2022
半年度报告同力股份
NEEQ : 834599
同力股份
NEEQ : 834599
陕西同力重工股份有限公司
Shaanxi Tonly HeavyIndustries Co.,Ltd.
公司半年度大事记
2020年底延续到2021年1月份的疫情，公司一边积极防疫一边封闭生产，全员坚守厂区，保持必要产量，保障着日常工作的运营，物资十分匮乏，物流一度停滞，同力重工依旧克服困难，努力去保障紧急订单生产，坚守我们的“承诺”。在客户与合作伙伴的支持下，逐步积极推进复工复产，用“同力精品”回馈客户。
2022年5月，公司募投项目—非公路自卸车及全路面矿用车制造基地建设项目，经参建各方共同努力，目前项目已经完成生产车间主体建设、设备安装、调试工作。经监理单位组织，建设单位、施工总承包单位参与，将对生产车间进行竣工预验收。生产车间主体建筑、办公用房、生活设施，具备正常使用条件。各类生产设备运转正常，具备试生产条件
2022年5月，公司募投项目—非公路自卸车及全路面矿用车制造基地建设项目，经参建各方共同努力，目前项目已经完成生产车间主体建设、设备安装、调试工作。经监理单位组织，建设单位、施工总承包单位参与，将对生产车间进行竣工预验收。生产车间主体建筑、办公用房、生活设施，具备正常使用条件。各类生产设备运转正常，具备试生产条件
2022年4月，2022中国?工程机械年度产品TOP50“新能源?奖”评审活动由“中国?工程机械年度产品TOP50”评选组委会全权负责2022中国工程机械年度产品TOP50“新能源金奖”产品颁奖活动在北京隆重举行，同力重工TL105E纯电动非公路宽体自卸车荣获工程机械行业“新能源金奖”产品称号。
2022年4月，2022中国?工程机械年度产品TOP50“新能源?奖”评审活动由“中国?工程机械年度产品TOP50”评选组委会全权负责2022中国工程机械年度产品TOP50“新能源金奖”产品颁奖活动在北京隆重举行，同力重工TL105E纯电动非公路宽体自卸车荣获工程机械行业“新能源金奖”产品称号。
7月3日，同力重工党支部组织公司党员同志、共青团代表、工会代表，以及部分青年职工参加了以“喜迎二十大 永远跟党走 奋进新征程”为主题的红色教育党建主题活动，旨在坚定公司党员及先进青年职工的理想信念、牢记初心、担当使命，在工作岗位上发挥党员模范带头作用。活动在西安市蓝田县葛牌镇红色教育基地举行。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和经营情况 ...... 10
第四节 重大事件 ...... 22
第五节 股份变动和融资 ...... 29
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 35
第七节 财务会计报告 ...... 38
第八节 备查文件目录 ...... 136
第一节 重要提示、目录和释义董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶磊、主管会计工作负责人安杰及会计机构负责人（会计主管人员）安杰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1、工程机械行业波动导致的市场风险 | 公司主要从事各类矿山开采及大型工程物料运输所需的非公路宽体自卸车、洒水车等整车的研发、制造、销售和服务。近年来， 随着我国综合国力的增强，对基础设施的投资迅速增长，矿山、建材、电力等基础行业进行了大规模固定资产投资和技术改造，促进了工程机械行业的快速发展。尤其是露天煤矿、金属矿、建材矿、水利水电工程的快速发展，露天开采技术与装备的不断发展，应用范围的不断扩大,促进了工程机械行业的快速发展，同时也为非公路宽体自卸车行业创造了巨大的市场需求。但是，如果未来国家对宏观经济进行调控，对上述行业的鼓励政策进行调整，导致上述行业的经营环境发生变化， 间接导致工程机械行业出现收缩和调整，则会对公司产品与服务的市场前景造成不利影响。 |
| 2、产业政策变动风险 | 公司属于工程机械行业内土方机械行业中细分的非公路自卸车子行业，主要产品为应用于露天煤矿、金属矿山、水泥建 |
| 材、水利水电工程等基础设施建设中的运输设备，与国家基础建设投入密切相关。近年来，我国基础建设投入不断加大，国家一方面采取积极措施加大政府对基础产业和基础设施建设的投入;另一方面，鼓励外资和民营资本对基础产业和基础设施项目进行投资，使我国基础产业和基础设施水平又有了大幅提高。为了促进我国工程机械及装备制造业的发展，我国相继出台了《工程机械行业“十四五”发展规划》《中国制造业发展纲要（2015-2025）》等一系列相关的政策，这些政策给公司的生产经营及未来发展提供了制度保障,未来如果国家产业政策调整， 将对公司的业务造成一定的影响。 | |
| 3、无实际控制人的风险 | 公司股权结构较为分散，无控股股东和实际控制人，无任一股东依其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。 在公司无实际控制人的情况下，不排除存在因公司处于无实际控制人状态而导致的治理结构不稳定、经营决策效率低下、贻误发展机遇的情况，进而对公司生产经营产生不利影响的风险。 同时，由于公司目前股权结构较为分散，无控股股东、无实际控制人，如未来因公司股权变动导致公司控制权发生变动， 则可能造成公司主要管理人员发生重大变化或经营决策重大变更，从而对公司正常经营活动产生不利影响的风险。 |
| 4、未来业务无法长期较快增长，可能出现业绩下滑的风险 | 公司最近三年一期业绩持续增长，2019 年度、 2020 年度、2021 年度、2022年上半年营业收入分别为 253,839.65 万元、273,744.93 万元、409,431.03 万元、253,108.79万元，净利润分别是24,360.13 万元、33,648.74 万元、38,473.63 万元、22,292.04万元。如果未来出现行业竞争加剧、市场需求萎缩、重要客户流失或经营成本上升等不利因素，或者公司出现不能巩固和提升市场竞争优势、跟不上产品技术更新换代的速度等情形，可能导致公司无法长期保持较快的业绩增长，甚至可能出现业绩下滑的风险。 |
| 5、宏观经济周期性波动风险 | 工程机械运输设备的生产和销售受宏观经济周期性波动影响较大， 产业与宏观经济波动的相关性明显。公司的主要产品非公路宽体自卸车作为在特定工况下的装载运输设备，其主要应用在露天煤矿、金属矿、砂石骨料以及水利水电工程等领域， 下游市场需求与固定资产投资、矿产品产量和价格等宏观经济重要影响因素强相关。若未来宏观经济政策调整及其周期性波动，存在下游市场降低固定资产投资和缩减生产规模、减少订单量的风险，会对公司业绩造成一定的影响。 |
| 6、应收账款余额较大风险 | 2019 年末、2020 年末、2021 年末、2022年6月末，公司应收账款余额分别为 29,877.15 万元、70,257.16 万元、93,918.07 万元、161,553.25万元，占总资产的比例为 12.30%、25.42%、19.61%、31.56%，占流动资产的比例为 14.52%、32.72%、22.67 %、37.26%。公司应收账款期末余额账龄较短， 截至 2022 年6月末，账龄在 1 年以内的应收账款占应收账款总额的 94.70%。若未来下游行业发生重大不利变化，客户财务状况、合作关系发生恶化，则可能导致公司应收账款无法收回形成坏账损失，对公司资金状况造成不利影响。 |
| 7、下游行业需求下行风险 | 公司专注于非公路宽体自卸车行业，主要客户集中于露天煤矿、金属矿、砂石骨料矿等领域，根据历史经验，公司的发展状况和经营业绩与采矿业固定资产投资存在一定相关性， 2021 年，受疫情等多种因素影响国内采矿业固定资产投资增速有所下滑，若采矿业固定资产投资持续保持下行趋势，将对下游行业需求产生较大影响，公司将面临经营业绩下滑的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在退市风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司或股份公司、同力重工、 同力股份 | 指 | 陕西同力重工股份有限公司 |
| 华岳机械 | 指 | 陕西华岳机械设备有限公司，本公司股东 |
| 松禾创投 | 指 | 苏州松禾成长创业投资中心（有限合伙），本公司股东 |
| 招商湘江 | 指 | 招商湘江产业投资有限公司，原本公司股东 |
| 西安同力 | 指 | 西安同力重工有限公司，本公司控股子公司 |
| 同力科技 | 指 | 陕西同力重工新能源智能科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 天津同力 | 指 | 天津同力重工有限公司，本公司原控股子公司 |
| 主函数 | 指 | 西安主函数智能科技有限公司，本公司控股子公司 |
| 信永中和、会计师事务所 | 指 | 信永中和会计事务所（特殊普通合伙） |
| 安信证券 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 报告期、本报告期、本年度 | 指 | 二零二二年一月一日至二零二二年六月三十日 |
| 《公司章程》 | 指 | 《陕西同力重工股份有限公司公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 陕西同力重工股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | ShaanxiTonlyHeavyIndustries Co.,Ltd. |
| Tonly | |
| 证券简称 | 同力股份 |
| 证券代码 | 834599 |
| 法定代表人 | 叶磊 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 杨鹏 |
| 联系地址 | 陕西省西安市西咸新区沣东新城创新二路007号 |
| 电话 | 029-68596835 |
| 传真 | 029-38016627 |
| 董秘邮箱 | ciayp@sina.com |
| 公司网址 | www.sntongly.com |
| 办公地址 | 陕西省西安市西咸新区沣东新城创新二路007号 |
| 邮政编码 | 710065 |
| 公司邮箱 | tonly2010@yeah.net |
三、 信息披露及备置地点
| 公司披露中期报告的证券交易所网站 | www.bse.cn |
| 公司披露中期报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》（www.cs.com.cn） 《证券时报》（www.stcn.com） 《上海证券报》（www.cnstock.com） 《证券日报》（www.zqrb.cn） |
| 公司中期报告备置地 | 公司董事会办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 |
| 成立时间 | 2005年2月1日 |
| 上市时间 | 2021年11月15日 |
| 行业分类 | 制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设备制造（C351）-矿山机械制造（C3511） |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要产品为TL85、TL87、TL88、新能源等系列非公路宽体自卸车，同时还生产 TLD 系列非公路矿用自卸车、工程洒水车、桥梁运输车、运煤车等工程机械产品。从应用行业划分，产品应用 |
| 于露天煤矿、铁矿、有色金属矿、水泥建材等矿山及水利水电等各类大型工程工地；从应用地域划分，产品覆盖了我国多个省份，并已拓展出口至巴基斯坦、印度尼西亚、马来西亚、蒙古、俄罗斯、塔吉克斯坦、印度、刚果（金）等多个国家和地区。 | |
| 普通股股票交易方式 | 连续竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 452,525,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为：无控股股东 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 无实际控制人 |
五、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91610000770021473U | 否 |
| 注册地址 | 陕西省西安市西咸新区沣东新城丰产路2339号 | 否 |
| 注册资本（元） | 452,525,000.00 | 否 |
六、 中介机构
| 公司聘请的会计师事务所 | 名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 | |
| 签字会计师姓名 | 薛燕、张智民 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 安信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 | |
| 保荐代表人姓名 | 徐荣健、邬海波 | |
| 持续督导的期间 | 2021年2月22日 - 2024年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 2,531,087,932.16 | 1,881,124,366.43 | 34.55% |
| 毛利率% | 17.50% | 19.42% | - |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 221,954,188.56 | 177,812,769.26 | 24.82% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 217,182,638.15 | 176,044,870.50 | 23.37% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 12.05% | 12.26% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 11.79% | 12.14% | - |
| 基本每股收益 | 0.4971 | 0.4080 | 21.84% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 5,119,030,270.56 | 4,789,850,214.94 | 6.87% |
| 负债总计 | 3,285,433,257.29 | 2,996,034,759.61 | 9.66% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,805,295,514.07 | 1,759,730,174.94 | 2.59% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 3.99 | 3.89 | 2.57% |
| 资产负债率%（母公司） | 62.84% | 61.85% | - |
| 资产负债率%（合并） | 64.18% | 62.55% | - |
| 流动比率 | 1.39 | 1.49 | - |
| 利息保障倍数 | 100.72 | 64.35 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 337,439,290.56 | 161,837,380.55 | 108.51% |
| 应收账款周转率 | 1.98 | 1.91 | - |
| 存货周转率 | 3.21 | 4.67 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 6.87% | 43.43% | - |
| 营业收入增长率% | 34.55% | 5.40% | - |
| 净利润增长率% | 22.26% | -10.01% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 760,493.91 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | 0.00 |
| 计入当期损益的政府补助 | 7,151,569.15 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,292,439.21 |
| 非经常性损益合计 | 5,619,623.85 |
| 减：所得税影响数 | 802,815.72 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 45,257.72 |
| 非经常性损益净额 | 4,771,550.41 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
新和优化类、客户定制产品研发三种模式。作为非公路宽体自卸车的专业生产厂家，公司主要进行整机装配、关键零部件的制造和系统的集成开发；而对于其他较为通用的零部件或总成件，公司则采用外协、外购或联合开发的方式进行生产。目前，公司自行生产的零部件主要包括车架和部分货箱。对于驾驶室、发动机、变速器、车桥和举升系统、部分货箱等则采用外协、外购的方式生产或取得。经过多年的探索和完善，公司目前采用市场为导向的快速应变式产品供应链系统，主要以“以销定产方式”组织生产。采购的产品主要包括原材料、大零部件、标准件、外协件等。公司采购前会根据采购产品种类对相关供应商发出询价，根据询价结果，决定采购供应商。公司销售分为国内市场和海外市场，采取的模式包括经销模式和直销模式。国内经销商按照地理区域划分、国外销售按照国别划分进行管理。无论采用经销模式还是直销模式，在用户采购之前公司均对使用用户进行工况调查，主要了解车辆使用的环境信息、工程工况描述、装载物等相关信息，根据工况调查表为客户推荐或定制合适的车型。经销模式，就是公司向签约经销商销售产品，经销商再将产品销售给最终用户的销售方式。直销模式，是公司向最终用户直接进行销售的方式。公司通过商务洽谈、经销商推荐等方式获取销售订单，该模式下公司与客户直接签订买卖合同，并与客户直接进行结算。 作为专门化的制造业企业，公司针对非公路宽体自卸车等产品使用区域和时间相对集中的特点，依靠突出的现场服务及配件保障能力，建立完善“零距离” 服务体系。配件方面设立中心库、分中心库和现场服务站的三级配件体系，人员方面组建由经销商、专业服务商、主机厂、配套厂、公司派驻技术人员组成的现场专业服务团队，确保快捷有效地为用户提供保障服务，并已获得用户的广泛认可。公司充分认识非公路宽体自卸车的市场特点，采用区别于公路重卡行业普遍采用的 4S 店服务模式及传统工程机械行业普遍采用的巡回式服务模式，已逐渐成为公司的核心竞争力之一。报告期内，公司的商业模式未发生变化。
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | □国家级 □省（市）级 |
| “单项冠军”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “高新技术企业”认定 | √是 |
| “科技型中小企业”认定 | □是 |
| “技术先进型服务企业”认定 | □是 |
| 其他相关的认定情况 | - |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司实现营业收入 25.31 亿元，较上年同期增加 6.50 亿元，增幅 34.55%；实现归属于上市公司股东净利润 2.22亿元，较上年同期增加 0.44 亿元，增幅 24.82%；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为3.37 亿元，较上年同期增加 1.76 亿元，增幅
108.51%。
报告期内公司主营业务未发生变化。
（二） 行业情况
工程机械行业在经历近几年的高速增长后整体市场饱和，国内市场需求大幅下滑出口市场继续保持高速增长，各生产厂家产能保持历史高位，竞争非常激烈。
非公路自卸车行业作为工程机械行业的细分行业，目前的主力市场为露天煤矿市场，因此整体受工程机械大行业影响较小，依靠露天煤矿快速扩充产能还继续保持平稳较高增长，客户集中度继续提升，市场竞争依然激烈，受前两年原材料价格上涨导致的成本压力巨大，各生产厂家盈利能力依然较低。大客户集中采购、招标采购所采用的分期付款、融资租赁等方式加剧生产厂家的资金压力和应收账款风险。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 1,051,467,866.58 | 20.54% | 1,171,792,526.76 | 24.46% | -10.27% |
| 应收票据 | 881,540,371.51 | 17.22% | 1,095,496,162.96 | 22.87% | -19.53% |
| 应收账款 | 1,526,311,223.54 | 29.82% | 886,957,383.09 | 18.52% | 72.08% |
| 存货 | 648,954,182.49 | 12.68% | 652,875,288.59 | 13.63% | -0.60% |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 固定资产 | 404,933,839.67 | 7.91% | 190,200,389.96 | 3.97% | 112.90% |
| 在建工程 | 65,726,846.96 | 1.28% | 214,359,963.78 | 4.48% | -69.34% |
| 无形资产 | 114,304,831.67 | 2.23% | 114,887,545.58 | 2.40% | -0.51% |
| 商誉 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 长期借款 | 76,928,210.26 | 1.50% | 92,188,764.79 | 1.92% | -16.55% |
| 应付票据 | 1,077,530,000.17 | 21.05% | 337,218,200.17 | 7.04% | 219.53% |
| 应付账款 | 805,512,745.56 | 15.74% | 1,191,094,962.86 | 24.87% | -32.37% |
| 合同负债 | 76,797,487.05 | 1.50% | 92,543,708.63 | 1.93% | -17.01% |
| 一年内到期的非流动负债 | 120,915,048.22 | 2.36% | 36,875,505.91 | 0.77% | 227.90% |
| 其他流动负债 | 900,784,503.30 | 17.60% | 980,800,023.75 | 20.48% | -8.16% |
| 预收款项 | 36,556,199.17 | 0.71% | 36,459,777.30 | 0.76% | 0.26% |
| 应收款项融资 | 66,428,132.42 | 1.30% | 160,565,872.62 | 3.35% | -58.63% |
| 预付款项 | 46,390,285.29 | 0.91% | 81,694,483.38 | 1.71% | -43.21% |
| 其他流动资产 | 45,187,363.95 | 0.88% | 34,664,993.00 | 0.72% | 30.35% |
| 使用权资产 | 141,882,450.66 | 2.77% | 80,416,741.74 | 1.68% | 76.43% |
| 应付职工薪酬 | 12,415,539.64 | 0.24% | 46,591,395.19 | 0.97% | -73.35% |
| 应交税费 | 54,189,197.54 | 1.06% | 40,392,446.05 | 0.84% | 34.16% |
| 其他应付款 | 34,899,340.46 | 0.68% | 23,229,796.70 | 0.48% | 50.24% |
| 租赁负债 | 55,376,300.00 | 1.08% | 91,695,090.00 | 1.91% | -39.61% |
| 预计负债 | 10,731,889.50 | 0.21% | 8,181,923.66 | 0.17% | 31.17% |
资产负债项目重大变动原因：
10、应付职工薪酬，本期期末应付职工薪酬12,415,539.64元，比2021年末减少34,175,855.55元，同比下降73.35%，主要是公司将2021年末计提的2021年度工资、奖金等41,587,890.25元在本期支付所致。
11、应交税费，本期期末应交税费54,189,197.54元，比2021年末增加13,796,751.49元，同比增长
34.16%，主要是期末已计提尚未缴纳的增值税2021年末增加13,055,323.76所致。
12、其他应付款，本期期末其他应付款34,899,340.46元，比2021年末增加11,669,543.76元，同比增长50.24%，主要是随着业务规模的不断扩大收取的各类保证金比2021年末增加11,669,543.76元所致。
13、一年内到期的非流动负债，本期期末一年内到期的非流动负债120,915,048.22元，比2021年末增加84,039,542.31元，同比增长227.90%，主要是西安同力通过融资租赁租入非公路自卸车一年内即将到期的租金90,185,460.00元所致。
14、租赁负债，本期期末租赁负债55,376,300.00元，比2021年末减少36,318,790.00元，同比下降
39.61%，主要是西安同力通过融资租赁租入非公路自卸车一年内即将到期的租金90,185,460.00元从租赁负债转入一年内到期的非流动负债。
15、预计负债，本期期末预计负债10,731,889.50元，比2021年末增加2,549,965.84元，同比增长
31.17%，预计负债是按融资销售业务本公司承担的回购承诺尚未解除部分期末余额的1%计提融资销售风险准备金，2022年上半年销售增长带动融资租赁业务也大幅增长所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 2,531,087,932.16 | - | 1,881,124,366.43 | - | 34.55% |
| 营业成本 | 2,088,030,319.14 | 82.50% | 1,515,764,698.49 | 80.58% | 37.75% |
| 毛利率 | 17.50% | - | 19.42% | - | - |
| 销售费用 | 80,951,285.77 | 3.20% | 81,601,725.44 | 4.34% | -0.80% |
| 管理费用 | 24,544,833.32 | 0.97% | 24,482,286.67 | 1.30% | 0.26% |
| 研发费用 | 34,872,510.84 | 1.38% | 24,235,920.94 | 1.29% | 43.89% |
| 财务费用 | 652,240.51 | 0.03% | -1,287,146.79 | -0.07% | 150.67% |
| 信用减值损失 | -48,013,669.00 | -1.90% | -26,612,627.90 | -1.41% | 80.42% |
| 资产减值损失 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 其他收益 | 7,151,569.15 | 0.28% | 634,203.71 | 0.03% | 1,027.65% |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00% | 3,392,998.27 | 0.18% | -100.00% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | 760,493.91 | 0.03% | 248,639.90 | 0.01% | 205.86% |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | 253,343,980.38 | 10.01% | 205,616,163.65 | 10.93% | 23.21% |
| 营业外收入 | 258,425.51 | 0.01% | 250,852.23 | 0.01% | 3.02% |
| 营业外支出 | 2,550,864.72 | 0.10% | 1,046,002.90 | 0.06% | 143.87% |
| 净利润 | 222,920,407.37 | - | 182,331,178.92 | - | 22.26% |
| 税金及附加 | 8,591,156.26 | 0.34% | 8,373,932.01 | 0.45% | 2.59% |
项目重大变动原因：
1、营业收入，本期实现营业收入2,531,437,489.68元，比2021年同期增加649,963,565.73元，同比增长34.55%，这主要是2022年公司主力市场-露天煤矿市场继续快速扩充产能，从而促进公司产品国内销售继续保持较高增长所致。
2、营业成本，本期营业成本2,088,030,319.14元，比2021年同期增加572,265,620.65元，同比增长37.75%，一方面2022年度销售收入同比增长34.55%带来的销售成本同比增长，另外材料成本、人工成本上涨以及固定资产规模扩大增加的折旧摊销等增加部分成本，从而导致营业成本同比大幅增长。
3、研发费用，本期研发费用34,872,510.84元，比2021年同期增加10,636,589.90元，同比增长
43.89%，这主要是研发材料费增加以及研发人员增加带来的研发人员薪酬增加所致。
4、财务费用，本期财务费用652,240.51元，比2021年同期增加1,939,387.30元，同比增长150.67%，主要原因是子公司西安同力融资租赁业务的利息费用3,274,847.76元，从而导致财务费用大幅增长。
5、其他收益，本期其他收益7,151,569.15元，比2021年同期增加了6,517,365.44元，同比增长1027.65%，这主要是本期收到政府补助的上市奖励、研发奖励、工业增长奖励等补贴。
6、投资收益，去年同期产生投资收益3,392,998.27元公司处置天津同力股权的收益，今年没有投资收益。
7、资产处置收益，本期资产处置收益760,493.91元，比2021年同期增加511,854.01元，同比增长
205.86%，这主要是本期处置报废固定资产收益比2021年度同期增加511,854.01元所致。
