美之高证券代码 : 834765
深圳市美之高科技股份有限公司
2024年第一季度报告
第一节 重要提示公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄华侨、主管会计工作负责人李永及会计机构负责人（会计主管人员）赖小平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 报告期末 （2024年3月31日） | 上年期末 （2023年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% | |
| 资产总计 | 493,893,326.59 | 446,590,863.50 | 10.59% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 342,033,619.53 | 332,496,866.38 | 2.87% |
| 资产负债率%（母公司） | 8.79% | 9.36% | - |
| 资产负债率%（合并） | 30.75% | 25.55% | - |
| 年初至报告期末（2024年1-3月） | 上年同期 （2023年1-3月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% | |
| 营业收入 | 133,781,742.15 | 118,530,276.99 | 12.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 9,541,136.84 | 6,935,822.59 | 37.56% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 9,150,082.80 | 5,012,703.90 | 82.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,399,785.51 | 10,056,332.30 | -36.36% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.14 | 0.10 | 40.00% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 2.84% | 2.06% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 2.73% | 1.49% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | 报告期末 （2024年3月31日） | 变动幅度 | 变动说明 |
| 应收账款 | 59,184,521.07 | 71.91% | 应收帐款增加71.91%，主要为2024年2月份LG SOURCING INC客户货款因公司考虑到保理成本主动取消银行保理，按正常信用政策回款，应收帐款余额增加1,897.96万元，报告期初应收LG SOURCING INC货款1,008.94万元在应收款项融资列示。 |
| 应收款项融资 | - | -100.00% | 应收款项融资减少100%，主要为2024年2月份 LG SOURCING INC客户货款因公司考虑到保理成本主动取消银行保理，期末没有余额。 |
| 其他流动资产 | 6,111,666.59 | -40.83% | 其他流动资产减少40.83%，主要为2023年公司将制造销售业务划转至全资子公司深圳沃华，因深圳 |
| 沃华新增出口业务，需进行出口退（免）税备案审批及陆续申报免抵退税，导致待抵扣进项税额增加302.31万元，报告期末该留抵进项税额已申报完毕；另公司预缴纳企业所得税减少108.47万元。 | |||
| 其他非流动资产 | 813,295.09 | -38.02% | 其他非流动资产减少38.02%，主要为报告期内预付软件款因项目实施完成结转至无形资产70.27万元 |
| 短期借款 | 48,040,516.67 | 166.58% | 短期借款增加166.58%，主要为报告期内公司为保持与银行战略合作，新增银行短期借款3,000万元。 |
| 交易性金融负债 | 217,052.47 | 100.00% | 交易性金融负债增加100%，主要为报告期末因汇率波动确认远期外汇公允价值变动损失21.71万元，同时确认交易性金融负债。 |
| 应付票据 | 16,776,579.00 | 144.05% | 应付票据增加144.05%，主要为公司2023年因资产划转事宜，授信主体变更导致暂停银行承兑汇票业务，于2023年11月份陆续恢复业务，银行承兑汇票承兑期限为4个月，报告期末应付票据余额2023年12月及2024年第1季度开具的银行承兑汇票余额，较去年同期增加990.25万元。 |
| 合同负债 | 2,703,524.04 | 48.42% | 合同负债增加48.42%，主要为主要为报告期末增加了预收客户货款。 |
| 应付职工薪酬 | 8,279,758.41 | -36.01% | 应付职工薪酬减少36.01%，主要为2023年12月份计提的年终奖于2024年1季度发放。 |
| 应交税费 | 3,848,441.25 | 137.09% | 应交税费增加137.09%，主要为报告期内业绩增加，应交企业所得税增加146.30万元，3月份发放2023年年终奖个税增加65.32万元。 |
| 长期借款 | 6,320,000.00 | 35.19% | 长期借款增加35.19%，主要为报告期内公司为保持与银行战略合作，新增银行长期借款200万元。 |
| 租赁负债 | 232,405.70 | -83.56% | 租赁负债减少83.56%，主要为报告期内公司存续的房屋建筑物租赁合同均于2025年上半年到期，2025年3月前需支付的租赁负债重分类在一年内到期的非流动负债列示。 |
| 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 财务费用 | -2,057,501.37 | -385.42% | 财务费用减少385.42%，主要为受人民币汇率波动影响，汇兑收益增加218.71万元；另供应商现金折扣增加34.90万元；利息收入增加14.06万元。 |
| 加：其他收益 | 372,890.75 | -87.21% | 其他收益减少87.21%，主要为上年同期收到政府上市扶持专项补贴 250 万元。 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 27,330.11 | 108.06% | 投资收益增加108.06%，主要为报告期内为远期外汇到期交割收益增加34.50万元 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -1,018,649.21 | 81.35% | 信用减值损失增加82.35%，主要为2024年2月份LG SOURCING INC客户货款已取消银行保理回款，按正常信用政策回款，应收帐款余额增加相应 |
| 信用减值损失计提金额增加99.89万元。 | |||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -152,632.47 | 41.99% | 资产减值损失增加41.99%，主要为存货跌价准备计提增加。 |
| 加：营业外收入 | 17,782.29 | 345.68% | |
| 减：营业外支出 | 1,362.64 | -95.58% | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,260,710.53 | 32.49% | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,541,136.84 | 37.56% | 净利润增加37.56%，主要为报告期内营业收入同比增加及毛利率同比上升导致毛利额增加504.02万元。 |
| 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,399,785.51 | -36.36% | 经营活动减少36.36%，主要为报告期内支付给职工以及为职工支付的现金增加416.04万元，其中因公司支付员工薪酬增加352.76万元、因社保基数上调等原因支付五险一金增加47.07万元。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -324,222.07 | -49.86% | 投资活动减少49.86%，主要为报告期内公司采购固定资产设备减少31.29万元。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 30,955,965.41 | 1104.31% | 筹资活动增加1104.31%，主要为报告期内公司为保持与银行战略合作，新增银行借款3,200万元。 |
