证券代码：833874 证券简称：泰祥股份 主办券商：长江证券
2019
泰祥股份NEEQ：833874
十堰市泰祥实业股份有限公司Shiyan Taixiang Industry Co.,Ltd
十堰市泰祥实业股份有限公司Shiyan Taixiang Industry Co.,Ltd年度报告
2019年公司发展大事记
| 序号 | 类别 | 事件描述 |
| 1 | 新客户 | 公司获得墨西哥大众项目定点 |
| 2 | 生产经营大事 | 机加一线100/130序自动化项目上线 |
| 3 | 奥迪EA888 Evo4正式批量供货 | |
| 4 | 机加四线精镗孔专机设备上线批量生产 | |
| 5 | 印度大众FA项目2TP审核通过 | |
| 6 | 东风M9T毛坯正式通过东风轻发PPAP审核，进入量产 | |
| 7 | 差速器壳毛坯样件制作成功 | |
| 8 | 其他重大事件 | 公司对部分管理人员实施股权激励 |
致投资者的信
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
尊敬的投资者：
很开心与大家相见在春暖花开的美好时光！我是十堰市泰祥实业股份有限公司董事长兼总经理王世斌，非常感谢各位投资人的支持与陪伴，虽然鼠年伊始的疫情一度让几乎所有人摁下了暂停键，但有党和国家作坚强后盾、有各位投资人的呵护，公司依法及时开始了复工复产。直面您的信任，无论过去还是现在，我们没有让您失望。
2019年公司实现营业收入178,511,323.26元；营业利润91,899,349.37元；实现归属于挂牌公司的净利润78,705,719.89元，毛利率61.27%；与去年同期相比略有下降，但仍保持了较高毛利率；实现经营活动产生的现金流量净额71,001,547.13元，同比下降30.23%；除销售收入减少的原因外，还受到年末销售量增加但未能形成当期回款的影响。2019年，公司实现342万套产品销售，同比下降8.56%，主要原因是全球宏观经济及汽车行业低迷以及新能源汽车的冲击带来客户总体需求的减少，而非公司市场份额丢失，公司主要产品市场竞争力持续增强，核心客户群稳定，生产经营可控。市场开发方面，2019年公司完成了包括大众及其他客户的多个新项目样品的制作，部分产品已开始批量交付。完成了多个新专业化产品技术交流和商务谈判，有望运用自身的优势进入新的产品领域和客户领域。
目录
第一节 声明与提示 ...... 7
第二节 公司概况 ...... 9
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 11
第四节 管理层讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股本变动及股东情况 ...... 33
第七节 融资及利润分配情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 36
第九节 行业信息 ...... 40
第十节 公司治理及内部控制 ...... 41
第十一节 财务报告 ...... 47
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、泰祥股份 | 指 | 十堰市泰祥实业股份有限公司 |
| 股东会 | 指 | 十堰市泰祥实业有限公司股东会 |
| 股东大会 | 指 | 十堰市泰祥实业股份有限公司股东会 |
| 众远投资 | 指 | 十堰众远股权投资中心（有限合伙） |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《十堰市泰祥实业股份有限公司章程》 |
| 本期、报告期、本年度 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、长江证券 | 指 | 长江证券股份有限公司 |
| 会计事务所、公证天业 | 指 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| ISO14001 | 指 | 环境管理体系认证 |
| ISO45001 | 指 | 职业健康安全管理体系认证 |
第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王世斌、主管会计工作负责人姜雪及会计机构负责人（会计主管人员）吴朝平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1 、产品单一风险 | 公司一直秉承专业化的发展思路，力争成为全球最为专业化的汽车主轴承盖制造厂商。因此公司一直集中资源，高度专注于发动机主轴承盖产品的研发和生产，从而在发动机主轴承盖的细分市场获得了比较明显的竞争优势。聚焦式的发展方式，也导致公司目前收入全部依赖于一类产品，如果汽油发动机结构发生变动或市场状况发生变化，公司也存在因产品结构过于单一而无法适应市场变化的风险。 |
| 2、市场风险 | 虽然汽车零部件市场是相对封闭的市场，各大整车厂商选定零部件供应商后，关系一般比较稳定，但是市场上如果出现更有竞争力供应商，公司仍存在丧失原有市场份额的风险。 |
| 3、客户集中的风险 | 公司汽车发动机主轴承盖的客户主要是大众集团，公司存在客户集中风险。 |
| 公司实际控制人王世斌和姜雪直接和间接持有公司 |
| 4、实际控制人不当风险 | 92.87%股份，可以通过行使表决权等形式，影响到公司的经营决策、投资方向、人事安排等重大事项。虽然股份公司按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。但上述制度能否持续有效运作需要全体股东以及管理层的规范执行。同时股份公司的成立时间较短，管理层规范运作意识的提高以及相关制度执行及完善均需要一定过程。如果出现实际控制人不当控制或内控制度不能持续有效运行，则可能会给公司经营及其他股东的利益带来风险。 |
| 5、原材料价格波动风险 | 大宗原材料价格波动带来的风险，主要是指生铁等金属原材料。因国家环保整治政策及供给侧改革导致的能源、焦炭、生铁、化工等行业原材料的价格波动依然存在。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 十堰市泰祥实业股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shiyan Taixiang Industry Co.,Ltd |
| 证券简称 | 泰祥股份 |
| 证券代码 | 833874 |
| 法定代表人 | 王世斌 |
| 办公地址 | 湖北省十堰市经济开发区吉林路258号 |
| 董事会秘书 | 姜雪 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0719-8306877 |
| 传真 | 0719-8788070 |
| 电子邮箱 | TXjiangxue@163.com |
| 公司网址 | www.taixiangshiye.com |
| 联系地址及邮政编码 | 湖北省十堰市经济开发区吉林路258号442013 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1997年7月29日 |
| 挂牌时间 | 2015年10月19日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件 制造 |
| 主要产品与服务项目 | 汽车零部件研发、加工、制造，货物进出口 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 52,600,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | 5 |
| 控股股东 | 王世斌 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 王世斌、姜雪 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91420300178856869P | 否 |
| 注册地址 | 湖北省十堰市经济开发区吉林路258号 | 否 |
| 注册资本 | 52,600,000.00 | 否 |
| 主办券商 | 长江证券 |
| 主办券商办公地址 | 武汉市新华路特8号长江证券大厦 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 郭军、陈建忠 |
| 会计师事务所办公地址 | 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心5号楼十层 |
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 178,511,323.26 | 197,497,761.24 | -9.61% |
| 毛利率% | 61.27% | 62.05% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 | -13.05% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 73,139,913.54 | 83,835,192.23 | -12.76% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 29.44% | 39.19% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 27.36% | 36.30% | - |
| 基本每股收益 | 1.50 | 1.72 | -12.79% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 320,295,192.74 | 292,077,022.41 | 9.66% |
| 负债总计 | 36,804,326.61 | 37,799,876.17 | -2.63% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 283,490,866.13 | 254,277,146.24 | 11.49% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.39 | 4.83 | 11.59% |
| 资产负债率%（母公司） | 11.49% | 12.94% | - |
| 资产负债率%（合并） | 11.49% | 12.94% | - |
| 流动比率 | 6.73 | 5.73 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,001,547.13 | 101,758,931.09 | -30.23% |
| 应收账款周转率 | 5.80 | 6.06 | - |
| 存货周转率 | 4.90 | 6.49 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 9.66% | 12.22% | - |
| 营业收入增长率% | -9.61% | -0.56% | - |
| 净利润增长率% | -13.05% | -1.10% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 52,600,000 | 52,600,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -841.89 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,962,740.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他权益投资工具取得的投资收益 | 7,390,792.16 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -148,212.21 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,108,000.00 |
| 非经常性损益合计 | 7,096,478.06 |
| 所得税影响数 | 1,530,671.71 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 5,565,806.35 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应付票据及应付账款 | 29,615,447.94 | 0 | ||
| 应收票据 | 0 | 6,310,250.86 | ||
| 应收账款 | 0 | 23,305,197.08 | ||
| 应付票据及应付账款 | 23,774,309.06 | |||
| 应付票据 | 0 | 14,991,909.44 | ||
| 应付账款 | 0 | 8,782,399.62 | ||
| 交易性金融资产 | 0 | 124,696,413.58 | ||
| 其他流动资产 | 124,696,413.58 | 0 | ||
| 可供出售金融资产 | 10,500,000.00 | 0 | ||
| 其他权益工具投资 | 10,500,000.00 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司作为集研发、生产、销售于一体的专业汽车零部件制造商，致力于为汽车整车厂、发动机总成厂提供优质的零部件及售后服务。目前公司的主要产品为汽车发动机核心零部件——发动机主轴承盖。公司是大众汽车集团的全球供应商和A 级供应商，是国内为数不多可以供货至大众集团全球工厂并参与大众汽车集团旗下所有品牌铸造机加件竞标的企业，同时也为部分国内外知名整车厂提供主轴承盖产品。2019年公司依然坚守并持续深化专业化战略，对外加大市场开发力度，对内强化企业内部自动化、信息化、标准化建设，巩固并提升企业信誉和行业地位，为公司“创一流企业、树百年泰祥”的中长期战略打造坚实基础。
公司为大众集团及其他客户提供配套的定制化生产，通过多年产品质量和服务的优质表现稳步增强了优质客户尤其是大众集团的客户粘性及相互依存关系，并参与了大众发动机主轴承盖的同步设计研发。目前公司主要为大众集团提供全系列发动机主轴承盖，其他客户的多个项目亦逐渐进入量产或试制阶段。2019年，公司如期实现了在大众集团主轴承盖市场份额的稳固和进一步增长，除了在现有大众集团用户处的份额增长外，还与巴西大众、墨西哥大众、俄罗斯大众、印度大众等建立了商务往来和项目定点，凭借自身稳定的产品质量和交付服务获得了大众集团的高度认可。同时，随着生产线的各项自动化项目的完成及投产，公司产能扩充计划的实施和完成，新的产品进入试制或量产阶段，市场部加大力度进行客户拓展，通过了解更多其他客户需求，在获取客户相关资料（图纸、产品模型、产品规格等）后，组织技术部门及相关部门人员进行可行性分析，向客户提交技术及成本分析以期获得更多市场机会。由于整车生产商对零部件供应商的要求苛刻，供应链体系维护的成本高昂，通过技术认可和认证的时间很长，因此合作后关系一般会非常稳固。公司正以大众集团及现有其他客户为基础，凭借良好的市场口碑，扩大产能并进入更多优质的整车生产商的供应链系统，同时开发基于核心铸造技术优势的第二个专业化产品，从“客户多元化+产品专业化”方面进一步拓展业务发展空间，通过高质量的汽车零部件定制化生产、销售获取利润和现金流。在专注专业化战略的同时，公司高度关注汽车行业的行业态势，尤其是新能源汽车的发展，寻求包括但不仅限于铸造机加行业的机会，通过多方市场调研和前期技术积累以及资本市场的助力，寻求适合自身核心竞争力的项目作为切入点。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二线10~50序自动化改造，机加过程冷却系统集中配液站的升级改造按项目计划基本完成，大大增强了质量保障能力、提高了生产效率 ；
5、公司加大环保方面投入，铸造电炉除尘系统升级改造按时完成并投入使用，铸造制芯车间制芯机安装除尘系统，改善车间环境；总体来说，公司生产经营可控，基本实现年度经营计划。
二、产品升级及客户开发方面
1、公司持续稳固在主要客户大众集团内的市场份额并寻求增长。报告期内，与印度大众、墨西哥大众等进行了技术交流及项目洽谈，获得了印度大众、墨西哥大众的新项目订单。同期内，完成了包括大众及其他客户的多项新项目样品的制作、交付，部分项目已开始批量交付。
2、在潜在市场开发方面，持续加大市场开发力度，同国内外多家厂商包括优质目标客户进行了实质性接触，建立了沟通渠道，包括且不仅限于现有的主营业务产品。
3、与公司在欧洲的三方服务公司优化了战略合作框架协议，以加快开拓欧洲市场的步伐。
4、寻求资本市场助力，在汽车行业及其他相关行业寻求标的企业，包括且不仅限于新能源汽车行业，着重关注在行业内拥有技术领先或市场领先的研发型或初创型企业，希望运用自身的优势进入新的产品领域和客户领域。
三、技术研发方面
1、公司坚持自主创新，持续优化既有的核心技术优势，报告期内完成了单片主轴承盖铸造和机加工艺和QT600-10全铁素体球铁铁型覆砂铸造工艺研发的前期准备工作；
2、加强自主研发和技术积累，通过并获得了国家专利局批准授权的5项实用新型专利，另外有6项实用新型专利和2项发明专利正在申请办理中，整理并汇总了24项非专利技术，3项技术合作协议，让公司作为高新技术企业，提供了持续、有力的技术保障和技术储备。
(二) 行业情况
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 51,808,234.28 | 16.18% | 46,929,693.22 | 16.07% | 10.40% |
| 应收票据 | 7,697,442.73 | 2.40% | 6,310,250.86 | 2.16% | 21.98% |
| 应收账款 | 34,816,184.82 | 10.87% | 23,305,197.08 | 7.98% | 49.39% |
| 存货 | 13,220,463.24 | 4.13% | 14,997,357.54 | 5.13% | -11.85% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 53,713,158.27 | 16.77% | 57,572,174.26 | 19.71% | -6.70% |
| 在建工程 | 2,246,136.33 | 0.70% | 3,754,478.83 | 1.29% | -40.17% |
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 资产总计 | 320,295,192.74 | 100% | 292,077,022.41 | 100% | 9.66% |
1、应收账款：本期期末34,816,184.82元，同比增加49.39%。主要是2019年11-12月公司销量同比增加所致；
2、在建工程：本期期末2,246,136.33元，同比下降40.17%，主要是本期PLM软件转出确认无形资产所致。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 178,511,323.26 | - | 197,497,761.24 | - | -9.61% |
| 营业成本 | 69,145,485.86 | 38.73% | 74,942,328.91 | 37.95% | -7.74% |
| 毛利率 | 61.27% | - | 62.05% | - | - |
