香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本文档全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。
SEMICONDUCTOR MANUFACTURING INTERNATIONAL CORPORATION
中芯国际集成电路制造有限公司
*
(于开曼群岛注册成立之有限公司)
(股份代号：
00981)
中芯国际截至2022年12月31日止三个月未经审核业绩公布
除非以下额外说明，本合并财务信息系依国际财务报告准则编制且表达。
? 2022年第四季的销售收入为1,621.3百万美元，2022年第三季为1,907.0百万美元， 2021年第
四季为1,580.1百万美元。
? 2022年第四季毛利为518.7百万美元，2022年第三季为742.2百万美元， 2021年第四季为552.8
百万美元。
? 2022年第四季毛利率为32.0%，2022年第三季为38.9%，2021年第四季为35.0%。
? 2022年全年销售收入为7,273.3百万美元，相较于2021年全年销售收入5,443.1百万美元增长
33.6%。
? 2022年全年本公司拥有人应占利润为1,817.9百万美元，相较于2021年全年本公司拥有人应占
利润1,701.8百万美元增长6.8%。
以下为本公司及其子公司(「本集团」)于2023年2月9日就截至2022年12月31日止三个月的未经审核业绩公布全文。
除非特别指明，所有货币以美元列账。
中国上海 ─ 2023年2月9日 ─ 国际主要半导体代工制造商中芯国际集成电路制造有限公司(香港联交所股份代号：00981；上交所科创板证券代码：688981)(「中芯国际」、「本公司」或「我们」)于今日公布截至2022年12月31日止三个月的综合经营业绩。
*仅供识别
以下声明为前瞻性陈述，基于目前的预期并涵盖风险和不确定性。
2023年第一季指引
本公司预期国际财务报告准则下的指引为:
? 季度收入环比下降10%至12%。? 毛利率介于19%至21%的范围内。
管理层评论
2022年四季度销售收入16.21亿美元，环比下降15%，毛利率为32%，符合公司对行业的判断和给出的指引。
2022年整体来看，根据未经审计财务数据，公司收入跨越到72亿美元，同比增长34%，实现2021、2022连续两年年增幅超过三成；2022年毛利率增长到38%，创历史新高。公司资本开支为63.5亿美元，到年底折合8英寸月产能达到71.4万片，全年产能利用率为92%。 至2022年底，中芯深圳进入投产阶段，中芯京城进入试生产阶段，中芯临港完成主体结构封顶，中芯西青开始土建。中芯京城因瓶颈设备交付延迟，量产时间预计推迟一到两个季度。
展望2023年，上半年行业周期尚在底部，外部不确定因素带来的影响依然复杂，公司一季度给出的指引是：收入预计环比下降10%到12%，毛利率预计降至19%到21%之间。基于外部环境相对稳定的前提下，公司预计2023全年：
? 销售收入同比降幅为低十位数，毛利率在20%左右。? 折旧同比增长超两成，资本开支与上一年相比大致持平。? 到年底月产能增量与上一年相近。
持续投入过程中，毛利率承受高折旧压力，公司会始终以持续盈利为目标，努力把握产能扩建节奏，保证一定的毛利率水平。
电话会议／网上业绩公布详情
日期：2023年2月10日(星期五)时间：上午8:30-9:30网上会议会议将在https://edge.media-server.com/mmc/p/rjw8n9xc做在线直播。
电话会议请提前通过https://register.vevent.com/register/BIf148856846c94545ab37b672b82f4ecf注册电话会议。
网上回放会议结束约1小时后，您可于12个月内在以下网页重复收听会议。https://www.smics.com/site/company_financialSummary
关于中芯国际中芯国际集成电路制造有限公司（香港联交所股份代号：00981；上交所科创板证券代码：688981）及其子公司，是世界领先的集成电路晶圆代工企业之一，也是中国大陆集成电路制造业领导者，拥有领先的工艺制造能力、产能优势和服务配套，向全球客户提供0.35微米到FinFET不同技术节点的晶圆代工与技术服务。中芯国际总部位于中国上海，拥有全球化的制造和服务基地，在上海、北京、天津、深圳建有三座8英寸晶圆厂和四座12英寸晶圆厂；在上海、北京和天津各有一座12英寸晶圆厂在建中。中芯国际还在美国、欧洲、日本和中国台湾设立营销办事处提供客户服务，同时在中国香港设立了代表处。
详细信息请参考中芯国际网站www.smics.com。
前瞻性陈述
