公告编号：2018-031
证券代码：833171 证券简称：福建国航 主办券商：光大证券
2018
半年度报告福建国航NEEQ:833171
福建国航NEEQ:833171
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司
公告编号：2018-031
公司半年度大事记
2018年1月25日上午，中国人民政治协商会议第十二届福建省委员会第一次会议在福州开幕，大会期间举行了第十二届福建省政协选举大会，王炎平董事长当选为第十二届福建省政协常务委员，并代表福建省工商业联合会作“发挥民营企业家的作用，推动我省经济向高质量发展阶段迈进”的大会发言。
2018年2月9日，公司全资控股的唐山福航船舶燃料有限公司委托宁波奉化区海港船舶修造厂建造的两艘498总吨加油船在船厂现场举行了隆重的签约暨开工仪式。据此，标志着唐山福航船舶燃料有限公司筹备迈出了关键性的一大步，为打造福建国航集团未来海上加油平台奠定了新的起点。
2018年2月9日，公司全资控股的唐山福航船舶燃料有限公司委托宁波奉化区海港船舶修造厂建造的两艘498总吨加油船在船厂现场举行了隆重的签约暨开工仪式。据此，标志着唐山福航船舶燃料有限公司筹备迈出了关键性的一大步，为打造福建国航集团未来海上加油平台奠定了新的起点。
2018年6月11日,公司全资子公司上海国电海运有限公司和广东粤电航运有限公司在上海签署战略合作框架协议。该战略合作框架协议的签订既是对双方过往合作的深化，更是今后全面合作的新起点。通过本次战略合作框架协议的签署，努力构建合作发展新平台、新机制，进一步探索和提升双方在租船揽货、船舶供应、船舶管理等相关业务的全方位合作与融通。
公告编号：2018-031
目 录
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 16
第五节 股本变动及股东情况 ...... 20
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 22
第七节 财务报告 ...... 25
第八节 财务报表附注 ...... 35
公告编号：2018-031
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 福建国航、公司、本公司 | 指 | 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司 |
| 本集团、福建国航集团 | 指 | 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司及其子公司 |
| 控股股东 | 指 | 公司股东王炎平先生 |
| 实际控制人 | 指 | 公司股东王炎平先生、张轶女士 |
| 主办券商 | 指 | 光大证券股份有限公司 |
| 律师事务所 | 指 | 国浩律师（上海）事务所 |
| 会计师事务所 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 民生租赁公司、民生金融租赁公司 | 指 | 民生金融租赁股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 干散货 | 指 | 各种初级产品、原材料，又分为大宗散货和小宗批量散货两类，大宗散货主要有：煤炭、金属矿石、粮食等；小宗批量散货包括：钢铁、木材、化肥、水泥等 |
| 远洋货物运输 | 指 | 是水上货物运输的一种，是指以船舶为工具，从事本国港口与外国港口之间或者完全从事外国港口之间的货物运输，即国与国之间的海洋运输。 |
| 沿海货物运输 | 指 | 是指本国沿海各港口间的海上货物运输。 |
| 电煤 | 指 | 发电用煤，用于火力发电 |
| 巴拿马型散货船 | 指 | Panamax型散货船，即载重吨在6万吨至10万吨之间的散货船 |
| 大灵便型散货船 | 指 | Handymax和Supramax型散货船，即载重吨在4万吨至6万吨之间的散货船 |
| 小灵便型散货船 | 指 | Handy型散货船，即载重吨在1万吨至4万吨之间的散货船 |
| 中国沿海（散货）综合运价指数（CCBFI） | 指 | 由上海航运交易所发布，以2000年1月为基期、以1000点为基期指数，选取中国沿海煤炭、原油、成品油、金属矿石和粮食为指数样本货种编制的运价指数。该指数反映的是国内散货市场的综合运价水平。 |
| BDI指数 | 指 | Baltic Exchange Dry Index，波罗的海干散货运价指数，为干散货航运运价的重要参考指标，该指数根据好望角型、巴拿马型、灵便型干散货船型的运价指数计算而来，以1985年1月4日为基期、以1000点为基期指数，是反映国际干散货航运市场的综合指数。 |
| 总运输量、运输量、运量 | 指 | 运输的货物重量，单位为吨、万吨等；如无特别说明，指自有船舶运输量、租赁船舶运输量及代理服务业务运输量的总和 |
| 周转量 | 指 | 运输量与运输距离的乘积，单位为吨海里、吨公里等 |
| 运力 | 指 | 船舶可承担运输的最大载重量 |
| 定期租船/期租 | 指 | 船舶租赁方式之一，船舶出租人向承租人提供约定的由出租人配 |
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| 备船员的船舶，由承租人在约定的期间内按照约定的用途使用，并按合同定期支付租金 | ||
| 光船租赁/光租 | 指 | 船舶资产租赁方式，船舶出租人向承租人提供不配备船员的船舶，在约定的期间内由承租人占有、使用和营运，并向出租人定期支付租金 |
| 程租/航次租船 | 指 | 船舶租赁方式之一，即出租人向承租人提供船舶全部或部分舱位，在约定的港口间装运约定的货物，由承租人支付约定运费的船舶租赁，由出租人承担船舶的燃油费、港口使费等费用 |
| 航行率 | 指 | 指船舶航行天数占营运天数的比重。计算公式：船舶航行天数＝∑(每艘船舶定额载重量权数×该船舶航行天数)。航行天数在营运天数中占有多大比重，主要是受港口的条件和港口工作的组织运输货物的种类、装卸的繁简以及运输货物平均运距的长短等影响。此外航道的条件和气候变化也对航行时间有影响，船舶在港或途中停泊的时间缩短或减少其他工作时间，都会提高航行率，也就是提高了船舶的有效利用程度 |
| 回程运输业务 | 指 | 指船舶在到港卸货并回程时，承揽市场货源进行运输的业务 |
| 《ISM规则》 | 指 | 《国际船舶安全营运和防止污染管理规则》，由国际海事组织颁布，适用于从事国际运输的船舶和船舶公司（包括船舶管理公司、光船承租人、船舶所有人） |
| 《NSM规则》 | 指 | NSM规则是对应“国际安全管理规则”(ISM规则)对《中华人民共和国船舶安全营运和防止污染管理规则》的简称，亦称为“国内安全管理规则”，由中华人民共和国交通部颁布，中华人民共和国海事局组织实施。适用于从事国内运输的船舶和船舶公司 |
| DOC | 指 | 船舶公司的安全和防污染符合证书 |
| SMC | 指 | 船舶安全管理证书 |
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声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王炎平、主管会计工作负责人薛勇及会计机构负责人（会计主管人员）林青保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 福州市马尾区江滨东大道68-1蓝波湾1#25层福建国航档案室 |
| 备查文件 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
公告编号：2018-031
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 福建国航远洋运输（集团）股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | FujianGuohang Ocean Shipping(Group) Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 福建国航 |
| 证券代码 | 833171 |
| 法定代表人 | 王炎平 |
| 办公地址 | 福州市马尾区江滨东大道68-1蓝波湾1#25层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 薛勇 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0591-87856491 |
| 传真 | 0591-87844965 |
| 电子邮箱 | info@gh-shipping.com |
| 公司网址 | www.gh-shipping.com |
| 联系地址及邮政编码 | 福州市马尾区江滨东大道68-1蓝波湾1#25层（350015） |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 福建省福州市福建国航远洋运输（集团）股份有限公司 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年4月16日 |
| 挂牌时间 | 2015年8月4日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | G交通运输、仓储和邮政业-G55水上运输业-G552水上货物运输 |
| 主要产品与服务项目 | 国际远洋、国内沿海与长江中下游干散货运输业务 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 444,407,453 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 5 |
| 控股股东 | 王炎平 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 王炎平 张轶 |
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四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913500007297008108 | 否 |
| 注册地址 | 福州市福州开发区快安科技园创新楼501室 | 否 |
| 注册资本（元） | 444,407,453 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 光大证券 |
| 主办券商办公地址 | 上海市静安区新闸路1508号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
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第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 436,480,186.18 | 453,221,068.50 | -3.69% |
| 毛利率 | 34.31% | 14.50% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 111,243,841.93 | 12,145,550.16 | 815.92% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 110,715,928.20 | 5,859,333.57 | 1,789.57% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 35.42% | 7.57% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 35.25% | 3.65% | - |
| 基本每股收益 | 0.25 | 0.03 | 733.33% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 1,678,294,145.20 | 1,612,432,018.73 | 4.08% |
| 负债总计 | 1,306,747,037.19 | 1,356,381,817.90 | -3.66% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 369,704,653.00 | 256,066,472.61 | 44.38% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 0.83 | 0.58 | 44.38% |
| 资产负债率（母公司） | 56.61% | 57.27% | - |
| 资产负债率（合并） | 77.86% | 84.12% | - |
| 流动比率 | 0.29 | 0.18 | - |
| 利息保障倍数 | 5.64 | 4.16 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,116,794.11 | 43,299,811.56 | 103.50% |
| 应收账款周转率 | 3.21 | 3.61 | - |
| 存货周转率 | 13.76 | 25.20 | - |
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四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 4.08% | -1.64% | - |
| 营业收入增长率 | -3.69% | 69.7% | - |
| 净利润增长率 | 814.76% | -121.71% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 444,407,453.00 | 444,407,453.00 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 补充财务指标
□适用 √不适用
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司所处行业为水上干散货运输业，拥有与业务相关的国际船舶运输经营权、国际海运辅助业经营权、水路运输经营权、水路运输服务经营权等业务资质，主营业务包括国际远洋、国内沿海及长江中下游干散货运输业务。公司的主要客户类型包括有煤炭、钢铁、水泥、电力、粮食等下游行业客户，为了满足不断增长的运输需求，同时考虑到干散货运输市场投入大、市场波动等风险因素，公司以自有运力为基础，通过租赁运力补充扩大运力规模，有效地整合了运输关键资源，最大限度地满足客户的运输要求。基于干散货运输行业的特点，公司坚持“以开发和维护大宗货主为主，适当发展中小客户”的客户开发模式，目前已与国电燃料有限公司、中国华电集团福建分公司、广东粤电集团、神华天津远华海运公司等客户签订了长期战略合作协议，另与神华集团、珠江电力燃料等客户建立了长期合作关系，承运量占公司总运量较大比例。公司的收入来源主要由向终端客户收取船舶运费收入和向船舶租赁方收取船舶租金收入构成。报告期内，公司商业模式未发生变动，报告期末至财务报表报出日，公司商业模式未发生变动。
上半年，宏观经济向好，带动大宗商品海运需求增长，中国经济延续稳中向好态势，铁矿石、煤炭进口量稳定增长，镍矿大幅增长，粮食小幅下跌。国际干散货运输市场在供需形势持续改善的形势下，2018年上半年平均运价水平继续回升，上半年BDI平均值1217点，同比增长24.8%。沿海运输市场继续呈现“供需两旺”的运行态势，北方港口运输船舶数量维持高位，各港口发运量保持中高位，库存走低。受“春节”影响，沿海散货运输市场价格在2—3月触底，然后走高，整体行情呈“U”型走势，沿海干散货运输方面，上海航运交易所发布的中国沿海煤炭运价综合指数上半年平均值为900点，较2017年上半年的平均值786点上升14.5%。
鉴于国内航运市场运价水平高于国际市场，公司将主要运力投入国内运输市场，减少国际外租运力投入和规模，同时与上年同期比较新增国电38轮，该船具有较低的折旧成本优势。基于上述原因分析，公司2018年上半年的经营情况较上年同期有较大提升。
2018年上半年公司实现营业收入43,648万元，与上年同期的45,322万元基本持平；
2018年上半年公司营业成本28,674万元，和去年同期的38,752万元相比，减少10,078万元，减
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三、 风险与价值
幅为26.01%，主要是本期内贸运价上升幅度较大，自有运力投入内贸业务，内贸收入增加，同时本期减少了外租船业务规模,外租船成本大幅下降。2018年上半年公司经营毛利14,974万元，和去年同期6,570万元相比，增加8,404万元，增幅
127.91%；
2018年上半年公司实现净利润11,110万元，和去年同期的1,215万元相比，增加9,895万元，增幅度为814.40%；2018年上半年公司实现经营活动产生现金流量净额8,812万元,比去年同期4,330万元，增加4,482万元，增幅103.51%。
1、航运市场周期性波动风险
航运业是同国际贸易和区域贸易发展密切相关的行业。国际和区域经济以及全球贸易量周期性的波动，将对航运业产生周期性的影响。
国际干散货运输市场在供需形势持续改善的形势下，2018年上半年BDI平均值1217点，同比增长
24.8%。沿海运输市场继续呈现“供需两旺”的运行态势，北方港口运输船舶数量维持高位，各港口发运量保持中高位，库存走低。受“春节”影响，沿海散货运输市场价格在2—3月触底，然后走高，整体行情呈“U”型走势，沿海干散货运输方面，上海航运交易所发布的中国沿海煤炭运价综合指数上半年平均值为900点，较2017年上半年的平均值786点上升14.5%。
世界经济仍将处于金融危机以来的深度调整阶段，低速复苏的态势仍将持续，但表现强劲的发展中经济体与新兴市场预计将继续呈现企稳回升态势。
防范对策：继续坚持稳健经营的理念，贯彻大客户战略，提高基础货源比例，通过维护、拓展与大客户的长期合作，以巩固市场份额，精细市场操作，以提高运营效率和降低营运成本；同时谨慎发展运力，调整运力结构。
2、资产负债率较高的风险
本公司所属的航运业是资金密集型行业，由于公司自有资本较少，公司购置经营船舶所需资金主要依靠融资租赁、银行借款、自身积累，融资渠道相对单一。母公司2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日、2018年6月30日的资产负债率分别为60.62%、61.05%、57.27%以及56.61%。资产负债率虽然逐年下降，但比率仍偏高，一旦发生资金周转困难，不能按期偿还银行借款和融资租赁、
公告编号：2018-031
公告编号：2018-031
公告编号：2018-031
四、 企业社会责任
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
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第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 20,000,000.00 | 2,784,418.02 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 366,000,000.00 | 224,096,953.66 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 600,000,000.00 | 516,300,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 1,705,245.50 | 740,122.75 |
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