| 销售费用 | 6,247,855.29 | 3.50% | 6,940,214.24 | 3.51% | -9.98% |
| 管理费用 | 10,426,077.22 | 5.84% | 6,995,503.33 | 3.54% | 49.04% |
| 研发费用 | 9,174,319.49 | 5.14% | 10,928,047.97 | 5.53% | -16.05% |
| 财务费用 | -55,587.39 | -0.03% | -6,912.71 | 0.00% | 704.13% |
| 信用减值损失 | -929,039.46 | -0.52% | |||
| 资产减值损失 | 0 | 0% | -796,153.35 | -0.40% | -100.00% |
| 其他收益 | 2,962,740.00 | 1.66% | 882,100.00 | 0.45% | 235.87% |
| 投资收益 | 8,541,942.16 | 4.79% | 5,841,180.61 | 2.96% | 46.24% |
| 公允价值变动收益 | - | - | |||
| 资产处置收益 | - | 9,554.96 | -100.00% | ||
| 汇兑收益 | - | - | |||
| 营业利润 | 91,899,349.37 | 51.48% | 102,064,746.81 | 51.68% | -9.96% |
| 营业外收入 | 33,263.44 | 0.02% | 2,424,604.46 | 1.23% | -98.63% |
| 营业外支出 | 182,317.54 | 0.10% | 149,360.49 | 0.08% | 22.07% |
| 净利润 | 78,705,719.89 | 44.09% | 90,513,582.34 | 45.83% | -13.05% |
1、管理费用本期发生额10,426,077.22元，同比上升49.04%，主要是因为公司持股平台合伙人向公司高管转让股份，确认股份支付所致；
2、财务费用本期发生额-55,587.39元，同比下降704.13%，主要是外汇汇率波动，同比汇兑损失降低所致；
3、其他收益本期发生额2,962,740.00,同比增加235.87%，主要是因为本期收到传统产业改造升级、科学技术研究与发展资金、持股平台税收奖励资等资金所致；
4、投资收益发本期生额为8,541,942.16元，同期增长46.24%，主要系报告期内公司利用闲置资金积极进行投资理财导致投资收益增加所致；
5、营业外收入本期发生额为33,263.44元，同比下降98.63%，主要上期公司收到新三板挂牌奖励所致。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 177,930,542.34 | 197,009,104.89 | -9.68% |
| 其他业务收入 | 580,780.92 | 488,656.35 | 18.85% |
| 主营业务成本 | 68,918,635.00 | 74,756,792.85 | -7.81% |
| 其他业务成本 | 226,850.86 | 185,536.06 | 22.27% |
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额 变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入 的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 主轴承盖 | 177,930,542.34 | 99.67% | 197,009,104.89 | 99.75% | -9.68% |
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额 变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入 的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 境内 | 77,439,852.85 | 43.38% | 87,897,998.59 | 44.50% | -11.9% |
| 境外 | 100,490,689.49 | 56.29% | 109,111,106.30 | 55.25% | -7.9% |
| 合计 | 177,930,542.34 | 99.67% | 197,009,104.89 | 99.75% | -9.68% |
报告期内，收入有所下降，市场下滑，但市场份额有所增加。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 大众集团 | 174,627,204.70 | 98.14% | 否 |
| 2 | 北京汽车集团有限公司 | 3,047,122.98 | 1.72% | 否 |
| 3 | 东风汽车集团有限公司 | 256,214.66 | 0.14% | 否 |
| 合计 | 177,930,542.34 | 100.00% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 南阳市云阳钢铁实业有限公司 | 20,193,114.40 | 55.85% | 否 |
| 2 | 湖北楚峰铸造材料有限公司 | 2,428,915.18 | 6.72% | 否 |
| 3 | 十堰林凯商贸有限公司 | 1,643,511.07 | 4.55% | 否 |
| 4 | 旭有机材树脂（南通）有限公司 | 1,292,397.00 | 3.57% | 否 |
| 5 | 十堰品格机电科技有限公司 | 1,027,896.62 | 2.84% | 否 |
| 合计 | 26,585,834.27 | 73.53% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,001,547.13 | 101,758,931.09 | -30.23% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,907,694.68 | -31,364,029.76 | -65.22% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -52,600,000.00 | -52,600,000.00 | 0% |
2、投资活动产生的现金流量净额本期金额-10,907.694.68元，同比增加65.22%，主要是本期赎回到期理财产品本金以及同比投资收益增加所致。
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
无
2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
1. 研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 9,174,319.49 | 10,928,047.97 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 5.14% | 5.53% |
| 研发支出中资本化的比例 | - | - |
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科以下 | 34 | 37 |
| 研发人员总计 | 35 | 38 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 11.33% | 13.48% |
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 23 | 19 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 2 | 2 |
报告期内公司主要实施了以下研发项目：
1、新产品研发：公司充分利用现有核心技术优势，先后获得印度大众和墨西哥大众的定点，预计项目年需求量分别为11万套和33万套，目前样件已获得客户认可，公司在全球的市场份额及占有率得到进一步的巩固和提升；
2、工艺研发：公司坚持自主创新，持续优化既有的核心技术优势，报告期内完成了单片主轴承盖铸造和机加工艺和QT600-10全铁素体球铁铁型覆砂铸造工艺研发的前期准备工作；
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
2、分析泰祥股份公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
3、分析应收账款的账龄和客户信誉情况，比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
4、获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确；
5、检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
6、检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
1、 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
2、 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
质量、更有效率、更可持续的发展，去帮助那些真正需要帮助的人，为社会创造更大的价值！
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司诚信经营、合法合规、照章纳税、环保生产，积极履行企业应尽的义务，充分保障股东、员工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权益，并且积极投身社会公益事业。公司始终把员工当作最宝贵的资源，在保障员工合法权益的同时，注重每位员工的价值提升。除了日常的培训之外，公司定期组织员工参加外部培训，让员工与企业一同持续健康发展。与此同时公司坚持以人为本，关心员工，不仅有丰富的职工福利，还定期组织团建，丰富大家的业余生活让员工真切感受到公司“快乐工作，幸福生活”的工作文化。公司一直以稳定的产品质量和服务，保持高水平的客户满意度，在严格控把控产品质量的同时，遵守国家环保相关法律法规，做到达标排放、环保生产。泰祥股份一直以可持续发展为宗旨，在追求经济效益的同时，也在积极承担社会责任。
三、 持续经营评价
报告期内，公司经营情况保持健康成长，所属行业和商业模式未发生重大变化，公司主营业务基于行业整体水平及宏观经济层面表现稳定，资产负债结构合理、整体盈利能力显著。
公司业务、财务等机构完全独立，保持良好的独立经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。报告期内，无影响持续经营能力的重大事项，公司拥有良好的持续经营能力。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
年下滑，原因是2019年底的需求强于预期。日本将是唯一一个销量增长的主要汽车市场，预计2020年轻型汽车销量将增长0.4%。此外，穆迪预计，2020年全球最大市场中国的汽车销量将下降2.9%。与此同时，中汽协预测，2020年上半年中国整体汽车市场可能会出现销售下滑超过10%，而全年跌幅预计为5%左右。以上数字意味着全球汽车行业依然会延续2019年颓势，全球汽车行业仍将负增长，预计2021年全球销售额仅会小幅反弹，增幅为1.5%。公司的主营业务在现有客户供应链体内所占份额基于优质的质量和服务表现持续稳步上升，在行业内日趋处于领导地位。公司将通过不断扩大的规模效应，以及成本和质量优势进一步扩大在大众集团内的全球市场份额。同时，通过在其他客户处项目的量产逐步实现及新项目的定点力争保持销量的增长。长期来看，汽车发动机主轴承盖属于发动机关键零部件，市场需求稳定且巨大，依然具有极大发展空间。根据行业分析，即使新能源汽车销售数量逐年增长，但仍然低于汽车销售数量的增长量，传统内燃机还有较长时间的黄金周期和平稳过度期。公司将坚定不移的实施专业化战略，在维持好主营业务的同时，通过现有客户渠道，通过现有技术和研发创新进入新能源汽车零部件制造行业，力争通过高研发投入、积极的市场调研、资本市场助力等综合因素尽快确定新的专业化产品以实现公司的中长期发展。
(二) 公司发展战略
机加工工艺优势，加大对目标客户和产品的开发力度，在专业化的基础上实现客户多元化和产品多元化。
7.关注新能源汽车制造行业的发展态势，寻求合适契机基于自身核心竞争技术优势进入新领域。
8. 利用自身在资本市场的良好表现及商誉，基于自身的核心技术和管理优势寻求助力稳步发展。
(三) 经营计划或目标
1.100%完成年度客户交付需求，达成客户满意。
2.按照客户要求，完成大众集团及其他客户的所有新项目的进度。
3.进一步优化PLM系统的应用并适时启动第二期技术项目管理任务，形成具有泰祥特色的技术管理体系，通过快速新品开发和创新项目研发进行技术积累，增强泰祥的核心竞争优势。
4.深化ERP/OA软件的应用，依据公司实际情况进行优化，进一步通过信息化建设来标准化公司作业流程以降本增效。
5.按质量体系提升计划优化过程及进行IATF16949：2016质量体系培训，提升公司管理水平。做好ISO14001& ISO45001及其他体系维护和优化工作。
6.持续实施自动化改造项目及产线优化，增强产品质量保证能力和生产效率。
7.创建学习型团队，明确各岗位职责，树立岗位标兵，培养专业化人才。产品质量及产品成本目标按预算及公司级年度经营计划责任至部门及岗位，实现即时数据监控管理，降低企业不良质量成本，实现年度利润目标。
8.利用核心竞争优势和质量成本优势进一步扩大行业内的市场份额。在维护好现有客户关系的同时，通过渠道引荐、展会、宣传、技术推介、三方引荐等方式，开发更多新客户及新项目，力争在潜在目标客户处实现新的突破。
9. 公司将与潜在目标客户进行现主营业务及新专业化产品的技术交流和商务洽谈，加以资本市场的助力确定新的专业化产品及公司未来发展方向。
10. 公司将与潜在的欧洲合作方就以优势互补来实现共同的市场拓展进行深入交流。
(四) 不确定性因素
新技术、新政策、不同汽车市场法律法规的变化导致的对传统内燃机的用量的影响；公司会密切关注并进行规律性的市场调研，及时调整战略以应对变化。
行业需求下调导致的订单不达预期会对销售目标及利润造成影响；公司会通过与客户的及时沟通及市场份额的增加来确保经营计划的完成。
大宗原物料的市场波动引起的材料成本的上升或者供货风险。公司会通过工艺改进、备用供方的引入以及供应链管理来规避成本、供应风险。
新型冠状病毒疫情在全球的肆虐对全球宏观经济、汽车制造业带来的影响；公司会根据市场变化及主要客户的战略调整作出应对，确保公司中长期战略的实现。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
五、大宗原材料价格波动带来的风险
大宗原材料价格波动带来的风险，主要是指生铁等金属原材料。因国家环保整治政策及供给侧改革导致的能源、焦炭、生铁、化工等行业原材料的价格波动依然存在。应对措施：公司预计2020年大宗原材料价格总体延续2019年的价位，同时公司会采取工艺改进、引入备用供方、同战略供应商协作等方式将此风险降至最低。
(二) 报告期内新增的风险因素
报告期内无新增风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在股权激励事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 400,000.00 | 2,181,667.53 |
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并 | 交易/投资/合并 | 对价金额 | 是否构成关联 | 是否构成重大 |
| 标的 | 对价 | 交易 | 资产重组 | |||||
| 对外投资 | 2019年5月31日 | 2019年5月10日 | 银行、券商 | 理财产品 | 现金 | 15,000万元 | 否 | 否 |
1、公司在确保正常经营活动资金需求的前提下，利用自有闲置资金进行投资理财，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务正常发展；
2、通过适度的理财产品投资，提高资金使用效率，为公司获取一定的投资收益，为公司股东谋取更好的回报。
(三) 股权激励情况
2019年12月27日，公司实际控制人王世斌控制的众远投资以6.48元/股的价格分别向公司副总经理蒋再春、总经理助理何华强（2020年3月10日，经公司第二届董事会第十一次会议审议，聘任为公司副总经理）转让30万股泰祥股份的股票。
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 17,850,000 | 33.93% | - | 17,850,000 | 33.93% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 15,450,000 | 29.37% | -600,000 | 14,850,000 | 28.23% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 600,000 | 600,000 | 1.14% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 34,750,000 | 66.07% | - | 34,750,000 | 66.07% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 34,000,000 | 64.64% | - | 34,000,000 | 64.64% | |
| 董事、监事、高管 | 750,000 | 1.43% | - | 750,000 | 1.43% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 52,600,000 | - | 0 | 52,600,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 61 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 王世斌 | 35,900,000 | 0 | 35,900,000 | 68.25% | 27,000,000 | 8,900,000 |
| 2 | 姜雪 | 9,250,000 | 0 | 9,250,000 | 17.59% | 7,000,000 | 2,250,000 |
| 3 | 十堰众远股权投资中心 | 4,300,000 | -600,000 | 3,700,000 | 7.03% | 0 | 3,700,000 |
| 4 | 蒋在春 | 250,000 | 300,000 | 550,000 | 1.05% | 250,000 | 300,000 |
| 5 | 何华强 | 250,000 | 300,000 | 550,000 | 1.05% | 250,000 | 300,000 |
| 6 | 长江证券股份有限公司做市专用证券账户 | 751,000 | -302,000 | 449,000 | 0.85% | 0 | 449,000 |
| 7 | 中山证券有限责任公司做市专用证券账户 | 76,000 | 208,000 | 284,000 | 0.54% | 0 | 284,000 |