本公布可能载有(除历史资料外)「前瞻性陈述」。该等前瞻性陈述乃根据中芯国际对未来事件或绩效的现行假设、期望、信念、计划、目标及预测而作出。中芯国际使用包括（但不限于）「相信」、「预期」、「打算」、「估计」、「期望」、「预测」、「指标」、「前进」、「继续」、「应该」、「或许」、「寻求」、「应当」、「计划」、「可能」、「愿景」、「目标」、「旨在」、「渴望」、「目的」、「预定」、「展望」和其他类似的表述，以识别前瞻性陈述。该等前瞻性陈述乃反映中芯国际高级管理层根据最佳判断作出的估计，存在重大已知及未知的风险、不确定性以及其它可能导致中芯国际实际业绩、财务状况或经营结果与前瞻性陈述所载数据有重大差异的因素，包括（但不限于）与半导体行业周期及市场情况有关风险、半导体行业的激烈竞争、中芯国际对于少数客户的依赖、中芯国际客户能否及时接收晶圆产品、能否及时引进新技术、中芯国际量产新产品的能力、半导体代工服务供求情况、行业产能过剩、设备、零备件、原材料及软件短缺、制造产能供给、终端市场的金融情况是否稳定、来自未决诉讼的命令或判决、半导体行业常见的知识产权诉讼、宏观经济状况，及货币汇率波动。
除本公布所载的资料外，您亦应考虑中芯国际不时向香港联交所及上交所呈报的其他文件。其他未知或未能预测的因素亦可能会对中芯国际的未来业绩、表现或成就造成重大不利影响。鉴于该等风险、不确定性、假设及因素，本公布所讨论的前瞻性事件可能不会发生。您不应过分依赖该等前瞻性陈述，有关前瞻性陈述仅视为于其中所载日期发表，倘若未注明日期，则视为于本公布刊发日期发表。除适用法律可能会有的要求外，中芯国际不承担任何义务，亦无意图更新任何前瞻性陈述,以反映该陈述发布日期之后的事件或情况，或反映该陈述发布日期之后可能发生或发生的意外事件，无论是否有新的信息、将来的事件或是其它原因。
关于非国际财务报告准则(「非国际准则」)的财务计量
为补充阐述中芯国际遵照国际财务报告准则表达的合并财务结果，中芯国际在此使用了非国际准则的财务计量表达，包含了税息折旧及摊销前利润、税息折旧及摊销前利润率及非国际准则的经营费用。非国际准则的财务计量表达，并不意味着可以仅考虑非国际准则的财务计量，或认为其可替代遵照国际财务报告准则编制及表达的财务信息。这些非国际准则的财务计量并非基于国际财务报告准则计算或表达，亦非国际财务报告准则计量的替换或代替，其应协同参阅本集团遵照国际财务报告准则编制的财务计量。本集团的非国际准则财务计量也许和其他公司使用类似名称的非国际准则财务计量不一致。
中芯国际相信使用这些非国际准则的财务计量，有助于投资者及管理层比较中芯国际过去的业绩。本集团管理层定期使用这些非国际准则财务计量去了解、管理和评估本集团的业务以及去制定财务和营运方面的决策。
对于每项非国际准则的财务计量及直接可比的国际财务报告计量，公司在后附的表格中将进行进一步阐述和调节。
2022年第四季经营业绩概要
以千美元为单位(每股盈利和营运数据除外)
| 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 季度比较 | 2021年 第四季度 | 年度比较 | |
| 收入 | 1,621,270 | 1,906,956 | -15.0% | 1,580,059 | 2.6% |
| 销售成本 | (1,102,581) | (1,164,740) | -5.3% | (1,027,276) | 7.3% |
| 毛利 | 518,689 | 742,216 | -30.1% | 552,783 | -6.2% |
| 经营费用 | (236,343) | (264,297) | -10.6% | (132,669) | 78.1% |
| 经营利润 | 282,346 | 477,919 | -40.9% | 420,114 | -32.8% |
| 其他收入，净额 | 136,777 | 106,666 | 28.2% | 211,276 | -35.3% |
| 除税前利润 | 419,123 | 584,585 | -28.3% | 631,390 | -33.6% |
| 所得税费用 | 6,351 | (10,211) | 不适用 | (53,037) | 不适用 |
| 本期利润 | 425,474 | 574,374 | -25.9% | 578,353 | -26.4% |
| 其他综合收益: | |||||
| 外币报表折算差异变动 | 35,616 | (98,939) | 不适用 | 23,461 | 51.8% |
| 现金流量套期 | 26,458 | 51,658 | -48.8% | 432 | 6,024.5% |
| 本期综合收益总额 | 487,548 | 527,093 | -7.5% | 602,246 | -19.0% |
| 以下各方本期应占利润: | |||||
| 本公司拥有人 | 385,534 | 470,849 | -18.1% | 533,773 | -27.8% |
| 非控制性权益 | 39,940 | 103,525 | -61.4% | 44,580 | -10.4% |
