2018
半年度报告力佳科技
NEEQ : 835237
力佳科技
NEEQ : 835237
力佳电源科技（深圳）股份有限公司Power Glory Battery Tech (Shenzhen) Co., LTD
公司半年度大事记
2018年4月23日获得宜昌市财政局《2018年度科技型中小企业技术创新资金项目计划》资金400万元无息支持。
2018年4月23日获得宜昌市财政局《2018年度科技型中小企业技术创新资金项目计划》资金400万元无息支持。
2018年公司计划扩产，年产新增3亿只，报告期6月已完成D栋车间及新的干燥系统建设。
2018年公司计划扩产，年产新增3亿只，报告期6月已完成D栋车间及新的干燥系统建设。
2018年3月30日获得国家实用新型专利：一种高功率锂锰扣式电池，专利号ZL201721174238.1。
2018年3月30日获得国家实用新型专利：一种高功率锂锰扣式电池，专利号ZL201721174238.1。
2018年2月8日国家知识产权局受理3项实用新型专利申请：一种锂锰正极及大功率和高容量的扣式电池；一种大电流锂锰扣式电池；一种采用新集流方式的纽扣电池2018年2月9日，国家知识产权局受理1项发明专利申请：一种大电流锂锰扣式电池及其制备方法。
目 录
声明与提示 ...... 6
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 15
第五节 股本变动及股东情况 ...... 20
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 23
第七节 财务报告 ...... 27
第八节 财务报表附注 ...... 37
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 力佳科技、深圳力佳 | 指 | 力佳电源科技(深圳)股份有限公司 |
| 力佳有限 | 指 | 力佳电源科技(深圳)有限公司 |
| 武汉邦利 | 指 | 武汉邦利科技有限公司,力佳科技的全资子公司 |
| 宜昌力佳 | 指 | 宜昌力佳科技有限公司,力佳科技的全资子公司 |
| 香港力佳 | 指 | 力佳电源科技(香港)有限公司,力佳科技的控股子公司 |
| 东莞力佳 | 指 | 力佳电源科技(深圳)股份有限公司东莞分公司力佳科技的分公司 |
| 鹏辉能源 | 指 | 股东广州鹏辉能源科技股份有限公司 |
| 嘉兴兴和 | 指 | 股东嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙) |
| 力佳投资 | 指 | 股东力佳投资有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 力佳电源科技(深圳)股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 力佳电源科技(深圳)股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 力佳电源科技(深圳)股份有限公司监事会 |
| 主办劵商 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 会计事务所 | 指 | 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 中国证券会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 港币 | 指 | 中国香港法定货币港币 |
| 美元 | 指 | 美国法定货币美元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 2015年8月22日股份公司成立后第一次股东大会会议通过的《力佳电源科技(深圳)股份有限公司公司章程》 |
| 三会 | 指 | 力佳电源科技(深圳)股份有限公司公司股东大会、力佳电源科技(深圳)股份有限公司公司董事会、力佳电源科技(深圳)股份有限公司公司监事会 |
| 高级管理人员、公司高管 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、助理总经理 |
| 报告期、本期报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 期初、期末 | 指 | 2018年1月1日、2018年6月30日 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 一次电池 | 指 | 不可以充电的一次性化学电池,也称原电池,包括碱性锌锰电池、锂原电池、银锌电池等种类 |
| 二次电池 | 指 | 可以多次充电和放电、循环使用的电池,也称“可充电池”、“蓄电池”。主要包括铅酸电池、镍镉电池、镍氢电池、锂离子电池等 |
| 锂离子电池 | 指 | 锂离子电池是指Li+ 嵌入化合物为正、负极板的二 |
| 次电池,随充放电的进行,锂离子不断的从正极和负极中嵌入和脱出。具有工作电压高、比能量高、循环寿命长等优点 | ||
| 常规电池 | 指 | 一般指用于移动设备上锂离子电池,又称“数码电池 |
| RFID | 指 | Radio Frequency Identification,是一种通讯技术识别 |
| AH/安时 | 指 | Ampere-Hour,电池容量单位 |
| CE认证 | 指 | 欧盟强制认证标准,欧盟境内所用商品必须加贴该标志以表明产品质量符合欧盟《技术协调与标准化新方法》基本要求。 |
| RoHS认证 | 指 | 欧盟的认证标准 |
| CQC | 指 | 中国质量认证中心 |
| UN38-3认证 | 指 | 锂电池安全性能测试认证 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王建、会计工作负责人周兰英及会计机构负责人（会计主管人员）周兰英保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
我司是一家专业从事锂微型电源研发、制造及销售的企业，所处行业为新能源行业，竞争形式日趋激烈，且公司为行业知名企业，备受关注，公司客户和供应商名称作为公司商业机密，不便于公开，否则将对公司经营产生不利影响。为尽可能的保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度保护公司和股东利益，全国中小企业股份转让系统已同意我司豁免披露客户及供应商。
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 宜昌市猇亭区先锋路19号董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1. 《力佳电源科技（深圳）股份有限公司第一届董事会第二十五次会议决议》 2.《力佳电源科技（深圳）股份有限公司第一届监事会第九次会议决议》 3.《力佳电源科技（深圳）股份有限公司2018年半年度财务报告》 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 力佳电源科技（深圳）股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Power Glory Battery Tech(Shenzhen) Co.,Ltd |
| 证券简称 | 力佳科技 |
| 证券代码 | 835237 |
| 法定代表人 | 王建 |
| 办公地址 | 湖北省宜昌市猇亭区先锋路19号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 朱超英 |
| 是否通过董秘资格考试 | 否 |
| 电话 | 86-717-6593355 |
| 传真 | 86-717-6523399 |
| 电子邮箱 | zcy@szlijia.com |
| 公司网址 | www.szlijia.com |
| 联系地址及邮政编码 | 湖北省宜昌市猇亭区先锋路19号443007 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2004年7月20日 |
| 挂牌时间 | 2016年1月5日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-38电气机械和器材制造业-384电池制造-3849其他电池制造 |
| 主要产品与服务项目 | 力佳科技锂氟化碳(BR系列)扣式微型电源、力佳科技锂聚合物软包微型电源、力佳科技锂铝合金可充(ML系列)扣式微型电源、力佳科技锂锰(CR系列)扣式微型电源 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 40,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 西藏盟烜创业投资管理有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 王建、王启明 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91440300761975857A | 否 |
| 注册地址 | 广东省深圳市光明新区公明办事处合水口社区合水口新村西区一排4栋306室 | 否 |
| 注册资本（元） | 40,000,000元 | 否 |
| 主办券商 | 太平洋证券 |
| 主办券商办公地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 87,443,859.45 | 91,455,550.21 | -4.39% |
| 毛利率 | 28.15% | 35.38% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 5,926,093.26 | 13,156,345.78 | -54.96% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 5,704,489.54 | 12,032,312.76 | -52.59% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 4.05% | 10.54% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 3.90% | 9.64% | - |
| 基本每股收益 | 0.15 | 0.33 | -54.55% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 252,353,523.56 | 242,797,771.02 | 3.94% |
