.47			361,538.47
4.期末余额	217,760,958.38	93,200,550.78	21,915,412.77	7,714,649.61	340,591,571.54
二、累计折旧					-
1.期初余额	40,898,575.75	39,747,759.96	11,848,766.05	4,626,854.79	97,121,956.55
2.本期增加金额	3,496,778.13	3,621,814.63	2,146,417.71	313,812.62	9,578,823.09
（1）计提	3,496,778.13	3,621,814.63	2,146,417.71	313,812.62	9,578,823.09
3.本期减少金额	-	289,020.70	-	-	289,020.70
（1）处置或报废		289,020.70			289,020.70
4.期末余额	44,395,353.88	43,080,553.89	13,995,183.76	4,940,667.41	106,411,758.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	173,365,604.50	50,119,996.89	7,920,229.01	2,773,982.20	234,179,812.60
2.期初账面价值	176,862,382.63	51,107,485.38	7,685,421.80	3,087,794.82	238,743,084.63

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	5,546,893.29	4,206,417.60		1,340,475.69
机器设备	4,291,975.01	4,005,898.56		286,076.45
办公及其他设备	11,547.01	10,969.66		577.35
合计	9,850,415.31	8,223,285.82		1,627,129.49

项目	期末余额	期初余额
在建工程	43,360,723.01	17,209,663.75
工程物资
合计	43,360,723.01	17,209,663.75

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
原料药生产研发及配套设施项目	42,738,791.14		42,738,791.14	16,329,299.75		16,329,299.75
车间建设-新厂区建设设计费	283,018.87		283,018.87	283,018.87		283,018.87
在安装设备	338,913.00		338,913.00	597,345.13		597,345.13
合计	43,360,723.01		43,360,723.01	17,209,663.75		17,209,663.75

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
原料药生产研发及配套设施项目	186,513,800.00	16,329,299.75	26,409,491.39			42,738,791.14	22.91	22.91%				募股资金及自筹资金
车间建设-新厂区建设设计费	1,415,100.00	283,018.87				283,018.87	20.00	20%				自筹资金
在安装设备	338,913.00	597,345.13	126,523.62	384,955.75		338,913.00	100.00	100%				自筹资金
合计	188,267,813.00	17,209,663.75	26,536,015.01	384,955.75		43,360,723.01

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋租赁	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	3,707,434.28	3,707,434.28
3.本期减少金额
4.期末余额	3,707,434.28	3,707,434.28
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	1,109,721.57	1,109,721.57
(1)计提	1,109,721.57	1,109,721.57
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	1,109,721.57	1,109,721.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,597,712.71	2,597,712.71

2.期初账面价值

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	38,588,612.30	114,066.52	37,900,000.00	592,906.85	77,195,585.67
2.本期增加金额			76,527,806.82	1,734,055.77	78,261,862.59
(1)购置				1,734,055.77	1,734,055.77
(2)内部研发			76,527,806.82		76,527,806.82
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	38,588,612.30	114,066.52	114,427,806.82	2,326,962.62	155,457,448.26
二、累计摊销
1.期初余额	5,511,814.69	66,604.14	17,086,249.98	167,734.61	22,832,403.42
2.本期增加金额	400,737.53	5,021.48	1,636,481.71	232,183.26	2,274,423.98
（1）计提	400,737.53	5,021.48	1,636,481.71	232,183.26	2,274,423.98
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	5,912,552.22	71,625.62	18,722,731.69	399,917.87	25,106,827.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	32,676,060.08	42,440.90	95,705,075.13	1,927,044.75	130,350,620.86
2.期初账面价值	33,076,797.61	47,462.38	20,813,750.02	425,172.24	54,363,182.25

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
阿尼芬净冻干粉针剂(50mg）及原料药	1,950,000.00							1,950,000.00
甲苯磺酸依度沙班片剂(15mg、30mg)及原料药	1,500,000.00							1,500,000.00
抗艾滋病ACC007	65,357,448.67	11,170,358.15			76,527,806.82
ACC008BE的研究	2,167,590.39	3,603,799.69						5,771,390.08
ACC008三期临床的研究	345,938.41	3,909,780.94						4,255,719.35
ACC010	9,252,417.51							9,252,417.51
ACC015及制剂	6,214,792.46							6,214,792.46
利奈唑胺片的研发	2,500,000.00							2,500,000.00