年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 53,289.10 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 372,890.75 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 118,784.51 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 382.98 |
| 非经常性损益合计 | 545,347.34 |
| 所得税影响数 | 154,293.30 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 391,054.04 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 43,997,295 | 63.20% | 0 | 43,997,295 | 63.20% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,913,582 | 11.37% | 0 | 7,913,582 | 11.37% | |
| 董事、监事、高管 | 625,000 | 0.90% | 0 | 625,000 | 0.90% | |
| 核心员工 | - | - | 0 | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 25,615,749 | 36.80% | 0 | 25,615,749 | 36.80% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 23,740,749 | 34.10% | 0 | 23,740,749 | 34.10% | |
| 董事、监事、高管 | 1,875,000 | 2.69% | 0 | 1,875,000 | 2.69% | |
| 核心员工 | - | - | 0 | - | - | |
| 总股本 | 69,613,044 | - | 0 | 69,613,044 | - | |
| 普通股股东人数 | 3,533 | |||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 黄华侨 | 境内自然人 | 21,500,000 | - | 21,500,000 | 30.89% | 16,125,000 | 5,375,000 |
| 2 | 蔡秀莹 | 境内自然人 | 10,154,331 | - | 10,154,331 | 14.59% | 7,615,749 | 2,538,582 |
| 3 | 深圳市华汇通鼎投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 10,000,000 | - | 10,000,000 | 14.37% | 0 | 10,000,000 |
| 4 | 新余美高投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | 7.18% | 0 | 5,000,000 |
| 5 | 深圳市美之高科技股份有限 | 境内非国有法人 | 2,751,446 | - | 2,751,446 | 3.95% | 0 | 2,751,446 |
| 公司回购专用证券账户 | ||||||||
| 6 | 黄佳茵 | 境内自然人 | 2,500,000 | - | 2,500,000 | 3.59% | 1,875,000 | 625,000 |
| 7 | 宁波梅山保税港区福鹏宏祥玖号股权投资管理中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2,950,000 | -696,100 | 2,253,900 | 3.24% | 0 | 2,253,900 |
| 8 | 朱小红 | 境内自然人 | 476,916 | 268,635 | 745,551 | 1.07% | 0 | 745,551 |
| 9 | 蒋彩珍 | 境内自然人 | 0 | 721,768 | 721,768 | 1.04% | 0 | 721,768 |
| 10 | 陈萍 | 境内自然人 | 224,307 | 262,014 | 486,321 | 0.70% | 0 | 486,321 |
| 合计 | - | 55,557,000 | 556,317 | 56,113,317 | 80.61% | 25,615,749 | 30,497,568 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东蔡秀莹系股东黄华侨配偶； 股东黄佳茵系股东黄华侨与股东蔡秀莹之女； 深圳市华汇通鼎投资合伙企业（有限合伙）及新余美高投资管理中心（有限合伙）系公司持股平台； 深圳市美之高科技股份有限公司回购专用证券账户系公司股票回购专用证券账户； 其他股东不存在关联关系。 | ||||||||
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大关联交易事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2023-033 2023-037 |
| 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2021年6月 22日披露的 公开发行说 明书 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2023-033 2023-037 |
| 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
| 1、关联方控股股东及实际控制人为公司提供担保的事项 公司于2023年4月20日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议，2023年5月19日召开2022年年度股东大会审议通过《2023年年度控股股东及实际控制人为公司及子公司提供关联担保额度》议案。 | |||||||||||
| 关联方 | 担保内容 | 担保 金额 | 担保 余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 临时公告披露时间 | |||
| 起始 日期 | 终止日期 | ||||||||||
| 黄华侨 | 为公司及子公司融资提供担保 | 27,500,000 | 27,500,000 | 0 | 2020年6月12日 | 2026年3月8日 | 保证 | 连带 | 2020年5月18日 | ||
| 黄华侨 | 为公司及子公司融资提供担 | 1,300,000美元 | 1,300,000美元 | 0 | 2020年10月18日 | - | 保证 | 连带 | 2020年5月18 | ||
| 保 | 日 | ||||||||
| 黄华侨 | 为公司及子公司融资提供担保 | 80,000,000 | 80,000,000 | 0 | 2023年9月7日 | 2027年8月29日 | 保证 | 连带 | 2023年5月23日 |
| 黄华侨 | 为公司及子公司融资提供担保 | 20,000,000 | 20,000,000 | 0 | 2023年8月8日 | 2031年8月8日 | 保证 | 连带 | 2023年5月23日 |
| 黄华侨 | 为公司及子公司融资提供担保 | 10,000,000 | 10,000,000 | 0 | 2023年11月16日 | 2029年11月16日 | 保证 | 连带 | 2023年5月23日 |
| 黄华侨 | 为公司及子公司融资提供担保 | 15,000,000 | 15,000,000 | 0 | 2023年11月14日 | 2027年11月13日 | 保证 | 连带 | 2023年5月23日 |
注：表格中第1行所列担保金额为27,500,000元或其等值美元及美元2,640,000元。
2、公司已披露的承诺事项
报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。
3、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 258,889,136.95 | 218,217,899.31 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 41,201,535.82 | 40,893,028.95 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 59,184,521.07 | 34,426,806.34 |
| 应收款项融资 | - | 10,089,399.72 |
| 预付款项 | 2,836,973.91 | 2,406,772.29 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 6,394,139.13 | 7,091,454.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 52,797,709.89 | 52,632,880.84 |