| 本期利润 | 425,474 | 574,374 | -25.9% | 578,353 | -26.4% |
| 毛利率 | 32.0% | 38.9% | 35.0% | ||
| 每股盈利(1) | |||||
| 基本 | $0.05 | $0.06 | $0.07 | ||
| 稀释 | $0.05 | $0.06 | $0.07 | ||
| 销售晶圆(8英寸晶圆约当量) | 1,574,068 | 1,797,671 | -12.4% | 1,723,360 | -8.7% |
| 产能利用率(2) | 79.5% | 92.1% | 99.4% |
附注：
(1)基于2022年第四季加权平均普通股7,915百万股(基本)及7,939百万股(稀释)，2022年第三季7,907百万股(基本)及7,923
百万股(稀释)，2021年第四季7,904百万股(基本)及7,944百万股(稀释)。
(2)产能利用率按
英寸晶圆约当产出总额除以估计季度产能计算。
? 2022年第四季的销售收入为1,621.3百万美元，相较于2022年第三季的1,907.0百万美元下降15.0%。
销售收入下降主要由于2022年第四季产能利用率下降及产品销量减少所致。? 2022年第四季的销售成本为1,102.6百万美元，2022年第三季为1,164.7百万美元。? 2022年第四季毛利为518.7百万美元，2022年第三季为742.2百万美元。? 2022年第四季毛利率为32.0%，2022年第三季为38.9%，变动是由于2022年第四季产能利用率下降及产品销量减少所致。? 2022年第四季的经营费用为236.3百万美元，2022年第三季的经营费用为264.3百万美元。主要原
因请详见下文经营费用/(收入)。? 2022年第四季的其他收入，净额为收益136.8百万美元，2022年第三季为收益106.7百万美元。主
要原因请详见下文其他收入，净额。
收入分析
| 收入分析 | |||
| 以地区分类(1) | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 2021年 第四季度 |
| 中国区 | 69.1% | 75.1% | 74.4% |
| 美国区 | 25.3% | 20.5% | 19.6% |
| 欧亚区 | 5.6% | 4.4% | 6.0% |
| 以服务类型分类 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 2021年 第四季度 |
| 晶圆 | 91.1% | 92.5% | 89.5% |
| 其他 | 8.9% | 7.5% | 10.5% |
| 晶圆收入分析 | |||
| 以应用分类 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 2021年 第四季度 |
| 智能手机 | 28.6% | 26.0% | 31.2% |
| 智能家居 | 10.8% | 14.9% | 12.7% |
| 消费电子 | 21.6% | 23.3% | 23.7% |
| 其他 | 39.0% | 35.8% | 32.4% |
| 以尺寸分类 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 2021年 第四季度 |
| 8英寸晶圆 | 35.6% | 31.6% | 35.5% |
| 12英寸晶圆 | 64.4% | 68.4% | 64.5% |
附注：
(1)呈列之收入源于总部位于该地区，但最终出售及销售产品予其全球客户的公司。
产能
? 月产能由2022年第三季的706,000片8英寸约当晶圆增加至2022年第四季的714,000片8英寸约
当晶圆。
销量及产能利用率
| 约当8英寸晶圆 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 季度比较 | 2021年 第四季度 | 年度比较 |
| 销售晶圆 | 1,574,068 | 1,797,671 | -12.4% | 1,723,360 | -8.7% |
| 产能利用率(1) | 79.5% | 92.1% | 99.4% |
附注：
(1)产能利用率按
英寸晶圆约当产出总额除以估计季度产能计算。
详细财务分析毛利
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 季度比较 | 2021年 第四季度 | 年度比较 |
| 销售成本 | 1,102,581 | 1,164,740 | -5.3% | 1,027,276 | 7.3% |
| 折旧及摊销 | 411,367 | 413,448 | -0.5% | 392,221 | 4.9% |
| 其他制造成本 | 691,214 | 751,292 | -8.0% | 635,055 | 8.8% |