| 8 | 明平云 | 250,000 | 10,000 | 260,000 | 0.49% | 0 | 260,000 |
| 9 | 桂品 | 250,000 | 0 | 250,000 | 0.48% | 250,000 | 0 |
| 10 | 国都证券股份 | 216,000 | -17,000 | 199,000 | 0.38% | 0 | 199,000 |
| 有限公司做市专用证券帐户 | |||||||
| 合计 | 51,493,000 | -101,000 | 51,392,000 | 97.71% | 34,750,000 | 16,642,000 | |
| 前十名股东间相互关系说明：股东王世斌和姜雪是夫妻关系；股东十堰众远股权投资中心（有限合伙）是王世斌与姜雪共同出资设立。 | |||||||
王世斌，1969年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，现任泰祥股份董事长、总经理，为公司控股股东、实际控制人。毕业于武汉理工大学EMBA。1997年，创立泰祥公司；2004年，带领公司转型制造业并与大众集团建立商务联系；2007年，实现主营产品对大众批量交付；2015年，带领公司改制为股份公司并进入新三板；2017年，泰祥股份进入新三板创新层。其本人当选2016年十堰市茅箭区人大代表，被评为2016十堰经济开发区优秀人才、2017十堰市经济人物。
其为人勤学多思，弘毅宽厚，坚持不懈的追寻并践行德国企业先进的战略规划和管理理念，以打造百年实业为梦想，以勇于承担社会责任为己任，带领团队历经坎坷，用工匠精神打造了优质的企业经营业绩并力争再写辉煌！
(二) 实际控制人情况
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
六、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年6月20日 | 10.00 | - | - |
| 合计 | 10.00 | - | - |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 7.00 | - | - |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领薪 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 王世斌 | 董事长、总经理 | 男 | 1969年7月 | 硕士 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 姜雪 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 女 | 1974年3月 | 硕士 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 蒋在春 | 董事、副总经理 | 男 | 1969年5月 | 本科 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 何华强 | 董事 | 男 | 1976年8月 | 硕士 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 叶金星 | 监事 | 男 | 1976年11月 | 本科 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 王宝文 | 监事 | 男 | 1980年6月 | 专科 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 王奎 | 监事长 | 男 | 1972年9月 | 专科 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 杨长生 | 董事 | 男 | 1970年10月 | 本科 | 2018年4月10日 | 2021年4月9日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||||
公司董事长、总经理王世斌先生和公司董事、财务总监、董事会秘书姜雪女士为夫妻关系，且王世斌先生为公司控股股东，王世斌先生及姜雪女士为公司实际控制人。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 王世斌 | 董事、董事长 | 35,900,000 | - | 35,900,000 | 68.25% | 0 |
| 姜雪 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 9,250,000 | - | 9,250,000 | 17.59% | 0 |
| 蒋在春 | 董事、副总经 理 | 250,000 | 300,000 | 550,000 | 1.05% | 0 |
| 何华强 | 董事、副总经理 | 250,000 | 300,000 | 550,000 | 1.05% | 0 |
| 叶金星 | 监事 | - | - | - | - | 0 |
| 王宝文 | 监事 | - | - | - | - | 0 |
| 王奎 | 监事会主席 | - | - | - | - | 0 |
| 杨长生 | 董事 | - | - | - | - | 0 |
| 合计 | - | 45,650,000 | 600,000 | 46,250,000 | 87.94% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 姜雪 | 董事、董事会秘书 | 新任 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 正常人事调动 |
| 杨雪梅 | 财务总监 | 离任 | 无 | 个人原因 |
姜雪，1974年出生，女，汉族中国国籍，无境外永久居留权。2014年毕业于华中科技大学EMBA。1997年至今，任职于泰祥公司财务部。现任公司董事、董事会秘书。2017年取得股转董秘资格证书，2018年5月取得“深交所”董秘资格证书。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 54 | 50 |
| 生产人员 | 213 | 190 |
| 销售人员 | 1 | 1 |
| 技术人员 | 35 | 35 |
| 财务人员 | 6 | 6 |
| 员工总计 | 309 | 282 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 17 | 17 |
| 专科 | 79 | 79 |
| 专科以下 | 210 | 183 |
| 员工总计 | 309 | 282 |
员工薪酬政策：
公司制定了《薪酬福利制度》，用以指导薪酬与福利管理工作。员工薪酬主要包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴等。福利包括学习培训机会、春节及其它国家法定节假日福利、员工关怀等。公司薪酬方针是：在同区、同行业中处于中等偏上水平。公司严格遵守动《劳动合同法》及相关的法律法规，员工一入职即与其签订《劳动合同》，并为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、缴纳住房公积金。为了吸引并留住优秀人才，激发员工潜能，公司已在实施对核心员工实施股权激励政策，实施成功后将会为公司留住核心技术人才提供有力保障。报告期内无退休职工情况。培训计划：
公司一直很重视员工的培训和自身发展工作，并把打造学习型团队作为文化，为此制定了系统的培训管理制度，主要包括《培训作业指导书》、《操作工岗位技能培训指导书》、《内部讲师制度》、《师徒管理制度》等。每年12月份由综合部人力资源管理人员牵头进行全面的培训需求调查，制定次年度的培训计划，并动态补充临时需求，全面加强员工的培训。培训的内容主要包括：企业文化、安全管理、新员工入职培训、新员工试用期岗位技能培训实习、在职员工专业技能培训等，不断提升员工的自身素质和专业技能。培训结束后，对学员的学习情况及讲师进行综合评定，以确保培训达到预期效果。
(二) 核心员工基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 刘先华 | 离职 | 技术部经理 | 0 | 0 | 0 |
| 杨雪梅 | 离职 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规范性文件的要求，不断完善法人治理机构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求。公司信息披露工作严格遵循《信息披露管理制度》要求，做到真实、准确、完整、及时。公司董事会秘书负责及时跟踪监管部门的披露要求和公司需披露的信息，督促公司董事、监事、高级管理人员及关键部门负责人提高信息披露风险防控的意识。
公司管理层强化内控管理工作，制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》，《关联交易管理办法》、三会议事规则等规章制度，形成了较为完整、合理的内部控制制度。公司内控规范，执行有力，对公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高公司经营的效率和效果，促进企业实现发展战略等内控目标提供了有力保证。公司治理情况符合中国证监会和全国中小企业股份转让系统发布的有关公司治理规范性文件的要求。
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截止报告期末，公司治理及运行符合相关法律法规、规范性文件级内部管理制度的要求，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位。《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还有知情权、股东收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利。公司建立的内部治理机制也给股东提供了保护和平等权利保障。公司治理在实际运作过程中严格按法律法规、《公司章程》及各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会，履行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。董事会经过评估认为：公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、 公司章程的修改情况
报告期内公司章程无变动。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 5 | 1、第二届董事会第五次会议决议（一）审议通过《2018年度总经理工作报告》议案；（二）审议通过《2018年度董事会工作报告》议案；（三）审议通过《2018年度审计报告》议案；（四）审议通过《2018年年度报告及报告摘要》议案；（五）审议通过《2018年度财务决算报告及2019年度财务预算报告》议案；（六）审议通过《2018年年度关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》议案；（七）审议通过《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》议案；（八）审议通过《关于2018年度公司利润分配的议案》议案；（九）审议通过《关于续聘公司2019年度财务审计机构的议案》议案；（十）审议通过《关于2019年度公司使用闲置资金进行投资理财的议案》议案； |
| （十一）审议通过《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》议案2、第二届董事会第六次会议决议（一）审议通过《2019年第一季度报告》议案3、第二届董事会第七次会议决议（一）审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》4第二届董事会第八次会议决议（一）审议通过《2019年半年度报告》议案5、第二届董事会第九次会议决议（一）审议通过《2019年第三季度报告》议案 | ||
| 监事会 | 4 | 1、第二届监事会第五次会议决议（一）审议通过《2018年度监事会工作报告》议案；（二）审议通过《2018年年度报告及报告摘要》议案；（三）审议通过《2018年度财务决算报告及2019年度财务预算报告》议案；（四）审议通过《关于2018年年度利润分配的议案》议案；（五）审议通过《关于续聘公司2019年度财务审计机构的议案》议案；（六）审议通过《关于2019年度公司使用闲置资金进行投资理财的议案》议案2、第二届监事会第六次会议决议（一）审议通过《2019年第一季度报告》议案3、第二届监事会第七次会议决议（一）审议通过《2019年半年度报告》议案4、第二届监事会第八次会议决议（一）审议通过《2019年第三季度报告》议案 |
| 股东大会 | 1 | 1、2018年年度股东大会（一）审议通过《2018年度董事会工作报告》议案；（二）审议通过《2018年度监事会工作报告》议案；（三）审议通过《2018年度审计报告》议案；（四）审议通过《2018年年度报告及报告摘要》议案；（五）审议通过《2018年度财务决算报告及2019年度财务预算报告》议案；（六）审议通过《2018年年度关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》议案；（七）审议通过《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》议案；（八）审议通过《关于2018年度公司利润分配的议案》议案；（九）审议通过《关于续聘公司2019年度财务报告审计机构的议案》议案；（十）审议通过《关于2019年度公司使用闲置资金进行投资理财的议案》议案 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
1、股东大会：截止报告期末，公司有61名股东，其中47名自然人股东，14名法人股东。公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开、表决，确保平等对待所有股东享有平等权利地位。
2、董事会：截止报告期末，公司有5名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《董事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事依法行使职权，勤勉履行责任。
3、监事会：截止报告期末，公司有3名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《监事会议事规则》的要求。监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成员能够认真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司建立健全了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关规定的要求，履行各自的权利和义务；依法运作，未出现违法、违规现象；能够切实履行应尽的职责和义务，公司的治理实际情况符合相关规定的要求。
(四) 投资者关系管理情况
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
共用同一银行账户的情况。公司可以依法独立做出财务决策，不存在实际控制人干预公司资金使用的情况；公司依法独立核算并独立纳税。
5、公司的机构独立
公司建立规范的法人治理结构，设立了股东大会、董事会和监事会，并规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》等国家法律法规和《公司章程》的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，公司将根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：报告期内，公司从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善公司的财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后监督等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司于 2017年4月5日制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司管理层积极主动学习，提高思想意识并明确所担当的责任，并严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》加强对年报的审核，保证年报信息披露各项事项的真实、准确、完整。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 苏公W[2020]A090号 |
| 审计机构名称 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心5号楼十层 |
| 审计报告日期 | 2020年3月17日 |
| 注册会计师姓名 | 郭军、陈建忠 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2 |
| 会计师事务所审计报酬 | 170,000.00元 |
| 审计报告正文： 审计报告 苏公W[2020]A090号 十堰市泰祥实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了十堰市泰祥实业股份有限公司（以下简称十堰泰祥）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了十堰泰祥2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果及现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于十堰泰祥，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， | |
| 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 | ||||
| 关键审计事项 | 审计应对 | |||
| 1、收入确认 | ||||
| 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计” 17 所述的会计政策及“五、财务报表项目注释” 二十四。 泰祥股份主要从事发动机主轴承盖的生产和销售。由于营业收入是泰祥股份关键业绩指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 1、测试和评价公司销售与收款相关內部控制的设计和运行的有效性。 2、通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用； 3、通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，确认主要客户与公司及主要关联方不存在关联关系； 4、对营业收入实施分析程序，主要包括与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性； 5、对于国内销售业务，通过抽样的方式检查合同或订单、出库单、对账单等与收入确认相关的凭证； 6、对于国外销售业务，将账面本期确认的国外收入与国家外汇管理局应用服务平台的出口数据进行对比分析，以检查国外销售收入的真实性与完整性； 7、对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。 | |||
