田野股份：2020年半年度报告

2020

半年度报告田野股份NEEQ:832023

田野股份NEEQ:832023

田野创新股份有限公司

公司半年度大事记

2020年3月，公司总经理单丹荣获海南省人民政府授予的“海南省优秀农村实用人才奖”。

2020年5月12日，合浦县红十字会授予公司支持抗击新型冠新状病毒肺炎疫情爱心企业捐赠荣誉证书。

2020年5月12日，合浦县红十字会授予公司支持抗击新型冠新状病毒肺炎疫情爱心企业捐赠荣誉证书。

2020年7月1日，海南达川食品有限公司党支部被中共海南省非公有制经济组织和社会组织工作委员会授予“疫情防控先进基层党组织”。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和经营情况 ...... 10

第四节 重大事件 ...... 18

第五节 股份变动和融资 ...... 21

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 25

第七节 财务会计报告 ...... 28

第八节 备查文件目录 ...... 140

第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人姚玖志、主管会计工作负责人饶贵忠及会计机构负责人（会计主管人员）饶贵忠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
一、公司治理风险	随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展, 人员不断增加,对公司的治理提出了更高的要求,规范经营能力仍有待检验。
二、生产许可、产品质量控制与安全生产风险	公司所处的行业属于农副食品加工业,其生产过程中的安全问题及产品质量控制问题相当重要,直接决定下游终端产品的食用安全以至于消费者的安全。如果公司未来相关生产许可证换证审查无法通过,或者产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题,则会对公司品牌形象、业务开展等产生不利影响,甚至使公司面临一定的索赔风险。
三、税收优惠政策变动风险	报告期内,公司享受的税收优惠政策未发生变化,但是不能排除未来本公司产品的税收优惠政策被调整的可能性。如果税收优惠政策发生变动,可能对本公司的经营业绩产生一定的影响。
四、市场风险	公司主要产品为热带原料果汁、速冻热带果蔬。受原料果、进

	口产品价格波动等因素影响,产品销售价格有一定的波动,进而导致公司存在销量和利润变化所造成的风险。此外,公司还面临着原料果价格波动从而影响到公司的销量和利润,以及国际竞争的风险。
五、自然灾害	公司已在南宁市邕宁区大规模种植热带果蔬,并在湖北省荆门市屈家岭管理区种植温带果蔬,未来如果遇到大旱或洪涝等自然灾害,将面临农作物大面积死亡而造成经济损失的风险。
六、部分房产未办理权证	截至报告期末,公司尚有部分房产未办理权证。上述房产均在其自有土地上建设,未办理相应权证,存在被有关部门认定为违章建筑而处以罚款并被拆除的风险,但前述建筑物大部分为辅助生产设施,不会对公司的生产经营造成实质性障碍。
本期重大风险是否发生重大变化：	否
本期重大风险因素分析：	1、 公司治理风险 应对措施:公司将不断完善公司的管理制度并坚决贯彻执行，未来也将不断引进具备行业管理能力的人才，保证公司制度的执行，为公司的健康稳定发展提供良好环境。 2、 生产许可、产品质量控制与安全生产风险 应对措施：为保证产品质量与安全生产，公司在多方面采取措施，包括设立品控部门，建立完善的质量控制体系，明确每个生产环节的质量责任，设置安全生产专员，制定了质量体系管理文件等；公司配备充足的品质检测人员和检测设备，检测手段齐全。 3、 税收优惠政策变动风险 应对措施：公司将通过不断研发创新增强公司的盈利能力，以尽量减小未来税收优惠政策变动对公司产生的影响。 4、 市场风险 应对措施:公司尽量在果蔬集中上市季节依据果蔬丰歉情况和采购价与下游客户商定销售价格和销售量，从而降低销售价格波动风险；通过扩充产品线避免单一果蔬产品销售价格波动对公司经营造成重大影响，分散销售价格波动风险。公司通过提

升产品质量和服务能力，提高下游客户对公司的依赖度，转嫁原料采购价格波动风险。公司通过扩大原料采购地域，增加供应商数量，分散原料采购价格波动的风险。公司将通过不断研发创新增强自身的竞争力，以应对未来可能面对的新的竞争对手。

5、 自然灾害

应对措施：公司加大种植投入，建设水肥一体化滴灌、喷淋、温室大棚等现代农业设施，提高抵御自然灾害风险能力。

6、 6.部分房产未办理权证的风险

应对措施：公司实际控制人已经就此出具相应《承诺函》，承诺因上述建筑物未办理规划建设手续而导致公司被有关部门给予罚款，或被认定为违章建筑而予以拆除，由此造成的所有直接及间接损失，包括但不限于罚款、建设成本、拆除费用、停产损失等，均由实际控制人承担。

释义

释义项目		释义
本公司、股份公司、田野股份、母公司	指	田野创新股份有限公司
田野种业	指	广西田野科技种业股份有限公司
股东大会	指	田野创新股份有限公司股东大会
全国股份转让系统公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商、中航证券	指	中航证券有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2020年01月01日至2020年06月30日
管理层	指	公司董事、监事及高级管理人员
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
海南达川	指	海南达川食品有限公司
田野销售	指	海南田野果饮食品销售有限公司
田野农业	指	广西田野创新农业科技有限公司
爱斯曼	指	湖北爱斯曼食品有限公司
农谷生物	指	湖北田野农谷生物科技有限公司
农谷果蔬	指	湖北田野创新农谷果蔬有限公司
攀枝花田野	指	攀枝花田野创新农业科技有限公司
香流湖投资	指	广西香流湖旅游产业投资有限公司
秋银大通	指	北京秋银大通投资管理中心
勐海茶业	指	勐海志存高远茶业有限公司
合肥方富	指	北京方富资本管理股份有限公司－合肥方富股权投资合伙企业（有限合伙）

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	田野创新股份有限公司
英文名称及缩写	Tianye Innovation Corporation
	-
证券简称	田野股份
证券代码	832023
法定代表人	姚玖志

董事会秘书	张辉
联系地址	北海市合浦县工业园区创业大道
电话	0779-7107086
传真	0779-7106091
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.gxtygf.com
办公地址	北海市合浦县工业园区创业大道
邮政编码	536100
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	北海市合浦县工业园区创业大道

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2007年1月23日
挂牌时间	2015年2月13日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C制造业-13农副食品加工业-137蔬菜、水果和坚果加工-1372水果和坚果加工
主要业务	农业食品加工
主要产品与服务项目	热带果蔬的加工，主要产品包括热带原料果汁、速冻热带果蔬等
普通股股票交易方式	集合竞价交易
普通股总股本（股）	240,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	无
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（姚麟皓、姚久壮、姚玖志），一致行动人为（姚麟皓、姚久壮、姚玖志）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914505007968370834	否
金融许可证机构编码	无	否
注册地址	广西北海市合浦县工业园区创业大道	否
注册资本（元）	240,000,000	否

主办券商（报告期内）	中航证券
主办券商办公地址	北京市朝阳区望京东园四区2号中航资本大厦
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	中航证券

第三节 会计数据和经营情况

一、 主要会计数据和财务指标

（一） 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	106,668,616.97	138,087,856.90	-22.75%
毛利率%	28.41%	31.50%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	7,388,220.26	20,625,108.25	-64.18%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	11,534,282.39	15,363,624.30	-27.33%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	0.98%	2.82%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	1.54%	2.10%	-
基本每股收益	0.03	0.09

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	998,551,835.14	1,002,795,778.04	-0.42%
负债总计	243,579,326.99	255,211,490.15	-4.56%
归属于挂牌公司股东的净资产	754,972,508.15	747,584,287.89	0.99%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.15	3.11	1.29%
资产负债率%（母公司）	14.84%	16.43%	-
资产负债率%（合并）	24.39%	25.45%	-
流动比率	2.11	1.97	-
利息保障倍数	3.39	4.97	-

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	2,085,912.90	43,681,745.97	-95.22%
应收账款周转率	1.94	2.55	-
存货周转率	1.41	2.86	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-0.42%	5.34%	-
营业收入增长率%	-22.75%	6.01%	-
净利润增长率%	-64.18%	-28.16%	-

(四)销售模式:公司的销售主要采取直销模式。公司原料果汁主要客户为饮料生产企业。公司的速冻果蔬主要客户为食品加工企业,客户具备一定的冷链配送和加工能力,能够对速冻果蔬进行存储、分装、加工等处理,再行销售给烘焙、餐饮、乳业等最终用户。公司的鲜果客户主要为农产品流通服务企业、自然人等。

报告期内,公司的商业模式未发生变化。

报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生变化。

（二） 经营情况回顾

报告期内，受到新冠疫情和政策影响，公司收入、利润均呈下降趋势。截至2020年6月30日，公司总资产9.99亿元，净资产7.55亿元，资产负债率24.39%，总体保持平稳。2020年1-6月，公司实现营业收入10,666.86万元同比下降22.75%，净利润738.82万元同比下降64.18%，主要原因是受新冠疫情影响，收入减少，田野农业在建工程被拆除导致损失近一千万元。经营活动现金流净额208.59万元，同比下降95.22%，主要原因为收入减少和存货增加。公司及子公司海南达川被本地政府列入新冠疫情后首批复工复产企业，疫情期间帮助种植户解决农产品销售难问题，创造了良好的社会效益和经济效益。新冠疫情推动外卖电商平台渗透率和活跃度提高，带动连锁茶饮行业销售增加，公司收到来自连锁茶饮行业客户的订单金额大幅提升。公司位于湖北的子公司4月底人员复工，随着湖北人员流动、货物运输管制逐步放开逐步复产，报告期内未能按照计划生产销售。随着国内新冠疫情得到控制，湖北子公司生产已恢复正常，各级政府出台支持湖北企业复工复产、疫后重振相关政策，湖北子公司有望受益。田野农业在建的特色农业示范区配套设施，受全国集中开展“大棚房”问题专项清理整治行动政策影响，2020年6月被部分拆除，造成损失近一千万元。公司正积极与政府沟通，为未被拆除的设施办理相关手续。

报告期内，虽然遭受新冠疫情等不利影响，公司总体经营平稳，无影响公司持续经营的重大不利事项。

（三） 财务分析

1、 资产负债结构分析

√适用□不适用

单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的	金额	占总资产的

		比重%		比重%
货币资金	218,203,639.87	21.85%	257,597,234.88	25.69%	-15.29%
应收账款	41,681,193.73	4.17%	59,114,385.02	5.89%	-29.49%
预付账款	20,997,324.23	2.10%	2,134,373.39	0.21%	883.77%
其他应收款	9,400,120.15	0.94%	1,222,410.16	0.12%	668.98%
存货	83,424,970.40	8.35%	50,593,198.72	5.05%	64.89%
长期股权投资	17,758,310.00	1.78%	17,758,310.00	1.77%	0%
固定资产	312,082,377.82	31.25%	320,015,617.97	31.91%	-2.48%
在建工程	123,252,542.05	12.34%	129,213,004.74	12.89%	4.61%
无形资产	84,640,459.51	8.48%	85,556,427.37	8.53%	-1.07%
短期借款	110,000,000.00	11.02%	114,084,728.03	11.38%	-3.58%
应付账款	41,861,833.71	4.19%	34,109,853.27	3.40%	22.73%
合同负债	4,567,026.11	0.46%	2,692,363.10	0.27%	69.63%
一年到期非流动负债	20,553,741.94	2.06%	31,657,741.94	3.16%	-35.08%
递延收益	61,799,693.27	6.19%	61,326,677.13	6.12%	0.77%
资产总计	998,551,835.14	100%	1,002,795,778.04	100%	-

1. 预付账款比上年期末大幅增加，主要原因一是公司新成立攀枝花田野启动建设，预付工程款和设备采购352万元，二是预付进口榴莲采购款958万元，三是预付原料、包装材料采购款等有所增加。

2. 其他应收款比上年期末大幅增加，主要原因是新成立子公司攀枝花田野拟通过地方产权交易所从地方国企买入土地房产，支付保证金600万元。

3. 存货比上年期末增长64.89%，主要原因是本年度公司根据新签订销售合同所生产，存货增加。

4. 合同负债比上年期末增长69.63%，主要原因是企业公司根据新签订销售合同预收的货款有所增加

5. 一年到期非流动负债比上期同比减少35.08%，主要原因是荆门屈家岭城乡建设投资有限公司2018年委托中国农业银行股份有限公司五三农场支行向公司下属子公司湖北田野农谷生物科技有限公司田野农谷发放的信用贷款3000万，今年报告期内田野农谷按期归还借款本金1000万元及部分利息。

2、 营业情况分析

√适用□不适用

单位：元

项目	本期		上年同期		变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	106,668,616.97	-	138,087,856.90	-	-22.75%

营业成本	76,367,666.63	71.59%	94,583,376.36	68.50%	-19.26%
毛利率	28.41%	-	31.05%	-	-
销售费用	2,553,288.98	2.39%	5,562,673.32	4.03%	-54.10%
管理费用	11,712,883.95	10.98%	15,041,709.62	10.89%	-22.13%
研发费用	721,494.30	0.68%	682,080.80	0.49%	5.78%
财务费用	2,580,426.99	2.42%	3,738,235.45	2.71%	-30.97%
信用减值损失	191,526.56	0.18%	927,269.86	0.67%	79.35%
资产处置收益	-9,860,441.54	9.24%	-	-	-
其他收益	5,557,877.90	5.21%	5,689,235.57	4.12%	-2.31%
营业利润	8,219,154.83	7.71%	20,965,777.03	15.18%	-60.80%
营业外收入	111,278.15	0.10%	4,775.01	-	2,230.42%
营业外支出	469,799.68	0.44%	113,258.10	0.08%	314.80%
净利润	7,388,220.26	6.93%	20,625,108.25	14.94%	-64.18%