盐酸二甲双胍缓释片的研发	8,407,661.00	41,425.26						8,449,086.26
左乙拉西坦缓释片的研发	200,000.00							200,000.00
非诺贝特（纳米）片的研发	2,750,000.00							2,750,000.00
注射用米卡芬净钠的研发	188,679.25							188,679.25
其他技术及专利	97,466.42	11,495.57						108,961.99
合计	100,931,994.11	18,736,859.61			76,527,806.82			43,141,046.90

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
扬州艾迪制药有限公司	41,935,535.64					41,935,535.64
合计	41,935,535.64					41,935,535.64

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
扬州艾迪制药有限公司	28,696,192.98					28,696,192.98
合计	28,696,192.98					28,696,192.98

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

简易建筑	56,666.39		8,500.02		48,166.37
经营租入固定资产装修费用	2,383,816.66		170,296.67		2,213,519.99
零星改造工程	1,932,957.36		252,059.64		1,680,897.72
装潢费	2,433,593.40	1,020,353.95	459,874.36		2,994,072.99
数据中心机房系统工程	62,462.53		11,711.70		50,750.83
仪器投入支出	166,802.19		166,802.19
合计	7,036,298.53	1,020,353.95	1,069,244.58		6,987,407.90

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	8,778,270.12	1,326,349.17	10,179,332.47	1,549,012.38
内部交易未实现利润	560,191.98	140,048.00	578,185.33	86,727.80
可抵扣亏损	17,043,150.24	4,260,787.56	13,107,069.41	3,276,767.36
信用减值准备	6,130,273.86	1,000,712.39	7,006,835.59	1,121,607.61
已纳税的政府补助	5,549,041.80	832,356.26	5,856,192.42	878,428.86
已计提未支付的费用	3,875,985.00	968,996.25	3,875,985.00	968,996.25
合计	41,936,913.00	8,529,249.63	40,603,600.22	7,881,540.26

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	25,030,909.48	6,257,727.37	26,403,684.24	6,600,921.06
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	436,191.05	83,099.89	772,883.28	115,932.49
合计	25,467,100.53	6,340,827.26	27,176,567.52	6,716,853.55

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	19,965,505.27	14,739,998.65
合计	19,965,505.27	14,739,998.65

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	5,934,060.44	5,934,060.44
2022年	2,813,720.13	2,813,720.13
2023年	3,457,460.89	3,457,460.89
2024年	1,011,022.97	1,011,022.97
2025年	1,523,734.22	1,523,734.22
2026年	5,225,506.62
合计	19,965,505.27	14,739,998.65

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程、设备款	10,580,910.26		10,580,910.26	7,344,458.80		7,344,458.80
预付开发支出				499,124.80		499,124.80
合计	10,580,910.26		10,580,910.26	7,843,583.60		7,843,583.60

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	34,951,821.64	14,435,184.20
合计	34,951,821.64	14,435,184.20

项目	期末余额	期初余额
工程、设备款	3,940,587.34	4,155,982.77
货款	14,287,447.83	15,495,393.70
费用	9,741,253.46	5,649,500.43
合计	27,969,288.63	25,300,876.90

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	5,309,446.19	8,368,405.64
合计	5,309,446.19	8,368,405.64

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	11,765,317.31	25,139,882.31	33,300,761.54	3,604,438.08
二、离职后福利-设定提存计划		1,276,298.63	1,276,298.63
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	11,765,317.31	26,416,180.94	34,577,060.17	3,604,438.08

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	11,531,300.58	21,247,608.19	29,333,460.23	3,445,448.54
二、职工福利费		378,387.40	378,387.40
三、社会保险费	27,967.63	2,065,873.18	2,093,840.81
其中：医疗保险费	27,967.63	742,889.42	770,857.05

工伤保险费		40,622.43	40,622.43
生育保险费		6,062.70	6,062.70
失业保险费		39,419.73	39,419.73
养老保险费		1,236,878.90	1,236,878.90
四、住房公积金	182,306.00	1,309,356.00	1,355,087.00	136,575.00
五、工会经费和职工教育经费	23,743.10	138,657.54	139,986.10	22,414.54
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	11,765,317.31	25,139,882.31	33,300,761.54	3,604,438.08