| 其中：数据资源 | - | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,111,666.59 | 10,329,073.41 |
| 流动资产合计 | 427,415,683.36 | 376,087,315.45 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 44,674,401.23 | 46,816,968.05 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,512,124.12 | 5,635,850.65 |
| 无形资产 | 5,119,547.87 | 4,512,951.98 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,673,565.87 | 4,214,275.52 |
| 递延所得税资产 | 7,384,709.05 | 7,711,307.72 |
| 其他非流动资产 | 813,295.09 | 1,312,194.13 |
| 非流动资产合计 | 66,477,643.23 | 70,503,548.05 |
| 资产总计 | 493,893,326.59 | 446,590,863.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 48,040,516.67 | 18,020,891.66 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 217,052.47 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 16,776,579.00 | 6,874,127.00 |
| 应付账款 | 55,641,047.19 | 57,381,771.02 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,703,524.04 | 1,821,593.93 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,279,758.41 | 12,938,433.45 |
| 应交税费 | 3,848,441.25 | 1,623,187.14 |
| 其他应付款 | 820,642.53 | 739,435.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,239,645.67 | 3,474,512.81 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 140,567,207.23 | 102,873,952.27 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 6,320,000.00 | 4,675,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 232,405.70 | 1,413,692.61 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,466,498.63 | 3,653,951.77 |
| 递延所得税负债 | 1,273,595.50 | 1,477,400.47 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,292,499.83 | 11,220,044.85 |
| 负债合计 | 151,859,707.06 | 114,093,997.12 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 69,613,044.00 | 69,613,044.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 152,391,676.51 | 152,391,676.51 |
| 减：库存股 | 17,816,702.16 | 17,816,702.16 |
| 其他综合收益 | -946,656.14 | -942,272.45 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,165,255.66 | 20,165,255.66 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 118,627,001.66 | 109,085,864.82 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 342,033,619.53 | 332,496,866.38 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 342,033,619.53 | 332,496,866.38 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 493,893,326.59 | 446,590,863.50 |
法定代表人：黄华侨 主管会计工作负责人：李永 会计机构负责人：赖小平
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 84,753,116.68 | 85,537,918.44 |
| 交易性金融资产 | 10,076,666.67 | 10,001,666.67 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 14,603,913.77 | 8,122,747.46 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 477,096.82 | 323,242.02 |
| 其他应收款 | 76,619,247.97 | 80,483,618.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | - | |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,037,992.33 | 1,903,155.91 |
| 流动资产合计 | 187,568,034.24 | 186,372,349.33 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 113,999,323.00 | 113,999,323.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,326,399.58 | 5,673,946.74 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,058,123.82 | 2,533,075.48 |
| 无形资产 | 1,202,869.23 | 544,061.28 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,105,192.80 | 2,469,285.67 |
| 递延所得税资产 | 1,018,442.58 | 1,043,428.60 |
| 其他非流动资产 | 634,915.09 | 1,133,814.13 |
| 非流动资产合计 | 126,345,266.10 | 127,396,934.90 |
| 资产总计 | 313,913,300.34 | 313,769,284.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 405,035.05 | 169,222.16 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 17,364,420.85 | 17,641,574.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付职工薪酬 | 521,800.00 | 2,426,132.00 |
| 应交税费 | 483,961.04 | 130,785.50 |
| 其他应付款 | 4,290,031.84 | 4,277,357.73 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,033,308.42 | 471,756.04 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 24,098,557.20 | 25,116,828.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 232,405.70 | 769,050.02 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,724,837.42 | 2,850,723.90 |