8、营业外支出，本期营业外支出2,550,864.72元，比 2021 年同期增加1,504,861.82元，同比增长143.87%，这主要是本期为融资担保余额按照1%计提风险准备金255.00万元计入营业外支出所致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 2,529,110,059.91 | 1,859,845,571.83 | 35.98% |
| 其他业务收入 | 1,977,872.25 | 21,278,794.60 | -90.70% |
| 主营业务成本 | 2,088,030,319.14 | 1,504,760,486.13 | 38.76% |
| 其他业务成本 | 0.00 | 11,004,212.36 | -100.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 整车-宽体自卸车 | 2,402,313,124.08 | 2,000,127,038.09 | 16.74% | 32.41% | 35.78% | 减少10.98个百分点 |
| 配件销售 | 39.16% | 117.27% | 74.46% | 增加61.63 |
| 73,209,687.67 | 44,537,977.88 | 个百分点 | ||||
| 维修服务 | 2,054,812.76 | 1,942,817.09 | 5.45% | 64.43% | 398.34% | 减少92.05个百分点 |
| 其他 | 53,510,307.65 | 41,422,486.08 | 22.59% | 67.65% | 141.37% | 减少51.14个百分点 |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 国内 | 2,246,794,910.97 | 1,886,486,250.32 | 16.04% | 35.12% | 37.69% | 减少8.90个百分点 |
| 国外 | 284,293,021.19 | 201,544,068.82 | 29.11% | 30.25% | 38.40% | 减少12.54个百分点 |
收入构成变动的原因：
1、整车-宽体自卸车，2022年上半年整车销售收入2,402,313,124.08元，比 2021 年同期增加588,051,614.74元，同比增长32.41%，这主要是2022年上半年公司主力市场-露天煤矿市场继续快速扩充产能，从而促进公司产品国内销售继续保持较高增长，同时海外市场销售继续保持增长，上述原因共同促进公司销售大幅增长。
2、配件销售，2022年上半年配件销售73,209,687.67元，比 2021 年同期增加39,515,152.97元，同比增长117.27%，主要原因是随着近几年销售大幅增长，配件销售业务也随之大幅增长。
3、维修服务，2022年上半年维修服务收入2,054,812.76元，比 2021 年同期增加805,190.12元，同比增长64.43%，主要原因是公司加大对车辆三包期外服务能力建设，为用户提供更加全面的整体服务方案。由于之前维修服务业务基数较低，导致增幅较高，本年度维修服务收入占营业总收入比例仅0.08%，占比较低，公司经营业务未发生变化。
4、其他业务，2022年上半年其他业务收入53,510,307.65元主要是子公司西安同力经营租赁项目收入，比 2021 年同期增加21,591,607.90元，同比增长67.65%，西安同力经营租赁业务为新业务，经营租赁收入占营业总收入比例仅为2.11%，占比较低，公司经营业务未发生变化。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 337,439,290.56 | 161,837,380.55 | 108.51% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,896,860.92 | -134,082,662.23 | 82.92% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -660,192,692.68 | 285,114,002.39 | -331.55% |
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额为337,439,290.56元，比公司 2022年上半年净利润222,920,407.37元增加114,518,883.19元，主要原因：信用减值损失增加经营现金流48,013,669.00元、折旧摊销等增加经营现金流34,250,416.88元、存货的减少增加经营现金流8,418,678.26元、经营性应收项目增加减少经营现金流328,711,822.76元、经营性应付项目的增加经营现金流增加了363,904,839.31元。
2、投资活动产生的现金流量净额-22,896,860.92元，同比 2021 年上半年净流入增加了111,185,801.31元，同比增长82.92%，这主要是上年同期构建固定资产投资比今年多35,433,649.82元，上年同期为开具承兑汇票等办理的各类定期存款比今年同期多88,500,000.00元，这些共同导致2022年上半年投资活动产生的现金流量净额大幅增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额-660,192,692.68元，同比 2021 年上半年减少了945,306,695.07元，同比下降331.55%，这主要是吸收投资、收到借款等现金流入同比减少了496,079,041.80元，分配利润、归还借款、存保证金等现金流出同比增加了449,227,653.27元，这些共同导致 2022 年上半年筹资现金流量净额大幅减少。
4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 西安同力重工有限公司 | 控股子公司 | 主要从事非公路宽体自卸车的售后服务及非公路宽体自卸车的 租赁业务 | 对公司经营模式的补充 | 丰富公司的经营模式，进一步提供公司的收入 | 10,000,000 | 379,905,353.61 | 53,597,842.56 | 64,681,084.64 | 3,092,091.69 |
| 西安 | 控 | 主要从事 | 为公司在 | 丰富 | 20,000,000 | 12,515,022.05 | 10,480,238.00 | 6,888,822.42 | -847,249.47 |
| 主函数智能科技有限公司 | 股子公司 | 车辆无人驾驶、混合驱动控制技术的研发、技术服务， 车联网、物联网技术的研 发及技术服务 | 无人驾驶方面提供技术支持 | 公司的技术储备，为未来在无人驾驶领域公司业务扩展奠定基础 | |||||
| 陕西同力重工新能源智能科技有限公司 | 控股子公司 | 研发、制造、销售新能源动力非公路宽体自卸车，并提供售后服务 | 进一步细化公司产品生产，巩固并提高公司在新能源领域的市场竞争力 | 提高公司在专业领域的竞争力 | 100,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 陕西同力重工新能源智能科技有限公司 | 投资新设立的全资子公司 | 尚未开展经营 |
合并财务报表的合并范围是否发生变化
√是 □否
公司于2022年6月注册成立全资子公司陕西同力重工新能源智能科技有限公司，按照《企业会计准则第33号-合并财务报表（2014年）》规定，纳入合并财务报表范围并表核算。
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司在报告期内积极承担各项社会责任:
1、诚信经营、依法纳税，坚持较高分红回报公司股东，依法保障员工的合法权益，为员工创造良好的工作生活学习环境，实现企业与员工共同发展。公司严格按照相关法律法规，与所有员工签订书面劳动合同，并按照国家规定为员工购买基本社会保险，包括养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险和住房公积金等，同时额外为员工购买企业年金、重大医疗保险，彻底解决员工后顾之忧，切实保障公司和员工的合法权益。公司员工每年享有国家法定节假日、婚假、丧假、产假、陪产假、年休假等带薪假期，同时享受公司提供的工作餐、高温津贴、免费体检等福利；
2、近年生产经营活动受到新冠疫情较大的影响，但公司始终坚持不裁员、不减薪，同时根据公司发展需求，积极招聘适合公司发展的各类人才，优先录用应届大学毕业生，努力提供更多的就业岗位，报告期内公司新聘用员工56人，其中应届毕业生4人，公司为解决大学生就业问题和维护社会稳定做出了积极贡献；
3、严格遵循国家和地方的各项环保法律法规，坚持低消耗、低排放、高效率的绿色经营和可持续发展模式，积极履行企业社会责任；
4、公司不断深化与供应商、客户的合作关系，致力于实现与供应商、客户建立和维持长久、紧密的战略伙伴关系，实现合作共赢。
（三） 环境保护相关的情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2022 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
公司控制权发生变动，则可能造成公司主要管理人员发生重大变化或经营决策重大变更，从而对公司正常经营活动产生不利影响的风险。
应对措施：公司加强内部治理结构，加强“三会”制度，以更加完善的公司治理结构抵减无实际控制人带来的相关风险。
6、应收账款余额较大风险
2019 年末、2020 年末、2021 年末、2022年6月末，公司应收账款余额分别为 29,877.15 万元、70,257.16 万元、93,918.07 万元、161,592.75万元，占总资产的比例为 12.30%、25.42%、19.61%、31.56%，占流动资产的比例为 14.52%、32.72%、22.67 %、37.26%。公司应收账款期末余额账龄较短， 截至 2022年6月末，账龄在 1 年以内的应收账款占应收账款总额的 94.70%。若未来下游行业发生重大不利变化，客户财务状况、合作关系发生恶化，则可能导致公司应收账款无法收回形成坏账损失，对公司资金状况造成不利影响。
应对措施：公司严格信用销售的审批，加强销售经理的收款责任，同时公司法务部对欠款时间较长的客户及时启动更加严格的催收措施直至司法程序，尽量减少应收账款坏账损失。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 四.二.（二） |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（三） |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 公司发生的对外担保事项
单位：元
| 担保对象 | 担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 | 担保对象是否为关联方 | 担保金额 | 担保余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||||||
| 融资销售业务的客户 | 否 | 否 | 1,073,188,949.78 | 0.00 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 | |||
| 总计 | - | - | 1,073,188,949.78 | 0.00 | - | - | - | - | - | |
对外担保分类汇总：
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） | 692,001,757.57 | 1,073,188,949.78 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0.00 | 0.00 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 | 0.00 | 0.00 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0.00 | 0.00 |
清偿和违规担保情况：
无
（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（四） 股份回购情况
公司在报告期内实施了股份回购。公司2022 年 4 月 15 日召开的第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十六次会议，2022年5月9日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于<陕西同力重工股份有限公司回购股份方案>性质
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 4,119,922.26 | 5,887,221.58 | 10,007,143.84 | 0.55% |
（五） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 | |
| 其他 | 2015年12月14日 | 2099年12月31日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 华岳机械、叶磊承诺：不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2015年12月14日 | 2099年12月31日 | 挂牌 | 规范资金往来、避免和减少关联交易） | 承诺规范资金往来。承诺避免、减少关联交易。 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2020年11月20日 | 2024年2月22日 | 精选层挂牌 | 限售承诺 | 公司主要股东叶磊、许亚楠、樊斌、华岳机械承诺：自公司在精选层挂牌之日起三十六个月内，本人/本单位不转让或者委托他人代为管理本人/本单位持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2020年11月20日 | 2099年12月31日 | 精选层挂牌 | 限售承诺 | （1）在本人担任公司董事/监事/高级管理人员期间，每年转让的股份数量不超过本人持有的公司股份总数的百分之二十五；在本人离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。（2）本人承诺将按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》及届时适用的相关法律法规、业务规则的要求进行减持。 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2020年11月20日 | 2024年2月22日 | 精选层挂牌 | 股份增减持承诺 | 主要股东叶磊、许亚楠、樊斌、华岳机械承诺：在规定时间内，股票价格低于特定价格，主要股东承诺增持股份 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年11月20日 | 2024年2月22日 | 精选层挂牌 | 股份增减持承诺 | 在规定时间内，股票价格低于特定价格，公司承诺增持股份 | 未履行 |
| 其他 | 2020年11月20日 | 2024年2月22日 | 精选层挂牌 | 股份增减持承诺 |
公司董事、高级管理人员承诺：
在规定时间内，股票价格低于特定价格，董事、高级管理人员承诺增持股份
| 未履行 | ||||||
| 公司 | 2020年11月20日 | 2099年12月31日 | 精选层挂牌 | 真实性承诺 | 本公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。 | 正在履行中 |
| 其他 | 2020年11月20日 | 2099年12月31日 | 精选层挂牌 | 真实性承诺 | 主要股东叶磊、许亚楠、樊斌、华岳机械承诺：公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人/本单位对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年11月20日 | 2099年12月31日 | 精选层挂牌 | 真实性承诺 | 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述 | 正在履行中 |
或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。
承诺事项详细情况：
公司董事、高级管理人员履行增持义务。在公司任职并领取薪酬的公司董事、高级管理人员应在公司符合《公司法》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；其单次用于增持公司股份的货币资金不超过该董事、高级管理人员在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的 20%，单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的40%。
8、真实性、准确性、完整性的承诺。
①公司主要股东承诺“本公司或本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”
②公司全体董事、监事、高级管理人员承诺“本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行存款-票据保证金 | 流动资产 | 保证金 | 5,382,230.97 | 0.11% | 西安同力在中信银行开具银行承兑汇票453万元 |
| 银行存款-保函保证金 | 流动资产 | 保证金 | 3,027,041.97 | 0.06% | 西安同力开具保函向中信银行的保证金 |
| 银行存款-结构性存款 | 流动资产 | 结构性存款 | 5,500,000.00 | 0.11% | 主函数存放于上海浦发银行西安分行的保本型结构性存款 |
| 土地使用权 | 非流动资产 | 抵押 | 89,136,666.76 | 1.74% | 陕西同力中信银行西安分行长期借款 10,755.36万元抵押 |
| 银行承兑汇票 | 流动资产 | 质押 | 69,883,026.27 | 1.37% | 陕西同力浙商银行开具银行承兑汇票10,950.00万元。 |
| 银行存款-票据池受限资金 | 流动资产 | 保证金 | 48,651,868.03 | 0.95% | 陕西同力浙商银行开具银行承兑汇票10,950.00万元。 |
| 银行存款-分销通业务保证金 | 流动资产 | 保证金 | 21,792,279.56 | 0.43% | 陕西同力融资租赁业务所缴纳保证金 |
| 银行存款-票据保证金 | 流动资产 | 保证金 | 76,298,653.91 | 1.49% | 陕西同力在浙商银行开具银行承兑汇票11,550.00万元。 |
| 银行存款-票据保证金 | 流动资产 | 保证金 | 124,030,557.91 | 2.42% | 陕西同力在中信银行开具银行承兑汇票24,800.00万元。 |
| 银行存款-票据保证金 | 流动资产 | 保证金 | 60,000,000.00 | 1.17% | 陕西同力在建设银行开具银行承兑汇票12,000.00万元。 |
| 银行存款-票据保证金 | 流动资产 | 保证金 | 150,000,000.00 | 2.93% | 陕西同力在招商银行开具银行承兑汇票30,000.00万元。 |
| 银行存款-票据保证金 | 流动资产 | 保证金 | 90,000,000.00 | 1.76% | 陕西同力在浦发银行开具银行承兑汇票18,000.00万元。 |
| 银行存款-保函保证金 | 流动资产 | 保证金 | 1,660,000.00 | 0.03% | 陕西同力开具保函在建设银行的保证金 |
| 银行存款-股票 | 流动资产 | 保证金 | 1,298,984.38 | 0.02% | 陕西同力股票回购专户剩余资 |
| 回购账户资金 | 金 | ||||
| 银行存款-担保保证金利息 | 流动资产 | 保证金 | 658.02 | 0.00% | 保证金账户存款利息 |
| 总计 | - | - | 746,661,967.78 | 14.59% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
资产受限的原因：公司为了盘活资金使用效率，以保证金、定期存款等形式向银行办理银行承兑汇票用于支付采购款，与直接支付资金没有本质区别，同时还可以获得保证金、定期存款的利息，降低财务费用。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 209,784,697 | 46.36% | 0 | 209,784,697 | 46.36% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 242,740,303 | 53.64% | 0 | 242,740,303 | 53.64% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 164,961,200 | 36.45% | 0 | 164,961,200 | 36.45% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 452,525,000 | - | 0 | 452,525,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 10,873 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 叶磊 | 境内自然人 | 80,966,629 | 0 | 80,966,629 | 17.8922% | 80,966,629 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 华岳机械 | 境内非国有法人 | 76,941,479 | 0 | 76,941,479 | 17.0027% | 76,941,479 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 许亚楠 | 境内自然人 | 59,704,293 | 0 | 59,704,293 | 13.1936% | 59,704,293 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | 松禾创投 | 境内非国有法人 | 38,400,000 | -2,321,707 | 36,078,293 | 7.9727% | 0 | 36,078,293 | 0 | 0 |
| 5 | 牟均发 | 境内自然人 | 21,513,662 | 0 | 21,513,662 | 4.7541% | 21,513,662 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | 王文祥 | 境内自然人 | 17,600,000 | 0 | 17,600,000 | 3.8893% | 0 | 17,600,000 | 0 | 0 |
| 7 | 李西茂 | 境内自然人 | 12,000,000 | 0 | 12,000,000 | 2.6518% | 0 | 12,000,000 | 0 | 0 |
| 8 | 郑明钗 | 境内自然人 | 12,000,000 | -712,500 | 11,287,500 | 2.4943% | 0 | 11,287,500 | 0 | 0 |
| 9 | 胡古月 | 境内自然人 | 11,000,065 | 43,345 | 11,043,410 | 2.4404% | 0 | 11,043,410 | 0 | 0 |
| 10 | 赖银超 | 境内自然人 | 12,776,331 | -5,348,011 | 7,428,320 | 1.6415% | 0 | 7,428,320 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 342,902,459 | -8,338,873 | 334,563,586 | 73.9326% | 239,126,063 | 95,437,523 | 0 | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：截至报告期末，股东许亚楠持有西安同力27.00%股份，股东牟均发持有西安同力18.00%股份。股东叶磊持有主函数6.00%股份，股东牟均发持有主函数 22.00%股份，许亚楠持有主函数4.20%股份。 除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 | ||||||||||
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
□适用 √不适用
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
（一）控股股东情况
公司无控股股东。
（二）实际控制人情况
公司无实际控制人。截至 2022 年6月30日，直接持有公司 5%以上股份的股东为叶磊、华岳机械、许亚楠、松禾创投，其中叶磊直接持有公司 17.89%的股份，华岳机械直接持有公司 17.00%股份，许亚楠直接持有公司
13.19%的股份，松禾创投直接持有公司7.97%的股份；直接持有公司 5%以上股份的股东除前述直接持股外，均不存在间接持股情况。华岳机械的实际控制人樊斌直接持有公司 0.61%股份，其配偶杨军持有公司 0.0015%股份，樊斌及其配偶合计控制公司 17.61%股份。公司股东持股情况比较分散，且各股东均未签署一致行动协议，各股东可以实际支配公司的股份表决权均低于 30.00%，通过实际支配公司的股份表决权不足以决定董事会半数以上成员选任，可以实际支配公司的股份表决权不足以对公司股东大会决议产生重大影响，因此，公司无控股股东，亦无实际控制人。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
1、 定向发行情况
□适用 √不适用
2、 公开发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书/公开发行说明书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2021年第一次公开发行 | 2021年1月18日 | 500,000,000.00 | 40,135,957.10 | 否 | 不适用 | 0 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
公司向不特定合格投资者公开发行 5,000 万股新股，发行每股面值人民币 1 元，发行价格 10.00元，募集资金总额 50,000.00 万元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币46,580.19万元。
截至 2022 年 6 月 30 日，公司累计已使用募集资金人民币33,278.72万元，均用于公司已披露的募集资金项目。
公司未发生变更募集资金用途的情形。
单位：元
| 募集资金净额 | 465,801,886.80 | 本报告期投入募集资金总额 | 40,135,957.10 | ||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 332,787,221.85 | ||||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | 0.00% | ||||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 募投项目--非公路自卸车及全路面矿用车制造基地建设项目 | 否 | 285,801,886.80 | 38,869,957.10 | 226,576,883.03 | 79.28% | 2022年10月31日 | 不适用 | 否 | |
| 募投项目--工程运输机械技术中心项目 | 否 | 80,000,000.00 | 1,266,000.00 | 6,106,000.00 | 7.63% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 100,000,000.00 | 0.00 | 100,104,338.82 | 100.10% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 1、募投项目--非公路自卸车及全路面矿用车制造基地建设项目截至2022年6月30日进度79.28%，项目已部分达到可使用状态，其中同力重工非公路自卸车及全路面矿用车制造基地主生产车间已进入试生产阶段，公司于2022年6月将在建工程186,753,450.92元转入固定资产。项目整体预计完工时间为2022年10月31日，晚于原先预计的2021年12月31日，一方面因为2022年上半年间 | ||||||||
| 断性多次疫情防控导致阶段性停工，导致施工进度较计划有所延误，工程进度预计2022年10月31日完工；二是因为冬防期、城运会等导致办公楼施工出现阶段性停工；三是因为工程进度延误导致募投项目中的设备尚未按原计划安装调试，设备款尚未全部支付;三是因为在建工程按照进度付款，疫情防控原因导致工程进度结算等延后，工程款尚未全部支付。 2、募投项目--工程运输机械技术中心项目截至2022年6月30日进度7.63%，本项目系研发项目，预计完成研发日期为2024年12月31日。主要原因为工程运输机械技术中心项目需要在非公路自卸车及全路面矿用车制造基地建设项目建成的办公楼及部分车间实施研发，在非公路自卸车及全路面矿用车制造基地建设项目没有建成投产前无法全面实施，目前根据计划仅采购部分实验设备。 | |
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 不适用 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 2021 年 2 月 26 日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，同意公司以募集资金（1）置换以自有资金支付的发行费用1,278,301.89元，（2）置换以自有资金支付的基地建设费用143,583,360.23元，两项共合计人民币 144,861,662.12 元。 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 2021年2月26日，公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币2亿元闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。截至2022年06月30日，公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品的发生额和余额均为0元，公司未发生对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