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| 福建海峡高速客滚航运有限公司 | 出售船用配件 | 75,476.00 | 是 | 2018-8-6 | 2018-026 |
| 上海国远劳务有限公司 | 办公场地出租和船员管理费 | 1,138,879.97 | 是 | 2018-8-6 | 2018-026 |
| 上海融沣融资租赁有限责任公司 | 融资租赁 | 200,721,494.54 | 是 | 2018-8-6 | 2018-026 |
| 福建中运投资集团有限责任公司 | 办公场地出租 | 338,400.00 | 是 | 2018-8-6 | 2018-026 |
| 平潭外代船务代理有限公司 | 船舶代理 | 150,000.00 | 是 | 2018-8-6 | 2018-026 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(三) 承诺事项的履行情况
本公司与上述关联公司之间发生的关联交易，交易双方依据公平、公正、合理的原则，按照市场价格或双方参照市场协议价格执行。对公司未来的财务状况和经营成果的积极影响；上述关联交易均是公司的正常业务，有利于公司经营业务的发展，不存在损害公司和全体股东利益的行为。
1、关于出资瑕疵的承诺
针对2002年福建国航代王炎平支付购船款及船舶改造费事宜的出资瑕疵，王炎平出具《承诺函》，承诺“若福建国航其他股东对本次增资事宜有异议或潜在纠纷，或因本次增资存在潜在处罚，本人将承担一切由此引起的法律后果。”福建国航其他相关股东亦出具《确认函》或声明，确认“福建国航自设立以来历次出资及股权结构的变动（包括但不限于股份价格、变更程序等）真实、有效，相关股东对福建国航自设立以来历次出资及股权结构的变动（包括但不限于股份价格、变更程序等）无异议及纠纷。”
在报告期内，王炎平和其他股东未违背承诺。
2、关于保密的承诺
公司董事、监事、高级管理人员均已同公司签订保密协议，承诺自签订保密协议至商业秘密公开时需承担保密义务，如违反约定造成公司损失的应当承担赔偿责任。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未违背承诺。
3、关于关联方资金占用的承诺
根据福建国航的说明及公司董事、监事、高级管理人员出具的《承诺》，公司已建立了完善的控股股东、实际控制人占用资源（资金）制度，并得到切实的执行，目前公司不存在被控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资源（资金）的情形。
报告期内，公司和公司董事、监事、高级管理人员未违背承诺。
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(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
4、关于避免同业竞争的承诺
福建国航和福建海峡高速客滚航运有限公司不存在同业竞争的承诺，根据福建海峡高速客滚航运有限公司出具的《避免同业竞争承诺函》，海峡客滚无国际船舶普通货物运输资格，自设立以来亦未从事过国际船舶普通货物运输相关业务，同时承诺未来不从事国际船舶普通货物运输相关业务。为避免未来发生同业竞争的可能，公司持股5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》。公司持股5%以上的股东及公司董事、监事、高级人员未违背承诺。
5、关于股东对所持股份的限售承诺
（1）股东王炎平、张轶作为公司的实际控制人，签署承诺：在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年；
（2）股东王炎平、张轶、薛勇、王祖炎、周金平、辜伟峰、徐倪伟作为公司的董事、监事、高级管理人员，承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的公司股份。
实际控制人王炎平、张轶，以及公司董事、监事和高级管理人员在报告期内未违背上述承诺。
资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| “国远7”轮 | 抵押 | 107,841,609.10 | 6.43% | 中国进出口银行对福建国航公司发放5,300万元借款抵押，期末借款余额5,300万元。 |
| “国远6”轮 | 抵押 | 107,157,389.21 | 6.38% | 工商银行对福建国航公司发放6,030万元流贷抵押，期末借款余额6,030万元。 |
| “国远1”轮 | 售后回租 | 50,000,000.00 | 2.98% | 售后回租资产 |
| “国远9”轮 | 售后回租 | 50,000,000.00 | 2.98% | 售后回租资产 |
| “国电36”轮 | 售后回租 | 47,569,086.82 | 2.83% | 售后回租资产 |
| “国电38”轮 | 售后回租 | 57,655,239.70 | 3.44% | 售后回租资产 |
| “国电7”轮 | 售后回租 | 100,000,000.00 | 5.96% | 售后回租资产 |
| 上海宝矿大厦15层办公楼（上海国电） | 抵押 | 19,061,528.60 | 1.14% | 中信银行向福建国航公司发放19800万元贷款，上海国电以上海宝矿大厦办公楼1501、1503、1505、1506室提供抵押担保，期末借款余额19800万元 |
| 上海宝矿大厦16 | 抵押 | 29,322,125.06 | 1.75% | 上海福建国航公司为中能电力燃 |
公告编号：2018-031
| 层办公楼（上海国航） | 料公司向厦门国际银行福州鼓楼支行借款3,000万元提供抵押担保，期末借款余额2,700万元。 | |||
| 长期股权投资 | 质押 | 480,064,780.43 | 28.60% | 上海福建国航公司以其拥有的长期投资股权为福建国航公司向中国民生银行借款19,700万元提供质押担保，期末借款余额19,700万元 |
| 可供出售金融资产 | 质押 | 36,859,920.00 | 2.20% | 上海国电公司与民生金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》，福建国航以其出资到华远星海运有限公司3040万元对应的股权及派生股权提供质押担保。 |
| 总计 | - | 1,085,531,678.92 | 64.69% | - |
公告编号：2018-031
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 248,243,931 | 55.86% | 0 | 248,243,931 | 55.86% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 63,632,920 | 14.32% | 0 | 63,632,920 | 14.32% | |
| 董事、监事、高管 | 1,754,918 | 0.39% | -100,000 | 1,654,918 | 0.37% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 196,163,522 | 44.14% | 0 | 196,163,522 | 44.14% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 190,898,760 | 42.96% | 0 | 190,898,760 | 42.96% | |
| 董事、监事、高管 | 5,264,762 | 1.18% | 0 | 5,264,762 | 1.18% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 444,407,453 | - | 0 | 444,407,453.00 | - | |
| 普通股股东人数 | 47 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 王炎平 | 174,531,680 | 0 | 174,531,680 | 39.2729% | 130,898,760 | 43,632,920 |
| 2 | 张轶 | 80,000,000 | 0 | 80,000,000 | 18.0015% | 60,000,000 | 20,000,000 |
| 3 | 连捷投资集团有限公司 | 29,800,000 | 0 | 29,800,000 | 6.7056% | 0 | 29,800,000 |
| 4 | 郑良彬 | 20,084,000 | 0 | 20,084,000 | 4.5193% | 0 | 20,084,000 |
| 5 | 陈亮 | 20,001,000 | 0 | 20,001,000 | 4.5006% | 0 | 20,001,000 |
| 合计 | 324,416,680 | 0 | 324,416,680 | 73% | 190,898,760 | 133,517,920 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 王炎平和张轶为夫妻关系 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
公告编号：2018-031
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
公司的控股股东为王炎平先生，1962年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师，高级工商管理硕士。1984年任平潭县东庠乡孝北村团支书、村长；1993年至2001年就职于福州广宇船务有限公司，任总经理、党支部书记；2001年4月至今就职于福建国航远洋运输（集团）股份有限公司，任董事长、总裁；2002年11月至今就职于上海福建国航远洋运输有限公司，任执行董事；2004年9月至今就职于上海国电海运有限公司，历任副董事长、总经理，现任执行董事；2007年9月至2015年8月就职于福建国航远洋投资实业有限公司，任董事长；2008年5月至今就职于天津国电海运有限公司，任副董事长。报告期内公司的控股股东未发生变动。
公司的实际控制人包括王炎平先生和张轶女士，两者为夫妻关系。
王炎平先生情况详见“第五节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。
张轶女士，1977年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1997.7-2004.9就职于中国国际航空公司天津分公司；2004.9-2005.9担任福建国航远洋运输股份有限公司董事长助理；2005.9-2006.10就读于英国伦敦城市大学CASS商学院，获得船舶融资硕士；2006.11-2008.4担任北欧银行新加坡分行船舶融资部副经理；2008.5-至今担任福建国航远洋运输（集团）股份有限公司董事、副总裁。
报告期内实际控制人未发生变动。
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第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 王炎平 | 董事长、总裁 | 男 | 1962-10-02 | 硕士 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 王祖炎 | 董事、常务副总裁 | 男 | 1955-09-30 | 高中 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 薛勇 | 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书 | 男 | 1969-07-23 | 硕士 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 周金平 | 董事、副总裁 | 男 | 1961-06-18 | 本科 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 张轶 | 董事、副总裁 | 女 | 1977-03-25 | 硕士 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 辜伟峰 | 董事、副总裁 | 男 | 1964-11-10 | 硕士 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 朱万琦 | 董事 | 男 | 1981-03-22 | 本科 | 2016.5.18-2019.5.17 | 否 |
| 徐倪伟 | 监事会主席 | 男 | 1978-01-06 | 硕士 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 毛祥友 | 职工监事 | 男 | 1965-01-07 | 大专 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 郑俊龙 | 监事 | 男 | 1977-02-08 | 本科 | 2016.5.18-2019.5.17 | 否 |
| 韩青 | 副总裁 | 男 | 1958-01-12 | 硕士 | 2016.5.18-2019.5.17 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 7 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
王炎平和张轶为夫妻关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 王炎平 | 董事长、总裁 | 174,531,680 | 0 | 174,531,680 | 39.27% | 0 |
| 王祖炎 | 董事、常务副总裁 | 1,635,863 | -100,000 | 1,535,863 | 0.35% | 0 |
| 薛勇 | 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书 | 2,578,954 | 0 | 2,578,954 | 0.58% | 0 |
| 周金平 | 董事、副总裁 | 1,268,863 | 0 | 1,268,863 | 0.29% | 0 |
| 张轶 | 董事、副总裁 | 80,000,000 | 0 | 80,000,000 | 18.00% | 0 |
| 辜伟峰 | 董事、副总裁 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | 0.23% | 0 |
公告编号：2018-031
| 朱万琦 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 徐倪伟 | 监事会主席 | 536,000 | 0 | 536,000 | 0.12% | 0 |
| 毛祥友 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 郑俊龙 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 韩青 | 副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 合计 | - | 261,551,360 | -100,000 | 261,451,360 | 58.84% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 34 | 33 |
| 财务人员 | 15 | 14 |
| 技术指导人员 | 23 | 24 |
| 采购人员 | 8 | 8 |
| 航运人员 | 143 | 145 |
| 员工总计 | 223 | 224 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 12 | 12 |
| 本科 | 72 | 71 |
| 专科 | 74 | 76 |
| 专科以下 | 65 | 65 |
| 员工总计 | 223 | 224 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
公告编号：2018-031
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。
2、薪酬政策
公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，建立规范的薪酬体系。依据《中华人民共和国社会保障法》为员工缴纳社会保险和住房公积金。报告期内，建立了科学合理的绩效考核体系，完善的薪酬福利体系。
3、需公司承担费用的离退休职工人数
无。
无变动
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 第八节二(一)、1 | 116,328,500.92 | 57,854,017.36 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 第八节二(一)、2 | 62,867,381.70 | 61,415,370.20 |
| 预付款项 | 第八节二(一)、3 | 8,077,442.99 | 7,096,796.82 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 第八节二(一)、4 | 3,129,903.49 | 2,359,177.00 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 第八节二(一)、5 | 17,698,548.40 | 23,987,536.27 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | 第八节二(一)、6 | 4,213,058.70 | 4,472,911.22 |
| 其他流动资产 | 第八节二(一)、7 | 23,978,472.02 | 30,179,739.76 |
| 流动资产合计 | 236,293,308.22 | 187,365,548.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 第八节二(一)、8 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 第八节二(一)、9 | 480,064,780.43 | 438,917,347.67 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 第八节二(一)、10 | 659,898,647.52 | 756,252,668.44 |
| 在建工程 | 第八节二(一)、11 | 3,453,539.82 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 第八节二(一)、12 | 2,213,995.06 | 2,344,230.04 |
| 开发支出 | - | - |
公告编号：2018-031
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 第八节二(一)、13(1) | 119,424,873.79 | 145,809,489.36 |
| 其他非流动资产 | 第八节二(一)、14 | 140,085,080.36 | 44,882,814.59 |
| 非流动资产合计 | 1,442,000,836.98 | 1,425,066,470.10 | |
| 资产总计 | 1,678,294,145.20 | 1,612,432,018.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 第八节二(一)、15 | 564,300,000.00 | 572,800,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 第八节二(一)、16 | 207,964,984.31 | 262,509,098.89 |