1、营业收入比上年同期减少22.75%，主要原因是受新冠疫情影响销售收入下降。

2、销售费用比上期同比减少54.1%，主要原因是上年同期公司签订明星代言合同推广公司自有品牌三合口系列果脯果干并部份摊销计入当期损益。

3、财务费用比上年同期减少30.97%，主要原因是得益于国家抗击疫情支持小微企业复工复产政策，金融机构利率降低和地方政府贴息补助增加。

4、信用减值损失比上年同期减少79.35%，主要原因是应收账款较上年期末大幅下降。

5、资产处置损失较比上年同期增加986万元，主要原因是受国家清理整顿非法占用农业用地政策影响，田野农业在建的示范区配套工程被部分拆除。

6、营业利润比上年同期减少60.80%，主要原因是报告期销售收入减少、田野农业在建工程被拆除造成损失。

7、营业外收入比上年同期增加10.65万元，主要是由于疫情原因收到外部捐赠和社会补贴。

8、营业外支出比上年同期增加314.80%，主要原因是公司响应政府抗击新冠疫情号召，向医疗和防疫机构捐赠物资和资金。

9、净利润比上年同期减少64.18%,主要原因是收入减少、在建工程被拆除造成损失。

3、 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	2,085,912.90	43,681,745.97	-95.22%
投资活动产生的现金流量净额	-21,738,862.49	-28,256,611.52	23.06%
筹资活动产生的现金流量净额	-20,243,274.16	10,802,538.82	-287.39%

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少95.22%，主要原因一是收入下降导致销售商品、提供劳务接收的现金有所下降；二是存货增加导致购买商品、接受劳务支付的现金有所增加。

2、投资活动产生的现金流量净额 ：较上年同期比上年涨幅23.06%，主要原因是本年度报告期内田野农谷科技园项目（一期）基本建成，新成立攀枝花田野并启动项目建设。

3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少-287.39%，主要原因为报告期内本部以及子公司归还借款本金及利息。

三、 非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-9,860,441.54
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	5,908,438.64
除上述各项之外其他营业外收入和支出	-358,521.53
非经常性损益合计	-4,310,524.43
所得税影响数	-164,461.80
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	-4,146,062.63

标准，执行新收入准则对本公司2020 年收入确认不产生影响。

五、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

六、 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	与公司从事业务的关联性	持有目的	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
海南达川	子公司	食品生产，食品经营等	关联企业	全资子公司	15,000,000	241,989,169.32	143,293,215.03	35,137,734.93	6,343,341.41
田野销售	子公司		关联企业	全资子公司	5,000,00.00	2,060,583.34	2,060,583.34		-5,144.78
田野农业	子公司	农作物，种植与销售；果园管理等	关联企业	全资子公司	30,000,000	92,143,012.84	85,108,773.92	7,662,064.60	-6,407,345.40
爱斯	子公		关联	全资	20,000,000.00	60,662,036.72	-17,042,289.18		474,338.17

曼	司		企业	子公司
农谷生物	子公司		关联企业	全资子公司	25,000,000	383,679,193.19	16,744,725.64	24,570,559.51	-1,443,125.34
农谷果蔬	子公司		关联企业	全资子公司	5,000,000.00	22,250,445.43	11,755,979.39		1,143,365.01
攀枝花田野	子公司	果蔬汁、浆的生产与销售；水果种植与销售	关联企业	全资子公司	30,000,000	49,765,440.66	29,756,503.89		-243,496.11

2020年新冠疫情来袭，公司积极响应政府号召，落实政府防控要求，积极组织复工复产，帮助农户解决疫情期间农产品销售难的问题，向医疗和防疫机构捐款捐物四十多万元。

第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在其他重大关联交易事项	√是 □否	四.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在破产重整事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

交易类型	审议金额	交易金额
资产或股权收购、出售	0.00	0.00
与关联方共同对外投资	0.00	0.00
债权债务往来或担保等事项	110,000,000.00	0.00

过，并于2020年6月8日经2020年第三次临时股东大会会议审议通过。

为支持企业的正常经营，公司为农谷生物贷款进行担保，担保金额3,000万元，不存在损害公司和公司股东利益的情形。上述关联交易已于2020年6月5日经第四届董事会第七次会议审议通过，并于2020年6月29日经2019年年度股东大会会议审议通过。本报告期内，上述两笔关联担保正在洽谈进行中，未签订担保合同。

(三) 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2016/9/20		发行	同业竞争承诺	避免同业竞争	正在履行中
其他股东	2016/9/20		发行	其他承诺（避免关联交易的承诺）	减少和避免关联交易的承诺	正在履行中
董监高	2016/9/20		发行	其他承诺（避免关联交易的承诺））	减少和避免关联交易的承诺	正在履行中

1、公司实际控制人姚玖志、姚麟皓、姚久壮出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；如果未能履行上述承诺而给公司造成损失的，愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

2、公司持股5%以上的股东及公司董事、监事和高级管理人员出具了《减少和避免关联交易的承诺函》，承诺将尽可能避免与公司及其控股子公司之间的关联交易，对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性。

报告期内，各承诺人严格遵守上述承诺，未出现违反承诺的情形。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
固定资产	固定资产	抵押	101,818,533.04	10.19%	抵押借款
无形资产	无形资产	抵押	12,263,168.16	1.23%	抵押借款
总计	-	-	114,081,701.20	11.42%	-

资产抵押末对公司生产经营造成影响。

第五节 股份变动和融资

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	195,659,250	81.52%	2,850,000	198,509,250	82.71%
	其中：控股股东、实际控制人	19,935,750	8.31%	-8,140,000	11,795,750	4.91%
	董事、监事、高管	257,500	0.11%	-225,000	32,500	0.01%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售条件股份	有限售股份总数	44,340,750	18.48%	-2,850,000	41,490,750	17.29%
	其中：控股股东、实际控制人	37,568,250	15.65%	-1,350,000	36,218,250	15.09%
	董事、监事、高管	6,772,500	2.82%	-1,500,000	5,272,500	2.20%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本		240,000,000	-	0	240,000,000	-
普通股股东人数		446

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押或司法冻结股份数量
1	姚玖志	42,711,000	-180,000	42,531,000	17.72%	31,890,750	10,640,250	20,000,000
2	合肥方富	0	28,125,200	28,125,200	11.72%	0	28,125,200	0
3	秋银大通	10,000,000	0	10,000,000	4.17%	0	10,000,000	0
4	张义敏	9,350,000	0	9,350,000	3.90%	0	9,350,000	0
5	李青	7,602,000	0	7,602,000	3.17%	0	7,602,000	0
6	姚麟皓	5,580,000	-700,000	4,880,000	2.03%	4,185,000	695,000	0
7	单丹	6,500,000	-1,625,000	4,875,000	2.03%	4,875,000	0	0
8	杨运萍	4,516,000	180,000	4,696,000	1.96%	0	4,696,000	0
9	齐晓红	4,536,000	0	4,536,000	1.89%	0	4,536,000	0
10	李俊历	4,107,000	-4,000	4,103,000	1.71%	0	4,103,000	0

合计	94,902,000	-	120,698,200	50.30%	40,950,750	79,747,450
普通股前十名股东间相互关系说明： 姚玖志为公司第一大股东，勐海茶业为姚久壮设立的一人有限责任公司。姚玖志、姚麟皓、姚久壮为兄弟关系，为公司实际控制人。李青持有北京秋银投资管理有限公司50%股权并担任其法定代表人，北京秋银投资管理有限公司系秋银大通执行事务合伙人。

公司无控股股东。姚玖志为公司第一大股东，截至2020年06月30日，持有4,253.10万股份，占公司股份总额的

17.72%。姚玖志简历如下：

姚玖志先生 1971年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，身份证号码为445222197105031****，住所广西北海市海城区北京路，现任公司董事长。深圳大学行政管理专业大专毕业，经济师职称。1995年9月至1997年12月任北海凌志工贸公司副总经理，1998年3月至2004年8月历任种业有限副总经理，田野种业董事、副总经理，2004年9月至2006年5月出国到非洲尼日利亚从事商贸工作，2007年1月至2012年8月任田野食品执行董事并长期兼任总经理，2012年9月至今任田野股份董事长。

(二) 实际控制人情况

和表决意向为准。

因此，公司由姚玖志、姚麟皓和姚久壮三人共同控制，上述三人为公司的实际控制人，其简历如下：

姚玖志先生见“第五节之二之（一）第一大股东情况”

姚麟皓先生 1967年7月出生，中国籍，无境外永久居留权，身份证号码为44522219670725****，现任公司董事，住址广西北海市海城区。成都科技大学工商管理专业毕业，高级经济师职称。1989年8月至1993年7月任深圳永清实业有限公司总经理,1993年12月至1997年9月任北海凌志工贸公司总经理，1998年3月至今任种业有限及田野种业董事长兼总经理.

姚久壮先生 1968年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，身份证号码为44522219680626****，现住址广东省深圳市南山区。深圳大学国际金融专业本科毕业，1995年9月至1997年8月任北海凌志工贸公司副总经理，1998年9月至2013年5月历任种业有限副总经理、田野种业董事、副总经理，2013年6月至今任田野农业副总经理。

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内的股票发行情况

□适用 √不适用

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

五、 债券融资情况

□适用√不适用

六、 存续至本期的可转换债券情况

□适用√不适用

七、 特别表决权安排情况

□适用√不适用

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
姚玖志	董事长	男	1971年5月	2019年11月25日	2022年11月24日
姚麟皓	董事	男	1967年7月	2019年11月25日	2022年11月24日
单丹	董事	女	1968年11月	2019年11月25日	2022年11月24日
张辉	董事、董事会秘书兼总经理	男	1980年1月	2019年11月25日	2022年11月24日
杨真好	董事	男	1964年4月	2019年11月25日	2022年11月24日
莫艳秋	监事	女	1978年3月	2018年12月15日	2021年12月14日
杨东泽	监事	男	1988年2月	2018年12月15日	2021年12月14日
朱君明	监事	男	1974年10月	2018年12月15日	2021年12月14日
饶贵忠	财务总监	男	1962年4月	2018年12月15日	2021年12月14日
何振书	副总经理	男	1973年12月	2018年12月15日	2020年12月14日
董事会人数：					5
监事会人数：					3
高级管理人员人数：					4

董事长姚玖志、董事姚麟皓为兄弟，为公司的实际控制人。监事莫艳秋与公司股东王键欣系夫妻，截至2020年6月30日王键欣持公司21万股股份。除此之外，公司的董事、监事、高级管理人员之间，不存其他相互关系，公司的董事、监事 、高级管理员与股东之间不存在其他相互关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名

职务

期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通股持股比

期末持有股票期权

期末被授予的限制性股

					例%	数量	票数量
姚玖志	董事长	42,711,000	-180,000	42,531,000	17.72%	0	0
姚麟皓	董事	5,580,000	-700,000	4,880,000	2.03%	0	0
单丹	董事、总经理	6,500,000	-1,625,000	4,875,000	2.03%	0	0
饶贵忠	财务总监	400,000	-100,000	300,000	0.13%	0	0
何振书	副总经理	130,000	0	130,000	0.05%	0	0
合计	-	55,321,000	-	52,716,000	21.96%	0	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
行政管理人员	73	0	8	65
生产人员	186	3	0	189
销售人员	11	0	1	10
技术人员	45	9	0	54
财务人员	17	1	0	18
员工总计	332	13	9	336

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	2	0
硕士	2	2
本科	27	22
专科	86	76
专科以下	215	236

员工总计

332

336

项目	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
核心员工	31	0	0	31

报告期内，公司的核心员工未发生变化。

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第七节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计

否

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	六、注释1	218,203,639.87	257,597,234.88
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
交易性金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据		-	-
应收账款	六、注释2	41,681,193.73	59,114,385.02
应收款项融资		-	-
预付款项	六、注释3	20,997,324.23	2,134,373.39
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
其他应收款	六、注释4	9,400,120.15	1,222,410.16
其中：应收利息		-	-
应收股利		-	-
买入返售金融资产		-	-
存货	六、注释5	83,424,970.40	50,593,198.72
合同资产		-	-
持有待售资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产	六、注释6	9,480,560.91	10,836,905.92
流动资产合计		383,187,809.29	381,498,508.09
非流动资产：
发放贷款及垫款		-	-
债权投资		-	-
其他债权投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	六、注释7	17,758,310.00	17,758,310.00
其他权益工具投资		-	-
其他非流动金融资产		-	-
投资性房地产		-	-

固定资产	六、注释8	312,082,377.82	320,015,617.97
在建工程	六、注释9	123,252,542.05	129,213,004.74
生产性生物资产	六、注释10	33,099,605.68	33,572,076.42
油气资产		-	-
使用权资产		-	-
无形资产	六、注释11	84,640,459.51	85,556,427.37
开发支出		-	-
商誉	六、注释12	14,857,682.84	14,857,682.84
长期待摊费用	六、注释13	5,297,671.48	8,008,571.90
递延所得税资产	六、注释14	1,719,020.56	1,816,166.31
其他非流动资产	六、注释15	22,656,355.91	10,499,412.40
非流动资产合计		615,364,025.85	621,297,269.95
资产总计		998,551,835.14	1,002,795,778.04
流动负债：
短期借款	六、注释16	110,000,000.00	114,084,728.03
向中央银行借款		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款	六、注释17	41,861,833.71	34,109,853.27
预收款项		-	-
合同负债	六、注释18	4,567,026.11	2,692,363.10
卖出回购金融资产款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
应付职工薪酬	六、注释19	1,898,221.16	3,717,302.13
应交税费	六、注释20	790,953.50	3,081,368.31
其他应付款	六、注释21	1,734,492.84	4,160,084.72
其中：应付利息		-	-
应付股利		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付分保账款		-	-
持有待售负债		-	-
一年内到期的非流动负债	六、注释22	20,553,741.94	31,657,741.94
其他流动负债		-	-
流动负债合计		181,406,269.26	193,503,441.50
非流动负债：
保险合同准备金		-	-
长期借款		-	-
应付债券		-	-
其中：优先股		-	-