注：补充流动资金截至报告期末投入进度为 100.10%，系账户资金产生利息亦用于补充流动资金所致。
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至中期报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 权益分派日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2022年5月23日 | 4.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 4.00 | 0 | 0 |
是否符合公司章程及审议程序的规定
√是 □否
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二） 半年度的权益分派预案
□适用 √不适用
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 叶磊 | 董事长 | 男 | 1964年 5月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 许亚楠 | 董事、总经理 | 男 | 1966年 3月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 樊斌 | 董事 | 男 | 1963年 10月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 李大开 | 董事 | 男 | 1953年 1月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 倪丽丽 | 独立董事 | 女 | 1978年10月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 戴一凡 | 独立董事 | 男 | 1986年 2月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 郭振军 | 监事会主席 | 男 | 1969年 1月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 秦志强 | 职工代表监事 | 男 | 1963年 12月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 牟均发 | 非职工代表监事 | 男 | 1965年 2月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 薛晓强 | 副总经理 | 男 | 1976年 10月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 杨建耀 | 副总经理 | 男 | 1969年 11月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 杨鹏 | 董事会秘书 | 男 | 1978年 7月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 安杰 | 财务总监 | 男 | 1978年 2月 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 |
| 董事会人数： | 6 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
截止报告期末，董事许亚楠持有西安同力 27.00%股份，董事牟均发持有西安同力 18.00%股份。董事长叶磊持有主函数 6.00%股份，监事牟均发持有主函数 22.00%股份，董事许亚楠持有主函数4.20%股份。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 叶磊 | 董事长 | 80,966,629 | 0 | 80,966,629 | 17.8922% | 0 | 0 | 0 |
| 许亚楠 | 董事、总经理 | 59,704,293 | 0 | 59,704,293 | 13.1936% | 0 | 0 | 0 |
| 樊斌 | 董事 | 2,776,616 | 0 | 2,776,616 | 0.6136% | 0 | 0 | 0 |
| 牟均发 | 监事 | 21,513,662 | 0 | 21,513,662 | 4.7541% | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 164,961,200 | - | 164,961,200 | 36.4535% | 0 | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 独立董事是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 徐昭 | 独立董事 | 离任 | 无 | 个人主动申请离任 |
| 牟均发 | 董事 | 新任 | 监事 | 公司发展需要 |
| 倪丽丽 | 无 | 新任 | 独立董事 | 公司发展需要 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
新任非职工代表监事牟均发，男，1965年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，工程师。1987年至1996年，任陕西重型汽车有限公司研究所科长、工程师；1996年至2004年，任西安三鸣汽车零部件有限责任公司总工程师；2005年2月至2010年5月任同力有限董事；2010年5月至2015年3月任同力股份董事；2015年3月至2019年5月任同力股份监事；2019年5月至2022年5月任同力股份董事；2022年5月任同力股份监事；2012年5月至2021年6月任天津同力监事；2018年10月至今，任主函数执行董事兼总经理。
新任独立董事 倪丽丽，女，1978年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,副教授,注册会计师,审计师。2001年7月至2002年10月任浙江万邦会计师事务所审计师;2002年11月至2004年7月任浙江瑞安宏盛海鲜冷冻公司会计;2007年7月至今任浙江金融职业学院会计学副教授，曾主持参与完成省级课题2项、厅级课题10项;发表论文10余篇;主编、副主编、参编教材6本；2020年9月11日至今任浙江开尔新材料股份有限公司（300234）公司独立董事。
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政人员 | 32 | 2 | 0 | 34 |
| 财务人员 | 11 | 0 | 0 | 11 |
| 技术人员 | 145 | 27 | 10 | 162 |
| 销售人员 | 142 | 26 | 10 | 158 |
| 生产人员 | 321 | 23 | 5 | 339 |
| 员工总计 | 651 | 78 | 25 | 704 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 0 |
| 硕士 | 27 | 31 |
| 本科 | 190 | 215 |
| 专科 | 143 | 172 |
| 专科以下 | 290 | 286 |
| 员工总计 | 651 | 704 |
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 6 | 0 | 0 | 6 |
核心人员的变动情况：
无变动
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | XYZH/2022XAAA20251 | |||
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 | |||
| 审计报告日期 | 2022年8月16日 | |||
| 签字注册会计师姓名 | 薛燕、张智民 | |||
| 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2022XAAA20251 陕西同力重工股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了陕西同力重工股份有限公司（以下简称同力股份）财务报表，包括2022年6月30日的合并及母公司资产负债表，2022年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同力股份2022年6月30日的财务状况以及2022年1-6月的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同力股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 | ||||
| 1. 收入确认 | ||||
| 关键审计事项 | 审计中的应对 | |||
| 如财务报表附注（六34），同力股份2022 年1-6月营业收入 253,143.75 万元，比 2021 | 针对收入确认事项，我们执行的审计程 序： —评估测试管理层销售与收款的内部控制； | |||
| 年1-6月的营业收入188,112.44万元增长34.57%， 且同力股份 2022 年1-6月无重大业务变化， 收入增长较大，我们将其识别为关键审计事项。 | — 选取销售合同样本，核对合同价格与实际结算价格的一致性； —对本年记录的收入交易选取样本，核对账面收入、销售发票、以及客户确认单是否一致，评价相关收入确认是否符合同力股份收入确认会计政策； —选取样本对主要客户进行交易函证， 核实销售的真实性、准确性； —对资产负债表日前后的发货记录，选取样本，检查发货记录、客户确认单等支持文件，评价收入是否计入恰当期间； —执行分析性复核程序，分析收入增长、毛利率变动是否合理。 | |
| 2. 应收账款预期信用损失 | ||
| 关键审计事项 | 审计中的应对 | |
| 如财务报表附注(六.3)；截止2022年6月30日同力股份应收账款净值152,631.12万元，占资产总额的29.82%，且较2021年12月31日的88,695.74万元增长了72.08%，同力股份需要对应收账款预期信用损失进行减值测试，预期信用损失率需要依据管理层作出的估计和判断；因此我们将应收账款预期信用损失识别为关键审计事项。 | 针对应收账款预期信用损失事项，我们执行的审计程序： （1）评估测试管理层有关应收账款预期信用损失的内控制度； （2）复核管理层判断应收账款预期信用损失估计的合理性； （3）结合同力股份的会计政策进行重新测试，检查应收账款预期信用损失的充分性； （4）对单项金额较大的应收账款进行单独测试，结合债务人的历史还款情况、财务状况等，复核管理层预期损失估计的合理性，分析预期损失的充分性； （5）通过分析应收账款账龄，结合对应收账款的函证、期后回款，验证预期损失的合理性。 （6）关注管理层关于应收账款预期损失的披露。 | |
四、 其他信息
同力股份管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括同力股份2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 1,051,467,866.58 | 1,171,792,526.76 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2 | 881,540,371.51 | 1,095,496,162.96 |
| 应收账款 | 六、3 | 1,526,311,223.54 | 886,957,383.09 |
| 应收款项融资 | 六、4 | 66,428,132.42 | 160,565,872.62 |
| 预付款项 | 六、5 | 46,390,285.29 | 81,694,483.38 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 69,168,450.57 | 59,431,079.34 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 648,954,182.49 | 652,875,288.59 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 45,187,363.95 | 34,664,993.00 |
| 流动资产合计 | 4,335,447,876.35 | 4,143,477,789.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、9 | 404,933,839.67 | 190,200,389.96 |
| 在建工程 | 六、10 | 65,726,846.96 | 214,359,963.78 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 六、11 | 141,882,450.66 | 80,416,741.74 |
| 无形资产 | 六、12 | 114,304,831.67 | 114,887,545.58 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 六、13 | 56,303,705.11 | 46,077,064.00 |
| 其他非流动资产 | 六、14 | 430,720.14 | 430,720.14 |
| 非流动资产合计 | 783,582,394.21 | 646,372,425.20 | |
| 资产总计 | 5,119,030,270.56 | 4,789,850,214.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、15 | 1,077,530,000.17 | 337,218,200.17 |
| 应付账款 | 六、16 | 805,512,745.56 | 1,191,094,962.86 |
| 预收款项 | 六、17 | 36,556,199.17 | 36,459,777.30 |
| 合同负债 | 六、18 | 76,797,487.05 | 92,543,708.63 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、19 | 12,415,539.64 | 46,591,395.19 |
| 应交税费 | 六、20 | 54,189,197.54 | 40,392,446.05 |
| 其他应付款 | 六、21 | 34,899,340.46 | 23,229,796.70 |
| 其中：应付利息 | 139,819.63 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、22 | 120,915,048.22 | 36,875,505.91 |
| 其他流动负债 | 六、23 | 900,784,503.30 | 980,800,023.75 |
| 流动负债合计 | 3,119,600,061.11 | 2,785,205,816.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 六、24 | 76,928,210.26 | 92,188,764.79 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 六、25 | 55,376,300.00 | 91,695,090.00 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 六、26 | 10,731,889.50 | 8,181,923.66 |
| 递延收益 | 六、27 | 20,362,170.95 | 15,958,776.65 |
| 递延所得税负债 | 六、14 | 2,434,625.47 | 2,804,387.95 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 165,833,196.18 | 210,828,943.05 | |
| 负债合计 | 3,285,433,257.29 | 2,996,034,759.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、28 | 452,525,000.00 | 452,525,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、29 | 493,711,334.67 | 493,711,334.67 |
| 减：库存股 | 六、30 | 55,553,220.78 | 54,781,368.11 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 六、31 | 30,785,542.50 | 27,793,254.06 |
| 盈余公积 | 六、32 | 155,026,922.63 | 155,026,922.63 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、33 | 728,799,935.05 | 685,455,031.69 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,805,295,514.07 | 1,759,730,174.94 | |
| 少数股东权益 | 28,301,499.20 | 34,085,280.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,833,597,013.27 | 1,793,815,455.33 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,119,030,270.56 | 4,789,850,214.94 |
法定代表人：叶磊 主管会计工作负责人：安杰 会计机构负责人：安杰
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,020,063,558.71 | 1,065,536,675.57 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 898,880,371.51 | 1,134,713,821.19 | |
| 应收账款 | 十五、1 | 1,488,807,158.34 | 860,469,578.41 |
| 应收款项融资 | 66,428,132.42 | 159,465,872.62 | |
| 预付款项 | 44,736,887.76 | 77,057,825.85 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 104,837,993.65 | 122,098,179.06 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 619,526,991.94 | 625,255,142.82 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,333,544.80 | 18,956,579.44 | |
| 流动资产合计 | 4,263,614,639.13 | 4,063,553,674.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、3 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 338,905,341.59 | 119,174,967.80 | |
| 在建工程 | 65,726,846.96 | 214,359,963.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 114,049,826.79 | 114,729,111.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 49,072,432.47 | 40,473,699.07 | |
| 其他非流动资产 | 430,720.14 | 430,720.14 | |
| 非流动资产合计 | 581,685,167.95 | 502,668,462.27 | |
| 资产总计 | 4,845,299,807.08 | 4,566,222,137.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,073,000,000.00 | 333,100,000.00 |
| 应付账款 | 793,041,162.78 | 1,170,586,995.46 | |
| 预收款项 | 36,556,199.17 | 34,403,058.60 | |
| 合同负债 | 54,951,512.08 | 87,909,314.93 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,104,926.65 | 41,576,973.32 | |
| 应交税费 | 40,415,532.26 | 25,877,862.67 | |
| 其他应付款 | 2,954,570.47 | 10,036,237.22 | |
| 其中：应付利息 | 139,819.63 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,729,588.22 | 36,875,505.91 | |
| 其他流动负债 | 892,447,535.99 | 964,499,401.98 | |
| 流动负债合计 | 2,934,201,027.62 | 2,704,865,350.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 76,928,210.26 | 92,188,764.79 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 10,731,889.50 | 8,181,923.66 | |
| 递延收益 | 20,362,170.95 | 15,958,776.65 | |
| 递延所得税负债 | 2,434,625.47 | 2,804,387.95 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 110,456,896.18 | 119,133,853.05 | |
| 负债合计 | 3,044,657,923.80 | 2,823,999,203.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 452,525,000.00 | 452,525,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 496,391,736.90 | 496,391,736.90 | |
| 减：库存股 | 55,553,220.78 | 54,781,368.11 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 30,785,542.50 | 27,793,254.06 | |
| 盈余公积 | 155,026,922.63 | 155,026,922.63 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 721,465,902.03 | 665,267,388.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,800,641,883.28 | 1,742,222,934.09 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）合计 | 4,845,299,807.08 | 4,566,222,137.23 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 2,531,087,932.16 | 1,881,124,366.43 | |
| 其中：营业收入 | 六、34 | 2,531,087,932.16 | 1,881,124,366.43 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,237,642,345.84 | 1,653,171,416.76 | |
| 其中：营业成本 | 六、34 | 2,088,030,319.14 | 1,515,764,698.49 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、35 | 8,591,156.26 | 8,373,932.01 |
| 销售费用 | 六、36 | 80,951,285.77 | 81,601,725.44 |
| 管理费用 | 六、37 | 24,544,833.32 | 24,482,286.67 |
| 研发费用 | 六、38 | 34,872,510.84 | 24,235,920.94 |
| 财务费用 | 六、39 | 652,240.51 | -1,287,146.79 |
| 其中：利息费用 | 1,570,478.83 | ||
| 利息收入 | 3,515,539.72 | 3,662,708.71 | |
| 加：其他收益 | 六、40 | 7,151,569.15 | 634,203.71 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六、41 | 3,392,998.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、42 | -48,013,669.00 | -26,612,627.90 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、43 | 760,493.91 | 248,639.90 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 253,343,980.38 | 205,616,163.65 | |
| 加：营业外收入 | 六、44 | 258,425.51 | 250,852.23 |
| 减：营业外支出 | 六、45 | 2,550,864.72 | 1,046,002.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 251,051,541.17 | 204,821,012.98 | |
| 减：所得税费用 | 六、46 | 28,131,133.80 | 22,489,834.06 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 222,920,407.37 | 182,331,178.92 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 222,920,407.37 | 182,331,178.92 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 966,218.81 | 4,518,409.66 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 221,954,188.56 | 177,812,769.26 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 222,920,407.37 | 182,331,178.92 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 221,954,188.56 | 177,812,769.26 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 966,218.81 | 4,518,409.66 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.4971 | 0.4080 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.4971 | 0.4080 |
法定代表人：叶磊 主管会计工作负责人：安杰 会计机构负责人：安杰
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 2,566,098,608.50 | 1,813,414,592.78 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 2,127,122,064.06 | 1,461,850,286.34 |
| 税金及附加 | 8,462,100.46 | 7,708,987.16 | |
| 销售费用 | 85,248,194.96 | 79,664,244.64 | |
| 管理费用 | 21,506,210.16 | 19,302,840.90 | |
| 研发费用 | 29,439,189.96 | 17,868,043.10 | |
| 财务费用 | -2,220,138.53 | -2,383,874.14 | |
| 其中：利息费用 | 301,666.67 | ||
| 利息收入 | 3,225,346.99 | 3,435,204.04 | |
| 加：其他收益 | 7,137,145.75 | 173,091.98 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 8,250,000.00 | 13,750,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -46,282,624.36 | -25,783,158.52 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 288,296.69 | 127,215.60 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 265,933,805.51 | 217,671,213.84 |