| 毛利 | 518,689 | 742,216 | -30.1% | 552,783 | -6.2% |
| 毛利率 | 32.0% | 38.9% | 35.0% |
折旧及摊销
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 季度比较 | 2021年 第四季度 | 年度比较 |
| 折旧及摊销 | 604,324 | 575,870 | 4.9% | 508,266 | 18.9% |
经营费用/(收入)
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 季度比较 | 2021年 第四季度 | 年度比较 |
| 经营费用 | 236,343 | 264,297 | -10.6% | 132,669 | 78.1% |
| 研究及开发费用 | 197,455 | 182,888 | 8.0% | 172,105 | 14.7% |
| 一般及行政费用 | 127,338 | 152,671 | -16.6% | 104,097 | 22.3% |
| 销售及市场推广费用 | 7,850 | 7,357 | 6.7% | 8,164 | -3.8% |
| 金融资产减值亏损，净额 | 617 | 87 | 609.2% | (115) | 不适用 |
| 其他经营收入 | (96,917) | (78,706) | 23.1% | (151,582) | -36.1% |
? 2022年第四季的研究及开发费用从2022年第三季的182.9百万美元增加至197.5百万美元。变动主要由于2022年第四季研发活动增加。? 2022年第四季的一般及行政费用从2022年第三季的152.7百万美元减少至127.3百万美元。变动主要由于一控股新厂在本季度投产，使本季度试经营相关费用减少。? 其他经营收入变动的主要原因是由于政府项目资金和固定资产处置收入变动所致。
其他收入，净额
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 | 季度比较 | 2021年 第四季度 | 年度比较 |
| 其他收入，净额 | 136,777 | 106,666 | 28.2% | 211,276 | -35.3% |
| 利息收入 | 120,615 | 101,899 | 18.4% | 59,205 | 103.7% |
| 财务费用 | (39,336) | (31,394) | 25.3% | (27,204) | 44.6% |
| 外币汇兑(亏损)/收益 | (10,793) | 4,110 | 不适用 | 913 | 不适用 |
| 其他收益/(亏损)，净额 | 32,253 | (4,224) | 不适用 | 41,577 | -22.4% |
| 应占联营企业与合营企业损益 | 34,038 | 36,275 | -6.2% | 136,785 | -75.1% |
? 2022年第四季其他收益/(亏损)，净额增加主要由于认列为以公允价值计入损益的金融资产的股权证
券投资之公允价值变动收益增加引起。
资金流动性
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 |
| 存货 | 1,911,487 | 1,698,158 |
| 预付款项及预付经营费用 | 143,121 | 47,766 |
| 贸易及其他应收账款 | 1,302,642 | 1,254,720 |
| 以公允价值计入损益的金融资产 | 375,776 | 292,749 |
| 以摊余成本计量的金融资产 | 5,122,706 | 6,794,305 |
| 衍生金融工具 | 146,669 | 375,548 |
| 受限制现金 | 676,937 | 663,631 |
| 现金及现金等价物 | 6,932,587 | 7,544,774 |
| 归类为持作待售资产 | 22,030 | 26,213 |
| 流动资产总计 | 16,633,955 | 18,697,864 |
| 贸易及其他应付款项 | 3,021,841 | 2,860,991 |
| 合同负债 | 2,172,218 | 2,049,803 |
| 借款 | 1,268,218 | 967,705 |
| 租赁负债 | 51,849 | 63,072 |
| 递延政府资金 | 153,812 | 135,161 |
| 预提负债 | 309,183 | 274,303 |
| 衍生金融工具 | 45,217 | 38,917 |
| 流动税项负债 | 2,591 | 16,596 |
| 流动负债总计 | 7,024,929 | 6,406,548 |
| 现金比率(1) | 1.0 | 1.2 |