永续债		-	-
租赁负债		-	-
长期应付款		373,364.46	381,371.52
长期应付职工薪酬		-	-
预计负债		-	-
递延收益	六、注释23	61,799,693.27	61,326,677.13
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		62,173,057.73	61,708,048.65
负债合计		243,579,326.99	255,211,490.15
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、注释24	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积	六、注释25	246,300,093.95	246,300,093.95
减：库存股		-	-
其他综合收益		-2,632,212.00	-2,632,212.00
专项储备		-	-
盈余公积	六、注释26	11,367,901.03	11,367,901.03
一般风险准备		-	-
未分配利润	六、注释27	259,936,725.17	252,548,504.91
归属于母公司所有者权益合计		754,972,508.15	747,584,287.89
少数股东权益		-	-
所有者权益合计		754,972,508.15	747,584,287.89
负债和所有者权益总计		998,551,835.14	1,002,795,778.04

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		78,444,519.93	157,356,660.93
交易性金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据		-	-
应收账款	十六、注释1	16,213,748.38	19,554,383.43
应收款项融资		-	-
预付款项		1,243,077.47	479,778.29
其他应收款		319,076,740.10	281,125,796.22
其中：应收利息		-	-

应收股利		-	-
买入返售金融资产		-	-
存货	十六、注释2	40,749,746.09	27,684,371.46
合同资产		-	-
持有待售资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	569,236.98
流动资产合计		455,727,831.97	486,770,227.31
非流动资产：
债权投资		-	-
其他债权投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十六、注释3	150,898,515.41	120,898,515.41
其他权益工具投资		-	-
其他非流动金融资产		-	-
投资性房地产		-	-
固定资产		69,712,223.92	71,878,916.88
在建工程		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
使用权资产		-	-
无形资产		10,489,637.45	10,634,655.83
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		569,902.40	532,852.38
递延所得税资产		861,955.67	864,440.34
其他非流动资产		98,340.40	514,901.90
非流动资产合计		232,630,575.25	205,324,282.74
资产总计		688,358,407.22	692,094,510.05
流动负债：
短期借款		25,000,000.00	36,000,000.00
交易性金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款		30,558,951.02	23,285,090.91
预收款项		-	-
合同负债		3,570,709.45	1,817,182.84
卖出回购金融资产款		-	-
应付职工薪酬		565,499.62	1,597,823.84
应交税费		274,247.07	285,358.39
其他应付款		41,182,903.06	49,641,807.33
其中：应付利息		-	-
应付股利		-	-

持有待售负债		-	-
一年内到期的非流动负债		-	-
其他流动负债		-	-
流动负债合计		101,152,310.22	112,627,263.31
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
租赁负债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
预计负债		-	-
递延收益		996,494.97	1,110,721.75
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		996,494.97	1,110,721.75
负债合计		102,148,805.19	113,737,985.06
所有者权益（或股东权益）：
股本		240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积		244,109,726.71	244,109,726.71
减：库存股		-	-
其他综合收益		-2,632,212.00	-2,632,212.00
专项储备		-	-
盈余公积		11,367,901.03	11,367,901.03
一般风险准备		-	-
未分配利润		93,364,186.29	85,511,109.25
所有者权益合计		586,209,602.03	578,356,524.99
负债和所有者权益总计		688,358,407.22	692,094,510.05

项目	附注	2020年1-6月	2019年1-6月
一、营业总收入	六、注释28	106,668,616.97	138,087,856.90
其中：营业收入	六、注释28	106,668,616.97	138,087,856.90
利息收入		-	-

已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		94,338,425.06	121,884,045.58
其中：营业成本	六、注释28	76,367,666.63	94,583,376.36
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险责任准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
税金及附加	六、注释29	402,664.21	2,275,970.03
销售费用	六、注释30	2,553,288.98	5,562,673.32
管理费用	六、注释31	11,712,883.95	15,041,709.62
研发费用	六、注释32	721,494.30	682,080.80
财务费用	六、注释33	2,580,426.99	3,738,235.45
其中：利息费用		3,293,273.44	4,557,461.18
利息收入		378,487.31	379,402.56
加：其他收益	六、注释25	5,557,877.90	5,689,235.57
投资收益（损失以“-”号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）		-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）		-	-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		-	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六、注释34	191,526.56	-927,269.86
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）	六、注释36	-9,860,441.54	-
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		8,219,154.83	20,965,777.03
加：营业外收入	六、注释37	111,278.15	4,775.01
减：营业外支出	六、注释38	469,799.68	113,258.10
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		7,860,633.30	20,857,293.94
减：所得税费用	六、注释39	472,413.04	232,185.69
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		7,388,220.26	20,625,108.25
其中：被合并方在合并前实现的净利润			-
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		7,388,220.26	20,625,108.25
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号		-	-

填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		-	-
2.归属于母公司所有者的净利润		7,388,220.26	20,625,108.25
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-	-
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
（1）重新计量设定受益计划变动额		-	-
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-	-
（4）企业自身信用风险公允价值变动		-	-
（5）其他		-	-
2.将重分类进损益的其他综合收益		-	-
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
（2）其他债权投资公允价值变动		-	-
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
（4）其他债权投资信用减值准备		-	-
（5）现金流量套期储备		-	-
（6）外币财务报表折算差额		-	-
（7）其他		-	-
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-	-
七、综合收益总额		7,388,220.26	20,625,108.25
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		7,388,220.26	20,625,108.25
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-	-
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.03	0.09
（二）稀释每股收益（元/股）		0.03	0.09

项目	附注	2020年1-6月	2019年1-6月
一、营业收入	十六、注释4	45,404,171.97	46,668,643.03
减：营业成本	十六、注释4	33,083,474.12	32,629,334.32
税金及附加		227,442.92	803,604.18

销售费用		224,717.29	3,670,939.80
管理费用		2,970,911.42	3,608,567.84
研发费用		721,494.30	682,080.80
财务费用		214,653.22	178,486.42
其中：利息费用		878,140.00	878,550.40
利息收入		224,345.05	257,857.56
加：其他收益		147,150.41	374,226.78
投资收益（损失以“-”号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）		-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）		-	-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		-	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）		122,337.75	-522,469.91
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-	-
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-	-
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		8,230,966.86	4,947,386.54
加：营业外收入		77,381.11	-
减：营业外支出		77,518.97	391.07
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		8,230,829.00	4,946,995.47
减：所得税费用		377,751.96	228,050.41
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		7,853,077.04	4,718,945.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		7,853,077.04	4,718,945.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-	-
五、其他综合收益的税后净额		-	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.重新计量设定受益计划变动额		-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动		-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动		-	-
5.其他		-	-
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
2.其他债权投资公允价值变动		-	-
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
4.其他债权投资信用减值准备		-	-
5.现金流量套期储备		-	-

6.外币财务报表折算差额		-	-
7.其他		-	-
六、综合收益总额		7,853,077.04	4,718,945.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		-	-
（二）稀释每股收益（元/股）		-	-

项目	附注	2020年1-6月	2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		135,941,078.80	146,068,888.66
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
代理买卖证券收到的现金净额		-	-
收到的税费返还		671,322.58	-
收到其他与经营活动有关的现金	六、注释40	28,251,910.65	29,401,569.55
经营活动现金流入小计		164,864,312.03	175,470,458.21
购买商品、接受劳务支付的现金		104,854,917.30	80,651,664.45
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-	-
拆出资金净增加额		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		14,509,827.60	13,339,322.75
支付的各项税费		8,736,608.36	12,751,485.53
支付其他与经营活动有关的现金	六、注释40	34,677,045.87	25,046,239.51
经营活动现金流出小计		162,778,399.13	131,788,712.24
经营活动产生的现金流量净额		2,085,912.90	43,681,745.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	1,300,000.00

取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		9,778.76	391.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		9,778.76	1,300,391.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		21,748,641.25	29,557,002.59
投资支付的现金			-
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		21,748,641.25	29,557,002.59
投资活动产生的现金流量净额		-21,738,862.49	-28,256,611.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		80,000,000.00	45,000,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		80,000,000.00	45,000,000.00
偿还债务支付的现金		94,084,728.03	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,059,106.77	4,197,461.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金		99,439.36	-
筹资活动现金流出小计		100,243,274.16	34,197,461.18
筹资活动产生的现金流量净额		-20,243,274.16	10,802,538.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		9,508.55	11,449.42
五、现金及现金等价物净增加额		-39,886,715.20	26,239,122.69
加：期初现金及现金等价物余额		258,090,355.07	214,674,020.33
六、期末现金及现金等价物余额		218,203,639.87	240,913,143.02

项目	附注	2020年1-6月	2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		55,618,041.38	51,678,132.75
收到的税费返还		23,322.58	-
收到其他与经营活动有关的现金		41,433,779.46	17,581,716.10
经营活动现金流入小计		97,075,143.42	69,259,848.85
购买商品、接受劳务支付的现金		36,936,352.98	19,222,660.76
支付给职工以及为职工支付的现金		7,240,922.56	6,321,497.80
支付的各项税费		5,319,473.23	7,345,341.48
支付其他与经营活动有关的现金		82,630,150.01	21,227,529.34
经营活动现金流出小计		132,126,898.78	54,117,029.38
经营活动产生的现金流量净额		-35,051,755.36	15,142,819.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			1,300,000.00
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		-	391.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		-	1,300,391.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,531,272.19	1,848,464.96
投资支付的现金		30,000,000.00	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		31,531,272.19	1,848,464.96
投资活动产生的现金流量净额		-31,531,272.19	-548,073.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		25,000,000.00	-
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		25,000,000.00	-
偿还债务支付的现金		36,000,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,328,140.00	878,550.40
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		37,328,140.00	878,550.40
筹资活动产生的现金流量净额		-12,328,140.00	-878,550.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-973.45	-5.26
五、现金及现金等价物净增加额		-78,912,141.00	13,716,189.92
加：期初现金及现金等价物余额		157,356,660.93	158,231,492.93
六、期末现金及现金等价物余额		78,444,519.93	171,947,682.85

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

事项	是或否	索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化	√是 □否	四、（二十六）
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化	□是 √否
3．是否存在前期差错更正	□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征	√是 □否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化	□是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化	√是 □否	二
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况	□是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况	□是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告	□是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项	□是 √否
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况	□是 √否
12．是否存在企业结构变化情况	□是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售	□是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化	□是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出	□是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失	□是 √否
17．是否存在预计负债	□是 √否

2020半年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 历史沿革

1． 有限公司阶段田野创新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北海田野食品有限公司，系由广西田野科技种业股份有限公司、姚玖志、霍伟东和刘有强共同出资组建。于2007年1月23日取得北海市工商行政管理局核发的（企）450500000005715号《企业法人营业执照》。注册资本人民币200.00万元，全体股东出资人民币200.00万元，出资额占注册资本的

100.00%，出资方式均为货币出资，此次出资业经北海珠城（联合）会计师事务所出具的北珠会验字[2007]第006号验资报告书验证。各股东持股情况如下：

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	170.00	85.00
霍伟东	10.00	5.00
刘有强	10.00	5.00
姚玖志	10.00	5.00
合计	200.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	970.00	97.00
霍伟东	10.00	1.00
刘有强	10.00	1.00
姚玖志	10.00	1.00
合计	1,000.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	1,000.00	100.00
合计	1,000.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	82.16
姚玖志	760.00	17.84
合计	4,260.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	63.64
姚玖志	760.00	13.82
程呈	230.00	4.18
吴忠林	160.00	2.91
陈宇	150.00	2.73
黄会琼	120.00	2.18
吕玲玲	100.00	1.82
韩凯峰	80.00	1.45
李正华	60.00	1.09

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
张金峰	60.00	1.09
赵永丽	60.00	1.09
李俊历	50.00	0.91
郭善杰	20.00	0.36
吴东峰	20.00	0.36
饶贵忠	19.00	0.35
赵发贵	19.00	0.35
王剑峰	19.00	0.35
吴庆文	11.00	0.20
王键欣	11.00	0.20
张培	10.00	0.18
吴燕平	10.00	0.18
陈均荣	10.00	0.18
朱蓉	10.00	0.18
赵发钰	6.00	0.11
农贤城	5.00	0.09
合计	5,500.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	58.33
姚玖志	490.00	8.17
程呈	230.00	3.83
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	3.33
同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	3.33
吴忠林	160.00	2.67
陈宇	150.00	2.50
苏松青	150.00	2.50
陈祖仁	150.00	2.50
黄会琼	120.00	2.00
李俊历	120.00	2.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
吕玲玲	100.00	1.67
韩凯峰	80.00	1.33
李正华	60.00	1.00
张金峰	60.00	1.00
赵永丽	60.00	1.00
郭善杰	20.00	0.33
吴东峰	20.00	0.33
饶贵忠	19.00	0.32
赵发贵	19.00	0.32
王剑峰	19.00	0.32
吴庆文	11.00	0.18
王键欣	11.00	0.18
张培	10.00	0.17
吴燕平	10.00	0.17
陈均荣	10.00	0.17
朱蓉	10.00	0.17
赵发钰	6.00	0.10
农贤城	5.00	0.08
合计	6,000.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	52.24
北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	500.00	7.46
姚玖志	490.00	7.31
程呈	230.00	3.43
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.99
同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	2.99
张军	200.00	2.99
吴忠林	160.00	2.39
陈宇	150.00	2.24
苏松青	150.00	2.24

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
陈祖仁	150.00	2.24
黄会琼	120.00	1.79
李俊历	120.00	1.79
吕玲玲	100.00	1.49
韩凯峰	80.00	1.19
李正华	60.00	0.90
张金峰	60.00	0.90
赵永丽	60.00	0.90
郭善杰	20.00	0.30
吴东峰	20.00	0.30
饶贵忠	19.00	0.28
赵发贵	19.00	0.28
王剑峰	19.00	0.28
吴庆文	11.00	0.16
王键欣	11.00	0.16
张培	10.00	0.15
吴燕平	10.00	0.15
陈均荣	10.00	0.15
朱蓉	10.00	0.15
赵发钰	6.00	0.09
农贤城	5.00	0.07
合计	6,700.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	50.00
北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	500.00	7.14
姚玖志	490.00	7.00
北京海晏立方创业投资中心（有限合	300.00	4.29