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,236,878.90	1,236,878.90
2、失业保险费		39,419.73	39,419.73
3、企业年金缴费
合计		1,276,298.63	1,276,298.63

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,224,070.16	1,255,502.35
消费税
营业税
企业所得税		3,128,378.22
个人所得税	243,382.76	196,189.25
城市维护建设税	84,316.82	85,718.52
教育费附加及地方教育附加	61,203.51	61,227.51
房产税	439,997.09	439,997.09
城镇土地使用税	135,497.73	135,497.73
其他税种	30,541.98	282,555.05
合计	2,219,010.05	5,585,065.72

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	6,004,784.05	5,632,132.78
合计	6,004,784.05	5,632,132.78

项目	期末余额	期初余额
待付报销款	510,500.36	2,031,736.79
土地出让金	1,816,300.00	1,816,300.00
代收代付款		650,000.00
往来款	430,000.00
保证金及押金	477,403.87	546,000.00
其他	2,770,579.82	588,095.99
合计	6,004,784.05	5,632,132.78

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债	1,479,175.91
合计	1,479,175.91

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
合同负债税金	690,228.01	1,061,477.64
未终止确认的应收票据	3,585,746.97	854,610.20
合计	4,275,974.98	1,916,087.84

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房租-租赁负债	763,151.03
合计	763,151.03

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,250,130.83		157,587.18	7,092,543.65	政府补助取得
合计	7,250,130.83		157,587.18	7,092,543.65

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
省科技成果转化专项资金-尿蛋白项目购置资产	498,938.41			70,436.58		428,501.83	与资产相关
双创团队补助	5,000.00					5,000.00	与收益相关
治疗小儿肺炎新药-替比培南原料及包衣颗粒剂	130,000.00					130,000.00	与收益相关
新型抗血小板药-苯磺酸普拉格雷原料及片剂	760,000.00					760,000.00	与收益相关
省科技成果转化专项资金-ACC007项目购置资产	3,083,514.41			87,150.6		2,996,363.81	与资产相关
省科技成果转化专项资金-ACC007项目资本化支出	1,852,678.01					1,852,678.01	与资产相关
政府间国际科技创新合作重点专项资金-个体内CRE预诊断系统在ECMO支持前瞻性队列中的应用研究	920,000.00					920,000.00	与资产相关
合计	7,250,130.83			157,587.18		7,092,543.65

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	420,000,000.00						420,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	873,779,116.97			873,779,116.97
其他资本公积
合计	873,779,116.97			873,779,116.97

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-186,228.43	-682,203.62				-682,203.62		-868,432.05
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-186,228.43	-682,203.62				-682,203.62		-868,432.05
其他综合收益合计	-186,228.43	-682,203.62				-682,203.62		-868,432.05

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	9,307,578.93			9,307,578.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	9,307,578.93			9,307,578.93

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	56,956,443.51	20,383,325.19
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	56,956,443.51	20,383,325.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	12,861,047.88	39,771,789.32
减：提取法定盈余公积		3,198,671.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	20,160,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	49,657,491.39	56,956,443.51

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	154,626,860.70	103,049,766.67	128,008,887.89	61,795,650.46
其他业务	2,376,894.26	117,444.35	710,377.36	172,561.82

合计

157,003,754.96

103,167,211.02

128,719,265.25

61,968,212.28

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	411,323.52	453,431.65
教育费附加	298,403.10	326,075.93
资源税
房产税	879,994.18	863,856.98
土地使用税	270,995.46	255,916.23
车船使用税	6,600.00	9,160.00
印花税	33,273.57	25,981.90
环保税	80,008.10	468.52
合计	1,980,597.93	1,934,891.21

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,974,043.88	4,518,959.07
业务费	2,388,129.86	3,369,919.54
广告咨询费	638,740.52	575,065.35
运费	20,921.17	14,590.93

招待费	337,728.95	216,275.78
办公费	587,816.52	269,531.76
其他	630,329.06	596,133.66
合计	9,577,709.96	9,560,476.09