| 2、应收账款减值 | ||||
| 四、其他信息 十堰泰祥管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括十堰泰祥2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估十堰泰祥的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算十堰泰祥、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督十堰泰祥的财务报告过程。 | |||
项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师：陈建忠（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国·无锡 中国注册会计师：郭军
2020年3月17日
二、 财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一） | 51,808,234.28 | 46,929,693.22 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五（二） | 139,798,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五（三） | 7,697,442.73 | 6,310,250.86 |
| 应收账款 | 五（四） | 34,816,184.82 | 23,305,197.08 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五（五） | 180,790.89 | 152,826.52 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五（六） | 281,387.39 | 226,735.52 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（七） | 13,220,463.24 | 14,997,357.54 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五（八） | 32,001.37 | 124,696,413.58 |
| 流动资产合计 | 247,834,504.72 | 216,618,474.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | 10,500,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 五（九） | 10,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五（十） | 53,713,158.27 | 57,572,174.26 |
| 在建工程 | 五（十一） | 2,246,136.33 | 3,754,478.83 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五（十二） | 4,507,602.91 | 2,391,248.74 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五（十三） | 718,120.51 | 587,246.26 |
| 其他非流动资产 | 五（十四） | 775,670.00 | 653,400.00 |
| 非流动资产合计 | 72,460,688.02 | 75,458,548.09 | |
| 资产总计 | 320,295,192.74 | 292,077,022.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五（十五） | 12,335,120.37 | 14,991,909.44 |
| 应付账款 | 五（十六） | 12,666,947.47 | 8,782,399.62 |
| 预收款项 | 五（十七） | 70,158.73 | 71,031.75 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（十八） | 4,215,432.61 | 4,453,408.77 |
| 应交税费 | 五（十九） | 7,497,193.00 | 9,394,066.44 |
| 其他应付款 | 五（二十） | 19,474.43 | 107,060.15 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 36,804,326.61 | 37,799,876.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 36,804,326.61 | 37,799,876.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五（二十一） | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五（二十二） | 51,536,183.44 | 48,428,183.44 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五（二十三） | 30,052,896.28 | 30,052,896.28 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五（二十四） | 149,301,786.41 | 123,196,066.52 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 283,490,866.13 | 254,277,146.24 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 283,490,866.13 | 254,277,146.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 320,295,192.74 | 292,077,022.41 |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 五（二十五） | 178,511,323.26 | 197,497,761.24 |
| 其中：营业收入 | 五（二十五） | 178,511,323.26 | 197,497,761.24 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 96,258,577.13 | 102,165,850.00 | |
| 其中：营业成本 | 五（二十五） | 69,145,485.86 | 74,942,328.91 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（二十六） | 2,249,466.12 | 3,162,821.61 |
| 销售费用 | 五（二十七） | 6,247,855.29 | 6,940,214.24 |
| 管理费用 | 五（二十八） | 10,426,077.22 | 6,995,503.33 |
| 研发费用 | 五（二十九） | 9,174,319.49 | 10,928,047.97 |
| 财务费用 | 五（三十） | -55,587.39 | -6,912.71 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 163,896.10 | 358,834.34 | |
| 加：其他收益 | 五（三十一） | 2,962,740.00 | 882,100.00 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五（三十二） | 8,541,942.16 | 5,841,180.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五（三十三） | -929,039.46 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五（三十四） | -796,153.35 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 9,554.96 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 91,899,349.37 | 102,064,746.81 |
| 加：营业外收入 | 五（三十五） | 33,263.44 | 2,424,604.46 |
| 减：营业外支出 | 五（三十六） | 182,317.54 | 149,360.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 91,750,295.27 | 104,339,990.78 | |
| 减：所得税费用 | 五（三十七） | 13,044,575.38 | 13,826,408.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.50 | 1.72 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.50 | 1.72 |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 175,349,700.31 | 232,475,972.52 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 703,605.39 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五（三十八）、1 | 3,159,700.42 | 3,665,538.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 178,509,400.73 | 236,845,116.71 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 48,629,050.39 | 68,298,336.46 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,233,107.29 | 33,154,803.76 | |
| 支付的各项税费 | 21,321,268.56 | 21,471,699.96 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三十八）、2 | 10,324,427.36 | 12,161,345.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 107,507,853.60 | 135,086,185.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,001,547.13 | 101,758,931.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 583,638,318.71 | 503,150,499.37 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,541,942.16 | 5,840,953.85 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 |
| 产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五（三十九）、3 | 2,700,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 592,180,260.87 | 511,691,453.22 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,316,049.05 | 12,874,772.07 | |
| 投资支付的现金 | 598,771,906.50 | 530,180,710.91 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 603,087,955.55 | 543,055,482.98 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,907,694.68 | -31,364,029.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -52,600,000.00 | -52,600,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 50,437.00 | -42,584.28 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,544,289.45 | 17,752,317.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 31,928,824.46 | 14,176,507.41 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 39,473,113.91 | 31,928,824.46 |
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（四） 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 52,600,000.00 | 48,428,183.44 | 30,052,896.28 | 123,196,066.52 | 254,277,146.24 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 52,600,000.00 | 48,428,183.44 | 30,052,896.28 | 123,196,066.52 | 254,277,146.24 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,108,000.00 | 26,105,719.89 | 29,213,719.89 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 78,705,719.89 | 78,705,719.89 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,108,000.00 | 3,108,000.00 | |||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -52,600,000.00 | -52,600,000.00 | |||||||||||
十堰市泰祥实业股份有限公司 公告编号：2020-0192019年年度报告
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -52,600,000.00 | -52,600,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 52,600,000.00 | 51,536,183.44 | 30,052,896.28 | 149,301,786.41 | 283,490,866.13 |
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| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 52,600,000.00 | 48,428,183.44 | 21,001,538.05 | 94,333,842.41 | 216,363,563.90 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 52,600,000.00 | 48,428,183.44 | 21,001,538.05 | 94,333,842.41 | 216,363,563.90 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,051,358.23 | 28,862,224.11 | 37,913,582.34 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 90,513,582.34 | 90,513,582.34 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,051,358.23 | -61,651,358.23 | -52,600,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 9,051,358.23 | -9,051,358.23 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -52,600,000.00 | -52,600,000.00 | |||||||||||
十堰市泰祥实业股份有限公司 公告编号：2020-0192019年年度报告
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 52,600,000.00 | 48,428,183.44 | 30,052,896.28 | 123,196,066.52 | 254,277,146.24 |
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三、 财务报表附注
十堰市泰祥实业股份有限公司
2019年度财务报表附注（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
十堰市泰祥实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由股东王世斌和姜雪两位自然人共同发起，在原十堰市泰祥实业有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，公司统一社会信用代码为91420300178856869P。截止2019年12月31日，公司注册资本为人民币5,260.00万元，股本为人民币5,260.00万元。法定代表人王世斌，本公司位于十堰经济开发区龙门工业园吉林路258号。公司基本情况如下：
1、改制情况