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
伙）
程呈	230.00	3.29
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.86
同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	2.86
张军	200.00	2.86
吴忠林	160.00	2.29
陈宇	150.00	2.14
苏松青	150.00	2.14
陈祖仁	150.00	2.14
黄会琼	120.00	1.71
李俊历	120.00	1.71
吕玲玲	100.00	1.43
韩凯峰	80.00	1.14
李正华	60.00	0.86
张金峰	60.00	0.86
赵永丽	60.00	0.86
赵发贵	21.00	0.30
郭善杰	20.00	0.29
吴东峰	20.00	0.29
王剑峰	20.00	0.29
饶贵忠	19.00	0.27
吴庆文	10.00	0.14
王键欣	10.00	0.14
张培	10.00	0.14
吴燕平	10.00	0.14
陈均荣	10.00	0.14
朱蓉	10.00	0.14
赵发钰	5.00	0.07
农贤城	5.00	0.07
合计	7,000.00	100.00

其所持公司0.14%股权转让给股东饶贵忠，股东赵发贵将其所持公司0.07%股权转让给股东饶贵忠，股东赵发贵将其所持公司0.23%股权转让给股东蓝海鲲，股东程呈将其所持公司3.29%股权转让给股东齐晓红。

2012年6月27日公司股东会决议，同意增加注册资本1,500.00万元，由自然人单丹、李广江、李芮奇、赵瑞军、范佳、傅钰、董爱林、丁竹兰、曹冬梅、曾军、张德伟、吴开雄、何振书、周崇愿、郑定成、符端要、林雪云、杜金东、张义敏、李晓蓓、肖进、刘平、黄增华、黄慧芳、陈洁、石铭远以持有的海南达川食品有限公司全部股权出资。此次增资额系依据2012年6月13日中联资产评估集团有限公司（评估基准日2012年3月31日）出具的中联评报字[2012]第391号《北海田野食品有限公司增资涉及的股东权益价值评估项目资产评估报告》、中联评报字[2012]第392号《北海田野食品有限公司拟增资置换海南达川食品有限公司股权项目资产评估报告》，计算确定支付对价。

此次增资业经中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所出具中喜深验字[2012]024号验资报告验资。增资后的各股东持股情况如下：

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	41.18
北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)	500.00	5.88
姚玖志	490.00	5.76
北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)	300.00	3.53
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
同冀华成创业投资(北京)有限公司	200.00	2.35
张军	200.00	2.35
吴忠林	160.00	1.88
陈宇	150.00	1.76
苏松青	150.00	1.76
陈祖仁	150.00	1.76
黄会琼	120.00	1.41
李俊历	120.00	1.41
吕玲玲	100.00	1.18
韩凯峰	80.00	0.94
李正华	60.00	0.71
张金峰	60.00	0.71
赵永丽	60.00	0.71
郭善杰	20.00	0.24

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
王剑峰	20.00	0.24
饶贵忠	104.00	1.22
张培	10.00	0.12
单丹	420.00	4.94
李广江	205.00	2.41
李芮奇	200.00	2.35
肖进	200.00	2.35
黄增华	102.00	1.20
赵瑞军	100.00	1.18
黄慧芳	55.00	0.65
刘平	45.50	0.54
杜金东	31.25	0.37
石铭远	25.00	0.29
张义敏	18.75	0.22
李晓蓓	12.50	0.15
范佳	10.00	0.12
傅钰	10.00	0.12
陈洁	10.00	0.12
董爱林	8.00	0.09
何振书	8.00	0.09
丁竹兰	7.00	0.08
曹冬梅	5.00	0.06
曾军	5.00	0.06
周崇愿	5.00	0.06
郑定成	5.00	0.06
符端要	5.00	0.06
张德伟	3.00	0.04
吴开雄	2.00	0.02
林雪云	2.00	0.02
蓝海鲲	16.00	0.19
齐晓红	230.00	2.71
合计	8,500.00	100.00

食品有限公司全体股东为发起人，按照北海田野食品有限公司截止2012年8月31日经审计的净资产186,609,726.71元折股85,000,000股，依法整体变更设立为股份有限公司；公司营业期限变更为永久存续。2012年9月24日，中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所出具中喜深验字[2012]第043号《验资报告》，对此次整体变更的出资情况进行了验证。2012年9月25日，田野创新股份有限公司在北海市工商行政管理局完成工商登记变更，并领取了注册号为450500000005715的《企业法人营业执照》。变更后各股东持股情况如下：

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	41.18
2	北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)	500.00	5.88
3	姚玖志	575.00	6.76
4	单丹	420.00	4.94
5	北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)	300.00	3.53
6	齐晓红	230.00	2.71
7	李广江	205.00	2.41
8	北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
9	同冀华成创业投资(北京)有限公司	200.00	2.35
10	张军	200.00	2.35
11	李芮奇	200.00	2.35
12	肖进	200.00	2.35
13	吴忠林	160.00	1.88
14	陈宇	150.00	1.76
15	苏松青	150.00	1.76
16	陈祖仁	150.00	1.76
17	黄会琼	120.00	1.41
18	李俊历	120.00	1.41
19	饶贵忠	19.00	0.22
20	黄增华	102.00	1.20
21	吕玲玲	100.00	1.18
22	赵瑞军	100.00	1.18
23	韩凯峰	80.00	0.94
24	李正华	60.00	0.71
25	张金峰	60.00	0.71
26	赵永丽	60.00	0.71
27	黄慧芳	55.00	0.65

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
28	刘平	45.50	0.54
29	杜金东	31.25	0.37
30	石铭远	25.00	0.29
31	郭善杰	20.00	0.24
32	王剑峰	20.00	0.24
33	张义敏	18.75	0.22
34	蓝海鲲	16.00	0.19
35	李晓蓓	12.50	0.15
36	张培	10.00	0.12
37	范佳	10.00	0.12
38	傅钰	10.00	0.12
39	陈洁	10.00	0.12
40	董爱林	8.00	0.09
41	何振书	8.00	0.09
42	丁竹兰	7.00	0.08
43	曹冬梅	5.00	0.06
44	曾军	5.00	0.06
45	周崇愿	5.00	0.06
46	郑定成	5.00	0.06
47	符端要	5.00	0.06
48	张德伟	3.00	0.04
49	吴开雄	2.00	0.02
50	林雪云	2.00	0.02
	合计	8,500.00	100.00

郭楠，转让股份110万股给新股东李星平，转让股份100万股给新股东银杏博融，转让股份100万股给新股东李志奇，转让股份60万股给新股东李慧云，各受让方已于2014年1月完成股份转让对价支付，公司据此对股东名册进行了变更。变更后各股东持股情况如下：

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	2,740.00	32.24
2	姚玖志	650.00	7.65
3	北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)	500.00	5.88
4	单丹	420.00	4.94
5	北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)	300.00	3.53
6	齐晓红	230.00	2.71
7	李广江	205.00	2.41
8	北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
9	同冀华成创业投资(北京)有限公司	200.00	2.35
10	李芮奇	200.00	2.35
11	肖进	200.00	2.35
12	张军	200.00	2.35
13	吴忠林	160.00	1.88
14	陈宇	150.00	1.76
15	苏松青	150.00	1.76
16	陈祖仁	150.00	1.76
17	黄会琼	120.00	1.41
18	李俊历	120.00	1.41
19	赵颖	120.00	1.41
20	郭楠	110.00	1.29
21	李星平	110.00	1.29
22	黄增华	102.00	1.2
23	吕玲玲	100.00	1.18
24	赵瑞军	100.00	1.18
25	银杏博融（北京）科技有限公司	100.00	1.18
26	李志奇	100.00	1.18
27	韩凯峰	80.00	0.94
28	李正华	60.00	0.71
29	张金峰	60.00	0.71
30	赵永丽	60.00	0.71
31	李慧云	60.00	0.71

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
32	黄慧芳	55.00	0.65
33	刘平	45.50	0.54
34	杜金东	31.25	0.37
35	石铭远	25.00	0.29
36	郭善杰	20.00	0.23
37	王剑峰	20.00	0.23
38	吴东峰	20.00	0.23
39	饶贵忠	20.00	0.23
40	张义敏	18.75	0.22
41	蓝海鲲	16.00	0.19
42	李晓蓓	12.50	0.15
43	张培	10.00	0.12
44	陈洁	10.00	0.12
45	范佳	10.00	0.12
46	傅钰	10.00	0.12
47	吴庆文	10.00	0.12
48	朱蓉	10.00	0.12
49	王键欣	10.00	0.12
50	陈均荣	10.00	0.12
51	吴燕平	10.00	0.12
52	何振书	8.00	0.09
53	董爱林	8.00	0.09
54	丁竹兰	7.00	0.08
55	曹冬梅	5.00	0.06
56	周崇愿	5.00	0.06
57	郑定成	5.00	0.06
58	符端要	5.00	0.06
59	曾军	5.00	0.06
60	赵发钰	5.00	0.06
61	农贤城	5.00	0.06
62	赵发贵	4.00	0.05
63	张德伟	3.00	0.04
64	吴开雄	2.00	0.02
65	林雪云	2.00	0.02
	合计	8,500.00	100.00

公司股东张德伟不幸于2013年2月病逝，经公司核查，第一顺序继承人仅有其配偶和儿子。其配偶楚苹于2014年5月6日出具了《关于田野创新股份有限公司张德伟所有股份继承的确认函》，确认张德伟生前所持公司股份3万股全部由张德伟儿子张航瑞承继。2014年6月11日，曾军与单丹签订了《股权转让合同》，将其所持公司股份5万股转让给单丹，公司据此对股东名册进行了变更。截至2014年12月31日止，公司股权构成如下：

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	2,740.00	32.24
2	姚玖志	650.00	7.65
3	北京秋银大通投资管理中心(有限合伙）	500.00	5.88
4	单丹	425.00	5.00
5	北京海晏立方创业投资中心（有限合伙）	300.00	3.53
6	齐晓红	230.00	2.71
7	李广江	205.00	2.41
8	同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	2.35
9	张军	200.00	2.35
10	北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
11	李芮奇	200.00	2.35
12	肖进	200.00	2.35
13	吴忠林	160.00	1.88
14	陈宇	150.00	1.76
15	苏松青	150.00	1.76
16	陈祖仁	150.00	1.76
17	李俊历	120.00	1.41
18	黄会琼	120.00	1.41
19	赵颖	120.00	1.41
20	郭楠	110.00	1.29
21	李星平	110.00	1.29
22	黄增华	102.00	1.20
23	吕玲玲	100.00	1.18
24	赵瑞军	100.00	1.18
25	银杏博融（北京）科技有限公司	100.00	1.18
26	李志奇	100.00	1.18
27	韩凯峰	80.00	0.94

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
28	李正华	60.00	0.71
29	赵永丽	60.00	0.71
30	张金峰	60.00	0.71
31	李慧云	60.00	0.71
32	黄慧芳	55.00	0.65
33	刘平	45.50	0.54
34	杜金东	31.25	0.37
35	石铭远	25.00	0.29
36	王剑峰	20.00	0.23
37	郭善杰	20.00	0.23
38	饶贵忠	20.00	0.23
39	吴东峰	20.00	0.23
40	张义敏	18.75	0.22
41	蓝海鲲	16.00	0.19
42	李晓蓓	12.50	0.15
43	张培	10.00	0.12
44	傅钰	10.00	0.12
45	范佳	10.00	0.12
46	陈洁	10.00	0.12
47	吴庆文	10.00	0.12
48	朱蓉	10.00	0.12
49	王键欣	10.00	0.12
50	陈均荣	10.00	0.12
51	吴燕平	10.00	0.12
52	何振书	8.00	0.09
53	董爱林	8.00	0.09
54	丁竹兰	7.00	0.08
55	曹冬梅	5.00	0.06
56	周崇愿	5.00	0.06
57	郑定成	5.00	0.06
58	符端要	5.00	0.06
59	赵发钰	5.00	0.06
60	农贤城	5.00	0.06
61	赵发贵	4.00	0.05
62	张航瑞	3.00	0.04

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
63	林雪云	2.00	0.02
64	吴开雄	2.00	0.02
	合计	8,500.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	1,826.70	15.22
2	姚玖志	1,513.10	12.61
3	李芮奇	521.10	4.34
4	张义敏	518.75	4.32
5	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	500.00	4.17
6	单丹	425.00	3.54
7	黄增华	413.90	3.45
8	李青	380.10	3.17
9	北京海晏立方创业投资中心（有限合伙）	300.00	2.50
10	北京方富资本管理股份有限公司	287.10	2.39
11	其他投资者	5,314.25	44.29
	合计	12,000.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	3,018.40	12.58
2	姚玖志	3,016.10	12.57
3	张义敏	1,000.00	4.17
4	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	1,000.00	4.17
5	单丹	850.00	3.54
6	黄增华	800.00	3.33
7	李青	760.20	3.17
8	工投曌辰投资管理有限公司－汇信投资－优质现代农业契约型基金	454.20	1.89
9	齐晓红	442.00	1.84
10	北京方富资本管理股份有限公司	400.00	1.67
11	其他投资者	12,259.10	51.07
	合计	24,000.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	姚玖志	4,252.10	17.72
2	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	1,000.00	4.17
3	勐海志存高远茶业有限公司	1,000.00	4.17
4	张义敏	975.00	4.06
5	单丹	850.00	3.54
6	姚麟皓	800.00	3.33
7	李青	760.20	3.17
8	齐晓红	439.00	1.83
9	黄增华	428.30	1.78
10	李芮奇	421.80	1.76
11	其他投资者	13,073.60	54.47
	合计	24,000.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	姚玖志	4,271.10	17.80
2	勐海志存高远茶业有限公司	1,017.50	4.24
3	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	1,000.00	4.17
4	张义敏	949.50	3.95
5	单丹	850.00	3.54
6	李青	760.20	3.17