| 负债总计 | 102,967,403.83 | 99,447,530.75 | 3.54% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 149,386,119.73 | 143,350,240.27 | 4.21% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.73 | 3.58 | 4.19% |
| 资产负债率（母公司） | 22.61% | 23.23% | - |
| 资产负债率（合并） | 40.80% | 40.96% | - |
| 流动比率 | 1.87 | 1.89 | - |
| 利息保障倍数 | 6.42 | 16.42 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,485,662.39 | 2,958,120.49 | -150.22% |
| 应收账款周转率 | 1.32 | 1.43 | - |
| 存货周转率 | 1.71 | 1.64 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 3.94% | -9.22% | - |
| 营业收入增长率 | -4.39% | 30.72% | - |
| 净利润增长率 | -54.96% | 906.76% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 40,000,000 | 40,000,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | ||
| 计入负债的优先股数量 | - |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
本公司是锂电池制造行业的一家专业从事锂微型电源研究、开发、制造与销售的企业，其子公司宜昌力佳是国家级高新技术企业，公司拥有国外先进的干燥除湿系统和较高程度的自动化生产线，采用优质原材料，严格按照ISO9001质量管理体系标准组织运营生产及质量管控，为国内外客户提供高性能、低成本、节能降耗、环保安全的锂锰（CR系列）扣式微型电源、锂铝合金可充（ML系列）扣式微型电源、锂氟化碳（BR系列）扣式微型电源和锂聚合物软包微型电源。在客户群体方面，公司产品占据国内高端锂微型电源的领先地位，与全球500强等电子设备企业客户建立了长期稳定的合作关系。同时，凭借高端的企业品质标准，公司成功替代国外品牌制造，成为国际知名电池品牌的高端锂微型电源 ODM 的供应商。运营方面：公司根据过往的生产情况并结合在手订单，综合预计订单需求，制定月度及季度采购计划，使公司保持合理的库存量；通过“以销定产+安全库存”的生产模式，组织产品开发、设计及生产；以直销的模式开拓业务。公司收入来源于消费品市场与工业品市场的产品销售：消费品市场由国际品牌垄断的OEM或ODM为主；工业品市场以公司自主品牌为主。除我司自主品牌外（Lijia、Omnergy、BNE）扣式电池可根据客户需求供给、满足不同层次终端客户。报告期内，公司完善了盈利模式，制定了以互联网思维指导下的品牌定制服务锂微型电源供应商的战略定位。报告期内，公司的商业模式各项要素未发生重大变化，未对公司经营情况产生重大影响。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
的；
2、经营成果
报告期内，公司实现营业收入8,744.39万元，较同期减少4.39%；其中汇率的原因引起收入较上年同期减少了453万元；由于美国对中国贸易政策，美国市场订单减少，加上销售品种结构的变化，平均单价的下降导致收入下降。报告期内，营业成本6,286.33万元，较同期增加6.31%；。主要是锂材价格上涨、人工成本及品种结构成本不同引起的增加；
报告期内，净利润592.61万元，较同期减少54.96%，主要原因是
1)研发费用本期发生额为398.62万元，比上年同期增长了60.58%，主要是公司新增多个研发项目，其中有“宽温型锂微型电源（CR系列）电池项目”，“CR-W系列超高功率型电源项目”，“聚合物超薄型锂微型打式电源项目”。
2)财务费用本期发生额为75.71万元，比上年同期减少了55.16%，主要是汇兑损益的变化；
3)资产减值损失本期发生额为17.70万元，比上年同期增长了322.93%，主要是应收账款增长，计提的坏账准备增加；
4)所得税费用本期发生额为52.37万元，比上年同期减少了73.78%，主要是18年利润总额的减少，并考虑了可弥补的亏损及研发费加计对所得税的影响。
3、现金流量情况
报告期内，经营活动产生的现金净流量为-148.57万元，较同期降低150.22%。主要原因是，税费比去年同期增171.03万元，增长72.70%；支付其他与经营相关的现金比去年同期增加278.04万元，增长比为21.59%。
报告期内， 投资活动产生的现金净流量为-179.16万元，较同期减少297.30%。主要原因是本期购置固定资产52.94万元、在建工程增加77.13万元。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为453.62万元，较同期增加112.27%。主要原因是取得借款比同期增加2,329.71万元，增长比为383.47%；减少借款2,333.74万元，降低比49.58%。
三、 风险与价值
签订绩效合同，让技术人员清楚知道自己的努力、成果与获得的利益相关。定期组织研讨和学术交流，激发人才的积极性和创造力。另外通过外部引进和内部培养相结合的方式补充人员，降低技术人员流失风险。
4、技术持续创新研发的风险
公司具有较强的科技研发能力，并持续投入较多费用于研究开发，通过自主创新研发了一批具有国际或国内领先的锂微型电池产品。但随着下游需求的变化，客户对锂微型电池提出了更高的要求，未来的锂微型电池技术将向绿色环保、大容量、快速充电、低自放电、超薄、宽温差等方向发展，如果公司不能把握产品的发展趋势，及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者研发与生产不能同步前进，满足市场的要求，产品可能面临需求减少的风险。如果公司的技术大幅落后于竞争对手，公司的经营业绩将受到较大的影响。应对措施：及时了解技术动态，新兴市场，做好技术储备。根据研发目前环境，将购置新研发的设备，提升研发效率，以快速响应客户的需求。
5、知识产权保护风险
制造锂微型电池需要企业具备跨学科的知识储备、长期的技术积淀以及对核心技术的掌控能力。公司目前拥有多项行业领先的锂微型电池技术和产品，公司通过申请专利进行知识产权保护外，还拥有大量专有技术和工艺诀窍。虽然公司极为重视知识产权的保护，但仍然存在非专利技术泄密或被他人盗用的风险，从而有可能对公司的业务产生不利影响。应对措施：加强专利及时申报工作，建立文件下载及上传等相关制度，对工艺文件按ISO9000管理规定，严格受控。并通过《保密及竞业限制协议》完善这方面的管理。
6、安全生产的风险
公司主要从事锂微型电池的研发、生产和销售，公司不存在高危生产工序。但由于电池相关的部分材料属于易燃材料（如锂），在生产过程中，为防止事故发生，公司制定了严格的安全生产管理制度，但是如果遇到突发性事件，公司可能会发生生产故障或事故，并可能会给公司的生产经营带来影响。应对措施：加强消防演练，并根据生产工作反映的新情况、新问题，健全和完善公司安全生产方面的相关制度，加强员工防范风险的培训，提高人员应对突发事故时的应变能力。
7、大股东控制的风险
王建及王启明为公司的共同实际控制人，通过持有盟烜创投39.16%的股份，是公司第一大股东。王建现任公司董事长，王启明现任公司董事、总经理。公司控股股东、实际控制人可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制，因而存在大股东可能利用其控制地位侵害中小股东利益的风险。应对措施：公司目前建立了比较科学规范的法人治理结构，完善了公司内部控制体系，且严格按照各项规章制度的规定执行。随着公司不断发展壮大，公司将进一步加强对内部控制体系的调整与优化。
新增风险
8、原材料价格波动风险
报告期内，锂电池上游原材料（如锂材）价格波动较大，产品成本受到一定影响，给公司带来经营风险。应对措施：通过生产工艺改进、生产效率提升和扩大产能，降低产品材料成本和摊薄固定成本。
四、 企业社会责任
2、扶贫和环保制造也是公司的社会责任
环保制造：公司坚持自主研发并推广应用环保、无毒害的高科技产品，提高产品性能的同时，减少固体废弃物排放，提高电池容量，降低能源消耗；扶贫方面：公司每年积极主动与贫困县联系，凡愿意到公司工作的人员，安排就业和住宿，真正解决困难群众生活问题，并根据能力大小安排不同岗位，有操作工，质检员、技术人员。让困难员工的基本生活真正得到保障，感受到社会主义大家庭的温暖和关怀。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 10,000,000 | 678,060.78 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 60,000,000 | 0.00 |
| 合计 | 70,000,000 | 678,060.78 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要 | 临时公告披露 | 临时公告编号 |
| 决策程序 | 时间 | ||||
| 王建、王启明 | 宜昌市政府生产调度资金无息贷款 | 4,000,000 | 是 | 2018年5月15日 2018年5月30日 | 2018-014 2018-015 2018-016 2018-017 |
| 珠海市冠力电池有限公司 | 销售电池 | 141,500.00 | 是 | 2018年8月21日 | 2018-027 2018-034 |
| 广州鹏辉能源科技股份有限公司 | 采购电池 | 53,221.90 | 是 | 2018年8月21日 | 2018-027 2018-034 |
月21日召开第一届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于补充确认2018年偶发性关联交易的议案》。同日，公司在全国股转系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布了《第一届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号2018-027），《补充偶发性关联交易公告》（公告编号2018-034）.