| 加：营业外收入 | 258,425.51 | 250,852.23 | |
| 减：营业外支出 | 2,550,864.72 | 1,046,002.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 263,641,366.30 | 216,876,063.17 | |
| 减：所得税费用 | 28,833,567.68 | 20,351,268.89 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 234,807,798.62 | 196,524,794.28 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 234,807,798.62 | 196,524,794.28 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 234,807,798.62 | 196,524,794.28 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,201,760,417.86 | 724,707,383.71 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 30,687,719.72 | 20,891,924.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、47 | 28,604,191.40 | 35,915,301.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,261,052,328.98 | 781,514,609.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 647,177,112.65 | 347,632,241.97 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 90,122,407.32 | 75,524,890.76 | |
| 支付的各项税费 | 78,909,288.89 | 60,718,974.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、47 | 107,404,229.56 | 135,801,120.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 923,613,038.42 | 619,677,228.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 337,439,290.56 | 161,837,380.55 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,443,944.44 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,918,912.76 | 141,900.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 18,750,000.00 | 19,830,916.83 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、47 | 11,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 20,668,912.76 | 33,416,761.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 38,065,773.68 | 73,499,423.50 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、47 | 5,500,000.00 | 94,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 43,565,773.68 | 167,499,423.50 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,896,860.92 | -134,082,662.23 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 466,500,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 91,019,728.80 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、47 | 97,500,000.00 | 36,059,313.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 97,500,000.00 | 593,579,041.80 | |
| 偿还债务支付的现金 | 21,510,711.94 | 500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 186,537,435.95 | 98,978,626.41 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,600,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、47 | 549,644,544.79 | 208,986,413.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 757,692,692.68 | 308,465,039.41 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -660,192,692.68 | 285,114,002.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -345,650,263.04 | 312,868,720.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 809,475,854.87 | 242,387,855.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 463,825,591.83 | 555,256,576.42 |
法定代表人：叶磊 主管会计工作负责人：安杰 会计机构负责人：安杰
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,240,733,124.11 | 650,172,733.34 | |
| 收到的税费返还 | 30,581,765.50 | 20,737,263.13 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,424,658.39 | 25,783,533.64 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,309,739,548.00 | 696,693,530.11 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 614,922,814.66 | 332,060,038.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,308,655.87 | 62,933,656.23 | |
| 支付的各项税费 | 76,022,003.02 | 57,297,225.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 107,386,722.58 | 94,106,802.41 | |
| 经营活动现金流出小计 | 874,640,196.13 | 546,397,722.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 435,099,351.87 | 150,295,807.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 8,250,000.00 | 4,400,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 573,780.00 | 141,900.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 18,750,000.00 | 20,300,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 27,573,780.00 | 25,841,900.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,511,351.48 | 72,698,519.80 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 88,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 37,511,351.48 | 160,698,519.80 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,937,571.48 | -134,856,619.80 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 466,500,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 90,319,728.80 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,018,255.21 | 35,245,900.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 50,018,255.21 | 592,065,628.80 | |
| 偿还债务支付的现金 | 21,510,711.94 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 181,137,435.95 | 92,304,431.97 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 533,445,740.00 | 206,260,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 736,093,887.89 | 298,564,431.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -686,075,632.68 | 293,501,196.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -260,913,852.29 | 308,940,384.80 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 707,231,746.30 | 228,198,907.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 446,317,894.01 | 537,139,292.74 |
（七） 合并股东权益变动表
本期情况
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,525,000.00 | 493,711,334.67 | 54,781,368.11 | 27,793,254.06 | 155,026,922.63 | 685,455,031.69 | 34,085,280.39 | 1,793,815,455.33 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余 | 452,525,000.00 | 493,711,334.67 | 54,781,368.11 | 27,793,254.06 | 155,026,922.63 | - | 685,455,031.69 | 34,085,280.39 | 1,793,815,455.33 | ||||
| 额 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 771,852.67 | 2,992,288.44 | 43,344,903.36 | -5,783,781.19 | 39,781,557.94 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 221,954,188.56 | 966,218.81 | 222,920,407.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 771,852.67 | -771,852.67 | |||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益 |
| 的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | 771,852.67 | -771,852.67 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -178,609,285.20 | -6,750,000.00 | -185,359,285.20 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -178,609,285.20 | -6,750,000.00 | -185,359,285.20 | ||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,992,288.44 | 2,992,288.44 | |||||||||||
| 1.本期提取 | 2,992,288.44 | 2,992,288.44 | |||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余 | 452,525,000.00 | 493,711,334.67 | 55,553,220.78 | 30,785,542.50 | 155,026,922.63 | 728,799,935.05 | 28,301,499.20 | 1,833,597,013.27 |
额
上期情况
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,525,000.00 | 76,413,179.95 | 24,586,908.50 | 117,971,636.17 | 443,276,211.20 | 121,380,885.73 | 1,186,153,821.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,525,000.00 | 76,413,179.95 | 24,586,908.50 | 117,971,636.17 | 443,276,211.20 | 121,380,885.73 | 1,186,153,821.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 50,000,000.00 | 417,298,154.72 | 934,851.22 | 87,310,989.46 | -97,777,655.71 | 457,766,339.69 | |||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 177,812,769.26 | 4,518,409.66 | 182,331,178.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | 415,801,886.80 | 465,801,886.80 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 50,000,000.00 | 415,801,886.80 | 465,801,886.80 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -90,501,779.80 | -3,600,000.00 | -94,101,779.80 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股 | -90,501,779.80 | -3,600,000.00 | -94,101,779.80 |
| 东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,431,119.14 | 239,437.20 | 2,670,556.34 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 2,440,903.21 | 254,113.31 | 2,695,016.52 | ||||||||||
| 2.本期 | 9,784.07 | 14,676.11 | 24,460.18 |
| 使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 1,496,267.92 | -1,496,267.92 | -98,935,502.57 | -98,935,502.57 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,525,000.00 | 493,711,334.67 | 25,521,759.72 | 117,971,636.17 | 530,587,200.66 | 23,603,230.02 | 1,643,920,161.24 |
法定代表人：叶磊 主管会计工作负责人：安杰 会计机构负责人：安杰
（八） 母公司股东权益变动表
本期情况
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 452,525,000.00 | 496,391,736.90 | 54,781,368.11 | 27,793,254.06 | 155,026,922.63 | 665,267,388.61 | 1,742,222,934.09 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 452,525,000.00 | 496,391,736.90 | 54,781,368.11 | 27,793,254.06 | 155,026,922.63 | 665,267,388.61 | 1,742,222,934.09 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 771,852.67 | 2,992,288.44 | 56,198,513.42 | 58,418,949.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 234,807,798.62 | 234,807,798.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 771,852.67 | - | -771,852.67 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | 771,852.67 | -771,852.67 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -178,609,285.20 | -178,609,285.20 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | -178,609,285.20 | -178,609,285.20 | ||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,992,288.44 | 2,992,288.44 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 2,992,288.44 | 2,992,288.44 | ||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,525,000.00 | 496,391,736.90 | 55,553,220.78 | 30,785,542.50 | 155,026,922.63 | 721,465,902.03 | 1,800,641,883.28 |
上期情况
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,525,000.00 | 80,589,850.10 | 23,250,265.38 | 117,971,636.17 | 422,271,590.25 | 1,046,608,341.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,525,000.00 | 80,589,850.10 | 23,250,265.38 | 117,971,636.17 | 422,271,590.25 | 1,046,608,341.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,000,000.00 | 415,801,886.80 | 2,271,494.34 | 106,023,014.48 | 574,096,395.62 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 196,524,794.28 | 196,524,794.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | 415,801,886.80 | 465,801,886.80 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 50,000,000.00 | 415,801,886.80 | 465,801,886.80 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -90,501,779.80 | -90,501,779.80 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | -90,501,779.80 | -90,501,779.80 | ||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,271,494.34 | 2,271,494.34 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 2,271,494.34 | 2,271,494.34 | ||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 452,525,000.00 | 496,391,736.90 | 25,521,759.72 | 117,971,636.17 | 528,294,604.73 | 1,620,704,737.52 |
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | 第三节 八（二）合并财务报表的合并范围是否发生变化 |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | √是 □否 | 第四节 二重大事件详情（四）股份回购情况 |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 第五节 七权益分派情况 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | √是 □否 | 审计报告附注 六.9 |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | √是 □否 | 审计报告附注 六.26 |
附注事项索引说明：
详见索引事项
（二） 财务报表项目附注
一、 公司的基本情况
陕西同力重工股份有限公司（以下简称“同力股份”或“本公司”）成立于2005年2月1日，前身为陕西同力重工有限公司（以下简称“同力有限”），2010年4月26日根据同
力有限临时股东会决议整体变更为股份有限公司。本公司自2005年2月1日设立以来，经历数次增资扩股、股东变更，并于2010年5月28日改制变更为股份有限公司。以下为具体变更情况：
2005年2月1日，同力有限成立，由山东华岳物流有限公司（2007年12月5日由济宁迁移至陕西并更名为“陕西华岳机械设备有限公司”）出资450万元、陕西新黄工机械有限责任公司出资50万元共同设立。陕西宏达有限责任会计师事务所于2005年1月28日以《陕宏验字（2005）033号》验资报告予以验证。同力有限注册资本为人民币500万元。
1. 增资200万元人民币
2005年11月20日同力有限第三次股东会通过决议，同意英属维尔京群岛红岛有限公司以等值200万元人民币的港币对同力有限增资。2005年12月1日陕西省商务厅以《关于陕西同力重工有限公司股权并购批复》（陕商发[2005]474号）批准，同力有限变更为中外合资企业。2005年12月1日同力有限取得了陕西省工商行政管理局核发的企合陕总字第001313号企业法人营业执照，变更为中外合资企业。
本次增资已于2005年12月底之前足额缴纳，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2006）161号》验资报告予以验证。
本次增资后同力有限注册资本变更为人民币700万元。其中山东华岳物流有限公司出资450万元、英属维尔京群岛红岛有限公司出资200万元、陕西新黄工机械有限责任公司出资50万元。
2. 增资及股权转让
（1）增资1,400万元人民币
2006年3月2日同力有限第七次董事会决议同意增加注册资本人民币1,400万元，由股东山东华岳物流有限公司出资人民币1,000万元、英属维尔京群岛红岛有限公司出资等值400万元人民币的港币，分4期于2008年4月5日之前缴足，变更后注册资本增加到人民币2,100万元。2006年3月15日陕西省商务厅以《关于陕西同力重工有限公司增加投资的批复》（陕商发[2006]113号）批准。同力有限于2006年3月20日取得陕西省工商行政管理局核发的企合陕总字第001313号企业法人营业执照。
2006年3月30日山东华岳物流有限公司、英属维尔京群岛红岛有限公司分别增资人民币400万元和港币300万，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2006）161号》验资报告予以验证。2006年8月21日英属维尔京群岛红岛有限公司出资港币300万元，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2006）527号》验资报告予以验证。2006年12月30日山东华岳物流有限公司出资人民币280万元，陕西方正有限责任会计师事务所以《陕方验字（2006）028号》验资报告予以验证。2007年5月17日山东华岳物流有限公司出资320万元，陕西方正有限责任会计师事务所以《陕方验字（2007）05号》验资报告予以验证。
本次增资后同力有限注册资本变更为人民币2,100万元。其中山东华岳物流有限公司出资人民币1,450万元、英属维尔京群岛红岛有限公司出资人民币600万元、陕西新黄工机械有限责任公司出资人民币50万元。
（2）股权转让
2007年5月18日同力有限第二届第四次董事会决议，同意陕西新黄工机械有限责任公司将其持有的同力有限50万元出资转让给西安七兴控制设备有限公司。2007年7月10日上述股权转让经陕西省商务厅以《关于陕西同力重工有限公司股权变更的批复》（陕商发[2007]319号）批准。
2008年6月20日同力有限第三届第三次董事会决议，同意西安七兴控制设备有限公司将其持有的同力有限50万元出资转让给陕西汇赢投资有限公司。2008年7月18日上述股权转让经陕西省商务厅以《关于陕西同力重工有限公司股权转让的批复》（陕商发[2008]371号）批准。
经以上股权变更后同力有限注册资本仍为人民币2,100万元，其中山东华岳物流有限公司出资人民币1,450万元、英属维尔京群岛红岛有限公司出资人民币600万元、陕西汇赢投资有限公司出资人民币50万元。
3. 增资及股权转让
（1）增资4,300万元人民币
2008年6月27日同力有限第三届第四次董事会决议同意英属维尔京群岛红岛有限公司将其持有的人民币600万出资转让给香港远富集团有限公司，同时决议同意增加注册资本4,300万，其中：香港远富集团有限公司增资人民币1,320万元、陕西华岳机械设备有限公司增资人民币1,430万元、陕西汇赢投资有限公司增资人民币1,550万元，增资后注册资本为6,400万元人民币。2008年8月13日上述股权转让及增资经陕西省商务厅以《关于陕西同力重工有限公司股权变更及增加投资的批复》（陕商发[2008]421号）批准。
2008年9月25日香港远富集团有限公司增资人民币1,320万元，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2008）320号》验资报告予以验证。2008年10月8日陕西汇赢投资有限公司增资人民币1,000万元，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2008）388号》验资报告予以验证。2009年1月16日陕西汇赢投资有限公司增资人民币550万元，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2009）14号》验资报告予以验证。2009年2月25日陕西华岳机械设备有限公司增资人民币1,430万元，陕西宏达有限责任会计师事务所以《陕宏验字（2009）71号》验资报告予以验证。