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
7	姚麟皓	738.00	3.08
8	杨运萍	452.60	1.88
9	齐晓红	439.00	1.83
10	黄增华	424.30	1.77
11	其他	13,097.80	54.57
	合计	24,000.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	姚玖志	4,271.10	17.80
2	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	1,000.00	4.17
3	张义敏	935.00	3.90
4	李青	760.20	3.17
5	单丹	650.00	2.71
6	勐海志存高远茶业有限公司	601.30	2.51
7	工投曌辰投资管理有限公司	569.80	2.37
8	姚麟皓	558.00	2.33
9	杨运萍	469.60	1.96
10	齐晓红	453.60	1.89
11	其他	13,731.40	57.21
	合计	24,000.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	姚玖志	4,253.10	17.72
2	合肥方富	2,812.52	11.72
3	秋银大通	1,000.00	4.17
4	张义敏	935.00	3.90
5	李青	760.20	3.17
6	姚麟皓	488.00	2.03
7	单丹	487.50	2.03
8	杨运萍	469.60	1.96
9	齐晓红	453.60	1.89
10	李俊历	410.30	1.71
11	其他	11,930.18	49.71
	合计	24,000.00	100.00

公司统一社会信用代码：914505007968370834公司注册地址：北海市合浦县工业园区创业大道公司法定代表人：姚玖志

（二）经营范围

公司经营范围为：饮料（果汁及蔬菜汁类）、速冻食品【速冻其他食品（速冻果蔬制品）】、果蔬干制品、蜜饯的生产、销售；农副产品的收购、加工（取得环境影响验收合格及消防许可后方可经营）及销售；农产品项目的综合开发；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

（三）公司业务性质和主要经营活动

公司的主要产品包括：果汁、速冻、鲜果等。

公司属“农副食品加工业”中的“蔬菜、水果和坚果加工业”。

（四）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2020年8月24日批准报出。

二、 合并财务报表范围

本报告期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
海南达川食品有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
广西田野创新农业科技有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
海南田野果饮食品销售有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
湖北爱斯曼食品有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
湖北田野农谷生物科技有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
湖北田野创新农谷果蔬有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
攀枝花田野创新农业科技有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00

(一) 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。

(二) 持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

四、 重要会计政策、会计估计

（一） 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

（二） 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

（三） 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（四） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3． 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

（五） 合并财务报表的编制方法

1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资

本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（六） 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

（七） 外币业务和外币报表折算

1．外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2．外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他

原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

（八） 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1． 金融工具的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；

④以摊余成本计量的金融负债。

金融工具的确认依据和计量方法

①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

②金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

③金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

④金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

a收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

金融资产和金融负债公允价值的确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。金融资产（不含应收款项）减值准备计提金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

（九） 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单

项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：低风险组合，包括：应收关联方单位款项、押金保证金、备用金借款、预存款等可以确定回收的应收款项应收账款组合2：账龄分析组合

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收计提比例（%）
1年以内（含1年，下同）	2	2
1-2年	10	10
2-3年	20	20
3-4年	40	40
4-5年	80	80
5年以上	100	100

组合分类	计提方法
1、银行承兑汇票组合	该类款项具有较低的信用风险
2、商业承兑汇票组合	按照预期损失率计提减值准备，与应收款项的组合划分相同

其他应收账款组合2：账龄分析组合（见应收账款账龄分析组合）预期信用损失的会计处理方法为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

（十） 存货

1． 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、产成品（库存商品）等。2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法；

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

（十一） 划分为持有待售资产

1． 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2． 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

（十二） 长期股权投资

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

（十三） 固定资产

1． 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2． 固定资产初始计量

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3． 固定资产后续计量及处置

（1） 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20－30	5	3.17－4.75
机器设备	年限平均法	5－10	5	9.50－19.00
运输工具	年限平均法	10	5	9.50
办公设备	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67
其他	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67

租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（十四） 在建工程

1． 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产与在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（十五） 借款费用

1． 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符

合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（十六） 生物资产

本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。

1． 生物资产确认条件

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

（1） 企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

（2） 与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

（3） 该生物资产的成本能够可靠地计量。

2． 生物资产初始计量

（1） 消耗性生物资产

①外购消耗性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

②投资者投入的消耗性生物资产资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为消耗性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

③自行栽培、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。

（2） 生产性生物资产

①外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

②投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

③自行种植的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前包括在收获前耗用的种苗、人工费、材料费、肥料、土地租赁费和其他间接费用等必要支出。达到预

定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租，具体条件为：开始挂果并可以采摘作为转入成熟的标准。1）未成熟生产性生物资产的会计核算方法未成熟生产性生物资产在未成熟期间发生的必要支出，包括种苗、人工费、材料费、肥料、土地租赁费和其他间接费用直接计入资产成本。其中能够直接区分到每个地块的种苗、直接人工费、肥料和地租等直接在“生产性生物资产——未成熟生产性生物资产”科目归集，发生的物料耗费等间接费用，在发生时先在“制造费用”归集，然后按面积分摊计入各地块。

2）成熟生产性生物资产的会计核算方法针对生产性生物资产成熟后发生的相关费用，包括人工费、材料费、肥料、水电费、土地租赁费和其他间接费用在“生产成本”科目归集，同时已结转成熟生产性生物资产的账面价值按折旧年限计提折旧，折旧费用也一并计入“生产成本”，在果实采摘后，将“生产成本”结转为“库存商品”。3． 生产性生物资产后续计量

（1）生产性生物资产折旧

本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

本公司生产性生物资产预计无净残值，预计使用寿命和年折旧率如下：

资产类别	预计使用寿命(年)	年折旧率（%）
百香果	2	50.00
芒果	10	10.00
火龙果	4	25.00
菠萝	2	50.00
香蕉	2	50.00
甘蔗	2	50.00
木瓜	3	33.33
番石榴	4	25.00

按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。4． 生物资产减值公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。资产负债表日，本公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（十七） 无形资产与开发支出

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括土地使用权、专利权、商标权、软件等。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	40年/50年/70年	合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权	10年
商标权	10年
软件	3－5年

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

（十八） 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

（十九） 长期待摊费用

1． 摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别	摊销年限	备注
装修改造支出	3-5
土地租赁费	合同约定的结算周期	本公司租赁土地结算期有4年、5年等不同结算周期

4． 其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（二十一） 预计负债

1． 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（二十二） 收入

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

2020 年 1 月 1 日后适用的会计政策，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移

给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。公司收入确认的具体方法：

公司主要销售果汁、速冻产品、鲜果等产品。

（1）内销产品收入确认：根据合同约定将产品交付给购货方，公司根据签收单的日期确认收入，无签收单的根据合同确定的验收异议期过后确认收入。

（2）外销产品收入确认：公司外销产品主要为 FOB 形式，交货地为离岸港口，取得货运提单作为收款的凭据，并以报关装船出口的日期作为确认收入时点。

2． 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3． 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（二十三） 政府补助

1． 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助的确认

对公司符合财政扶持政策规定且收到财政扶持资金的，按实际收到金额确认政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3． 会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）企业合并形成的交易或直接在所有者权益中确认的交易或事项；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

（二十五） 经营租赁、融资租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1． 经营租赁会计处理

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2． 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十三）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（二十六） 主要会计政策、会计估计的变更

1． 会计政策变更

①执行新收入准则导致的会计政策变更财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入（2017 年修订）》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”）。公

司于 2020 年 1 月 1 日开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对本公司的变化和影响系将因转让商品而预先收取客户的合同对价从 “预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。2020 年 1 月 1 日起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目如下：

（1）合并资产负债表

报表项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
预收账款	2,692,363.10		-2,692,363.10
合同负债		2,692,363.10	2,692,363.10

报表项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
预收账款	1,817,182.84		-1,817,182.84
合同负债		1,817,182.84	1,817,182.84

税种	计税依据	税率
增值税（注释1）	销售货物	17%、11%、16%、10%、13%、9%
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

号)“第八条、（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算进项税额”的规定，公司及下属子公司2017年7月1日前采购的农产品按照13%的扣除率计算进项税额从销项税额中抵扣。

（2）根据财税〔2017〕37号财政部、税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知，公司及下属子公司2017年7月1日起采购的农产品按照11%的扣除率计算进项税额从销项税额中抵扣。

（3）根据国家税务总局公告2017年第19号国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告附件3，关于《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》及其附列资料填写说明的调整事项，公司及下属子公司2017年7月1日起，将购进的农产品用于生产销售或委托受托加工17%税率货物时，按照11%的扣除率的基础上，加计扣除2%计算进项税额从销项税额中抵扣。

（4）根据财税[2009]9号财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知，以及《财政部国家税务总局关于印发〈农业产品征税范围注释〉的通知》(财税字[1995]52号)的规定，公司及下属子公司销售速冻产品适用13%的增值税税率。

（5）根据财税[2018]32号财政部税务总局关于调整增值税税率的通知，自2018年5月1日起，制造业纳税人发生增值税销售行为或者进出口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。纳税人购进农产品，原适用11%扣除率的，扣除率调整为10%。

（6）根据财政部税务总局关于调整增值税税率的通知，自2019年4月1日起，制造业纳税人发生增值税销售行为或者进出口货物，原适用16%、10%税率的，税率分别调整为13%、9%。纳税人购进农产品，原适用11%扣除率的，扣除率调整为10%。

(二) 不同纳税主体企业所得税税率说明：

纳税主体名称	所得税税率
田野创新股份有限公司	15%
海南达川食品有限公司	15%
广西田野创新农业科技有限公司	25%
海南田野果饮食品销售有限公司	25%

纳税主体名称	所得税税率
湖北爱斯曼食品有限公司	25%
湖北田野农谷生物科技有限公司	25%
湖北田野创新农谷果蔬有限公司	25%
攀枝花田野创新农业科技有限公司	15%

国家税务总局公告2011年第48号的规定，公司下属全资子公司海南达川食品有限公司生产的原浆果汁属于农产品初加工范围，免征企业所得税，减免企业所得税优惠业经海南省定安县国家税务局审核批准（定国税通[2013]258号），自2011年1月1日起执行。

2）根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》（财税[2008]第149 号）的规定，公司下属全资子公司海南达川食品有限公司生产的果蔬汁产品属于果蔬初加工产品，经定安县国家税务局认定免征企业所得税，自2013年1月1日起执行。

3）根据国家税务总局海南省税务局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策（国家税务总局海南省税务局公告2020年第4号）有关问题的公告，《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例(以下简称实施条例)、《财政部 税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号的规定注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。自2020年1月1日起执行。

（3）广西田野创新农业科技有限公司

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及其实施条例第八十六条、财税[2008]149号、国税函[2008]890号、国税函[2009]779号、财税[2011]26号、国家税务总局公告2011年第8号的规定，公司下属全资子公司广西田野创新农业科技有限公司从事水果种植免征企业所得税。减免企业所得税优惠政策业经南宁市国家税务局审核备案。

六、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

注释1． 货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金	63,097.64	6,855.47
银行存款	218,036,461.60	256,736,477.57
其他货币资金	104,080.63	853,901.84
合计	218,203,639.87	257,597,234.88

注释2． 应收账款1． 按账龄披露应收账款

账龄	期末余额	上年年末余额
1 年以内	34,817,937.03	52,566,886.06
1－2 年	5,630,201.90	7,277,231.45
2－3 年	4,407,370.77	3,181,123.50
3－4 年	903,624.60	799,097.00
4－5 年
5 年以上
小计	45,759,134.30	63,824,338.01
减：坏账准备	4,077,940.57	4,709,952.99
合计	41,681,193.73	59,114,385.02

类别	期末余额
					账面价值
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项计提预期信用损失 的应收账款
按组合计提预期信用损失的应收账款	45,759,134.30	100.00	4,077,940,57	8.91	41,681,193.73
其中：组合1	45,759,134.30	100.00	4,077,940,57	8.91	41,681,193.73
组合2
……
合计	45,759,134.30	100.00	4,077,940.57	8.91	41,681,193.73

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项计提预期信用损失的 应收账款
按组合计提预期信用损失 的应收账款	63,824,338.01	100.00	4,709,952.99	7.38	59,114,385.02
其中：组合1	63,824,338.01	100.00	4,709,952.99	7.38	59,114,385.02
组合2
……
合计	63,824,338.01	100.00	4,709,952.99	7.38	59,114,385.02

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	34,817,937.03	1,740,896.85	5.00
1－2年	5,630,201.90	563,020.19	10.00
2－3年	4,407,370.77	1,322,211.23	30.00
3－4年	903,624.60	451,812.30	50.00
4－5年
5年以上
合计	45,759,134.30	4,077,940.57

账龄	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	52,566,886.06	2,628,344.30	5.00
1－2年	7,277,231.45	727,723.14	10.00
2－3年	3,181,123.50	954,337.05	30.00
3－4年	799,097.00	399,548.50	50.00
4－5年
5年以上
合计	63,824,338.01	4,709,952.99

类别	期初余额	本期变动情况				期末余额
		计提	收回或转 回	核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款
按组合计提预期信用损失的应收账款	4,709,952.99		632,012.42			4,077,940.57
其中：组合1	4,709,952.99		632,012.42			4,077,940.57
组合2
……
合计	4,709,952.99		632,012.42			4,077,940.57

单位名称	期末余额	与本公司关系	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
杭州海果贸易有限公司	6,562,121.42	非关联方	14.34%	529,501.16

单位名称	期末余额	与本公司关系	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
广州粤凯贸易有限公司	4,050,000.00	非关联方	8.85%	202,500.00
深圳市品道餐饮管理有限公司	3,521,087.64	非关联方	7.69%	176,054.38
宜果果业（广州）有限公司	2,977,342.50	非关联方	6.51%	148,867.13
青岛八度果悦食品有限公司	1,987,200.00	非关联方	4.34%	99,360.00
合计	19,097,751.56		41.73%	1,156,282.67

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	20,089,865.33	95.68	1,667,393.62	78.12
1－2年	848,867.87	4.04	466,979.77	21.88
2－3年	58,591.03	0.28
3年以上
合计	20,997,324.23	100.00	2,134,373.39	100.00