(三) 承诺事项的履行情况
截至本报告期末，股东宜昌同创资产管理合伙企业（有限合伙人）、力佳投资有限公司、武汉高联科技有限公司所持股票已于2016年10月解除限售锁定; 控股股东宜昌启明投资有限公司已于2016年10月解除限售锁定5,220,787股，2017年9月27日解除限售锁定5,220,787股，2018年6月28日解除限售锁定5,220,788股，至此公司所有限售股份全部解除完毕。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保证金 | 7,810,000.00 | 3.09% | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 抵押担保 | 71,234,079.31 | 28.23% | 向兴业银行深圳分行南山支行贷款，用宜昌厂房抵押 |
| 无形资产 | 抵押担保 | 19,411,520.31 | 7.69% | 向湖北银行宜昌猇亭支行取得宜昌市政府生产调度资金（无息贷款）用 |
| 总计 | - | 98,455,599.62 | 39.01% | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| - | 1.25 | 0.00 | 0.00 |
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
1、公司于2018年4月20日召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于2017年利润分配预案的议案》，《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》并提请股东大会决议。同日，公司于2018年4月24日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《力佳电源科技（深圳）股份有限公司2017年年度股东大会通知公告》（公告编号2018-001）、《力佳电源科技（深圳）股份有限公司第一届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号2018-002）、《力佳电源科技（深圳）股份有限公司关于2017年利润分配预案的公告》（公告编号2018-005）。
2、因经营计划调整，为确保稳健发展，公司拟取消2017年度利润分配方案。公司于2018年6月25日召开了第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于取消2017年度利润分配方案的议案》，《关于提请召开2018年第二次临时股东大会通知的议案》同日，公司于2018年6月25日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《力佳电源科技（深圳）股份有限公司2018年第二次临时股东大会通知公告》（公告编号2018-021）、《力佳电源科技（深圳）股份有限公司第一届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号2018-019）、《力佳电源科技（深圳）股份有限公司关于取消2017年度利润分配预案的公告》（公告编号2018-020）、《力佳电源科技（深圳）股份有限公司第一届监事会第八次会议决议公告》（公告编号2018-022）。2018年7月10日2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于取消2017年度利润分配方案的议案》。同日，公司于2018年7月10日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《力佳电源科技（深圳）股份有限公司2018年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2018-023）
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 34,779,212 | 86.95% | 5,220,788 | 40,000,000 | 100.00% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,441,574 | 26.1% | 5,220,788 | 15,662,362 | 39.16% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 5,220,788 | 13.05% | -5,220,788 | 0 | 0% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,220,788 | 13.05% | -5,220,788 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 40,000,000 | - | 0 | 40,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 7 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 西藏盟烜创业投资管理有限公司 | 15,662,362 | 0 | 15,662,362 | 39.16% | 0 | 15,662,362 |
| 2 | 力佳投资有限公司 | 9,560,859 | 0 | 9,560,859 | 23.90% | 0 | 9,560,859 |
| 3 | 广州鹏辉能源科技股份有限公司 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 15.00% | 0 | 6,000,000 |
| 4 | 宜昌同创资产管理合伙企业(有限合伙) | 3,800,406 | 0 | 3,800,406 | 9.50% | 0 | 3,800,406 |
| 5 | 武汉高联科技有限公司 | 2,076,373 | 0 | 2,076,373 | 5.19% | 0 | 2,076,373 |
| 合计 | 37,100,000 | 0 | 37,100,000 | 92.75% | 0 | 37,100,000 | |
前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：
西藏盟烜创业投资管理有限公司的股东王建与王启明系父子关系，其中王建持有盟烜创投70%股份，王启明持有盟烜创投30%股份，王建与王启明通过盟烜创投间接持有公司39.16%的股份，王建与宜昌同创的合伙人之一王松系兄弟关系，宜昌同创的合伙人之一王松与盟烜创投的股东王启明系叔侄关系，力佳投资的股东叶永伦与叶溢伦系兄弟关系，除此之外，公司股东之间不存在关联关系。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
本报告期内,本公司控股股东没有发生变化。情况如下:
本公司控股股东西藏盟烜创业投资管理有限公司，持有公司15,662,362股，占公司总股本的
39.16%。
成立时间：2011年9月19日注册资本：2,500万元注册号：91420500582469107B法定代表人：王建住所：西藏拉萨市达孜县创业基地大楼三楼376号经营范围：受托管理创业投资基金（不含公募基金。不得参与发起或管理公募或私募证券投资基金、投资金融衍生品；不得从事房地产和担保业务；不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款；不得从事证券、期货类投资；不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]
(二) 实际控制人情况
| 本公司实际控制人为王建和王启明。报告期内无变化。 王建，男，1957年1月出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，MBA学位，硕士学历。1980年7月，毕业于湖北电子工业学校。1980年7月至1993年9月，任武汉国营长江电源厂技术员、工程师、锂锰试验室主任，期间1987年9月至1991年7月在中南财经大学（现为中南财经政法大学）学习；1993年9月至2004年6月信湖新能源电子（深圳）有限公司总工程师、总经理；2004 年7月至 | ||||||||||
| 王建 | ||||||||||
| 西藏盟烜创业投资管理有限公司 | 39.16% | |||||||||
| 100% | 力佳科技 | |||||||||
| 王启明 | ||||||||||
2015年8月，任力佳科技董事、董事长，期间2006年9月至2008年7月就读于美国北弗吉尼亚大学MBA；2015年8月至今，就职于力佳科技，任董事长。王建现担任全国原电池标准化委员技术委员会（SAC/TC176）委员、中国化学与物理电源行业协会锂电池分会副理事长。王启明，男，1983年10月出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于澳大利亚昆士兰州布里斯班昆士兰科技大学，获双学士学位，本科学历。2006年9月至2008 年6 月，任力佳有限车间主任；2008年7月至2010年4月，任香港力佳销售经理；2010年5月至2014年7月，任宜昌力佳总经理；2014年8月至2015年8月，就职于力佳科技，任总经理；2015年8月至今，就职于力佳科技，任董事、总经理。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 王建 | 董事长 | 男 | 1967-01-22 | 硕士 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 王启明 | 董事、总经理 | 男 | 1983-10-16 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 高树勋 | 董事、副总经理 | 男 | 1957-08-25 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 叶永伦 | 董事 | 男 | 1976-03-08 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 否 |
| 季建华 | 董事 | 男 | 1962-06-22 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 否 |
| 薛其祥 | 董事 | 男 | 1964-07-10 | 本科 | 2016年12月至2018年8月 | 否 |
| 朱雨玲 | 董事 | 女 | 1971-09-25 | 高中 | 2016年12月至2018年8月 | 否 |
| 余军 | 监事会主席 | 女 | 1958-10-22 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 否 |
| 梁志锦 | 监事 | 男 | 1948-09-27 | 高中 | 2015年8月至2018年8月 | 否 |
| 刘琪 | 监事 | 男 | 1986-07-07 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 周兰英 | 财务总监 | 女 | 1974-01-14 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 朱超英 | 董事会秘书 | 女 | 1960-01-15 | 研究生 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 王保军 | 助理总经理 | 男 | 1979-03-12 | 本科 | 2015年8月至2018年8月 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
公司董事长王建与监事会主席余军系夫妻关系，公司董事长王建与董事兼总经理王启明系父子关系，监事会主席余军与董事兼总经理王启明系母子关系，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 王建 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 王启明 | 董事/总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 高树勋 | 董事/副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 叶永伦 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 朱雨玲 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 季建华 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 薛其祥 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 余军 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 梁志锦 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 刘琪 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 周兰英 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 朱超英 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 王保军 | 助理总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 51 | 57 |
| 生产人员 | 344 | 350 |
| 销售人员 | 16 | 14 |
| 技术人员 | 82 | 84 |
| 财务人员 | 8 | 8 |
| 员工总计 | 501 | 513 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 30 | 33 |
| 专科 | 122 | 128 |
| 专科以下 | 346 | 349 |
| 员工总计 | 501 | 513 |
1、人员变动情况：
公司因产量的增加，增加生产人员及生产管理人员合计12人；为降低成本，公司增加了技改项目和工艺研发项目，新增技术人员2人，本次改造将使产品品质有大幅提高。
2、重视人才政策
为减少人员流失，公司坚持已有的每月定期生日会，文娱活动。并从吃住行着手，增加食堂伙食种类和做法；在细节上增加管理，定期检查宿舍水电空调情况，使得员工能安心工作等等，提高员工满意度。设立伯乐奖，对引进人才员工给予物质奖励。公司通过定时举行的授星仪式为员工提供共同的荣誉标识，积分管理制度让员工从真正的物质和精神上与公司目标和价值观形成上下同欲，提高了凝聚力，留住了不同岗位的人才。
3、培训政策
公司从管理入手，新导入MRP运算，并组织各级人员培训使用方法，提高计划管控能力。另外组织骨干外出培训，从理论和实际工作上能力都得到提升。
4、招聘政策：
目前公司采用内招（主要针对非生产岗位）、外招方式。外招主要通过58同城、前程无忧、人力资源市场现场招聘等招聘方式吸入人才。
5、薪酬政策
报告期内没有变化
6、公司退休人员3名，目前均返聘在岗。退休工资均有社保会保障部门发放，非退休工资按其岗位标准发放。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 王建 | 董事长、总工程师 | 0 |
| 王松 | 销售经理、高级工程师 | 0 |
| 高树勋 | 董事、副总经理、高级工程师 | 0 |
| 杨建民 | 经理助理、高级工程师 | 0 |
报告期内，公司未进行核心员工的认定，上述核心技术人员于公司挂牌时在《公开转让说明书》中已进行披露，至报告期末无变化。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 二、1 | 35,708,810.62 | 32,896,860.11 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 二、2/3 | 69,255,051.65 | 61,916,682.52 |
| 预付款项 | 二、4 | 3,769,133.91 | 3,886,649.37 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 二、5 | 3,147,020.00 | 5,063,840.67 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 二、6 | 39,111,947.64 | 34,455,516.13 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 二、7 | 905,011.92 | 1,088,253.04 |
| 流动资产合计 | 151,896,975.74 | 139,307,801.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | ||
| 固定资产 | 二、8 | 78,693,673.33 | 82,263,370.57 |
| 在建工程 | 二、9 | 920,880.61 | 308,795.95 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 二、10 | 19,422,453.74 | 19,646,558.54 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | 二、11 | 12,694.15 | 12,694.15 |
| 长期待摊费用 | 二、12 | 602,163.84 | 453,867.82 |
| 递延所得税资产 | 二、13 | 804,682.15 | 804,682.15 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 100,456,547.82 | 103,489,969.18 | |
| 资产总计 | 252,353,523.56 | 242,797,771.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 二、14 | 34,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 二、15/16 | 34,421,836.21 | 32,159,963.17 |
| 预收款项 | 二、17 | 143,342.52 | 1,361,125.53 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 二、18 | 5,110,349.15 | 4,049,620.87 |
| 应交税费 | 二、19 | 1,198,455.76 | 3,179,628.49 |
| 其他应付款 | 二、20/21 | 6,351,067.49 | 7,872,718.71 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 81,225,051.13 | 73,623,056.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 二、22 | 14,279,852.70 | 17,636,973.98 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 二、24 | 7,462,500.00 | 8,187,500.00 |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 21,742,352.70 | 25,824,473.98 | |