本次股权转让及增资后同力有限注册资本变更为人民币6,400万元，其中：陕西华岳机械设备有限公司出资人民币2,880万元，占注册资本的45%；陕西汇赢投资有限公司出资人民币1,600万，占注册资本的25%；香港远富集团有限公司出资人民币1,920万元，占注册资本的30%。
（2）股权转让
2010年1月28日同力有限第四届董事会第十三次会议决议，同意香港远富集团有限公司将其持有的同力有限30%的股份，即1,920万元出资全部转让，其中：614.4万元转让给苏州松禾成长创业投资中心、320万元转让给平安财智投资管理有限公司、281.6万元转让给自然人王文祥、256万元转让给北京华商盈通投资有限公司、256万元转让给广州基石创业投资公司、192万元转让给自然人李西茂。
2010年2月5日同力有限第四届董事会临时会议决议，同意陕西汇赢投资有限公司将其持有同力有限3%的股份即192万元出资转让给自然人郑明钗、4%的股份即256万元出资转让给自然人赖银超。
上述股权转让完成后同力有限注册资本仍为人民币6,400万元，其中陕西华岳机械设备有限公司出资2,880万元、占注册资本的45%；陕西汇赢投资有限公司出资人民币1,152万元、占注册资本的18%；苏州松禾成长创业投资中心出资614.4万元、占注册资本的9.6%；平安财智投资管理有限公司出资320万元、占注册资本的5%；自然人王文祥出资281.6万元、占注册资本的4.4%；北京华商盈通投资有限公司出资256万元、占注册资本的4%；广州基石创业投资公司出资256万元、占注册资本的4%；自然人赖银超出资256万元、占注册资本的4%；自然人李西茂出资192万元、占注册资本的3%；自然人郑明钗出资192万元、占注册资本的3%。
4. 公司性质由外资变更为内资
香港远富集团有限公司将其持有的同力有限30%股份，即1,920万元出资全部转让后，陕西省商务厅以《陕西省商务厅关于同意陕西同力重工有限公司股权转让变更为内资企业的批复》（陕商发[2010]158号），同意同力有限由中外合资企业变更为内资企业。2010年3月30日同力有限领取了陕西省工商行政管理局核发的610000400001257号企业法人营业执照，公司类型由有限责任公司（中外合资）变更为有限责任公司。
5. 整体变更为股份有限公司
2010年4月26日同力有限临时股东会决议，同意本公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，按照公司章程及股东会决议以公司2010年3月31日经审计的账面净资产折股6,400万份，每份票面金额为人民币1元，股本总额为人民币6,400万元，其余计入公司资本公积，各股东持股比例不变。
信永中和会计师事务所有限责任公司西安分所于2010年4月27日以《XYZH/2009XAA2040号》验资报告予以验证，公司整体变更为股份有限公司，将同力有限截至2010年3月31日审计后净资产131,931,548.10元，按1：0.4851比例折合为6,400万股（每股面值1元），其余部分计入资本公积。2010年5月28日陕西同力重工股份有限公司取得了陕西省工商行政管理局核发的注册号为610000400001257号的企业法人营业执照，公司类型由有限责任公司变更为股份有限公司。
6. 股份公司以未分配利润转增股本
2012年1月29日同力重工2012年第一次临时股东大会决议：以未分配利润转增股本9,600万元，转增后本公司股本变更为人民币16,000万元。信永中和会计师事务所有限责任公司西安分所于2012年2月1日以《XYZH/2012XAA2029-1号》验证报告对上述未分配利润转增股本予以验证。2012年3月2日同力股份取得了陕西省工商行政管理局核发的注册号为610000400001257号的企业法人营业执照，公司股本变更为人民币16,000万元。
7. 股权转让
2012年6月17日同力股份第三次临时股东大会决议：平安财智投资管理有限公司将其持有的本公司800万股（5%）全部转让给招商湘江产业投资有限公司。
2017年陕西华岳机械设备有限公司通过协议转让的方式转让50万股（0.3125%）给曹华，芜湖基石创业投资合伙企业（有限合伙）通过协议转让的方式转让640万股（4%）给曹华，陕西汇赢投资有限公司通过协议转让的方式转让800万股（5%）给牟均发，陕西汇赢投资有限公司通过协议转让的方式转让2080万股(13%)给许亚楠。
2018年5月陕西华岳机械设备有限公司通过集合竞价和协议转让的方式减持800万股；2018年2月至8月陕西华岳机械设备有限公司将持有15.28%的股份2,444.20万股转让给自然人叶磊。
8. 权益分派
根据2020年5月11日股东会《2019年权益分派方案决议》，决定以2019年12月31日总股本160,000,000股为基数，以可供分配的利润向全体股东每10股送红股15股，派送股利240,000,000股。变更后的注册资本人民币400,000,000.00元，实收股本人民币400,000,000.00元。
9. 定向发行
根据2020年5月22日召开的第四次临时股东大会决议，并经全国中小企业股权转让系统2020年5月29日《关于对陕西同力重工股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函﹝2020﹞1293号）核准定向发行不超过252.5万股新股。本公司实际向2名特定投资者定向发行人民币普通股股票2,525,000股，每股面值1元，每股发行价格4元，实际募集资金为人民币1,010万元。
10. 公开发行
2015年11月19日，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意陕西同力重工股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函[2015]8016号），批准本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌上市。本公司于2015年12月14日正式挂牌交易，公司股票代码为834599。
2020年12月18日全国中小企业股份转让系统挂牌委员会2020年第30次审议通过本公司在精选层挂牌。2021年1月6日经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西同力重工股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2021]21号）核准,同意本公司向不特定合格投资者公开发行不超过7,100万股新股，本公司于2021年2月1日公开发行新股5000万股，募集资金为人民币50,000万元。本次发行后，本公司注册资本为人民币45,252.50万元，股本为人民币45,252.50万元。
截至2022年6月30日，本公司股本及股权结构如下：
| 股东名称 | 股本（万元） | 持股比例（%） |
| 叶磊 | 8,096.66 | 17.89 |
| 陕西华岳机械设备有限公司 | 7,694.15 | 17.00 |
| 许亚楠 | 5,970.43 | 13.19 |
| 苏州松禾成长创业投资中心（有限合伙） | 3,607.83 | 7.97 |
| 牟均发 | 2,151.37 | 4.75 |
| 王文祥 | 1,760.00 | 3.89 |
| 李西茂 | 1,200.00 | 2.65 |
| 郑明钗 | 1,128.75 | 2.49 |
| 胡古月 | 1,104.34 | 2.44 |
| 赖银超 | 742.83 | 1.64 |
| 陕西同力重工股份有限公司回购库存股 | 610.18 | 1.35 |
| 其他流通股 | 11,185.96 | 24.74 |
| 合计 | 45,252.50 | 100.00 |
2020年7月6日本公司取得了西安市工商行政管理局沣东新城分局核发的统一社会信用代码为91610000770021473U号，注册资本40,252.5万元，法定代表人：叶磊，本公司注册地址：陕西省西安市沣东新城丰产路2339号。
本公司经营范围为：一般项目：重工机械产品的开发、制造、销售、修理、租赁及配件销售；来料加工、来件装配业务；经营本企业产品的进出口业务和零配件、原辅材料的进出口业务；电子产品、润滑油、润滑脂、添加剂的销售（不含危险化学品）；防冻液、玻璃水的销售；厂房、场地及设备的租赁业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
本公司设有股东大会、董事会和监事会，股东大会为本公司的最高权力机构。
二、 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括子公司西安同力重工有限公司（以下简称“西安同力”）、西安主函数智能科技有限公司（以下简称“主函数”）、陕西同力重工新能源智能科技有限公司（以下简称“同力新能源”）。
详见本附注“七、合并范围的变化”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
（1）编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营
本公司董事会对自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的重大事项，本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本公司的营业周期为12个月，并以其作为资产和负债流动性的划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报
表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益“其他综合收益”项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
1) 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2) 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是
完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6） 金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
| 组合一 | 银行承兑汇票 |
| 组合二 | 信用风险组合 |
| 组合三 | 其他应收款项 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用风险与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
10. 应收票据
参见附注四、9（6）金融工具减值
11. 应收款项
参见附注四、9（6）金融工具减值。
12. 应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
13. 其他应收款
参见附注四、9（6）金融工具减值。
14. 存货
本公司主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，在取得时按实际成本计价；领用或发出，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末按成本与可变现净值孰低原则计价，对于因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取跌价准备。库存商品及大宗原材料的跌价准备按单个项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取跌价准备。
库存商品、在产品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品，其可变现净值按该的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15. 合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参见附注四、9（6）金融工具减值。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
16. 合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量
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2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17. 长期股权投资
（1） 确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的判断
本公司长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
共同控制是指按相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有的权利的合营安排。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位财务和经营决策制定过程中的发言权实施重大影响；本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，本公司一方面会考虑本公司直接或间接持有的被投资单位的表决权股份，同时考虑本公司和其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，如被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
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（2） 长期股权投资成本确定、后续计量及损益确认方法
以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本公司对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为投资收益。
采用权益法核算时，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有比例计算归属
于投资企业的部分的基础上确认投资收益。
（3） 长期股权投资的变更
对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，原持有的分类为可供出售金融资产的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。上述计算所得的初始投资成本，与按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，前者大于后者的，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，差额调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。对因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的长期股权投资，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资分类为可供出售金融资产进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司对因处置部分股权投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，处置后的剩余股权分类为可供出售金融资产的，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响，分类为可供出售金融资产的，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4） 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
18. 投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地使用权 | 50 | 0 | 2.00 |
| 房屋建筑物 | 40 | 5 | 2.38 |
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19. 固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋建筑物 | 40 | 5 | 2.38 |
| 2 | 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 3 | 运输设备 | 4 | 5 | 23.75 |
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 4 | 办公设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 5 | 其他设备 | 3 | 4 | 32.00 |
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
20. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
21. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22. 使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧（如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况）。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
23. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本公司对非同一控制下企业合并中取得的被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，满足以下条件之一的，按公允价值确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形不予摊销。
| 类别 | 使用年限 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 软件 | 5年 |
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
24. 研究与开发
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
25. 非金融长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
26. 合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
27. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、福利费、社会保险等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本公司确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。其中对超过一年的辞退福利，本公司选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。
28. 租赁负债
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（1）初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1）租赁付款额租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
①本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；
⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本方式以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；
③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订
后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）
29. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数
30. 收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本
预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本公司具体收入确认方法：
（1）整车：本公司销售整车通过经销商销售的以客户、经销商共同客户签署的签认单为依据确认收入的实现；直接销售给客户的以客户签署的签认单为依据确认收入的实现。
（2）配件销售：本公司销售配件以客户、服务商签收完成确认收入的实现；
（3）维修服务：对维修期超过1年的维修服务项目，本公司按实际提供维修服务投入成本的完工百分比对应的合同收入比确认相应服务收入；一般维修服务按实际提供维修服务完工日确认收入的实现。
31. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本公司的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内平均分摊计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1） 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2） 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1） 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2） 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（3） 属于其他情况的，直接计入当期损益。
32. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
33. 租赁
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（3）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
（4）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（5）本公司为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（6）融资租赁会计处理
初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无
法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
（7）经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
34. 持有待售
（1） 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2） 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3） 本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4） 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5） 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6） 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7） 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
（8） 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
35. 终止经营
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
36. 其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减
值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
37. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 会计政策变更及影响
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号-租赁》（（以下统称“新租赁准则”），上述修订后的准则自2021年1月1日起施行。根据相关规定累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息予以追溯调整。
新租赁准则的实施不影响本公司可比期间财务报表的追溯调整。
（2） 会计估计变更的影响
无。
（3） 前期差错更正及影响
无
五、 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入等 | 13%、6% |
| 城建税 | 流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 流转税 | 3% |
| 房产税 | 房产原值扣除20%、30% | 1.20% |
| 土地使用税 | 计税土地使用面积 | 14元/平方米、6元/平方米 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 所得税 | 应纳税所得 | 25%、15% |
不同企业所得税税率纳税主体说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 陕西同力重工股份有限公司 | 15% |
| 西安同力重工有限公司 | 25% |
| 西安主函数智能科技有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
根据财政部、海关总署及国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，本公司符合产业结构调整指导目录（2019年本）的鼓励类目录“十四、机械、46：75吨及以上矿用车”，本公司所得税税率按15%税率执行。
六、合并财务报表重要项目的说明
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2022年1月1日，“期末”系指2022年6月30日，“本期”系指2022年1月1日至6月30日，“上期”系指2021年1月1日至6月30日，除另有注明外，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 10,608.11 | 65,733.65 |
| 银行存款 | 463,814,983.72 | 809,410,121.22 |
| 其他货币资金 | 587,642,274.75 | 362,316,671.89 |
| 合计 | 1,051,467,866.58 | 1,171,792,526.76 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：期末受限资金为：
| 项目 | 期末余额 |
| 票据保证金 | 505,711,442.79 |
| 保函保证金 | 4,687,041.97 |
| 分销通业务保证金 | 21,792,279.56 |
| 股票回购账户资金 | 1,298,984.38 |
| 票据池保证金 | 48,651,868.03 |
| 利多多存款 | 5,500,000.00 |
| 其他 | 658.02 |
| 合计 | 587,642,274.75 |
2. 应收票据
（1）应收票据种类
| 票据种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 874,275,123.77 | 1,056,539,457.38 |
| 商业承兑汇票 | 7,265,247.74 | 38,956,705.58 |
| 合计 | 881,540,371.51 | 1,095,496,162.96 |
（2）期末已用于质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 69,883,026.27 |
| 合计 | 69,883,026.27 |
（3）期末已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 424,392,200.23 | 711,235,877.62 |
| 商业承兑汇票 | 1,917,536.00 | |
| 合计 | 424,392,200.23 | 713,153,413.62 |
（4）按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 30,197,212.51 | 3.31 | 30,197,212.51 | 100 | |
| 按组合计提坏账准备 | 881,922,752.97 | 96.69 | 382,381.46 | 0.04 | 881,540,371.51 |
| 其中：银行承兑汇票 | 874,275,123.77 | 95.85 | 874,275,123.77 | ||
| 商业承兑汇票 | 7,647,629.20 | 0.84 | 382,381.46 | 5 | 7,265,247.74 |
| 合计 | 912,119,965.48 | 100.00 | 30,579,593.97 | - | 881,540,371.51 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 8,200,000.00 | 0.74 | 8,200,000.00 | 100 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,097,546,515.89 | 99.26 | 2,050,352.93 | 0.19 | 1,095,496,162.96 |