2015年4月28日，十堰市泰祥实业有限公司召开临时股东会议并通过如下决议：同意将十堰市泰祥实业有限公司按照《中华人民共和国公司法》的有关规定变更为十堰市泰祥实业股份有限公司。
2015年4月28日，十堰市泰祥实业有限公司全体股东共同签署了《十堰市泰祥实业股份有限公司发起人协议》。根据发起人协议，以2015年1月31日的净资产整体变更为股份有限公司，总股本4,500.00万股。全部股份由十堰市泰祥实业有限公司原股东以原持股比例全额认购。
本公司按照十堰市泰祥实业有限公司截至2015年1月31日经审计的净资产79,654,862.69元折成股本总数45,000,000股，股票面值为每股人民币1元，股本45,000,000元。该事项业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具“京永验字（2015）第21034号”验资报告予以验证。
2、公司改制后股份变更情况
根据公司2015年第一次临时股东大会决议，公司于2015年6月17日办理注册资本变更，增加注册资本500.00万元，新增注册资本由股东十堰众远股权投资中心（有限合伙）认购，本次增资后公司注册资本人民币5,000.00万元，股
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本为人民币5,000.00万元，本次增资业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具“京永验字（2015）第21046号”验资报告予以验证。2016年，根据公司股东大会决议，并经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于十堰市泰祥实业股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函 [2016]2921号）核准，公司发行人民币普通股260.00万股（每股面值人民币1元）募集资金。增加股本至人民币5,260.00万元。
截至2019年12月31日止，公司注册资本为人民币5,260.00万元，实收股本为人民币5,260.00万元，公司法定代表人为王世斌。
3、公司经营范围
本公司的经营范围为：汽车（不含9座以下乘用车）及配件经营、五金交电、普通机械、润滑油、文化用品、办公用品、日用百货销售；货物进出口、技术进出口、进料加工、三来一补业务；汽车零部件加工、制造；废旧物资回收；铸造件生产、加工、销售；物业管理；房屋出租。
4、公司所在行业及主要产品
本公司所属行业为汽车零部件，主要产品为汽车发动机主轴承盖。
5、财务报告批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年3月17日批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
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1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政
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策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
7、金融工具
自2019年1月1日起适用的会计政策
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
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以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类
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金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
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③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
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作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利
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息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。1）应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | 承兑票据出票人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | ||
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1－2年 | 20 | 20 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
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②具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获
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得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
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B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
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①金融工具的分类
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同，包括：金融资产、金融负债和权益工具。
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
②金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
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处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。C、可供出售金融资产确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的其他综合收益累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产转移的确认依据
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
②金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
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和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（3）金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失，具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降
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形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
8、应收票据
本公司2019年1月1日起应收票据坏账准备的确认标准和计提方法详见本节“三、主要会计政策及会计估计”之“7、金融工具（自2019年1月1日起适用的会计政策）。
9、应收账款
本公司2019年1月1日起应收账款坏账准备的确认标准和计提方法详见本节“三、主要会计政策及会计估计”之“7、金融工具（自2019年1月1日起适用的会计政策）。
本公司2019年1月1日前应收账款坏账准备的确认标准和计提方法如下：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
①单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在 100 万元以上的应收账款及金额在10万元以上的其他应收款。
②单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
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| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1－2年 | 20 | 20 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
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本公司存货主要包括：原材料、辅助材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法：
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销办法：
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法；
12、固定资产
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（1）固定资产的分类：
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备、其他设备。
（2）固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
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| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 办公及电子设备 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输设备 | 4 | 5 | 23.75 |
| 其他设备 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
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损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的无形资产的摊销年限为：
| 类别 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 50 |
| 办公软件 | 3 |
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本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
16、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
17、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对
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职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
18、收入
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）收入确认的总体原则
①销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②提供劳务
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
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①国内销售：产品直接发至客户的，按照合同约定的条款在客户验收合格或使用合格后，公司确认销售收入；产品通过第三方物流发送给客户的,在客户收到产品后提供验收单，公司在确认商品所有权转移到客户时确认收入。
②国外销售：对以FOB、CIF方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为主要风险报酬转移时点；对以FCA方式进行交易的客户，公司以将货物交给其与客户之间指定运输工具的承运人时作为主要风险报酬转移时点。以上各交易方式以主要风险报酬转移时点作为公司收入确认时点。
19、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
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本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
21、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明长期资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明长期资产可能已经发生减值的迹象。
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本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
本公司根据财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则的要求编制2019年度本次报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。因报表格式变化，对年初报表相关项目的影响如下：
| 原列报报表项目 | 金额 | 新列报报表项目 | 金额 |
| 应收票据及应收账款 | 29,615,447.94 | 应收票据 | 6,310,250.86 |
| 应收账款 | 23,305,197.08 | ||
| 应付票据及应付账款 | 23,774,309.06 | 应付票据 | 14,991,909.44 |
| 应付账款 | 8,782,399.62 |
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（2）重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况资产负债表单位：元币种：人民币
| 项目 | 2018 年 12 月 31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 46,929,693.22 | 46,929,693.22 | |
| 交易性金融资产 | 124,696,413.58 | 124,696,413.58 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,310,250.86 | 6,310,250.86 | |
| 应收账款 | 23,305,197.08 | 23,305,197.08 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 152,826.52 | 152,826.52 | |
| 其他应收款 | 226,735.52 | 226,735.52 | |
| 存货 | 14,997,357.54 | 14,997,357.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 124,696,413.58 | -124,696,413.58 | |
| 流动资产合计 | 216,618,474.32 | 216,618,474.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 10,500,000.00 | -10,500,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 57,572,174.26 | 57,572,174.26 | |
| 在建工程 | 3,754,478.83 | 3,754,478.83 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
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| 无形资产 | 2,391,248.74 | 2,391,248.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 587,246.26 | 587,246.26 | |
| 其他非流动资产 | 653,400.00 | 653,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 75,458,548.09 | 75,458,548.09 | |
| 资产总计 | 292,077,022.41 | 292,077,022.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 14,991,909.44 | 14,991,909.44 | |
| 应付账款 | 8,782,399.62 | 8,782,399.62 | |
| 预收款项 | 71,031.75 | 71,031.75 | |
| 应付职工薪酬 | 4,453,408.77 | 4,453,408.77 | |
| 应交税费 | 9,394,066.44 | 9,394,066.44 | |
| 其他应付款 | 107,060.15 | 107,060.15 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 37,799,876.17 | 37,799,876.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 37,799,876.17 | 37,799,876.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 | |
| 其他权益工具 |
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| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 48,428,183.44 | 48,428,183.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,052,896.28 | 30,052,896.28 | |