| 速动比率(2) | 2.1 | 2.7 |
| 流动比率(3) | 2.4 | 2.9 |
附注：
(1)现金比率为现金及现金等价物除以流动负债总计。
(2)速动比率为流动资产(不包含存货)除以流动负债总计。
(3)流动比率为流动资产总计除以流动负债总计。
资本结构
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 |
| 现金及现金等价物 | 6,932,587 | 7,544,774 |
| 受限制现金-流动 | 676,937 | 663,631 |
| 以公允价值计入损益的金融资产-流动(1) | 375,776 | 292,749 |
| 以摊余成本计量的金融资产(2) | 10,676,151 | 9,917,224 |
| 库存资金总计 | 18,661,451 | 18,418,378 |
| 借款-流动 | 1,268,218 | 967,705 |
| 借款-非流动 | 6,718,304 | 6,277,993 |
| 租赁负债 | 109,531 | 128,735 |
| 应付债券 | 598,379 | 598,197 |
| 有息债务总计 | 8,694,432 | 7,972,630 |
| 净债务(3) | (9,967,019) | (10,445,748) |
| 权益 | 28,961,421 | 27,919,123 |
| 有息债务权益比(4) | 30.0% | 28.6% |
| 净债务权益比(5) | -34.4% | -37.4% |
附注：
(1)主要包含结构性存款和货币基金。
(2)主要包含超过三个月的银行定期存款。
(3)有息债务总计减库存资金总计。
(4)有息债务总计除以权益。
(5)净债务除以权益。
现金流量概要
| 以千美元计 | 2022年 第四季度 | 2022年 第三季度 |
| 经营活动所得现金净额 | 563,308 | 1,069,149 |
| 投资活动所用现金净额 | (2,419,975) | (3,024,132) |
| 融资活动所得现金净额 | 1,135,197 | 1,062,529 |
| 汇率变动的影响 | 109,283 | (197,267) |
| 现金及现金等价物减少净额 | (612,187) | (1,089,721) |
资本开支概要
? 2022年第四季资本开支为1,987.1百万美元，2022年第三季为1,822.3百万美元。
? 2022年资本开支约为63.5亿美元。2023年资本开支与2022年相比大致持平，主要用于成熟产能扩产，以及新厂基建。
近期公布
? 关于召开2022年第四季度业绩说明会的预告公告 (2023-1-10)? 董事会会议日期通知 (2023-1-10)? 2022年第三季度报告 (2022-11-10)? 中芯国际截至2022年9月30日止三个月未经审核业绩公布 (2022-11-10)? 董事名单与其角色和职能 (2022-11-10)? 变更非执行董事 (2022-11-10)? 关于召开2022年第三季度业绩说明会的预告公告 (2022-10-11)? 董事会会议日期通知 (2022-10-11)
上述公布详情请参阅中芯国际网站:
https://www.smics.com/tc/site/news及 https://www.smics.com/tc/site/company_statutoryDocuments
中芯国际集成电路制造有限公司简明合并损益及其他综合收益表
(以千美元为单位，每股资料除外)
- 11 -
| 截至以下日期止三个月 | ||||
| 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | |||
| (未经审核) | (未经审核) | |||
| 收入 | 1,621,270 | 1,906,956 | ||
| 销售成本 | (1,102,581) | (1,164,740) | ||
| 毛利 | 518,689 | 742,216 | ||
| 研究及开发费用 | (197,455) | (182,888) | ||
| 销售及市场推广费用 | (7,850) | (7,357) | ||
| 一般及行政费用 | (127,338) | (152,671) | ||
| 金融资产减值亏损净额 | (617) | (87) | ||
| 其他经营收入 | 96,917 | 78,706 | ||
| 经营费用 | (236,343) | (264,297) | ||
| 经营利润 | 282,346 | 477,919 | ||
| 其他收入，净额 | 136,777 | 106,666 | ||
| 除税前利润 | 419,123 | 584,585 | ||
| 所得税费用 | 6,351 | (10,211) | ||