| 预收款项 | 第八节二(一)、17 | 3,209,785.02 | 4,507,756.58 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 第八节二(一)、18 | 4,758,255.74 | 7,871,087.78 |
| 应交税费 | 第八节二(一)、19 | 3,181,509.99 | 7,222,936.79 |
| 其他应付款 | 第八节二(一)、20 | 1,778,530.72 | 4,777,282.07 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 第八节二(一)、21 | 30,915,385.40 | 181,232,908.42 |
| 其他流动负债 | 第八节二(一)、22 | 3,032,301.20 | 7,807,576.48 |
| 流动负债合计 | 819,140,752.38 | 1,048,728,647.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 第八节二(一)、23 | 25,500,000.00 | 30,570,141.07 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | 第八节二(一)、24 | 404,300,060.35 | 242,415,445.75 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 第八节二(一)、25 | 39,272,777.82 | 15,175,510.87 |
| 递延所得税负债 | 第八节二(一)、13(2) | 18,533,446.64 | 19,492,073.20 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 487,606,284.81 | 307,653,170.89 |
公告编号：2018-031
| 负债合计 | 1,306,747,037.19 | 1,356,381,817.90 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 第八节二(一)、26 | 444,407,453.00 | 444,407,453.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 第八节二(一)、27 | 84,747,401.19 | 84,747,401.19 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 第八节二(一)、28 | -26,416,896.19 | - 28,811,234.65 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 第八节二(一)、30 | 55,674,156.96 | 55,674,156.96 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 第八节二(一)、31 | -188,707,461.96 | - 299,951,303.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 369,704,653.00 | 256,066,472.61 | |
| 少数股东权益 | 1,842,455.01 | - 16,271.78 | |
| 所有者权益合计 | 371,547,108.01 | 256,050,200.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,678,294,145.20 | 1,612,432,018.73 |
法定代表人：王炎平主管会计工作负责人：薛勇会计机构负责人：林青
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 79,658,434.90 | 47,457,237.31 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 第八节二(七)、1 | 42,638,899.97 | 20,195,454.83 |
| 预付款项 | 260,201.61 | 361,945.58 | |
| 其他应收款 | 第八节二(七)、2 | 544,604,450.11 | 570,692,608.03 |
| 存货 | 4,359,822.20 | 6,683,920.81 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 9,317,362.51 | 8,456,536.16 | |
| 流动资产合计 | 680,839,171.30 | 653,847,702.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 第八节二(七)、3 | 546,249,420.36 | 536,249,420.36 |
公告编号：2018-031
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 268,050,042.08 | 285,669,423.19 | |
| 在建工程 | 40,000.00 | 0.00 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 2,213,995.06 | 2,344,230.04 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 25,949,116.01 | 31,357,595.21 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 879,362,493.51 | 892,480,588.80 | |
| 资产总计 | 1,560,201,664.81 | 1,546,328,291.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 564,300,000.00 | 572,800,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 68,758,484.87 | 77,325,468.63 | |
| 预收款项 | 300,006.00 | 1,642,111.91 | |
| 应付职工薪酬 | 1,086,127.14 | 2,030,869.69 | |
| 应交税费 | 3,319,904.54 | 6,397,794.07 | |
| 其他应付款 | 104,949,315.74 | 1,341,626.67 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,646,553.79 | 107,387,092.65 | |
| 其他流动负债 | 1,655,329.88 | 7,418,269.80 | |
| 流动负债合计 | 757,015,721.96 | 776,343,233.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | 117,916,688.84 | 100,563,242.63 | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 8,276,649.41 | 8,654,648.46 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 126,193,338.25 | 109,217,891.09 | |
| 负债合计 | 883,209,060.21 | 885,561,124.51 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 444,407,453.00 | 444,407,453.00 | |
| 其他权益工具 | - | - |
公告编号：2018-031
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 106,424,326.66 | 106,424,326.66 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 55,674,156.96 | 55,674,156.96 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 70,486,667.98 | 54,261,230.39 | |
| 所有者权益合计 | 676,992,604.60 | 660,767,167.01 | |
| 负债和所有者权益合计 | 1,560,201,664.81 | 1,546,328,291.52 |
法定代表人：王炎平 主管会计工作负责人：薛勇 会计机构负责人：林青
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 436,480,186.18 | 453,221,068.50 | |
| 其中：营业收入 | 第八节二(一)、32 | 436,480,186.18 | 453,221,068.50 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 344,486,279.67 | 454,334,864.16 | |
| 其中：营业成本 | 第八节二(一)、32 | 286,736,437.55 | 387,517,194.58 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 第八节二(一)、33 | 1,652,454.55 | 1,116,711.32 |
| 销售费用 | - | - | |
| 管理费用 | 第八节二(一)、34 | 26,149,115.40 | 25,075,597.66 |
| 研发费用 | - | - | |
| 财务费用 | 第八节二(一)、35 | 29,166,969.60 | 25,780,077.02 |
| 资产减值损失 | 第八节二(一)、36 | 781,302.57 | 14,845,283.58 |
| 加：其他收益 | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 第八节二(一)、38 | 41,147,432.76 | 20,481,000.31 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - |
公告编号：2018-031
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 第八节二(一)、37 | - | -219,819.98 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 第八节二(一)、39 | 1,730,034.39 | -1,717,401.04 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 134,871,373.66 | 17,429,983.63 | |
| 加：营业外收入 | 第八节二(一)、40 | 3,322,476.68 | 8,683,257.66 |
| 减：营业外支出 | 第八节二(一)、41 | 1,665,292.61 | 301,635.54 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 136,528,557.73 | 25,811,605.75 | |
| 减：所得税费用 | 第八节二(一)、42 | 25,425,989.01 | 13,666,049.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 111,102,568.72 | 12,145,555.78 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 111,102,568.72 | 12,145,555.78 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -141,273.21 | 5.62 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 111,243,841.93 | 12,145,550.16 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,394,338.46 | -432,709.94 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,394,338.46 | -432,709.94 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 2,394,338.46 | -432,709.94 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | 2,394,338.46 | -432,709.94 | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 113,496,907.18 | 11,712,845.84 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 113,638,180.39 | 11,712,840.22 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -141,273.21 | 5.62 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.03 |
法定代表人：王炎平主管会计工作负责人：薛勇会计机构负责人：林青
公告编号：2018-031
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 第八节二(七)、4 | 149,123,683.71 | 103,092,798.51 |
| 减：营业成本 | 第八节二(七)、4 | 100,880,234.61 | 79,489,808.96 |
| 税金及附加 | 806,984.85 | 327,453.25 | |
| 销售费用 | - | - | |
| 管理费用 | 5,307,377.12 | 4,319,904.82 | |
| 研发费用 | - | - | |
| 财务费用 | 22,362,652.81 | 21,213,201.80 | |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | - | - | |
| 资产减值损失 | 286,499.74 | -17,686,161.28 | |
| 加：其他收益 | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 第八节二(七)、5 | - | -2,902,002.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 720,293.21 | -1,137,068.59 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,200,227.79 | 11,389,520.37 | |
| 加：营业外收入 | 1,433,689.00 | 107,102.00 | |
| 减：营业外支出 | - | 267,412.92 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 21,633,916.79 | 11,229,209.45 | |
| 减：所得税费用 | 5,408,479.20 | 7,108,155.59 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,225,437.59 | 4,121,053.86 | |
| （一）持续经营净利润 | 16,225,437.59 | 4,121,053.86 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 16,225,437.59 | 4,121,053.86 |
公告编号：2018-031
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
法定代表人：王炎平 主管会计工作负责人：薛勇 会计机构负责人：林青
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 483,157,830.98 | 491,275,402.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 999,507.99 | 2,387,676.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 第八节二(一)、42(1) | 3,511,487.15 | 11,128,905.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 487,668,826.12 | 504,791,984.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 342,958,433.20 | 410,685,456.39 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,689,850.28 | 25,541,294.36 | |
| 支付的各项税费 | 13,986,527.44 | 12,169,746.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 第八节二(一)、42(2) | 16,917,221.09 | 13,095,676.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 399,552,032.01 | 461,492,173.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,116,794.11 | 43,299,811.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 1,112,582.75 |
公告编号：2018-031
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,115.00 | -994,969.13 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,115.00 | 117,613.62 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,440,774.23 | 3,931.62 | |
| 投资支付的现金 | - | 774,618.80 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 4,671.76 | |