| 递延所得税负债 | 533,697.58 | 633,685.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,490,940.70 | 4,253,459.46 |
| 负债合计 | 27,589,497.90 | 29,370,287.78 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 69,613,044.00 | 69,613,044.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 121,856,035.56 | 121,856,035.56 |
| 减：库存股 | 17,816,702.16 | 17,816,702.16 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,165,255.66 | 20,165,255.66 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 92,506,169.38 | 90,581,363.39 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 286,323,802.44 | 284,398,996.45 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 313,913,300.34 | 313,769,284.23 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、营业总收入 | 133,781,742.15 | 118,530,276.99 |
| 其中：营业收入 | 133,781,742.15 | 118,530,276.99 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 119,878,677.63 | 110,536,748.32 |
| 其中：营业成本 | 98,746,169.23 | 88,534,885.39 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 815,996.83 | 761,944.41 |
| 销售费用 | 8,410,480.88 | 7,819,792.92 |
| 管理费用 | 10,345,720.57 | 9,734,263.85 |
| 研发费用 | 3,617,811.49 | 2,964,990.65 |
| 财务费用 | -2,057,501.37 | 720,871.10 |
| 其中：利息费用 | 1,178,662.53 | 1,370,371.41 |
| 利息收入 | 8,672.13 | 902,881.15 |
| 加：其他收益 | 372,890.75 | 2,914,561.15 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 27,330.11 | -339,150.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 91,454.40 | 109,420.68 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,018,649.21 | -561,690.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -152,632.47 | -107,497.87 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 37,252.43 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 13,260,710.53 | 10,009,172.63 |
| 加：营业外收入 | 17,782.29 | 3,989.88 |
| 减：营业外支出 | 1,362.64 | 30,815.20 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 13,277,130.18 | 9,982,347.31 |
| 减：所得税费用 | 3,735,993.34 | 3,046,524.72 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,541,136.84 | 6,935,822.59 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,541,136.84 | 6,935,822.59 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,541,136.84 | 6,935,822.59 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 5,462.17 | 321,884.47 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （5）其他 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 5,462.17 | 321,884.47 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | 5,462.17 | 321,884.47 |
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 9,546,599.01 | 7,257,707.06 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 9,546,599.01 | 7,257,707.06 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.14 | 0.10 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.14 | 0.10 |
法定代表人：黄华侨 主管会计工作负责人：李永 会计机构负责人：赖小平
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、营业收入 | 6,811,160.67 | 76,277,881.54 |
| 减：营业成本 | 109,975.06 | 60,992,553.84 |
| 税金及附加 | 69,166.22 | 666,781.34 |
| 销售费用 | 487,504.37 | 1,707,985.04 |
| 管理费用 | 4,216,582.01 | 6,125,949.25 |
| 研发费用 | - | 1,279,851.78 |
| 财务费用 | -349,887.12 | -1,544,380.92 |
| 其中：利息费用 | 24,908.06 | 62,420.61 |
| 利息收入 | 413,585.78 | 709,168.57 |
| 加：其他收益 | 276,404.30 | 2,840,884.06 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 21,530.11 | -16,150.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 75,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,034.46 | -1,379.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -22,853.65 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 37,252.43 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,686,972.51 | 9,849,642.30 |
| 加：营业外收入 | - | 579.20 |
| 减：营业外支出 | 367.82 | 28,938.24 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,686,604.69 | 9,821,283.26 |