单位名称	期末余额	与本公司关系	占预付账款总额的比例(%)	未结算原因
敬林实业（深圳）有限公司	9,575,078.98	非关联方	45.60	交易未完成
海南锐工科技工程有限公司	2,808,256.10	非关联方	13.37	交易未完成
海南百至生物科技有限公司	2,000,000.00	非关联方	9.53	交易未完成
湖北长建工程建设有限公司	1,500,000.00	非关联方	7.14	交易未完成
广东贵果农业有限公司	840,115.20	非关联方	4.00	交易未完成
合计	16,723,450.28		79.64

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款	9,400,120.15	1,222,410.16
合计	9,400,120.15	1,222,410.16

账龄

期末余额

上年年末余额

1年以内	9,506,626.82	986,199.92
1－2年	127,602.55	50,033.60
2－3年	300,200.00	274,000.00
3－4年		14,380.69
4－5年	219,211.88	204,831.19
5年以上	42,000.00	48,000.00
小计	10,195,641.25	1,577,445.40
减：坏账准备	795,521.10	355,035.24
合计	9,400,120.15	1,222,410.16

类别	期末余额
					账面价值
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%	金额	计提比 例（%）
单项计提预期信用损失的其他应收款
按组合计提预期信用损失的其他应收款	10,195,641.25	100.00	795,521.10	7.80	9,400,120.15
其中：组合1
组合2
组合3	10,195,641.25	100.00	795,521.10	7.80	9,400,120.15
合计	10,195,641.25	100.00	795,521.10	7.80	9,400,120.15

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%	金额	计提比 例（%）
单项计提预期信用损失的其 他应收款
按组合计提预期信用损失的 其他应收款	1,577,445.40	100.00	355,035.24	22.51	1,222,410.16
其中：组合1
组合2
组合3	1,577,445.40	100.00	355,035.24	22.51	1,222,410.16
合计	1,577,445.40	100.00	355,035.24	22.51	1,222,410.16

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
保证金、押金、代垫及暂付款项等	10,195,641.25	795,521.10	7.80

合计

10,195,641.25

795,521.10

7.80

账龄	期未余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	9,506,626.82	475,331.34	5.00
1－2年	127,602.55	12,760.26	10.00
2－3年	300,200.00	90,060.00	30.00
3－4年			50.00
4－5年	219,211.88	175,369.50	80.00
5年以上	42,000.00	42,000.00	100.00
合计	10,195,641.25	795,521.10

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)	整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值)
期初余额	355,035.24			355,035.24
期初余额在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提	440,485.86			440,485.86
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	795,521.10			795,521.10

款项性质	期末余额	上年年末余额
往来款	3,317,489.67	327,611.88
保证金	6,101,001.46	331,770.46
备用金	437,890.50	183,384.16

代扣社保等	317,435.62	148,604.07
其他	21,824.00	586,074.83
合计	10,195,641.25	1,577,445.40

单位名称	款项性 质	期末余额	与本公司关系	账龄	占其他应 收款期末 余额的比 例(%)	坏账准备期末余额
西南联合产权交易所有限责任公司	保证金	5,000,000.00	非关联方	1年以内	49.04	250,000.00
海南锐工科技工程有限公司	往来款	1,566,515.00	非关联方	1年以内	15.36	78,325.75
盐边县农业投资开发有限责任公司	保证金	1,000,000.00	非关联方	1年以内	9.81	50,000.00
广西鑫悦建设工程有限公司	往来款	454,242.00	非关联方	1年以内	4.46	22,712.10
荆门市屈家岭管理区人力资源和社会保障局	往来款	200,000.00	非关联方	2至3年	1.96	60,000.00
合计		8,220,757.00			80.63	461,037.85

项目	期末余额			期初余额
	金额	跌价准备	账面价值	金额	跌价准备	账面价值
原材料	10,414,845.86	71,400.00	10,343,445.86	6,337,615.33	71,400.00	6,266,215.33
周转材料	1,281,256.71		1,281,256.71	1,367,004.65		1,367,004.65
库存商品	65,828,039.73		65,828,039.73	41,606,948.47		41,606,948.47
发出商品	3,585,933.73	0	3,585,933.73	1,344,674.74		1,344,674.74
消耗性生物资产
在产品	2,386,294.37		2,386,294.37	8,355.53		8,355.53
合计	83,496,370.40	71,400.00	83,424,970.40	50,664,598.72	71,400.00	50,593,198.72

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	7,690,280.18	7,730,553.11
增值税待认证进项税额	2,780.49	3,284.79
预缴企业所得税		315,567.74
土地租赁费	137,500.00	137,500.00
预缴其他税费	1,650,000.24	2,650,000.28
合计	9,480,560.91	10,836,905.92

被投资单位	期初余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法确认的投资损益	其他综合收益调整
联营企业：
天津方富田野投资中心（有限合伙）	17,758,310.00
合计	17,758,310.00

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业：
天津方富田野投资中心（有限合伙）					17,758,310.00
合计					17,758,310.00

注释8． 固定资产1． 固定资产情况

项目	房屋建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	其他设备	合计
一. 账面原值合计
1． 期初余额	301,775,325.43	120,317,472.04	4,212,997.91	5,599,669.18	395,677.68	432,301,142.24
2． 本期增加金额	196,345.51	3,019,683.83		27,864.79	10,300.00	3,254,194.13
购置	192,660.55	3,019,683.83		27,864.79	10,300.00	3,250,509.17
在建工程转入	3,684.96					3,684.96
3． 本期减少金额		437,393.16		2,777.77		440,170.93
处置或报废				2,777.77		2777.77
其他转出		437,393.16				437,393.16
4． 期末余额	301,971,670.94	122,899,762.71	4,212,997.91	5,624,756.20	405,977.68	435,115,165.44
二. 累计折旧
1． 期初余额	44,715,239.59	62,512,156.28	2,311,145.87	2,039,247.15	332,128.22	111,909,917.11
2． 本期增加金额	5,391,782.86	5,259,567.69	205,481.56	262,314.07	5,545.36	11,124,691.54
计提	5,391,782.86	5,259,567.69	205,481.56	262,314.07	5,545.36	11,124,691.54
3． 本期减少金额		374,789.31		2,638.88		377,428.19
处置或报废				2,638.88		2,638.88
其他转出		374,789.31				374,789.31
4． 期末余额	50,107,022.45	67,396,934.66	2,516,627.43	2,298,922.34	337,673.58	122,657,180.46
三. 减值准备
1． 期初余额		348,607.28	26,999.88			375,607.16
2． 本期增加金额

项目	房屋建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	其他设备	合计
计提
3． 本期减少金额
处置或报废
4． 期末余额	-	348,607.28	26,999.88			375,607.16
四. 账面价值合计
1． 期末账面价值	251,864,648.49	55,154,220.77	1,669,370.60	3,325,833.86	68,304.10	312,082,377.82
2． 期初账面价值	257,060,085.84	57,456,708.48	1,874,852.16	3,560,422.03	63,549.46	320,015,617.97

2． 期末用于抵押的固定资产情况期末用于抵押的固定资产情况详见注释41。注释9． 在建工程1． 在建工程情况

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
田野农谷科技园项目	100,757,284.98		100,757,284.98	98,711,669.49		98,711,669.49
发酵果汁生产线	5,451,159.96	265,943.86	5,185,216.10	5,451,159.96	265,943.86	5,185,216.10
特色农业示范区配套设施	15,477,913.61		15,477,913.61	25,316,119.15		25,316,119.15
设备安装工程	1,832,127.36		1,832,127.36
合计	123,518,485.91	265,943,86	123,252,542.05	129,478,948.60	265,943.86	129,213,004.74

工程项目名称	期初余额	本期增加	本期减少			期末余额
			转入生产性生物资产	转入固定资产	其他 减少
田野农谷科技园项目	98,711,669.49	2,045,615.49				100,757,284.98
发酵果汁生产线	5,451,159.96					5,451,159.96
特色农业示范区配套设施	25,316,119.15	22,236.00			9,860,441.54	15,477,913.61
合计	129,478,948.60	2,067851.49			9,860,441.54	121,686,358.55

工程项目名称	预算数 （万元）	工程投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
田野农谷科技园项目	39,739.33	73.05	73.05	417.17	107.40		自筹
发酵果汁生产线	546.89	99.68	100				自筹
特色农业示范区配套设施	3,513.78	77.89	77.89				自筹

工程项目名称	预算数 （万元）	工程投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
合计	43,800.00

注释10． 生产性生物资产

1． 以成本计量的生产性生物资产

项目	种植业						合计
	百香果	火龙果	菠萝	黄桃	番石榴	芒果
一．账面原值合计
1．2019年12月31日	4,308,740.87	1,200,634.81			2,605,289.79	30,232,500.72	38,347,166.19
2．本期增加金额	38,019.00					899,662.57	937,681.57
外购
自行培育	38,019.00					899,662.57	937,681.57
企业合并增加
股东投入
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．2020年6月30日	4,346,759.87	1,200,634.81			2,605,289.79	31,132,163.29	39,284,847.76
二．累计折旧
1．2019年12月31日	969,165.17	1,200,634.81			2,605,289.79		4,775,089.77
2．本期增加金额	1,077,185.22					332,967.09	1,410,152.31
计提	1,077,185.22					332,967.09	1,410,152.31
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额

项目	种植业						合计
	百香果	火龙果	菠萝	黄桃	番石榴	芒果
处置
其他转出
4．2020年6月30日	2,046,350.39	1,200,634.81			2,605,289.79	332,967.09	6,185,242.08
三．减值准备
1．2019年12月31日
2．本期增加金额
计提
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．2020年6月30日余额
四．账面价值
1．2020年6月30日	2,300,409.48					30,799,196.20	33,099,605.68
2．2019年12月31日	3,339,575.70					30,232,500.72	33,572,076.42

注释11． 无形资产

项目	土地使用权	专利权	商标权	软件	合计
一．账面原值
1．期初余额	118,455,340.67	15,485.00	10,900.00	65,540.00	118,547,265.67
2．本期增加金额
购置
内部研发
其他转入
2．本期减少金额
处置
其他转出
3．期末余额	118,455,340.67	15,485.00	10,900.00	65,540.00	118,547,265.67
二．累计摊销
1．期初余额	12,829,787.92	11,378.44	10,264.09	44,539.92	12,895,970.37
2．本期增加金额	911,537.88	385.02	544.98	3,499.98	915,967.86
计提	911,537.88	385.02	544.98	3,499.98	915,967.86
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．期末余额	13,741,325.80	11,763.46	10,809.07	48,039.90	13,811,938.23
三．减值准备
1．期初余额	20,094,867.93				20,094,867.93
2．本期增加金额
计提
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．期末余额	20,094,867.93				20,094,867.93
四．账面价值合计
1．期末账面价值	84,619,146.94	3,721.54	90.93	17,500.10	84,640,459.51
2．期初账面价值	85,530,684.82	4,106.56	635.91	21,000.08	85,556,427.37

注释12． 商誉1． 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成	其他	处置	其他
湖北爱斯曼食品有限公司	17,607,521.44					17,607,521.44
合计	17,607,521.44					17,607,521.44

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
湖北爱斯曼食品有限公司	2,749,838.60					2,749,838.60
合计	2,749,838.60					2,749,838.60

项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额
厂房装修工程	1,296,151.85	101,120.00	288,278.64		1,108,993.21
土地租赁费	6,052,245.75		2,418,549.30		3,633,696.45
特色农业示范区其他工程	660,174.30		105,192.48		554,981.82
合计	8,008,571.90	101,120.00	2,812,020.42		5,297,671.48

2、 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细

3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于下年度到期

注释15． 其他非流动资产

类别及内容	期末余额	期初余额
预付田野农谷科技园项目工程款	22,558,015.51	9,984,510.50
设备工程款	98,340.40	514,901.90
预付首发上市费用
留抵的企业所得税

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	4,744,914.68	971,248.43	4,932,871.27	1,073,518.44
抵销内部未实现利润	81,315.84	12,197.38	81,315.84	12,197.38
可抵扣亏损
政府补助	1,482,864.89	271,066.75	1,420,058.66	265,942.49
长期股权投资公允价值变动	3,096,720.00	464,508.00	3,096,720.00	464,508.00
合计	9,405,815.41	1,719,020.56	9,530,965.77	1,816,166.31

项目	期末余额	上年年末余额
资产减值准备	128,546.99	132,116.96
递延收益	59,906,618.47	59,906,618.47
可抵扣亏损	22,743,346.76	22,743,346.76
合计	82,778,512.22	82,782,082.19

年份	期末余额	上年年末余额
2020	3,207,535.44	3,207,535.44
2021	6,738,381.86	6,738,381.86
2022	6,857,508.13	6,857,508.13
2023	5,358,891.43	5,358,891.43
2024	581,029.90	581,029.90
合计	22,743,346.76	22,743,346.76

类别及内容	期末余额	期初余额
其他
合计	22,656,355.91	10,499,412.40

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	25,000,000.00	36,000,000.00
抵押+保证借款	75,000,000.00	75,000,000.00
信用借款	10,000,000.00	2,928,894.70
短期借款应计利息		155,833.33
合计	110,000,000.00	114,084,728.03

年。

注释17． 应付账款

1.应付账款按账龄列示

账龄	期末余额		上年年末余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	38,609,936.19	92.23	30,351,559.30	88.98
1－2年	1,417,464.65	3.39	1,961,599.60	5.75
2－3年	449,069.56	1.07	650,382.39	1.91
3年以上	1,385,363.31	3.31	1,146,311.98	3.36
合计	41,861,833.71	100.00	34,109,853.27	100.00

项目	期末余额	期初余额
材料采购款	36,528,446.29	25,645,802.70
费用相关款项	373,955.71	3,433,512.28
设备及工程采购款	4,919,431.71	4,940,770.27
其他	40,000.00	89,768.02
合计	41,861,833.71	34,109,853.27