| 负债合计 | 102,967,403.83 | 99,447,530.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 二、25 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 二、26 | 71,016,611.13 | 71,016,611.13 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 二、27 | -134,030.34 | -243,816.54 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 二、28 | 1,736,063.74 | 1,736,063.74 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 二、29 | 36,767,475.20 | 30,841,381.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 149,386,119.73 | 143,350,240.27 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 149,386,119.73 | 143,350,240.27 | |
| 负债和所有者权益总计 | 252,353,523.56 | 242,797,771.02 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,000,567.25 | 19,192,661.15 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 二、52 | 11,561,962.08 | 18,021,010.88 |
| 预付款项 | 102,311.00 | 1,521,588.25 | |
| 其他应收款 | 二、52 | 60,573,450.87 | 55,879,481.66 |
| 存货 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 255,591.51 | 356,361.32 | |
| 流动资产合计 | 94,493,882.71 | 94,971,103.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 二、52 | 77,048,327.90 | 77,048,327.90 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 715,244.99 | 791,983.78 |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 77,763,572.89 | 77,840,311.68 | |
| 资产总计 | 172,257,455.60 | 172,811,414.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 8,298,078.34 | 5,492,673.94 | |
| 预收款项 | 112,418.79 | 8,524,994.92 | |
| 应付职工薪酬 | 220,800.00 | 203,802.00 | |
| 应交税费 | - | 10,851.34 | |
| 其他应付款 | 309,627.40 | 906,247.76 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 38,940,924.53 | 40,138,569.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 38,940,924.53 | 40,138,569.96 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - |
| 资本公积 | 73,101,296.92 | 73,101,296.92 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 1,736,063.74 | 1,736,063.74 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 18,479,170.41 | 17,835,484.32 | |
| 所有者权益合计 | 133,316,531.07 | 132,672,844.98 | |
| 负债和所有者权益合计 | 172,257,455.60 | 172,811,414.94 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 87,443,859.45 | 91,455,550.21 | |
| 其中：营业收入 | 二、30 | 87,443,859.45 | 91,455,550.21 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 81,254,767.43 | 77,535,618.98 | |
| 其中：营业成本 | 二、30 | 62,827,075.26 | 59,100,276.04 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 二、31 | 1,038,323.16 | 1,244,011.54 |
| 销售费用 | 二、32 | 5,282,820.99 | 7,133,680.34 |
| 管理费用 | 二、33 | 7,186,175.00 | 5,966,066.55 |
| 研发费用 | 二、33 | 3,986,212.98 | 2,482,373.05 |
| 财务费用 | 二、34 | 757,131.43 | 1,688,622.94 |
| 资产减值损失 | 二、35 | 177,028.61 | -79,411.48 |
| 加：其他收益 | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 二、36 | -4,358.97 | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,184,733.05 | 13,919,931.23 | |
| 加：营业外收入 | 二、37 | 265,300.00 | 1,233,993.41 |
| 减：营业外支出 | 二、38 | 196.16 | 10.39 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,449,836.89 | 15,153,914.25 | |
| 减：所得税费用 | 二、39 | 523,743.63 | 1,997,568.47 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,926,093.26 | 13,156,345.78 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 5,926,093.26 | 13,156,345.78 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 5,926,093.26 | 13,156,345.78 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 109,786.20 | -369,187.80 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 二、27 | 109,786.20 | -369,187.80 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 二、27 | 109,786.20 | -369,187.80 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | 二、27 | 109,786.20 | -369,187.80 |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 6,035,879.46 | 12,787,157.98 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,035,879.46 | 12,787,157.98 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 二、53 | 0.15 | 0.33 |
| （二）稀释每股收益 | 二、53 | 0.15 | 0.33 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 二、52 | 19,198,047.04 | 27,181,740.57 |
| 减：营业成本 | 二、52 | 16,506,291.21 | 22,186,124.72 |
| 税金及附加 | 9,470.40 | 41,088.09 | |
| 销售费用 | 284,798.34 | 1,833,868.02 | |
| 管理费用 | 1,730,563.16 | 1,440,089.58 | |
| 研发费用 | - | - | |
| 财务费用 | -152,359.13 | 175,406.69 | |
| 其中：利息费用 | 37,394.72 | 281,051.57 | |
| 利息收入 | -76,679.84 | -67,295.19 | |
| 资产减值损失 | 175,596.97 | 277,443.22 | |
| 加：其他收益 | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 643,686.09 | 1,227,720.25 | |
| 加：营业外收入 | - | 500,000.00 | |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 643,686.09 | 1,727,720.25 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 643,686.09 | 1,727,720.25 | |
| （一）持续经营净利润 | 643,686.09 | - | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - |
| 六、综合收益总额 | 643,686.09 | 1,727,720.25 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 81,701,066.31 | 84,587,431.72 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 4,274,903.07 | 905,185.32 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 二、40 | 4,303,891.66 | 1,914,836.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 90,279,861.04 | 87,407,453.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 53,172,199.37 | 52,090,266.38 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,872,540.74 | 17,128,971.78 | |
| 支付的各项税费 | 4,062,648.13 | 2,352,412.26 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 二、40 | 15,658,135.19 | 12,877,682.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 91,765,523.43 | 84,449,332.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,485,662.39 | 2,958,120.49 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | -1,485,662.39 | 2,958,120.49 | |
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 | - | - |
| 回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,791,640.38 | 450,958.36 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,791,640.38 | 450,958.36 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,791,640.38 | -450,958.36 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 29,372,400.00 | 6,075,300.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 二、40 | - | 5,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 29,372,400.00 | 11,075,300.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 23,729,521.28 | 47,067,066.87 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,106,713.08 | 990,146.52 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 24,836,234.36 | 48,057,213.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,536,165.64 | -36,981,913.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 135,736.36 | -82,328.17 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,394,599.23 | -34,557,079.43 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 26,504,211.39 | 47,857,818.41 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,898,810.62 | 13,300,738.98 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,981,206.04 | 30,482,922.42 | |
| 收到的税费返还 | 1,683,562.77 | 608,959.08 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,822,578.53 | 12,561,865.12 | |
| 经营活动现金流入小计 | 23,487,347.34 | 43,653,746.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 14,344,956.80 | 26,199,528.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,480,866.40 | 1,657,889.61 |
| 支付的各项税费 | 164,659.04 | 568,128.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,886,253.42 | 27,543,955.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 29,876,735.66 | 55,969,502.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,389,388.32 | -12,315,755.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | - | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | - | - | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | - | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 22,000,000.00 | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,000,000.00 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | 17,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 73,587.50 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,000,000.00 | 20,073,587.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,000,000.00 | -20,073,587.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 139,279.90 | -77,344.37 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,250,108.42 | -32,466,687.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,350,675.67 | 40,526,375.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,100,567.25 | 8,059,688.12 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
公司、力佳电源科技（香港）有限公司。
（三）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
（四）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
（五）重要会计政策和会计估计
1、 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。会计半年报自公历1月1日起至6月30日止.