| 其中：银行承兑汇票 | 1,056,539,457.38 | 95.55 | 1,056,539,457.38 | ||
| 商业承兑汇票 | 41,007,058.51 | 3.71 | 2,050,352.93 | 5.00 | 38,956,705.58 |
| 合计 | 1,105,746,515.89 | 100 | 10,250,352.93 | - | 1,095,496,162.96 |
1) 按单项计提坏账准备的应收票据
| 承兑人 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 呼和浩特恒伟健康产业有限公司 | 21,297,212.51 | 21,297,212.51 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 呼和浩特市恒大远鹏房地产开发有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 西安国谊置业发展有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 西安君诚科技投资有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 西安陆港绿地置业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 西安智晟达置业有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 咸阳碧润房地产开发有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 商票已到期未兑付 |
| 合计 | 30,197,212.51 | 30,197,212.51 | ||
2) 按组合计提坏账准备的应收票据
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 874,275,123.77 | ||
| 商业承兑汇票 | 7,647,629.20 | 382,381.46 | 5.00% |
| 合计 | 881,922,752.97 | 382,381.46 | 5.00% |
（5）本期应收票据坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 10,250,352.93 | 20,329,241.04 | 30,579,593.97 | ||
| 合计 | 10,250,352.93 | 20,329,241.04 | 30,579,593.97 | ||
3. 应收账款
（1）应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,615,532,457.84 | 100.00 | 89,221,234.30 | 5.52 | 1,526,311,223.54 |
| 其中：信用风险组合 | 1,615,532,457.84 | 100.00 | 89,221,234.30 | 5.52 | 1,526,311,223.54 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 939,180,660.42 | 100.00 | 52,223,277.33 | 5.56 | 886,957,383.09 |
| 其中：信用风险组合 | 939,180,660.42 | 100.00 | 52,223,277.33 | 5.56 | 886,957,383.09 |
| 合计 | 939,180,660.42 | 100.00 | 52,223,277.33 | 5.56 | 886,957,383.09 |
1）按组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄结构 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含） | 1,529,976,229.19 | 76,498,811.46 | 5.00 |
| 1－2年（含） | 74,867,779.67 | 7,486,777.97 | 10.00 |
| 2－3年（含） | 3,805,085.42 | 761,017.09 | 20.00 |
| 3－4年（含） | 4,540,752.99 | 2,270,376.50 | 50.00 |
| 4－5年（含） | 691,796.45 | 553,437.16 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,650,814.12 | 1,650,814.12 | 100.00 |
| 合计 | 1,615,532,457.84 | 89,221,234.30 | |
（2）应收账款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,529,976,229.19 |
| 1-2年 | 74,867,779.67 |
| 2-3年 | 3,805,085.42 |
| 3-4年 | 4,540,752.99 |
| 4-5年 | 691,796.45 |
| 5年以上 | 1,650,814.12 |
| 合计 | 1,615,532,457.84 |
（3）本期应收账款坏账准备情况
| 合计 | 1,615,532,457.84 | 100.00 | 89,221,234.30 | 5.52 | 1,526,311,223.54 |
类别
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 52,223,277.33 | 36,997,956.97 | 89,221,234.30 | |||
| 合计 | 52,223,277.33 | 36,997,956.97 | 89,221,234.30 | |||
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
| 债务人名称 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款合计的比例（%） | 坏账准备 |
| 内蒙古同励泓泰工程机械有限公司 | 243,511,782.00 | 1年以内 | 15.07 | 12,175,589.10 |
| 新疆世创伟业汽车销售服务有限公司 | 193,793,300.77 | 1年以内 | 11.99 | 9,689,665.04 |
| CONGOBESTSARLU | 108,194,042.68 | 1年以内 | 6.7 | 5,706,000.66 |
| 内蒙古赢信土石方工程有限责任公司 | 65,078,498.05 | 1年以内 | 4.03 | 3,253,924.90 |
| 广西金协贸易有限公司 | 49,412,394.60 | 1年以内 | 3.06 | 2,470,619.73 |
| 合计 | 659,990,018.10 | 40.85 | 33,295,799.43 |
4. 应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 66,428,132.42 | 160,565,872.62 |
| 合计 | 66,428,132.42 | 160,565,872.62 |
5. 预付款项
（1）预付账款账龄
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 42,672,105.97 | 91.99 | 73,022,484.67 | 89.39 |
| 1—2年（含2年） | 3,465,272.58 | 7.47 | 8,319,723.56 | 10.18 |
| 2—3年（含3年） | 15,690.05 | 0.03 | 251,210.18 | 0.31 |
| 3年以上 | 237,216.69 | 0.51 | 101,064.97 | 0.12 |
| 合计 | 46,390,285.29 | 100.00 | 81,694,483.38 | 100.00 |
（2）期末无账龄超过1年未收回的大额预付款项。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付账款合计的比例（%） | 账龄 |
| 宁德时代新能源科技股份有限公司 | 12,329,771.01 | 26.58 | 1年以内 |
| 无锡南方智能物流设备股份有限公司 | 7,124,610.60 | 15.36 | 1年以内 |
| 山东奥太电气有限公司 | 5,051,666.24 | 10.89 | 1年以内，1-2年 |
| 大族激光智能装备集团有限公司 | 4,652,756.64 | 10.03 | 1年以内 |
| 河钢股份有限公司邯郸分公司 | 2,551,391.15 | 5.50 | 1年以内 |
| 合计 | 31,710,195.64 | 68.36 |
6. 其他应收款项
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 69,168,450.57 | 59,431,079.34 |
| 合计 | 69,168,450.57 | 59,431,079.34 |
（1）其他应收款项
1）其他应收款项按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金及保证金 | 39,496,503.00 | 18,027,460.90 |
| 股权转让款 | 34,350,000.00 | 53,100,000.00 |
| 往来款 | 603,537.79 | 110,560.00 |
| 代扣代缴费用 | 415,659.66 | 428,414.20 |
| 融资销售代垫款 | 2,733.88 | 2,825,157.01 |
| 其他 | 47,000.00 | |
| 合计 | 74,915,434.33 | 74,491,592.11 |
（2）其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 12,025,355.76 | 3,035,157.01 | 15,060,512.77 | |
| 年初其他应收款账面余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 6,491,105.88 | 2,822,423.13 | 9,313,529.01 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 5,534,249.88 | 0.00 | 212,733.88 | 5,746,983.76 |
（3）其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 39,116,883.39 |
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
| 账龄 | 期末余额 |
| 1-2年 | 35,536,257.06 |
| 2-3年 | |
| 3-4年 | 49,560.00 |
| 4-5年 | |
| 5年以上 | 212,733.88 |
| 合计 | 74,915,434.33 |
（4）其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 15,060,512.77 | 9,313,529.01 | 5,746,983.76 | |||
| 合计 | 15,060,512.77 | 9,313,529.01 | 5,746,983.76 | |||
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 济南汇能石油化工有限公司 | 股权转让款 | 34,350,000.00 | 1-2年 | 45.85 | 3,435,000.00 |
| 斗山（中国）融资租赁有限公司 | 融资租赁保证金 | 27,186,300.00 | 1年以内 | 36.29 | 1,359,315.00 |
| 日新租赁有限公司 | 保证金 | 6,247,200.00 | 1年以内 | 8.34 | 312,360.00 |
| 紫金矿业物流有限公司 | 保证金 | 1,683,984.00 | 1年以内 | 2.25 | 84,199.20 |
| 北京中铁天瑞机械设备有限公司 | 投标保证金 | 921,778.00 | 1年以内、1-2年 | 1.23 | 52,177.80 |
| 合计 | 70,389,262.00 | 93.96 | 5,243,052.00 |
7. 存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 131,161,550.10 | 131,161,550.10 | |
| 在产品 | 44,515,557.75 | 44,515,557.75 | |
| 库存商品 | 249,898,454.11 | 249,898,454.11 | |
| 发出商品 | 223,378,620.53 | 223,378,620.53 | |
| 合计 | 648,954,182.49 | 648,954,182.49 | |
（续）
| 项目 | 年初余额 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 165,503,793.63 | 4,497,572.16 | 161,006,221.47 |
| 在产品 | 127,823,809.39 | 127,823,809.39 | |
| 库存商品 | 114,434,109.69 | 114,434,109.69 | |
| 发出商品 | 249,611,148.04 | 249,611,148.04 | |
| 合计 | 657,372,860.75 | 4,497,572.16 | 652,875,288.59 |
（2） 跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,497,572.16 | 4,497,572.16 | ||||
| 库存商品 | ||||||
| 合计 | 4,497,572.16 | 4,497,572.16 | ||||
（3） 期末不存在已被抵押、质押的存货。
8. 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣进项税 | 24,572,841.27 | 28,909,629.76 |
| 应收出口退税款 | 20,614,522.68 | 5,755,363.24 |
| 合计 | 45,187,363.95 | 34,664,993.00 |
9. 固定资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 404,933,839.67 | 190,200,389.96 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 404,933,839.67 | 190,200,389.96 |
（1）固定资产
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 114,436,776.42 | 65,125,091.84 | 95,636,796.28 | 8,415,154.15 | 283,613,818.69 |
| 2.本期增加金额 | 186,753,450.92 | 37,642,111.41 | 9,079,565.54 | 824,300.50 | 234,299,428.37 |
| （1）购置 | 37,642,111.41 | 9,079,565.54 | 824,300.50 | 47,545,977.45 | |
| （2）在建工程转入 | 186,753,450.92 | 186,753,450.92 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,825,054.15 | 5,827,074.94 | 7,652,129.09 | ||
| （1）处置或报废 | 1,825,054.15 | 5,827,074.94 | 7,652,129.09 | ||
| （2）其他减少 |
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
注1：本期直接计入当期损益的折旧金额为17,039,344.39元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
| 项目 | 期末账面价值 |
| 运输工具 | 66,242,998.77 |
| 合计 | 66,242,998.77 |
注：期末经营租赁为子公司西安同力对外出租的运输车辆。
（3）期末本公司未办妥产权证书的固定资产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 鄂尔多斯市东胜区那日松东路、乌审街北、规划路西九号街南世纪华庭商住小区5号楼7套 | 4,623,214.64 | 过户未完成 |
| 包头市东河区巴彦塔拉西大街房管综合楼16号低店 | 1,603,941.15 | 过户未完成 |
| 包头市昆都区阿吉奈道温州商业步行街东侧14号低店 | 1,329,981.35 | 过户未完成 |
| 郑州市中牟县商都大道南、老郑汴路北侧、新村中路西侧星城国际东苑1号楼2单元33层3304号 | 1,084,078.32 | 过户未完成 |
| 包头市东河区蒙泰香榭里小区2号楼 | 673,590.47 | 过户未完成 |
| 合计 | 9,314,805.93 |
项目
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 4.期末余额 | 301,190,227.34 | 100,942,149.10 | 98,889,286.88 | 9,239,454.65 | 510,261,117.97 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.年初余额 | 24,777,103.75 | 40,715,954.24 | 21,415,952.50 | 6,504,418.24 | 93,413,428.73 |
| 2.本期增加金额 | 1,745,742.30 | 2,686,790.97 | 11,997,830.40 | 608,980.72 | 17,039,344.39 |
| （1）计提 | 1,745,742.30 | 2,686,790.97 | 11,997,830.40 | 608,980.72 | 17,039,344.39 |
| （2）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,635,783.89 | 3,489,710.93 | 5,125,494.82 | ||
| （1）处置或报废 | 1,635,783.89 | 3,489,710.93 | 5,125,494.82 | ||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 26,522,846.05 | 41,766,961.32 | 29,924,071.97 | 7,113,398.96 | 105,327,278.30 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.年初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 274,667,381.29 | 59,175,187.78 | 68,965,214.91 | 2,126,055.69 | 404,933,839.67 |
| 2.年初账面价值 | 89,659,672.67 | 24,409,137.60 | 74,220,843.78 | 1,910,735.91 | 190,200,389.96 |
10. 在建工程
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 65,726,846.96 | 214,359,963.78 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 65,726,846.96 | 214,359,963.78 |
（1）在建工程
1）在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 同力重工非公路自卸车及全路面矿用车制造基地 | 65,726,846.96 | 65,726,846.96 | 214,359,963.78 | 214,359,963.78 | ||
| 合计 | 65,726,846.96 | 65,726,846.96 | 214,359,963.78 | 214,359,963.78 | ||
2）重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
| 同力重工非公路自卸车及全路面矿用车制造基地 | 214,359,963.78 | 38,120,334.10 | 186,753,450.92 | 65,726,846.96 | |
| 合计 | 214,359,963.78 | 38,120,334.10 | 186,753,450.92 | 65,726,846.96 | |
（续）
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 同力重工非公路自卸车及全路面矿用车制造基地 | 510,000,000.00 | 49.51% | 95.00% | 7,771,492.97 | 2,492,570.84 | 3.90 | 自筹 贷款 |
| 合计 | 510,000,000.00 | — | — | 7,771,492.97 | 2,492,570.84 | 3.90 | — |
11. 使用权资产
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 80,640,229.94 | 80,640,229.94 | |||
| 2.本期增加金额 | 76,513,341.26 | 76,513,341.26 | |||
| （1）租入 | 76,513,341.26 | 76,513,341.26 | |||
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）其他增加 |
注：融资租入运输设备为子公司西安同力以融资租赁方式购入用于经营性租赁或工程施工业务,其中期末用于经营性租赁的账面价值为141,882,450.66元。
12. 无形资产
（1）无形资产分类
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 157,153,571.20 | 157,153,571.20 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.年初余额 | 223,488.20 | 223,488.20 | |||
| 2.本期增加金额 | 15,047,632.34 | 15,047,632.34 | |||
| （1）计提 | 15,047,632.34 | 15,047,632.34 | |||
| （2）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 15,271,120.54 | 15,271,120.54 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.年初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 141,882,450.66 | 141,882,450.66 | |||
| 2.年初账面价值 | 80,416,741.74 | 80,416,741.74 |
项目
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 116,334,870.00 | 13,848,532.36 | 133,584.91 | 130,316,987.27 | |
| 2.本期增加金额 | 1,437,606.24 | 143,120.00 | 1,580,726.24 | ||
| (1)购置 | 1,437,606.24 | 143,120.00 | 1,580,726.24 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)在建工程转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 |
（2）期末无形资产抵押情况：
截止2022年6月30日，本公司将其账面价值89,136,666.76元的土地使用权作抵押从中信银行西安分行取得长期借款。
13. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
注：期末子公司主函数的可抵扣暂时性差异因无法合理预计未来是否有足够的收益
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权 | 排污权 | 合计 |
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 116,334,870.00 | 15,286,138.60 | 133,584.91 | 143,120.00 | 131,897,713.51 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.年初余额 | 9,022,876.60 | 6,370,942.37 | 35,622.72 | 15,429,441.69 | |
| 2.本期增加金额 | 1,163,348.70 | 986,732.93 | 13,358.52 | 2,163,440.15 | |
| （1）计提 | 1,163,348.70 | 986,732.93 | 13,358.52 | 2,163,440.15 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 10,186,225.30 | 7,357,675.30 | 48,981.24 | 17,592,881.84 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.年初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 106,148,644.70 | 7,928,463.30 | 84,603.67 | 143,120.00 | 114,304,831.67 |
| 2.年初账面价值 | 107,311,993.40 | 7,477,589.99 | 97,962.19 | 114,887,545.58 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 125,512,232.03 | 19,216,371.29 | 82,031,715.19 | 12,522,262.30 |
| 预提费用-三包服务费 | 170,984,798.45 | 26,145,877.41 | 161,513,745.09 | 24,852,061.76 |
| 政府补助 | 20,362,170.95 | 3,054,325.65 | 15,958,776.65 | 2,393,816.50 |
| 预计负债 | 10,731,889.50 | 1,609,783.43 | 8,181,923.66 | 1,227,288.55 |
| 预提费用 | 8,435,400.00 | 1,265,310.00 | 11,188,400.00 | 1,738,260.00 |
| 未实现的内部利润 | 33,413,582.20 | 5,012,037.33 | 22,289,165.96 | 3,343,374.89 |
| 合计 | 369,440,073.13 | 56,303,705.11 | 301,163,726.55 | 46,077,064.00 |
弥补亏损，故未对其确认递延所得税资产。
（2）未经抵消的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 16,230,836.47 | 2,434,625.47 | 18,695,919.67 | 2,804,387.95 |
| 合计 | 16,230,836.47 | 2,434,625.47 | 18,695,919.67 | 2,804,387.95 |
（3）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 资产减值准备 | 35,580.00 | 9,940.00 |
| 可抵扣亏损 | 7,801,266.83 | 6,928,377.36 |
| 合计 | 7,836,846.83 | 6,938,317.36 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 年初金额 | 备注 |
| 2022年 | |||
| 2023年 | |||
| 2024年 | 31,427.18 | 31,427.18 | |
| 2025年 | 5,000,074.48 | 5,000,074.48 | |
| 2026年 | 2,769,765.17 | 1,896,875.70 | |
| 合计 | 7,801,266.83 | 6,928,377.36 |
14. 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵账房产 | 430,720.14 | 430,720.14 |
| 合计 | 430,720.14 | 430,720.14 |
15. 应付票据
| 票据种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,077,530,000.00 | 327,699,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 0.17 | 9,519,200.17 |