单位名称	款项性质	期末余额	与本公司关系	占应付账款总额的比例(%)	账龄
广东贵果农业有限公司	材料采购款	2,586,177.19	非关联方	6.18	1年以内
海口鲜美瑞实业有限公司	材料采购款	1,936,480.00	非关联方	4.63	1年以内
广西盐金铺子食品有限公司	材料采购款	1,893,398.23	非关联方	4.52	1年以内
吴守坚	材料采购款	1,826,916.00	非关联方	4.36	1年以内
雷大程	材料采购款	1,728,913.00	非关联方	4.13	1年以内

单位名称	期末余额	与本公司关系	未偿还或结转原因
江苏楷益智能科技有限公司	369,200.00	非关联方	结算未完成
武汉权鼎环保科技有限公司	293,767.00	非关联方	结算未完成
武汉森泰环保工程公司	200,000.00	非关联方	结算未完成
厦门市禾冠鑫低温设备有限公司	160,100.01	非关联方	结算未完成
湖南天畅工程有限公司	155,000.00	非关联方	结算未完成
合计	1,178,067.01

合计

9,971,884.42

23.82

项目	期末余额	期初余额
货款	4,567,026.11	2,692,363.10
合计	4,567,026.11	2,692,363.10

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	3,717,302.13	12,444,905.04	14,263,986.01	1,898,221.16
离职后福利—设定提存计划		220,468.60	220,468.60
辞退福利		25,372.99	25,372.99
合计	3,717,302.13	12,690,746.63	14,509,827.60	1,898,221.16

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、津贴和补贴	3,687,284.13	11,486,447.85	13,291,537.78	1,882,194.20
职工福利费	30,018.00	413,810.89	436,720.65	7,108.24
社会保险费		291,532.58	291,532.58
其中：基本医疗保险费		286,309.70	286,309.70
工伤保险费		5,222.88	5,222.88
生育保险费
住房公积金		243,018.00	235,078.00	7,940.00
工会经费和职工教育经费		10,095.72	9,117.00	978.72
合计	3,717,302.13	12,444,905.04	14,263,986.01	1,898,221.16

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险		211,202.93	211,202.93
失业保险费		9,265.67	9,265.67
合计		220,468.60	220,468.60

税费项目	期末余额	期初余额
增值税	429,291.84	931,094.20
企业所得税	202,484.66	1,406,938.11

税费项目	期末余额	期初余额
个人所得税	7,793.78	24,491.89
城市维护建设税	28,256.03	46,554.71
房产税	64,275.56	557,492.95
土地使用税	19,500.00	19,500.00
教育费及地方附加	28,256.03	46,554.71
印花税	11,095.60	45,616.70
环境保护税		3,125.04
合计	790,953.50	3,081,368.31

项目	期末余额	期初余额
应付利息	18,000.00
合计	18,000.00

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,383,193.21	80.58	3,406,181.10	81.88
1－2年	15,510.00	0.91	189,060.98	4.54
2－3年	32,997.00	1.92	165,275.40	3.97
3年以上	284,792.63	16.59	399,567.24	9.61
合计	1,716,492.84	100.00	4,160,084.72	100.00

款项性质	期末余额	期初余额
零星工程款	77,710.00	274,942.60
费用相关款项	1,327,008.00	3,486,759.87
往来款	26,826.17	128,549.40
代收代付款项	65,368.95	243,601.23
社保公积金等	1,900.72	809.62
其他	217,679.00	25,422.00

款项性质	期末余额	期初余额
应付利息	18,000.00
其他应付款	1,716,492.84	4,160,084.72
合计	1,734,492.84	4,160,084.72

款项性质	期末余额	期初余额
合计	1,716,492.84	4,160,084.72

单位名称	款项性质	期末余额	与本公司关系	占其他应付款总额的比例(%)	账龄
黄彩红	费用相关款	214,640.00	非关联方	12.50	1年以内
上海利勤物流有限公司	费用相关款	200,000.00	非关联方	11.65	1年以内
河南健坤供应链管理有限公司	费用相关款	192,660.55	非关联方	11.22	1年以内
黄洪葵	费用相关款	186,447.50	非关联方	10.86	1年以内
龙坤	费用相关款	144,000.00	非关联方	8.39	3至4年
合计		937,748.05		54.62

项目	期末余额	期初余额
信用借款	20,000,000.00	30,000,000.00
应付利息	553,741.94	1,657,741.94
合计	20,553,741.94	31,657,741.94

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助	61,293,677.13	2,901,300.00	2,428,283.86	61,766,693.27	详见下述说明
与收益相关政府补助	33,000.00	26,852.26	26,852.26	33,000.00	详见下述说明
合计	61,326,677.13	2,928,152.26	2,455,136.12	61,799,693.27

项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入当期损益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2012年地方特色产业中小企业发展资金补助	220,000.00		40,000.00		180,000.00	与资产相关
政府拨付的基建扶持补助	34,318,718.52		1,822,232.94		32,496,485.58	与资产相关
贫困村（坡）农业产业创新发关键技术研究与示范项目	33,000.00				33,000.00	与收益相关
海南省出口食品农产品质量安全示范区补助	329,670.19		32,967.06		296,703.13	与资产相关
特色水果种植财政补贴款	1,609,600.00				1,609,600.00	与资产相关
农谷科技园项目基础设施配套资金	19,716,012.58	2,901,300.00	427,386.60		22,189,925.98	与资产相关
果蔬汁浆生产线技术改造资金	400,000.00				400,000.00	与资产相关
2017年自治区中小企业发展专项资金	890,721.75		74,226.78		816,494.97	与资产相关
2016年自治区粮食及农林优势特色产业扶持资金	300,000.00				300,000.00	与资产相关
乡村旅游建设项目第一期经费	800,000.00				800,000.00	与资产相关
香流溪热带水果产业（核心）示范区星级奖励	342,444.35				342,444.35	与资产相关
农机购置补贴	14,973.00		976.50		13,996.50	与资产相关
税费返还	2,184,870.02		20,494.02		2,164,376.00	与资产相关
稳岗返还		20,972.26	20,972.26			与收益相关
返琼人员生活补助		5,880.00	5,880.00			与收益相关政府补助
节能与循环经济专项	166,666.72		9,999.96		156,666.76	与资产相

注释24． 股本

项目	期初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	240,000,000.00						240,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	244,109,726.71			244,109,726.71
其他资本公积	2,190,367.24			2,190,367.24
合计	246,300,093.95			246,300,093.95

资金						关
合计	61,326,677.13	2,928,152.26	2,455,136.12		61,799,693.27

注释26． 盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	11,367,901.03			11,367,901.03
合计	11,367,901.03			11,367,901.03

项目	金额	提取或分配比例(%)
调整前上期末未分配利润	252,548,504.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	252,548,504.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	7,388,220.26
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转为股本的普通股股利
对股东的其他分配
其他利润分配
所有者权益其他内部结转
期末未分配利润	259,936,725.17

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	106,668,616.97	76,367,666.63	138,087,856.90	94,583,376.36
合计	106,668,616.97	76,367,666.63	138,087,856.90	94,583,376.36

税费	本期发生额	上期发生额
城建税	81,222.29	271,729.08
教育费附加	48,733.39	163,037.45
地方教育附加	32,488.91	108,691.63
房产税	146,504.28	1,121,821.99
城镇土地使用税	34,373.20	546,682.24
其他	59,342.14	64,007.64
合计	402,664.21	2,275,970.03

项目	本期发生额	上期发生额
仓储物流费用	1,917,651.62	2,003,128.11
人工费用	342,412.96	472,330.92
广告宣传费	65,183.73	2,799,899.44
差旅费		846.00
办公费		1,461.95
邮寄费		985.00
其他	228,040.67	284,021.90
合计	2,553,288.98	5,562,673.32

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	3,897,235.34	5,637,171.59
办公费	310,664.96	131,524.89
无形资产摊销	826,930.92	915,967.88
折旧与摊销	3,557,685.03	3,594,847.08
长期待摊费用摊销	1,477,173.60	1,378,039.46
中介服务费	541,916.47	317,449.82
业务招待费	201,035.34	482,594.90
差旅费	117,399.93	260,869.49
税费		19,365.65
其他	782,842.36	2,303,878.86
合计	11,712,883.95	15,041,709.62

项目	本期发生额	上期发生额
直接材料	164,412.16	108,565.62
工人工资	517,983.15	534,286.34
折旧与摊销	39,098.99	39,228.84
合计	721,494.30	682,080.80

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,293,273.44	4,557,461.18
减：利息收入	378,487.31	379,402.56
汇兑净损益	-9,508.55	-11,449.42
财政贴息	-350,560.64	-450,000.00
银行手续费	25,710.05	21,626.25
其他
合计	2,580,426.99	3,738,235.45

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	191,526.56	-927,269.86
合计	191,526.56	-927,269.86

项目	本期发生额	上期发生额
生物资资产处置收益
固定资产处置收益
在建工程处置损失	-9,860,441.54
合计	-9,860,441.54

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	5,557,877.90	5,689,235.57
合计	5,557,877.90	5,689,235.57

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
政府拨付的基建扶持补助	1,822,232.94	1,822,232.94	与资产相关
农产品标准化示范基地建设补助			与资产相关
税费返还	1,794,118.17	1,258,000.00	与资产相关/ 与收益相关
基础设施配套专项资金	427,386.60	796,556.50	与资产相关
旅游景点奖励金		600,000.00	与收益相关
其他	156,946.39	393,693.10	与收益相关
环评补贴		347,111.00	与资产相关
香流溪热带水果产业（核心）示范区星级奖励		271,642.03	与资产相关
合浦县工业和信息化和信息产品展示补贴		200,000.00	与收益相关
特色水果种植财政补贴款	1,200,000.00		与收益相关
中小企业特色发展资金	114,226.78		与收益相关
海南省出口食品农产品质量安全	32,967.06		与资产相关

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
示范区补助
节能与循环经济专项资金	9,999.96		与资产相关
合计	5,557,877.90	5,689,235.57

项目	本期发生额	上期发生额
对外捐赠	451,075.59	20,700.00
非流动资产处置损失	585.20
其他	18,138.89	92,558.10
合计	469,799.68	113,258.10

项目	本期发生额	上期发生额
对外捐赠	451,075.59	20,700.00
非流动资产处置损失	585.20
其他	18,138.89	92,558.10
合计	469,799.68	113,258.10

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	7,860,633.30	20,857,293.94
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,616,522.81	3,371,560.69
子公司适用不同税率的影响	469,206.54	1,043,586.69
调整以前期间所得税的影响		-865,928.49
非应税收入的影响	-2,501,970.49	-3,136,026.96
不可抵扣的成本、费用和损失影响	199,631.07	41,303.10

项目	本期发生额	上期发生额
其他	111,278.15	4,775.01
合计	111,278.15	4,775.01

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	375,267.29	403,665.37
递延所得税费用	97,145.75	-171,479.68
合计	472,413.04	232,185.69

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响	-383,758.21	-261,371.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响	72,781.32	39,062.43
所得税费用	472,413.04	232,185.69

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	21,745,031.15	25,011,272.82
政府补助	6,097,642.19	4,010,894.17
利息收入	378,487.31	379,402.56
其他	30,750.00
合计	28,251,910.65	29,401,569.55

项目	本期发生额	上期发生额
往来款
付现费用	34,677,045.87	25,046,239.51
合计	34,677,045.87	25,046,239.51

补充资料	本期发生额	上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	7,388,220.26	20,625,108.25
加：资产减值准备		927,269.86
信用减值准备	-191,526.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,124,691.54	9,329,208.03
无形资产摊销	915,967.86	915,967.88
长期待摊费用摊销	2,812,020.42	2,712,886.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	9,860,441.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		391.07
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	4,003,764.89	4,546,011.76
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	97,145.75	-171,479.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-32,831,771.68	1,818,662.33

补充资料	本期发生额	上期发生额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-8,218,567.89	2,139,438.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	7,125,526.77	838,281.63
其他
经营活动产生的现金流量净额	2,085,912.90	43,681,745.97
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	218,203,639.87	240,913,143.02
减：现金的年初余额	258,090,355.07	214,674,020.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-39,886,715.20	26,239,122.69

项目	本期发生额	上期发生额
一、现金	218,203,639.87	240,913,143.02
其中：库存现金	63,097.64	21,331.61
随时用于支付的银行存款	218,036,461.60	240,840,511.77
随时用于支付的其他货币资金	104,080.63	51,299.64
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	218,203,639.87	240,913,143.02
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	101,818,533.04	抵押借款
无形资产	12,263,168.16	抵押借款
合计	114,081,701.20

本报告期内公司未发生同一控制下企业合并。

(三) 反向购买

本报告期内公司未发生反向购买事项。

(四) 处置子公司

本报告期内公司未发生处置子公司事项。

(五) 其他原因的合并范围变动

公司于2020年4月投资设立了攀枝花田野创新农业科技有限公司，2020年公司合并范围增加一户。

八、 在其他主体中的权益

（一） 在子公司中的权益

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
海南达川食品有限公司	海南定安	海南定安	农产品加工销售	100.00		非同一控制下企业合并
广西田野创新农业科技有限公司	广西南宁	广西南宁	农业种植与销售以及技术研发推广及成果转让	100.00		投资设立
海南田野果饮食品销售有限公司	海南定安	海南定安	果饮食品销售	100.00		投资设立
湖北爱斯曼食品有限公司	湖北荆门	湖北荆门	农产品加工销售	100.00		非同一控制下企业合并
湖北田野农谷生物科技有限公司	湖北荆门	湖北荆门	农产品研发、生产、销售	100.00		投资设立
湖北田野创新农谷果蔬有限公司	湖北荆门	湖北荆门	农业种植与销售	100.00		投资设立
攀枝花田野创新农业科技有限公司	攀枝花盐边	攀枝花盐边	农副产品的加工，销售，水果种植、销售等	100.00		投资设立

联营企业名称	主要经营地	注册地	业务 性质	持股比例(%)		会计处理方法
				直接	间接
天津方富田野投资中心（有限合伙）	天津	天津	对现代农业、食品业、商业连锁业、移动互联网业进行投资；投资咨询。	99.00		权益法核算