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,400,128.80	11,285,828.61
折旧及摊销费	6,264,500.63	6,239,682.18
中介服务费	1,860,982.28	1,211,645.77
招待费	2,578,178.09	1,372,068.18
办公及差旅费	1,016,076.03	526,974.93
水电动力费	762,040.31	687,513.81
存货报废损失	220,179.77	189,681.61
其他	2,181,888.52	1,312,745.41
合计	25,283,974.43	22,826,140.50

项目	本期发生额	上期发生额
材料费	5,136,342.96	1,997,459.10
实验费	9,885,670.42	1,281,632.38
人工费	2,008,434.89	2,611,724.05
折旧费	1,425,480.07	1,292,468.52
评审鉴定费	143,132.46	304,610.38
水电燃气费	93,988.70	618,275.61
差旅费	56,629.89	88,373.07
其他	512,777.42	455,111.37
合计	19,262,456.81	8,649,654.48

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	42,541.40	2,473,703.39

汇兑净损失	56,076.10	-61,835.48
银行手续费及其他	59,976.45	40,624.20
利息收入	-1,255,802.52	-343,753.09
合计	-1,097,208.57	2,108,739.02

项目	本期发生额	上期发生额
一、计入其他收益的政府补助
其中：与递延收益相关的政府补助	157,587.18	141,462.30
与递延收益相关的政府补助
直接计入当期损益的政府补助	4,081,098.91	5,741,757.29
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目
其中：个税扣缴税款手续费	64,243.49	86,374.20
税控系统税额减免	700.00	1,120.00
合计	4,303,629.58	5,970,713.79

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,310,517.83	-1,705,447.09
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	5,616,577.49
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	6,927,095.32	-1,705,447.09

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	955,759.39
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	955,759.39

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	871,411.49	2,421,221.57
其他应收款坏账损失	-330.49	8,000.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	871,081.00	2,429,221.57

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	36,196.51
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	36,196.51

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产		541.48
合计		541.48

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	10,042.84	10,201.63	10,042.84
合计	10,042.84	10,201.63	10,042.84

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	22,000.00	53,000.00	22,000.00
其他	73,879.21	197,031.62	73,879.21
合计	95,879.21	250,031.62	95,879.21

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用		4,060,224.09
递延所得税费用	-1,024,109.07	-426,459.21
合计	-1,024,109.07	3,633,764.88

项目	本期发生额
利润总额	11,836,938.81
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,775,540.82
子公司适用不同税率的影响	-1,187,972.30
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	538,143.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除	-1,953,243.75
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-196,577.67
所得税费用	-1,024,109.07

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详参见附注七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	4,143,107.64	5,504,733.94
收到保证金	1,662,080.00	5,238,000.00
收到利息收入及其他	1,144,069.22	668,446.20
往来款	21,405.51	1,942,683.47
合计	6,970,662.37	13,353,863.61

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	25,384,157.80	23,052,550.94
往来款	229,009.75	882,428.88
公益性捐赠支出	22,000.00	53,000.00
支付保证金	359,000.00	256,500.00
手续费及其他	55,801.47	72,399.54
合计	26,049,969.02	24,316,879.36

项目	本期发生额	上期发生额
收回构建长期资产保证金		360,000.00
理财产品赎回	993,360,000.00
合计	993,360,000.00	360,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	695,140,000.00
构建长期资产保证金		200,000.00
合计	695,140,000.00	200,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
支付上市费用		359,800.00
执行新租赁准则支付的费用	1,583,031.18
合计	1,583,031.18	359,800.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	12,861,047.88	24,492,586.55
加：资产减值准备	-36,196.51	0.00
信用减值损失	-871,081.00	-2,429,221.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,335,911.07	8,793,322.19
使用权资产摊销	1,109,721.57	0.00
无形资产摊销	2,004,119.97	1,366,388.25
长期待摊费用摊销	938,937.34	627,394.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-955,759.39
财务费用（收益以“－”号填列）	86,143.03	2,531,773.07
投资损失（收益以“－”号填列）	-6,927,095.32	1,705,447.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-647,709.37	-61,103.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-376,026.29	-365,995.03
存货的减少（增加以“－”号填列）	100,006,705.79	46,767,415.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-25,293,957.94	-26,039,799.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-124,454,559.36	-13,134,962.11
其他	-11,427,410.69	-3,423,396.60
经营活动产生的现金流量净额	-46,647,209.22	40,829,849.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	353,897,529.21	90,850,511.79
减：现金的期初余额	230,496,299.65	129,693,930.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	123,401,229.56	-38,843,418.36