2、 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参
考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、 合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
（1） 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2） 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
9、 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2） 金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3） 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5） 金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6） 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计
划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10、 应收款项
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大指应收款项期末余额超过100万元的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则单独确认减值损失；其他经单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
| 确定组合的依据 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 组合1：按组合计提坏账准备的计提方法 | 采用账龄分析法计提坏账准备。 |
| 组合2：按组合不计提坏账准备的计提方法 | 合并范围内应收款项（合并报表已抵销）、关联方、保证金、押金等款项经单独测试后不计提坏帐准备； |
| 账龄 | 计提比例 |
| 0-6个月 | 0% |
| 6个月-1年 | 3% |
| 1-2年 | 10% |
| 2-3年 | 30% |
| 3-4年 | 50% |
| 4-5年 | 80% |
| 5年以上 | 100% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大应收款项单独进行减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 合并范围内应收款项（合并报表已抵销）、关联方、保证金、押金等款项经单独测试后不计提坏帐准备；其他经单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物采用一次转销法进行摊销。
12、 长期股权投资
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融
工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、 固定资产
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他等。
（2） 折旧方法
| 项目 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30年 | 5% | 3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
| 办公设备及其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 0-5% | 19%-20% |
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
④ 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。
17、 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、 长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为:本公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
20、 收入
（1） 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按完工百分比法确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3） 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4） 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
21、 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分情况进行会计处理：（一）用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；（二）用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。收到的财政贴息，将对应的贴息冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况进行会计处理：（一）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（二）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（三）属于其他情况的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2） 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3） 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4） 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23、 租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
24、 重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
①2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。经本公司董事决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
②《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司2016年度未发生该业务，无需对可比期间报表进行调整。
③执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入，与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支，与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部 2017年 5月10日颁布的修订后《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称“修订后的 16 号准则”）的相关规定，公司自 2017 年 1 月 1 日起将与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目；与经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。 | 根据修订后的 16 号准则的要求，本期利润表中“管理费用”项目“减少887,300.00元，“营业成本”减少1,464,761.00元，“营业外收入”减少2,352,061.00元。 |
| 根据财政部 2017年 4月28日发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“发布的 42 号准则”），发布的 42 号准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据发布的 42 号准则及财政部《关于修 订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进 行分类列报。 | 根据财会〔2017〕30号的规定，本公司将原列报于“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，本期利润表中“资产处置收益”增加-18,759.05元、“营业外支出”减少 18,759.05元。 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 说明 | 备注 |
| 增值税 | 销售商品或提供劳务的增值额 | 17% | 自营外销出口销售收入增值税采用“免、抵、退”办法核算 | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% 16.5% 15% | 深圳力佳所得税率为25%， 宜昌力佳所得税率为15%， 武汉邦利所得税率为25%; 力佳香港所得税率为16.5% | |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%或7% | ||
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% | ||
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 1%或2% |
主要变动简要说明如下：
1、 其他应收款期末金额为3,147,020.00元，比期初减少了1,916,820.67元，下降比例为37.85%，主要是应收出口退税减少引起了1,576,251.77元，占下降总额的82.08%，
2、 在建工程期末金额为920,880.61元，比期初增加了612,084.66元，增加比例为198.22%，主要是新
增了产线设备改造、新车间装修及电力增容等共计80.55万元；
3、 长期待摊费用期末金额为602,163.84元，比期初增加了148,296.02元，增加比例为32.67%，主要是
连廊装修完工转入增加了212,621.36元，本期摊销减少了长期待摊费用64,325.34元；
4、 短期借款期末金额为34,000,000.00元，比期初增加了9,000,000.00元，增加比例为36.00%，主要是
宜昌财政委托湖北银行的无息贷款增加了400万元，兴业银行授信额度中的敞口保证金转作流动资金贷款500万元；
5、 预收款项期末金额为143,342.52元，比期初减少了1,217,783.01元，下降比例为89.47%，主要是本
期大部分预收款已确认营业收入；
6、 应交税费期末金额为1,198,455.76元，比期初减少了1,981,172.73元，下降比例为62.31%，主要是
5月上交了2017年度企业所得税2,300,776.90元；
7、 其他综合收益期末金额为-134,030.34元，比期初增加了109,786.20元，增加比例为45.03%，主要是
香港子公司外币报表合并时汇率变动引起的；
8、 研发费用本期发生额为3,986,212.98元，比上年同期增加了1,503,839.93元，增加比例为60.58%，
主要是公司加大包括正极材料、工艺、高功率电池等五个新项目研发；
9、 财务费用本期发生额为757,131.43元，比上年同期减少了931,491.51元，下降比例为55.16%，主要
是汇兑损益的变化；10、 资产减值损失本期发生额为177,028.61元，比上年同期增加了256,440.09元，增加比例为
322.93%，主要是应收账款增长，计提的坏账准备增加；
11、 所得税费用本期发生额为523,743.63元，比上年同期减少了1,473,824.84元，下降比例为73.78%，
主要是18年利润总额的减少，并考虑了可弥补的亏损及研发费加计对所得税的影响；
（八）合并财务报表注释
1、 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 117,502.49 | 62,256.75 |
| 银行存款 | 27,781,308.13 | 26,441,954.64 |
| 其他货币资金 | 7,810,000.00 | 6,392,648.72 |
| 合计 | 35,708,810.62 | 32,896,860.11 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | - | 260,188.70 |
| 合计 | - | 260,188.70 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,176,347.80 | 2,847,000.00 |
| 合计 | 2,176,347.80 | 2,847,000.00 |
3、 应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 70,273,342.18 | 100 | 1,018,290.53 | 1.45 | 69,255,051.65 |
| 组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 70,273,342.18 | 100 | 1,018,290.53 | 1.45 | 69,255,051.65 |
| 组合2：不计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 70,273,342.18 | 100 | 1,018,290.53 | / | 69,255,051.65 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 62,494,208.97 | 100 | 837,715.15 | 1.34 | 61,656,493.82 |
| 组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 62,494,208.97 | 100 | 837,715.15 | 1.34 | 61,656,493.82 |
| 组合2：不计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 62,494,208.97 | 100 | 837,715.15 | / | 61,656,493.82 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| [其中：6个月以内] | 63,827,311.82 | - | |
| [7-12个月] | 2,758,218.13 | 82,746.54 | 3 |
| 1年以内小计 | 66,585,529.95 | 82,746.54 | / |
| 1至2年 | 1,814,866.20 | 181,486.62 | 10 |
| 2至3年 | 989,430.57 | 296,829.17 | 30 |
| 3至4年 | 852,574.53 | 426,287.27 | 50 |
| 4至5年 | - | - | 80 |
| 5年以上 | 30,940.93 | 30,940.93 | 100 |
| 合计 | 70,273,342.18 | 1,018,290.53 | / |
③组合中，不计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额180,575.38元；本期收回或转回坏账准备金额无。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位 名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 | 是否关联方 | |
| 客户1 | 货款 | 11,220,056.38 | 6个月内10,255,906.38元；7-12个月的964,150.00元 | 15.97 | 34,307.32 | 否 | |
| 客户2 | 货款 | 6,905,489.84 | 6个月内 | 9.83 | 否 | ||
| 客户3 | 货款 | 7,062,513.34 | 6个月内 | 10.05 | 否 | ||
| 客户4 | 货款 | 3,399,812.72 | 6个月内 | 4.84 | 否 | ||
| 客户5 | 货款 | 3,281,060.27 | 6个月内 | 4.67 | 否 | ||
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 3,226,832.91 | 85.61 | 3,267,343.80 | 84.07 |