| 未分配利润 | 123,196,066.52 | 123,196,066.52 | |
| 所有者权益合计 | 254,277,146.24 | 254,277,146.24 | |
| 负债和所有者权益总计 | 292,077,022.41 | 292,077,022.41 |
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| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 124,696,413.58 | |
| 其他流动资产 | 124,696,413.58 | 其他流动资产 | |||
| 可供出售金融资产（含其他流动资产） | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具） | 债权投资（含其他流动资产） | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资（含其他流动资产） | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值 计量且其变 动计入其他 综合收益 （权益工具） | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他收益 | ||||
| 以成本计量（权益工具） | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 10,500,000.00 | ||
| 10,500,000.00 | 其他非流动金融资产 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税营业收入乘以应税税率作为销项税额，减去按照税法规定允许抵扣的进项税额的差额计征 | 16%，13%，5% |
| 城市维护建设税 | 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 | 7% |
| 教育费附加 | 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 | 1.5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15% |
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（1）2018年12月29日，本公司通过高新技术企业复审，取得了湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201842000876）；高新技术企业证书有效期为三年，公司享受按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。
（2）根据财政部、税务总局和科技部财税〔2018〕99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，为进一步激励企业加大研发投入，支持科技创新，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。
（3）根据财政部税务总局及海关总署公告2019年39号文规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
五、财务报表项目注释
（一）、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 64,857.39 | 26,099.94 |
| 银行存款 | 39,284,289.36 | 21,858,119.56 |
| 其他货币资金 | 12,459,087.53 | 25,045,473.72 |
| 合计 | 51,808,234.28 | 46,929,693.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 139,798,000.00 | 124,696,413.58 |
| 合计 | 139,798,000.00 | 124,696,413.58 |
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1、应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,697,442.73 | 6,310,250.86 |
| 合计 | 7,697,442.73 | 6,310,250.86 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 293,094.45 | 0.79 | 293,094.45 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 36,679,567.32 | 99.21 | 1,863,382.50 | 5.08 | 34,816,184.82 |
| 合计 | 36,972,661.77 | 2,156,476.95 | 34,816,184.82 | ||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 24,531,786.40 | 100.00 | 1,226,589.32 | 5.00 | 23,305,197.08 |
| 合计 | 24,531,786.40 | 1,226,589.32 | 23,305,197.08 | ||
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| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备金额 | 备注 |
| 斯柯达汽车（SKODA Auto） | 293,094.45 | 293,094.45 | 子公司破产，款项无法收回 |
| 合计 | 293,094.45 | 293,094.45 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 金额 | 坏账准备 | 账面价值 | 金额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 36,483,539.78 | 1,824,176.99 | 34,659,362.79 | 24,531,786.40 | 1,226,589.32 | 23,305,197.08 |
| 1至2年 | 196,027.54 | 39,205.51 | 156,822.03 | |||
| 合计 | 36,679,567.32 | 1,863,382.50 | 34,816,184.82 | 24,531,786.40 | 1,226,589.32 | 23,305,197.08 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 奥迪匈牙利汽车（Audi Hungaria Motor） | 非关联方 | 9,957,030.90 | 1年以内 | 26.93 |
| 大众一汽发动机（大连）有限公司长春分公司 | 非关联方 | 7,981,794.33 | 1年以内 | 21.59 |
| 大众欧洲工厂（Volkswagen plants in europe） | 非关联方 | 7,024,394.54 | 1年以内 | 19.00 |
| 大众一汽发动机（大连）有限公司 | 非关联方 | 4,521,803.03 | 1年以内 | 12.23 |
| 斯柯达汽车（SKODA Auto） | 非关联方 | 3,024,737.65 | 1年以内 | 8.18 |
| 合计 | 32,509,760.45 | 87.93 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 177,790.89 | 98.34 | 150,426.52 | 98.43 |
| 1至2年 | 3,000.00 | 1.66 | 2,400.00 | 1.57 |
| 合计 | 180,790.89 | 100.00 | 152,826.52 | 100.00 |
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2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占预付款项总额的比例(%) | 性质或内容 |
| 陕西涵阳机械有限责任公司 | 非关联方 | 63,000.00 | 1年以内 | 34.85 | 材料款 |
| 十堰中石油昆仑燃气有限公司 | 非关联方 | 37,900.62 | 1年以内 | 20.96 | 材料款 |
| 广州锦圣包装有限公司 | 非关联方 | 29,408.25 | 1年以内 | 16.27 | 材料款 |
| 无锡翰坤五金机械有限公司 | 非关联方 | 21,494.88 | 1年以内 | 11.89 | 材料款 |
| 十堰天凯模具有限公司 | 非关联方 | 13,815.04 | 1年以内 | 7.64 | 材料款 |
| 合计 | 165,618.79 | 91.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 281,387.39 | 226,735.52 |
| 合计 | 281,387.39 | 226,735.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内小计 | 296,197.25 | 218,804.55 |
| 1至2年 | 23,589.00 | |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 小计 | 297,197.25 | 243,393.55 |
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 减：坏账准备 | 15,809.86 | 16,658.03 |
| 合计 | 281,387.39 | 226,735.52 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 68,547.00 | 44,589.00 |
| 押金及保证金 | 6,000.00 | 1,000.00 |
| 水电费 | 1,372.00 | 633.50 |
| 代扣代缴款项 | 221,278.25 | 197,171.05 |
| 合计 | 297,197.25 | 243,393.55 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 16,658.03 | 16,658.03 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| -转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,869.63 | 3,869.63 | ||
| 本期转回 | 4,717.80 | 4,717.80 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 15,809.86 | 15,809.86 |
十堰市泰祥股份有限公司 公告编号：2020-0192019年年度报告
| 类别 | 期初余额 | 本期变动额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他款项组合 | 16,658.03 | 3,869.63 | 4,717.80 | 15,809.86 | ||
| 合计 | 16,658.03 | 3,869.63 | 4,717.80 | 15,809.86 | ||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例(%) | 性质或内容 |
| 代扣个人养老保险 | 非关联方 | 163,438.25 | 1年以内 | 54.99 | 代扣费用 |
| 代扣个人住房公积金 | 非关联方 | 57,840.00 | 1年以内 | 19.46 | 代扣费用 |
| 深圳市嘉宏博知识产权代理事务所 | 非关联方 | 42,760.00 | 1年以内 | 14.39 | 代理服务费 |
| 十堰市展图勘测设计审查咨询有限公司 | 非关联方 | 22,239.00 | 1年以内 | 7.48 | 咨询服务费 |
| 十堰世纪百强置业有限公司武当雅阁国际大酒店 | 非关联方 | 5,000.00 | 1年以内 | 1.68 | 押金 |
| 合计 | 291,277.25 | 98.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,706,261.56 | 3,706,261.56 | 4,844,713.34 | 4,844,713.34 | ||
| 库存商品 | 3,272,151.23 | 3,272,151.23 | 6,633,488.88 | 6,633,488.88 | ||
| 发出商品 | 3,421,987.62 | 3,421,987.62 | 660,015.02 | 660,015.02 | ||
| 在产品 | 2,820,062.83 | 2,820,062.83 | 2,859,140.30 | 2,859,140.30 | ||
| 合计 | 13,220,463.24 | 13,220,463.24 | 14,997,357.54 | 14,997,357.54 | ||
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| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 32,001.37 | |
| 合计 | 32,001.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖北十堰农村商业银行股份有限公司 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 |
| 合计 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 21,492,343.52 | 46,240,742.20 | 1,223,652.24 | 5,052,120.73 | 7,452,155.38 | 81,461,014.07 |
| 2.本期增加金额 | 2,526,313.07 | 38,012.03 | 32,641.71 | 675,958.97 | 3,272,925.78 | |
| （1）购置 | 958,735.03 | 38,012.03 | 32,641.71 | 421,179.13 | 1,450,567.90 | |
| （2）在建工程转入 | 1,567,578.04 | 254,779.84 | 1,822,357.88 | |||
| 3.本期减少金额 | 16,837.61 | 53,418.81 | 70,256.42 | |||
| （1）处置或报废 | 16,837.61 | 53,418.81 | 70,256.42 | |||
| 4.期末余额 | 21,492,343.52 | 48,767,055.27 | 1,261,664.27 | 5,067,924.83 | 8,074,695.54 | 84,663,683.43 |
| 二、累计折旧： | ||||||
| 1.期初余额 | 3,464,544.56 | 12,912,704.72 | 850,360.33 | 3,794,452.46 | 2,866,777.74 | 23,888,839.81 |
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| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 999,858.98 | 4,381,323.48 | 86,137.11 | 776,585.92 | 848,999.80 | 7,092,905.29 |
| （1）计提 | 999,858.98 | 4,381,323.48 | 86,137.11 | 776,585.92 | 848,999.80 | 7,092,905.29 |
| 3.本期减少金额 | 15,995.88 | 15,224.06 | 31,219.94 | |||
| （1）处置或报废 | 15,995.88 | 15,224.06 | 31,219.94 | |||
| 4.期末余额 | 4,464,403.54 | 17,294,028.20 | 936,497.44 | 4,555,042.50 | 3,700,553.48 | 30,950,525.16 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 17,027,939.98 | 31,473,027.07 | 325,166.83 | 512,882.33 | 4,374,142.06 | 53,713,158.27 |
| 2.期初账面价值 | 18,027,798.96 | 33,328,037.48 | 373,291.91 | 1,257,668.27 | 4,585,377.64 | 57,572,174.26 |
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（十一）、在建工程
1、在建工程明细
| 工程项目 | 期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 转入无形资产 | 期末余额 |
| 厂房扩建土地费用 | 1,238,542.78 | 998,866.82 | 1,280,929.60 | 956,480.00 | |
| 自动化生产线工程 | 1,384,666.91 | 1,727,347.30 | 1,822,357.88 | 1,289,656.33 | |
| PLM软件 | 1,131,269.14 | 64,150.94 | 1,195,420.08 | ||
| 合计 | 3,754,478.83 | 2,790,365.06 | 1,822,357.88 | 2,476,349.68 | 2,246,136.33 |
| 项目 名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金 来源 |
| 厂房扩建土地费用 | 2,300,000.00 | 1,238,542.78 | 998,866.82 | 1,280,929.60 | 956,480.00 | 97.28 | 97.28 | 自筹资金 | ||||
| 自动化生产线工程 | 10,000,000.00 | 1,384,666.91 | 1,727,347.30 | 1,822,357.88 | 1,289,656.33 | 91.00 | 91.00 | 自筹资金 | ||||