| 投资活动现金流出小计 | 4,440,774.23 | 783,222.18 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,438,659.23 | -665,608.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,000,000.00 | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 366,300,000.00 | 158,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 第八节二(一)、42(3) | 155,800,000.00 | 40,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 524,100,000.00 | 198,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 381,220,418.49 | 194,297,742.50 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,893,419.60 | 20,923,717.66 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 第八节二(一)、42(4) | 144,260,381.75 | 34,733,664.49 |
| 筹资活动现金流出小计 | 549,374,219.84 | 249,955,124.65 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,274,219.84 | -51,955,124.65 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 70,568.52 | -540,322.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 58,474,483.56 | -9,861,243.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 57,854,017.36 | 22,859,603.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 116,328,500.92 | 12,998,359.50 |
法定代表人：王炎平主管会计工作负责人：薛勇会计机构负责人：林青
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 145,746,291.92 | 112,607,927.59 | |
| 收到的税费返还 | - | 58,134.91 |
公告编号：2018-031
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,288,715.55 | 478,045.88 | |
| 经营活动现金流入小计 | 177,035,007.47 | 113,144,108.38 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,866,365.74 | 71,931,706.76 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,793,712.02 | 6,663,458.19 | |
| 支付的各项税费 | 9,345,571.20 | 6,236,290.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,817,043.39 | 3,054,016.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 127,822,692.35 | 87,885,471.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,212,315.12 | 25,258,637.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 15,645,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 15,645,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 64,670.29 | 3,931.62 | |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,064,670.29 | 3,931.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,064,670.29 | 15,641,068.38 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 366,300,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 416,300,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 374,800,000.00 | 144,750,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,025,678.27 | 18,233,953.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,417,772.01 | 6,526,135.59 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 423,243,450.28 | 169,510,088.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,943,450.28 | -41,510,088.78 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,996.96 | 7,340.72 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,201,197.59 | -603,042.62 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 47,457,237.31 | 2,832,220.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 79,658,434.90 | 2,229,178.21 |
法定代表人：王炎平 主管会计工作负责人：薛勇 会计机构负责人：林青
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | √是 □否 | (二).2 |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 会计估计变更
2、 固定资产与无形资产
（1）变更原因及内容：
随着经营环境的变化和业务规模的扩大，原应收款项坏账准备计 提比例不够谨慎、合理。公司根据3年以上应收款项的可回收性，变更提坏账准备的组合计提方法，其 中3-4年估计50%可能产生损失，4-5年估计80%可能产生损失，5年以上估计100%可能产生损失。为更好地反映企业的财务状况和经营 成果，本公司需要依此变更公司相应的会计估计制度。
（2）变更影响：
公司对本次会计估计变更采用未来适用法，无需对以前年度进行追溯调整，对公司以前各年度财务状况和经营成果不产生影响。
（1）经与民生租赁公司协商，用“国电7轮”置换原售后回租的“国远1轮”，签订“国电7轮”售后回租融资协议，期限五年，融资本金1亿元，截止2018年6月7日，已完成以
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
二、 报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2018年1月1日，“期末”系指2018年6月30日，“本期”系指2018年1月1日至6月30日，“上年同期” 系指2017年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
上置换。
（2）经与上海融沣租赁公司协商，双方于2018年6月8日签订售后回租协议，本公司将“国远1轮”售后回租给该上海融沣租赁公司，融资金额5,000万元，期限三年。
（3）本期截止与上海融沣租赁公司国电36轮和国电38轮的售后回租后，双方于2018年4月16日重新签订了该二艘船舶的售后回租合同，期限均为五年，其中：国电36轮的融资金额4,780万元，国电38轮的融资金额5,800万元。
（4）2018年6月15日，本公司与民生租赁签订补充协议，用国远9轮置换融资租赁合同项下的国电3轮，融资租赁的本金为5,000万元。项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 113,366.58 | 334,667.08 |
| 银行存款 | 114,222,735.64 | 55,555,088.08 |
| 其他货币资金（燃油期货账户中的余额 | 1,992,398.70 | 1,964,262.20 |
| 合计 | 116,328,500.92 | 57,854,017.36 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
说明：本期运价上升后公司收益大幅上升，带来期末货币资金盈余大幅增加101.07%。
2、 应收票据及应收账款
（1）应收账款分类：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 68,068,892.37 | 49.69 | 68,068,892.37 | 100 | 0.00 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 66,176,539.60 | 48.31 | 3,309,157.90 | 5.00 | 62,867,381.70 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 2,748,657.50 | 2.01 | 2,748,657.50 | 100 | 0.00 |
| 合计 | 136,994,089.47 | 100.00 | 74,126,707.77 | 62,867,381.70 | |
续表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 67,739,989.30 | 50.14 | 67,739,989.30 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 64,647,758.11 | 47.86 | 3,232,387.91 | 5.00 | 61,415,370.20 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 2,700,778.17 | 2.00 | 2,700,778.17 | 100.00 | |
| 合计 | 135,088,525.58 | 73,673,155.38 | 61,415,370.20 | ||
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| BEST MARINE INVESTMENTS LIMITED | 43,595,281.17 | 43,595,281.17 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| GENERAL NICE RESOURCES (HONG KONG) LIMITED | 4,035,433.51 | 4,035,433.51 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| OCEANLINE CARRIERS LTD., BVI | 3,819,788.52 | 3,819,788.52 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| SILVAS TRANS SHIPPING | 2,096,546.86 | 2,096,546.86 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| TERMITE RESOURCES NL | 9,917,742.36 | 9,917,742.36 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 江苏熔盛重工有限公司 | 2,854,099.95 | 2,854,099.95 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| 南通苏晋电力燃料有限公司 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| 合计 | 68,068,892.37 | 68,068,892.37 | ||
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 66,174,333.62 | 3,308,716.70 | 5 |
| 1-2年 | 2,205.98 | 441.20 | 20 |
| 合计 | 66,176,539.60 | 3,309,157.90 | |
3） 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| RIXIN (CHINA) TRADING LIMITED | 457,784.62 | 457,784.62 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| SOURCE PROFIT LIMITED (QINGDAO) | 499,700.39 | 499,700.39 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| PACIFIC SHIPPING LIMITED | 775,501.85 | 775,501.85 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| CHINA MERCHANTS PACIFIC SHIPPING CO.,LTD | 244,402.18 | 244,402.18 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| CARTLE RESOURCES LIMITED | 346,927.06 | 346,927.06 | 100 | 于2015年4月向厦门海事法院申请冻结泉州华明公司银行账户，4月17日法院在银行采取保全措施时发现该公司流动性较强的账户均已被注销。可收回可能性较小 |
| INTERMARINE SHIPPING CO LTD | 18,933.40 | 18,933.40 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| 洋浦泰源船务有限公司 | 292,908.00 | 292,908.00 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
| 大连正和航运有限公司 | 112,500.00 | 112,500.00 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性较小 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | 2,748,657.50 | 2,748,657.50 | ||
（2） 本期度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额453,552.39元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3） 本期度无实际核销的应收账款。
（4） 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（6）本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额121,949,129.61元，占应收账款年末余额合计数的比例89.02%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额60,768,490.66元。
3、预付款项
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 7,499,109.08 | 92.84 | 7,089,679.12 | 99.90 |
| 1－2年 | 578,333.91 | 7.16 | 7,117.70 | 0.10 |
| 2－3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 8,077,442.99 | 100 | 7,096,796.82 | |
注：账龄超过1年且金额重要的预付账款：无
4、其他应收款
（1） 其他应收款分类
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 180,999,554.89 | 98.13% | 180,999,554.89 | 100% | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,457,653.67 | 1.87% | 327,750.18 | 9.48% | 3,129,903.49 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 0.00 | ||||
| 合计 | 184,457,208.56 | 100.00% | 181,327,305.07 | 1.09 | 3,129,903.49 |
续表：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 180,896,476.95 | 98.66 | 180,896,476.95 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,462,254.94 | 1.34 | 103,077.94 | 9.57 | 2,359,177.00 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 183,358,731.89 | 180,999,554.89 | 2,359,177.00 | ||
变动说明：主要是本期支付上海乐嘉乐国际旅行社有限公司收购款和旅游保证金合计120万元。股份转让款在完成股东变更手续后于7月初结转为长期股权投资。
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 国航（香港）海运有限公司 | 151,952,972.02 | 151,952,972.02 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性小 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中鸿（香港）海运有限公司 | 29,046,582.87 | 29,046,582.87 | 100 | 账龄较长，款项收回可能性小 |