| 减：所得税费用 | 761,798.70 | 3,117,933.19 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,924,805.99 | 6,703,350.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,924,805.99 | 6,703,350.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 1,924,805.99 | 6,703,350.07 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益（元/股） | ||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 112,014,555.58 | 110,665,466.48 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,516,892.62 | 8,539,443.05 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,244,673.65 | 3,679,542.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 129,776,121.85 | 122,884,452.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 85,191,245.60 | 81,541,355.61 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,904,970.34 | 23,744,524.53 |
| 支付的各项税费 | 3,314,569.28 | 3,404,162.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,965,551.12 | 4,138,077.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 123,376,336.34 | 112,828,119.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,399,785.51 | 10,056,332.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,200.00 | 4,649.10 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 10,014,200.00 | 4,649.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 338,422.07 | 651,325.87 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 10,338,422.07 | 651,325.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -324,222.07 | -646,676.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 32,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.13 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 32,000,000.13 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 115,000.00 | 844.44 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 206,470.21 | 189,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 722,564.51 | 3,892,460.12 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,044,034.72 | 4,082,304.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 30,955,965.41 | -3,082,304.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 777,352.66 | -939,093.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 37,808,881.51 | 5,388,257.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 216,137,123.91 | 260,577,518.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,946,005.42 | 265,965,775.64 |
法定代表人：黄华侨 主管会计工作负责人：李永 会计机构负责人：赖小平
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 430,342.94 | 87,071,522.88 |
| 收到的税费返还 | 8,534,008.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,895,179.00 | 3,307,060.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 14,325,521.94 | 98,912,592.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 49,427,391.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,290,078.66 | 16,734,674.82 |
| 支付的各项税费 | 484,506.43 | 1,840,023.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,281,857.48 | 41,385,682.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 15,056,442.57 | 109,387,772.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -730,920.63 | -10,475,180.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 | 229,050.00 | 527,185.87 |
| 的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 10,229,050.00 | 527,185.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -229,050.00 | -527,185.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.13 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.13 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 844.44 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,015,352.41 | |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 3,016,196.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0.13 | -2,016,196.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 168.75 | -187,313.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -959,801.75 | -13,205,876.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 84,832,084.81 | 190,765,393.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 83,872,283.06 | 177,559,516.92 |