项目	期末余额	期初余额
一、现金	353,897,529.21	230,496,299.65
其中：库存现金	1,046.01	1,046.01
可随时用于支付的银行存款	323,322,886.51	200,328,360.15
可随时用于支付的其他货币资金	30,573,596.69	30,166,893.49

可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	353,897,529.21	230,496,299.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	34,875,050.75	银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产	106,249,836.30	借款授信额度抵押担保
无形资产	16,932,154.50	借款授信额度抵押担保
合计	158,057,041.55	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	873,133.01	6.4601	5,640,526.57
欧元
港币
应收账款

其中：美元	599,783.09	6.4601	3,874,658.73
欧元
港币
应付账款
其中：美元	13,426.00	6.4601	86,733.31
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
高质量发展专项资金（ACC007）	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00
高质量发展专项资金（ACC010）	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
高质量发展专项资金（技改）	488,300.00	其他收益	488,300.00
2020年度协同创新平台资助	250,000.00	其他收益	250,000.00
高企奖励	150,000.00	其他收益	150,000.00
省科技成果转化专项资金-ACC007项目购置资产	87,150.60	其他收益	87,150.60
省科技成果转化专项资金-尿蛋白项目购置资产	70,436.58	其他收益	70,436.58
邗江区专利专项资金	59,110.00	其他收益	59,110.00
2021年度“海外智力为宁服务”引导资金项目	30,000.00	其他收益	30,000.00
工业企业增量奖	20,000.00	其他收益	20,000.00

就业见习留岗补贴	5,000.00	其他收益	5,000.00
2020年度安全生产先进奖	5,000.00	其他收益	5,000.00
2020年安全环保优秀管理单位奖励款	2,000.00	其他收益	2,000.00
其他	136,632.40	其他收益	136,632.40
合计	4,303,629.58		4,303,629.58

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
南京安赛莱医药科技有限公司	江苏南京	江苏南京	医药研发及医疗器械销售	100.00		设立
扬州艾迪制药有限公司	江苏扬州	江苏扬州	医药研发及生产	100.00		非同一控制下企业合并
扬州艾迪医药科技有限公司	江苏扬州	江苏扬州	医药研发及生产	100.00		设立
扬州诺康大药房有限公司	江苏扬州	江苏扬州	药品零售	100.00		设立

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
UREKA HONG KONG LIMITED	香港	香港	医药研发及生产	38.3304		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	UREKA HONGKONG LIMITED	XX公司	UREKA HONGKONG LIMITED	XX公司
流动资产	35,487,796.05		21,347,261.14
非流动资产	11,630,984.12		9,657,383.57
资产合计	47,118,780.17		31,004,644.71
流动负债	21,261,400.11		26,226,383.94
非流动负债
负债合计	21,261,400.11		26,226,383.94
少数股东权益	4,794.55		3,086.59
归属于母公司股东权益	25,852,585.51		4,775,174.17

按持股比例计算的净资产份额	9,909,399.44		1,910,069.67
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	12,366,163.64		1,943,049.43
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	24,242,189.52		2,558,626.64
净利润	3,384,656.50		-3,513,617.73
终止经营的净利润
其他综合收益	-1,798,889.63		-466,758.65
综合收益总额	1,585,766.87		-3,980,376.38
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-15,005.78	-2,098,339.78
--其他综合收益
--综合收益总额

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1. 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的93.58%（比较期：96.02%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的83.81%（比较：88.85%）。

2. 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2021年06月30日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称	2021年06月30日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付票据	34,951,821.64				34,951,821.64
应付账款	27,969,288.63				27,969,288.63
其他应付款	6,004,784.05				6,004,784.05
合计	68,925,894.32				68,925,894.32

项目名称	2020年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付票据	14,435,184.20				14,435,184.20
应付账款	25,300,876.90				25,300,876.90
其他应付款	5,632,132.78				5,632,132.78