| 合计 | 180,999,554.89 | 180,999,554.89 | ||
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,257,063.27 | 162,853.24 | 5 |
| 1至2年 | 29,535.00 | 5,907.00 | 20 |
| 2至3年 | 12,749.96 | 3,824.99 | 30 |
| 3至4年 | 6,000.00 | 3,000.00 | 50 |
| 4至5年 | 702.45 | 561.96 | 80 |
| 5年以上 | 151,602.99 | 151,602.99 | 100 |
| 合计 | 3,457,653.67 | 327,750.18 | |
（2） 本期度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额327,750.18元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3） 本期度无实际核销的其他应收款。
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 181,156,233.13 | 180,896,476.95 |
| 应收出口退税 | 219,611.04 | 771,411.00 |
| 备用金 | 499,557.77 | 614,099.22 |
| 船员借薪 | 290,773.51 | 606,963.95 |
| 理赔款 | 23,400.00 | 240,000.00 |
| 其他待核销预付款（注） | 1,586,151.37 | 130,702.37 |
| 押金 | 98,042.56 | 99,078.40 |
| 担保金 | 385,660.68 | |
| 代扣代缴 | 197,778.50 |
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合计 | 184,457,208.56 | 183,358,731.89 |
注：本期支付上海乐嘉乐国际旅行社有限公司收购预付款120万元。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 国航（香港）海运有限公司 | 往来款 | 151,952,972.02 | 5年以上 | 82.38 | 152,109,650.26 |
| 中鸿（香港）海运有限公司 | 往来款 | 29,046,582.87 | 5年以上 | 15.75 | 29,046,582.87 |
| 上海乐嘉乐国际旅行社有限公司 | 预付投资款 | 1,205,765.00 | 1年以内 | 0.65 | 60,288.25 |
| 北京加达永通汽车销售有限公司 | 预付款 | 385,660.68 | 1年以内 | 0.21 | 19,283.03 |
| 上海国远劳务服务有限公司 | 船员船领薪 | 290,773.51 | 1年以内 | 0.16 | 14,538.68 |
| 合计 | 182,881,754.08 | 99.15 | 181,250,343.09 |
（6） 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（7） 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
5、 存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 燃料油 | 17,698,548.40 | 17,698,548.40 | 23,987,536.27 | 23,987,536.27 | ||
| 合计 | 17,698,548.40 | 17,698,548.40 | 23,987,536.27 | 23,987,536.27 | ||
6、 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 性质 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 性质 |
| 一年内到期的售后回租递延损失(国远9) | 1,824,034.20 | 3,648,068.42 | 一年内到期 |
| 递延收益—未实现售后租回损益(国电38) | 156,916.32 | 824,842.80 | 一年内摊销 |
| 递延收益—未实现售后租回损益(国电7) | 2,232,108.18 | 一年内摊销 | |
| 合计 | 4,213,058.70 | 4,472,911.22 |
7、 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 性质 |
| 待摊费用（船舶保险费） | 3,879,959.73 | 2,770,239.00 | 一年内摊销 |
| 待抵扣增值税进项税 | 20,098,512.29 | 27,409,500.76 | 一年内可抵扣 |
| 合计 | 23,978,472.02 | 30,179,739.76 |
8、 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 按成本计量的 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | ||
| 合计 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | ||
（2） 可供出售金融资产明细
| 被投资单位名称 | 计价 方法 | 投资成本 | 期初余额 | 本期增 减变动 | 期末余额 |
| 华远星海运有限公司 | 成本法 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | |
| 合计 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 | 36,859,920.00 |
续：
| 被投资单位名称 | 在被投资单位持股比例（%） | 在被投资单位表决权比例（%） | 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 | 减值准备 | 本期计提减值准备 | 本期现金红利 |
| 华远星海运有限公司 | 7.6 | 8.844 | 注 |
注：据工商登记本公司持股比例为7.6%，据华远星海运有限公司2013年9月5日股东会决议及修正后的公司章程规定，本公司出资比例（表决权比例）为8.844%。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
9、 长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | 438,917,347.67 | 41,147,432.76 | 480,064,780.43 | ||||||||
| 1、天津国电海运有限公司 | 438,917,347.67 | 41,147,432.76 | 480,064,780.43 | ||||||||
| 合计 | 438,917,347.67 | 41,147,432.76 | 480,064,780.43 | ||||||||
10、 固定资产
（1）固定资产明细表
| 项目 | 房屋建筑物 | 船舶 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 88,842,411.53 | 986,871,410.21 | 15,463,591.57 | 3,735,653.01 | 1,094,913,066.32 |
| 2.本期增加金 | 0.00 | 401,497,081.22 | 0.00 | 301,048.84 | 401,798,130.06 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 房屋建筑物 | 船舶 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 额 | |||||
| （1）购置 | 301,048.84 | 301,048.84 | |||
| （2）其他（融资租赁） | 401,497,081.22 | 401,497,081.22 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 625,194,022.86 | 207,780.00 | 225,568.41 | 625,627,371.27 |
| （1）处置或报废 | 207,780.00 | 225,568.41 | 433,348.41 | ||
| （2）其他（融资租赁） | 625,194,022.86 | 625,194,022.86 | |||
| 4.期末余额 | 88,842,411.53 | 763,174,468.57 | 15,255,811.57 | 3,811,133.44 | 871,083,825.11 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,562,472.31 | 293,353,113.56 | 13,612,807.46 | 3,132,004.55 | 338,660,397.88 |
| 2.本期增加金额 | 1,082,552.31 | 21,591,941.93 | 86,650.50 | 104,784.80 | 22,865,929.54 |
| （1）计提 | 1,082,552.31 | 21,591,941.93 | 86,650.50 | 104,784.80 | 22,865,929.54 |
| 3.本期减少金额 | 149,929,464.14 | 197,391.00 | 214,294.69 | 150,341,149.83 | |
| （1）处置或报废 | 197,391.00 | 214,294.69 | 411,685.69 | ||
| （2）其他（融资租赁） | 149,929,464.14 | 149,929,464.14 | |||
| 4.期末余额 | 29,645,024.62 | 165,015,591.35 | 13,502,066.96 | 3,022,494.66 | 211,185,177.59 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | ||||
| 4.期末余额 | 0.00 | ||||
| 四、账面价值 | 0.00 | ||||
| 1.期末账面价值 | 59,197,386.91 | 598,158,877.22 | 1,753,744.61 | 788,638.78 | 659,898,647.52 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 房屋建筑物 | 船舶 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 2.期初账面价值 | 60,279,939.22 | 693,518,296.65 | 1,850,784.11 | 603,648.46 | 756,252,668.44 |
（2）暂时闲置的固定资产：
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 2,676,391.00 | 1,159,482.76 | 1,516,908.24 | 暂无处置计划 | |
| 其他设备 | 342,809.72 | 322,730.36 | 20,079.36 | 暂无处置计划 | |
| 合计 | 3,019,200.72 | 1,482,213.12 | 1,536,987.60 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产：
| 项目 | 账面价值 |
| 房屋建筑物 | 15,496,327.01 |
| 合计 | 15,496,327.01 |
（4） 融资租赁的固定资产：
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 船舶 | 305,800,000.00 | 575,673.48 | 305,224,326.52 | |
| 合计 | 305,800,000.00 | 575,673.48 | 305,224,326.52 |
11、 在建工程
（1） 在建工程明细表
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 加油船舶建造 | 3,453,539.82 | 3,453,539.82 | ||||
| 合计 | 3,453,539.82 | 3,453,539.82 | ||||
（2） 重大在建工程项目变动情况
| 工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
| 加油船舶建造 | 3,453,539.82 | 3,453,539.82 | |||
| 合计 | 3,453,539.82 | 3,453,539.82 |
12、 无形资产
（1）无形资产明细
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 3,006,060.68 | 3,006,060.68 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,006,060.68 | 3,006,060.68 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 661,830.64 | 661,830.64 |
| 2.本期增加金额 | 130,234.98 | 130,234.98 |
| （1）计提 | 130,234.98 | 130,234.98 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,213,995.06 | 2,213,995.06 |
| 2.期初账面价值 | 2,344,230.04 | 2,344,230.04 |
13、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 28,132,388.68 | 7,033,097.17 | 28,161,135.76 | 7,040,283.95 |
| 可抵扣亏损 | 449,567,106.48 | 112,391,776.62 | 555,076,821.64 | 138,769,205.41 |
| 合计 | 477,699,495.16 | 119,424,873.79 | 583,237,957.40 | 145,809,489.36 |
注：根据《香港特别行政区税务条例》有关规定，本集团权属香港公司所有业务均不在香港本地产生，所产生利润无需交税，同时无需对香港公司的坏账准备确认递延所得税资产。
（2）未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 内部资产处置损失转回 | 74,133,786.56 | 18,533,446.64 | 77,968,292.80 | 19,492,073.20 |
| 合计 | 74,133,786.56 | 18,533,446.64 | 77,968,292.80 | 19,492,073.20 |
14、 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 递延收益—未实现售后租回损益（注） | 140,085,080.36 | 44,882,814.59 |
| 合计 | 140,085,080.36 | 44,882,814.59 |
变动说明：分别是国电38轮售后回租产生的未实现损益5,047,475.57元，国远9轮售后回租产生的未实现损益31,616,592.96元，国电7轮售后回租产生的未实现损益103,421,011.83元,待以后年度摊销。本期该科目大幅增加主要是国电7轮售后回租产生递延资产所致。
15、 短期借款
（1）短期借款分类
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 197,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 抵押借款 | 367,300,000.00 | 372,800,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 564,300,000.00 | 572,800,000.00 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
16、 应付账款
（1）应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 94,192,440.48 | 115,975,534.75 |
| 1-2年 | 110,014,533.42 | 92,396,368.24 |
| 2-3年 | 1,613,374.53 | 47,981,469.73 |
| 3年以上 | 2,144,635.88 | 6,155,726.17 |
| 合计 | 207,964,984.31 | 262,509,098.89 |
（2）账龄超过一年的重要应付账款
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 民生金融租赁股份有限公司 | 108,636,140.41 | 未安排支付 |
| 中国船东互保协会 | 2,682,762.29 | 未安排支付 |
| 中国平安财产保险股份有限公司上海分公司 | 1,174,663.13 | 未安排支付 |
| 合计 | 112,493,565.83 |
17、 预收款项
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 518,184.44 | 2,993,525.45 |
| 1-2年 | 2,691,600.58 | 1,514,231.13 |
| 合计 | 3,209,785.02 | 4,507,756.58 |
18、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 7,871,087.78 | 23,814,626.85 | 26,928,720.97 | 4,756,993.66 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,947,851.48 | 1,946,589.40 | 1,262.08 | |
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 7,871,087.78 | 25,762,478.33 | 28,875,310.37 | 4,758,255.74 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
变动说明：本期支付了上年末计提的年度奖金等职工薪酬。
（2）短期薪酬
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,053,807.81 | 21,460,110.24 | 23,757,117.39 | 4,756,800.66 |
| 职工福利费 | 0.00 | 527,867.02 | 527,867.02 | 0.00 |
| 社会保险费 | 916,638.74 | 916,638.74 | 0.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 803,809.47 | 803,809.47 | 0.00 | |