| 1至2年 | 351,300.00 | 9.32 | 387,195.76 | 9.96 |
| 2至3年 | 104,906.00 | 2.78 | 170,634.41 | 4.39 |
| 3年以上 | 86,095.00 | 2.28 | 61,475.40 | 1.58 |
| 合计 | 3,769,133.91 | — | 3,886,649.37 | — |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 大金氟化工(中国)有限公司上海分公司 | 非关联方 | 812,000.00 | 1年以内 | 设备款 |
| 江苏苏净集团有限公司 | 非关联方 | 570,000.00 | 1年以内 | 设备款 |
| 武汉特凯鑫自动化设备有限公司 | 非关联方 | 181,500.00 | 1-2年 | 设备款 |
| 武汉赛斐尔激光技术有限公司 | 非关联方 | 179,200.00 | 1年以内 | 设备款 |
| 东莞普纳思精密机械有限公司 | 非关联方 | 165,000.00 | 1年以内 | 设备款 |
| 合计 | / | 1,907,700.00 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,195,205.98 | 100 | 48,185.98 | 1.01 | 3,147,020.00 |
| 组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的应其他应收款 | 3,195,205.98 | 100 | 48,185.98 | 1.01 | 3,147,020.00 |
| 组合2：不计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 3,195,205.98 | 100 | 48,185.98 | / | 3,147,020.00 |
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,115,573.42 | 100 | 51,732.75 | 1.01 | 5,063,840.67 |
| 组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的应其他应收款 | 5,115,573.42 | 100 | 51,732.75 | 1.01 | 5,063,840.67 |
| 组合2：不计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 5,115,573.42 | 100 | 51,732.75 | / | 5,063,840.67 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| [其中：6个月以内] | 3,090,100.00 | - | |
| [7-12个月] | 13,200.00 | 396.00 | 3 |
| 1年以内小计 | 3,103,300.00 | 396.00 | / |
| 1至2年 | 18,840.00 | 1,884.00 | 10 |
| 2至3年 | 30,400.00 | 9,120.00 | 30 |
| 3至4年 | 11,760.00 | 5,880.00 | 50 |
| 4至5年 | - | - | 80 |
| 5年以上 | 30,905.98 | 30,905.98 | 100 |
| 合计 | 3,195,205.98 | 48,185.98 | / |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期提坏账准备金额-3546.77元；
（3）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应收出口退税 | 2,765,136.60 | 4,341,388.37 |
| 其他 | 65,000.57 | 31,990.48 |
| 备用金 | 64,000.00 | 48,507.00 |
| 保证金及押金 | 301,068.81 | 693,687.57 |
| 合计 | 3,195,205.98 | 5,115,573.42 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 应收出口退税 | 出口退税 | 2,765,136.60 | 6个月以内 | 86.54 | |
| 代扣代交社保费 | 其他 | 40,255.34 | 6个月以内 | 1.26 | |
| 招标书 | 其他 | 30,000.00 | 5年以上 | 0.94 | 30,000.00 |
| 范菲 | 备用金 | 30,000.00 | 2-3年 | 0.94 | 9,000.00 |
| 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 年费 | 30,000.00 | 6个月以内 | 0.94 | |
| 合计 | — | 2,895,391.94 | — | — | 39,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,115,336.62 | 7,115,336.62 | |
| 在产品 | 13,332,641.70 | 13,332,641.70 | |
| 库存商品 | 15,871,195.29 | 15,871,195.29 | |
| 周转材料 | 1,670,626.01 | 1,670,626.01 | |
| 委托加工物资 | 1,122,148.02 | 1,122,148.02 | |
| 合计 | 39,111,947.64 | 39,111,947.64 | |
| 项目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,234,893.34 | 6,234,893.34 | |
| 在产品 | 13,615,974.26 | 13,615,974.26 | |
| 库存商品 | 11,405,673.18 | 11,405,673.18 | |
| 周转材料 | 1,666,593.24 | 1,666,593.24 | |
| 委托加工物资 | 1,532,382.11 | 1,532,382.11 | |
| 项目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 34,455,516.13 | 34,455,516.13 | |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣的增值税进项税额 | 905,011.92 | 1,036,805.07 |
| 预缴所得税 | 51,447.97 | |
| 合计 | 905,011.92 | 1,088,253.04 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 68,844,537.46 | 40,827,307.06 | 1,427,382.92 | 3,305,119.79 | 114,404,347.23 |
| 2、本期增加金额 | - | 420,320.13 | - | 109,097.13 | 529,417.26 |
| （1）购置 | - | 386,132.10 | - | 109,097.13 | 495,229.23 |
| （2）在建工程转入 | - | 34,188.03 | - | - | 34,188.03 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 68,844,537.46 | 41,247,627.19 | 1,427,382.92 | 3,414,216.92 | 114,933,764.49 |
| 二、累计折旧 | - | - | - | - | - |
| 1、年初余额 | 11,451,294.71 | 17,341,527.61 | 888,370.82 | 2,459,783.52 | 32,140,976.66 |
| 2、本期增加金额 | 1,346,487.00 | 2,471,835.86 | 81,644.31 | 199,147.33 | 4,099,114.50 |
| （1）计提 | 1,346,487.00 | 2,471,835.86 | 81,644.31 | 199,147.33 | 4,099,114.50 |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4、期末余额 | 12,797,781.71 | 19,813,363.47 | 970,015.13 | 2,658,930.85 | 36,240,091.16 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | - |
| 1、年初余额 | - | - | - | - | - |
| 2、本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 4、期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - |
| 1、期末账面价值 | 56,046,755.75 | 21,434,263.72 | 457,367.79 | 755,286.07 | 78,693,673.33 |
| 2、年初账面价值 | 57,393,242.75 | 23,485,779.45 | 539,012.10 | 845,336.27 | 82,263,370.57 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | 920,880.61 | 920,880.61 | 149,572.65 | 149,572.65 | ||
| 连廊装修工程 | - | 159,223.30 | 159,223.30 | |||
| 合计 | 920,880.61 | 920,880.61 | 308,795.95 | 308,795.95 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 设备安装 | 149,572.65 | 805,495.99 | 34,188.03 | 920,880.61 | ||
| 连廊装修工程 | 159,223.30 | 53,398.06 | 212,621.36 | - | ||
| 合计 | 308,795.95 | 858,894.05 | 246,809.39 | 920,880.61 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 22,410,481.80 | 234,371.45 | 38,418.87 | 22,683,272.12 | |
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、期末余额 | 22,410,481.80 | 234,371.45 | 38,418.87 | 22,683,272.12 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1、年初余额 | 2,774,856.69 | 223,438.02 | 38,418.87 | 3,036,713.58 | |
| 2、本期增加金额 | 224,104.80 | - | 224,104.80 | ||
| （1）计提 | 224,104.80 | 224,104.80 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、期末余额 | 2,998,961.49 | 223,438.02 | 38,418.87 | 3,260,818.38 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | |||||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 19,411,520.31 | 10,933.43 | 19,422,453.74 | ||
| 2、年初账面价值 | 19,635,625.11 | 10,933.43 | 19,646,558.54 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 武汉邦利科技有限公司 | 12,694.15 | 12,694.15 | ||||
| 合计 | 12,694.15 | 12,694.15 | ||||
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 装修费 | 442,547.13 | 212,621.36 | 60,929.10 | - | 594,239.39 |
| 中企动力网站 | 11,320.69 | - | 3,396.24 | 7,924.45 | |
| 合计 | 453,867.82 | 212,621.36 | 64,325.34 | - | 602,163.84 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | |||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||
| 资产减值准备 | 195,322.42 | 31,625.57 | 195,322.42 | 31,625.57 | |
| 递延收益 | 5,153,710.54 | 773,056.58 | 5,153,710.54 | 773,056.58 | |
| 合计 | 5,349,032.96 | 804,682.15 | 5,349,032.96 | 804,682.15 | |
（2）未经抵销的递延所得税负债明细：无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无
（4）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 资产减值准备 | 871,154.09 | 694,125.48 |
| 可抵扣亏损 | 1,246,127.58 | 2,061,015.41 |
| 递延收益 | 2,308,789.46 | 3,033,789.46 |
| 合计 | 4,426,071.13 | 5,788,930.35 |
| 年份 | 期末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2018年 | |||
| 2019年 | |||
| 2020年 | 991,700.10 | 1,512,681.15 | |
| 2021年 | 254,427.48 | 548,334.26 | |
| 合计 | 1,246,127.58 | 2,061,015.41 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押及保证借款 | 30,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 34,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 注：短期借款分类说明 | ||
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 兴业银行 | 22,000,000.00 | 由宜昌力佳科技有限公司提供担保，王建、余军提供个人连带责任担保，同时抵押宜昌力佳科技有限公司猇亭厂房及土地； |
| 兴业银行 | 8,000,000.00 | 由王建、余军、高树勋提供连带责任担保，同时由王建、高树勋分别提供美晨苑美富阁3C及7A房产进行抵押 |
| 湖北银行 | 4,000,000.00 | 由宜昌力佳科技有限公司及力佳电源科技（深圳）股份有限公司共同保证，同时抵押宜昌力佳科技有限公司的部分设备； |
| 合计 | 34,000,000.00 |
业银行短期借款17,000,000.00元；
15、 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,810,000.00 | 9,152,648.72 |
| 合计 | 7,810,000.00 | 9,152,648.72 |
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 22,545,924.38 | 18,812,479.30 |
| 1-2年（含2年） | 347,804.40 | 1,616,142.38 |
| 2-3年（含3年） | 130,318.58 | 432,059.30 |
| 3年以上 | 3,587,788.85 | 2,146,633.47 |
| 合计 | 26,611,836.21 | 23,007,314.45 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东同创科技发展有限公司 | 1,498,615.37 | 厂房建设、资金不充裕,未偿还 |