项目名称	2020年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
合计	45,368,193.88				45,368,193.88

项目名称	2021年06月30日		2020年12月31日
	美元	人民币	美元	人民币
货币资金	873,133.01	5,640,526.57	350,897.69	2,289,572.33
应收账款	599,783.09	3,874,658.73	622,024.60	4,058,648.31
应付账款	-13,426.00	-86,733.31	-57,760.00	-376,878.22
合计	1,459,490.10	9,428,451.99	915,162.29	5,971,342.42

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			237,955,759.39	237,955,759.39

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			237,955,759.39	237,955,759.39
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资			27,189,061.43	27,189,061.43
(七）其他非流动金融资产			50,000,000.00	50,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额			315,144,820.82	315,144,820.82
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

内 容	2021年06月30日公允价值	估值技术	输入值
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-银行理财产品	237,955,759.39	现金流量折现法	预期利率合同利率反映发行人信用风险的折现率
应收款项融资	27,189,061.43	现金流量折现法	预期利率合同利率反映发行人信用风险的折现率

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
广州维美投资有限公司	广州	对外投资	1,800.00万元	22.5	22.5

维美投资（香港）有限公司	香港	对外投资	1万港元	18.4984	18.4984
AEGLE TECH LIMITED	香港	对外投资	1万港元	3.8571	3.8571
合 计				44.8555	44.8555

合营或联营企业名称	与本企业关系
广州宝天生物技术有限公司	本公司联营企业
UREKA HONGKONG LIMITED	本公司联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
扬州维美建筑安装工程有限公司	实际控制人控制公司
北京安普生化科技有限公司	实际控制人参股公司
YYH Investment Holdings Limited	本公司股东
上海血液生物医药有限责任公司	本公司股东间接控制公司
Xiaoning Christopher Sheng	关键管理人员
南京广祺医药科技有限公司	公司董事及关联自然人担任董监高的公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京安普生化科技有限公司	诊断设备及试剂采购	8,507,793.83	14,343,689.83
南京广祺医药科技有限公司	研发试验费	50,943.40

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
UREKA HONGKONG LIMITED	人尿蛋白粗品销售	4,652,562.59	572,543.13

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
傅和亮	房屋	371,997.79

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
广州维美投资有限公司	100,000,000.00	2016-5-10	往来款余额清偿日	否
傅和祥、周冬妹	8,000,000.00	2018-9-21		否
傅和亮	8,000,000.00	2019-5-24		否
扬州艾迪医药科技有限公司	8,000,000.00	2019-5-24		否
扬州艾迪制药有限公司	8,000,000.00	2019-5-24		否

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	245.61	245.55

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	UREKA HONGKONG LIMITED	4,652,562.59	232,628.13	4,058,648.31	257,956.73

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	扬州维美建筑安装工程有限公司	171,732.85	171,732.85
应付账款	北京安普生化科技有限公司	243,425.74	2,737,987.72
应付账款	巫东昇	30,000.00	30,000.00

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	2021年6月30日
购建长期资产承诺	35,027,420.00

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	103,863,704.02
1至2年	283,376.84
2至3年	71,373.50
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
减：坏账准备	-5,318,560.88
合计	98,899,893.48

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	104,218,454.36	100.00	5,318,560.88	5.10	98,899,893.48	124,966,411.69	100.00	6,300,762.87	5.04	118,665,648.82
其中：
应收人源蛋白粗品客户	100,530,231.39	96.46	5,026,511.57	5.00	95,503,719.82	120,919,183.48	96.76	6,100,983.49	5.05	114,818,199.99
应收药品客户	3,688,222.97	3.54	292,049.31	7.92	3,396,173.66	4,047,228.21	3.24	199,779.38	4.94	3,847,448.83
合计	104,218,454.36	100.00	5,318,560.88	5.10	98,899,893.48	124,966,411.69	100.00	6,300,762.87	5.04	118,665,648.82

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收药品客户

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,333,472.63	125,493.77	3.76
1至2年	283,376.84	102,440.73	36.15
2至3年	71,373.50	64,114.81	89.83
合计	3,688,222.97	292,049.31	7.92