| 工伤保险费 | 47,761.17 | 47,761.17 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 65,068.10 | 65,068.10 | 0.00 | |
| 其他 | 0.00 | |||
| 住房公积金 | 15,793.00 | 758,137.00 | 773,737.00 | 193.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 801,486.97 | 151,873.85 | 953,360.82 | 0.00 |
| 短期带薪缺勤 | 0.00 | |||
| 短期利润分享计划 | 0.00 | |||
| 其他 | 0.00 | |||
| 合计 | 7,871,087.78 | 23,814,626.85 | 26,928,720.97 | 4,756,993.66 |
19、 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,091,257.43 | 5,794,772.37 |
| 土地使用税 | 63.16 | 63.13 |
| 房产税 | 2,007.29 | 2,007.29 |
| 城市维护建设税 | 187,400.72 | 396,025.18 |
| 教育附加 | 133,857.64 | 282,875.13 |
| 代扣代缴个人所得税 | 440,670.99 | 418,701.29 |
| 其他 | 326,252.76 | 328,492.40 |
| 合计 | 3,181,509.99 | 7,222,936.79 |
变动说明：主要是本期缴纳了上年末计提的增值税及其附加税。
20、 其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资金往来 | 3,342,438.29 | |
| 未付费用 | 814,273.55 | 424,600.00 |
| 其他（应付利息） | 959,257.17 | 1,005,243.79 |
| 保证金、押金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 合计 | 1,778,530.72 | 4,777,282.07 |
变动说明：主要是本期归还了上海国欧保险经纪有限公司的借款2,993,092元
（2）账龄超过1年的重要其他应付款：无
21、 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,500,000.00 | 3,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 29,415,385.40 | 178,232,908.42 |
| 合计 | 30,915,385.40 | 181,232,908.42 |
变动说明：主要是本期归还了厦门国际银行福州分行的长期借款150万元，及支付民生租赁公司和上海融沣融资租赁公司的租金1.5亿元。
22、 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的递延收益 | 3,032,301.20 | 7,807,576.48 |
| 合计 | 3,032,301.20 | 7,807,576.48 |
变动说明：主要是国远1轮新一轮售后回租的递延收益减少，划分到一年内到期的递延收益也相应减少。
23、 长期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 27,000,000.00 | 28,500,000.00 |
| 保证借款 | 5,070,141.07 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 27,000,000.00 | 33,570,141.07 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 1,500,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其中：质押借款 | ||
| 抵押借款 | 1,500,000.00 | 3,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 一年后到期的长期借款 | 25,500,000.00 | 30,570,141.07 |
24、 长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
| 借款项目 | 单位名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付售后回租款 | 民生金融租赁公司 | 258,749,686.39 | 245,068,694.75 |
| 应付售后回租款 | 上海融沣融资租赁公司 | 134,130,166.67 | 103,770,312.5 |
| 减：未确认融资费用 | 民生金融租赁公司 | 34,438,695.80 | 4,024,795.74 |
| 减：未确认融资费用 | 上海融沣融资租赁公司 | 18,330,166.67 | 17,770,312.50 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 民生金融租赁公司 | 7,768,831.61 | 166,732,908.42 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 上海融沣融资租赁公司 | 21,646,553.79 | 11,500,000.00 |
| 1、一年后到期的长期应付款 | 民生金融租赁公司 | 202,134,438.52 | 74,310,990.59 |
| 2、一年后到期的长期应付款 | 上海融沣融资租赁公司 | 108,561,166.67 | 74,500,000.00 |
| 3、民生金融租赁公司 | 应付逾期租金罚息 | 20,696,890.98 | 20,696,890.98 |
| 4、民生金融租赁公司 | 应付船价损失 | 72,907,564.18 | 72,907,564.18 |
| 合计（1至4项） | 404,300,060.35 | 242,415,445.75 | |
变动说明：主要是新增国电7轮和新一期国远1轮售后回租增加了长期应付款的融资额。
25、 递延收益
（1）递延收益分类
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 递延收益—未实现售后租回损益 | 15,175,510.87 | 31,562,528.03 | 7,465,261.08 | 39,272,777.82 | 售后回租 |
| 合计 | 15,175,510.87 | 31,562,528.03 | 7,465,261.08 | 39,272,777.82 |
（2）递延收益明细
| 项目/类别 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 售后回租递延收益 | 22,983,087.35 | 34,497,502.54 | 15,175,510.87 | 42,305,079.02 |
| 减：一年内到期的递延收益 | 7,807,576.48 | 2,934,974.51 | 7,710,249.79 | 3,032,301.20 |
| 一年后到期递延收益合计 | 15,175,510.87 | 31,562,528.03 | 7,465,261.08 | 39,272,777.82 |
变动说明：主要是新一轮国远1、国电36和国电38售后回租增加了递延收益。
26、 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 444,407,453.00 | 444,407,453.00 | |||||
27、 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 80,942,719.71 | 80,942,719.71 | ||
| 其他资本公积 | 3,804,681.48 | 3,804,681.48 | ||
| 合计 | 84,747,401.19 | 84,747,401.19 |
28、 其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -28,811,234.65 | 2,394,338.46 | 2,394,338.46 | -26,416,896.19 | |||
| 其中：外币财务报表折算差额 | -28,811,234.65 | 2,394,338.46 | 2,394,338.46 | -26,416,896.19 | |||
| 其他综合收益 合计 | -28,811,234.65 | 2,394,338.46 | 2,394,338.46 | -26,416,896.19 |
29、 专项储备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 本期 |
| 上年同期期末余额 | -299,951,303.89 |
| 加：期初未分配利润调整数 | |
| 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 | |
| 会计政策变更 | |
| 重要前期差错更正 | |
| 同一控制合并范围变更 | |
| 其他调整因素 | |
| 本期期初余额 | -299,951,303.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 111,243,841.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 提取任意盈余公积 | |
| 提取一般风险准备 | |
| 应付普通股股利 | |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 其他 | |
| 本期期末余额 | -188,707,461.96 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,303,079.08 | 7,303,079.08 | ||
| 合计 | 7,303,079.08 | 7,303,079.08 |
30、 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 55,674,156.96 | 55,674,156.96 | ||
| 合计 | 55,674,156.96 | 55,674,156.96 |
31、 未分配利润
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 未分配利润 | -299,951,303.89 | 111,243,841.93 | 0.00 | -188,707,461.96 |
| 合计 | -299,951,303.89 | 111,243,841.93 | 0.00 | -188,707,461.96 |
32、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 435,896,814.76 | 286,339,931.29 | 451,855,827.45 | 386,868,895.77 |
| 其他业务 | 583,371.42 | 396,506.26 | 1,365,241.05 | 648,298.81 |
| 合计 | 436,480,186.18 | 286,736,437.55 | 453,221,068.50 | 387,517,194.58 |
变动原因：本期减少了外租船业务规模,外租船成本下降。
33、 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 河道管理费 | 1,564.92 | |
| 城市维护建设税 | 451,705.08 | 227,847.52 |
| 教育费附加 | 322,646.43 | 164,219.05 |
| 车船使用税 | 589,257.00 | 171,203.00 |
| 印花税 | 273,582.72 | 202,555.80 |
| 土地使用税 | 3,219.58 | 3,219.58 |
| 房产税 | 12,043.74 | 346,101.45 |
| 合计 | 1,652,454.55 | 1,116,711.32 |
变动说明：主要是本期运价上升，收入增加，应交增值税的附加税比上年同期增加。
34、 管理费用
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,511,074.97 | 16,007,688.05 |
| 差旅费 | 1,378,956.82 | 1,322,295.08 |
| 招待费 | 1,769,334.94 | 1,824,565.06 |
| 物业管理费 | 1,768,653.42 | 1,490,580.67 |
| 折旧及摊销 | 1,404,222.59 | 1,266,196.78 |
| 办公费 | 977,459.54 | 949,287.78 |
| 汽车费用 | 647,159.88 | 675,515.07 |
| 其他 | 198,944.91 | 188,584.91 |
| 审计评估公证费 | 562,714.97 | 489,867.03 |
| 律师费 | 243,589.14 | 213,987.50 |
| 咨询费/查询费 | 456,603.78 | 347,606.61 |
| 电话费 | 161,060.82 | 149,966.89 |
| 会议费 | 69,339.62 | 149,456.23 |
| 合计 | 26,149,115.40 | 25,075,597.66 |
35、 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 利息支出 | 29,521,056.09 | 25,219,771.76 |
| 减：利息收入 | 391,659.82 | 11,464.06 |
| 加：融资租赁手续费等 | 37,573.32 | 571,769.32 |
| 合计 | 29,166,969.60 | 25,780,077.02 |
36、 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 坏账损失 | 781,302.57 | 14,845,283.58 |
| 合计 | 781,302.57 | 14,845,283.58 |
变动说明：上年同期针对香港公司以前年度未收运费按账龄计提坏账准备，截止上年末以上未收运费已全额计提坏账，本期未发生新的一年以上坏账，所以本期坏账准备大幅减少。
37、 公允价值变动收益/损失
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -219,819.98 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -219,819.98 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 采用公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | -219,819.98 |
变动说明：本期未发生燃油期货业务。
38、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 41,147,432.76 | 20,481,000.31 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品的投资收益 | ||
| 合计 | 41,147,432.76 | 20,481,000.31 |
变动说明：受益于本期运价上升，天津国电本期收益也大幅上升，本公司按权益法确认的投资收益也相应增加。
39、汇兑损益：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 汇兑损益 | 1,730,034.39 | -1,717,401.04 |
| 合计 | 1,730,034.39 | -1,717,401.04 |
变动说明：截止本期美元升值，公司账面美元货币型资产产生汇兑收益；上年同期美元汇兑贬值，公司账面美元货币型资产产生汇兑损失。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
40、营业外收入
（1）营业外收入明细
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 债务重组利得 | ||
| 捐赠利得 | ||
| 政府补助 | 2,330,000.00 | 8,573,625.00 |
| 盘盈利得 | ||
| 其他（废油处理） | 992,476.88 | 109,632.66 |
| 合计 | 3,322,476.68 | 8,683,257.66 |
（2）政府补助明细
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | 来源和依据 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 企业扶持资金（上海国电） | 650,000.00 | 3,750,000.00 | 上海市虹口区财政局 | 与收益相关 |
| 拆船补贴(福州国鸿) | 4,823,625.00 | 福州市财政局 | 与收益相关 | |
| 转型升级奖励金（中能燃料） | 50,000.00 | 福州马尾开发区 | 与收益相关 | |
| 扶持企业发展资金(福建国航) | 640,000.00 | 福州高新开发区科技园 | 与收益相关 | |
| 绩效奖励(上海国航) | 700,000.00 | 上海市虹口区财政局 | 与收益相关 | |
| 绩效奖励(上海船管) | 290,000.00 | 上海市虹口区财政局 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,330,000.00 | 8,573,625.00 | 与收益相关 |
变动说明：上期收到国远3轮拆船政府补贴482.36万元。
41、营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | |||
| 公益性捐赠支出 | 1,641,903.18 | ||
| 非常损失 | 300.00 | ||
| 违约金 | 4,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 19,588.79 | ||
| 滞纳金等 | 3,500.64 | 297,635.54 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 合计 | 1,665,292.61 | 301,635.54 |
变动说明：本期新增捐赠支出164万元。
42、所得税费用
（1）所得税费用
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 当年所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | 25,425,989.01 | 13,666,049.97 |
| 合计 | 25,425,989.01 | 13,666,049.97 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本年发生额 |