| 武汉赛斐尔激光技术有限公司 | 185,700.00 | 厂房建设、资金不充裕,未偿还 |
| 天津中能锂业有限公司 | 165,205.08 | 厂房建设、资金不充裕,未偿还 |
| 广西桂柳化工有限责任公司 | 127,210.00 | 厂房建设、资金不充裕,未偿还 |
| 湖南东洋利德材料科技有限公司 | 125,394.30 | 厂房建设、资金不充裕,未偿还 |
| 合计 | 2,102,124.75 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 143,342.52 | 1,361,125.53 |
| 1年以上 | ||
| 合计 | 143,342.52 | 1,361,125.53 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,044,160.38 | 19,479,706.76 | 18,418,836.70 | 5,105,030.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,460.49 | 1,466,729.71 | 1,466,871.49 | 5,318.71 |
| 三、辞退福利 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,049,620.87 | 20,946,436.47 | 19,885,708.19 | 5,110,349.15 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,717,600.99 | 18,669,223.79 | 17,606,872.94 | 4,779,951.84 |
| 2、职工福利费 | 0 | 0.00 | 0.00 | 0 |
| 3、社会保险费 | -11,714.98 | 668,041.08 | 668,435.47 | -12,109.37 |
| 其中：医疗保险费 | -11,511.28 | 567,102.74 | 567,369.13 | -11,777.67 |
| 工伤保险费 | 464.79 | 64,129.60 | 64,201.60 | 392.79 |
| 生育保险费 | -668.49 | 36,808.74 | 36,864.74 | -724.49 |
| 4、住房公积金 | 6,928.00 | 110,402.80 | 111,489.20 | 5,841.60 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 331,346.37 | 32039.09 | 32039.09 | 331,346.37 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 4,044,160.38 | 19,479,706.76 | 18,418,836.70 | 5,105,030.44 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | -3,265.71 | 1,415,859.89 | 1,415,997.51 | -3,403.33 |
| 2、失业保险费 | 8,726.20 | 50,869.82 | 50,873.98 | 8,722.04 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 5,460.49 | 1,466,729.71 | 1,466,871.49 | 5,318.71 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | - | 84,267.36 |
| 企业所得税 | 938,012.27 | 2,714,951.14 |
| 个人所得税 | 39,240.97 | 49,613.37 |
| 城市维护建设税 | - | 56,296.46 |
| 土地使用税 | 66,678.95 | 66,678.95 |
| 教育费附加 | - | 36,435.76 |
| 房产税 | 154,523.57 | 154,523.57 |
| 其他税费 | - | 16,861.88 |
| 合计 | 1,198,455.76 | 3,179,628.49 |
20、 应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 84,219.22 | 84,219.22 |
| 短期借款应付利息 | 45,312.53 | 45,312.53 |
| 其他利息 | ||
| 合计 | 129,531.75 | 129,531.75 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付往来款 | 5,593,653.18 | 5,903,977.17 |
| 押金、质保金 | 453,612.21 | 928,752.04 |
| 应付费用 | 100,315.08 | 829,588.76 |
| 其他 | 73,955.27 | 80,868.99 |
| 合计 | 6,221,535.74 | 7,743,186.96 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证及抵押借款 | 14,279,852.70 | 17,636,973.98 |
| 合计 | 14,279,852.70 | 17,636,973.98 |
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 南洋商业银行 | 14,279,852.70 | 保证人：叶溢伦、叶永伦、梁志锦、担保公司：卓礼有限公司，由卓礼公司提供不少于5200万港币的房产提供抵押担保 |
| 合计 | 14,279,852.70 |
| 种类 | 本期发生额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2018年度市级外贸出口奖励资金 | 23,300.00 | 营业外收入 | 23,300.00 |
| 2017年中央外贸发展专项资金 | 28,000.00 | 营业外收入 | 28,000.00 |
| 科创局2017年度科技创新奖励资金 | 34,000.00 | 营业外收入 | 34,000.00 |
| 2017年度中西部贸易发展资金 | 180,000.00 | 营业外收入 | 180,000.00 |
| 种类 | 本期发生额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 合计 | 265,300.00 | / | 265,300.00 |
| 种类 | 期末余额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益 | 7,462,500.00 | 725,000.00 | |
| 其中：产业扶持资金项目计划-基础设施配套工程补助 | 7,455,000.00 | 制造费用 | 710,000.00 |
| 红线外电力安装工程补贴 | 7,500.00 | 制造费用 | 15,000.00 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,187,500.00 | 725,000.00 | 7,462,500.00 | 与资产相关 | |
| 合计 | 8,187,500.00 | 725,000.00 | 7,462,500.00 | — |
| 补助项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 与资产/收益相关 | |||
| 计入营业外收入 | 计入其他 收益 | 冲减成本 费用 | 其他 减少 | |||||
| 产业扶持资金项目计划- 基础设施配套工程补助 | 8,165,000.00 | 710,000.00 | 7,455,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 红线外电力安装工程补贴 | 22,500.00 | 15,000.00 | 7,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 8,187,500.00 | 725,000.00 | 7,462,500.00 | |||||
| 项目 | 年初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 71,016,611.13 | 71,016,611.13 | ||
| 合计 | 71,016,611.13 | 71,016,611.13 |
27、 其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -243,816.54 | 109,786.20 | 109,786.20 | -134,030.34 | |||
| 其中：外币财务报表折算差额 | -243,816.54 | 109,786.20 | 109,786.20 | -134,030.34 | |||
| 其他综合收益合计 | -243,816.54 | 109,786.20 | 109,786.20 | -134,030.34 | |||
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,736,063.74 | 1,736,063.74 | ||
| 合计 | 1,736,063.74 | 1,736,063.74 |
| 项 目 | 本期期末 | 上年年末 |
| 调整前上期末未分配利润 | 30,841,381.94 | 4,796,262.91 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 30,841,381.94 | 4,796,262.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,926,093.26 | 27,781,182.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,736,063.74 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | ||
| 期末未分配利润 | 36,767,475.20 | 30,841,381.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 1、主营业务收入 | 87,386,667.40 | 62,827,075.26 | 91,399,827.43 | 59,072,965.88 |
| 2、其他业务收入 | 57,192.05 | 55,722.78 | 27,310.16 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合计 | 87,443,859.45 | 62,827,075.26 | 91,455,550.21 | 59,100,276.04 |
| 客户名称 | 销售金额(元） | 年度销售比（%） | 是否存在关联关系 |
| 第一大客户 | 12,017,835.20 | 13.05 | 否 |
| 第二大客户 | 9,881,239.18 | 10.73 | 否 |
| 第三大客户 | 8,748,811.93 | 9.50 | 否 |
| 第四大客户 | 5,866,290.17 | 6.37 | 否 |
| 第五大客户 | 4,136,561.36 | 4.49 | 否 |
| 合计 | 40,650,737.84 | 44.14 |
| 项 目 | 本期发生额 | 去年同期发生额 |
| 城市维护建设税 | 349,728.60 | 468,142.81 |
| 教育费附加 | 133,357.90 | 302,660.97 |
| 土地使用税 | 151,470.61 | 133357.9 |
| 房产税 | 309,047.14 | 309,047.16 |
| 印花税 | 94,718.91 | 30,802.70 |
| 合计 | 1,038,323.16 | 1,244,011.54 |
| 项 目 | 本期发生额 | 去年同期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,723,851.85 | 2,589,438.93 |
| 运输仓储包装费 | 1,192,801.23 | 1,081,264.93 |
| 差旅费 | 34,820.29 | 34,152.62 |
| 办公费 | 65,372.26 | 24,308.33 |
| 广告宣传展览费 | 419,485.21 | 312,308.54 |
| 业务招待费 | 26,030.94 | 65,458.80 |
| 佣金 | 149,423.82 | 2,212,276.47 |
| 商检费 | 139,140.89 | 158,290.13 |
| 其它 | 531,894.50 | 656,181.59 |
| 合计 | 5,282,820.99 | 7,133,680.34 |
33、 管理费用及研发费用
（1） 管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费用 | 3,455,177.25 | 2,442,818.13 |
| 业务招待费 | 414,765.74 | 324,209.20 |
| 折旧摊销费 | 1,275,524.99 | 1,463,139.89 |
| 办公费 | 455,069.60 | 311,119.38 |
| 交通差旅费 | 317,561.11 | 233,519.03 |
| 咨询培训费 | 611,094.11 | 16,100.00 |
| 租赁费 | 252,168.99 | 371,713.91 |
| 汽车费 | 232,584.54 | 384,673.45 |
| 其他 | 172,228.67 | 418,773.56 |
| 合 计 | 7,186,175.00 | 5,966,066.55 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理人员投入 | 2,913,383.34 | 1,926,913.59 |
| 材料成本 | 718,010.22 | 223,645.35 |
| 水电费 | 111,922.74 | 208,829.98 |
| 折旧 | 106,932.42 | 113,796.37 |
| 其他 | 135,964.26 | 9,187.76 |
| 合 计 | 3,986,212.98 | 2,482,373.05 |
| 项 目 | 本期发生额 | 去年同期发生额 |
| 利息支出 | 1,189,173.63 | 1,226,280.39 |
| 减：利息收入 | 78,072.04 | 68,592.07 |
| 汇兑损益 | -397,222.65 | 457,947.93 |
| 手续费 | 43,252.49 | 72,986.69 |
| 合计 | 757,131.43 | 1,688,622.94 |
35、 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 177,028.61 | -79,411.48 |
| 合计 | 177,028.61 | -79,411.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 资产处置 | -4,358.97 | -4,358.97 |
| 合计 | -4,358.97 | -4,358.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 265,300.00 | 1,233,000.00 | 265,300.00 |
| 其他 | 993.41 |
| 合计 | 265,300.00 | 1,233,993.41 | 265,300.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | - |
| 对外捐赠支出 | - |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 196.16 | 10.39 | 10.39 |
| 其他 | - |
| 合计 | 196.16 | 10.39 | 10.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期发生额 |
| 当期所得税费用 | 523,743.63 | 1,997,568.47 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 523,743.63 | 1,997,568.47 |
40、 现金流量表项
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 去年同期发生额 |
| 往来款 | 3,960,519.62 | 1,338,244.35 |