| 本期利润 | 425,474 | 574,374 | ||
| 其他综合收益： | ||||
| 其后或会重新归类为损益的项目 | ||||
| 外币报表折算差异变动 | 35,616 | (98,939) | ||
| 现金流量套期 | 26,458 | 51,658 | ||
| 本期综合收益总额 | 487,548 | 527,093 |
| 以下各方本期应占利润： | ||||
| 本公司拥有人 | 385,534 | 470,849 | ||
| 非控制性权益 | 39,940 | 103,525 | ||
| 425,474 | 574,374 |
以下各方本期应占其他综合收益总额：
| 以下各方本期应占其他综合收益总额： | ||||
| 本公司拥有人 | 447,608 | 423,810 | ||
| 非控制性权益 | 39,940 | 103,283 | ||
| 487,548 | 527,093 |
| 每股盈利 | ||||
| 基本 | $0.05 | $0.06 | ||
| 稀释 | $0.05 | $0.06 | ||
| 用作计算基本每股盈利额的股份 | 7,914,977,437 | 7,907,014,342 | ||
| 用作计算稀释每股盈利额的股份 | 7,938,862,418 | 7,922,835,632 |
| 非国际准则的财务计量 | ||||
| 非国际准则的经营费用(1) | (324,591) | (329,510) | ||
| 税息折旧及摊销前利润(2) | 1,062,783 | 1,191,849 | ||
| 税息折旧及摊销前利润率(2) | 65.6% | 62.5% |
中芯国际集成电路制造有限公司简明合并损益及其他综合收益表(以千美元为单位，每股资料除外)
- 12 -
附注:
(1) 非国际准则经营费用定义为不包含下表列示项目影响的经营费用。中芯国际一并复核了经营费用和非国际准则的经营费用，以了解、管理和评估其业务，以及制定营运和财务方面的决策。本集团也相信这些补充信息对投资者及分析师用以评估公司的营运表现来说是有用的。然而，把非国际准则的财务计量当作一项分析工具来使用是有重大限制的，其中一个限制就是使用非国际准则的财务计量，并不包括影响到当期净利润的所有项目。此外，因为非国际准则的财务计量不会被其他公司用相同的方法计算，相对于其他公司在使用类似名称的计量上，或许无法比较。根据上述提到的限制，对于遵照国际财务报告准则编制的经营费用，不应该仅考虑非国际准则的经营费用，或认为非国际准则的经营费用是可替代的。
下表列示在有关期间由遵照国际财务报告准则编制的经营费用(此为最直接可比较的财务计量)调节至非国际准则的经营费用。
| 截至以下日期止三个月 | |||||
| 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||
| (未经审核) | (未经审核) | (未经审核) | |||
| 经营费用 | (236,343) | (264,297) | (132,669) | ||
| 雇员奖金计提数 | 8,669 | 13,493 | 4,807 | ||
| 政府项目资金 | (49,405) | (93,859) | (126,112) | ||
| 出售机器设备及其他资产(收益)/损失 | (47,512) | 15,153 | (25,470) | ||
| 非国际准则的经营费用 | (324,591) | (329,510) | (279,444) | ||
中芯国际集成电路制造有限公司简明合并损益及其他综合收益表
(以千美元为单位，每股资料除外)
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(2) 税息折旧及摊销前利润定义为本期利润，不包含财务费用、折旧及摊销及所得税利得及费用的影响数。税
息折旧及摊销前利润率定义为税息折旧及摊销前利润除以收入。中芯国际使用税息折旧及摊销前利润率为一项经营绩效的计量；出于规划角度考虑，包含本集团年度营运预算的编制；分配资源提升本集团经营绩效；评估本集团经营策略的有效性；以及与中芯国际董事会沟通其关注的本集团财务绩效。虽然税息折旧及摊销前利润被投资者广泛使用在计量一家公司排除某些项目时的营运绩效，比如财务费用、所得税费用及利得和折旧及摊销，这些项目在不同公司的变化可能很大，取决于各自的财务结构及会计政策、资产的账面价值、资本结构以及取得资产的方法，税息折旧及摊销前利润当作一项分析工具是有限制的，不可以仅考虑该财务计量，或认为其可替代遵照国际财务报告准则表达的本集团营运结果分析。这些限制包含：
不能反映本集团的资本开支，或未来资本开支的需求，或其他合约的承担；不能反映本集团营运资金需要的变化或需求；不能反映财务费用；不能反映所得税费用的现金需求；虽然折旧及摊销与现金无关，正在计提折旧及摊销的资产通常会在未来被替换掉。这些计量不能反映任何的现金需求及资产更换；中芯国际与同行业的其他公司也许计算这些计量的方法不一致，因此限制了其作为可比较计量指标的有效性。