| 本年合并利润总额 | 136,528,557.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 34,132,139.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,580,707.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响（注1） | -10,286,858.19 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 其他 | |
| 所得税费用 | 25,425,989.01 |
注1：非应税收入的影响-10,286,858.19元主要是上海国航本期权益法核算确认了天津国电的投资收益41,147,432.76元。
43、现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 利息收入 | 391,222.15 | 23,454.57 |
| 政府性补助收入 | 2,330,000.00 | 8,573,625.00 |
| 保险赔款 | 90,265.00 | 431,509.00 |
| 收回往来款 | 1,021,891.96 | |
| 船上废旧物品出售款 | 162,266.00 | |
| 营业外收入（没收航次定金） | 700,000.00 | |
| 收到其他资金往来 | 29,807.50 | 916,159.31 |
| 合计 | 3,511,487.15 | 11,128,905.84 |
变动说明：与本期相比，主要是上期收到国远3轮拆船政府补贴483万元，同时上期收到的其他政府补贴比本期较多。
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 行政管理支出等 | 13,956,748.38 | 12,930,676.22 |
| 其他资金往来 | 165,000.00 | |
| 归还上海国欧往来款 | 2,939,092.00 | |
| 财务费用-手续费等 | 21,380.71 | |
| 合计 | 16,917,221.09 | 13,095,676.22 |
变动说明：本期对外捐赠164万元，归还上海国欧公司往来款293万元。
3） 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 收到的售后回租款本金 | 155,800,000.00 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 155,800,000.00 | 40,000,000.00 |
变动说明：本期国远1、国电36和国电38轮重新签订售后回租协议，新增收到融资租赁款。
4）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 融资租赁所支付的款项 | 144,260,381.75 | 34,733,664.49 |
| 合计 | 144,260,381.75 | 34,733,664.49 |
变动说明：主要是1）本期归还原国电36和国电38轮售后回租本金；2）本期新增支付国远1轮融资租赁租金，按协议支付国远9轮第四期租金，按协议支付新一期国电36和国电38轮售
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
后回租租金。
（2） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 111,102,568.72 | 12,145,555.78 |
| 加：资产减值准备 | 781,302.57 | 14,845,283.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,139,917.15 | 34,437,141.50 |
| 无形资产摊销 | 130,234.98 | 130,234.98 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | 19,588.79 | |
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | 219,819.98 | |
| 财务费用（收益以“-”填列） | 30,490,007.42 | 25,219,771.76 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -41,147,432.76 | -20,481,000.31 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | 26,384,615.57 | 0 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | -958,626.56 | |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | 6,288,987.87 | -10,704,274.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -3,203,384.16 | 11,280,753.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | -64,942,034.16 | -23,793,474.65 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,116,794.11 | 43,299,811.56 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 305,224,326.52 | 40,000,000.00 |
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 116,328,500.92 | 12,998,359.50 |
| 减：现金的期初余额 | 57,854,017.36 | 22,859,603.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 58,474,483.56 | -9,861,243.65 |
（3） 现金和现金等价物
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 116,328,500.92 | 57,854,017.36 |
| 其中：库存现金 | 113,373.13 | 334,667.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 114,254,237.39 | 55,555,088.08 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,960,890.40 | 1,964,262.20 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 期末现金和现金等价物余额 | 116,328,500.92 | 57,854,017.36 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
44、所有权或使用权受到限制的资产
| 所有权受到限制的资产 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| “国远7”轮 | 107,841,609.10 | 中国进出口银行对福建国航公司发放5,300万元借款抵押，期末借款余额5,300万元。 |
| “国远6”轮 | 107,157,389.21 | 工商银行对福建国航公司发放6,030万元流贷抵押，期末借款余额6,030万元。 |
| “国远1”轮 | 50,000,000.00 | 售后回租资产 |
| “国远9”轮 | 50,000,000.00 | 售后回租资产 |
| “国电36”轮 | 47,569,086.82 | 售后回租资产 |
| “国电38”轮 | 57,655,239.70 | 售后回租资产 |
| “国电7”轮 | 100,000,000.00 | 售后回租资产 |
| 上海宝矿大厦15层办公楼 | 19,061,528.60 | 中信银行向福建国航公司发放19800万元贷款，上海国电以上海宝矿大厦办公楼1501、1503、1505、1506室提供抵押担保，期末借款余额19800万元 |
| 上海宝矿大厦16层办公楼 | 29,322,125.06 | 上海福建国航公司为中能电力燃料公司向厦门国际银行福州鼓楼支行借款3,000万元提供抵押担保，期末借款余额2,700万元。 |
| 长期股权投资 | 480,064,780.43 | 上海福建国航公司以其拥有的长期投资股权为福建国航公司向中国民生银行借款19,700万元提供质押担保，期末借款余额19,700万元 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列
| 所有权受到限制的资产 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 可供出售金融资产 | 36,859,920.00 | 上海国电公司与民生金融租赁股份有限公司签订《融资租赁合同》，福建国航以其出资到华远星海运有限公司3040万元对应的股权及派生股权提供质押担保。 |
| 合计 | 1,085,531,678.92 |
（二） 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并：无
2. 同一控制下企业合并：无
3、反向收购：无
4、处置子公司：无
5、其他原因的合并范围变动：无
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）在其他主体中的权益
1. 1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 实际出资额 | 持股 比例（%） | 表决权比例（%） | 是否合并报表 | 备注 |
| 上海国电海运有限公司 | 有限公司 | 上海 | 船运 | 40,000万人民币 | 国际海上运输代理服务；国内沿海和长江中下游货物运输；从事货物及技术进出口服务。 | 40,000万人民币 | 100 | 100 | 是 | 简称“上海国电公司” |
| 上海国电（香港）海运控股有限公司 | 有限公司 | 香港 | 船运 | 1万美元 | 船运、贸易、船舶买卖 | 1万美元 | 100 | 100 | 是 | 简称“国电香港控股公司” |
| 国电海运（香港）有限公司 | 有限公司 | 香港 | 船运 | 10万美元 | 船运、贸易、船舶买卖 | 10万美元 | 100 | 100 | 是 | 简称“国电海运香港公司” |
| 平潭国鸿船务有限公司 | 有限公司 | 福州 | 船运 | 1862万人民币 | 国内沿海及长江中下游普通货物运输；国内水路运输船舶代理业务，国内货物水路运输代理业务；燃料油的销售。 | 1862万人民币 | 100 | 100 | 是 | 简称“平潭国鸿公司” |
| 福建中能电力燃料有限公司 | 有限公司 | 福州 | 批发销售 | 3000万人民 | 煤炭批发经营；燃料油（不含成品油）、机械设备、润滑油、化工产品（不含危险品）、五金、交电、建筑材料的销售；对外贸易。 | 3000万人民 | 100 | 100 | 是 | 简称“中能电力公司” |
| 上海福建国航远洋运输有限公司 | 有限公司 | 上海 | 船运 | 6797万人民币 | 国内沿海和长江中下游货物运输；船舶修理、集装箱修理，销售五金交电、普通机械、建筑材料。 | 6797万人民币 | 100 | 100 | 是 | 简称“上海福建国航公司” |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 子公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 实际出资额 | 持股 比例（%） | 表决权比例（%） | 是否合并报表 | 备注 |
| 上海福建国航远洋船舶管理有限公司 | 有限公司 | 上海 | 船舶管理 | 150万人民币 | 国内沿海船舶管理（限普通货船）；船舶机务管理；船舶海务管理；船舶检修、保护；船员配给、管理；船舶买卖租赁及资产管理；其他船舶管理服务；销售船舶机电设备，商务咨询，国际船舶管理业务 | 150万人民币 | 100 | 100 | 是 | 简称“上海船舶管理公司” |
| 上海蓝梦国际邮轮股份有限公司 | 有限公司 | 上海 | 商务 服务 | 3000万人民币 | 邮轮港口服务，邮轮配套服务，国际船舶运输，国际海运辅助业务，国内水路运输，国内船舶管理业务，以电子商务方式从事船舶配件、日用百货的销售，燃料油的销售，旅行社业务，餐饮服务，食品流通，票务服务，航运科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让，从事货物及技术的进出口业务。 | 中运投资公司已出资200万元。本公司2018年7月份出资800万元。 | 80 | 80 | 是 | 简称“上海蓝梦邮轮” |
| 福建国航香港海运控股有限公司 | 有限公司 | 香港 | 船运 | 592.5万美元 | 国际航线运输 | 592.5万美元 | 100 | 100 | 是 | 简称“福建国航香港公司” |
| OCEAN VITALITY SHIPPING(HK) CO.,LTD | 有限公司 | 香港 | 船运 | 1000港元 | 船运、贸易、船舶买卖 | 1000港元 | 100 | 100 | 是 | 简称“OVSL公司” |
| GUODIAN MARTINE | 有限公司 | 香港 | 船运 | 1万港元 | 船运、贸易、船舶买卖 | 1万港元 | 100 | 100 | 是 | 简称“中鹏香港公司” |
| 国远（平潭）航运有限公司 | 有限公司 | 平潭 | 船运 | 3000万人民币 | 远洋货物运输；沿海货物运输；水上运输辅助活动 | 尚未出资 | 100 | 100 | 是 | 简称“平潭航运公司” |
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 子公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 实际出资额 | 持股 比例（%） | 表决权比例（%） | 是否合并报表 | 备注 |
| 上海质汇物资有发公司 | 有限公司 | 上海 | 批发销售 | 2000万人民币 | 船舶设备及配件、燃烧油（除危险品）、润滑油、金属材料、建筑材料、机电设备、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、日用百货的销售，从事货物及技术的进出口业务 | 尚未出资 | 100 | 100 | 是 | 简称“上海质汇公司” |
| 唐山福航船舶燃料有限公司 | 有限公司 | 唐山 | 尚未出资 | 100 | 100 | 是 | 简称“唐山船舶燃料” | |||
| 上海蓝梦股权投资基金管理有限公司 | 有限公司 | 上海 | 投资管理 | 300万元人民币 | 股权投资管理，投资管理，资产管理 | 尚未出资 | 100 | 100 | 是 | 简称“上海蓝梦基金” |
注：权属公司GUODIAN MARTINE系由原中鹏香港海运公司更名而来。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重要的非全资子公司：无
（3） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（4） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津国电海运有限公司 | 天津 | 天津 | 运输及运输代理 | 40% | 权益法 | |
（2） 重要的联营企业的主要财务信息
| 项目 | 天津国电海运有限公司 | ||
| 期末金额 /本期发生额 | 期初金额 /上年同期发生额 | ||
| 流动资产： | 738,459,592.22 | 876,835,302.58 | |
| 其中：现金和现金等价物 | 147,780,450.77 | 117,166,418.91 | |
| 非流动资产 | 2,241,056,791.67 | 2,369,707,914.42 | |
| 资产合计 | 2,979,516,383.89 | 3,246,543,217.00 | |
| 流动负债： | 1,100,123,233.65 | 1,440,723,521.57 | |
| 非流动负债 | 687,191,602.66 | 865,867,263.35 | |
| 负债合计 | 1,787,314,836.31 | 2,306,590,784.92 | |
| 少数股东权益 | |||
| 归属于母公司股东权益 | 1,192,201,547.58 | 955,194,995.58 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 476,880,619.03 | 382,077,998.23 | |
| 调整事项 | |||
| --商誉 | |||
| --内部交易未实现利润 | |||
| --其他 | |||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 天津国电海运有限公司 | ||
| 期末金额 /本期发生额 | 期初金额 /上年同期发生额 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | |||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | |||
| 营业收入 | 971,795,300.15 | 648,673,626.82 | |
| 财务费用 | 42,372,671.98 | 45,247,363.69 | |
| 所得税费用 | 34,289,527.34 | 17,067,500.27 | |
| 净利润 | 102,868,581.97 | 51,202,500.80 | |
| 终止经营的净利润 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 综合收益总额 | |||
| 本期度收到的来自合营企业的股利 | |||
（四）关联方及关联交易
1、关联方关系
（1）控股股东及最终控制方
1）本公司的控股股东及最终控制方为自然人王炎平先生。2）控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末比例 | 期初比例 | |
| 王炎平 | 174,531,680.00 | 174,531,680.00 | 39.27 | 39.27 |
（2）子公司
子公司情况详见本附注“（八）、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
（3）合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
（4）其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 香港国煤远洋有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 华远星海运有限公司 | 投资企业 |
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 上海国欧保险经纪有限公司 | 高管控制之企业 |
| 福建中运投资集团有限责任公司 | 控股股东及最终控制方之子控制的其他企业 |
| 上海国远劳务有限公司 | 控股股东及最终控制方之子控制的其他企业 |
| 上海融沣租赁有限公司 | 控股股东及最终控制方之子控制的其他企业 |
| 福建海峡高速客滚航运有限公司 | 本公司实际控制人担任该公司的董事 |
| 福建海峡高速客滚航运有限公司 | 本公司实际控制人担任该公司的董事 |