| 利息收入 | 78,072.04 | 68,592.07 |
| 补贴收入 | 265,300.00 | 508,000.00 |
| 合计 | 4,303,891.66 | 1,914,836.42 |
| 项 目 | 本期发生额 | 去年同期发生额 |
| 付现费用 | 11,932,484.26 | 11,298,237.71 |
| 往来款 | 3,725,650.93 | 1,579,444.84 |
| 合计 | 15,658,135.19 | 12,877,682.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 非银行借款 | - | 5,000,000.00 |
| 合计 | - | 5,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | ||
| 加：资产减值准备 | 5,926,093.26 | 13,156,345.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 177,028.61 | -79,411.48 |
| 无形资产摊销 | 4,099,114.50 | 3,926,000.67 |
| 长期待摊费用摊销 | 224,104.80 | 228,378.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 64,325.34 | 28,587.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | - | - |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 970,976.72 | 907,818.35 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | - | - |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | 108,750.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | - | - |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -4,656,431.51 | -3,267,973.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -5,858,765.77 | -14,311,107.12 |
| 其他 | -2,432,108.34 | -2,260,731.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | - |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | -1,485,662.39 | 18,980,577.17 |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | - | - |
| 现金的期末余额 | 27,898,810.62 | 13,300,738.98 |
| 减：现金的期初余额 | 26,504,211.39 | 47,857,818.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,394,599.23 | -34,557,079.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 27,898,810.62 | 13,300,738.98 |
| 其中：库存现金 | 117,502.49 | 70,800.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 27,781,308.13 | 13,229,938.37 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 27,898,810.62 | 13,300,738.98 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
42、 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,810,000.00 | 保证金 |
| 固定资产 | 71,234,079.31 | 抵押担保 |
| 无形资产 | 19,411,520.31 | 抵押担保 |
| 合计 | 98,455,599.62 | / |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉邦利科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 研发、生产经营锂电池 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 力佳电源科技（香港）有 限公司 | 香港 | 香港 | 电池的采购销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宜昌力佳科技有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 研发、生产经营锂电池 | 100.00 | 设立 | |
构化主体提供的财务支持或其他支持。
（2） 公司无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（3） 在合营企业或联营企业中的权益：无
（4） 重要的共同经营：无
45、 与金融工具相关的风险
无
46、 公允价值的披露
无
47、 关联方及关联交易
（1） 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） | |
| 西藏盟烜创业投资管理有限公司 | 西藏 | 投资管理 | 1,000.00 | 39.16 | 39.16 | |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 王建 | 本公司的实际控制人 |
| 西藏盟烜创业投资管理有限公司 | 本公司的控股股东，持有本公司39.16%股权 |
| 力佳投资有限公司 | 本公司的少数股东，持有本公司23.90%股权 |
| 广州鹏辉能源科技股份有限公司 | 本公司的少数股东，持有本公司15.00%股权 |
| 宜昌同创资产管理合伙企业 | 本公司的少数股东，持有本公司9.50%股权 |
| 武汉高联科技有限公司 | 本公司的少数股东，持有本公司5.19%股权 |
| 嘉兴市兴和股权投资合伙企业（有限合伙） | 本公司的少数股东，持有本公司5.00%股权 |
| 珠海市冠力有限公司 | 少数股东广州鹏辉能源科技股份有限公司子公司 |
| 王锦铖 | 本公司的少数股东，持有本公司2.25%股权 |
| 高树勋 | 本公司高级管理人员 |
| 叶永伦 | 本公司董事 |
| 梁志锦 | 本公司监事 |
| 王启明 | 本公司高级管理人员，王建之子 |
| 余军 | 本公司监事，王建之妻 |
| 季建华 | 本公司董事 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 珠海市冠力有限公司 | 销售货物 | 141,500.00 | |
| 珠海市冠力有限公司 | 采购货物 | 678,060.78 | 2,606,646.24 |
| 广州鹏辉能源科技股份有限公司 | 采购货物 | 53,221.90 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 保证人：叶溢伦、叶永伦、梁志锦、担保公司：卓礼有限公司，不少于港币5200万的房产作为抵押。 | 46,514,000.00 | 2016/12/12 | 2026/12/19 | 否 |
| 公司实际控制人王建及其配偶余军为公司拟向兴业银行贷款提供担保,全资子公司宜昌力佳科技有限公司提供房地产抵押和连带责任担保 | 22,000,000.00 | 2017/6/19 | 2020/6/19 | 否 |
| 由王建、余军、高树勋提供连带责任保证，同时由王建、高树勋分别提供美晨苑美富阁3C、美晨苑美富阁7A房产进行抵押 | 8,000,000.00 | 2017/9/12 | 2018/9/12 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入： | ||||
| 武汉高联科技有限公司 | 2,400,000.00 | 2017-08-25 | 2019-08-24 |
| 项目名称 | 期末余额 | 年初余额 |
| 武汉高联科技有限公司 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
| 合计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
50、 资产负债表日后事项根据公司第一届董事会第二十一次会议审议通过的2017年度利润分配预案,以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.25元（含税），上述利润分配预案尚需股东大会审议批准。
51、 其他重要事项
无
52、 母公司会计报表的主要项目
（1） 应收账款
① 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 12,424,163.70 | 100 | 862,201.62 | 6.90 | 11,561,962.08 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 12,424,163.70 | 100 | 862,201.62 | 6.90 | 11,561,962.08 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 18,446,566.82 | 100 | 685,744.64 | 3.72 | 17,760,822.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 18,446,566.82 | 100 | 685,744.64 | 3.72 | 17,760,822.18 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 7,815,939.41 | - | |
| 7-12个月 | 1,950,327.67 | 58,509.83 | 3% |
| 1至2年 | 820,960.52 | 82,096.05 | 10% |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 2至3年 | 984,361.57 | 295,308.47 | 30% |
| 3-4年 | 852,574.53 | 426,287.27 | 50% |
| 合计 | 12,424,163.70 | 862,201.62 | |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户1 | 非关联方 | 3,281,060.27 | 6个月以内 | 26.41 | |
| 客户2 | 非关联方 | 2,726,706.95 | 6个月以内1,270,307.24；7-12个月1,456,399.71； | 21.95 | 43,691.99 |
| 客户3 | 非关联方 | 2,190,357.80 | 6个月以内 | 17.63 | |
| 客户4 | 非关联方 | 1,465,789.99 | 6个月以内82,070元；1-2年48198元；2-3年665222.60元；3-4年670,299.39元； | 11.80 | 539,536.28 |
| 客户5 | 非关联方 | 1,307,303.94 | 6个月以内 | 10.52 | |
| 合计 | 7,392,967.30 | 88.31 | 583,228.27 |
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他应收款 | 40,573,450.87 | 35,879,481.66 |
| 合计 | 60,573,450.87 | 55,879,481.66 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 40,580,610.87 | 100,00 | 7,160.00 | 0.02 | 40,573,450.87 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 合计 | 40,580,610.87 | 100.00 | 7,160.00 | 0.02 | 40,573,450.87 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 35,887,501.66 | 100,00 | 8,020.00 | 0.02 | 35,879,481.66 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 35,887,501.66 | 100.00 | 8,020.00 | 0.02 | 35,879,481.66 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 40,550,410.87 | - | |
| 7-12个月 | 9,200.00 | 276.00 | 3% |
| 1至2年 | 8,840.00 | 884.00 | 10% |
| 2至3年 | 400.00 | 120.00 | 30% |
| 3至4年 | 11,760.00 | 5,880.00 | 50% |
| 合计 | 40,580,610.87 | 7,160.00 | |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 宜昌力佳科技有限公司 | 67,250,000.00 | 67,250,000.00 | ||
| 武汉邦利科技有限公司 | 3,127,063.90 | 3,127,063.90 | ||
| 力佳电源科技（香港）有限公司 | 6,671,264.00 | 6,671,264.00 | ||
| 合计 | 77,048,327.90 | 77,048,327.90 |
（4） 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期度发生额 | 上期度发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 19,198,047.04 | 16,506,291.21 | 27,147,089.79 | 22,158,814.56 |
| 其他业务 | 34,650.78 | 27,310.16 | ||
| 合计 | 19,198,047.04 | 16,506,291.21 | 27,181,740.57 | 22,186,124.72 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 非流动资产处置损益 | -4,358.97 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 265,300.00 | 1,233,000.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | |
| 非货币性资产交换损益 | - | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
| 债务重组损益 | - | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -196.16 | 983.02 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 所得税影响额 | 39,141.15 | 109,950.00 |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 221,603.72 | 1,124,033.02 |
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 计入当期损益的政府补助 | 265,300.00 | 见本节二、23政府补助具体明细 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -196.16 | 见本节二、37及二、38营业外收入、营业外支出明细 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.05% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.90% | 0.14 | 0.14 |