下表列示在有关期间由遵照国际财务报告准则编制最直接可比较的财务计量调节至非国际财务报告准则的税息折旧及摊销前利润及税息折旧及摊销前利润率。
| 截至以下日期止三个月 | |||||
| 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||
| (未经审核) | (未经审核) | (未经审核) | |||
| 本期利润 | 425,474 | 574,374 | 578,353 | ||
| 财务费用 | 39,336 | 31,394 | 27,204 | ||
| 折旧及摊销 | 604,324 | 575,870 | 508,266 | ||
| 所得税费用 | (6,351) | 10,211 | 53,037 | ||
| 税息折旧及摊销前利润 | 1,062,783 | 1,191,849 | 1,166,860 | ||
| 利润率 | 26.2% | 30.1% | 36.6% | ||
| 税息折旧及摊销前利润率 | 65.6% | 62.5% | 73.8% | ||
中芯国际集成电路制造有限公司
简明合并财务状况表(以千美元为单位)
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| 截至以下日期止 | |||
| 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | ||
| (未经审核) | (未经审核) | ||
| 资产 | |||
| 非流动资产 | |||
| 不动产、厂房及设备 | 18,855,532 | 17,291,250 | |
| 使用权资产 | 529,795 | 550,941 | |
| 无形资产 | 45,331 | 48,892 | |
| 于联营公司的投资 | 1,912,042 | 1,838,807 | |
| 于合营公司的投资 | 9,051 | 8,943 | |
| 递延税项资产 | 14,244 | 14,896 | |
| 以公允价值计入损益的金融资产 | 208,307 | 170,957 | |
| 以摊余成本计量的金融资产 | 5,553,445 | 3,122,919 | |
| 衍生金融工具 | 32,958 | 25,538 | |
| 其他资产 | 13,124 | 379 | |
| 非流动总资产 | 27,173,829 | 23,073,522 | |
| 流动资产 | |||
| 存货 | 1,911,487 | 1,698,158 | |
| 预付款项及预付经营费用 | 143,121 | 47,766 | |
| 贸易及其他应收款项 | 1,302,642 | 1,254,720 | |
| 以公允价值计入损益的金融资产 | 375,776 | 292,749 | |
| 以摊余成本计量的金融资产 | 5,122,706 | 6,794,305 | |
| 衍生金融工具 | 146,669 | 375,548 | |
| 受限制现金 | 676,937 | 663,631 | |
| 现金及现金等价物 | 6,932,587 | 7,544,774 | |
| 16,611,925 | 18,671,651 | ||
| 归类为持作待售资产 | 22,030 | 26,213 | |
| 流动总资产 | 16,633,955 | 18,697,864 | |
| 总资产 | 43,807,784 | 41,771,386 | |
中芯国际集成电路制造有限公司
简明合并财务状况表
(以千美元为单位)
- 15 -
| 截至以下日期止 | |||
| 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | ||
| (未经审核) | (未经审核) | ||
| 权益及负债 | |||
| 股本及储备 | |||
| 普通股 | 31,651 | 31,610 | |
| 股份溢价 | 13,868,089 | 13,886,299 | |
| 库存股 | - | (21,127) | |
| 储备 | 472,435 | 388,879 | |
| 留存收益 | 4,777,801 | 4,392,267 | |
| 本公司拥有人应占权益 | 19,149,976 | 18,677,928 | |
| 非控制性权益 | 9,811,445 | 9,241,195 | |
| 总权益 | 28,961,421 | 27,919,123 | |
| 非流动负债 | |||
| 借款 | 6,718,304 | 6,277,993 | |
| 租赁负债 | 57,682 | 65,663 | |