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	100,530,231.39	5,026,511.57	5.00
合计	100,530,231.39	5,026,511.57	5.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收人源蛋白粗品客户	6,100,983.49	-1,074,471.92				5,026,511.57
应收药品客户	199,779.38	92,269.93				292,049.31
合计	6,300,762.87	-982,201.99				5,318,560.88

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
客户一	75,281,950.44	72.23	3,764,097.52
客户二	19,582,699.78	18.79	979,134.99
客户三	4,652,562.59	4.46	232,628.13
客户四	1,013,018.58	0.97	50,650.93
客户五	559,579.25	0.54	19,585.27
合 计	101,089,810.64	97.00	5,046,096.84

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	112,446,535.30	100,479,634.34
合计	112,446,535.30	100,479,634.34

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	38,746,636.88
1至2年	19,500,345.75
2至3年	20,465,104.85
3年以上
3至4年	13,763,450.68
4至5年	15,999,500.00
5年以上	23,971,497.14
	-20,000,000.00
合计	112,446,535.30

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方往来款	131,174,090.12	119,193,624.81
押金、保证金	1,058,666.60	1,174,466.60
员工备用金	64,637.31	25,479.33
代扣社保公积金	149,141.27	86,313.60
坏账准备	-20,000,000.00	-20,000,250.00
合计	112,446,535.30	100,479,634.34

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	250.00	20,000,000.00		20,000,250.00
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-250.00			-250.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额		20,000,000.00		20,000,000.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收押金和保证金	250.00	-250.00
合并范围内关联方往来款	20,000,000.00					20,000,000.00
合计	20,000,250.00	-250.00				20,000,000.00

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
扬州艾迪制药有限公司	合并范围内关联方往来款	86,894,169.13	1年以内7916542,1-2年9465895.19,2-3年16816750.72,3-4年13721992.69,4-5年15999500,5年以上22973488.53	65.61	20,000,000.00
南京安赛莱医药科技有限公司	合并范围内关联方往来款	34,316,713.18	1年以内22108382.63,1-2年8559976.42,2-3年3648354.13	25.91
扬州艾迪医药科技有限公司	合并范围内关联方往来款	9,963,207.81	1年以内8488734.67,1-2年1474473.14	7.52
扬州市邗江区财政局	保证金	1,039,466.60	3-4年41,457.99，5年以上998,008.61	0.78
代扣社保公积金	其他	149,141.27	1年以内	0.11
合计	/	132,362,697.99	/	99.93	20,000,000.00

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	335,760,000.00	41,460,000.00	294,300,000.00	335,760,000.00	41,460,000.00	294,300,000.00
对联营、合营企业投资	12,366,163.64		12,366,163.64	1,943,049.43		1,943,049.43
合计	348,126,163.64	41,460,000.00	306,666,163.64	337,703,049.43	41,460,000.00	296,243,049.43

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
南京安赛莱医药科技有限公司	78,000,000.00			78,000,000.00
扬州艾迪制药有限公司	41,460,000.00			41,460,000.00		41,460,000.00
扬州艾迪医药科技有限公司	215,300,000.00			215,300,000.00
扬州诺康大药房有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
合计	335,760,000.00			335,760,000.00		41,460,000.00

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利	计提减值准备	其他

				资损益			或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
UREKA HONGKONG LIMITED	1,943,049.43	9,794,800.00		1,310,517.83	-682,203.62					12,366,163.64
广州宝天生物技术有限公司
小计	1,943,049.43	9,794,800.00		1,310,517.83	-682,203.62					12,366,163.64
合计	1,943,049.43	9,794,800.00		1,310,517.83	-682,203.62					12,366,163.64

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	147,691,409.92	96,050,842.02	108,140,861.61	46,585,432.88
其他业务	2,367,358.48	108,362.65	710,377.36	172,561.82
合计	150,058,768.40	96,159,204.67	108,851,238.97	46,757,994.70

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	1,310,517.83	-1,705,447.09
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	3,741,303.03
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	5,051,820.86	-1,705,447.09

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,303,629.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	6,572,336.88
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-85,836.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,664,187.91
少数股东权益影响额
合计	9,125,942.18

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.94	0.03	0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.27	0.01	0.01