注：除上述关联方之外，公司的关联自然人还包括：公司的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员，控股股东的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员；公司的关联法人还包括：持有公司5%以上股份的法人，关联自然人控制或担任董事、高级管理人员的公司。
2、关联交易
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1）采购商品/接受劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 天津国电海运有限公司 | 航次租赁 | 2,784,418.02 | 5,000,000.00 |
| 香港国煤远洋有限公司 | 承租办公场地 | 740,122.75 | 0 |
| 上海国远劳务有限公司 | 接收劳务 | 1,138,879.97 | 200,000.00 |
| 福建中运投资集团有限责任公司 | 承租办公场地 | 338,400.00 | 0 |
| 平潭外代船务代理有限公司 | 船舶代理业务 | 150,000.00 | 0 |
| 合计 | 5,151,820.74 | 5,200,000.00 |
2）销售商品/提供劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 天津国电海运有限公司 | 提供运输/销售/船舶管理劳务 | 224,096,953.66 | 101,546,556.42 |
| 华远星海运有限公司 | 提供运输劳务 | ||
| 福建海峡高速客滚 | 销售商品 | 75,476.00 | 2,111,277.81 |
| 合计 | 224,172,429.66 | 103,657,834.23 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3） 融资租赁（售后回租）：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 上海融沣租赁有限公司 | 船舶售后回租 | 200,721,494.54 | 40,152,000.00 |
| 合计 | 200,721,494.54 | 40,152,000.00 |
（2）关联出租情况
1）出租情况
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收益 | 上年同期确认的租赁收益 |
| 上海国电公司 | 上海国欧保险经纪有限公司 | 办公楼 | 33,480.00 | 35,154.00 |
（3）关联担保情况
| 担保方名称 | 被担保方名称 | 担保余额 | 起始日 | 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王炎平 | 本公司 | 116,300,000.00 | 2018.02.28 | 2019.05.21 | 否 |
| 王炎平 | 本公司 | 53,000,000.00 | 2018.06.22 | 2019.06.10 | 否 |
| 王炎平 | 本公司 | 197,000,000.00 | 2018.05.21 | 2019.05.21 | 否 |
| 王炎平、张轶 | 本公司（上海国电） | 150,000,000.00 | 2018.06.15 | 2023.06.15 | 否 |
（4）关联方资金拆借
| 关联方名称 | 拆入/拆出 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 备注 |
| 上海国欧保险经纪有限公司 | 拆入 | 期初拆入293.9092万元,2018年3月已全部归还。 | 2013年8月21日 | 2018年3月9日 | 提前归还 |
3、关联方往来余额
（1）应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 天津国电海运有限公司 | 52,261,341.73 | 2,613,067.09 | 48,349,619.09 | 2,417,480.95 |
| 应收账款 | 福建海峡高客 | 512,096.00 | 25,604.80 | 109,600.00 | 5,480.00 |
| 其他应付款 | 福建中运投资集团有限责任公司 | 338,400.00 | 0 | ||
| 长期应付款 | 上海融沣租赁有限公司 | 85,800,000.00 | 86,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 上海国远劳务有限公司 | 1,152,517.69 | 1,395,256.93 | ||
| 应付账款 | 平潭外代船务代理有限公司 | 150,000.00 | |||
（五）或有事项
1、重大合同的延迟支付
根据2015年本公司与民生金融租赁股份有限公司签订的“CMAC光船租赁合同”，约定“如发生任何迟延支付租金，承租人应当按迟延租金总额每日万分之五标准向出租人支付违约金。”截止2018年6月30日，应付账款中应付光船租金113,454,911.97元，其中1年以上欠款108,636,140.41元，可能产生支付违约金的风险。
2、除存在上述或有事项外，截至2018年6月30日，本集团无其他重大或有事项。
（六）承诺事项
截至资产负债表日，本集团对外签订的不可撤销的经营租入船舶合约情况如下：
| 项目 | 期末数 |
| 不可撤销的经营性光租船舶最低租赁付款额： | |
| [资产负债表日后第3年] 2019年度 | 7,300,000.00 |
| 以后年度（于2020年度） | 10,171,333.33 |
| 合计 | US$17,471,333.33 |
（七）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 应收账款分类
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 43,590,440.39 | 99.74 | 951,540.42 | 2.18 | 42,638,899.97 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 112,500.00 | 0.26 | 112,500.00 | 100 | 0.00 |
| 合计 | 43,702,940.39 | 1,064,040.42 | 42,638,899.97 | ||
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 21,037,348.70 | 99.47 | 841,893.87 | 4.00 | 20,195,454.83 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 112,500.00 | 0.53 | 112,500.00 | 100.00 | |
| 合计 | 21,149,848.70 | 954,393.87 | 20,195,454.83 | ||
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 19,030,808.34 | 951,540.42 | 5 |
| 合计 | 19,030,808.34 | 951,540.42 | |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方组合 | 24,559,632.05 | 0 | 0 |
| 合计 | 24,559,632.05 | 0 | 0 |
3） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 大连正和航运有限公司 | 112,500.00 | 112,500.00 | 5年以上 | 100 | 对方已停止经营无法联系，收回可能性小 |
| 合计 | 112,500.00 | 112,500.00 |
（2） 本期度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额109,646.55元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3） 本期度无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 上海国电海运有限公司 | 20,222,666.19 | 1年以内 | 46.27 | |
| 天津国电海运有限公司 | 14,753,642.75 | 1年以内 | 33.76 | 737,682.14 |
| 上海国电(香港)海运控股有限公司 | 4,336,965.86 | 1年以内 | 9.92 | |
| 广东粤电航运有限公司 | 3,365,223.05 | 1年以内 | 7.70 | 168,261.15 |
| 天津远华海运有限公司 | 911,942.54 | 1年以内 | 2.09 | 45,597.13 |
| 合计 | 43,590,440.39 | 99.74 | 951,540.42 |
（5） 期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、其他应收款
（1） 其他应收款分类
| 类别 | 期末余额 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 20,315,651.66 | 3.60 | 20,315,651.66 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 544,650,508.84 | 96.40 | 46,058.73 | 0.01 | 544,604,450.11 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 564,966,160.50 | 100.00 | 20,361,710.39 | 544,604,450.11 | |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 20,174,528.17 | 3.41 | 20,174,528.17 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 570,702,937.06 | 96.59 | 10,329.03 | 0.00 | 570,692,608.03 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 590,877,465.23 | 20,184,857.20 | 570,692,608.03 | ||
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 国航（香港）海运有限公司 | 20,313,151.66 | 20,313,151.66 | 100.00 | 注 |
| 合计 | 20,313,151.66 | 20,313,151.66 | ||
注：鉴于应收回收风险，根据2013年12月27日本公司董事会决议对国航（香港）海运
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
有限公司进行个别认定单项计提坏账准备。
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 905,935.49 | 45,296.77 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,000.00 | 200.00 | 20.00 |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | 702.45 | 561.96 | 80.00 |
| 5年以上 | 20,315,651.66 | 20,315,651.66 | 100.00 |
| 合计 | 21,223,289.60 | 20,361,710.39 | |
3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 备用金 | 67,688.14 | 3,384.41 | 5 |
| 纳入合并范围内关联方组合 | 543,742,870.90 | - | |
| 合计 | 543,810,559.04 | 3,384.41 | |
（2） 本期度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额176,853.19元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3） 本期度无实际核销的其他应收款
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 543,742,870.90 | 570,305,792.37 |
| 资金往来 | 20,313,151.66 | 20,174,528.17 |
| 其他 | 839,949.80 | 178,472.24 |
| 备用金 | 67,688.14 | 216,172.45 |
| 押金 | 2,500.00 | 2,500.00 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 543,742,870.90 | 570,305,792.37 |
| 资金往来 | 20,313,151.66 | 20,174,528.17 |
| 其他 | 839,949.80 | 178,472.24 |
| 备用金 | 67,688.14 | 216,172.45 |
| 押金 | 2,500.00 | 2,500.00 |
| 合计 | 564,966,160.50 | 590,877,465.23 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 上海福建国航远洋运输有限公司 | 往来款 | 459,898,562.61 | 1年以内:77,252,472.24元; 1-2年：8,879,583.44元; 2-3年:41,784,196.13元; 3年以上：331,982,310.80元 | 81.40 | |
| 福州国鸿船务有限公司 | 往来款 | 29,585,612.64 | 1年以内 | 5.24 | |
| 福建中能燃料有限公司 | 往来款 | 27,353,671.06 | 1年以内 | 4.84 | |
| 福建国航（香港）海运控股有限公司 | 往来款 | 25,580,473.59 | 1年以内：7,869,514.88元;1-2年:1,791,733.65元; 2-3年:4,303,499.72元; 3年以上:11,615,725.34元 | 4.53 | |
| 国航（香港）海运有限公司 | 往来款 | 20,313,151.66 | 1-2年：1,840,589.00元; 2-3年：1,724,495.63元 3年以上：16,748,067.03元 | 3.60 | 20,313,151.66 |
| 合计 | 562,731,471.56 | 99.60 |
（6） 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（7） 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 对子公司投资 | 536,249,420.36 | 10,000,000.00 | 546,249,420.36 | |
| 对合营企业投资 | ||||
| 对联营企业投资 | ||||
| 小计 | 536,249,420.36 | 10,000,000.00 | 546,249,420.36 | |
| 减：长期股权投资减值准备 | ||||
| 合计 | 536,249,420.36 | 10,000,000.00 | 546,249,420.36 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、子公司 | |||||||||||
| 上海国电海运有限公司 | 418,241,787.86 | 418,241,787.86 | |||||||||
| 上海福建国航远洋运输有限公司 | 67,970,000.00 | 67,970,000.00 | |||||||||
| 上海福建国航远洋船舶管理有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||||
| 福建国航（香港）海运控股有限公司 | 48,537,632.50 | 48,537,632.50 | |||||||||
| 上海质汇物资有限公司 | 0.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 536,249,420.36 | 10,000,000.00 | 546,249,420.36 | ||||||||
注：子公司平潭国鸿船务有限公司系由原子公司福州国鸿船务有限公司于2017年12月14日更名而来。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4、 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 149,123,683.71 | 100,880,234.61 | 103,092,798.51 | 79,489,808.96 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 149,123,683.71 | 100,880,234.61 | 103,092,798.51 | 79,489,808.96 |
5、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,902,002.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | -2,902,002.00 |
（八）财务报告批准
本财务报告于2018年8月21日公司董事会批准报出。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（九）财务报表补充资料
1、本期非经常性损益明细表
（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2018年度上半年非经常性损益如下：
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 19,588.79 | |
| 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助 | 2,330,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,645,703.82 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 703,884.97 | |
| 所得税影响额 | 175,971.24 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 527,913.73 |
2、净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2018年度上半年净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | 35.42% | 0.2543 | 0.2543 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 35.25% | 0.2531 | 0.2531 |
福建国航远洋运输（集团）股份有限公司
二○一八年八月二十三日