| 应付债券 | 598,379 | 598,197 | |
| 递延税项负债 | 34,980 | 22,969 | |
| 递延政府资金 | 396,803 | 443,773 | |
| 衍生金融工具 | 15,286 | 37,120 | |
| 非流动总负债 | 7,821,434 | 7,445,715 | |
| 流动负债 | |||
| 贸易及其他应付款项 | 3,021,841 | 2,860,991 | |
| 合同负债 | 2,172,218 | 2,049,803 | |
| 借款 | 1,268,218 | 967,705 | |
| 租赁负债 | 51,849 | 63,072 | |
| 递延政府资金 | 153,812 | 135,161 | |
| 预提负债 | 309,183 | 274,303 | |
| 衍生金融工具 | 45,217 | 38,917 | |
| 流动税项负债 | 2,591 | 16,596 | |
| 流动总负债 | 7,024,929 | 6,406,548 | |
| 总负债 | 14,846,363 | 13,852,263 | |
| 权益及负债合计 | 43,807,784 | 41,771,386 | |
中芯国际集成电路制造有限公司
简明合并现金流量表(以千美元为单位)
- 16 -
| 截至以下日期止三个月 | ||||
| 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | |||
| (未经审核) | (未经审核) | |||
| 经营活动: | ||||
| 季内利润 | 425,474 | 574,374 | ||
| 折旧及摊销 | 604,324 | 575,870 | ||
| 应占联营与合营企业损益 | (34,038) | (36,275) | ||
| 营运资金的变动及其它 | (432,452) | (44,820) | ||
| 经营活动所得现金净额 | 563,308 | 1,069,149 | ||
| 投资活动: | ||||
| 取得以公允价值计入损益的金融资产付款 | (315,637) | (26,352) | ||
| 出售以公允价值计入损益的金融资产所得款项 | 226,901 | 38,061 | ||
| 取得以摊余成本计量的金融资产付款 | (8,257,376) | (4,172,267) | ||
| 以摊余成本计量的金融资产到期的所得款项 | 7,750,521 | 3,349,069 | ||
| 对不动产、厂房及设备的付款 | (2,004,517) | (2,144,167) | ||
| 出售不动产、厂房及设备及归类为持作待售资产 的所得款项 | 14,549 | 13,892 | ||
| 对无形资产的付款 | (1,062) | (2,349) | ||
| 对收购土地使用权的付款 | - | (78,940) | ||
| 对联营公司的注资 | (17,977) | (31,898) | ||
| 出售合营及联营企业的所得款项 | 16,990 | 23,789 | ||
| 收取联营企业的分派 | 881 | 7,072 | ||
| 结算衍生金融工具的收/(付)款 | 166,752 | (42) | ||
| 投资活动所用现金净额 | (2,419,975) | (3,024,132) | ||
| 融资活动: | ||||
| 借款所得款项 | 709,982 | 1,371,287 | ||
| 偿还借款 | (90,895) | (314,784) | ||
| 租赁负债本金部分的付款 | (15,179) | (27,251) | ||
| 股份回购支付款项 | - | (21,127) | ||
| 行使雇员认股权所得款项 | 1,313 | 55,534 | ||
| 自非控制性权益资本注资 | 527,400 | - | ||
| 结算衍生金融工具的所得款项 | 2,576 | 5,988 | ||
| 有关融资活动押金的付款 | - | (7,118) | ||
| 融资活动所得现金净额 | 1,135,197 | 1,062,529 | ||
| 汇率变动对以外币持有现金结余的影响 | 109,283 | (197,267) | ||
| 现金及现金等价物减少净额 | (612,187) | (1,089,721) | ||
| 期初现金及现金等价物 | 7,544,774 | 8,634,495 | ||
| 期末现金及现金等价物 | 6,932,587 | 7,544,774 | ||
承董事会命中芯国际集成电路制造有限公司
公司秘书 / 董事会秘书
郭光莉
中国上海，2023年2月9日
于本公告日期，本公司董事分别为：
执行董事高永岗
非执行董事鲁国庆陈山枝杨鲁闽黄登山
独立非执行董事刘遵义范仁达刘明吴汉明