| PLM软件 | 1,200,000.00 | 1,131,269.14 | 64,150.94 | 1,195,420.08 | 99.62 | 100.00 | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 11,500,000.00 | 3,754,478.83 | 2,790,365.06 | 1,822,357.88 | 2,476,349.68 | 2,246,136.33 | / | / | / | / |
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（十二）、无形资产
1、无形资产分类
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,101,996.23 | 397,305.27 | 3,499,301.50 |
| 2.本期增加金额 | 1,280,929.60 | 1,195,420.08 | 2,476,349.68 |
| 在建工程转入 | 1,280,929.60 | 1,195,420.08 | 2,476,349.68 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 政府补助冲销 | |||
| 4.期末余额 | 4,382,925.83 | 1,592,725.35 | 5,975,651.18 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 799,037.73 | 309,015.03 | 1,108,052.76 |
| 2.本期增加金额 | 72,468.84 | 287,526.67 | 359,995.51 |
| （1）计提 | 72,468.84 | 287,526.67 | 359,995.51 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 871,506.57 | 596,541.70 | 1,468,048.27 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 3,511,419.26 | 996,183.65 | 4,507,602.91 |
| 2.期初账面价值 | 2,302,958.50 | 88,290.24 | 2,391,248.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
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| 坏账准备 | 325,843.02 | 186,487.10 |
| 税款抵减 | 392,277.49 | 400,759.16 |
| 合计 | 718,120.51 | 587,246.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 2,172,286.81 | 1,243,247.35 |
| 税款抵减 | 2,615,183.28 | 2,671,727.76 |
| 合计 | 4,787,470.09 | 3,914,975.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 775,670.00 | 653,400.00 |
| 合计 | 775,670.00 | 653,400.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 12,335,120.37 | 14,991,909.44 |
| 合计 | 12,335,120.37 | 14,991,909.44 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 11,891,253.74 | 7,641,393.16 |
| 1至2年 | 518,756.95 | 794,300.01 |
| 2至3年 | 187,576.45 | |
| 3年以上 | 256,936.78 | 159,130.00 |
| 合计 | 12,666,947.47 | 8,782,399.62 |
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| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占应付账款 总额的比例(%) | 性质或内容 |
| 南阳市云阳钢铁实业有限公司 | 非关联方 | 6,469,992.70 | 1年以内 | 51.08 | 材料款 |
| 湖北楚峰铸造材料有限公司 | 非关联方 | 728,750.00 | 1年以内 | 5.75 | 材料款 |
| 盐城市精派组合机床有限公司 | 非关联方 | 525,211.40 | 1年以内、1－2年 | 4.15 | 设备款 |
| 上海申楚物流有限公司十堰分公司 | 非关联方 | 324,972.00 | 1年以内 | 2.57 | 运输费 |
| 十堰品格机电科技有限公司 | 非关联方 | 244,513.58 | 1年以内 | 1.93 | 材料款 |
| 合计 | 8,293,439.68 | 65.48 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 70,158.73 | 71,031.75 |
| 合计 | 70,158.73 | 71,031.75 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占预收款项 总额的比例(%) | 性质或内容 |
| 十堰盈康工贸有限公司 | 非关联方 | 25,714.28 | 1年以内 | 36.65 | 房租款 |
| 十堰帅驰工贸有限公司 | 非关联方 | 15,873.02 | 1年以内 | 22.62 | 房租款 |
| 十堰经济开发区郦石汽配部 | 非关联方 | 12,063.49 | 1年以内 | 17.20 | 房租款 |
| 柯宗祥 | 非关联方 | 9,523.81 | 1年以内 | 13.57 | 房租款 |
| 十堰郧亨工贸有限公司 | 非关联方 | 6,984.13 | 1年以内 | 9.96 | 房租款 |
| 合计 | 70,158.73 | 100.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,453,408.77 | 25,286,938.56 | 25,524,914.72 | 4,215,432.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,284,356.19 | 1,284,356.19 |
十堰市泰祥实业股份有限公司 公告编号：2020-0192019年年度报告
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 三、辞退福利 | 436,801.60 | 436,801.60 | ||
| 合计 | 4,453,408.77 | 27,008,096.35 | 27,246,072.51 | 4,215,432.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,453,408.77 | 22,946,788.90 | 23,184,765.06 | 4,215,432.61 |
| 二、职工福利费 | 1,108,773.18 | 1,108,773.18 | ||
| 三、社会保险费 | 636,308.78 | 636,308.78 | ||
| 其中：医疗保险费 | 595,719.90 | 595,719.90 | ||
| 工伤保险费 | 7,232.02 | 7,232.02 | ||
| 生育保险费 | 33,356.86 | 33,356.86 | ||
| 四、住房公积金 | 499,270.00 | 499,270.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 95,797.70 | 95,797.70 | ||
| 合计 | 4,453,408.77 | 25,286,938.56 | 25,524,914.72 | 4,215,432.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,232,417.90 | 1,232,417.90 | ||
| 2、失业保险费 | 51,938.29 | 51,938.29 | ||
| 合计 | 1,284,356.19 | 1,284,356.19 |
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 178,207.01 | 526,333.47 |
| 企业所得税 | 7,175,449.63 | 8,551,491.49 |
| 城建税 | 12,474.49 | 111,561.67 |
| 城镇土地使用税 | 15,510.00 | 34,401.25 |
| 教育费附加 | 5,346.21 | 47,812.15 |
| 地方教育费附加 | 2,673.11 | 23,906.07 |
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| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人所得税 | 44,107.62 | 31,142.40 |
| 房产税 | 56,789.37 | 59,927.40 |
| 印花税 | 3,835.56 | 4,690.54 |
| 环境保护税 | 2,800.00 | 2,800.00 |
| 合计 | 7,497,193.00 | 9,394,066.44 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 17,474.43 | 107,060.15 |
| 1至2年 | 2,000.00 | |
| 合计 | 19,474.43 | 107,060.15 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例(%) | 性质或内容 |
| 湖北安厦建筑设计有限公司十堰设计院 | 非关联方 | 10,000.00 | 1年以内 | 51.35 | 咨询费尾款 |
| 十堰市医疗保险管理局 | 非关联方 | 7,150.86 | 1年以内 | 36.72 | 代收伤残补偿金 |
| 张湾区车城路强磊加工安装经营部 | 非关联方 | 2,000.00 | 1至2年 | 10.27 | 工程保证金 |
| 十堰经济开发区水务有限公司 | 非关联方 | 323.57 | 1年以内 | 1.66 | 水费 |
| 合计 | 19,474.43 | 100.00 |
| 名称 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||
| 发行新股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 | |||
| 合计 | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 | |||
十堰市泰祥实业股份有限公司 公告编号：2020-0192019年年度报告
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 48,428,183.44 | 48,428,183.44 | ||
| 以权益结算的股份支付形成的 | 3,108,000.00 | 3,108,000.00 | ||
| 合计 | 48,428,183.44 | 3,108,000.00 | 51,536,183.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,052,896.28 | 30,052,896.28 | ||
| 合计 | 30,052,896.28 | 30,052,896.28 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上年末未分配利润 | 123,196,066.52 | 94,333,842.41 |
| 调整后年初未分配利润 | 123,196,066.52 | 94,333,842.41 |
| 加：本期净利润 | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,051,358.23 | |
| 减：支付普通股股利 | 52,600,000.00 | 52,600,000.00 |
| 期末未分配利润 | 149,301,786.41 | 123,196,066.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 177,930,542.34 | 68,918,635.00 | 197,009,104.89 | 74,756,792.85 |
| 其他业务 | 580,780.92 | 226,850.86 | 488,656.35 | 185,536.06 |
| 合计 | 178,511,323.26 | 69,145,485.86 | 197,497,761.24 | 74,942,328.91 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主轴承盖 | 177,930,542.34 | 68,918,635.00 | 197,009,104.89 | 74,756,792.85 |
十堰市泰祥实业股份有限公司 公告编号：2020-0192019年年度报告
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 合计 | 177,930,542.34 | 68,918,635.00 | 197,009,104.89 | 74,756,792.85 |
| 地区 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 境内 | 77,439,852.85 | 30,237,262.51 | 87,897,998.59 | 33,564,432.06 |
| 境外 | 100,490,689.49 | 38,681,372.49 | 109,111,106.30 | 41,192,360.79 |
| 合计 | 177,930,542.34 | 68,918,635.00 | 197,009,104.89 | 74,756,792.85 |
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部主营业务收入的比例(%) |
| 大众集团 | 174,627,204.70 | 98.14 |
| 北京汽车集团有限公司 | 3,047,122.98 | 1.72 |
| 东风汽车集团有限公司 | 256,214.66 | 0.14 |
| 合计 | 177,930,542.34 | 100.00 |
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部主营业务收入的比例(%) |
| 大众欧洲工厂（Volkswagen AG） | 36,616,024.81 | 20.58 |
| 奥迪匈牙利汽车（AUDI HUNGARIA Zrt.） | 35,318,650.12 | 19.85 |
| 大众一汽发动机（大连）有限公司长春分公司 | 30,851,494.80 | 17.34 |
| 斯柯达汽车（SKODA Auto） | 22,964,920.38 | 12.91 |
| 大众一汽发动机（大连）有限公司 | 16,519,906.80 | 9.28 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 15,799,942.12 | 8.88 |
| 上海大众动力总成有限公司 | 10,965,171.49 | 6.16 |
| Volkswagen do Brasil Indústria de Veículos Automotores Ltda. | 5,478,448.28 | 3.08 |
| Volkswagen de México S.A. de C.V. | 112,645.90 | 0.06 |
| 合计 | 174,627,204.70 | 98.14 |
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北京汽车集团有限公司明细如下：
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部主营业务收入的比例(%) |
| 北京宝沃汽车有限公司昌平分公司 | 2,683,976.58 | 1.51 |
| 北汽福田汽车股份有限公司山东多功能汽车厂 | 308,479.20 | 0.18 |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 54,667.20 | 0.03 |
| 合计 | 3,047,122.98 | 1.72 |
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部主营业务收入的比例(%) |
| 东风汽车动力零部件有限公司 | 229,638.26 | 0.13 |
| 东风雷诺汽车有限公司 | 26,576.40 | 0.01 |
| 合计 | 256,214.66 | 0.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城建税 | 1,141,933.52 | 1,654,005.25 |
| 教育费附加 | 489,400.07 | 708,859.41 |
| 地方教育费附加 | 244,700.05 | 354,429.70 |
| 城镇土地使用税 | 56,791.50 | 137,604.99 |
| 房产税 | 265,191.77 | 246,657.92 |
| 印花税 | 39,409.21 | 49,224.34 |
| 环境保护税 | 11,200.00 | 11,200.00 |
| 车船税 | 840.00 | 840.00 |
| 合计 | 2,249,466.12 | 3,162,821.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费用 | 3,122,045.01 | 3,301,315.16 |
| 质量费用 | 1,476,706.72 | 2,455,548.88 |
| 仓储费 | 109,431.07 | 163,572.87 |
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 93,558.87 | 69,549.70 |
| 境外市场劳务费 | 1,339,042.50 | 677,476.48 |
| 差旅费 | 107,071.12 | 272,751.15 |
| 合计 | 6,247,855.29 | 6,940,214.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,232,741.15 | 3,749,337.77 |
| 折旧摊销费用 | 415,742.07 | 500,483.73 |
| 办公费 | 522,194.15 | 685,325.43 |
| 差旅费 | 216,090.48 | 203,804.98 |