| 合计 | 1,077,530,000.17 | 337,218,200.17 |
注1：期末银行承兑汇票为本公司以存放于招商银行西安和平路支行的保证金150,000,000.00元取得银行承兑汇票300,000,000.00元；以存放于中信银行西安分行的保证金124,030,557.91元取得银行承兑汇票248,000,000.00元；以存放于上海浦东发展银行股份有限公司咸阳分行营业部的保证金90,000,000.00元取得银行承兑汇票180,000,000.00元；以存放于浙商银行股份有限公司西安太白路支行的保证金76,298,653.91元及资产池质押的保证金48,651,868.03元、、质押的银行承兑汇票
69,883,026.27元取得银行承兑汇票225,000,000.00元；以存放于中国建设银行股份有限公司西安长庆支行的保证金60,000,000.00元取得银行承兑汇票120,000,000.00元；以及子公司西安同力以存放于中信银行西安科技路支行5,380,000.00元取得银行承兑汇票4,530,000.00元。
注2：期末无已到期未支付的商业承兑汇票。
16. 应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 788,859,529.56 | 1,162,797,446.76 |
| 运费 | 12,600,405.42 | 16,292,395.34 |
| 其他 | 4,052,810.58 | 12,005,120.76 |
| 合计 | 805,512,745.56 | 1,191,094,962.86 |
（2）账龄超过一年的重要应付账款
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 中泰捷诚（天津）货运代理有限公司 | 1,990,000.00 | 未支付 |
| 许昌远东传动轴有限公司 | 1,001,072.48 | 未支付 |
| 合计 | 2,991,072.48 |
17. 预收款项
（1）预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 36,556,199.17 | 36,459,777.30 |
| 合计 | 36,556,199.17 | 36,459,777.30 |
（2）本公司无账龄超过一年的重要预收款项
18. 合同负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预收合同款项 | 76,797,487.05 | 92,543,708.63 |
| 合计 | 76,797,487.05 | 92,543,708.63 |
19. 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 46,408,220.19 | 56,736,030.55 | 90,868,989.10 | 12,275,261.64 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 183,175.00 | 5,879,224.52 | 5,922,121.52 | 140,278.00 |
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 46,591,395.19 | 62,615,255.07 | 96,791,110.62 | 12,415,539.64 |
（2）短期薪酬
（3）设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 174,620.00 | 5,726,119.23 | 5,760,461.23 | 140,278.00 |
| 失业保险费 | 8,555.00 | 153,105.29 | 161,660.29 | |
| 合计 | 183,175.00 | 5,879,224.52 | 5,922,121.52 | 140,278.00 |
20. 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 18,130,575.26 | 5,075,251.50 |
| 企业所得税 | 25,039,111.83 | 32,464,729.44 |
| 城市维护建设税 | 764,012.36 | 394,145.02 |
| 房产税 | 482,952.35 | 296,653.97 |
| 印花税 | 211,100.43 | 325,704.48 |
| 教育费附加 | 327,433.89 | 168,919.31 |
| 地方教育费附加 | 218,289.25 | 112,612.87 |
| 土地使用税 | 638,770.27 | 642,162.10 |
| 水利基金 | 202,498.97 | 261,481.36 |
| 个人所得税 | 7,796,565.73 | 274,825.95 |
项目
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 41,587,890.25 | 45,522,662.73 | 80,288,566.04 | 6,821,986.94 |
| 职工福利费 | 5,920,060.37 | 5,920,060.37 | ||
| 社会保险费 | 4,396.83 | 2,769,744.14 | 2,737,027.57 | 37,113.40 |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,540,771.15 | 1,503,657.75 | 37,113.40 |
| 工伤保险费 | 4,396.83 | 1,083,581.08 | 1,087,977.91 | |
| 生育保险费 | 73,409.88 | 73,409.88 | ||
| 意外保险费 | 71,982.03 | 71,982.03 | ||
| 住房公积金 | 1,707,504.00 | 1,707,504.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 4,815,933.11 | 816,059.31 | 215,831.12 | 5,416,161.30 |
| 短期带薪缺勤 | ||||
| 短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 46,408,220.19 | 56,736,030.55 | 90,868,989.10 | 12,275,261.64 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 残疾人保障金 | 377,887.20 | 375,960.05 |
| 合计 | 54,189,197.54 | 40,392,446.05 |
21. 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 139,819.63 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款项 | 34,899,340.46 | 23,089,977.07 |
| 合计 | 34,899,340.46 | 23,229,796.70 |
（1）应付利息
1)应付利息分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 139,819.63 | |
| 合计 | 139,819.63 |
（2）其他应付款项
1)其他应付款项按款项性质分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证金 | 33,729,726.74 | 22,231,444.80 |
| 往来款 | 36,969.03 | 235,426.27 |
| 待支付报销款 | 502,744.69 | 623,106.00 |
| 其他 | 629,900.00 | |
| 合计 | 34,899,340.46 | 23,089,977.07 |
2)账龄超过一年的重要其他应付款项
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿付原因 |
| 洛阳中重运输有限责任公司 | 500,000.00 | 保证金未到期 |
| 渭南市华山景区顺通物流有限公司 | 500,000.00 | 保证金未到期 |
| 合计 | 1,000,000.00 |
22. 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 30,729,588.22 | 36,875,505.91 |
| 一年内到期的租赁负债 | 90,185,460.00 | |
| 合计 | 120,915,048.22 | 36,875,505.91 |
23. 其他流动负债
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预提三包费 | 170,984,798.45 | 161,513,745.09 |
| 预提成本费用 | 8,435,400.00 | 11,188,400.00 |
| 已贴现或背书未终止确认的应收票据 | 713,153,413.62 | 808,097,878.66 |
| 待转销销项税 | 8,210,891.23 | |
| 合计 | 900,784,503.30 | 980,800,023.75 |
注：预提三包费为本公司根据三包服务政策对已销售车辆预提的三包服务费。
24. 长期借款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押、担保借款 | 76,823,970.54 | 92,188,764.79 |
| 分期付息长期借款应付利息 | 104,239.72 | |
| 合计 | 76,928,210.26 | 92,188,764.79 |
注：期末长期借款7,682.40万元为本公司以陕（2020）西咸新区不动产第0001013号土地使用权作抵押，取得中信银行陕西自贸试验区西安科技路支行银行借款。抵押资产详见附注六、12（2）。
25. 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 租赁付款金额 | 151,799,430.00 | 96,453,930.00 |
| 减：未确认融资费用金额 | 6,237,670.00 | 4,758,840.00 |
| 重分类至一年内到期的租赁负债 | 90,185,460.00 | |
| 租赁负债净额 | 55,376,300.00 | 91,695,090.00 |
26. 预计负债
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 融资销售风险准备金 | 8,181,923.66 | 2,549,965.84 | 10,731,889.50 | |
| 合计 | 8,181,923.66 | 2,549,965.84 | 10,731,889.50 |
注：依据本公司会计估计，按融资销售业务本公司承担的回购承诺尚未解除部分期末余额的1%计提融资销售风险准备金，截至2022年6月30日本公司采用融资方式销售的终端客户尚未归还的融资金额为1,073,188,949.78元。
27. 递延收益
（1）递延收益分类
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 政府补助 | 15,958,776.65 | 4,660,000.00 | 256,605.71 | 20,362,170.95 |
| 合计 | 15,958,776.65 | 4,660,000.00 | 256,605.71 | 20,362,170.95 |
（2）政府补助项目
| 政府补助项目 | 年初 余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 非公路自卸车生产线建设项目资本性政府补助 | 305,263.12 | 5,263.16 | 299,999.96 | 资产相关 | ||||
| 秦都区环保局锅炉补偿款 | 20,833.33 | 5,000.00 | 15,833.33 | 资产相关 | ||||
| 省级工业转型升级专项资金项目 | 695,122.00 | 73,170.72 | 621,951.28 | 资产相关 | ||||
| 西坡基地政府补助 | 14,804,075.00 | 123,367.29 | 14,680,707.71 | 资产相关 | ||||
| 挥发性有机物治理项目补助 | 133,483.20 | 10,971.20 | 122,512.00 | 资产相关 | ||||
| 省级工业转型资金奖励 | 4,660,000.00 | 38,833.33 | 4,621,166.67 | 资产相关 | ||||
| 合计 | 15,958,776.65 | 4,660,000.00 | 256,605.71 | 20,362,170.95 |
注：期末递延收益具体内容包括：
1）本公司根据陕西省工业和信息厅《陕工信发[2010]230号》文及《陕西省装备制造业发展专项资金管理暂行办法》文收到的“非公路自卸车生产线建设项目”政府补助40万元，由于该工程项目2010年完工投产，预计使用年限40年，故本公司在该工程项目的使用年限38年内转销收到的资本性政府补助，每年转销金额10,526.32元。2）本公司于2015年2月收到咸阳市秦都区环保局锅炉补偿款10万元，该锅炉预计使用年限10年，故本公司在该锅炉的使用年限10年内转销收到的资本性政府补助，每年转销金额10,000.00元。3）本公司于2019年11月29日收到西安市工业和信息化局、西安市财政局TL875B非公路自卸车研究与开发政府补助，按相关资产剩余年限摊销，每年摊销金额146,341.44元。4）本公司于2020年12月3日收到陕西省西咸新区沣东新城管委会关于西坡基地入选沣东新城重大产业项目的专项支持资金14,804,075.00元，，本公司在该工程项目主要设备的受益年限10年转销收到的资本性政府补助，每年转销金额1,480,407.50元。
5）本公司于2021年4月8日收到陕西省西咸新区沣东新城财政局关于挥发性有机物治理项目升级有机物检测系统奖补款149,940.00元，本公司在该设备的使用年限10年内转销收到的资本性政府补助，每年转销金额21,942.40元。
6）本公司于2022年6月收到陕西省工业和信息化厅关于2022年工业转型升级专项资金款4,660,000.00元，本公司在该项目的主要设备使用年限10年转销收到的资本性政府补助，每年转销金额466,000.00元。
28. 股本
| 投资者名称 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 投资金额 | 所占比例(%) | 投资金额 | 所占比例(%) | |||
| 股本 | 452,525,000.00 | 100.00 | 452,525,000.00 | 100.00 | ||
| 合计 | 452,525,000.00 | 100.00 | 452,525,000.00 | 100.00 | ||
29. 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本（股本）溢价 | 491,308,434.90 | 491,308,434.90 | ||
| 其他资本公积 | 2,402,899.77 | 2,402,899.77 | ||
| 合计 | 493,711,334.67 | 493,711,334.67 |
30. 库存股
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 54,781,368.11 | 771,852.67 | 55,553,220.78 | |
| 合计 | 54,781,368.11 | 771,852.67 | 55,553,220.78 |
注：本期增加的库存股为本公司通过竞价交易从二级市场回购的股份10万股。
31. 专项储备
| 项目 | 年初余额 | 本期计提 | 本期减少 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 27,793,254.06 | 2,992,288.44 | 30,785,542.50 | ||
| 合计 | 27,793,254.06 | 2,992,288.44 | 30,785,542.50 |
注1：专项储备的增加系本公司依据（财企[2012]16号）《关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知》按本公司所属机械制造行业的计提标准，以上期营业收入为基础计提的安全生产费。
32. 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积金 | 155,026,922.63 | 155,026,922.63 | ||
| 合计 | 155,026,922.63 | 155,026,922.63 |
33. 未分配利润
| 项目 | 本期 |
| 上期期末余额 | 685,455,031.69 |
| 加：年初未分配利润调整数 | |
| 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 | |
| 会计政策变更 | |
| 重要前期差错更正 |
| 项目 | 本期 |
| 同一控制合并范围变更 | |
| 其他调整因素 | |
| 本期年初余额 | 685,455,031.69 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 221,954,188.56 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 提取任意盈余公积 | |
| 提取一般风险准备 | |
| 应付普通股股利 | 178,609,285.20 |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 本期期末余额 | 728,799,935.05 |
注：本期分配现金股利为依据本公司2022年5月17日《2021年权益分派方案决议》：
以总股本446,523,213股为基数，向全体股东每10股分配人民币现金股利4元（含税）。
34. 营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,529,110,059.91 | 2,088,030,319.14 | 1,859,845,571.83 | 1,504,760,486.13 |
| 其他业务 | 1,977,872.25 | 21,278,794.60 | 11,004,212.36 | |
| 合计 | 2,531,087,932.16 | 2,088,030,319.14 | 1,881,124,366.43 | 1,515,764,698.49 |
（2）本期前五名客户的营业收入情况
| 项目 | 营业收入 | 占全部收入比例（%） |
| 内蒙古同励泓泰工程机械有限公司 | 535,160,834.52 | 21.14 |
| 新疆世创伟业汽车销售服务有限公司 | 373,620,874.90 | 14.76 |
| 陕西赢信海汇信息科技有限责任公司 | 112,410,506.02 | 4.44 |
| CONGOBESTSARLU | 99,805,088.18 | 3.94 |
| 宁夏凯巨机械有限公司 | 97,582,919.78 | 3.86 |
| 合计 | 1,218,580,223.40 | 48.14 |
35. 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 2,152,357.57 | 2,655,757.95 |
| 教育费附加 | 923,712.50 | 781,392.81 |
| 地方教育费附加 | 613,685.76 | 1,115,577.15 |
| 印花税 | 1,884,152.01 | 973,614.45 |
| 房产税 | 795,577.86 | 830,843.99 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 土地使用税 | 828,216.00 | 986,837.49 |
| 水利基金 | 1,393,387.72 | 1,029,841.32 |
| 环境保护税 | 66.84 | 66.85 |
| 合计 | 8,591,156.26 | 8,373,932.01 |
36. 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 三包费 | 47,208,584.95 | 49,083,630.20 |
| 运输费 | 561,739.26 | |
| 工资、奖金 | 15,015,849.22 | 9,104,815.66 |
| 差旅费 | 5,924,894.51 | 5,046,239.42 |
| 修理费 | 2,778,059.42 | 3,613,618.10 |
| 办公费 | 3,940,698.37 | 1,990,386.26 |
| 招待费 | 1,754,741.65 | 1,683,056.29 |
| 车辆费 | 1,807,531.79 | 1,396,593.65 |
| 广告宣传费 | 868,675.25 | 838,542.67 |
| 会议费 | 57,264.16 | |
| 电话费 | 131,442.04 | 143,800.32 |
| 折旧 | 794,150.66 | 583,218.15 |
| 佣金及返利 | 565,815.05 | 7,352,522.03 |
| 其他 | 160,842.86 | 146,299.27 |
| 合计 | 80,951,285.77 | 81,601,725.44 |
37. 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 工资 | 15,591,721.04 | 16,433,815.65 |
| 办公费 | 2,427,879.49 | 990,922.42 |
| 修理费 | 686,616.59 | 808,053.63 |
| 车辆费 | 482,405.23 | 496,534.10 |
| 摊销 | 2,139,218.85 | 1,967,205.42 |
| 差旅费 | 675,510.89 | 651,056.59 |
| 折旧 | 1,140,043.91 | 1,147,184.82 |
| 招待费 | 191,804.55 | 443,986.03 |
| 保安费 | 245,086.00 | 164,400.00 |
| 残疾人保障金 | 167,932.60 | 216,851.66 |
| 电话费 | 57,072.64 | 75,613.95 |
| 其他 | 117,843.42 | 881,979.90 |
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 中介机构费 | 621,698.11 | 204,682.50 |
| 合计 | 24,544,833.32 | 24,482,286.67 |
38. 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研发薪酬 | 17,057,468.43 | 11,518,456.49 |
| 研发材料费 | 13,365,090.15 | 10,137,919.68 |
| 研发科研费 | 461,861.54 | 371,898.98 |
| 研发差旅费 | 683,109.86 | 686,481.25 |
| 研发车辆费 | 170,444.00 | 196,936.99 |
| 研发办公费 | 1,422,696.84 | 978,423.16 |
| 研发招待费 | 161,470.81 | 67,389.69 |
| 研发电话费 | 66,326.59 | 48,652.14 |
| 研发修理费 | 1,339,568.43 | 25,037.14 |
| 其他 | 144,474.19 | 204,725.42 |
| 合计 | 34,872,510.84 | 24,235,920.94 |
39. 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息支出 | 1,570,478.83 | |
| 减：利息收入 | 3,515,539.72 | 3,662,708.71 |
| 减：汇兑净收益 | 74,367.01 | |
| 加：汇兑损失 | 48,762.42 | |
| 加：手续费 | 967,299.48 | 633,344.81 |
| 加：其他 | 3,274,847.76 | 122,975.86 |
| 合计 | 652,240.51 | -1,287,146.79 |
40. 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 2022年省级工业转型资金补助摊销 | 38,833.33 | |
| 西基地政府补助摊销 | 123,367.29 | |
| 西安市金融局上市企业资本市场省级奖励 | 2,000,000.00 | |
| 2022年企业研发经费奖励 | 1,755,254.00 | |
| 西咸新区上半年工业稳增长奖补资金 | 1,000,000.00 | |
| 2022年度外经贸运费补助资金 | 589,000.00 | |
| 2021年工业产业支持政策资金 | 406,900.00 | |
| 春节期间留工稳岗促生产补贴资金 | 291,539.65 | |
| 2020年产值增速奖补政策资金 | 270,000.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 2022年度外经贸进口新增外贸主题奖励资金 | 252,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 122,361.70 | 89,034.23 |
| 西咸新区稳经济保增长奖励 | 100,000.00 | |
| 省级工业转型升级专项资金项目政府补助摊销 | 73,170.72 | 73,170.72 |
| 国家高企认定奖励补贴 | 50,000.00 | |
| 西咸新区疫情支持复产复工奖励 | 50,000.00 | |
| 挥发性有机物治理项目摊销 | 10,971.20 | 5,485.60 |
| 非公路自卸车生产线建设项目奖励摊销 | 5,263.16 | 5,263.16 |
| 秦都区环保局锅炉补偿款政府补助摊销 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 政策性减免税款 | 4,721.50 | |
| 2021年失业稳岗补贴款 | 3,186.60 | |
| 高新区雏鹰企业认及研发费用奖补 | 400,000.00 | |
| 天津同力一期工程项目政府补助摊销 | 56,250.00 | |
| 合计 | 7,151,569.15 | 634,203.71 |
41. 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,392,998.27 | |
| 合计 | 3,392,998.27 |
42. 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收票据坏账损失 | -20,329,241.04 | 827,035.00 |
| 应收账款坏账损失 | -36,997,956.97 | -33,255,804.08 |
| 其他应收款坏账损失 | 9,313,529.01 | 5,816,141.18 |
| 合计 | -48,013,669.00 | -26,612,627.90 |
43. 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 760,493.91 | 248,639.90 | 760,493.91 |
| 其中：固定资产处置利得或损失 | 760,493.91 | 248,639.90 | 760,493.91 |
| 合计 | 760,493.91 | 248,639.90 | 760,493.91 |
44. 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | |||
| 固定资产报废清理利得 | 153,911.80 | 153,911.80 |
| 违约赔偿收入 | 235,438.00 | ||
| 其他 | 104,513.71 | 15,414.23 | 104,513.71 |
| 合计 | 258,425.51 | 250,852.23 | 258,425.51 |
45. 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废清理损失 | 898.88 | 898.88 | |
| 预计负债—风险准备金 | 2,549,965.84 | 938,355.78 | 2,549,965.84 |
| 其他 | 107,647.12 | ||
| 合计 | 2,550,864.72 | 1,046,002.90 | 2,550,864.72 |
注：预计负债—风险准备金系依据本公司会计估计，按融资销售承担的回购承诺尚未解除部分期末余额的1%计提融资销售风险准备金。
46. 所得税费用
（1）所得税费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 按税法及相关规定计算的本期所得税费用 | 38,727,537.39 | 30,396,038.69 |
| 递延所得税调整 | -10,596,403.59 | -7,906,204.63 |
| 合计 | 28,131,133.80 | 22,489,834.06 |
47. 现金流量表项目
收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 5,858,076.94 | |
| 押金保证金 | 13,961,125.64 | 25,147,026.00 |
| 政府补助 | 11,550,241.95 | 639,625.31 |
| 利息收入 | 2,808,188.76 | 4,176,017.77 |
| 罚款收入 | 2,000.00 | |
| 其他 | 282,635.05 | 94,555.33 |
| 合计 | 28,604,191.40 | 35,915,301.35 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 运费 | 73,966,078.14 | 35,726,236.42 |