有限合伙人可推举1委员名。投资决策委员会负责合伙企业投资最终决策，投资决策由全体委员一致通过方可实施。投资决策委员会的决议由普通合伙人具体执行，并对合伙企业产生法律约束力。投资决策委员会的表决为一人一票制，投资决策委员会在投资决策过程中应实行关联方回避表决制度。因此本公司对天津方富田野投资中心（有限合伙）的表决比例不同于持股比例。

九、 与金融工具相关的风险披露

本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将风险控制在限定的范围之内。本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并及时可靠地对各种风险进行监督，在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一）信用风险：本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于大型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控范围内。

截止2020 年06月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收账款	45,759,134.30	4,077,940.57
其他应收款	10,195,641.25	795,521.10
合计	55,954,775.55	4,873,461.67

项目	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
货币资金	218,203,639.87	218,203,639.87	218,203,639.87

截至2019年12 月31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
货币资金	256,829,568.17	256,829,568.17	256,829,568.17
应收账款	59,114,385.02	63,824,338.01	52,566,886.06	7,277,231.45	3,181,123.50	799,097.00
其他应收款	1,222,410.16	1,577,445.40	986,199.92	50,033.60	274,000.00	267,211.88
小计	317,166,363.35	322,231,351.58	310,382,654.15	7,327,265.05	3,455,123.50	1,066,308.88
短期借款	114,084,728.03	114,084,728.03	114,084,728.03
应付账款	34,109,853.27	34,109,853.27	30,351,559.30	1,961,599.60	650,382.39	1,146,311.98
其他应付款	4,160,084.72	4,160,084.72	3,406,181.10	189,060.98	165,275.40	399,567.24
小计	152,354,666.02	152,354,666.02	147,842,468.43	2,150,660.58	815,657.79	1,545,879.22

期末余额

应收账款	41,681,193.73	45,759,134.30	34,817,937.03	5,630,201.90	4,407,370.77	903,624.60
其他应收款	9,400,120.15	10,195,641.25	9,564,418.37	69,811.00	300,200.00	261,211.88
小计	269,284,953.75	274,158,415.42	262,585,995.27	5,700,012.90	4,707,570.77	1,164,836.48
短期借款	110,000,000.00	110,000,000.00	110,000,000.00
应付账款	41,861,833.71	41,861,833.71	38,609,936.19	1,417,464.65	449,069.56	1,385,363.31
其他应付款	1,734,492.84	1,734,492.84	1,401,193.21	15,510.00	32,997.00	284,792.63
小计	153,596,326.55	153,596,326.55	150,011,129.40	1,432,974.65	482,066.56	1,670,155.94

项目	美元项目	欧元项目	港币项目	合计
货币资金	45,520.28			45,520.28
小计	45,520.28			45,520.28

项目	上年年末余额
	美元项目	欧元项目	港币项目	合计
货币资金	959.16			959.16
小计	959.16			959.16

公司名称或自然人姓名	关联关系	组织机构代码或身份证号码	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
姚玖志	实际控制人之一	44522219710503****	17.72	17.72
姚麟皓	实际控制人之一	44522219670725****	2.03	2.03
勐海志存高远茶业有限公司	姚久壮控制的公司	915328223096945813	0.25	0.25
姚久壮	实际控制人之一	44522219680626****

成一致意见的，则最终以姚玖志的意见和表决意向为准。

(二) 本公司的子公司情况

本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益。

(三) 本公司的联营企业情况

本公司重要的联营企业详见附注八（二）在联营企业中的权益。

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
勐海志存高远茶业有限公司	实际控制人控制的公司
单丹	董事、总经理、股东
广西田野科技种业股份有限公司	股东、实际控制人控制的公司
广西田野生态旅游养生园管理有限公司	股东、实际控制人控制的公司的子公司

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
姚玖志	75,000,000.00	2018年12月19日	2021年12月19日	否

项目名称	关联方	期末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

应收账款

广西田野生态旅游养生 园管理有限公司

31,644.10

1,582.21

项目名称	关联方	期末余额	上年年末余额
其他应付款	广西田野生态旅游养生 园管理有限公司	21,685.00	21,685.00

出租方	土地所在地	承包或转包期	土地面积（亩）	合同金额	租金缴纳方式
广良村村民	南宁市邕宁区蒲庙镇广良村	10年/13年/16年/25年/39年	9,406.85	主要为520元人民币每亩每年，四年支付一次租金，具体按合同执行	4年一期、5年一期

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	13,780,191.91	17,180,689.21
1－2年	1,796,088.80	1,994,245.37
2－3年	2,000,951.83	1,958,996.50
3－4年	119,154.40	119,154.40
4－5年
5年以上
小计	17,696,386.94	21,253,085.48
减：坏账准备	1,482,638.56	1,698,702.05

合计

16,213,748.38

19,554,383.43

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项计提预期信用损失的 应收账款
按组合计提预期信用损失 的应收账款	17,696,386.94	100.00	1,482,638.56	8.54	16,213,748.38
其中：组合1	17,344,294.95	97.97	1,482,638.56		15,861,656.39
组合2	352,091.99	2.03			352,091.99
……
合计	17,696,386.94	100.00	1,482,638.56	8.54	16,213,748.38

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	13,497,702.14	674,885.11	5.00
1－2年	1,731,121.94	173,112.19	10.00
2－3年	2,115,470.87	634,641.26	30.00
3－4年			50.00
合计	17,344,294.95	1,482,638.56

账龄	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	17,159,429.53	857,971.48	5.00
1－2年	1,934,544.23	193,454.42	10.00
2－3年	1,958,996.50	587,698.95	30.00

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项计提预期信用损失的 应收账款
按组合计提预期信用损失 的应收账款	21,253,085.48	100.00	1,698,702.05	7.99	19,554,383.43
其中：组合1	21,172,124.66	99.62	1,698,702.05	8.02	19,473,422.61
组合2	80,960.82	0.38			80,960.82
……
合计	21,253,085.48	100.00	1,698,702.05	7.99	19,554,383.43

账龄	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
3－4年	119,154.40	59,577.20	50.00
4－5年
5年以上
合计	21,172,124.66	1,698,702.05

单位名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
湖北田野农谷生物科技有限公司	300,479.96			合并范围内关联方款项、无风险不计提
海南达川食品有限公司	21,240.00			合并范围内关联方款项、无风险不计提
广西田野创新农业科技有限公司	30,372.03			合并范围内关联方款项、无风险不计提
合计	352,091.99

类别	期初余额	本期变动情况				期末余额
		计提	收回或转 回	核销	其他变动
单项计提预期信 用损失的应收账 款
按组合计提预期 信用损失的应收 账款	1,698,702.05		216,063.49			1,482,638.56
其中：组合1	1,698,702.05		216063.49			1,482,638.56
组合2
……
合计	1,698,702.05		216,063.49			1,482,638.56

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
广州粤凯贸易有限公司	4,050,000.00	22.89%	202,500.00
青岛八度果悦食品有限公司	1,987,200.00	11.23%	99,360.00
山东一品堂实业有限公司	1,356,254.00	7.66%	67,812.70
杭州海果贸易有限公司	1,288,514.40	7.28%	128,851.44
北京海泰食品有限公司	972,000.00	5.49%	291,600.00
合计	9,653,968.40	54.55	790,124.14

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款	319,076,740.10	281,125,796.22
合计	319,076,740.10	281,125,796.22

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	60,201,559.20	18,258,895.44
1－2年	178,700,000.00	50,009,022.60
2－3年	80,345,698.44	212,934,669.98
3－4年
4－5年
5年以上
小计	319,247,257.64	281,202,588.02
减：坏账准备	170,517,.54	76,791.80
合计	319,076,740.10	281,125,796.22

类别	期末余额
					账面价值
	账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项计提预期信用损失的 其他应收款
按组合计提预期信用损失 的其他应收款	319,247,257.64	100.00	170,517.54	0.05	319,076,740.10
其中：组合1
组合2	315,945,698.44	98.97			315,945,698.44
组合3	3,301,559.20	1.03	170,517.54		3,131,041.66
合计	319,247,257.64	100.00	170,517.54	0.05	319,076,740.10

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项计提预期信用损失的其 他应收款
按组合计提预期信用损失的 其他应收款	281,202,588.02	100.00	76,791.80	0.03	281,125,796.22
其中：组合1
组合2	280,434,669.98	99.73			280,434,669.98
组合3	767,918.04	0.27	76,791.80	10.00	691,126.24

合计

281,202,588.02

100.00

76,791.80

0.03

281,125,796.22

项目	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
保证金、押金、代垫及暂付款项等	3,301,559.20	170,517.54	5.16
合计	3,301,559.20	170,517.54	5.16

账龄	上年年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内			5.00
1－2年	767,918.04	76,791.80	10.00
2－3年			30.00
合计	767,918.04	76,791.80	10.00

单位名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例 （%）	计提理由
湖北田野农谷生物科技有限公司	264,420,000.00			合并范围内关联方款 项、无风险不计提
湖北爱斯曼食品有限公司	31,525,698.44			合并范围内关联方款 项、无风险不计提
攀枝花田野创新农业科技有限公司	20,000,000.00			合并范围内关联方款 项、无风险不计提
合计	315,945,698.44

5． 本期无核算其他应收款的情况6． 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	上年年末余额
往来款	318,934,022.03	283,876,214.89
备用金	174,918.79	18,578.60
代扣社保等	35,302.36	28,399.26
保证金	101,001.46	1,158.00
其他	2,013.0	1,740.00
合计	319,247,257.64	283,926,090.75

单位名称	款项性质	期末余额	与本公司关系	账龄	占其他应 收款期末 余额的比 例(%)	坏账准备期末余额
湖北田野农谷生物科 技有限公司	往来款	264,420,000.00	关联方	3年以内	82.83
湖北爱斯曼食品有限 公司	往来款	31,525,698.44	关联方	3年以内	9.88
攀枝花田野创新农业科技有限公司	往来款	20,000,000.00	关联方	1年以内	6.26
海南锐工科技工程有限公司	往来款	1,566,515.00	非关联方	1年以内	0.49	78,325.75
广西鑫悦建设工程有限公司	往来款	454,242.00	非关联方	1年以内	0.14	22,712.10
合计		317,966,455.44			99.60	101,037.85

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)	整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值)
期初余额	76,791.80			76,791.80
期初余额在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提	93,725.74			93,725.74
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	170,517.54			170,517.54

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
对子公司投资	143,737,642.83	10,597,437.42	133,140,205.41	113,737,642.83	10,597,437.42	103,140,205.41
对联营企业的投资	17,758,310.00		17,758,310.00	17,758,310.00		17,758,310.00
合计	161,495,952.83	10,597,437.42	150,898,515.41	131,495,952.83	10,597,437.42	120,898,515.41

被投资单位	初始投资成本	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
海南达川食品有限公司	33,737,641.83	33,737,641.83			33,737,641.83
广西田野创新农业科技有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00			30,000,000.00
海南田野果饮食品销售有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00			5,000,000.00		2,800,051.82
湖北爱斯曼食品有限公司	15,000,001.00	15,000,001.00			15,000,001.00		7,797,385.60
湖北田野农谷生物科技有限公司	25,000,000.00	25,000,000.00			25,000,000.00
湖北田野创新农谷果蔬有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00			5,000,000.00
攀枝花田野创新农业科技有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00		30,000,000.00
合计	143,737,642.83	113,737,642.83	30,000,000.00		143,737,642.83		10,597,437.42

被投资单位	期初余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法确认的投资损益	其他综合收益调整
天津方富田野投资中心（有限合伙）	17,758,310.00
合计	17,758,310.00

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
天津方富田野投资中心（有限合伙）					17,758,310.00
合计					17,758,310.00

1． 营业收入、营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	45,338,715.97	33,036,559.72	46,668,389.58	32,629,124.92
其他业务	65,456.00	46,914.40	253.45	209.40
合计	45,404,171.97	33,083,474.12	46,668,643.03	32,629,334.32

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-9,860,441.54	-391.07
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	5,908,438.64	6,139,235.57
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-358,521.53	-108,092.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	-4,310,524.43	6,030,752.48
减：所得税影响额	164,461.80	-769,268.53
少数股东权益影响额（税后）
合计	-4,146,062.63	6,800,021.01

（二） 净资产收益率及每股收益

报告期利润	2020年1-6月
	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.98	0.03	0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.54	0.05	0.05

报告期利润	2019年1-6月
	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.82	0.09	0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.10	0.06	0.06

十八、财务报表主要数据变动情况及原因说明

项目	期末余额	期初余额	变动金额	变动比例	变动原因
应收账款	41,681,193.73	59,114,385.02	-17,433,191.29	-29.49%	1
预付款项	20,997,324.23	2,134,373.39	18,862,950.84	883.77%	2
其他应收款	9,400,120.15	1,222,410.16	8,177,709.99	668.98%	3
其他非流动资产	22,656,355.91	10,499,412.40	12,156,943.51	115.79%	4
合同负债	4,567,026.11	2,692,363.10	1,874,663.01	69.63%	5
应交税费	790,953.50	3,081,368.31	-2,290,414.81	-74.33%	6
税金及附加	402,664.21	2,275,970.03	-1,873,305.82	-82.31%	7
营业外支出	469,799.68	113,258.10	356,541.58	314.80%	8
营业外收入	111,278.15	4,775.01	106,503.14	2230.42%	9
所得税费用	358,144.89	232,185.69	125,959.20	54.25%	10
营业利润	8,219,154.83	20,965,777.03	-12,746,622.20	-60.80%	11
利润总额	7,860,633.30	20,857,293.94	-12,996,660.64	-62.31%	12
净利润	7,388,220.26	20,625,108.25	-13,236,887.99	-64.17%	13

10、所得税费用比上年同期增加了125,959.20元，变动比例为54.25%，主要原因田野本部本期利润高于上年；

11、营业利润、利润总额、净利润较上年同期降幅较大，主要原因为收入减少以及在建工程拆除造成的损失。

（本页为签字页，无正文）

田野创新股份有限公司

2020年8月24日

第八节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

北海市合浦县工业园区创业大道田野创新股份有限公司董事会办公室