| 业务招待费 | 250,001.35 | 199,367.78 |
| 中介咨询费 | 690,149.80 | 644,417.14 |
| 董事会费 | 330,952.64 | 333,240.49 |
| 水电费 | 100,078.06 | 109,077.26 |
| 维修维护费 | 357,853.35 | 283,214.64 |
| 股份支付 | 3,108,000.00 | |
| 其他费用 | 202,274.17 | 287,234.11 |
| 合计 | 10,426,077.22 | 6,995,503.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 5,225,282.25 | 5,452,599.64 |
| 材料消耗 | 2,235,957.00 | 2,495,517.60 |
| 设计费 | 351,868.08 | 734,953.43 |
| 设备运行维护费 | 563,061.46 | 776,875.62 |
| 折旧费 | 176,463.12 | 145,912.20 |
| 研发燃料及动力 | 365,850.50 | 437,711.74 |
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| 模具装备开发及制造费 | 27,848.41 | 124,734.18 |
| 其他费用 | 227,988.67 | 759,743.56 |
| 合计 | 9,174,319.49 | 10,928,047.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费 | 39,830.34 | 50,684.65 |
| 减：利息收入 | 163,896.10 | 358,834.34 |
| 减：汇兑收益 | 49,454.24 | |
| 加：汇兑损失 | 190,973.30 | |
| 加：现金折扣 | 117,932.61 | 110,263.68 |
| 合计 | -55,587.39 | -6,912.71 |
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 十堰市第一批省级传统产业改造升级专项资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关，直接拨入 | |
| 科学技术研究与发展资金 | 800,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关，直接拨入 |
| 纳税先进单位奖励 | 155,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关，直接拨入 |
| 十堰市工业企业转型升级奖励 | 230,000.00 | 与收益相关，直接拨入 | |
| 商务经济三项工作先进单位奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关，直接拨入 |
| 外贸出口先进单位奖励 | 206,400.00 | 100,000.00 | 与收益相关，直接拨入 |
| 返还个税手续费 | 47,266.86 | 与收益相关，直接拨入 | |
| 新三板持股平台税收奖励资金 | 366,700.00 | 与收益相关，直接拨入 | |
| 稳岗补贴 | 52,373.14 | 32,100.00 | 与收益相关，直接拨入 |
| 收到总工会创新工作室补助 | 5,000.00 | 与收益相关，直接拨入 | |
| 循环化改造中央补助资金 | 300,000.00 | ||
| 省级外贸专项奖励 | 110,000.00 |
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| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合计 | 2,962,740.00 | 882,100.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 1,151,150.00 | 1,151,150.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 3,110.75 | |
| 出售银行理财产品取得的投资收益 | 7,390,792.16 | 4,686,919.86 |
| 合计 | 8,541,942.16 | 5,841,180.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 848.17 | |
| 应收账款坏账损失 | －929,887.63 | |
| 合计 | -929,039.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 796,153.35 | |
| 合计 | 796,153.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,358,900.00 | ||
| 废料销售 | 24,781.16 | 65,704.46 | 24,781.16 |
| 其他 | 8,482.28 | 8,482.28 | |
| 合计 | 33,263.44 | 2,424,604.46 | 33,263.44 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新三板挂牌奖励 | 2,358,900.00 | 与收益相关，直接拨入 |
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| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合计 | 2,358,900.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 841.89 | 62,725.16 | 841.89 |
| 滞纳金 | 6.17 | 135.33 | 6.17 |
| 捐赠支出 | 110,459.00 | 86,500.00 | 110,459.00 |
| 工伤补偿 | 71,010.48 | 71,010.48 | |
| 合计 | 182,317.54 | 149,360.49 | 182,317.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,175,449.63 | 14,107,304.7 |
| 递延所得税费用 | -130,874.25 | -280,896.26 |
| 合计 | 13,044,575.38 | 13,826,408.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 91,750,295.27 | 104,339,990.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,762,544.29 | 15,650,998.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -444,186.79 | |
| 非应税收入的影响 | -172,672.50 | -172,672.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 486,814.54 | 16,155.35 |
| 研发费加计扣除的税额影响 | -1,032,110.95 | -1,223,886.24 |
| 所得税费用 | 13,044,575.38 | 13,826,408.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 163,896.10 | 358,834.34 |
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| 政府补助 | 2,915,473.14 | 3,241,000.00 |
| 返还个税手续费 | 47,266.86 | |
| 其他 | 33,064.32 | 65,704.46 |
| 合计 | 3,159,700.42 | 3,665,538.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 10,213,968.36 | 12,074,845.44 |
| 捐赠支出 | 110,459.00 | 86,500.00 |
| 合计 | 10,324,427.36 | 12,161,345.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 耕地占用税返还 | 2,700,000.00 | |
| 合计 | 2,700,000.00 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 78,705,719.89 | 90,513,582.34 |
| 加：信用减值损失 | 929,039.46 | |
| 资产减值准备 | -796,153.35 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,092,905.29 | 6,353,806.64 |
| 无形资产摊销 | 359,995.51 | 213,092.73 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,554.96 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 841.89 | 62,725.16 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -50,437.00 | 42,584.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,541,942.16 | -5,841,180.61 |
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| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -130,874.25 | -280,896.26 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,776,894.30 | -6,911,664.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -13,909,835.31 | 20,409,720.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,661,239.51 | -1,997,131.52 |
| 其他 | 3,108,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,001,547.13 | 101,758,931.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 39,473,113.91 | 31,928,824.46 |
| 减：现金的期初余额 | 31,928,824.46 | 14,176,507.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 7,544,289.45 | 17,752,317.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 39,473,113.91 | 31,928,824.46 |
| 其中：库存现金 | 64,857.39 | 26,099.94 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 39,284,289.36 | 21,858,119.56 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 123,967.16 | 10,044,604.96 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 39,473,113.91 | 31,928,824.46 |
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| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,335,120.37 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 12,335,120.37 |
| 关联方名称（姓名） | 与本公司的关系 |
| 王世斌 | 控股股东、董事长、法定代表人、总经理、直接及间接持有公司74.47%股份 |
| 姜雪 | 董事、董事会秘书、财务总监，直接及间接持有公司18.40%股份、王世斌之妻 |
| 序号 | 姓名 | 关联关系 |
| 1 | 蒋在春 | 董事、副总经理 |
| 2 | 何华强 | 董事、副总经理 |
| 3 | 杨长生 | 董事 |
| 4 | 王奎 | 监事 |
| 5 | 王宝文 | 监事 |
| 6 | 叶金星 | 监事 |
| 7 | 王世虎 | 实际控制人的哥哥、公司职员 |
| 8 | 王世凤 | 实际控制人的姐姐、公司职员 |
| 9 | 十堰中威汽车销售服务有限公司 | 实际控制人持股30%，任该公司监事 |
| 10 | 十堰众远股权投资中心（有限合伙） | 股东 |
| 11 | 十堰俊峰物流有限公司 | 根据“实质重于形式”原则认定的关联方 |
| 12 | 十堰君涛数码产品经营部 | 根据“实质重于形式”原则认定的关联方 |
| 13 | 十堰达川物流有限公司 | 根据“实质重于形式”原则认定的关联方 |
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采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十堰俊峰物流有限公司 | 物流运输服务 | 199,364.69 | |
| 十堰君涛数码产品经营部 | 办公耗材 | 158,445.13 | 167,969.23 |
| 十堰达川物流有限公司 | 物流运输服务 | 2,023,222.40 | 1,801,235.35 |
| 合计 | 2,181,667.53 | 2,168,569.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,565,077.67 | 2,995,525.25 |
| 合计 | 5,565,077.67 | 2,995,525.25 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | ||
| 十堰君涛数码产品经营部 | 8,368.70 | 3,675.00 |
| 合计 | 8,368.70 | 3,675.00 |
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| 项目 | 金额 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 600,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 600,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
| 项目 | 金额 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日前20个交易日公司股票均价的90% |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 本期实际行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,108,000.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,108,000.00 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况及经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 其他 | 新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”)疫情于2020年1月在全国范围爆发以来，对新冠肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。新冠肺炎疫情在一定程度上会影响本公司相关产业的收益水平，影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间及各项调控政策的实施。本公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告披露日，该评估工作尚在进行中。 | 影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。 |
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十一、其他重要事项
分部信息公司在报告期内业务单一，主要生产汽车发动机主轴承盖，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 非流动资产处置损益 | -841.89 | -53,170.20 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,962,740.00 | 3,241,000.00 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他权益投资工具取得的投资收益 | 7,390,792.16 | 4,690,030.61 |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -148,212.21 | -20,930.87 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,108,000.00 | |
| 非经营性损益对利润总额的影响的合计 | 7,096,478.06 | 7,856,929.54 |
| 所得税影响额 | －1,530,671.71 | -1,178,539.43 |
| 合计 | 5,565,806.35 | 6,678,390.11 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 29.44 | 1.50 | 1.50 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 27.36 | 1.39 | 1.39 |
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附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室