| 往来款 | 44,994,972.58 | |
| 修理费 | 6,535,819.87 | 7,658,943.30 |
| 差旅费 | 6,422,628.23 | 4,824,997.71 |
| 押金保证金 | 647,200.00 | 25,423,990.14 |
| 办公费 | 5,361,028.29 | 914,424.11 |
| 招待费 | 2,181,361.99 | 1,553,629.62 |
| 车辆使用费 | 2,937,323.87 | 1,335,759.14 |
| 三包费 | 639,901.28 | 5,204,664.81 |
| 广告费 | 821,650.00 | 513,130.81 |
| 会务费 | 14,800.00 | 2,617.23 |
| 出口业务保费 | 893,290.84 | |
| 咨询费 | 737,200.00 | 44,000.00 |
| 通信费 | 808,445.56 | 275,216.57 |
| 研发材料费 | 3,109.20 | 115,133.30 |
| 保安费 | 245,086.00 | 164,400.00 |
| 租赁费 | 1,334,480.00 | |
| 手续费 | 785,610.39 | 633,344.81 |
| 福利费 | 208,208.05 | 2,387,210.78 |
| 其他 | 3,754,298.69 | 3,135,158.72 |
| 合计 | 107,404,229.56 | 135,801,120.89 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收回银行理财款 | 11,000,000.00 | |
| 合计 | 11,000,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 银行理财 | 5,500,000.00 | 94,000,000.00 |
| 合计 | 5,500,000.00 | 94,000,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 融资租赁款 | 97,500,000.00 | |
| 银行承兑保证金 | 36,059,313.00 | |
| 合计 | 97,500,000.00 | 36,059,313.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 保证金 | 486,807,484.79 | 207,636,413.00 |
| 募集资金费用 | 1,350,000.00 |
| 股票回购 | 2,000,000.00 | |
| 融资租赁款 | 60,837,060.00 | |
| 合计 | 549,644,544.79 | 208,986,413.00 |
48. 合并现金流量表补充资料
（1） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 222,920,407.37 | 182,331,178.92 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 48,013,669.00 | 26,612,627.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,039,344.39 | 12,489,982.24 |
| 无形资产摊销 | 2,163,440.15 | 1,989,413.52 |
| 使用权资产折旧 | 15,047,632.34 | |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -760,493.91 | -248,639.90 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“-”填列） | ||
| 财务费用（收益以“-”填列） | 1,570,478.83 | |
| 投资损失（收益以“-”填列） | ||
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -10,226,641.11 | -7,151,330.37 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | -369,762.48 | -754,874.26 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | 8,418,678.26 | -62,469,734.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -328,711,822.76 | -871,217,235.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 363,904,839.31 | 878,685,513.86 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 337,439,290.56 | 161,837,380.55 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | — | |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | — | |
| 现金的期末余额 | 463,825,591.83 | 555,256,576.42 |
| 减：现金的年初余额 | 809,475,854.87 | 242,387,855.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -345,650,263.04 | 312,868,720.71 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上期余额 |
| 现金 | 463,825,591.83 | 555,256,576.42 |
| 其中：库存现金 | 302,149.00 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 463,825,591.83 | 554,954,427.42 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 期末现金及现金等价物余额 | 463,825,591.83 | 555,256,576.42 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
49. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 年初账面价值 |
| 一、用于担保的资产 | ||
| 其中：1、固定资产 | ||
| 2、无形资产 | 89,136,666.76 | 90,071,666.74 |
| 3、应收账款 | ||
| 4、应收票据 | 69,883,026.27 | 78,230,000.00 |
| 5.投资性房地产 | ||
| 二、保证金 | ||
| 其中：1、票据保证金 | 505,711,442.79 | 253,182,489.45 |
| 2、保函保证金 | 4,687,041.97 | 22,432,688.63 |
| 3、定期存款 | 52,000,000.00 | |
| 4、担保保证金利息 | 658.02 | 2,438.03 |
| 5、分销通业务保证金 | 21,792,279.56 | 34,628,342.25 |
| 6、股票回购账户剩余资金 | 1,298,984.38 | |
| 7、票据池受限资金 | 48,651,868.03 | |
| 8、结构性存款 | 5,500,000.00 | |
| 合计 | 746,661,967.78 | 530,547,625.10 |
50. 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 206,717.75 | 6.7114 | 1,387,365.51 |
| 港币 | 1,485.51 | 0.8167 | 1,213.22 |
七、合并范围的变化
本公司于2022年6月投资设立子公司同力新能源。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西安同力 | 西安市 | 西安市 | 技术服务 | 55.00 | 投资设立 | |
| 主函数 | 西安市 | 西安市 | 技术服务 | 40.00 | 投资设立 | |
| 同力新能源 | 西安市 | 西安市 | 汽车制造 | 100.00 | 投资设立 | |
2.重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 西安同力 | 45% | 1,391,441.26 | 6,750,000.00 | 24,119,029.16 |
| 主函数 | 60% | -425,222.45 | 4,182,470.04 | |
| 合计 | 966,218.81 | 6,750,000.00 | 28,301,499.20 |
注：截止期末子公司主函数的少数股东未出资金额为628万元。
（1）重要非全资子公司的主要财务信息
（续）
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 西安同力 | 200,949,862.08 | 168,497,635.66 | 369,447,497.74 | 212,246,656.87 | 91,695,090.00 | 303,941,746.87 |
| 主函数 | 13,722,291.94 | 447,044.37 | 14,169,336.31 | 2,841,848.84 | 2,841,848.84 | |
（续）
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 西安同力 | 64,681,084.64 | 3,092,091.69 | 3,092,091.69 | -102,133,745.04 |
| 主函数 | 6,888,822.42 | -708,704.08 | -708,704.08 | 4,473,683.73 |
子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 西安同力 | 147,377,098.50 | 232,528,255.11 | 379,905,353.61 | 270,931,211.05 | 55,376,300.00 | 326,307,511.05 |
| 主函数 | 11,884,554.94 | 630,467.11 | 12,515,022.05 | 1,896,238.66 | 1,896,238.66 | |
| 合计 | 71,569,907.06 | 2,383,387.61 | 2,383,387.61 | -97,660,061.31 |
（续）
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 天津同力 | 56,836,564.39 | 1,858,824.55 | 1,858,824.55 | -9,530,870.33 |
| 西安同力 | 34,196,161.90 | 8,688,532.13 | 8,688,532.13 | 19,756,814.82 |
| 主函数 | 3,769,760.43 | -844,540.89 | -844,540.89 | 1,315,246.02 |
| 合计 | 94,802,486.72 | 9,702,815.79 | 9,702,815.79 | 11,541,190.51 |
九、与金融工具相关风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年6月30日，本公司的银行借款主要为人民币的固定利率借款合同，金额合计为107,553,558.76元（2021年12月31日：
129,064,270.70元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2）价格风险
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
本公司以市场价格销售整机，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2022年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：659,990,018.10元。
（3）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司将银行借款作为主要资金来源。于2022年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为242,446,441.24元（2021年12月31日：220,935,729.30元），其中本公司尚未使用的长期银行借款额度为人民币242,446,441.24元（2021年12月31日：220,935,729.30元）。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2022年6月30日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 1,051,467,866.58 | 1,051,467,866.58 |
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 应收票据 | 198,966,551.86 | 198,966,551.86 | |||
| 应收账款 | 1,529,976,229.19 | 74,867,779.67 | 9,037,634.86 | 1,650,814.12 | 1,615,532,457.84 |
| 其它应收款 | 39,116,883.39 | 35,536,257.06 | 49,560.00 | 212,733.88 | 74,915,434.33 |
| 金融负债 | 0.00 | ||||
| 短期借款 | 0.00 | ||||
| 应付票据 | 1,077,530,000.17 | 1,077,530,000.17 | |||
| 应付账款 | 796,123,151.27 | 7,955,675.79 | 1,433,918.50 | 805,512,745.56 | |
| 其它应付款 | 33,505,600.46 | 60,000.00 | 1,333,740.00 | 34,899,340.46 | |
| 应付利息 | 104,239.72 | 104,239.72 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,415,539.64 | 12,415,539.64 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 120,915,048.22 | 120,915,048.22 | |||
| 长期借款 | 76,928,210.26 | 76,928,210.26 |
十、关联方及关联交易
1.关联方关系
（1）第一大股东
本公司第一大股东为叶磊，持股比例为17.89%。
（2）子公司
子公司情况详见本附注八、1.在子公司中的权益。
（3）合营企业及联营企业
本公司无合营企业及联营企业。
（4）其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 叶磊 | 公司董事 |
| 许亚楠 | 公司董事 |
| 牟均发 | 公司董事 |
| 李大开 | 公司董事 |
| 樊斌 | 公司董事 |
| 郭振军 | 公司监事 |
| 秦志强 | 公司监事 |
| 杨国威 | 公司监事 |
| 薛晓强 | 公司高级管理人员 |
| 杨建耀 | 公司高级管理人员 |
| 安杰 | 公司高级管理人员 |
| 杨鹏 | 公司高级管理人员 |
| 陕西华岳机械设备有限公司 | 公司5%以上股东 |
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 苏州松禾成长创业投资中心（有限合伙） | 公司5%以上股东 |
| 陕西唯道科技有限公司（曾用名：陕西汇赢投资有限公司） | 公司董事对外投资的企业 |
| 天津同力重工有限公司 | 公司董事对外投资的企业 |
| 西安新三鸣汽车零部件有限责任公司 | 公司董事对外投资的企业 |
| 风润智能装备股份有限公司 | 公司董事兼职的企业 |
| 山东汇盈租赁有限公司 | 公司董事对外投资的企业 |
| 山东汇盈融资租赁有限公司 | 公司董事兼职的企业 |
2.关联交易
（1）关联方采购
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津同力重工有限公司 | 库存商品采购 | 3,199,353.28 | |
| 特百佳动力科技有限公司 | 原材料采购 | 1,949,056.58 | |
| 合计 | 5,148,409.86 |
3.关联方往来余额
关联方其他应收款
| 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 天津同力重工有限公司 | 484,537.79 | 24,226.89 | ||
| 济南汇能石油化工有限公司 | 34,350,000.00 | 3,435,000.00 | 34,350,000.00 | 1,717,500.00 |
| 合计 | 34,834,537.79 | 3,459,226.89 | 34,350,000.00 | 1,717,500.00 |
关联方预付账款：
| 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 风润智能装备股份有限公司 | 376,863.84 | 376,863.84 | ||
| 西安新三鸣汽车零部件有限责任公司 | 14,041.60 | |||
| 合计 | 376,863.84 | 390,905.44 | ||
关联方应付账款
| 关联方 | 期末余额 | 年初余额 |
| 特百佳动力科技有限公司 | 65,999.98 | 2,663,999.97 |
| 合计 | 65,999.98 | 2,663,999.97 |
十一、或有事项
1.因本公司的经销商与上海歆华融资租赁公司、斗山（中国）融资租赁有限公司、浙商银行分销通合作开展本公司产品的融资租赁业务，本公司与授权经销商对融资租赁业务
承担垫付及回购义务。截止2022年6月30日，本公司采用融资方式销售向终端客户承担的融资担保余额为1,073,188,949.78元。
2.截至2022年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
十二、承诺事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1.截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,575,796,852.85 | 100 | 86,989,694.51 | 5.52 | 1,488,807,158.34 |
| 其中：信用风险组合 | 1,575,796,852.85 | 100 | 86,989,694.51 | 5.52 | 1,488,807,158.34 |
| 关联方组合 | |||||
| 合计 | 1,575,796,852.85 | 100 | 86,989,694.51 | 5.52 | 1,488,807,158.34 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 911,212,883.55 | 100.00 | 50,743,305.14 | 5.57 | 860,469,578.41 |
| 其中：信用风险组合 | 911,212,883.55 | 100.00 | 50,743,305.14 | 5.57 | 860,469,578.41 |
| 关联方组合 | |||||
| 合计 | 911,212,883.55 | 100.00 | 50,743,305.14 | 5.57 | 860,469,578.41 |
1）按组合计提应收账款坏账准备
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,490,904,186.29 | 74,545,209.31 | 5.00 |
| 1-2年 | 74,867,589.67 | 7,486,758.97 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,625,860.73 | 725,172.15 | 20.00 |
| 3-4年 | 4,056,605.59 | 2,028,302.80 | 50.00 |
| 4-5年 | 691,796.45 | 553,437.16 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,650,814.12 | 1,650,814.12 | 100.00 |
| 合计 | 1,575,796,852.85 | 86,989,694.51 | |
（2）应收账款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,490,904,186.29 |
| 1-2年 | 74,867,589.67 |
| 2-3年 | 3,625,860.73 |
| 3-4年 | 4,056,605.59 |
| 4-5年 | 691,796.45 |
| 5年以上 | 1,650,814.12 |
| 合计 | 1,575,796,852.85 |
（3）本期应账款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 50,743,305.14 | 36,246,389.37 | 86,989,694.51 | ||
| 合计 | 50,743,305.14 | 36,246,389.37 | 86,989,694.51 | ||
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 内蒙古同励泓泰工程机械有限公司 | 243,511,782.00 | 1年以内 | 15.45 | 12,175,589.10 |
| 新疆世创伟业汽车销售服务有限公司 | 193,793,300.77 | 1年以内 | 12.30 | 9,689,665.04 |
| CONGOBESTSARLU | 108,194,042.68 | 1年以内 | 6.87 | 5,706,000.66 |
| 内蒙古赢信土石方工程有限责任公司 | 65,078,498.05 | 1年以内 | 4.13 | 3,253,924.90 |
| 广西金协贸易有限公司 | 49,412,394.60 | 1年以内 | 3.14 | 2,470,619.73 |
| 合计 | 659,990,018.10 | 41.88 | 33,295,799.43 |
2.其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 104,837,993.65 | 122,098,179.06 |
| 合计 | 104,837,993.65 | 122,098,179.06 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 代扣代缴费用 | 415,659.66 | 417,613.00 |
| 融资销售代垫款 | 2,733.88 | 2,825,157.01 |
| 往来款 | 594,537.79 | 110,000.00 |
| 押金及保证金 | 6,010,443.00 | 3,788,943.00 |
| 股权转让款 | 34,350,000.00 | 53,100,000.00 |
| 关联方款项 | 67,512,198.08 | 76,197,050.86 |
| 合计 | 108,885,572.41 | 136,438,763.87 |
2）其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年12月31日余额 | 11,305,427.80 | 3,035,157.01 | 14,340,584.81 | |
| 2021年12月31日其他应收款账面余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 7,470,582.92 | 2,822,423.13 | 10,293,006.05 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 3,834,844.88 | 212,733.88 | 4,047,578.76 |
3）其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 73,136,581.47 |
| 1-2年 | 35,536,257.06 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 2-3年 | |
| 3-4年 | |
| 4-5年 | |
| 5年以上 | 212,733.88 |
| 合计 | 108,885,572.41 |
4）其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 14,340,584.81 | 10,293,006.05 | 4,047,578.76 | ||
| 合计 | 14,340,584.81 | 10,293,006.05 | 4,047,578.76 | ||
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 西安同力重工有限公司 | 往来款 | 62,789,343.66 | 1年以内 | 57.67 | |
| 济南汇能石油化工有限公司 | 股权转让款 | 34,350,000.00 | 1-2年 | 31.55 | 3,435,000.00 |
| 西安主函数智能科技有限公司 | 往来款 | 4,722,854.42 | 1年以内 | 4.34 | |
| 紫金矿业物流有限公司 | 保证金 | 1,683,984.00 | 1年以内 | 1.55 | 84,199.20 |
| 北京中铁天瑞机械设备有限公司 | 投标保证金 | 921,778.00 | 1年以内、1-2年 | 0.85 | 52,177.80 |
| 合计 | — | 104,467,960.08 | — | 95.96 | 3,571,377.00 |
陕西同力重工股份有限公司财务报表附注
2022年1月1日至2022年6月30日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | ||
| 合计 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | ||
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西安同力 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 主函数 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 合计 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
4.营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,564,120,736.25 | 2,127,122,064.06 | 1,811,549,692.38 | 1,461,850,286.34 |
| 其他业务 | 1,977,872.25 | 1,864,900.40 | ||
| 合计 | 2,566,098,608.50 | 2,127,122,064.06 | 1,813,414,592.78 | 1,461,850,286.34 |
（2）公司前五名客户的营业收入情况
| 项目 | 营业收入 | 占全部收入比例（%） |
| 内蒙古同励泓泰工程机械有限公司 | 535,160,834.52 | 20.86 |
| 新疆世创伟业汽车销售服务有限公司 | 373,620,874.90 | 14.56 |
| 陕西赢信海汇信息科技有限责任公司 | 112,410,506.02 | 4.38 |
| CONGOBESTSARLU | 99,805,088.18 | 3.89 |
| 宁夏凯巨机械有限公司 | 97,582,919.78 | 3.80 |
| 合计 | 1,218,580,223.40 | 47.49 |
十五、财务报告批准
本财务报告已经本公司董事会批准报出。
财务报表补充资料
1. 本期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 760,493.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | ||
| 计入当期损益的政府补助 | 7,151,569.15 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,292,439.21 | |
| 小计 | 5,619,623.85 | |
| 减：所得税影响额 | 802,815.72 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 45,257.72 | |
| 合计 | 4,771,550.41 | — |
2. 净资产收益率及每股收益
| A | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 12.05% | 0.4971 | 0.4971 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 11.79% | 0.4864 | 0.4864 |
陕西同力重工股份有限公司
二○二二年八月十六日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：
公司董事会办公室